1、 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 目 录 一 公司基本情况简介 二 会计数据和业务数据摘要 三 股本变动及股东情况 四 董事监事和高级管理人员的情况 五 公司治理结构 六 股东大会情况简介 七 董事会报告 八 监事会报告 九 重要事项 十 财务报告 十一备查文件 一公司基本情况简介 1 公司法定中文名称 贵州轮胎股份有限公司 公司法定英文名称GUI ZHOU TYRE CO. , LTD. 2 法定代表人姓名马世春 3 公司董事会秘书李尚武 联
2、系电话0851 4763651 传真0851 4764248 电子信箱qt yrepubl i c. gz. cn 证券事务代表叶晓燕 联系电话0851 4763651 传真0851 4764248 电子信箱qt yrepubl i c. gz. cn 4 公司注册地址贵州省贵阳市百花大道号 公司办公地址贵州省贵阳市百花大道号 邮政编码550008 公司网址ht t p: /www. gt ct i re. com 公司电子信箱qt yrepubl i c. gz. cn 5公司年报备置地点贵州轮胎股份有限公司董事会秘书处 定期报告刊登报刊证券时报 定期报告刊登网站HTTP: /WWW. cn
3、i nf o. com. cn 6 公司股票上市地深圳证券交易所 A股简称黔轮胎 A股代码000589 7其他有关资料 公司变更注册登记日期1999 年 11 月 1 日 公司变更注册登记地点贵州省贵阳市 企业法人营业执照注册号52000012027152- 1 税务登记号码520100214430532 公司聘请的会计师事务所名称安达信. 华强会计师事务所 办公地址北京市建国门外大街 1 号国贸大厦 1 座 11 层 二会计数据和业务数据摘要 1本年度主要会计数据单位元 项 目 金额 利润总额 - 77, 053, 672 净利润 - 75, 255, 228 扣除非经常性损益后的净利润 -
4、 76, 754, 173 主营业务利润 200, 537, 070 其他业务利润 2, 263, 334 营业利润 - 97, 635, 532 投资收益 1, 933, 019 补贴收入 20, 912, 635 营业外收支净额 - 2, 263, 794 经营活动产生的现金流量净额 54, 979, 201 现金及现金等价物净增减额 - 38, 463, 827 扣除的非经营性损益项目和涉及金额 会计政策变更对期初净利润的追溯调整数 3, 762, 739 营业外收支净额 2, 263, 794 合 计 1, 498, 945 2公司近三年主要会计数据和财务指标单位元 项 目 2001
5、年 2000 年 1999 年 主营业务收入 1, 300, 302, 776 1, 116, 136, 079 1, 030, 149, 019 净利润 - 75, 255, 228 11, 000, 869 11, 879, 756 总资产 2, 407, 361, 669 2, 362, 564, 572 2, 152, 262, 791 股东权益 810, 100, 556 865, 867, 249 796, 236, 380 每股收益 - 0. 296 0. 043 0. 047 每股净资产 3. 185 3. 405 3. 131 调整后的每股净资产 2. 868 3. 187
6、2. 875 每股经营活动产生的现金流量净额 0. 216 - 0. 233 - 0. 299 净资产收益率( %) - 9. 29 1. 27 1. 49 3利润表附表 2001 年度 2000 年度 资产收益率( %) 每股收益( 元) 净资产收益率( %) 每股收益( 元) 利润项目 全面摊薄法 加权平均法 全面摊薄法 加权平均法 全面摊薄法 加权平均法 全面摊薄法 加权平均法 主营业务利润 24. 75 24. 21 0. 79 0. 79 18. 16 18. 87 0. 62 0. 62 营业利润 - 12. 05 - 11. 79 - 0. 38 - 0. 38 2. 20 2.
7、 28 0. 06 0. 06 净利润 - 9. 28 - 9. 09 - 0. 29 - 0. 29 1. 70 1. 76 0. 04 0. 04 扣除非经营性损益后的净利润 - 9. 47 - 9. 27 - 0. 30 - 0. 30 0. 61 0. 64 0. 02 0. 02 说明 利润附表系根据中国证监会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号的规定编制 4报告期内股东权益的变动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 254, 327, 065 521, 055, 190 62, 168, 280 30, 765, 982 28,
8、 316, 714 865, 867, 249 本期增加 0 19, 488, 535 0 0 0 0 本期减少 0 0 0 0 - 75, 255, 228 - 55, 766, 693 期末数 254, 327, 065 540, 543, 725 62, 168, 280 30, 765, 982 - 46, 938, 514 810, 100, 556 变动原因 报告期内资本公积增加 19, 488, 535 元原因如下 贵阳市财政局于 2001 年 8 月 30 日向本公司下达筑财工200111 号文关于将市技改基金代款转为贴息的通知同意将市技改基金贷款合计 50,000,000 元
9、转为用于三十万套全钢载重子午胎技改项目试产达标期投资的贴息报告期三十万套全钢载重子午胎技改项目共发生资本化利息 29,087,365 元该项目于报告期期末结转固定资产根据企业会计制度中对专项拨款资金使用的有关规定公司将记录在长期应付款中已用于补贴资本化利息的金额剔除应交所得税按 33%计9,598,830 元之后剩余 19,488,535 元记入资本公积 未分配利润减少 75, 255, 228 元系因公司本年度亏损 75, 255, 228 元所至 三股本变动及股东情况 1股本变动情况 1股份变动情况表 单位股 本次变动增减+- 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动
10、后 一未上市流通股份 1发起人股份 其中 国家持有股份 129, 706, 825 0 0 0 0 0 0 129, 706, 825 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2募集法人股 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份 129, 706, 825 0 0 0 0 0 0 129, 706, 825 二已上市流通股份 1人民币普通股 124, 536, 166 0 0 0 0 0 0 124, 536, 166 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4高管持股 84, 074 0 0 0 0 0 0 84, 074 已上市流通股份合计 124, 620, 240 0 0 0 0 0
11、 0 124, 620, 240 三股份总数 254, 327, 065 0 0 0 0 0 0 254, 327, 065 2股票发行与上市情况 1999 年度公司实施了增资配股 根据公司 1998 年度股东大会1999 年 5 月 10 日关于 1999 年度增资配股方案的决议经中国证监会证监公司字199951 号文核准公司于 1999 年 8 月实施了配股该次配股以 1998 年末股份总数 218, 009, 634 股为基数 以 10 3 的比例向全体股东配售新股 每股面值人民币 1. 00 元 配售价格人民币 5. 5 元 实际配售了 36, 317, 431 股 其中国家股股东以实
12、物资产认购 12, 122, 100 股国家股转配股股东认购 195, 347 股社会公众股股东认购 23, 999, 984 股 含公司高管人员认购的 19, 251 股该次配股中的可流通部份 23, 980, 733 股于 1999 年 10 月 20 日在深交所上市交易 报告期内公司股份总数及结构无变动 2股东情况 1报告期末公司股东总数为 73, 450 户 2前十名股东持股情况2001 年 12 月 31 日 名次 股东名称 本期末持股数股 持股占总股本比例( %) 持有股份的质押或冻结情况 股份性质 1 贵阳市国有资产管理局 129, 706, 825 51. 00 无质押冻结 国
13、家股 2 李俊 780, 620 0. 31 境内人民币普通股 3 四川川中经投资担保股份有限公司 606, 078 0. 24 同上 4 王秀英 460, 000 0. 18 同上 5 四川省金邑矿产林业资源开发有限责任公司 383, 955 0. 15 同上 6 江海滨 359, 772 0. 14 同上 7 姚毅刚 322, 346 0. 13 同上 8 施建国 314, 213 0. 12 同上 9 天华证券投资基金 252, 403 0. 10 同上 10 张小珍 250, 000 0. 10 同上 3公司控股股东为贵阳市国有资产管理局持有公司股份 129, 706, 825 股持股
14、比例为 51% 全部为未上市流通的国家股报告期内持股数无变动无质押冻结 贵阳市国有资产管理局系国家行政机关代表国家持有公司股份其法定代表人为蒋晓青先生 四董事监事和高级管理人员的情况 1基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 增减 马世春 男 58 董事长 总经理 1999/05/10- 2002 15, 065 15, 065 无 陈兴中 男 55 董事 副总经理 1999/05/10- 2002 10, 398 10, 398 无 罗国强 男 61 董事 1999/05/10- 2002 9, 271 9, 271 无 冯达元 男 55 董事 副总经理 1
15、999/05/10- 2002 10, 246 10, 246 无 唐国平 男 47 董事 副总经理 1999/05/10- 2002 10, 398 10, 398 无 钱以昭 男 61 董事 1999/05/10- 2002 0 0 无 钟志荣 男 51 监事会主席 1999/05/10- 2002 5, 198 5, 198 无 郁建华 女 54 监事 1999/05/10- 2002 5, 723 5, 723 无 佘文英 女 52 监事 1999/05/10- 2002 0 0 无 李尚武 男 56 董事会秘书 1999/05/10- 2002 5, 723 5, 723 无 熊朝阳
16、 男 34 总会计师 2001/08/11- 2002 0 0 无 王 海 男 32 总工程师 2001/12/12- 2002 0 0 无 2年度报酬情况 公司对董事监事及高级管理人员试行基本工资加岗位津贴薪酬制其报酬由董事会决定 现任董事监事和高级管理人员的年度报酬总额包括基本工资奖金津贴情况如下 公司董事监事和高级管理人员 12 人全部在公司领取报酬总额为 672, 640 元金额最高的前三名董事高级管理人员报酬总额为 199, 160 元 年度报酬在 60, 000 元- 80, 000 元的 3 人在 40, 000 元- 6, 0000 元的 9 人 3报告期内的董事监事和高级管理
17、人员变动情况 12001 年 7 月 15 日公司董事副总经理冯林先生病逝 22002 年 8 月 11 日第二届董事会第七次会议聘任熊朝阳先生为公司总会计师 3 2002 年 12 月 12 日 第二届董事会第八次会议 免去罗国强先生总工程师职务聘任其为公司战略发展研究室主任兼企业技术顾问聘任王海先生为公司总工程师 4员工情况 报告期末公司职员工 4423 人其中生产人员 3667 人销售人员 237 人技术人员 296 人财务人员 28 人行政人员 195 人具大专以上学历的 586 人各类专业技术人员 683 人 公司离退休职工 970 人由贵阳市社会保障局支付退休金 五公司治理结构 1
18、公司治理状况 为建立现代企业制度 切实保护广大投资者的权益 公司参照中国证监会发布的 上市公司治理准则并结合公司实际情况与需要进一步完善了公司的治理结构主要表现在以下方面 1确保股东充分行使权利保护股东合法权益 对于法律行政法规和公司章程规定的重大事项公司均在中国证监会指定的信息披露报纸及网站进行了及时准确完整的披露以保证广大股东的知情权和参与权 公司的关联交易均遵循商业原则订立协议在平等自愿等价有偿的原则下进行并按照有关法律法规的要求进行了公开披露 本年度董事会按照中国证监会发布的有关规则指引和规范意见重新修订了公司章程制订了股东大会的议事规则并拟在本次股东年会中审议 公司与控股股东之间的关
19、系完全符合有关法律行政法规和规章的规定公司控股股东严格按照法律规定行使出资人的权利未利用其特殊地位谋取额外利益公司的重大决策完全由股东大会依法做出公司董事监事的选举及高级管理人员的聘任解聘均严格遵循法律行政法规公司章程规定的程序公司与控股股东之间实行业务资产人员机构财务“五分开”各自独立核算独立承担责任和风险 公司股东不存在以各种形式占用转移本公司的资产资金及其他资源的情况公司也未为股东及其关联单位提供担保 2董事会认真履行了诚信与勤勉义务 公司董事的选聘严格按照公司法和有关法律行政法规以及公司章程的规定的程序进行董事会的人数和人员构成符合法律行政法规和公司章程的要求董事熟悉有关法律法规了解作
20、为董事的权利义务和责任 公司董事会诚信勤勉地行使公司章程规定职权执行股东大会的决议平等对待所有股东 公司董事会定期召开会议并根据需要及时召开临时会议公司董事均能以认真负责的态度出席会议保证了工作效率与决策的科学性公司董事会的会议记录完整清晰并得到了董事会秘书的妥善保存 3充分发挥监事会的监督作用 公司监事的选举程序符合有关法律 行政法规和公司章程的规定 监事具有法律财务会计等方面的知识具有与股东职工和其他相关利益者进行广泛交流的能力能保证监督工作的开展 监事会向全体股东负责其工作以财务监督为核心对公司董事及其他高级管理人员的尽职情况进行监督维护了公司和股东的合法权益 监事会定期召开会议并根据需
21、要及时召开临时会议其会议记录完整清晰并得到了董事会秘书的妥善保存 监事会已制订了监事会议事规则拟提交本次年度股东审议 4充分尊重利益相关者的合法权益 公司能够与银行其他债权人职工消费者供应商社区等利益相关者积极合作注重与他们的沟通和交流并能为维护其权益提供必要的条件共同推动公司持续健康地发展 5认真做好信息披露工作 公司董事会秘书负责信息披露事项接待来访回答咨询公司严格按照法律法规和公司章程的规定真实准确完整及时地披露应公开披露的信息并保证所有股东有平等的机会通过便捷的方式获得信息 2独立董事履行职责情况 报告期内公司尚未召开股东大会选举独立董事公司董事会根据中国证监会发布的上市公司建立独立董
22、事制度的指导意见 的规定要求 已经修订了公司章程部分条款并将提交本年度股东大会审议 公司将于 2002 年 6 月 30 日以前建立完善独立董事制度 3与控股股东五分开的情况 公司自设立已来与控股股东贵阳市国有资产管理局在业务人员资产机构财务等方面都做到了完全分开 1业务分开 公司控股股东系国家行政机关公司业务独立 2人员分开 公司在劳动人事及工资管理等方面已建立独立的管理体系和相应的规章制度公司董事监事和高级管理人员均未在股东单位担任职务并全部在本公司领取报酬 3资产完整 公司资产完整独立拥有独立的生产系统辅助生产系统采购和销售系统 4机构独立 公司的管理机构健全独立进行生产经营决策不存与控
23、股股东混同的情况 5财务分开 公司设立独立的财务部门建立独立的财务核算体系具有规范独立的财务会计制度和对分公司子公司的财务管理制度独立在银行开户独立依法纳税 4公司绩效评价和激励约束机制 报告期内公司已建立科学合理的考评制度以考核公司董事监事和高级管理人员的各项工作公司对所有高级管理人员的聘任遵循公开透明的原则择优任用 六股东大会情况简介 报告期内公司共召开一次年度股东大会即 2000 年度股东大会 1股东大会的通知召集情况 公司董事会 2001 年 3 月 25 日在证券时报上刊登了贵州轮胎股份有限公司关于召开 2000 年度股东大会的通知 会议于 2000 年 4 月 25 日上午 9 时
24、在公司会议室召开 董事长马世春先生主持会议 2股东到会情况 出席本次会议的股东或股东代表19 人代表股份 129,792,814 股占公司有表决权股份总数的 51.03% 3本次大会通过的决议内容 本次大会采取逐项投票表决方式全票通过了以下决议 1通过公司 2000 年年度报告其摘要 2通过 2000 年度董事会报告 3通过 2000 年度监事会报告 4通过 2000 年度利润分配方案 本年度实现净利润 14,763,608 万元加年初未分配利润 20,268,567 元本年度可供分配利润 35,032,175 元按公司章程规定提取 10%法定公积金 1,476,361 元提取法定公益金 1,
