1、 2001年年度报告 西安解放集团股份有限公司 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 1 页 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任 王锦义董事未出席通过本报告的董事会会议 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 2 页 目 录 Contents 一.公司基本情况简介 3 二.会计数据和业务数据摘要 4 三.股本变动及股东情况 6 四.董事监事高级管理人员和员工情况 8 五.公司治理结构 9 六.股东大会情况简介 11 七.董事会报告 12 八.监
2、事会报告 19 九.重要事项 21 十.财务报告 23 十一.备查文件目录 72 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 3 页 一 公司基本情况简介 公司法定中文名称西安解放集团股份有限公司 公司英文名称XIAN JIEFANG GROUP CO.,LTD 公司英文名称缩写JFG 公司法定代表人 王 科 公司董事会秘书 刘建锁 联系地址西安市解放市场 6 号 电 话(029)7217854 传 真(029)7217705 公司注册地址及办公地址西安市解放市场 6 号 公司邮政编码710001 公司电子信箱JFG 公司年度报告备置地点 公司证券部 公司选定的信息披露报纸
3、名称 证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 公司股票上市地深圳证券交易所 股票简称陕解放 股票代码 000516 7其他有关资料 公司变更注册登记日期2001 年 4 月 29 日 注册登记地点西安市 企业法人营业执照注册号码6101001401070 税务登记号码 西国税碑字 61010322061133X 公司聘请的会计师事务所名称西安希格玛有限责任会计师事务所 办公地点西安市太白北路 3 号 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 4 页 二会计数据和业务数据摘要 本年度实现利润情况 (单位:人民币元) 利润总额 46,213,094.92 净
4、利润 31,153,349.75 扣除非经常性损益后的净利润 32,456,562.43 主营业务利润 109,925,145.47 其他业务利润 1,284,373.57 营业利润 46,057,984.40 投资收益 629,268.34 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -474,157.82 经营活动产生的现金流量净额 112,918,514.74 现金及现金等价物净增加额 53,254,296.95 注扣除的非经常性损益项目和涉及金额 营业外收支净额 -474,157.82 流动资产损益 -1,470,935.73 扣除的非经常性损益所得税影响 641,880.87 合 计 -1,
5、303,212.68 2最近三年主要会计数据和财务指标 单位人民币元 2001 年度 2000 年度 2000 年度 1999 年度 指标项目 追溯调整后 追溯调整前 主营业务收入 681,111,257 728,084,172 728,084,172 678,572,931 净利润 31,153,350 30,805,039 31,944,277 26,809,744 总资产 810,950,026 596,721,871 635,785,503 507,228,651 股东权益 356,023,109 229,367,061 230,506,299 222,030,115 每股收益 0.2
6、39 0.256 0.265 0.22 加权平均每股收益 0.242 0.256 0.265 0.22 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 5 页 扣除非经常性损益后的每股收益 0.249 0.256 0.265 0.24 每股净资产 2.73 1.91 1.92 1.84 调整后每股净资产 2.71 1.89 1.90 1.82 每股经营活动产生的现金流量净额 0.87 0.39 0.39 0.18 净资产收益率% 8.75 13.43 13.86 12.07 加权平均净资产收益率% 9.11 12.97 13.42 12.85 扣除非经常性损益后的加权平均 净资
7、产收益率% 9.49 12.97 13.42 13.79 注以上数据和指标以公司合并财务报表数据填列和计算 追溯调整前指公司因会计政策会计估计变更及会计差错更正追溯调整前的会计数据追溯调整后指公司因会计政策会计估计变更及会计差错更正追溯调整后的会计数据 3本年度净资产收益率和每股收益情况 净资产收益率% 每股收益元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 30.88 32.15 0.843 0.854 营 业 利 润 12.94 13.47 0.353 0.358 净 利 润 8.75 9.11 0.239 0.242 扣除非经常性损益后的净利润 9.12
8、9.49 0.249 0.252 注以上数据是根据中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号要求计算 4 报告期内股东权益变动情况 单位人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 120,350,340 37,925,607.35 14,802,669.14 5,810,228.56 50,478,215.87 229,367,060.92 本期增加 10,027,956 106,335,270.16 3,115,334.98 1,557,667.49 31,153,349.75 152,189,578.38 本期减少 25,533,5
9、29.83 25,533,529.83 期 末 数 130,378,296 144,260,877.51 17,918,004.12 7,367,896.05 56,098,035.79 356,023,109.47 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 6 页 变动原因 股本及资本公积增加为实施公司 2000 年配股方案 盈余公积和法定公益金增加为按 2001 年度利润分配预案提取 10%的法定公积金和 5%的法定公益金 未分配利润增加数为 2001 年度实现的净利润 减少数为按 2001 年度利润分配预案提取 15%的法定公积金公益金以及现金股利 三 股本变动及股
10、东情况 股本变动情况截止日期2001 年 12 月 31 日 (1)股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一未上市流通股份 1.国家持有股份 28046293 28046293 2.募集法人股份 58877526 58877526 未上市流通股份合计 86923819 86923819 二已上市流通股份 人民币普通股 33426521 10027956 10027956 43454477 其中高管股 6102 1830 1830 7932 三股份总数 120350340 10027956 100
11、27956 130378296 注已流通股份中公司高级管理人员持有的股份已按规定冻结 (2)股票发行与上市情况 公司 1999 年度股东大会审议通过的 2000 年配股方案经中国证券监督管理委员会证监公司字2000 232 号文核准实施本次配股以1999 年 12 月 31 日的总股本 12035.034 万股为基数 按每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售配股价格为每股 12.00 元人民币本次配股的股权登记日为 2001 年 1 月 15 日除权基准日为 2001 年 1 月 16 日配西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 7 页 股缴款起止日为 2001
12、年 1 月 17 日至 2001 年 2 月 13 日因国家股法人股股东全额放弃本次配股权故本次实际配股数量为 1002.7956 万股全部是社会公众股股东认购本次配股后公司总股本增至 13037.8296 万股公司于 2001 年 2 月 28 日在证券时报刊登了股份变动及 2000年配股获配可流通股份上市公告本次配股获配可流通股份 1002.7956万股其中董事监事及高级管理人员获配新增 1830 股暂时冻结获准于 2001 年 3 月 2 日上市交易 股东情况介绍截止日期2001 年 12 月 31 日 (1)股东数量 本报告期末的股东总数为 20992 户 (2)主要股东持股情况 股
13、东 名 称 年度内增减变动 年末持股 持股比例 股份类别 (万股) (万股) () 西安市国有资产管理局 0.00 2804.6293 21.51 国家股 深圳市赛快投资发展有限公司 0.00 2286.90 17.54 法人股 西安商业科技开发公司 0.00 583.9266 4.48 法人股 陕西新开高新技术投资有限公司 +435.60 435.60 3.34 法人股 陕西精诚投资有限公司 0.00 399.30 3.06 法人股 西安华融科技有限公司 0.00 326.70 2.51 法人股 西安中露食品有限责任公司 0.00 326.70 2.51 法人股 国信证券有限公司 +223.
14、9747 223.9747 1.72 流通股 中国航空油料西北公司 0.00 217.80 1.67 法人股 深圳市广顺实业股份有限公司 0.00 217.80 1.67 法人股 说明 持股5以上的股东年度内无质押或冻结情况 前10名股东之间不存在关联关系 前10名股东中部分法人股东的持股变动是由于协议受让本公司法人股份所致 (3) 公司第一大股东为西安市国有资产管理局 是西安市政府的国有资产管理部门代表国家持有股份报告期内未发生变更 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 8 页 (4)持股 10以上的法人股东情况 深圳市赛快投资发展有限公司持有本公司法人股 2286
15、.90 万股占本公司总股本的 17.54该公司成立于 2000 年 1 月 21 日注册资本5000 万元法定代表人杨鹏程经营范围投资兴办实业具体项目另行申报国内商业物资供销业(不含专营专控专卖商品) 四董事监事高级管理人员和员工情况 一公司董事监事高级管理人员情况截止日期2001 年12 月 31 日 1基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 年初持股(股) 年末持股(股) 持股变动数股 王 科 董事长 男 55 岁 0 0 张 铮 董事总经理 男 37 岁 0 0 王保中 董事副总经理 男 44 岁 4320 5616 +1296 王晓寒 董事副总经理 男 42 岁 0 0 王锦义 董事 男
16、 35 岁 0 0 罗茂生 董事财务总监 男 39 岁 0 0 邓元明 独立董事 男 62 岁 0 0 李忠民 独立董事 男 33 岁 0 0 徐伦忠 独立董事 男 46 岁 0 0 刘建锁 董事会秘书 男 45 岁 0 0 刘 利 首席监事 男 45 岁 0 0 张国保 监事 男 55 岁 1782 2316 +534 陆 益 监事 男 54 岁 0 0 田旭东 监事 男 48 岁 0 0 吴西慧 监事 女 43 岁 0 0 说明 公司董事监事及高级管理人员任期起止日期 由 2000 年 5 月 10 日召开的 1999 年度股东大会起至 2002 年度股东大会召开之日西安解放集团股份有限公
17、司000516 2001 年年度报告 第 9 页 止 公司董事监事及高级管理人员年度内持股变动原因 系根据公司2000年配股方案认购配股股份所致 公司董事监事在股东单位任职情况 公司董事王锦义原任深圳市赛快投资发展有限公司董事现已调离公司监事陆益原任深圳市赛快投资发展有限公司董事长现已调离 2年度报酬情况 公司董事监事及高级管理人员报酬的决策程序是按照公司章程的有关规定董事监事的报酬由股东大会决定高级管理人员的报酬由董事会决定 报酬的确定依据是根据公司工资分配制度按照工效挂钩类企业两低于政策结合公司经营业绩和员工平均收入情况确定董事监事及高级管理人员的报酬 2001 年度在公司领取报酬的现任董
18、事监事及高级管理人员年度报酬总额为人民币 33.04 万元其中年度报酬在人民币 12000 元17000 元有 7 人年度报酬在人民币 31000 元34000 元有 3 人年度报酬在人民币 35000 元以上的有 3 人金额最高的前三名董事高级管理人员的报酬总额为人民币 13.13 万元 2001 年度独立董事邓元明 李忠民 徐伦忠的津贴各为人民币 12000 元 公司董事王锦义 监事陆益未在公司领取报酬津贴均在所在单位领取报酬津贴 3离任聘任或解聘情况 本报告期内公司无董事监事高级管理人员离任以及聘任或解聘情况 二公司员工情况截止日期2001 年 12 月 31 日 公司现有在册员工 17
19、70 人其中营业人员 1524 人技术人员 60人财务人员 44 人行政人员 142 人员工中具有大学本科以上学历 30人大专学历 263 人中专及高中文化程度 1450 人公司现有离退休职工 486 人其退休金全部由西安市社会统筹承担 五公司治理结构 一公司治理的情况 公司严格按照公司法证券法中国证监会的有关规定和深圳证券交易所股票上市规则的要求不断完善公司治理结构建立现代西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 10 页 企业制度规范公司运作公司治理水平得以较大提升公司治理结构逐步合理完善促进了公司健康稳步发展主要情况如下 1关于股东与股东大会公司力求确保所有股东特别
20、是中小股东享有平等地位确保所有股东能够充分行使自己的权利严格按照股东大会规范意见的要求召集召开股东大会董事会已拟定了股东大会议事规则进一步规范了股东大会议事规则和决策程序保证公司股东大会能够依法行使职权 2关于控股股东与上市公司关系公司与第一大股东西安市国有资产管理局在人员资产财务机构和业务上完全分开公司具有独立完整的业务及自主经营能力公司董事会监事会和内部机构能够独立运作公司第一大股东行为规范没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动 3关于董事与董事会公司严格按照公司章程规定的选聘程序选举董事并已实行了累积投票制度公司董事会人数和人员构成符合法律法规的要求公司董事会制定了董事会议事
21、规则保证了董事会依法运作和科学决策公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会能够积极参加有关培训熟悉有关法律法规了解作为董事的权利义务和责任公司已建立了独立董事制度独立董事的任职条件符合中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定并均已参加中国证监会举办的独立董事培训独立董事没有在公司担任除独立董事之外的其他任何职务 4关于监事和监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求公司监事会制定了监事会议事规则公司监事能够认真履行自己的职责能够本着对股东负责的精神对公司财务以及董事经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5关于相关利益者公司能够充分尊重和维护银
22、行及其他债权人职工消费者供应商社区等利益相关者的合法权益并与之积极合作共同推动公司持续健康地发展 6关于信息披露与透明度公司认真履行信息披露义务并根据有关法律法规规章及公司章程的规定制定了信息披露管理制度严格规定了公司信息披露的要求和工作程序等能够严格按照法律法规和公司章程的规定真实准确完整及时地披露信息公司由董西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 11 页 事会秘书负责信息披露工作认真接待股东来访和咨询保持公司与股东的沟通渠道畅通确保所有股东有平等的机会获得公司信息 与中国证监会和国家经贸委发布的上市公司治理准则相比较公司治理的实际状况还存在一定差距主要是公司尚未设
