1、北海新力-2001 年度报告 北海新力实业股份有限公司 2001 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任 北海新力实业股份有限公司董事会 北海新力2001 年年度报告 目 录 一公司简介.2 二会计数据和业务数据摘要.3 三股本变动和股东情况.5 四董事监事高级管理人员及员工情况7 五公司治理结构.9 六股东大会简介.10 七董事会报告11 八监事会报告18 九重要事项.19 十财务会计报告21 十一备查文件目录53 附会计报表.54 资产减值准备明细表.61 1 北海新力200
2、1 年年度报告 一公司简介 一法定名称 中文北海新力实业股份有限公司 英文BEIHAI XINLI INDUSTRIAL CO.LTD 二法定代表人刘凤堂 三董事会秘书杨延华 授权代表温 杰 联系地址广西北海市海角路 145 号 电话077939063933922254 传真07793906393 四注册地址广西北海市海角路 145 号 办公地址广西北海市海角路 145 号 邮编536000 国际互联网网址 电子信箱bhxlzq 五信息披露报纸中国证券报证券时报 登载年度报告的互联网网址 年度报告备置地点公司九楼证券部 六股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称北海新力 股票代码000582 七
3、公司聘请会计师事务所名称四川华信会计师事务所 办公地址成都市洗面桥下街 5 号 八营业执照最近一次登记日期2001 年 4 月 28 日 营业执照注册登记地点广西壮族自治区工商行政管理局 公司营业执照编号企4500001000201 九税务登记证号码45050219822958X 2 北海新力2001 年年度报告 二会计数据和业务数据摘要 一主要业绩指标 利润总额元 1,167,326.46 净利润元 2,501,430.81 扣除非经常性损益后的净利润元 -4,477,990.24 主营业务利润元 20,798,489.36 其他业务利润元 1,793,305.35 营业利润元 -3,364
4、.451.54 投资收益元 9,205,078.88 补贴收入元 - 营业外收支净额元 -4,673,300.88 经营活动产生的现金流量净额元 33,142,812.43 现金及现金等价物净增加额元 833,585.67 扣除的非经常性损益项目及金额合计6,979,421.05 元 其中营业外支出台风损失 1,228,406.15 元退税收入 2,134,544.00 元委托理财收益 6,073,283.20 元 二会计数据及业务指标 1截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 2000 年 1999 年 项 目 2001 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入(千元) 105
5、,580.09 102,338.07 62,117.55 63,465.04 63,465.04 净利润(千元) 2,501.43 15,456.58 15,574.70 28,497.88 33,684.76 总资产(千元) 890,893.00 982,944.68 935,749.46 895,174.23 919,315.62 股东权益(不含少数股东权益)(千元) 510,944.45 508,443.02 532,486.41 504,195.10 528,120.37 每股收益(元) 0.013 0.082 0.083 0.151 0.179 加权平均每股收益(元) 0.013 0
6、.082 0.083 0.193 0.211 扣除非经常性损益后的每股收益(元) -0.02 0.04 0.060 0.178 0.202 每股净资产(元) 2.711 2.698 2.825 2.675 2.802 调整后的每股净资产(元) 2.627 2.609 2.720 2.649 2.769 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.176 0.035 0.035 0.152 0.15 净资产收益率(%) 0.490 3.040 2.925 5.652 6.378 加权平均净资产收益率(%) 0.490 3.02 2.906 7.66 9.498 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益
7、率(%) -0.88 1.42 2.101 6.29 9.122 3 北海新力2001 年年度报告 2截至报告期末公司前三年主要业务数据和指标 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 调整后 调整前 总收入千元 109,230.73 106,913.29 66,512.77 67,349.92 主营业务收入占总收入% 96.67 95.72 93.39 94.23 其中装卸收入 30.48 27.21 43.74 49.10 堆场收入 6.38 6.13 9.85 30.34 代理收入 2.52 3.55 5.71 5.82 理货收入 0.78 0.74 1.19 1.19 运输收入
8、 21.26 20.47 32.90 7.79 房地产业务收入 35.25 37.62 吞吐量万吨 231.22 244.65 235.53 其中外贸 95.48 104.37 104.99 内贸 135.74 140.28 130.54 集装箱吞吐量(TEU) 11149 8725 6650 客流量万人次 25.8 28.94 29.34 三报告期内股东权益变动情况 单位元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 188,471,800.00 188,471,800.00 资本公积 263,029,546.20 263,029,546.20 盈余公积 23,369,398.20 3
9、71,913.44 23,741,311.64 其中法定公益金 6,576,388.92 123,971.14 6,700,360.06 未分配利润 33,572,272.98 2,501,430.81 371,913.44 35,701,790.35 股东权益合计 508,443,017.38 2,873,344.25 371,913.44 510,944,448.19 变动原因未分配利润盈余公积期初数与上年期末数有差异的原因是本年度计提的固定资产在建工程减值准备并作追溯调整影响数未分配利润本期增加数为本年实现的净利润减少数为计提盈余公积盈余公积增加数为本年计提数 四按照中国证监会发布的公开
10、发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的规定计算的 2001 年度净资产收益率和每股收益 4 北海新力2001 年年度报告 净资产收益率% 每股收益元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.07 4.08 0.11 0.11 营业利润 -0.66 -0.66 -0.02 -0.02 净利润 0.49 0.49 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 -0.88 -0.88 -0.02 -0.02 五按照中国证监会发布的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的通知编制的资产减值准备明细表附后 三股本变动及股东情况 一股本变动情况
11、1股份变动情况表 单位万股 本次变动增减/ 本 次 变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本 次 变动后 一未上市流通股份 1发起人股份 13127 13127 其中国家持有股份 5342 5386 境内法人持有股份 7785 7741 境外法有持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 13127 13127 二已上市流通股份 1人民币普通股 5720 5720 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 5720 5720 三股份总数 18847 18847 5 北海新力2001 年年度报告 注1高管人员持有的 1
12、2.914 万股冻结 2股票发行与上市情况 (1)三年内的股票发行情况及股本变动情况 经中国证券监督管委员会证监函19994 号文件批准于 1999 年 2 月 4 日北海市国有资产管理局将其持有的本公司 40%的股份 5819.44 万股转让给中国华能集团公司并办理了股权变动手续变更后中国华能集团公司持有本公司的股份为 5819.44 万股北海市国有资产管理局持有本公司的股份为 4109.16 万股 公司 1999 年配股方案以 98 年底总股本为基数按 103 的比例配售方案经中国证券监督管委员会南宁证券监管特派员办事处桂证办字1999年 25 号文同意和中国证券监督管委员会公司字1999
13、38 号文批准于 1999 年 7 月 20 日至 8 月 17 日实施并完成了配股工作公司总股本由 14548.6 万股增至 18847.18 万股 (2)公司无内部职工股 二股东情况介绍 1报告期末股东总数为 36357 户 2前 10 名股东情况 序号 股 东 名 称 期初股数 期末股数 持股比例% 股份性质 1 中国华能集团公司 75 652 720 75 652 720 40.14 国有法人股 2 北海市国有资产管理局 53 419 080 53 859 080 28.58 国有股 3 天元证券投资基金 0 504 200 0.27 流通股 4 北海市风机厂 440 000 440
14、000 0.23 法人股 5 北海市印刷厂 440 000 440 000 0.23 法人股 6 北海市技术系统站 440 000 440 000 0.23 法人股 7 北海市烟花炮竹厂 440 000 440 000 0.23 法人股 8 王俏梅 0 226 101 0.12 流通股 9 杨彦军 0 178 278 0.09 流通股 10 上海证券有限责任公司 0 171 360 0.09 流通股 前 10 名股东之间不存在关联关系其中北海市印刷厂持有的 44 万股法人股已被司法冻结 6 北海新力2001 年年度报告 3持股超过 10%的股东 1 控股股东中国华能集团公司国有独资企业法定代表
15、人李小鹏成立日期1989 年 3 月 31 日注册资本19 亿元公司经营范围利用煤代油专用资金从事电站煤炭矿产铁路交通石化节能设备钢材水泥及相关产业的投资从事出口创汇产品投资经营本集团开发生产的产品和所需的原材料国家有专项专营规定的按规定办理从事以煤代油和能源合理利用的技术开发引进和成果转让从事设备租赁和经贸部批准的进出口业务管理协调集团成员公司的各项业务提供技术信息咨询服务 控股股东的实际控制人国家电力公司 由国务院出资的国有独资企业 法定代表人高严成立日期1997 年注册资本1600 亿元主营业务电力电能电网等电力能源基础设施的建设 2第二大股东北海市国有资产管理局代表国家持股 四董事监事
16、高级管理人员及员工情况 1董事监事及高级管理人员 1基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 期初持股数 期末持股数 刘凤堂 男 60 董事长 2000.5.29-2003.5.28 0 0 王焕良 男 43 常务副董事长总经理 2000.5.29-2003.5.28 0 0 甘宏亮 男 44 副董事长常务副总经理 2000.5.29-2003.5.28 0 0 戴新民 男 40 董事 2000.5.29-2003.5.28 0 0 刘国荣 男 53 董事 2000.5.29-2003.5.28 0 0 邓 刚 男 38 董事 2000.5.29-2003.5.28 0 0 刘兴家 男 5
17、8 董事副总经理 2000.5.29-2003.5.28 54340 54340 赵朝蒙 男 50 董事 2000.5.29-2003.5.28 0 0 谢文浩 男 29 董事 2000.5.29-2003.5.28 0 0 彭定荣 男 51 监事会主席党委副书记 2000.5.29-2003.5.28 31900 31900 潘建民 男 46 监事 2000.5.29-2003.5.28 0 0 贾文心 女 42 监事 2000.5.29-2003.528 0 0 李 凌 女 40 监事工会副主席 2001.1.1-2003.5.28 0 0 7 北海新力2001 年年度报告 陈开堂 男 4
18、0 监事纪委副书记 2001.1.1-2003.5.28 0 0 杨延华 男 46 董事会秘书 2001.1.1-2003.5.28 0 0 王爱明 男 33 财务总监 2000.5.29-2002.1.17 0 0 许炳忠 男 59 副总经理 2000.5.29-2002.5.28 42900 42900 付鸿国 男 59 总工程师 2000.5.29-2003.5.28 0 0 曲景辉 男 37 财务总监 2002.1.28-2003.5.28 0 0 2董事监事及高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 在公司所任职务职务 在股东单位任职情况 刘凤堂 董事长 中国华能集团公司副总经理 戴新
19、民 董事 华能综合产业公司总会计师 刘国荣 董事 华能综合产业公司计划部副经理 邓 刚 董事 华能集团公司资产部处长 谢文浩 董事 北海市政府采购中心 潘建民 监事 华能集团公司财务部经理 贾文心 监事 华能集团公司资本运营部副经理 3董事监事及高级管理人员报酬情况 现任董事监事及高级管理人员共 18 人其中刘凤堂戴新民刘国荣邓刚潘建民贾文心 6 人在本公司控股股东华能集团公司及其下属单位领取报酬谢文浩在本公司第二大股东北海市国资局下属单位领取报酬在公司领取报酬的董事监事及高级管理人员共 11 人年度报酬依据公司效益水平地方平均收入水平政府有关工资政策制定并按月发放 2001 年度公司内部董事
20、监事及高级管理人员报酬为总额 396090 元其中金额最高的董监事前三名报酬总额为 149487 元金额最高的高级管理人员前三名报酬总额为115713 元年度报酬在 3 万7 万之间有 8 人在 13 万元之间有 3 人 2公司员工情况 公司现有在职员工 1538 人其中管理人员 149 人一线生产人员 1025 人其他人员 364 人 离退休员工 573 人 具有大中专以上 431 人具有中级职称以上人员 140 人 8 北海新力2001 年年度报告 五公司治理结构 一公司治理状况公司严格按照公司法证券法以及有关法律法规的要求不断完善公司法人治理结构 公司在法人治理方面实行“三会”制度制定和
21、正在制定股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则和总经理工作细则股东大会董事会监事会规范运作各尽其责符合中国证监会上市公司治理准则的要求主要体现在 1.关于股东与股东大会公司严格按照上市公司股东大会规范意见及公司章程的要求召集召开股东大会并聘请具有证券从业资格的律师出席见证和出具法律意见书在会场的选择上尽可能让更多的股东能够参加股东大会行使表决权以确保所有股东特别是中小股东享有平等地位充分行使自己的权利公司关联交易公平合理对关联交易定价依据充分披露关联股东在表决时放弃表决权 2.关于控股股东与上市公司的关系公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利不干涉公司决策和生产经营活动公司与控股股东
