1、 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 2005 年 3 月 27 日 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 重 要 提 示1 第一节 公司基本情况简介2 第二节 会计数据和业务数据摘要3 第三节 股本变动和股东情况5 第四节 董事监事高级管理人员及员工情况8 第五节 公司治理结构10 第六节 股东大会情况简介12 第七节 董事会报告13 第八节 监事会报告23 第九节 重要事项24 第十节 财务会计报告26 第十一节 备查文件62 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 重要提示 一本公司董事会及其董事保证本
2、报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 二本公司聘请上海立信长江会计师事务所已完成对本公司报告期财务报告审计工作并出具了标准无保留审计意见的审计报告 三公司董事长黄振光先生总经理赵亚江先生财务总监陈志坚先生声明保证年度报告中财务报告的真实完整 1 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 第一节 公司基本情况 一公司法定中文名称汕头电力发展股份有限公司 公司法定英文名称SHANTOU ELECTRI C POWER DEVELOPMENT CO.,LTD. 二公司法定代表人黄振光 三公司董事会秘书黄曼华 联系地址汕头市珠池路
3、23 号光明大厦 B幢 8 楼 电 话07548857191 传 真07548857199 电子信箱huangmhsdl a. net . cn四公司证券事务代表袁克新 联系地址汕头市珠池路 23 号光明大厦 B幢 8 楼 联系电话( 0754) 8857382 传 真( 0754) 8857382 电子信箱yuankxsdl a. net . cn 五公司注册地址广东省汕头市珠池路 23 号光明大厦 B幢 8 楼 公司办公地址广东省汕头市珠池路 23 号光明大厦 B幢 8 搂 邮政编码515041 电子信箱sdl apub. shant ou. gd. cn六公司选定的信息披露报刊中国证券报
4、证券时报 刊载公司年度报告的中国证监会指定网站网址公司年度报告备置地点公司董事会办公室 七公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称汕电力 股票代码000534 八其他有关资料 公司首次注册登记日: 1992 年 10 月 25 日 公司最新变更注册登记日: 2003 年 7月 4 日变更后法定代表人为黄振光企业法人营业执照注册号4405001006652税务登记号码440501192754762公司聘请的会计师事务所名称上海立信长江会2 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 计师事务所会计师事务所办公地址上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 第二节 会计数据和业务数据摘要
5、一本年度主要会计数据 单位人民币元 项 目 金 额 利润总额 1,999,747.05 净利润 1,795,568.20 扣除非经常性损益后的净利润 -6,169,332.30 主营业务利润 2,699,526.67 其他业务利润 46,539.20 营业利润 -14,098,020.56 投资收益 16,308,363.71 补贴收入 - 营业外收支净额 -210,596.10 经营活动产生的现金流量净额 -8,744,924.08 现金及现金等价物净增加额 7,273,869.35 注非经常性损益合计 7, 964, 900. 50 元其中 短期投资收益 2, 884, 388. 31 元
6、 委托贷款收益 3, 492, 511. 38 元营业外收支净额- 210, 596. 10 元转回以前年度 减值准备 419, 357. 07 元中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性 损益项目 2, 564, 810. 52 元所得税影响数- 1, 405, 570. 68 元 3 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 二截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位人民币元 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 155,598,709.10 143,715,086.22 105,722,280.58 净利润 1,795,568.70 18,12
7、7,967.66 7,714,487.00 总资产 555,303,845.68 576,049,523.00 558,719,432.58 股东权益 550,782,114.66 569,812,678.96 551,684,711.30 每股收益 0.0086 0.0870 0.0370 扣除非经常性损益后每股收益 -0.0296 0.0555 0.0389 每股净资产 2.6447 2.7360 2.6490 调整后的每股净资产 2.6070 2.6926 2.6224 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0420 0.0796 0.0143 净资产收益率 0.3260 3.1814
8、1.3984 加权净资产收益率 0.4833 3.2328 1.4082 三本年度利润表附表: 净资产收益率 每股收益元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.4901 0.4833 0.0130 0.0130 营业利润 -2.5596 -2.5240 -0.0677 -0.0677 净利润 0.3260 0.3215 0.0086 0.0086 扣除非经常性损益性的净利润 -1.1201 -1.1045 -0.0296 -0.0296 注上表每股收益和净资产收益率按照公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号方法计算 4 汕头电力发展股份有限公司 2004 年
9、年度报告 四报告期内股东权益变动情况表: 单位: 人民币元股 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 208,261,325.00 284,885,088.45 55,700,428.81 12,887,017.25 20,965,836.70 569,812,678.96 本期 增加 197,335.23 65,778.41 本期 减少 19,227,899.53 19,030,564.30 期末数 208,261,325.00 284,885,088.45 55,897,764.04 12,952,795.66 1,737,937.17 550,782,1
10、14.66 变动 原因 按 净 利 润 计提 10%5%盈 余 公 积 金和 法 定 公 益金 根据公司章程规定按净 利 润 计 提5% 实施 2003 年度分红派息方案 实施 2003 年度分红派息方案 第三节 股本变动和股东情况 一股本变动情况 一报告期内公司股份总数及股东结构未发生变动 股份单位股 本次变动前 本次变动增减+- 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一未上市流通股份 1发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 118,580,000 79,860,000 38,720,000 1,452,000
11、 118,580,000 79,860,000 38,720,000 1,452,000 5 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 4优先股或其他 未上市流通股份合计 二已上市流通股份 1. 人民币普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4.高管人员持股(冻结) 已上市流通股份合计 120,032,000 88,214,743 14,582 88,229,325 +10590 -10590 +10590 -10590 120,032,000 88,225,333 3992 88,229,325 三股份总数 208,261,325 208,261,325 注报告期内流通
12、股份中人民币普通股和高管人员持股的变动原因是部分离任六个月以上的董监事的人员解冻所持股份 二到报告期末为止的前三年公司无股票及衍生证券发行 三报告期内公司无内部职工股 二股东情况介绍 一报告期末股东总数截止 2004 年 12 月 31 日公司股东总数 51719 户 二截止 2004 年 12 月 31 日公司前 10 名股东持股情况 排名 股东名称 年末持股数股 年度内股份 增减 十一 持股比例 % 股份类别 股份状态 质押或冻结 股东性质 1 汕头市电力开发公司 79,860,000 38.35 未流通 质押 发 起 人 国 家股 2 中国信达资产管理公司 14,520,000 6.97
13、 未流通 境内法人股 3 汕头市濠江区珠浦厂房开发有限公司 12,100,000 +12,100,000 5.81 未流通 境内法人股 4 汕头市城市建设开发总公司 7,260,000 3.49 未流通 发 起 人 境 内法人股 5 交通银行汕头分行 4,840,000 2.32 未流通 冻结 发 起 人 境 内法人股 6 汕头电力经济发展公司 484,000 0.23 未流通 定 向 法 人 境内法人股 7 卓明华 361,710 0.17 已流通 公众股 8 林泽贤 287,530 0.14 已流通 公众股 9 汕头市信托投资公司 242,000 0.12 未流通 定 向 法 人 境内法人
14、股 10 汕头地产总公司 242,000 0.12 未流通 定 向 法 人 境内法人股 注 1第 1- 6 及第 910 名股东分别与上述股东不存在关联关系也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人其他股东情况不详 注 2公司第三大股东汕头市濠江区珠浦厂房开发有限公司 2003 年 12 月 31 受让工行汕头韩江支行持有的本公司法人股 1210 万股于 2004 年 3 月 26 日完成过户登记手续有关该事项的公告详见 2004 年 4 月 2 日中国证券报证券时报 6 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 三公司控股股东情况 本公司控股股东为汕头市电力开发公司
15、是全民所有制企业成立于 1984 年注册资本为 3000 万元法定代表人沈宗敏经营范围主营开发电力资源兼营普通机械电器机械及器材五金交电润滑油电子计算机及配件 四公司及实际控制人产权和控制关系方框图 38.35% 汕头电力发展股份有限公司 汕头市电力开发公司 五截止 2004 年 12 月 31 日公司前 10 名流通股股东持股情况 排名 股东名称 年末持股数股 股份种类 1 卓明华 361,710 A 股 2 林泽贤 287,530 A 股 3 俞艳 180,002 A 股 4 王太生 179,946 A 股 5 刘德林 164,020 A 股 6 俞经广 153,000 A 股 7 郑健安
16、 151,000 A 股 8 汤丹丹 120,000 A 股 9 许敏 114,900 A 股 10 周仰志 108,000 A 股 注: 公司控股股东汕头市电力开发公司与前 10 名流通股东之间不存在关联关系 也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人未 知以上流通股股东之间是否存在关联关系未知以上流通股股东与上述前十名股 东之间是否存在关联关系也未知流通股股东是否属于上市公司股东持股变动 信息披露管理办法中规定的一致行动人 7 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 第四节 董事监事高级管理人员及员工情况 一董事监事公司高级管理人员 一公司现任董事监事和高级管理
17、人员基本情况如下 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 股 年末持股数股 黄振光 董事长 男 39 2003.62006.6 0 0 赵亚江 董事总经理 男 39 2003.62006.6 0 0 郑灶松 董事 男 58 2003.62006.6 0 0 张一淳 董事 男 32 2003.62006.6 0 0 陈健中 董事 男 35 2004.52006.6 0 0 萧 端 独立董事 女 47 2003.62006.6 0 0 谢 灵 独立董事 女 43 2003.62006.6 0 0 李小东 监事会主席 男 52 2003.62006.6 0 0 林 楠 监事 男 50
18、2003.62006.6 0 0 蔡岳雄 监事 男 38 2003.62006.6 0 0 洪鸿川 监事 男 39 2003.62006.6 0 0 许俊武 监事 男 47 2003.62006.6 0 0 许小将 监事 男 36 2003.62006.6 0 0 王燕忠 监事 男 41 2003.62006.6 0 0 黄曼华 副总经理董事会秘书 女 43 2003.62006.6 3726 3726 陈小卫 副总经理 男 39 2003.62006.6 0 0 陈志坚 财务总监 男 47 2003.62006.6 0 0 二现任董事监事高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的
19、任职或兼职情况 1董事成员 黄振光 1966 年 10 月出生 硕士 高级工程师2000 年 7 月至 2003 年 6 月任公司总经理期间自 2000 年 7 月至 2002 年 9 月兼任热电厂厂长2003 年 6 月至今任公司董事长 赵亚江 1966 年 6 月出生 大学本科 高级经济师高级会计师 1997 年 6 月至2003 年历任公司监事监事会主席2003 年 6 月至今任公司董事总经理 郑灶松 1947 年 10 月出生 中师 政工师 1994 年 4 月至 2001 年历任汕头电力发展股份公司总经理汕头市电力开发公司副经理2001 年 7 月至今任汕头市电力开发公司副经理 8