23、立战略薪酬提名审计等董事会专门委员会还没有完善的董事监事及高级管理人员的绩效评价和激励约束机制 针对上述差异公司董事会已决定设立战略决策审计提名及薪酬与考核等董事会专门委员会将提交 2001 年度股东大会批准同时公司将严格按照上市公司治理准则的要求尽快建立公正透明的董事监事和经理人员的绩效评价标准和程序 并逐步完善高级管理人员的激励约束机制 公司将继续积极贯彻实施上市公司治理准则的精神通过修改和完善公司章程及有关工作细则进一步规范公司运作完善公司治理结构提升公司治理水平 二独立董事履行职责情况 公司现有独立董事 3 名出席了报告期内公司召开的每一次董事会会议和股东大会现任独立董事能够按照有关法
24、律法规的要求以认真负责的态度积极履行自己的职责对公司重大事项发表独立意见在公司重大决策及规范运作等方面提出了许多有益的意见和建议在公司治理中发挥了重要作用维护了公司整体利益及中小股东的利益 六股东大会情况简介 一公司董事会于 2001 年 3 月 28 日在证券时报上以公告方式向全体股东发出召开股东年会的通知 并于 2001 年 5 月 11 日在公司总部召开了 2000 年度股东大会出席会议的股东包括股东代理人共 18人代表股份 8194.7591 万股占公司总股本的 62.85%符合公司法及公司章程的有关规定大会由王科董事长主持经大会以记名方式投票表决通过如下决议 西安解放集团股份有限公司
25、000516 2001 年年度报告 第 12 页 1批准公司董事会 2000 年度工作报告 2批准公司监事会 2000 年度工作报告 3批准公司 2000 年度财务决算报告 4通过公司 2000 年度税后利润分配方案 2000 年公司度实现净利润 3194.43 万元根据公司章程规定提取2000 年度净利润 10%的法定公积金 319.44 万元提取 5%的法定公益金159.72 万元其余 85%计 2715.26 万元加上上年度结转的未分配利润4776.20 万元合计可供股东分配利润为 7491.47 万元决定按 2000 年配股方案实施后总股本 130,378,296 股计算向全体股东每
26、10 股派发现金股利 1.80 元 含税分配股利合计 2346.81 万元 余额 5144.66 万元结转下年度本年度不进行资本公积金转增股本 5通过关于续聘西安希格玛有限责任会计师事务所的议案 此次股东大会决议已于 2001 年 5 月 15 日在证券时报上公告 二本报告期内公司未召开临时股东大会 七董事会报告 一公司经营情况 1公司主营业务情况 公司的主营业务为百货零售经营范围包括家电鞋帽服装化妆及日用百货等 13 万余种商品的零售及批发 报告期内公司控股的西安开元商城整体建设工程进入了装修阶段为实现开元商城整体开业公司所属西安开元商城购物中心自 2001 年 5月 10 日起歇业至 20
27、01 年 8 月 30 日开元商城整体建成开业公司的主营业务停业近四个月为最大限度地降低装修停业对公司经营业绩的影响公司经理班子带领全体员工全力抓好上半年前四个月和开元商城整体开业后的经营采取有力措施策划组织了一系列促销活动使公司 2001 年度取得良好的经营业绩主营业务收入为 68111.13 万元比上年下降 6.45主营业务利润为 10992.51 万元 比上年增长 28.15实现利润总额为 4621.31 万元比上年增长 28.40实现净利润为3115.33 万元比上年增长 1.13实现净利润未能与利润总额同步增长 主要是由于公司的子公司开元商城有限公司于下半年开业按 33%交纳西安解放
28、集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 13 页 所得税 2公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司控股的西安开元商城有限公司 注册资本为 1 亿元人民币 截止本报告公布时本公司占注册资本 85%本报告期末该公司总资产为52520.55 万元净资产为 11778.30 万元经营范围购物房地产开发物业的租赁与管理经过不懈地努力在社会各界的关注下该公司所属西安开元商城终于在 2001 年 8 月 30 日全面建成并投入营业为陕解放做大做强主业在激烈的市场竞争中立于不败之地创造了有利条件开元商城建筑面积达 10.3 万平方米 位于古城西安的中心繁华地段钟楼东南角是一座具有商品
29、配送电子商务超市等多种功能的大型现代化百货零售商城开元商城的整体开业在西安商业市场引起了很大轰动公司紧紧抓住开业的契机实施了有效的营销措施使开元商城在同业竞争日趋激烈的情况下 开业四个月取得了良好的经营业绩 实现销售收入3.23亿元实现利润总额 2277.16 万元净利润 1618.78 万元 报告期内公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况 3主要供应商客户情况 公司报告期内向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的8.9,公司主要从事商品零售业务客户主要为陕西地区消费者 4在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年市场有效需求持续不足行业竞争不断加剧
30、百货零售业疲态尽显加之开元商城装修停业加大了公司主营业务的压力和困难针对经营上的实际情况公司采取有力举措全力抓好主营业务积极稳健地推进经营机制调整从而保持了公司经济效益稳步增长 把开元商城建成为具有领先的技术投入一流的硬件实施一流的购物环境中国西部最好的现代化商城年度内公司抓紧完成开元商城设备安装和内外装修等后期工程同时全方位作好开元商城整体营业的各项准备工作规划经营布局完善和调整经营管理机构完善和制定各项管理制度和业务流程完善计算机网络管理系统培训和招聘经营管理人才保证了开元商城按期全面竣工开业 超前决策 全力抓好上半年前四个月的经营 面对开元商城将停业装修的实际情况采取了分段制定计划强化目
31、标考核的措施开展了西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 14 页 停业大甩卖等活动 创造了淡季商品销售高潮 四个月的实绩超过了 2000年上半年为停业装修创造了条件大大减轻了公司经营的压力 实行先进的经营管理模式利用现代科技手段实现传统商业向现代化商业的升级换代公司以开元商城整体开业为契机经营管理全面实现了电子化信息化借助计算机管理系统实现了单品进价核算实行了购销分开一级核算垂直领导直线与职能相结合的经营管理体系同时建立了开元商城商品配售中心使公司的经营管理向现代化国际化迈进了一大步为应对加入WTO后其它商业业态的竞争奠定了良好基础 以“季节有变化开元无淡季”的经营理
32、念全力抓好开元商城整体开业后的主营业务经营以市场为导向调整营销方式和商品结构扩大商品经营范围增加商品品种引进更多的名牌商品并始终以双休日及节假日为市场主线抓住黄金周开展营销策划取得了良好的效果为年度经济效益的持续增长夯实了基础 在调整商品经营结构提高商品销售毛利率的同时严格控制各项费用开支千方百计降低经营成本通过强化管理挖掘内部潜力提高经济效益 二公司投资情况 1募集资金使用情况 公司 2000 年配股募集资金已于 2001 年 2 月 23 日全部到位本次配股实际募集资金净额为 11636 万元截止本报告公布之日配股募集资金已全部投入具体使用情况如下 序号 承诺投资项目 募集资金计划投入额万
33、元 实际投资项目 募集资金实际投入额万元 1 建立开元商城商品配售中心 6000 建立开元商城商品配售中心 6000 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 15 页 2 收购西安华通高速公路发展有限责任公司30%股权 4000 增持西安开元商城有限公司10%股权 4000 3 补充流动资金 1636 补充流动资金 1636 有关情况的说明 开元商城商品配售中心项目投资额为 6000 万元选址在开元商城规划区内主要是为西安开元商城提供配套服务该项目原计划于 2000年 9 月动工建设由于当时配股方案尚未获批为尽快建成配售中心保证与开元商城整体同时开业 公司于 2000
34、年 9 月 11 日与控股子公司西安开元商城有限公司签订协议 决定利用开元商城现有的工程基础建设开元商城商品配售中心由于配售中心系统分布在整个开元商城内无法准确地进行实物形态的分割就采用了按份共有的方式确定产权关系和收益分配即由公司投资 6000 万元在开元商城内建设配售中心等开元商城全部建成后按竣工决算报告及 6000 万元占整个大楼建设费用的比例来确定陕解放的产权比例并享有相应份额的收益配股募集资金于2001 年 2 月 23 日全部到位后公司即按计划投入开元商城商品配售中心项目2001 年 8 月底该项目基本建成比原计划建设进度提前了 6 个月配股说明书承诺建设期为募集资金到位后 12
35、个月并已开始运行满足了开元商城开业后对货物配送的需要实现了配股说明书中建设配售中心的功能和目的使投资提前获得收益截止 2001 年底开元商城商品配售中心运行四个月已按照 按份共有的方式取得收益 198.32 万元 根据公司配股说明书中承诺的配股募集资金投资计划拟以配股募集资金投入 4000 万元总投资 10500 万元收购西安华通高速公路发展有限责任公司 30%股权鉴于西安华通高速公路发展有限责任公司的经营情况未达到配股说明书中的预期效益从维护公司利益和对全体股东负责的原则出发 经公司第五届董事会 2001 年 6 月 15 日临时会议审议 决定暂缓投资收购西安华通高速公路发展有限责任公司 3
36、0%的股权 此次董事会决议已刊登在 2001 年 6 月 20 日的证券时报尚未使用的配西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 16 页 股募集资金 4000 万元集中存放在公司开户银行帐户为确保配股募集资金的投资收益规避投资风险经公司第五届董事会 2001 年 12 月 15日临时会议审议并经公司于 2002 年 1 月 18 日召开的 2002 年第一次临时股东大会通过决定终止原购买西安华通高速公路发展有限责任公司30%股权的合同 变更配股募集资金投向 将尚未使用的配股募集资金 4000万元用于增持西安开元商城有限公司 10%的股权公司董事会监事会和股东大会审议通过
37、变更部分募集资金投向的决议公告分别刊登在 2001年 12 月 18 日2002 年 1 月 19 日的证券时报 2报告期内非募集资金投资情况 本报告期公司没有增加新的非募集资金长期投资项目 三公司财务状况 单位人民币元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 增减数 总 资 产 810,950,026.03 596,721,870.66 214,228,155.37 长期负债 190,099,597.00 170,099,597.00 20,000,000.00 股东权益 356,023,109.47 229,367,060.92 126,656,048.55 主
38、营业务利润 109,925,145.47 85,779,893.31 24,145,252.16 净 利 润 31,153,349.75 30,805,039.05 348,310.70 其中 总资产增加原因主要为 流动资产类增加 85,430,160.65 元主要为货币资金增加 29,541,785.02 元短期投资增加 50,000,000.00 元存货减少 12,665,676.88 元 固定资产类增加 132,666,754.37 元主要是开元商城建设投入资金 长期负债增加原因为增加基建贷款 20,000,000.00 元 股东权益变动为实施 2000 年配股方案增加股本 10,027
39、,956.00 元资本公积 106,335,270.16 元 以及实现净利润在扣除按 2001 年度利润分配预案分配现金股利后的净增加所影响 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 17 页 主营业务利润增加主要是本年度主营业务成本率下降所影响 净利润增加主要是因为公司本年度主营业务成本率下降所影响 四经营环境及宏观政策变化对公司的影响 报告期内中国正式加入 WTO将对公司的经营产生一定的影响情况参见本报告九重要事项第 8 点 五新年度的经营计划 2002 年 随着中国正式加入 WTO 公司将面临更大的市场开放和更为激烈的市场竞争 面对新的挑战和新的机遇 公司及全体员工
40、将更新观念与时俱进迎接挑战在新年度继续抓好主营业务推进品牌战略保持和发展公司的竞争优势调整竞争策略创新经营加快开拓发展步伐强化内部管理和成本控制 提高公司整体经营水平和竞争实力 力争新年度公司主营业务收入达到 10 亿元含税 1转变观念强化管理提高企业的核心竞争力 2继续抓好开元商城的经营稳定主业发展主业 3利用公司良好的业务基础和资源优势积极发展与国际知名商业企业的合作通过强强联合方式发挥品牌效应实现双赢的目的 4继续强化财务管理开源节流严格控制经营成本提高资金使用效率提高公司整体盈利水平 5完善公司投资决策机制加大资本运营力度 六董事会日常工作情况 1报告期内董事会的会议情况及决议内容 本
41、年度内公司董事会共召开过四次会议 于2001年3月25日召开了第五届董事会第三次会议 会议审议通过了2000年度财务决算和利润分配预案预计公司2001年度利润分配政策的议案2000年年度报告及其摘要董事会工作报告续聘西安希格玛有限责任会计师事务所的议案决定召开年度股东大会的有关事宜本次董西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 18 页 事会决议于2001年3月28日在证券时报上公告 于2001年6月15日召开了第五届董事会临时会议 决定暂缓投资收购西安华通高速公路发展有限责任公司30%的股权本次董事会决议于2001年6月20日在证券时报上公告 于2001年7月29日召开
42、了第五届董事会第四次会议审议通过公司2001年度中期报告及摘要决定不进行中期利润分配及资本公积金转增股本通过关于变更会计政策和会计估计计提有关资产减值准备的议案 通过 关于提取各项资产减值准备和损失处理的暂行规定的补充规定决定以公司自有资金5000万元委托中国银河证券有限责任公司进行资产管理通过重新修订的股东大会议事规则董事会议事规则募集资金管理制度信息披露管理制度本次董事会决议于2001年8月1日在证券时报上公告 于 2001 年 12 月 15 日召开了第五届董事会临时会议 通过关于变更部分募集资金投向的议案拟将尚未使用的配股募集资金 4000 万元用于公司增持西安开元商城有限公司的股权通
43、过关于行使优先购买权增持西安开元商城有限公司 10%股权的议案通过关于独立董事津贴标准的议案决定于 2002 年 1 月 18 日召开 2002 年第一次临时股东大会审议以上议案本次董事会决议及有关情况于 2001 年 12 月 18 日在证券时报上公告 22000年度利润分配方案的实施情况 公司 2000 年度利润分配方案经 2001 年 5 月 11 日召开的 2000 年度股东大会审议通过决定按 2000 年配股方案实施后总股本 130,378,296股计算向全体股东每 10 股派发现金股利 1.80 元含税分配股利合计 2346.81 万元 公司于 2001 年 5 月 19 日在 证
44、券时报 上刊登了 2000年度派息公告本次派息股权登记日为 2001 年 5 月 28 日 除息日为 2001年 5 月 29 日本次社会公众股所派现金股利已于 2001 年 5 月 30 日通过股东托管券商直接划入其资金帐户国家股法人股本公司董事监事及高管人员所派现金股利由本公司财务部直接派发 七2001 年度利润分配预案 本公司 2001 年度实现净利润 3115.33 万元根据公司章程规定提取 2001 年度净利润 10%的法定公积金 311.53 万元提取 5%的法定公益西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 19 页 金 155.77 万元其余 85%计 26
45、48.03 万元加上上年度结转的未分配利润 5047.82 万元合计可供股东分配利润为 7695.86 万元董事会建议按公司 2001 年末总股本 130,378,296 股计算向全体股东每 10 股派发现金股利 1.60 元含税分配股利合计 2086.05 万元余额 5609.80万元结转下年度本年度不进行资本公积金转增股本以上预案尚需经股东大会审议通过 八其他报告事项 公司选定用于信息披露的报刊现仍为证券时报 八监事会报告 1监事会的工作情况 本年度内公司监事会成员共列席董事会议四次召开监事会会议四次 2001 年 3 月 25 日上午部分监事列席董事会会议讨论审议了 2000年度财务决算
46、和利润分配预案2000 年年度报告及摘要等 2001 年 3 月 25 日下午召开了监事会第四届二次会议审议通过了公司2000 年度监事会工作报告并形成了决议 2001 年 6 月 15 日部分监事列席董事会临时会议讨论审议了公司暂缓投资收购西安华通高速公路发展有限责任公司 30%股权的决定 2001 年 7 月 29 日下午部分监事列席董事会会议讨论审议了公司2001 年度中期报告及摘要不进行利润分配及资本公资金转增股本的决定关于变更会计政策和会计估计计提有关资产减值的议案和关于提取各项资产准备和损失处理的暂行规定的补充规定等 2001 年 7 月 29 日晚召开监事会议 讨论并审议了公司
