000563_2006_陕国投A_2006年年度报告_2007-04-16.txt

1、 1 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 六年年度报告正文 SHAANXI INTERNATIONAL TRUST & INVESTMENT CORP.，LTD. 2006 ANNUAL REPORT 2 第一节 重要提示及目录 一 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事陈宇、杨丽荣声明：保证本年度报告真实、准确、完整。 上海东华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长薛季民、总会计师李玲、会计机构负责人骆文凯和信托会计机

2、构负责人李掌安声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 3 目 录 第一节 重要提示及目录2 第二节 公司基本情况简介4 第三节 会计数据和业务数据摘要5 第四节 股本变动及股东情况7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况10 第六节 公司治理结构14 第七节 股东大会情况简介15 第八节 董事会报告15 第九节 监事会报告23 第十节 经营管理24 第十一节 重要事项27 第十二节 财务报告33 第十三节 备查文件目录34 4 第二节 公司概况 一、公司简介 （一）历史沿革 陕西省国际信托投资股份有限公司设立于 1985 年元月，1992 年股改，1994 年元月在深圳证券交易所上市

3、，2001 年经中国人民银行核准获得重新登记。公司注册资本为3.58亿元。1994年上市时股本为11,460.8万股，1994年7月送股后股本为13,753.0万股，1997 年元月配股后股本为 17,454.8 万股，1999 年 6 月送股和公积金转增股本后股本增至 31,418.7 万股，2006 年 7 月股权分置改革时用公积金转增股本后股本增至 35,841.3 万股。 （二）法定中文名称：陕西省国际信托投资股份有限公司（简称：陕国投） 法定英文名称：Shaanxi International Trust & Investment Corp.,Ltd.（缩写：SITI） （三）法定代

4、表人：薛季民 （四）董事会秘书：姚卫东 证券事务代表：孙一娟 联系地址：陕西省西安市环城东路 9 号 联系电话：（029）83239354 传 真：（029）83239354 电子信箱：sgtdm (五)注册及办公地址：陕西省西安市环城东路 9 号 邮政编码：710048 国际互联网网址： 电子信箱：office (六)选定的信息披露报纸：证券时报 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 网 址 ： 年度报告备置地点：公司行政管理部 (七)股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：陕国投 股票代码：000563 (八)变更注册登记日期、地点：2006 年 1

5、2 月 27 日、陕西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：6100001005455 税务登记号码：陕国税字 610103220530273 号 陕地税字 6101022205302731 号 聘请的会计师事务所名称：上海东华会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海太原路 87 号（甲） 二、公司组织结构 5 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、2006 年度实现利润数及其构成 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 13,936,231.06净利润 10,142,808.34扣除非经常性损益后的净利润 2,773,418.50主营业务利润 36,566,907.22其他业务利

6、润 0.00营业利润 -7,474,796.30投资收益 24,645,571.51补贴收入 0.00营业外收支净额 -3,234,544.15经营活动产生的现金流量净额 -78,301,340.15现金及现金等价物净增加额 17,639,169.03 6非经常性损益项目及金额： 单位：人民币元 项 目 金 额 营业外收入 668,625.94营业外支出 3,903,170.09出售、处置部门或投资单位所得收益 11,145.54子公司短期投资损益 2,257,664.27已计提减值准备的转回 8,335,124.18合 计 7,369,389.84 本期转回以前年度各项准备 8,335,12

7、4.18 元，其中：贷款损失准备 480,132.72 元， 拆出资金损失准备 330,721.70 元，应收租赁款损失准备 338,320.67 元，短期投资跌价准备 315,332.62 元，长期投资减值准备 6,870,616.47 元。 二、主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 指标名称 2006年度 2005年度 本年比上年增减 2004年度 主营业务收入 143,289,540.82 46,654,786.85207.13 153,740,423.03净利润 10,142,808.34 -14,715,884.91168.92 10,937,031.35净资产收益率(%) 3.2

8、7-4.90增加8.17个百分点 3.47扣除非经常性损益后净资产收益率(%) 0.89-10.22增加11.11个百分点 -27.17每股收益 0.0283-0.0468 0.0348每股经营活动产生的现金流量净额 -0.22-2.08 -0.55指标名称 2006年末 2005年末 本年末比上年末增减 2004年末 总资产 934,123,536.95 1,192,770,509.16-21.68 1,737,102,005.67股东权益（不含少数 股东权益） 310,441,642.97 300,298,834.633.38 315,014,719.54每股净资产 0.870.96-9.

9、38 1.00调整后的每股净资产 0.860.842.38 0.94三、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中： 法定公益金信托赔偿准备金 未分配利润 股东权益 期初数 314,187,026 58,908,871.05 34,160,441.76 28,741,891.006,322,477.56 -113,279,981.74 300,298,834.63本期增加 44,226,00030,207,924.5710,142,808.34 84,576,732.91本期减少 44,226,000.0028,741,891.00 28,741,891.

10、001,466.033.57 74,433,924.57期末数 358,413,026 14,682,871.05 35,626,475.330.006,322,477.56 -104,603,206.97 310,441,642.97变动原因 注 1 注 2 注 3 7 注 1：报告期股本增加、资本公积金减少，是因为公司以资本公积金向全体流通股股东转增了股本。 注2：盈余公积金增加、法定公益金减少，一是公司根据财政部财企200667号文件规定，将公益金余额28,741,891.00元全部转入盈余公积；二是控股子公司按规定计提盈余公积金1,466,033.57元。 注 3：股东权益增加,主要是

11、由于本期利润转入。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况（截止 2006 年 12 月 31 日） （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 股份类别 数量 比例%公积金转股 数量 比例%一、有限售条件股份 1、国家持股 2、境内法人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 187,827,026160,500,866 27,326,160126,360,000126,360,00059.7851.088.7040.2240.22 +44,226,000 +44,226,000 187,827,026 160,500,866 27,326,160 17

12、0,586,000 170,586,000 52.4144.787.6247.5947.59三、股份总数 314,187,026100+44,226,000 358,413,026 100 （二）有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 时 间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说 明 2007 年 7 月 25 日 45,246,811 142,580,215 215,832,811 2008 年 7 月 25 日 17,920,651 124,659,564 233,753,462 2009 年 7 月 25 日 124,659,564 0 35

13、8,413,026 1、控股股东陕西省高速公路建设集团公司持有的限售股份流通条件：其持有的非流通股股份在 2006 年7 月 25 日至 2007 年 7 月 24 日内不得上市交易或转让；在 2007 年 7 月 25 日至 2008 年 7 月 24 日内出售数量占我公司股份总数的比例不超过 5%；在 2008 年7 月 25 日至 2009 年 7 月 24 日内出售数量占我公司股份总数的比例不超过 10%。2、其他非流通股股东持有的限售股份流通条件：其持有的非流通股股份在2006 年 7 月 25 日至 2007 年 7 月 24 日内不得上市交易或转让。 8（三）前 10 名有限售条

14、件股东持股数量及限售条件 单位：股 序号 有限售条件 股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 2007 年 7 月 25 日 17,920,651 2008 年 7 月 25 日 17,920,651 1 陕西省高速公路建设集团公司 160,500,866 2009 年 7 月 25 日 124,659,564 其持有的非流通股股份在2006 年 7 月 25 日至 2007 年7 月 24 日内不得上市交易或转让；在 2007 年 7 月 25 日至 2008 年 7 月 24 日内出售数量占我公司股份总数的比例不超过 5%；在 2008 年 7

15、月 25 日至 2009 年 7 月 24日内出售数量占我公司股份总数的比例不超过 10%。 2 陕西华圣企业集团股份有限公司 10,800,000 2007 年 7 月 25 日 10,800,000 3 中国人民保险公司陕西省分公司 5,400,000 2007 年 7 月 25 日 5,400,000 4 远东机械制造公司 1,080,000 2007 年 7 月 25 日 1,080,000 5 庆安集团有限公司 1,080,000 2007 年 7 月 25 日 1,080,000 6 西安咸阳国际机场 972,000 2007 年 7 月 25 日 972,000 7 陕西省邮电管

16、理局 842,400 2007 年 7 月 25 日 842,400 8 陕西电力建设总公司 432,000 2007 年 7 月 25 日 432,000 9 陕西省医药工业公司 432,000 2007 年 7 月 25 日 432,000 10 中国农业银行陕西省信托投资公司 432,000 2007 年 7 月 25 日 432,000 其持有的非流通股股份在2006 年 7 月 25 日至 2007 年7 月 24 日内不得上市交易或转让。 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年，公司无股票发行情况。 2、股份变动的原因：本报告期，股份结构发生变动系公司实施股权分置改革

17、方案所致，即公司以资本公积金向全体流通股股东转增股本的方式，向全体流通股股东转增 44,226,000 股，转增比例为每 10 股转增 3.5 股。股权分置改革方案已经 2006年 7 月 17 日召开的 2006 年第二次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，并于 7 月25 日正式实施完毕。 3、截至报告期末，公司无内部职工股。 二、股东情况 （一）股东数量和持股情况 1、前 10 名股东持股情况 单位：股 股东总数 59,211 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量陕西省高速公路建设集团公司 国有股东 44.78%160,500,866160,5

18、00,866 0 陕西华圣企业(集团)股份有限公司 其他 3.01%10,800,00010,800,000 未知 中国人保控股公司陕西省分公司 其他 1.51%5,400,0005,400,000 未知 远东机械制造公司 其他 0.30%1,080,0001,080,000 未知 9庆安集团有限公司 其他 0.30%1,080,0001,080,000 未知 西安咸阳国际机场 其他 0.27%972,000972,000 未知 陕西省邮电管理局 其他 0.24%842,400842,400 未知 杜海峰 其他 0.15%535,0000 未知 胡斌 其他 0.14%514,0880 未知 张

19、震九 其他 0.12%433,7860 未知 2、前 10 名无限售条件股东持股情况 单位：股 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 杜海峰 535,000人民币普通股（A 股） 胡斌 514,088人民币普通股（A 股） 张震九 433,786人民币普通股（A 股） 李泽川 429,595人民币普通股（A 股） 李金华 427,300人民币普通股（A 股） 晏有德 422,471人民币普通股（A 股） 施清 360,000人民币普通股（A 股） 张向荣 351,000人民币普通股（A 股） 张军 331,690人民币普通股（A 股） 文晓良 308,445人民币普通股（A 股） 上述股

20、东关联关系或一致行动的说明 控股股东陕西省高速公路建设集团公司与前 10 名股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人；未知前10 名无限售条件股东之间，以及前 10 名无限售条件股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系和是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 （二）公司前三位股东情况 1、控股股东 （1） 名称：陕西省高速公路建设集团公司 （2） 法定代表人：白应贤 （3） 成立日期：2001 年 6 月 16 日 （4） 注册资本：壹拾亿元人民币 （5） 注册地址：陕西省西安市友谊东路 428 号 （6） 主要经营业务

21、：高等级公路建设、管理、开发、经营；公路工程咨询（范围中有国家专项规定的以许可证为准）；设计、制作、代理、发布国内外各类广告（国家禁止的广告除外）；日用百货销售；高速公路清障及紧急救援服务。 2、陕西华圣企业(集团)股份有限公司 （1） 法定代表人：张维 （2） 注册资本：壹亿元人民币 （3） 注册地址：西安市含光北路 156 号 （4） 主要经营业务：塑料制造、化工材料、金属材料、建材、电动（手动）工具、仪器仪表、照明灯具、水暖器材、汽车配件、摩托车配件、机械设备、纸皮革制品、农副畜产品、针纺织品、服装、鞋帽、酒类的批发和零售、新技术开发、推广服务、新产品开发、研制、技术咨询、实物租赁、本企

22、业和本企业成员自产产品及相关技术的出口业务、本企业的进料和“三来一补”的业务；鲜果的收购、储运、销售、加工；苗木的繁衣及销售；农药及农用物资的生产、销售（限分公司经营）；煤炭及其制品的购销（煤炭经营资格证有效期至 2008 年 5 月 16 日止）。 3、中国人保控股公司陕西省分公司 （1） 法定代表人：侯文忠 （2） 注册地址：西安市咸宁东路 488 号 10（3） 主要经营业务：经营管理陕西省和宁夏回族自治区的存续资产。 （三）公司与实际控制人之间的关系 （四）控股股东和实际控制人变化情况 报告期内，公司的控股股东和实际控制人未发生变化，控股股东仍为陕西省高速公路建设集团公司，实际控制人为

23、陕西省人民政府国有资产监督管理委员会。 （五）持股 10%以上法人股东情况 公司没有其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况及年度报酬情况 职 务 姓 名 性别 年龄任期起止日期 从公司领取的工资收入总额（万元） 是否在股东单位领取报酬 董事长 总 裁 薛季民 男 46 2006.5.29 至今 2006.2.6 至 2006.5.2914.61 否 董 事 常务副总裁 杜 磊 男 50 2006.5.29 至今 2006.2.6 至今 9.65 否 董 事 副总裁 何熙平 女 43 2

24、006.5.29 至今 2006.2.6 至今 10.93 否 董 事 庞国灵 男 55 2003.6 至今 0 是 董 事 侯文忠 男 54 2006.5.29 至今 0 是 独立董事 陈 宇 男 44 2006.5.29 至今 1.5 否 独立董事 杨丽荣 女 44 2006.5.29 至今 1.5 否 监事会主席 段小昌 男 48 2006.5.29 至今 0 否 监 事 杨 彬 男 39 2006.5.29 至今 0 是 监 事 薛志刚 男 56 2006.4.30 至今 8.67 否 副总裁 赵 东 男 51 1994.10 至今 12.42 否 陕西省高速公路建设集团公司 陕西省国

25、际信托投资股份有限公司 陕西省人民政府国有资产监督管理委员会 100% 44.78% 11副总裁 赵 辉 男 48 2003.6 至今 9.51 否 副总裁 总工程师 温 进 男 43 2003.6 至今 2006.5.29 至今 11.93 否 董 秘 姚卫东 男 36 2006.9.21 至今 8.62 否 总经济师 胡梦琪 女 54 2006.9.21 至今 8.64 否 总会计师 李 玲 女 41 2006.2.6 至今 10.13 否 合 计 108.11 （二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。 （三）董事、监事、高级管理人员最近 5 年主要工作经历 1、薛季民

26、，男，汉族，1961 年 10 月出生，中共党员，大学学历,在职研究生，高级会计师、高级审计师。1984 年 7 月至 1989 年 2 月，在陕西省审计局行政事业审计处工作，任科员、副主任科员；1989 年 3 月至 2000 年 8 月，在陕西省审计厅农林水审计处工作，任副主任科员、主任科员，1994 年 11 月起任副处长；2000 年 8 月至2001 年 5 月，任陕西省审计厅经贸审计处副处长（主持工作）、处长；2001 年 5 月至2006 年元月，任陕西省高速公路建设集团公司党委委员、副总经理兼总会计师；2005年 6 月起兼任公司党委书记；2006 年 2 月 6 日至 200

27、6 年 5 月 29 日，任公司总裁；2006年 5 月 29 日至今，任公司董事长。 2、杜磊，男，汉族，1957 年 4 月出生，中共党员，大学学历，经济师。1975 年10 月至 1977 年 12 月，在陕西省长安县插队；1977 年 12 月至 1979 年 9 月，在西安钟表元件厂工作；1979 年 9 月至 1983 年 7 月，在陕西财经学院金融系上学；1983 年7 月至 1989 年 3 月，在陕西省计划委员会财政金融处工作，1988 年 8 月任副处长；1989 年 3 月至 1997 年 4 月，任陕西省投资公司副处长、处长、副总经理；1997 年 4月至 1999 年

28、 9 月，任陕西省西北信托投资有限公司总经理；1999 年 9 月至 2002 年 7月，任陕西省西北信托投资有限公司和陕西信托投资有限公司筹委会副主任、总经理；2002 年 10 月至 2006 年 2 月，任陕西省产业投资管理有限公司总经理；2006 年 2 月至今，任公司常务副总裁；2006 年 5 月 29 日至今，任公司董事。 3、何熙平，女，满族，1964 年 2 月出生，中共党员，在职研究生学历，高级经济师。1983 年 3 月至 1992 年 12 月，在西安航空电气公司工作；1992 年 12 月至 1996年 4 月，在公司下属公司陕西省鸿业房地产开发公司计财行政部工作，任

29、副经理、经理；1996 年 4 月至 2002 年 1 月，在公司信托部工作，任副主任、经理；2002 年 1 月至 2002 年 7 月，任公司资金托管部经理；2002 年 7 月至 2005 年 5 月，任公司投资银行部（研究发展部）经理；2005 年 5 月至 2006 年 2 月，任陕西省高速公路建设集团公司投资发展处处长；2006 年 2 月至今，任公司副总裁；2006 年 5 月 29 日至今，任公司董事。 4、庞国灵，男，汉族，1952 年 2 月出生，中共党员，大专学历，高级会计师。1973 年 1 月参加工作；1987 年 4 月至 1998 年 5 月，在陕西省纺织器材厂工

30、作，任副科长、科长、总会计师；1998 年 5 月至今，在陕西华圣企业（集团）股份有限公司工作，任财务部经理、审计部主任；2003 年 6 月至今任公司董事。 5、侯文忠，男，汉族，1953 年 11 月出生，中共党员，大专学历，高级经济师。1970 年 11 月至 1987 年 12 月，在部队服役；1987 年 12 月至 1993 年 1 月，任中国人民保险公司西安市北大街办事处主任；1993 年 1 月至 2000 年 1 月，任中国人民保险公司西安分公司总经理；2000 年 1 月至 2003 年 7 月，任中国人民保险公司陕西省分公司总经理；2003 年 7 月至今，任中国人保控股

31、公司陕西省分公司总经理；2002 年 3月至 2006 年 5 月，任公司监事会主席；2006 年 5 月 29 日至今，任公司董事。 126、陈宇，男，汉族，1963 年 4 月出生，中共党员，硕士研究生，会计师，中国注册会计师协会非执业会员。1980 年至 1990 年，在陕西省综合勘察设计院工作，任科长；1990 年至 1997 年，在陕西省建设厅工作，任行业主管会计，1996 年起任审计处副处长；1998 年至 1999 年，在中国投资银行西安友谊路支行工作，任信贷主管；1999 年至 2003 年，在中国光大银行工作，任西安分行资产保全部负责人，2000 年起任新城支行行长，2002

32、 年起任西安分行营业部总经理；2003 年至今，在永安财产保险股份有限公司工作，任副总经理兼陕西分公司总经理，2004 年起任常务副总经理；2006 年 5 月 29 日至今，任公司独立董事。 7、杨丽荣，女，汉族，1963 年 9 月出生，研究生学历，会计师，副教授。1986年 7 月至 2000 年 3 月，陕西财经学院任教，讲师、副教授；2000 年 3 月至今，西安交通大学经济金融学院金融系任教，副教授、硕士研究生导师；2000 年 9 月至今，兼任陕西金融会计学会会员；2003 年 8 月至今，兼任陕西证券学会会员；2006 年 5 月29 日至今，任公司独立董事。 8、段小昌，男，

33、汉族，陕西户县人,1959 年 6 月出生，中共党员，研究生学历。1976 年 2 月至 1977 年 2 月，在陕西省户县磷肥厂工作；1977 年 2 月至 1981 年 5 月，在陕西省委办公厅行政处工作；1981 年 5 月至 1993 年 5 月，在陕西省委办公厅秘书处工作；1993 年 5 月至 1995 年 8 月，任陕西省铜川市印台区副区长，区政府党组成员；1995 年 8 月至 1999 年 4 月，任陕西省委办公厅副处级秘书；1999 年 4 月至 2004年 12 月，任陕西省委办公厅正处级秘书；2004 年 12 月至 2006 年 3 月，任陕西省政府稽察特派员；200

34、6 年 3 月至今，任陕西省国有企业监事会主席；2006 年 5 月 29 日至今，任公司监事会主席。 9、杨彬，男，汉族，陕西蒲城人,1968 年 5 月出生，中共党员，工商管理博士，高级会计师。1986 年至 2002 年，在西安咸阳国际机场财务处工作，任会计、副主任、副处长、处长；2002 年至今，任陕西省机场管理集团公司总会计师；2000 年 5 月至2006 年 5 月 29 日，任公司董事；2006 年 5 月 29 日至今，任公司监事。 10、薛志刚，男，汉族，1951 年 10 月生，大学学历，中共党员。1975 年 7 月至1985 年 4 月，历任陕西师范大学学生辅导员、系

35、团总支书记、校团委负责人；1985年 4 月至 2004 年 3 月，历任陕西省委组织部主任科员、副处长、处长；2004 年 3 月至 2006 年 1 月，任公司党委委员、纪委书记；2006 年 1 月起至今，历任公司党委委员、工会主席；2006 年 4 月 30 日至今，任公司监事。 11、赵东，男，1955 年 8 月出生，中共党员，工商管理硕士，高级经济师。1979年 12 月至 1992 年 6 月，历任陕西省人民政府办公厅行政处、秘书处、机要处副科长、科长、副处长和副省长秘书等职；1992 年 6 月至 2000 年 3 月，任陕西省鸿业房地产开发公司总经理；1994 年 10 月

36、至今，任公司副总经理；2000 年 7 月兼任陕西国投实业投资有限公司董事长、总经理。 12、赵辉，男，1959 年 10 月出生，中共党员，大学本科毕业，学士学位，高级经济师。1984 年 9 月至 1992 年 6 月，历任原陕西财经学院金融系助教、讲师；1992年 7 月至 2003 年 6 月，历任公司证券处科长、副处长、雁塔路证券营业部经理、证券总部副总经理、公司监事会监事、公司副总经济师；2003 年 6 月起至今任公司副总经理兼任信托管理部经理。 13、温进，男，1964 年 3 月出生，中共党员，硕士研究生毕业，工学硕士学位，高级工程师。1985 年 9 月至 1992 年 7

37、 月，任西北建筑工程学院建筑工程系助教、讲师；1992 年 10 月至 1999 年 7 月，历任陕西省鸿业房地产开发公司工程部副经理、经理、公司总工程师等职；1999 年 7 月至 1999 年 12 月，任西安高新技术产业开发区规 13划建设局副局长；1999 年 12 月至 2003 年 6 月，任陕西省鸿业房地产开发公司总经理；2003 年 6 月起至今，任公司副总经理兼陕西省鸿业房地产开发公司总经理；2006 年 5月 29 日至今，任公司总工程师。 14、姚卫东，男，汉族，陕西旬邑人，1971 年 7 月生，中共党员，硕士研究生学历，高级经济师，中国高级注册职业经理人。1998 年

38、 2 月至 2000 年 8 月，在公司办公室人劳科工作，任职员；2000 年 8 月至 2001 年 9 月，在公司办公室秘书科工作，任职员、副科长；2001 年 9 月至 2006 年 6 月，任公司办公室副主任（2006 年 2 月起全面负责办公室工作）；2005 年 12 月至今，任公司党委工作部部长、人力资源部总经理；2006 年 1 月至今，任公司党委委员，5 月起协助董事长分管行政管理部；2006年 9 月 21 日至今，任公司董事会秘书。 15、胡梦琪，女，1953 年 11 月出生，硕士学历，研究员。1996 年起任公司证券处处长、投资银行部经理等职；1997 年 3 月至