20、汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 张一淳 1973 年 4 月出生 硕士 2000 年 1 月至 2002 年 1 月在英国雷丁大学就读2003 年 2 月至今在信达投资有限公司委托资产管理部任副经理 陈健中 1970 年 9 月出生 大学本科 金融经济师1994 年 7 月至 2000 年 8 月在中国工商银行汕头市分行工作2000 年 9 月至 2002 年 2 月在中国银河证券汕头营业部工作2002 年 3 月至今在任汕头市濠江区珠浦厂房开发有限公司投资发展部经理 萧端 1958 年 6 月出生 博士研究生学历 副教授 1997 年至今在广州暨南大学任教2002 年 4 月
21、至今任公司独立董事 谢灵 1962 年 7 月出生 博士研究生学历 副教授 1998 年至今厦门大学会计系任教2002 年 4 月至今任公司独立董事 2监事成员 李小东 1953 年 10 月出生 大学 经济师1993 年 3 月至 2001 年 3 月在汕头经济特区物资集团公司任职2001 年 4 月至今在汕头市电力开发公司法律信息部任经理2003 年 6 月起任公司监事会主席 林枬 1955 年 3 月出生 大学本科 政工师经济师1992 年至 2000 年在汕头市佳南经济发展总公司任副总经理2000 年至今 2002 年任公司企业管理部副经理2002年至今任董事会办公室主任 蔡岳雄 19
22、67 年 11 月出生 大学本科 工程师经济师1992 年至今在本公司工作现任公司团支部书记证券部副经理 洪鸿川 1966 年 7 月出生 在职研究生 经济师1990 年 9 月起至今在热电一厂财务部工作2004 年 2 月起至今任热电一厂财务部主任 许俊武 1958 年 1 月出生 大专 1998 年 7 月至今任汕头市电力开发公司企业发展部临时负责人 许小将 1969 年 4 月出生 大专 助理会计师 1995 年 7 月至今在汕头市城市建设开发总公司工作1997 年起任财务科科长 王燕忠 1964 年 12 月出生 本科 经济师 1990 年 7 月至今交通银行汕头分行工作 2001 年
23、起任交通银行汕头分行龙湖支行行长 3高管人员 黄曼华 1962 年 9 月出生 硕士研究生 政工师 1992 年至今在公司工作并任副总经理1996 年至今兼任公司董事会秘书 9 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 陈小卫 1966 年 1 月出生 硕士研究生 工程师 2000 年起任公司热电一厂副厂长2002 年 8 月起任公司副总经理兼热电一厂厂长2004 年 12 月辞去热电厂厂长职务 陈志坚 1958 年 7 月出生 大专 会计师 2000 年 6 月至今在汕电力任财务总监 三年度报酬情况 1根据公司章程规定公司董事会决定高管人员的报酬事项 2公司现任董事监事和高级管理人员的
24、年度报酬总额为 41 万元其中金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 19. 9 万元 3公司独立董事的津贴为 2 万元/人. 年 4未在公司领取报酬的董事监事有郑灶松张一淳陈健中李小东许俊武许小将王燕忠以上人员均在股东单位领取报酬 四董事监事高级管理人员变动情况 原董事郭作明先生因所在单位股权转让辞去董事职务受让股权单位委派陈健中先生作为增补董事候选人经 2004 年 5 月 11 日股东大会选举当选为公司董事 以上各变动事项公告刊登于 2004 年 5 月 12 日中国证券报证券时报 二公司员工情况 截止到 2004 年 12 月 31 日公司在册员工 495 名其中生产人员 294 名
25、技术人员 85 名财务人员 18 名行政人员 41 名按教育程度划分大专学历以上人员共 121名具有高级职称 10 名中级职称 70 名 公司现有退休职工 39 名 第五节 公司治理结构 一公司治理结构情况 目前公司法人治理结构基本符合公司法证券法上市公司治理准则等法律法规的要求报告期内进一步修改完善公司章程制定若干公司公司治理规则和制度如总经理工作细则信息披露管理制度投资者关系管理制度等逐步完善以股东大会董事会监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系 一股东与股东大会公司能够保证所有股东享有平等地位和充分行使自己的权利适时组织股东代表到公司及电厂参观并了解公司的运作情况公司按照中国证监会
26、 10 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 的股东大会规范意见及公司章程股东大会议事规则的规定要求召集召开股东大会严格按累积投票制的方式选举董事监事聘请律师出席会议见证并会议情况 二董事与董事会公司董事能够积极参加各种相关培训了解董事的权利义务和责任熟悉有关法律法规掌握董事应具备的相关知识确保董事会高效运作和科学决策公司董事会会议严格按照公司章程及董事会议事规则的规定进行董事能诚信勤勉地履行职责 三监事与监事会公司监事能够通过列席董事会会议定期了解公司财务等方式对公司财务及公司董事经理和其他高级管理人员履行职责的合规性进行监督维护公司及股东的权利监事会会议严格按照公司章程及监事会议
27、事规则的规定召开监事会成员能认真履行其职责确保独立有效地行使监督检查职责 四利益相关者公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人职工消费者供应商等利益相关者的合法权利积极合作共同推动公司持续健康发展 五信息披露与透明度公司按照深圳证券交易所股票上市规则公司章程以及有关信息披露的规定切实履行信息披露义务公司制订了信息披露管理制度规定了有关信息披露信息保密接待来访回答咨询联系股东向投资者提供公司公开披露的资料等行为使所有股东有平等的机会获得信息 二独立董事履行职责情况 报告期内萧端女士谢灵女士继续担任公司独立董事公司两位独立董事能够认真行使职权利用充足的时间及精力保证有效地履行独立董事的职责坚持亲自参
28、加董事会会议对会议的各项议题进行了认真审议并积极发表意见和看法为董事会的规范运作和科学决策起到促进作用公司独立董事还以其丰富的专业经验对公司的发展战略及规范运作等方面提出了许多参考意见与合理化建议 一独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席次 委托出席次 缺席次 备注 萧端 7 6 1 0 谢灵 7 6 1 0 11 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 二独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 萧端 0 谢灵 0 三公司与控股股东的关系 公司与控股股东实现了业务人员资产机构财务等的分离在业务方面公司
29、在发电供热等基础设施产业拥有独立完整的业务自主决策和经营在人员方面公司劳动人事及工资管理等方面独立总经理副总经理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬未在控股股东领取报酬或担任重要职务在资产方面本公司拥有独立的生产系统辅助生产系统和配套设施工业产权等无形资产均属本公司拥有在财务方面本公司设有独立的财务部门建立独立的会计核算体系和财务管理制度并在银行独立开户公司财务会计管理制度健全董事会监事会和内部机构依法独立运作,控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和生产经营活动 四高级管理人员激励情况 目前公司高级管理人员的奖惩与公司经营业绩挂钩的绩效激励机制仍在
30、逐步完善之中争取真正体现绩效评价与激励约束相结合的管理体制 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2003 年度股东大会 一股东大会的通知召集召开情况 公司于 2004 年 4 月 1 日在中国证券报证券时报上公告了召开 2003 年度股东大会的通知公布了会议召开的时间地点会议议程等事项 本公司 2003 年度股东大会于 2004 年 5 月 11 日在公司十楼会议室如期召开出席本次股东大会的股东及授权代表共 11 名代表股份 120, 035, 726 股占本公司总股本的 57. 64% 公司董事监事及高级管理人员出席了大会 12 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 二大
31、会通过的决议情况 一会议以普通决议通过了以下议案 1通过公司 2003 年度董事会报告暨总经理工作报告 2通过公司 2003 年度监事会报告 3通过公司 2003 年度财务决算报告 4通过公司 2003 年度利润分配方案 5同意郭作明先生辞去董事职务同意陈健中先生增补为公司董事 6通过续聘上海立信长江会计师事务所的议案 二会议以特别决议通过修改公司章程的议案 三会议选举公司董事监事的情况 会议以累积投票制方式对增补董事候选人陈健中先生进行投票选举选举结果赞成股数 119,249,726 股占出席会议股数比例 99.35%反对股 0 股弃权股数 786,000股占出席会议股数比例 0.65%陈健
32、中先生当选为公司董事 四律师见证情况 本次股东大会由国信联合律师事务所黄家耀律师现场见证 并出具了无保留意见的法律意见书认为公司 2003 年度股东大会的召集召开程序股东及委托代理人参加会议的资格表决程序等均符合公司法股东大会规范意见及章程的规定股东大会通过了各项决议合法有效 此次股东大会的决议公告登载于 2004 年 5 月 12 日的中国证券报证券时报 第七节 董事会报告 一公司经营情况 一公司主营业务范围经营状况及报告期内整体经营情况讨论与分析 公司的主营业务范围为电力供应蒸汽热供应投资建设电厂电站自产产品出口和生产所需的设备原辅材料进口普通机械及器材金属材料建筑材料化工原料化学危险物品
33、除外汽车零部件的销售电子计算机及配件的出租和销售电子计算机技术服务 报告期内由于受国民经济特别是高耗能行业快速增长的拉动全国能源需求大幅 13 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 度增加供需矛盾突出煤电油运全面紧张针对新经济形势和环境变化公司 董事会与管理层始终坚持保安全保效益的经营原则贯彻严细实工作作风抓住广东省特别是汕头市经济恢复性增长电力需求旺盛的良好时机千方百计克服煤炭和运输价格居高不下所带来的困难采取多种措施控制生产和经营成本年度实现销售收入 15, 560 万元同比增长 8. 27% 主营业务利润 269. 95 万元同比减少90. 91% 在电力生产经营方面公司加大设
34、备整顿和设备管理力度认真把握电力市场供求关系紧张的时机在电力需求低谷期及时组织机组大修确保电力需求高峰期机组保持良好状态完成了全年的发电任务实际发电量比去年同期增加 1. 82% 本报告期在影响效益的客观因素及经营环境极其不利的情况下电厂上半年通过锁定煤价提早落实煤源下半年通过开发新煤源煤种扩大了煤炭选用空间相对降低了燃料成本同时加强供热运行和热用户管理开拓热电联供的新局面热用户在原来的基础上扩大了1/3真正发挥热电联供的效益和作用 2004 年公司主营业务收入中电力销售占主导地位全年实现主营业务收入155,598,709.10 元销售成本为 151,679,138.25 元毛利率 2.52
35、% 二主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1汕头电力发展股份有限公司热电一厂是公司全资拥有的企业注册资本 5000万元法定代表人林庆城主要业务范围火力发电蒸汽生产报告期热电一厂全年完成发电量 30, 756. 6 万千瓦时同比增长 1. 82% 售电量 26, 825. 7 万千瓦时同比增长 1. 97% 实现销售收入 15, 560 万元 同比增长 8. 27% 由于煤炭和运输价格的上涨造成生产成本大幅度提高报告期净利润为- 755 万元 2 华能国际电力股份有限公司 是公司投资参股企业 本公司持有股份 3800 万股该公司注册资本 120 亿元法定代表人李小鹏本公司在报告期内取得该项股
36、权投资收益 950 万元比去年同期增 47. 05% 3澄海市兴业厂房开发有限公司注册资本 1920 万元法定代表人蔡松涛公司持股比例 15% 报告期没有取得投资收益 三主要供应商客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额 97. 54% 向前五名客户销售金额合计占年度销售总额的 98. 46% 公司的产品是电力和蒸汽 主要的供应商是润丰石油 14 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 汕头有限公司向公司提供燃煤供应业务主要的客户是广电集团汕头供电公司向公司购买上网电力 四在经营中出现的问题与困难及解决方案 1煤炭价格上涨的影响 2004 年煤炭价格持续上涨, 对火力发
37、电企业生产经营产生较大影响, 公司在确保煤炭供应的同时, 多方寻找新煤源新煤种, 严把燃料质量关, 加强燃料管理, 降低煤耗, 努力控制生产成本, 最大限度地降低煤炭价格上涨对公司的不利影响. 2设备老化问题明显 由于热电厂设备已运行十多年设备老化程度日益严重运行机组故障率增加对安全运行的管理难度加大 针对这个情况 公司专门成立设备整顿专项小组,加大对设备管理和维护的力度 对设备实施技术改造 完善设备的建档管理和设备的维护维修制度努力提高设备的可靠性和完好率从根本上确保设备的运行安全 二公司投资情况 一 报告期内无募集资金投资事项或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况 二其他投资情况 报告
38、期内公司无进行新增加长期投资短期投资方面期初数为 17, 058 万元期末余额为 12, 839 万元, 短期投资的构成主要为证券投资约 6, 540 万元 委托贷款 6, 500 万元等报告期内总体投资收益 1, 631 万元比去年同期增加 374. 13 万元, 三公司财务状况和经营成果 一公司报告期主要财务指标如下 单位元 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增长幅度% 总资产 555,303,845.68 576,049,523.00 -3.60 长期负债 股东权益 550,782,114.66 569,812,678.96 -3.34 主营业务
39、利润 2,699,526.67 29,707,386.09 -90.91 净利润 1,795,568.20 18,127,967.66 -90.10 现金及现金等价物净增加额 7,273,869.35 -50,961,919.01 114.27 15 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 二主要财务指标主要变动原因 1总资产及股东权益变动主要为报告期实施 2003 年度分红派息的原因所致主营业务利润及净利润大幅减少主要是主营业务成本大幅度增加的原因所致 2现金及现金等价物净增加额的变化主要是收回短期投资国债回购资金的原因所致 三公司报告期利润构成情况 1收益占报告期利润 10%以上的
