1、第 1 页 共 78 页 白鸽(集团)股份有限公司 年 度 报 告 二一年度 第 2 页 共 78 页 目 录 第一章 公司基本情况简介 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 5 第三章 股本变动及股东情况 9 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况 12 第五章 公司治理结构15 第六章 股东大会情况简介17 第七章 董事会报告18 第八章 监事会报告30 第九章 重要事项34 第十章 财务报告39 第十一章 备查文件目录78 第 3 页 共 3 页 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责
2、任 公司 2001 年度财务报告已经中洲光华会计师事务所有限公司审计并出具了有保留意见加解释性说明段的审计报告本公司董事会监事会对相关事项亦有详细说明请投资者注意阅读 董事陈尧燊 李锦生 监事洪流无法保证本报告内容的真实性 准确性和完整性 理由是 该报告对公司目前的经营状况和财务状况未予准确陈述对白鸽集团有限责任公司欠本公司款项16455 万元无切实可行的解决方案请投资者特别关注 董事蒋蒙宁 朱国锋因故未能亲自出席本次董事会会议 已委托朱宝贵董事代为行使表决权 第一章 公司基本情况简介 一公司名称 公司法定中文名称白鸽(集团)股份有限公司 公司法定英文名称White Dove (Group)
3、CO.LTD 二公司法定代表人朱宝贵 三公司董事会秘书曹长岭 证券事务代表徐炜 联系地址河南省郑州市华山路78 号 电话037176355882762 第 4 页 共 78 页 传真03717628013 公司董事会秘书处电子信箱board 四公司注册地址河南省郑州市华山路78 号 邮编450006 公司办公地址河南省郑州市华山路78 号 公司国际互联网网址 五公司信息披露报刊名称证券时报 中国证监会指定登载公司年度报告的国际互联网网址 六公司年度报告备置地点 白鸽(集团)股份有限公司董事会秘书处 七公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称豫白鸽A 股票代码: 000544 八公司首次注册登
4、记的日期1993 年12 月1 日 公司首次注册登记的地点河南省郑州市华山路78 号 九企业法人营业执照注册号4100001001077 十税务登记号码41010216996944X 十一公司聘请的会计师事务所 名称北京中州光华会计师事务所有限公司 地址北京市西城区金融大街35 号11311132 办公电话03718973362 第 5 页 共 78 页 第二章 会计数据和业务数据摘要 一公司 2001 年度各项会计数据和业务数据摘要 单位 人民币元 项 目 金 额元 利润总额 97,250,746.37 净利润 -97,744,414.42 扣除非经常性损益后的净利润 -97,563,631
5、.83 主营业务利润 137,824,778.24 其它业务利润 2,956,444.09 营业利润 -97,589,947.96 投资收益 519,984.18 补贴收入 _ 营业外收支净额 -180,782.59 经营活动产生的现金流量净额 95,210,183.11 现金及现金等价物净增减额 -22,072,800.75 注扣除非经常性损益项目涉及金额 减营业外收入 4,227,525.01 加营业外支出 4,408,307.60 第 6 页 共 78 页 二截止报告年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标 指标项目 2001 年 2000 年 1999 年 调整后 调整前 1 主营业务
6、收入(万元) 51,333.56 62,498.25 62,498.25 44,290.19 2 净利润(万元) 9,774.44 281.07 535.73 -7,987.3 3 总资产(万元) 118,642.49 124,382.37 127,538.83 128,312.73 4 股东权益 万元 4,839.49 14,607.09 28,025.98 28,045.64 5 每股收益(元) -0.36 0.01 0.02 -0.30 6 每股净资产(元) 0.18 0.50 1.04 1.04 7 调整后的每股净资产(元) 0.09 0.44 0.96 1.0118 8 每股经营活动
7、产生 的现金流量净额(元) 0.35 0.86 0.86 0.17 9 净资产收益率(%) 201.97 1.92 1.91 -28.34 注1:股东权益数字不含少数股权 注2:主要财务指标的计算公式如下: 每股收益净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产年度末股东权益 三年以上应收款项净额 待摊费用待处理(流动 固定)资产净损失 开办费 长期待摊费用 住房周转金负数余额/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 净资产收益率净利润/年度末股东权益100% 第 7 页 共 78
8、页 三利润表附表 按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第9 号要求计算 报告期利润 净资产收益率% 每股收益元/股 全面摊薄 加权平均(ROE) 全面摊薄 加权平均(EPS) 主营业务利润 284.79 141.80 0.5115 0.5115 营业利润 201.65 100.40 0.3622 0.3622 净利润 201.97 100.56 0.3627 0.3627 扣除非经常性 损益后的净利润 201.60 100.38 0.3621 0.3621 注1: 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下 全面摊薄净资产收益率=报告期利润期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利
9、润期末股份总额 加权平均净资产收益率和每股收益的计算公式如下 加权平均净资产收益率ROE=P/(EO+NP2+EiMiMO-EjMjMO) 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 EO 为期初净资产 Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产 Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产 MO 为报告期月份数Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 加权平均每股收益EPS=P/(SO+SI+SiMiMO-SjMjMO) 其中 P 为报告期利润 SO 为期初股份总数 SI 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Si 为报告
10、期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数 MO 为报告期月份数 Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 注2: 收入的数据以公司合并会计报表数据填列 第 8 页 共 78 页 四报告期内股东权益变动情况 (单位 人民币元) 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益 未分配利润 股东权益合计 期初数 269,459,799 206,167,966.19 21 970 523.38 10 985 261.59 -351 527 392.51 146 070 896.06 本期增加 _ 68462.39 本期减
11、少 _ 期末数 269,459,799 206 236 428.58 21 970 523.38 10 985 261.59 -449 271 806.93 48 394944.03 注因会计政策变更和会计差错变更等原因期初数有所调整 第 9 页 共 78 页 第三章 股本变动及股东情况介绍 一股本变动情况 12001 年度股本变动情况表 截止日期2001 年12 月31 日 数量单位 股 每股面值 1 元 本次变动增减 +- 股 份 类 别 期 初 数 配股 送股 公积金 转 股 其 他 小 计 期 末 数 一 尚未流通股份 1 发起人股份 国家拥有股份 92,536,432 - - - -
12、 - 92,536,432 2 法人拥有股份 68,181,818 - - - - - 68,181,818 3国家股转配部分 0 0 尚未流通股份合计 164,262,402 - - - - - 164,262,402 二 已流通股份 境内上市的人民币普通股 108,741,549 - - - - - 108,741,549 已流通股份合计 108,741,549 - - - - - 108,741,549 股份总计 269,459,799 - - - - - 269,459,799 2股票发行与上市情况 截止到报告期末的前三年 我公司未有送转 转增股本 配股 增发新股吸收合并或其他原因引起
13、公司股份总额及结构变动的情况公司总股本仍然为269,459,799 股 第 10 页 共 78 页 二股东情况介绍 1报告期末股东总数 截止到 2001 年 12 月 31 日公司股东总数为 46849 户其中国家股股东1 户法人股股东1 户其它股东46847 户其中高管股股东1 户 2主要股东持股情况 截止2001 年12 月31 日持有本公司股票的前十名股东名单: 序号 股东姓名 持股数 占有总股份比例 % 1 郑州市国有资产管理局 92,536,432 34.34 2 东莞市东糖集团有限公司 68,181,818 25.30 3 刘国昌 387,500 0.144 4 宁都创业投资有限公
14、司 382,985 0.142 5 陈玉英 380,500 0.141 6 王 瑛 326,202 0.121 7 关凌晨 319,498 0.119 8 张月英 316,898 0.117 9 黎安珠 312,841 0.116 10 付传永 296,589 0.110 注 1以上10 名股东之间不存在关联关系 注22002 年元月7 日河南省高级人民法院下达1999豫法执字第53 号民事裁定书 因白鸽集团有限责任公司未能履行与东方资产管理公司郑州办事处达成的还款协议 1993 年10 月至1994 年7 月间 白鸽 集团 股份有限公司为兆峰陶瓷河南彩铀有限公司提供担保一事根据协议约定及郑第
15、 11 页 共 78 页 州市国有资产管理局同意 河南省高级人民法院于2002 年1 月7 日裁定 扣押郑州市国有资产管理局持有的白鸽集团有限责任公司受托管理的本公司国有股份3900 万股 3控股股东情况介绍 公司控股股东为白鸽集团有限责任公司该公司成立于一九九八年七月二十九日原系国有独资公司二零零一年八月根据国家债转股政策股东单位在郑州市国有资产管理局基础上中国华融资产管理公司中国信达资产管理公司中国东方资产管理公司成为该公司阶段性持股股东公司的注册资本为61148.35 万元人民币 现任法定代表人常宗贤 主营业务范围为磨料磨具系列产品和延伸产品机械电器设备环保工程喷灌机械玻璃制品等 兼营
16、国家允许的工业生产 商业贸易 金融 科技 交通运输房地产开发和旅游服务业务等 4持股在10以上法人股东介绍 公司持股在10以上股东仅广东省东莞市东糖集团有限公司一家 广东省东莞市东糖集团有限公司系1999年11月24日完成公司制改造的有限责任公司 法定代表人陈尧燊 注册资本5050 万元 注册地广东省东莞市附城区东纵大道公司经营范围为机制糖糖加工高活性干酵母火力发电造纸酵母提取物冷冻食品食品和食品添加剂磁性器件和水泥等 第四章 董事监事高管人员和员工情况 第 12 页 共 78 页 一董事监事及高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初年 末持股数 薪酬情况 周义德 董事长 男
17、53 2000.52003.5 9350 15828.00 陈尧燊 副董事长 男 58 2000.52003.5 0 在股东单位领取 蒋蒙宁 董事 总经理 男 43 2000.52003.5 0 13716.00 朱宝贵 董事 男 44 2000.52003.5 0 14880.00 李锦生 董事 男 41 2000.52003.5 0 在股东单位领取 陈金义 董事 男 48 2000.52003.5 0 13908.00 梁永安 董事 男 38 2000.52003.5 0 在股东单位领取 史占勇 副总经理 男 39 2000.52003.5 0 12012.00 肖可见 副总经理 男 40
18、 2000.52003.5 0 40000.00 曹长岭 董秘 男 36 2000.52003.5 0 10680.00 王辉 财务总监 男 31 2000.52003.5 0 18552.00 卜祥济 监事会主席 男 58 2000.52003.5 0 14268.00 洪流 监事 男 57 2000.52003.5 0 在股东单位领取 王凤仙 监事 女 39 2000.52003.5 0 9960.00 王森 监事 男 51 2000.52003.5 0 13200.00 叶伍娇 监事 女 49 2000.52003.5 0 在股东单位领取 报告期内本公司董事监事高级管理人员持股数量均无变
19、化 二董事监事在股东单位任职情况 第 13 页 共 78 页 姓 名 股东单位任职 周义德 白鸽集团有限责任公司原董事长 朱宝贵 白鸽集团有限责任公司副董事长总经理 陈尧燊 东莞市东糖集团有限公司董事长 陈金义 白鸽集团有限责任公司副总经理 李锦生 东莞市东糖集团有限公司董事总经理 蒋蒙宁 白鸽集团有限责任公司董事副总经理 梁永安 东莞市东糖集团有限公司董事副总经理 王 辉 白鸽集团有限责任公司董事 史占勇 白鸽集团有限责任公司董事副总经理 肖可见 东莞市东糖集团有限公司董事副总经理 洪流 东莞市东糖集团有限公司监事会主席 王凤仙 白鸽集团有限责任公司监事 叶伍娇 东莞市东糖集团有限公司总经理
