1、 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 海南新大洲控股股份有限公司 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 1 目 录 一、重要提示 2 二、公司基本情况简介 3 三、会计数据和业务数据摘要 4 四、股本变动及股东情况 5 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 6 六、公司治理结构 8 七、股东大会情况简介 8 八、董事会报告 9 九、监事会报告 16 十、重要事项 17 十一、财务报告 20 十二、备查文件目录 46 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 2 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
2、，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 黄赦慈董事因工作原因未能出席本次董事会会议并授权赵序宏董事长代为出席，刘连琏独立董事因已提出辞职而未出席本次董事会会议，韩金福董事缺席，特此说明。 海南从信会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长赵序宏先生、代总裁李宗全先生、财务总监陈祥先生声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 海南新大洲控股股份有限公司 董 事 会 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 3第二节 公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称：海南新大洲控股股份有限公司 公司法定英文名称：HAINAN SUNDIRO HOLDING C
3、O., LTD. (二)公司法定代表人：赵序宏 (三)公司董事会秘书：林帆 公司证券事务代表：任春雨 联系地址：海南省海口市珠江广场帝晶大厦 19 层 B 座 电话：(0898) 68583966、68583588 传真：(0898)68583518 电子信箱：linfan 电子信箱：renchunyu (四)公司注册地址：海口市桂林洋开发区 公司办公地址：海南省海口市珠江广场帝晶大厦 19 层 B 座 邮政编码：571127 公司互联网址： 公司信箱：postmaster (五)公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站网址： 公司年度报告备置地点：公司
4、董事会秘书处 (六)公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：ST 新大洲 股票代码：000571 (七)其他有关资料： 报告期变更注册日期、地点：2003 年5 月28 日在海南省工商行政管理局变更登记 企业法人营业执照注册号：4600001002161 税务登记号码：国税琼字 460004201289488 公司聘请的会计师事务所：海南从信会计师事务所 聘请的会计师事务所办公地址：海南省海口市金融贸易区 CMEC 大厦 12 层 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 4第三节 会计数据和业务数据摘要 (一)本年度利润总额、净利润及其构成：（单位：元） 利润总额 12,758
5、,439.71 净利润 12,650,567.96 扣除非经常性损益后的净利润 8,164,135.69 主营业务利润 14,705,718.52 其他业务利润 1,226,837.42 营业利润 1,479,405.90 投资收益 11,548,435.14 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -269,401.33 经营活动产生的现金流量净额 126,526,072.33 现金及现金等价物净增减额 -127,284,873.30 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额 4,486,432.27 营业外收入 26,307.00 坏帐准备转回 3,658,843.36 收取的资金占用费 2,36
6、9,490.24 处置长期投资损失 1,500,000.00 罚款支出 40,300.00 固定资产清理损失 27,908.33 (二)主要会计数据和财务指标（单位：元） 1、主要会计数据： 项 目 2003 年 2002 年 本年比上年增减 2001 年 主营业务收入 110,684,062.6242,585,132.66159.91% 145,631,111.55利润总额 12,758,439.7113,574,684.10-6.01% -157,922,834.31净利润 12,650,567.9612,558,726.690.73% -153,106,537.77扣除非经常性损益的净利
7、润 8,164,135.69-659,125.211,338.63% -162,759,812.27 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末增减 2001 年末 总资产 915,277,508.05999,063,252.54-8.39% 1,304,619,739.88股东权益（不含少数股东权益） 861,309,974.74848,574,719.661.50% 834,828,392.97经营活动产生的现金流量净额 126,526,072.33277,956,731.84-54.48% 201,063,481.14 2、主要财务指标 2001 年 项 目 2003 年 2002
8、年 本年比上年增减(%) 调整后 调整前 每股收益（元） 0.0172 0.0171 0.58%-0.21 -0.20 净资产收益率（%） 1.47 1.48 -0.68%-18.34 -17.89 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%） 0.95 -0.08 -19.37 -19.04 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.1719 0.3776 -54.48%0.27 0.27 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末增减(%)2001 年末 每股净资产（元） 1.1702 1.1529 1.50%1.13 1.14 调整后的每股净资产（元） 1.1563 1.1
9、272 2.58%1.12 1.11 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 5 (三)报告期内股东权益变动情况及其原因：（单位：万元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积法定公益金未分配利润 股东权益合计 期初数 73,606.40 19,533.69 21,193.246,456.87-29,475.86 84,857.47本期增加 8.47 1,265.06 1,273.53本期减少 期末数 73,606.40 19,542.16 21,193.246,456.87-28,210.81 86,131.00变动原因：资本公积金变动的原因为受让山东新大洲本田摩托销售有限公司 10%
10、股权形成的投资差额计入资本公积所致；未分配利润变动的原因为本年度实现盈利增加 1,265.06 万元所致。 第四节 股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（、） 股 份 类 别 本 次 变 动 前 配股送股公积金转股增发其他 小计 本 次 变 动 后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 263,236
11、,800 24,587,200 238,649,600 135,662,400 398,899,200 337,164,800 337,164,800 263,236,80024,587,200238,649,600135,662,400398,899,200337,164,800337,164,800三、股份总数 736,064,000 736,064,000 2、截止报告期末前三年公司无股票及其衍生证券发行与上市情况。 (二)股东情况介绍（截至 2003 年 12 月 31 日） 1、2003 年末公司股东总人数为 194,646 户。 2、前十名股东持股情况(数量单位：股) 股东名称 年
12、度内 增减 年末持股 数量 比例(%) 股份 类别 质押或冻结的股份数量 股东 性质 中国轻骑集团有限公司 无 128,449,60017.451未流通128,449,600 法人股海南新元农业开发有限公司 -17,386111,075,20015.090未流通无 法人股上海浩洲车业有限公司 700,00045,700,0006.209未流通45,000,000 法人股海南赐慧实业股份有限公司 无 38,910,1925.286未流通无 法人股海南省农垦总公司 无 24,877,0083.380未流通24,877,008 法人股宏源证券股份有限公司 无 24,587,2003.340未流通无
13、国家股济南润青商贸有限公司 无 20,000,0002.717未流通20,000,000 法人股青岛统力星商贸有限公司 无 2,650,0000.360未流通无 法人股郑健美 -11,766710,3810.097已流通未知 流通股山东创艺装饰工程有限公司 无 512,0000.070未流通无 法人股海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 6 注：报告期内持股 5%以上股东股份变动情况：年内海南新元农业开发有限公司减持本公司流通股 17,386 股；上海浩洲车业有限公司受让山东天源资产投资管理有限公司所持本公司法人股 70 万股。报告期内持有 5%以上股东所持股份质押或冻结情况：中国
14、轻骑集团有限公司所持本公司发起人法人股 12,844.96 万股被司法冻结，其中有 11,844.96 万股同时质押冻结；上海浩洲车业有限公司所持本公司法人股 4,500万股用于贷款质押冻结；海南新元农业开发有限公司和海南赐慧实业股份有限公司无质押、冻结情况。前十名股东中持股 5%以上股份股东之间及与其他股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况介绍：公司第一大股东中国轻骑集团有限公司，成立于 1997年 10 月
15、8 日，法定代表人张家岭，注册资本人民币 5 亿元，公司类型为国有独资有限责任公司，经营范围：“ 轻骑” 牌系列摩托车、摩托艇、助力自行车、汽车及电动车、发动机开发、制造、维修和销售（含零部件）；农业种植开发，物业管理服务；销售：百货，五金、交电，针纺织品，建筑材料，普通机械，医疗器械，塑料制品，化工产品（不含危险品）；技术咨询、引进转让、交流；信息服务；加工压铸件，机械加工。报告期内本公司控股股东没有变更。 中国轻骑集团有限公司的控股股东情况介绍：本公司第一大股东中国轻骑集团有限公司作为国有独资企业实际控制人为济南市国有资产管理局，局长：徐长林。单位性质：行政事业单位。主要职能：代表政府行使
16、国有资产所有者职能。 4、其他持股在 10%以上的法人股东情况介绍：海南新元农业开发有限公司，成立于 1998 年，法定代表人赵序宏，注册资本 8,500 万元，经营范围：农业种植；农业资源开发；摩托车配件加工；信息产业；旅游业及实业投资。 5、公司前十名流通股股东持股情况： 序号 股东名称 年末持有流通股的 数量(股) 种类 (A 股、B 股或其它)1 郑健美 710,381 A 股 2 杨伟杰 439,000 A 股 3 郝五日 413,300 A 股 4 廖欢 391,150 A 股 5 上海致昂电子科技有限公司 370,000 A 股 6 单明章 340,000 A 股 7 朱莉郡 3
17、33,000 A 股 8 周瑛锋 315,000 A 股 9 李瑾 300,981 A 股 10 李雪梅 300,404 A 股 注：公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事和高级管理人员情况 1、现任董事、监事和高级管理人员的基本情况： 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 7姓 名 职 务 性别 年龄任期起止日期 年初持股数 年末持股数赵序宏 董事长 男 55 岁2002.052005.0570,305 股 70,305 股 黄运宁 副董事长 男 51 岁2003.082005.050 0 韩立彬 董事 男 6
18、2 岁2002.052005.0544,725 股 44,725 股 韩金福 董事 男 53 岁2002.052005.050 0 符养光 董事 男 49 岁2002.052005.050 0 黄赦慈 董事 男 40 岁2002.052005.050 0 陈 戈 独立董事 男 37 岁2002.052005.050 0 李春海 独立董事 男 39 岁2002.052005.050 0 刘连琏 独立董事 女 50 岁2003.082005.050 0 林 帆 董事会秘书 男 35 岁2002.052005.050 0 刘继华 监事会召集人 男 50 岁2002.052005.050 0 孙建伟
19、监事 女 49 岁2002.052005.050 994 任春雨 监事 男 35 岁2002.082005.050 0 李宗全 代总裁 男 53 岁2002.052005.050 0 郝义坤 副总裁 男 44 岁2002.052005.050 0 陈 祥 财务总监 男 37 岁2002.052005.050 0 说明 1：报告期内，除孙建伟监事买入 994 股本公司流通股票外，其他公司董事、监事和高级管理人员持股未发生变动。 说明 2：董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 任职单位 职 务 任职期间 赵序宏 海南新元农业开发有限公司 董事长 2002 年 2 月至今 韩金福 中国轻骑集团有限
20、公司 副董事长、总裁 2001 年 11 月至今 符养光 海南赐慧实业股份有限公司 董事、副总裁 2001 年 8 月至今 孙建伟 中国轻骑集团有限公司 财务部部长 1999 年 9 月至今 2、年度报酬情况： 本公司董事和监事的报酬按照 2002 年股东大会通过的决议执行，高级管理人员的报酬依据公司有关工资管理和等级标准的规定执行。 2003 年度，公司现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 109.80 万元。其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 18 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 41.88 万元。独立董事陈戈、李春海年度报酬分别为 6 万元。 公司现有董事、监事
21、、高级管理人员 16 人，其中，年度报酬在 4 万元以下区间的有 5 人；年度报酬在 48 万元区间的有 4 人；年度报酬在 8 万元以上区间的有 5人。有两名董事黄运宁董事和刘连琏独立董事未在公司领取报酬，均在其他单位领取薪酬。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况：本公司原副董事长李运英先生因工作变动原因提出辞职请求，经股东大会批准于 2003 年 8 月 9 日离任；本公司独立董事刘连琏女士因工作变动原因提出辞职请求，并已获 2003 年 10 月 27 日召开的公司董事会同意，尚有待股东大会批准。 4、报告期内公司高级管理人员无新聘和解聘的情况。 (二)公司员工情况：截止 2
22、003 年 12 月 31 日，本公司在册员工 197 人。其中生产人员 13 人，销售人员 16 人，技术人员 21 人，财务人员 29 人，行政人员 46 人，一般工人 72 人；员工受教育程度构成为：中专（含高中）或以下 119 人，大专和本科 73 人，研究生 5 人。目前公司无离退休员工。 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 8第六节 公司治理结构 (一)公司治理情况。报告期内，公司积极贯彻实施上市公司治理准则所阐述的公司治理精神，推动公司按照现代企业制度规范运作。年内，补充和完善了投资者关系管理的制度性文件，选举刘连琏女士为公司独立董事，董事会组建了战略、审计、提名、
23、薪酬与考核等董事会专门委员会，并选举产生了各委员会成员及主任委员。按照中国证监会（2003）56 号要求，经公司第四届董事会第十五次会议审议通过了公司章程（修正案），补充了对外担保、关联交易相关事项，使公司章程更加严谨。并将提交公司 2004 年股东大会审议。 鉴于刘连琏独立董事因工作变动原因已提出辞职请求，公司董事会将尽快提出新的独立董事人选，报公司股东大会批准。 (二)独立董事履行职责情况。报告期公司独立董事均能按照有关规定，本着诚信与勤勉的工作态度，并确保有足够的时间和精力有效地履行独立董事职责，出席了公司股东大会、董事会，对公司重大事项严谨认真地发表意见。对公司关于向新大洲本田摩托有限
24、公司提供借款的议案、关于公司为新大洲本田摩托有限公司银行贷款提供担保的议案、关于调整董事会成员的议案、关于增补独立董事的议案、关于受让新大洲本田摩托有限公司部分股权的议案等重大关联交易、提名任免董事事项发表了独立意见，合法有效地行使了独立董事职责，能够维护公司整体利益及广大中小股东的利益。 (三)公司独立运作情况。本公司与第一大股东中国轻骑集团有限公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“ 五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 (四)报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况。公司通过内部建立的目标利润考核体系等机制对高级管理人员进行考评，200
25、3 年度公司会同各控（参）股公司制定了目标利润考核办法，责任落实到个人，公司高级管理人员的考核与目标利润挂钩。 第七节 股东大会情况简介 一、年度股东大会情况。公司在报告期内召开了一次股东大会，具体情况如下： 根据中国证监会关于在“ 非典” 时期召开年度股东大会的新规定，公司董事会于 2003 年 5 月 28 日公告了延期召开年度股东大会的公告。2003 年 7 月 9 日公司董事公告了召开年度股东大会的通知，大会于 2003 年 8 月 9 日在本公司会议室召开。与会股东及股东代表 5 人，代表股份数额 348,329,386 股，占公司已发行股份数额的47.32。会议由董事会主持，以逐项
26、记名投票方式表决通过了2002 年度公司董事会工作报告、2002 年度公司监事会工作报告、2002 年度公司财务决算报告、2002 年度公司利润分配方案的议案、关于本公司为新大洲本田摩托有限公司银行借款提供担保的议案、关于调整董事会成员的议案，大会通过了继续聘请海南从信会计师事务所的议案。本次股东大会经海南方圆律师事务所李君律师见证并出具了法律意见书。见证律师认为：公司本次股东大会的召开、召集和表决程序符合法律、法规和公司章程的规定，大会对议案的表决程序真实、合法、有效。此次股东大会决议公告刊登于 2003 年 8 月 12 日的证券时报。 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 9
27、 二、选举、更换公司董事、监事情况：2003 年股东大会批准了李运英先生辞去董事职务的请求。采用累计投票制，选举黄运宁先生为公司第四届董事会董事，选举刘连琏女士为公司第四届董事会独立董事。 第八节 董事会报告 (一)公司经营情况的讨论与分析 2003 年是公司围绕摩托车主产业链发展的一年。全年公司实现主营业务收入11,068.41 万元，主营业务利润 1,470.57 万元，主营业务收入较上年度增长近 1.6 倍。实现利润总额 1,275.84 万元，净利润为 1,265.06 万元，分别较上年度减少了 6.01%和增长了 0.73%。本年度利润主要为主产业贡献利润，利润构成有了明显变化。 2