22、在人员资产财务机构和业务方面做到相互独立公司董事会监事会和内部机构能够独立运作 3.关于董事与董事会公司严格按照公司章程规定的程序选举董事公司董事会人数和人员构成符合法律法规的要求公司董事能够以认真负责勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会熟悉有关法律法规以及作为董事的权利义务和责任 4.关于监事与监事会公司监事会人数和人员构成符合有关法律法规的规定各位监事能够认真履行职责本着对股东负责的精神对公司财务以及董事经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5.关于绩效评价与激励约束机制公司正在积极建立公正透明的董事监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制使经理人的聘任公开透明符合法律法规和
23、公司章程的有关规定 6.关于利益相关者公司充分尊重和维护银行及其他债权人员工客户等利益相关者的合法权益共同推动公司持续健康发展 7.关于信息披露与透明度公司建立并不断健全信息披露管理制度指定董事会秘书负责信息披露 接待股东来访和咨询工作 公司能够严格按照法律 法规和公司章程的规定真实准确完整及时地披露有关信息并确保所有股东有平等的机会获得信息公司 9 北海新力2001 年年度报告 能够按照有关规定及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况 公司在今后的运作中还将严格按照上市公司治理准则的要求进一步完善法人治理结构包括积极推行累积投票制度按照有关规定建立独立董事制度并进一步修改股东
24、大会议事规则董事会议事规则和监事会议事规则 二独立董事情况公司董事会目前正按照中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求积极进行有关设立独立董事的工作 三公司与控股股东在业务人员资产机构财务方面的分开情况公司做到了与控股股东在业务人员资产机构财务方面分开公司具有独立完整的业务及自主经营能力 1.人员方面公司的劳动人事工资管理完全独立公司经理副经理等高级管理人员在本公司独立任职并在本公司领取薪酬未在股东单位任职 2.资产方面公司资产完整独立拥有采购和销售系统 3.财务方面公司财务独立设有独立的财会部门建立了独立的会计核算体系和财务管理制度公司独立在银行开户公司独立依法纳税 4
25、.机构方面公司的生产经营和行政管理完全独立于控股股东办公机构和生产经营场所与控股股东分开 5.业务方面公司拥有独立的客户商务信息及配套服务业务在业务上与股东之间不存在竞争关系 六股东大会简介 一2001 年度股东大会 2001 年 5 月 16 日在中国证券报证券时报刊登了关于召开 2000 年度股东大会的通知会议于 2001 年 6 月 19 日上午 900 在公司多功能厅召开本次股东大会与会股东和股东代表共 9 名代表股份 130,961,040 股占公司总股本的 69.49%符合中华人民共和国公司法和公司章程的有关规定 经股东大会记名投票表决通过以下决议 一审议通过了公司 2000 年度
26、董事会工作报告 二审议通过了2000 年度报告 三审议通过了公司 2000 年度监事会工作报告 10 北海新力2001 年年度报告 四审议通过了公司 2000 年度财务决算报告 五审议通过了公司 2000 年度利润分配方案 六审议通过了关于续聘会计师事务所的议案 七审议通过了公司监事会工作暂行条例 八审议通过了关于对外航道疏浚工程节余募集资金追加投资新港二期工程贷款部分本息偿还的议案 九审议通过了关于请求股东大会授权董事会借款担保资产处置权限的议案 十审议通过了关于修改中经营范围的议案 以上决议公告刊登在 2001 年 6 月 20 日中国证券报和证券时报上 二2001 年度第一次临时股东大会
27、 公司董事会于 2001 年 8 月 23 日在中国证券报和证券时报上刊登关于召开2001 年度第一次临时股东大会的通知定于 2001 年 9 月 25 日上午 900 在公司多功能厅召开 2001 年度第一次临时股东大会后因大股东承诺放弃本次配股的函须报国家有关部门审批公司于 2001 年 9 月 18 日在中国证券报和证券时报上刊登北海新力实业股份有限公司关于延期召开 2001 年度第一次临时股东大会的公告宣布大会延期至2001 年 10 月 10 日召开 截止股东大会召开当日大股东仍未能拿到相关批文股东大会再次被迫无限延期此公告刊登在 2001 年 10 月 12 日的中国证券报和证券时
28、报上 2001 年 12 月 27 日召开的公司第三届董事会第七次会议上考虑到短期内以上问题还得不到解决所以公司董事会决定取消召开 2001 年度第一次临时股东大会其中需 2001 年度第一次临时股东大会表决的有关 2001 年配股的议案予以取消提取固定资产和在建工程减值准备的议案提交下次股东大会审议相关公告刊登在 2001 年 12 月 28 日的中国证券报和证券时报上 七董事会报告 一公司经营情况 1主营业务范围及其经营状况 (1)主营业务范围 11 北海新力2001 年年度报告 本公司主营港口码头的建设装卸管理及服务交通运输外轮代理外轮理货等 (2)经营情况 单位万元 项 目 2001
29、年 2000 年 增减数% 累计吞吐量万吨 231.22 244.65 -5.49 总收入 10,923.07 10,691.33 2.17 主营业务收入 10,558.01 10,233.81 3.17 其中装卸收入 3,328.20 2,909.29 14.40 堆存收入 696.83 655.15 6.36 代理收入 275.42 379.67 -27.46 理货收入 85.37 79.06 7.98 运输收入 2,322.21 2,188.58 6.11 房地产业务收入 3,849.98 4,022.05 -4.28 利润总额 116.73 2,438.16 -95.21 主营业务利润
30、 2,079.85 3,263.38 -36.27 2主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 (1)中国北海外轮代理公司是本公司的全资子公司注册资本 550 万经营范围是各类中外籍国际客货运输科技考察水上工程及其它船舶在中国港口口岸和水域的一切代理和船务国际货物运输代理2001 年完成营业收入 275 万元比去年增长 34.92%实现利润总额 54.69 万元比去年下降 44.30%主要原因是本年购进业务用车等增加固定资产而相应增加的折旧和油料等费用以及增加员工工资等致使主营成本比上年有较大幅度增加 (2)宁波北华投资有限责任公司是本公司控股 96%股权的公司注册资本 5000 万元经营
31、范围是实业投资房地产开发投资保税仓库2001 年完成营业收入 6172 万元比去年上升 0.82%实现利润总额 304.48 万元比去年下降 78.45%主要原因是子公司上海北华企业发展有限公司本年房屋出售后出租收入比上年减少所致 3前 5 名客户收入合计占公司总收入的比例为 38.97% 4在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于东南亚经济刚刚复苏外贸货源不足加之西南沿海各港口均以大西南为相同的货源腹地使周边港口之间的竞争日趋激烈周边港口对进出港货物收费采用压价竞争使到港装卸的货种货值降低堆存收入减少北海港口规模较小基础设施不够完善与 12 北海新力2001 年年度报告 周边港口相比仍有一定
32、的差距针对存在的问题和困难本公司采取了以下措施来解决 (1)加强企业内部管理公司于年初进行功能分开负责管理分别组建港务公司集装箱公司力争达到专业高效的的目标 (2)狠抓装卸质量和服务质量走科学化规范化现代化的管理之路降低生产运营成本 (3)在公司内部全面实施成本费用指标考核办法做到了横向到边纵向到底树立成本效益意识 (4)增强市场意识 转变组货策略 同时做好各相关单位的协调工作及加强与新老客户货主的联系以稳定和提高港口货源增加港口吞吐量 (5)加强招商引资力度在原有合作项目的基础上向多元化发展拓宽公司经济增长的渠道 二公司投资情况 1募集资金投资情况 (1)募集资金使用情况表 投 资 项 目
33、项目计划总投资(万元) 承诺 投资 (万元) 调整募集资金投项(万元) 实际 投资 (万元) A新港二期收尾工程 新港二期工程贷款部分本息的偿还 40 936 8 000 +4134 13 638 石步岭区 3 号泊位集装箱工艺技改 5 200 5 200 5 378 外航道疏浚工程 4 980 4 980 -4134 846 石步岭区 4 号5 号仓库工程 1 200 1 200 1 050 石步岭区吹填围堰建设堆场工程 2 160 2 160 2 478 支付工程设备欠款 3 017 3 017 3 080 B新港三期工程前期准备 300 300 300 根据公司 1998 年度配股方案以
34、 1998 年 13 月 31 日总股本 14548.6 万股为基数按103 的比例向全体股东配股每股配股价格为人民币 6.00 元于 1999 年 8 月实施完后实际募集资金总额为 25241.48 万元截止 2001 年末公司实际投资额 26770 万元超额部分公司已用自筹资金弥补 (2)项目资金投入项目进度及收益情况 13 北海新力2001 年年度报告 A:新港二期工程贷款部分本息的偿还项目经广西壮族自治区计划委员会桂计交字1997618 号文批准项目计划总投资 40936 万元配股说明书中承诺投资 8000 万元用于归还该项目部分贷款本息截止 2001 年 6 月 30 日公司已偿还
35、13638 万元其中 8000万元为承诺配股募集资金投入4134 万元为配股募集资金追加投资该项目追加投资已经本公司 2001 年 6 月 19 日召开的 2000 年度股东大会通过目前项目完成进度 100%每年可节约利息费用 540.22 万元 石步岭港区 3 号泊位集装箱装卸工艺技改项目经北海市经济贸易委员会北经贸技字199857 号文批准项目计划总投资 5200 万元配股说明书中承诺投资 5200 万元该项目 2000 年 4 月 5 日开工 2001 年 4 月 16 日竣工 截止 2001 年底 公司实际投入 5378万元该项目完成进度 100%现以投产预计年集装箱货物吞吐能力可扩大
36、到 28 万吨5万标箱 外航道疏浚工程经北海市经济贸易委员会北经贸技字199855 号文批准项目计划总投资 4980 万元配股说明书中承诺投资 4980 万元该项目 2000 年 1 月 20 日开工2000 年 11 月 1 日竣工由于实际疏浚工程量比安排资金时工程量减少 394 万立方米项目一期工程实际完成投资 846 万元剩余 4134 万元弥补新港二期工程贷款部分本息的偿还项目该项目变更投资已经本公司 2001 年 6 月 19 日召开的 2000 年度股东大会通过本项目完成后直接靠泊代表运输船型由 1 万吨级提高到 23 万吨级 石步岭港区 4 号 5 号仓库工程 项目经北海市经济贸
37、易委员会北经贸技字 199856 号文批准 项目计划总投资 1200 万元 配股说明书中承诺投资 1200 万元 该项目 2000年 4 月 18 日开工 2001 年 1 月 12 日竣工 公司实际投入 1050 万元 项目完成进度 100%项目完成后北海港石步岭港区 4 号5 号仓库面积为 12000 平方米堆存能力为 1.5 万吨 石步岭港区吹填围堰建设堆场工程项目经北海市经济贸易委员会北经贸技字199854 号文批准项目计划总投资 2160 万元配股说明书中承诺投资 2160 万元该项目 2000 年 8 月 5 日开工 截止 2001 年底 公司实际投入 2478 万元 项目完成进度
38、 100%其中部分堆场已交付使用 支付工程设备欠款项目计划总投资 3017 万元配股说明书中承诺投资 3017万元截止 2001 年 6 月 30 日公司实际投入该 3080 万元项目完成进度 100% B: 新港三期工程前期准备 项目 计划总投资 300 万元 配股说明书中承诺投资 300 14 北海新力2001 年年度报告 万元截止 2001 年底公司实际投入该项目 300 万元已按计划完成投资 2非募集资金投资情况 (1)2000 年 7 月公司利用港口码头场地与云南磷肥厂云南省进出口公司签署了建造湿法磷酸储罐基地合作期为 25 年规划总储量为 4 万吨预计到 2010 年港口出口磷酸量
39、可增长到 80 万吨一期储存量 1 万吨工程已于 2001 年上半年竣工 (2) 2001 年 3 月公司与北海衍生经贸有限责任公司云南五矿集团有限公司合作改造港区内的硫酸储备罐区储存量为 4 万吨该项目建成后将使北海港成为西南地区最大的硫酸进口基地 预计年吞吐能力在 50 万吨以上 该项目已于下半年投产 截止 2001 年底为公司增加吞吐量近 10 万吨 三公司财务状况 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 增长比例(%) 1总资产 890,893,004.26 982,944.675.76 -9.37 2长期负债 180,658,652.11 139,
40、526,095.10 29.48 3股东权益 510,944,448.19 508,443,017.38 0.49 4主营业务利润 20,798,489.36 32,633,764.64 -36.49 5净利润 2,501,430.81 15,456,581.51 -83.82 变动的主要原因总资产减少 9205 万元主要是本年度归还一年内到期的长期借款12860 万元所致股东权益增加 250 万元是本年实现的净利润主营业务利润减少是子公司上海北华企业发展有限公司本年房屋出售后出租收入比上年减少和增加固定资产而相应增加的折旧费用净利润的减少是子公司上海北华企业发展有限公司本年房屋出售后出租收入
41、比上年减少增加固定资产而相应增加的折旧费用以及新港二期贷款到息停止资本化而增加财务费用所致 利润构成发生变化主要原因是本年度公司收购深圳市华能汇智实业有限公司持有的上海北华企业发展有限公司 50%的股权取得房地产业务净利润 172.89 万元 四生产经营环境及宏观政策法规对本公司的影响 今年 7 月至 8 月间北海地区受数次特大暴雨和 3 号台风榴莲4 号台风玉兔的正面袭击给公司造成大约 122.84 万元的直接损失 15 北海新力2001 年年度报告 五新年度的业务发展计划 2002 年是我国加入世贸组织的第一年面对着即将到来的贸易大幅度增长的态势公司将把握这次机遇充分发挥大西南出海通道的优
42、势加强港口基础设施的建设完善港口功能努力促进主营业务的发展同时加大多元化发展力度争取在我国正式成为WTO 成员的初始建立一个良好的开端为此主要做好以下几个方面的工作 1抓好募集资金投资项目的建设使之早日产生效益 2完善公司治理结构健全内部控制制度 3加强港口的经营管理积极吸引货源提高服务质量促进主营业务发展 4依托主业多种经营寻求更多的利润增长点 六董事会日常工作情况 1报告期内董事会的会议情况及决议内容 1北海新力实业股份有限公司第三届董事会第四次会议于二一年四月十三日在公司八楼会议室召开应到董事九名实到董事六名委托表决三名监事会成员和高管人员列席了会议经董事长授权会议由副董事长王焕良先生主
43、持会议经过表决通过如下决议 A公司 2000 年度董事会工作报告 B公司 2000 年度总经理业务报告 C公司 2000 年度财务决算报告 D公司 2000 年度报告及摘要 E公司 2000 年度利润分配预案 F预计 2001 年度的利润分配政策 G关于续聘会计师事务所的议案 H关于制定公司财务制度的议案 I关于计提四项减值准备的议案 J关于深圳汇智公司分立的议案 K关于聘任证券事务授权代表的议案 L关于住房周转金帐务处理的议案 M关于修改公司章程中经营范围的议案 16 北海新力2001 年年度报告 2北海新力实业股份有限公司第三届董事会第五次会议于二一年五月十五日在公司八楼会议室召开应到董事
44、九名实到董事六名委托表决三名监事会成员和高管人员列席了会议经董事长授权会议由副董事长王焕良先生主持会议经过表决通过如下决议 A关于对外航道疏浚工程节余募集资金追加投资新港二期工程贷款部分本息偿还的议案 B关于请求股东大会授权董事会借款担保资产处置权限的议案 3北海新力实业股份有限公司第三届董事会第六次会议于二一年八月二十一日在公司八楼会议室召开应到董事九名实到董事五名委托表决四名监事会成员和高管人员列席了会议经董事长授权会议由副董事长王焕良先生主持会议经过表决通过如下决议 A通过2001 年中期报告及摘要 B通过2001 年中期利润分配预案 C通过关于提取固定资产和在建工程减值准备的议案 D通