25、476,361 元 本年度可供股东分配的利润为 32,079,453 元 本公司产品结构调整须进行相关技改项目即为扩大炼胶生产能力而进行的炼胶车间填平补齐技改项目该项目需投资 3,922 万元为确保该技改项目如期完成公司 2000 年不进行股利分配也不进行资本公积金转增股本 5聘请安达信.华强会计师事务所为公司 2001 年度审计机构 4本次股东大会决议刊登在 2001 年 4 月 26 日的证券时报上 七董事会报告 1主营业务的范围及其经营状况 公司主营前进牌轮胎生产与销售产品按内部结构分为两大类一类为斜交轮胎另一类为子午线轮胎产品按用途分为工程机械轮胎载重轮胎轻卡轮胎轿车轮胎农用轮胎林业轮
26、胎和工业轮胎七大系列 公司认真贯彻落实年初制定的工作指导思想经营计划和对策措施产品结构调整继续保持快速推进势头林业胎农业胎矿用胎及军用越野胎已形成系列市场前景看好30 万套全钢丝载重子午线轮胎技改项目投入试生产后运转正常产品试销较快为市场认可初步树立起较好的品牌形象和市场销量逐月上升 根据中国橡胶协会轮胎分会统计资料提示 公司 2001 年度在全国轮胎企业中综合实力排名第五位 2001 年公司生产轮胎 279 万套同比增长 9. 4% 实现工业总产值90 价19. 71亿元同比增长 16. 90% 实现主营业务收入 1, 300, 302, 776 亿元同比增长 16. 50% 出口创汇 5,
27、 147 万美元 同比增长 0. 41% 实现净利润- 75, 255, 228 元 同比减少 784. 08% 公司主营业务极为单一除轮胎生产与销售外并无其他业务 公司在报告期内主营业务收入利润构成如下 主营产品 主营业务收入 销售成本 毛利率( %) 轮胎 1, 300, 302, 776 1, 009, 044, 006 22. 40 按地区划分公司在本报告期内主营业务利润构成如下 地 区 主营业务收 比重( %) 销售成本 比重( %) 毛利率( %) 国内销售 871, 908, 978 67. 05 676, 607, 437 67. 06 22. 40 出口销售 428, 393
28、, 798 32. 95 332, 436, 569 32. 94 22. 40 2主要全资企业及控股公司的经营情况及业绩 1全资子公司贵州轮胎进出口公司 该公司主营轮胎出口业务及本公司生产所需原材料设备配件进口业务注册资金2000 万元人民币本年度出口业务收入 5, 175 万美元折合人民币 42, 839 万元实现净利润- 444 万元 2控股子公司贵州前进橡胶有限公司 本公司控股 75% 该公司主营轮胎生产与销售注册资金 1000 万元本年度主营业务收入 90, 00 万元实现利润- 749 万元 3主要供应商客户情况 公司前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的 25. 95% 前五名
29、客户合计销售额占年度销售总额的 18% 4在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年轮胎行业受全球经济影响外贸出口下滑国内市场需求不足行业竞争日趋激烈相当部分企业处于停产半停产状态鉴于市场经营风险日愈增大为进一步实现稳健经营公司本年度对应收款项计提的坏帐准备大幅增加凡帐龄在三年以上四年以内的均按应收款项余额的 80%予以计提凡帐龄在四年以上的均按应收款项余额的 100%计提2001 年应收款项坏帐准备增提 4, 538 万元其他资产减值准备 2001 年增提 815 万元同时为增强销售能力大力整顿销售网络增加了经营费用 6, 932 万元因此公司 2001 年出现了亏损 针对上述严峻的市
30、场形势公司采取了积极的对策一方面坚持调整产品结构逐步形成公司竞争特色另一方面坚持一手抓营销管理一手抓市场开拓坚持对驻外分公司进行优化调整撤并减员改善效率和效益努力规范市场优化连锁经营突出抓好区域代理扩大销售网络覆盖面推行新胎销售修补翻新一体化服务 在出口市场上以一手抓资金回笼一手抓经济效益为核心开始实施三个转移出口区域由低价位区域向高价位区域转移产品由低价值轮胎向高价值轮胎转移收汇方式由放帐方式为主向信用证即期付款为主转移 这些措施旨在保证公司的健康发展其效果将在一定时期后体现出来 5报告期内的投资情况 1公司年产 30 万套全钢丝载重子午线轮胎技改项目 1998 年 12 月动工截止报告期末
31、累计投资 45, 509 万元其中包含 1999 年通过增资配股募集的 12, 747 万元该项目已建成投入试生产试销售阶段2001 年产量达到 12. 45 万条由于该项目本着高起点严要求的原则以市场为导向以质量为支撑试销中较快地获得市场认可并且初步树立了较好的品牌形象和市场信誉国内外订单涌跃预计该项目于 2002年达到年产 30 万套的设计能力其经济效益将逐步显示出来 2 此外 公司 2001 年进行的调整产品结构炼胶能力填平补齐项目 已完成 PX420密炼机上辅机胶片冷却装置的招标采购及其土建工程预计 2002 年 5 月可完成安装调整并投入生产该项目为非募集资金投资项目 6报告期内公司
32、财务状况 项 目 2001 年元 2000 年元 增减+- 总资产 2, 407, 361, 669 2, 362, 564, 572 1. 90% 长期负债 693, 967, 696 580, 921, 501 19. 46% 股东权益 810, 100, 556 865, 867, 249 - 6. 44% 主营业务利润 200, 537, 070 158, 101, 920 26. 84% 净利润 - 75, 255, 228 11, 000, 869 - 784. 08% 说明 长期负债较上年度增加 19. 46% 是因为本期长期借款增加所致 主营业务利润增加 26. 84% 是因为
33、本期主营业务收入增加所致 净利润减少 784. 08% 是因为本报告七4中所述情况造成亏损所致 7新年度的经营计划 12002 二年经营工作指导思想 2002 年是我国加入世贸组织第一年入世将给我国经济发展带来深刻的影响特别是对我国传统加工产业带来不可避免的冲击和挑战国内轮胎行业将面临质量和成本的双重压力为化解市场经营风险争取公司生存和发展的更大空间提高公司竞争能力公司 2002 年经营工作指导思想为 以提高公司市场竞争能力和保持公司长期持续发展为核心坚持发展是硬道理认真落实三个代表的思想以转换经营机制稳定推行劳动人事分配制度改革为动力全力推进品牌战略和管理创新技术创新实现提高产品质量降低产品
34、成本的目标强化以资金管理为中心以成本管理为重点的财务管理制度继续并加快产品结构调整形成公司产品特色和竞争优势继续坚持调整巩固开拓国内国外两个市场构建稳定可靠有抗风险能力的市场网络全面提高公司市场竞争能力和经营效益 22002 年公司经营目标 产量与销量全年生产轮胎 315 万套内销 207 万套出口 108 万套消化库存17 万套 产值24 亿元 资金回笼18 亿元 质量目标 a)完成年度产品及工艺质量攻关项目计划 b)巩固并提高工序半成品成品质量合格率 c)深化实施创品牌产品各项技术措施 产品结构调整目标 a)完成年度新产品开发项目计划 b)千方百计提高工程轮胎大型农业轮胎林业轮胎军工配套轮
35、胎产量满足国内外市场需求 技术改造目标 a)完成产品结构调整炼胶车间进口 F420 改造项目 b)完成产品结构调整特种轮胎技改项目 该项目旨在开发企业的特色产品避开长线产品的激烈竞争公司拟在已建成投产的年产 3 万条出口无内胎工程轮胎技改项目的基础上增产以出口为主的特种工程轮胎林业轮胎农业轮胎共计 2.7 万条/年 预计项目固定资产投资 4413 万元建设期 18 个月完工达产可新增销售收入 9450万元 c)完成全钢丝子午线轮胎新增 15 万条生产能力技改项目设备的安装调试 公司年产 30 万条全钢丝载重子午线轮胎技改项目完成投产后产品试销势头较好公司拟在已建成的厂房内 增加工艺设备 新增年
36、产 15 万条全钢丝子午线轮胎的生产能力使公司全钢丝子午线轮胎年产量达到 45 万条 该项目预计总投资 14474 万元其中固定资产投资 14294 万元流动资金 180 万元项目建设期两年建成达产后年可增加销售收入 20745 万元 安全目标杜绝死亡火灾爆炸事故减少重伤轻伤事故的发生 福利目标 a)新建职工宿舍 9600M2 b)建立职工医疗互助基金及管理制度 3对策措施 转换经营机制强化内部改革 改革机构实行管理人员竞聘上岗促使管理机构和人员转变作风提高运转效率改革分配制度形成重实绩重贡献的激励机制继续对工程技术人员按岗定酬按科面礼 技成果定酬对销售人员实施完成销售量实际资金回笼降低应收帐
37、款和费用为主要考核指标的分配制度改革用工和定额管理制度提高劳动生产率降低制造成本 构建稳定可靠的营销体系 加快产品结构调整形成公司竞争特色 2002 年继续扩大以工程轮胎为基础的系列范围和提高子午线轮胎比例优化斜交轮胎尽快形成新的竞争力 抓质量管理推行品牌战略 坚持技术创新提高公司科技开发能力 全力实施 ERP 资源计划管理系统落实以资金管理为中心成本管理为重点的体制与措施完成 ISO90012000 版质量体系手册改版工作并实施等一系列管理措施实现管理创新 公司全体员工将继续振奋精神艰苦创业确保全年经营目标的实现 8董事会日常工作情况 报告期内董事会认真履行了有关法律行政法规和公司章程规定的
38、职责和股东大会的各项决议 本年度董事会共召开了三次会议 12001 年 3 月 22 日第二届董事会第六次会议在公司会议室召开会议由董事长马世春先生主持应出席会议董事七名实际出席董事六名冯林董事因病缺席 会议审议通过了公司 2000 年年度报告及其摘要2000 年度董事会报告2000 年度公司业务报告2000 年公司利润分配预案2001 年度利润分配政策产品结构调整炼胶车间技术发行项目可行性研究报告公司 2001 年经营方针 聘请安达信. 华强会计师事务所为公司 2001 年审计机构 聘请海问律师事务所为公司股东大会见证律师 定于2001 年 4 月 25 日召开 2000 年度股东大会等十项
39、决议 22001 年 8 月 11 日第二届董事会第七次会议在公司会议室召开会议由董事长马世春先生主持应出席会议董事七名实际出席董事六名冯林董事已于 2001年 7 月 15 日病故 会议审议通过了公司 2001 年中期报告及其摘要2001 年中期不进行利润分配及公积金转增股本聘任熊朝阳先生为公司总会计师等三项决议 32001 年 12 月 12 日第二届董事会第八次会议在公司会议室召开会议由董事长马世春先生主持应出席会议董事七名实际出席董事六名冯林董事已于 2001年 7 月 15 日病故 会议审议通过了免除罗国强先生公司总工程师职务 聘任罗国强先生为公司战略发展研究室主任兼企业技术顾问聘任
40、王海先生为公司总工程师等三项决议 9本次利润分配预案及 2002 年利润分配政策 经安达信.华强会计师事务所审计公司 2001 年度净利润-75,255,228 元不计提法定盈余公积金和法定公益金加年初未分配利润 28,316,714 元可供股东分配的利润为-46,938,514 元本年度不向股东分配利润也不进行公积金转增股本 公司 2002 年实现税后利润首先用于弥补 2001 年度亏损余额按公司章程规定提取 10%的法定公积金提取 10%的法定公益金后向股东分配现金股利或股票股利 向股东分配的利润不低于可分配利润的 30%其中派发现金比例不低于股利分配的50% 2002 年公司利润分配政策
41、为预计方案董事会可根据公司实际情况对分配政策进行必要调整 10报告期内公司选定的信息披露报纸为证券时报 八监事会报告 1监事会工作情况 监事会遵循中华人民共和国公司法和公司章程赋予的权力积极参与公司经营管理对公司依法运作情况履行监督职能 本报告期内共召开两次监事会会议 1公司第二届监事会第四次会议于 2001 年 3 月 22 日在公司会议室召开会议总结了 2000 年度监事会的工作审议通过了2000 年度监事会工作报告 2公司第二届监事会第五次会议于 2001 年 8 月 11 日在公司会议室召开,会议审议通过了公司 2001 年中期报告及其摘要 2监事会对公司 2001 年下列事项发表独立
42、意见 1公司依法运作情况 根据公司章程有关规定监事会对公司的依法运作情况进行了检查监事会认为在报告期内公司能够依照法律行政法规和国家有关部门的规定制定公司的内部控制制度决策程序合法董事总经理副总经理执行职务时没有发现有违反法律法规公司章程或有损公司利益的行为 2检查公司财务的情况 报告期内公司严格执行会计准则和财务通则安达信.华强会计师事务所对公司 2001 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告 监事会认为 该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果 3公司最近一次募集资金使用情况 公司 1999 年度配股募集资金 127,478,466.70 元已经深圳中审会计师事务所 1999年 9 月
43、28 日出具验资19990014 号验资报告验证现已按照贵州轮胎股份有限公司 1999 年度配股说明书 的承诺 全部投入年产三十万套全钢丝载重子午线轮胎技改项目该项已于 2001 年投产 4报告期内公司没有发生收购出售资产情况 5关联交易情况 报告期内公司与贵州轮胎厂贵州前进内胎有限公司等单位进行的关联交易遵循了公平互利的原则全部交易合理合法没有损害公司的利益 九重要事项 1本年度公司无重大诉讼仲裁事项 2本年度公司无重大收购及出售资产合并吸收事项 3重大关联交易事项见会计报表附注 4报告期内公司无重大托管承包租赁对外担保委托他人进行现金管理事项 5报告期内公司或持股 5以上股东没有在指定报纸
44、和网站上披露承诺事项 6本报告年度公司继续聘任安达信.华强会计师事务所进行财务审计支付财务审计费用人民币 80 万元 7报告期内公司及公司董事和高管人员并无受证券监管部门处罚的情况 十财务报告附后 1审计报告 2会计报表 3会计报表附注 十一备查文件目录 1载有董事长亲笔签名的年度报告文本 2载有法定代表人财务总监会计主管人员签名并盖章的会计报表 3载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 4 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 5本公司章程 贵州轮胎股份有限公司董事会 董事长签名马世春 二 00 二年四月二十五日 审计报告 安财审20020
45、180 号 致贵州轮胎股份有限公司全体股东 安达信 华强会计师事务所以下简称我们接受委托审计了贵州轮胎股份有限公司以下简称贵公司及其子公司以下合称贵集团于二零零一年十二月三十一日的合并资产负债表和二零零一年度的合并利润及利润分配表和合并现金流量表以及贵公司于二零零一年十二月三十一日的资产负债表和二零零一年度的利润及利润分配表和现金流量表编制会计报表是贵公司管理阶层的责任我们的责任是依据我们的审计对上述会计报表发表意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵集团及贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则
46、和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵集团及贵公司于二零零一年十二月三十一日的财务状况和二零零一年度的经营成果和现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 安达信 华强会计师事务所 中国注册会计师 中国 北京 _ 二零零二年四月十八日 卢旭蕾 _ 孙 宜 - 1 - 贵州轮胎股份有限公司及其子公司 资产负债表 二零零一年十二月三十一日 以人民币元为货币单位 本 集 团 本 公 司 资产 附注五 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 (附注十) (附注十) 流动资产 货币资金 1 146,654,022
47、185,117,849 115,295,814 150,697,226 应收票据 2 17,827,254 553,000 16,439,262 303,000 应收股利 35 375,000 - 375,000 - 应收账款 3 333,729,739 547,013,094 353,750,927 531,007,517 其它应收款 4 88,166,764 58,907,295 193,316,818 178,380,993 减坏账准备 3,4 应收款项净额 421,896,503 605,920,389 547,067,745 709,388,510 预付账款 5 52,029,425