40、投资项目 1本公司持有华能国际电力股份有限公司股权 3800 万股该公司是在国内香港美国三地上市的股份制企业该公司注册资本 120 亿元法定代表人李小鹏经营范围投资建设经营管理电厂开发投资经营以出口为主的其他相关企业2003 年度实现净利润 54. 57 亿元每股收益 0. 91 元2003 年度利润分配在 2004 年度实施本公司取得该项股权投资收益 950 万元占本公司净利润 529. 08% 2 2003 年度延续到本报告期的委托贷款项目, 以及报告期内收回委托贷款资金后再次通过金融机构进行委托贷款 报告期末数为 6500 万元借款方为润丰石油 汕头有限公司委托贷款资金用于购买燃料油报告
41、期内取得委托贷款收益 349. 25 万元占本公司净利润 194. 50% 3) 报告期取得证券投资净收益 75. 1 万元主要是投资开放式基金认购新股和股票等品种证券投资收益占本公司净利润 41. 95% 4报告期内集资办电兑电价差收益 256 万元占本公司净利润 143. 02% 2报告期利润的构成及变化情况 1 主营业务利润本年度为 2, 699, 526. 67 元 较去年同期减少 27, 007, 859. 42 元主要是主营业务成本增加的原因 2营业利润本年度为- 14, 098, 020. 56 元较去年同期减少 23, 781, 099. 66 元,主要是主营业务利润减少的原因
42、 3本年度投资收益为 16, 308, 363. 71 元较去年同期增加 3, 746, 491. 74 元主要是长期投资收益增加的原因 四生产经营环境宏观政策法规的变化对公司的影响 一2004 年我国国民经济持续快速增长全国电力供需总体偏紧缺电范围进一 16 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 步扩大据估计2005 年全国电力供需形势依然严峻根据汕头市物价局汕头供电分公司汕价 2004 22 号文关于调整公布汕头松山电厂汕头热电一厂上网电价的通知自 2004 年 1 月 1 日起燃煤机组上网电价统一提高 0. 7 分/千瓦时含税根据省物价局关于调整上网电价进一步规范上网电价管理有
43、关问题的通知粤价 2004 264 号文 的规定 热电一厂上网电价从 2004 年 6 月 15 日期提高 0. 6 分/千瓦时含税预计该项政策的实施将使公司销售收入有所提高 二根据国家新排污费征收使用管理条例规定今后对环境保护的要求日益严格二氧化硫氮氧化物排污收费从 2004 年 7 月 1 日起提高收费标准该项政策将使公司排污缴费提高并导致发电成本的增加 三由于煤炭和运输市场价格一直居高不下燃料成本的高企仍然对公司 2005年主业经营产生重要影响 四根据广东省安全生产监督管理局等四部门联合发布的粤安监 2005 25 号文关于印发广东省高危行业的安全费用管理办法的通知电力冶金企业按当年销售
44、总额的 1%提取安全费用通知从 2005 年 2 月 1 日起执行这将加大公司的经营成本 五上海立信长江会计师事务所 2004 年度为公司出具标准无保留审计意见的审计报告 六新年度经营思路 公司新一年的生产经营仍然面临十分严峻的局面生产和经营任务将更加艰巨公司经营班子将继续针对影响主营业绩的主要因素认真分析深入研究努力寻找解决问题的办法和措施根据财务测算情况制定出切实可行的生产经营目标层层分解落实到位千方百计确保完成各项工作计划和任务力争新一年公司经营业绩有一定的提高为此我们将重点做好以下几方面的工作 一做好保发电工作努力实现主营效益恢复性增长 充足的发电 供热负荷和较好的经济技术指标是取得主
45、营效益的前提条件 针对本年度因计划检修和调度安排等原因造成发电量仅比去年同期略有增长的情况 电厂要通过各种途径充分沟通争取计划调度等各方支持努力确保三机三炉满负荷长时间连续运行 同时争取在本年度供热工作取得较好成绩的基础上再上一个台阶 争取 2005年发电量超过 3. 2 亿千瓦时全年供汽量超过 18 万吨 二细化管理措施巩固安全管理成果 17 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 安全工作是我们一切工作的基础它不仅直接影响企业的经济效益更会带来大的社会影响 只有安全规章落实 安全措施到位 安全管理工作全面 设备完好率提高主营效益才能得到有效保证 公司新一年的安全管理工作重点是通过细
46、化管理措施 修订和完善设备手册强化在岗人员的专业培训巩固设备专项整顿成果确保设备安全运行和全员安全意识的建立及责任制的落实 三积极采取有效措施全力控制生产经营成本 面对新一年更为严峻的生产经营形势和成本上涨压力 公司必须紧紧围绕力争实现主营和公司整体效益不滑坡的总目标层层分解责任落实措施到位在确保安全发电和供热增加产出的基础上做好成本控制工作重点突出生产成本中权重较大的燃料成本严把燃料的来源运输质量数量损耗等环节提高主营形象 四加大投入想方设法解决电厂日渐突出的环保问题 随着新环保法实施力度的不断加大除环保收费成倍增长以外市环保部门还多次就电厂有关问题提出整改要求 电厂也正加紧与国内多家环保设
47、计与设备生产企业联系 争取尽快形成分期进行 切实可行的综合或局部改造方案 并争取环保部门支持加快实施的步伐以创造更加安全高效清净的厂区及周边环境缓解环保费用上升给成本带来的压力 五把握时机调整组合力争实现更多的短期投资收益 公司要着力做好各项中短期投资争创更高收益补充主营业绩的不足形成中短期投资计划和目标以安全稳妥为原则适时调整投资品种并按不同类别不同情况确定收益目标值及时分析决策把握时机果断出手尽量降低风险减少损失多创效益为确保公司整体业绩增加保障 六积极采取有效措施回收债权 针对公司尚有部分债权因各种原因清收难度很大的情况 在新一年要继续落实责任人充分征求法律顾问意见采取切实可行的办法依法
48、依规分别不同情况予以灵活处理降低企业经营风 七董事会日常工作情况 一报告期内董事会的会议情况及决议内容 2004 年度公司董事会召开了 7 次会议具体情况如下 18 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 12004 年 2 月 8 日召开第五届董事会第五次会议会议决议事项如下 1 审议通过 投资者关系管理制度信息披露管理制度总经理工作细则 2聘任公司财务部经理热电一厂经营班子及财务部主任 3审议通过海港广场项目股权转让的议案 会议决议于 2004 年 2 月 10 日刊登于中国证券报证券时报 22004 年 3 月 30 日召开第五届董事会第六次会议会议决议事项如下 1审议通过 20
49、03 年度总经理工作报告 2审议通过 2003 年度计提八项准备金报告 3审议通过 2003 年度财务决算报告 4审议通过 2003 年度利润分配预案 5审议通过 2003 年年度报告及报告摘要 6审议通过关于修改公司章程的议案 7审议通过增加授权公司经营班子 2000 万元进行证券投资额度的议案 8审议通过郭作民先生辞去董事职务陈健中先生增补为董事候选人 9审议通过召开 2003 年年度股东大会的有关事项 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 3 月 31 日的中国证券报证券时报 32004 年 4 月 22 日以通讯方式召开第五届董事会第七次会议会议决议事项如下 审议通过 2004 年第
50、一季度报告 第一季度报告于 2003 年 4 月 24 日刊登于中国证券报证券时报 42004 年 7 月 2 日召开第五届董事会第八次会议会议决议事项如下 1审议通过关于委托贷款 2500 万元给润丰石油汕头公司的议案 2审议通过关于意向参与投资 218 万千瓦燃汽蒸汽联合循环发电机组项目的议案 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 7 月 3 日的中国证券报证券时报 52004 年 8 月 16 日召开第五届董事会第九次会议会议决议事项如下 审议通过 2004 年半年度报告 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 8 月 17 日的中国证券报证券时报 6 2004 年 10 月 21 日
51、以通讯方式召开第五届董事会第十次会议 会议决议事项如下 审议通过 2004 年第三季度报告 19 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 第三季度报告刊登于 2004 年 10 月 23 日的中国证券报证券时报 72004 年 12 月 26 日召开第五届董事会第十一次会议会议决议事项如下 1审议通过委托贷款 4000 万元给润丰石油汕头公司的议案 2审议通过陈小卫先生肖镇丰先生因工作关系辞去热电一厂厂长副厂长职务聘任林庆城先生郑永强先生为热电一厂厂长副厂长 本次董事会决议公告刊登于 2005 年 1 月 6 日的中国证券报证券时报 二董事会对股东大会决议的执行情况 12004 年 5
52、 月 11 日公司召开 2003 年度股东大会以累积投票制方式选举产生增补董事 2董事会根据股东大会决议于 2004 年 7 月份完成实施 2003 年度的分红派息方案 3董事会根据股东大会决议完成公司章程的修订工作 4 董事会根据股东大会决议 续聘上海立信长江会计师事务所作为公司 2004 年的审计机构 八本次利润分配预案或公积金转增股本预案 一 经上海立信长江会计师事务所审计 本公司 2004年度实现净利润 1, 795, 568. 20元根据公司章程规定按净利润的 10%提取法定盈余公积金 131,556.82 元按净利润的 5%提取法定公益金 65,778.41 元总计 197,335
53、.23 元加上以前年度未分配利润至 2004 年末累计可供股东分配利润为 1,737,937.17 元 根据本公司的实际情况董事会建议 2004 年度利润分配预案为本年度不向股东实施分红派息也不进行公积金转增股本董事会认为 2004 年度不进行分配的原因是公司的期末未分配利润较少对于报告期的未分配利润, 公司将留待以后年度分配 二 公司独立董事萧端女士 谢灵女士对董事会的利润分配预案发表独立意见如下 各位股东投资者 根据中国证监会关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定我们对汕头电力发展股份有限公司 2004 年度利润分配预案发表如下独立意见 我们认为鉴于报告期公司仅实现微利且期末未分配利润较
54、少因此 2004 年度不向股东实施分红派息也不进行公积金转增股本未分配的利润留待以后年度分配20 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 利润分配预案符合公司目前的实际情况我们同意该利润分配预案 九其他报告事项 一公司信息披露指定刊物 公司信息披露指定刊物继续是中国证券报证券时报 二 公司对照中国证监会 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知证监发200356 号简称通知 的规定对公司资金占用和对外担保情况进行了自查 未发现公司控股股东及其他关联方有占用公司资金行为公司也未发现有违反中国证监会的相关规定对外进行违规担保的行为 三 会计师事务所对公司与关联方资金
55、往来及公司对外担保情况出具的信长会师函字2005第 081 号专项审核意见 汕头电力发展股份有限公司董事会 我们接受贵公司的委托对贵公司与年报审计相关的截止 2004 年 12 月 31 日的控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况和贵公司对外担保情况进行了专项核查 我们的核查是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知证监发200356 号进行的贵公司管理当局的责任是提供真实合法完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料 包括原始合同 协议等资料或副本资料 会计凭证与帐簿记载会计报表有关实物证据及我们认为必要的
56、其他资料我们的责任是根据上述关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知证监发200356 号的规定对贵公司与关联方资金往来情况及担保情况进行相关调查核实并出具专项审核意见在调查核实过程中我们实施了查阅有关资料会计凭证核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序 现将审核情况说明如下 1控股股东及其他关联方无占用资金情况 2纳入合并报表的控股子公司占用母公司资金情况 截至 2004 年 12 月 31 日止控股子公司占用母公司资金人民币 800 万元比上年增加 100% 具体内容详见附表资金占用情况汇总表子公司占用母公司资金 3无控股子公司之间互相占用资金情况 4股份公司无为其
57、他公司提供担保的情况 21 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 上海立信长江会计师事务所有限公司 二 OO五年三月二十五日 附表 资金占用情况汇总表子公司占用母公司资金 公司代码 A 000534 合计 公司简称 B 汕电力 A 资金占用方 C 汕头电力发展股份有限公司热电一厂 资金占用方与上市公司的关系 D 控股子公司 资金占用期末余额截止时点 E1 2004-12-31 资金占用期初余额截止时点 E2 2003-12-31 F1 其他应收款 相对应的会计报表科目 G1 - F2 800 800 资金占用期末时点金额万元 G2 - - F3 - - 资金占用期初时点金额万元 G3
58、 - - F4 2,500 2,500 资金占用借方累计发生金额 万元 G4 - - F5 1,700 1,700 资金占用贷方累计发生金额 万元 G5 - - 占用方式 H 拆借 占用原因 I 暂借款 备注 J - 四独立董事对公司与关联方资金往来和对外担保情况的独立意见 各位股东投资者 根据关于规范上市公司关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知经查阅汕头电力发展股份有限公司的有关资料 参阅上海立信长江会计师事务所出具的专项说明我们认为公司不存在以前年度发生并累计至 2004 年 12 月 31 日的对外担保情况 独立董事萧端谢灵 二 OO五年三月二十七日 22 汕头电力发展股份有限
59、公司 2004 年年度报告 第八节 监事会报告 2004 年度公司监事会严格按照公司法公司章程的有关规定依法独立行使职权 认真履行职责 维护公司和股东的权益 本年度公司监事会共召开 2 次会议出席了 1 次股东大会列席了董事会各次会议对公司主要经营活动公司财务状况以及公司董事会 高级管理人员的履职情况等进行了监督 保证了公司的持续经营和健康发展 一监事会工作情况 一 公司监事会于 2004 年 3 月 30 日下午在公司八楼会议室召开第五届监事会第三次会议会议应出席监事 7 名实到会监事 7 名会议审议通过公司 2003 年度总经理工作报告公司2003年度八项准备金计提报告公司2003年度财务