47、2001 年年度中期报告审议通过了公司监事会会议议事规则2001 年修订稿并就公司的管理运作开元商城全面装修歇业期间的经营公司暂缓投资收购西安华通高速公路发展有限责任公司 30%股权变更会计政策和会计估计计提有关资产减值准备等事宜形成决议发表了独立意见 2001 年 12 月 15 日部分监事列席董事会临时会议讨论审议了关于西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 20 页 变更部分募集资金投向拟将尚未使用的配股募集资金 4000 万元行使优先购买权增持西安开元商城有限公司 10%股权的议案 2001 年 12 月 16 日召开监事会议 审议通过了董事会关于变更部分募集资
48、金投向的议案和关于行使优先购买权增持西安开元商城有限公司10%股权的议案并发表了独立意见 2公司依法运作情况 本年度公司董事会能认真贯彻执行股东大会决议在各项重大事项运作中决策程序合法内部控制制度健全操作严谨公司董事总经理等高级管理人员在执行公司职务时未发生触犯法律法规公司章程或损害公司利益的行为 3对公司财务的检查情况 按照公司章程赋予的职责年度内监事会对公司的财务情况实施了检查监督经西安希格玛有限责任会计师事务所对公司 2001 年度财务状况进行审计出具了标准无保留意见的审计报告监事会认为该审计报告是客观公正的公司 2001 年度财务报告如实地反映了公司的财务状况和经营成果 4募集资金使用
49、情况 公司最近一次募集资金为 2000 年 12 月按 10 配 3 的比例进行配股所募资金现已全部投入 其中对西安开元商城商品配售中心的投资与承诺投入项目一致另一投资项目收购西安华通高速公路发展有限责任公司30%股权变更为增持西安开元商城有限公司 10%股权在实际投资项目的变更中程序合法运作规范 5公司收购出售资产交易的情况 本年度内公司未发生出售资产的交易在增持西安开元商城有限公司10%股权中公司始终保持了谨慎稳妥运作公司本次收购股权是在同等条件下行使股东的优先购买权在交易价格上监事会认为基本合理在交易中未发现有内幕交易和损害部分股东的权益及造成公司资产流失的行为 6关联交易情况 本年度内
50、公司无重大关联交易 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 21 页 九重要事项 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼仲裁事项 收购及出售资产吸收合并事项 公司于 2001 年 12 月 15 日召开第五届董事会临时会议审议通过了关于行使优先购买权增持西安开元商城有限公司 10%股权的议案鉴于公司控股子公司西安开元商城有限公司的港方股东拟将其持有的占该公司注册资本 25%的股权转让给西安某公司而西安某公司与我公司存在同业竞争关系从有利于公司及开元商城的经营和发展原则出发不同意港方股东将其持有股权转让给西安某公司 决定在同等条件下行使股东的优先购买权出资 5000 万元
51、人民币增持西安开元商城有限公司10%的股权 其中以配股募集资金投入 4000 万元 不足部分公司自筹解决通过此次增持股权公司持有西安开元商城有限公司股权的比例由 75%增至 85%公司于 2002 年 1 月 18 日召开的 2002 年第一次临时股东大会审议通过了上述议案上述董事会决议股东大会决议及有关情况分别于2001 年 12 月 18 日2002 年 1 月 19 日在证券时报上公告 3本报告期内公司无重大关联交易事项 4重大合同及其履行情况 公司1999年度股东大会决定为公司占权益75之控股子公司西安开元商城有限公司提供总金额不超过 2 亿元人民币的基建贷款担保本报告期内公司为西安开
52、元商城有限公司提供 7000 万元人民币的贷款担保累计已为西安开元商城有限公司提供 1.9 亿元人民币的贷款担保 经公司第五届董事会第四次会议审议通过报告期内公司以自有资金与中国银河证券有限责任公司签订了一年的委托资产管理协议委托资金总额 5000 万元人民币2002 年 3 月 22 日公司已将本金 5000 万元人民币及收益 500 万元人民币全部收回上述董事会决议及有关情况分别于 2001 年 8 月 1 日2002 年 3 月 23 日在证券时报上公告 5公司承诺事项的履行情况 公司在配股说明书中承诺投资建立开元商城商品配售中心和收购西安华通高速公路发展有限责任公司 30%股权前一项已
53、在报告期内履西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 22 页 行后一项因西安华通高速公路发展有限责任公司的经营情况未达到配股说明书中的预期效益为确保配股募集资金的投资收益规避投资风险经公司第五届董事会临时会议审议并经公司于 2002 年 1 月 18 日召开的 2002 年第一次临时股东大会通过决定变更配股募集资金投向将尚未使用的配股募集资金 4000 万元 用于增持西安开元商城有限公司 10%的股权有关董事会决议股东大会决议分别于 2001 年 6 月 20 日2001年 12 月 18 日2002 年 1 月 19 日在证券时报上公告 公司在报告期内公布的预计公司
54、2001 年度利润分配政策为预计2001 年度分配股利一次拟于年度终了进行2001 年度实现净利润用于股利分配的比例为 50%75%2000 年度结转的未分配利润不用于 2001年度股利分配2001 年度股利分配采用派发现金送红股的形式现金股利占股利分配的比例不低于 20%此分配政策为预计方案,具体分配办法将根据公司当时的实际情况确定,并提交股东大会审议批准考虑到公司目前经营和发展的实际情况董事会在公司 2001 年利润分配预案中拟向全体股东每 10 股派发现金股利 1.60 元含税参见本报告七董事会报告第七点 6报告期内公司继续聘用西安希格玛有限责任会计师事务所承担本公司会计报表审计及其他相
55、关业务公司最近两年支付给西安希格玛有限责任会计师事务所的报酬如下单位万元 2000 年 2001 年 财务审计费用 18.60 24.00 其他费用 0 0 近两年未发生与审计工作有关的差旅费等费用公司年末无应付未付会计师事务所的费用 7 本报告期内 公司 公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查行政处罚通报批评证券交易所公开谴责的情形 2001 年 9 月 17 日至 9 月 21 日中国证监会西安证管办对公司进行了巡回检查并就公司在三会运作信息披露及财务等方面存在的问题下发了限期整改通知公司董事会高度重视立即组织全体董事监事及高级管理人员进行了认真学习讨论针对限期整改通知要求整改的事项按照公
56、司法证券法深圳证券交易所股票上市规则及公司章程等法律法规和规章的有关规定逐项进行了整西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 23 页 改公司的整改报告于 2002 年 2 月 8 日刊登在证券时报 8中国加入 WTO 相关条款对公司未来经营活动的影响 2001 年 11 月中国正式加入 WTO根据国家对外经济贸易合作部公布的中国加入 WTO 法律文件中服务贸易具体承诺减让表关于市场准入的规定我国零售业对外资的限制正在逐步解除国际大零售商将进入国内市场 实际上外资零售企业目前已经登陆西安市场 外资零售商凭借资金技术管理等优势瓜分本已竞争激烈的市场份额对零售业形成较大的冲击
57、使零售市场的竞争更趋激烈对公司的主营业务形成很大的竞争压力和全方位的挑战公司将在稳固的基础上发展壮大公司的主营业务发挥公司在品牌信誉服务管理及地理位置等方面的优势调整竞争策略提高公司的核心竞争力继续坚持强化管理控制成本的方针提高整体盈利水平以应对加入 WTO 的挑战适应新的市场竞争形势 十财务报告 审计报告 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 24 页 西安希格玛有限责任会计师事务所 Xian XIGEMA Certified Public Accountant Firm Limited 希会审字2002第 550 号 审 计 报 告 西安解放集团股份有限公司全体股
58、东 我们接受委托审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表2001 年度合并利润表及利润表合并利润分配表及利润分配表2001 年度合并现金流量表及现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度经营成果和现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 附送
59、件资产负债表利润表利润分配表现金流量表会计报表附注 西安希格玛有限责任会计师事务所 项目负责人: 蒙 玲 中国西安 复核人: 王永忠 签发人 曹爱民 二零零二年四月十日 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 25 页 会计报表 资 产 负 债 表 编制单位西安解放集团股份有限公司 2001年12月31日 金额单位人民币元 项目 注释 年末数合并 年末数母公司 年初数合并 年初数母公司 资产: 流动资产: 货币资金 1 179,901,850.30 150,359,837.63 126,647,553.35 43,038,547.78 短期投资 2 50,000,000
60、.00 50,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 3 1,582,842.72 1,582,842.72 734,197.87 734,197.87 其他应收款 3 11,817,753.35 98,948,357.53 18,801,142.34 187,873,842.09 预付帐款 4 12,811,382.27 1,516,001.35 11,174,261.85 11,174,261.85 应收补贴款 存货 5 9,119,842.05 177,701.54 21,785,518.93 21,785,518.93 待摊费用 6 12,643.40 134,7
61、21.65 134,721.65 待处理流动资产净损失 538,529.80 538,529.80 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 265,246,314.09 302,584,740.77 179,815,925.79 265,279,619.97 长期投资: 长期股权投资 7 29,880,751.00 113,696,217.87 30,780,751.00 103,382,607.33 其中:合并价差 长期债权投资 8 2,997,700.00 2,997,700.00 3,740,200.00 3,740,200.00 长期投资合计 32,878,451.00
62、116,693,917.87 34,520,951.00 107,122,807.33 固定资产: 固定资产原价 9 409,686,222.55 17,650,343.19 45,407,651.01 17,701,768.03 减:累计折旧 9 20,718,824.55 4,767,982.91 8,207,501.23 5,397,356.26 固定资产净值 9 388,967,398.00 12,882,360.28 37,200,149.78 12,304,411.77 减:固定资产减值准备 9 164,865.04 164,865.04 固定资产净额 388,802,532.96
63、 12,717,495.24 37,200,149.78 12,304,411.77 工程物资 在建工程 10 26,421.30 26,421.30 218,962,050.11 5,522,441.60 固定资产清理 固定资产合计 388,828,954.26 12,743,916.54 256,162,199.89 17,826,853.37 无形资产及其他资产: 无形资产 11 113,743,168.10 1,224,270.46 115,583,720.50 1,264,520.50 长期待摊费用 12 385,934.90 其他长期资产 10,253,138.58 10,253,
64、138.58 10,253,138.58 10,253,138.58 无形资产及其他资产合计 123,996,306.68 11,477,409.04 126,222,793.98 11,517,659.08 递延税项: 递延税款借项 资产总计 810,950,026.03 443,499,984.22 596,721,870.66 401,746,939.75 法定代表人王 科 财务总监罗茂生 会计主管茹玉峰 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 26 页 资 产 负 债 表 编制单位西安解放集团股份有限公司 2001年12月31日 金额单位人民币元 项目 注释 年
65、末数合并 年末数母公司 年初数合并 年初数母公司 负债及股东权益: 流动负债: 短期借款 应付票据 13 29,700,000.00 33,300,000.00 33,300,000.00 应付帐款 14 102,473,255.83 10,742,613.77 34,738,881.02 34,365,118.42 预收帐款 应付工资 15 12,518,941.35 12,429,857.74 8,647,064.64 8,557,981.03 应付福利费 6,838,531.87 6,238,248.60 5,991,203.38 5,972,257.10 应付股利 16 24,057,
66、120.27 24,057,120.27 23,494,622.63 23,494,622.63 应交税金 17 11,070,249.71 -7,352,786.30 -554,832.71 -554,832.71 其他应交款 18 178,428.37 56,526.95 134,199.05 134,199.05 其他应付款 14 19,618,214.09 12,007,939.65 30,066,078.32 29,773,558.68 预提费用 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 206,454,741.49 58,179,520.68 135,817,216.33
67、135,042,904.20 长期负债: 长期借款 19 190,000,000.00 170,000,000.00 应付债券 长期应付款 20 99,597.00 99,597.00 99,597.00 99,597.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 190,099,597.00 99,597.00 170,099,597.00 99,597.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 396,554,338.49 58,279,117.68 305,916,813.33 135,142,501.20 递延投资收益 29,197,757.07 29,197,757.07 37,23
68、7,377.63 37,237,377.63 少数股东权益 29,174,821.00 24,200,618.78 股东权益: 股本 21 130,378,296.00 130,378,296.00 120,350,340.00 120,350,340.00 资本公积 22 144,260,877.51 144,260,877.51 37,925,607.35 37,925,607.35 盈余公积 23 25,285,900.17 25,285,900.17 20,612,897.70 20,612,897.70 其中:公益金 23 7,367,896.05 7,367,896.05 5,81
69、0,228.56 5,810,228.56 未分配利润 24 56,098,035.79 56,098,035.79 50,478,215.87 50,478,215.87 股东权益合计 356,023,109.47 356,023,109.47 229,367,060.92 229,367,060.92 负债及股东权益总计 810,950,026.03 443,499,984.22 596,721,870.66 401,746,939.75 法定代表人王 科 财务总监罗茂生 会计主管茹玉峰 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 27 页 利 润 表 编制单位西安解放