45、过本次配股完成后未分配利润由新老股东共享的议案 E通过关于公司实施配股符合上市公司新股发行管理办法有关条件的议案 F通过关于公司 2001 年度实施配股的议案 G通过配股募集资金计划投资项目可行性的议案 H通过关于前次募集资金使用情况的说明 I通过关于提请 2001 年第一次临时股东大会审议并授权董事会办理本次配股相关事宜的议案 J通过关于授权总经理办公会处理台风损失的议案 K通过关于执行计提固定资产在建工程无形资产委托贷款四项减值准备的议案 L通过关于召开 2001 年度第一次临时股东大会的议案 4北海新力实业股份有限公司第三届董事会第七次会议于二一年十二月二十七日在公司八楼会议室召开应到董
46、事九名实到董事八名委托表决一名监事会成员和高管人员列席了会议会议由董事长刘凤堂先生主持会议经过表决通过如下决议 A通过关于取消召开 2001 年度第一次临时股东大会议案 17 北海新力2001 年年度报告 B通过关于收购上海北华企业发展有限公司以下简称上海北华公司50%的股权的议案 C通过关于转让深圳华能汇智实业有限公司以下简称深圳汇智公司16.7%的股权的议案 D召开临时股东大会的通知 七2001 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 根据四川华信 集团 会计师事务所审计 2001 年本公司共实现利润总额 1,167,326.46元净利润 2,501,430.81 元按 10%提取法定盈
47、余公积金 247,942.30 元按 5%提取法定公益金 123,971.14 元加上 2000 年未分配利润 33,572,272.98 元可供股东分配利润35,701,790.35 元 考虑到公司 2001 年下半年经营情况不良导致全年业绩大幅下降 2001 年度的利润不分配 2001 年度不进行资本公积金转增股本 八预计 2002 年度的利润分配政策 预计 2002 年度利润不分配也不进行资本公积金转增股本 八监事会报告 一报告期内公司监事会会议情况 报告期内公司监事列席了报告期内召开的股东大会及历次董事会会议并召开了五次监事会会议 二一年四月十三日在公司八楼会议室召开公司监事会三届三次
48、会议应到监事五名实到监事四名会议经讨论表决审议通过二年度监事会工作报告二一年五月十五日在公司八楼会议室召开公司监事会三届四次会议应到监事五人实到监事三人缺席监事已授权委托他人行使权利会议经讨论表决审议通过董事会关于对外航道疏浚工程节余募集资金用于新港二期工程贷款部分本息偿还的报告及北海新力实业股份有限公司监事会工作暂行条例二一年六月十九日在公司七楼会议室召开公司监事会三届五次会议应到监事五人实到监事四人缺席监事已授权委托他人 18 北海新力2001 年年度报告 行使权利会议经讨论表决审议通过监事会办公室工作暂职责和监事会议事规则二一年八月二十一日在公司八楼会议室召开公司监事会三届六次会议应到监
49、事五人实到监事三人缺席监事已授权委托他人行使权利会议经讨论表决审议通过北海新力实业股份有限公司 2001 年中期报告摘要董事会关于前次募集资金使用情况的说明公司 2001 年实施配股的议案二一年十二月二十七日在公司八楼会议室召开公司监事会三届七次会议 应到监事五名 实到三名 缺席监事已授权委托他人行使权利审议通过关于收购上海北华企业发展有限公司 50%股权的议案关于转让深圳市华能汇智实业有限公司 16.7%股权的议案 以上会议决议内容分别刊登于二一年四月十四日中国证券报和证券时报二一年五月十六日中国证券报和证券时报二一年八月二十二日中国证券报和证券时报二一年十二月二十七日中国证券报和证券时报上
50、 二公司依法运作情况 监事会认为二一年公司坚持以提高经济效益为中心规范运作规范管理经检查未发现有违反法律法规公司章程和损害公司利益的行为 三对公司财务的检查 监事会认为四川华信集团会计师事务所对公司二一年财务状况出具的无保留意见的审计报告是真实客观地反映公司财务状况和经营业绩的 四对募集资金使用情况的检查 经检查监事会认为公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致 五对关联交易的检查 经检查监事会认为公司在进行关联交易时定价公允符合公平公正合理的原则有效地维护中小股东的利益 九重要事项 一重大诉讼仲裁事项 19 北海新力2001 年年度报告 本公司子公司-中国北海外轮代理公司被 T 油轮公司M
51、.T.M 船务公司株式会社韩进海运公司等三公司于 1999 年 8 月 27 日以无正本提单放货为由在北海海事法院起诉中国北海外轮代理公司作为第一被告涉诉金额 480 万美元鉴于中国北海外轮代理公司是独立法人且本公司未对其提供任何担保如果北海外轮代理公司败诉本公司可能承担的最大损失不超过投入的资本金 550 万元人民币本事项已刊登于 1999 年 9 月 3 日中国证券报该案件报告期内未有进展 二报告期内无收购出售资产吸收合并事项 三关联交易事项 1.根据公司第三届董事会第七次会议决议本公司将持有的深圳市华能汇智实业有限公司 16.7%的股权转让给华能房地产开发公司并于当日签署了股权转让合同关
52、联交易公告刊登于 2001 年 12 月 29 日的中国证券报和证券时报上本次关联交易的独立财务顾问报告及法律意见书刊登于 2002 年 1 月 17 日的中国证券报和证券时报上本次关联交易已经 2002 年 1 月 28 日召开的 2002 年度第一次临时股东大会审议通过 2. 根据公司第三届董事会第七次会议决议本公司收购了深圳市华能汇智实业有限公司持有的上海北华企业发展有限公司 50%的股权 并于当日签署了 股权转让合同关联交易公告刊登于 2001 年 12 月 29 日的中国证券报和证券时报上本次关联交易的独立财务顾问报告及法律意见书刊登于 2002 年 1 月 17 日的中国证券报和证
53、券时报上 四重大合同及其履行情况 1报告期内公司无托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁上市公司资产的事项 2报告期内公司无重大担保事项 3报告期内委托理财事项 根据 2000 年 8 月 23 日公司与清华德人生物科技有限公司中经信北京营业部签订委托理财合同 协议本公司用自有资金投资 5000 万元 年收益率为 12% 此项合同已于 2001 20 北海新力2001 年年度报告 年 6 月收回投资本金和收益 460 万元 此次资产委托是根据公司 二届十七次董事会决议通过的总经理工作规则规定公司一年内短期投资授权总经理进行决策投资决策程序合法 五报告期内公司无承诺事项 六聘请解聘会计师
54、事务所情况 报告期内续聘四川华信集团会计师事务所为本公司的审计机构2001 年度总报酬为 32 万均为定期报告审计费 九其他重大事项 公司所属客运站在北海市仁合城市信用社存款 1,997,867.13 元1998 年 10 月 26 日中国建设银行广西壮族自治区分行公告依法对该信用社和其他 11 家城市信用社城市信用合作社联合社的债权债务进行托管截止 1998 年 12 月 26 日公司已进行债权登记债权确认书号为原北海市仁合信用合作社 NO.0049921 号该笔债权可能存在损失已计提 20%的坏账准备 十财务报告 一审计报告正文 北海新力实业股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了贵公司
55、2001 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表2001 年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合中华人民共和国企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 21 北海新力2001 年年度报告 年度的经营成果及现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 四
56、川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师冯 渊 有限责任公司 中国 . 成都 中国注册会计师何寿福 2002 年 03 月 25 日 二会计报表附后 三会计报表附注 1.公司基本情况 北海新力实业股份有限公司(以下简称本公司)系 1989 年 12 月 20 日经北海市人民政府(1989)159 号文件批准重组设立的交通运输企业公司公众股于 1995 年 11 月 2 日在深圳证券交易所挂牌上市 本公司最近一次企业法人营业执照于 2001 年 4 月 28 日由广西壮族自治区工商行政管理局颁发公司住所北海市海角路 145 号注册号(企)4500001000201法定代表人刘凤堂注册资本壹亿捌
57、仟捌佰肆拾柒万壹仟捌佰元(18,847.18 万元)企业类型股份有限公司经营范围投资兴建港口码头装卸管理及服务交通运输及船舶修理机械加工及修理外轮代理及外轮理货房地产开发(二级)住宿饮食国内商业贸易(国家有专项规定除外)机电配件金属材料(政策允许部份)五金交电化工(不含易燃易爆有毒物品)建筑材料渔需品的购销汽油柴油等的购销 2.公司重要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 (1)公司执行的会计制度 公司自 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度及其有关的补充规定 (2)会计报表编制基准 本公司会计报表是按照企业会计准则和企业会计制度的有关规定及本公司持续经营为基础编制的 (3)会计
58、年度 22 北海新力2001 年年度报告 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止本报告所载信息会计期间为2001 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 (4)记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 (5)记账基础 本公司采用的记账基础为为权责发生制 (6)外币核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日的中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(市场汇价)折合为人民币记账月份终了,货币性项目中的非本位币余额按月末市场汇价进行调整决算日按当日市场汇价的中间价调整相关账户因市场汇价不同而发生的折合本位币差额作为汇兑损益其中属筹建期间发生的汇兑损益计入长期待
59、摊费用属与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益在达到可预定使用状态前且满足借款费用资本化的三个条件时计入各项固定资产成本除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用 (7)现金等价物的确定标准 本公司现金等价物的确认标准为 持有期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 (8)短期投资核算方法 本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣布发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入账在处置时所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益收益按权责发生制原则确认 短期投资于期末按账面成本与市价孰低计价 按类别比较短期投资的账面成本与市价以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌
60、价准备 (9)应收款项坏账核算方法 A.坏账确认标准本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失 B.坏账核算方法坏账损失采用备抵法核算,应收账款按账龄分析法计提坏账准备,并计入当年损益类账项应收账款坏账计提比例具体列示如下 23 北海新力2001 年年度报告 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三至四年 20% 四至五年 25% 五年以上 30% 其他应收款采用个别分析法计提坏账准备计提时充分考虑债务单位的偿债能力现金流量情况等确定坏账准备提取金
61、额 (10)存货核算方法 A.本公司存货分类为原材料低值易耗品 B.各种存货按取得时的实际成本记账原材料日常核算采用计划成本按月结算成本差异将计划成本调整为实际成本 C.低值易耗品一次领用在 5 万元以下的采用一次摊销法在 5 万元以上的采用分次摊销法 D.本公司存货跌价准备计提方法 存货期末按成本与可变现净值孰低计价当存货可变现净值低于成本时按其差额提取存货跌价准备其方法采用单个存货项目比较法 本公司于中期期末或年度终了对各项存货进行全面清查对由于存货遭受损毁全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备 已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复应在原已确认
62、的存货跌价准备金额内转回 对领用出售已计提跌价准备的存货不同时调整已计提的跌价准备待中期期末或年度终了时再予以调整 (11)长期投资核算方法 A.长期股权投资核算方法本公司在取得投资时按初始投资成本入账对被投资公司的投资占该公司有表决权资本总额 20或 20以上或虽投资不足 20%但有重大影响采用权益法核算对被投资公司的投资占该公司有表决权资本总额 20以下或对被投资公司的投资占该公司有表决权资本总额 20%或 20%以上但不具有重大影响采用成本法 24 北海新力2001 年年度报告 核算对拥有被投资公司 50%以上权益性资本或虽然占该投资公司权益性资本不足 50但具有实质控制权的采用权益法核
63、算并对会计报表予以合并 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额分投资项目个别计提长期投资减值准备 B.长期债权投资核算方法按实际支付的价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息,作为债券投资初始成本初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销 C.其他债权投资按实际支付的价款入账应计的当期利息计入当期投资收益 (12)委托贷款 本公司的委托贷
64、款按实际委托贷款的金额入账 期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息对计提的利息到期不能收回的停止计提利息以前计提的利息收入予以冲回 本公司按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备 预计的委托贷款减值准备计入当期损益 本公司于年中年度末按有关的管理制度对委托贷款本金进行全面检查如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备 (13)固定资产计价和折旧计提方法 A.固定资产标准为使用期限超过 1 年的房屋建筑物港务设施装卸机械运输设备以及其他与营运生产有关的设备器具工具等作为固定资产不属于营运生产主要设备的物品单位价值在 2000 元以上并
65、且使用期限超过 2 年的也作为固定资产 B.固定资产分类为房屋建筑物专用设备通用设备运输设备其他设备 C.固定资产计价自行购建的固定资产按实际成本计价投资者投入的按评估确认的价值计价接受捐赠的按发票账单加上企业负担的有关费用计价 D.固定资产折旧方法以原值扣除 5的残值后按直线法计算 E.各类固定资产使用年限及年折旧率如下 25 北海新力2001 年年度报告 固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率() 房屋建筑物 1550 6.33-1.90 专用设备 8-18 11.87-5.28 通用设备 6-20 15.83-4.75 运输设备 6-12 15.83-7.92 其他设备 6-20 15.