28、003 年公司经营活动呈现的突出特点：一是公司摩托车产业整体实力增强；二是围绕摩托车产业链发展进展顺利。 在摩托车产业方面，尽管行业竞争依然激烈，但多年的价格战已使产品价格接近谷底，随着品牌认知度的增强，新大洲本田摩托有限公司的竞争优势得以显现，全年生产摩托车 788,439 辆，销售摩托车 830,977 辆，分别较上年度增长 27.79%和31.02%。另外，公司产品出口显著增长，全年出口摩托车 144,311 辆，是上年度的2.1 倍，出口创汇 9,789.47 万美元，较上年度增长 68.23%。公司全年实现销售收入31 亿元，净利润 2,084 万元，分别较上年度增长了 23%和 7
29、3%，本公司按照持股比例（47.33%）获得投资收益 986 万元。 在围绕摩托车产业链发展方面，公司在山东和常州组建的两个摩托车销售专营公司实现了较好的收益。山东专营公司累计销售摩托车 5.24 万辆，实现收入 19,573.19万元，净利润 81.66 万元；常州专营公司累计销售摩托车 1.82 万辆，实现收入 7,863.31万元，净利润 87.11 万元，做到了组建当年实现盈利的目标。新大洲上海分公司的电动车项目积极进行产品研发，目前已完成新品开发 5 个，正在开发新产品 3 个，这些产品将于今年全部投放市场。年末以整体接收新大洲本田摩托有限公司全部物流业务方式成立的上海新大洲物流有限
30、公司，在承担新大洲本田摩托有限公司物流业务的同时，又积极承揽国内知名品牌家电产品的运输，在短短两个月的时间内实现营业收入 336.79 万元，净利润 66.81 万元。 此外，年内启动的三亚房地产项目“ 新大洲 三亚印象” 进展良好。施工工期有望在 2004 年底竣工，预计 2004 年 8 月份可进行预售，并开始回收资金，由于适逢三亚房地产天时、地利、人和的良好机遇，目前进行的销售预定也很踊跃，整个项目将给公司带来较好的回报。 (二)公司的经营情况 1、主营业务范围及其经营状况： 公司的业务范围：摩托车及配件的销售业务；电动自行车的生产经营、物流业务、房地产开发；物业管理；进出口业务按(19
31、96)琼贸进字第 35 号文经营等。 报告期内公司实现主营业务收入 11,068.41 万元，主营业务利润 1,470.57 万元，主要构成情况如下： （1）主营业务分行业、产品情况（单位：元） 行 业 主营业务收入（元） 所占比例 主营业务成本（元） 所占比例 毛利率 商业企业 97,763,737.82 88.33 % 91,883,685.38 96.32% 6.01% 服务业 12,920,324.80 11.67% 3,514,018.37 3.68% 72.80% 合 计 110,684,062.62 100.00% 95,397,703.75 100.00% 13.81% 海南新
32、大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 10 上述商业企业营业收入主要是山东新大洲本田摩托销售有限公司销售摩托车和本公司出口摩托车配件收入。服务业营业收入为公司房地产物业、物流运输业务的收入。报告期占公司主营业务收入 10%以上的业务为：公司合并山东新大洲本田摩托销售有限公司摩托车销售收入 96,767,723.07 元，占本公司主营业务收入的 87.43%。 （2）主营业务收入分地区情况 地 区 主营业务收入 所占比例 国 内 110,588,396.40 99.91% 国 外 95,666.22 0.09% （3）主营业务利润构成情况 项 目 主营业务利润 所占比例 摩托车及配件销售
33、5,880,052.44 39.98% 服务业 8,825,666.08 60.02% 合 计 14,705,718.52 100.00% 上述主营业务利润构成中，占公司主营业务利润 10%以上的业务为：公司合并销售摩托车业务实现主营业务利润 5,828,473.16 元，占公司主营业务利润的 39.63%。合并房地产物业实现主营业务利润 3,042,115.00 元，占公司主营业务利润的 20.69%。 （4）报告期内主营业务及其结构较前一报告期发生重大变化的说明： 报告期新增合并山东新大洲本田摩托销售有限公司和上海新大洲物流有限公司而分别增加收入 9,676.77 万元和 336.79 万
34、元。此外，2003 年海南新大洲国际贸易有限公司未发生出口业务，以及本公司在 2002 年末将所持海南新大洲药业有限公司全部 75%的股权转让给琼山市国有资产经营有限公司，当年其利润表纳入合并范围而本年度不再合并。 2、主要控股公司及参股公司（对公司净利润影响达到 10%以上）的经营情况及业绩： 新大洲本田摩托有限公司：截止报告期末，本公司持有新大洲本田摩托有限公司 47.33%股权。该公司注册资本 9,956.50 万美元，主营业务范围为：生产摩托车、电动自行车、助力车、发动机及其零部件、销售自产产品及零部件并提供售后服务；研究开发与摩托车、电动自行车、助力车、发动机及其零部件有关的技术并提
35、供研究成果。截止 2003 年末该公司总资产 248,272 万元，总负债 171,079 万元。2003 年度实现净利润 2,084 万元，本公司按照持股比例（47.33%）获得投资收益 986 万元。 山东新大洲本田摩托销售有限公司：本公司持有山东新大洲本田摩托销售有限公司 60%股权。该公司注册资本 300 万元，主营业务范围为：摩托车及配件销售业务。截止 2003 年末该公司总资产 6,786.89 万元，总负债 6,405.24 万元。2003 年度实现净利润 81.66 万元。 上海新大洲物流有限公司：本公司持有上海新大洲物流有限公司 75%股权。该公司注册资本 1,000 万元，
36、主营业务范围为：仓储、运输（大宗货物运输、零担配送、汽运定点、定时班列等）、汽车维修、物流设计与实施方案等。截止 2003 年末该公司总资产 1,849.23 万元，总负债 782.43 万元。2003 年度实现净利润 66.81 万元。 海南新大洲工业苑有限公司：本公司持有海南新大洲工业苑有限公司 100%股权。该公司注册资本 3,000 万元，主营业务范围为：厂房出租、出售业务。截止 2003年末该公司总资产 5,388.90 万元，总负债 2,776.21 万元。2003 年度净利润为亏损 93.89万元。 海南新大洲房地产开发有限责任公司：本公司持有海南新大洲房地产开发有限责任公司 1
37、00%股权。该公司注册资本 2,000 万元，主营业务范围为：房地产开发经营、饮食业等。截止 2003 年末公司总资产 8,315.60 万元，总负债 9,367.85 万元。2003海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 11年度实现净利润 12.30 万元。 海南新大洲物业酒店管理有限公司：本公司持有海南新大洲物业酒店管理有限公司 100%股权。该公司注册资本 300 万元，主营业务范围为：酒店管理、小区管理和绿化管理等。截止 2003 年末公司总资产 298.76 万元，无负债。2003 年度经营亏损 0.74 万元。 海南新大洲国际贸易有限公司：本公司持有海南新大洲国际贸易有
38、限公司 100%股权。该公司注册资本 500 万元，主营业务范围为摩托车及配件进出口业务。截止2003 年末该公司总资产 1,193.20 万元，总负债 1,529.97 万元。2003 年度经营亏损100.43 万元。 海南新大洲旅游开发有限公司：本公司持有海南新大洲旅游开发有限公司 100%股权。该公司注册资本 500 万元，主营业务范围为：旅游、宾馆、文化娱乐设施等。截止 2003 年末该公司总资产 489.42 万元，无负债，处于休业状况。 海南格方网络安全有限公司：本公司持有海南格方网络安全有限公司 100%股权。该公司注册资本 3,000 万元，主营业务范围为：电子产品、计算机软硬
39、件及系统集成的开发、生产、销售。截止 2003 年末该公司总资产 10,023.79 万元，总负债 8,128.57万元。2003 年度实现净利润 1.34 万元。 天津新起饮食娱乐管理有限公司：本公司持有天津新起饮食娱乐管理有限公司85%股权。该公司注册资本 200 万元，主营业务范围为：公共饮食业、物业管理等。截止 2003 年末该公司总资产 570.21 万元，总负债 1,514.88 万元。2003 年度实现净利润 135.90 万元。 3、主要供应商、客户情况：公司向前五名供应商采购货物 9,348.73 元，占公司总额的 98%。公司前五名客户销售额合计 26,069,545.67
40、 元，占公司总额的 23.55%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案： （1）随着公司管理模式的变化和新的经营领域的拓展，适应发展需要的高素质的人才的不足已成为制约公司发展的瓶颈。 （2）公司在进行产业重组和内部结构调整的过程中，财务状况过于求稳，不能充分发挥财务杠杆的作用。目前公司的长期负债为零，虽有效地规避了财务风险，但如不能适时扩大必需的投资，不利于实现股东回报最大化的企业宗旨。 针对以上问题，公司将做好以下几方面的工作：一是为解决人才“ 瓶颈”，公司将加快在新产业方面引进人才，尤其是高级人才的引进。进行薪酬体制改革，创新激励制度，并推进业绩评价机制的建立。二是加强管理，尤其是经营
41、风险的管理，保证公司财产、资金安全。倡导学习，为员工提供升迁途径，促使员工爱岗敬业。 （三）报告期内的投资情况 1、本公司在报告期内无募集资金或报告期之前募集资金使用延续到本报告期内的情况。 2、报告期内公司非募集资金投资的重大项目。 新大洲花苑开发项目：报告期本公司投资 3,027.16 万元开发的新大洲花苑项目，是由本公司二级子公司上海新大洲物业管理有限公司委托上海青华房产开发有限公司为本公司在上海青浦区华新镇开发的高级职员住宅楼。目前第一、二期住宅已开发完成，部分房产已交付使用，第三期住宅的建设已基本完成。该项目累计投资为3,114.51 万元。 （四）报告期内公司财务状况和经营成果 海
42、南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 12 1、财务状况：（单位：元） 项 目 2003 年 2002 年 增减（%） 总资产 915,277,508.05999,063,252.54 -8.39 股东权益 861,309,974.74848,574,719.66 1.50 主营业务利润 14,705,718.5213,781,652.29 6.71 净利润 12,650,567.9612,558,726.69 0.73 现金及现金等价物净增加额 -127,284,873.3069,381,553.92-283.46 2、变动的主要原因： 总资产减少的原因是归还借款而减少往来款所致；
43、股东权益增加的原因主要是公司本年度实现盈利所致；主营业务利润增加的主要原因是 2003 年新设的山东新大洲本田摩托销售有限公司和上海新大洲物流有限公司列入合并范围增加主营业务利润 658.29 万元；净利润变动的原因主要是本年度盈利较上年度增加 9.18 万元所致；现金及现金等价物净增加额减少的原因主要是报告期投资山东及常州新大洲本田摩托销售有限公司及对外委托投资理财所致。此外，公司报告期利润构成发生变动，变动原因为新增合并山东新大洲本田摩托销售有限公司及上海新大洲物流有限公司使主营业务利润占净利润的比重增加；减少合并海南新大洲药业有限公司而使其他业务利润占净利润的比重下降；合并范围变化及各单
44、位控制费用支出使期间费用占净利润的比重下降；营业外收支情况发生较少而使营业外收支净额占净利润的比重下降。 3、主要会计政策、会计估计变更 公司对报告年度资产负债表日后到财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后事项中的调整事项，记入“ 应付股利” 项目。现根据财政部财会200312 号关于印发的通知要求，不作会计处理，在资产负债表所有者权益中单独列示。因本公司可供股东分配的利润为负值，上述会计政策变更对本公司无影响。 （五）会计师事务所审计意见 经审计，海南从信会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 （六）公司 2004 年的事业计划 公司将 2004 年确定
45、为创新发展的一年，为了贴近市场，公司已将投资管理职能设在上海。公司以“ 集中优势资源，做大两个主业” 为目标，在新的一年里做好如下工作。 1、公司摩托车产业正处于一个充满竞争和机遇的时期，目前公司已具备了加快发展的能力，因此要有所创新，加快发展，把主产业做到中国摩托车业的 No.1。 2、在把摩托车产业做大做强的同时，研究适度扩大房地产开发领域的发展。利用新大洲品牌知名度和信赖度，利用公司在海南和上海的地缘、人缘优势，利用在两地的土地资源储备，利用国家对土地供应实行市场化后开发实力成为重要因素的条件，在房地产业为公司创造新的收益。2004 年，公司计划成立房地产事业部，对公司在房地产方面的投资
46、和项目进行集中管理，推进房地产业在今后几年内形成公司的第二主业。初期做到地产事业部的业务利润占到公司整体利润的 30%，最后达到 50%，使公司形成摩托车和房地产两大主营业务。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： （1）2003 年 1 月 16 日召开了第四届董事会临时会议，审议并通过了“ 关于向海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 13新大洲本田摩托有限公司提供借款的议案”。同意借款人民币壹亿元给新大洲本田摩托有限公司使用，期限为自 2003 年 1 月 13 日至 2003 年 12 月 30 日。此次会议决议公告刊登于 2003 年 1 月
47、17 日的证券时报 （2）2003 年 3 月 9 日召开了第四届董事会第七次会议，审议并通过了以下决议：“ 公司 2002 年度董事会工作报告”、“ 公司 2002 年度业务工作报告”、“ 公司 2002 年度财务决算报告”、“ 公司 2002 年度利润分配预案和 2003 年度利润分配政策的议案”、“ 公司 2002 年年度报告及其摘要”、“ 关于公司提取八项资产减值准备和核销坏帐处理的议案”、“ 关于在国内投资设立两个摩托车专营公司的议案”、“ 关于公司为新大洲本田摩托有限公司银行贷款提供担保的议案”、“ 关于董事会下设专门委员会及其实施细则的议案”、“ 关于调整董事会成员的议案”、“
48、关于聘请会计师事务所的议案”。此次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 12 日的证券时报。 （3）2003 年 4 月 14 日召开了第四届董事会第八次会议，审议并通过了“ 公司2003 年第一季度报告”。此次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 16 日的证券时报。 （4）2003 年 6 月 20 日召开了第四届董事会第九次会议，审议并通过了“ 关于部分子公司减少注册资本的议案”、“ 关于委托国泰君安证券股份有限公司进行资产管理的议案”。同意海南新大洲工业苑有限公司和海南格方网络安全有限公司注册资本均由 3000 万元减至 300 万元，各股东出资同比例减少，持股比例保持不变。同
49、意本公司将人民币壹亿元委托国泰君安证券股份有限公司进行资产管理。此次会议决议公告刊登于 2003 年 6 月 24 日的证券时报。 （5）2003 年 7 月 5 日召开了第四届董事会第十次会议，审议并通过了“ 关于增补独立董事的议案”。此次会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 9 日的证券时报。 （6）2003 年 8 月 9 日召开了第四届董事会第十一次会议，审议并通过了“ 关于启动三亚新大洲广场项目的议案”、“ 关于设立上海电动车分公司的议案”、“ 关于受让山东新大洲本田摩托销售有限公司股权的议案”。会议选举黄运宁董事为公司副董事长，选举产生了公司董事会各专门委员会成员及主任委员名单
50、。此次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 12 日的证券时报。 （7）2003 年 8 月 20 日召开了第四届董事会第十二次会议，审议并通过了“ 公司 2003 年半年度报告及其摘要”、“ 关于公司 2003 年度中期利润分配的预案”。此次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 22 日的证券时报。 （8）2003 年 10 月 27 日召开了第四届董事会第十三次会议，审议并通过了“ 公司 2003 年第三季度报告”、“ 关于公司投资者关系管理的议案”、“ 关于刘连琏独立董事辞去独立董事职务的议案”。此次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 29 日的证券时报。 （9）2003
51、 年 11 月 5 日召开了第四届董事会临时会议，审议并通过了“ 关于设立新大洲物流有限公司的议案”。此次会议决议公告刊登于 2003 年 11 月 6 日的证券时报。 （10）2004 年 1 月 12 日召开了第四届董事会第十四次会议，审议并通过了“ 关于受让新大洲本田摩托有限公司部分股权的议案”。本公司拟受让天津摩托集团有限公司所持有的新大洲本田摩托有限公司2.67%的股权。此次会议决议公告刊登于2004年 1 月 14 日的中国证券报和上海证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： （1）依据股东大会通过的决议 2003 年内不进行利润分配和公积金转增股本。 （2）2003 年股东
52、大会通过决议，同意本公司为新大洲本田摩托有限公司及下属分公司银行借款在 3 亿元范围内提供担保，截止 2003 年末，本公司为其在中国工商银行海南省分行营业部借款 7,800 万元提供担保。 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 14 （八）本次利润分配预案 公司第四届董事会于 2004 年 3 月 23 日召开了第十五次会议，会议审议通过了公司 2003 年度财务决算和利润分配预案： 经海南从信会计师事务所审计，本公司 2003 年度实现净利润 12,650,567.96 元，加年初未分配利润-294,758,647.63 元，可供本年度分配的利润为-282,108,079.67
53、 元。本公司拟定分配方案为：本年度实现净利润用于弥补以前年度亏损，本次不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 上述预案尚须提交股东大会审议通过。 （九）其他报告事项。 1、2004 年公司选定中国证券报和上海证券报为公司信息披露的报刊。 2、海南从信会计师事务所对本公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 关于海南新大洲控股股份有限公司 与关联方资金往来的专项说明 海南新大洲控股股份有限公司全体股东： 我们接受海南新大洲控股股份有限公司(以下简称“ 新大洲控股” )委托,审计其2003 年度会计报表。在审计过程中，我们按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会证监发20
54、0356 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的要求，对新大洲控股与其大股东及其他关联方资金往来予以充分关注，现专项说明如下： 一、新大洲控股与关联方资金往来情况 1、新大洲本田摩托有限公司系新大洲控股之联营公司,新大洲控股享有其47.33%的权益。新大洲本田摩托有限公司 2003 年年初非经营性占用新大洲控股资金123,436,993.64 元， 2003 年度新增非经营性占用新大洲控股资金 88,450,384.28元；2003 年度归还非经营性占用新大洲控股资金 211,559,924.73 元，2003 年年末非经营性占用新大洲控股资金余额为 327,45