70、集团股份有限公司 2001年度 金额单位人民币元 项目 注释 本期实际数 合并 本期实际数 母公司 上年同期数 合并 上年同期数 母公司 一 主营业务收入 25 681,111,257.25 357,912,071.08 728,084,172.11 728,084,172.11 减主营业务成本 25 569,782,370.65 310,018,305.25 640,176,411.41 640,176,411.41 主营业务税金及附加 26 1,403,741.13 1,027,097.53 2,127,867.39 2,127,867.39 二 主营业务利润 109,925,145.47
71、 46,866,668.30 85,779,893.31 85,779,893.31 加其他业务利润 27 1,284,373.57 -1,987.47 443,981.98 443,981.98 营业费用 28 12,810,806.75 6,419,518.71 23,112,838.79 23,112,838.79 管理费用 28 49,097,629.84 17,081,196.71 27,317,467.40 24,899,942.51 财务费用 29 3,243,098.05 -559,294.60 879,014.97 879,014.97 三 营业利润 46,057,984.4
72、0 23,923,260.01 34,914,554.13 37,332,079.02 加投资收益 30 629,268.34 11,192,408.43 2,287,958.67 474,815.00 补贴收入 营业外收入 31 1,093,514.22 1,074,552.82 963,721.44 963,721.44 减营业外支出 31 1,567,672.04 1,535,150.44 2,175,961.24 2,175,961.24 四 利润总额 46,213,094.92 34,655,070.82 35,990,273.00 36,594,654.22 减所得税 10,085
73、,542.95 3,501,721.07 5,789,615.17 5,789,615.17 减少数股东损益 4,974,202.22 -604,381.22 五 净利润 31,153,349.75 31,153,349.75 30,805,039.05 30,805,039.05 补充资料 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少利润总额 -1,199,567.94 -83,700.00 -1,139,237.62 -1,139,237.62 4 会计估计变更增加 或减少利润总额 -1,681,364.35 92,788.40 5债务重组损失
74、 6其他 法定代表人王 科 财务总监罗茂生 会计主管茹玉峰 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 28 页 利 润 分 配 表 编制单位西安解放集团股份有限公司 2001年度 金额单位人民币元 项目 注释 本期实际数 合并 本期实际数 母公司 上年同期数 合并 上年同期数 母公司 五 净利润 31,153,349.75 31,153,349.75 30,805,039.05 30,805,039.05 加年初未分配利润 50,478,215.87 50,478,215.87 47,762,023.46 47,762,023.46 盈余公积转入 六 可供分配的利润 81
75、,631,565.62 81,631,565.62 78,567,062.51 78,567,062.51 减提取法定盈余公积 3,115,334.98 3,115,334.98 3,080,503.91 3,080,503.91 提取法定公益金 1,557,667.49 1,557,667.49 1,540,249.45 1,540,249.45 七 可供股东分配的利润 76,958,563.15 76,958,563.15 73,946,309.15 73,946,309.15 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 20,860,527.36 20,860,527.36 23
76、,468,093.28 23,468,093.28 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 56,098,035.79 56,098,035.79 50,478,215.87 50,478,215.87 法定代表人王 科 财务总监罗茂生 会计主管茹玉峰 利 润 表 附 表 编制单位西安解放集团股份有限公司 2001年度 净资产收益率% 每股收益元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 30.88 32.15 0.843 0.854 营 业 利 润 12.94 13.47 0.353 0.358 净 利 润 8.75 9.11 0.239 0.242 扣除非经
77、常性损益后的净利润 9.12 9.49 0.249 0.252 法定代表人王 科 财务总监罗茂生 会计主管茹玉峰西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 29 页 现 金 流 量 表 编制单位西安解放集团股份有限公司 2001年度 金额单位人民币元 项 目 注释 合 并 母 公 司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 793,790,527.78 418,757,123.16 收到税费返还 16,703,962.00 16,703,962.00 收到的其他与经营活动有关的现金 16,051,133.75 997,908.64 经营现金流入小计 826
78、,545,623.53 436,458,993.80 购买商品.接受劳务支付的现金 598,964,323.77 387,283,046.33 支付给职工以及为职工支付的现金 17,986,418.79 9,588,786.35 支付的各项税费 45,134,233.37 30,818,792.20 支付的其他与经营活动有关的现金 32 51,542,132.86 45,378,185.22 经营现金流出小计 713,627,108.79 473,068,810.10 经营活动产生的现金流量净额 112,918,514.74 -36,609,816.30 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资
79、所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,379,612.42 729,141.97 处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收回的现金 110,188.00 110,188.00 收到的其他与投资有关的现金 32 9,255,401.00 92,293,300.00 投资现金流入小计 10,745,201.42 93,132,629.97 购建固定资产.无形资产和其他长期资产而支付的现金 138,219,884.73 627,938.00 投资所支付的现金 32 50,000,000.00 50,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资现金流出小计 188,219,884.
80、73 50,627,938.00 投资活动产生的现金流量净额 -177,474,683.31 42,504,691.97 三.筹资活动产生的现金流量净额: 吸收投资所收到的现金 116,726,511.66 116,726,511.66 借款所收到的现金 140,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流入小计 256,726,511.66 116,726,511.66 偿还债务所支付的现金 120,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 18,765,922.48 15,150,097.48 支付的其他与筹资活动有关的现金 150,000.00 150
81、,000.00 筹资现金流出小计 138,915,922.48 15,300,097.48 筹资活动产生的现金流量净额 117,810,589.18 101,426,414.18 四.汇率变动对现金的影响 -123.66 五.现金及现金等价物净增加额 53,254,296.95 107,321,289.85 法定代表人王 科 财务总监罗茂生 会计主管茹玉峰 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 30 页 现 金 流 量 表 编制单位西安解放集团股份有限公司 2001年度 金额单位人民币元 项 目 注释 合 并 母 公 司 附注: 1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
82、 净利润 31,153,349.75 31,153,349.75 加:计提的资产减值准备 1,172,427.79 505,297.58 固定资产折旧 13,423,215.95 270,624.93 无形资产推销 1,840,552.40 40,250.04 长期待摊费用的摊销 4,124,882.55 待摊费用的减少(减增加) 122,078.25 134,721.65 预提费用的增加(减减少) 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失减收益 -1,926,039.23 -1,939,599.43 固定资产报废损失 财务费用 3,615,825.00 投资损失减收益 -629,268.3
83、4 -11,192,408.43 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 12,281,455.37 21,814,392.88 经营性应收项目的减少减增加 -15,989,757.80 2,570,944.50 经营性应付项目的增加减减少 58,755,590.83 -79,967,389.77 其他项目 少数股东本期收益 4,974,202.22 经营活动中产生的现金流量净额 112,918,514.74 -36,609,816.30 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加
84、情况: 货币资金的期末余额 179,901,850.30 150,359,837.63 减货币资金的期初余额 126,647,553.35 43,038,547.78 现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 53,254,296.95 107,321,289.85 法定代表人王 科 财务总监罗茂生 会计主管茹玉峰 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 31 页 应交增值税明细表 编制单位西安解放集团股份有限公司 2001 年 单位人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一应交增值税 1. 年初未抵扣数以-”号填列 2. 销项税额 118,
85、207,973.88 61,413,989.13 出口退税 进项税额转出 305,122.88 294,799.10 转出多交增值税 -147,995.33 - 147,995.33 3. 进项税额 93,886,894.08 54,483,943.38 已交税金 20,119,537.13 7,224,844.85 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4,506,665.55 4. 期末未抵扣数以-”号填列 -147,995.32 -147,995.32 二未交增值税 1. 年初未交数多交数以-”号填列 2. 本期转入数多交数以-”号填列 4,506,665.55 -147,
86、995.33 3. 本期已交数 20,119,537.13 7,224,844.85 4. 期末未交数多交数以-”号填列 4,358,670.22 -147,995.33 法定代表人王 科 财务总监罗茂生 会计主管茹玉峰 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 32 页 股东权益增减变动表 编制单位西安解放集团股份有限公司 2001 年 单位人民币元 项 目 本 期 数 上 期 数 一实收资本或股本 期初余额 120,350,340.00 120,350,340.00 本期增加数 10,027,956.00 其中资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本或股本
87、10,027,956.00 本期减少数 期末余额 130,378,296.00 120,350,340.00 二资本公积 期初余额 37,925,607.35 37,925,607.35 本期增加数 106,335,270.16 其中资本或股本溢价 106,335,270.16 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中转增资本或股本 期末余额 144,260,877.51 37,925,607.35 三法定和任意盈余公积 期初余额 14,802,669.14 11,722,165.23 本期增加数 3,11
88、5,334.98 3,080,503.91 其中从净利润中提取数 3,115,334.98 3,080,503.91 其中法定盈余公积 3,115,334.98 3,080,503.91 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中弥补亏损 转增资本或股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 17,918,004.12 14,802,669.14 其中法定盈余公积 17,918,004.12 14,802,669.14 储备基金 企业发展基金 四法定公益金 期初余额 5,810,228.56 4,269,979.11 本期增加数 1,557,667.49 1
89、,540,249.45 其中从净利润中提取数 1,557,667.49 1,540,249.45 本期减少数 其中集体福利支出 期末余额 7,367,896.05 5,810,228.56 五未分配利润 期初未分配利润 50,478,215.87 47,762,023.46 本期净利润 31,153,349.75 30,805,039.05 本期利润分配 25,533,529.83 28,088,846.64 期末未分配利润 56,098,035.79 50,478,215.87 法定代表人王 科 财务总监罗茂生 会计主管茹玉峰 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第
90、33 页 资产减值准备明细表 编制单位:西安解放集团股份有限公司 2001 年度 单位人民币元 项 目 2000 年 12 月 31 日 本年增加数 本年转回数 2001 年 12 月 31 日 一帐准备合计 365,499.74 -83,162.69 282,337.05 其中应收帐款 24,543.36 11,452.71 35,996.07 其他应收款 340,956.38 -94,615.40 246,340.98 二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 290,275.49 1,855,157.24 1,470,935.73 674,497.00 其中库存
91、商品 290,275.49 1,855,157.24 1,470,935.73 674,497.00 原材料 四长期投资减值准备合计 1,237,500.00 742,500.00 1,980,000.00 其中长期股权投资 长期债权投资 1,237,500.00 742,500.00 1,980,000.00 五固定资产减值准备合计 164,865.04 164,865.04 其中房屋建筑物 机器设备 164,865.04 164,865.04 六无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备合计 八委托贷款减值准备合计 - 法定代表人王 科 财务总监罗茂生 会计主管茹玉峰 西