48、 24,563,340 34,541,684 11,382,675 应收补贴款 6 - 8,818,515 - 8,818,515 应收出口退税 61,592,979 28,685,943 - - 存 货 7 520,074,995 423,603,686 499,551,072 375,728,983 减存货跌价准备 7 存货净额 520,074,995 423,603,686 499,551,072 375,728,983 待摊费用 8 13,992,433 3,690,671 11,664,493 3,039,900 流动资产合计 1,234,442,611 1,280,953,393
49、1,224,935,070 1,259,358,809 长期投资 长期股权投资 9 6,700,000 7,794,189 31,000,582 42,973,559 减长期投资减值准备 9 - (2,338,257) - (2,338,257) 长期投资净额 6,700,000 5,455,932 31,000,582 40,635,302 固定资产 固定资产原价 10 1,367,340,093 886,835,253 1,273,233,769 796,175,875 减累计折旧 10 (322,472,991) (274,060,208) (301,942,395) (258,199,
50、183) 固定资产减值准备 10 (1,597,434) - (1,335,970) - 固定资产净值 1,043,269,668 612,775,045 969,955,404 537,976,692 工程物资 11 29,183,191 596,559 26,143,589 596,559 在建工程 12 18,612,904 408,322,562 11,206,315 403,703,888 固定资产合计 1,091,065,763 1,021,694,166 1,007,305,308 942,277,139 无形资产及其它资产 无形资产 13 17,525,775 7,251,87
51、5 10,398,601 - 减无形资产减值准备 13 (1,614,600) (1,614,600) - - 无形资产净值 15,911,175 5,637,275 10,398,601 - 长期待摊费用 14 59,242,120 48,823,806 58,331,298 47,936,316 无形资产及其它资产合计 75,153,295 54,461,081 68,729,899 47,936,316 资产总计 2,407,361,669 2,362,564,572 2,331,970,859 2,290,207,566 - 2 - 贵州轮胎股份有限公司及其子公司 资产负债表(续) 二
52、零零一年十二月三十一日 以人民币元为货币单位 本 集 团 本 公 司 负债和股东权益 附注五 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 (附注十) (附注十) 流动负债 短期借款 15 372,231,086 359,210,796 355,231,086 338,210,796 应付票据 16 141,674,000 75,114,719 141,674,000 72,150,000 应付账款 17 100,726,287 101,775,855 88,413,538 80,424,650 预收货款 18 13,268,9
53、31 19,755,258 12,979,939 18,035,765 应付工资 1,405,121 152,850 372,940 - 应付福利费 2,332,775 2,087,728 272,011 - 应交税金 19 202,558,285 174,562,748 162,295,202 153,192,628 其它应交款 20 3,494,704 2,353,594 2,928,927 1,788,503 其它应付款 21 41,397,083 36,315,866 38,156,051 34,723,256 职工奖励及福利基金 879,792 977,268 - - 预提费用 22
54、 8,304,634 7,704,072 6,107,112 6,952,684 一年内到期的长期负债 23 15,000,000 133,872,795 15,000,000 133,872,795 流动负债合计 903,272,698 913,883,549 823,430,806 839,351,077 长期负债 长期借款 23 691,501,596 527,663,801 691,501,596 527,663,801 长期应付款 24 2,466,100 53,257,700 2,466,100 53,257,700 长期负债合计 693,967,696 580,921,501 6
55、93,967,696 580,921,501 负债合计 1,597,240,394 1,494,805,050 1,517,398,502 1,420,272,578 少数股东权益: 少数股东权益 20,719 1,892,273 - - 股东权益 股本 25 254,327,065 254,327,065 254,327,065 254,327,065 资本公积 26 540,543,725 521,055,190 540,543,725 521,055,190 盈余公积 27 62,168,280 62,168,280 62,168,280 62,168,280 其中公益金 27 30,7
56、65,982 30,765,982 30,765,982 30,765,982 (未弥补亏损)未分配利润 28 (46,938,514) 28,316,714 (42,466,713) 32,384,453 股东权益合计 810,100,556 865,867,249 814,572,357 869,934,988 负债和股东权益总计 2,407,361,669 2,362,564,572 2,331,970,859 2,290,207,566 法定代表人 总会计师 会计主管人员 附注为本会计报表的组成部分 - 3 - 贵州轮胎股份有限公司及其子公司 资产负债表附表 资产减值明细表 二零零一年
57、度 以人民币元为货币单位 项 目 附注五 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一坏账准备合计 28,620,928 45,386,490 - 74,007,418 其中应收账款 3 25,665,503 35,406,237 - 61,071,740 其他应收款 4 2,955,425 9,980,253 - 12,935,678 二存货跌价准备合计 7 2,581,770 6,558,045 - 9,139,815 其中原材料 872,979 - - 872,979 产成品 1,708,791 6,558,045 - 8,266,836 三长期投资减值准备合计 9 2,338,257
58、 - (2,338,257) - 其中长期股权投资 2,338,257 - (2,338,257) - 四固定资产减值准备合计 10 - 1,597,434 - 1,597,434 其中机器设备 - 1,597,434 - 1,597,434 五无形资产减值准备合计 13 1,614,600 - - 1,614,600 其中用电权 1,614,600 - - 1,614,600 法定代表人 总会计师 会计主管人员 附注为本会计报表的组成部分 - 4 - 贵州轮胎股份有限公司及其子公司 利润及利润分配表 二零零一年度 以人民币元为货币单位 本 集 团 本 公 司 附注五 二零零一年度 二零零零年
59、度 二零零一年度 二零零零年度 (附注十) (附注十) 一主营业务收入 29 1,300,302,776 1,116,136,079 1,317,357,040 1,174,651,035 减折扣与折让 - - - - 主营业务收入净额 1,300,302,776 1,116,136,079 1,317,357,040 1,174,651,035 减主营业务成本 29 (1,009,044,006) (880,222,513) (1,066,525,903) (972,503,344) 主营业务税金及附加 30 (90,721,700) (77,811,646) (90,161,371) (7
60、5,658,215) 二主营业务利润 200,537,070 158,101,920 160,669,766 126,489,476 加其他业务利润 31 2,263,334 148,317 2,310,963 17,836 减营业费用 32 (130,180,872) (60,861,062) (107,113,587) (47,396,137) 管理费用 33 (131,142,928) (55,778,636) (107,227,721) (48,351,057) 财务费用 34 (39,112,136) (26,123,914) (33,313,729) (22,343,967) 三营
61、业(亏损)利润 (97,635,532) 15,486,625 (84,674,308) 8,416,151 加投资收益(亏损) 35 1,933,019 - (8,945,769) 4,769,867 补贴收入 36 20,912,635 3,818,515 20,912,635 3,818,515 营业外收入 37 282,858 6,978 182,645 4,944 减营业外支出 37 (2,546,652) (714,198) (2,258,124) (621,368) 四(亏损)利润总额 (77,053,672) 18,597,920 (74,782,921) 16,388,109
62、 减所得税 (73,110) (6,316,842) (68,245) (5,632,073) 少数股东损益 1,871,554 (1,280,209) - - 五净(亏损)利润 (75,255,228) 11,000,869 (74,851,166) 10,756,036 加年初未分配利润 28,316,714 20,268,567 32,384,453 24,581,139 六(未弥补亏损)可供分配的利润 (46,938,514) 31,269,436 (42,466,713) 35,337,175 减提取法定盈余公积 - (1,476,361) - (1,476,361) 提取法定公益金
63、 - (1,476,361) - (1,476,361) 七(未弥补亏损)可供股东分配的利润 (46,938,514) 28,316,714 (42,466,713) 32,384,453 减应付的普通股股利 - - - - 八(未弥补亏损)未分配利润 (46,938,514) 28,316,714 (42,466,713) 32,384,453 补充资料本集团及本公司由于会计政策变更减少二零零零年度利润总额及二零零一年度年初未分配利润 3,762,739元详情请参阅附注五28 法定代表人 总会计师 会计主管人员 附注为本会计报表的组成部分 - 5 - 贵州轮胎股份有限公司及其子公司 现金流量
64、表 二零零一年度 以人民币元为货币单位 本 集 团 本 公 司 附注五 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年度 (附注十) (附注十) 一 经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1,582,601,211 954,075,614 1,519,609,498 1,086,098,784 收到的税费返还 90,297,340 124,725,615 3,818,515 - 收到的其它与经营活动有关的现金 38 23,282,296 28,856,462 21,083,561 28,551,447 现金流入小计 1,696,180,847 1,107,657,691 1
65、,544,511,574 1,114,650,231 购买商品接受劳务支付的现金 (1,318,620,354) (871,644,022) (1,229,964,153) (927,367,226) 经营租赁所支付的现金 (4,874,000) (8,150,000) (4,874,000) (8,150,000) 支付给职工以及为职工支付的现金 (60,320,375) (55,418,346) (55,105,117) (48,371,084) 实际缴纳的增值税款 (88,177,651) (61,773,514) (60,777,755) (57,197,987) 支付的所得税款 (3
66、,112,458) (3,212,772) (2,828,088) (3,212,772) 支付的除增值税所得税以外的其它税费 (88,658,718) (91,548,243) (87,212,651) (89,147,974) 支付的其它与经营活动有关的现金 39 (77,438,090) (75,058,034) (58,030,467) (47,319,951) 现金流出小计 (1,641,201,646) (1,166,804,931) (1,498,792,231) (1,180,766,994) 经营活动产生的现金流量净额 40 54,979,201 (59,147,240) 4
67、5,719,343 (66,116,763) 二 投资活动产生的现金流量 处置固定资产无形资产和其它资产而收回的现金净额 8,500 (9,828) - 3,095 收到的其它与投资活动有关的现金 41 1,488,461 127,872,752 1,488,461 127,872,752 现金流入小计 1,496,961 127,862,924 1,488,461 127,875,847 购建固定资产无形资产和其它资产所支付的现金 (109,762,779) (179,831,660) (104,881,790) (174,449,733) 权益性投资所支付的现金 (6,700,000) -
68、 (6,700,000) - 支付的其他与投资活动有关的现金 (2,756,649) (32,379,223) (2,756,648) (32,379,223) 现金流出小计 (119,219,428) (212,210,883) (114,338,438) (206,828,956) 投资活动产生的现金流量净额 (117,722,467) (84,347,959) (112,849,977) (78,953,109) - 6 - 贵州轮胎股份有限公司及其子公司 现金流量表(续) 二零零一年度 以人民币元为货币单位 本 集 团 本 公 司 附注五 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零
69、零零年度 (附注十) (附注十) 三筹资活动产生的现金流量: 借款所收到的现金 546,340,096 661,655,144 510,231,594 628,655,144 收到的其它与筹资活动有关的现金 42 6,531,319 4,288,479 6,239,087 5,758,790 现金流入小计 552,871,415 665,943,623 516,470,681 634,413,934 偿还债务所支付的现金 (488,341,206) (519,550,000) (448,232,704) (490,550,000) 分配股利或利润所支付的现金 - (14,954,429) -
70、(14,954,429) 发生筹资费用所支付的现金 - (113,275) - (113,275) 偿付利息所支付的现金 (38,254,310) (36,362,705) (36,433,737) (35,495,086) 支付的其它与筹资活动有关的现金 (1,996,460) (1,098,568) (75,018) (121) 现金流出小计 (528,591,976) (572,078,977) (484,741,459) (541,112,911) 筹资活动产生的现金流量净额 24,279,439 93,864,646 31,729,222 93,301,023 四现金及现金等价物净增
71、加额 43 (38,463,827) (49,630,553) (35,401,412) (51,768,849) 法定代表人 总会计师 会计主管人员 附注为本会计报表的组成部分 - 7 - 贵州轮胎股份有限公司及其子公司 会计报表附注 二零零一年度 (除另有说明外以人民币元为单位) 一公司组织及经营活动 贵州轮胎股份有限公司以下简称本公司系经贵州省人民政府函1995148 号文批准由原贵州轮胎厂进行资产重组以其主要生产线和供销系统为主体改组而设立的股份有限公司本公司于一九九五年十二月二十二日经中国证券监督管理委员会证监发审字199585 号文同意由贵州轮胎厂为独家发起人以募集方式向境内社会公