20、助理 三董事监事及高管人员年度薪酬情况 1董事监事高管人员报酬决策程序在本公司领取薪酬的董事监事报酬由董事会拟定 2报酬确定依据本公司制定的岗位技能工资制度 3 现任董事 监事 高级管理人员年度报酬总额为 395000 元 金额最高的前三名董事的报酬总额为140000 元 金额最高的前三名非董事高级管理人员报酬总额为72300 元 4报酬区间以及董事监事高级管理人员分布情况 10000 元以下 1 人 1000115000 元 7 人 第 14 页 共 78 页 1500120000 元 2 人 2000130000 元 0 人 3000140000 元 4 人 4000150000 元 2
21、人 5未在本公司领取报酬的董事监事 姓名 职务 领取报酬单位 领取报酬单位与本公司关系 陈尧燊 副董事长 东糖集团有限公司 股东单位 李锦生 董事 东糖集团有限公司 股东单位 梁永安 董事 东糖集团有限公司 股东单位 洪流 监事 东糖集团有限公司 股东单位 叶伍娇 监事 东糖集团有限公司 股东单位 四公司员工数量及素质状况 2001 年12 月公司员工总数为2094 人 具体分类情况是 各类管理人员300 人 占职工总人数的14.3% 销售与服务315 人 占职工总人数的15.0%生产人员1479 人 占职工总人数的70.6% 专业技术人员213 人 占职工总人数的10.2% 其中具有高级职称
22、40 人 占职工总人数的1.9% 具有中级职称 173 人占职工总人数的 8.3%硕士研究生以上学历的 14 人本科学历169 人大专学历的379 人大专以上学历人员占职工总人数的26.8% 第五章 公司治理结构 一公司治理结构情况 公司上市以来按照公司法证券法中国证监会和深圳证券交第 15 页 共 78 页 易所的有关要求不断完善公司法人治理结构建立现代企业制度规范公司运作逐步实施与控股股东在所有权经营决策权和经营管理权方面的分离努力形成较为完善的权力制衡机制科学决策机制激励约束机制报告期内由于历史原因公司在机构人员管理等方面与控股股东仍然存在混合交叉情况致使公司的独立运作受到一定程度的影响
23、 1关于股东和股东大会公司能够确保所有股东特别是中小股东与大股东享有平等的权力与地位确保所有股东都能充分行使自己的权利公司设立专门部门认真接待股东来电来访严格按中国证监会发布的股东大会规范意见的要求召集召开股东大会公司关联交易严格遵循公平合理原则依据市场公允价格进行交易 公司没有为股东及其关联方提供担保 2关于控股股东与上市公司的关系公司已规范了高管人员与大股东在交叉任职现象人员资产财务机构和业务五个方面相互具有一定的独立性关于离退休人员费用承担方面公司因历史延续性等种种原因尚未完全划清各自应承担的人员范围公司已将此事列入董事会议事日程公司将就此事与大股东进行协商 在2002 年上半年完满解决
24、 截至目前控股股东占用公司资金约1.645 亿元 公司董事会正在与控股股东协商制定还款计划预计近三年即可收回 3关于董事会和董事公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选聘董事公司董事会的人数和人员构成符合有关法律及公司章程的要求董事了解作为董事的权利义务责任能够以比较认真负责勤勉诚信的态度出席董事会和股东会公司正在积极寻求独立董事人选建立独立董事制度董事会正在建立各种专业委员会及其议事规则 4关于监事和监事会公司监事会的人数和人员构成符合有关法规以及公司章程的规定公司监事能够认真履行自己的职责本着对股东负责的态度对公司财务状况投资情况董事以及高级管理人员履行职责的合第 16 页 共 78 页
25、法合规性进行监督监事会议能按规定程序召开并履行其职责 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司董事会正在研究探讨建立公正合理适宜公司具体情况具有可操作性的绩效评价标准以及与此相适应的董事及高级管理人员年薪制 6关于相关利益者公司充分尊重和维护银行及其他债权人员工客户等其他利益相关人的合法权益重视公司的社会责任推动公司持续稳定建康发展 7关于信息披露与透明度公司指定董事会秘书负责信息披露工作并配备相关人员接待股东来访来电咨询注重加强与股东的交流向股东报告公司经营动态公司能够严格按照有关规定真实准确及时完整的在指定的媒体上披露有关信息确保所有股东有平等的机会获得公司信息公司能够按照有关规定及时披露大股
26、东详细资料以及持有股份变化情况公司将继续完善信息披露管理制定相应的管理制度以确保信息披露的真实性准确性及时性完整性 二独立董事情况 报告期内公司尚未聘请独立董事 公司正在根据中国证监会 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求 计划今年增设两名独立董事明年使独立董事占公司董事会成员的三分之一现要求股东提名独立董事候选人提交股东大会进行审议并在此基础上修改公司章程股东大会议事规则董事会议事规则按规范要求建立独立董事制度 第 17 页 共 78 页 第六章 股东大会情况简介 报告期内召开了2001 年度临时股东大会和2000 年度股东大会 一 2001 年元月13 日 公司2001 年度临
27、时股东大会召开 出席会议的股东或授权代表共计3 人持有或代表公司股份160,727,600 股占公司总股本的 59.65本次股东大会审议了关于解除广东一品鲜生物科技有限公司股权转让协议 的议案,以出席大会股东所持股份的100.00%通过了该项议案 河南仟问律师事务所为公司2001 年度临时股东大会出具了法律意见书 二OO 一年临时股东大会决议刊登在2001 年1 月16 日证券时报 二2001 年4 月26 日白鸽集团股份有限公司董事会决定于2001年6 月9 日召开公司2000 年度股东大会 并于2001 年4 月28 日在 证券时报 上刊登了公告 明确了会议召开的时间 地点 议程和出席会议
28、的方法 2001 年 6 月 9 日白鸽集团股份有限公司 2000 年度股东大会如期召开出席会议的股东共计3 人持有或代表公司股份160,727,600 股占总股份的59.65本次股东大会以出席大会股东所持股份的100.00%通过了董事会工作报告总经理工作报告财务决算报告监事会工作报告通过了公司2000 年度利润不分配 也不用公积金转增股本的议案 通过了聘请天一会计师事务所为本公司2001 年度财务报告审计机构的议案 河南仟问律师事务所为公司2000 年度股东大会出具了法律意见书 二000 年度股东大会决议刊登在2001 年6 月12 日证券时报 第七章 董事会报告 第 18 页 共 78 页
29、 一公司经营状况 一公司所处行业及公司在行业中的地位 公司属磨料磨具行业是国内最大的磨具生产企业之一公司产品所使用的 白鸽 牌商标是国内磨料磨具行业最知名商标白鸽 牌商标还被国家工商行政管理局审定为中国驰名商标 二公司主营业务范围及经营状况 本公司在报告期内主营业务没有发生变化磨具产品和生物制品业务仍然为公司主要产品白鸽 牌磨具和 丹宝利 牌高活性干酵母是公司的主导产品 报告期内公司实现主营业务收入51334 万元与上年度的62498 万元相比减少了 17.86%实现主营业务利润 13782.5 万元与上年度的年的16118.6 万元相比减少了 2336.1 万元下降幅度为 14.52001
30、年实现净利润9774.4 万元上年度为 535.7 万元出口创汇 1974 万美元较上年的2335 万美元相比减少了15.5 1磨具产品分为涂附磨具产品和固结磨具产品由于市场竞争激烈公司产品生产因原材料供应缺乏导致市场占有率有一定幅度的下滑 1涂附磨具产量为479 万平方米与去年的472 万平方米相比基本持平销售收入由去年的12232.5 万元下降到2001 年度的8509.9 万元下降幅度为30.43销售毛利率为41.46 2固结磨具产量由去年的17136 吨下降到今年的15872 吨下降幅度为 7.4销售收入由去年的 18330 万元下降到 15819.6 万元下降幅度为13.7销售毛利率
31、为23 2高活性干酵母产品因市场竞争激烈技术改造等原因市场占有率有一定程度的下滑 2001 年度该产品产量为4500 吨 比去年的4653 吨减少了第 19 页 共 78 页 153 吨 产品销售收入7964.3 万元 比去年的9214 万元减少了1249.7 万元下降幅度为13.56产品销售毛利率为35.82 三主要供应商客户情况 1主要供应商 单位名称 购货名称 购货金额(万元) 占总购货比例() 长春华森实业公司 棉布 934.42 13.08 驻马店棉纺织厂 棉布 919.55 12.87 新密市岳村耐火厂 耐火物 588.76 8.24 河南天意达贸易有限公司 苯酚 234.88 3
32、.29 郑州市双力耐火材料厂 金刚砂 178.00 2.49 总购货金额 7146.24 公司向前五名供应商合计的采购金额占 2001 年度年度采购金额母公司的40.0 2主要客户 单位名称 销售货物 销售金额(万元) 占总销售额比例() 郑州豫星纺织印染实业有限公司 砂带 630.4 4.07 洛阳轴承集团有限公司 砂轮 384.0 2.48 西宁钢厂 砂轮 319.8 2.06 贵州白鸽磨料磨具公司 砂轮 230.7 1.53 第二砂轮厂西安经销部宝鸡分部 砂轮 224.2 1.45 总销售收入母公司 15501.3 公司向前五名客户销售产品金额占总销售收入母公司的11.59% 第 20
33、页 共 78 页 四公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 公司的主要控股参股公司有广东丹宝利酵母有限公司深圳市二砂深联有限公司白鸽集团股份有限公司上海公司国泰君安证券股份有限公司 1广东丹宝利酵母有限公司 广东丹宝利酵母有限公司是公司投资11730 万元收购的有限责任公司公司持有90的股权 该公司注册资本12000 万元 主要产品有鲜酵母 高活性干酵母是广东省高科技企业 报告期内该公司实现销售收入7964.3 万元实现利润1042.4 万元可供股东分配的利润为1486.7 万元公司2001 享有投资收益1338 万元 2深圳市二砂深联有限公司 深圳市二砂深联有限公司是公司八十年代中
34、期投资设立的有限责任公司 该公司注册资本869 万元 主要产品有 白鸽 牌砂威 牌树脂高速切割砂轮本公司拥有该公司60的股份 报告期内该公司完成产量9327 吨 较上年的10038 吨减少7.6销售收入 8828.2 万元较上年的 10413 万元减少 1584.8该公司主营业务利润2001 年为2743.8 万元 较上年度的3337 万元减少593.2 万元 实现净利润由去年的1724.1 万元变化为2001 年的188.5 万元 在主营业务利润减少的情况下减亏的主要原因是计提坏帐和减值准备减少 3白鸽集团股份有限公司上海公司 白鸽集团股份有限公司上海公司是公司于九十年代初期投资设立的有限责
35、任公司 本公司拥有该公司85.9的股份 注册资本835 万元 该公司主要经营本公司砂带产品的转换业务并负责本公司砂带产品和固结磨具产品在华东地区的市场营销业务 2001 年该公司完成主营业务收入 2808.3 万元较 2000 年的 3305.4 万第 21 页 共 78 页 元减少 15实现利润由 2000 年的 19.15 万元减少到 2001 年的498.5 万元利润较上年度减少517.7 万元利润减少的主要原因一是华东市场新增数家厂商参与竞争致使其获利空间缩小二是根据上市公司有关会计政策计提坏帐准备较去年有所增加所致 4国泰君安证券股份有限公司 国泰君安证券股份有限公司是公司主要参股公
36、司该公司注册资本370000 万元 主营业务为证券的代理买卖 公司对该公司的总投资额为2100万元公司持有1521.8 万股股份占其股份总额的0.412001 年该公司净利润为38728 万元2001 年度本公司分得122.6 万元的投资收益 五经营中出现的问题与困难及解决方案 1公司法人治理结构不完善 虽然公司章程对公司法人治理结构及其职责有较严格的界定但在实际运行中股东会董事会监事会经理层之间授权与制衡不充分没有充分履行各自的职责与义务决策机构职能弱化缺乏公正透明的对高级管理人员的绩效评价体系致使公司经营目标责任未能有效落实同时公司在生产经营活动中一定程度上仍然受到大股东干预 业务上与大股
37、东关联程度很强自身没有完善的独立的内部管理机构使公司法人治理结构未能充分发挥作用 2运营机制尚不能与市场经济相适应 公司虽然上市多年企业的运营机制和人员的观念受种种因素制约距市场化仍有一定差距 在用人机制 激励机制方面尚未建立适应市场经济的适合企业自身情况的行之有效的制度特别是公司内部控制制度方面由于体制转换等原因不能适应公司经营管理之需要致使公司管理方面出现较多的漏洞管理效率不高成本居高不下企业的运营状况对相关责任人构不第 22 页 共 78 页 成有效的约束或激励员工的压力不能有效地转变为工作动力使公司冗员过多员工积极性不能得到有效发挥 3产品结构和生产组织形式不合理 公司的产品研制与开发
38、一是没有完全面对市场需求二是科研成果不能快速有效地产业化转化为生产力公司新产品推出缓慢跟不上市场新需求的变化节奏致使企业在市场上的竞争能力在逐步弱化生产组织形式上仍然沿用计划经济体制下的生产组织与管理模式对市场的要求反应缓慢延误市场机遇 4债务负担过重 企业债务负担过重 财务费用高企不下 公司目前资产负债率已超过90每年财务费用支出高达3000 万元 5人力资源状况堪忧 由于企业经营状况不佳职工收入减少企业人才流失严重在职人员缺乏积极性与凝聚力职能机构已不能有效发挥作用企业的各项决策不能完整 及时 有效得到贯彻 人的因素已成为制约企业持续发展的重要因素 6公司巨额亏损和资产减值豫白鸽股票ST将
39、对公司正常的生产经营带来巨大的负面影响公司将积极采取有效措施减少和消除其不利影响 同时深化企业改革 加强内部管理 大力开拓市场 继续保持竞争优势和行业领先地位 具体的解决办法在新年度的业务发展计划中一并叙述 二报告期内公司的投资情况 1报告期内公司没有发生募集资金行为也没有以前募集资金延续到本报告期使用的情况 2报告期内非募集资金使用情况 公司的混纺布基高档涂附磨具项目截止2001 年底完成投资3765 万元第 23 页 共 78 页 进口到位设备2001 年底基础安装大部分完成 存在的问题主要是工商银行贷款一直未能落实若2002 年仍不能到位该项目的制造线部分将不再建设项目已经完工和计划在2