39、2006 年 9 月 21 日任公司董事会秘书；2006 年 9 月 21 日至今，任公司总经济师。 16、李玲，女，汉族，陕西旬邑人，1966 年 4 月出生。中共党员。大学本科，经济学学士；高级审计师。1983 年 7 月至 1987 年 7 月，在陕西财经学院财政系财政专业学习；1987 年 9 月至 1996 年 11 月，在陕西省铜川市审计局从事财政金融审计工作，任副主任科员；1996 年 11 月至 2003 年 4 月，在铜川市财政局从事预算外资金管理工作，历任副科长、科长；2003 年 4 月至 2006 年元月，在陕西省高速公路建设集团公司审计处从事财务审计工作，2005 年

40、 5 月任审计处副处长；2006 年 2 月 6 日至今，任公司总会计师。 （四）董事会下属委员会名称及职责 根据公司需要，董事会下设薪酬与考核委员会、风险管理与审计委员会。 薪酬与考核委员会的主要职责是：研究董事与高级管理人员考核的标准，进行考核并提出建议；研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案。 风险管理与审计委员会的主要职责是：向董事会提交公司全面风险管理年度报告；确定公司风险管理的总体目标、风险偏好、风险承受度、风险管理策略和重大风险管理解决方案；审议公司风险管理组织机构设置及其职责；对公司信托业务和自营业务的风险控制及管理情况进行监督；对公司自有财产和信托财产的风险状况进行定期

41、评估；对公司关联交易业务风险进行评估，对重大关联交易事项进行审查并提交董事会审议；对公司信息披露的真实、准确、完整和合规性等进行监督；提出完善公司风险管理和内部控制的建议；监督公司内部审计制度及其实施；负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披露；提议聘请或更换外部审计机构；为董事会督导公司风险管理文化建设提供建议；董事会授予的其他职责。 （五）报酬的决策程序和确定依据 公司在省国资委确定的“两低于”工效挂钩工资总额范围内，根据公司经营效益情况，按照公司工资分配办法确定公司高管人员报酬。 公司独立董事的报酬由董事会拟定，报股东大会批准。 （六）报告期公司董事、监事、高级管理人员

42、变更情况 1、2006 年 2 月 6 日第四届董事会第十七次会议，同意刘承运、徐学峰、孙丙金因个人工作变动原因，张帆因已到退休年龄原因分别辞去总经理、副总经理、总会计师职务；同时，聘任薛季民为总经理、杜磊为常务副总经理、何熙平为副总经理、李玲为总会计师。本次会议决议公告刊登在 2006 年 2 月 8 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和巨潮资讯网上。 2、经 2006 年 5 月 29 日召开的公司 2005 年度股东大会选举，第五届董事会成员 14为：薛季民、杜磊、何熙平、庞国灵、侯文忠、陈宇和杨丽荣 7 人，其中：陈宇和杨丽荣为独立董事；第五届监事会成员为：段小昌、杨彬和职工监事薛志

43、刚（2006 年 4月 30 日职工大会选举产生）3 人。 经第五届董事会第一次会议选举，薛季民为第五届董事会董事长；聘任温进为总工程师（兼）。 经第五届监事会第一次会议选举，段小昌为第五届监事会主席。 上述股东大会决议公告、董事会决议公告、监事会决议公告均刊登在 2006 年 5月 30 日 的 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 和 巨 潮 资 讯 网上。 3、经第五届董事会第七次会议审议，聘任姚卫东为公司董事会秘书；聘任胡梦琪为公司总经济师。本次会议决议公告刊登在 2006 年 9 月 26 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和巨潮资讯网上。 二、员工情况

44、公司目前在职员工总数为 153 人，平均年龄 40.75 岁，需要公司承担费用的离退休、内退人员共 31 人。 专业构成 人数 比例 管理人员 34 22.22 研发人员 5 3.27 财务人员 13 8.5% 内审人员 6 3.92% 信托业务人员 43 28.1% 资产管理人员 11 7.19% 实业及房地产人员 41 26.8% 合计 153 100% 教育程度 人数 比例 研究生 25 16.34% 本科 94 61.44% 大专及以下 34 22.22% 合计 153 100% 第六节 公司治理结构 一、公司治理的实际情况与规范性文件要求无差异 根据 2005 年修订的中华人民共和国

45、公司法和中华人民共和国证券法，以及证监会 2006 年发布的上市公司章程指引（2006 年修订）、上市公司股东大会规则等规范性文件，结合自身实际情况，年内公司对公司章程及其附件进行了全面修改，以在新的法律法规的指导下进一步提高公司治理的水平。 本报告期，公司完成了股权分置改革，使全体股东利益趋同，为加强公司治理奠定了良好基础。按要求进行了董事会、监事会换届，聘任了经营班子，从而确保法人治理结构各方更有效地履行职责。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司共召开 13 次董事会会议，其中，新一届董事会共召开 9 次会议。陈宇亲自出席 7 次，委托出席 1 次，因公请假 1 次；杨丽荣亲自出席

46、8 次，委托出席1 次。对公司高管人员的任职资格及聘任程序、股权分置改革方案、资产重组暨关联交易等事项发表独立意见。此外，独立董事也按时出席了历次股东大会，并对决议签字确认。 两位独立董事自任职以来，能够严格按照上市公司治理准则、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和公司章程等规定履行职责，对重大事项充分发表 15独立意见，使董事会决策更具科学性，维护了公司及广大投资者特别是中小投资者的利益。 三、公司与控股股东关系 公司与控股股东陕西省高速公路建设集团公司在人员、资产、财务、机构和业务等方面完全分开，保证了公司具有独立完整的自主经营能力。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制情况 公司

47、已制定了高级管理人员的绩效评价标准和激励办法，董事会和陕西银监局正在和即将对高级管理人员履职情况进行考核。 第七节 股东大会情况简介 2006 年度，共召开 4 次股东大会，详细情况如下： 一、2005 年度股东大会 公司 2005 年度股东大会于 2006 年 5 月 29 日召开，会议审议通过了如下议案：2005 年度董事会工作报告；2005 年度监事会工作报告；2005 年度财务决算报告；2005年度利润分配方案；采用累积投票制选举公司第五届董事会董事；选举段小昌为公司第五届监事会监事；选举杨彬为公司第五届监事会监事；续聘上海东华会计师事务所有限公司。会议对职工大会选举薛志刚为公司第五届

48、监事会的职工监事的情况进行了通报，薛志刚与本次股东大会选举产生的监事段小昌、杨彬共同组成公司第五届监事会成员。有关决议公告刊登在 2006 年 5 月 30 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和巨潮资讯网。 二、2006 年第一次临时股东大会 公司 2006 年第一次临时股东大会于 2006 年 7 月 17 日上午 9：00 时召开，会议审议通过了关于修改公司章程的议案。决议公告刊登在 2006 年 7 月 18 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和巨潮资讯网。 三、2006 年第二次临时股东大会暨相关股东会议 公司 2006 年第二次临时股东大会暨相关股东会议于 2006 年 7 月

49、17 日下午 14:00时召开，会议审议通过了公司资产重组暨关联交易、资本公积金向全体流通股股东转增股本与股权分置改革方案。决议公告刊登在 2006 年 7 月 19 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和巨潮资讯网。 四、2006 年第三次临时股东大会 公司 2006 年第三次临时股东大会于 2006 年 11 月 28 日召开，会议审议通过了关于修改公司章程的议案；关于制订股东大会议事规则的议案；关于修改董事会议事规则的议案；关于修改监事会工作条例的议案。有关决议公告刊登在2006 年 11 月 29 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和巨潮资讯网。 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与

50、分析 (一) 报告期内公司经营情况的回顾 1、公司整体经营情况 本报告期，按照监管机构的要求，公司顺利完成了股权分置改革和历史负债清理，有效改善了公司的资产质量、赢利能力和财务状况。 为强化经营管理工作，确保年度计划的完成，实现扭亏增盈目标，公司首先实施 16了内部管理改革，以便为经营管理顺畅运行奠定基础。为此，公司根据内部管理实际及业务发展需要，一是加强战略规划和经营计划管理，为公司发展确定基本方向和中、长、短期目标等；二是大力推进组织机构改革，调整、优化业务流程。在此基础上，推行全员竞争上岗，充分调动员工积极性和主动性；三是通过整合公司资源，积极调整经营策略，切实转换经营机制，强化内部控制

51、，倡导合规文化，有效防控风险；四是积极改善外部经营环境，进一步提升公司形象。其次，在清理历史负债和推进股改的同时，公司积极拓展业务谋发展。一是借股改彻底剥离固化资产，有效提升公司资产流动性，为投资运作和创造效益提供了良好条件；二是紧抓资本市场持续好转的有利时机，调整投资策略，加强投资运作，取得了较好的投资收益；三是针对国家金融政策、宏观调控对公司金融业务和房地产业务带来的负面影响，公司积极采取措施保证信托业务和已开工项目的顺利进行，使得房地产收入有了较大幅度的增加；四是加大新产品、新项目开发和营销力度，增强服务意识和品牌观念，使业务品种更为丰富，赢利点增多，为公司今后的发展奠定了良好的基础。经

52、过艰苦努力，公司扭亏增盈，进一步健康发展的条件和环境得到有效改善。 报告期内，公司实现主营业务收入 14,328.95 万元，同比增长 207.13；投资收益 2,464.56 万元，比上年度增长幅度较大；主营业务利润 3,656.69 万元，同比增加54.50；实现净利润 1,014.28 万元。 以上三项指标本年数较上年数均有不同幅度的增加，其原因主要有： 2006 年度房地产销售收入和利润增幅较大； 投资收益增幅较大。 2、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业情况表 单位：人民币元 分行业 主营业务收入 主营业务成本主营业务利润率(%)主营业务收入比上年同期增减(%)主营业务

53、成本比上年同期增减(%) 主营业务利润率比上年增减 金融业务 20,976,825.03 976,032.50 95.352.54-91.79 提高 53.47 个百分点房地产业务 121,615,955.86 96,964,967.82 20.27722.401729.48 降低 43.89 个百分点其他业务 696,759.93 628,861.01 9.74-93.89-79.12 降低 63.86 个百分点合 计 143,289,540.82 98,569,861.3331.21207.13387.98 降低 25.49 个百分点金融业务收入较上年同期增加，是因为本期同业往来收入和融资

54、租赁业务收入增加所致； 金融业务成本较上年同期减少，主要原因是按照银监会的要求清理历史负债，相应的资金成本减少； 房地产业务收入及成本较上年同期增加，是因为本期房产销售收入增加，相应的成本也增加； 其他业务收入及成本较上年同期减少，主要是租金收入减少。 (2) 主营业务分地区情况表 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 增减百分比(%) 主营业务收入 143,289,540.82 46,654,786.85 207.13主营业务利润 36,566,907.22 23,667,461.35 54.50净利润 10,142,808.34 -14,715,884.91 168.92 17地 区 主

55、营业务收入 占主营业务收入比例（）主营业务收入比上年增减（）陕西地区 142,902,804.12 99.73 251.37深圳地区 94,250.70 0.07 -98.29上海地区 292,486.00 0.20 -38.72合 计 143,289,540.82 100.00 207.13 3、公司资产构成、费用同比变动情况 (1) 报告期公司资产构成同比变动的说明 单位：人民币元 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 同比变化情况 项 目 金额 占总资产的比重(%)金额 占总资产的比重(%)增减额 增减百分点货币资金 197,945,244.93 21.19

56、 180,306,075.9015.11 17,639,169.03 6.08 短期贷款 3,930,000.00 0.42 23,462,800.00 1.97 -19,532,800.00 -1.55 应收款项 29,601,865.003.17 105,543,215.67 8.85 -75,115,067.67 -5.68 短期投资 27,257,737.34 2.92 120,082,311.1210.07 -92,824,573.78 -7.15 预付帐款 125,971,381.40 13.49 19,984.10 0.00 125,951,397.30 13.49 存货 444

57、,598,600.08 47.60 362,166,882.4230.36 84,349,664.54 17.24 长期股权投资 91,331,299.58 9.78 138,789,362.6911.63 -47,458,063.11 -1.85 固定资产 7,060,429.21 0.76 22,590,501.441.89 -15,530,072.23 -1.13 短期存款 0.00 0.00 321,926,584.6326.99 -321,926,584.63 -26.99 短期借款 166,984,000.00 17.88 28,590,000.002.40 138,394,000

58、.00 15.48 信托存款 0.00 0.00 63,191,850.005.30 -63,191,850.00 -5.30 长期借款 128,473,000.00 13.75 182,677,000.0015.32 -54,204,000.00 -1.57 资产总额 934,123,536.95 1,192,770,509.16 -258,646,972.21 货币资金占总资产比重较年初增加 6.08 个百分点，主要是公司通过处置资产、清理历史负债，增加了货币资金； 短期贷款占总资产比重较年初减少 1.55 个百分点，主要是本期收回到期贷款； 预付账款占总资产比重较年初增加 13.49 个

59、百分点，主要是本期子公司竞得长安区土地而支付土地款； 存货占总资产比重较年初增加 17.24 个百分点，主要原因是正在开发的房地产项目投入增加； 应收款项、短期投资、长期股权投资、固定资产减幅较大，主要是本年度公司将部分资产出售； 短期存款、信托存款期末为零，主要原因是按照银监会的要求清理历史负债所致； 短期借款占总资产比重较年初增加 15.48 个百分点，主要原因是本年度控股子公 司借款增加。 (2) 报告期公司期间费用和所得税同比发生重大变动的说明 18单位：人民币元 项 目 2006 年度 2005 年度 增减额 增减百分比(%) 营业费用 42,380,425.37 30,763,62

60、5.35 11,616,800.02 37.76 财务费用 1,661,278.15 1,683,429.70-22,161.55 -1.32 所得税 3,768,447.65 2,260,506.71 1,507,940.94 66.71 公司营业费用同比增加 37.76，主要是由于本期股改费用、办公场所租赁费、计提坏账准备等增加； 公司所得税同比增加 66.71，主要是子公司应纳税所得额增加。 4、报告期现金流量构成情况说明 单位：人民币元 项 目 2006 年度 2005 年度 增减额 增减额百分比（）一、经营活动 现金流入总额 712,950,882.59408,408,433.51

61、304,542,449.08 74.57现金流出总额 791,252,222.741,061,343,703.86 -270,091,481.12 -25.45现金流量净额 -78,301,340.15-652,935,270.35 574,633,930.20 -88.01二、投资活动 现金流入总额 22,904,721.99145,982,939.33 -123,078,217.34 -84.31现金流出总额 2,973,937.2225,164,690.00 -22,190,752.78 -88.18现金流量净额 19,930,784.77120,818,249.33 -100,887,

62、464.56 -83.50三、筹资活动 现金流入总额 175,940,000.00203,061,500.00 -27,121,500.00 -13.36现金流出总额 100,811,816.63 456,743.44 100,355,073.19 21971.87现金流量净额 75,128,183.37202,604,756.56 -127,476,573.19 -62.92 报告期，公司的现金及现金等价物净增加额为 17,639,169.03 元，比上年度大幅增加，增加的主要原因是公司在进行股权分置改革时，将部分资产出售，收回现金。 其中，经营活动产生的现金流量净额为-78,301,340

63、.15元，较上年大幅增加，主要原因是：公司打包出售资产、房地产销售等收到的现金增多。投资活动产生的现金流量净额为19,930,784.77元，较上年度减少83.5%，主要是控股子公司收回短期投资产生的现金流入减少。筹资活动产生的现金流量净额为75,128,183.37元，较上年减少62.92，主要是控股子公司借款减少。 5、公司涉及产品销售的业务为开发的房产。报告期，公司所属控股子公司开发的房地产项目部分处于前期投入阶段，部分正处于热销阶段。 6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 公司有 2 个控股公司及 1 个参股公司，2006 年经营情况及业绩如下： (1) 陕西国投实业投资

64、有限公司，主营高科技生产企业及项目、房地产业、能源基础设施产业、旅游业等的投资，物业管理和投资管理咨询（不含金融、证券、期货业务），注册资金 175,394,000 元；2006 年末总资产为 726,573,084.13 元，2006 年度营业收入 121,908,441.86 元，净利润 8,206,607.69 元。 19(2) 陕西国信资产管理有限公司，主营企业改制策划、资产的管理、托管、监管、重组，债务重组、企业重组、项目投资、财务及法律咨询。注册资金 1,000 万元，截止 2006 年末总资产为 6,434,658.92 元，当年亏损 633,201.50 元。 (3) 陕西高速

65、机械化工程有限公司，成立于2002年8月，主营公路的养护、建设，公路工程材料的生产、销售及新材料的开发，工程机械的租赁、维修等。本公司对陕西高速机械化工程有限公司原始投资2,400万元，持股比例36.08%，本年度确认其投资收益323万元。 二、对公司未来的展望 我公司所处的信托行业，近几年随着中国经济的快速发展和金融业整体核心作用的发挥，以信托法和信托投资公司管理办法等政策为制度保障，获得了较快发展。今年以来，中国银监会基于推动信托公司适应金融业全面对外开放之目的，修订出台了新的信托公司管理办法、信托公司治理指引和信托公司资金信托计划管理办法等政策。新政策确定了金融混业经营和强化信托投资理财

66、功能的趋向，促使信托公司要探索新的业务和赢利模式。 具体到我公司来看，新政策对我公司经营发展将产生一定的影响，机遇与挑战并存。就积极影响而言：（1）新政策进一步明确了信托公司的业务定位，即要由融资平台转化为专业化理财机构，这样，我公司今后展业的方向和着力点更为明确；（2）新政策赋予信托公司更广泛的创新业务范围，符合条件的信托公司将可以开展资产证券化、年金管理、私人股权投资信托、产业投资信托、房地产信托基金等业务。做强做大信托主业的政策环境良好，空间广阔；（3）新政策限定信托公司的自有资金一般只能投向金融类公司、金融产品和自用固定资产，这利于我公司探索金融混业和金融控股之路，增强适应金融国际化竞

67、争的形势。与此同时，我们也认识到执行新政策还面临一定的挑战，比如：（1）现有的实业投资要限期清理，我公司需要采取稳妥方式进行平稳转型，调整业务方向和结构，培育新的赢利点，避免因实业投资清理而影响业绩；（2）新政策对信托公司以往重点开展的集合资金信托业务作了严格限制，主要包括：委托人购买集合信托计划的单笔金额由 5 万元提高到 100 万元，对关联交易限制更为严格等。这需要我公司拓宽资金来源渠道，加强信银、信保等合作，大力开发大客户；同时，要进行信托资金的组合运用，提高综合经营能力和水平。 针对行业新政策的调整，结合公司自身实际，我公司正在并将继续抢抓机遇、应对挑战，确保公司稳健运营。为此，（1

68、）顺应金融业发展大趋势和行业政策导向，进一步深化、细化公司“十一五”发展规划，以做强信托主业和强化自有资金金融投资为基本方向，以服务省内优势产业发展和加强省内外金融业战略合作为着力点，有效拓展各项业务，构建新的具有持续发展基础的赢利模式；（2）围绕做强信托主业，公司除了继续做好集合资金信托和单一资金信托业务外，要积极创造条件尽早开发资产证券化、产业投资信托、年金管理等创新类业务。业务拓展中，要加强对外交流与合作，建立业务联盟协作机制；（3）积极增强资本实力，增强风险抗御能力和市场竞争力，探索金融混业之路；（4）进一步实施流程再造，优化内部激励机制、约束机制，确保各项业务顺利开展；（5）稳妥实施

69、实业投资的清理，确保公司平稳运行。 根据公司总体发展战略，董事会审议确定了年度经营计划，主营业务收入计划达到 25,010 万元，营业成本控制在 16,900 万元。 公司在未来发展过程中，还面临一些风险因素。主要包括：（1）政策风险。信托行业新政策已经明确了信托公司发展的大方向，但是一些配套的具体规定需要尽快出台，否则公司在业务操作中仍缺乏政策依据。此外，资产证券化、年金管理等创新业务受多个监管部门管理，需要监管部门加强协调，进一步制定和完善具体操作规程， 20为信托公司开展业务创造条件。为规避政策风险，我公司将积极跟踪政策动向，加强与监管部门的沟通，及时了解监管政策动向，修订完善各项制度，

70、努力使公司经营依法合规；同时，积极配合监管部门非现场监管和现场检查，认真落实整改措施，使公司经营管理符合政策要求。（2）信用风险。信用风险主要是指交易对手违约造成损失的风险。我公司在开展自有资金运作和信托投资理财业务时，可能会因交易对手违约而给我公司或信托财产带来风险。为此，我公司将进一步完善前、中、后台管理机制，从业务源头入手严把项目考察关口，全面、深入地把握交易对手的资信等情况；项目运作过程中，我公司将加强项目事中管理，定期不定期地通过现场或非现场监督考察，排查风险；项目后期，将加强稽核审计力度，确保项目安全结束。（3）市场风险。市场风险是指因股价、市场汇率、利率及其他价格因素等变动而产生

71、的风险。公司将根据自有资金投资业务和信托业务所涉及的具体项目的市场风险情况，分别实施管理。比如，对证券投资业务，要严格执行投资授权，制定投资品种的选择标准；通过组合投资、分散投资的方式分散投资风险；合理设定止损点；通过与证券研究机构和券商合作，加强对证券市场信息的获取能力；根据证券市场走向，动态调整投资规模；加强交流学习，提高证券投资操作人员的专业水平。对于贷款业务，一要加强利率风险管理，加强对国家政策、经济及金融形势的分析，及时调整资产配置，按照贷款客户的资信状况，执行差异化的利率定价；二要根据用款项目的市场情况，及时跟踪、掌握市场形势，确保资金按期或提前回收。（4）操作风险。操作风险是指公

72、司由于内部程序、系统的不完善或操作失误而产生的风险。为规避此风险，我公司一是将通过不断完善内控制度和业务操作流程等，使业务操作规范化、流程化；二是将加强员工业务培训，提高业务技能；三是定期对公司计算机系统进行维护、对数据进行备份，保证系统的正常运行。（5）经营风险。经营风险主要指决策失误或对下属公司等监控不力等，造成损失。为防范经营风险，公司将不断完善法人治理结构，提高科学决策水平，健全授权授信制度，完善内控体系，确保安全经营。（6）道德风险。主要是由公司内部人员的法治意识、诚信经营意识、职业操守等不强而引起的风险。我公司将通过不断完善内控制度，优化激励机制，加强员工思想道德教育，开展警示教育

73、，树立员工守法经营、诚信经营的意识，构筑牢固的防腐拒变防线。 三、执行新准则后对公司会计政策的影响 根据财政部财会20063 号文件的规定，公司应从 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则。执行新会计准则将导致公司会计政策和会计估计的变更及其对财务状况和经营成果的影响主要有以下方面： （1）根据企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量的规定，公司将对交易性金融资产和可供出售金融资产采用公允价值计量，其公允价值的变动将分别影响当期损益和股东权益。 （2）根据企业会计准则第 2 号-长期股权投资的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算改为按成本法核算，因此将减少子公司经营损益对