66、83-4.75 F.固定资产减值准备本公司于中期年末对固定资产进行逐项检查对由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备固定资产如果存在以下情况之一按其账面价值全额计提固定资产减值准备 长期闲置不用在可预见的未来不会再使用且无转让价值的固定资产 由于技术进步等原因已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁损以致于不再具有使用价值的固定资产 其他实质上已经不能再给公司带来经济效益的固定资产 (14)在建工程核算方法 A.在建工程核算企业正在进行的各项工程包括
67、固定资产新建工程改扩建工程需安装设备等实际发生的达到预定可使用状态之前的净支出其中为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息支出资本化政策详见第 15 项 B.在建工程减值准备在建工程存在以下情况时按照实际发生的减值金额计提在建工程减值准备 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 在建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 (15)借款费用资本化的确认原则资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法 除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外其他借款费用均应于发生当期确认为费用直接计入当期财务费用借款
68、费用资本化的原则 A.为购建固定资产的专门借款的借款费用因借款而发生的除发行费用和手续费用以 26 北海新力2001 年年度报告 外的辅助费用如果金额较大的属于在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的直接计入所购建的固定资产成本金额较小的直接计入当期财务费用 B.因借款而发生的借款利息折价或溢价的摊销汇兑差额在所购建的固定资产达到预定可使用状态前同时满足以下 3 个条件的予以资本化在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的应于发生当期直接计入财务费用 为购建固定资产而以支付现金转移非现金资产或承担带息债务形式而发生的资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的
69、购建活动已经开始 C.利息资本化的计算方法 利息资本化按以下公式计算 每一会计期间利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率 累计支出加权平均数=(每笔资产支出金额 每笔资产支出实际占用月数/会计期间涵盖的月数) 资本化率的确定原则为购建固定资产只借入一笔专门借款资本化率为该项借款的利率为购建固定资产借入一笔以上专门借款资本化率为这些借款的加权平均利率 (16)无形资产核算方法 A.本公司无形资产按取得时的实际成本计价摊销按合同规定及法律规定较短期限平均摊销如二者均无期限的摊销年限不超过 10 年其中土地使用权以资产评估确认价值计价按出让合同规定的年限从 1993 年
70、10 月起分 70 年平均摊销 B.无形资产减值准备本公司无形资产存在下述情况之一或若干情况时按预计可收回金额低于其账面价值的差额按单个项目计提无形资产减值准备 该项资产已被其他新技术等所替代,使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响 该项资产的市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复 该项资产已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值 其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形 (17)长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按实际支付金额入账按受益期进行摊销 (18)收入确认原则 27 北海新力2001 年年度报告 营业收入以公司相关的收入已收到或已取得收款依据并且与该业务有关的
71、成本能可靠的计量时确认收入的实现其中 A.本公司产品销售已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出商品实施控制与交易相关的产品价款已收到或取得收款依据以及相关收入和成本能可靠地计量时确认收入的实现 B.本公司提供劳务同一会计年度内开始并完成的劳务在完成劳务时确认收入的实现 劳务的开始和完成分属不同的会计年度 提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下在资产负债表日按完工百分比发确认相关的劳务收入 C.他人使用本公司资产而发生的收入他人使用本公司资产发生的利息收入按使用资金的时间和使用利率计算确定发生的使用费收入按有关合同或协议的收费时间和方
72、法计算确定 上述收入的确定并应同时满足(1)与交易相关的经济利益能够流入公司(2)收入的金额能够可靠地计量 (19)所得税会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税 (20)会计政策会计估计变更及其对本公司财务状况经营成果的影响 本公司从 2001 年 1 月 1 日起执行中华人民共和国企业会计制度相应变更了主要会计政策其中母公司及子公司浙江华能海运有限公司的固定资产因市价持续下跌或技术陈旧等原因导致其可收回金额低于其账面价值的 计提了减值准备 23,572,973.27 元其中母公司计提 18,738,390.25 元子公司计提 5,195,600.32 元并进行了追溯调整影响如下 项
73、目 2001 年 2000 年 1999 年 资产总额 -23,933,990.57 -23,933,990.57 -23,933,990.57 其中固定资产 -23,572,973.27 -23,572,973.27 -23,572,973.27 在建工程 -361,017.30 -361,017.30 -361,017.30 少数股东权益 -207,824.01 -207,824.01 -207,824.01 留存收益 -23,726,166.56 -23,726,166.56 -23,726,166.56 净利润 -4,987,776.31 (21)会计差错 28 北海新力2001 年年
74、度报告 会计差错影响期初留存收益-317,226.07 元,其中:2000 年浙江华能海运有限公司多计所得税营业税影响净利润 37,998.50 元上海北华企业发展有限公司 2000 年度少提坏账准备影响净利润-156,118.91 元,共计影响净利润-118,120.41 元 1999 年宁波北华投资有限公司浙江华能海运有限公司分别多计投资收益而影响净利润-77,062.90 元-122,042.76 元共计-199,105.66 元 (22)合并报表的编制方法 A.合并范围确定原则投资金额占被投资单位权益比例在 50%以上的纳入合并报表范围 B.合并报表编制方法按照财政部(1995)11
75、号文件合并会计报表暂行规定及其补充规定以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据合并各项目数额而成合并时公司的重大内部交易和资金往来相互抵销 C.母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致 3.税项 纳税单位 主要税项 计税基础 税率( ) 母公司及子公司 增值税 纳税收入额 4 母公司及浙江海运 营业税 货运收入 装卸收入 港务管理收入 3 母公司及外轮代理 营业税 代理收入 堆存收入 酒店及其他 5 母公司及子公司 城市维护建设税 应纳流转税额 7 宁波北华 浙江海运 舟山房地产 教育费附加 应纳流转税额 4 母公司及其他子公司 教育费附加 应纳流转税额 3 企
76、业所得税 应纳税所得额 上海北华 堤防费 应纳流转税额 1 上海北华 义务兵优待金 应纳流转税额 0.3 上海北华 河道维护费 应纳流转税额 0.25 浙江海运舟山房地产 水利资金 营业收入 0.1 浙江海运舟山房地产 兵役费 应纳流转税额 1.5 企业所得税适用政策 母公司企业所得税适用政策中国华能集团控股后所得税按照广西壮族自治区人民政府关于重新印发推动横向经济技术协作若干政策规定的通知(桂政发199771 号)执行即以应纳税所得额扣除华能集团所占公司国家股和法人股之和的比例后计缴 29 北海新力2001 年年度报告 据广西自治区桂政函2000256 号文关于同意保留北海新力实业股份有限公
77、司企业所得税先征后返优惠政策至 2001 年底止的批复本公司企业所得税先按 33%的法定税率征收后再返还 18%的优惠政策允许保留到 2001 年 12 月 31 日 根据广西壮族自治区人民政府桂政发2001100 号文件规定从 2001 年起母公司享受西部开发税收优惠政策所得税税率为 15% 综上所述母公司 2001 年度执行的实际所得税税负率为 6.36% 子公司中国北海外轮代理有限公司(简称外轮代理)企业所得税适用政策中国外轮代理总公司参股后所得税按照广西壮族自治区人民政府关于重新印发推动横向经济技术协作若干政策规定的通知(桂政发199771 号)执行, 即以应纳税所得额扣除中国外轮代理
78、总公司所占股权比例再扣除本公司所享受的税收优惠政策比例后计缴公司执行的实际所得税负率为 9.09% 子公司宁波北华投资有限责任公司(简称宁波北华)企业所得税税率为 33% 子公司上海北华企业发展有限公司(简称上海北华)企业所得税适用政策根据上海市浦东新区的有关规定九五 期间由上海市浦东新区财政局 100%返还地方留成部分2001 年到 2005 年根据上海市浦东新区财政局核准通知书浦财经第 3730301903 号按利润总额的 7进行补贴2001 年公司实际所得税税负为 8% 孙公司浙江华能海运有限公司(简称浙江海运)企业所得税税率33% 重孙公司舟山华能房地产有限公司(简称舟山房地产)企业所
79、得税税率 33% 4.控股子公司及合营企业 (1)子公司及合营企业概况 30 北海新力2001 年年度报告 企业名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 本公司所占 权益比例 是否 并表 宁波北华投资有限责任公司*1 50,000,000.00 实业投资 房地产开发投资 保税仓库 48,000,000.00 96% 是 中国北海外轮代理有限公司*1 5,500,000.00 外轮代理及服务 3,750,000.00 65% 是 浙江华能海运有限公司*2 15,000,000.00 中国沿海货物运输,船舶经营中介,船用工具15,000,000.00 100.00% 是 深圳华力嘉实业有限公司*2
80、10,000,000.00 国内商业 物资供销业 7,500,000.00 75.00% 否 舟山华能房地产有限公司*3 5,000,000.00 房地产综合开发,建筑材料,预制构件的销售,房地产业的咨询服务 5,000,000.00 100.00% 是 上海北华企业发展有限公司*4 10,000,000.00 房地产综合开发,物业管理 5,000,000.00 50.00% 是 北海中港散化包装有限责任公司*5 5,100,000.00 散化肥包装材料 4,000,000.00 23.53% 否 海南中海船务有限公司*5 10,000,000.00 海上运输 1,973,615.70 2.5
81、5% 否 上海泰利船务公司*5 10,500,000.00 海上运输 50,000.00 0.8% 否 北海民族股份有限公司*5 50,000,000.00 500,000.00 1% 否 深圳华能汇智实业有限公司*6 180,000,000.0房地产开发 实业投资 *1 本公司的子公司其中中国北海外轮代理有限公司根据公司董事会改组中国北海外轮代理公司议案的决议本公司出让该公司 35%的股权与中国外轮代理总公司改组后本公司占有该公司 65%股权 *2 宁波北华投资有限责任公司的子公司本公司的孙公司 *3 浙江华能海运有限公司的子公司本公司的重孙公司 *4 原为宁波北华投资有限责任公司持股 50
82、%的子公司本公司的孙公司2001 年 12月 27 日本公司与深圳华能汇智实业有限公司(简称深圳汇智)签订股权转让合同本公司受让了深圳汇智原持有上海北华企业发展有限公司(简称上海北华)50%的股权受让价格以经四川华信(集团)会计师事务所以 2001 年 10 月 31 日为基准日审计的上海北华净资产应享有的 50%作价 13,749,869.14 元 股权转让资金已于 2001 年 12 月 27 日全部支付转让股权日约定为 2001 年 11 月 1 日2001 年 11 月 1 日以后上海北华实现的利润由本公司享有该股权转让协议经本公司 2001 年第一次临时股东大会决议通过工商变更手续正
83、在办理之中至此本公司对上海北华控股比例达到 100% *5 本公司的合营企业 *6 本公司原投资深圳汇智 3000 万元持有该公司 16.7%的股份(优先股)于 2001 年12 月 27 日签订股权转让合同按成本价将其全部转让给华能房地产公司股权转让款已 31 北海新力2001 年年度报告 于 2001 年 12 月 31 日全部收到 (2)合并范围的变化及其影响 A.合并范围变化及其原因 新增合并单位 增加合并原因 上海北华企业发展有限公司 母公司收购深圳汇智持有的50%股权后 对其控股达到100% 舟山华能房地产有限公司 该公司本年收入利润均超过其母公司(浙江海运)收入利润总额的 10%
84、以上故逐级均纳入合并 减少合并单位 减少合并原因 深圳华力嘉实业有限公司 2001 年 8 月停业12 月 25 日收回投资2002 年 1 月 18 日注销 B.合并范围变化的影响根据财政部财会字1999 49 号文规定深圳华力嘉实业有限公司未纳入 2001 年度合并会计报表的合并范围将上海北华企业发展有限公司和舟山华能房地产有限公司纳入合并会计报表范围相应地将深圳华力嘉实业有限公司的有关数据从合并资产负债表的年初数合并利润及利润分配表的上年数中剔除将上海北华企业发展有限公司和舟山华能房地产有限公司年初数纳入合并资产负债表的年初数同时调整了 2000 年度合并利润表及利润分配表上述调整中调增
85、年初资产总额 71,459,648.00元 负债总额 61,212,706.53 元少数股东权益 10,246,941.47 元调增 2000 年主营业务收入 40,220,510.00 元主营业务成本 21,958,767.19 元 5.合并会计报表主要项目注释(金额单位人民币元期初数指 2000 年 12 月 31 日余额期末数指 2001 年 12 月 31 日余额) (1)货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 26,480.56 136,244.82 银行存款 104,588,599.13 102,298,643.49 其中:美元 520,070.42 307,553.08 汇率
86、8.2781 8.2766 折合人民币 4,305,194.94 2,545,493.82 港币 325,862.25 230,787.24 汇率 1.0614 1.0612 折合人民币 345,870.19 244,911.42 其他货币资金 4,125,360.89 7,139,137.94 合 计 108,740,440.58 109,574,026.25 32 北海新力2001 年年度报告 (2)短期投资 期初数 期末数 项 目 投资金额 跌价准备 投资净额 投资金额 跌价准备 投资净额 股权投资 29,960.00 29,960.00 99,990.00 999.90 98,990.