40、002 年完工的各项单项工程均可投入生产运营 并已形成部分生产能力该部分可年新增销售收入10139 万元 三公司报告期内财务状况 1公司财务状况 本年度与上年度的主要财务状况及变动情况如下 单位人民币元 财务指标 2001 年度 2000 年度 增减 总资产 1,186,424,894.02 1,275,388,293.90 -6.98 长期负债 77190643.76 91,517,158.95 15.65 股东权益 48,394,944.03 280,259,812.56 82.73 主营业务利润 137,824,778.24 161,185,745.73 14.49 净利润 -97,74
41、4,414.42 5,357,308.90 1924.51 增减变动的主要原因 长期负债减少1433 万元 系公司调整负债结构 将部分长期负债转为短期负债 股东权益减少23186 万元系因会计政策变更和会计差错调整等原 因调减2001 年期初留存收益13419 万元当期亏损9774 万元所致 (3)净利润减少的主要原因为当期补提各项减值准备经营亏损 2关于会计师事务所保留意见的说明 本公司的财务报告业经中州光华会计师事务所审计并出具了保留意见加解释性说明段的审计报告 第 24 页 共 78 页 公司董事会特作说明如下 1截至2001 年12 月31 日公司之控股股东白鸽集团有限责任公司欠公司投
42、资 164,546,292.85 元占公司其他应收款余额的 70.5%占公司资产总额的13.87% 按照公司制定的会计政策 公司不对关联往来提取坏帐准备针对该事项中洲光华会计师事务所有限公司发表了保留意见并按公司对其他应收款项坏帐准备的提取比例计算计提了坏帐准备影响公司当期利润34,657,243.83 元 公司董事会认为公司制定的关于对关联往来不提取坏帐准备的会计政策不违背企业会计准则和企业会计制度的规定制定该政策主要基于如下原因 1 根据财政部财会字199935 号等文件精神出于对控股股东实质控制权的考虑公司未对关联往来提取坏帐准备以避免公司按照法定程序核销关联往来从而给中小股东的权益造成
43、损害 2 公司在对控股股东所欠款项的可收回性进行分析评估后认为该款项能够全额收回公司未对该关联往来提取坏帐准备是为了防止公司因该款项计提坏帐准备致使以后会计年度利润出现较大的波动而误导投资者 中洲光华会计师事务所有限公司遵从谨慎性原则提取关联往来坏帐准备公司充分注意了欠款回收方面的风险目前公司董事会与控股股东白鸽集团有限责任公司保持着有效的协商白鸽集团有限责任公司已出具还款承诺公司董事会将注视和敦促控股股东采取一切有效措施还款以保证该款项的收回 2公司自成立以来历次配股送股以及股权转让造成的股本变动由于董事会工作失误至今仍未办理工商登记变更等有关手续现公司董事会已着手办理有关变更手续预计今年上
44、半年可办理完毕办理期间董事会第 25 页 共 78 页 将履行持续信息披露义务 四公司的生产经营环境及宏观政策的改变对公司经营成果的影响 随着中国加入 WTO国外知名磨料磨具制造企业生产基地已经开始向国内转移其合资控股的公司由于经营机制的灵活性和技术的先进性在市场上的竞争能力与竞争优势已经开始显现正在逐步蚕食公司的传统市场领域公司面临严峻的市场竞争 五新年度业务发展计划 一公司 2002 年工作的指导思想 公司2002 年工作的指导思想是转变观念为先导以优化结构为主线以改革为动力 完善法人治理结构 推动组织结构变革 强化经营机制创新实施资本经营与产品经营并举战略 加快资产重组步伐 扩大生产经营
45、规模走科技质量效益型发展道路 主要措施有 1完善法人治理结构强调各治理结构及其成员勤勉尽责有效履行职务行为 根据中国证监会以及深圳证券交易所有关规定 修订 公司章程和 董事会议事规则制定 股东大会议事规则监事会议事规则总经理工作细则并逐步设立独立董事 使公司的法人治理结构进一步合理和完善 另外 董事会就控股股东占用公司资金一事与控股股东达成一致意见控股股东正在筹集资金以求尽快还清所欠本公司款项 2在与控股股东在五分开方面达成一致意见在此基础上公司将重新设置管理机构建立高效灵敏适应市场竞争的管理体制 3强化激励约束机制在公司经理层以及中层管理人员中实行年薪制年薪制的设计中保障与激励兼顾放权与约束
46、并举强化激励成分健全约第 26 页 共 78 页 束措施确保各级管理人员尽职尽责切实履行职务 4精干管理队伍全面考试考核竞聘管理人员提高各级管理人员尤其是关键岗位的人员待遇确保各项决策及管理措施得到有效贯彻加强科技人员队伍建设 公平 公开招聘各类人才 在人才引进方面取消各种限制对科技人员实行多种形式的奖励政策如项目成果奖新产品新增利润奖专项技术折价入股股票期权等相对适宜的奖励分配办法确保能引进人才留住人才用好人才 5强化管理首先强化营销管理积极利用国际国内两种资源开拓两个市场提高市场占有率其次强化采购生产技术资料设备等专业管理满足用户的有效需求第三加强成本和资金管理全面推行资金预算制和投入产出
47、考核降低产品成本第四加快技术创新和技术改造提高核心竞争力第五加强银企合作以公司全面改革改制转换经营机制和全面回升经营业绩 增强银行对公司前景的信心 争取金融机构的贷款支持扩大生产规模 6加快清理资产的步伐首先加紧清理大股东欠款促其按期归还其次组织专门的机构和人员对应收帐款长期投资废旧设备和物资进行清理回收和兑现最大限度的减少资产损失加速资金周转缓解资金紧张的压力提高资本盈利能力 7全力推进资产重组充分利用上市公司的有效资源加快资产重组优化上市公司资产质量除对应收帐款等加大回收提高当期利润外下大全力组织优质资产进入上市公司公司要组织成立资产重组的专门机构配置精干人员推进资产重组工作力争年内取得实
48、质性进展 二经营目标 通过控制成本开发新产品提高公司运作效率强化激励与约束机制等措施 确保固结磨具销售收入8330 万元 涂附磨具12965 万元 生物制第 27 页 共 78 页 品8500 万元树脂切割片产品9200 万元进出口额15000 万元公司销售收入达到55095 万元相应地公司销售总成本计划为43152 万元管理费用以及财务费用计划为7736 万元 六董事会日常工作 一报告期内董事会会议情况及重要决议内容 本报告期内共召开了四次董事会会议 1公司于 2001 年 1 月 13 日在公司本部召开了第三届董事会第六次会议会议审议了以下事项 听取了财务总监关于2000 年各项财务指标完
49、成情况的汇报 经理班子2001 年经营计划目标 关于追究登封电厂反担保责任的议案 关于落实郑州特派办整改通知等的有关事宜 2公司于2001 年4 月26 日在公司本部召开第三届董事会第七次会议会议审议通过了如下事项 关于执行财政部财会200117 号文的议案 公司2000 年度董事会工作报告 2000 年总经理业务工作报告 公司2000 年度财务报告 公司2000 年度利润分配预案 公司2000 年度净利润为536 万 元 可分配利润为-22 088 万元 根据目前公司经营情况董事会决定2000 年度不分配也不用公积金转增股本 公司继续聘任天一会计师事务所原华为会计师事务所现已并入天一会计师事
50、务所为公司的审计机构 第 28 页 共 78 页 2001 年度利润分配政策2001 年度公司不准备进行股利分配 公司2000 年度报告及年度报告摘要 关于为兆峰 河南 彩釉砖有限公司借款担保造成的债务转移给白鸽集团有限责任公司的议案 决定于2001 年6 月9 日召开2000 年度股东大会 此次会议公告刊登在2001 年4 月26 日证券时报 3 公司于2001 年5 月25 日在在公司本部召开第三届董事会第八次会议会议审议通过了如下事项 此次会议主要讨论了公司的下属子公司的人事变动等问题未形成重大决议 4公司于 2001 年 8 月 15 日在本部召开三届九次董事会议审议通过了如下议案 审
51、议通过了公司2000 年度中期报告及公司2000 年度中期报告摘要 审议通过了公司2001 年度中期分配预案 根据公司发展需要董事会决定 2000 年中期不进行利润分配也不进行公积金转增股本 此次会议决议公告刊登在2001 年8 月17 日证券时报 二董事会对股东大会决议执行情况 公司董事会 2001 年认真执行公司股东大会决议完成了股东大会通过的各项工作 第 29 页 共 78 页 七本年度利润分配预案 经中州光华会计师事务所有限公司中国注册会计师胡建新詹珂审核公司2001年实现净利润9774.4万元 加上年度结转的未分配利润-35152.7万元合计未分配利润44927.1 万元 由于公司2
52、001 年度发生巨额亏损 公司董事会提出本年度分配预案为2001 年度不进行利润分配也不进行公积金转增股本 八预计 2002 年利润分配政策 2002 年度公司不准备进行股利分配 第 30 页 共 78 页 第八章 监事会报告 一2001 年度工作回顾 2001 年度 第三届监事会依照 公司法证券法 和 公司章程 的规定以公司财务状况监督为工作重点对董事会决策程序和内容执行股东会决议情况以及对公司董事经营班子成员和其他高级管理人员在执行公司职务时有无违反法律法规和公司章程规定或损害公司利益的行为进行了监督依法行使了监事会的监督职能年度主要工作如下 一监事会会议情况 2001 年4 月6 日 第
53、三届五次监事会会议在公司本部召开 应出席5 人实出席 4 人缺席 1 人会议审议并通过了公司二年度报告及摘要公司财务报告和二年度利润分配预案以及二年度监事会工作报告 2001 年 8 月 15 日第三届六次监事会会议在公司本部召开应出席5 人 实出席5 人 会议审议并通过了公司二一年度中期报告及摘要 2001 年10 月15 日 第三届七次监事会会议在公司本部召开 应出席5 人实出席5 人会议主要学习了河南省上市公司监管工作会议文件并传达了会议精神 二列席董事会会议参加股东大会依法行使监督职能 依法列席董事会会议 对董事会的决策程序和内容进行监督 全体监事按照规定列席董事会会议四次并就会议的主
54、要议题发表意见和建议得到了董事会的重视 二公司依法运作情况 报告期内 公司监事会严格履行监事会的职权 通过一系列的监督 核第 31 页 共 78 页 查发挥了作用形成意见如下 2001 年白鸽 集团 股份有限公司能够严格按照 公司法证券法和公司章程的规定进行经营运作董事会决策程序合法执行股东会决议认真负责 中洲光华会计事务所出具的审计报告详实准确的反映了 2001 年度公司的财务状况和生产经营情况监事会经过认真讨论同意董事会对2001 年度报告的表决结果 2001 年 在资金投入不足的情况下 公司董事会 经理班子成员为公司走出低谷作了大量的工作董事会研究产品结构调整全面推行产品销售买断制和代销
55、制经营思路清晰决策正确果断公司经理班子及高级管理人员能认真贯彻执行董事会的决议强化内部管理积极推行三项制度改革和销售体制改革 为2002 年公司的发展打下了坚实的基础 监事会给予充分的肯定监事会认为报告期内公司董事经理班子及高级管理人员在执行公司职务时没有违反法律行政法规和公司章程的行为没有损害公司利益和股东的合法权益 报告期内 公司在经营中还存在一些不足 如清欠力度不够 分配不合理等 监事会希望经理班子根据目前存在的问题 进一步加大改革力度严格规范独立运作 提高防范风险的能力 为维护公司利益 保证股东权益为公司的再次腾飞作出新的贡献 三监事会对审计意见的说明 监事会对公司审计机构提出的白鸽集
56、团有限责任公司占用公司款项一事进行了检查同意董事会对审计机构所出具的保留意见的解释和说明并对白鸽集团有限责任公司资产状况 还款能力和提出的还款计划进行了评估认为该还款计划可行并向董事会要求加大清收力度严禁此类事情再度发生 第 32 页 共 78 页 就股本变动未能及时办理工商变更手续一事 要求董事会积极办理变更手续及时履行相应的信息披露义务并建立相应的工作程序监事会亦将加大监督力度 四2002 年监事会工作要点 2002 年是公司真正独立规范运作的第一年 也是公司各项改革力度最大的一年公司董事会经理班子作了较大的调整这充分体现了股东对股份公司独立规范运作的决心和信心 公司董事会 经理班子在对2
57、002 年的国际国内市场形势进行了全面分析和判断的基础上 提出了2002 年公司的指导思想经营目标以及各项改革的总体思路为了充分发挥监事会的监督职能今年重点要做好以下几方面的工作 进一步加强对公司财务状况的监督 拓展监事会对财务和生产经营等主要信息的了解经常与公司审计法律纪委稽核等有关部门沟通信息及时了解财务状况及时提出防范风险的意见和建议督促公司建立严格规范较为科学的财务体系和管理机制 根据法律法规公司章程和公司监事会议事规则的规定对董事会的决策程序决策内容和执行股东会的决议情况进行监督列席董事会会议对经理班子执行董事会的决议情况进行监督对董事经理班子成员及高级管理人员在执行公司职务过程中是
58、否遵守法律法规和公司章程的规定进行监督维护公司利益和股东的合法权益 进一步规范和完善监事会工作 提高监事会的监督力度 监事会将按照 监事会议事规则 所规定的议事程序和工作范围 依法行使监督职能并对 监事会议事规则 中不便操作的条款进行修改和完善 提高可操作性促使监事会工作进一步规范 加强本部监事与东糖监事的交流与学习 提高监督水平 作为公司监事会监事需要不断的学习法律法规知识更新业务知识了解其他公司第 33 页 共 78 页 先进的经营管理方法和法人治理结构尤其是如何更有效的行使监事会监督职权使监事会的监督作用得到充分发挥等监事会计划在适当的时候组织一期学习班学习有关业务知识促进相互之间的交流
59、并分批送出去进行培训不断提高监督水平和实际工作能力 2002 年度本届监事会将一如既往按照法律法规和公司章程的规定认真履行监督职责贯彻落实股东会会议决议积极维护公司的利益和股东的合法权益为实现公司年度目标而做出贡献 第 34 页 共 78 页 第九章 重要事项 一 报告期内公司重大诉讼仲裁事项 1关于要求登封电厂集团有限公司承担反担保责任的事宜 我公司于2001 年1 月16 日在 证券时报 发布公告 我公司已于2000年12 月8 日在 证券时报 上予以公告 关于为兆峰陶瓷 河南 彩釉砖有限公司以下简称兆峰陶瓷担保一事 基于为兆峰陶瓷担保的事项中登封电厂现已改组为登封电厂集团有限公司系反担保