72、开发行人民币普通股 4,000 万股其中职工内部股 400 万股本公司的股票于一九九六年三月八日在深圳证券交易所挂牌上市交易 本公司及子公司以下统称本集团主要从事轮胎制造和销售轮胎翻修橡胶制品化工产品不含化学危险品机械设备仪器仪表及技术进出口以及对外合作生产和三来一补业务 二主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 本公司及本集团的会计报表是按照中华人民共和国企业会计准则和企业会计制度等有关法规制度和规定以下简称中国会计准则而编制的 2. 会计年度 采用公历制自公历一月一日起至十二月三十一日止 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币 4. 记账基础和计价原则 以权责发生制为
73、记账基础各项资产均按取得购建时的实际成本计价 - 8 - 二主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法续 5. 合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围合并会计报表采用下列方法编制 (1) 母子公司因采用不同会计制度而产生的差异予以调整 (2) 母子公司及子公司之间重大内部交易调整冲销 (3) 投资权益相互往来及其未实现利润全部冲销投资权益在抵销时发生的合并价差在合并资产负债表中以合并价差在长期投资项目中单独反映 6. 外币业务核算方法 以外币计价的业务按交易当日中国人民银行公布的汇率市场汇率的中间价折合为人民币记账于资产负债表日以外币计价的货
74、币性资产及负债按当日的市场汇率的中间价折合为人民币由此而产生的汇兑损益除固定资产购建期间借入的外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额予以资本化外其余均计入当年损益中 7. 现金等价物的确定标准 现金等价物指持有的期限短流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 8. 坏账损失的核算方法 坏账损失核算采用备抵法按期末应收款项余额之可回收性计提坏账准备管理层采用账龄分析法及根据以往的经验债务单位的财务及实际经营情况合理地估计坏账准备坏账准备分为专项坏账准备及一般坏账准备 专项坏账准备的提取是对各重大应收款项进行分析在分析过程中将综合考虑此账款的账龄债务单位的财务及经营情况和现金流量情况账
75、款的当期回收情况及期后回收情况等从而进行坏账准备的估计并计提 - 9 - 二主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法续 8. 坏账损失的核算方法续 对其他的应收款项按其余额提取一般坏账准备具体提取比例如下 账龄情况 一般坏账准备提取比例 4 年以上 100% 3 - 4 年 80% 2 - 3 年 30% 1 - 2 年 5% 1 年以内 0.5% 9. 存货 存货包括原材料在产品产成品和低值易耗品存货以实际成本入账发出存货的实际成本按加权平均法确定存货按计划成本进行日常核算的每月月末按照发出的各类存货的计划成本计算应负担的成本差异低值易耗品在领用时一次性摊销 期末存货按成本与可变现净值孰
76、低计价可变现净值按估计净售价减估计尚需投入的生产成本及其相关的销售费用后的价值计算根据各项存货的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备并计入当年损益 存货的盘存采用永续盘存制 10. 长期投资 长期股权投资 长期股权投资根据不同情况分别采用成本法或权益法核算 (1) 本公司对被投资单位无控制无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用成本法核算除追加或收回投资外投资的账面价值保持不变被投资单位宣告分派的利润或现金股利确认为当期投资收益本公司确认投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回冲减
77、投资的账面价值 - 10 - 二主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法续 10. 长期投资续 (2) 本公司对被投资单位具有控制共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算在取得股权投资后按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额调整投资的账面价值并确认为当期投资损益本公司按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少投资的账面价值本公司确认被投资单位发生的净亏损以投资账面价值减记至零为限如果被投资单位以后各期实现净利润本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后按超过未确认的亏损分担额的金额恢复投资的账面价值 (3) 长期股权投资采用权益法核
78、算时初始投资成本与应享有被投资公司股权份额之间的差额作为股权投资差额在投资期限内摊销合同没有规定投资期限的初始投资成本超过应享有的股份份额之间的差额按不超过 10年的期限摊销初始投资成本低于应享有的股份份额之间的差额按不低于 10 年的期限摊销 长期投资减值准备 长期投资减值准备按单项分析法对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的部分计提并计入当年损益 11. 固定资产的核算及折旧方法 本公司及其子公司的固定资产确认标准为 (1) 使用年限在一年以上的房屋建筑物机器机械运输工具及其他与生产经营有关的设备器具及工具等 (2) 使用年限在两年以上单位价值
79、在 2,000 元以上不属于生产主要设备的物品 固定资产按实际成本减累计折旧及减值准备计价实际成本包括买价和相关的税费以及将该项资产达到预定可使用状态前所必要的支出固定资产投入使用后发生的日常维修及保养支出于发生当年度予以费用化具有未来经济效益的重大改良及更新支出则予以资本化 固定资产折旧采用直线法并按其类别预计可使用年限和预计净残值计提固定资产类别及预计可使用年限预计净残值率及折旧率如下 - 11 - 二主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法续 11. 固定资产的核算及折旧方法续 类别 预计可使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 25 - 40 年 3% 2.43% - 3.8
80、8% 机器设备 14 年 3% 6.93% 运输设备 10 年 3% 9.7% 电子设备 5 年 3% 19.4% 办公设备及其他 5 年 3% 19.4% 固定资产处置时其账面价值与实际取得价款的差额确认为当年度损益 本公司及其子公司于资产负债表日对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的将其可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备并计入当年损益固定资产减值准备按单项资产计提 12. 在建工程 在建工程是指兴建中的房屋建筑物安装及调试中的机器设备按实际成本核算该等成本包括采购成本直接建造成本以及于兴建安装及调试期间的有关专
81、门借款所发生的满足资本化条件的借款费用在建工程达到预定可使用状态时转为固定资产在建工程不计提折旧 于资产负债表日本公司及其子公司对在建工程进行全面检查对于长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在性能上及在技术上已经落后并且带来的经济利益具有很大的不确定性的以及其他足以证明已经发生减值的在建工程计提减值准备并计入当年损益 13. 借款费用 借款费用是指因借款而发生的利息折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款产生的汇兑差额一般在发生时直接计入当期费用 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用在资产支出及借款费用已经发生且购建活动已经开始时至固定资产达到预定可使用状态之前的期间予以资本
82、化 借款费用按使该固定资产达到预定可使用状态前发生的相关借款的累计支出加权平均数及资本化率予以资本化 - 12 - 二主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法续 14. 无形资产计价及摊销政策 无形资产为土地使用权用电权和软件系统按取得时的实际成本入账无形资产的成本自取得当日起在预计使用年限内以直线法平均摊销其摊销年限如下 土地使用权 50 年 用电权 10 年 软件系统 5 年 土地开发时其账面价值转入相关在建工程根据财政部财会200143 号文的规定执行企业会计制度前土地使用权价值作为无形资产核算而未能转入所建造的房屋建筑物成本的公司可不作调整 本公司及其子公司定期检查各无形资产预计的
83、未来经济获利能力对预计可收回金额低于其账面价值的部分计提减值准备 15. 长期待摊费用 长期待摊费用主要指固定资产大修理支出租入固定资产的改良支出以及摊销期限在 1 年以上的其他待摊费用按实际发生额记入长期待摊费用核算固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销其他长期待摊费用在其受益期内平均摊销 筹建期间内发生的费用在公司开始生产经营的当月起一次性计入费用 16. 收入确认的方法 收入基于以下方法确认 (1) 主营业务收入 主营业务收入系指产品销售收入产品销售是于将产品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方且不再对该产品
84、实施继续管理权和控制权与交易相关的经济利益很可能流入企业同时与销售该产品有关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入的实现 (2) 利息收入 利息收入按银行或其他金融机构使用本公司及其子公司现金的时间和适用利率计算确定 - 13 - 二主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法续 17. 所得税的会计处理方法 本公司及其子公司的企业所得税是根据会计报表所列示的税前利润调整不须缴纳税金或不可扣除的各项收支项目并考虑所有的税赋优惠后按适用税率计算 本公司及其子公司的所得税的会计处理采用应付税款法核算 在应付税款法下当期计入损益的所得税费用等于当期应缴的所得税 18. 主要会计政策会计估计变更的说明
85、根据法律或会计准则等行政法规规章的要求或会计政策的变更能够提供本集团财务状况经营成果和现金流量等更可靠更相关的会计信息时应当变更会计政策 变更会计政策时应采用追溯调整法除非产生的与以前年度相关的累计影响数无法合理地确定则应采用未来适用法 如果赖以进行会计估计的基础发生了变化或者由于取得新的信息积累更多的经验以及后来的发展变化可能需要对会计估计进行修订 会计估计变更时对变更当期和未来期间发生的交易或事项采用新的会计估计进行处理 本公司及本集团原执行股份有限公司会计制度根据财政部关于印发企业会计制度的通知财会200025 号本公司及本集团从二零零一年一月一日起执行企业会计制度 根据财政部颁布的财会
86、200143 号文实施企业会计制度及相干问题的解答的规定于二零零零年十二月三十一日尚未摊销的开办费余额若金额较大直接将其余额转入当期损益将对公司的利润产生重大影响的可采用追溯调整法处理本集团及本公司于二零零零年十二月三十一日的开办费余额若全部计入二零零一年度的损益 将对本集团及本公司的利润产生重大影响 因此在编制二零零一年度会计报表时本集团及本公司采用追溯调整法处理开办费摊销时对会计报表产生的影响 上述会计政策变更而产生的对本集团及本公司二零零一年以前年度的净利润影响为二零零零年度减少净利润 3,762,739 元一九九九年度及以前年度为零对本年会计报表的影响详见附注五28 所列 - 14 -
87、 三税项 1. 营业税金及附加 本公司及其子公司须缴纳以下营业税金及附加 (1) 城市维护建设税本公司及其子公司按应纳增值税消费税额的 7%计征 (2) 教育费附加按应纳增值税消费税额的 3%计征 2. 增值税 根据中华人民共和国企业增值税暂行条例本集团按产品销售收入的 17%的增值税率缴纳销项增值税购买原材料及半成品等时所缴付的进项增值税可用于抵扣销售货物时的销项增值税 3. 所得税 根据 中华人民共和国企业所得税暂行条例本集团按收入总额减去准予扣除项目为应纳税所得额并按 33%税率缴纳企业所得税 - 15 - 四控股子公司情况 于二零零一年十二月三十一日本公司拥有对下列子公司的控制权其明细
88、资料如下 公司名称 公司注册地点及日期 注册资本 元 直接拥有权益比例 实际投资额元 经营范围 贵州轮胎进出口公司 中国贵阳 1994 年 6 月 2,000 万 100% 2,000 万 轮胎 橡胶进出口及相关技术进出口 贵州前进橡胶有限公司 中国贵阳 1992 年 12 月 1,000 万 75% 750 万 轮胎橡胶空气弹簧及其它橡胶制品的生产轮胎翻修 贵州轮胎厂兰州销售处 中国兰州 1994 年 11 月 50 万 100% 50 万 销售前进牌轮胎 贵州轮胎厂凯里销售处 中国凯里 1996 年 7 月 40 万 100% 40 万 销售前进牌轮胎 贵州轮胎厂都匀销售处 中国都匀 19
89、95 年 2 月 40 万 100% 40 万 销售前进牌轮胎 贵州轮胎厂铜仁销售处 中国铜仁 1995 年 2 月 40 万 100% 40 万 销售前进牌轮胎 贵州轮胎厂兴义销售处 中国兴义 1995 年 5 月 40 万 100% 40 万 销售前进牌轮胎 贵州轮胎厂六盘水销售处 中国六盘水 1995 年 2 月 40 万 100% 40 万 销售前进牌轮胎 贵州轮胎厂贵州销售中心 中国贵阳 1995 年 11 月 100 万 100% 100 万 销售前进牌轮胎 贵州轮胎厂驻沪经营部 中国上海 1989 年 8 月 54 万 100% 54 万 销售前进牌轮胎 上述子公司的会计报表均纳
90、入本集团的合并报表范围与二零零零年度比较本集团的合并报表范围并未发生变化 - 16 - 五会计报表主要项目附注 1. 货币资金 (1) 本集团之货币资金明细项目如下 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 项目 币种 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币 (附注十) (附注十) 现金 人民币 476,931 1.0000 476,931 19,279 1.0000 19,279 银行存款 人民币 88,612,892 1.0000 88,612,892 142,196,793 1.0000 142,196,793 美元 1,497,323 8.2678 1
91、2,379,576 2,448,785 8.2648 20,238,734 小计 100,992,468 162,435,527 其他货币资金 人民币 45,184,623 1.0000 45,184,623 22,663,043 1.0000 22,663,043 合计 146,654,022 185,117,849 (2) 本公司之货币资金明细项目如下 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 项目 币种 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币 (附注十) (附注十) 现金 人民币 404,466 1.0000 404,466 6,968 1.0000 6
92、,968 银行存款 人民币 66,850,432 1.0000 66,850,432 126,852,596 1.0000 126,852,596 美元 345,073 8.2798 2,857,136 141,976 8.2793 1,175,463 小计 69,707,568 128,028,059 其他货币资金 人民币 45,183,780 1.0000 45,183,780 22,662,199 1.0000 22,662,199 合计 115,295,814 150,697,226 本公司之其他货币资金系银行承兑汇票保证金存款及在途资金 - 17 - 五会计报表主要项目附注续 2.