74、母公司当期投资收益的影响，但并不影响公司合并财务报表的结果。 （3）根据企业会计准则第 18 号-所得税的规定，公司将从现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法对所得税进行核算，确认递延所得税资产（或递延所得税负债），从而将影响公司的当期会计所得税费用，进而影响公司的利润和股东权益。 （4）根据企业会计准则第 33 号-合并财务报表的规定，公司将对合并财务报表中的少数股东权益项目由现行政策下的单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项变更将影响股东权益的合计数， 21但不影响公司的股东权益。 （5）上述影响可能因财政部对新会计准则的进一步解释而调整。

75、四、投资情况 （一） 公司无前次募集资金的使用延续到本报告期的投资项目。 （二） 非募集资金的投资情况 1、2006 年 9 月 21 日，公司第五届董事会第七次会议审议通过了关于控股子公司陕西省鸿业房地产开发公司（以下简称“鸿业公司”）投资竞买土地计划的议案。10月 18 日，鸿业公司以 19,166.25 万元的价格，竞得位于西安市长安区 06-A-12 地块的土地使用权用于商品房开发。该地块为政府公开挂牌出让项目，规划用途为居住用地。地块位于西安市长安区航天科技产业开发区（神州三路以南、少陵路以东），总占地面积为 201.75 亩，容积率为 2.51，建筑面积为 32.9 万平方米。该地

76、块预计 2008年 6 月可开工，2008 年年底开始销售。上述事项相关公告刊登在 2006 年 9 月 26 日、10 月 21 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和巨潮资讯网。 2、公司运用自有资金进行新股申购，中签股票占用资金累计 831.39 万元，单笔最高金额 339.46 万元，累计实现投资收益 213.95 万元。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况 报告期内，公司董事会共召开 13 次会议： 1、第四届董事会第十六次会议于 2006 年 1 月 18 日至 2006 年 1 月 19 日以通讯表决方式召开，会议审议通过了关于转让公司持有的融通基金管理有限公司

77、股权的议案。 2、第四届董事会第十七次会议于 2006 年 2 月 6 日召开，会议审议并通过了关于刘承运辞去公司总经理的议案；关于徐学峰辞去公司副总经理的议案；关于孙丙金辞去公司副总经理的议案；关于张帆辞去公司总会计师的议案；关于聘任薛季民为公司总经理的议案；关于聘任杜磊为公司常务副总经理的议案；关于聘任何熙平为公司副总经理的议案；关于聘任李玲为公司总会计师的议案。有关决议公告刊登在 2006 年 2月 8 日 的 中 国 证 券 报 、 证 券 时 报 、 上 海 证 券 报 和 巨 潮 资 讯 网。 3、第四届董事会第十八次会议于 2006 年 2 月 16 日以通讯表决方式召开，会议审

78、议通过了关于注销陕西国信金融电子资讯有限公司的议案。 4、第四届董事会第十九次会议于 2006 年 4 月 26 日召开，会议审议并通过了关于规范公司委托存贷款业务核算和管理的议案；2005 年年度报告；关于累计未弥补的亏损达股本三分之一的情况说明；2005 年度财务决算报告；2005 年度利润分配预案；2006 年度经营计划；2006 年第一季度报告；关于提名薛季民为公司第五届董事会董事候选人的议案；关于提名杜磊为公司第五届董事会董事候选人的议案；关于提名何熙平为公司第五届董事会董事候选人的议案；关于提名庞国灵为公司第五届董事会董事候选人的议案；关于提名侯文忠为公司第五届董事会董事候选人的议

79、案；关于提名杨丽荣为公司第五届董事会独立董事候选人的议案；关于提名陈宇为公司第五届董事会独立董事候选人的议案；关于续聘上海东华会计师事务所有限公司的议案；关于召开二 OO 五年度股东大会的议案。有关决议公告刊登在 2006 年 4 月 28 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和巨潮资讯网。 5、第五届董事会第一次会议于 2006 年 5 月 29 日召开，会议选举薛季民为公司第五届董事会董事长（其任职资格尚需中国银监会陕西监管局核准）；续聘胡梦琪为 22公司董事会秘书；续聘杜磊为公司常务副总裁，何熙平、赵东、赵辉、温进为公司副总裁；聘任温进为公司总工程师、续聘李玲为公司总会计师；聘任孙一娟为

80、公司证券事务代表。有关决议公告刊登在 2006 年 5 月 30 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和巨潮资讯网。 6、第五届董事会第二次会议于 2006 年 6 月 2 日以通讯表决方式召开，审议通过了公司机构设置方案。 7、第五届董事会第三次会议于 2006 年 6 月 12 日召开，会议审议并通过了关于修改公司章程的议案；关于重大资产出售暨关联交易的议案；关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案。有关决议公告刊登在 2006 年 6 月 17日的中国证券报、证券时报、上海证券报和巨潮资讯网。 8、第五届董事会第四次会议于 2006 年 6 月 15 日以通讯表决方式

81、召开，会议审议并通过了关于召开 2006 年第一次临时股东大会的议案；关于召开 2006 年第二次临时股东大会暨相关股东会议的议案；关于公司董事会投票委托征集函的议案。有关决议公告刊登在 2006 年 6 月 17 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和巨潮资讯网。 9、第五届董事会第五次会议于 2006 年 6 月 26 日以通讯表决方式召开，会议审议并通过了关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案。决议公告刊登在 2006 年 6 月 29 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和巨潮资讯网。 10、第五届董事会第六次会议于 2006 年 8 月 17 日召开，会议审议并

82、通过了 2006年度中期报告。报告刊登在 2006 年 8 月 21 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和巨潮资讯网。 11、第五届董事会第七次会议于 2006 年 9 月 21 日召开，会议审议并通过了关于陕西省鸿业房地产开发公司投资竞买土地计划的议案；同意胡梦琪辞去公司董事会秘书；聘任姚卫东为公司董事会秘书；聘任胡梦琪为公司总经济师；关于召开 2006 年第三次临时股东大会的议案。有关决议公告刊登在 2006 年 9 月 26 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和巨潮资讯网。 12、第五届董事会第八次会议于 2006 年 10 月 24 日以通讯表决方式召开，会议审议并通过了 2006

83、 年第三季度报告。报告刊登在 2006 年 10 月 25 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和巨潮资讯网。 13、第五届董事会第九次会议于 2006 年 11 月 8 日召开，会议审议并通过了关于修改公司章程的议案；关于制订股东大会议事规则的议案；关于修改董事会议事规则的议案；关于召开 2006 年第三次临时股东大会的议案。有关决议公告刊登在 2006 年 11 月 10 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和巨潮资讯网。 （二）董事会下属委员会履行职责情况 1、2006 年第一次提名委员会会议于 2006 年 1 月 26 日召开，本次会议审议通过了如下议案：同意提名薛季民为公司总经理候

84、选人的议案；同意提名杜磊为公司常务副总经理候选人的议案；同意提名何熙平为公司副总经理候选人的议案；同意提名李玲为公司总会计师候选人的议案。 2、2006 年第二次提名委员会会议于 2006 年 4 月 25 日召开，本次会议审议通过了如下议案：同意提名薛季民为公司第五届董事会董事候选人的议案；同意提名杜磊为公司第五届董事会董事候选人的议案；同意提名何熙平为公司第五届董事会董事候选人的议案；同意提名庞国灵为公司第五届董事会董事候选人的议案；同意提名侯文 23忠为公司第五届董事会董事候选人的议案；同意提名杨丽荣为公司第五届董事会独立董事候选人的议案；同意提名陈宇为公司第五届董事会独立董事候选人的议

85、案。 （三）董事会对股东大会决议的执行情况 二 OO 六年度，股东大会未对董事会有授权事项，本年度未进行利润分配。 六、本次利润分配预案 根据上海东华会计师事务所审计的财务报告，公司 2006 年度净利润为10,142,808.34 元；截至 2006 年 12 月 31 日未分配利润为-104,603,206.97 元。 根据公司法第 167 条的规定，公司在未弥补亏损以前，不得进行利润分配，故 2006 年度利润不分配，不转增。 上述利润分配预案尚需经股东大会审批。 七、选定信息披露的报刊 公司选定证券时报为信息披露报刊。 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开

86、了 6 次会议，各次会议情况及决议内容如下： （一）2006 年 4 月 26 日，召开了第四届监事会第六次会议，审议并通过如下决议：2005 年度财务决算报告；2005 年度利润分配预案；2006 年第一季度报告；关于提名段小昌为公司第五届监事会监事候选人的议案；关于提名杨彬为公司第五届监事会监事候选人的议案；关于续聘上海东华会计师事务所有限公司的议案； （二）2006 年 5 月 29 日，召开了第五届监事会第一次会议，通过了决议：选举段小昌先生为公司第五届监事会主席； （三）2006 年 6 月 12 日，召开了第五届监事会第二次会议，审议通过了关于重大资产出售暨关联交易的议案和关于利用

87、资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案； （四）2006 年 6 月 26 日，召开第五届监事会第三次会议，审议通过了对关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案的调整议案； （五）2006 年 8 月 17 日，召开了第五届监事会第四次会议，审议通过了 2006年中期报告； （六）2006 年 11 月 8 日，召开了第五届监事会第五次会议，审议通过了关于修改监事会工作条例的议案，审议通过了监事会议事规则。 二、监事会对下列事项的独立意见 （一）对公司 2006 年度经营管理行为和业绩的基本评价 2006 年监事会严格按照公司法、公司章程、监事会议事规则和有关

88、法律法规的要求, 从切实维护公司利益和广大中小股东权益的角度出发, 认真履行监督职责。 监事会列席了 2006 年历次董事会会议, 并认为: 董事会认真执行了股东大会的决议,忠实履行了诚信义务, 未出现损害公司、股东利益的行为, 董事会的各项决议符合公司法等法律法规和公司章程的要求。 监事会对任期内公司的业务经营活动进行了有效的监督。认为公司经营班子认真执行了董事会的各项决议，取得了良好的经营业绩，圆满地完成了年初制订的经营计划，经营中无违规操作行为。 （二）监事会对 2006 年度有关事项的监督检查 1、公司股改出售资产获得资金及使用情况： 24 2006 年 6 月 30 日公司在股改过程

89、中出售资产获得资金 439,995,243.46 元，在资金的管理上，公司严格按照资产出售协议的约定进行管理。目前资金的使用符合公司的股改计划和公司运行的实际需要，无违规使用资金的行为。 2、检查公司财务管理情况： 2006 年度，监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真细致的检查，认为公司财务会计内控制度健全，会计核算无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成果及现金流量情况良好。2006 年 3 月 28 日，监事会听取并审议了2005 年度财务决算报告，认为其真实、客观地反映了公司财务状况和经营成果。 3、关于关联交易： 对公司与股东签定的出售资产协议进行了核查，认为定价符合市场原则，交

90、易公平、公允，无内幕交易行为，也无损害股东利益行为，特别是广大中小股东利益的行为。 4、公司对外担保及股权、资产置换情况： 2006 年度公司无违规对外担保、非货币性交易事项、资产置换，也无其他损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。 （三）对公司经营活动的监督检查 1、2006 年 7 月，对公司开展信托业务时资金筹集、资金运用、收益分配和信托资金管理的合法性、合规性进行了监督检查； 2、对房地产开发中金桥太阳岛项目、金桥国际广场项目的工程质量、工程进度及合同履行情况进行了现场检查； 3、对鸿业公司竞买西安市长安区航天产业园内 202 亩国有土地用于项目开发的合规性进行了监督检查。 三、本

91、公司监事会未设立下属委员会 第十节 经营管理 一、经营目标、经营方针和战略规划 （一） 经营目标是：充分发挥信托投资理财优势和职能，搭建联结资本市场、货币市场和产业市场的多元化金融理财平台，以效益为中心，提供综合化、专业化金融服务，建立科学的经营管理体系和风险控制体系，形成具有持续发展基础的赢利模式和核心竞争力，谋求受益人利益最大化，为股东创造理想回报，成为专业特色鲜明、又好又快发展的上市信托公司。 （二） 经营方针是：秉持“诚信、务实、创新、奉献”的企业精神，以市场为导向，强化信托主业和自有资金金融投资，创新经营理念，创新业务思路、创新赢利模式、创新服务手段，依法经营，合规运作，科学管理，创

92、造价值，维护股东和利益相关者权益。 （三） 战略规划是：顺应金融全面对外开放形势，把握国际金融业发展趋势，优化人力资源配置，优化内部机制，积极谋求金融业战略合作，在优势互补中拓宽业务领域、促进主业发展，构建多元化、特色化、品牌化的产品线，打造持续发展的核心竞争力，逐步成为一流的专业化金融理财机构，为省内外社会经济主体提供优质金融服务。 二、所经营业务的主要内容 （一）母公司自营资产运用与分布表 25（二）信托资产运用与分布表 资产运用 金 额(万元) 占比(%) 资产分布 金 额(万元) 占 比(%) 货币资金 17,086.48 7.2 基础产业 54,000.00 22.8 贷 款 134

93、,901.60 57.0 房 地 产 89,102.60 37.6 短期投资 32,922.35 13.9 证 券 32,922.35 13.9 长期投资 51,488.00 21.7 实 业 43,287.00 18.3 其 它 544.18 0.2 其 他 17,630.66 7.4 合 计 236,942.61 100 合 计 236,942.61 100 三、 市场分析 （一）有利因素 、随着国内宏观经济的持续快速发展，陕西经济也继续保持良好的发展态势，特别是投资需求稳步增长，为我公司拓展信托业务创造了良好条件。 2、受惠于地方经济发展，居民收入有一定增长，理财需求也相应地有所提高，较

94、好地保证了我公司信托产品的销售。 3、证券市场利好不断，扩容速度和规模增长较快，为公司开展新股申购等短期投资业务等提供了难得的机遇。 （二）不利因素 、信托理财市场的环境有待改善。由于信托投资公司缺乏专属性的业务领域，且集合资金信托业务的政策限制较多，而其他类型金融机构均运用信托原理开展市场准入条件相对较低的理财业务，使得信托投资公司面临激烈的市场竞争。 、创新型业务难以有效拓展。信托投资公司多年主要开展集合资金信托业务，虽然监管部门出台了信贷资产证券化试点工作管理办法和企业年金试行办法等政策制度，但是相关业务的经营资格限制较严，且配套政策跟进尚不完全到位，信托投资公司的业务创新空间实际上仍未

95、真正拓宽。 3、西部地区经济整体欠发达，有较强资金实力和风险控制能力的委托人较少，信托产品销售势头不够强。 4、一些信托业务的具体操作规则不健全，许多信托业务难以“破题”。 四、 内部控制概况 （一）内部控制环境和内部控制文化 作为上市信托公司，公司较早地建立了法人治理结构，形成了职责分明、相互制衡、相互促进的治理机制，整体运行中积极发挥了股东大会、董事会、监事会和管理层的独立职能，确保各自顺畅、有效地履行职责。为强化内控，董事会下设了风险管理与审计委员会、薪酬考核委员会；此外，以全面机构改革为契机，设立了监察审计部、风险控制部（法律事务部）、计划财务部、信托财务部等部门。决策体系的完善，辅之

96、以事前总体风险控制、事中过程控制和事后风险评估，确保了公司经营管理体系有序、高效、规范运行。 公司以历史教训为鉴，大力倡导合规文化，增强员工安全经营意识，并逐步内化为自觉的内控理念。 资产运用 金 额(万元) 占比(%) 资产分布 金 额(万元) 占比(%) 货币资金 13,827.62 28.4 金 融 4,100.00 8.4 贷 款 3,093.00 6.4 房 地 产 3,093.00 6.4 短期投资 657.81 1.4 证 券 3,386.17 7.0长期投资 28,533.99 58.6 实 业 21,705.63 44.6 其 它 2,544.60 5.2 其 他 16,37

97、2.22 33.6 合 计 48,657.02 100合 计 48,657.02 100 26（二）内部控制措施 公司以有效、审慎、全面、及时、独立为原则，建立了较全面的内部控制制度。公司各层面以确保公司安全运营和健康发展为目标，积极健全内控制度，调整优化业务流程，强化管理中的薄弱环节，健全有效的事前、事中和事后防控体系，以合规、稳健理念促进制度落实。公司本报告期内首先组织制定了战略规划，以确保沿着正确的方向前进；其次，强化计划约束管理，有效指导各部门、各单位目标专一地履行职责；第三，以修改章程及其附件为基础，全面修订了各项经营管理方面的具体制度，确保经营管理有章可循；第四，摸清资产底数，建立

98、资产管理流程，规范经营管理行为；第五，建立内部风险报告制度，及时排查风险隐患；第六，强化社会责任意识，做好信息披露工作，自觉接受监管部门、广大股东和客户等的监督。 （三） 监督评价与纠正 公司建立了以监察审计部为核心的内部控制监督、评价机制。监察审计部通过常规性审计和专项审计，对公司业务活动、财务收支、资金流转、经济效益、执行内控情况等进行全面的现场监察审计，对存在的问题提出审计意见和整改要求，并结合公司实际修订完善各项制度，使公司内控制度建设不断得到强化。 五、 风险管理概况 （一）风险类型 公司经营活动中遇到的风险，主要有信用风险、市场风险、操作风险、政策风险、道德风险等。各类风险的界定和

99、识别，见本报告第八节。 （二）公司风险管理的基本原则与政策 公司按照全面性、审慎性、及时性、有效性、独立性的基本原则，制定风险管理政策，有效覆盖公司各项业务、各个部门和员工，并将风险管理的精神贯穿到决策、执行、监督、反馈等各个环节，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督，促进公司持续、稳健、规范、健康运行。 （三）风险状况及防控措施 1、信用风险及防控。报告期内公司借股改剥离了固化资产，其他的 6,057 万元资产已全额计提损失准备，风险全部释放。对于日常业务中的信用风险，公司针对不同业务的交易对手制定了相应的选择标准。对交易对手进行全面、深入的信用调查与分析，形成尽职调查报告；逐级对贷款项目

100、等进行评审；严格落实贷款担保措施，客观、公正地评估抵押物；通过项目实施过程中的业务跟踪及定期的资产五级分类进行风险事中控制；通过审计与评价进行事后控制。此外，公司通过提取信托赔偿准备金和计提损失准备金来提高抵御风险的能力。 2、市场风险及防控。公司针对不同业务如高速公路建设资金信托、房地产资金信托、证券投资信托等的市场风险状况和特点，采取了积极的应对措施。首先是加强对市场风险的分析、识别，增强预见性；其次是自主地或会同交易对手共同把握和规避市场风险；定期不定期地对项目进展情况进行考察评估，以灵活多样的方式确保资金按期甚至提前回笼。 3、操作风险及防控。对于计算机操作失误、硬件故障、项目管理失误

101、等风险，公司通过完善业务操作流程、加强员工培训，提高员工技能、更换交易系统、及时备份、强化监督等措施，有效控制操作风险。 4、其他风险及防控 针对公司经营管理中可能出现的政策风险和道德风险等，公司一直比较注意跟踪和研究宏观政策和行业政策动向，以便随机应变。同时，通过完善内部治理结构、内控制度、业务流程，加强思想教育，积极防控道德风险。 27六、高级管理人员履职情况 公司高级管理层在本报告期内能够严格按照公司法、信托法、公司章程以及国家有关法律法规履行职责，积极落实公司股东大会、董事会决议，特别是在董事会指导下推进股改与历史负债清理、管理改革、业务拓展等工作，配合监管部门的监管，合规、稳健经营，

102、科学管理，民主决策，积极创新，不断加强内控制度建设和风险管理，促使公司化解风险后资产质量有效提升，并成功实现扭亏增盈，为公司进一步发展奠定了基础。 第十一节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 报告期内发生的重大诉讼事项，公司已及时在中国证券报、上海证券报、证券时报和巨潮资讯网进行了披露。 （一）中海信托投资有限责任公司（以下简称“中海信托”）诉健桥证券股份有限公司（以下简称“健桥证券”）同时追加我公司为第三被告案，我公司于 2005 年 3月 16 日接到上海市高级人民法院（2004）沪高民二（商）终字第 275 号民事判决书，该判决书判决健桥证券若不能偿还所欠债务，由我公司在出资未到位的人民币

103、97,424,674.55 元范围内对中海信托承担补充赔偿责任。该案具体案情详见 2006 年 8月 21 日 的 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 和 巨 潮 资 讯 网。 （二）公司下属营业部起诉西安精典房地产开发有限公司(下称“精典公司”)案，2006 年 4 月 21 日陕西高院（2006）陕民二初字第 003 号民事判决书判决：精典公司向我公司清偿借款本金 2,570 万元及利息 7,897,455 元，以及 2006 年 1 月 1 日起至实际给付之日的利息，案件受理费由精典公司承担。目前，我公司已向陕西省高级人民法院申请强制执行。该案具体案情详见 2

104、006 年 8 月 21 日的中国证券报、上海证券报、证券时报和巨潮资讯网。 （三）黄石市海观山宾馆有限责任公司诉健桥证券上海市漕东支路证券营业部同时追加我公司为第三被告案，根据最高人民法院的通知，对以健桥证券及其附属机构为被告的诉讼案件须暂缓审理，2006 年 5 月 8 日上海市高级人民法院（2006）沪高民二（商）终字第 86 号民事裁定书据此裁定：该案中止诉讼。该案具体案情详见2006 年 8 月 21 日的中国证券报、上海证券报、证券时报和巨潮资讯网。 （四）深圳市创新投资集团有限公司诉健桥证券股份有限公司委托理财纠纷连带我公司案，我公司于 2006 年 9 月 19 日收到深圳市中

105、级人民法院（2006）深中法执字第 189-（06）审 30 号民事裁定书。该裁定根据最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定（试行）第 82 条“被执行人的开办单位已经在注册资金不到位的范围内向其他债权人承担了全部责任的，人民法院不得裁定开办单位重复承担责任”的规定，裁定：撤销（2006）深中法执字第 189-1 号以及（2006）深中法执字第189-2 号民事裁定书。该裁定已发生法律效力，我公司不再对此案承担责任。该案具体案情详见 2006 年 9 月 21 日的中国证券报、上海证券报、证券时报和巨潮资讯网。 （五）我公司于 2006 年 10 月 23 日收到陕西省西安市中级人民法

106、院（2006）西民三初字第 130 号一审民事判决书。该判决书判决：我公司应于判决生效后十日内，返还陕西咸阳抗衰老研究所委托国债交易本金及损失 2,753.34 万元。此案涉及的业务，我公司已于 2002 年转给健桥证券股份有限公司，我们认为不应承担有关责 28任。目前，我公司已上诉至陕西省高级人民法院，二审正在审理之中。该案后续进展情况将及时予以披露。该案具体案情详见 2006 年 10 月 25 日的中国证券报、上海证券报、证券时报和巨潮资讯网。 二、报告期内，公司资产重组暨关联交易事项 报告期内，公司资产重组暨关联交易事项事项已及时在中国证券报、上海证券报、证券时报和巨潮资讯网进行了披露

107、。 2006 年 6 月 12 日，公司与控股股东陕西省高速公路建设集团公司（以下简称“省高速集团”）签订了资产出售协议、资产委托管理协议及其补充协议，公司将缺乏流动性的固化资产按账面价值 439,995,243.46 元出售给省高速集团；同时，省高速集团委托公司对上述出售资产中账面价值为239,976,258.19元之资产进行经营、管理、使用、处置，其所得归我公司所有。本次资产重组与股权分置改革工作相关联，为对价安排中不可分割的一部分，详细介绍如下： （一）交易对方情况 1、公司概况 公司名称： 陕西省高速公路建设集团公司 成立日期： 2001 年 6 月 16 日 注册地址： 西安市友谊东