60、方日前我公司已向登封电厂集团有限公司发出关于要求登封电厂集团有限公司承担反担保责任的通知敦促其履行反担保责任 2 关于债权人东方资产管理公司同意将白鸽 集团 股份有限公司因担保所欠债务转移给白鸽集团有限责任公司的事宜 关于我公司为兆峰陶瓷彩釉砖 河南 有限公司担保一事 我公司已在1999 年度报告中予以披露 并于2000 年12 月8 日在 证券时报 上公告诉讼事项进展情况经多方协商债权人东方资产管理公司原债权人中国银行郑州市分行已将该项债权剥离给东方资产管理公司同意将债务转移给白鸽集团有限责任公司现省高级人民法院在有关各方协议的基础上进行了裁定 解除了对本公司 1998 豫法经初字第87 号
61、 经济判决书 的执行 该事项我公司披露于2001 年4 月27 日证券时报 3因担保扣押郑州市国有资产管理局持有的由白鸽集团有限责任公司受托管理的本公司国有股份 3900 万股的事宜 2002 年元月7 日 河南省高级人民法院下达 1999豫法执字第53 号民事裁定书因白鸽集团有限责任公司未能履行于中国东方资产管理公司郑州办事处达成的可款协议根据协议约定及郑州市国有资产管理局同意河第 35 页 共 78 页 南省高级人民法院于2002 年1 月7 日裁定 扣押郑州市国有资产管理局持有的由白鸽集团有限责任公司受托管理的本公司国有股份3900 万股 该事宜已于2002 年2 月 9 日在证券时报上
62、予以披露 注 河南省高级人民法院下达 1999 豫法执字第53 号民事裁定书送达我公司时间是2002 年2 月 6 日 二报告期内公司出售及收购资产的情况 2001 年 1 月 13 日公司临时股东大会通过了关于同意解除广东一品鲜生物科技有限公司股权转让协议的议案该事项已于2001 年1 月16 日在证券时报披露 本公司与东莞市三联热电厂东莞市群力水泥厂三方于 2000 年 4 月 11日签订 广东一品鲜生物科技有限公司股权转让协议收购其持有的广东一品鲜生物科技有限公司的股权 该事项已于2000 年4 月14 日在 证券时报披露并于2000 年5 月15 日经本公司年度股东大会表决通过 根据股
63、东大会决议精神和协议约定内容 公司已将首期款1370 万元付予东莞市三联热电厂2000 年 8 月 15 日前应付清购股款项但是由于公司须在2000 年9 月份偿付到期债券本息 不能抽出资金支付剩余购股款项 东莞市三联热电厂东莞市群力水泥厂也未办理广东一品鲜生物科技有限公司股权过户手续鉴于此种原因东莞市三联热电厂东莞市群力水泥厂要求解除协议追究违约责任为避免公司经济损失经与三联热电厂群力水泥厂多次磋商最后达成一致意见同意解除原三方共同签署的广东一品鲜生物科技有限公司股权转让协议东莞市三联热电厂退回本公司所付首期购股款共计1370 万元 三联热电厂和群力水泥厂也不再要求本公司承担违约责任 三报告
64、期内公司发生的重大关联交易事项 第 36 页 共 78 页 1购销商品提供劳务发生的关联交易 本公司与本公司之母公司白鸽集团有限责任公司签订生产供应协议根据此协议白鸽集团有限责任公司向本公司提供生产经营所需的服务价格在公平合理的基础上由双方协商制定主要内容如下 转供水协议白鸽集团有限责任公司向本公司提供生产用水按实际用量每月结算并于次月5 日前结清 转供电协议白鸽集团有限责任公司向本公司提供生产用电按实际用量每月结算并于次月5 日前结清 转供汽协议白鸽集团有限责任公司向本公司提供生产用煤气蒸汽天然气按实际用量每月结算并于次月5 日前结清 辅助材料备品备件供应协议白鸽集团有限责任公司向本公司提供
65、部分生产用辅助材料备品备件结算价格按白鸽集团股份有限公司材料备品备件价格表执行于次月5 日前结清 劳务供应协议 白鸽集团有限责任公司向本公司提供生产所需劳务结算价格按白鸽集团股份有限公司材料劳务价格表执行并于次月5 日前结清 2 本公司之子公司广东丹宝利酵母有限公司与东莞市东糖集团有限公司签定能源原材料供应协议:东糖集团为本公司之子公司广东丹宝利酵母有限公司提供生产经营所需的水电气和其他生产原料在保证广东丹宝利酵母有限公司质量标准的前提下供应价格不超过市场价格 四公司重大合同及履行情况 重大担保行为 本公司为下列单位提供担保 被担保单位名称 担保金额 第 37 页 共 78 页 1郑州电缆集团
66、股份有限公司 人民币30479 万元 2郑州白鸽树脂磨具厂 人民币 160 万元 3深圳市二砂深联有限公司 人民币1080 万元 4深圳市二砂深联有限公司 港币200 万元 5南召金刚石工具厂 人民币65 万元 本公司为下列单位提供反担保 1深圳市二砂深联有限公司 人民币500 万元 深圳市二砂深联有限公司向上海浦东发展银行深圳分行申请借款人民币500 万元借款期为一年深圳市中小企业信用担保中心就此向贷款银行提供保证担保我公司董事会同意向深圳市中小企业信用担保中心提供保证反担保该贷款事项为分批逐次贷款截至2001 年12 月底实际已发生贷款为132 万元 注1郑州电缆集团股份有限公司系我公司的
67、互保单位 2 以上担保事项均为连带责任担保 并经董事会研究同意 上述经营单位目前营业状况尚可没有迹象表明公司将会承担连带清偿责任 五2002 年3 月15 日公司三届十次董事会决定变更部分董事会成员总经理副总经理 2002 年3 月15 日公司三届十次董事会决议变更部分董事会成员总经理副总经理 1周义德同志因工作变动辞去公司董事长职务 2选举朱宝贵同志为公司董事长 3蒋蒙宁同志因工作变动辞去公司总经理 4史占勇同志因工作变动辞去公司副总经理职务 第 38 页 共 78 页 5聘任朱国锋同志为公司总经理 6聘任王辉同志为公司副总经理,不再担任公司财务总监的职务 7聘任刘民强同志为公司副总经理 8
68、通过了周义德陈金义同志辞去董事职务的议案 9通过了提名朱国锋同志为公司董事候选人的议案 10通过了提名曹长岭同志为公司董事候选人的议案 上述8910 三个议案将提交2002 年第一次临时股东大会审议表决 六2002 年3 月15 日公司三届七次监事会决定变更部分监事会成员 2002 年3 月15 日公司三届七次监事会决议变更部分监事会成员 1卜祥济因工作变动辞去公司监事监事会主席职务 2王森同志因工作变动辞去公司监事职务 3增补胡继发田瑛同志为公司监事 上述决议将提交2002 年第一次临时股东大会审议表决 七聘任会计师事务所情况 1因原审计机构天一会计师事务所未能及时通过资格年检公司董事会提议
69、聘请中洲光华会计师事务所有限公司为公司独立财务审计机构该事项需经公司2001 年度临时股东大会批准 2 报告期内公司支付给天一会计师事务所有限公司的报酬总额55万元 第 39 页 共 78 页 第十章 财务报告 第一节 审 计 报 告 中洲光华(2002)审字第 046 号 白鸽(集团)股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了白鸽集团股份有限公司 以下简称贵公司 2001年12 月31 日的资产负债表 合并资产负债表和2001 年度的利润及利润分配表合并利润及利润分配表以及该年度的现金流量表合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会
70、计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 如会计报表附注四 一4 所示 截止2001 年12 月31 日贵公司之母公司白鸽集团有限公司欠贵公司款项164,546,292.85 元 占其他应收款余额的70.5%占资产总额的13.87%贵公司未对其提取坏帐准备如按贵公司对其他应收款项坏帐准备的提取比例计提该项关联欠款的坏帐准备将影响贵公司利润34,657,243.83 元 我们认为 除上述事项影响以外 上述会计报表符合 企业会计准则企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001年12月31日的财务状况和2001年度的
71、经营成果以及该年度的现金流量变动情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 此外 我们注意到 如会计报表附注四 一24 所示 贵公司历年来因配股 送红股及2000 年度贵公司第一大股东郑州市国有资产管理局将其持有的部分股权转让给东莞市东糖集团有限公司所造成的股本变动均未办理第 40 页 共 78 页 工商变更登记手续 北京中洲光华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 胡 建 新 中国北京 北京金融大街35 号国际企业大厦 中国注册会计师 詹 珂 报告日期 2002 年4 月12 日 第 41 页 共 78 页 第二节 会计报表 1资产负债表 编制单位白鸽集团股份有限公司金额单位人民币元合并母公司合
72、并母公司流动资产 货币资金177,696,403.5947,189,322.9999,769,204.3475,576,870.92 短期投资0.000.000.00 应收票据210,000.0010,000.00760,000.00760,000.00 应收股利0.000.000.00 应收利息0.000.000.00 应收帐款3/a168,469,333.52146,423,640.13171,228,559.89124,015,705.26 其他应收款4/b201,745,348.49198,481,253.17242,408,902.44231,574,982.05 预付帐款522,2
73、40,766.8212,987,972.7311,442,196.958,347,098.75 应收补贴款0.000.00 存货6247,725,873.10190,028,192.65253,821,842.46205,259,279.33 待摊费用72,377,258.282,325,798.282,552,155.952,062,601.95 一年内到期长期债权投资0.000.000.00 其他流动资产0.000.00 流动资产合计720,264,983.80597,446,179.95781,982,862.03647,596,538.26长期投资 长期股权投资8/c86,836,69
74、5.44237,644,072.8462,388,139.65210,523,870.05 长期债权投资0.0040,000.0040,000.00 合并价差6,354,088.927,148,350.03 长期投资合计93,190,784.36237,644,072.8469,576,489.68210,563,870.05固定资产 固定资产原值9740,334,303.04449,817,619.77697,680,443.64435,034,324.35 减累计折旧378,901,325.77234,793,288.51342,137,428.69213,750,407.34 固定资产净
75、值361,432,977.27215,024,331.26355,543,014.95221,283,917.01 减固定资产减值准备39,079,568.8839,079,568.8839,079,568.8839,079,568.88 固定资产净额322,353,408.39175,944,762.38316,463,446.07182,204,348.13 工程物资 在建工程1027,532,419.8725,844,152.1750,925,951.2730,932,487.59 固定资产清理-30,000.00 固定资产合计349,885,828.26201,788,914.5536
76、7,359,397.34213,136,835.72无形资产及其他资产 无形资产1123,083,297.609,237,166.7724,473,829.499,451,130.04 长期待摊费用431,160.24103,181.17 其他长期资产0.00 无形资产及其他资产合计23,083,297.609,237,166.7724,904,989.739,554,311.21递延税项 递延税款借项0.00资产总计1,186,424,894.021,046,116,334.111,243,823,738.781,080,851,555.24 法定代表人会计机构负责人2000年12月31日主
77、管会计工作的负责人资 产注释2001年12月31日 第 42 页 共 78 页 2资产负债表续 编制单位白鸽集团股份有限公司金额单位人民币元合并母公司合并母公司流动负债 短期借款12454,776,915.36419,281,714.00416,160,796.00378,836,596.00 应付票据1362,335,028.5259,335,028.5262,670,562.5262,670,562.52 应付帐款14106,880,144.8679,517,215.24105,649,343.9972,808,535.95 代销商品款550,704.64550,704.64471,358
78、.70471,358.70 预收帐款1577,370,921.7977,133,840.4537,784,416.8036,708,912.63 应付工资1636,717,334.1236,585,593.0025,467,724.6226,662,102.12 应付福利费39,439,505.1236,563,243.9539,500,214.7837,157,650.97 应付股利2,043,834.450.00 应交税金177,536,388.867,932,259.093,924,437.35-9,261,003.84 其他应交款1812,667,982.1012,362,612.73
79、13,793,667.4912,919,413.24 其他应付款19215,329,402.43198,995,111.96196,638,126.95181,072,923.51 预提费用204,934,973.732,104,887.735,150,679.364,781,779.36 预计负债0.0025,859,980.990.00 一年内到期的长期负债2115,028,516.0010,428,516.0044,978,000.0039,978,000.00 其他流动负债0.000.00 流动负债合计1,033,567,817.53940,790,727.31980,093,144.