87、10 其中:股票投资 29,960.00 29,960.00 99,990.00 999.90 98,990.10 其他投资 69,000,000.00 69,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 69,029,960.00 69,029,960.00 5,099,990.00 999.90 5,098,990.10 注a.短期投资期末数较期初数减少 63,929,970.00 元减幅为 92.61%主要原因是去年委托资产管理资金 6900 万元已于 2001 年 6 月前收回本金 6400 万元实现投资收益 6,134,670.00 元 b.子公司
88、宁波北华投资有限责任公司已于 2001 年 8 月到期的委托辽宁华能信息总台有限公司(该公司系中国华能集团子公司)理财资金 500 万元截止会计报表报出日尚未收回预计在 2002 年内能全部收回不存在投资损失故未计提短期投资跌价准备 (3)应收票据 项 目 期初数 期末数 银行承兑汇票 150,000.00 1,750,000.00 商业承兑汇票 合 计 150,000.00 1,750,000.00 (4)应收账款 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 一年以内 30,030,868.98 82.09 1,541,309.78 2
89、8,489,559.20 19,463,509.26 62.79 973,175.47 18,490,333.79 一至二年 2,360,343.46 6.45 236,084.35 2,124,259.11 8,529,855.58 27.52 852,985.56 7,676,870.02 二至三年 1,939,995.29 5.30 291,659.29 1,648,336.00 532,851.77 1.72 79,927.77 452,924.00 三至四年 621,948.03 1.70 124,389.60 497,558.43 816,247.03 2.63 163,249.4
90、1 652,997.62 四至五年 1,034,440.00 2.83 260,199.99 774,240.01 896,342.92 2.89 224,085.74 672,257.18 五年以上 596,641.12 1.63 178,992.33 417,648.79 760,330.75 2.45 228,099.20 532,231.55 合 计 36,584,236.88 100.00 2,632,635.34 33,951,601.54 30,999,137.31 100.00 2,521,523.15 28,477,614.16 注a.期末应收账款中无持本公司 5%(含 5%
91、)以上股份的股东欠款 b.期末应收账款前五名债务人金额合计 14,639,664.31 元占应收帐款总额的47.23 33 北海新力2001 年年度报告 (5)其他应收款 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 一年以内 37,047,547.15 56.26 300,000.00 36,747,547.15 42,429,290.34 48.43 3,681,588.25 38,747,702.09 一至二年 20,189,734.40 30.66 1,564,573.08 18,625,161.32 35,127,333.65 4
92、0.10 37,541.65 35,089,792.00 二至三年 131,289.46 0.20 131,289.46 2,034,560.30 2.32 680,073.43 1,354,486.87 三至四年 5,185,300.00 7.87 280,000.00 4,905,300.00 4,678,749.55 5.34 1,579,400.00 3,099,349.55 四至五年 2,792,711.15 4.24 554,320.00 2,238,391.15 29,300.00 0.03 29,300.00 五年以上 507,037.56 0.77 507,037.56 3,
93、301,660.48 3.77 1,062,949.33 2,238,711.15 合 计 65,853,619.72 100.00 3,205,930.64 62,647,689.08 87,600,894.32 100.00 7,070,852.66 80,530,041.66 注a.期末其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款 b.其他应收款前五名债务人金额合计 68,075,155.25 元占应收款总额的 77.71其中应收北海港务局欠款 54,112,269.28 元 其中 代垫港务局费用 50,681,214.53 元港务局未归还的借款 3,431,054.75
94、元在代垫北海港务局费用 50,681,214.53 元中属本年新增加的有 18,395,941.26 元包括港务收支净支出 7,716,522.17 元管理费用 6,627,184.47 元离退休支出 2,722,247.99 元养老失业工伤保险费 740,729.92 元公安经费 453,449.96 元非生产用房产税 94,914.95 元非生产用土地使用税 40,891.80 元因截止报告日尚未获得北海市国资局的确认估计确认金额可能低于账面金额故计提了 20%的坏账准备 3,679,188.25 元北海新力贸易公司借款10,000,000.00 元其中该公司在母公司借款 5,000,00
95、0.00 元在子公司宁波北华投资有限公司借款 5,000,000.00 元 c.其他应收款期末数较期初数增加 21,747,274.60 元增幅为 33.02% 主要原因为北海港务局欠款较上年增加 19,436,837.28 元借给北海新力贸易公司 10,000,000.00 元所致 (6)预付账款 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 1,515,871.50 99.85 220,043.12 98.99 一至两年 2,240.00 0.15 二至三年 2,240.00 1.01 三年以上 合 计 1,518,111.50 100.00 222,283.1
96、2 100.00 注a.期末预付账款中无持本公司 5(含 5)以上股份的股东单位的欠款 34 北海新力2001 年年度报告 b.预付帐款期末数较期初数减少 1,295,828.38 元减幅为 85.36%主要原因为预付油料款在年终陆续结算 c.23 年的预付账款 主要是孙公司浙江华能海运有限公司付给普陀龙山船厂的修理款尾款尚待结算 (7)存货 期初数 期末数 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 3,000,233.88 46,234.94 2,953,998.94 2,111,294.25 11,778.24 2,099,516.01 低值易耗品 1,440.0
97、0 1,440.00 4,758.00 4,758.00 工程开发成本 4,754,335.82 4,754,335.82 57,334.99 57,334.99 合 计 7,756,009.70 46,234.94 7,709,774.76 2,173,387.24 11,778.24 2,161,609.00 注a.公司期末存货减值准备较期初减少 34,456.70 元减幅为 74.53%主要原因为公司在年末处理了部分锈蚀老化的存货转出相应的存货减值准备 b.存货期末数较期初数减少 5,548,165.76 元减幅为 71.96%主要原因为母公司本年停止油料对外销售因而减少油料库存和重孙公
98、司舟山华能房产销售了开发的商品房 (8)待摊费用 类 别 期初数 期末数 修理费 462,998.89 644,900.00 船保险费 377,206.48 192,270.00 汽车保险费 26,705.10 14,670.64 货代材料款 10,789.99 办公室装修费 4,154.13 房 租 23,600.00 合 计 877,700.46 879,594.77 (9)长期投资 期初数 期末数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少金 额 减值准备 长期股权投资 44,724,238.30 150,000.00 10,315,436.05 39,088,984.13 15,95
99、0,690.22 150,000.00 长期债权投资 4,000.00 2,000.00 2,000.00 长期投资合计 44,728,238.30 150,000.00 10,315,436.05 39,090,984.13 15,952,690.22 150,000.00 减:长期投资减值准备 150,000.00 150,000.00 长期投资净额 44,578,238.30 15,802,690.22 35 北海新力2001 年年度报告 A.其他股权投资明细单位列示如下 被投资单位名称 初始投资额 占被投资单位注册资本比例 投资期限 期初数 减值准备 本期增加 投资 本期收回 投资 损
100、益调整 期末数 减值准备 备 注 上海泰利船务公司 50,000.00 0.80% 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 成本法 北海民族股份有限公司 500,000.00 1.00% 500,000.00 100,000.00 500,000.00 100,000.00 成本法 海南中海船务有限公司 1,973,615.70 2.55% 1988.4.16 2014.12.31 1,973,615.70 1,973,615.70 成本法 北海中港散化包装有限公司 4,000,000.00 25.53% 1995.12.1 2010.12.1 4,00
101、0,000.00 4,000,000.00 成本法 深圳华能汇智实业有限公司 30,000,000.00 16.70% 30,000,000.00 30,000,000.00 成本法 宁波华能房地产有限公司*2 9,500,000.00 2001.10.1 2003.9.30 9,500,000.00 285,000.00 9,215,000.00 成本法 深圳华力嘉实业有限公司 7,500,000.00 100.00% 7,620,486.14 7,627,205.04 6,718.90 权益法 合 计 53,523,615.70 44,144,101.84 150,000.00 9,500
102、,000.00 37,912,205.04 6,718.90 15,738,615.70 150,000.00 注:a.原投资深圳汇智 3000 万元持有该公司 16.7%的股份(优先股)于 2001 年 12月 27 日签订股权转让合同按成本价将其全部转让给华能房地产公司股权转让款已于2001 年 12 月 31 日全部收到 b.对宁波华能房地产有限公司投资 9,215,000.00 元系子公司宁波北华投资有限责任公司与该公司合作经营江南二期项目房产业务 c.深圳华力嘉实业有限公司于 2001 年 8 月停业12 月 25 日收回投资并于 2002 年1 月 18 日办妥公司注销手续 B.股
103、权投资差额 投资单位 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销额 摊余价值 浙江华能海运有限公司 650,620.38 10 年 580,136.46 65,062.04 515,074.42 中国北海外轮代理有限公司 -318,947.26 10 年 -318,947.26 -15,947.36 -302,999.90 合 计 331,673.12 580,136.46 -318,947.26 49,114.68 212,074.52 注形成原因均系母公司投资时,由于投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额所造成 C.长期债权投资债券投资 债券种类 面 值 年利率 购入金额 到
104、期日 本期利息 累计应收利息 重点企业电力债券 2,000.00 2,000.00 2001 年 D.长期投资和短期投资之和占公司净资产的比例 项 目 期初数 期末数 长期投资和短期投资之和占公司净资产的比例 29.10% 9.26% 36 北海新力2001 年年度报告 (10)固定资产及累计折旧 项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 固定资产原值 房屋建筑物 385,668,428.57 169,451,202.94 21,234,270.43 533,885,361.08 通用设备 166,589,996.13 47,491,777.48 1,786,299.59 212,295
105、,474.02 专用设备 20,630,405.36 1,511,384.40 98,291.00 22,043,498.76 运输设备 7,012,632.50 3,703,897.01 2,406,834.19 8,309,695.32 其他设备 1,803,482.38 242,767.50 6,708.00 2,039,541.88 合 计 581,704,944.94 222,401,029.33 25,532,403.21 778,573,571.06 累计折旧 房屋及建筑物 66,675,526.43 11,855,926.25 1,528,581.12 77,002,871.5
106、6 通用设备 81,786,874.30 9,600,561.83 1,729,074.54 89,658,361.59 专用设备 7,681,144.01 2,626,815.51 81,286.81 10,226,672.71 运输设备 4,288,486.19 931,180.16 140,617.71 5,079,048.64 其他设备 720,938.75 161,161.29 5,009.92 877,090.12 合 计 161,152,969.68 25,175,645.04 3,484,570.10 182,844,044.62 减值准备 房屋及建筑物 10,914,084.