93、应收票据 本集团 本公司 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 (附注十) (附注十) 银行承兑汇票 17,727,254 553,000 16,439,262 303,000 商业承兑汇票 100,000 - - - 合计 17,827,254 553,000 16,439,262 303,000 3. 应收账款 (1) 本集团之应收账款及坏账准备明细项目如下 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 账 龄 金 额 占总额比例 坏账准备 金 额 占总额比例 坏账准备 (附注十) (附注十) (附注十) 一年
94、以内 224,833,040 56.95% (1,258,245) 470,991,124 82.24% (1,739,286) 一至二年 91,469,161 23.17% (4,644,246) 36,470,068 6.37% (1,705,925) 二至三年 24,305,740 6.15% (7,514,585) 54,990,662 9.60% (14,038,898) 三年以上 54,193,538 13.73% (47,654,664) 10,226,743 1.79% (8,181,394) 合计 394,801,479 100.00% (61,071,740) 572,67
95、8,597 100.00% (25,665,503) (2) 本公司之应收账款及坏账准备明细项目如下 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 账 龄 金 额 占总额比例 坏账准备 金 额 占总额比例 坏账准备 (附注十) (附注十) (附注十) 一年以内 298,569,535 74.23% (783,106) 469,526,254 84.59% (1,657,430) 一至二年 38,981,907 9.69% (1,949,095) 33,565,543 6.05% (1,678,277) 二至三年 19,688,946 4.89% (5,906,685) 41,722,96
96、9 7.52% (12,516,891) 三年以上 44,993,834 11.19% (39,844,409) 10,226,743 1.84% (8,181,394) 合 计 402,234,222 100.00% (48,483,295) 555,041,509 100.00% (24,033,992) - 18 - 五会计报表主要项目附注续 3. 应收账款续 本集团及本公司应收账款二零零一年十二月三十一日余额较二零零零年十二月三十一日余额分别降低 31%和 28%主要原因系本年度本集团及本公司为控制信用风险收紧信用政策所致 于二零零一年十二月三十一日及二零零零年十二月三十一日应收账款余
97、额中并无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款 于二零零一年十二月三十一日 应收账款前五名金额合计为 104,167,217 元 二零零零年167,148,677 元占应收账款的 26%二零零零年29% 4. 其他应收款 (1) 本集团之其他应收款及坏账准备明细项目如下 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 账 龄 金 额 占总额比例 坏账准备 金 额 占总额比例 坏账准备 (附注十) (附注十) (附注十) 一年以内 62,849,058 62.16% (445,323) 35,869,320 57.98% (122,668) 一至二年 13,843,652 13.69%
98、(664,694) 16,585,045 26.81% (21,136) 二至三年 15,637,805 15.47% (4,737,291) 5,981,321 9.67% (146,747) 三年以上 8,771,927 8.68% (7,088,370) 3,427,034 5.54% (2,664,874) 合计 101,102,442 100.00% (12,935,678) 61,862,720 100.00% (2,955,425) (2) 本公司之其他应收款及坏账准备明细项目如下 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 账 龄 金 额 占总额比例 坏账准备 金 额
99、占总额比例 坏账准备 (附注十) (附注十) (附注十) 一年以内 171,699,278 84.34% (400,318) 159,993,458 88.24% (122,668) 一至二年 10,669,234 5.24% (533,462) 15,422,710 8.5% (21,136) 二至三年 15,394,404 7.56% (4,618,321) 2,589,158 1.43% (146,747) 三年以上 5,832,932 2.86% (4,726,929) 3,331,092 1.83% (2,664,874) 合计 203,595,848 100.00% (10,279
100、,030) 181,336,418 100.00% (2,955,425) - 19 - 五会计报表主要项目附注续 4. 其他应收款续 本集团及本公司其他应收款大额明细列示如下 本集团 本公司 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 (附注十) (附注十) 贵州轮胎厂 45,791,913 40,338,328 45,791,913 40,338,328 贵阳市国有资产管理局 18,866,358 9,728,451 18,866,358 9,728,451 Tire Engineering & Distribution
101、L.L.C. 6,904,691 - - - 贵州前进橡胶内胎公司 3,282,821 3,282,821 3,282,821 3,282,821 香港贵海有限公司 2,492,163 2,492,163 - - 本集团其他应收款二零零一年十二月三十一日较二零零零年十二月三十一日余额增长 64%主要原因系本年度本公司代其控股股东贵阳市国有资产管理局垫付离退休员工费用及本集团代客户垫付模具款金额增长所致 于二零零一年十二月三十一日及二零零零年十二月三十一日其他应收款余额中持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的欠款见附注六 于二零零一年十二月三十一日其他应收款前五名金额合计为 77,337,
102、946 元二零零零年58,060,346 元占其他应收款的 76%二零零零年94% 关联公司往来见附注六 5. 预付账款 (1) 本集团之预付账款明细项目如下 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 (附注十) (附注十) 一年以内 46,414,412 89.22% 18,445,199 75.09% 一至二年 376,844 0.72% 1,160,376 4.72% 二至三年 314,392 0.60% 2,134,625 8.69% 三年以上 4,923,777 9.46% 2,823,140 11.50% 合计 52,029
103、,425 100.00% 24,563,340 100.00% - 20 - 五会计报表主要项目附注续 5. 预付账款续 (2) 本公司之预付账款明细项目如下 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 (附注十) (附注十) 一年以内 29,226,671 84.62% 5,874,993 51.62% 一至二年 76,844 0.22% 549,917 4.83% 二至三年 314,392 0.91% 2,134,625 18.75% 三年以上 4,923,777 14.25% 2,823,140 24.80% 合计 34,541,6
104、84 100.00% 11,382,675 100.00% 本集团及本公司预付账款二零零一年十二月三十一日较二零零零年十二月三十一日余额分别增长 112%和 203%主要原因系年末本公司预付材料款金额增加所致 于二零零一年十二月三十一日及二零零零年十二月三十一日 无预付持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位款项 本集团及本公司预付材料款部分账龄已超过三年由于交易条件改变供货方不能按原定要求供货于本年度供求双方达成一致协议同意终止购销合同供货方正陆续退还该笔预付款不存在回收风险 6. 应收补贴款 本集团 本公司 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 二零零一年 十二月三十一
105、日 二零零零年 十二月三十一日 (附注十) (附注十) 贵阳市财政所得税返还 - 3,818,515 - 3,818,515 贵阳市财政贴息 - 5,000,000 - 5,000,000 合计 - 8,818,515 - 8,818,515 - 21 - 五会计报表主要项目附注续 7. 存货 (1) 本集团之存货及存货跌价准备明细项目如下 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 (附注十) (附注十) 原材料 156,270,553 (872,979) 117,914,980 (872,979) 委托加工物资 - - 761,191 -
106、 在产品 20,796,204 - 14,928,589 - 产成品 351,596,952 (8,266,836) 283,251,007 (1,708,791) 低值易耗品 551,101 - 9,329,689 - 合计 529,214,810 (9,139,815) 426,185,456 (2,581,770) 存货跌价准备 类 别 二零零零年 十二月三十一日 本年增加 本年减少 二零零一年 十二月三十一日 (附注十) 原材料 872,979 - - 872,979 产成品 1,708,791 6,558,045 - 8,266,836 合计 2,581,770 6,558,045
107、- 9,139,815 (2) 本公司之存货及存货跌价准备明细项目如下 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 (附注十) (附注十) 原材料 155,128,303 (872,979) 87,449,747 (872,979) 委托加工物资 - - 761,191 - 在产品 19,582,134 - 10,285,315 - 产成品 333,589,863 (8,106,826) 270,797,825 (1,708,791) 低值易耗品 230,577 - 9,016,675 - 合计 508,530,877 (8,979,805)
108、 378,310,753 (2,581,770) - 22 - 五会计报表主要项目附注续 7. 存货续 存货跌价准备 类 别 二零零零年 十二月三十一日 本年增加 本年减少 二零零一年 十二月三十一日 (附注十) 原材料 872,979 - - 872,979 产成品 1,708,791 6,398,035 - 8,106,826 合计 2,581,770 6,398,035 - 8,979,805 本集团及本公司存货二零零一年十二月三十一日余额较二零零零年十二月三十一日余额分别增长 24%和 34%主要原因系本公司预期 2002 年橡胶价格上涨而于二零零一年年末集中采购所致 8. 待摊费用
109、(1) 本集团之待摊费用明细项目如下 类别 年末结存余额原因 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 (附注十) 新增模具未摊销完毕 12,951,026 2,963,202 房租及其他 新增金额未摊销完毕 1,041,407 727,469 合计 13,992,433 3,690,671 (2) 本公司之待摊费用明细项目如下 类别 年末结存余额原因 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 (附注十) 新增模具未摊销完毕 10,984,375 2,373,921 - 23 - 房租及其他 新增金额未摊销完毕 680,118 665,979 合计 11,664,4
110、93 3,039,900 - 24 - 五会计报表主要项目附注续 9. 长期股权投资 (1) 本集团之长期投资明细项目如下 长期股权投资 被投资公司名称 占被投资 单位权益比例 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 (附注十) 贵阳市商业银行 * 1.25% 6,700,000 - 深圳市筑银投资发展有限公司 70% - 7,794,189 合计 6,700,000 7,794,189 初始 投资额 追加 投资额 二零零零年 十二月 三十一日 本年被投 单位权益 增(减)数 分得的 现金红利 累计增减额 二零零一年 十二月 三十一日 贵阳市筑银投资发展有限公司 7,794,1
111、89 - 7,794,189 (7,794,189)- (7,794,189) - 合计 7,794,189 - 7,794,189 (7,794,189)- (7,794,189) - 长期股权投资减值准备 二零零零年 十二月三十一日 本年增加 本年减少 二零零一年 十二月三十一日 (附注十) 深圳市筑银投资发展有限公司 2,338,257 - (2,338,257) - * 该项长期股权投资已作短期借款质押用途具体内容见附注五15 - 25 - 五会计报表主要项目附注续 9. 长期股权投资续 (2) 本公司之长期投资明细项目如下 长期股权投资 被投资公司名称 占被投资 单位权益比例 二零零
112、一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 (附注十) 贵阳市商业银行 1.25% 6,700,000 - 深圳市筑银投资发展有限公司 70% - 7,794,189 贵州轮胎进出口公司 100% 21,984,178 26,425,090 贵州前进橡胶有限公司 75% 62,160 5,676,821 贵州轮胎厂兰州销售处 100% (313,622) (243,608) 贵州轮胎厂凯里销售处 100% 435,193 432,985 贵州轮胎厂都匀销售处 100% 367,002 370,452 贵州轮胎厂铜仁销售处 100% 348,666 344,488 贵州轮胎厂兴义销售处 1
113、00% 359,362 385,226 贵州轮胎厂六盘水销售处 100% 402,140 407,197 贵州轮胎厂贵州销售中心 100% 984,560 1,376,098 贵州轮胎厂驻沪经营部 100% (329,057) 4,621 合计 31,000,582 42,973,559 以权益法核算的股权投资 初始 投资额 追加 投资额 二零零零年 十二月 三十一日 本年被投 单位权益 增(减)数 分得的 现金红利 累计增减额 二零零一年 十二月 三十一日 贵州轮胎进出口公司 6,200,000 13,800,000 26,425,090 (4,440,912)- 1,984,178 21,
114、984,178 贵州前进橡胶有限公司 7,500,000 - 5,676,821 (5,614,661)- (7,437,840) 62,160 贵州轮胎厂兰州销售处 500,000 - (243,608)(70,014)- (813,622) (313,622)贵州轮胎厂凯里销售处 400,000 - 432,985 2,208 - 35,193 435,193 贵州轮胎厂都匀销售处 400,000 - 370,452 (3,450)- (32,998) 367,002 贵州轮胎厂钥仁销售处 400,000 - 344,488 4,178 - (51,334) 348,666 贵州轮胎厂兴义
115、销售处 400,000 - 385,226 (25,864)- (40,638) 359,362 贵州轮胎厂六盘水销售处 400,000 - 407,197 (5,057)- 2,140 402,140 贵州轮胎厂贵州销售中心 1,000,000 - 1,376,098 (391,538)- (15,440) 984,560 贵州轮胎厂驻沪经营部 540,000 - 4,621 (333,678)- (869,057) (329,057) 合计 17,740,000 13,800,000 35,179,370 (10,878,788)- (7,239,418) 24,300,582 - 26
116、- 五会计报表主要项目附注续 9. 长期股权投资续 长期股权投资减值准备 二零零零年 十二月三十一日 本年增加 本年减少 二零零一年 十二月三十一日 (附注十) 深圳市筑银投资发展有限公司 2,338,257 - (2,338,257) - 深圳市筑银投资发展有限公司因改变经营地于二零零一年十一月三十日进行经营终止清算 本集团及本公司相应减少账面长期股权投资 7,794,189 元及冲回相应的长期股权投资减值准备 2,338,257 元并根据权益比例确认长期投资处置损失 780,338元 10. 固定资产 (1) 本集团之固定资产及累计折旧明细项目如下 二零零一年度 二零零零年度 房屋及建筑物
117、 机器设备 运输工具 电子设备 其它设备 合 计 合 计 (附注十) 原 价 年初余额 231,896,848 636,389,151 10,715,778 6,045,841 1,787,635 886,835,253 835,662,439 本期购入 23,387 601,358 309,625 250,317 1,487,857 2,672,544 1,619,738 在建工程转入 106,088,606 372,351,403 224,692 704,761 - 479,369,462 51,354,826 报废或处理转出 - (976,810) (366,060) (91,745)