80、00844,806,831.16长期负债 长期借款2250,635,394.2550,635,394.2584,419,914.5084,419,914.50 应付债券0.000.000.00 长期应付款2320,259,980.99 专项应付款741,355.00741,355.00 其他长期负债0.000.000.00 长期负债合计71,636,730.2451,376,749.2584,419,914.5084,419,914.50递延税项 递延税款贷项5,553,913.525,553,913.525,553,913.525,553,913.52 负债合计1,110,758,461.2
81、9997,721,390.081,070,066,972.02934,780,659.18少数股东权益27,271,488.7027,685,870.70股东权益 股本24269,459,799.00269,459,799.00269,459,799.00269,459,799.00 减已归还投资 股本净额269,459,799.00269,459,799.00269,459,799.00269,459,799.00 资本公积25206,236,428.58206,236,428.58206,167,966.19206,167,966.19 盈余公积2621,970,523.3821,970,
82、523.3821,970,523.3821,970,523.38 其中法定公益金10,985,261.5910,985,261.5910,985,261.5910,985,261.59 未分配利润27-449,271,806.93-449,271,806.93-351,527,392.51-351,527,392.51 股东权益合计48,394,944.0348,394,944.03146,070,896.06146,070,896.06 外币报表折算差额负债和股东权益合计1,186,424,894.021,046,116,334.111,243,823,738.781,080,851,555
83、.24法定代表人会计机构负责人2000年12月31日主管会计工作负责人负债和股东权益注释2001年12月31日 第 43 页 共 78 页 3利润表及利润分配表 编制单位白鸽集团股份有限公司合并母公司合并母公司一主营业务收入28513,335,555.44329,972,488.19624,982,500.48402,623,456.98 减主营业务成本373,601,286.60254,262,361.87461,426,221.73300,676,412.90 主营业务税金及附加291,909,490.60900,950.932,370,533.021,644,287.45二主营业务利润1
84、37,824,778.2474,809,175.39161,185,745.73100,302,756.63 加其他业务利润302,956,444.092,751,710.571,957,903.591,865,063.27 减营业费用73,443,047.7748,448,024.2955,051,103.5038,228,314.33 管理费用31124,833,421.8191,337,515.6552,158,697.9326,530,667.05 财务费用3240,094,700.7137,554,037.7736,568,168.1733,063,930.79三营业利润-97,58
85、9,947.96-99,778,691.7519,365,679.724,344,907.73 加投资收益33/d519,984.183,346,602.79-1,716,969.88-1,487,019.14 补贴收入356,600.41 营业外收入344,227,525.01673,705.526,074,791.602,588,127.01 减营业外支出354,408,307.601,679,795.4125,546,943.342,518,414.98四利润总额-97,250,746.37-97,438,178.85-1,466,841.492,927,600.62 减所得税908,0
86、50.05306,235.571,457,734.94116,868.54 少数股东损益-414,382.00-5,735,308.51五净利润-97,744,414.42-97,744,414.422,810,732.082,810,732.08 加年初未分配利润-351,527,392.51-351,527,392.51-354,338,124.59-354,338,124.59 其他转入六可供分配的利润-449,271,806.93-449,271,806.93-351,527,392.51-351,527,392.51 减提取法定盈余公积 提取法定公益金七可供投资者分配的利润-449,
87、271,806.93-449,271,806.93-351,527,392.51-351,527,392.51 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利八未分配利润-449,271,806.93-449,271,806.93-351,527,392.51-351,527,392.51-305,000.00-183,000.00-877,792.13-949,342.23528,073.35528,073.35 法定代表人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人3.会计政策变更增加(或减少)利润总额4.会计估计变更增加(或减少)利润总额5.债务重组损失6.其他利润表
88、补充资料:项 目1.出售处置部门或被投资单位所得收益2.自然灾害发生底损失项 目注释2001年度2000年度 第 44 页 共 78 页 4现 金 流 量 表 白鸽集团股份有限公司项 目注释合并母公司一.经营活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金607,088,187.81 373,536,614.22 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金2,984,682.80 764,371.00 现 金 流 入 小 计610,072,870.61 374,300,985.22 购买商品接受劳务支付的现金337,240,064.55 207,712,869.47 支付给职工以及为职工支
89、付的现金42,745,286.46 19,052,979.90 支付的各项税费69,954,566.24 26,725,637.36 支付的其他与经营活动有关的现金3664,922,770.25 52,952,027.09 现 金 流 出 小 计514,862,687.50 306,443,513.82 经营活动产生的现金流量净额95,210,183.11 67,857,471.40 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额1,780,246.42 1,569,756.32 收到的其他与投资活动有关的现金现
90、 金 流 入 小 计1,780,246.42 1,569,756.32 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金19,593,632.00 9,694,960.00 投资所支付的现金25,000,000.00 25,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金现 金 流 出 小 计44,593,632.00 34,694,960.00 投资活动产生的现金流量净额-42,813,385.58 -33,125,203.68 三.筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金38,616,119.36 40,445,118.00 收到的其他与筹资活动有关的现金现 金
91、流 入 小 计38,616,119.36 40,445,118.00 偿还债务所支付的现金68,334,004.25 63,334,004.25 分配股利利润和偿付利息所支付的现金44,751,713.39 40,230,929.40 支付的其他与筹资活动有关的现金现 金 流 出 小 计113,085,717.64 103,564,933.65 筹资活动产生的现金流量净额-74,469,598.28 -63,119,815.65 四.汇率变动对现金的影响五.现金及现金等价物净增加额-22,072,800.75 -28,387,547.93 法定代表人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 第
92、45 页 共 78 页 5现 金 流 量 表(续) 补充资料项 目注释合并母公司1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润-97,744,414.42 -97,744,414.42 少数股东损益-414,382.00 加:计提的资产损失准备62,840,837.39 55,762,898.73 固定资产折旧38,008,923.60 21,135,608.56 无形资产摊销1,418,835.89 213,963.27 长期待摊费用的摊销431,160.24 101,181.17 待摊费用减少(减:增加)174,897.67 -263,196.33 预提费用增加(减:减少)-215,705
93、.63 -2,676,891.63 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收益)32,261.44 28,756.28 固定资产报废损失财务费用40,094,700.71 37,554,037.77 投资损失(减收益)-519,984.18 -3,346,602.79 递延税款贷项(减借项)存货的减少(减增加)-8,845,071.02 290,046.30 经营性应收项目的减少(减增加)-14,020,586.56 -33,526,938.32 经营性应付项目的增加(减减少)73,968,709.98 90,327,022.81 其他 经营活动产生的现金流量净额95,210,183.1
94、1 67,855,471.40 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净增加情况:现金的期末余额77,696,403.59 47,189,322.99 减:现金的期初余额99,769,204.34 75,576,870.92 加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-22,072,800.75 -28,387,547.93 法定代表人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 第 46 页 共 78 页 6资产减值准备明细表 编制单位白鸽集团股份有限公司单位:人民币元项 目期初数本期增加本期减少
95、期末数一坏账准备合计99,910,834.31 47,394,797.01 147,305,631.32 其中应收帐款75,516,138.49 40,137,645.39 115,653,783.88 其他应收款24,394,695.82 7,257,151.62 31,651,847.44 二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资三存货跌价准备合计66,788,314.65 14,941,040.38 81,729,355.03 其中库存商品66,788,314.65 7,004,373.09 73,792,687.74 原材料7,936,667.29 7,936,667.29 四长
96、期投资减值准备合计17,039,637.13 200,000.00 17,239,637.13 其中长期股权投资17,039,637.13 200,000.00 17,239,637.13 长期债权投资五固定资产减值准备合计39,079,568.88 39,079,568.88 其中房屋建筑物1,683,102.42 1,683,102.42 机器设备37,396,466.46 37,396,466.46 六无形资产减值准备705,000.00 305,000.00 1,010,000.00 其中专利权 商标权 土地使用权705,000.00 305,000.00 1,010,000.00 七
97、在建工程减值准备23,844,533.51 23,844,533.51 八委托贷款减值准备 法定代表人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 第 47 页 共 78 页 第三节 会计报表附注 一 公司基本情况 白鸽集团股份有限公司以下简称公司前身为始建于 1956 年的第二砂轮厂 1992 年经河南省体改委豫体改字1992111 号文件批准进行股份制改造 并于1993 年经河南省人民政府豫政文1993244 号文件及中国证监会199341 号文件批准向社会公开发行人民币普通股股票 同年12 月8日在深圳证券交易所挂牌交易 公司主要从事磨料磨具及其相关工艺装备的生产销售与进出口业务兼营贸易运输服
98、务等第三产业及科研成果转让 二 公司采用的主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 公司执行 企业会计制度在编制合并会计报表时 子公司会计报表均按企业会计制度进行调整 2. 会计年度 公司采用公历制自每年公历1 月1 日至12 月31 日止 3. 记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币 4. 记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础以实际成本为计价原则 5. 外币业务核算方法 公司发生外币业务时 按外币金额折合成记帐本位币金额记帐 折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价期末将各种外币帐户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记帐本位币金额按期末市场汇价折合的记帐本位币金第 4
99、8 页 共 78 页 额与原帐面记帐本位币余额之间的差额一般情况下作为汇兑损益列入当期财务费用 6. 现金等价物确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短(从购买日起三个月内到期)流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 7. 合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字 1995 11 号 合并会计报表暂行规定 的要求编制合并会计报表合并范围是将占被投资单位资本总额 50%以上或虽不足 50%但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益资金往来重大交易等均在合并时予以抵销 8. 短期投资核算方法 1 短期有价证券投资按取得时的实际成
100、本计价 其持有期间所获得的现金股利或利息除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外实际收到时作为投资成本的收回冲减短期投资的帐面价值在处理时按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资收益短期投资期末按成本与市价孰低法计价 2短期投资跌价准备的确认标准市价低于成本的部分 3 短期投资跌价准备的计提方法 每年半年结束或年度终了时 按投资项目个别市价低于其帐面成本的差额提取短期投资跌价准备 9. 坏帐核算方法 1坏帐的确认标准 因债务人破产或死亡以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项 因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回经公司董事会批准的款项 第 49 页 共 78 页 2坏
101、帐核算采用备抵法 于每年半年结束或年度终了时 根据应收款项包括应收帐款和其它应收款期末余额采用帐龄分析法及个别认定法综合计提根据债务单位的财务状况现金流量等情况计提比例如下 1 年以内 5% 12 年 20% 23 年 40% 34 年 60% 45 年 80% 5 年以上 100% 10. 存货核算方法 1 存货分类 公司存货包括原材料 在产品 产成品 低值易耗品四大类 2 存货计价方法 存货取得时以实际成本计价 日常按计划成本核算 月未通过材料成本差异调整为实际成本产成品按实际成本计价发出时按加权平均法计算低值易耗品领用时采用一次摊销法核算 3存货的盘存制度实行永续盘存制度于每年期末对存货
102、进行盘点 4 存货跌价准备的确认标准 存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分 5 存货跌价准备的计提方法 每年半年结束或年度终了时 按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取 11. 长期投资的核算方法 1 长期债券投资的计价及收益确认方法按实际支付的价款扣除支付的税金手续费等各项附加费用以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐并按权责发生制原则计算应计利息 2 长期债券投资溢价和折价的摊销方法在每期计提利息时分期摊第 50 页 共 78 页 销 3 长期股权投资计价和收益确认方法长期股权投资包括股票投资和其它股权投
103、资长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上 或虽投资不足 20%但有重大影响采用权益法核算公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下 或虽占20%或20%以上 但不具有重大影响采用成本法核算 4权投资差额的摊销期限合同规定投资期限的按投资期限摊销没有规定投资期限的 借方差额一般按不超过10 年的期限摊销 贷方差额一般按不低于10 年的期限摊销 5 长期投资减值准备的确认标准 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复 6 长期投资
104、减值准备的计提方法 每年半年结束或年度终了时 按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取 12. 固定资产计价和折旧方法 1 固定资产标准为 使用期限在一年以上的房屋建筑物 机器设备运输设备以及其它与生产经营有关的设备器具工具等单位价值在2,000.00 元以上 并且使用年限超过两年的 不属于生产经营主要设备的物品 2 固定资产分类为房屋及建筑物机器设备运输工具及其它 3 固定资产计价按取得时的实际成本计价 4 固定资产折旧采用直线法计算并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值原值的4%制定其折旧率 确定分类折旧率如下 第 51 页 共 78 页 类别 年限 年折旧率% 房屋及建筑物 3
105、0-40 年 3.20-2.40 机器设备 7-28 年 13.71-3.43 运输工具 6-12 年 16.00-8.00 其它 5-12 年 19.20-8.00 固定资产减值准备的确认标准 由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于帐面价值 固定资产减值准备的计提方法每年半年结束或年度终了时按单项固定资产的可收回金额低于其帐面价值的差额计提如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益则将该固定资产全额计提减值准备全额计提减值准备后不再计提折旧 13. 在建工程核算方法 1 在建工程核算方法 按实际成本核算 在交付使用后转入固定资产需要办理竣工决算手续的工