108、路 428 号 注册资本： 壹拾亿元人民币 经营范围： 高等级公路建设、管理、开发、经营；公路工程咨询。（范围中有国家专项规定的以许可证为准）；设计、制作、代理、发布国内外各类广告（国家禁止的广告除外）；日用百货销售；高速公路清障及紧急救援服务。 法定代表人：白应贤 企业类型： 国有独资有限责任公司 工商登记注册号：6100001003603 税务登记号：610103623110222 2、股权结构及控制关系 省高速集团为国有独资的有限责任公司，出资人为陕西省国有资产监督管理委员会。 3、最近一期的资产和收益情况 根据上海东华会计师事务所审计报告，截止 2005 年 12 月 31 日，省高速

109、集团的资产总额为 259.1 亿元，负债总额为 224.5 亿元，股东权益为 33.89 亿元，实现主营业务收入 12.78 亿元，利润总额 0.84 亿元。 （二）交易标的 根据上海东华会计师事务所有限公司为出售资产所出具的东会陕核2006012 号关于陕西省国际信托投资股份有限公司出售资产专项审核报告，截止 2005 年 12月 31 日，公司用于出售的资产账面价值为 439,995,243.46 元，其中：拆出资金账面价值为 6,076,503.18 元，其他应收款账面价值为 76,464,816.54 元，短期投资账面价值为 56,500,360.00 元，代理证券账面价值为 20,6

110、70,000.00 元，贷款类账面价值为 60,472,342.11 元，长期股权投资账面价值为 48,213,605.21 元，实物资产账面价值为 171,597,616.42 元。 省高速集团委托对上述出售资产中账面价值为 239,976,258.19 元之资产进行经营、管理、使用、处置，其所得归我公司所有，以此作为公司股权分置改革的对价安排之一。 （三）交易的主要内容 291交易的价格及定价依据 本次交易的定价依据为公司相关资产的帐面值以及上海东华会计师事务所有限公司为出售资产所出具的东会陕核2006012 号出售资产专项审核报告，其定价基准日为 2005 年 12 月 31 日。 出售

111、的资产按照经审核的账面价值作为交易价格，出售资产交易价格合计为439,995,243.46 元。 2、支付方式 根据公司与省高速集团签订的资产出售协议，省高速集团于 2006 年 6 月 23日将该 439,995,243.46 元现金支付到公司指定帐户，按监管部门和交易所要求专户管理，保证了本次资产重组的完成。 （四）与本次交易相关的其他安排 1、本次资产重组作为公司股权分置改革中对价安排不可分割的组成部分。 2、本次交易不涉及人员的安排。 3、本次交易中不涉及土地租赁。 （五）本次交易对公司的影响 1、由于本次资产重组将长期固化的资产变成了流动性很强的现金资产，公司的资产质量大大提高，符合

112、全体投资者的利益； 2、本次资产重组及股改的顺利实施，使公司的股权结构更加合理，流通股股东和非流通股东的利益都得到很好的保障，从而为公司长远发展奠定良好的基础； 3、通过本次资产重组，股改顺利实施，公司将积极把握省高速集团所属行业的优势及集团内部创利点多的良机，全面、深入挖掘信托投资公司的金融服务功能和潜力，调整并集中优势资源，实现金融与公路建设产业的有效嫁接、融合，利用公路建设产业项目拓展信托投资和自有资金投资业务，找到稳定的利润源流。 （六）关联交易情况 在公司 2005 年年度财务报告中，已经披露了与大股东的关联交易，未有应披露而未披露的事项。本次资产重组行为虽然属于关联交易，但并不必然

113、给公司的未来发展带来新的关联交易。 上述事项披露于 2006 年 6 月 17 日、29 日的中国证券报、上海证券报、证券时报和巨潮资讯网。 三、公司出售资产事项 经我公司 2006 年 1 月 18 日第四届董事会第十六次会议审议通过，我公司拟将持有的 2,500 万股融通基金管理有限公司（以下简称“融通公司”）股权转让给日兴资产管理有限公司（以下简称“日兴公司”）。1 月 21 日，我公司、日兴公司和融通公司三方就上述股权转让事项签署了股权转让协议，约定按 7,750 万元人民币的等值美元转让此股权。12 月 27 日、12 月 29 日，中国证监会关于同意融通基金管理有限公司股权转让及修

114、改公司章程的批复（证监基金字2006264 号），中国商务部出具的中国外商投资企业批准证书（商外资资审字20060786 号），先后批准本次股权转让。2007 年 4 月 4 日，我公司与日兴公司签署了补充协议，协议约定：1、股权转让总价款为 9,500 万元人民币的等值美元（人民币 3.8 元/股），汇率按付款当日中国人民银行公布的美元兑人民币现汇买入价计算；2、融通公司 2006 年度收益的股利（具体数额以融通公司 2006 年度财务报告为准），无论何时分派，均由我公司享有；3、日兴公司于协议签署后的 7 个工作日内，将足额转让款汇入其在深圳开立的临时银行账户，待完成融通公司股权工商过户手

115、续后，将全部转让价款汇入我公司指定的银行账户；4、双方发生争议，如不能协商解决，则提交中国国际经济贸易仲裁委员 30会华南分会于深圳仲裁解决。 上述事项详细披露于 2007 年 3 月 21 日、4 月 5 日的证券时报和巨潮资讯网，进展情况见 2007 年 4 月 17 日公司在证券时报和巨潮资讯网 刊登的临时公告。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司除受省高速集团委托经营、管理、使用、处置账面价值239,976,258.19 元资产（详见本节关联交易部分第二款的内容）外，无承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）报告期内，公司无对外担保事项。 （

116、三）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 五、公司或持股 5%以上股东在报告期内承诺事项 除控股股东在股权分置改革时作出的法定承诺之外，公司或持股 5%以上股东无其他承诺事项。 报告期末持股 5以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况 股东名称 限售股份上市日所持无限售条件流通股数量（万股） 增减变动股数（万股） 变动原因 报告期末持有的无限售条件流通股数（万股） 陕西省高速公路建设集团公司 1,792.07 1,792.07其持有的非流通股股份在 2006 年 7 月 25 日至2007 年 7 月 24 日内不得上市交易或转让；在2007 年 7 月 25 日至 2008

117、 年 7 月 24 日内出售数量占我公司股份总数的比例不超过 5%。 0.00六、聘任会计师事务所情况 报告期公司续聘上海东华会计师事务所有限公司为本公司提供相关服务，公司支付上海东华会计师事务所有限公司的报酬为 25 万元，截止报告期该机构为公司提供审计服务的连续年限为 14 年。 七、公司、公司董事会及董事受到处罚的情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、陕西银监局现场检查整改情况 2006年3月，陕西银监局对我公司进行了现场监管检查，指出了我公司在业务运作与经营管理中所存在的问题，并提出了整改意见和建议。我

118、公司新一届领导班子对此非常重视，逐一进行了研究，并从历史负债清理、内部机构改革、管理程序调整、业务流程优化、内控强化等方面着手，切实进行了整改，有效改善了经营管理状况。2007年4月中旬，陕西银监局来我公司进行现场检查时，我公司全面汇报了整改情况。 九、报告期内公司接待调研及采访等相关情况 报告期内，公司按照上市公司公平信息披露指引的有关要求，本着公开、公平、公正的原则，在接待调研及采访时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，未实行差别对待政策，未发生有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形。公司将按有关要求，进一步做好公平信息披露工作。 报告期内公司接待

119、调研、沟通基本情况表： 时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料 2006525 西安 面 谈 杜 锋 股权分置改革事宜，公司请其关注信息披露情况。 2006719 西安 采 访 三秦都市报记者 股改后公司的发展思路，为其提供了股改时路演的材料等。 3120061023 西安 电话问询 杨少青 了解公司开展信托业务的情况，公司为其提供了业务介绍材料。 20061215 西安 网站咨询 流通股股东 了解信托行业新政策对公司发展的影响，工作人员以电子邮件方式给予了答复。 20061226 西安 电话问询 流通股股东 询问公司赢利情况，接待人员请其关注公司业绩预告和年报。 十、其他重要事项

120、 2006 年度信息披露情况如下： 序号 公告名称 披露日期 披露报刊 披露媒体 1 （1）重大诉讼进展公告 2006.1.14 2 （1） 重大诉讼公告 （2） 预亏公告 2006.1.24 3 （1） 第四届董事会第十七次会议决 议公告 （2） 独立董事意见 （3） 非流通股股东办理账户清理及补登记工作通知 2006.2.8 4 （1） 重大诉讼公告 2006.4.1 5 （1） 2006年第一季度业绩预亏公告 2006.4.7 6 （1） 重大诉讼进展公告 2006.4.12 7 （1） 第四届董事会第十九次会议决议公告 （2） 第四届监事会第六次会议决议公告 （3） 二OO 五年年度报

121、告正文 （4） 二OO 五年年度报告摘要 （5） 2006年第一季度报告正文 （6） 2005年财务报告之审计报告 （7） 召开2005年年度股东大会的通知 2006.4.28 8 （1） 重大诉讼进展公告 2006.5.17 9 （1） 二OO 五年度股东大会决议公告 （2） 第五届监事会第一次会议决议公告 （3） 第五届董事会第一次会议决议公告 （4） 2005 年度股东大会的法律意见书 2006.5.30 10 （1） 关于进行股权分置改革的提示性公告 2006.6.5 11 （1） 股权分置改革说明书 （2） 关于召开2006年第二次临时股东大会暨相关股东会议的通知 （3） 第五届董事

122、会第四次会议决议公2006.6.17 中 国 证券 报 、 证 券 时报、上海证券报 巨潮资讯网inf 32告 （4） 独立财务顾问报告 （5） 第五届董事会第三次会议决议公告 （6） 关于资产重组暨关联交易的公告 （7） 关于召开2006年第一次临时股东大会的通知 （8） 关于公司资产重组暨关联交易的独立意见 （9） 关于股权分置改革的独立意见 （10） 董事会投票委托征集函 （11） 第五届监事会第二次会议决议公告 （12） 出售资产专项审核报告 （13） 股权分置改革说明书摘要 （14） 股权分置改革之保荐意见书 （15） 股权分置改革的法律意见书 12 （1） 关于进行股权分置改革网上

123、路演的提示性公告 2006.6.22 13 （1） 关于延期披露股权分置改革方案沟通协商情况和结果的公告 2006.6.26 14 （1） 第五届董事会第五次会议决议公告暨股权分置改革方案沟通协商情况和调整股权分置改革方案的公告 （2） 股权分置改革说明书（修订稿） （3） 股权分置改革说明书摘要（修订稿） （4） 股权分置改革的补充法律意见书 （5） 关于资产重组暨关联交易进展情况的公告 （6） 股权分置改革之补充保荐意见书 （7） 独立董事关于股权分置改革的补充独立意见 2006.6.29 15 （1） 关于召开2006年第一次临时股东大会、2006年第二次临时股东大会暨相关股东会议会议地

124、点变更的公告 （2） 关于召开2006年第二次临时股东大会暨相关股东会议的第一次提示公告 2006.7.7 16 （1） 关于股权分置改革方案获陕西省国资委批准的公告 2006.7.12 17 （1） 关于召开2006年第二次临时股东大会暨相关股东会议的第二次提示公告 2006.7.13 18 （1） 2006年第一次临时股东大会决议公告 2006.7.18 33（2） 2006 年第一次临时股东大会的法律意见书 19 （1） 2006 年第二次临时股东大会暨相关股东会议决议公告 （2） 2006 年第二次临时股东大会暨相关股东会议的法律意见书 2006.7.19 20 （1） 股权分置改革方

125、案实施公告 2006.7.21 21 （1） 关于变更股票简称及恢复交易的公告 2006.7.25 22 （1） 重大诉讼及进展公告 2006.8.17 23 （1） 重大诉讼进展公告 （2） 2006年度中期报告全文 （3） 2006年度中期报告摘要 （4） 2006年度中期报告之财务报告 2006.8.21 24 （1） 第五届董事会第七次会议决议公告 2006.9.26 25 （1） 关于控股子公司陕西省鸿业房地产开发公司竞得土地的公告 2006.10.21 26 （1） 2006年第三季度报告全文 （2） 重大诉讼进展公告 （3） 业绩预告公告 2006.10.25 27 （1） 第五

126、届董事会第九次会议决议公告 （2） 关于召开2006 年第三次临时股东大会的通知 （3） 第五届监事会第五次会议决议公告 （4） 公司章程（草案） （5） 股东大会议事规则（草案） （6） 董事会议事规则（草案） （7） 监事会议事规则（草案） 2006.11.10 28 （1） 2006 年第三次临时股东大会决议公告 （2） 2006 年第三次临时股东大会的法律意见书 （3） 公司章程（2006 年修订） （4） 股东大会议事规则（2006 年修订）（5） 董事会议事规则（2006 年修订） （6） 监事会议事规则（2006 年修订） 2006.11.29 第十二节 财务会计报告 一、200

127、6 年度财务报告已经上海东华会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告； 34（二）会计报表（附后）； （三）会计报表附注（附后）； （四）新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告（附后）。 二、信托业务年度报告（未经审计、附后）。 第十三节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人（总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证券报、证券时报和上海证券报公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 陕西省国际信托投资股份有限公司 董事长：薛季民

128、 二 OO 七年四月十六日 35审 计 报 告 东会陕审2007008 号 陕西省国际信托投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的陕西省国际信托投资股份有限公司（以下简称“陕国投”）财务报表，包括2006 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006 年度合并股东权益变动表、2006 年度现金流量表和合并现金流量表及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和金融企业会计制度的规定编制财务报表是陕国投管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于

129、舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表

130、意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，陕国投财务报表已经按照企业会计准则和金融企业会计制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了陕国投 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：丰学义 中国上海 中国注册会计师：吴秀萍 二 OO 七年四月十三日 36编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元资 产行次 附注编号期末数期初数负债和股东权

131、益行次附注编号期末数期初数流动资产流动负债 货币资金1（一）197,945,244.93 180,306,075.90 短期存款46（二十一）- 321,926,584.63 清算备付金2- 短期借款47（二十二）166,984,000.00 28,590,000.00 交易保证金3- 拆入资金48- - 自营证券4- 委托存款49- 减：自营证券跌价准备5- 信托存款50（二十三）63,191,850.00 自营证券净值6- 代买卖证券款51- 拆出资金7（二）- 5,778,846.15 卖出回购证券款52（二十四）- 17,297,500.00 短期贷款8（三）3,930,000.00

132、23,462,800.00 应付帐款53（二十五）8,254,424.39 12,167,946.23 应收利息9- - 预收帐款54（二十六）68,594,583.15 42,047,586.81 应收帐款10（四）10,395,540.15 5,088,560.38 其他应付款55（二十七）129,072,733.00 59,002,683.90 其他应收款11（五）19,206,324.85 100,454,655.29 应付工资562,006,118.00 - 预付帐款12（六）125,971,381.40 19,984.10 应付福利费572,560,284.64 1,863,373

133、.28 短期投资13（七）27,257,737.34 120,082,311.12 其他应交款5837,022.97 -106,909.25 委托贷款及委托投资14- 应交税金59（二十八）7,453,090.34 4,141,148.07 代理证券15（八）20,670,000.00 应付股利60（二十九）1,313,850.29 1,294,651.60 买入返售证券16- 预提费用61- 34,786.26 存货17（九）444,598,600.08 362,166,882.42 发放短期债券62- - 待摊费用18- 预计负债63（三十）2,850,226.60 待处理流动资产净损失1

134、9- 一年内到期的长期负债64（三十一）105,550,000.00 94,201,000.00 一年内到期的长期投资20- 流动资产合计21829,304,828.75 818,030,115.36 流动负债合计65494,676,333.38 645,652,201.53 长期资产 中长期贷款22（十）10,000,000.00 长期负债 逾期贷款23（十一）44,052,714.22 147,084,326.14 长期存款66（三十二）- 60,581,286.72 减：贷款损失准备24（十二）44,052,714.22 86,228,696.01 保证金67（三十三）2,000,000

135、.00 应收租赁款25（十三）- 18,079,100.00 应付转租赁租金68 减：未收租赁收益26（十四）- 1,688,331.00 发放长期债券69 长期投资27 长期借款70（三十四）128,473,000.00 182,677,000.00 长期股权投资28（十五）91,331,299.58 138,789,362.69 长期应付款71 长期债权投资29（十五）2,200,000.00 2,200,000.00 长期负债合计72128,473,000.00 245,258,286.72 股权分置流通权30（十六）2,767,779.41 固定资产原值31（十七）18,257,390

136、.02 39,578,847.49 负债合计73623,149,333.38 890,910,488.25 减：累计折旧32（十七）11,196,960.81 16,508,686.68 固定资产净值33（十七）7,060,429.21 23,070,160.81 少数股东权益74532,560.60 1,561,186.28 减：固定资产减值准备34（十七）- 479,659.37 固定资产净额35（十七）7,060,429.21 22,590,501.44 股东权益 固定资产清理36- 股本75（三十五）358,413,026.00 314,187,026.00 在建工程37- 资本公积7

137、6（三十六）14,682,871.05 58,908,871.05 待处理固定资产净损失38 信托赔偿准备金77（三十七）6,322,477.56 6,322,477.56 长期资产合计39103,359,508.20 250,826,263.26 盈余公积78（三十八）35,626,475.33 34,160,441.76 无形、递延及其他资产 其中：公益金7928,741,891.00 无形资产40（十八）- 2,171,271.76 未分配利润81（三十九）-104,603,206.97 -113,279,981.74 交易席位费41- 外币会计报表折算差额82- 长期待摊费用42（十九

138、）- 982,887.42 其他长期资产43（二十）1,459,200.00 120,759,971.36 其他资产合计441,459,200.00 123,914,130.54 股东权益合计83310,441,642.97 300,298,834.63 资产总计45934,123,536.95 1,192,770,509.16 负债及股东权益合计84934,123,536.95 1,192,770,509.16 注：会计报表附注是会计报表的组成部分。公司负责人：薛季民 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：骆文凯 合 并 资 产 负 债 表2006年12月31日 37编制单位：陕西

139、省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元因资产价值回升转回数其他原因减少数合计一、坏帐准备合计121,989,725.55 1,868,471.35 - 7,245,725.51 7,245,725.51 16,612,471.39 其中：应收帐款2267,818.96 279,314.73 - 547,133.69 其他应收款321,721,906.59 1,589,156.62 7,245,725.51 7,245,725.51 16,065,337.70 二、短期投资跌价准备合计424,433,490.57 - - 23,912,424.09 23,912,424.09 521,066

140、.48 其中：股票投资56,430,398.92 5,909,332.44 5,909,332.44 521,066.48 债券投资6- - - 基金投资78,153,951.65 - 8,153,951.65 8,153,951.65 - 其他投资89,849,140.00 9,849,140.00 9,849,140.00 - 三、存货跌价准备合计9250,000.00 - - 250,000.00 250,000.00 - 其中：库存商品10- - - 原材料11- - - 开发成本12- - - 开发产品13250,000.00 250,000.00 250,000.00 - 四、长期

141、投资减值准备合计1414,118,689.50 - 5,318,560.00 6,929,237.50 12,247,797.50 1,870,892.00 其中：长期股权投资1514,118,689.50 5,318,560.00 6,929,237.50 12,247,797.50 1,870,892.00 长期债权投资16- - - 五、固定资产减值准备17479,659.37 - - 479,659.37 479,659.37 - 其中：房屋、建筑物18205,528.66 205,528.66 205,528.66 - 运输工具 19237,030.71 237,030.71 237

142、,030.71 - 通讯设备20- - - 电子设备2137,100.00 37,100.00 37,100.00 - 六、无形资产减值准备22- - - - - - 其中：专利权23- - - 商标权24- - - 七、在建工程减值准备25- - - 八、贷款损失准备2686,228,696.01 42,175,981.79 42,175,981.79 44,052,714.22 九、拆出资金损失准备2715,859,120.02 4,864,119.72 4,864,119.72 10,995,000.30 十、应收租赁款损失准备2819,123,520.52 338,320.67 338

143、,320.67 18,785,199.85 总 计29182,482,901.54 1,868,471.35 5,318,560.00 86,195,468.65 91,514,028.65 92,837,344.24 合并资产减值明细表2006年12月31日项 目行次期初余额本期增加数本期转回数期末余额公司负责人：薛季民 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：骆文凯 38编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司单位：人民币元项 目行次附注编号本年数上年数一、主营业务收入1（四十）143,289,540.82 46,654,786.85 减：折扣与折让2- - 主营业务收入净额314

144、3,289,540.82 46,654,786.85 减：主营业务成本4（四十）98,569,861.33 20,199,673.25 主营业务税金及附加5（四十一）8,152,772.27 2,787,652.25 二、主营业务利润636,566,907.22 23,667,461.35 加：其他业务利润7 减：营业费用8（四十二）42,380,425.37 30,763,625.35 管理费用9- - 财务费用10（四十三）1,661,278.15 1,683,429.70 三、营业利润11-7,474,796.30 -8,779,593.70 加：投资收益12（四十四）24,645,57

145、1.51 -3,597,290.38 补贴收入13- - 营业外收入14（四十五）668,625.94 240,717.65 减：营业外支出15（四十六）3,903,170.09 336,816.42 四、利润总额1613,936,231.06 -12,472,982.85 减：所得税173,768,447.65 2,260,506.71 少数股东收益1824,975.07 -17,604.65 五、净利润1910,142,808.34 -14,715,884.91 加：年初未分配利润20-113,279,981.74 -96,272,855.31 资本公积转入21 盈余公积转入22- 六、可

146、供分配利润23-103,137,173.40 -110,988,740.22 减：提取法定盈余公积241,466,033.57 1,181,821.86 提取法定公益金25- 1,109,419.66 提取信托赔偿准备金26- - 七、可供股东分配的利润27-104,603,206.97 -113,279,981.74 减：应付优先股股利28 提取任意盈余公积29- 应付普通股股利30- 转作股本的普通股股利31八、未分配利润32-104,603,206.97 -113,279,981.74 补充资料331、出售、处置部门或投资单位所得收益3411,145.54 810,000.00 2、自然

147、灾害发生的损失353、会计政策变更增加（或减少）利润总额364、会计估计变更增加（或减少）利润总额375、债务重组损失386、其他39注：会计报表附注是会计报表的组成部分。公司负责人：薛季民 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：骆文凯 合并利润及利润分配表2006年度 39 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元资 产行次 附注编号期末数期初数负债和股东权益行次附注编号期末数期初数流动资产流动负债 货币资金1138,276,217.87 73,248,335.84 短期存款46- 323,104,305.02 清算备付金2- 短期借款47- - 交易保证金3- 拆

148、入资金48- 自营证券4- 委托存款49- 减：自营证券跌价准备5- 信托存款5063,191,850.00 自营证券净值6- 代买卖证券款51- 拆出资金7- 5,778,846.15 卖出回购证券款5217,297,500.00 短期贷款830,930,000.00 69,482,303.09 应付帐款536,492,744.85 9,728,590.36 应收股利96,717,185.29 - 预收帐款54- - 应收帐款10- - 其他应付款55159,318,370.65 57,163,721.34 其他应收款11（一）13,563,970.45 74,874,074.53 应付工资