107、15 10,914,084.15 通用设备 9,229,759.70 9,229,759.70 专用设备 3,138,386.58 3,138,386.58 运输设备 227,109.39 227,109.39 其他设备 63,633.45 63,633.45 合 计 23,572,973.27 23,572,973.27 净 额 396,979,001.99 572,156,553.17 注a.固定资产原值期末数较期初数增加 196,868,626.12 元增长率 33.84%增长原因主要系新港二期工程等在建工程本期转固 220,673,588.41 元所致 b.资产出售子公司上海北华企业发
108、展有限公司于 2001 年 12 月将 1999 年 12 月购买的华能联合大厦第 14 层及地下 10 个车位出售给了自然人丁雪冷房屋面积为1,383.22 平方米10 个车位面积为 519.70 平方米交易金额为 24,588,164.00 元该交 37 北海新力2001 年年度报告 易使公司期末固定资产原值减少 20,932,120.00 元累计折旧减少 1,491,413.55 元该售房行为经双方协定并经上海市公证处公证屋屋产权分割过户手续尚在办理之中 c.计提减值准备母公司对建筑物通用设备专用设备运输设备其他设备等固定资产因市价持续下跌导致其可收回金额低于其账面价值计提了减值准备18
109、,377,372.95 元并追溯调整至 1999 年以前孙公司浙江华能海运有限公司对专用固定资产因市价持续下跌导致其可收回金额低于其账面价值计提了减值准备 5,195,600.32元并追溯调整至 1999 年 d.资产抵押情况 权属证明 权属人 抵押权人 抵押资产 金 额 抵押贷款 抵押合同号 抵押期限 房屋他权证 舟房定他字 第11769号 工商银行浙江省舟山市分行 700万 450万 项 目 金 额 2001年市营抵字0018号 浙江华能海运有限公司 2001.6.25-2004.6.24 6号船舶他权证 &D36021202 舟山 尚未更名为 浙江 舟山市建行营业部 550万 200万
110、GLDK-2001-21 2001.5.22-2003.5.20 8号船舶他权证 &D36021245 浙江华能海运有限公司 农行舟山市南珍支行 500万 250万 (2000)第0724号 2000.7.24-2003.7.23 16号船舶他权证 &D36020979 浙江华能海运有限公司 舟山市建行营业部 1000万 700万 ZC(99)33 2000.9.19-2004.12.1 18号船舶他权证 &D36020994 浙江华能海运有限公司 舟山市建行营业部 1900万 600万 GLDK-2001-46 2000.9.30-2003.7.5 合 计 4650万 2200万 (11)在
111、建工程 项 目 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 资金来源 北海港二期工程 140,870,103.85 4,717,723.63 145,587,827.48 贷 款 其中:利息支出 55,876,744.99 3,940,052.28 59,816,797.27 新建三期工程 1,747,181.76 1,177,470.25 2,924,652.01 配股资金 石步岭区3#泊位集装箱技改 39,202,833.68 14,469,600.94 53,672,434.62 配股资金 石步岭区4# 5 仓库 9,157,422.01 1,347,235.11 10,504,657
112、.12 配股资金 石步岭区吹填围堰堆场 6,259,104.82 17,865,991.95 7,058,850.00 17,066,246.77 配股资金 其 他 6,963,280.86 7,909,940.94 3,849,819.19 5,177,078.63 5,846,323.98 自 筹 合 计 204,199,926.98 47,487,962.82 220,673,588.41 5,177,078.63 25,837,222.76 在建工程减值准备 361,017.30 361,017.30 在建工程净值 203,838,909.68 47,487,962.82 220,67
113、3,588.41 5,177,078.63 25,476,205.46 注a.本公司在建工程期末数比期初数减少 178,362,704.22 元减幅为 87.35%主要原因为系新港二期工程等在建工程本期转固所致 b.母公司本期对期初在建工程中的其他零星工程追溯计提了 361,017.30 元的减值 38 北海新力2001 年年度报告 准备 C.其他减少系职工集资建房完工转出 (12)无形资产 项 目 取得方式 原始金额 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 财务软件 购买 45,678.89 45,678.89 28,534.36 28,534.36 17,
114、144.53 2.75年 土地使用权 股东投入 45,999,855.10 41,198,554.07 657,140.76 5,458,441.79 40,541,413.31 61.5年 名称专用权 股东投入 533,000.00 524,116.67 17,766.72 26,650.05 506,349.95 9.5年 合 计 46,578,533.99 41,722,670.74 45,678.89 703,441.84 5,513,626.20 41,064,907.79 注a.土地使用权为划拨土地国资局折价入股按 70 年摊销名称专用权系中国外轮代理总公司投入子公司中国北海外轮代
115、理有限公司的名称专用权按 10 年期限摊销 b.无形资产抵押情况母公司用地处地角路土地使用权及地上建筑物(北海国用1994字第1000616号,面积983,452.62平方米)向建设银行北海分行借款3600万元 1890万元 2500 万元 2100 万元合计 10,090 万元 借款期限分别为 2001 年 11 月 29 日2003年 12 月 5 日用地处海角路土地使用权(北国用1993字第 1000307 号面积 33,442.62平方米)向北海市交通银行借款 1000 万元期限为 2001 年 12 月 27 日-2002 年 12 月 27日 (13)长期待摊费用 项 目 原始金额
116、 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 航道疏浚工程支出 8,463,847.80 8,111,187.47 846,384.84 1,199,045.17 7,264,802.63 8.5 年 汽车租赁费 74,152.00 63,928.00 10,224.00 20,448.00 53,704.00 5 年 房屋装修费 407,123.50 407,123.50 27,141.57 27,141.57 379,981.93 1 年 开办费 25,461.66 25,461.66 25,461.66 25,461.66 合 计 8,970,584.96
117、8,200,577.13 407,123.50 846,384.84 62,827.23 1,272,096.40 7,698,488.56 注本期转出 846,384.84 元系代港务局垫支航道疏浚工程支出从长期待摊费用转入其他应收款 (14)短期借款 借款类别 期初数 期末数 备 注 信用借款 20,000,000.00 担保借款 10,000,000.00 48,500,000.00 由华能集团担保 抵押借款 58,000,000.00 46,000,000.00 抵押物情况详见附注 6.(12) 合 计 68,000,000.00 114,500,000.00 39 北海新力2001
118、年年度报告 注短期借款期末数较期初数增加 46,500,000.00 元增幅为 68.38%主要原因为母公司向银行借入的流动资金增加 79,300,000.00 元 (15)应付票据 项 目 期初数 期末数 银行承兑汇票 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 3,000,000.00 注期末应付票据中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位款项 (16)应付账款 账 龄 期初数 期末数 一年以内 2,409,744.07 2,922,208.58 一至二年 195,670.05 170,366.85 二至三年 410,525.00 263,
119、163.94 三至四年 190,806.00 431,759.68 四至五年 五年以上 2,526.72 2,526.72 合 计 3,209,271.84 3,790,025.77 注期末应付账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位款项 (17)预收账款 账 龄 期初数 期末数 一年以内 9,740,743.52 1,482,919.53 一至二年 2,631,229.17 1,201,299.17 二至三年 1,259,271.00 三至四年 70.60 1,094,200.00 四至五年 186.90 五年以上 2,554.62 合 计 13,634,055.81 3,778
120、,418.70 注a.期末预收账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位款项 b.预收帐款期末数较期初数减少 9,855,637.11 元减幅为 72.29%主要原因是舟山华能房地产有限公司上年预收的售房款 7,791,000.00 元本年房屋完工已全部结算 40 北海新力2001 年年度报告 c.3-4 年的预收账款 1,094,200.00 元 系孙公司浙江华能海运有限责任公司 1998年将房屋出租给舟山建行时一次性收取了 10 年房租 160 万元每年确认收入 16 万元 (18)应付股利 投资者名称 期初数 期末数 未付原因 国家股 2,692,954.00 2,692,95
121、4.00 欠付红利 法人股 4,770,636.00 4,366,636.00 欠付红利 个人股 2,860,000.00 合 计 10,323,590.00 7,059,590.00 注本公司应付股利期末数较期初数减少 3,264,000.00 元减幅为 31.62%主要是本期向股东支付股利 3,264,000.00 元所致 (19)应交税金 税 种 期初数 期末数 增值税 2,727.23 3,759.54 营业税 1,591,722.34 693,135.30 城市建设税 103,177.18 51,228.06 车船使用税 78.00 78.00 房产税 2,031,555.91 28
122、4,025.40 企业所得税 4,709,741.00 -30,977.84 应交个人所得税 4,383.55 9,549.83 合 计 8,443,385.21 注a.适用的有关税率详见附注 3.税项 b.应交税金期末数较期初数减少 7,432,586.92 元减幅为 88.03%主要原因为母公司缴纳上半年所得税 1,396,391.81 元年底清算本年不应缴纳企业所得税所致 (20)其他应交款 税 种 期初数 期末数 教育费附加 151,809.53 82,015.89 港口建设费 4,854,345.42 6,495,450.58 防洪保安费 249,881.08 243,599.26
123、其 他 28,025.12 36,349.01 合 计 5,284,061.15 6,857,414.74 41 北海新力2001 年年度报告 (21)其他应付款 账 龄 期初数 期末数 一年以内 51,240,345.56 18,122,307.49 一至二年 1,546,299.34 9,786,655.13 二至三年 1,004,670.05 1,269,019.17 三至四年 605,172.05 849,659.92 四至五年 2,128,891.91 428,343.70 五年以上 124,066.60 1,544,709.47 合 计 56,649,445.51 32,000,6
124、94.88 注a.期末其他应付款中应付持本公司 5%以上股份股东单位-中国华能集团有限公司款项 4,230,000.00 元 b.其他应付款期末数较期初数减少 24,648,750.63 元减幅 43.51%主要原因是母公司归还华能集团借款 10,133,300.00 元上海北华企业发展有限公司归还深圳华能汇智实业有限公司借款 18,661,040.44 元 (22)一年内到期的长期负债 借款类别 期初数 期末数 备注 担保借款 38,500,000.00 中国华能集团公司为本公司提供连带责任保证 抵押借款 112,000,000.00 21,900,000.00 详附注 6.(10)(12)
125、 合 计 150,500,000.00 21,900,000.00 注母公司本期归还本年内到期的长期借款 150,500,000.00 元又新增长短期借款139,300,000.00 元品迭后影响借款总额减少 11,200,000.00 元 (23)长期借款 借款类别 期初数 期末数 备 注 信用借款 5,000,000.00 5,000,000.00 抵押借款 78,101,303.57 119,714,747.85 详附注 5.(10)(12) 合 计 83,101,303.57 124,714,747.85 42 北海新力2001 年年度报告 (24)长期应付款 项 目 期初数 期末数
126、代北海港务局收交通部补助投资 12,000,000.00 12,000,000.00 交通部港建费分成 11,496,006.41 12,678,706.41 交通部一期工程贷改拨款 26,265,197.85 26,265,197.85 职工集资款 1,680,000.00 广西壮族自治区交通厅拨款 4,983,587.27 5,000,000.00 合 计 56,424,791.53 55,943,904.26 (25)股本 单位:股 本次变动增减(+ -) 项 目 本次变动前 配股 送股 股权转让 其他 小计 本次变动后 一 未上市流通股份 其中 1.发起人股份 131,271,800.
127、00 131,271,800.00 其中 国家持有股份 53,859,080.00 53,859,080.00 境内法人持有股份 77,412,720.00 77,412,720.00 境外法人持有股份 其他 2.筹集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 131,271,800.00 131,271,800.00 二 已上市流通股份 1.人民币普通股 57,200,000.00 57,200,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市 的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 57,200,000.00 57,200,000.00 三 股份总数 188
128、,471,800.00 188,471,800.00 43 北海新力2001 年年度报告 (26)资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 209,429,000.00 209,429,000.00 接受捐赠非现金资产准备 42,400.00 42,400.00 其他资本公积-评估增值 53,558,146.20 53,558,146.20 合 计 263,029,546.20 263,029,546.20 (27)盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,574,620.72 247,942.30 14,822,563.02 法定公益金
129、6,576,388.92 123,971.14 6,700,360.06 任意盈余公积 2,218,388.56 2,218,388.56 合 计 23,369,398.20 371,913.44 23,741,311.64 注 因会计政策变更及会计差错而调减 2001 年年初盈余公积 3,606,508.90 元 其中法定盈余公积 2,404,339.27 元公益金 1,202,169.63 元其内容 原因 依据详见本附注二2021 (28)未分配利润 项 目 本年数 分配比例 年初未分配利润 33,572,272.98 加本年净利润 2,501,430.81 其他转入 减提取法定盈余公积金
130、 247,942.30 母公司税后净利润 10% 提取法定公益金 123,971.14 母公司税后净利润 5% 已分配普通股股利 年末未分配利润 35,701,790.35 注因会计政策变更及会计差错而调减 2001 年年初未分配利润 24,043,392.63 元其内容原因依据详见本附注 2.(20)(21) 44 北海新力2001 年年度报告 (29)主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 毛利 项 目 上年累计数 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 本年累计数 装卸堆存业务 39,080,373.57 41,103,971.34 28,367,844.07 31,18
131、2,869.87 10,712,529.50 9,921,101.47 外轮代理业务 2,041,379.47 2,754,239.84 452,143.83 946,900.63 1,589,235.64 1,807,339.21 房地产业务 40,220,510.00 38,499,811.94 21,958,767.19 31,886,799.03 18,261,742.81 6,613,012.91 海运业务 20,995,804.26 23,222,067.37 16,129,309.52 18,852,085.44 4,866,494.74 4,369,981.93 合 计 102
132、,338,067.30 105,580,090.49 66,908,064.61 82,868,654.97 35,430,002.69 22,711,435.52 注子公司上海北华企业发展有限公司于 2001 年 12 月将 1999 年 12 月购买的华能联合大厦第 14 层及地下 10 个车位出售交易金额为 24,588,164.00 元因出售资产属于为了出租出售而购买的固定资产因此其收入及相关成本记入了主营业务收入和主营业务成本 (30)主营业务税金及附加 项 目 上年累计数 本年累计数 城建税 185,320.52 222,637.22 教育费附加 85,721.83 108,338
133、.39 营业税 2,518,075.85 1,577,587.11 其 他 7,119.85 4,383.44 合 计 2,796,238.05 1,912,946.16 注本年较上年减少 883,291.89 元减幅 31.59%主要原因是子公司上海北华企业发展有限公司本年收到财政返还 1999-2000 年度营业税 1,320,197.80 元 (31)其他业务利润 收 入 支 出 利 润 项 目 上年累计数 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 本年累计数 场地租赁 2,606,669.20 1,922,462.47 423,270.49 358,957.93 2,183,39
134、8.71 1,563,504.54 招待所(含海港酒店) 434,554.50 421,207.00 775,626.23 738,923.85 -341,071.73 -317,716.85 加油站 460,482.64 907,842.57 435,077.72 532,629.19 25,404.92 375,213.38 其 他 797,711.42 239,130.38 144,631.36 198,626.10 653,080.06 40,504.28 房租收入 95,800.00 160,000.00 16,980.55 28,200.00 78,819.45 131,800.0
135、0 汽车租赁收入 180,000.00 9,990.00 170,010.00 合 计 4,575,217.76 3,650,642.42 1,805,576.35 1,857,337.07 2,769,641.41 1,793,305.35 45 北海新力2001 年年度报告 注:本期较上期减少 976,336.06 元减幅达 35.25%主要是受母公司本年租金下降和停止油料对外销售业务的影响 (32)财务费用 项 目 上年累计数 本年累计数 利息支出 13,182,010.55 15,534,392.16 减:利息收入 3,954,635.34 1,354,378.61 汇兑损失 15,9
136、49.29 10,963.10 减:汇兑收益 23,056.78 17,972.09 其 他 17,847.08 184,806.58 合 计 9,238,114.80 14,357,811.14 注本期较上期增加 5,119,696.34 元增幅达 55.42%原因是本年下半年停止了借款利息资本化 (33)投资收益 项 目 上年累计数 本年累计数 股票投资收益 2,965,721.07 682,526.65 债权投资收益 4,911,331.77 6,134,670.00 其中委托理财收益 4,911,331.77 6,134,670.00 联营合营公司分来利润 期末调整被投资公司所有者权益
137、增减额 -87,500.36 6,718.90 股权投资差额摊销 -59,746.25 股权投资转让收益 成本法核算股权投资分来利润 3,121,875.00 2,440,909.58 计提长期投资减值准备 -35,000.00 合 计 10,876,427.48 9,205,078.88 (34)营业外收入 项 目 上年累计数 本年累计数 处理固定资产净收益 18,318.93 罚款收入 8,840.00 5,440.00 停薪留职金 137,055.00 101,808.76 其 他 1,789,375.16 35,140.55 46 北海新力2001 年年度报告 无法支付的应付款项 87
138、3,372.14 合 计 2,808,642.30 160,708.24 注营业外收入较上年减少 2,647,934.06 元减幅 94.28%主要是本年停止将评估增值部分转入营业外收入 (35)营业外支出 项 目 上年累计数 本年累计数 处理固定资产净损失 2,610.00 35,164.74 罚款支出 30,000.00 260.00 劳动保险 1,585,553.50 3,068,109.98 公安经费 608,091.76 152,907.34 其 他 656,487.39 1,577,567.06 其中:台风损失 1,228,406.15 合 计 2,882,742.65 4,834