106、程已交付使用但尚未办理竣工决算的先估价入帐待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整 2 在建工程减值准备确认标准 长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性 3在建工程减值准备计提方法 每年半年结束或年度终了时 按单项在建工程的可收回金额低于其帐面价值的差额计提 14. 无形资产计价和摊销方法 1无形资产核算方法 外购或依照法律程序取得的 按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记帐投资者投入的按确定的价值记帐在受益期内按直线法分期摊销 第 52 页 共 78 页 2 无形资产减值准备确认标准
107、 由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值已被其它新技术所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复已超过法定保护期限但仍然具有部分使用价值 3无形资产减值准备的计提方法 每年半年结束或年度终了时 按单项无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提如果某项无形资产已经不能再给公司带来未来经济利益则将该无形资产的帐面价值全部转入当期损益 15. 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际成本计价按实际受益期限摊销 16. 借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的予以
108、资本化计入所购建固定资产的成本在购建固定资产达到预定可使用状态后发生的于发生当期直接计入当期财务费用购建固定资产时如发生非正常中断且中断时间连续超过3 个月含3 个月其中断期间发生的借款费用不计入所购建固定资产的成本将其计入当期财务费用直到购建重新开始但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序则中断期间所发生的借款费用计入所购建固定资产的成本 用于购建固定资产之外的借款费用属于筹建期间发生的先计入长期待摊费用在开始生产经营的当月一次计入费用属于生产经营期间发生的直接计入当期财务费用 17. 收入确认方法 1 商品销售收入确认原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方公司既
109、没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有第 53 页 共 78 页 对售出的商品实施控制与交易相关的利益能够流入公司相关的收入和成本能够可靠地计量 2劳务收入确认原则 在同一年度内开始并完成的 在完成劳务时确认收入如劳务跨年度在交易的结果能够可靠地估计的情况下在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入在交易的结果不能可靠估计的情况下在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入并按相同金额结转成本如果预计发生的成本不能得到补偿不确认收入将发生的成本全部确认为费用 3 让渡资产使用权确认原则 确认与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关收入成本能够可靠地计量时按有关合同协议
110、规定的收费时间和方法计算确认 18. 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算 19. 主要会计政策会计估计变更及重大会计差错更正 1 本公司原执行 股份有限公司会计制度根据财政部财会字 200025 号文件关于印发企业会计制度的通知财会字200117 号文件关于印发贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定的通知等文件的规定 公司自2001 年1 月1 日起执行 企业会计制度 和 企业会计准则相关会计政策作以下变更 a.固定资产原按帐面净值计价现改为每半年结束或年度终了按单项固定资产可回收金额低于其帐面价值的差额提取固定资产减值准备 b.在建工程原按帐面价值计价现改为每半年结束或年度终了
111、按单项在建工程可回收金额低于其帐面价值的差额提取在建工程减值准备 c.无形资产原按帐面价值计价现改为每半年结束或年度终了按单项无形资产可回收金额低于其帐面价值的差额提取无形资产减值准备 第 54 页 共 78 页 d.开办费的摊销期限发生变更原摊销期限为从生产经营的次月起按不超过五年的期限平均摊销现变更为在开始生产经营的当月一次摊销完毕 上述会计政策变更已采用追溯调整法进行了调整,对留存收益的累积影响数为-64,422,972.74 元其中因固定资产计价方法变更的累积影响数为-39,079,568.88 元 在建工程计价方法变更的累积影响数为-23,844,533.51元无形资产计价方法变更的
112、累积影响数为-423,000.00 元开办费摊销方法变更的累积影响数为-1,075,870.35 元 由于会计政策变更 调减2000 年度净利润949,342.23 元调减2001 年期初留存收益64,422,972.74 元 2根据财政部财会字20015 号关于印发企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定 的通知子公司二砂深联以前年度住房周转金超支2,982,666.85本公司相应调减期初股东权益1,789,600.11 元 3由于会计差错调减 2001 年期初留存收益 67,976,343.65 元调减2000 年度净利润1,597,525.59 元其中: 无法抵消的内部往来 41,922
113、,631.31 利息等费用挂帐 11,169,660.52 养老金及住房公积金 14,170,100.62 其他 713,951.20 合计 67,976,343.65 比较会计报表的相应项目已按上述调整后的数字填列 20. 主要税项 增值税按应税收入的17%13%适用税率扣除进项税额后计算缴纳 营业税按应税收入的5计算缴纳 城建税按应纳增值税额的7计算缴纳 所得税按33%税率计算缴纳 深圳二砂深联有限公司按15计征企业所得税 第 55 页 共 78 页 根据广东省经济贸易委员会广东省财政厅广东省国家税务局等五部门联合下发的粤经贸资源20001051 号文件 广东丹宝利酵母有限公司享受资源综合
114、利用减免税优惠政策自2001 年度起免征所得税5 年 其它税费按相关规定计算缴纳 三 控股子公司及合营企业 控股公司及合营企业情况 单位人民币元 被投资单位名称 注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 是否合并 二砂深联有限公司 深圳 周义德 8,690,000.00 60.00% 是 白鸽(集团)股份有限公司上海公司 上海 尹传忠 8,350,000.00 85.90% 是 深圳中鸽光电技术发展公司 深圳 樊双喜 1,500,000.00 60.00% 否 深圳磨料磨具工业公司 深圳 樊双喜 1,500,000.00 100.00% 否 海南白鸽贸易有限公司 海南 满明磊 4,000,000
115、.00 100.00% 是 广东丹宝利酵母有限公司 东莞 李锦生 120,000,000.00 90.00% 是 青岛白鸽对外贸易商社 青岛 石风群 1,800,000.00 100.00% 否 山东威海阳光实业有限公司 威海 张海龙 12,700,000.00 100.00% 否 上海二砂深联磨料磨具有限公司 上海 贾志涛 500,000.00 100.00% 否 海南三鸟农业综合开发有限公司 海南 郝延忠 3,000,000.00 60.00% 否 郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 登封 D.A.WIECHEC 74,749,333.00 40.89% 否 白鸽集团进出口有限公司 郑州 周义
116、德 50,000,000.00 50.00% 否 上海白鸽进出口有限公司 上海 翟永正 3,000,000.00 100.00% 是 上述应纳入合并范围的子公司未对其进行合并报表主要系已歇业待清算等原因 四 会计报表主要项目注释 截至2001 年12 月31 日止 金额单位 人民币 元 一 合并会计报表主要项目注释 注释1 货币资金 期初数 期末数 项 目 原币金额 汇率 折合人民币 原币余额 汇率 折合人民币 现金 第 56 页 共 78 页 人民币 766,692.70 766,692.70 1,089,251.46 1,089,251.46 港币 11,480.39 1.0606 12,
117、176.10 17,071.99 1.06 18,121.06 美元 7,915.99 8.2781 65,529.36 小计 844,398.16 1,107,372.52 银行存款 人民币 91,174,717.73 91,174,717.73 73,774,791.42 73,774,791.42 港币 893,629.11 1.0606 947,783.03 942,302.60 1.06 1,000,206.64 美元 821,723.03 8.2781 6,802,305.41 62,233.91 8.2766 515,085.18 其它货币资金 1,298,947.83 1,29
118、8,947.83 小计 98,924,806.18 76,589,031.07 合 计 99,769,204.34 77,696,403.59 注释2 应收票据 类别 期初数 期末数 备注 银行承兑汇票 760,000.00 10,000.00 注释3 应收帐款 期初数 期末数 帐 龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 132,138,471.30 53.55 8,058,478.42 110,457,443.92 38.88 5,522,872.20 12 年 21,541,616.70 8.73 4,308,323.34 44,859,723.10 15.79 8
119、,971,944.62 23 年 21,458,722.93 8.70 8,583,489.17 19,092,823.90 6.72 7,637,129.56 3 年以上 71,605,887.45 29.02 54,565,847.56 109,713,126.48 38.61 93,521,837.50 合 计 246,744,698.38 100.00 75,516,138.49 284,123,117.40 100.00 115,653,783.88 应收帐款前五名合计数 12,600,846.70 元,占应收帐款总额的比例为4.43% 应收帐款期末余额中有持本公司 5%(含 5%)
120、以上股份的股东单位款项详见注释五(三) 第 57 页 共 78 页 注释4 其它应收款 年初数 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额% 比例 坏帐准备 1 年以内 150,138,422.99 56.27 1,737,794.34 68,243,130.72 29.24 369,076.63 12 年 89,621,935.58 33.59 7,889,305.42 61,056,626.70 26.16 2,351,611.28 23 年 15,088,143.15 5.66 5,596,500.32 80,709,013.53 34.58 10,529,155.54 3 年以上 11
121、,955,096.54 4.48 9,171,095.74 23,388,424.98 10.02 18,402,003.99 合计 266,803,598.26 100.00 24,394,695.82 233,397,195.93 100.00 31,651,847.44 其它应收款前五名合计数 182,349,119.43 元,占其它应收款总额的比例为78.13% 其它应收款期末余额中有持本公司5% 含5% 以上股份的股东单位欠款详见注释五三 注释5 预付帐款 期初数 期末数 帐龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 4,272,320.34 37.34 19,221,440.54
122、86.42 12 年 326,483.76 2.85 2,515,237.78 11.31 23 年 3,430,638.88 29.98 6,563.00 0.03 3 年以上 3,412,753.97 29.83 497,525.50 2.24 合计 11,442,196.95 100.00 22,240,766.82 100.00 预付帐款前五名合计为 14,616,180.45 元占预付帐款总额的比例为65.72% 预付帐款期末余额中有持本公司5% 含5% 以上股份的股东单位的欠款, 详见注释五(三) 第 58 页 共 78 页 注释6 存货 期初数 期末数 项 目 金额 跌价准备 金
123、额 跌价准备 原材料 35,926,878.08 39,088,468.23 7,936,667.29 在产品 24,130,864.73 16,280,328.60 产成品 258,545,947.79 66,788,314.65 270,100,881.21 73,792,687.74 低值易耗品 2,006,466.51 3,985,550.09 合 计 320,610,157.11 66,788,314.65 329,455,228.13 81,729,355.03 存货的可变现净值是指本公司在正常经营过程中以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值 注释7 待摊费用 类
124、 别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 中标金 730,925.35 4,313,266.50 3,786,076.10 1,258,115.75 待抵扣税金 232,496.16 466,793.06 363,161.99 336,127.23 其它 1,558,434.44 588,358.15 1,491,517.37 655,275.22 房租 30,300 295,053.40 201,080.00 124,273.40 保险费 10,857.24 7,390.56 3,466.68 合 计 2,552,155.95 5,674,328.35 5,849,226.02 2,37
125、7,258.28 注释8 长期股权投资 (1)明细如下 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一 股权投资权益法 54,427,776.78 25,994,743.65 1,346,187.86 79,076,332.57 其中 对子公司投资 15,287,818.10 221,860.31 700,000.00 14,809,678.41 对联营企业投资 39,139,958.68 25,772,883.34 646,187.86 64,266,654.16 二 股权投资成本法 25,000,000.00 25,000,000.00 其中 其它股权投资 25,000,000.00 25
126、,000,000.00 三 长期债权投资 40,000.00 40,000.00 合 计 79,467,776.78 25,994,743.65 1,386,187.86 104,076,332.57 第 59 页 共 78 页 (2)长期股权投资 权益法 损益调整额 被投资单位名称 投资 期限 投资 比例% 初始投资 追加投资 本期 增减 分得现金股利 累计增减额 期末余额 郑州密县耐火材料厂 1994 -2009 30.00 4,500,000.00 -156,911.56 4,343,088.44 深圳中鸽光电技术发展公司 长期 60.00 1,866,670.00 -657,005.8
127、4 1,209,664.16 深圳磨料磨具 工业公司 长期 100.00 5,000,000.00 -2,170,515.93 2,829,484.07 海南三鸟农业综合开发公司 1997 -2047 60.00 2,860,000.00 -700,000.00 - 2,160,000.00 郑州圣戈班白鸽 瓷材料有限公司 1998 -2048 - 投资成本 40.89 30,564,587.00 253,194.34 -2,036,467.80 28,528,119.20 投资差额 6,324,943.10 -126,498.86 -379,496.58 5,945,446.52 白鸽集团进
128、出口 有限公司 长期 50.00 25,000,000.00 - 25,000,000.00 青岛白鸽对外 贸易商社 长期 100.00 1,800,000.00 - 1,800,000.00 山东威海阳光 实业有限公司 长期 100.00 6,020,000.00 6,020,000.00 上海二砂深联磨料 磨具有限公司 长期 100.00 500,000.00 177,613.80 81,149.81 112,916.38 790,530.18 强友玻璃纤维制品厂 长期 30.00 450,000.00 80,000.00 450,000.00 合 计 84,886,200.10 -522
129、,386.20 207,845.29 80,000.00 -5,287,481.33 79,076,332.57 3长期股权投资 成本法 被投资单位名称 投资期限 投资比例% 初始投资 分得现金股利 期末余额 上海爱姆意机电设备连锁有限公司 1998-2013 5.71 2,000,000.00 2,000,000.00 国泰君安证券股份有限公司 长期 3.00 21,000,000.00 1,226,400.00 21,000,000.00 郑州百货大楼股份有限公司 长期 5.00 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 25,000,000.00 1,226,400.0
130、0 25,000,000.00 (4)股权投资差额 单 位 初始金额 摊销年限 期初余额 本期摊销额 期末余额 郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 6,324,943.10 50 年 6,071,945.38 126,498.86 5,945,446.52 (5)合并价差 单 位 初始金额 摊销期限 期初余额 本期摊销额 期末余额 广东丹宝利酵母有限公司 7,942,611.14 10 年 7,148,350.03 794,261.11 6,354,088.92 第 60 页 共 78 页 (6)长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 郑州密县耐火材料厂 3,480,
131、488.90 3,480,488.90 深圳中鸽光电技术发展公司 1,209,664.16 1,209,664.16 深圳磨料磨具工业公司 2,829,484.07 2,829,484.07 海南三鸟农业综合开发公司 1,300,000.00 200,000.00 1,500,000.00 青岛白鸽对外贸易商社 900,000.00 900,000.00 郑州百货大楼股份有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 山东威海阳光实业有限公司 6,020,000.00 6,020,000.00 合 计 17,039,637.13 200,000.00 17,239,637.13
132、注释9 固定资产 1固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 165,541,747.67 7,285,568.28 172,827,315.95 机器设备 493,856,461.41 33,492,625.69 497,732.43 526,851,354.67 运输工具 32,345,441.31 3,092,013.22 1,602,968.36 33,834,486.17 其它 5,936,793.25 946,003.00 61,650.00 6,821,146.25 合计 697,680,443.64 44,816,210.19 2,162,350.7