60、决算报告公司 2003 年度利润分配预案公司 2003 年年度报告及报告摘要审议通过修改公司章程议案审议通过董事会关于授权增加 2000 万元证券投资额度议案的决议意见审议通过公司 2003 年度监事会工作报告 二 公司监事会于 2004 年 8 月 16 日上午在本公司会议室召开第五届监事会第四次会议会议应出席监事 7 名实到会监事 7 名会议审议通过公司 2004 年半年度报告及报告摘要 二监事会独立意见 一公司监事会认为, 本年度公司能遵照公司法公司章程和国家各项法律法规的要求进一步建立完善内部控制制度公司董事会能认真执行股东大会的决议严格管理规范运作决策程序合法有效地保证公司资产的安全
61、公司董事总经理及其他高级管理人员在履行职务时能坚持诚信的品格和稳健的作风本着对股东对企业高度负责的精神勤勉尽职均无违反法律法规公司章程或损害公司利益以及侵犯股东权益的行为 二 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真的检查 认为公司 2004年度财务报告真实地反映了公司财务状况和经营结果 上海立信长江会计师事务所出具的无保留意见的审计报告是客观公正的 三公司监事会认为报告期内董事会对海港广场项目进行股权转让解决了历史遗留问题董事会的决策程序合法维护了公司和股东的权益 23 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 第九节 重要事项 一报告期内本公司控股股东无发生变化 二报告期内本公
62、司无重大收购及出售资产事项 三报告期内本公司无重大关联交易事项 四报告期内本公司无重大诉讼及仲裁事项 五重大合同及履行情况 一报告期内本公司没有重大托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁本公司资产的事项 二报告期内本公司没有对外担保事项 三其他重大合同 报告期内 热电一厂与润丰石油 汕头 有限公司先后签订五份煤炭的购销合同采购煤炭用于电厂发电之用合同涉及金额为 12, 211 万元五份合同已在报告期内先后履行完毕 六关于本公司委托贷款情况 一以前年度延续到本报告期内的委托贷款事项 2003 年 12 月 18 日经公司董事会决议将自有资金 7000 万元委托交通银行汕头分行龙湖支行贷款
63、给润丰石油汕头有限公司其中 3000 万元委托期限半年4000 万元委托期限一年公司分别于 2004 年 6 月 15 日和 2004 年 12 月 16 日按期收回本期委托贷款资金及收益 二本报告期内的委托贷款事项 1 公司董事会于 2004 年 7 月 2 日召开会议 决议委托交通银行汕头分行龙湖支行贷款给润丰石油汕头有限公司 2500 万元委托贷款期限一年委托贷款用途借款方购买燃料油 该项贷款由汕头长浦电力发展有限公司 汕头长海电力发展有限公司汕头长潮电力发展有限公司三家公司共同提供担保 2 公司董事会于 2004 年 12 月 26 日召开会议 决议委托交通银行汕头分行龙湖支行贷款给润
64、丰石油汕头有限公司 4000 万元委托贷款期限一年委托贷款用途借款方购买燃料油 该项贷款由汕头长浦电力发展有限公司 汕头长海电力发展有限公24 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 司汕头长潮电力发展有限公司三家公司共同提供担保 七关于本公司委托理财情况 2003 年 11 月 18 和 11 月 24 日 本公司及控股企业热电一厂先后将各自所购买的1000 万元国债委托中关村证券有限责任公司和北方证券有限责任公司管理 委托期限 1年2004 年 9 月 23 日和 11 月 25 日分别收回所委托的国债及收益委托国债管理收益分别为 41. 99 万元和 51. 80 万元本报告期公
65、司没有新增委托理财项目 八股东承诺事项 一报告期内本公司或持有本公司股份 5%以上的股东无对外承诺事项 二报告期内本公司或持有本公司股份 5%以上的股东无以前期间发生但持续至报告期的对外承诺事项 九公司聘用会计师事务所情况 一报告期内本公司续聘上海立信长江会计师事务所为公司审计机构 二2004 年公司支付给会计师事务所的审计费用为 26 万元比 2003 年支付的审计费用减少 9 万元 三该审计机构为公司提供审计服务连续年限 3 年 25 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 第十节 财务报告 一审计报告 本公司 2004 年度财务报告经上海立信长江会计师事务所审计并出具了信长会师报
66、字2005第 1058 号标准无保留审计意见的审计报告 审 计 报 告 信长会师报字( 2005) 第 1058 号 汕头电力发展股份有限公司全体股东 我们审计了后附的汕头电力发展股份有限公司以下简称贵公司2004 年 12月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表2004 年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表以及 2004 年度现金流量表和合并的现金流量表这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计报表是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计
67、报表金额和披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价会计报表的整体反映我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的规定在所有重大方面公允反映了贵公司 2004年 12月 31日的财务状况以及 2004年度的经营成果和现金流量 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师孟荣芳 孙冰 中国上海 二 OO五年三月二十五日 26 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 二会计报表 资产负债表 编制单位汕头电力发展股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 金额单位元 合
68、 并 母公司 资 产 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产 货币资金 36,028,375.18 58,302,244.53 24,318,006.94 36,170,370.57 短期投资 170,582,361.50 128,393,172.39 140,457,265.20 122,928,268.50 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 29,436,184.37 31,025,807.51 其他应收款 9,112,863.32 10,216,554.51 9,018,290.23 17,714,457.89 预付账款 9,139,448.61 3,583,231.50 应收补
69、贴款 存货 7,489,328.79 19,244,575.84 10,184.00 待摊费用 374,728.15 一年内到期的长期债权投资 1,400.00 其他流动资产 流动资产合计 261,789,961.77 251,140,314.43 173,803,746.37 176,813,096.96 长期投资 长期股权投资 83,500,000.00 83,500,000.00 377,928,692.82 357,930,292.03 长期债权投资 长期投资合计 83,500,000.00 83,500,000.00 377,928,692.82 357,930,292.03 其中:
70、合并价差(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 固定资产 固定资产原价 327,489,634.14 331,603,780.53 22,926,624.18 23,048,412.18 减累计折旧 123,707,171.22 138,619,045.36 4,483,390.16 5,253,748.90 固定资产净值 203,782,462.92 192,984,735.17 18,443,234.02 17,794,663.28 减固定资产减值准备 固定资产净额 203,782,462.92 192,984,735.17 18,44
71、3,234.02 17,794,663.28 工程物资 在建工程 4,691,906.96 2,309,872.53 固定资产清理 固定资产合计 208,474,369.88 195,294,607.70 18,443,234.02 17,794,663.28 无形资产及其他资产 无形资产 17,781,024.68 17,305,808.12 长期待摊费用 其他长期资产 4,504,166.67 8,063,115.43 无形资产及其他资产合计 22,285,191.35 25,368,923.65 递延税项 递延税款借项 资 产 总 计 576,049,523.00 555,303,845
72、.68 570,175,673.21 552,538,052.27 27 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表续 编制单位汕头电力发展股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 金额单位元 合并 母公司 项 目 期初数 期末数 期初数 期末数 负债及股东权益 流动负债 短期借款 应付票据 应付账款 511,990.43 3,373,393.23 预收账款 499,879.45 应付工资 10,594.33 12,554.32 应付福利费 1,722,404.77 715,998.82 310,881.81 251,979.53 应付股利 508,200.00 508,
73、200.00 应交税金 3,228,240.98 -2,945,679.58 112.35 112.35 其他应交款 42,175.50 15,666.84 5.25 5.25 其他应付款 178,067.58 2,454,784.42 51,994.84 1,475,640.48 预提费用 43,491.00 386,812.96 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 6,236,844.04 4,521,731.02 362,994.25 2,235,937.61 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税款贷项
74、 负 债 合 计 6,236,844.04 4,521,731.02 362,994.25 2,235,937.61 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益 股本 208,261,325.00 208,261,325.00 208,261,325.00 208,261,325.00 资本公积 284,885,088.45 284,885,088.45 284,885,088.45 284,885,088.45 盈余公积 55,700,428.81 55,897,764.04 50,966,418.93 51,163,754.16 其中:法定公益金 12,887,017.25 12,952,79
75、5.66 11,309,013.95 11,374,792.36 减 未确认的投资损失 合并报表填列 未分配利润 20,965,836.70 1,737,937.17 25,699,846.58 5,991,947.05 其中拟分配现金股利 20,826,132.50 20,826,132.50 外币报表折算差额(合并报表填列) 股 东 权 益 合 计 569,812,678.96 550,782,114.66 569,812,678.96 550,302,114.66 负 债 及 股 东 权 益 总 计 576,049,523.00 555,303,845.68 570,175,673.21
76、 552,538,052.27 28 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位汕头电力发展股份有限公司 2004 年度 金额单位元 本期数 上年同期数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一主营业务收入 155,598,709.10 143,715,086.22 减主营业务成本 151,679,138.25 112,609,845.98 主营业务税金及附加 1,220,044.18 1,397,854.15 二主营业务利润亏损以号填列 2,699,526.67 29,707,386.09 加其他业务利润亏损以号填列 46,539.20 23,788.80 25
77、,349.59 9,912.00 减营业费用 管理费用 17,409,339.06 7,920,655.20 20,686,326.24 9,200,864.92 财务费用 -565,252.63 -462,881.29 -636,669.66 -443,520.55 三营业利润(亏损以号填列) -14,098,020.56 -7,433,985.11 9,683,079.10 -8,747,432.37 加投资收益(损失以号填列) 16,308,363.71 8,749,553.31 12,561,871.97 26,858,979.71 补贴收入 营业外收入 7,388.34 29,067
78、.17 16,420.32 减营业外支出 217,984.44 四利润总额(亏损以号填列) 1,999,747.05 1,315,568.20 22,274,018.24 18,127,967.66 减所得税 204,178.85 4,146,050.58 少数股东损益(合并报表填列) 加未确认投资损失合并报表填列 五净利润(亏损以号填列) 1,795,568.20 1,315,568.20 18,127,967.66 18,127,967.66 加年初未分配利润 20,965,836.70 25,669,846.58 7,754,206.19 10,291,074.07 其他转入 六可供分配
79、的利润 22,761,404.90 27,015,414.78 25,882,173.85 28,419,041.73 减提取法定盈余公积 131,556.82 131,556.82 3,277,558.10 1,812,796.77 提取法定公益金 65,778.41 65,778.41 1,638,779.05 906,398.38 提取职工奖励及福利基金 七可供股东分配的利润 22,564,069.67 26,818,079.55 20,965,836.70 25,699,846.58 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 20,826,132.50 20,826,132.