139、,009.12 (36)所得税 项 目 上年累计数 本期累计数 应纳所得税额 3,889,304.78 -2,533,805.96 合 计 3,889,304.78 -2,533,805.96 注本 年 计 提 所 得 税 1,081,698.04 元 , 收 到 地 方 财 政 返 还 以 前 年 度 所 得 税3,615,504.00 元其中母公司收到北海市财政局返还 2000 年度所得税 767,504.00 元子公司上海北华企业发展有限公司收到上海市浦东新区财政局返还 1999-2000 年所得税2,848,000.00 元所得税发生额为-2,533,805.96 元 (37)支付的其
140、他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 代垫港务局费用及借款 7,969,146.77 业务费办公费差旅费等 3,140,034.32 合 计 11,109,181.09 (38)支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 金 额 借给宁波保税区华能联合开发有限公司资金 1,600,000.00 小 计 1,600,000.00 47 北海新力2001 年年度报告 (39)收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 收回宁波华能房地产公司暂借款 12,800,000.00 交通部拨入港建费分成 1,182,700.00 其他暂收暂借款 3,570,000.00 小 计 17,552,700.0
141、0 (40)支付的其他与筹建活动有关的现金 项 目 金 额 借给北海新力贸易公司资金 10,000,000.00 归还华能集团财务公司借款 10,133,300.00 归还深圳华能汇智实业有限公司 18,661,040.44 其 他 4,499.51 小 计 38,798,839.95 6.母公司会计报表主要项目注释 (1)应收账款 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 一年以内 18,720,221.25 75.52 936,011.07 17,784,210.18 15,451,843.75 66.86 772,592.19 1
142、4,679,251.56 一至二年 2,221,929.50 8.96 222,192.95 1,999,736.55 5,125,478.46 22.18 512,547.85 4,612,930.61 二至三年 1,820,898.86 7.35 273,134.83 1,547,764.03 406,047.30 1.76 60,907.10 345,140.20 三至四年 437,425.61 1.76 87,485.12 349,940.49 697,150.60 3.02 139,430.12 557,720.48 四至五年 992,836.11 4.00 248,209.02 7
143、44,627.09 711,820.50 3.08 177,955.13 533,865.37 五年以上 596,641.12 2.41 178,992.33 417,648.79 718,726.86 3.10 215,618.03 503,108.83 合 计 24,789,952.45 100.00 1,946,025.32 22,843,927.13 23,111,067.47 100.00 1,879,050.42 21,232,017.05 注a.期末应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上股东单位的欠款 b.期末应收账款前五名债务人金额合计 10,420,254.71 元占应收
144、款总额的45.09% 48 北海新力2001 年年度报告 (2)其他应收款 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 一年以内 51,089,806.85 66.80 300,000.00 50,789,806.85 98,761,164.13 70.34 3,681,588.25 95,079,575.88 一至二年 19,581,115.08 25.60 1,564,573.08 18,016,542.00 34,448,718.09 24.53 37,541.65 34,411,176.44 二至三年 98,739.91 0.13
145、 98,739.91 1,997,867.13 1.42 679,573.43 1,318,293.70 三至四年 5,180,000.00 6.77 280,000.00 4,900,000.00 4,650,000.00 3.31 1,575,000.00 3,075,000.00 四至五年 23,000.00 0.03 23,000.00 24,000.00 0.02 24,000.00 五年以上 507,037.56 0.67 507,037.56 531,949.33 0.38 531,949.33 合 计 76,479,699.40 100.00 2,674,610.64 73,8
146、05,088.76 140,413,698.68 100.00 6,529,652.66 133,884,046.02 注a.期末其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上股东单位的欠款 b.期末其他应收款前五名债务人金额合计 137,951,982.59 元占应收款总额的98.25% c.期末数较期初数增加 63,933,999.28 元增幅为 83.60%主要原因是借给子公司宁波北华投资有限责任公司和上海北华企业发展有限公司 39,000,000.00 元以及北海港务局欠款较上年增加 19,436,837.28 元借给北海新力贸易公司资金 5,000,000.00元 (3)长期投资 期初
147、数 期末数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少金 额 减值准备 长期股权投资 88,183,580.78 150,000.00 19,692,601.66 30,805,440.53 77,070,741.91 150,000.00 其中 其他股权投资 88,183,580.78 150,000.00 19,692,601.66 30,805,440.53 77,070,741.91 150,000.00 长期债权投资 4,000.00 2,000.00 2,000.00 长期投资合计 88,187,580.78 150,000.00 19,692,601.66 30,807,440
148、.53 77,072,741.91 150,000.00 减:长期投资减值准备 150,000.00 150,000.00 长期投资净额 88,037,580.78 76,922,741.91 49 北海新力2001 年年度报告 A.其他股权投资明细单位列示如下 被投资单位名称 初始投资额 占被投资单位注册资本比例 投资期限 期初数 减值准备 本期增加 投资 本期收回 投资 损益调整 期末数 减值准备 备注 上海泰利船务公司 50,000.00 0.80% 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 成本法 北海民族股份有限公司 500,000.00 1.0
149、0% 500,000.00 100,000.00 500,000.00 100,000.00 成本法 海南中海船务有限公司 1,973,615.70 2.55% 1988.4.16 2014.12.31 1,973,615.70 1,973,615.70 成本法 北海中港散化包装有限公司 4,000,000.00 25.53% 1995.12.1 2010.12.1 4,000,000.00 4,000,000.00 成本法 深圳华能汇智实业有限公司 30,000,000.00 16.70% 30,000,000.00 30,000,000.00 成本法 中国北海外轮代理有限公司 3,575,
150、000.00 65.00% 2001.1- 2030.12 2,282,428.76 1,779,064.51 486,493.27 295,463.04 3,870,463.04 权益法 宁波北华投资有限公司 48,000,000.00 96.00% 1999.4- 2015.4 49,377,536.32 2,123,329.36 51,500,865.68 权益法 上海北华企业发展有限公司 13,749,869.14 50.00% 2001.11- 2009.12 13,749,869.14 1,728,928.25 15,478,797.39 权益法 合 计 101,848,484.8
151、4 88,183,580.78 150,000.00 15,528,933.65 30,486,493.27 4,147,720.65 77,373,741.81 150,000.00 注原投资深圳汇智 3000 万元持有该公司 16.7%的股份(优先股)于 2001 年 12月 27 日签订股权转让合同按成本价将其全部转让给华能房地产公司股权转让款已于2001 年 12 月 31 日全部收到 B.股权投资差额 投资单位 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销额 摊余价值 中国北海外轮代理有限公司 -318,947.26 10 年 -318,947.26 -15,947.36 -302
152、,999.90 合 计 -318,947.26 10 年 -318,947.26 -15,947.36 -302,999.90 注形成原因系母公司投资时,由于投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额所造成 C.长期债权投资债券投资 债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息 重点企业电力债券 2,000.00 2,000.00 2001 年 50 北海新力2001 年年度报告 (4)主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 毛利 项 目 上年累计数 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 本年累计数 装卸堆存业务 39,080,373.57 41,
153、103,971.34 28,367,844.07 31,182,869.87 10,712,529.50 9,921,101.47 合 计 39,080,373.57 41,103,971.34 28,367,844.07 31,182,869.87 10,712,529.50 9,921,101.47 (5)投资收益 项 目 上年累计数 本年累计数 股票投资收益 103,360.28 债权投资收益 3,500,000.00 4,600,000.00 其中:委托理财收益 3,500,000.00 4,600,000.00 期末调整被投资公司所有者权益增减额 7,521,409.80 4,158
154、,352.22 股权投资差额摊销 5,315.79 成本法核算股权投资分来利润 3,121,875.00 2,440,909.58 计提长期投资减值准备 -35,000.00 合 计 14,108,284.80 11,307,937.87 注因浙江华能海运有限公司和上海北华企业发展有限公司会计差错而调减 2000 年度股权投资收益 118,120.41 元其内容原因依据详见本附注二2021 (6)所得税 项 目 上年累计数 本年累计数 应纳税所得额 1,541,451.50 -767,504.00 合 计 1,541,451.50 -767,504.00 注本年应纳税所得额为负数计提所得税零收
155、到北海市财政局返还 2000 年度所得税 767,504.00 元所得税发生额为-767,504.00 元 7.关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 中国华能集团公司 北京市海淀区复兴路23号 能源交通开发 母公司 国有企业 李小鹏 宁波北华投资有限责任公司 浙江省宁波市 实业投资 房地产开发投资 保税仓库 子公司 有限责任公司 王焕良 中国北海外轮代理有限公司 广西 北海市 外轮代理及服务 子公司 有限责任公司 王焕良 51 北海新力2001 年年度报告 A.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位人民币万元
156、) 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 中国华能集团公司 190,000.00 190,000.00 宁波北华投资有限责任公司 5,000.00 5,000.00 中国北海外轮代理有限公司 179.59 370.41 550.00 B.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:股) 年初数 本年增加 本年减少 期末数 企业名称 金 额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金 额 比例% 中国华能集团公司 75,652,720.00 40.14 75,652,720.00 40.14 宁波北华投资有限责任公司 96.00 96.00 中国北海外轮代理有限公司 100.00
157、35.00 65.00 (2)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 北海中港散化包装有限责任公司 本公司的对外参股企业 深圳市华能汇智实业有限公司 同属华能集团控制的子公司 海南中海船务有限公司 本公司的对外参股企业 上海泰利船务公司 本公司的对外参股企业 北海民族股份有限公司 本公司的对外参股企业 上海华能企业发展有限公司 同属华能集团控制的子公司 宁波华能房地产有限公司 同属华能集团控制的子公司 宁波保税区华能联合开发有限公司 同属华能集团控制的子公司 北海市港务管理局 本公司改制前原企业 北海新力贸易公司 北海市港务管理局的下属企业 (3)关联方应收应付款项 期初数 期末数
158、项 目 关联方名称 金 额 比例 金 额 比例 应收账款 上海华能企业发展有限公司 3,264,632.03 8.92% 5,264,632.03 16.98% 其他应收款 宁波保税区华能联合开发有限公司 2,300,000.00 3.49% 2,300,000.00 2.63% 宁波华能房地产有限公司 12,800,000.00 19.44% 北海新力贸易公司 10,000,000.00 11.42% 北海港务局 34,675,432.00 52.66% 54,112,269.28 61.77% 其他应付款 中国华能集团财务公司 10,133,300.00 17.89% 0.00% 中国华能
159、集团有限公司 4,230,000.00 7.47% 4,230,000.00 13.22% 深圳华能汇智集团有限公司 19,520,000.00 34.46% 2,358,959.56 7.37% 52 北海新力2001 年年度报告 (4)关联交易 关联方名称 交易事项 金额(元) 备 注 上海华能企业发展有限公司 房屋租赁收入 2,000,000.00 合同价 中国华能集团公司 提供连带责任保证 48,500,000.00 8.或有事项 (1)母公司所属客运站在北海市仁合城市信用社存款 1,997,867.13 元1998 年 10 月26 日中国建设银行广西壮族自治区分行公告依法对该信用社
160、和其他 11 家城市信用社城市信用合作社联合社的债权 债务进行托管,截止 1998 年 12 月 26 日,公司已进行债权登记,债权确认书号为原北海市仁合信用合作社 NO.0049921 号该笔债权可能存在损失已计提 20%的坏账准备 (2)子公司中国北海外轮代理公司被 T 油轮公司M.T.M 船务公司株式会社韩进海运公司等三家公司于 1999 年 8 月 27 日以无正本提单放货为由在北海海事法院起诉中国北海外轮代理公司作为第一被告涉诉金额 480 万美元鉴于中国北海外轮代理公司是独立法人且本公司未对其提供任何担保如果北海外轮代理公司败诉本公司可能承担的最大损失不超过投入的资本金 375 万
161、元人民币 9.承诺事项 本公司无需说明的重要承诺事项 10.期后事项 子公司宁波北华投资有限责任公司已于 2001 年 8 月到期的委托辽宁华能信息总台有限公司(该公司系中国华能集团子公司)理财资金 500 万元 载止会计报表报出日尚未收回预计在 2002 年内能全部收回 11.重大事项 本公司无需披露的其他重大事项 十一备查文件目录 1载有法定代表人主管会计工作负责人会计经办人员亲笔签名盖章的财务报表 2载有会计师事务所盖章注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本 3报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 北海新力实业股份有限公司董事会 董事长 二二年四月十五
162、日 53 北海新力2001 年年度报告 附件 资产负债表 单位:人民币元 期末数 期初数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产 货币资金 五1 109,574,026.25 46,285,284.39 108,740,440.58 76,393,267.74 短期投资 五2 5,098,990.10 98,990.10 69,029,960.00 50,000,000.00 应收票据 五3 1,750,000.00 1,750,000.00 150,000.00 - 应收股利 - - 3,000,000.00 3,000,000.00 应收利息 - - - - 应收账款 五4
163、 六1 28,477,614.16 21,232,017.05 33,951,601.54 22,843,927.13 其他应收款 五5 六2 80,530,041.66 133,884,046.02 62,647,689.08 73,805,088.76 预付账款 五6 222,283.12 49,927.68 1,518,111.50 158,771.50 应收补贴款 - - - - 存 货 五7 2,161,609.00 1,328,646.55 7,709,774.76 1,560,940.08 待摊费用 五8 879,594.77 - 877,700.46 - 一年内到期的长期债权投
164、资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 228,694,159.06 204,628,911.79 287,625,277.92 227,761,995.21 长期投资 - - - - 长期股权投资 五9 六3 15,800,690.22 76,920,741.91 44,574,238.30 88,033,580.78 长期债权投资 五9 六3 2,000.00 2,000.00 4,000.00 4,000.00 长期投资合计 15,802,690.22 76,922,741.91 44,578,238.30 88,037,580.78 固定资产 - - - - 固
165、定资产原价 五10 778,573,571.06 646,052,586.34 581,704,944.94 429,493,001.12 减累计折旧 五10 182,844,044.62 138,472,662.90 161,152,969.68 120,759,787.23 固定资产净值 五10 595,729,526.44 507,579,923.44 420,551,975.26 308,733,213.89 减固定资产减值准备 五10 23,572,973.27 18,377,372.95 23,572,973.27 18,377,372.95 固定资产净额 五10 572,156,
166、553.17 489,202,550.49 396,979,001.99 290,355,840.94 工程物资 - - - - 在建工程 五11 25,476,205.46 25,476,205.46 203,838,909.68 203,838,909.68 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 597,632,758.63 514,678,755.95 600,817,911.67 494,194,750.62 无形及其他资产: - - - - 无形资产 五12 41,064,907.79 40,541,413.31 41,722,670.74 41,198,554.07 长期待摊
167、费用 五13 7,698,488.56 7,264,802.63 8,200,577.13 8,111,187.47 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 48,763,396.35 47,806,215.94 49,923,247.87 49,309,741.54 递延税款 - - - - 递延税款借项 - - - - 资 产 总 计 890,893,004.26 844,036,625.59 982,944,675.76 859,304,068.15 法定代表人: 主管会计机构负责人 会计机构负责人 54 北海新力2001 年年度报告 资产负债表(续) 单位:人民币元 期末
168、数 期初数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债 短期借款 14 114,500,000.00 105,500,000.00 68,000,000.00 26,200,000.00 应付票据 15 3,000,000.00 - 3,000,000.00 - 应付账款 16 3,790,025.77 1,591,303.85 3,209,271.84 2,166,794.17 预收账款 17 3,778,418.70 1,912,600.78 13,634,055.81 3,511,963.15 应付工资 145,749.30 51,866.36 210,212.30 60,6
169、66.36 应付福利费 647,689.86 413,472.86 769,510.03 597,567.89 应付股利 18 7,059,590.00 7,059,590.00 10,323,590.00 10,323,590.00 应交税金 19 1,010,798.29 -889,484.70 8,443,385.21 2,119,859.81 其他应交款 20 6,857,414.74 6,836,671.81 5,284,061.15 5,239,349.40 其他应付款 21 32,000,694.88 26,004,618.36 56,649,445.51 31,785,072.