55、3.19 元。 2、上海浩洲车业有限公司系新大洲控股之股东，持有新大洲控股 6.11%之股份。2003 年年初非经营性占用新大洲控股资金余额为 675,924.87 元，2003 年度新增非经营性占用新大洲控股资金 339,150.10 元；2003 年度归还非经营性占用新大洲控股资金 341,713.54 元；2003 年 12 月 31 日非经营性占用新大洲控股资金余额为673,361.43 元。 3、山东新大洲本田摩托销售有限公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直接持有其 60%的股份。2003 年度新增非经营性占用新大洲控股资金 42,050,000.00 元，2003 年年末非经营性
56、占用新大洲控股资金余额为 42,050,000.00 元。 4、海南新大洲房地产开发有限责任公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直接持有其 90%的股份。2003 年年初非经营性占用新大洲控股资金 51,313,550.03 元，2003 年新增非经营性占用新大洲控股资金 68,153,648.90 元，2003 年度累计归还非经营性占用新大洲控股资金 29,770,717.56 元，2003 年年末非经营性占用新大洲控股资金余额 89,696,481.37 元。 5、海南格方网络安全有限公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直接持有其95%股份。2003 年年初非经营性占用新大洲控股资金为零，
57、2003 年新增非经营性占用新大洲控股资金 80,963,227.81 元，2003 年年末非经营性占用新大洲控股资金余海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 15额 80,963,227.81 元。 6、海南新大洲国际贸易有限公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直接持有其 100%的股份。2003 年年初非经营性占用新大洲控股资金 23,099,762.51 元，2003年新增非经营性占用新大洲控股资金 1,509,363.11 元，2003 年度累计归还非经营性占用新大洲控股资金 9,736,695.73 元，2003 年年末非经营性占用新大洲控股资金余额 14,872,429.
58、89 元。 7、海南新大洲工业苑有限公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直接持有其95%的股份。2003 年年初非经营性占用新大洲控股资金 27,574,903.97 元，2003 年新增非经营性占用新大洲控股资金 1,089,713.05 元，2003 年度累计归还非经营性占用新大洲控股资金 2,506,757.96 元，2003 年 12 月 31 日非经营性占用新大洲控股资金余额 26,157,859.06 元。 8、济南新大洲房地产有限公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直接持有其95%的股份。2003 年年初非经营性占用新大洲控股资金 1,137,320.4 元，2003 年度无发生
59、额，2003 年年末非经营性占用新大洲控股资金余额 1,137,320.4 元。 9、上海新大洲物业管理有限公司系新大洲控股子公司控制的公司，新大洲控股间接持有其 100%的股份。2003 年年初非经营性占用新大洲控股资金为零，2003 年新增非经营性占用新大洲控股资金 8,304,198.16 元，2003 年度累计归还非经营性占用新大洲控股资金 8,304,198.16 元，2003 年年末非经营性占用新大洲控股资金余额为零。 10、天津新起饮食娱乐管理有限公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直接持有其 85%的股份。2003 年年初非经营性占用新大洲控股资金 13,285,094.52
60、元，2003 年新增非经营性占用新大洲控股资金 487,516.80 元，2003 年度累计归还非经营性占用新大洲控股资金 800,000.00 元，2003 年年末非经营性占用新大洲控股资金余额为 12,972,611.32 元。 二、购销业务资金往来 1、2003 年度新大洲控股子公司山东新大洲本田摩托销售有限公司向新大洲本田摩 托 有 限 公 司 采 购 货 物 支 付 货 款 194,774,766.86 元 ， 2003 年 已 供 货 物193,277,385.79 元，2003 年年末预付账款余额为 1,497,381.07 元。 2、常州新大洲本田摩托销售有限公司系新大洲控股的
61、参股公司，新大洲控股直接持有其 40%的股份。2003 年新大洲控股子公司山东新大洲本田摩托销售有限公司向其销售货物 6,320,300.00 元,应收账款余额为 6,320,300.00 元。 三、截止 2003 年 12 月 31 日,新大洲控股除有偿或无偿拆借给关联方上述资金外,2003 年度不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和代为承担成本及其他支出的情况；也不存在以下列方式将资金直接或间接提供给控股股东及其他关联方使用情况。 1、通过银行或非金融机构向关联方提供委托贷款。 2、委托控股股东及其他关联方进行投资活动。 3、为控股股东及其他关联方开具没有真实交
62、易背景的商业承兑汇票。 4、代控股股东及其他关联偿还债务。 特此说明 海南从信会计师事务所 注册会计师：朱建青、谭道义 2004 年 3 月 23 日 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 16 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况及执行情况的专项说明及独立意见： 海南新大洲控股股份有限公司独立董事 关于对外担保及执行情况的专项说明及独立意见 一、关于对外担保及执行情况的专项说明 根据公司股东大会通过的决议，本公司同意为新大洲本田摩托有限公司及下属分公司银行借款在一定范围内提供担保，其中 2002 年度上述范围确定为 4 亿元，2003年度确定为 3 亿元。本报告期上述担保累计
63、发生额合计 40,500 万元，均属连带责任保证担保，其中 32,700 万元随着借款的归还已履行完毕。至 2003 年 12 月 31 日，担保余额为 7,800 万元，为本公司原在中国工商银行海南省分行借款 7,800 万元于 2003年 3 月 5 日转贷至其名下的贷款，此项担保额占本公司净资产的 9.06%。 新大洲本田摩托有限公司经营正常，未有财务危机的迹象。但本公司对上述事项承担连带责任。 二、独立董事意见 新大洲本田摩托有限公司是在本公司原摩托车主产业重组的基础上设立的公司，其对本公司经营情况的根本好转做出了较大贡献。鉴于其在本公司所处的特殊地位，本公司在该公司重组后一直为其银行
64、借款提供担保。上述担保事项的产生有公司历史的原因，且严格履行了公司董事会、股东大会的批准程序。但因本公司在报告年度持有其 47.33%的股权而无实际控制权，上述担保不符合中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号）关于“ 上市公司不得为本公司持股 50%以下的其他关联方提供担保” 的规定。上述担保事项大部分现已履行完毕，担保余额 7,800 万元亦将于 2004 年 6 月履行完毕。上述通知印发后，公司亦无新的担保事项发生，且新大洲本田摩托有限公司经营正常。因此，我们认为：上述担保事项未损害
65、公司及股东尤其是中小股东的利益。 海南新大洲控股股份有限公司 独立董事：陈戈、李春海 2004 年 3 月 22 日 第九节 监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况。报告期内监事会共召开了四次会议：于 2003年 3 月 9 日召开了第四届监事会第四次会议，审议通过了2002 年度监事会工作报告、2002 年度公司业务工作报告、2002 年度公司财务决算报告和公司 2002年度报告及其摘要。2003 年 4 月 14 日召开了第四届监事会第五次会议，审议通过了公司 2003 年第一季度报告。于 2003 年 8 月 20 日召开了第四届监事会第六次会议，审议通过了公司 2003 年半年度报告
66、及其摘要。2003 年 10 月 27 日召开了第四届监事会第七次会议，审议通过了公司 2003 年第三季度报告。 （二）监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见： 1、公司依法运作情况。公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 17董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知，对照海南从信会计师事务所出具的有关专项说明及公司有关担保事项进
67、行了检查分析，要求公司对历史遗留问题按照有关规定妥善处理，以保护公司及股东的利益。此外，监事会认为公司董事会 2003 年度的工作能够按照有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，有良好的内控机制；迄今尚未发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况。公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2003 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，海南从信会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、募集资金使用情况。公司 2003 年度无募集资金使用情况。 4、公
68、司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。 5、公司关联交易公平，未发现有损害上市公司利益的行为。 第十节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。 1、关于受让山东新大洲本田摩托销售有限公司 10%股权事宜： 2003 年 7 月 31 日，本公司与新大洲本田摩托有限公司、山东淄川东大商厦有限公司（以下简称“ 东大商厦”）签署股权转让合同。东大商厦同意将其持有的占山东新大洲本田摩托销售有限公司注册资本 10%的部分股权转让给本公司，本公司同意受让该股权，新大洲本田摩托有限公司同意该股权转
69、让并放弃相应股份的优先购买权。受让价为 30 万元。本次受让完成后，各股东出资额及持股比例变为：我公司以现金 180 万元出资，占 60%股权；新大洲本田以无形资产出资，占 20%股权；东大商厦以现金 60 万元出资，占 20%股权。为保证公司运营所需的必要的流动资金，按照原公司组建合同的规定，我公司与东大商厦分别以 1,725 万元和 1,035 万元为限，向公司免息提供流动资金。由于发生本股权转让事宜，上述提供的免息流动资金在我公司受让股权的同时，调整为我公司 2,070 万元、东大商厦 690 万元。 该公司为 2003 年 3 月新设成立的公司，本公司受让上述股权对本公司及该公司业务连
70、续性和管理层稳定性无影响，公司从 2003 年 9 月起对其具有控制权而将其2003 年 912 月的利润表及 2003 年 12 月 31 日的资产负债表纳入合并报表范围，有关经营情况及公司财务状况见前文所述。 2、关于以整体接收新大洲本田摩托有限公司全部物流业务方式设立上海新大洲物流有限公司事宜： 2003 年 12 月 8 日，本公司与海南新大洲工业苑有限公司、康伟平先生在上海市签署关于合资设立上海新大洲物流有限公司的合同及章程。合资三方决定在上海投资设立上海新大洲物流有限公司，注册资本 1,000 万元，其中本公司以现金出资 750 万元占 75%的股权，康伟平先生以现金出资 200
71、万元占 20%的股权，海南新大洲工业苑有限公司以现金出资 50 万元，占 5%的股权。 根据上海新大洲物流有限公司与新大洲本田摩托有限公司签定的资产负债转海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 18让协议，新大洲本田摩托有限公司将其与储运业务相关的全部资产、负债一次性转让给上海新大洲物流有限公司，并保证将其储运业务在不短于一年的时间内全部委托上海新大洲物流有限公司运营。上海新大洲物流有限公司按所转让资产、负债的2003 年 10 月末账面净资产价值 727.27 万元向其支付转让价款。 该公司采取整体接收新大洲本田摩托有限公司全部物流业务的方式组建，可以迅速形成新的发展平台，并以规避
72、进入初期的市场风险。新大洲本田摩托有限公司出于降低成本和将物流交由专业公司承担的考虑，其出资各方同意将公司的物流业务剥离出来。这样即可解决新大洲本田摩托有限公司目前的运输部门因公司经营范围无对外承揽第三方物流业务，只能运送企业自产产品的不利局面。同时，考虑中国物流行业的发展前景，这为本公司介入第三方物流业创造了条件。鉴于日本本田公司同样看好中国物流业的发展前景，其要求在一年内保留对该公司参股 50%的权力。 （三）报告期内的重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 报告期本公司占 60%股权的山东新大洲本田摩托销售有限公司从新大洲本田摩托有限公司采购货物摩托车 19,328 万元
73、，占其采购货物的 100%，双方以协议价作为定价原则，以现金结算。山东新大洲本田摩托销售有限公司为专营销售新大洲本田摩托有限公司摩托车产品的公司，公司设立的目的为利用本公司的资金优势和销售商的市场优势及新大洲本田的产品支持共同开拓市场，2003 年度该项交易影响本公司利润 405,269.93 元。 报告期本公司占 75%股权的上海新大洲物流有限公司 2003 年 11 月12 月承运新大洲本田摩托有限公司生产的摩托车及其发动机产品，收取劳务费 201 万元，占其收入的 59.68%，双方以协议价作为定价原则，以现金结算。目前上海新大洲物流有限公司承担了新大洲本田摩托有限公司全部物流业务。 2
74、、资产转让发生的关联交易 上海新大洲物流有限公司于2003年11月采取剥离新大洲本田摩托有限公司原全部物流业务方式成立的公司。年内该公司向新大洲本田摩托有限公司购入设备共计1,935 万元，销售设备 15 万元，双方以协议价作为定价原则，以现金结算。 报告期新大洲本田摩托有限公司向海南新大洲工业苑有限公司租用厂房，本公司向其收取租金 37 万元。年内，根据本公司第四届董事会临时会议决议，公司与新大洲本田摩托有限公司签署协议书，借款人民币 1 亿元给新大洲本田摩托有限公司，期限 2003 年 1 月 13 日至 2003 年 12 月 30 日，收取资金占用费 200 万元。 3、公司与关联方债
75、权、债务往来和担保事项 （1）公司与关联方债权、债务往来： 单位名称 2003.12.31 2002.12.31 应收账款 常州新大洲本田摩托销售有限公司 6,320,300.00 其他应收款 新大洲本田摩托有限公司 327,453.19 123,436,993.64 上海浩洲车业有限公司 673,361.43 675,924.87 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 19 预付账款 新大洲本田摩托有限公司 1,497,381.07 其他应付款 海南新大洲本田发动机有限公司 883,427.16 883,427.16 海南新大力机械工业有限公司 0 3,100,868.15 中国
76、轻骑集团有限公司 1,191,515.39 1,191,515.39 新大洲本田摩托有限公司 7,528,050.29 形成原因及对本公司影响：应收帐款形成的原因：常州新大洲本田摩托销售有限公司向山东新大洲本田摩托销售有限公司采购货物而形成；其他应收款形成的原因：本公司与关联方正常往来形成；预付帐款形成的原因：山东新大洲本田摩托有限公司向关联方采购货物而形成；其他应付款形成的原因：本公司及上海新大洲物流有限公司因正常往来而形成的待付关联方的款项。上述均属与关联方正常业务往来。 （2）担保事项 截止 2003 年末，本公司为新大洲本田摩托有限公司向中国工行银行海南省分行营业部贷款 7,800 万
77、元提供担保。该贷款原为本公司贷款，于 2003 年 3 月 5 日转贷至新大洲本田摩托有限公司名下。 新大洲本田摩托有限公司为本公司原摩托车主产业整体资产重组的基础上设立的公司，本公司持有其 47.33%的股权，因其业务需要，本公司与另一股东日本本田技研工业株式会社同意为其银行贷款提供担保，所借款项用于支付货款。本年度，经本公司第四届董事会第七次会议和 2003 年股东大会批准，本公司将为新大洲本田摩托有限公司在各家银行申请总额不超过人民币叁亿元范围内银行借款提供担保，担保期限为自借款之日起一年。截止目前，没有逾期未归还的情况。 （四）重大合同及其履行情况 1、本公司无发生托管、承包、租赁其他
78、公司资产或其他公司托管、承包租赁本公司资产占本公司当年利润总额 10%（含 10%）以上的事项。 2、重大担保情况。 担保对 象名称 发生日期 担保金额 （万元） 担保类型担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保2002.01.29 1,500 2002.01.292003.01.29 2002.03.11 3,000 2002.03.112003.02.28 2002.03.13 4,000 2002.03.132003.03.12 2002.04.05 5,000 2002.04.052003.04.04 2002.04.09 5,000 2002.04.092003.04.08 2002.
79、12.17 2,000 2002.12.172003.05.07 2002.12.27 2,900 2002.12.272003.12.26 是 2003.03.05 5000 1999.06.182004.06.17 2003.03.05 2800 1999.06.252004.06.24 否 新 大 洲 本田 摩 托 有限公司 2003.03.15 9300 连带责任担保2003.03.152003.09.15 是 是 担保发生额合计 40,500 万元 担保余额合计 7,800 万元 其中：关联担保余额合计 7,800 万元 上市公司对控股子公司担保发生额合计 0 万元 违规担保总额 7
80、,800 万元 担保总额占公司净资产的比例 9.06% 新大洲本田摩托有限公司经营正常，未有财务危机的迹象。但本公司对上述事项海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 20承担连带责任。 3、公司在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。 2003 年 6 月 30 日本公司所属全资子公司海南格方网络安全有限公司与国泰君安证券股份有限公司（以下简称“ 国泰君安”）签署资产管理委托协议书，将闲置资金人民币壹亿元委托国泰君安进行资产管理。委托期限自 2003 年 6 月 30 日起至2004 年 6 月 30 日止。双方在协议中约定，资产管理的年收益率低
81、于或等于 4%时，国泰君安不收取业绩报酬；资产管理的年收益率高于 4%时，超过部分作为业绩报酬支付给国泰君安。双方在委托到期后进行结算，因本报告期该委托未到期，故无收益。该委托事项经本公司第四届董事会第九次会议审议批准。截止 2003 年 12 月 31日其帐面价值为 99,832,200.00 元，本年计提短期投资跌价准备 167,800.00 元。 4、其他重大合同 2004 年 1 月 12 日，本公司与天津摩托集团有限公司(以下简称“ 天摩集团” )在上海共同签署股权转让协议书。根据协议书约定的条件，天摩集团将其持有的占新大洲本田摩托有限公司注册资本 2.67%的全部股权（以下简称“
82、本转让股权”）转让给本公司。双方商定股权转让基准日为 2003 年 9 月 30 日。本次股权转让完成后，新大洲本田摩托有限公司注册资本保持不变，股东及其持股比例将变更为：日本本田技研工业株式会社持有 4978.25 万美元，占注册资本的 50%；本公司持有 4978.25万美元，占注册资本的 50%。目前交易标的正由具备从事证券业务资质的天津市津评协通有限责任会计师事务所实施评估。上述受让新本公司股权事宜尚须天津市国有资产管理部门确认并批准本次股权转让价款，同时还需新本公司审批机关批准股东变更登记事宜。上述事宜不构成关联交易。有关内容刊登于 2004 年 1 月 14 日的中国证券报和上海证