80、50 转作股本的普通股股利 八未分配利润(未弥补亏损以-号表示) 1,737,937.17 5,991,947.05 20,965,836.70 25,699,846.58 补充资料 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加或减少利润总额 4.会计估计变更增加或减少利润总额 5.债务重组损失 6.其 他 29 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位汕头电力发展股份有限公司 2004 年度 金额单位元 项 目 合 并 母公司 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 179,404,937.30 25,200.0
81、0 到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 13,625,845.04 20,563,288.43 现金流入小计 193,030,782.34 20,588,488.43 购买商品接受劳务支付的现金 148,473,999.00 支付给职工以及为职工支付的现金 20,884,753.39 3,275,248.29 支付的各项税费 18,375,743.23 187,881.26 支付的其他与经营活动有关的现金 14,041,210.80 28,545,415.03 现金流出小计 201,775,706.42 32,008,544.58 经营活动产生的现金流量净额 -8,744,924.0
82、8 -11,420,056.15 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 246,259,273.54 162,794,161.50 取得投资收益所收到的现金 16,243,835.15 15,924,278.78 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 262,503,508.69 178,718,440.28 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,597,816.37 121,788.00 投资所支付的现金 206,568,966.39 135,006,300.00 支付的其他与投资活动有关的现金
83、 15,000,000.00 15,000,000.00 现金流出小计 226,166,782.76 150,128,088.00 投资活动产生的现金流量净额 36,336,725.93 28,590,352.28 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 20,317,932.50 20,317,932.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 20,317,932.50 20,317,932.50 筹资活动产生的现金流量净额 -20,317,932.50
84、 -20,317,932.50 四汇率变动对现金的影响 五现金及现金等价物净增加额 7,273,869.35 -3,147,636.37 30 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表续 编制单位汕头电力发展股份有限公司 2004 年度 金额单位元 补 充 资 料 合并 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 1,795,568.20 1,315,568.20 加少数股东本期损益 加计提的资产减值准备 1,928,979.99 2,377,668.01 固定资产折旧 15,387,012.70 770,358.74 无形资产摊销 475,216.56 长期待
85、摊费用摊销 待摊费用的减少减:增加 -374,728.15 预提费用的增加减:减少 343,321.96 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减:收益 155,784.44 固定资产报废损失 财务费用 投资损失减:收益 -18,441,710.21 -10,882,899.81 递延税款贷项减:借项 存货的减少减:增加 -11,742,030.09 10,184.00 经营性应收项目的减少减:增加 5,618,862.85 -6,375,678.65 经营性的应付项目的增加减:减少 -4,145,939.21 1,364,743.36 其 他 254,736.88 经营活动产生的现金流
86、量净额 -8,744,924.08 -11,420,056.15 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 43,302,244.53 21,170,370.56 减: 现金的期初余额 36,028,375.18 24,318,006.94 现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,273,869.35 -3,147,636.37 31 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细 编制单位汕头电力发展股份有限公司 2004 年
87、 12 月 31 日 金额单位元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一坏账准备合计 43,570,848.33 214,990.56 806,140.11 42,979,698.78 其中应收账款 2,250,048.24 60,137.46 9,884.99 2,300,300.71 其他应收款 41,320,800.09 154,853.10 796,255.12 40,679,398.07 二短期投资跌价准备合计 2,133,346.50 2,133,346.50 其中股票投资 债券投资 其 他 2,133,346.50 2,133,346.50 三存货跌价准备合计 1
88、,153,984.48 13,216.96 1,140,767.52 其中库存商品 原材料 1,153,984.48 13,216.96 1,140,767.52 四长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债权投资 五固定资产减值准备合计 其中房屋建筑物 机器设备 六无形资产减值准备 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 1,349,842.48 1,349,842.48 八委托贷款减值准备 32 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 三会计报表附注 ( 一) 公司简介 汕头电力发展股份有限公司系于一九九二年七月十八日经广东省经济体制改革委员会粤股审199216 号文批准 由汕
89、头市电力开发公司中国建设银行汕头信托投资公司中国工商银行汕头信托投资公司汕头市城市建设开发公司中国交通银行汕头分行等 5 家公司发起设立的股份有限公司一九九三年九月二十七日经中国证券监督管理委员会证监发审字199367 号文及深圳市证券管理办公室证办复1993125 号文批准向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)2,593 万股,并于一九九四年一月十日在深圳证券交易所上市取得注册号为 4405001006652 号企业法人营业执照注册资本为人民币 103,430,000.00 元 本公司于 1994 年 1 月 19 日经粤证监199405 号文批准,以总股本 10,343 万股为基础, 向
90、全体股东按每 10 股送 1 股的比例派送红股及以资本公积金每 10 股转增 5 股,总股本增至 16,548.80 万股 本公司于 1995 年经股东大会批准向国家股法人股每 10 股派发 2 元个人股每 10 股送 1 股同时每股派发现金股利 1 元变更后总股本为 17,211.68 万股 本公司于 1996 年经股东大会批准 以总股本 17,211.68 万股为基础, 向全体股东按每 10 股送 1 股的比例派送红股, 总股本增至 18,932.848 万股 本公司于 1998 年 6 月 29 日经汕证监199811 号文批准, 以总股本 18,932.848 万股为基础,以资本公积金
91、向全体股东每 10 股转增 1 股, 至此总股本增至 20,826.1325 万股,股本计人民币 208,261,325.00 元 本公司所属电力行业公司经营范围为投资建设电厂电站电供应蒸汽热供应电子计算机及配件的出租和销售自产产品出口和生产所需设备原材料进口 ( 二) 公司采用的主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度执行企业会计准则企业会计制度及其有关的补充规定 2. 会计年度公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止 3. 记账本位币采用人民币为记账本位币 4. 记账基础和计价原则以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则 5. 外币业务核算方法外币业务按发生时中国
92、人民银行公布的人民币市场汇价中间价作为折算汇率折合成人民币记账期末外币账户余额按期末市场中间汇价折合成人民币金额进行调整外币专门借款账户期末折算差额在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内按规定予以资本化计入在建工程成本其余的外币账户折算差额均计入财务费用不同货币兑换形成的折算差额均计入财务费用 6. 现金等价物的确定标准在编制现金流量表时将同时具备期限短从购买日33 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 起三个月到期流动性强易于转换为已知现金价值变动风险很小四个条件的投资确定为现金等价物 7. 短期投资核算方法 ( 1) 取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款扣除已宣
93、告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息相关税费计价债务重组取得债务人用以抵债的短期投资以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值以非货币性交易换入的短期投资以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值 ( 2) 短期投资跌价准备的计提 中期末及年末按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备 按单项投资计算并确定计提跌价损失准备 ( 3) 短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益在持有期间分得的现金股利和利息冲减投资成本或相关应收项目 8. 坏账核算方法 ( 1) 坏账的确认标准 对因债务人撤销破产依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项因债务人死亡既无遗产可清偿又无义务承担人确实无法收
94、回的应收款项因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明确实无法收回的应收款项按照公司管理权限批准核销 ( 2) 坏账损失的核算方法采用备抵法核算 ( 3) 坏账准备的计提方法和计提比例按账龄分析方法并结合个别认定法估算坏账损失具体如下 账 龄 计提比例 1 年以内 6 12 年 12 23 年 18 35 年 24 5 年以上及对一些不能收回的应收款项按 100计提需要核销的按审批程序批准核销 9. 存货核算方法 ( 1) 存货分类为原材料燃料库存商品低值易耗品等 ( 2) 取得和发出的计价方法 日常核算取得时按实际成本计价发出时按加权平均法计价 债务重组取得债务人用以抵债的存货以应收债权的账
95、面价值为基础确定其入账价值非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值 34 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 ( 3) 低值易耗品摊销方法 低值易耗品领用采用一次摊销法 ( 4) 存货的盘存制度 采用永续盘存制 ( 5) 存货跌价准备的计提方法 中期末及年末对存货进行全面清查后按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备 存货跌价准备按单个存货项目计提 10. 长期投资核算方法 ( 1) 取得的计价方法 长期投资取得时以初始投资成本计价包括相关的税金手续费等债务重组取得债务人用以抵债的股权投资 以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值 非货币性交易换入的
96、股权投资以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值 ( 2) 长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制无共同控制且无重大影响的采用成本法核算对被投资单位能实施控制共同控制或重大影响的采用权益法核算 按权益法核算长期股权投资时 初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额 若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销 若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额计入资本公积股权投资准备2003 年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销再次投资发生的股权投资差额按财会 2004 3 号文处理 ( 3) 长期债权投资的核算方法 中期末及年末
97、 按合同规定利率或债券票面利率计提利息 并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价 如果计提的利息到期不能收回停止计息并冲回原已计提的利息 ( 4) 长期投资减值准备的计提 中期末及年末 按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额 计提长期投资减值准备自 2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会20043 号文处理 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定 11. 委托贷款核算方法 企业对委托金融机构贷出的款项按实际委托的贷款金额入账期末按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息如果计提的利息到期不能收回则停止计息并冲回原已计提的利息 中期末及年末对委托贷款可收回金额低于贷
98、款本金的差额计提委托贷款减值准备 35 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 12. 固定资产计价和折旧方法 ( 1) 固定资产标准指为生产商品提供劳务出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年单位价值较高的有形资产 ( 2) 固定资产的分类房屋及建筑物专用设备通用设备运输设备其他设备固定资产装修经营租入固定资产改良等 ( 3) 固定资产的取得计价 一般遵循实际成本计价原则计价 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产 以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值 非货币性交易换入的固定资产 以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值 融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低
99、租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30的则按最低租赁付款额作为入账值 ( 4) 固定资产折旧采用年限平均法分类计提根据固定资产类别估计使用年限和预计净残值率确定折旧率 符合资本化条件的固定资产装修费用 在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内 采用年限平均法的方法单独计提折旧 经营租赁方式租入的固定资产改良支出 在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内 采用年限平均法的方法单独计提折旧 融资租赁方式租入的固定资产 能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的 应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧 无法合理确定租赁期届满
100、时能够取得租赁资产所有权的应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧 融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用 在两次装修期间剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内 采用年限平均法的方法单独计提折旧 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下 资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率房屋及建筑物 35 年 5% 2.71 机器设备 15 年 5% 6.33 运输设备 8 年 5% 11.88 电子设备及其他设备 8 年 5% 11.88 ( 5) 固定资产减值准备的计提 中期末及年末对由于市价持续下跌技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值
101、的 按预计可收回金额低于其账面价值的差额 计提固定资产减值准备 固定资产减值准备按单项资产计提 13. 在建工程核算方法 ( 1) 取得的计价方法 36 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 以立项项目分类核算工程发生的实际成本当所建工程项目达到预定可使用状态时转入固定资产核算尚未办理竣工决算的按估计价值转账待办理竣工决算手续后再作调整 ( 2) 在建工程减值准备的计提 中期末及年末对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或在性能技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程计提在建工程减值准备 在建工程减值准备按单项工程计提 14. 无形资产核算方法 ( 1
102、) 取得的计价方法按取得时的实际成本入账 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值非货币性交易换入的无形资产按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值 ( 2) 摊销方法采用直线法相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的按不超过规定年数的期限平均摊销两者均规定年限的按孰低者平均摊销两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销 土地使用权按 48 年摊销 ( 3) 无形资产减值准备的计提 中期末及年末对于因被其他新技术替代市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备
103、 无形资产减值准备按单项资产计提 15. 长期待摊费用摊销方法 ( 1) 开办费转销方法在开始生产经营的当月一次计入损益 ( 2) 其他长期待摊费用摊销方法在受益期内平均摊销 16. 借款费用 ( 1) 借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前予以资本化若金额较小则直接计入当期损益 专门借款的利息溢折价摊销汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件资产支出已经发生借款费用已经发生为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时借款费用暂停资本化当购建资产项目达到预定可使用状态后借款费用停止资本化 当购建资产中
104、部分项目分别完工且可单独使用时该部分资产借款费用停止资本化 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用均计入发生当37 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 期损益 ( 2) 借款费用资本化期间 按季度半年度年度计算借款费用资本化金额 ( 3) 专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息的资本化金额至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数借款加权平均利率 允许资本化的辅助费用汇兑差额按实际发生额直接资本化 17. 预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时公司将其列为预计负债 ( 1) 义务是企业承担的现时义务 ( 2) 该义务履行很可能导致经济利益
105、流出企业 ( 3) 该义务金额可以可靠地计量 18. 收入确认原则 ( 1) 销售商品公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权与交易相关的经济利益能够流入企业相关的收入和成本能可靠地计量时确认营业收入实现 ( 2) 提供劳务在同一年度内开始并完成在劳务已经提供收到价款或取得收取价款的依据时确认劳务收入的实现如劳务的开始和完成分属不同的会计年度在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 ( 3) 让渡资产使用权与交易相关的经济利益能够流入企业收入的金额能可靠地计量时按合同或协议规定确认为收入 19. 所得
106、税的会计处理方法采用应付税款法 20. 合并会计报表的编制方法 ( 1) 合并会计报表按照合并会计报表暂行规定及有关文件以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制 但对行业特殊及子公司规模较小符合财政部财会二字1996 2 号关于合并会计报表合并范围请示的复函文件的规定则不予合并合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益内部投资收益与子公司利润分配内部交易事项内部债权债务进行抵销对合并盈余公积进行调整对纳入合并范围的合营企业采用比例合并法编制合并会计报表 ( 2) 母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异 ( 三) 税项 公司主要税种和税率为 税 种 税率
107、 备注 增值税 17 供电 13 蒸汽 38 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 营业税 5 一般劳务及其他收入 所得税 15 注册于汕头经济特区 ( 四) 控股子公司及合营企业 1. 公司所控制的所有子公司合营企业情况及其合并范围 公司所控制的所有子公司情况及其合并范围单位人民币万元 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 母公司实际投资额 母公司控股比例 合并范围内控股比例 是否 合并 备注 汕头电力发展股份有限公司热电一厂 制造业 5,200 火力发电蒸汽生产 5,200 100 100 是 2. 本年度合并范围未发生变动 3. 公司本报告期内未发生购买股权而增加控股子
108、公司合营企业的情况 4. 公司本报告期内未发生出售子公司的情况 ( 五) 合并会计报表主要项目注释以下金额单位若未特别注明者均为人民币元凡未注明年初数的均为年末数 1. 货币资金 项 目 年 末 数 年 初 数现 金 216,165.14 83,173.87 银行存款 56,038,785.23 34,959,728.09 其他货币资金 2,047,294.16985,473.22合 计 58,302,244.53 36,028,375.18 ( 1) 货币资金年末数比年初数增加 22,273,869.35 元增加比例为 61.82增加原因主要为本期收回了部分短期投资 ( 2) 银行存款年末数
109、中有1,500万元存放于汕头市商业银行的款项由于汕头市商业银行处于停业整顿之中根据汕头市商业银行汕商银函 2005 号文关于存款情况的函作为银行封闭式资金管理待停业整顿结束后予以收回考虑到该资金支取受限故在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物列作支付的其他与经营活动有关的现金 39 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 2. 短期投资和短期投资跌价准备 项 目年 末 数年 初 数年末市价总额 2004 年 12 月 31 日 交易市价 帐面余额跌价准备帐面余额跌价准备 股票投资 - - 1,052,231.50 - 债券投资 5,464,903.89 - - - 5,465,000
110、.00 国债回购 - - 59,823,575.00 - 基金投资 60,006,300.00 2,133,346.50 19,602,980.00 - 37,872,953.50注 其他短期投资 65,055,315.00 - 90,103,575.00 - 合 计 130,526,518.89 2,133,346.50 170,582,361.50 - 注投资20,000,000.00元ETF上证 50 在 2004 年 12 月 31 日尚未上市交易 ( 1) 债券投资年末数 债券名称面 值投资成本年末市价总额 2004 年 12 月 31 日交易市价04 中石化 100.00 5,46
111、4,903.89 5,465,000.00 ( 2) 基金投资年末数 基金名称数量( 份)投资成本年末每份市价 2004 年 12 月31 日交易市价年末市价总额跌价准备海富通基金 20,006,300.00 20,006,300.00 0.9450 18,905,953.50 1,100,346.50 申万巴黎盛利精选 10,000,000.00 10,000,000.00 0.9534 9,534,000.00 466,000.00 国泰君安金鹰小盘 10,000,000.00 10,000,000.00 0.9433 9,433,000.00 567,000.00 ETF 上证 50 2
112、0,000,000.00 20,000,000.00未上市 未上市 未上市合 计 60,006,300.00 2,133,346.50 ( 3) 其他短期投资 项 目年 末 数年 初 数委托贷款 65,055,315.00 70,113,575.00 其他投资 -19,990,000.00合 计 65,055,315.00 90,103,575.00 40 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 一年内到期的委托贷款 受托人名称本 金利 息计提减值准备交通银行汕头分行龙湖支行 65,000,000.00 55,315.00 - - - 2004 年 7 月及 12 月本公司与交通银行汕
113、头分行龙湖支行签订了委托贷款协议书资金为 2,500 万元和 4,000 万元 期限分别为 2004 年 7 月 6 日至 2005 年 7 月 6 日和 2004年 12 月 29 日至 2005 年 12 月 28 日贷款对象为润丰石油汕头有限公司保证人为汕头长浦电力发展有限公司汕头长海电力发展有限公司汕头长潮电力发展有限公司根据银行的调查报告反映该贷款公司经营正常截止年末账面未计提减值准备并已按协议计提了 55,315.00 元贷款利息 其他投资 国债名称面 值投资成本委托年收益率委 托 期 限2003 年记账式( 第七期) 国债注 1 10,000,000.00 10,000,000.