118、(102,551) (1,537,166) (1,801,750) 年末余额 338,008,841 1,008,365,102 10,884,035 6,909,174 3,172,941 1,367,340,093 886,835,253 累计折旧 年初余额 (36,383,376) (229,163,478) (4,465,022) (3,550,419) (497,913) (274,060,208) (226,433,822) 本年计提 (7,200,433) (39,363,362) (1,001,444) (1,430,287) (487,412) (49,482,938) (4
119、8,905,853) 报废或处理转出 - 698,043 281,590 78,566 11,956 1,070,155 1,279,467 年末余额 (43,583,809) (267,828,797) (5,184,876) (4,902,140) (973,369) (322,472,991) (274,060,208) 固定资产减值准备 本年计提 - (1,597,434) - - - (1,597,434) - 年末余额 - (1,597,434) - - - (1,597,434) - 净 值 年末余额 294,425,032 738,938,871 5,699,159 2,007
120、,034 2,199,572 1,043,269,668 612,775,045 年初余额 195,513,472 407,225,673 6,250,756 2,495,422 1,289,722 612,775,045 609,228,617 - 27 - 五会计报表主要项目附注续 10. 固定资产续 (2) 本公司之固定资产及累计折旧明细项目如下 二零零一年度 二零零零年度 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其它设备 合 计 合 计 (附注十) 原 价 年初余额 195,592,174 584,697,247 9,343,002 5,120,465 1,422,987 796,
121、175,875 785,798,452 本期购入 23,387 601,358 89,286 - 1,444,505 2,158,536 1,353,863 在建工程转入 103,479,336 372,151,482 - 704,761 - 476,335,579 10,760,767 报废或处理转出 - (976,810) (366,060) - (93,351) (1,436,221) (1,737,207) 年末余额 299,094,897 956,473,277 9,066,228 5,825,226 2,774,141 1,273,233,769 796,175,875 累计折旧
122、年初余额 (32,994,224) (218,185,872) (3,690,558) (3,036,341) (292,188) (258,199,183) (213,096,537) 本年计提 (6,118,696) (36,069,008) (856,371) (1,241,245) (446,851) (44,732,171) (46,356,336) 报废或处理转出 - 698,043 281,590 - 9,326 988,959 1,253,690 年末余额 (39,112,920) (253,556,837) (4,265,339) (4,277,586) (729,713)
123、(301,942,395) (258,199,183) 固定资产减值准备 本年计提 - (1,335,970) - - - (1,335,970) - 年末余额 - (1,335,970) - - - (1,335,970) - 净 值 年末余额 259,981,977 701,580,470 4,800,889 1,547,640 2,044,428 969,955,404 537,976,692 年初余额 162,597,950 366,511,375 5,652,444 2,084,124 1,130,799 537,976,692 572,701,915 本年度本集团及本公司对处于废弃
124、或闲置状态的机器设备分别计提 1,597,434 元和1,335,970 元的固定资产减值准备 本集团及本公司固定资产中原值为 106,525 万元的房屋建筑物及机器设备已用于长期借款的抵押见附注五23 11. 工程物资 本集团 本公司 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 (附注十) (附注十) 预付大型设备款 28,579,353 - 25,539,751 - 其他 603,838 596,559 603,838 596,559 合计 29,183,191 596,559 26,143,589 596,559 - 2
125、8 - 五会计报表主要项目附注续 12. 在建工程 (1) 本集团之在建工程明细项目如下 二零零零年十二月三十一日 本年度增加 本年度结转固定资产 本年度其他减少 二零零一年十二月三十一日 工程项目名称 预算数 金 额 其中:利息资本化 金 额 其中:利息资本化 金 额 其中:利息资本化 金 额 其中:利息资本化 金 额 其中:利息资本化 资金来源 工程进度 (附注十) (附注十) ERP 项目 - 603,822 - 3,712,458 - - - - - 4,316,280 - 自筹 80% 大修理工程 - - - 6,096,201 - - - (2,923,541)- 3,172,66
126、0 - 自筹 10% 职工教育中心 4,000,000 595,417 - 600,000 - - - - - 1,195,417 - 自筹 30% 九分厂两堤工程 - 296,930 - 142,363 - - - - - 439,293 - 自筹 85% LTC-2500 成型机 3,000,000 3,132,098 521,123 11,238 - (3,143,336)(521,123)- - - - 三十万套全钢丝子午胎项目 721,630,000 393,622,363 5,154,165 68,790,930 29,087,365 (455,094,875)(34,241,53
127、0)(7,318,418)- - - 成品库消防喷淋 - 1,757,056 - 601,358 - (2,358,414)- - - - - 提水工程 - 734,378 - 368,720 - (1,103,098)- - - - - 省建四公司八处决算工程 - - - 3,521,327 - (3,521,327)- - - - - 中建四局三公司决算工程 - - - 3,012,505 - (3,012,505)- - - - - 三万套室外工程 - - - 2,472,495 - (2,472,495)- - - - - 实心胎硫化机 - 334,390 - 3,431,062 -
128、- - - - 3,765,452 - 自筹 60% 新成品库 - 98,891 - 1,506,196 - - - - - 1,605,087 - 自筹 90% 花溪山庄 - 2,849,670 - - - (2,849,670)- - - - - 其他 - 4,297,547 - 6,227,599 - (5,813,742)- (592,689)- 4,118,715 - 合计 728,630,000 408,322,562 5,675,288 100,494,452 29,087,365 (479,369,462)(34,762,653)(10,834,648)- 18,612,904
129、 - - 29 - 五会计报表主要项目附注续 12. 在建工程续 (2) 本公司之在建工程明细项目如下 二零零零年十二月三十一日 本年度增加 本年度结转固定资产 本年度其他减少 二零零一年十二月三十一日 工程项目名称 预算数 金 额 其中:利息资本化 金 额 其中:利息资本化 金 额 其中:利息资本化 金 额 其中:利息资本化 金 额 其中:利息资本化 资金来源 工程进度 (附注十) (附注十) ERP 项目 - 603,822 - 3,712,458 - - - - - 4,316,280 - 自筹 80% 大修理工程 - - - 6,096,201 - - - (2,923,541)- 3
130、,172,660 - 自筹 10% 职工教育中心 4,000,000 595,417 - 600,000 - - - - - 1,195,417 - 自筹 30% 九分厂两堤工程 - 296,930 - 142,363 - - - - - 439,293 - 自筹 85% LTC-2500 成型机 3,000,000 3,132,098 521,123 11,238 - (3,143,336)(521,123)- - - - 三十万套全钢丝子午胎项目 721,630,000 393,622,363 5,154,165 68,790,930 29,087,365 (455,094,875)(34
131、,241,530)(7,318,418)- - - 成品库消防喷淋 - 1,757,056 - 601,358 - (2,358,414)- - - - - 提水工程 - 734,378 - 368,720 - (1,103,098)- - - - - 省建四公司八处决算工程 - - - 3,521,327 - (3,521,327)- - - - - 中建四局三公司决算工程 - - - 3,012,505 - (3,012,505)- - - - - 三万套室外工程款 - - - 2,472,495 - (2,472,495)- - - - - 其它 - 2,961,824 - 4,750,
132、370 - (5,629,529)- - - 2,082,665 - 合计 728,630,000 403,703,888 5,675,288 94,079,965 29,087,365 (476,335,579)(34,762,653)(10,241,959)- 11,206,315 - 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 30 五会计报表主要项目附注续 13. 无形资产 (1) 本集团之无形资产明细项目如下 项目 取得方式 原值 二零零零年十二月三十一日余额 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 二零零一年十二月三十一日余额 剩余摊销 月份 土地使用权 购买 6,235,070 5,
133、637,275 - (124,701) (722,496) 5,512,574 530 用电权 购买 1,614,600 1,614,600 - - - 1,614,600 - 软件系统 购买 10,487,034 - 10,487,034 (88,433) (88,433) 10,398,601 54-60 小计 18,336,704 7,251,875 10,487,034 (213,134) (810,929) 17,525,775 无形资产减值准备 (1,614,600) (1,614,600) - - - (1,614,600) 合计 16,722,104 5,637,275 10,
134、487,034 (213,134) (810,929) 15,911,175 (2) 本公司之无形资产明细项目如下 项目 取得方式 原值 二零零零年十二月三十一日余额 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 二零零一年十二月三十一日余额 剩余摊销 月份 软件系统 购买 10,487,034 - 10,487,034 (88,433) (88,433) 10,398,601 54-60 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 31五会计报表主要项目附注续 14. 长期待摊费用 (1) 本集团之长期待摊费用明细项目如下 项目 原值 二零零零年十二月三十一日余额 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额
135、二零零一年十二月三十一日余额 剩余摊销 月份 固定资产改良支出 12,054,046 8,722,978 3,027,503 (3,603,245) (3,906,810) 8,147,236 42 硫化模具 57,340,152 29,571,436 14,840,710 (9,699,059) (22,627,065) 34,713,087 29 场地使用费 2,629,935 2,185,245 - (501,734) (946,424) 1,683,511 199 电力增容费 200,000 185,431 - (76,442) (91,011) 108,989 33 子午胎专用模具
136、7,364,972 2,451,775 3,458,515 (968,839) (2,423,521) 4,941,451 12-36 大修理费 13,104,486 5,706,941 5,468,645 (1,908,960) (3,837,860) 9,266,626 34 其他 397,218 - 397,218 (15,998) (15,998) 381,220 36 合计 93,090,809 48,823,806 27,192,591 (16,774,277) (33,848,689) 59,242,120 (2) 本公司之长期待摊费用明细项目如下 项目 原值 二零零零年十二月三
137、十一日余额 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 二零零一年十二月三十一日余额 剩余摊销 月份 固定资产改良支出 12,054,046 8,722,978 3,027,503 (3,603,245) (3,906,810) 8,147,236 42 硫化模具 57,340,152 29,571,436 14,840,710 (9,699,059) (22,627,065) 34,713,087 29 场地使用费 1,508,895 1,297,755 - (464,363) (675,503) 833,392 199 电力增容费 200,000 185,431 - (76,442) (91,01
138、1) 108,989 33 子午胎专用模具 7,364,972 2,451,775 3,458,515 (968,839) (2,423,521) 4,941,451 12-36 大修理费 13,104,487 5,706,941 5,468,645 (1,908,960) (3,837,861) 9,266,626 34 其他 320,517 - 320,517 - - 320,517 36 合计 91,893,069 47,936,316 27,115,890 (16,720,908) (33,561,771) 58,331,298 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 32五会计报
139、表主要项目附注续 15. 短期借款 (1) 本集团之短期借款明细项目如下 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 借款类别 原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币 借款期限 年利率 (附注十) (附注十) 担保借款* 其中人民币 94,550,000 191,850,000 2001 年 4 月-2002 年 12 月6.138%-6.435% 美元 - 720,000 5,960,796 - - 质押借款* 其中人民币 5,000,000 20,000,000 2001 年 3 月-2002 年 3 月 5.580% 信用借款 其中人民币 269,200,000 141,40
140、0,000 2001 年 2 月-2002 年 11 月 6.435% 美元 420,000 3,481,086 - 2001 年 7 月-2002 年 7 月 5.938% 合计 372,231,086 359,210,796 (2) 本公司之短期借款明细项目如下 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 借款类别 原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币 借款期限 年利率 (附注十) (附注十) 担保借款* 其中人民币 77,550,000 170,850,000 2001 年 2 月-2002 年 12 月6.435% 美元 - 720,000 5,960,796 - - 质
141、押借款* 其中人民币 5,000,000 20,000,000 2001 年 3 月-2002 年 3 月 5.580% 信用借款 其中人民币 269,200,000 141,400,000 2001 年 2 月-2002 年 11 月 6.435% 美元 420,000 3,481,086 - 2001 年 7 月-2002 年 7 月 5.938% 合计 355,231,086 338,210,796 * 担保借款系本集团公司间互相提供担保 * 质押借款的质押物为本公司持有的贵阳市商业银行 5,000,000 股股权 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 33五会计报表主要项目附注续
142、 16. 应付票据 本集团 本公司 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 (附注十) (附注十) 银行承兑汇票 98,749,108 75,114,719 98,749,108 72,150,000 商业承兑汇票 42,924,892 - 42,924,892 - 合计 141,674,000 75,114,719 141,674,000 72,150,000 17. 应付账款 (1) 于二零零一年十二月三十一日本集团应付账款余额为 100,726,287 元二零零零年十二月三十一日余额为 101,775,855 元 (