83、券报。 （五）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 1、本公司董事会拟定的 2003 年度利润分配预案与 2002 年年度报告中披露的2003 年度利润分配政策一致。 2、报告期本公司承诺，本公司投入新大洲本田摩托有限公司的净资产涉及的相关资产、负债，在其合并前业已存在的潜在损失和对外抵押、担保、诉讼事项，税务纠纷及资产产权纠纷造成的损失，由本公司承担。 3、本公司 2000 年度报告披露的，中国轻骑集团有限公司与济南轻骑摩托车股份有限公司签署协议，拟将所持本公司法人股 3,570 万股，占本公司总股本的 4.85%转让给济南轻骑摩托车股份有限公司事宜，该股份截止目前
84、仍未办理有关手续。 （六）报告期内公司继续聘任海南从信会计师事务所担任本公司的审计工作，报告年度支付给海南从信会计师事务所报酬 66 万元，其中本公司支付 36 万元，新大洲本田摩托有限公司支付 30 万元。公司支付给会计师事务所的报酬不影响注册会计师的审计独立性的意见。公司年末无应付未付会计师事务所费用。到目前为止，该审计机构为公司提供审计服务的连续年限为 12 年。 （七）报告期内公司、董事会及董事无受中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所稽查和处罚的情况。 （八）其他重大事项： 2003 年 6 月 20 日本公司董事会决议分别减少海南新大洲工业苑有限公司和海南格方网络安全有限公司的注册
85、资本 2,700 万元,即其注册资本分别从 3,000 万元减至300 万元,各股东出资同比例减少,持股比例保持不变。此事项正在办理中。 第十一节 财务报告 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 21海南从信会计师事务所 琼从会审字2004059 号 审 计 报 告 海南新大洲控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海南新大洲控股股份有限公司（以下简称新大洲控股）2003 年 12 月 31日的合并资产负债表和资产负债表、2003 年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表及合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表的编制是新大洲控股管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的
86、基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度及其相关补充规定，在所有重大方面公允反映了新大洲控股 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：朱建青 中国注册会计师：谭道义
87、 中国 海口 二 四年三月二十三日 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 22合并资产负债表 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期数 上年同期数 资 产 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 5.1 100,234,356.4090,070,952.37227,519,229.70224,363,340.49 短期投资 5.2 99,832,200.00 应收票据 5.3 870,200.0020,000,000.0020,000,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 5.4 23,805,96
88、8.3713,761.2210,296,562.86 其他应收款 5.4 45,153,508.16 276,238,382.58184,636,543.10268,034,916.82 预付帐款 5.6 6,282,785.57549,164.502,365,956.86 应收补贴款 5.7 7,345,272.41 存货 5.8 83,475,959.80384,234.5228,111,700.00 待摊费用 5.9 474,823.82 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 360,129,802.12 367,256,495.19480,275,264.93512,3
89、98,257.31长期投资： 长期股权投资 5.1 380,927,735.05 441,584,180.45372,505,018.33422,109,693.56 长期债权投资 长期投资合计 380,927,735.05 441,584,180.45372,505,018.33422,109,693.56 其中：合并价差 股权投资差额 -94,424,924.52-94,424,924.52-102,654,542.04-101,344,995.79固定资产： 固定资产原价 5.11 168,151,202.7579,688,089.97150,848,066.9479,968,091.2
90、0 减：累计折旧 5.11 44,486,304.3618,612,428.8729,011,045.4416,268,346.02 固定资产净值 123,664,898.3961,075,661.10121,837,021.5063,699,745.18 减：固定资产减值准备 9,304,596.409,304,596.409,077,096.409,077,096.40 固定资产净额 114,360,301.9951,771,064.70112,759,925.1054,622,648.78 工程物资 249,058.5037,721.42 在建工程 5.12 41,145,066.531
91、0,000,000.0010,873,488.0010,000,000.00 固定资产清理 固定资产合计 155,754,427.0261,771,064.70123,671,134.5264,622,648.78无形资产及其他资产： 无形资产 5.13 17,139,291.558,474,291.5521,285,833.079,474,555.53 长期待摊费用 5.14 1,326,252.311,326,252.311,326,001.69264,843.53 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,465,543.869,800,543.8622,611,834.769,739
92、,399.06递延税项： 递延税款借项 资产总计 915,277,508.05 880,412,284.20999,063,252.541,008,869,998.71公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：李宗全 会计机构负责人：陈祥 编制人：宣艳辉 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 23合并资产负债表（续表） 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期数 上年同期数 负债和股东权益 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 应付票据 应付帐款 5.15 360,724.55189,738.80
93、5,378,226.44 预收帐款 5.16 12,276,435.373,382.55568,824.13 应付工资 225,716.005,200.00 应付福利费 942,019.42789,916.99834,384.49762,902.11 应付股利 应交税金 5.17 -1,055,860.66163,513.40242,655.80143,612.12 其他应交款 5.18 21,533.716,285.944,735.411,485.94 其他应付款 5.19 31,781,920.4116,997,099.7619,699,041.4135,713,258.87 预提费用 5
94、.2 5,754,793.821,836,680.952,465,465.202,353,965.20 预计负债 一年内到期的长期负债 5.21 27,290,000.0027,290,000.00 其他流动负债 流动负债合计 50,307,282.6219,986,618.3956,488,532.8866,265,224.24长期负债： 长期借款 5.22 94,000,000.0094,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 94,000,000.0094,000,000.00递延税项： 递延税款贷项 负债合计 50,307,282.6219,
95、986,618.39150,488,532.88160,265,224.24少数股东权益 3,660,250.69股东权益： 股本 5.23 736,064,000.00 736,064,000.00736,064,000.00736,064,000.00 减：已归还投资 股本净额 736,064,000.00 736,064,000.00736,064,000.00736,064,000.00 资本公积 5.24 195,421,608.31 195,421,608.31195,336,921.19195,336,921.19 盈余公积 5.25 211,932,446.10 211,932
96、,446.10211,932,446.10211,932,446.10 其中：法定公益金 64,568,709.1364,568,709.1364,568,709.1364,568,709.13 未分配利润 5.26 -282,108,079.67 -282,992,388.60-294,758,647.63-294,728,592.82 股东权益合计 861,309,974.74 860,425,665.81848,574,719.66848,604,774.47负债和股东权益总计 915,277,508.05 880,412,284.20999,063,252.541,008,869,99
97、8.71公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：李宗全 会计机构负责人：陈祥 编制人：宣艳辉 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 24合并利润及利润分配表 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本期数 上年同期数 项 目 附注合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 5.27110,684,062.62996,014.7542,585,132.6616,307,067.76 减：主营业务成本 5.2795,397,703.75974,329.1828,514,523.8312,242,898.11 主营业务税金及附加 5.28
98、580,640.353,908.16288,956.5454,484.35二、主营业务利润（亏损以“ ” 号填列） 14,705,718.5217,777.4113,781,652.294,009,685.30 加：其他业务利润（亏损以“ ” 号填列） 5.291,226,837.421,039,836.502,010,721.8965,729.51 减： 营业费用 8,046,772.219,597.625,359,353.02506,066.84 管理费用 5.3010,034,131.665,582,875.5415,191,141.315,007,359.24 财务费用 5.31-3,
99、627,753.83-3,606,889.22-1,388,133.99-2,097,446.87三、营业利润（亏损以“ ” 号填列） 1,479,405.90-927,970.03-3,369,986.16659,435.60 加：投资收益（损失以“ ” 号填列） 5.3211,548,435.1412,959,882.5811,391,497.4411,965,933.02 补贴收入 258,947.03 营业外收入 5.3326,307.007,608,576.03 减：营业外支出 5.34295,708.33295,708.332,314,350.24828,078.82四、利润总额（
100、亏损总额以“ ” 号填列） 12,758,439.7111,736,204.2213,574,684.1011,797,289.80 减：所得税 -13,630.4656.26 少数股东损益 121,502.21-66,958.97 购并利润 1,082,860.12五、净利润（净亏损以“ ” 号填列） 12,650,567.9611,736,204.2212,558,726.6911,797,289.80 加：年初未分配利润 -294,758,647.63 -294,728,592.82 -308,504,974.32 -307,713,482.62 其他转入 1,187,600.001,1
101、87,600.00六、可供分配的利润 -282,108,079.67 -282,992,388.60 -294,758,647.63 -294,728,592.82 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -282,108,079.67 -282,992,388.60 -294,758,647.63 -294,728,592.82 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 四、未分配利润 -282,108,079.67 -282,992,388.60 -294
102、,758,647.63 -294,728,592.82公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：李宗全 会计机构负责人：陈祥 编制人：宣艳辉 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 25合 并 现 金 流 量 表 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 113,784,085.282,639,464.43 收到的税费返还 7,345,272.41 收到的其他与经营活动有关的现金 5.35174,915,132.86 315,115,743.10 现金流入小
103、计 296,044,490.55 317,755,207.53 购买商品、接受劳务支付的现金 158,928,293.862,220,555.23 支付给职工以及为职工支付的现金 1,924,327.271,295,445.65 支付的各项税费 2,640,479.33643,918.58 支付的其他与经营活动有关的现金 5.366,025,317.76 323,154,310.70 现金流出小计 169,518,418.22 327,314,230.16经营活动产生的现金流量净额 126,526,072.33-9,559,022.63二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 7,4
104、52,000.007,452,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,945.952,945.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 369,981.712,021,707.40 收到的其他与投资活动有关的现金 508,122.73 现金流入小计 8,333,050.399,476,653.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 42,592,744.502,420,018.84 投资所支付的现金 101,200,000.0010,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 143,792,744.5012,920,018.84投
105、资活动产生的现金流量净额 -135,459,694.11-3,443,365.49三、筹资活动产生的现金流量： 31,873,325.54 吸收投资所收到的现金 2,938,748.48 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 2,938,748.48 偿还债务所支付的现金 121,290,000.00 121,290,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 121,290,000.00 121,290,000.00筹资活动产生的现金流量净额 -118,351,251.52 -121,290,000.00四、汇率
106、变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -127,284,873.30 -134,292,388.12 公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：李宗全 会计机构负责人：陈祥 编制人：宣艳辉 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 26合 并 现 金 流 量 表 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 补 充 资 料 附注合并数 母公司 1、将利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 12,650,567.9611,736,204.22 加：少数股东损益 121,502.21 加：所得税 -13,630.46 加：计提的资产减值准备 -
107、2,591,324.44-3,695,827.93 固定资产折旧 6,438,418.932,512,131.57 无形资产摊销 540,062.16340,455.59 长期待摊费用摊销 1,401,613.75178,647.76 待摊费用减少（减：增加） -474,823.82 预提费用增加(减:减少) -517,284.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）27,908.33 固定资产报废损失 27,908.33227,500.00 财务费用 投资损失（减收益） -11,548,435.14-12,959,882.58 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加）
108、-55,364,259.80-384,234.52 经营性应收项目的减少（减增加） 154,216,092.4511,544,573.31 经营性应付项目的增加（减减少） 21,122,380.20-18,569,214.13 其他 经营活动产生的现金流量净额 126,526,072.33-9,559,022.632、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以债务转为资本 一年内到期的可转换债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 100,234,356.4090,070,952.37 减：现金的期初余额 227,519,229.70224,363,340.49 加：