92、安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 34 页 . 会计报表附注 一公司简介 西安解放集团股份有限公司于 1986 年 12 月经西安市第一商业局市一商集字(1986)398 号文件批准在西安市解放百货商场的基础上改组设立西安市经济体制改革委员会 1989 年 10 月市体改字(1989)024 号文件1992 年 6 月市体改字(1992)032号文件同意公司继续进行股份制试点1992 年 11 月国家经济体制改革委员会体改生(1992)892 号文件同意公司继续进行规范化的股份制企业试点 1993 年 7 月经国家证监会证监发审字(1993)13 号文和深圳证券交易
93、所深证市字(1993)第 31 号文批准本公司股票于 1993 年 8 月 9 日正式在深圳证券交易所挂牌上市交易1996 年 12 月经西安市人民政府以市政函(1996)61 号文件批准并经西安市工商行政管理局核准公司名称由原 西安市解放百货股份有限公司 更改为 西安解放集团股份有限公司 公司企业法人营业执照注册号为6101001401070 经营范围包括国内商业物资供销业房地产开发居民修理服务业专项审批项目审批后经营自营和代理内销商品范围内商品的进出口业务经营进料加工和三来一补业务经营对销贸易和转口贸易以上不含进口商品的批发业务和代理进口业务 国家组织统一联合经营的出口业务和国家实行核定公
94、司经营的进口商品的进出口业务文化娱乐业停车场由分支机构经营 二公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 会计制度 本公司及控股子公司从 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度企业会计准则及补充规定 会计年度 采用公历年度即自公历一月一日至十二月三十一日 记帐本位币 以人民币为记帐本位币 记帐基础和计价原则 记帐基础为权责发生制以历史成本作为计价原则 外币业务核算方法 以人民币为记帐本位币会计年度发生的外币经济业务按当月月初的国家外汇西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 35 页 牌价中间价将外币发生额折合为本位币入帐 期末按照国家外汇牌价中间价将各外币
95、帐户的余额折合为本位币记帐 调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入财务费用 汇兑损益 外币会计报表的折算方法 若发生以外币为记帐本位币的境内外子公司 在合并会计报表时按照合并会计报表决算日的市场汇率 将境内外子公司会计报表各项目的数额折算为母公司记帐本位币所产生的报表折算差额在报表中单独列示 现金等价物的确定标准 公司持有的期限短流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资确定为现金等价物 短期投资核算方法 (1) 短期投资的计价和收益确认方法 短期投资按取得时按实际支付的全部款项计价包括税金手续费等相关费用但实际支付的款项中包含有应计利息的但尚未领取的现金股利或已到付息期但
96、尚未领取的分期付息债券将应计利息单独记帐 投资收益按当期实际收到的利息或分回的现金股利确认未记入应收项目的利息或现金股利直接冲减短期投资的账面价值 (2) 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 短期投资跌价准备按成本与市价孰低计价 期末按短期投资的市价低于成本的差额计入当期损益计算时按投资类别分项计算并确定 坏帐核算办法 1提取坏帐的范围包括应收帐款和其他应收款 2坏帐确认标准 因债务人已经破产以其破产财产依照法律程序清偿后确实无法收回的应收款项 因债务人已经死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人确实无法收回的应收款项 因债务人逾期三年未能履行偿债义务确实不能收回的应收款项报公司董事会批准可以列作
97、坏帐的应收款项 3坏帐损失核算采用备抵法除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备外年末按账龄分析法计提坏账准备并计入当年损益 4计提方法和计提比例采取按年限分类分比例提取年度终了按帐面余额西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 36 页 及年限分别计算提取 年限 提取比例 1 年以内 1% 1 年-2 年 2% 2 年-3 年 3% 3 年以上 5% 存货核算方法 1 存货分类为在途物资原材料包装物低值易耗品在库库存商品委托加工物资委托代销商品受托代销商品 2 存货中库存商品取得时采用进价核算即按采购成本入帐 3 销售发出商品时按先进先出法计算已销商品的销售成本 4
98、 存货盘存采取永续盘存制 5 低值易耗品和包装物采用一次摊销法核算 6 原材料按取得时的实际成本记帐发出时按实际成本转入当期损益 7 存货跌价准备的确认标准 存货跌价准备的确认标准为在每年年度终了时对存货进行全面清查 对存货由于遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货确认并计提跌价准备日常低于成本价的损失冲减存货跌价准备 8 存货跌价准备的计提方法在期末对存货跌价准备计提按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计量对于数量繁多单价较低的存货按类别计提 9 原材料低值易耗品在途物资不计提跌价准备 长期投资核算方法: (1).长期股权投资计价及收益确认方法股权投资差额的摊销方法和期限 .长期
99、股权投资的计价及收益的确认方法 A 长期股权取得时按实际支付的全部价款计价包括税金手续费等相关费用 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本 B 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定 C 以债务重组而取得的长期股权投资投资成本以重组债权的账面价值确定 D 短期投资划转为长期股权投资时按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 37 页 E 公司对被投资企业无控制无共同控制且无重大影响的对其长期股权投资采用成本法核算公司对被投资单位具有控
100、制共同控制或重大影响的对其长期股权投资采用权益法核算股权投资占被投资企业 50以上的合并会计报表 F 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算时按实际取得被投资企业控制共同控制或对被投资企业实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额的差额作为股权投资差额长期股权投资权益法核算改为成本法核算的按实际对被投资企业不再具有控制共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本 G 以成本法核算时按被投资单位宣告分派的利润或现金股利确认为当期投资收益以权益法核算时按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额调整投资的帐面价值并确认为当期投资损益
101、 股权投资差额的摊销方法和期限 A 长期股权投资差额投资合同规定了投资期限的按投资期限摊销没有规定投资期限的按 10 年的期限摊销 B 处置长期股权投资时投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益 2长期债权投资计价及收益确认方法债券投资溢价或折价的摊销方法 长期债权投资的计价及收益的确认方法 长期债权投资取得时按实际支付的全部价款计价包括税金手续费等相关费用 但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本 债权投资溢价或折价在购入后至到期前的期间内于确认相关债权利息收入时采用直线法或实际利率法摊销债券投资按期计算应收利息计算的债券投资利息收入经调整债券
102、投资溢价或折价摊销额后的金额确认为当期投资收益 其他债权投资按期计算应收利息并确认为当期投资收益 处置长期债权投资时按投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益 3长期投资减值准备的确认标准和计提方法 长期投资减值准备的确认标准 在年度终了对长期投资逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 38 页 准备确认为当期投资损失 长期投资减值准备的计提方法 根据长期投资中有
103、市价和无市价的判断标准 对长期投资中按单项长期投资可收回金额低于长期投资帐面价值差额提取作为长期投资减值准备 委托贷款核算方法: 1委托贷款的计价及利息确认方法 委托贷款的计价按照实际委托的金额计价 利息的确认按照委托贷款规定的利率按期计提应收利息如计提的利息到期不能收回的则停止计提利息并冲回原已计提利息记入当期损益 2委托贷款减值准备的确认标准 每年年度终了对委托贷款本金进行全面检查如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的则按照可收回金额低于账面价值的差额计提相应的减值准备确认为当期委托贷款损失 固定资产计价和折旧方法 (1) 固定资产的标准为公司拥有的使用期限在一年以上单位价值在人民币2
104、,000 元以上的房屋建筑物机器机械设备运输设备以及其他与经营有关的设备器具工具等作为固定资产对于不属于生产经营主要设备的物品单位价值在2,000 元以上并且使用期限超过两年的也作为固定资产 (2) 固定资产分类为房屋及建筑物通用设备专用设备 (3) 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价 (4) 固定资产残值率为 5 (5) 固定资产采用直线法计提折旧 (6) 固定资产分类预计经济使用年限预计残值率和折旧年限如下 资产名称 使用年限 年折旧率% 房屋及建筑物 8-35 11.88-2.71 通用设备 5-15 19.00-6.33 专用设备 5-15 19.00-6.33 (7) 固定资产减
105、值准备的确认标准计提方法 每年年度终了 对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 39 页 损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的确认为应当计提减值准备,计提时按单项资产计提对可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 对存在下列情况之一的 按照该项固定资产账面价值全额计提固定资产减值准备 长期闲置不用在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产 由于技术进步原因已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁损以至于不再具有使用价值的固定资产 其他实质上已经
106、不能再给公司带来经济利益的固定资产 在建工程核算方法: 1在建工程按实际发生的支出确定其工程成本与购建房屋建筑物及机器设备有关的利息支出予以利息资本化计入购建成本 2在建工程结转为固定资产的时点 在建工程已达到可使用状态但尚未办理竣工决算的在交付使用后按工程预算造价或工程实际成本等估计的价值暂估入帐确认为固定资产如与竣工决算办理后的实际成本价值有差额则调整原来的暂估价值 3在建工程减值准备的确认标准计提方法 每年年度终了对在建工程进行全面检查如果有证据表明在建工程已经发生了减值并符合下列三种条件之一的按在建工程账面原值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 长期
107、停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 借款费用核算方法: 1 借款费用资本化的确认原则为为购建固定资产而专门借款所发生的借款费用在同时符合下列条件时予以利息资本化计入所购建固定资产的成本 资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 2 资本化期间在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的于发生当期直接计入当期财务费用如所购建固定资产活动非正常中断中断时间连
108、续超过 3 个月则停止西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 40 页 借款费用的资本化将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始 3借款费用资本化金额的计算方法为 每一会计期间利息的资本化金额 = 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率 资本化率加权平均利率 = 专门借款当期实际发生的利息之和 专门借款本金加权平均数 无形资产核算方法: 1 无形资产的计价 购入的无形资产按支付的全部价款计价 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费计价 投资者投入的无形资产以投资各方确认的价值计价 通过债务重组取得的无形资产以重组债权
109、的账面价值计价 接受捐赠的无形资产捐赠方提供了有关凭据的按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价 捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的 参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入帐计价同类或类似无形资产不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值加上应支付的相关税费计价 自行开发并依法申请取得的无形资产依法取得时发生的注册费律师费等费用计价 2 摊销方法为无形资产在受益于本公司时 按照无形资产的有效期分期平均摊销如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限摊销年限按以下原则确定 合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限
110、的摊销期不超过受益年限 合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的摊销期不超过法律规定的有效年限 合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的摊销期按受益年限与有效年限两者之间较短者计算 如果合同没有规定受益年限法律也没有规定有效年限的无形资产按 10 年的期限摊销 3 无形资产减值准备的确认标准计提方法 每年年度终了对无形资产的账面价值逐一进行检查如果由于无形资产已西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 41 页 被其他新技术等所替代使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响或无形资产的当期市价大幅下跌 在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时
111、按无形资产的账面价值超过可收回金额的部份确认为减值准备 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额计提 长期待摊费核算方法: 1固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销 2房屋及建筑物的改良支出在受益期内平均摊销 3发行股票支付的手续费或佣金在扣减利息收入等不够抵消或者无溢价的部份在两年内平均摊销 4在筹建期间内发生的开办费用在开始经营的当月一次性计入当月损益 5租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销 应付债券核算方法: 1公司发行债券按债券票面价值计价发行费用与冻结资金利息收入的差额如大于利息收入 则根据债券的用途或按照借款费用资本化的原则处理或计入当期财务费用如小于利息收