170、39 预提费用 369,557.53 74,893.77 107,530.58 10,092.50 预计负债 - - - - 一年内到期长期负债 22 21,900,000.00 18,900,000.00 150,500,000.00 150,500,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 195,059,939.07 167,455,533.09 320,131,062.43 232,514,955.67 长期负债 - - - - 长期借款 23 124,714,747.85 109,714,747.85 83,101,303.57 63,601,303.57 应付债券
171、- - - - 长期应付款 24 55,943,904.26 55,943,904.26 56,424,791.53 54,744,791.53 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 180,658,652.11 165,658,652.11 139,526,095.10 118,346,095.10 递延税项 - - - - 递延税款贷项 - - - - 负 债 合 计 375,718,591.18 333,114,185.20 459,657,157.53 350,861,050.77 少数股东权益 4,229,964.89 - 14,844,500.85
172、 - 所有者权益(或股东权益) - - - - 股本 25 188,471,800.00 188,471,800.00 188,471,800.00 188,471,800.00 减已归还投资 - - - - 股本 188,471,800.00 188,471,800.00 188,471,800.00 188,471,800.00 资本公积 26 263,029,546.20 263,029,546.20 263,029,546.20 263,029,546.20 盈余公积 27 23,741,311.64 23,741,311.64 23,369,398.20 23,369,398.20
173、其中公益金 27 6,700,360.06 6,700,360.06 6,576,388.92 6,576,388.92 未分配利润 28 35,701,790.35 35,679,782.55 33,572,272.98 33,572,272.98 股东权益合计 510,944,448.19 510,922,440.39 508,443,017.38 508,443,017.38 负债及股东权益合计 890,893,004.26 844,036,625.59 982,944,675.76 859,304,068.15 法定代表人 主管会计机构负责人 会计机构负责人 55 北海新力2001 年
174、年度报告 利润表 单位人民币元 本年累计数 上年实际数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一主营业务收入 29 105,580,090.49 41,103,971.34 102,338,067.30 39,080,373.57 减主营业务成本 29 82,868,654.97 31,182,869.87 66,908,064.61 28,367,844.07 主营业务税金及附加 30 1,912,946.16 1,614,605.77 2,796,238.05 1,472,403.03 二主营业务利润 20,798,489.36 8,306,495.70 32,633,764.64
175、 9,240,126.47 加其他业务利润 31 1,793,305.35 1,661,505.35 2,769,641.41 2,520,811.96 营业费用 13,559.24 管理费用 11,598,435.11 7,247,672.30 12,572,491.26 3,868,764.10 财务费用 32 14,357,811.14 7,653,911.94 9,238,114.80 4,153,427.66 三营业利润 -3,364,451.54 -4,933,583.19 13,579,240.75 3,738,746.67 加 投资收益 33 9,205,078.88 11,3
176、07,937.87 10,876,427.48 14,108,284.80 补贴收入 营业外收入 34 160,708.24 151,498.62 2,808,642.30 1,935,270.16 减 营业外支出 35 4,834,009.12 4,813,934.29 2,882,742.65 2,784,268.62 四利润总额 1,167,326.46 1,711,919.01 24,381,567.88 16,998,033.01 减 所得税 36 -2,533,805.96 -767,504.00 3,889,304.78 少数股东收益 1,199,701.61 5,035,681
177、.59 五净利润 2,501,430.81 2,479,423.01 15,456,581.51 15,456,581.51 补充资料 1出售处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 1,228,406.15 1,228,406.15 3会计政策变更增加或减少利润总额 4会计估计变更增加或减少利润总额 5债务重组损失 6其他 法定代表人 主管会计机构负责人 会计机构负责人 1,541,451.50 56 北海新力2001 年年度报告 利润分配表 单位人民币元 本年累计数 上年实际数 项 目 行次 合并数 母公司 合并数 母公司 一净利润 1 2,501,430.81 2,479,42
178、3.01 15,456,581.51 15,456,581.51 加年初未分配利润 2 33,572,272.98 33,572,272.98 29,857,768.70 29,857,768.70 其他转入(资本公积补亏) 4 - - - - 二可供分配的利润 9 36,073,703.79 36,051,695.99 45,314,350.21 45,314,350.21 减提取法定盈余公积 10 247,942.30 247,942.30 1,545,658.15 1,545,658.15 提取法定公益金 11 123,971.14 123,971.14 772,829.08 772,8
179、29.08 提取职工奖励及福利基金 12 - - - - 提取储备基金 13 - - - - 提取企业发展基金 14 - - - - 利润归还投资 15 - - - - 三可供投资者分配的利润 16 35,701,790.35 35,679,782.55 42,995,862.98 42,995,862.98 减应付优先股股利 17 - - - - 提取任意盈余公积 18 - - - - 应付普通股股利 19 - - 9,423,590.00 9,423,590.00 转作股本的普通股股利 20 - - - - 四未分配利润 25 35,701,790.35 35,679,782.55 33,
180、572,272.98 33,572,272.98 法定代表人 主管会计机构负责人 会计机构负责人 57 北海新力2001 年年度报告 现金流量表 单位人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 100,804,703.06 41,183,493.95 收到的税费返还 5,613,148.54 767,504.00 收到的其他与经营活动有关的现金 - - 现金流入小计 106,417,851.60 41,950,997.95 购买商品接受劳务支付的现金 27,054,183.82 10,934,372.06 支付给职工以及为职工支付的现金 20,
181、523,760.82 16,260,025.95 支付的各项税费 14,587,913.44 6,360,656.07 支付的其他与经营活动有关的现金 37 11,109,181.09 9,524,137.23 现金流出小计 73,275,039.17 43,079,191.31 经营活动产生的现金流量净额 33,142,812.43 -1,128,193.36 二投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 94,518,453.27 80,488,493.27 取得投资收益所收到的现金 12,619,419.94 10,328,864.67 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现
182、金净额 18,282.93 18,282.93 收到的其他投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 107,156,156.14 90,835,640.87 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,427,723.68 35,199,141.78 投资所支付的现金 18,076,097.80 13,849,859.14 支付的其他与投资活动有关的现金 38 4,200,000.00 39,000,000.00 现金流出小计 58,703,821.48 88,049,000.92 投资活动产生的现金流量净额 48,452,334.66 2,786,639.95 三筹资活动产生的现金
183、流量 - 吸收投资所收到的现金 - - 其中子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 162,560,000.00 139,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 39 21,595,833.00 7,218,216.22 现金流入小计 184,155,833.00 146,518,216.22 偿还债务所支付的现金 208,060,000.00 150,500,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 18,049,870.57 12,651,290.76 其中子公司支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹建活动有关的现金 40 38,798,
184、839.95 15,133,300.00 现金流出小计 264,908,710.52 178,284,590.76 筹资活动产生的现金流量净额 -80,752,877.52 -31,766,374.54 四汇率变动对现金的影响 -8,683.90 -55.40 五现金及现金等价物净增加额 833,585.67 -30,107,983.35 法定代表人 主管会计机构负责人 会计机构负责人 58 北海新力2001 年年度报告 现金流量表(续) 单位人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 补充资料 1将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 2,501,430.81 2,479,423.01 加少数股
185、东损益 1,199,701.61- 计提资产减值准备 3,720,353.03 3,754,610.32 固定资产折旧 25,175,645.04 19,706,032.22 无形资产摊销 703,441.84 657,140.76 长期待摊费用摊销 62,827.23 - 待摊费用减少减增加 -1,894.31 - 预提费用增加减减少 262,026.95 64,801.27 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 - 固定资产报废损失 35,164.74 35,164.74 财务费用 14,357,811.14 7,653,911.94 投资损失减收益 -9,206,078.7
186、8 -11,307,937.87 递延税款贷项减借项 - 存货的减少减增加 5,582,622.46 1,078,678.37 经营性应收项目的减少减增加 -451,180.70 -19,984,257.11 经营性应付项目的增加减减少 -22,157,276.66 -5,265,761.01 其他 11,358,218.03 - 经营活动产生的现金流量净额 33,142,812.43 -1,128,193.36 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3现金及现金等价物净增加情况 - - 现金的期末余额 46,28
187、5,284.39 减现金的期初余额 76,393,267.74 加现金的等价物的期末余额 - 减现金的等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 833,585.67 -30,107,983.35 法定代表人 主管会计机构负责人 会计机构负责人 59 北海新力2001 年年度报告 利润表附表 单位人民币元 净资产收益率% 每股收益元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.07 4.08 0.11 0.11 营业利润 -0.66 -0.66 -0.02 -0.02 净利润 0.49 0.49 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 -0.46 -0.4
188、6 -0.01 -0.01 法定代表人 主管会计机构负责人 会计机构负责人 60 资产减值准备明细表 金额单位元 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 一坏帐准备合计 5,838,565.98 4,620,635.963,865,242.023,855,042.02111,432.1966,974.90 9,592,375.81 8,408,703.08其中应收帐款 2,632,635.34 1,946,025.32111,112.1966,974.902,521,523.15 其它应收款 3,205,930.64
189、2,674,610.643,865,242.023,855,042.02320.00 7,070,852.66 6,529,652.66二短期投资跌价准备合计 999.90 999.90 999.90 999.90其中股票投资 999.90999.90999.90999.90 债券投资 三存货跌价准备合计 46,234.94 46,234.9434,456.7034,456.7011,778.2411,778.24其中库存商品 原材料 46,234.94 46,234.9434,456.7034,456.7011,778.2411,778.24四长期投资减值准备合计 150,000.00 15
190、0,000.00 150,000.00其中长期股权投资 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00 长期债权投资 五固定资产减值准备合计 23,572,973.27 18,377,372.95 23,572,973.27 18,377,372.95其中房屋建筑物 10,914,084.15 10,914,084.15 10,914,084.15 10,914,084.15 机器设备 9,229,759.70 4,034,159.38 9,229,759.70 4,034,159.38 通用设备 3,138,386.58 3,138,386.58 3,138,386.58 3,138,386.58 交通运输设备 227,109.39 227,109.39 227,109.39 227,109.39 其他设备 63,633.45 63,633.45 63,633.45 63,633.45六无形资产减值准备 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 361,017.30 361,017.30 361,017.30 361,017.30八委托贷款减值准备 企业负责人: 主管会计机构负责人 会计机构负责人