109、现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -127,284,873.30-134,292,388.12 公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：李宗全 会计机构负责人：陈祥 编制人：宣艳辉 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 27合并资产减值准备明细表 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数本年转回数本年核销及转出数 年末余额 一、坏账准备合计 23,864,126.48-2,818,824.341,851,198.44 19,194,103.70 其中：应收账款 1,006
110、,146.45840,019.02 1,846,165.47 其他应收款 22,857,980.03-3,658,843.361,851,198.44 17,347,938.23二、短期投资跌价准备合计 167,800.00 167,800.00 其中：股票投资 167,800.00 167,800.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 24,397,459.6347,233.03 24,350,226.60 其中：发出商品 开发产品 24,350,226.60 24,350,226.60 库存商品 47,233.0347,233.03 四、长期投资减值准备合计 6,254,245.59941
111、,741.001,500,000.00 5,695,986.59 其中：长期股权投资 6,254,245.59941,741.001,500,000.00 5,695,986.59 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 9,077,096.40227,500.00 9,304,596.40 其中：房屋、建筑物 9,077,096.40227,500.00 9,304,596.40 通用设备 六、无形资产减值准备 其中：土地使用权 工业产权及专有技术 七、在建工程减值准备 3,090,520.00 3,090,520.00八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：
112、李宗全 会计机构负责人：陈祥 编制人：宣艳辉 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 28合并股东权益增减变动表 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 1 年初余额 2 736,064,000.00 736,064,000.00 本年增加数 3 其中：资本公积转入 4 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增资本（或股本） 7 本年减少数 8 年末余额 9 736,064,000.00 736,064,000.00二、资本公积 10 年初余额 11 195,336,921.19 195,336,
113、921.19 本年增加数 12 84,687.12 其中：资本（或股本）溢价 13 接受捐赠非现金资产准备 14 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 84,687.12 被投资单位资产 17 外币资本折算差额 18 其他资本公积 19 本年减少数 20 其中：转增资本（或股本） 21 年末余额 22 195,421,608.31 195,336,921.19三、法定和任意盈余公积 23 年初余额 24 147,363,736.97 147,363,736.97 本年增加数 25 其中：从净利润中提取数 26 其中：法定盈余公积 27 任意盈余公积 28 储备基金 29 企业发展基金 30
114、法定公益金转入数 31 本年减少数 32 其中：弥补亏损 33 转增资本（或股本） 34 分派现金股利或利润 35 分派股票股利 36 年末余额 37 147,363,736.97 147,363,736.97 其中：法定盈余公积 38 74,105,094.08 74,105,094.08 储备基金 39 企业发展基金 40 四、法定公益金 41 年初余额 42 64,568,709.13 64,568,709.13 本年增加数 43 其中：从净利润中提取数 44 本年减少数 45 其中：集体福利支出 46 年末余额 47 64,568,709.13 64,568,709.13五、未分配利润
115、 48 年初未分配利润 49 -294,758,647.63 -308,504,974.32 本年净利润（净亏损以“ -”号填列） 50 12,650,567.96 12,558,726.69 其他转入 51 1,187,600.00 年末未分配利润（未弥补亏损以“ -”号填列） 52 -282,108,079.67 -294,758,647.63公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：李宗全 会计机构负责人：陈祥 编制人：宣艳辉 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 29合并利润及利润分配表补充资料 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币
116、元 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -1,500,000.00 9,661,981.97 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其 他 公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：李宗全 会计机构负责人：陈祥 编制人：宣艳辉 合并利润及利润分配表附表 会企 02 表附表 1 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 报告期利润 全面摊薄净资产收益率（%） 加权平均净资产收益率（%）全面摊薄每股收益（元/股） 加权平均每股收益（元/
117、股） 主营业务利润 1.71 1.72 0.02 0.02 营业利润 0.17 0.17 0.002 0.002 净利润 1.47 1.48 0.0172 0.0172 扣除非常损益后的净利润0.95 0.95 0.0111 0.0111 公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：李宗全 会计机构负责人：陈祥 编制人：宣艳辉 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 30海南新大洲控股股份有限公司 2003 年度会 计 报 表 附 注 （金额单位：人民币元） 附注 1：公司基本情况 海南新大洲控股股份有限公司（以下简称“ 本公司”）系于一九九二年九月九日经海南省股份制试点领导小
118、组办公室琼股办字（1992）22 号文批准，在海南琼港轻骑摩托车开发有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。一九九三年二月二十日经海南省工商行政管理局核准登记注册，原注册资本 10,000 万元。一九九三年十一月二十三日经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行境内上市人民币普通股 2,000 万股，并于一九九四年五月二十五日在深圳证券交易所上市。截至二 三年十二月三十一日止，公司股本总额 73,606.40 万元，其中：法人股 39,889.92 万元，社会公众股 33,716.48 万元，注册资本 73,606.40 万元人民币，注册号：4600001002161，法定代表人：
119、赵序宏，地址：海南省海口市桂林洋开发区。经营范围：摩托车工业村开发；旅游业综合开发及经营；农业综合开发经营；房地产开发经营；摩托车及发动机配件的生产经营；室内外装修工程施工；高科技开发；物业管理；酒店；普通机械配件、电子产品、五金工具、交电商业、日用百货、文体用品、纺织品、橡胶制品、建材、矿产品、医疗器械、化工原料及产品（专营除外）、饮料、农副土特产品、饮食业的经营；进出口业务（按 1996 琼贸进字 35 号文经营）；公路运输业务；自行车及其配件生产经营；农用机械及其配件、内燃机及其配件生产经营。 附注 2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 2.1 会计制度 本公司执行企业会
120、计准则和企业会计制度及其补充规定。 2.2 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 以人民币为记账本位币 2.4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.5 外币业务核算方法 本公司发生的外币经济业务采用经济业务发生日的市场汇价折算为人民币入账。期末对外币货币资金及外币债权债务账户余额按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，其差额计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物系指持有的期限短（不超过 3 个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 2.7 短期投资核算方
121、法 2.7.1 短期投资以实际支付的价款计价，但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股利或利息。在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值（已计入应收项目的现金股利或利息除外）。处置短期投资时，实际收到的价款与其账价值的差额确认为短期投资损益。 2.7.2 短期投资期末按成本与市价孰低计价，按单项投资市价低于成本的差价计提短期投资跌价准备。 2.8 坏账核算方法 2.8.1 本公司坏账确认的标准:债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会批准后作为坏账。 2.8.2 坏账准备核算方法：采有备抵
122、法核算。 2.8.3 坏账准备的计提方法和比例：按应收款项（包括应收账款和其它应收款）期末余额的一定比例并结合个别认定法进行计提,其中：账龄在 1 年以内的，按其余额的 1%计提；账龄在 1-2海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 31年的，按其余额的 10%计提；账龄在 2-3 年的，按其余额的 20%计提；账龄在 3-4 年的，按其余额的 40%计提；账龄在 4 年以上的按其余额的 50%-100%计提。母公司对资不抵债子公司的应收款项，按子公司负净资产的绝对值数额计提坏账准备。 2.9 存货核算方法 2.9.1 存货包括原材料、在产品、产成品、包装物、开发产品及低值易耗品等。
123、 2.9.2 存货采用永续盘存制，购入存货按实际成本计价，发出存货按加权平均法计价。低值易耗品和包装物在领用时一次摊销。 2.9.3 存货跌价损失采用备抵法核算,若期末存货成本高于其可变现净值,则按其差额计提存货跌价准备。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资 本公司对外股权投资按投资时实际支付的价款扣除已宣告分配而未分配的股利记账，本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20%以下或 20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位投资占该
124、单位有表决权资本总额50%以上或具有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。 采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益；采用权益法核算的公司，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额，调整投资的账面价值，并确认为当期投资损益，确认被投资单位发生的净亏损，以投资账面价值减记至零为限。 本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入股权投资差额。其中合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销；从 2003 年
125、1 月1 日起股权投资贷方差额计入资本公积。 本公司对新大洲本田摩托有限公司投资形成的股权投资差额按合同规定的投资期限 30 年平均摊销。 2.10.2 长期债权投资 按实际支付的价款扣除支付的税金，手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价。 长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。 长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 2.10.3 长期投资减值准备 本公司中期或年度终了对因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，
126、并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按单个长期投资项目计提长期投资减值准备。 2.11 固定资产计价和折旧方法 2.11.1 固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具等。不属于生产经营主要设备的物品，若单位价值在 2000 元以上且使用年限超过二年的，也列为固定资产。 2.11.2 固定资产按实际购建成本的价值入账，固定资产折旧采用平均年限法分类计提，各类固定资产预计经济使用年限、残值率及折旧率如下： 类 别 经济使用年限 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 30 5 3.1
127、7 专用设备 10 5 9.5 通用设备 5 5 19 运输设备 5 5 19 2.11.3 固定资产减值准备 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 32本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分按单个项目计提固定资产减值准备。 2.12 在建工程核算方法 2.12.1 在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出，与购建固定资产有关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本。在建工程自达到预定可使用状态时转入固定资产，并按规定计提折旧。
128、 2.12.2 在建工程减值准备 本公司期末对在建工程逐项进行检查，如果存在在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工及所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性和其他足以证明在建工程已发生减值的其他情形，则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分按单个项目计提在建工程减值准备。 2.13 借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予以资本化。其他借款费用于发生当期确认为费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并
129、且中断时间连续超过 3 个月，则暂停其借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。 2.14 无形资产计价及摊销方法 2.14.1 无形资产按实际取得成本价值入账。其中土地使用权按使用年限平均摊销，其它专有技术等无形资产按法定有效年限和合同规定受益年限中较短年限平均摊销。 2.14.2 无形资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年
130、限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形，则对其可收回金额低于账面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。 2.15 长期待摊费用及摊销方法 长期待摊费用按受益年限平均摊销。 2.16 收入确认原则 2.16.1 产品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入企业； 相关收入和成本能够可靠地计量； 2.16.2 提供劳务收入在下列条件均能满足时予以确
131、认： 劳务总收入和总成本能够可靠地计量； 与交易相关的经济利益能够流入企业； 劳务的完成程度能够可靠地确定。 2.16.3 让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认： 与交易相关的经济利益能够流入企业； 收入的金额能够可靠地计量。 2.17 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 2.18 合并会计报表编制方法 合并会计报表范围包括母公司和持股 50%以上的子公司。合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据，按照财政部合并会计报表暂行规定编制而成。合并时，对本公司内部之间的投资、资金往来、购销业务及其他重大交易等进行了相互抵销。
132、子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司一致。 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 33附注 3：税 项 3.1 增值税 本公司附属企业增值税按货物销售收入的 17%计销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后缴纳。 3.2 营业税 以运输收入、资金占用费收入、租金收入等为基础，按 3%或 5%比率计纳。 3.3 城市维护建设税与教育费附加 以增值税和营业税为计算基础，按国家规定的计税（费）比率计纳。 3.4 房产税 按房产原值 70%的 1.2%或房屋出租收入的 12%比率计纳。 3.5 企业所得税 以应纳税所得额为基础，按 15%或 33%比率计纳。本公司及其他子公司本年度累
133、计亏损无应纳所得税。 附注 4：控股子公司、合营公司及联营公司 4.1 控股子公司、合营公司及主要联营公司的名称、注册资本、经营范围以及本公司对其投资额和持股比例等情况如下： 公 司 名 称 注 册 资 本 经 营 范 围 本公司 投资额 直接 持有 间接 持有 合计 持有 是否 合并 海南格方网络安全有限公司 RMB3,000 万元 电子产品、计算机软硬件及系统集成的开发、生产、销售 RMB2,850 万元 95% 5% 100% 是 海南新大洲工业苑有限公司 RMB3,000 万元 厂房出租、出售业务 RMB2,850 万元 95% 5% 100% 是 海南新大洲物业酒店管理有限公司 RM
134、B300 万元 酒店管理;小区管理和绿化管理等RMB270 万元 90% 10% 100% 是 海南新大洲旅游开发有限公司 RMB500 万元 旅游、宾馆、文化娱乐设施等 RMB500 万元 100% 100% 是 海南新大洲房地产开发有限责任公司 RMB2,000 万元 房地产开发经营、饮食业等 RMB1,800 万元 90% 10% 100% 是 海南新大洲国际贸易有限公司 RMB500 万元 汽车、摩托车及配件、建筑材料等RMB500 万元 100% 100% 是 天津新起饮食娱乐管理有限公司 RMB200 万元 公共饮食业、物业管理等 RMB170 万元 85% 85% 是 新大洲本田