112、入则视同发行债券的溢价收入在债券存续期间于计提利息时摊销 2发行的债券按期计提利息并按债券用途计入在建工程或财务费用 3溢价或折价发行的债券发行价格总额与债券面值总额的差额在债券续存期间分期摊销摊销方法采用直线法 收入确认原则: (1) 销售商品中公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 公司既没有保留对通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出商品实施控制与交易相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时确认销售收入的实现 (2) 劳务收入(不包括长期合同)按照完工百分比法确认相关的劳务收入 (3) 让渡资产使用权而取得的收入包括利息收入和使用权
113、收入利息收入按时间和适用利率计算确定使用权收入按合同或协议规定计算确定在同时满足以下条件时确认收入 与交易相关的经济利益能够流入公司 收入金额能够可靠地计量 (4) 其他业务收入与主营业务收入实现原则相同 所得税的会计处理方法 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 42 页 所得税的会计处理采用应付税款法 会计政策会计估计变更的内容理由和对公司财务状况经营成果的影响数 1公司按照财政部财会200025 号文关于印发企业会计制度的通知的规定从 2001 年 1 月 1 日起改变如下会计政策和会计估计 开办费原按最少不低于 5 年摊销现改为从公司开始经营当月起一次性计入开
114、始经营当月损益 固定资产原不计提减值准备现变更为期末按固定资产账面原值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 为使公司与控股子公司在执行会计制度中保持一致性公司对固定资产预计残值率由 3%调整为 5% 控股子公司开元商城对固定资产预计残值率由 10%调整为 5% 在建工程原不计提减值准备现变更为年度终了对在建工程进行全面检查按在建工程账面原值与可收回金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 无形资产原不计提减值准备现变更为期末按无形资产账面原值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 其他长期资产原不计提减值
115、准备现变更为期末按其他长期资产账面原值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于账面价值的差额计提其他长期资产减值准备 存货跌价准备原按月度库存商品余额 1%计提年末按 5%清算现变更为存货跌价准备在年度终了时对存货进行全面清查对低于成本的存货计提跌价准备计提方法按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计量对于数量繁多单价较低的存货按类别计提 2执行企业会计制度及其补充规定对公司财务状况经营成果的影响数 公司其他长期资产为广东东莞房地产投资原不计提减值准备在 2000 年中期对其他长期资产期计提其他长期资产减值准备 1,139,237.62 元 按 照 新 会 计 制 度 的 有 关 规 定对 2000
116、 年 末 存 货 中 含 有 的 代 销 商 品37,924,394.99 元进行了调整,调整了本报告期初存货项目和代销商品款项目,调减金额 37,924,394.99 元 公司的控股子公司开元商城有限公司对原投入使用的在建工程估价存在估价不足 现开元商城有限公司按估价的总体工程每平方米平均造价与原东段实际投入使用面积测算原投入使用在建工程金额为 59,969,280.00 元补提 1998 年至 2000 年西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 43 页 固定资产折旧 3,128,212.80 元 公司的固定资产预计残值率由 3%调整为 5% 对本年度母公司计提固定
117、资产折旧的影响数为- 92,788.40 元 控股子公司开元商城有限公司的固定资产预计残值率由 10%调整为 5%并按照预计残值率 5%计算固定资产折旧对本年度计提固定资产折旧影响数为1,774,152.75 元 开办费原按最少不低于 5 年摊销 现改为从公司开始经营当月起一次性计入开始经营当月损益对本年度的影响数为 360,205.90 元 固定资产原不计提减值准备 现变更为期末按固定资产账面原值与可收回金额孰低计价对本年度的影响数为 164,865.04 元 存货跌价准备在年度终了时对存货进行全面清查 对低于成本的存货计提跌价准备对本年度的影响数为 674,497.00 元 3 上述会计政
118、策及会计估计变更中对计提的其他长期资产减值准备已采取了追溯调整法调整了 2000 年度会计报表的相关项目会计政策变更的累积影响数为1,139,237.62 元调减了 2001 年初未分配利润 1,139,237.62 元,盈余公积调减170,888.14 元 编制合并财务报表时合并范围的确定原则合并所采用的会计方法 (1) 合并报表范围的确定原则 直接和间接方式拥有其过半数(不包括半数)以上权益性资本的子公司 (2) 编制方法 以本公司和纳入合并范围的控股公司的会计报表以及其他有关资料为依据合并会计报表各项目数额编制而成 (3) 合并会计报表时对公司内部相互间重大交易和资金往来等项目均相互抵销
119、 (4) 对拥有 100%权益的公司会计报表采用汇总方式并入母公司会计报表 (5) 本年度合并会计报表范围与 2000 年度会计报告相比未发生变化 (6) 合并会计报表时控股子公司使用与公司一致的会计制度 (7) 在对控股子公司的会计报表进行合并过程中按照有关规定在合并会计报表时作以下调整 公司权益性投资与控股子公司并表企业所有者权益中有关的部分 公司与控股子公司并表企业之间的相互往来 并表企业之间未实现的内部销售 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 44 页 三税项 本公司适用的流转税及附加的税种与税率如下 增值税 商品销售收入按 17的税率计算增值税销项税额其中
120、农副产品类商品销售收入按 13的税率计算增值税销项税额符合规定的进项税额从销项税额中抵扣 营业税 按照劳务收入和让渡资产使用权收入的 5税率计缴营业税 消费税 销售金银首饰金银镶嵌收入按 5计缴消费税 城市维护建设税 按增值税消费税和营业税应纳税额的 7计缴城市维护建设税 教育费附加 按增值税消费税和营业税应纳税额的 3计缴教育费附加 其他税项 其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳 西安开元商城有限公司属中港合资公司不缴纳城市维护建设税和教育费附加两项地方税费 企业所得税 1西安市财政局以市财税1996798 号文同意本公司按 33的统一税率计征所得税再由市财政返还应纳所得税额的 18企业实际
121、税负 15 2本公司的控股子公司西安开元商城有限公司按 33的统一税率计缴企业所得税 四控股子公司及合营企业 控股子公司 单位人民币万元 控股子公司及合营企业名称 注册资本 万元 经 营 范 围 本公司投资额万元 本公司所占权益比例 是否纳入合并报表范围 西安开元商城有限公司 10000 本公司物业的租赁和管理购物写7500 75 是 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 45 页 字楼展销厅展览厅及配套服务房地产开发 本公司 2001 年合并会计报表范围未发生变化 公司报告期内未发生购买股权而增加控股子公司合营企业的情况 五会计报表主要项目注释 货币资金 单位人民币
122、元 项目 期初数 期末数 现金 79,311.16 61,692.22 银行存款 123,271,111.47 173,361,971.03 其它货币资金 3,297,130.72 6,478,187.05 其中港币折算 1,183,328.36 1,207,202.98 港币原币 1,115,821.18 1,138,226.46 折算汇率 1:1.0605 1:1.0606 其中美元折算 21,442.87 163,876.68 美元原币 2,590.00 19,800.00 折算汇率 1:8.2791 1:8.2766 合 计 126,647,553.35 179,901,850.30
123、本期末银行存款增加较大的原因主要是由于当年经营活动产生的现金净流量增加所致无抵押冻结限制 短期投资 单位人民币元 项目 期初数 期末数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 46 页 股票投资 - - - - 债券投资 - - 其他投资 - - 50,000,000.00 - 合 计 - - 50,000,000.00 - 2001 年公司与中国银河证券有限责任公司签定委托资产管理协议委托管理资金 5,000 万元该项协议款本金及收益于 2002 年 3 月 22 日全部收回 应收款项 (1) 应收帐款账龄分析 单位:人民币元
124、期初数 期末数 帐龄 金额 占总额 坏账准备 坏帐准备 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 (元) 比例% 计提比例 (元) 比例% 计提比例 年以内 138,680.52 18.28 1% 1,386.81 1,108,960.36 68.50 1% 11,089.60 年 205.646.46 27.10 2% 4,112.93 19,581.93 1.21 2% 391.64 年 83,854.91 11.05 3% 2,515.65 - - 3% - 年以上 330,559.34 43.57 5% 16,527.97 490,296.50 30.29 5% 24,514.83 合 计 7
125、58,741.23 100.00 24,543.36 1,618,838.79 100.00 35,996.07 (2) 其他应收款帐龄分析 单位:人民币元 期初数 期末数 帐龄 金额 占总额 坏账准备 坏帐准备 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 (元) 比例% 计提比例 (元) 比例% 计提比例 年以内 6,391,920.38 33.39 1% 63,919.19 7,388,411.72 61.24 1% 73,884.11 年 11,824,988.37 61.77 2% 236,499.77 155,335.20 1.29 2% 3,106.70 年 286,103.69 1.49
126、3% 8,583.11 2,833,360.23 23.49 3% 85,000.81 年以上 639,086.28 3.35 5% 31,954.31 1,686,987.18 13.98 5% 84,349.36 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 47 页 合 计 19,142,098.72 100.00 340,956.38 12,064,094.33 100.00 246,340.98 本年度无全额计提坏账准备的应收款项 本年度无全额计提坏账准备又全额或部分收回的应收款项 湖南益阳利晶宾馆欠款 1,826,000.00 元经陕西省西安市中级人民法院以(19
127、95)西经初字第 030 号民事判决书判决被告利晶宾馆返还借款2000 年 1 月31 日陕西省西安市中级人民法院以(2000)经执字第 118 号民事裁定书协助执行通知书依法查封被告土地及四栋楼房作为本案的保全财产 本年度实际冲销的应收款项 性 质 理 由 金额 是否是关联交易说明 坏账 期限 5 年以上 179,779.68 否 .应收款项中无有持公司 5%含 5%以上表决权的股东单位款项 金额较大的其他应收款前五名单位 单位:人民币元 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 基建施工建设单位 4,111,500.00 1993 年-2001 年 垫付建设单位劳保基金 皮革制品 1,0
128、55,885.60 2001 年 垫付商品广告宣传费 湖南益阳利晶宾馆 1,804,000.00 1999 年 法院判决未执行完 营业周转金 1,067,500.00 2001 年 收银换零备用金 工装预付款 737,702.40 2001 年 支付工装制作费 合 计 8,776,588.00 应收款项欠款金额前五名情况 单位:人民币元 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 48 页 应收账款项目欠款金额前五名 1,041,562.18 65.80% 其他应收款项目欠款金额前五名 8,776,588.00 72.75% 预付帐
129、款帐龄分析 单位:人民币元 期初数 期末数 帐龄 金额(元) 占总额比例% 金额(元) 占总额比例% 年以内 8,751,572.15 78.32 12,157,865.45 94.90 年 2,390,557.81 21.39 82,601.29 0.64 年 - - 570,915.53 4.46 年以上 32,131.89 0.29 - - 合 计 11,174,261.85 100.00 12,811,382.27 100.00 账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因主要系预付商品款尚未与对方结清 预付帐款中无持公司 5%含 5%以上的表决权股份的股东单位款项 存货 (1) 项目 单位
130、人民币元 项 目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 1,858,559.81 - - - 原材料 86,531.16 - 161,347.99 - 包装物 - - - - 低值易耗品(在库) - - - - 库存商品 20,130,703.45 290,275.49 9,632,991.06 674,497.00 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 49 页 合 计 22,075,794.42 290,275.49 9,794,339.05 674,497.00 开元商城于 2001 年 9 月投入经营后对经营方式进行了调整所以库存商品比上年
131、同期有所减少 (2) 存货跌价准备 单位:人民币元 项 目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 库存商品 290,275.49 1,855,157.24 1,470,935.73 674,497.00 合 计 290,275.49 1,855,157.24 1,470,935.73 674,497.00 存货可变现净值的确定依据为 存货可变现净值确定依据以预计售价减去预计可收回成本及销售所需的预计费用后的价值确认 待摊费用 单位人民币元 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 书报资料 14,493.80 12,643.40 14,493.80 12,643.40 咨询费 10,000
132、.00 - 10,000.00 - 保险费 110,227.85 - 110,227.85 - 合 计 134,721.65 12,643.40 134,721.65 12,643.40 期末结存数为支付的 2002 年书报资料费用 长期股权投资 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 50 页 单位人民币元 投资单位 股份性质/投资期限 股票数量 (股) 占被投资单位注册资本比例% 初始投资成本 计提长期投资减值准备金额 长期投资减值准备增减 计提原因 市价 西安市国际信托投资公司 发起人 15,000,000 5.00 15,000,000.00 西安海天天线科技股
133、份有限公司 发起人 10,000,000 20.00 14,600,000.00 申银万国证券股份有限公司 法人股 101,214 0.008 200,000.00 中国改革实业股份有限公司 法人股 50,000 0.063 75,000.00 上海宝鼎投资股份有限公司 发起人 5,751 0.01 5,751.00 合计 29,880,751.00 1 上表列示的长期股权投资均采用成本法核算 2公司投资的上述公司目前经营情况良好没有出现减值的可能性所以长期股权投资未提取减值准备 长期债权投资 单位人民币元 类 别 期末数 备注 债券投资 27,700.00 其他债权投资 2,970,000.