143、2) 于二零零一年十二月三十一日本公司应付账款余额为 88,413,538 元二零零零年十二月三十一日余额为 80,424,650 元 应付账款余额中无应付持本公司 5%以上股份的股东单位的款项且无账龄超过三年的应付款项 关联公司往来见附注六 18. 预收账款 (1) 于二零零一年十二月三十一日本集团预收账款余额为 13,268,931 元 二零零零年十二月三十一日余额为 19,755,258 元 (2) 于二零零一年十二月三十一日本公司预收账款余额为 12,979,939 元 二零零零年十二月三十一日余额为 18,035,765 元 本集团及本公司预收账款二零零一年十二月三十一日较二零零零年
144、十二月三十一日余额降低 33%和 28%主要原因系本年度轮胎市场竞争激烈客户减少预付货款金额所致 预收账款余额中无应付持本公司 5%以上股份的股东单位的款项且无账龄超过三年的预收款项 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 34五会计报表主要项目附注续 19. 应交税金 本集团及本公司之应交税金明细项目如下 本集团 本公司 项目 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 (附注十) (附注十) 增值税 117,769,567 104,957,295 77,934,892 83,941,305 消费税 75,270,186
145、 69,032,822 74,986,903 67,995,509 城市维护建设税 552,832 36,753 552,832 36,753 企业所得税 7,171,326 544,507 8,134,014 1,227,690 个人所得税 275,294 (8,629) 2,862 (8,629) 印花税 1,151,883 - 683,699 - 房产税 159,100 - - - 营业税 208,097 - - - 合计 202,558,285 174,562,748 162,295,202 153,192,628 20. 其他应交款 本集团及本公司之其他应交款明细项目如下 本集团 本
146、公司 项目 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 (附注十) (附注十) 教育费附加 58,957 (154,695) 61,661 (154,695) 主要副食品调节基金 2,771,772 1,894,604 2,762,891 1,889,113 地方教育费附加 31,513 54,085 31,513 54,085 上交市财政物价补贴 559,600 559,600 - - 其他 72,862 - 72,862 - 合计 3,494,704 2,353,594 2,928,927 1,788,503 贵州轮胎股份
147、有限公司 2001 年年度报告 35五会计报表主要项目附注续 21. 其他应付款 本集团及本公司之其他应付款大额明细项目如下 本集团 本公司 债权单位 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 内容及性质 (附注十) (附注十) 贵阳前进橡胶内胎公司 14,880,838 14,345,824 14,880,838 14,345,824 货款 贵州轮胎厂 8,511,051 - 8,511,051 - 货款 贵阳市住房资金管理中心 6,422,698 5,646,314 6,422,698 5,646,314 职工住房公积金
148、 中建四局安装三分公司 3,337,284 790,932 3,337,284 790,932 安装工程款 中建四局三公司贵阳分局 2,504,370 - 2,504,370 - 安装工程款 四川东方锅炉集团公司贵阳销售处 1,783,334 - 1,783,334 - 工程设备款 其他应付款余额中无应付持本公司 5%以上股份的股东单位的款项且无账龄超过三年的其他应付款项 关联公司往来见附注六 22. 预提费用 本集团及本公司之预提费用明细项目如下 本集团 本公司 项目 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 二零零一年 十二月三十一日 二零零零年 十二月三十一日 (附注十)
149、(附注十) 促销费用 1,638,449 364,484 - - 电费 3,049,213 5,090,775 2,864,035 4,914,752 运杂费 3,616,972 2,248,813 3,243,077 2,037,932 合计 8,304,634 7,704,072 6,107,112 6,952,684 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 36五会计报表主要项目附注续 23. 长期借款 本集团及本公司之长期借款明细项目如下 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 借款类别 借款期限 原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币 (附注十) (附注十) 抵押
150、借款* 其中人民币 1998 年 12 月-2005 年 12 月 335,800,000 365,800,000 美元 1995 年 9 月-2005 年 12 月 33,720,000 279,191,596 22,570,000 186,863,801 担保借款 其中美元 - - - 13,150,000 108,872,795 信用借款 其中人民币 2000 年 2 月-2003 年 2 月 30,000,000 - 国债借款 无 61,510,000 - 小计 706,501,596 661,536,596 减一年内到期的长期借款 2000 年 12 月-2002 年 12 月 (1
151、5,000,000) (133,872,795) 合计 691,501,596 527,663,801 * 抵押借款本公司系以房屋及机器设备作为资产抵押其中房屋原值为 20,840 万元净值为 17,049 万元机器设备原值为 85,685 万元净值为 65,943 万元 24. 长期应付款 本集团及本公司之长期应付款明细项目如下 项目 期限 初始金额 二零零零年 十二月三十一日 二零零一年 十二月三十一日 (附注十) 贵阳市财政局拨付技改基金 * 无 50,000,000 50,000,000 - 其他技改项目拨款 无 3,257,700 3,257,700 2,466,100 合计 53,
152、257,700 53,257,700 2,466,100 * 贵阳市财政局拨付技改基金变动的具体内容见附注五36 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 37五会计报表主要项目附注续 25. 股本 本公司二零零一年度股本变动情况如下 二零零零年 十二月三十一日 二零零一年 十二月三十一日 (附注十) 一尚未流通股份 国家拥有股份 129,706,825 129,706,825 国有股转配 - - 尚未流通股份合计 129,706,825 129,706,825 二已流通股份 境内上市的人民币普通股 124,620,240 124,620,240 已流通股份合计 124,620,240 12
153、4,620,240 三股份总数 254,327,065 254,327,065 26. 资本公积 本集团及本公司之资本公积明细项目如下 二零零零年 十二月三十一日 本年增加 二零零一年 十二月三十一日 (附注十) 462,425,190 - 462,425,190 国债专项补助金 58,630,000 - 58,630,000 专项拨款转入 * - 19,488,535 19,488,535 合计 521,055,190 19,488,535 540,543,725 * 拨款转入系三十万套全钢载重子午胎技改项目贴息项款的转入 具体内容见附注五36 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 3
154、8五会计报表主要项目附注续 27. 盈余公积 本集团及本公司之盈余公积明细项目如下 二零零零年 十二月三十一日 二零零一年 十二月三十一日 (附注十) 法定盈余公积 31,402,298 31,402,298 法定公益金 30,765,982 30,765,982 合计 62,168,280 62,168,280 28. 未分配利润 本集团 本公司 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年度 (附注十) (附注十) 年初未分配利润调整前 32,079,453 20,268,567 36,147,192 24,581,139 追溯调整对净利润的累计影响数 (3,762,739) -
155、(3,762,739) - 年初未分配利润(调整后) 28,316,714 20,268,567 32,384,453 24,581,139 加本年净(亏损)利润 (75,255,228) 11,000,869 (74,851,166) 10,756,036 减按 10%提取法定盈余公积 - (1,476,361) - (1,476,361) 减按 10%提取法定公益金 - (1,476,361) - (1,476,361) 合计 (46,938,514) 28,316,714 (42,466,713) 32,384,453 追溯调整对净利润的影响数 是由于本集团及本公司对开办费的会计政策进行
156、变更所引起详情请参阅附注二18 上述会计政策变更对本集团及本公司本年度净利润的影响为减少开办费摊销额 752,548 元 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 39五会计报表主要项目附注续 28. 未分配利润续 法定盈余公积 根据中国公司法和本公司章程 本公司及其子公司须分别根据其按中国会计制度编制的法定账目税后利润 弥补以前年度亏损后 的 10%提取法定盈余公积金当该公积金余额累计已达各公司注册资本的 50%时可不再提取 法定盈余公积金经批准后 可用来弥补亏损或转增股本 但使用该公积金后其余额不得低于各公司注册资本的 25% 法定公益金 根据中国公司法和本公司章程 本公司及其子公司应分
157、别根据其按中国会计制度编制的法定账目税后利润弥补以前年度亏损后的 5%-10%提取法定公益金作为职工集体福利基金该职工集体福利基金将用来购建或取得资本项目譬如本公司及其子公司的职工宿舍和其他设施而不能用来支付职工福利费用法定公益金取得的资本项目其所有权归公司所有 任意盈余公积金 任意盈余公积金是依照本公司的章程及董事会决议 在提取法定盈余公积金和法定公益金后计提 于二零零二年四月二十一日 本公司董事会第九次会议通过了对二零零一年度的利润分配预案根据该预案本公司决定于二零零一年度不进行利润分配该利润分配预案尚待股东大会批准 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 40五会计报表主要项目附注续
158、 29. 主营业务收入及成本 按业务分部列示 本集团 本公司 主营业务收入 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年度 (附注十) (附注十) 轮胎销售业务 1,300,302,776 1,116,136,079 1,317,357,040 1,174,651,035 本集团 本公司 主营业务成本 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年度 (附注十) (附注十) 轮胎销售业务 1,009,044,006 880,222,513 1,066,525,903 972,503,344 按地区分部列示 本集团 本公司 主营业务收入 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二
159、零零零年度 (附注十) (附注十) 中国国内销售 东北地区 32,777,470 18,328,386 32,777,470 18,266,606 西北地区 37,579,832 22,861,779 41,127,636 22,861,779 华北地区 40,808,769 25,615,104 38,934,242 22,184,699 华中地区 64,692,372 73,732,382 60,414,754 73,149,539 华东地区 70,689,381 45,671,795 67,654,029 44,321,565 华南地区 270,510,744 202,872,915 2
160、56,471,983 192,540,914 西南地区 354,850,410 302,852,870 819,976,926 801,325,933 出口销售 428,393,798 424,200,848 - - 合计 1,300,302,776 1,116,136,079 1,317,357,040 1,174,651,035 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 41 五会计报表主要项目附注续 29. 主营业务收入及成本续 本集团 本公司 主营业务成本 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年度 (附注十) (附注十) 中国国内销售 东北地区 25,435,545 1
161、4,454,383 26,536,482 15,123,074 西北地区 29,162,211 18,029,569 33,296,735 18,927,457 华北地区 31,667,889 20,200,934 31,520,974 18,366,896 华中地区 50,201,731 58,147,840 48,911,494 60,561,110 华东地区 54,855,452 36,018,316 54,772,376 36,694,191 华南地区 209,918,221 159,992,415 207,638,480 159,406,222 西南地区 275,366,388 23
162、8,839,976 663,849,362 663,424,394 出口销售 332,436,569 334,539,080 - - 合计 1,009,044,006 880,222,513 1,066,525,903 972,503,344 二零零一年度本集团及本公司向前五名客户销售总额分别为 228,720,473元及 567,562,489 元 分别占本集团及本公司全部销售收入的 18%及 43% 二零零零年度334,899,628 元及 532,249,286 元占 30%及 45% 30. 主营业务税金及附加 本集团 本公司 项目 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年
163、度 (附注十) (附注十) 消费税 77,239,088 65,957,166 76,698,017 63,849,576 城市维护建设税 9,505,856 8,363,224 9,486,598 8,317,383 教育费附加 3,976,756 3,491,256 3,976,756 3,491,256 合计 90,721,700 77,811,646 90,161,371 75,658,215 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 42五会计报表主要项目附注续 31. 其他业务利润 本集团 本公司 其他业务收入 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年度 (附注十)
164、(附注十) 材料 11,545,744 238,992 24,923,593 108,511 蒸汽电 3,754,282 - 4,093,935 - 废料 1,459,126 17,836 1,459,126 17,836 装载机 21,687,287 - 21,416,988 - 小计 38,446,439 256,828 51,893,642 126,347 其他业务成本 材料 (11,316,856) (108,511) (24,716,430) (108,511) 蒸汽电 (2,863,983) - (2,863,983) - 废料 (85,184) - (85,184) - 装载机
165、(21,917,082) - (21,917,082) - 小计 (36,183,105) (108,511) (49,582,679) (108,511) 合计 2,263,334 148,317 2,310,963 17,836 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 43 五会计报表主要项目附注续 32. 营业费用 本集团及本公司营业费用二零零一年度发生额较二零零零年度发生额分别增长 114%和 126%主要原因系 (1) 本集团及本公司本年度实行送货上门的销售政策运输费用相应增长 (2) 本集团及本公司本年度拓展销售网络营业费用相应增长 (3) 本集团本年度出口销售量增加导致出口运
166、输费与口岸费相应增长 (4) 本集团及本公司本年度加大力度推广新产品的销售差旅费相应增长 33. 管理费用 本集团及本公司管理费用二零零一年度发生额较二零零零年度发生额分别增长 135%和 126%主要原因系 (1) 本年度轮胎市场竞争日趋激烈 本集团及本公司的部分客户由于资金短缺而导致还款困难有鉴于此本集团及本公司为控制信用风险收紧信用政策而致使应收账款余额有所降低同时本集团及本公司亦对账龄较长的应收账款加大清收力度计提了充分的坏账准备 (2) 本集团及本公司本年度职工人数增加工资及福利费用相应增长 (3) 本集团及本公司本年度为了适应激烈的市场竞争 加大了新产品的研究开发力度技术研究费相应