133、9 740,334,303.04 累计折旧 房屋建筑物 73,806,291.53 3,996,528.42 77,802,819.95 机器设备 247,520,815.34 29,428,406.93 464,295.61 276,484,926.66 运输工具 18,849,985.19 4,081,934.89 740,580.91 22,172,587.27 其它 1,960,336.63 502,053.36 40,150.00 2,440,991.89 合 计 342,137,428.69 38,008,923.60 1,245,026.52 378,901,325.77 固定资
134、产净值 355,543,014.95 361,432,977.27 本期新增固定资产中有39,859,571.89 元为在建工程转入 公司以原值 7,691,340.03 元的房屋建筑物取得抵押贷款 4,300,000.00元 固定资产中白鸽集团股份有限公司所拥有的固定资产自 2001 年 10月起未进行保险 第 61 页 共 78 页 2固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 1,683,102.42 1,683,102.42 机器设备 37,396,466.46 37,396,466.46 合 计 39,079,568.88 39,079,568.88 注
135、释10 在建工程 本期转入 其它 工程完 工程名称 预算数 期初数 本期增加 固定资产 减少额 期末余额 资金来源 工比例 砂带高档涂附磨具 13,087,180.85 9,835,131.22 12,732,929.95 418,218.45 9,771,163.67 自筹 60% 高活性酵母年产万吨技改项目 19,634,349.58 7,434,412.86 25,468,762.44 100,000.00 1,500,000.00 自筹 90% 其它 42,048,954.35 4,708,041.41 1,657,879.50 4,993,326.55 40,105,789.71 自
136、筹 合 计 74,770,484.78 21,977,585.49 39,859,571.89 5,511,545.00 51,376,953.38 其中资本化金额 本期转入 其它 工程名称 期初数 本期增加 固定资产 减少额 期末余额 资本化率(%) 砂带高档涂附磨具 708,740.75 708,740.75 其 他 11,577,810.48 3,520,333.10 8,057,477.38 合 计 12,286,551.23 708,740.75 3,520,333.10 8,057,477.38 在建工程减值准备 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其它 23,844,
137、533.51 23,844,533.51 注释11 无形资产 类别 取得方式 原值 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 减值准备 净值 剩余摊销年限 土地使用权 26,336,355.10 22,641,175.37 1,085,004.23 4,780,183.96 21,556,171.14 1,010,000.00 20,546,171.14 电力增容权 850,300.00 765,766.12 17,005.92 101,539.80 748,760.20 748,760.20 46.00 商标专利权 投资转入 1,240,000.00 744,016.00 123,9
138、96.00 619,980.00 620,020.00 620,020.00 5.00 工业技术产权 投资转入 1,338,480.00 883,872.00 75,768.00 530,376.00 808,104.00 808,104.00 11.00 企业形象设计 购买 491,304.00 144,000.00 331,304.00 117,028.40 133,028.40 358,275.60 358,275.60 9.00 金蝶软件 2,000.00 2,000.00 33.34 33.34 1,966.66 1,966.66 4.92 合计 30,258,439.10 25,1
139、78,829.49 333,304.00 1,418,835.89 6,165,141.50 24,093,297.60 1,010,000.00 23,083,297.60 第 62 页 共 78 页 无形资产减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 龙岗土地使用权 705,000.00 305,000.00 1,010,000.00 龙岗土地使用权因有权属纠纷,故计提减值准备 期末无形资产中有133,627.95平方米的土地使用权作为向银行取得借款的抵押 注释12 短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 55,281,800.00 83,790,858.00 担保
140、借款 360,722,400.00 346,584,260.00 信用借款 156,596.00 24,401,797.36 合 计 416,160,796.00 454,776,915.36 其中逾期借款 贷 款 单 位 贷款金额 利率 资金用途 建行郑州支行 2,000,000.00 7.56% 集资建房 注释13 应付票据 种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 62,670,562.52 62,335,028.52 注释14 应付帐款 期初数 期末数 105,649,343.99 106,880,144.86 应付帐款期末余额中有持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的款项,详见注释五(
141、三) 第 63 页 共 78 页 注释15 预收帐款 期初数 期末数 37,784,416.80 77,370,921.79 预收帐款期末余额中有持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的款项,详见注释五(三) 注释16 应付工资 期初数 期末数 25,467,724.76 36,717,334.12 应付工资期末余额主要系公司欠发的职工工资 注释17 应交税金 项 目 期初数 期末数 城建税 4,068,999.22 2,030,260.29 增值税 -5,819,655.74 697,966.73 企业所得税 2,276,640.14 1,974,439.01 营业税 992,892.00
142、 992,166.17 房产税 1,977,469.33 1,732,462.85 土地使用税 427,665.60 105,550.70 其它 426.80 3,543.11 合 计 3,924,437.35 7,536,388.86 注释18 其它应交款 项 目 期初数 期末数 教育费附加 3,820,273.61 2,776,566.98 上交管理费 108,123.30 补农专项资金 123,569.48 其 他 329,560.02 15,888.48 能交基金 1,182,899.08 1,182,899.08 预调基金 3,929,859.12 3,929,859.12 应交能源
143、调节基金 4,531,075.66 4,531,075.66 合 计 13,793,667.49 12,667,982.10 第 64 页 共 78 页 注释19 其它应付款 期初数 期末数 196,638,126.95 215,329,402.43 其他应付帐期末余额中无持本公司5% 含5% 以上股份的股东单位的欠款, 详见注释五(三) 大额款项明细如下: 项 目 金额 比例% 爱白鸽保证金 28,441,636.81 13.21 职工建房集资款 18,222,763.24 8.46 白鸽集团进出口有限公司 50,000,000.00 23.22 合 计 96,664,400.05 44.8
144、9 注释20 预提费用 费用项目 期初数 期末数 预提利息 4,718,065.96 2,104,887.73 预提促销费 2,830,086.00 其它 432,613.40 合计 5,150,679.36 4,934,973.73 注释21 一年内到期的长期负债 借款单位 原币金额 汇率 折合本位币 借款期限 年利率 借款条件 工行经纬支行 USD630,000.00 1:8.2766 5,214,258.00 1997.10.31-2002.04.30 LIBOR+0.33% 担保 工行经纬支行 USD630,000.00 1:8.2766 5,214,258.00 1997.10.31
145、-2002.10.30 LIBOR+0.33% 担保 东方资产管理公司深圳办事处 4,600,000.00 4,600,000.00 合 计 15,028,516.00 注释22 长期借款 借款单位 原币金额 汇率 折合本位币 借款期限 年利率 借款条件 备注 工行经纬支行 USD1,254,285.80 1:8.2766 10,381,221.85 1997.10.31-2003.10.30 LIBOR+0.33% 担保 河南省中行 USD3,292,918.88 1:8.2766 27,254,172.40 1988.4.15-2037.9.10 7.40% 担保 * 郑州市国资局 3,0
146、00,000.00 1991.11.4-1992.11.4 10.98% 信用 逾期 郑州市财政局 10,000,000.00 2001.7.24-2016.7.24 2.55% 信用 合 计 USD4,547,204.68 50,635,394.25 *含逾期借款1,248,235.98 美元,折合人民币10,331,149.91 元 第 65 页 共 78 页 注释23 长期应付款 期初数 期末数 - 20,259,980.99 公司之子公司深圳市二砂深联有限公司 简称 二砂深联因为中国磨料磨具进出口联营深圳公司担保造成损失二砂深联公司已在2000年度确认预计负债25,859,980.99
147、元 2001年11月 二砂深联公司与债权方中国东方资产管理公司深圳办事处达成债务重组协议 二砂深联公司分6年共代原借款人偿还人民币1600万元 即2001年还款300万元 从2002年至2006年每年等额还款人民币260万元 免除其他债务 由白鸽 集团 股份有限公司承担连带清偿责任 其间二砂深联如有任何一期还款逾期3个月未付 且白鸽股份公司也未履行连带清偿责任代为偿付东方资产管理公司将全额恢复原有债权并向法院申请恢复执行二砂深联公司已于报告截止日偿还了应履行的到期债务 注释24 股本 本期变动增减 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 其它 期末数 一 尚未流通股份 发起人股份 160,71
148、8,250.00 160,718,250.00 其中 国家持有股份 92,536,432.00 92,536,432.00 境内法人持有股份 68,181,818.00 68,181,818.00 境外法人持有股份 - 其它 - 尚未流通股份合计 160,718,250.00 160,718,250.00 二 已流通股份 人民币普通股 105,197,397.00 105,197,397.00 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其它 3,544,152.00 3,544,152.00 已上市流通股份合计 108,741,549.00 108,741,549.00 三 股份总数 269,459
149、,799.00 269,459,799.00 第 66 页 共 78 页 公司于1994 年度向社会公众股每10 股送红股4 股 国家股每10 股送红股1 股 送股后 公司总股本由送股前的15,000 万股增至17,850 万股 1995年度公司向全体股东按每10 股配2 股的比例实施配股并按每10 股送红股1.5 股 配送后 公司总股本由配送前的17,850 万股增至22,269.4051 万股1996 年度公司向全体股东按每 10 股送红股 1 股送股后公司总股本由送股前的22,269.4051 万股增至24,496.3455 万股 1997 年度本公司向全体股东按每10 股送红股1 股
150、送股后 公司总股本由送股前的24,496.3455 万股增至26,945.9799 万股 截止2001 年12 月31 日 上述股本变动尚未办理工商变更登记 2000 年度根据第二届第十二次董事会决议并经河南省人民政府豫政文(1999)111 号文件批准本公司第一大股东郑州市国有资产管理局将其持有的160,718,250 股国家股中的68,181,818 股 以每股2.2 元的价格转让给广东省东莞市东糖集团有限公司转让后广东省东莞市东糖集团有限公司持有本公司 25.3%的股份,成为本公司第二大股东股份转让双方已于 2000 年元月26 日办理完毕股权过户手续截止2001 年12 月31 日公司
151、仍未进行相应的工商变更登记 本公司第一大股东-白鸽集团有限责任公司将所持有的本公司 3900 万股股权因其承担对兆峰陶瓷河南彩釉有限公司无力偿还到期债务的担保责任而质押给中国东方资产管理公司 注释25 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 107,245,538.55 107,245,538.55 资产评估增值准备 47,462,854.00 47,462,854.00 股权投资准备 11,276,127.46 11,276,127.46 其它资本公积 40,183,446.18 40,183,446.18 债务重组收益 67,763.05 67,763.05 无
152、法支付的款项 699.34 699.34 合 计 206,167,966.19 68,462.39 206,236,428.58 第 67 页 共 78 页 注释26 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 10,985,261.69 10,985,261.69 公益金 10,985,261.69 10,985,261.69 合 计 21,970,523.38 21,970,523.38 注释27 未分配利润 项 目 分配比例 金额 年初未分配利润 -217,338,476.01 调整数 -134,188,916.50 调整后的年初未分配利润 -351,527,
153、392.51 加本期净利润 -97,744,414.42 减提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -449,271,806.93 注释28 主营业务收入主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 地区分部 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 郑州地区 412,283,582.30 329,972,488.19 310,336,538.22 254,262,361.87 101,947,044.08 75,710,126.32 上海地区 57,427,925.23 45,389,021.73 50,407,3
154、78.12 38,191,275.63 7,020,547.11 7,197,746.10 广东地区 171,091,386.52 167,924,608.86 118,856,790.84 111,849,624.10 52,234,595.68 56,074,984.76 海南地区 22,820,107.71 2,874,873.02 20,466,015.83 2,123,461.36 2,354,091.88 751,411.66 各地区分部内 相互抵销 38,640,501.28 32,825,436.36 38,640,501.28 32,825,436.36 合计 624,982
155、,500.48 513,335,555.44 461,426,221.73 373,601,286.60 163,556,278.75 139,734,268.84 本年度前五名销售商销售收入合计为 60,300,888.10 元,占收入总额的11.75% 第 68 页 共 78 页 注释29 主营业务税金及附加 类别 本期发生数 上期发生数 城建税 1,097,034.95 1,492,945.35 教育费附加 775,031.59 867,983.08 其它 37,424.06 9,604.59 合计 1,909,490.60 2,370,533.02 注释30 其它业务利润 本期发生数
156、上期发生数 项 目 收入 成本 收入 成本 材料销售 4,560,641.34 4,372,646.43 5,465,604.39 5,855,789.24 水电气外供 26,859,787.78 26,859,787.78 19,737,729.34 19,689,436.44 劳务收入 550,401.93 551,347.37 其它 3,321,941.05 553,491.87 2,434,919.33 134,178.35 合 计 34,742,370.17 31,785,926.08 28,188,654.99 26,230,751.40 注释31 管理费用 项 目 本期发生数 上
157、期发生数 工资福利费 13,295,298.40 9,257,092.37 折旧费 6,289,126.83 4,470,026.35 业务招待费 1,446,985.13 1,486,215.67 办公费 1,655,804.63 1,457,754.16 差旅费 3,641,686.98 2,453,403.61 税金 454,958.10 1,284,766.65 坏帐损失 45,915,726.60 5,816,693.83 保险金 8,343,255.19 2,879,612.60 存货跌价准备 14,941,040.38 其他 28,849,539.57 23,053,132.69
158、 合 计 124,833,421.81 52,158,697.93 管理费用本期发生额比上期增长139.33% 主要原因为本期计提存货跌价准备及应收款项坏帐准备所致 第 69 页 共 78 页 注释32 财务费用 类 别 本期发生数 上期发生数 利息支出 40,802,631.25 38,089,082.08 减利息收入 1,485,830.23 2,139,146.49 汇兑损失 236,450.80 642,914.56 减汇兑收益 229,883.51 671,453.82 其它 771,332.40 646,771.84 合 计 40,094,700.71 36,568,168.17
159、注释33 投资收益 项 目 本年数 上年数 债券投资收益 - 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 1,226,400.00 735,840.00 年末调整的被投资公司所有 者权益净增减额 414,344.15 -87,049.91 股权投资差额摊销 -920,759.97 -920,759.97 计提长期投资减值准备 -200,000.00 -1,445,000.00 合 计 519,984.18 -1,716,969.88 注释34 营业外收入 类 别 本期数 上期数 罚款收入 60,312.30 处理固定资产净收益 178,795.68 213,610.80 地产地销销项税转入 3,
160、424,014.71 3,303,935.22 无法支付的款项 2,505,913.00 其 它 564,402.32 51,332.58 合 计 4,227,525.01 6,074,791.60 注释35 营业外支出 类 别 本期数 上期数 捐赠支出 6,680.00 1,180.00 罚款支出 911,517.58 440,375.33 处理固定资产净损失 211,157.12 124,396.63 债务重组损失 528,073.35 债务担保损失 20,963,817.00 地产地销销项税转出 2,095,780.07 1,726,938.32 无形资产减值准备 305,000.00
161、固定资产减值准备 1,683,102.42 其 他 350,099.48 607,133.64 合 计 4,408,307.60 25,546,943.34 第 70 页 共 78 页 注释36 支付的其它与经营活动有关的现金主要为管理费用经营费用中所支付的现金 二 母公司会计报表主要项目注释 注释a 应收帐款 期初数 期末数 帐 龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 89,787,566.37 45.95 6,069,009.74 94,051,259.68 37.27 2,887,358.47 12 年 18,735,932.33 9.59 3,747,186.4