134、00 合 计 2,997,700.00 1 债券投资 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 51 页 一年内到期的长期债券投资 单位人民币元 债券种类 面值 年利率% 初始投资成本 到期日 本期利息 累计应收或已收利息 期末金额 87 国库券 10,600.00 10,600.00 92.7 10,600.00 重点建设债券 6,000.00 6,000.00 6,000.00 电力债券 11,100.00 11,100.00 92 11,100.00 合计 27,700.00 27,700.00 27,700.00 2其他债权投资 单位人民币元 借款单位 本金 年限
135、 年利率% 到期日 期初应收利息 本期 利息 已收 利息 减值准备 期末余额 西 安 天 久 投资咨询公司 4,950,000.00 94.1-95.4 9.18 95.4.06 1,980,000.00 2,970,000.00 合 计 4,950,000.00 1,980,000.00 2,970,000.00 长期债权投资主要为西安天久投资咨询公司欠款 495 万元为逾期借款从目前清欠情况看 虽无确凿证据表明上述欠款不能收回 但其完全收回的可能性估计不大根据长期债权投资潜在损失的估计公司本年度计提长期投资减值准备 742,500.00元 固定资产 1固定资产原值 单位人民币元 固定资产类
136、别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 37,359,570.36 238,199,320.02 111,218.00 275,447,672.38 通用设备 5,649,638.75 50,210,144.64 428,359.79 55,431,423.60 专用设备 2,398,441.90 77,292,687.67 884,003.00 78,807,126.57 合 计 45,407,651.01 365,702,152.33 1,423,580.79 409,686,222.55 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 52 页 2 固
137、定资产折旧 单位人民币元 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 折旧: 房屋及建筑物 4,602,219.34 7,961,231.35 46,451.36 12,516,999.33 通用设备 2,633,897.06 1,967,109.44 242,605.25 4,358,401.25 专用设备 971,384.83 3,494,875.16 622,836.02 3,843,423.97 合 计 8,207,501.23 13,423,215.95 911,892.63 20,718,824.55 固定资产净值 37,200,149.78 388,967,398.00 3 固
138、定资产减值准备 单位人民币元 固定资产分类 期末余额 本期增加 计提原因 通用设备 150,283.80 150,283.80 因期末账面价值低于预计可收回金额 专用设备 14,581.24 14,581.24 合 计 164,865.04 164,865.04 西安开元商城于 2001 年 9 月全面投入使用公司按照在建工程的工程预算造 价 或 工 程 实 际 成 本 支 出 等 价 值 暂 估 价 转 入 固 定 资 产估 价 入 帐 金 额 为361,704,920.99 元 暂估入帐并投入使用的资产运转状况良好 公司对通用设备及专用设备计提了固定资产减值准备 公司固定资产无出售抵押或担
139、保 在建工程 本年度按照已投入使用的在建工程估价转入固定资产 361,704,920.99 元 期末在建工程帐面余额为人民币 26,421.30 元 是本年度支付的市政府建设步行街改扩建商西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 53 页 铺支出 单位人民币元 工程 项目名称 西安开元商城 其中 利息资本化金额 计算机系统工程 其中 利息资本化金额 市政建步行街改建商铺支出 其中 利息资本化金额 合计 预算数 400,000,000.00 8,500,000.00 408,500,000.00 期初数 213,439,608.51 15,453,688.10 5,522,
140、441.60 218,962,050.11 本期增加 140,042,870.88 9,144,870.00 2,700,000.00 26,421.30 142,769,292.18 本期转入固定资产 353,482,479.39 24,598,558.10 8 222 441.60 361,704,920.99 其他减少数 期末数 26,421.30 26,421.30 资金来源 金融机构及自筹 自筹 自筹 工程预算比例 88.37% 96.73% 1 公司在建工程已达到可使用状态并按工程预算造价或工程实际成本等估计的价值暂估入帐确认为固定资产由于在建工程已全部估价转入固定资产所以对在建工
141、程不计提减值准备 2 在建工程的资金来源中利用金融机构贷款 19,000 万元其余利用自筹资金 3 资本化期间资本化率的计算方法: 资本化率加权平均利率 = 专门借款当期实际发生的利息之和 / 专门借款本金加权平均数 公司 2001 年利息资本化率为 5.3793% 4西安开元商城在建工程中累计利息资本化金额为 24,598,558.10 元本期利息资本化金额 9,144,870.00 元 52000 年年报会计报表附注中,披露的在建工程期末累计利息资本化金额13,227,610.00 元此项数据有误,经计算应为 15,453,688.10 元 本报告已按正确数据进西安解放集团股份有限公司00
142、0516 2001 年年度报告 第 54 页 行了更正 6在建工程在交付使用后按照工程预算造价或工程实际成本支出等价值暂估价 361,704,920.99 元转入固定资产截止本报告期末在建工程尚未办理竣工决算 无形资产 单位人民币元 项 目 类 别 合 计 无形资产属性 开元商城土地使用权 公司土地使用权 取得方式 股东投入 股东投入 原值 114,319,200.00 1,610,000.00 115,929,200.00 期初余额 114,319,200.00 1,264,520.50 115,583,720.50 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 1,800,302.36 40,250
143、.04 1,840,552.40 累计摊销额 1,800,302.36 385,729.54 2,186,031.90 期末余额 112,518,897.64 1,224,270.46 113,743,168.10 剩余摊销年限 20 年零 10 个月 30 年零 5 个月 公司控股子公司开元商城有限公司的无形资产在受益于公司时 按照无形资产的有效期分期平均摊销并依据合同受益年限与法律有效年限两者之间较短者 1商城土地使用权摊销期限按照经营期限计算从 2001 年 9 月起至 2022 年 10月共计 21 年零 2 个月 2其他土地使用权按 40 年摊销 长期待摊费用 单位人民币元 种 类
144、期初数 本期增加 本期摊销 期末数 开办费 385,934.90 - 385,934.90 - 合 计 385,934.90 - 385,934.90 - 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 55 页 开办费系公司控股子公司开元商城在办理注册登记手续时发生的开办费用 在本年度 9 月份开元商城开业时一次性摊销 应付票据 单位人民币元 票据种类 到期月份 到期金额 是否计息 银行承兑汇票 2002 年 1 月 2,000,000.00 否 银行承兑汇票 2002 年 2 月 4,500,000.00 否 银行承兑汇票 2002 年 3 月 11,900,000.00
145、否 银行承兑汇票 2002 年 4 月 1,300,000.00 否 银行承兑汇票 2002 年 5 月 6,000,000.00 否 银行承兑汇票 2002 年 6 月 4,000,000.00 否 小 计 29,700,000.00 应付款项 1 应付款项类别 单位人民币元 类 别 期初数 期未数 应付帐款 34,738,881.02 102,473,255.83 预收帐款 - - 其他应付款 30,066,078.32 19,618,214.09 合 计 64,804,959.34 122,091,469.92 2公司无账龄超过三年的大额应付账款及其他应付款 3无欠持本公司 5(含 5)
146、以上表决权股份的股东单位的款项 公司对人工劳动报酬按照西安市政府市政发199346 号文件规定,实行 两西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 56 页 个低于的工资结算办法应付工资本年度期末数为 12,518,941.35 元,增加的原因为按有关政策规定在当年提取的工资储备金 应付股利 单位人民币元 投资单位名称 应付股利 未付原因 应付国家股股利 6,149,772.97 董事会预分方案及尚未办妥领取手续的上年股利 应付法人股股利 10,954,630.98 董事会预分方案及尚未办妥领取手续的上年股利 应付社会公众股股利 6,952,716.32 董事会预分方案 合
147、 计 24,057,120.27 根 据 董 事 会 通 过 的 2001 年 度 利 润 分 配 方 案 预 案拟 分 配 现 金 股 利 为20,860,527.36 元 应交税金 单位人民币元 税 种 期末余额 执行的法定税率 增值税 4,358,670.22 17% 营业税 14,161.80 5% 消费税 82,294.84 5% 城市维护建设税 - 7% 企业所得税 6,478,008.61 33% 个人所得税 64,869.30 城市房地产税 72,244.94 合 计 11,070,249.71 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 57 页 1本公司
148、按 33的统一税率计征所得税再由市财政返还应纳所得税额的 18企业实际税负 15 2本公司的控股子公司西安开元商城有限公司按 33的统一税率计缴企业所得税 3应交税金期末余额无超过法定纳税期限的金额 其他应交款 单位人民币元 项 目 期末余额 性 质 计缴标准 水利建设基金 178,428.37 地方税 0.8 合 计 178,428.37 长期借款 单位人民币元 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工商银行 10,000,000.00 2001.06-2006.06 6.03 连带责任保证 东大街 55,000,000.00 2001.06-2006.09 6.21 连带责任保证 支
149、行 5,000,000.00 2001.06-2006.06 6.03 连带责任保证 建设银行 50,000,000.00 1999.12-2005.12 6.21 连带责任保证 陕西省分 50,000,000.00 2000 03-2005.12 6.21 连带责任保证 行营业部 20,000,000.00 2000.09-2005.12 6.21 连带责任保证 合计 190,000,000.00 公司为控股子公司西安开元商城有限公司,向中国工商银行东大街支行及建设银西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 58 页 行陕西省分行营业部提供 2 亿元人民币贷款担保 1
150、按借款币种列示 借款币种 期初余额 期末余额 人民币借款 170,000,000.00 190,000,000.00 合 计 170,000,000.00 190,000,000.00 2 按借款条件列示 借款条件 期初余额 期末余额 抵押借款 50,000,000.00 - 保证借款 70,000,000.00 - 连带责任保证借款 50,000,000.00 190,000,000.00 合 计 170,000,000.00 190,000,000.00 长期应付款 单位人民币元 种 类 期限 初始金额 应计利息 期末余额 改制前个人资金 - 99,597.00 - 99,597.00 合
151、 计 99,597.00 99,597.00 公司接收开元商城规划区内企业时,账面遗留的尚未清退完的个人资金,由于无法确认涉及到的有关人员,所以尚未能清退 股本 单位人民币元 期初数 本次变动增减+- 期末数 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 59 页 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一尚未流通股份 1发起人股份 其中 国家拥有股份 28,046,293 28,046,293 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2募集法人股 58,877,526 58,877,526 3内部职工股 4优先股或其他 尚未流通股份合计 86,923,819 86,923,8
152、19 二已流通股份 1境内上市的人民币普通股 33,426,521 10,027,956 10,027,956 43,454,477 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已流通股份合计 33,426,521 10,027,956 10,027,956 43,454,477 三股份总数 120,350,340 10,027,956 10,027,956 130,378,296 经中国证券监督管理委员会证监公司字2000232 号文批复,同意公司 2000 年度配售 10,205,027 股普通股配股价格每股 12.00 元本次配股共向社会公众股配售10,027,956 股 募集资金
153、116,363,226.16 元,西安希格玛有限责任会计师事务所 2001年 2 月 23 日对此出具了希会字2001第 071 号验资报告本次配股增加股本10,027,956.00 元,资本公积 106,335,270.16 元 资本公积 单位人民币元 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 106,335,270.16 106,335,270.16 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 60 页 其他资本公积转入 37,925,607.35 37,925,607.35 合 计 37,925,607.35 106,335,270.16 144,26
154、0,877.51 西安希格玛有限责任会计师事务所 2001 年 2 月 23 日对公司实施 2000 年度配股出具了希会字2001第 071 号验资报告本次配股增加股本 10,027,956.00 元,资本公积 106,335,270.16 元 盈余公积 单位人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,802,669.14 3,115,334.98 17,918,004.12 公益金 5,810,228.56 1,557,667.49 7,367,896.05 任意盈余公积 合 计 20,612,897.70 4,673,002.47 25,285,900.17
155、会计政策变更中对计提的其他长期资产减值准备采取了追溯调整法调整了 2000年度会计报表的相关项目会计政策变更的累积影响数使盈余公积调减 170,888.14元 未分配利润 单位人民币元 项 目 本年发生数 提取比例 备注 年初未分配利润 50,478,215.87 加本年净利润 31,153,349.75 减提取法定公积金 3,115,334.98 10.00 减提取法定公益金 1,557,667.49 5.00 减转作普通股股利 20,860,527.36 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 61 页 年末未分配利润 56,098,035.79 本年度对以前年度损