135、摩托 有限公司 USD9,956.5 万元 摩托车及其零部件的生产、销售等USD4,712.41 万元 47.33% 47.33%否*1 海南新大洲本田发动机有限公司 USD2,990 万元 摩托车发动机及其零部件的生产、销售等 USD1,495 万元 50% 50% 否*2 海南新大力机械工业有限公司 USD300 万元 发动机配件的生产、制造及销售等USD150 万元 50% 50% 否*3 上海新大洲物业管理有限公司 RNB60 万元 物业管理等 100% 100% 是 常州新大洲本田摩托销售有限公司 RMB300 万元 摩托车及配件等 RMB120 万元 40% 40% 否*4 山东新
136、大洲本田摩托销售有限公司 RMB300 万元 摩托车及配件等 RMB180 万元 60% 60% 是*5 上海新大洲物流有限公司 RMB1,000 万元 摩托车及配件等 RMB750 万元 75% 5% 80% 是*6 *1 新大洲本田摩托有限公司，系于 2001 年 9 月 19 日，经中华人民共和国对外贸易经济合作部批复同意，由天津摩托集团有限公司、日本本田技研工业株式会社和本公司在天津市经济技术开发区共同投资设立的中外合资经营企业。本公司因无 50%以上控制权，故未合并其会计报表。该公司 2003 年度主要会计数据为：总资产 248,272 万元，总负债 171,079 万元，净利润 2
137、,084万元。 *2 海南新大洲本田发动机有限公司(原名海南新大洲川崎发动机有限公司),系于 2001 年 12月 31 日经海南省对外经济合作厅批复同意，由本公司与日本本田技研工业株式会社在海南省共同投资设立的中外合资经营企业。由于该公司拟被吸收合并入新大洲本田摩托有限公司，且其主要经营和财务由新大洲本田摩托有限公司控制，故未合并其会计报表。该公司 2003 年度主要会计数据为：总资产 18,924 万元，总负债 382 万元，净利润 64 万元。 *3 海南新大力机械工业有限公司由合营方台湾恒塑实业有限公司负责经营，故未合并会计报表。该公司 2003 年 3 月 18 日董事会决议注册资本
138、由 480 万美元减至 300 万美元，各股东持股比海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 34例不变。该公司 2003 年度主要会计数据为：总资产 2,722 万元，总负债为 112 万元，净利润-37万元。 *4 常州新大洲本田摩托销售有限公司系 2003 年 3 月由新大洲本田摩托有限公司、江苏明都汽车摩托车有限公司及本公司共同投资组建，注册资本 300 万元人民币，其中本公司以现金出资120 万元，占其注册资本的 40%。本公司对其不具有控制权而未纳入合并报表范围。截止 2003年 12 月 31 日其主要会计数据为：资产总额 3,498 万元，负债总额 3,111 万元，净
139、利润 87 万元。 *5 山东新大洲本田摩托销售有限公司系 于 2003 年 3 月由新大洲本田摩托有限公司、山东淄搏市川东大商厦有限公司及本公司共同投资组建，注册资本 300 万元人民币，其中本公司以现金 150 万元人民币投资，占其注册资本的 50%。2003 年 8 月本公司以 30 万元人民币受让山东淄搏市川东大商厦有限公司持有其 10%的股权后本公司持有其 60%的股权，因从 2003 年 9 月起对其具有控制权而将其 2003 年 9-12 月的利润表及 2003 年 12 月 31 日的资产负债表纳入合并报表范围，该公司纳入合并报表的主要会计数据：资产总额 6,787 万元，负债
140、总额 6,405 万元，净利润-3 万元。 *6 上海新大洲物流有限公司系 于 2003 年 11 月由海南新大洲工业苑有限公司、康伟平先生及本公司在上海共同投资组建，注册资本 1,000 万元人民币，其中本公司以现金 750 万元人民币投资，占其注册资本的 75%，海南新大洲工业苑有限公司和康伟平先生分别以现金 200 万元和 50万元人民币出资，分别占其注册资本的 20%和 5%。本公司对其具有控制权而纳入合并报表范围。该公司纳入合并报表的的主要会计数据：资产总额 1,849 万元，负债总额 782 万元，净利润 67万元。 4.2 合并会计报表范围变更 4.2.1 本年度新增纳入合并会计
141、报表范围的公司为本年度新设立的上海新大洲物流有限公司和山东新大洲本田摩托销售有限公司，上述两家公司本公司分别直接持有其 75%和 60%的股权。其中山东新大洲本田摩托销售有限公司购并日为 2003 年 9 月 1 日(详见附注 4.1.*5)。 4.2.2 本年度减少纳入合并利润表范围的公司为海南新大洲药业有限公司，因 2002 年 11 月与琼山市国有资产经营有限公司签订股权转让合同，将本公司持有海南新大洲药业有限公司的 75%股份转让给琼山市国有资产经营有限公司，并于 2002 年 12 月 23 日完成股权过户手续，对其 2002 年 1-12 月的利润表纳入了 2002 年度合并会计报
142、表范围，本年度不合并其会计报表。 附注 5：合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 年 末 数 年 初 数 项 目 原币金额 汇率 折人民币 原币金额 汇率 折人民币 现 金 1,094,447.10 1,094,447.10177,697.98 177,697.98人民币存款 98,870,334.49 98,870,334.49227,341,531.72 227,341,531.72其他货币资金 269,574.81 269,574.81 合 计 100,234,356.40 100,234,356.40227,519,229.70 227,519,229.70注：年末数比年初数减少
143、 55.94%，主要系偿还银行贷款及对外委托投资理财所致。 5.2 短期投资 年 初 数 年 末 数 项 目 账面余额 减值准备账面价值 本年增加 本年减少 账面余额 减值准备 账面价值 委托投资 100,000,000.00167,800.00100,000,000.00 167,800.00 99,832,200.00合 计 100,000,000.00167,800.00100,000,000.00 167,800.00 99,832,200.00 注:委托投资 100,000,000.00 元系依据 2003 年 6 月 30 日本公司控股子公司海南格方网络安全有限公司与国泰君安证券股
144、份有限公司签定的资产管理委托协议书，委托国泰君安证券股份有限公司理财的本金，委托投资期限为 2003 年 6 月 30 日至 2004 年 6 月 30 日止。 5.3 应收票据 （1）分类列示 种 类 年末数 年初数 业承兑汇票 行承兑汇票 870,200.00 20,000,000.00 合 计 870,200.00 20,000,000.00 5.4 应收账款 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 35（1）账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 占应收账款 总额比例& 坏账计提比例% 坏账准备 金 额 占应收账款 总额比例% 坏账计提 比例% 坏账准备 1
145、 年以内 15,516,945.27 60.49 1 77,606.785,188,561.5845.91 1 51,885.621-2 年 5,364,184.24 20.91 10 536,418.425,149,687.1145.56 10 514,968.712-3 年 3,917,386.11 15.27 20 783,477.22656,460.625.80 20 131,292.123-4 年 656,460.62 2.56 40 262,584.25 40 4 年以上 197,157.60 0.77 50-100186,078.80308,000.002.73 50-100 3
146、08,000.00合 计 25,652,133.84 100 1,846,165.4711,302,709.31100.00 1,006,146.45注：(1)年末数比年初数增加 126.96%,主要系本年度新增合并山东新大洲本田摩托销售有限公司和上海新大洲物流有限公司应收账款所致。 （2）年末欠款前五名单位欠款金额合计 19,979,283.33 元，占年末应收账款总额的 77.89%。 （3）年末应收账款无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5.5 其他应收款 （1）账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 占其他应收款总额比例% 坏账计提比例
147、%坏账准备 金 额 占其他应收款总额比例% 坏账计提比例% 坏账准备 1 年以内 15,620,677.01 24.99 1 361,020.6340,755,641.2979.13 1 407,556.421-2 年 21,101,403.51 33.76 10 2,110,140.35126,373,217.161.42 10 1,527,992.302-3 年 3,052,594.45 4.88 20 610,433.152,366,939.061.14 20 473,387.813-4 年 1,324,342.68 2.12 40 529,737.0723,744,277.3711.4
148、4 40 9,497,710.954 年以上 21,402,428.74 34.24 50-100 13,736,607.0314,254,448.256.87 50-100 10,951,332.55合 计 62,501,446.39 100.00 17,347,938.23207,494,523.13100.00 22,857,980.03注：年末数比年初数减少 69.88%,主要系收回新大洲本田摩托有限公司、国营桂林洋农场和琼山市国有资产经营有限公司等单位欠款及拆借款。 （2）年末欠款金额前五名情况如下： 户 名 金 额 占其它应收款 总额比例% 欠款时间 性 质 海南新大洲药业有限公司
149、 15,723,566.0025.16 1-2 年 拆借款 香港远升公司 8,684,189.8813.89 4 年以上 代投资款 东莞市黑豹摩托车有限公司 8,000,000.0012.80 4 年以上 往来款 海南琼山辉煌实业有限公司 4,724,569.327.56 4 年以上 拆借款 高邮市益豪摩托车有限公司 2,180,000.003.49 1-2 年 往来款 合 计 39,312,325.2062.90 （3）年末其他应收款中应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项： 户 名 金 额 上海浩州车业有限公司 673,361.43 5.6 预付账款 （1）账龄分析
150、及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 6,282,785.57100.00 2,365,956.86100.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 6,282,785.57100.00 2,365,956.86100.00 （2）年末预付账款中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5.7 应收补贴款 项 目 年末数 年初数 性 质 应收出口退税 7,345,272.41 合 计 7,345,272.41 注：应收补贴款年末数比年初数减少的原因系本年度已收回。 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告
151、 365.8 存 货 年 末 数 年 初 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 485,348.2847,233.03 47,233.03包装物 低值易耗品 27,571.50 库存商品 50,504,177.66 发出商品 开发成本 56,809,088.9624,350,226,6052,461,926.60 24,350,226.60合 计 107,826,186.4024,350,226,6052,509,159.63 24,397,459.63注:（1）库存商品年末数比年初数增加的主要原因系新增合并子公司山东新大洲本田摩托销售有限公司的存货所致；开发成本系本公司子公
152、司海南新大洲房地产开发有限责任公司拥有的“ 新大洲三亚印象” 项目前期开发成本及征地费,该项目在停建多年后于 2003 年底开始动工续建。 (2)存货可变现净值的确定依据 年末存货可变现净值系指在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 5.9 待摊费用 类 别 年末数 年初数 年末结存原因 租赁费 87,466.4 尚在受益期 保险费 190,966.67 尚在受益期 其他 196,390.75 尚在受益期 合 计 474,823.82 5.10 长期股权投资 5.10.1 分类列示 年 初 数 年 末 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 本年增加 本
153、年减少 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 1,941,741.00 700,000.00 1,241,741.00 941,741.001,941,741.00 1,641,741.00300,000.00其它股权投资 376,817,522.92 5,554,245.59 371,263,277.3318,632,808.43 9,268,350.71384,681,980.64 4,054,245.59380,627,735.05其中:子公司投资 2,734,468.09 3,654,245.59 -919,777.50 130,039.982,604,428.11 3,654,24
154、5.59-1,049,817.48 合营企业投资 111,519,047.66 111,519,047.66318,031.377,638,310.73104,198,768.30 104,198,768.30 联营企业投资 262,564,007.17 1,900,000.00 260,664,007.1718,314,777.061,500,000.00277,878,784.23 400,000.00277,478,784.23合 计 378,759,263.92 6,254,245.59 372,505,018.3318,632,808.43 10,210,091.71386,623,
155、721.64 5,695,986.59380,927,735.055.10.2 股票投资 被投资公司名称 股份类型 股票数量 占被投资单位投资成本 账面余额 海南国际科技工业园股份有限公司 法人股 100 万股0.408% 1,000,000.00 1,000,000.00海南高目助商科股份有限公司 法人股 20 万股0.333% 200,000.00 200,000.00济南轻骑摩托车股份有限公司 法人股 39.039 万股 741,741.00 741,741.00合 计 159.039 万股 1,941,741.00 1,941,741.005.10.3 其它股权投资 被投资单位名称 投
156、资 期限 占被投资单位注册资本比例% 初始投资金额 追加投资额 被投资单位本年权益增减额被投资单位权益累计增减额 年末投资金额 备注 大连新源动力股份有限公司 8 4,000,000.00 4,000,000.00成本法 北京天马信达信息网络有限公司 19.46 1,000,000.00 1,000,000.00成本法 天津吧德啤酒坊有限公司 14 50 3,000,000.00 -3,000,000.00-3,000,000.00 成本法 北京格方网络技术有限公司 20 15 43,750.00 43,750.00成本法 济南新大洲房地产开发有限公司 70 5,775,724.00 -2,1
157、21,478.41 3,654,245.59权益法 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 37海南新大洲本田发动机有限公司 50% 126,380,857.27 -2,476,838.75318,031.37-32,851,680.22 91,052,338.30权益法 新大洲本田摩托有限公司 47.33% 30 479,168,762.00 -89,460,725.009,862,938.32-25,046,326.97 364,661,710.03权益法 海南新大力机械工业有限公司 50% 30 19,942,845.97 -7,452,000.00-186,310.73655
158、,584.03 13,146,430.00权益法 常州新大洲本田摩销售有限公司 40% 20 1,200,000.00 348,431.24348,431.24 1,548,431.24权益法 合 计 640,511,939.24 -99,389,563.757,343,090.20-62,015,470.33 479,106,905.16 5.10.4 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 累计摊销额 摊余价值形成原因新大洲本田摩托有限公司 -102,171,467.9430 3,518,544.368,796,360.90 -93,375,107.04投资 海南新大
159、洲工业苑有限公司 -1,066,481.2564 16,663.7716,663.77 -1,049,817.48投资 合 计 -103,237,949.19 3,535,208.138,813,024.67 -94,424,924.52 注：本公司对新大洲本田摩托有限公司投资成本 376,997,294.06 元，享有被投资单位所有者权益 479,168,762.00 元，形成股权投资差额-102,171,467.94 元，按合同投资期限 30 年，本年摊销 3,518,544.36 元，累计摊销 8,796,360.90 元，摊余金额-93,375,107.04 元。 本公司 2002 年
160、 12 月以应收国营桂林洋农场债权账面价值 5,700,000.00 元受让其持有海南新大洲工业苑有限公司25%权益计6,766,481.25元,形成股权投资差额-1,066,481.25元,按剩余投资期限 64 年摊销，本年摊销 16,663.77 元，摊余金额 1,049,817.48 元。 5.10.5 长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 天津吧德啤酒坊有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 济南新大洲房地产开发有限公司 3,654,245.59 3,654,245.59 已停业,并吊销执照 北京天马信达网络有限公司 40
161、0,000.00 400,000.00 持续亏损 海南国际科技工业园股份有限公司 500,000.00 200,000.00 700,000.00 财务状况差 海南高目助商科技股份有限公司 200,000.00 200,000.00 公司情况不明 济南轻骑摩托车股份有限公司 741,741.00 741,741.00 公司净资产为负 合 计 6,254,245.59 941,741.00 1,500,000.005,695,986.59 5.11 固定资产及累计折旧 5.11.1 固定资产原值 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 130,476,166.347,731
162、,683.00 138,207,849.34运输设备 1,821,136.17 11,845,892.28 599,978.00 13,067,050.45专用设备 6,200,750.75 197,086.97 1,008,008.04 5,389,829.68通用设备 12,350,013.681,918,960.55 2,782,500.95 11,486,473.28合 计 150,848,066.9421,693,622.804,390,486.99 168,151,202.75注：本年增加主要系新增合并上海新大洲物流有限公司和山东新大洲本田摩托销售有限公司固定资产所致。 5.11.