114、00 5.237% 2003.11.242004.11.23 2003 年记账式( 第七期) 国债注 2 10,000,000.009,990,000.005.2857% 2003.11.182004.11.17 合 计 20,000,000.00 19,990,000.00 注 1 公司于 2003 年 8 月与中关村证券股份有限公司签订 2003 年记帐式 七期 国债认购协议 该国债于 2003年 8 月 20 日开始发行期限七年票面利率为 2.66%起息日为开始发行日兑付日为 2010 年 8 月 20 日当月公司认购了该国债 1 万手 2003 年 11 月本公司与中关村证券股份有限公
115、司签订了国债委托管理协议根据委托协议的约定受托方负责相关资产的运作确保委托方资产的安全和增值委托期间受托方不得将委托的国债卖出委托期满后受托方需如数归还委托方之国债委托方不承担涉及本次国债委托的盈亏责任本公司已于 2004 年 10 月收回了上述国债并随后在债券交易市场中卖出该项投资累计产生收益为-249,187.27 元 注 2本公司于 2003 年 8 月 20 日与广发证券股份有限公司签订了 2003 年记账式第七期国债认购协议书该国债期限 7 年票面利率 2.66%兑付日为 2010 年 8 月 20 日本公司认购了 1 万手 2003 年 11 月 18 日本公司又与北方证券股份有限
116、公司就上述国债签订了国债委托管理协议 根据委托协议的约定受托方北方证券股份有限公司负责相关资产的运作确保委托方资产的安全和增值委托期间受托方不得将委托的国债卖出委托期满后受托方需如数归还委托方之国债委托方不承担涉及本次国债委托的盈亏责任本公司已于 2004 年 11 月收回了上述国债 并随后在债券交易市场中卖出 该项投资本年累计产生收益为-306,644.06 元 ( 4) 短期投资跌价准备年末数比年初数增加 2,133,346.50 元主要原因为本年末计提了基金投资的跌价准备 ( 5) 短期投资年末数比年初数减少 40,055,842.61 元减少比例为 23.48减少原因主要为公司出于短期
117、投资的安全性考虑本年度内加大了收回股票投资国债回购国债投资的力度 41 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 3. 应收帐款 ( 1) 帐龄分析 帐 龄年 末 数年 初 数 帐面余额占总额比例 坏帐准备 计提比例坏帐准备帐面余额占总额比例坏帐准备 计提比例坏帐准备1 年以内 32,864,353.48 98.62% 6% 1,971,861.21 30,412,052.29 95.98% 6% 1,824,723.14 12 年 91,422.00 0.27% 12% 10,970.64 900,347.58 2.84% 12% 108,041.71 23 年 - - 18% - 1
118、7,091.25 0.05% 18% 3,076.43 35 年 69,557.74 0.21% 24% 16,693.86 55,966.49 0.18% 24% 13,431.96 5 年以上 300,775.000.90%100% 300,775.00300,775.000.95%100% 300,775.00合 计 33,326,108.22 100% 2,300,300.71 31,686,232.61 100% 2,250,048.24 ( 2) 年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 32,284,562.32 元占应收帐款总金额的 96.87 ( 3) 本年度全额计提坏帐
119、准备或计提坏帐准备比例达到 40及以上的说明 欠 款 人 名 称欠 款 金 额计 提 比 例理 由汕头市华侨针织厂 265,025.00 100% 承包经营商潜逃下落不明 汕头市汕桃渔网厂 16,610.00 100% 该厂已改制重组收回可能性极小 汕头市鼎澔鞋业有限公司 19,140.00 100% 客户以本公司中断供汽为由拒付欠款 ( 4) 年末应收帐款中无持本公司 5以上含 5表决权股份的股东单位欠款 4. 其他应收款 ( 1) 帐龄分析 账 龄年 末 数年 初 数 账面余额占总额比例坏账准备 计提比例坏账准备账面余额占总额比例坏账准备 计提比例坏账准备1 年以内 2,570,810.5
120、2 5.05% 6 154,248.63 72,500.00 0.14% 6 4,350.00 12 年 3,000.00 0.01% 12 360.00 1,000.00 0.00% 12 120.00 23 年 - - - - 39,074.50 0.08% 18 7,033.41 35 年 7,925,074.50 15.57% 24 1,902,017.88 11,857,621.35 23.51% 24 2,845,829.12 42 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 5 年以上 38,062,467.56 74.78% 100 38,062,467.56 38,463
121、,467.56 76.27% 100 38,463,467.56 个别认定 2,334,600.004.59%24% 560,304.00-24% -合 计 50,895,952.58 100.00% 40,679,398.07 50,433,663.41 100.00 41,320,800.09 ( 2) 年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 38,326,629.51 元占其他应收款总金额的比例为 75.30 ( 3) 本年度全额计提坏帐准备或计提坏帐准备比例达到 40及以上的说明 欠款单位名称欠款金额计提比例理 由惠州市潼湖华侨农场 14,000,000.00 100 公司经营
122、状况不佳 汕头威能发展总公司 8,201,276.78 100 公司工资难以发放负债累累 汕头市金园区铁道物资材料经营公司 6,580,000.00 100 公司不知去向 汕头商行金环支行 3,145,352.73 100 清理整顿 汕头大丰海产实业有限公司 1,780,000.00 100% 公司经营不正常 潮阳市井都镇财政所 1,500,000.00 100% 该所财务状况困难 汕特经贸发展总公司 1,314,199.35 100% 公司已资不抵债已停业 潮阳市比罗制衣有限公司 1,300,000.00 100% 公司不知去向 汕特广澳房地产发展总公司 171,858.33 100% 公司
123、经营不正常已停业 佳华电子公司 45,000.00 100% 欠款账龄长5 年以上 汕头商业银行联信支行 15,702.37 100% 清理整顿 汕头电力工业局保卫科 1,700.00 100% 账龄长5 年以上 李文仪 5,000.00 100% 个人借款5 年以上 林楚云 2,000.00 100% 个人借款5 年以上 王伟洲 378.00 100% 个人借款5 年以上 ( 4) 以前年度已全额或大比例计提坏帐准备本年度又全额或部分收回重组的说明 欠款人名称 收回或重组债权金额 收回方式 原估计计提比例理由 原估计计提比例的合理性 汕头市升达建筑公司住宅开发部 400,000.00 注 按
124、本公司相应会计政策计提 欠款账龄长5 年以上 林和轩 1,000.00 现金 按本公司相应会计政策计提 欠款账龄长5 年以上 注达成债务重组协议详见本附注十一 ( 5) 年末金额较大的其他应收款 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 汕头市经贸局 6,400,000.00 3-5 年 合作办电承包款转入 43 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 汕头市财政局 2,564,810.52 1 年以内 兑电价差注 1 峡山恒来企业发展公司 2,334,600.00 5 年以上 资金往来款注 2 玛宝装饰材料公司 1,424,000.00 3-5 年 资金往来款 注 1期后收款情况
125、详见本附注十 注 2已经根据估计可收回金额与帐面价值差额计提了坏账准备 ( 6) 年末其他应收款中无持本公司 5以上含 5表决权股份的股东单位欠款 5. 预付帐款 ( 1) 帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 3,526,031.50 98.40% 9.082,248.61 99.37% 12 年 - - 55,700.00 0.61% 23 年 55,700.00 1.55% - - 3 年以上 1,500.00 0.05% 1,500.00 0.02% 合 计 3,583,231.50 100.00% 9,139,448.61 10
126、0.00% ( 2) 年末预付帐款中无持本公司 5以上含 5表决权股份的股东单位欠款 ( 3) 预付帐款年末数比年初数减少 5,556,217.11 元减少比例为 60.79减少原因为本年末预付购煤款较上年末有所减少 ( 4) 2 年以上的预付账款系支付的零星工程尾款尚未结算 6. 存货及存货跌价准备 年 末 数 年 初 数 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 燃料 14,986,487.28 - 3,586,445.35 - 原材料 5,398,856.08 1,140,767.52 5,046,683.92 1,153,984.48 低值易耗品 - - 10,184.00 -
127、合 计 20,385,343.36 1,140,767.52 8,643,313.27 1,153,984.48 ( 1) 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备 确定可变现净值的依据为以商品预计售价减去预计费用后的价值为依据确定可变现净值 ( 2) 存货年末数比年初数增加 11,742,030.09 元增加比例为 135.85增加原因44 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 主要为增加库存燃煤 7. 待摊费用 类 别 年 初 数 本年增加 本年摊销 年 末 数 年末结存原因 保险费 - 749,456.30 374,728.15 374,728.15 2005 年 上
128、 半年财产保险费 待摊费用年末数比年初数增加 374,728.15 元增加比例为 100.00主要原因为本年预付了 2005 年上半年度的财产保险费 8. 一年内到期的长期债权投资 年 末 数 年 初 数 - - - 1,400.00 9. 长期投资 年 末 数 年 初 数 项 目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 83,500,000.00 - 83,500,000.00 - 成本法核算的股权投资 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 年初余额 本年投资增减额 年末帐面余额 澄海市兴业厂房开发有限公司 30 年 15 1,800,000.00 - 1,8
129、00,000.00 华能国际电力股份有限公司 - 0.34 81,700,000.00 - 81,700,000.00 合 计 83,500,000.00 - 83,500,000.00 10. 固定资产原值及累计折旧 ( 1) 固定资产原价 类 别 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 房屋及建筑物 161,514,320.00 95,000.00 - 161,609,320.00 机器设备 152,765,825.63 4,079,652.47 559,918.00 156,285,560.10 45 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 运输设备 4,192,099.01 2
130、79,115.85 144,851.00 4,326,363.86 电子设备及其他设备 9,017,389.50 370,547.07 5,400.00 9,382,536.57 合 计 327,489,634.14 4,824,315.39 710,169.00 331,603,780.53 其中本年由在建工程转入固定资产原价为 2, 709, 230. 61 元 ( 2) 累计折旧 类 别 年初数 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 35,720,233.22 4,377,873.00 - 40,098,106.22 机器设备 79,732,951.84 9,799,506.06 3
131、40,010.52 89,192,447.38 运输设备 3,004,915.92 281,500.83 133,363.86 3,153,052.89 电子设备及其他设备 5,249,070.24 928,132.81 1,764.18 6,175,438.87 合 计 123,707,171.22 15,387,012.70 475,138.56 138,619,045.36 ( 3) 已提足折旧仍继续使用的固定资产 类 别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 运输设备 1,180,175.00 1,121,166.25 59,008.75 电子设备及其他设备 1,246,535.50 1,18
132、4,208.73 62,326.77 合 计 2,426,710.50 2,305,374.98 121,335.52 11. 在建工程 ( 1) 本 年 减 少 工程投入 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 转入固定资产 其他减少 年 末 数 资金来源 占预算比例 提碳工程 - 5,163,528.12 - - 5,163,528.12注 - 自筹 - 4#炉改造 - 785,609.58 1,598,621.03 2,384,230.61 - - 自筹 - 2#3#号炉空气预热器更换工程 230,000.00 - 230,000.00 230,000.00 - - 自筹 - 补充供水系
133、统 - - 863,518.25 - - 863,518.25 自筹 - 热网二期工程 - - 470,175.86 - - 470,175.86 - 零星工程 - 92,611.74 1,155,112.01 95,000.00 176,545.33 976,178.42 自筹 - 合 计 - 6,041,749.44 4,317,427.15 2,709,230.61 5,340,073.45 2,309,872.53 自筹 - 注本公司原在建的提碳工程主要是为了处理煤渣而公司通过多次调查决定改为采取技术改造的手段使锅炉的飞灰含炭量有较大幅度降低从而达到对灰渣综合利用的锅炉改造工程故本公司
134、根据企业会计制度的规定对提碳工程中的非填沙部分计提了在建工程减值准备由于今后对该工程项目需总体规划已填沙的木材池尚未全面利用而目前已填沙的木材池土地使用权价值在其它长期资产中核算故 2004 年度内将该工程项目账面净值并入其它长期资产科目核算在剩余年限内摊销 46 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 ( 2) 在建工程减值准备 项目名称 年初数 本年增加 本年减少注 年末数 减少原因 提碳工程 1,349,842.48 - 1,349,842.48 - 注 注本年该工程账面净值并入其它长期资产核算并进行了摊销故相应原计提的减值准备一并结转 ( 3) 在建工程年末数比年初数减少 3,