149、562,000,000.00 - 预付帐款12- - 应付福利费572,081,628.06 1,529,253.14 短期投资136,578,057.34 76,050,583.38 其他应交款5837,022.97 39,782.80 委托贷款及委托投资14- 应交税金59-318,074.20 -234,215.44 代理证券1520,670,000.00 应付股利601,294,651.60 1,294,651.60 买入返售证券16- 预提费用61- 存货17- - 发放短期债券62- 待摊费用18- 预计负债632,850,226.60 待处理流动资产净损失19- 一年内到期的长期

150、负债64- - 一年内到期的长期投资20- 流动资产合计21196,065,430.95 320,104,142.99 流动负债合计65173,756,570.53 473,115,438.82 长期资产 中长期贷款22- 10,000,000.00 长期负债 逾期贷款2344,052,714.22 147,084,326.14 长期存款6660,581,286.72 减：贷款损失准备2444,052,714.22 86,228,696.01 保证金672,000,000.00 应收租赁款25- 18,079,100.00 应付转租赁租金68 减：未收租赁收益26- 1,688,331.00

151、发放长期债券69 长期投资27 长期借款70- 长期股权投资28（二）280,372,084.41 300,530,349.04 长期应付款71 长期债权投资29（二）2,200,000.00 2,200,000.00 长期负债合计72- 62,581,286.72 股权分置流通权302,767,779.41 固定资产原值3112,308,827.62 22,276,594.21 负债合计73173,756,570.53 535,696,725.54 减：累计折旧327,143,888.34 10,225,297.54 固定资产净值335,164,939.28 12,051,296.67 少数

152、股东权益74 减：固定资产减值准备34- 274,130.71 固定资产净额355,164,939.28 11,777,165.96 股东权益 固定资产清理36 股本75358,413,026.00 314,187,026.00 在建工程37- 资本公积76（三）14,682,871.05 58,908,871.05 待处理固定资产净损失38 信托赔偿准备金776,322,477.56 6,322,477.56 长期资产合计39290,504,803.10 401,753,914.13 盈余公积金7824,623,047.50 24,623,047.50 无形、递延及其他资产 其中：公益金79

153、24,623,047.50 无形资产40- 未分配利润80-91,227,758.59 -102,835,027.61 交易席位费41- 外币会计报表折算差额81- 长期待摊费用42483,022.13 其他长期资产43114,562,040.79 其他资产合计44- 115,045,062.92 股东权益合计82312,813,663.52 301,206,394.50 资产总计45486,570,234.05 836,903,120.04 负债及股东权益合计83486,570,234.05 836,903,120.04 注：会计报表附注是会计报表的组成部分。公司负责人：薛季民 主管会计工作

154、的公司负责人：李玲 会计机构负责人：骆文凯 资 产 负 债 表2006年12月31日 40编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元因资产价值回升转回数其他原因减少数合计一、坏帐准备合计115,506,973.04 1,364,612.77 - 3,517,589.43 3,517,589.43 13,353,996.38 其中：应收帐款2- - - 其他应收款315,506,973.04 1,364,612.77 3,517,589.43 3,517,589.43 13,353,996.38 二、短期投资跌价准备合计419,918,157.95 - - 19,397,091.4

155、7 19,397,091.47 521,066.48 其中：股票投资56,385,097.25 5,864,030.77 5,864,030.77 521,066.48 债券投资6- - - 基金投资77,883,920.70 - 7,883,920.70 7,883,920.70 - 其他投资85,649,140.00 5,649,140.00 5,649,140.00 - 三、存货跌价准备合计9- - - - - - 其中：库存商品10- - 原材料11- - 开发成本12- - 开发产品13- - 四、长期投资减值准备合计1414,118,689.50 5,318,560.00 6,92

156、9,237.50 12,247,797.50 1,870,892.00 其中：长期股权投资1514,118,689.50 5,318,560.00 6,929,237.50 12,247,797.50 1,870,892.00 长期债权投资16- - - 五、固定资产减值准备17274,130.71 - - 274,130.71 274,130.71 - 其中：房屋、建筑物18- - - 运输工具 19237,030.71 237,030.71 237,030.71 - 通讯设备20- - - 电子设备2137,100.00 37,100.00 37,100.00 - 六、无形资产减值准备22

157、- - - - - - 其中：专利权23- - 商标权24- - 七、在建工程减值准备25- - 八、贷款损失准备2686,228,696.01 42,175,981.79 42,175,981.79 44,052,714.22 九、拆出资金损失准备2715,859,120.02 4,864,119.72 4,864,119.72 10,995,000.30 十、应收租赁款损失准备2819,123,520.52 338,320.67 338,320.67 18,785,199.85 总 计29171,029,287.75 1,364,612.77 5,318,560.00 77,496,471

158、.29 82,815,031.29 89,578,869.23 资产减值明细表2006年12月31日项 目行次期初余额本期增加数本期转回数期末余额公司负责人：薛季民 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：骆文凯 41编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司单位：人民币元项 目行次附注编号本年数上年数一、主营业务收入1（四）23,228,956.44 28,322,035.52 减：折扣与折让2 主营业务收入净额323,228,956.44 28,322,035.52 减：主营业务成本4（四）976,254.25 13,835,786.63 主营业务税金及附加51,162,614.48

159、 1,525,018.42 二、主营业务利润621,090,087.71 12,961,230.47 加：其他业务利润7 减：营业费用832,170,496.80 20,813,374.84 管理费用9- 财务费用10- - 三、营业利润11-11,080,409.09 -7,852,144.37 加：投资收益12（五）25,703,131.97 -6,760,315.74 补贴收入13- - 营业外收入14610,248.74 191,652.05 减：营业外支出153,625,702.60 295,076.85 四、利润总额1611,607,269.02 -14,715,884.91 减：

160、所得税17- - 少数股东收益18- 五、净利润1911,607,269.02 -14,715,884.91 加：年初未分配利润20-102,835,027.61 -88,119,142.70 资本公积转入21 盈余公积转入22- 六、可供分配利润23-91,227,758.59 -102,835,027.61 减：提取法定盈余公积24- - 提取法定公益金25- - 提取信托赔偿准备金26- - 七、可供股东分配的利润27-91,227,758.59 -102,835,027.61 减：应付优先股股利28- - 提取任意盈余公积29- - 应付普通股股利30- - 转作股本的普通股股利31-

161、 八、未分配利润32-91,227,758.59 -102,835,027.61 补充资料331、出售、处置部门或投资单位所得收益3411,145.54 810,000.00 2、自然灾害发生的损失353、会计政策变更增加（或减少）利润总额364、会计估计变更增加（或减少）利润总额375、债务重组损失386、其他39注：会计报表附注是会计报表的组成部分。公司负责人：薛季民 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：骆文凯 利润及利润分配表2006年度 42编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润36,566,907.22 11.

162、7790 11.9746 0.1020 0.1087 营业利润-7,474,796.30 -2.4078 -2.4478 -0.0209 -0.0222 净利润10,142,808.34 3.2672 3.3215 0.0283 0.0302 扣除非经常性损益后的净利润2,773,418.50 0.8934 0.9082 0.0077 0.0082 公司负责人：薛季民 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：骆文凯 净资产收益率（%）每股收益（元/股）合并利润表附表2006年度报告期利润（人民币） 43现 金 流 量 表2006年度编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币

163、元 项 目行次附注编号合 并母公司一、经营活动产生的现金流量：1 收回长期贷款本金210,527,538.87 10,527,538.87 短期贷款收回与发放净额323,462,800.00 42,482,303.09 收到的贷款利息4 利息收入52,508,666.86 2,508,666.86 同业往来利息收入61,707,006.65 1,707,006.65 短期投资收到的现金净额729,360,221.23 29,360,221.23 买入返售证券到期返售收到的现金净额8 手续费收入917,129,504.86 17,129,504.86 销售商品、提供劳务收到的现金10142,34

164、1,248.98 收到的重组资产对价款11439,995,243.46 439,995,243.46 收到的租金12707,899.29 415,413.29 融资租赁收到的现金1316,079,100.00 16,079,100.00 收到的其他与经营活动有关的现金14（四十九）29,131,652.39 23,671,381.62 现金流入小计15712,950,882.59 583,876,379.93 短期贷款收回与发放净额16 长期存款吸收与支付净额171,568,970.49 1,568,970.49 利息支出185,800,306.04 5,800,306.04 短期投资支付的现

165、金净额19 活期存款吸收与支付净额20318,095,403.90 319,273,056.93 卖出回购证券到期回购支付的现金2117,373,600.01 17,373,600.01 手续费支出22 信托存款收支净额2359,220,950.00 59,220,950.00 支付给职工以及为职工支付的现金2420,064,915.28 14,773,057.63 支付的租金254,021,960.02 3,187,575.02 融资租赁支付的现金26 购买商品、接受劳务支付的现金27315,818,524.03 支付的重组资产对价款2883,492,599.94 支付的所得税款29 支付的

166、除增值税、所得税以外的其他税费307,925,322.57 1,309,879.95 支付的其他与经营活动有关的现金31（四十九）41,362,270.40 26,847,068.92 现金流出小计32791,252,222.74 532,847,064.93 经营活动产生的现金流量净额33-78,301,340.15 51,029,315.00 二、投资活动产生的现金流量：34 收回投资所收到的现金3516,481,905.25 4,983,560.62 取得投资收益所收到的现金366,312,647.74 9,738,460.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额3711

167、0,169.00 9,850.00 收到的其他与投资活动有关的现金38现金流入小计3922,904,721.99 14,731,871.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金402,173,937.22 1,614,845.22 投资所支付的现金41800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金42现金流出小计432,973,937.22 1,614,845.22 投资活动产生的现金流量净额4419,930,784.77 13,117,025.99 44现 金 流 量 表 （续）2006年度编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元三、筹资活动产生的现金流量

168、：45 借款所收到的现金46175,940,000.00 吸收投资所收到的现金47 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金48 收到的其他与筹资活动有关的现金49现金流入小计50175,940,000.00 - 偿还债务所支付的现金5178,401,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金5222,410,816.63 支付的其他与筹资活动有关的现金53现金流出小计54100,811,816.63 - 筹资活动产生的现金流量净额5575,128,183.37 - 四、汇率变动对现金的影响56881,541.04 881,541.04 五、现金及现金等价物净增加额5717,63

169、9,169.03 65,027,882.03 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动58 以固定资产偿还债务59 以投资偿还债务60 以固定资产进行投资61 以存货偿还债务622、将净利润调节为经营活动的现金流量63 净利润6410,142,808.34 11,607,269.02 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐651,868,471.35 1,364,612.77 计提和冲减固定资产及其他各项减值准备66-7,144,747.18 -7,144,747.18 固定资产折旧671,353,906.571,037,709.94 无形资产、递延资产摊销68982,887.42 483,022.13 处

170、置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益）69-274,123.49 -230,146.29 固定资产报废损失70 财务费用712,026,135.52 投资损失（减：收益）72-12,186,899.85 -13,244,460.31 存货及其他资产的减少（减：增加）73-99,412,766.31 57,360.50 拆出资金的减少（减：增加）74 信托及委托贷款的减少（减：增加）75 各种证券资产的减少（减：增加）7631,231,366.04 29,772,166.04 经营性应收项目的减少（减：增加）77-82,700,034.76 81,853,727.88 信托及委托存款的

171、增加（减：减少）78-445,699,721.35 -446,877,441.74 拆入资金的增加（减：减少）79 各种证券负债的增加（减：减少）80-17,297,500.00 -17,297,500.00 经营性应付项目的增加（减：减少）8195,963,407.49 100,909,624.69 转出重组资产净额82439,995,243.46 305,887,890.95 增值税增加净额83 其他不减少现金的费用和损失842,850,226.60 2,850,226.60 经营活动产生的现金流量净额85-78,301,340.15 51,029,315.00 3、现金及现金等价物净增加

172、额86 现金的期末余额87197,945,244.93 138,276,217.87 减：现金的期初余额88180,306,075.90 73,248,335.84 加：现金等价物的期末余额89 减：现金等价物的期初余额90现金及现金等价物净增加额9117,639,169.03 65,027,882.03 注：会计报表附注是会计报表的组成部分。公司负责人：薛季民 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：骆文凯 补 充 资 料 45编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元项 目行次本年数上年数一、股本1 年初余额2314,187,026.00 314,187,026.00

173、 本年增加数344,226,000.00 - 其中：资本公积转入444,226,000.00 盈余公积转入5 利润分配转入6 发行新股增加的股本 7 本年减少数 8 年末余额9358,413,026.00 314,187,026.00 二、资本公积10 年初余额1158,908,871.05 58,908,871.05 本年增加数12- - 其中：股本溢价13 资产评估增值14 接受捐赠实物资产15 住房周转金转入16 投资准备17 本年减少数 1844,226,000.00 - 其中：转增股本1944,226,000.00 弥补亏损20 年末余额2114,682,871.05 58,908,

174、871.05 三、信托赔偿准备金22 年初余额236,322,477.56 6,322,477.56 本年增加数24 本年减少数 25 其中：弥补公司亏损26 年末余额276,322,477.56 6,322,477.56 四、法定和任意盈余公积金28 年初余额295,418,550.76 4,236,728.90 本年增加数3030,207,924.57 1,181,821.86 其中：从净利润中提取数311,466,033.57 1,181,821.86 法定公益金转入数3228,741,891.00 本年减少数 33- - 其中：弥补亏损34 转增股本35 分派现金股利36 分派股票股利

175、37 年末余额3835,626,475.33 5,418,550.76 其中：法定盈余公积39五、法定公益金40 年初余额4128,741,891.00 27,632,471.34 本年增加数42- 1,109,419.66 其中：从净利润中提取数43- 1,109,419.66 本年减少数 4428,741,891.00 - 其中：转入法定盈余公积金4528,741,891.00 职工福利支出46 年末余额47- 28,741,891.00 六、未分配利润48 年初未分配利润49-113,279,981.74 -96,272,855.31 本年净利润（净亏损以“-”号填列）5010,142,

176、808.34 -14,715,884.91 资本公积转入51- - 盈余公积转入52- - 本年利润分配531,466,033.57 2,291,241.52 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）54-104,603,206.97 -113,279,981.74 公司负责人：薛季民 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：骆文凯 合并股东权益增减变动表2006年度 46陕西省国际信托投资股份有限公司 财 务 报 表 附 注 （金额单位：人民币元） 截止：2006 年 12 月 31 日 一、公司基本情况 1、 公司名称：陕西省国际信托投资股份有限公司 2、 公司地址：西安市环城东

177、路 9 号 3、 法定代表人：薛季民 4、 注册资本：人民币35,841.3026万元 5、 公司类型：股份有限公司 6、 成立日期：1992 年 7、 历史沿革：陕西省国际信托投资股份有限公司（以下简称“公司”）前身为陕西省金融联合投资公司，成立于一九八四年。一九九二年经陕西省经济体制改革委员会（1992）30 号文件和中国人民银行陕西省分行（1992）31 号文件批准重组为股份有限公司，在陕西省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号为 22053027；一九九四年一月三日经中国证券监督管理委员会证监发审字（1994）1 号文审查通过，深圳证券交易所一九九四年一月五日深证字（1994）第

178、 1号文批准，股票于一九九四年一月十日在深圳证券交易所挂牌交易。 8、 经营范围：受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托经营国家有关法规允许从事的投资基金业务，作为基金管理公司发起人从事投资基金业务；受托经营公益信托；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营国务院有关部门批准的国债、企业债券承销业务；代理财产的管理、运用及处分；代保管业务；信用见证、资信调查及经济咨询业务；以银行存放、贷款、同业拆放、融资租赁或投资方式运用自有资金；以自有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借；中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。 9、公司的基本

179、组织架构：公司截止 2006 年 12 月 31 日在中国境内设有直接和间接控制的子公司、孙公司共八个。公司总部分别设置固有业务和信托业务两个独立核算的部门。 二、不符合会计核算基本前提的事项 公司无不符合会计核算前提的情况。 47三、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 公司执行企业会计准则及金融企业会计制度（财会200149 号）和信托业务会计核算办法（财会20051 号），控股子公司参照执行企业会计制度。 2、会计年度 公历年度，即每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、记帐本位币 人民币。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制原则为记帐基础，

180、资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 公司发生的非记帐本位币经济业务采用当月 1 日中国人民银行公布的基准汇率折合为本位币入帐，月末按中国人民银行公布的基准汇率进行调整，其差额与购建固定资产有关的在资产尚未交付使用之前予以资本化，无关的属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期费用。 6、外币会计报表的折算方法 资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的基准价折合为人民币；股东权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时的基准价折合为人民币；“未分配利润”项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的数额填列；折算后资产类项目总计与负债类项目及股东权益类项目合计的差额作为“

181、外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。 利润及利润分配表中发生额项目按会计期间内销售收入实现期间的平均汇率折合为人民币，“年初未分配利润”项目按上年折算后的“年末未分配利润”数额填列。 现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。 7、现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确认为现金等价物。 8、应收款项坏帐核算方法 （1）公司确认坏帐的标准 a、因债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回； 48b、因债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足而形成坏帐

182、； c、因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）公司采用备抵法核算坏帐损失。 （3）公司按照债务单位的实际财务状况和现金流量情况，对应收款项（含应收帐款、其他应收款）按年末余额的 5%计提坏帐准备。对逾期有确凿证据表明不能收回或不能全额收回的应收款项，采用个别认定法计提坏帐准备。 9、短期投资核算方法 （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： a、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款包括税金、手续费等相关费用，扣除实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息作为投资成本。 b、投资

183、者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 c、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的帐面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的帐面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 d、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及

184、补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的帐面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或股息，除取得时已计入应收项目外，在实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐面价值及相关税费的差额，确认为当期投资收益。 （3）短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 （4）短期投资跌价准备的计提方法：按单项短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。

185、 10、存货核算方法 （1）公司存货包括开发产品、开发成本和低值易耗品等，存货的取得按实际成本计价；开发产品以实际开发成本作为计价基础，销售时按个别认定法计价；低值易耗品采用一次摊销法。 49（2）期末存货的计价及存货跌价准备的计提方法： a、存货期末按成本与可变现净值孰低计价。当存货可变现净值低于成本时，按其差价提取存货跌价准备。计提方法采用单项比较法。 b、公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对于存货遭受损毁、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 c、已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，应在原已确认的存货跌价准备金额内转

186、回。 d、领用、出售已计提跌价准备的存货时，已计提的跌价准备不做调整，待中期期末或年度终了时再予以调整。 （3）开发用土地的核算方法：项目整体开发时，按实际支付的土地成本全部计入开发成本，项目开发完成后，随项目实际成本全部转入开发产品； （4）公共配套设施费用的核算方法：按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本； （5）出租开发产品的摊销方法：出租开发产品在预计可使用年限之内分期摊销。 11、维修基金的核算方法：物业公司收到业主委托代为管理的公共维修基金，专项用于住宅共同部位共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新。 12、质量保证金的核算方法：施工单位应留置的质量保证金

187、根据施工合同规定的金额列入“其他应付款”，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。 13、贷款损失准备、拆出资金损失准备和应收租赁款损失准备计提方法 贷款损失准备金按贷款五级分类结果计提：正常类贷款不计提；关注类贷款按期末余额的2%差额计提；次级类贷款按期末余额的 20%差额计提；可疑类贷款按期末余额的 50%差额计提；损失类贷款按期末余额的 100%差额计提。 拆出资金损失准备和应收租赁款损失准备按贷款损失准备计提方法计提。 14、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定： a、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金

188、、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 b、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作 50为初始投资成本。 （2）公司持有被投资单位有表决权资本 20%（含 20%）以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或虽投资占 2

189、0%（含 20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，期中或年末，按分享被投资单位实现的净利润或应分担的被投资单位发生的净亏损的份额，确认投资收益。 （3）长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，计入长期股权投资差额，并按投资期限 10 年平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，如相应的投资是在 2002 年或其以前年度发生的，则计入长期股权投资差额，并按投资期限 10 年平均摊销计入损益；如相应的投资是在 20

190、03 年或其以后年度发生的，则计入资本公积。2004 年及以后年度内对被投资企业的追加投资所形成的股权投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额余额后的差额，再按照上述原则处理。 （4）处置股权投资时，将投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （5）长期股权投资期末按账面价值与可收回金额孰低计量，按个别投资项目成本高于其可收回的金额的差额，计提长期投资减值准备。对有市价的长期投资，在市价持续 2 年低于帐面价值时计提长期投资

191、减值准备；对无市价的长期投资，在被投资单位连续多年亏损，财务状况恶化，现金流量严重不足时计提长期投资减值准备。长期投资减值准备的计提和转回额计入当年度损益，但 2004 年及以后年度内针对以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准备，如该项长期股权投资存在对应的股权投资差额的，则依据财政部关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（四）（财会20043 号）的规定，首先全部或者部分转销股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，在此基础上确定应计入当期损益的减值准备计提额。 15、长期债权投资的核算方法 （1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。初始

192、投资成本按以下方法确定： a、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 b、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长 51期债权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按企业会计准则非货币性交易的相关规定进行处理。 （2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算利息收入，长期债权投资的初始成本减去已到付息期但尚未领取的债券

193、利息、未到期债券利息和计入初始成本的相关税费，与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 （3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额，作为当期投资损益。 （4）长期债权投资期末按账面价值与可收回金额孰低计量，按个别项目成本高于其可收回的金额的差额，计提长期投资减值准备。 16、固定资产核算方法 （1）固定资产的标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过 1 年，单位价值较高的有形资产。 （2）固定资产的计价方法： a、购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、

194、交纳的有关税费等计价； b、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生的全部支出计价；c、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入帐； d、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者入帐； e、在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入计价； f、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值； g、以非货币性交易换入的固定资

195、产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值，涉及补价的，按企业会计准则非货币性交易的相关规定进行处理。 h、接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价。接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值； i、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项资产的新旧程度估计的价 52值损耗后的余额入帐。 （3）固定资产的折旧采用直线法，各类固定资产折旧率如下： 类 别 预计使用年限残值率年折旧率 房屋建筑物 4060 年5%1.582.375%运输工具 5 8 年5%11.8819.00%通讯设备 5 年5%19.00%电子设备 3 5 年5

196、%19.0031.67%其他 3 5 年5%19.0031.67% （4）期末固定资产的计价及固定资产减值准备的计提方法 期末对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提。 对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于固定资产帐面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，

197、已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 17、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、作为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下： a、发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑

198、差额的资本化金额确定工程实际支出； b、自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各项劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。 （2）工程建设专门借款利息的资本化：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或 53溢价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；资本化率及资本化金额的确定按企业会计准则借款费用的有关规定办理。 （3）在建工程结转为

199、固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 （4）期末在建工程的计价及在建工程减值准备的计提方法： 期末对在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提减值准备： a、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经

200、发生了减值的情形。 18、无形资产核算方法 （1）无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换出的资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按企业会计准则非货币性交易的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 （2）无形资产摊销方法：

201、合同规定受益年限但法律没有规定受益年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销时间不超过 10 年。 （3）期末无形资产的计价及无形资产减值准备的计提方法： 期末无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提。 19、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用主要核算公司及控股子