163、2 累计折旧 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 19,805,390.784,510,465.86 24,315,856.64运输设备 1,007,615.369,733,616.64337,358.32 10,403,873.68专用设备 2,212,577.46502,246.69469,602.47 2,245,221.68通用设备 5,985,461.843,016,592.671,480,702.15 7,521,352.36合 计 29,011,045.4417,762,921.862,287,662.94 44,486,304.365.11.3 固定资
164、产净值 21,837,021.50 123,664,898.39 5.11.4 固定资产减值准备 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 房屋建筑物 9,077,096.40227,500.00 9,304,596.40 市价下跌 合 计 9,077,096.40227,500.00 9,304,596.40 5.11.5 固定资产净额 112,759,925.10 114,360,301.99 注：固定资产中房屋建筑物类的港澳大厦 19 层 1105 平方米、景瑞大厦 17 层 787 平方米、中航大厦 1 楼 1118.66 平方米，海南工业苑房产尚未办理房屋产权证书。
165、 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 385.12 在建工程 （1）分类列示 工程名称 金鼎中心商厦 新大洲花苑 合 计 预算数 年初数 13,090,520.00873,488.0013,964,008.00 其中:利息资本化金额 本年增加额 30,271,578.5330,271,578.53 其中:利息资本化金额 本年转入固 定资产额 其中:利息资本化金额 其他减少数 其中:利息资本化金额 年末数 13,090,520.0031,145,066.5344,235,586.53 其中:利息资本化金额 资金来源 贷款资金 其他 项目进度（%） 注：金鼎中心商厦(原名为“ 峨嵋大
166、厦” )项目开发情况 根据 2003 年 12 月 16 日本公司与海南金鼎实业发展股份有限公司(甲方) 和海南佳苑房地产开发有限公司(丙方)签订的合作建设金鼎中心商厦合同规定，本项目全权委托甲、丙双方续建开发，本公司不再追加投资，项目建设完成后，本公司可协议分得 5,345.20 平方米房产。 新大洲花园开发情况 本项目是由本公司子公司上海新大洲物业管理有限公司委托上海青华房产开发有限公司为本公司在上海青浦区华新镇开发的高级职员住宅楼。第一、二期住宅已开发完成，部分房产已交付使用，目前，第三期住宅尚在建设之中。期末余额 3,114.51 万元，系预付上海青华房产开发有限公司项目开发资金。 （
167、2）在建工程减值准备 工程名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 金鼎中心商厦 3,090,520.00 3,090,520.00 停 建 合 计 3,090,520.00 3,090,520.00 5.13 无形资产 分类列示 项 目 取得方式 原始金额 年初数 本年增加额本年转出数 本年摊销数累计摊销数 年末数 剩余摊销年限桂林洋海滨土地 购买 3,666,935.133,441,277.54 3,384,863.1456,414.40282,071.99 60 年 桂林洋工业苑土地 投资 9,000,000.008,370,000.00 180,000.00810,000.0
168、0 8,190,000.0045.5 年临高土地 购买 500,000.00465,714.30 10,000.0044,285.70 455,714.3044.2 年上海华新土地 购买 400,500.00371,835.63 369,981.711,853.9230,518.29 0 年 桂林洋土地 抵债 8,647,300.008,637,005.60 474,512.52166,793.84177,088.24 7,995,699.2448 年 软件 购买 23,120.00 23,120.00241.99241.99 22,878.013 年 特许经营权 投资 600,000.00
169、600,000.00125,000.00125,000.00 475,000.004 年 合 计 22,837,855.1321,285,833.07 623,120.004,229,357.37540,304.151,469,206.21 17,139,291.55 注：临高土地尚未办理土地使用权证书；桂林洋工业苑土地使用权证书正在办理之中。 5.14 长期待摊费用 类 别 原始发生额 年初数 本年增加额本年摊销额 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限装修费 8,890,411.91 1,326,001.69 238,981.701,401,613.758,727,042.27 163,369.
170、642年 开办费 475,841.01 475,841.01 475,841.01 模具 749,500.00 749,500.0062,458.3462,458.34 687,041.662年 合 计 10,115,752.92 1,326,001.69 1,464,322.711,464,072.098,789,500.61 1,326,252.31 注:开办费系本公司新设立的上海分公司电动车项目筹建阶段所发生的支出。 5.15 应付账款 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 39 （1）无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）无账龄在 3 年以
171、上大额应付账款情况。 5.16 预收账款 （1）无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）无账龄在 1 年以上大额预收账款情况。 5.17 应交税金 税 种 年末数年初数 增值税 -1,875,788.0941,030.52 营业税 569,501.61132,736.19 城市维护建设税 36,806.408,798.11 房产税 32,148.5251,793.48 企业所得税 164,304.12 个人所得税 17,166.788,297.50 合 计 -1,055,860.66242,655.80 5.18 其他应交款 项 目 年末数 年初数 教育费附加
172、 21,533.714,735.41 合 计 21,533.714,735.41 5.19 其他应付款 （1） 年末应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位中国轻骑集团有限公司款项 1,191,515.39 元； （2） 账龄在 3 年以上大额其他应付款为应付股东单位中国轻骑集团有限公司款项1,191,515.39 元。 5.20 预提费用 项 目 年末数 年初数 年末结存原因 利 息 1,091,000.001,091,000.00未支付 水电费 41,500.00 提成费 3,389,158.05未结算 租赁费 244,048.73未结算 其 他 1,030,587.041
173、,332,965.20未结算 合 计 5,754,793.822,465,465.20 5.21 一年内到期的长期负债 借款条件 年末数 年初数 担保借款 质押借款 27,290,000.00 合 计 27,290,000.00 注： 年末数较年初数减少 98,630,000.00 元系归还贷款。 5.22 长期借款 借款条件 年末数 年初数 担保借款 78,000,000.00 抵押借款 16,000,000.00 质押借款 合 计 94,000,000.00 注： 年末数较年初数减少 94,000,000.00 元，其中归还贷款 16,000,000.00 元，转由新大洲本田摩托有限公司承
174、贷 78,000,000.00 元。 5.23 股 本（单位：股） 本年变动增减（+、-） 年初数 新 股 配 股 送股 公积金转股 其他 小计 年末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 263,236,800 263,236,800其中： 国家持有股份 24,587,200 24,587,200境内法人持有股份 238,649,600 238,649,600海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 40境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股份 135,662,400 135,662,4003、内部职工股（高管股） 4、优先股或其他 其中： 转配股 未上市流通股份合计 398,89
175、9,200 398,899,200二、已流通股份 1、人民币普通股 337,164,800 337,164,8002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 337,164,800 337,164,800三、股份总数 736,064,000 736,064,0005.24 资本公积 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价 192,343,362.39 192,343,362.39被投资单位接受捐赠准备 164,759.50 164,759.50被投资单位资产评估增值准备 2,828,799.30 2,828,799.30投资准备 84,687.1
176、2 84,687.12合 计 195,336,921.1984,687.12 195,421,608.315.25 盈余公积 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 74,105,094.08 74,105,094.08法定公益金 64,568,709.13 64,568,709.13任意盈余公积 73,258,642.89 73,258,642.89合 计 211,932,446.10 211,932,446.105.26 未分配利润 项 目 年末数 年初数净利润 12,650,567.9612,558,726.69加：年初未分配利润 -294,758,647.63-3
177、08,504,974.32 其他转入 1,187,600.00可供分配的利润 -282,108,079.67-294,758,647.63减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 -282,108,079.67-294,758,647.635.27 主营业务收入及主营业务成本 （1）分行业 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 工业企业 4,349,173.062,714,682.56 1,634,490.50商业企业 97,763,737.