162、7 38,754,929.55 15.36 7,750,985.91 23 年 18,299,606.13 9.36 7,319,842.45 15,353,478.93 6.09 6,141,391.57 3 年以上 68,575,727.97 35.10 54,247,088.88 104,164,790.79 41.28 89,121,082.87 合 计 195,398,832.80 100.00 71,383,127.54 252,324,458.95 100.00 105,900,818.82 应收帐款前五名合计数9,938,193.11元,占应收帐款总额的比例3.94% 应收帐款
163、期末余额中无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款 注释b 其它应收款 期初数 期末数 帐 龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 141,154,700.73 55.39 1,548,986.80 66,593,402.44 29.27 226,527.70 12 年 89,352,754.04 35.06 7,870,550.81 59,613,081.95 26.20 2,062,902.33 23 年 12,897,521.70 5.06 5,159,008.68 80,581,927.89 35.41 10,478,321.28 3 年以上 11,432,378
164、.58 4.49 8,683,826.71 20,759,380.96 9.12 16,298,788.76 合 计 254,837,355.05 100.00 23,262,373.00 227,547,793.24 100.00 29,066,540.07 其它应收款前五名合计数182,349,119.43元,占其它应收款总额的比例 为80.14% 其它应收款期末余额中含持本公司5%以上股份的股东单位白鸽集团股份有限公司的欠款164,546,292.85元 注释c 长期股权投资 第 71 页 共 78 页 1明细如下 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一 股权投资权益法 196,
165、243,507.18 35,553,844.53 7,933,641.74 223,863,709.97 其中 对子公司投资 157,553,548.50 9,780,961.19 7,287,453.88 160,047,055.81 对联营企业投资 38,689,958.68 25,772,883.34 646,187.86 63,816,654.16 二 股权投资成本法 25,000,000.00 25,000,000.00 其中 其它股权投资 25,000,000.00 25,000,000.00 三 长期债权投资 40,000.00 40,000.00 - 合 计 221,283,5
166、07.18 35,553,844.53 7,973,641.74 248,863,709.97 (2)长期股权投资 损益调整额 被投资单位名称 投资期限 投资比例% 初始投资 本期增减 分得现金股利 累计增减额 期末余额 郑州密县耐火材料厂 1994-2009 30.00 4,500,000.00 -156,911.56 4,343,088.44 深圳中鸽光电技术发展公司 长期 60.00 1,866,670.00 -657,005.84 1,209,664.16 深圳磨料磨具工业公司 长期 100.00 5,000,000.00 -2,170,515.93 2,829,484.07 海南三鸟
167、农业综合开发公司 1997-2047 60.00 2,160,000.00 - 2,160,000.00 郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 1998-2048 投资成本 40.89 30,564,587.00 253,194.34 -2,036,467.80 28,528,119.20 股权投资差额 6,324,943.10 -126,498.86 -379,496.58 5,945,446.52 白鸽集团进出口有限公司 长期 50.00 25,000,000.00 - 25,000,000.00 深圳市二砂深联有限公司 长期 60.00 13,614,096.27 -1,130,825.78
168、-5,378,404.69 8,235,691.58 白鸽集团股份有限公司 上海公司 长期 85.90 7,308,724.24 -4,281,915.79 -5,528,543.54 1,780,180.70 广东丹宝利酵母有限公司 长期 - 投资成本 90.00 109,357,388.86 9,381,187.32 18,440,647.55 127,798,036.41 投资差额 7,942,611.14 -794,261.11 -1,588,522.22 6,354,088.92 青岛白鸽对外贸易商社 长期 100.00 1,800,000.00 - 1,800,000.00 上海白
169、鸽进出口有限公司 长期 100.00 3,000,000.00 399,773.87 2,018,266.88 5,018,266.88 海南白鸽贸易有限公司 长期 100.00 4,000,000.00 -1,080,451.20 -1,138,356.91 2,861,643.09 合 计 222,439,020.61 2,620,202.79 1,424,689.36 223,863,709.97 3长期股权投资 成本法 被投资单位名称 投资期限 投资比例% 初始投资 分得现金股利 期末余额 上海爱姆意机电设备连锁有限公司 1998-2013 5.71 2,000,000.00 2,00
170、0,000.00 国泰君安证券股份有限公司 长期 3.00 21,000,000.00 1,226,400.00 21,000,000.00 郑州百货大楼股份有限公司 长期 5.00 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 25,000,000.00 1,226,400.00 25,000,000.00 第 72 页 共 78 页 (4)股权投资差额 股权投资差额 初始金额 摊销期限 期初余额 本期摊销额 期末余额 广东丹宝利酵母有限公司 7,942,611.14 10 年 7,148,350.03 794,261.11 6,354,088.92 郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限
171、公司 6,324,943.10 50 年 6,071,945.38 126,498.86 5,945,446.52 合 计 14,267,554.24 13,220,295.41 920,759.97 12,299,535.44 (5)长期债权投资 种类 面值 利率(%) 初始投资成本 到期日 期初余额 本期摊销溢(折)价 应计利息 累计利息 期末余额 电力能源债券 40,000.00 40,000.00 40,000.00 (6)长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 郑州密县耐火材料厂 3,480,488.90 3,480,488.90 深圳中鸽光电技术发展公
172、司 1,209,664.16 1,209,664.16 深圳磨料磨具工业公司 2,829,484.07 2,829,484.07 海南三鸟农业综合开发公司 1,000,000.00 500,000.00 1,500,000.00 青岛白鸽对外贸易商社 900,000.00 900,000.00 郑州百货大楼股份有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 合 计 10,719,637.13 500,000.00 11,219,637.13 注释d投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 - 债权投资收益 - 联营或合营公司分配来的利润 1,226,400.00 735,8
173、40.00 年末调整的被投资公司所有 者权益净增减额 3,540,962.76 -1,502,099.17 股权投资差额摊销 -920,759.97 -920,759.97 计提长期投资减值准备 -500,000.00 200,000.00 合 计 3,346,602.79 -1,487,019.14 五 关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1 存在控制关系的关联方 第 73 页 共 78 页 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表 白鸽集团有限责任公司 郑州 磨料磨具 母公司 有限公司 周义德 白鸽 集团 股份有限公司上海公司 上海 涂附磨具转换 子公司 有限公司
174、尹传忠 斗门县井岸镇联营磨具材料厂 斗门县 磨料磨具 子公司的子公司 有限公司 高文辉 二砂深联有限公司 深圳 磨料磨具生产销售与进出口 子公司 有限公司 周义德 上海二砂深联磨料磨具有限公司 上海 磨料磨具销售 子公司的子公司 有限公司 贾志涛 深圳磨料磨具工业公司 深圳 涂附磨具转换 贸易 子公司 有限公司 樊双喜 山东威海阳光实业有限公司 威海 房地产开发与销售 子公司的子公司 有限公司 张海龙 海南白鸽贸易有限公司 海南 磨料贸易 子公司 有限公司 满明磊 上海白鸽进出口有限公司 上海 磨料贸易 子公司 有限公司 翟永正 青岛白鸽对外贸易商社 青岛 磨料贸易 子公司 有限公司 石凤群
175、深圳中鸽光电技术发展公司 深圳 光电产品生产与销售 子公司 有限公司 樊双喜 海南三鸟农业综合开发有限公司 海南 热带水果综合基地开发及管理 子公司 有限公司 郝延忠 广东丹宝利酵母有限公司 东莞 酵母 食品添加剂的生产及销售 子公司 有限公司 李锦生 2存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位人民币元 单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 白鸽集团有限责任公司 227,290,000.00 328,222,399.57 555,512,399.57 斗门县井岸镇联营磨具材料厂 3,500,000.00 3,500,000.00 白鸽(集团)股份有限公司上海公司 8,508,410.
176、06 8,508,410.06 二砂深联有限公司 22,690,160.45 22,690,160.45 上海二砂深联磨料磨具有限公司 500,000.00 500,000.00 深圳磨料磨具工业公司 1,500,000.00 1,500,000.00 山东威海阳光实业有限公司 12,700,000.00 12,700,000.00 海南白鸽贸易有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 上海白鸽进出口有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 青岛白鸽对外贸易商社 1,800,000.00 1,800,000.00 深圳中鸽光电技术发展公司 1,500,0
177、00.00 1,500,000.00 海南三鸟农业综合开发有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 广东丹宝利酵母有限公司 120,000,000.00 120,000,000.00 第 74 页 共 78 页 3 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 所 持 股 份 ( 含 间 接 持 股 ) 及 其 变 化 单位 人民币元 单位名称 期初数 比例% 本期增加 本期减少 期末数 比例% 白鸽(集团)股份有限公司上海公司 7,172,650.00 85.90 7,172,650.00 85.90 斗门县井岸镇联营磨具材料厂 1,925,000.00 55.00 1,925
178、,000.00 55.00 二砂深联有限公司 5,214,000.00 60.00 5,214,000.00 60.00 上海二砂深联磨料磨具有限公司 500,000.00 100.00 500,000.00 100.00 深圳磨料磨具工业公司 1,500,000.00 100.00 1,500,000.00 100.00 山东威海阳光实业有限公司 12,700,000.00 100.00 12,700,000.00 100.00 海南白鸽贸易有限公司 4,000,000.00 100.00 4,000,000.00 100.00 青岛白鸽对外贸易商社 1,800,000.00 100.00
179、1,800,000.00 100.00 深圳中鸽光电技术发展公司 1,500,000.00 60.00 1,500,000.00 60.00 广东丹宝利酵母有限公司 108,000,000.00 90.00 108,000,000.00 90.00 4 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称名称 与本公司关系 备注 东莞市东糖集团有限公司 本公司股东 二砂实业公司 同一母公司 白鸽物业公司 同一母公司 白鸽集团进出口有限公司 合营 (二)关联交易 1购销货物 金额单位 万元 交易金额 占同类交易的比例 关联方 交易内容 定价原则 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001
180、年度 白鸽集团有限责任公司 购买原材料 市价 3,204.76 2,317.42 白鸽集团有限责任公司 购买水 电 气 市价 1,507.85 1,533.38 白鸽集团有限责任公司 设备维修费 市价 464.23 82.53 东莞市东糖集团有限公司 购买原材料 市价 362.18 1,203.72 24.15% 100.00% 东莞市东糖集团有限公司 购买水 电 气 市价 839.26 577.29 100.00% 100.00% 2担保母公司白鸽集团股份有限公司为子公司深圳市二砂深联有 限公司人民币贷款1162万元港币贷款200万元提供担保 (三) 关联往来 第 75 页 共 78 页 期
181、初数 期末数 企业名称 款项内容 金额 比例 金额 比例 应收帐款 东莞市东糖集团有限公司 销售商品 165.89 0.98% 其它应收款 白鸽集团有限责任公司 交易往来款 14,034.52 57.90% 16,454.63 70.50% 预付帐款 东莞市东糖集团有限公司 采购原材料 700.00 31.47% 应付帐款 白鸽集团有限责任公司 采购原材料 241.53 2.29% 381.86 3.57% 东莞市东糖集团有限公司 供应电 汽 57.19 0.54% 其它应付款 白鸽集团进出口有限公司 5,000.00 23.22% 东莞市东糖集团有限公司 丹宝利权益 527.21 2.68%
182、 527.21 2.65% 六 承诺事项 1抵押贷款公司以固定资产原值 769.13 万元华山路以西颖河路以北 133627.95 平方米土地作为 9,421.94 万元贷款的抵押 2 其他抵押 因母公司白鸽 集团 股份有限公司与其股东单位白鸽集团有限责任公司的社会养老统筹金混合管理计缴 载止2001年底共欠缴2494万元 公司已将位于郑州高新技术产业开发区银屏路10 号的房地产作为其中1235.58 万元(系1998 年12 月至2000 年12 月欠缴数 公司已与郑州市统筹办达成抵押缓缴协议缓缴期限至 2002 年 6 月 8 日)的抵押 七 或有事项 1担保事项 (1).公司为郑州电缆
183、集团 股份有限公司借款提供担保为人民币30479万元 (2).公司为白鸽树脂磨具厂借款提供担保为人民币 160 万元 (3).公司为南召金刚石工具厂借款提供担保为 65 万元 2未决诉讼 第 76 页 共 78 页 1988 年4 月及6 月 原中国银行郑州分行分别于白鸽 集团 股份有限公司的前身第二砂轮厂签订两份政府混合外汇贷款合同约定根据中行和加拿大出口发展公司签订的协议由中行向第二砂轮厂分别提供加拿大政府混合贷款953 万美元和331 万加元等值的美元贷款其中甲类贷款买方信贷占70%乙类贷款政府贷款占30%甲类贷款还款期限为10 年乙类贷款还款期限为40 年 郑州电缆厂 现郑州电缆集团股
184、份有限公司 为该贷款提供担保截止 2001 年 9 月 20 日已到期部分本息合计 1,648,425.16美元(折合人民币 13,663,796.16 元)因未偿还2001 年 11 月 6 日中国银行河南省分行上诉至郑州市中级人民法院要求公司履行偿还责任公司已提足借款利息本息尚未偿还截止报告日仍在诉讼之中 3 公司之子公司深圳市二砂深联有限公司 简称 二砂深联因为中国磨料磨具进出口联营深圳公司担保引起的应付中国东方资产管理公司深圳办事处的债务合计2,586 万元于2001 年11 月达成债务重组协议二砂深联公司分6 年共代原借款人偿还人民币1600 万元即2001 年还款300 万元从20
185、02 年至2006 年每年等额还款人民币260 万元免除其他债务由白鸽集团股份有限公司承担连带清偿责任其间二砂深联如有任何一期还款逾期3 个月未付且白鸽股份公司也未履行连带清偿责任代为偿付东方资产管理公司将全额恢复原有债权并向法院申请恢复执行二砂深联公司已于报告截止日偿还了应履行的到期债务 八 资产负债表日后非调整事项 1截止报告日公司应付票据中到期的 1,793.50 万元已按期支付 2 截止报告日 公司短期借款中到期的19,028 万元已办理了展期手续 第 77 页 共 78 页 九 其它重要事项 1 持续经营能力 尽管本公司财务报表已显现出影响公司持续经营能力的种种迹象本公司将采用处置资
186、产取得新的担保融资压缩费用开支加强市场开拓加快应收款项的收回等措施以保证公司正常生产经营活动的进行 21993 年 8 月 8 日公司之前身第二砂轮厂为兆峰陶瓷砖河南有限公司简称兆峰陶瓷向中行郑州分行借款550 万美元出具了不可撤销担保书 兆峰陶瓷到期未履行还款义务 债权人诉至河南省高级人民法院2000 年12 月法院判决公司承担连带清偿责任本息合计733.85 万美元 2001年4 月26 日 在河南省高级人民法院主持下 原债权人和债务人和白鸽集团有限公司达成和解协议同意将原债务人的担保债务转由白鸽集团有限公司承担清偿金额按 7,776 万元计算履行期间为 2001 年 5 月 20 日至
187、2002年11 月30 日白鸽集团有限公司经郑州市国有资产管理局同意将持有本公司的国家股 3900 万股作为上述债务履行的保证 32000 年9 月 本公司委托郑州信托投资公司承销发行的4000 万元企业债券到期由于本公司无力偿还到期债券债券承付方郑州信托投资公司向河南省高级人民法院以下简称河南高院起诉本公司及本公司债券担保方国泰君安证券股份有限公司以下简称国泰君安公司要求本公司及国泰君安公司承担还款责任2001 年 3 月 12 日河南高院判定国泰君安公司对上述欠款承担连带赔偿责任并于同年 3 月 23 日将国泰君安公司存款3,997.8 万元划入郑州信托投资公司帐户 2001 年11 月8
188、 日 最高人民法院二审维持了河南高院的原审判决2001 年 12 月国泰君安公司向上海市第第 78 页 共 78 页 一中级人民法院提起诉讼要求本公司偿还其因担保赔偿造成的损失3,997.8 万元案件审理期间本公司与国泰君安公司经协商后达成如下协议 一 本公司应当在2002 年12 月25 日前一次偿还国泰君安公司因为本公司担保而被划转的款项 3,997.8 万元二自 2001 年 3 月 23 日起至 2002年12 月25 日 上述款项利息按年利率6.03%计算 三 案件相关费用306,470元由本公司承担 第十一章 备查文件目录 1载有法定代表人财务负责人会计经办人员签名并盖章的2001 年度公司会计报表 2载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在 证券时报 公开披露过的所有公司文件的正文公告的原稿 4二二年临时股东大会修改后的公司章程 白鸽集团股份有限公司 董 事 会 二二年四月廿六日