202、公司摊销期在一年以上的固定资产改良支出和房租等，按 54租赁期或使用期平均摊销。 20、其他长期资产 其他长期资产主要核算公司清收回的抵债资产。取得抵债资产时，按抵债部分的贷款本金和已确认的利息作为抵债资产的入账价值；处置抵债资产时，取得的处置收入与抵债资产的账面价值的差额计入当期营业外收支。抵债资产按可使用年限进行摊销。期末，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备。 21、借款费用的会计处理方法 （1）用于开发房地产物业的借款所发生的借款费用，在房地产物业竣工之前计入房地产成本；当所开发房地产物业竣工，停止计入成本。若开发房地产物业发生非正常中断，

203、并且连续时间超过 3 个月，暂停计入成本，将其确认为当期费用，直至开发活动重新开始。 （2）为购建固定资产的专门借款所发生的费用，按以下规定处理： a、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。 b、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生时计入当期损益。 （3）除以上专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用

204、均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 22、预计负债的会计处理方法 (1)预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则本公司将其确认为预计负债：该义务是企业承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 (2)预计负债的计量方法 预计负债的入账金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生

205、额及其发生概率计算确定。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本 55确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账面价值。 23、信托赔偿准备金的计提标准和管理办法 按照信托投资公司管理办法的有关规定，按照税后利润的 5%计提，经董事会决议批准，信托赔偿准备金累计总额达到公司注册资本的 20%时可不再提取。 24、收入确认原则 公司主要收入包括金融业务收入和房地产业务收入。 金融业务收入在满足以下条件时予以确认： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量。 房地产业务收入在满足以下条件时予以

206、确认： （1）商品所有权上的主要风险和报酬已经转移； （2）不再对该商品实施管理权和实际控制权； （3）与交易相关的经济利益能够流入； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 25、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 26、信托业务核算方法 根据金融企业会计制度及信托业务会计核算办法规定，信托投资公司固有财产与信托资产、委托资产应分开管理、分别核算。公司管理的信托项目是指受托人根据信托文件的约定，单独或者集合管理、运用、处分信托财产的基本单位，信托项目作为独立的会计核算主体，独立核算信托财产的管理、运用和处分情况。各信托项目单独记账，单独核算并编制会计报表，其资产、负债及损益不列入本会计报

207、表。委托业务形成的资产、负债单独编制会计报表，不列入本会计报表。 27、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 （1）本年度无需披露的重要会计政策和会计估计变更； （2）本年度无重大会计差错更正； （3）2006 年财政部颁布了新的企业会计准则及其应用指南，并将从 2007 年 1 月 1 日起实施。本公司研究和评估了新会计准则对会计政策的影响，新旧会计准则股东权益差异调节数累计 65,491,651.91元，其中交易性金融资产及可供出售的金融资产对 2007 年 1 月 1 日所有者权益的影响为86,279,576.76元，所得税的影响为-21,322,311.82元，少数股东权益的影响为

208、534,386.97元。相 56应调整少数股东权益534,386.97元，调增 2007 年期初资本公积57,506,309.56元，调增 2007 年期初留存收益7,450,955.38元。 28、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围：公司两个控股子公司及所属子公司纳入合并报表的合并范围，已出售、清算及停业的子公司不纳入合并范围。 （2）编制方法：以母公司及控股子公司的个别会计报表为基础，按照金融企业会计制度的要求作必要的调整及重分类后，根据财政部合并会计报表暂行规定及中国证监会证监上字（1997）114 号文件的要求，合并资产、负债、所有者权益以及利润分配表各项目，对公司权益性资本投资项

209、目与并表的被投资企业所有者权益中公司所持有的份额进行抵销，所有母公司与控股子公司以及控股子公司之间的重大内部往来、内部交易在合并时予以抵扣。 四、税项 公司计缴的主要税项有企业所得税、营业税、城建税等，根据经济业务的性质，其税种、计 税依据、税率如下： 税 种 计税依据 税 率 营业税 各项业务收入 5% 城建税 应纳营业税 7% 教育费附加 应纳营业税 3% 企业所得税 应纳税所得额 15%、33% 注：公司控制的孙公司上海佳信房地产开发公司、上海佳伟房地产开发有限公司执行 15%的企业所得税税率；母公司及其他子公司执行 33%的企业所得税税率。 五、利润分配政策 按照公司章程的规定，税后利

210、润按以下顺序进行分配： 1、弥补公司以前年度亏损； 2、按税后利润的 5%提取信托赔偿金； 3、按税后利润的 10%提取法定盈余公积金； 4、提取任意公积金； 5、分配股利。 具体分配方案由董事会提出预案，股东大会决定。 57 六、控股子公司及合营公司 企业名称 注册地 法 定代表人注册资本 本 公 司持有股权经营范围 是否合并报表陕西国投实业投资有限责任公司 西安 赵 东 17,539.40 万元99.715%高科技生产企业及项目的投资等 是 陕西国信资产管理公司 西安 孙丙金1,000 万元99.96%企业改制策划；资产管理、资产托管、资产监管等 是 陕西国信金融电子资讯有限公司（注 1）

211、 西安 李 华USD50 万元100.00%计算机技术的应用与开发 否 香港康达理公司（注 2） 香港 刘幼军港币 1 万元100.00%融资、投资商贸 否 注 1：2006 年 2 月 16 日，本公司第四届董事会第十八次会议审议通过了关于注销陕西国信金融电子资讯有限公司的议案。截至 2006 年 2 月 21 日，陕西国信金融电子资讯有限公司（以下简称“国信电子”）经营期限已满，2006 年已停止经营活动，本期公司对国信电子进行了清算，剩余资产转入母公司，并收回了对其的投资。 注 2：香港康达理公司因已经歇业多年，故未纳入合并范围。公司对其投资按权益法核算，长期投资期末价值为 0；对应收该

212、公司的款项11,013,244.15元全额计提了坏账准备，公司对其投资及债权已减为零。 注 3：本期将所持宝鸡厚生科工贸发展有限公司（以下简称“厚生公司”）90%的股权作价2,067,823.00元转让给宝鸡市凯圣工贸有限公司，股权转让基准日为 2006 年 3 月 31 日，基准日该公司账面净资产 2,377,095.00 元，评估值为 2,288,019.25 元，该项股权转让产生转让收益46,350.17元。公司将厚生公司 2006 年 13 月的利润表纳入合并报表范围。 七、合并会计报表项目注释 （一） 货币资金 项 目 期 初 数 期 末 数现 金 3,074,757.44197,4

213、10.27银行存款 171,973,966.24176,486,584.94其他货币资金 5,257,352.2221,261,249.72合 计 180,306,075.90197,945,244.93 58其中 2006 年 12 月 31 日外币为： 币 种 原币金额 折算汇率 人民币金额美 元 103,516.42 7.8087 808,328.67日 元 22,311.00 0.06563 1,464.27 （二）拆出资金 期 初 数 期 末 数 金 额 损失准备 金 额 损失准备21,637,966.17 15,859,120.0210,995,000.30 10,995,000.

214、30注 1：无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位拆借款项。 注 2：拆出资金期末数较期初数减少10,642,965.87元，减幅49.19%，主要是本期公司根据股权分置改革方案将缺乏流动性的拆出资金按账面价值出售给陕西省高速公路建设集团公司（以下简称“省高速集团”）所致。出售的拆出资金帐面余额为10,609,901.20元，拆出资金损失准备4,533,398.02元，账面价值6,076,503.18元。 （三）短期贷款 期 初 数 期 末 数23,462,800.00 3,930,000.00 1、按贷款性质分类： 项 目 期 初 数 期 末 数信 用 / / 保 证 / /

215、抵 押 10,025,000.003,930,000.00质 押 13,437,800.00 / 合 计 23,462,800.003,930,000.002、按贷款风险分类： 项 目 期 初 数期 末 数正常类 23,462,800.003,930,000.00关注类 / / 次级类 / / 可疑类 / / 59损失类 / / 合 计 23,462,800.003,930,000.00注 1：无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位贷款。 注 2：短期贷款期末数较期初数减少 19,532,800.00 元，减幅 83.25%，主要是本期收回抵押、质押贷款所致。 （四）应收帐款 期

216、初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 / / / 9,448,870.00 86.35% 472,443.50一至二年 3,882,049.49 72.48% 194,102.47 / /二至三年 / / / 1,206,397.84 11.02% 60,319.89三年以上 1,474,329.85 27.52%73,716.49287,406.002.63% 14,370.30合 计 5,356,379.34 100.00%267,818.9610,942,673.84100.00% 547,133.69注 1：无持本公司 5%（含 5%

217、）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：应收帐款期末余额占应收款项期末总额的23.68%。 注 3：应收账款期末数较期初数增加5,586,294.50元，增幅104.29%，主要是本期控股房地产子公司售房欠款增加所致。 注 4：期末欠款金额前五名单位明细 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 占应收帐款 总额比例 （1）邢紫兰 780,381.00 二至三年 售房款 7.13% （2）李国强 358,318.00 一年以内 售房款 3.27% （3）白延平 306,105.00 一年以内 售房款 2.80% （4）赵全如 295,536.00 一年以内 售房款 2.70% （5）付宝全 2

218、60,000.00 一年以内 售房款 2.38% 合 计 2,000,340.00 18.28% （五）其他应收款 60期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 49,567,150.34 40.57%1,984,305.8514,443,964.3840.95% 722,198.22一至二年 15,158,419.91 12.41%757,921.003,787,082.1710.74% 189,354.11二至三年 4,871,522.28 3.99%243,576.11181,996.870.52% 9,099.84三年以上 52,57

219、9,469.35 43.03%18,736,103.6316,858,619.1347.79% 15,144,685.53合 计 122,176,561.88 100.00%21,721,906.5935,271,662.55 100.00% 16,065,337.70注 1：无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：其他应收款期末余额占应收款项期末总额的76.32%。 注 3：其他应收款期末数较期初数减少86,904,899.33元，减幅71.13%，主要是本期公司根据股权分置改革方案将缺乏流动性的其他应收款按账面价值出售给省高速集团所致。出售的其他应收款帐面余额为

220、83,710,542.05元，坏账准备7,245,725.51元，账面价值76,464,816.54元。 注 4：其他应收款中全额计提坏帐准备的明细： 单位名称 所欠金额 发生时间 全额计提原因 上海信毅公司 851,553.551996 年 该公司已停止经营 上海百通公司 1,500,000.001997 年 判决胜诉，但该公司无资产可供执行香港康达理公司 11,013,244.151995 年 该公司已歇业，停止经营 黄金公司诉讼费 11,343.001991 年 判决胜诉，但该公司无资产可供执行福建东山项目诉讼费 32,000.001995 年 判决胜诉，但该公司无资产可供执行秦都酒店诉

221、讼费 272,580.001995 年 判决胜诉，已执行完毕，剩余尾款无法收回 湛江国投诉讼费 271,172.001998-2002 年 判决胜诉，但该公司无资产可供执行启明公司诉讼费 254,161.002002-2003 年 判决胜诉，但该公司无资产可供执行金盾诉讼费 125,387.002004 年 判决胜诉，但该公司无资产可供执行海南汇联诉讼费 45,896.002002 年 判决胜诉，但该公司无资产可供执行合 计 14,377,336.70 注 5：期末欠款金额前五名单位明细： 61单位名称 所欠金额欠款时间 欠款性质 占其他应收款总额比例 （1）香港康达理公司 11,013,24

222、4.15三年以上 往来款 31.22% （2）江西置地发展公司注 6,000,000.00一年以内 资产处置款 17.01% （3）杨凌金坤公司 5,227,730.47一年以内 代垫养奶牛款 14.82% （4）西安精典房地产开发有限公司3,039,020.00一至二年 诉讼费、保证金、保全费 8.62% （5）上海百通集团公司 1,500,000.00三年以上 欠款 4.25% 合 计 26,779,994.62 75.92%注：应收江西置地发展公司资产处置款已于 2007 年 1 月收回。 （六）预付帐款 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 19,9

223、84.10 100.00% 125,964,881.40 99.99% 一至二年 / / 6,500.00 0.01% 二至三年 / / / / 三年以上 / / / / 合 计 19,984.10 100.00% 125,971,381.40 100.00% 注 1：无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：预付账款期末数较期初数增加125,951,397.30元，增幅630,258.04%，主要是本期公司控股房地产公司因竞得长安区土地而支付土地价款所致。 注 3：期末欠款金额前五名单位明细： 单 位 名 称 所欠金额欠款时间 欠款原因 （1）长安区国有土地储备供应

224、中心125,831,250.00一年以内 土地款 （2）户县天外天锅炉厂 112,603.40一年以内 工程款 （3）三华电力公司 6,500.00一至两年 工程款 （4）西安协同大厦 21,028.00一年以内 房租及网络使用费合 计 125,971,381.40 （七）短期投资 项 目 期 初 数 期 末 数 62投资金额跌价准备投资金额 跌价准备股票投资 29,673,316.626,430,398.927,778,803.82 521,066.48债券投资 723,995.52/ / / 基金投资 43,413,589.558,153,951.65/ / 其他投资 70,704,900

225、.009,849,140.0020,000,000.00 / 合 计 144,515,801.6924,433,490.5727,778,803.82 521,066.48注 1：投资成本与市价对比 项 目 购入成本 期末市值 跌价准备 股票投资 7,778,803.82 12,034,464.33 521,066.48 债券投资 / / / 基金投资 / / / 其他投资 20,000,000.00 非上市 / 合 计 27,778,803.82 12,034,464.33521,066.48 注 2：股票期末市价系 2006 年 12 月 31 日收盘价，公司按单项投资计提短期投资跌价准备

226、。 注 3：其他投资为投资北京鑫丰大厦商住楼项目 20,000,000.00 元。 注 4：短期投资期末数较期初数减少116,736,997.87元，减幅80.78%，主要是本期公司根据股权分置改革方案将缺乏流动性的短期投资按账面价值出售给省高速集团所致。出售的短期投资帐面余额为66,349,500.00元，短期投资跌价准备为9,849,140.00元，账面价值为56,500,360.00元。 （八）代理证券 名 称 期 初 数期 末 数代兑付证券 20,670,000.00/ 代购证券 / / 代售证券 / / 代发行证券 / / 合 计 20,670,000.00/ 注：本期公司将缺乏流动

227、性的代兑付证券按账面价值出售给省高速集团。 （九）存货 63 期 初 数 期 末 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备开发成本 302,562,498.64 / 368,694,928.41 / 开发产品 58,555,780.28250,000.0075,903,671.67 / 原 材 料 173,955.03 / / / 包 装 物 22,312.89 / / / 产 成 品 1,092,524.00 / / / 低值易耗品 9,811.58 / / / 合 计 362,416,882.42250,000.00444,598,600.08 / 注 1：存货可变现净值是根据估计售

228、价减去估计完工成本及销售费用后的价值确定。 注 2：存货期末数较期初数增加82,181,717.66 元，增幅22.68%，主要是本期房地产项目处于建设阶段，开发成本增加所致。同时本期公司根据股权分置改革方案将缺乏流动性的存货按账面价值出售给省高速集团。出售的存货帐面余额为34,884,220.44元，存货跌价准备250,000.00元，账面价值为34,634,220.44元。 （十）中长期贷款 期 初 数 期 末 数10,000,000.00 / 1、 按贷款性质分类： 项 目 期 初 数期 末 数信 用 / / 保 证 / / 抵 押 10,000,000.00/ 质 押 / / 合 计

229、10,000,000.00/ 2、按贷款风险分类： 项 目 期 初 数期 末 数正常类 10,000,000.00/ 关注类 / / 次级类 / / 可疑类 / / 损失类 / / 64合 计 10,000,000.00/ 注：中长期贷款期末数较期初数减少10,000,000.00元，是由于收回贷款所致。 （十一）逾期贷款 期 初 数 期 末 数147,084,326.14 44,052,714.221、按贷款性质分类： 项 目 期 初 数期 末 数信 用 58,041,591.6628,788,924.16保 证 68,697,644.4715,033,012.22抵 押 17,906,49

230、0.01230,777.84质 押 2,438,600.00/ 合 计 147,084,326.1444,052,714.222、按贷款风险分类： 项 目 期 初 数期 末 数正常类 / / 关注类 6,658,130.00/ 次级类 49,501,968.52/ 可疑类 29,641,891.92/ 损失类 61,282,335.7044,052,714.22合 计 147,084,326.1444,052,714.22 注：逾期贷款期末数较期初数减少103,031,611.92元，减幅70.05%，主要是本期公司根据股权分置改革方案将缺乏流动性的逾期贷款按账面价值出售给省高速集团所致。出售

231、的逾期贷款帐面余额为102,168,191.18元，贷款呆帐准备为41,695,849.07元，账面价值为60,472,342.11元。 （十二）贷款呆账准备 项 目 期 初 数 本期计提 本期转出 本期核销 期 末 数 专项准备 86,228,696.01 / 42,175,981.79/ 44,052,714.22特种准备 / / / / / 合 计 86,228,696.01 / 42,175,981.79/ 44,052,714.22注：贷款呆账准备期末数较期初数减少42,175,981.79元，减幅48.91%，主要是本期公司根据股权分置改革方案将缺乏流动性的逾期贷款按账面价值出售给

232、省高速集团所致。出售的逾期贷款 65帐面余额为102,168,191.18元，贷款呆帐准备为41,695,849.07元，账面价值为60,472,342.11元。 （十三）应收租赁款 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 损失准备 金 额 损失准备 应收租赁款 37,202,620.5219,123,520.52 18,785,199.85 18,785,199.85 注：应收租赁款期末数较期初数减少18,417,420.67元，减幅49.51%，主要是本期收回融资租赁款所致。 （十四）未收租赁收益 期 初 数 本期计提 本期收回 期 末 数1,688,331.00 / 1,688,331.

233、00 / （十五）长期投资 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值准备本期增加本期减少金 额减值准备长期股权投资 152,908,052.19 14,118,689.50 3,229,709.9962,935,570.60 93,202,191.58 1,870,892.00其中：对子公司投资 / / / / / / 对合营企业投资 / / / / / / 对联营企业投资 152,908,052.19 14,118,689.50 3,229,709.9962,935,570.60 93,202,191.58 1,870,892.00其他股权投资 / / / / / / 长期债权投资 2,

234、200,000.00/ / / 2,200,000.00/ 合 计 155,108,052.19 14,118,689.50 3,229,709.9962,935,570.60 95,402,191.58 1,870,892.00注：长期投资期末数较期初数减少59,705,860.61元，减幅38.49%，主要是本期公司根据股权分置改革方案将缺乏流动性的长期股权投资按账面价值出售给省高速集团所致。出售的长期股权投资帐面余额为53,590,786.24元，长期投资减值准备为5,377,181.03元，账面价值为48,213,605.21元。 1、长期股权投资 （1）股票投资明细 被投资单位名称

235、股份类别 股票数量占被投资单 位股权比例 初始投 资成本 减值准备 66长安信息产业（集团）股份有限公司 限售条件流通股 301.96万股3.45% 3,995,118.09/ 大唐电信科技股份有限公司 限售条件流通股 513.43万股1.16% 6,197,102.50/ 通乾证券投资基金 法人股 500万单位0.25% 5,050,000.00/ 基金开元 法人股 600万单位0.30% 7,073,560.00/ 合 计 / / / 22,315,780.59/ （2）其他股权投资明细 被投资单位名称 投资起止期投资余额占被投资单 位股权比例 减值准备 计提减值准备原因西安秦陵蜡像有限公

236、司 1993年1,870,892.00 15.00% 1,870,892.00资不抵债西部证券股份有限公司 1992年5,000,000.000.50% / 永安财产保险股份有限公司 1998年11,000,000.003.55% / 融通基金管理有限公司 2000年25,000,000.0020.00% / 陕西高速机械化工程有限公司 2005年28,015,518.9936.08% / 合 计 70,886,410.99 1,870,892.00 注1：持有表决权股份在20%以上（含20%）的股权投资未按权益法核算的原因：本公司对融通基金管理有限公司无重大影响，故未按权益法核算。 注2：经

237、本公司董事会审议通过拟将所持融通基金管理有限公司的股权作价转让给日兴资产管理有限公司，具体情况详见“十二、资产负债表日后非调整事项”。 2、 长期债权投资 被 投 资 单 位 金 额 期 初 应收利息本 期 应收利息本 期 收回本金 期 末 应收利息 期末余额 期 末 减值准备西安高科集团公司 2,200,000.00/ / / / 2,200,000.00/ 合 计 2,200,000.00/ / / / 2,200,000.00/ （十六）股权分置流通权 2,767,779.41 项目明细如下： 被投资单位名称 支付流通权对价股票数量 成 本长安信息产业（集团）股份有限公司88.04万股1

238、,164,881.91大唐电信科技股份有限公司 132.80万股1,602,897.50合 计 2,767,779.41注 1：根据长安信息股权分置改革实施方案，公司作为非流通股东为获得上市流通权应向全体流通股股东支付 88.04 万股对价，此部分对价暂由陕西省裕华金属机电有限公司代为支付。 注 2：根据大唐电信股权分置改革实施方案，公司作为非流通股东为获得上市流通权应向全 67体流通股股东支付 132.80 万股对价，此部分对价暂由电信科学技术研究院代为支付。 （十七）固定资产及累计折旧 项 目 期 初 数本期增加本期减少 期 末 数固定资产原值 房屋及建筑物 21,540,254.42/

239、18,561,240.02 2,979,014.40运输工具 12,885,281.401,440,222.221,787,205.00 12,538,298.62通讯设备 373,594.00/ 191,382.00 182,212.00电子设备 4,236,346.67268,464.002,270,396.67 2,234,414.00其他设备 543,371.00465,251.00685,171.00 323,451.00合 计 39,578,847.492,173,937.2223,495,394.69 18,257,390.02累计折旧 房屋及建筑物 2,581,711.4999

240、,126.692,151,575.78 529,262.40运输工具 9,594,633.06510,080.091,521,720.80 8,582,992.35通讯设备 431,872.247,415.73177,414.29 261,873.68电子设备 3,482,280.09339,870.772,129,922.20 1,692,228.66其他设备 418,189.80397,413.29684,999.37 130,603.72合 计 16,508,686.681,353,906.576,665,632.44 11,196,960.81固定资产净值 23,070,160.81

241、7,060,429.21注 1：固定资产无抵押和担保事项。 注 2：固定资产原值期末数较期初数减少21,321,457.47元，减幅53.87%，主要是本期公司根据股权分置改革方案将缺乏流动性的固定资产按账面价值出售给省高速集团所致。出售的固定资产原值为18,561,240.02元，累计折旧为2,094,926.24元，固定资产减值准备205,528.66，账面价值为16,260,785.12元。 （十八）无形资产 种 类 原始发生额 期初数 本期增加本期摊销本期转出 累计摊销 期末数 剩 余摊销年限土地使用权 2,268,080.08 2,171,271.76/ / 2,171,271.76

242、/ / / 注：该项土地使用权为原控股子公司厚生公司所有，本期将所持厚生公司 90%的股权转让给宝鸡市凯圣工贸有限公司，该项资产随之转出。 （十九）长期待摊费用 68 种 类 原始发生额 期初数 本期增加本期摊销本期转出期末数 剩 余摊销年限土地补偿费 760,000.00 483,022.13/ 483,022.13/ / / 装修及改造费 123,129.86 123,129.86/ 123,129.86/ / / 开办费 376,735.43 376,735.43/ 376,735.43/ / / 合 计 1,259,865.29 982,887.42/ 982,887.42/ / /