167、增长 34. 财务费用 本集团及本公司之财务费用明细项目如下 本集团 本公司 项目 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年度 (附注十) (附注十) 利息支出 38,254,310 25,593,258 36,433,737 24,713,739 减利息收入 (1,102,383) (1,014,327) (3,250,649) (2,482,773) 汇兑(收益)损失 (91,377) 1,086,547 (13,600) - 其它 2,051,586 458,436 144,241 113,001 合计 39,112,136 26,123,914 33,313,729 22,
168、343,967 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 44 五会计报表主要项目附注续 35. 投资收益亏损 本集团及本公司之投资收益明细项目如下 本集团 本公司 项目 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年度 (附注十) (附注十) 股权投资的权益(损失)收益 - - (10,878,788) 4,769,867 股权投资的股利收入 375,000 - 375,000 - 长期投资处置损失 * (780,338) - (780,338) - 冲回(计提)长期投资减值准备 2,338,357 - 2,338,357 - 合计 1,933,019 - (8,945,769) 4
169、,769,867 本公司及其子公司的投资收益汇回不存在重大限制 * 本年度本集团及本公司长期投资处置情况见附注五9 36. 补贴收入 本集团及本公司之补贴收入明细项目如下 本集团 本公司 项目 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年度 (附注十) (附注十) 贵阳市政府补助收入 * 20,912,635 - 20,912,635 - 所得税退税收入 - 3,818,515 - 3,818,515 20,912,635 3,818,515 20,912,635 3,818,515 * 贵阳市财政局于二零零一年八月三十一日向本公司下达筑财工200111 号文关于将市技改基金代款转为贴
170、息的通知同意将市经技改字1999030号文下达的市技改基金贷款和市经技改字2000037号文下达的市技改基金贷款合计 50,000,000 元转为用于三十万套全钢载重子午胎技改项目试产达标期投资的贴息 本年度三十万套全钢载重子午胎技改项目共发生资本化利息 29,087,365 元 该项目于二零零一年十二月结转固定资产根据企业会计制度中对专项拨款资金使用的有关规定 本公司将记录在长期应付款中已用于补贴资本化利息的金额剔除应交所得税按 33%计9,598,830 元之后剩余 19,488,535 元记入资本公积 依据贵阳市财政局于二零零一年十二月二十六日向本公司下达筑财工贵州轮胎股份有限公司 20
171、01 年年度报告 45200118 号文关于将全钢技改项目试产期 5,000 万元之项目贴息中的20,912,635 元转为财政扶持的批复同意将上述贴息款项的剩余部分20,912,635 元转作财政补助 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 46 五会计报表主要项目附注续 37. 营业外收入与支出 (1) 本集团及本公司之营业外收入明细项目如下 本集团 本公司 营业外收入项目 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年度 (附注十) (附注十) 罚款收入 55,329 5,244 55,012 4,944 其它 227,529 1,734 127,633 - 合计 282,85
172、8 6,978 182,645 4,944 (2) 本集团及本公司之营业外支出明细项目如下 本集团 本公司 营业外支出项目 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年度 (附注十) (附注十) 损赠支出 129,680 - 129,680 - 罚款支出 329,764 8,500 329,114 8,500 处理固定资产净损失 370,893 383,837 363,238 370,914 计提固定资产减值准备 1,597,434 - 1,335,970 - 其它 118,881 321,861 100,122 241,954 合计 2,546,652 714,198 2,258,1
173、24 621,368 38. 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金主要是本公司收到的保险公司质量保险赔款员工备用金及货物押金等 39. 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金主要是用于支付除工资 租赁费及税费以外的营业费用和管理费用等 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 47 五会计报表主要项目附注续 40. 将净利润调节为经营活动的现金流量 本集团 本公司 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年度 (附注十) (附注十) 净利润 (75,255,228) 11,000,869 (74,851,166) 10,756,03
174、6 加少数股东本期损益 (1,871,554) 1,280,209 - - 计提的坏账准备或转销的坏账 45,386,490 1,376,213 31,772,908 774,638 计提的存货跌价准备 6,558,045 - 6,398,035 - 计提的固定资产减值准备 1,597,434 - 1,335,970 - 固定资产折旧 49,482,938 48,905,853 44,732,171 46,356,336 无形资产及其它资产摊销 213,134 17,577,451 16,809,341 17,197,270 处置固定资产无形资产和其它长期资产的损失 370,893 357,9
175、91 363,238 370,914 财务费用 38,254,310 26,123,914 36,433,737 22,343,967 投资损失(减收益) (1,933,019) - 8,945,769 - 补贴收入 (20,912,635) - (20,912,635) - 存货的减少(减增加) (103,029,354) (6,468,345) (130,220,124) (5,979,759) 经营性应收项目的减少(减增加) 49,751,422 (318,518,926) 47,609,807 (227,922,268) 经营性应付项目的增加(减减少) 66,366,325 159,2
176、17,531 77,302,292 69,986,103 经营活动产生的现金流量净额 54,979,201 (59,147,240) 45,719,343 (66,116,763) 41. 收到的其他与投资活动有关的现金 本年度收到的其他与投资活动有关的现金较上年度大幅减少 主要是上年度本公 司因三十万套全钢丝载重子午胎技改项目而收到(1)财政部拨付的国债专项资金 (2)贵阳市财政局拨付的技改基金 42. 收到的其他与筹资活动有关的资金 收到的其他与筹资活动有关的现金主要是收到贵阳市财政局拨付的专项财政贴息款等 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 48 五会计报表主要项目附注续 43.
177、 现金及现金等价物净增加情况 本集团 本公司 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年度 (附注十) (附注十) 货币资金的年末余额 146,654,022 185,117,849 115,295,814 150,697,226 减货币资金的年初余额 (185,117,849) (234,748,402) (150,697,226) (202,466,075) 货币资金净增加额 (38,463,827) (49,630,553) (35,401,412) (51,768,849) 44. 净资产收益率及每股收益 本集团 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
178、 报告期利润项目 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年度 (附注十) (附注十) (附注十) (附注十) 主营业务利润 24.75% 18.26% 24.21% 18.91% 0.79 0.62 0.79 0.62 营业利润 (12.05%) 1.79% (11.79%) 1.85% (0.38) 0.06 (0.38) 0.06 净利润 (9.29%) 1.27% (9.09%) 1.32% (0.30) 0.04 (0.30) 0.04 扣除非经常性损益后的净利润 (11.59%) 0.91% (11.34%) 0.9
179、4% (0.37) 0.03 (0.37) 0.03 本公司 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润项目 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年度 (附注十) (附注十) (附注十) (附注十) 主营业务利润 19.72% 14.54% 19.30% 15.06% 0.63 0.50 0.63 0.50 营业利润 (10.39%) 0.97% (10.17%) 1.00% (0.33) 0.03 (0.33) 0.03 净利润 (9.19%) 1.24% (8.99%) 1.28% (0.
180、29) 0.04 (0.29) 0.04 扣除非经常性损益后的净利润 (11.50%) 0.87% (11.25%) 0.90% (0.37) 0.03 (0.37) 0.03 净资产收益率及每股收益系根据公开发行证券公司信息披露编报规则第 9号净资产收益率和每股收益的计算及披露的要求编制具体计算公式如下 全面摊薄净资产收益率 报告期利润年末净资产 全面摊薄每股收益 报告期利润年末股份总数 加权平均净资产收益率 报告期利润年初净资产+报告期净利润/2+报告期发贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 49行新股新增净资产新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数报告期月份数 贵州轮胎股份有限公
181、司 2001 年年度报告 50五会计报表主要项目附注续 44. 净资产收益率及每股收益续 加权平均每股收益 报告期利润年初股份总数+报告期因发行新股增加股份数增加股份下一月份起至报告期年末的月份数报告期月份数 非经常性损益系指与公司发生的生产经营无直接关系 以及虽与生产经营有关但由于其性质金额或发生频率将影响真实公允地评价公司当期经营成果和获利能力的各项收入支出 非经常性收益损失包括 本集团 本公司 二零零一年度 二零零零年度 二零零一年度 二零零零年度 (附注十) (附注十) 补贴收入 20,912,635 3,818,515 20,912,635 3,818,515 营业外收入 282,8
182、58 6,978 182,645 4,944 营业外支出 (2,546,652) (714,198) (2,258,124) (621,368) 合计 18,648,841 3,111,295 18,837,156 3,202,091 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 51 六关联方关系及交易 1. 关联方关系 关联方关系主要是指 a. 直接或间接地控制其他企业或受其他企业控制 以及同受某一企业控制的两个或多个企业 b. 合营企业 c. 联营企业 d. 主要投资者个人关键管理人员或与其关系密切的家庭成员 e. 受主要投资者个人 关键管理人员或与其关系密切的家庭成员直接控制的其他企业
183、(1) 存在控制关系的关联方 与本公司存在控制关系的关联方除已于附注四列示外其余以明细列示如下 关联方名称 注册地 法定代表人 占本公司权益比例 贵阳市国有资产管理局 中国 贵阳 蒋晓青 51% (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 存在控制关系的关联方的注册资本本年度未发生变化 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 52 六关联方关系及交易续 1. 关联方关系续 (3) 存在控制关系的关联方所占权益及其变化 二零零零年十二月三十一日 本年增加 本年减少 二零零一年十二月三十一日 关联方名称 金额 占权益比例 金额 金额 金额 占权益比例 (附注十) (附注十) 贵阳市国有资产
184、管理局 441,592,296 51% - (28,441,013) 413,151,283 51% 贵州轮胎进出口公司 26,425,090 100% - (4,440,912) 21,984,178 100% 贵州前进橡胶有限公司 5,676,821 75% - (5,614,661) 62,160 75% 深圳市筑银投资发展有限公司 7,794,189 70% - (7,794,189) - - 贵州轮胎厂兰州销售处 (243,008) 100% - (70,014) (313,022) 100% 贵州轮胎厂凯里销售处 432,985 100% 2,208 - 435,193 100%
185、贵州轮胎厂都匀销售处 370,452 100% - (3,450) 367,002 100% 贵州轮胎厂铜仁销售处 344,488 100% 4,178 - 348,666 100% 贵州轮胎厂兴义销售处 385,226 100% - (25,864) 359,362 100% 贵州轮胎厂六盘水销售处 407,197 100% - (5,057) 402,140 100% 贵州轮胎厂贵州销售中心 1,376,098 100% - (391,538) 984,560 100% 贵州轮胎厂驻沪经营部 4,621 100% - (333,678) (329,057) 100% 合计 484,566,
186、455 6,386 (47,120,376) 437,452,465 (4) 虽不存在控制关系但与本公司发生交易的关联方列示如下 关联方名称 与本公司关系 贵州轮胎厂 法人代表属同一人 贵州前进橡胶内胎公司 法人代表属同一人 贵州轮胎厂废旧物资利用开发公司 贵州轮胎厂所属全资子公司 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 53 六关联方关系及交易续 2. 重大关联交易 二零零一年度 二零零零年度 金额 相应比例 金额 相应比例 (附注十) (附注十) 产品销售 贵州前进橡胶内胎公司 61,952,151 4.76% 59,185,791 5.30% 贵州轮胎厂废旧物资利用 开发公司 963
187、,696 0.07% 86,183 0.01% 贵州轮胎厂 1,995,000 0.15% 3,688,711 0.33% 合计 64,910,847 4.98% 62,960,685 5.64% 原材料采购 贵州前进橡胶内胎公司 95,736,151 8.57% 90,331,240 10.19% 贵州轮胎厂废旧物资利用开发公司 2,108,338 0.19% 1,361,856 0.15% 贵州轮胎厂 1,775,331 0.16% 4,061,538 0.46% 合计 99,619,820 8.92% 95,754,634 10.80% 水电及蒸汽销售 贵州前进橡胶内胎公司 2,013,
188、851 53.64% 1,932,558 47.21% 贵州轮胎厂废旧物资利用开发公司 667,417 17.78% - - 合计 2,681,268 71.42% 1,932,558 47.21% 资产租赁 贵州轮胎厂 4,874,000 69.08% 8,150,000 100.00% 本公司及本集团与关联公司交易均按正常的市场交易条款及有关协议条款进行 贵州轮胎股份有限公司 2001 年年度报告 54六关联方关系及交易续 3. 与关联方往来款项余额 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 余额 占该账项余额的百分比 余额 占该账项余额的百分比 (附注十) (附注十) 其它应收
189、款 贵州轮胎厂 45,791,913 45.29% 40,338,328 65.21% 贵州前进橡胶内胎公司 3,282,821 3.24% 3,282,821 5.31% 贵阳市国有资产管理局 18,866,358 18.66% 9,728,451 15.72% 合计 67,941,092 67.20% 53,349,600 86.24% 其它应付款 贵州轮胎厂 8,511,051 20.56% - - 贵州前进橡胶内胎公司 14,880,838 35.95% 14,345,824 39.50% 贵阳市国有资产管理局 877,806 2.12% 877,806 2.42% 贵州轮胎厂废旧物资利用 开发公司 877,562 2.12% 263,182 0.72% 合计 25,147,257 60.75% 15,486,812 42.64% 上述往来余额均为不计息无抵押及无固定还款期限 七或有事项 于二零零一年十二月三十一日本集团及本公司无重大需说明之或有事项 八承诺事项 于二零零一年十二月三十一日本集团及本公司并无任何重大承诺事项 九资产负债表日后事项 于二零零二年四月二十一日 本公司董事会第九次会议通过了对二零零一年度的利润分配预案根据该预案本公司决定于二零零一年度不进行利润分配 十比较数据 二零零零年度会计报表的部分对比数已重新编制以符合本年度的编列方式