135、731,876,91 元减少比例为 61.77减少原因主要为提碳工程填沙平整支出转入其它长期资产核算所致 12. 无形资产 项目 取得方式 原 值 年 初 数 本年 增加 本年 转出 本年 摊销 累计 摊销 年 末 数 剩余摊销期限 土地使用权 有偿转让 22, 969, 139. 29 17, 781, 024. 68 - - - - - - 475, 216. 56 5, 663, 331. 17 17, 305, 808. 12 437 个月 13. 其他长期资产 类别及内容 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 土地使用权(注) 4,504,166.67 3,813,685.6
136、4 254,736.88 350,570.21 8,063,115.43 本公司与汕头市木材工业公司关于有偿转让土地使用权事项尚未完结 根据本公司与汕头市木材工业公司破产清算组签订的协议书 本公司支付地价款及劳力安置补偿费合计 4,600,000.00 元相关土地填沙平整等成本支出 3,813,685.64 元本公司考虑到目前相关工程尚未全面规划建设故于 2004 年度内将工程前期填沙平整支出并入土地使用权价植核算在剩余使用年限内摊销目前未发现其它长期资产存在减值因素该块土地截止报告日尚未取得土地使用权证本年合计摊销 254,736.88 元累计摊销350,570.21 元 14. 应付帐款
137、年末数 年初数 3,373,393.23 511,990.43 ( 1) 年末余额中无欠持本公司 5以上含 5表决权股份的股东款项 ( 2) 应付帐款年末数比年初数增加 2,861,402.80 元增加比例为 558.88增加原47 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 因主要为公司年末库存燃煤增加相应应付燃煤款增加 15. 预收帐款 年初数 年末数 - 499,879.45 ( 1) 年末余额中无欠持本公司 5以上含 5表决权股份的股东欠款 ( 2) 预收帐款年末数比年初数减少 499,879.45 元 减少比例为 100主要原因为2003 年度预收北方证券公司国债管理收益所致 1
138、6. 其他应付款 年末数 年初数 2,454,784.42 178,067.58 ( 1) 年末余额中无欠持本公司 5以上含 5表决权股份的股东欠款 ( 2) 无帐龄超过三年的大额其他应付款 ( 3) 金额较大的其他应付款 债权人名称 金额 未偿还原因 澄海市兴业厂房开发有限公司 1,350,000.00 暂挂待转 ( 4) 其他应付款年末数与年期初数增加 2,276,716.84 元增加比例为 1,278.57%增加原因主要为 暂收澄海市兴业厂房开发有限公司款项及根据汕头市有关规定计提了职工医疗保险补充基金等 17. 应付工资 年末数 欠发原因 12,554.33 系按考核而计提的奖金 48
139、 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 18. 应付股利 投资者名称或类别 年末欠付股利金额 欠付原因 交通银行汕头分行 484,000.00 股东尚未领取 汕头中海发展总公司 24,200.00 股东尚未领取 合 计 508,200.00 应付股利年末数比年初数增加 508,200.00 元增加比例为 100.00增加原因为本公司于 2004 年度进行了现金股利的分配尚有部分股东未来领取股利 19. 应交税金 税 种 年 末 数 年 初 数 报告期执行的法定税率 增值税 -2,976,514.03 955,710.96 1713 营业税 105.00 393.90 5 城建税 7.
140、35 66,927.34 7 企业所得税 - 2,123,978.08 15 个人所得税 30,722.10 81,230.70 - 合 计 -2,945,679.58 3,228,240.98 - 应交税金年末数比年初数减少 6,173,920.56 元 减少比例为 191.25主要原因为应交增值税留抵额的增加及应交企业所得税的减少 20. 其他应交款 项 目 年末数 年初数 计缴标准 教育费附加 3.15 28,683.15 流转税额的 3 堤防维护费 15,663.69 13,492.35 本年按销售收入及相关税金合计的相应比例计征 合 计 15,666.84 42,175.50 其他应
141、交款年末数比年初数减少 26,508.66 元减少比例为 62.85主要原因为2004 年度内随着流转税基数减少而相应计提的其他应交款减少 21. 预提费用 类 别 年 末 数 年 初 数 结存原因 排污费 386,812.96 43,491.00 本年计提次年支付 预提费用年末数比年初数增加 343,321.96 元增加比例为 789.41增加原因为:排污费征收额的增加 49 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 22. 股本 年 末 数 年 初 数 金 额 比 例 金 额 比 例 1未上市流通股份 1发起人股份 118,580,000.00 56.94 118,580,000.0
142、0 56.94 其中 国家持有股份 79,860,000.00 38.35 79,860,000.00 38.35 其中国有股 国有法人股 79,860,000.00 38.35 79,860,000.00 38.35 境内法人持有股份 38,720,000.00 18.59 38,720,000.00 18.59 2募集法人股份 1,452,000.00 0.70 1,452,000.00 0.70 3内部职工股 - - 4优先股或其他 - - 其中转配股 - - 未上市流通股份合计 120,032,000.00 57.64 120,032,000.00 57.64 2已上市流通股份 人民币
143、普通股 88,229,325.00 42.36 88,229,325.00 42.36 境内上市的外资股 - - 已上市流通股份合计 88,229,325.00 42.36 88,229,325.00 42.36 3股份总数 208,261,325.00 100.00 208,261,325.00 100.00 23. 资本公积 项 目 年初数 年末数 股本溢价 278,799,861.75 278,799,861.75 接受现金捐赠 720.00 720.00 股权投资准备 6,027,208.46 6,027,208.46 其他资本公积 57,298.24 57,298.24 合 计 28
144、4,885,088.45 284,885,088.45 50 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 24. 盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 40,875,740.32 131,556.82 - 41,007,297.14 公益金 12,887,017.25 65,778.41 - 12,952,795.66 任意盈余公积 1,937,671.24 - - 1,937,671.24 合 计 55,700,428.81 197,335.23 - 55,897,764.04 本年度母公司根据公司净利润按 10及 5分别提取法定盈余公积 131,556.8
145、2 元法定公益金 65,778.41 元 控股子公司热电一厂本年净利润为负数,故本年未计提盈余公积 25. 未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 20,965,836.70 调整年初未分配利润调增为调减为 - 调整后年初未分配利润 20,965,836.70 加本年净利润 1,795,568.20 减提取法定盈余公积 131,556.82 注 1 提取法定公益金 65,778.41 注 1 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 20,826,132.50 每 10 股派发 1 元现金股利 注 2 转作股本的普通股股利 - 年末未分配利润 1,737,937.17 注
146、 3 注 1根据本公司章程的规定对本年实现的净利润分别按 10和 5计提法定盈余公积金和法定公益金 注 2公司董事会五届六次决议并获股东大会通过 2003 年度利润分配方案对公司全体股东按每 10 股派发 1元现金股利含税已在 2004 年实现该分配方案 注 3根据公司董事会五届十二次会议的决议决定 2004 年暂不进行利润分配及资本公积金转增股本的预案该预案尚待股东大会决议通过 51 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 26. 主营业务收入主营业务成本 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 1. 工业 155,59
147、8,709.10 143,715,086.22 151,679,138.25 112,609,845.98 2. 商业 - - - - 3. 房地产业 - - - - 4. 旅游饮食服务业 - - - - 小 计 155,598,709.10 143,715,086.22 151,679,138.25 112,609,845.98 公司内各业务分部相互抵销 - - - - 业 务 分 部 合 计 155,598,709.10 143,715,086.22 151,679,138.25 112,609,845.98 汕头地区 155,598,709.10 143,715,086.22 151,6
148、79,138.25 112,609,845.98 小 计 155,598,709.10 143,715,086.22 151,679,138.25 112,609,845.98 公司内各地区分部相互抵销 - - - - 地 区 分 部 合 计 155,598,709.10 143,715,086.22 151,679,138.25 112,609,845.98 公司向前五名客户销售总额为 153,210,423.46 元 占公司本年全部主营业务收入的 98.47% 27. 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 城建税 流转税的 7 854,030.93 978,497.
149、90 教育费附加 流转税的 3 366,013.25 419,356.25 合 计 1,220,044.18 1,397,854.15 营业税金及附加本年发生数比上年发生数减少177,809.97元 减少比例为 12.72减少原因为随着流转税的减少而相应的附加减少 28. 其他业务利润 本年发生数 上年发生数 类 别 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 房屋出租 25,200.00 1,411.20 23,788.80 32,408.00 7,058.41 25,349.59 废旧物资出售 24,100.00 1,349.60 22,750.40
150、 - - - 合 计 49,300.00 2,760.80 46,539.20 32,408.00 7,058,.41 25,349.59 52 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 其他业务利润本年发生额比上年发生额增加 21,189.61 元 增加比例为 83.59增加原因为增加了废旧物资的出售 29. 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息收入 609,275.48 639,150.01 其 他 44,022.85 2,480.35 合 计 -565,252.63 -636,669.66 30. 投资收益 1. 本年发生数 类 别 股票投资收益 基金投资收益 债权投资收
151、益 委托理财收益 减值准备 成本法下确认的股权投资收益 权益法下确认的股权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转让收益 合 计 短期投资 1,125,224.65 2,154,250.89 -395,087.23(注 - -2,133,346.50 - - - - 751,041.81 委托贷款投资 - - 3,492,511.38 - - - - - - 3,492,511.38 长期股权投资 - - - - - 9,500,000.00 - - - 9,500,000.00 兑电价差 - - - - - 2,564,810.52 - - - 2,564,810.52 合 计 1,125,22
152、4.65 2,154,250.89 3,097,424.15 - -2,133,346.50 12,064,810.52 - - - 16,308,363.71 注: 其中委托国债管理收益- 555, 831. 33 元国债回购收益 162, 250. 50 元其他债券收益- 1, 506. 40 元 2. 上年发生数 类 别 股票投资收益 基金投资收益 债权投资收益 委托理财收益 减值准备 成本法下确认的股权投资收益 权益法下确认的股权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转让收益 合 计 短期投资 1,260,425.74 423,142.40 129,507.36 -257,103.10 1
153、,318,406.67 - - - - 2,874,379.07 委托贷款投资 - - 3,190,974.00 - - - - - - 3,190,974.00 长期股权投资 - - - - - 6,460,000.00 - - 500,000.00 6,960,000.00 兑电价差 - - - - - -467,967.60 - - - -467,967.60 长期债权投资 - - 4,486.50 - - - - - - 4,486.50 合 计 1,260,425.74 4,23142.40 3,324,967.86 -257,103.10 1,318,406.67 5,992,03
154、2.40 - - 500,000.00 12,561,871.97 3. 本年度所获得的收益占报告期利润总额 10含 10以上的投资活动 业 务 内 容 交 易 金 额 华能国际 2003 年度现金股利 9,500,000.00 兑电价差 2,564,810.52 附注十 委托贷款收益 3,492,511.38 53 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 基金投资收益 2,154,250.89 股票投资收益 1,125,224.65 4. 投资收益本年发生数比上年发生数增加 3,746,491.74 元增加比例为 29.82 %原因主要为本年度收到的华能国际红利款较上年增加了 3,0
155、40,000.00 元 31. 营业外收入 类 别 本年发生数 上年发生数 外汇额度补偿金 - 16,420.32 房改房三金 7,388.34 7,192.42 其 他 - 5,454.43 合 计 7,388.34 29,067.17 32. 营业外支出 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理损失 155,784.44 - 捐 赠 42,200.00 - 罚款支出 20,000.00 - 合 计 217,984.44 - 33. 收到的其他与经营活动有关的现金 13,625,845.04 元 其中主要为 项 目 金 额 客户往来款 5,000,000.00 退票款 2,037,283
156、.00 收中央登记结算公司代扣股利税款 1,750,407.14 澄海兴业厂房款 1,350,000.00 扣职工个人所得税 844,035.73 扣失业保险养老金 493,784.00 收保险赔款 477,544.83 54 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 扣职工住房公积金 466,129.00 收回职工暂借款 395,990.00 收南澳风能公司款 220,000.00 利息收入 107,379.74 34. 支付的其他与经营活动有关的现金 14,041,210.80 元 其中主要是 项 目 金 额 客户往来款 5,000,000.00 缴纳代收股利税款 1,750,533