243、（二十）其他长期资产 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 抵债房产 139,450,509.14 18,690,537.78 1,459,200.00 / 注：其他长期资产期末数较期初数减少137,991,309.14元，减幅98.95%，主要是本期公司根据股权分置改革方案将缺乏流动性的抵债房产按账面价值出售给省高速集团所致。出售的抵债资产原值为138,491,269.73元，减值准备为17,788,658.87元，账面价值为120,702,610.86元。 （二十一）短期存款 期 初 数 期 末 数321,926,584.63 / 注：短期存款期末较期初减少3

244、21,926,584.63元，原因是公司本期将历史负债短期存款进行兑付，余额转入其他应付款所致。 （二十二）短期借款 借款条件 币 种 期 初 数 期 末 数 信用借款 人民币 28,590,000.00166,984,000.00抵押借款 / / / 保证借款 / / / 质押借款 / / / 合 计 / 28,590,000.00166,984,000.00注：短期借款期末较期初增加138,394,000.00元，增幅484.06%，主要是由于本年度控股房地产子公司因房地产开发投入增加从而增加信托借款所致。 （二十三）信托存款 69期 初 数 期 末 数63,191,850.00 / 注

245、1：无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的信托存款。 注 2：信托存款期末较期初减少63,191,850.00元，原因是公司本期将历史负债信托存款进行兑付，余额转入其他应付款所致。 （二十四）卖出回购证券款 交易场所 期 初 数期 末 数到期约定回购金额上海证券交易所 17,297,500.00/ / 注：卖出回购证券款期末较期初减少17,297,500.00元，主要是本期国债到期回购所致。 （二十五）应付帐款 期 初 数 期 末 数12,167,946.23 8,254,424.39注 1：无欠持公司 5 %（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：应付帐款期末较期

246、初减少3,913,521.84元，减幅32.16%，主要是本期支付信托存款利息所致。 （二十六）预收帐款 期 初 数 期 末 数42,047,586.81 68,594,583.15注 1：无欠持公司 5 %（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项； 注 2：预收帐款期末较期初增加26,546,996.34元，增幅63.14%，主要是由于控股房地产子公司预收售房款所致。 （二十七）其它应付款 期 初 数 期 末 数59,002,683.90 129,072,733.00注 1：无欠持公司 5 %（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：其他应付款期末较期初增加70,070,049

247、.10元，增幅118.76%，主要是本期将尚未清理完毕的历史负债短期存款、信托存款、长期存款余额转入本项目所致。 70（二十八）应交税金 税 种 期 初 数 期 末 数 适用税率 营业税 1,448,227.982,978,346.01 5% 城建税 153,081.66243,089.29 7% 增值税 -12,026.81 196.15 17% 企业所得税 1,461,543.352,976,698.98 33% 个人所得税 6,914.6711,920.29 / 其 他 1,083,407.221,242,839.62 / 合 计 4,141,148.077,453,090.34 / 注

248、 1：其他税金主要包括房产税、教育费附加、防洪基金、土地增值税等。 注 2：应交税金期末较期初增加3,311,942.27元，增幅79.98%，主要是由于控股子公司计提营业税及企业所得税所致。 （二十九）应付股利 项 目 期 初 数期 末 数原 因 国家股 / / 法人股 1,183,280.401,202,479.09非流通股股东未领取 社会公众股 111,371.20111,371.20上市前未领取的股利 合 计 1,294,651.601,313,850.29 （三十）预计负债 项 目 期 初 数 期 末 数未决诉讼： 中国太平洋人寿保险股份有限公司西安分公司 / 2,850,226.6

249、0合 计 / 2,850,226.60注：详见附注“十一、或有事项”第三项。 （三十一）一年内到期的长期负债 借款类别 期 初 数 期 末 数 信用借款 94,201,000.00 105,550,000.00 71合 计 94,201,000.00 105,550,000.00注：一年内到期的长期负债期末较期初增加11,349,000.00元，增幅12.05%，主要是本年度控股房地产子公司一年内到期的长期借款转入本项目所致。 （三十二）长期存款 期 初 数 期 末 数60,581,286.72 / 注：长期存款期末较期初减少60,581,286.72元，原因是公司本期将历史负债长期存款进行兑

250、付，余额转入其他应付款所致。 （三十三）保证金 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 融资租赁保证金 2,000,000.00/ 2,000,000.00 / 注：保证金的减少是因为本期收回融资租赁款给付保证金所致。 （三十四）长期借款 借款条件 币 种 期 初 数期 末 数信用借款 人民币 181,677,000.00128,473,000.00抵押借款 / 1,000,000.00/ 保证借款 人民币 / / 质押借款 / / / 合 计 / 182,677,000.00128,473,000.00注：长期借款期末较期初减少54,204,000.00元，减幅29.67%，

251、主要是本年度控股房地产子公司一年内到期的长期借款转出本项目所致。 （三十五）股本 2006 年 112 月公司股份变动情况表 单位：股、元 本次变动增减（，） 项 目 本次变动前 送股资本公积转股 小计 本次变动后 721、有限售条件流通股 187,827,026.00 / 187,827,026.00 国家持股 160,500,866.00/ / / 160,500,866.00 国有法人持股 432,000.00/ / / 432,000.00 境内法人持股 26,894,160.00/ / / 26,894,160.002、无限售条件流通股 126,360,000.00 44,226,0

252、00.00 170,586,000.00人民币普通股 126,360,000.00 44,226,000.00 170,586,000.003、股份总数 314,187,026.00/ 44,226,000.00/ 358,413,026.00注：公司 2006 年第二次临时股东大会暨相关股东会议决议通过了陕西省国际信托投资股份有限公司资产重组暨关联交易、资本公积金向全体流通股股东转增股本与股权分置改革方案，公司以资本公积金向全体流通股股东转增股本44,226,000.00元的方式作为非流通股东获得上市流通权的对价，转增的股本已经上海东华会计师事务所以东会陕验200601 号验资报告验证，并办

253、理了工商变更手续。 （三十六）资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数股本溢价 50,813,515.06/ 44,226,000.006,587,515.06股权投资准备 4,039,280.71/ / 4,039,280.71外币资本折算差额 3,120,637.75/ / 3,120,637.75其他资本公积 935,437.53/ / 935,437.53合 计 58,908,871.05/ 44,226,000.0014,682,871.05注：资本公积减少是因为本期公司股权分置改革以资本公积向全体流通股股东转增股本所致。 （三十七）信托赔偿准备金 期 初 数 本

254、期增加 本期减少 期 末 数6,322,477.56 / / 6,322,477.56 （三十八）盈余公积 项 目 期 初 数本期增加本期减少 期 末 数法定盈余公积 5,418,550.7630,207,924.57/ 35,626,475.33公 益 金 28,741,891.00/ 28,741,891.00 / 73任意盈余公积 / / / / 合 计 34,160,441.7630,207,924.5728,741,891.00 35,626,475.33注 1：公司根据财企200667号文规定，将以前年度提取的公益金28,741,891.00元转入法定盈余公积管理。 注 2：控股子

255、公司及孙公司根据其公司章程的有关规定，从净利润中提取法定盈余公积1,466,033.57元。 （三十九）未分配利润 项 目 金 额本年净利润 10,142,808.34加：年初未分配利润 -113,279,981.74加：资本公积补亏转入 / 减：提取法定公积金 1,466,033.57减：送普通股股利 / 年末未分配利润 -104,603,206.97 （四十）主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 金融类业务 22,929,458.2320,456,253.10976,032.5011,887,692.13房地产业务 121,

256、615,955.8614,787,871.7797,418,454.025,300,134.95其他业务 696,759.9311,410,661.98628,861.013,011,846.17合并抵扣 -1,952,633.20/ -453,486.20/ 合 计 143,289,540.8246,654,786.8598,569,861.3320,199,673.25注：主营业务收入本年数较上年数增加96,634,753.97元，增幅207.13%，主要是由于房产销售收入增加及手续费收入增加所致。 1、 主营业务收入按地区分类 项 目 本 年 数上 年 数陕西地区 144,855,437

257、.3240,670,639.58上海地区 292,486.00477,300.00深圳地区 94,250.705,506,847.27 74小 计 145,242,174.0246,654,786.85公司内各业务分部间相互抵销 -1,952,633.20/合 计 143,289,540.8246,654,786.852、主营业务成本按地区分类 项 目 本 年 数上 年 数陕西地区 98,968,100.0119,837,163.40上海地区 55,247.52118,990.15深圳地区 / 243,519.70小 计 99,023,347.5320,199,673.25公司内各业务分部间相

258、互抵销 -453,486.20/ 合 计 98,569,861.3320,199,673.25 （四十一）主营业务税金及附加 类 别 计缴标准本 年 数上 年 数营业税 5%7,299,106.342,086,911.96城建税 7%494,461.59144,545.70教育费附加 3%218,960.7763,629.24防洪基金 186,740.3432,925.71其 他 / 53,503.23459,639.64合 计 / 8,152,772.272,787,652.25注1：其他项目主要为土地增值税、房产税等。 注2：主营业务税金及附加本年数较上年数增加5,365,120.02元，

259、增幅192.46%，主要是因为控股房地产子公司开发的房地产项目收入计提税金所致。 （四十二）营业费用 42,380,425.37 其中前十名明细如下： 项 目 本 年 数上 年 数工 资 13,720,959.4810,936,822.06 租赁费 4,621,960.02 2,915,124.60 咨询费 3,674,840.00 1,010,000.00 75职工福利费 1,932,999.56 1,248,303.94 诉讼费 1,839,697.80 1,247,769.00 住房公积金 1,629,648.00 1,690,992.04 固定资产折旧 1,381,000.87 1,9

260、69,122.52 坏账损失 2,173,941.19 -1,971,089.57 长期待摊费用摊销 1,090,954.56 148,622.28 公杂费 1,087,521.68 1,233,575.58 合 计 33,153,523.1620,429,242.45 （四十三）财务费用 类 别 本 年 数上 年 数利息支出 2,152,524.412,594,354.05 减：利息收入 507,745.79916,167.71汇兑损失 / / 减：汇兑收益 / /其 他 16,499.535,243.36合 计 1,661,278.151,683,429.70 （四十四）投资收益 1、按收

261、益类别列示 类 别 本 年 数 上 年 数股票投资收益 7,591,076.93 -19,435,662.89债券投资收益 569,975.15 13,568,758.04其它股权投资收益 10,487,890.28 -300,502.20其他债权投资收益 / / 联营或合营公司分配来的利润 2,540,547.43 3,905,000.00股权投资差额摊销 / / 股权投资转让收益 -376,418.28 810,000.00其 他 3,832,500.00 -2,144,883.33合 计 24,645,571.51 -3,597,290.382、按投资性质列示 76注 1：投资收回不存在

262、重大限制。 注 2：投资收益本年数较上年数增加 28,242,861.89 元，主要是出售短期投资产生收益以及转回短期投资跌价准备和长期投资减值准备所致。 （四十五）营业外收入中无收入占报告期利润总额 10%以上（含 10%）的项目。 （四十六）营业外支出 项 目 本 年 数上 年 数处理抵债资产损失 13,476.00/ 处理固定资产损失 / 214,508.01罚款及滞纳金支出 256,181.44106,426.58预计负债及诉讼赔偿支出 3,260,226.60 / 自主择业人员补助 350,000.00 / 其他 23,286.0515,881.83合 计 3,903,170.093

263、36,816.42 （四十七）支付或收到的其他与经营活动有关的现金中价值较大的项目情况如下： 1、收到的其他与经营活动有关的现金中，价值较大的项目主要为收到西安新兴房地产开发有限公司本期还款 8,850,415.97 元，控股子公司国信资产管理公司收到暂收款 3,234,350.90 元。 2、支付的其他与经营活动有关的现金中，价值较大的项目主要有：支付德国西德银行和解款12,760,823.07 元，控股子公司国信资产管理公司支付的暂垫费用 5,177,730.47 元，支付营业费用6,389,498.20 元。 八、母公司会计报表主要项目注释 （一）其他应收款 期 初 数 期 末 数 项

264、目 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 股权投资 其它投资 项 目 成本法 权益法债券投资成本法权益法 合 计短期投资 7,591,076.93 / 569,975.153,832,500.00/ 11,993,552.08长期投资 8,988,395.45 3,663,623.98 / / / 12,652,019.43合 计 16,579,472.38 3,663,623.98569,975.153,832,500.00/ 24,645,571.51 77一年以内 38,248,512.82 42.32%916,586.6210,626,913.6639.48% 531,3

265、45.68一至二年 14,831,961.15 16.41%741,598.062,681,070.179.96% 134,053.51二至三年 4,411,881.53 4.88%220,594.08140,971.870.52% 7,048.59三年以上 32,888,692.07 36.39%13,628,194.2813,469,011.1350.04% 12,681,548.60合 计 90,381,047.57 100.00%15,506,973.0426,917,966.83100.00% 13,353,996.38注 1：无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款

266、。 注 2：其他应收款期末余额占应收款项期末总额的 100%。 注 3：三年以上的其他应收款中全额计提坏帐准备的其他应收款明细： 单位名称 所欠金额发生时间 全额计提原因 香港康达理公司 11,013,244.151995 年 该公司已歇业，停止经营 黄金公司诉讼费 11,343.001991 年 判决胜诉，但该公司无资产可供执行福建东山项目诉讼费 32,000.001995 年 判决胜诉，但该公司无资产可供执行秦都酒店诉讼费 272,580.001995 年 判决胜诉，已执行完毕，剩余尾款无法收回 湛江国投诉讼费 271,172.001998-2002 年判决胜诉，但该公司无资产可供执行启明

267、公司诉讼费 254,161.002002-2003 年判决胜诉，但该公司无资产可供执行金盾诉讼费 125,387.002004 年 判决胜诉，但该公司无资产可供执行海南汇联诉讼费 45,896.002002 年 判决胜诉，但该公司无资产可供执行合 计 11,854,500.15 注 4：期末欠款金额前五名的单位明细： 单位名称 所欠金额欠款时间 欠款性质 占其他应收款总额比例 （1）香港康达理公司 11,013,244.15三年以上 往来款 40.91% （2）江西置地发展公司注 6,000,000.00一年以内 投资转让款 22.29% （3）西安精典房地产开发有限公司3,039,020.0

268、0一至二年 诉讼费、保证金、保全费 11.29% （4）呼建武 1,310,000.00二至三年 购房款 4.87% （5）西安市中级法院 800,000.00一年以内 保证金 2.97% 合 计 22,162,264.15 82.33%注：应收江西置地发展公司资产处置款已于 2007 年 1 月收回。 （二）长期投资 78期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备长期股权投资 314,649,038.5414,118,689.5012,159,346.0144,565,408.14 282,242,976.411,870,892.00其中：对子公司

269、投资 195,775,484.92/ 8,929,636.0215,664,336.11 189,040,784.83/ 对合营企业投资 / / / / / / 对联营企业投资 118,873,553.6214,118,689.503,229,709.9928,901,072.03 93,202,191.581,870,892.00 其他股权投资 / / / / / / 长期债权投资 2,200,000.00/ / / 2,200,000.00/ 合 计 316,849,038.5414,118,689.5012,159,346.0144,565,408.14 284,442,976.411,

270、870,892.00注：长期股权投资中对子公司投资本期减少15,664,336.11元，主要包括：（1）2006年3月31日，公司将所持厚生公司90%的股权2,021,472.83元作价2,067,823.00元转让给宝鸡市凯圣工贸有限公司；（2）经公司第四届董事会十八次会议决议，同意将全资子公司陕西国信金融电子资讯有限公司注销，该公司截至2006年2月21日经营期限已到期，本期收回该项投资4,033,466.57元；（3）本期控股子公司分配利润10,142,998.14元。 长期股权投资中对联营企业投资本期减少28,901,072.03元，主要包括：（1）公司本期根据股权分置改革方案将缺乏流

271、动性的股权投资按账面价值出售给省高速集团。出售的长期股权投资帐面余额为19,022,686.24元，长期投资减值准备为5,377,181.03元，账面价值为13,645,505.21元；（2）本期出售所持有的通宝基金3,338,506.07元；（3）本期收到陕西高速机械化工程有限公司分红3,772,100.31元。 1、长期股权投资 （1）股票投资明细 被投资单位名称 股份 类别 股票数量占被投资单位股权比例初 始 投资成本 减值准备 长安信息产业（集团）股份有限公司 法人股301.96万股3.45% 3,995,118.09 / 大唐电信科技股份有限公司 法人股 513.43万股1.16%

272、6,197,102.50 / 通乾证券投资基金 法人股 500万单位0.25% 5,050,000.00 / 基金开元 法人股 600万单位0.30% 7,073,560.00 / 合 计 / / / 22,315,780.59 / 注1：经本公司董事会审议通过拟将所持融通基金管理有限公司的股权转让给日兴资产管理有限公司，具体情况详见“十二、资产负债表日后非调整事项”。 注2：根据长安信息及大唐电信2006年股权分置改革实施方案，公司将应向全体流通股东支付对价的股份及相应投资成本转出计入股权分置流通权。 （2）其他股权投资明细： 79被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 股权比例

273、 减值准备 计提减值 准备原因 西安秦陵蜡像有限公司 1993年 1,870,892.00 15.00%1,870,892.00 资不抵债 西部证券股份有限公司 1992年 5,000,000.000.50%/ 陕西高速机械化工程有限公司 2005年 28,015,518.9936.08%/ 永安财产保险股份有限公司 1998年 11,000,000.003.55%/ 融通基金管理有限公司 2000年 25,000,000.0020.00%/ 陕西国投实业投资有限公司 2000年 185,883,793.0199.715%/ 陕西国信资产管理有限公司 2004年 1,699,027.8999.

274、96%/ 深圳市鸿泰华投资发展有限公司 2000年 1,457,963.9315.00% 合 计 259,927,195.82 1,870,892.00 注1：持有表决权股份在20%以上（含20%）的股权投资未按权益法核算的原因：本公司对融通基金管理有限公司无重大影响，故未按权益法核算。 注2：权益法核算的股权投资明细 被投资单位 初始投资成本 追加投资被投资单位本期权益增减额分得 红利额 股权投资 累计增减额期末投资 成本余额 陕西国投实业投资有限公司 174,894,000.00/ 8,183,218.8610,142,998.14 10,989,793.01 185,883,793.01

275、深圳市鸿泰华投资发展有限公司 1,466,578.67/ -8,614.74/ -8,614.741,457,963.93陕西国信资产管理有限公司 8,500,000.00/ -642,508.64/ -6,800,972.111,699,027.89陕西高速机械化工程有限公司 24,000,000.00/ 3,229,709.993,772,100.31 4,015,518.9928,015,518.99合 计 208,860,578.67/ 10,761,805.4713,915,098.45 8,195,725.15 217,056,303.82注3：上述权益法核算的股权投资无投资变现及

276、投资收益汇回的重大限制。 2、长期债权投资 被 投 资 单 位 本 金 期 初 应收利息本 期 应收利息本 期 收回本金 期 末 应收利息 期末余额 期 末 减值准备 西安高科集团公司 2,200,000.00/ / / / 2,200,000.00/ 合 计 2,200,000.00/ / / / 2,200,000.00/ （三）资本公积 项 目 期 初 数本期增加 本期减少 期 末 数股本溢价 50,813,515.06/ 44,226,000.00 6,587,515.06股权投资准备 4,039,280.71/ / 4,039,280.71外币资本折算差额 3,120,637.75/

277、 / 3,120,637.75 80其他资本公积 935,437.53/ / 935,437.53合 计 58,908,871.05/ 44,226,000.00 14,682,871.05注：资本公积减少是因为本期公司股权分置改革以资本公积向全体流通股股东转增股本所致。 （四）主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本 年 数上 年 数本 年 数 上 年 数金融业务 22,929,458.2320,456,253.10976,032.50 11,887,692.13房地产业务 / / / / 其他业务 299,498.217,865,782.42 221.75 1,948,0

278、94.50汇总抵扣 / / / / 合 计 23,228,956.4428,322,035.52976,254.25 13,835,786.63注：主营业务收入本年数较上年数减少5,093,079.08元，减幅17.98%，主要是本年度公司手续费收入减少所致。 （五）投资收益 1、 按收益类别列示 类 别 本 年 数上 年 数股票投资收益 5,279,177.83-11,960,810.91其它股权投资收益 17,950,947.633,537,966.17债券投资收益 308,877.362,741,079.00其他债权投资收益 / / 联营或合营公司分配来的利润 2,540,547.433

279、,905,000.00股权投资差额摊销 / / 股权投资转让收益 -376,418.28810,000.00其 他 / -5,793,550.00合 计 25,703,131.97-6,760,315.74 2、按投资性质列示 81注：投资收益本年数较上年数增加32,463,447.71元，主要是由于本期对控股子公司权益法核算及短期投资跌价准备和长期投资减值准备的转回所致。 九、非经常性损益 本年度非经常性损益共计7,369,389.84元，其中： 1、营业外收入 668,625.94 其中：处置固定资产收益 276,123.49 赔偿收入 / 财政返还 12,400.00 其 他 380,1

280、02.452、营业外支出 3,903,170.09 其中：处置抵债资产损失 13,476.00 罚款支出 256,181.44 自主择业人员补助 350,000.00 预计负债及赔偿支出 3,260,226.60 其 他 23,286.053、出售、处置部门或投资单位所得收益11,145.54 其中：转让所持厚生公司股权 46,350.17 核销对国信金融公司的投资 -146,037.61 调整对康达理公司的投资 533,601.43 转让基金通宝 -422,768.454、子公司短期投资损益 2,257,664.275、已计提减值准备的转回 8,335,124.18 其中：贷款损失准备 48

281、0,132.72 拆出资金损失准备 330,721.70 应收租赁款损失准备 338,320.67 股权投资 其它投资 项 目 成本法 权益法债券投资成本法 权益法 合 计短期投资 5,279,177.83 / 308,877.36/ / 5,588,055.19长期投资 8,988,395.45 11,126,681.33/ / / 20,115,076.78合 计 14,267,573.28 11,126,681.33308,877.36/ / 25,703,131.97 82 短期投资跌价准备 315,332.62 长期投资减值准备 6,870,616.47合 计 7,369,389.8

282、4 十、关联方关系及交易 1、 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地 主营业务 与本企 业关系 经济类型 法定代表人陕西省高速公路建设集团公司 西 安 高等级公路建设开发等控股股东 全民所有制 白应贤 陕西国投实业投资有限公司 西 安 高科技生产企业及项目的投资等控股子公司 有限责任 赵 东 陕西省鸿业房地产开发公司 西 安 房地产开发经营 控股孙公司 有限责任 温 进 上海佳信房地产开发公司 上 海 房地产开发经营 控股孙公司 有限责任 张功龙 上海佳伟房地产开发公司 上 海 房地产开发经营 控股孙公司 有限责任 张功龙 陕西鸿信物业管理公司 西 安 代理房地产买卖、租赁、物业管理控