178、82 32,758,124.1791,883,685.3825,799,841.275,880,052.44 6,958,282.90服务业 12,920,324.80 5,477,835.433,514,018.379,406,306.43 5,477,835.43公司内行业间抵销 合 计 110,684,062.62 42,585,132.6695,397,703.7528,514,523.8315,286,358.87 14,070,608.83(2)本年度前五名客户销售收入26,069,545.67元，占年度销售总额的 23.55%。 (3)主营业务收入本年数比上年数增加 159.91
179、%，主要系本年度新增合并山东新大洲本田摩托销售有限公司和上海新大洲物流有限公司所致。 5.28 主营业务税金及附加 项 目 本年数上年数 计缴比例 营业税 523,264.99249,657.97 5% 城市维护建设税 41,744.4426,313.94 7% 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 41教育费附加 15,630.9212,984.63 3% 合 计 580,640.35288,956.54 5.29 其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 经营性租赁 1,754,504.31 1,794,84
180、7.68631,670.05110,542.001,122,834.26 1,684,305.68配件销售 119,249.60 76,545.9042,703.70 其 他 181,922.62 1,848,269.93120,623.161,521,853.7261,299.46 326,416.21合 计 2,055,676.53 3,643,117.61828,839.111,632,395.721,226,837.42 2,010,721.895.30 管理费用 项 目 本年数 上年数折旧费 3,117,312.11 4,213,390.90 工资及附加 1,440,455.54 2
181、,027,381.44 长期待摊费用摊销 1,401,613.75 2,328,606.45 董事会经费 1,128,205.31 667,291.41 法律事务费 1,071,377.50 1,641,669.55 坏账准备 -2,818,824.34 -969,284.66 税金 994,570.51 776,119.78 无形资产摊销 540,062.16 874,226.34 其他费用 3,159,359.12 3,631,740.10 合计 10,034,131.6615,191,141.31注:本年发生数比上年同期数减少主要是: (1) 因本年度减少合并海南新大洲药业有限公司 1-
182、12 月利润表而减少折旧 41.62 万元、无形资产摊销 37.32 万元和工资及附加 67.44 万元； (2) 本公司子公司天津新起饮食娱乐管理有限公司本年比上年同期减少长期待摊费用 76 万元； (3) 本年度计入当期损益的坏账准备较上年同期减少 185 万元； 5.31 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 684,395.37 减:利息收入 1,436,674.181,174,812.06 汇兑损失 17,052.7373,420.89 其 他 161,357.8619,486.27 减：资金占用费 2,369,490.24990,624.46 合 计 -3,627,753.8
183、3-1,388,133.99 注：资金占用费系收取新大洲本田摩托有限公司等单位拆借资金利息。 5.32 投资收益 项 目 本年数 上年数 年末调整的被投资 10,769,471.761,264,524.00单位权益净增减额 股权转让收益 9,661,981.97处理投资收益 -1,500,000.00-1,997,302.89股权投资差额摊销 3,388,504.383,562,294.36长期投资减值准备 -941,741.00-1,100,000.00短期投资减值准备 -167,800.00合 计 11,548,435.1411,391,497.445.33 营业外收入 项 目 本年数上年
184、数违约收入 4,786,763.00补偿收入 2,812,786.00其 他 26,307.009,027.03合 计 26,307.007,608,576.03 5.34 营业外支出 项 目 本年数上年数赞助支出 3,900.00罚款支出 40,300.00海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 42固定资产清理损失 27,908.33固定资产减值损失 227,500.00824,178.82停工损失 1,355,155.83其 他 131,115.59合 计 295,708.332,314,350.24 注:营业外支出本年数比上年数减少 87.22%，主要系上年度计提资产减值及海
185、南新大洲药业有限公司停工损失较大所致。 5.35 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额收回新大洲本田摩托有限公司往来款 142,239,340.45收回国营桂林洋农场往来款 12,000,000.00收回琼山国有资产经营有限公司欠款 9,724,500.00收回桂林八里街经济技术开发总公司往来款 5,554,707.00收回灵川县土地管理局往来款 4,000,000.00收回其他往来款 1,396,585.41合计 174,915,132.865.36 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额促销费 2,243,830.23董事会会费 1,128,205.31法律事务费 1,0
186、71,377.50差旅费 829,956.97中介费 360,000.00其他 391,947.75合计 6,025,317.76附注 6：母公司会计报表主要项目注释 6.1 其他应收款 （1）账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账龄 金额 占其他应收款总额比例% 坏账计提比例% 坏账准备 金额 占其他应收款总额比例% 坏账计提比例% 坏账准备 1 年以内 272,432,223.34 85.77 1 25,189,493.17 149,484,640.1287.20 1 24,438,906.591-2 年 20,508,723.68 6.46 10 2,050,872.37126,2
187、22,495.200.89 10 1,512,920.102-3 年 2,911,228.76 0.91 20 582,245.751,431,568.850.46 20 286,313.773-4 年 905,682.58 0.28 40 362,273.0323,304,690.757.45 40 9,321,876.304 年以上 20,872,247,62 6.58 50-100 13,206,839.0812,544,916.994.00 50-100 9,393,378.33合 计 317,630,105.98 100.00 41,391,723.40312,988,311.911
188、00.00 44,953,395.09（2）年末欠款金额前五名情况如下： 户 名 金 额 占其他应收款 总额比例% 欠款时间 性质 海南新大洲房地产开发有限责任公司 89,696,481.3728.24% 4 年以上 拆借 海南格方网络安全有限公司 80，963，2278125.49% 一年以内 拆借 山东新大洲本田摩托销售有限公司 42,050,000.0013.24% 一年以内 拆借 海南新大洲工业苑有限公司 26,157,859.068.24% 4 年以上 拆借 海南新大洲药业有限公司 15,723,566.004.95% 1-2 年 承贷 合 计 254,591,134.2480.16
189、% （3）年末其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款： 户 名 金 额 上海浩州车业有限公司 350,272.33 6.2 长期股权投资 6.2.1 分类列示 年 初 数 年末数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 本期增加 本期减少 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 1,941,741.00 700,000.00 1,241,741.00941,741.001,941,741.00 1,641,741.00 300,000.00其它股权投资 424,922,198.15 4,054,245.59 420,867,952.5628,946,533.148,53
190、0,305.25445,338,426.04 4,054,245.59 441,284,180.45 其中:子公司投资 53,882,893.32 3,654,245.59 50,228,647.7310,313,724.71891,994.5263,304,623.51 3,654,245.59 59,650,377.92合营企业投资 111,519,047.66 111,519,047.66318,031.377,638,310.73104,198,768.30 104,198,768.30海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 43联营企业投资 259,520,257.17 4
191、00,000.00 259,120,257.1718,314,777.06277,835,034.23 400,000.00 277,435,034.23合 计 426,863,939.15 4,754,245.59 422,109,693.5628,946,533.149,472,046.25447,280,167.04 5,695,986.59 441,584,180.456.2.2 股票投资 被投资公司名称 股份类型 股票数量 占被投资单位 初始投资 年末数 海南国际科技工业园股份有限公司 法人股 100 万股 0.408% 1,000,000.00 1,000,000.00海南高目助商
192、科技股份有限公司 法人股 20 万股 0.333% 200,000.00 200,000.00济南轻骑摩托车股份有限公司 法人股 39.039 万股 741,741.00 741,741.00合 计 1,941,741.00 1,941,741.00 6.2.3 其它股权投资明细列示如下: 被投资单位名称 占注册资本比例 投资期限 初始投资 追加投资 本年权益 增减额 累计权益增减额 年末数 备注 海南新大洲国际贸易有限公司 100% 5,000,000.00-5,000,000.00 权益法海南新大洲房地产开发有限责任公司 90% 20,000,000.00-2,000,000.00-18,
193、000,000.00 权益法海南新大洲工业苑有限公司 70% 70 20,060,000.007,706,481.25-891,994.52-2,945,847.04 24,820,634.21权益法海南格方网络安全有限公司 95% 50 28,500,000.0012,691.86-10,495,455.71 18,004,544.29权益法天津新起饮食娱乐管理有限公司 100% 1,217,797.65-1,217,797.65 权益法海南新大洲旅游开发有限公司 100% 5,000,000.00-105,834.85 4,894,165.15权益法济南新大洲房地产开发有限公司 70% 5
194、,775,724.00-2,121,478.41 3,654,245.59权益法海南新大洲物业酒店管理有限公司 90% 20 2,700,000.00-6,635.48-10,152.81 2,689,847.19 海南新大洲本田发动机有限公司 50% 126,380,857.27-2,476,838.75318,031.37-32,851,680.22 91,052,338.30权益法新大洲本田摩托有限公司 47.33% 30 479,168,762.00-89,460,725.009,862,938.32-25,046,326.97 364,661,710.03权益法海南新大力机械工业有限
195、公司 50% 30 19,942,845.97-7,452,000.00-186,310.73655,584.03 13,146,430.00权益法山东新大洲本田摩托销售有限公司 50% 4 1,500,000.00384,687.12405,269.93405,269.93 2,289,957.05权益法常州新大洲本田摩托销售有限公司 40% 20 1,200,000.00348,431.24348,431.24 1,548,431.24权益法上海新大洲物流有限公司 75% 20 7,500,000.00501,047.51501,047.51 8,001,047.51权益法北京天马信达网络
196、有限公司 19.46% 1,000,000.00 1,000,000.00成本法大连新源动力股份有限公司 8% 4,000,000.00 4,000,000.00成本法合 计 728,945,986.89-93,298,395.3810,363,469.50-95,884,240.95 539,763,350.56 6.2.4 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 累计摊销额 摊余价值形成原因 新大洲本田摩托有限公司 -102,171,467.9430 3,518,544.368,796,360.90 -93,375,107.04投资 海南新大洲工业苑有限公司 -1,0
197、66,481.2564 16,663.7716,663.77 -1,049,817.48投资 合 计 -103,237,949.19 3,535,208.138,813,024.67 -94,424,924.52 注：本公司对新大洲本田摩托有限公司投资成本 376,997,294.06 元，享有被投资单位所有者权益 479,168,762.00 元，形成股权投资差额-102,171,467.94 元，按合同投资期限 30 年，本期已摊销计 3,518,544.36 元，累计摊销 8,796,360.90 元，摊余金额-93,375,107.04 元。 本公司 2002 年 12 月以应收国营桂
198、林洋农场债权账面价值 5,700,000.00 元受让其持有海南新大洲工业苑有限公司 25%权益计 6,766,481.25 元,形成股权投资差额-1,066,481.25 元，按剩余投资期限 64 年摊销，本年摊销 16,663.77 元，摊余金额-1,049,817.48 元。 6.2.5 长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 济南新大洲房地产开发有限公司 3,654,245.59 3,654,245.59 已停业,并吊销执照 北京天马信达网络有限公司 400,000.00 400,000.00 持续亏损 海南国际科技工业园股份有限公司 500,0
199、00.00 200,000.00 700,000.00 财务状况差 海南高目助商科技股份有限公司 200,000.00 200,000.00 公司情况不明 济南轻骑摩托车股份有限公司 741,741.00 741,741.00 公司净资产为负 合 计 4,754,245.59 941,741.00 5,695,986.59 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 446.3 未分配利润 项 目 年末数 年初数净利润 11,736,204.22 11,797,289.80加：年初未分配利润 -294,728,592.82 -307,713,482.62 其他转入 1,187,600.0
200、0可供分配的利润 -282,992,388.60-294,728,592.82减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 -282,992,388.60-294,728,592.826.4、主营业务收入 996,014.75 元主要系销售摩托车配件收入。 6.5、主营业务成本 974,329.18 元主要系销售摩托车配件成本。 6.6 投资收益 项 目 本年数 上年数 年末调整的被投资 10,366,415.453,069,109.04单位权益净增减额 股权转让收益 8,475,582.51处理
201、投资收益 -1,997,302.89股权投资差额摊销 3,535,208.133,518,544.36长期投资减值准备 -941,741.00-1,100,000.00合 计 12,959,882.5811,965,933.02 附注 7、关联方关系及其交易 7.1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址主营业务 与本企业关系企业类型 法定代表人海南新大洲旅游开发有限公司 海口市 旅游服务 子公司 有限责任公司 祝斌 海南新大洲房地产开发有限责任公司 海口市 房地产开发 子公司 有限责任公司 李宗全 海南新大洲国际贸易有限公司 海口市 摩托车销售 子公司 有限责任公司 赵序宏 天津新起饮食娱
202、乐管理有限公司 天津市 公共饮食业 子公司 有限责任公司 赵序宏 海南格方网络安全有限公司 海口市 电子系列产品 开发销售咨询 子公司 有限责任公司 赵序宏 海南新大洲工业苑有限公司 海口市 厂房出售、 出租服务 子公司 有限责任公司 刘继华 海南新大洲物业酒店管理有限公司 海口市 酒店管理、小区及绿化管理 子公司 有限责任公司 李宗全 上海新大洲物业管理有限公司 上海市 物业管理 二级子公司 有限责任公司 金将军 上海新大洲物流有限公司 上海市 仓储、普通货物运输 子公司 有限责任公司 康伟平 山东新大洲本田摩托销售有限公司 济南市 摩托,电动自行车,助力车及配件,发动机销售 子公司 有限责
203、任公司 梁慎书 7.2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数本年增加本年减少 年末数海南新大洲旅游开发有限公司 RMB500 万元 RMB500 万元海南新大洲国际贸易有限公司 RMB500 万元 RMB500 万元海南新大洲房地产开发有限责任公司 RMB2,000 万元 RMB2,000 万元天津新起饮食娱乐管理有限公司 RMB200 万元 RMB200 万元海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 45海南格方网络安全有限公司 RMB3,000 万元 RMB3,000 万元海南新大洲工业苑有限公司 RMB3,000 万元 RMB3,000 万元海南新大洲物业酒店
204、管理有限公司 RMB300 万元 RMB300 万元上海新大洲物业管理有限公司 RMB60 万元 RMB60 万元上海新大洲物流有限公司 RMB1,000 万元 RMB1,000 万元山东新大洲本田摩托有限公司 RMB300 万元 RMB300 万元7.3 、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 企业名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金 额 % 海南新大洲旅游开发有限公司 RMB500 万元 100 RMB500 万元 100 海南新大洲房地产开发有限责任公司 RMB1,800 万元 90 RMB1,800 万元 90 海南新大洲国际贸
205、易有限公司 RMB500 万元 100 RMB500 万元 100 天津新起饮食娱乐管理有限公司 RMB170 万元 85 RMB170 万元 85 海南新大洲工业苑有限公司 RMB2,850 万元 95 RMB2,850 万元 95 海南格方网络安全有限公司 RMB2,850 万元 95 RMB2,850 万元 95 海南新大洲物业酒店管理有限公司 RM270 万元 90 RM270 万元90 上海新大洲物业管理有限公司 RMB60 万元 100 RMB60 万元100 上海新大洲物流有限公司 RMB750 万元 75 RMB750 万元75 山东新大洲本田摩托有限公司 RMB180 万元
206、60 RMB180 万元60 7.4 、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 中国轻骑集团有限公司 主要发起人 海南新元农业开发有限公司 股东 上海浩洲车业有限公司 股东 济南轻骑摩托车股份有限公司 股东控制的公司 新大洲本田摩托有限公司 联营企业 海南新大力机械工业有限公司 合营企业 海南新大洲本田发动机有限公司 合营企业 常州新大洲本田摩托销售有限公司 联营企业 7.5、本公司与关联方的交易事项 交易类别 企业名称 2003 年度 2002 年度 定价原则 采购货物 新大洲本田摩托有限公司 19,328 万元 23 万元 协议价 销售货物 新大洲本田摩托有限公司 56
207、.79 万元 75 万元 协议价 常州新大洲本田摩托销售有限公司 632 万元 协议价 销售货物 新大洲本田摩托有限公司 75 万元 协议价 采购设备 新大洲本田摩托有限公司 1,935 万元 协议价 销售设备 新大洲本田摩托有限公司 15 万元 提供劳务 新大洲本田摩托有限公司 201 万元 收取租金 新大洲本田摩托有限公司 37 万元 收取资金 新大洲本田摩托有限公司 200 万元 72 万元 占用费 上海浩洲车业有限公司 4 万元 7.6、年末关联方应收应付款项余额（单位：人民币元） 应收账款 户名 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 常州新大洲本田摩托销
208、售有限公司 6,320,300.00 其他应收款 户名 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 新大洲本田摩托有限公司 327,453.19 123,436,993.64 上海浩洲车业有限公司 673,361.43 675,924.87 预付账款 海南新大洲控股股份有限公司 2003 年年度报告 46户名 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 新大洲本田摩托有限公司 1,497,381.07 其他应付款 户名 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 海南新大洲本田发动机有限公司 883,427.16 883,
209、427.16 中国轻骑集团有限公司 1,191,515.39 1,191,515.39 新大洲本田摩托有限公司 7,528,050.29 海南新大力机械工业有限公司 3,100,868.15 7.7、担 保 保证人 债权人 金 额 被保证人 本公司 中国工商银行海南省分行营业部 5,000 万元 新大洲本田摩托有限公司 本公司 中国工商银行海南省分行营业部 2,800 万元 新大洲本田摩托有限公司 附注 8、或有事项 8.1 本公司为新大洲本田摩托有限公司向中国工商银行海南省分行营业部贷款 7,800 万元人民币提供担保。 8.2 本公司承诺，本公司投入新大洲本田摩托有限公司的净资产涉及的相关
210、资产、负债，在其合并前业已存在的潜在损失和对外抵押、担保、诉讼事项，税务纠纷及资产产权纠纷造成的损失，由本公司承担。 上述公司经营正常，未有财务危机的迹象，但本公司对上述事项承担连带责任。 附注 9、承诺事项 本公司截止本次审计外勤结束日，除上述担保及承诺事项外，无其他重大承诺事项。 附注 10、资产负债表日后事项 10.1 2004 年 1 月 12 日，本公司董事会决议受让天津摩托集团有限公司所持有新大洲本田摩托有限公司 2.67%的股权。受让完成后，本公司将持有新大洲本田摩托有限公司 50%的股权。 10.2 2004 年 3 月 23 日，本公司董事会决议受让张迎新及洛阳能源摩托大楼有
211、限公司所持有河南新大洲本田摩托销售有限公司 16%和 64%的股权，受让价格分别为 20 万元、80 万元。受让完成后，本公司持有河南新大洲本田摩托销售有限公司 80%的股权。 附注 11、其他重要事项 2003 年 6 月 20 日本公司董事会决议分别减少海南新大洲工业苑有限公司和海南格方网络安全有限公司的注册资本 2,700 万元人民币,即其注册资本分别从 3,000 万元人民币减至 300 万元人民币,各股东出资同比例减少,持股比例保持不变。此事项正在办理中。 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、公司总裁、财务总监、会计人员亲笔签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 海南新大洲控股股份有限公司 董事会 2004 年 3 月 26 日