157、.96 差旅费 1,105,877.15 保险费 830,240.35 办公费 624,798.83 会议活动费 451,315.90 董事会费 445,722.70 排污费 420,873.00 上市费 385,734.93 支付职工暂借款 317,790.00 35. 支付的其他与投资有关的现金 15, 000, 000 元 项目 金额 银行封闭资金管理 15,000,000.00 36. 现金流量表补充资料中的其他 254,736.88 元,系其他长期资产本年的摊销金额 ( 六) 母公司会计报表主要项目注释以下金额单位若未特别注明者均为人民币元凡未注明年初数的均为年末数 1. 其他应收款
158、 55 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 1帐龄分析 帐 龄 年 末 数 年 初 数 帐面余额 占总额 比 例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 1 年以内 10,570,810.52 17.96% 6% 634,248.63 9,500.00 0.02% 6 570.00 12 年 3,000.00 0.01% 12% 360.00 - - - - 23 年 - - - - - - - - 35 年 7,896,000.00 13.42% 24% 1,895,040.00 11,854,421.35 23.56% 24% 2,8
159、45,061.12 5 年以上 38,053,389.56 64.65% 100% 38,053,389.56 38,453,389.56 76.42% 100% 38,453,389.56 个别认定 2,334,600.00 3.96% 24% 560,304.00 - - - 合 计 58,857,800.08 100% 41,143,342.19 50,317,310.91 100.00 41,299,020.68 ( 2) 年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 43,181,276.78 元占其他应收款总金额的比例为 73.37 ( 3) 本年度全额计提坏账准备或计提坏账准备
160、比例达到 40及以上的说明 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理 由 惠州市潼湖华侨农场 14,000,000.00 100 公司经营状况不佳 汕头威能发展总公司 8,201,276.78 100 公司工资难以发放负债累累 汕头市金园区铁道物资材料经营公司 6,580,000.00 100 公司不知去向 汕头商行金环支行 3,145,352.73 100 清理整顿 汕头大丰海产实业有限公司 1,780,000.00 100% 公司经营不正常 潮阳市井都镇财政所 1,500,000.00 100% 该所财务状况困难 汕特经贸发展总公司 1,314,199.35 100% 公司已资不抵债已停业 潮
161、阳市比罗制衣有限公司 1,300,000.00 100% 公司不知去向 汕特广澳房地产发展总公司 171,858.33 100% 公司经营不正常已停业 佳华电子公司 45,000.00 100% 欠款账龄长5 年以上 汕头商业银行联信支行 15,702.37 100% 清理整顿 ( 4) 以前年度已全额或大比例计提坏帐准备本年度又全额或部分收回重组的说明 欠款人名称 收回或重组债权金额 收回方式 原估计计提比例理由 原估计计提比例的合理性 56 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 汕头市升达建筑公司住宅开发部 400,000.00 注 按本公司相应会计政策计提 欠款账龄长5 年以上
162、 注达成债务重组协议详见本附注十一 ( 5) 年末金额较大的其他应收款 欠款单位名称 欠款金额 性质或内容 汕头电力发展股份有限公司热电一厂 8,000,000.00 往来款 汕头市经贸局 6,400,000.00 合作办电承包款转入 汕头市财政局 2,564,810.52 兑电价差注 峡山恒来企业发展公司 2,334,600.00 资金往来款 玛宝装饰材料公司 1,424,000.00 资金往来款 注期后收款情况详见附注十 ( 6) 年末其他应收款中无持本公司 5以上含 5表决权股份的股东欠款 ( 7) 其他应收款年末数比年初数增加 8,540,489.17 元增加比例为 16.97增加原因
163、主要为汕头电力发展股份有限公司热电一厂本年欠款 8,000,000.00 元 2. 长期投资 项 目 年 末 数 年 初 数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 357,930,292.03 - 377,928,692.82 - ( 1) 成本法核算的股权投资 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资本比例 年初余额 本年投资 增减额 年末帐面余额 澄海市兴业厂房开发有限公司 30 年 15 1,800,000.00 - 1,800,000.00 华能国际电力股份有限公司 - 0.34 81,700,000.00 - 81,700,000.00 合 计 83,500,0
164、00.00 - 83,500,000.00 ( 2) 权益法核算的子公司股权投资 投资单位名称 投资起 止期 占被投资单位注册资本比例 年初余额 本年权益增减额 年末余额 57 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 其 中 本年合计 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 汕头电力发展股份有限公司热电一厂 - - - 100% 294,428,692.82 -19,998,400.79 - -7,547,929.49 - 12,450,471.30 52,000,000.00 222,430,292.03 274,430,292.03 3. 投资收益 ( 1
165、) 本年发生数 类 别 股票投资收益 基金投资收益 债权投资收益 委托理财收益 减值准备 成本法下确认的股权投资收益 权益法下确认的股权投资收益 股权投资差额摊销 股权转让收益 合 计 短期投资 855,371.78 2,154,250.89 -136,115.27(注 - -2,133,346.50 - - - - 740,160.90 委托贷款投资 - - 3,492,511.38 - - - - - - 3,492,511.38 长期股权投资 - - - - - 9,500,000.00 -7,547,929.49 - - 1,952,070.51 兑电价差 - - - - - 2,56
166、4,810.52 - - - 2,564,810.52 合 计 855,371.78 2,154,250.89 3,356,396.11 - -2,133,346.50 12,064,810.52 -7,547,929.49 - - 8,749,553.31 注其中委托国债管理收益- 249, 187. 27 元国债回购收益 113, 072. 00 元 ( 2) 上年发生数 类 别 股票投资收益 基金投资收益 债权投资收益 委托理财收益 减值准备 成本法下确认 的股权投资收益 权益法下确认的股权投资收益 股权投资差额摊销 股权转让收益 合 计 短期投资 1,109,092.28 423,14
167、2.40 118,990.01 -325,223.65 1,201,998.97 - - - - 2,528,000.01 委托贷款投资 - - 3,190,974.00 - - - - - - 3,190,974.00 长期股权投资 - - - - - 6,460,000.00 15,147,613.30 - - 21,607,613.30 兑电价差 - - - - - -467,967.60 - - - -467,967.60 长期债权投资 - - 360.00 - - - - - - 360.00 合 计 1,109,092.28 423,142.40 3,310,324.01 -325
168、,223.65 1,201,998.97 5,992,032.40 15,147,613.30 - - 26,858,979.71 ( 3) 本年度所获得的投资收益占报告期利润总额 10含 10以上的投资活动 业务内容 交易余额 备注 华能国际 2003 年度现金股利 9,500,000.00 兑电价差 2,564,810.52 附注十 委托贷款收益 3,492,511.38 基金投资收益 2,154,250.89 股票投资收益 855,371.78 58 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 ( 4) 投资收益本年发生数比上年发生数减少 18,109,426.40 元 减少比例为
169、67.42%主要原因为本年度子公司汕头电力发展股份有限公司热电一厂发生亏损 ( 七) 关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方情况 ( 1) 存在控制关系的关联方 控制本公司的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 汕头市电力开发公司 汕头市 集资办电 开发电力资源 控股股东 国 有 沈宗敏 受本公司控制的关联方详见附注四 ( 2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化单位万元 企 业 名 称 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 汕头市电力开发公司 3,000 - - 3,000 汕头电力发展股份有限公司热电一厂 5,200
170、- - 5,200 3存在控制关系的关联方所持股份及其变化单位万元 企业名称 本年增加 本年减少 年末数 金额 金额 金额 金额 汕头市电力开发公司 7,986 38.35 - - - - 7,986 38.35 汕头电力发展股份有限公司热电一厂 5,200 100 - - - - 5,200 100 2. 不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与本公司的关系 华能国际电力股份有限公司 持有股份 澄海市兴业厂房开发有限公司 联营企业 3. 关联方交易 ( 1) 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司 其相互间交易及母子公司交易已作抵销 59 汕头电力发展股份有限公司 2004
171、 年年度报告 ( 2) 关联方应收应付款项余额单位人民币元 年末金额 或 占全部应收( 付) 款项余额的比重() 项 目 本年末 上年末 本年末 上年末 其他应付款 1,350,000.00 - 23.16 - ( 3) 其他关联方交易事项 本年度华能国际电力股份有限公司分配 2003 度股利,普通股按每 10 股分 5 元现金股利 每 10 股送 5 股转增 5 股 本公司持有 1900 万股 合计分得现金股利 950 万元款项已于本年度收到并已计入投资收益所持股份增加为 3800 万股 本年度暂收澄海市兴业厂房开发有限公司款项 135 万元 ( 八) 或有事项 本公司与汕头市木材工业公司关
172、于有偿转让土地使用权事项尚未完结 根据本公司与汕头市木材工业公司破产清算组签订的协议书 本公司支付地价款及劳力安置补偿费合计人民币 4,600,000.00 元相关土地填沙平整等成本支出人民币 3,813,685.64 元本公司考虑到目前相关工程尚未全面规划建设故于 2004 年度内将工程前期填沙平整支出并入土地使用权价植核算 在剩余使用年限内摊销 目前未发现其它长期资产存在减值因素该块土地截止报告日尚未取得土地使用权证本年合计摊销人民币 254,736.88元累计摊销人民币 350,570.21 元 ( 九) 承诺事项 本公司无应披露的重大承诺事项 ( 十) 资产负债表日后事项 1根据汕头市
173、人民政府汕府函2004186 号文的规定同意本公司应收兑电价差投资收益 2,564,810.52 元 2005 年 2 月 5 日本公司已收到该兑电价差款人民币 1,718,423.05元 2根据公司董事会五届十二次会议的决议决定暂不进行利润分配及资本公积金转增股本的预案该预案尚待股东大会决议通过 ( 十一) 其他事项说明 1. 公司与债务方达成的债务重组事项 本公司于 2004 年 8 月与汕头市升达建筑总公司以下简称升达公司达成协议60 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 升达公司将位于汕头市泰山路 54 号综合楼302 号房建筑面积约 122 的房产抵偿原欠本公司的 40 万
174、元债务本公司原已对该项债权全额计提了坏账准备故该项债权的账面价值为零根据企业会计准则债务重组规定上述房屋入账价值为零本次以债务方达成的债务重组未产生损益 2. 委托贷款 ( 1) 2003 年 12 月本公司与交通银行汕头分行龙湖支行签订了委托贷款协议书资金为人民币 3,000 万元和人民币 4,000 万元期限分别为 2003 年 12 月 22 日至 2004年 6 月 18 日和 2003 年 12 月 22 日至 2004 年 12 月 18 日 贷款对象为润丰石油 汕头有限公司保证人为汕头长浦电力发展有限公司汕头长海电力发展有限公司汕头长潮电力发展有限公司 上年末已按协议计提了人民币
175、 113,575.00 元贷款利息 本年度公司已全额收回上述委托贷款 ( 2) 2004 年 7 月及 12 月本公司与交通银行汕头分行龙湖支行签订了委托贷款协议书 资金为人民币 2,500 万元和人民币 4,000 万元 期限分别为 2004 年 7 月 6 日至 2005年 7 月 6 日和 2004 年 12 月 29 日至 2005 年 12 月 28 日贷款对象为润丰石油汕头有限公司保证人为汕头长浦电力发展有限公司汕头长海电力发展有限公司汕头长潮电力发展有限公司根据银行的调查报告反映该公司经营正常截止年末账面未计提减值准备并已按协议计提了人民币 55,315.00 元贷款利息 ( 3
176、) 上述第 1 项和第 2 项委托贷款本年合计收到委托贷款利息人民币 3,693,271.38元 扣除上年末已计提的人民币 113,575.00 元 加上本年末计提的人民币 55,315.00 元合计人民币 3,635,011.38 元另支付委托贷款手续费人民币 142,500.00 元本年合计计入投资收益人民币 3,492,511.38 元 ( 十二) 本年度非经常性损益列示如下收益损失 项 目 金 额 1. 短期投资损益但经国家有关部门批准设立的有经营的金额机构获得的短期投资损益除外 2,884,388.31 2. 委托投资损益委托贷款 3,492,511.38 3. 扣除公司日常根据企业
177、会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入支出 -210,596.10 4. 以前年度已经计提各项减值准备的转回 419,357.07 5. 中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 2,784,810.52 6. 减: 所得税影响额 1,405,570.68 合 计 7,964,900.50 61 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 第十一节备查文件 一载有董事长亲笔签名的 2004 年年度报告文本 二载有单位负责人主管会计工作的负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表 三 报告期内中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 四公司章程文本 五其他有关资料 董事长签名黄振光 二 OO五年三月二十七日 62