283、股孙公司 有限责任 辛 俊 香港康达理公司 香 港 融资、投资商贸 全资子公司 有限责任 刘幼军 深圳市鸿泰华投资发展有限公司 深 圳 投资兴办实业 控股孙公司 有限责任 李 锐 陕西国信资产管理公司 西 安 企业改制策划；资产的管理、托管及监管控股子公司 有限责任 孙丙金 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期 初 数本期增加 本期减少 期 末 数陕西省高速公路建设集团公司 100,000.00 万/ / 100,000.00 万陕西国投实业投资有限公司 17,539.40 万/ / 17,539.40 万陕西省鸿业房地产开发公司 2,000 万/ / 2,000

284、万上海佳信房地产开发公司 1,500 万/ / 1,500 万上海佳伟房地产开发公司 800 万/ / 800 万陕西鸿信物业代理公司 200 万/ / 200 万香港康达理公司 HKD1 万/ / HKD1 万深圳市鸿泰华投资发展有限公司 1,058 万/ / 1,058 万陕西国信资产管理公司 1,000 万/ / 1,000 万 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 83 期 初 数 期 末 数 企 业 名 称 金 额比例%本期增加本期减少 金 额比例%陕西省高速公路建设集团公司 16,050.0866 万51.08/ / 16,050.0866 万51.08陕西国投实业投资有限公司

285、 17,489 万99.715/ / 17,489 万99.715陕西省鸿业房地产开发公司 2,000 万99.715/ / 2,000 万99.715上海佳信房地产开发公司 1,500 万99.715/ / 1,500 万99.715上海佳伟房地产开发公司 720 万89.743580 万/ 800 万99.715陕西鸿信物业代理公司 200 万99.715/ / 200 万99.715香港康达理公司 HKD1 万100.00/ / HKD1 万100.00深圳市鸿泰华投资发展有限公司 1,055 万99.7556/ / 1,055 万99.7556陕西国信资产管理公司 850 万85.00

286、 / / 850 万85.00 4、不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地 主 营 业 务 与本企业关系 经济类型 法定代表人融通基金管理有限公司 深 圳 投资、管理基金 参股经营 有限责任 孟立坤 陕西高速机械化工程有限公司 西 安 公路的养护、建设；公路工程材料的生产、销售等 参股经营 有限公司 赵德强 5、不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期初数本期增加 本期减少 期末数融通基金管理有限公司 12,500 万/ / 12,500 万陕西高速机械化工程有限公司 4,031 万/ / 4,031 万 6、不存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期 初 数 期

287、末 数 企 业 名 称 金 额 比例% 本期 增加 本期 减少 金 额 比例% 融通基金管理有限公司 2,500 万20.00 / / 2,500 万 20.00 陕西高速机械化工程有限公司 2400 万36.08 / 2400 万 36.08 7、公司本期收到联营公司陕西省高速机械化工程有限公司分配的利润 3,772,100.31 元。 8、本公司与控股股东省高速集团之间及其控股子公司之间的关联交易 84（1）向省高速集团出售 4.4 亿元资产 2006 年 6 月 12 日，本公司与省高速集团签定了资产出售协议、资产委托管理协议，并于 2006 年 6 月 26 日签定了资产委托管理补充协

288、议，公司将缺乏流动性的固化资产按账面价值439,995,243.46 元出售给省高速集团，同时，省高速集团委托公司对上述出售资产中账面价值为239,976,258.19 元之资产进行经营、管理、使用、处置，其经营、管理、使用、处置所得归本公司所有。资产出售及委托管理事项已经 2006 年公司第二次临时股东大会暨相关股东会议决议批准通过并经陕西省人民政府国有资产监督管理委员会 2006 年 7 月 11 日关于陕西省国际信托投资股份有限公司股权分置改革方案的批复（陕国资产权发2006202 号）批复同意。截止 2006 年 12月 31 日上述资产仍在处置之中，处置净收益尚无法预计。 （2）公司

289、租赁省高速集团控股子公司神州酒店办公用房屋，本期支付租金等费用 300 万元，费用支付是以市场价格为标准。 9、本公司信托财产与省高速集团及其控股子公司之间的关联交易 （1）截止期末，省高速集团委托本公司将其自有资金 1.98 亿元，分别贷给其控股子公司高速神州酒店 1.58 亿元和省高等级公路职工技协经济技术服务部 0.4 亿元； （2）截止期末，本公司将集合管理的信托资金贷给陕西西铜高速公路建设集团公司 0.4 亿元，贷给省高速集团 2 亿元； （3）2005 年 5 月，公司设立 “西铜高速公路收益权信托项目”，以集合管理信托资金 28,000万元取得了陕西省高速公路建设集团公司在陕西西

290、铜高速公路有限公司 30%股权的部分收益权，期限为 2005 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日，期满后由陕西省高速公路建设集团公司以 28,000万元全额回购该收益权。本期该信托项目取得信托手续费收入 10,260,000.00 元。 10、本公司信托财产与本公司固有业务之间的关联交易 本公司控股子公司陕西省鸿业房地产开发公司使用信托项目贷款 185,950,000.00 元，上海佳信房地产开发公司使用信托项目贷款 5,000,000 元，上海佳伟房地产开发有限公司使用信托项目贷款 210,057,000.00 元，共计 401,007,000.00 元； 十一、或有事项

291、 1、中海信托投资有限责任公司诉健桥证券股份有限公司（以下简称“健桥证券”）同时追加本公司为第三被告案，本公司接到上海市高级人民法院（2004）沪高民二（商）终字第 275 号民事判决书，该判决书判决健桥证券若不能偿还所欠债务，则由本公司在出资未到位的人民币97,424,674.55 元范围内对中海信托投资有限责任公司承担补充赔偿责任。本公司投资健桥证券的 85房产，当时按评估的公允价值投出，其使用权、收益权已归属健桥证券，并不存在出资不到位的情况，本公司将依法维护公司的权益。2006 年 4 月 6 日最高人民法院关于对以健桥证券股份有限公司及其附属机构为被告、第三人、协助执行人的的民商事案

292、件暂缓受理、暂缓审理、暂缓执行的通知决定：自本通知发布之日起一年内，对以健桥证券股份有限公司及其附属机构为被告、第三人、协助执行人的民商事案件暂缓受理，已经受理的暂缓审理，已经进入执行程序的暂缓执行。 2、2006 年 1 月 16 日，本公司接到上海市第一中级人民法院（2006）沪一中民三（商）初字第 6 号应诉通知书，黄石市海观山宾馆有限责任公司（下称“海观山宾馆”）诉健桥证券股份有限公司上海市漕东支路证券营业部（下称“漕东营业部”）同时追加本公司为第三被告，2006 年3 月 27 日，本公司接到上海市第一中级人民法院（2006）沪一中民三（商）初字第 6 号民事判决书，该判决书判决，漕

293、东营业部应偿付海观山宾馆人民币 2,700 万元及利息，漕东营业部不能偿还上述债务的，由健桥证券股份有限公司承担补充赔偿责任，同时判决健桥证券若不能偿还上述债务，由本公司在对健桥证券出资未到位的人民币97,424,674.55元范围内承担补充赔偿责任。漕东营业部于 2006 年 4 月 3 日向上海市高级人民法院提出上诉。本公司投资健桥证券的房产，当时按评估的公允价值投出，其使用权、收益权已归属健桥证券，并不存在出资不到位的情况。本公司将依法维护公司权益，妥善解决此案。 2006 年 5 月 8 日，上海市高级人民法院民事裁定书（2006）沪高民二（商）终字第 86 号裁定：本案中止诉讼。 3

294、、1999 年 3 月 9 日本公司因欠款与中国太平洋人寿保险股份有限公司西安分公司（以下简称“太保西安分公司”）签定偿债协议，其中部分债务由本公司用金融债券偿还。后因故太保西安分公司无法取得兑付款而向法院提起诉讼，要求本公司偿还所欠本金及利息，经陕西省西安市碑林区人民法院（2005）碑民三初字第 288 号一审判决太保西安分公司败诉。2006 年 4 月 3 日，陕西省西安市中级人民法院民事判决书（2006）西民四终字第 180 号二审判决本公司偿还太保西安分公司本金 212 万元及相应利息 730,226.60 元。2006 年 11 月 27 日，本公司不服判决提起民事再审申请。截止报告

295、日，此案仍在审理当中。本期公司对此案件已预计损失 2,850,226.60 元。 4、2006 年 1 月陕西咸阳抗衰老研究所起诉本公司，请求法院判令本公司、健桥证券高新营业部、健桥证券偿还其委托国债交易本金及损失 2,753 万元。2006 年 10 月 13 日，陕西省西安市中级人民法院民事判决书（2006）西民三初字第 130 号判决本公司返还陕西咸阳抗衰老研究所国债交易本金 2,553.34 万元，赔偿其损失 200 万元。本公司不服，于 2006 年 11 月 6 日提起上诉。截止报告日，此案仍在审理当中。 5、深圳市创新投资集团有限公司诉健桥证券股份有限公司同时追加我公司为被执行人

296、案，广东省深圳市中级人民法院于 2006 年 2 月 20 日、21 日裁定追加本公司为本案被执行人，对健桥证券出资未到位的人民币97,424,674.55元范围内向深圳市创新投资集团有限公司承担债务清偿责任。2006 年 9 月 12 日广东省深圳市中级人民法院民事裁定书（2006）深中法执字第 189 号-（06） 86审 30 号裁定由于本公司已经在注册资金不到位的范围内向其他债权人承担了全部责任，对该案暂不承担清偿责任，如果本公司在该案承担责任的数额不足其应承担责任的范围，深圳市创新投资集团有限公司可依法另行重新申请。 十二、资产负债表日后非调整事项 2006 年 1 月 18 日，本

297、公司董事会审议通过拟将持有的 2,500 万股融通基金管理有限公司股权转让给日兴资产管理有限公司。2006 年 12 月 27 日、12 月 29 日，中国证监会关于同意融通基金管理有限公司股权转让及修改公司章程的批复（证监基金字2006264 号），中国商务部出具的中国外商投资企业批准证书（商外资资审字20060786 号），先后批准本次股权转让。2007 年4 月 4 日，本公司与日兴资产管理有限公司正式签署了补充协议，协议约定：股权转让总价款为9,500 万元人民币；融通公司 2006 年度的收益由本公司享有。 十三、其他重要事项 1、与公司固有财产分别管理、分别核算，未列入本公司会计报

298、表的信托资金，2006 年年初余额为 1,749,985,000.00 元，年末余额为 2,172,521,000.00 元。 2、与公司固有财产分别管理、分别核算，未列入本公司会计报表的委托业务，2006 年年初委托贷款及委托投资余额 163,445,274.06 元，委托存款 163,445,274.06 元，2006 年年末委托贷款及委托投资余额 124,855,274.06 元，委托存款 124,855,274.06 元。 陕西省国际信托投资股份有限公司 二七年四月十三日 87关于陕西省国际信托投资股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 东会陕核2007008 号 陕西

299、省国际信托投资股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的陕西省国际信托投资股份有限公司（以下简称“陕国投”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照企业会计准则第 38 号-首次执行会计准则和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发2006136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是陕国投管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们按照中国注册会计师审阅准则第 2101 号-财务报表的审阅的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限

300、保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按企业会计准则第38 号-首次执行会计准则和“通知”的有关规定编制。 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：丰学义 中国上海 中国注册会计师：吴秀萍 二 OO 七年四月十三日 88编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元序号项 目金 额1一、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）310,441,642.97 2加：1、长期股权投资差额3 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资

301、差额4 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额5 2、拟以公允价值模式计量的投资性房地产6 3、因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等7 4、符合预计负债确认条件的辞退补偿8 5、股份支付（现金方式调整留存收益，权益方式调整资本公积）9 6、符合预计负债确认条件的重组义务10 7、企业合并11 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值12 根据新准则计提的商誉减值准备13 8、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产86,279,576.76 14 9、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债15 10、金融工具分拆增加的权益（调整资本公积）16 11、衍生金融工

302、具17 12、所得税-21,322,311.82 18 13、少数股东权益534,386.97 19 14、其他20二、2007年1月1日股东权益（新会计准则）375,933,294.88 公司负责人：薛季民 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：骆文凯 股东权益调节表2006年12月31日 89陕西省国际信托投资股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 一、差异调节表的编制目的 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年颁布的企业会计准则（以下简称“新会计准则”）。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006 年

303、 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”证监发2006136号（以下简称“通知”），要求公司按照企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、差异调节表的编制基础 差异调节表系本公司按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第五条至第十九条和“通知”的有关规定，结合本公司的具体情况，以 2006 年度合并财务报表为基础，并依据重要性编制。 对于企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进

304、行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、编制合并财务报表的，按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。 三、差异调节表的主要项目注释 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行企业会计准则和金融企业会计制度（以下简称“现行会计准则”）编制的 2006 年 12 月 31

305、 日资产负债表。该报表相关编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报表附注。本公司 2006 年度财务报表业经上海东华会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 4 月 13 日出具了标准无保留意见的审计报告，报告文号为东会陕审2007第 008 号。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 902007 年 1 月 1 日，本公司所持有交易性金融资产原账面价值合计3,886,176.00元，该资产的公允价值为4,335,440.00元，依据新会计准则，由此增加 2007 年 1 月 1 日公司所有者权益449,264.00元； 2007 年 1 月

306、 1 日，本公司所持有可供出售金融资产原账面价值合计27,283,560.00元，该资产的公允价值为113,113,872.76元，依据新会计准则，由此增加 2007 年 1 月 1 日公司所有者权益85,830,312.76元； 上述共计增加 2007 年 1 月 1 日公司所有者权益86,279,576.76元。 3、所得税 根据企业会计准则第 18 号所得税的规定，公司所得税的核算由应付税款法改为资产负债表债务法，公司将资产账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的差额计算递延所得税资产，将资产账面价值大于其计税基础或负债的账面价值小于其计税基础的差额计算递延所得税负债。

307、本公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了应收款项坏账准备、贷款损失准备、长期投资减值准备，因此增加递延所得税资产630,225.49元，其中归属母公司所有者权益的部分629,713.04元，归属少数股东权益的部分 512.45元。 本公司预计负债根据新会计准则，增加递延所得税资产940,574.78元。 交易性金融资产及可供出售金融资产根据新会计准则，按公允价值变化增加递延所得税负债28,472,260.32元。 本公司将按照税法规定允许用以后年度所得弥补的可抵扣亏损，根据新会计准则，增加递延所得税资产5,580,974.60元，其中归属母公司所有者权益的部分5,579,

308、660.68元，归属少数股东权益的部分1,313.92元。 上述共计减少 2007 年 1 月 1 日公司所有者权益21,322,311.82元。 4、少数股东权益 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司各子公司少数股东权益合计532,560.60元；根据各子公司少数股东持有股权比例，各子公司因新旧会计准则股东权益差异调节数而产生的少数股东权益差异数为1,826.37元；调整后，2007 年 1 月 1 日少数股东权益为534,386.97元。 上述 1-4 项共计增加 2007 年 1 月 1 日公司所有者权益65,491,651.91元。 四、执行新会计准则对股东权益影响情况 截止

309、 2006 年 12 月 31 日，本公司执行现行会计准则的股东权益为310,441,642.97元(根据本公 91司经审计的 2006 年度财务报表)，执行新会计准则后的 2007 年 1 月 1 日股东权益为375,933,294.88元，新旧会计准则股东权益差异调节数累计65,491,651.91元。具体包括：少数股东权益影响534,386.97元，调增 2007 年期初资本公积57,506,309.56元，调增 2007 年期初留存收益7,450,955.38元。 五、重要提示 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则，目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经

310、营成果和现金流量所产生的影响。在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步解释后，本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制差异调节表时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中对列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则)与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间产生差异。 六、差异调节表的批准 2007 年 1 月 1 日新旧会计准则股东权益差异调节表于 2007 年 4 月 13 日经本公司第五届董事会第十次会议批准。 92专 项 说 明 东会陕核2007009 号 陕西省国际信托投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对陕西省国际信托

311、投资股份有限公司（以下简称“陕国投”）2006年度会计报表进行了审计，出具了无保留意见的审计报告。关于对陕国投 2006 年度控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明可用于补充分析，但不是会计报表的组成部分，而是根据中国证监会证监发200356 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的规定提供的补充信息。 2006 年度陕国投与控股股东及其他关联方的资金往来情况见后附表。 经审计，我们认为，陕国投与陕西国信资产管理有限公司的往来款是陕国投代陕西国信资产管理有限公司垫付的饲养奶牛费用及其他相关费用，本期已归还。陕国投与香港康达理公司的往来款是陕国投代香港康达理公司垫

312、付的往来款项（已全额计提坏帐准备），除此以外，陕国投与控股股东无资金往来，与其他关联方的其他往来属经营性资金往来，我们未发现陕国投为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告费用，也未发现陕国投存在以下行为： （1）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （2）委托控股股东及其他关联方进行投资活动； （3）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （4）代控股股东及其他关联方偿还债务。 本说明仅供陕国投董事会、股东大会及中国证券监督管理委员会使用。因使用不当造成的后果，与执行本审计业务的注册会计师及会计师事务所无关。 附件：上市公司 2006 年度非经营性资金占用

313、及其他关联资金往来情况汇总表 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：丰学义 中国上海 中国注册会计师：吴秀萍 二 OO 七年四月十三日 13单位：万元非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2006年期初占用资金余额2006年度占用累计发生金额（不含利息）2006年度占用资金的利息（如有）2006年度偿还累计发生金额2006年期末占用资金余额占用形成原因占用性质非经营性占用非经营性占用小 计非经营性占用非经营性占用小 计总 计其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2006年期初往来资金余额2006年度往来累计

314、发生金额（不含利息）2006年度往来资金的利息（如有）2006年度偿还累计发生金额2006年期末往来资金余额往来形成原因往来性质经营性往来经营性往来陕西国信资产管理公司控股子公司其他应收款750.00 329.90 1,079.90 - 未结算非经营性往来香港康达理公司全资子公司其他应收款1,138.20 36.90 1,101.30 未结算非经营性往来非经营性往来非经营性往来非经营性往来非经营性往来 总 计1,888.20 329.90 - 1,116.80 1,101.30 其他关联人及其附属企业上市公司2006年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表大股东及其附属企业前大股东及其

315、附属企业现大股东及其附属企业关联自然人及其控制的法人上市公司的子公司及其附属企业陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 六年年度报告正文 2006 年度信托业务年度报告 （未经审计） 一、信托财务报告 1、信托项目资产负债汇总表 编报单位：陕西省国际信托投资股份有限公司单位：人民币元信托资产期末数年初数信托负债和信托权益期末数年初数信托资产：信托负债： 货币资金170,864,807.35 511,180,261.33 应付受托人报酬7,628,007.04 100,000.00 拆出资金- - 应付托管费- - 应收款项5,441,803.04 1,624,903.15 应付受益人收益2,

316、870,726.58 2,792,395.00 买入返售资产- - 其他应付款项65,336.32 150,000.00 短期投资329,223,480.00 119,174,149.82 应交税金3,421,973.19 1,098,533.20 长期债权投资- - 卖出回购资产款118,340,000.00 - 长期股权投资514,880,000.00 151,800,000.00 其他负债364,978.00 133,408.33 客户贷款1,349,016,000.00 725,296,000.00 信托负债合计132,691,021.13 4,274,336.53 应收融资租赁款-

317、- 固定资产- - 信托权益：- - 无形资产- - 实收信托2,172,521,000.00 1,749,985,000.00 长期待摊费用- - 资本公积- - 其他资产- 280,000,000.00 未分配利润64,214,069.26 34,815,977.77 内部往来- - 信托权益合计2,236,735,069.26 1,784,800,977.77 信托资产总计2,369,426,090.39 1,789,075,314.30 信托负债和信托权益总计2,369,426,090.39 1,789,075,314.30 公司负责人：薛季民 主管会计工作的公司负责人：李玲 信托会计

318、机构负责人：李掌安 信托项目资产负债汇总表 2006 年 12 月31日 2、信托项目利润及利润分配汇总表 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 六年年度报告正文 编报单位：陕西省国际信托投资股份有限公司单位：人民币元项 目本年数上年数一、营业收入90,802,481.22 74,696,583.23 1、利息收入62,744,045.44 38,181,052.28 2、投资收益28,058,435.78 36,515,530.95 3、租赁收入- 4、其他收入- - 二、营业费用21,178,764.44 131,865.98 三、营业税金及附加3,027,170.20 1,117,1

319、37.33 四、扣除资产减值准备前的信托利润66,596,546.58 73,447,579.92 减：资产减值准备- 五、扣除资产减值准备后的信托利润66,596,546.58 73,447,579.92 加：期初未分配信托利润34,815,977.77 13,714,550.81 六、可供分配的信托利润101,412,524.35 87,162,130.73 减：本期已分配信托利润37,198,455.09 52,346,152.96 七、期末未分配信托利润64,214,069.26 34,815,977.77 公司负责人：薛季民 主管会计工作的公司负责人：李玲 信托会计机构负责人：李掌安

320、 信托项目利润及利润分配汇总表2006年度 二、会计政策及会计估计说明 信托报酬确认原则和方法： 信托报酬的确认主要以权责发生制为原则。对于信托文件明确规定有收取标准的，以信托文件规定计提信托报酬；对于信托文件没有明确规定的，待信托项目运作结束时一次性计算收取。 三、会计报表中重要项目的明细资料 1、信托资产期初数、期末数（ 单位：人民币万元） 信托资产 期初数 期末数 合计 178,907.53 236,942.61 2、本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目数量、合计金额、加权平均实际收益率 已清算结束信托项目项目个数 合计金额（万元）加权平均实际收益率（%）集合

321、类 35 34,110.203.91 单一类 4 1,680.007.06 资产管理类 / / / 3、本年度新增的集合、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目数量、合计金额 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 六年年度报告正文 新增信托项目 项目个数 合计金额（万元） 集合类 7 73,000.00 单一类 2 1,200.00 财产管理类 1 8,488.00 4、本公司履行受托人义务情况及因自身责任而导致的信托资产损失情况 本公司根据信托法及信托投资公司管理办法等相关法律法规和信托文件的规定，在管理和处分信托财产时，履行了恪尽职守、诚实、信用、谨慎、有效管理的义务。没有发生过损害受

322、益人利益的情况，也无因自身责任而导致信托资产损失的情况。 5、信托赔偿金的提取、使用和管理情况 根据信托投资公司管理办法的规定，经董事会决议批准，按照税后利润的 5%计提信托赔偿准备金，截至 2006 年底累计提取信托赔偿准备金 6,322,477.56 元。 四、关联方关系及其交易的披露 1、信托资产与关联方：贷款、投资、租赁、应收帐款、担保、其他方式等期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数（单位：人民币万元） 贷款 投资 应收帐款 合计 期初 发生额 期末 期初 发生额期末期初发生额期末期初 发生额 期末 58,529.8 25,369.9 83,899.7 / 28,000 28,000/ / / 58,529.8 53,369.9 111,899.7 2、固有资产与信托资产之间的交易金额、期初汇总数、本期发生汇总数、期末汇总数 期初数 本期发生额 期末数 合计 / / / 3、信托资产与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数 期初数 本期发生额 期末数 合计 / / / 五、主要财务指标 1、信托报酬率 指标名称 指标值（%） 信托报酬率 0.97 信托报酬率=信托业务收入/实收信托平均余额*100% 陕西省国际信托投资股份有限公司 二七年四月十三日