156、益调整致使期初未分配利润变动调减 968,349.48 元,具体变动情况列示如下: 变动内容 变动原因 依据 影响金额 补提其他长期资产 追溯调整 财政部财会 1,139,237.62 减值准备 20017 号文 法定盈余公积及公益金 -170,888.14 合 计 968,349.48 主营业务收入主营业务成本 单位:人民币元 分 项 主营业务收入 主营业务成本 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 商业 727,771,246.11 680,910,367.25 640,176,411.41 569,782,370.65 服务业 312,926.00 200,890.00 小 计
157、 728,084,172.11 681,111,257.25 640,176,411.41 569,782,370.65 公司内各业务分 部间相互抵消 合 计 728,084,172.11 681,111,257.25 640,176,411.41 569,782,370.65 1 公司主要从事商品零售业务客户主要为陕西地区消费者 2 本期主营业务收入比上年减少 46,972,914.86 元主营业务成本受此影响西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 62 页 也有幅度不同的变动变动的原因是由于开元商城装修暂停营业四个月所致 3 本公司目前的经营仅限于百货零售业不涉及其
158、他行业 主营业务税金及附加的计缴标准及金额 单位:人民币元 税 金 上年发生数 本年发生数 计缴标准 消费税 511,741.93 548,167.95 17% 营业税 23,487.35 46,306.26 5% 城市维护建设税 1,114,595.62 595,046.75 7% 教育费附加 478,042.49 214,220.17 3% 合计 2,127,867.39 1,403,741.13 其他业务利润 单位人民币元 种 类 本年收入数 本年成本数 实现利润 广告宣传费收入 83,750.00 12,677.36 租赁费收入 722,916.20 36,145.81 收取返利收入
159、825,067.65 316,671.15 商品维修收入 3,500.00 8,216.84 其他收入 22,850.88 合 计 1,658,084.73 373,711.16 1,284,373.57 经营费用本期发生数 61,908,436.59 元较上年同期 50,430,306.19 元,增加 11,478,130.40 元 其中,本年度营业费用支出 12,810,806.75 元,比上年同期有西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 63 页 所下降,其主要原因是人工费用支出减少 本年度管理费用 49,097,629.84 元,比上年同期有较大增加,其主要原因
160、是由于开元商城全面建成随着营业面积的扩大和固定资产折旧增加以及无形资产的摊销使公司的固定性费用支出出现较大增长所致 财务费用 单位人民币元 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 3,709,857.13 145,210.17 减利息收入 1,256,937.83 683,979.64 汇兑损失 3.96 - 减汇兑收益 - - 其 他 790,174.79 1,417,784.44 合计 3,243,098.05 879,014.97 利息支出较上年同期有较大增加 是因为在建工程投入使用后借款利息进入本期财务费用利息收入系存款利息收入其他支出为信用卡手续费等支出 投资收益 单位人民币元 项
161、目 本年发生数 成本法 权益法 合计 股权投资收益 721,297.89 721,297.89 联营或合营公司分配来利润 650,470.45 650,470.45 长期投资减值准备 -742,500.00 -742,500.00 合 计 629,268.34 629,268.34 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 64 页 公司的投资收益汇回不存在重大限制 营业外收入支出 单位人民币元 项目类别 上年发生数 本年发生数 营业外收入 963,721.44 1,093,514.22 其中呆帐收入 933,961.78 68,632.09 废旧收入 6,152.00
162、104,167.00 固定资产清理收益 22,200.00 其他收入 23,607.66 898,515.13 营业外支出 2,175,961.24 1,567,672.04 其中固定资产处理损失 956,156.57 427,701.60 保洁费支出 32,440.00 51,600.00 公益性支出 23,000.00 6,000.00 无法收回的款项 185,940.49 固定资产减值 164,865.04 其他长期资产减值 1,139,237.62 其他支出 25,127.05 731,564.91 净额合计 -1,212,239.80 -474,157.82 支付或收到的其他与经营活
163、动筹资活动投资活动有关的现金 1支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 拆迁补偿费 5,000,000.00 上缴养老保险 4,830,531.75 水电费 4,376,308.44 安置费用 3,039,620.56 运输费 1,248,326.87 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 65 页 保险费 1,244,705.25 低值易耗品 907,061.56 广告宣传费 871,790.46 其他费用 4,315,420.25 合 计: 25,833,765.14 2支付的与投资活动有关的现金 2001 年公司与中国银河证券有限责任公司签定委托资产管
164、理协议委托管理资金 5,000 万元公司按照协议规定支付了 5,000 万元人民币 3收到的其他与经营活动有关的现金 公司收回原西安五环集团及中农信欠款 9,255,401.00 元解放公司收回开元商城还款 83,037,899.00 元 母公司会计报表主要项目注释 (1)应收帐款帐龄分析 单位:人民币元 期初数 期末数 帐龄 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 (元) 比例% 计提比例 (元) 比例% 计提比例 年以内 138,680.52 18.28 1% 1,386.81 1,108,960.36 68.50 1% 11,089.60 年 205,646.
165、46 27.10 2% 4,112.93 19,581.93 1.21 2% 391.64 年 83,854.91 11.05 3% 2,515.65 年以上 330,559.34 43.57 5% 16,527.97 490,296.50 30.29 5% 24,514.83 合 计 758,741.23 100.00 24,543.36 1,618,838.79 100.00 35,996.07 2其他应收款账龄分析 单位:人民币元 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 66 页 期初数 期末数 帐龄 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 金额 占总额 坏帐准备 坏帐
166、准备 (元) 比例% 计提比例 (元) 比例% 计提比例 年以内 6,386,693.76 34.04 1% 63,866.94 137,863.72 3.12 1% 1,378.64 年 11,824,988.37 63.02 2% 236,499.77 155,335.20 3.51 2% 3,106.70 年 142,103.69 0.76 3% 4,263.10 2,833,360.23 64.11 3% 85,000.81 年以上 409,086.28 2.18 5% 20,454.30 1,292,987.18 29.26 5% 64,649.35 合 计 18,762,872.1
167、0 100.00 325,084.11 4,419,546.33 100.00 154,135.50 期 初 数 内 部 抵 消 往 来 169,436,054.10 元 , 期 末 数 内 部 抵 消 往 来94,682,946.70 元 上述应收款项无持本公司 5以上股份的股东单位的欠款 3 长期股权投资 单位人民币元 投资单位 股份性质/投资期限 股票数量 (股) 占被投资单位注册资本比例% 初始投资成本 计提长期投资减值准备金额 长期投资减值准备增减 计提原因 市价 西安开元商城有限公司 30 年 75,000,000.00 75.00 75,000,000.00 中国改革实业股份有限
168、公司 法人股 50,000 0.063 75,000.00 申银万国证券股份有限公司 法人股 101,214 0.008 200,000.00 西安市国际信托投资公司 发起人 15,000,000 5.00 15,000,000.00 西安海天天线科技股份有限公司 发起人 10,000,000 20.00 14,600,000.00 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 67 页 上海宝鼎投资股份有限公司 发起人 5,751 0.01 5,751.00 合计 104,880,751.00 上表列示的长期股权投资除西安开元商城有限公司采用权益法外均采用成本法核算 公司投
169、资的上述公司目前经营情况良好没有出现减值的可能性所以长期股权投资不提取减值准备 4 长期债权投资 单位人民币元 类 别 期末数 备注 债券投资 27,700.00 其他债权投资 4,950,000.00 合 计 4,977,700.00 债券投资 一年内到期的长期债券投资 单位人民币元 债券种类 面值 年利率% 初始投资成本 到期日 本期利息 累计应收或已收利息 期末金额 87 国库券 10,600.00 10,600.00 92.7 10,600.00 重点建设债券 6,000.00 6,000.00 6,000.00 电力债券 11,100.00 11,100.00 92 11,100.0
170、0 合计 27,700.00 27,700.00 27,700.00 其他债权投资 单位人民币元 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 68 页 借款单位 本金 年限 年利率% 到期日 期初应收利息 本期 利息 已收 利息 减值准备 期末余额 西 安 天 久 投资咨询公司 4,950,000.00 94.1-95.4 9.18 95.4.06 1,980,000.00 2,970,000.00 合 计 4,950,000.00 1,980,000.00 2,97,000.00 5主营业务收入主营业务成本 单位:人民币 分 项 主营业务收入 主营业务成本 上年发生数 本
171、年发生数 上年发生数 本年发生数 商业 727,771,246.11 357,799,022.08 640,176,411.41 310,912,071.08 服务业 312,926.00 113,049.00 小 计 728,084,172.11 357,912,071.08 640,176,411.41 310,912,071.08 公司内各业务分 部间相互抵消 合 计 728,084,172.11 357,912,071.08 640,176,411.41 310,912,071.42 公司主要从事商品零售业务客户主要为陕西地区消费者 本期主营业务收入比上年减少 370,172,101.
172、03 元 主营业务成本受此影响也有幅度不同的变动变动的原因是公司主营业务暂停所致 6 投资收益 单位人民币元 项 目 本年发生数 成本法 权益法 合计 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 69 页 股权投资收益 721,297.89 721,297.89 期末调整被投资公司所有者 11,213,610.54 11,213,610.54 长期投资减值准备 -742,500.00 -742,500.00 合 计 -21,202.11 11,213,610.54 11,192,408.43 公司的投资收益汇回不存在重大限制 六其他报表项目 递延投资收益 单位人民币元 类
173、别 上年发生数 本年发生数 期初余额 37,915,830.39 37,237,377.63 对开元商城投资 - - 减:为该项投资发生的支出 - - 土地使用权 - - 拆迁安置费用 678,452.76 5,055,402.76 其他支出 2,984,217.80 期末余额 37,237,377.63 29,197,757.07 此项递延投资收益为公司以土地使用权作价人民币 114,319,200.00 元对开元商城投资截止到本期末产生的贷方余额为取得该项土地使用权本公司已支付了相应的费用截至 2001 年底为开元商城建设用地的使用权及拆迁安置等事项公司累计发生费用 85,121,442.
174、93 元已作为取得该项递延投资收益的成本列支以后年度还将发生的各项拆迁安置费用补办有关手续的费用及其他费用现在还不能预计确切数额一旦发生就要冲减此项递延投资收益待所有费用列支完后如有盈余则转入资本公积金如为亏损则转入当期损益 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 70 页 少数股东权益 单位人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 少数股东权益 24,200,618.78 4,974,202.22 29,174,821 合 计 24,200,618.78 4,974,202.22 29,174,821 七关联方关系及其交易 关联方关系 企业名称 注册地址
175、经营范围 与本企业关系 经济性质 法人代表 西安开元商城 西安市 物业租赁和管理;购物 控股子 合资 王科 有限公司 解放市场 6 号 写字楼;房地产开发等 公司 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:人民币元 企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 西安开元商城 有限公司 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数% 本年增加数% 本年减少数% 期末数% 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 71 页 西安开元商城 有限公司 75 - - 75 关联方交易 本公司
176、关联企业包括在合并报表中不存在其他关联交易 八或有事项 本公司为控股子公司西安开元商城有限公司 19,000 万元贷款提供担保 九承诺事项 本报告期内无财务承诺事项 十资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司在资产负债表日后无非调整事项发生 十一债务重组事项 本公司在本年度无债务重组事项 十二其他重要事项 本公司于 2001 年 12 月 15 日召开董事会会议审议通过了关于行使优先购买权增持西安开元商城有限公司 10%股权的议案决定在同等条件下行使股东的优先购买权出资 5,000 万元人民币增持西安开元商城有限公司 10%的股权通过此次增持股权公司持有西安开元商城有限公司股权的比例由 75%
177、增至 85%公司于 2002 年 1 月 18 日召开的 2002 年第一次临时股东大会审议通过了上述议案 本公司于 2002 年 4 月 10 日召开董事会会议通过了 2001 年度税后利润分配预案 公司董事会关于 2001 年度税后利润分配预案决议如下 (1)2001 年度税后利润 31,153,349.75 元 提取法定公积金 10计 3,115,334.98 元 提取法定公益金 5计 1,557,667.49 元 可分配利润 85计 26,480,347.28 元 西安解放集团股份有限公司000516 2001 年年度报告 第 72 页 (2)加上以前年度未分配利润余额 50,478,
178、215.87 元可供股东分配利润合计76,958,563.15 元 (3)按总股本 130,378,296 股计算分配现金股利每 10 股派发 1.60 元含税,分配股利合计 20,860,527.36 元,余额 56,098,035.79 元结转下年度本年度不进行资本公积金转增股本 十一备查文件目录 下列文件备置于公司总部以供股东和有关管理部门查阅 . 载有董事长亲笔签署的 2001 年年度报告正本 . 载有公司法定代表人财务总监会计主管人员签名并盖章的2001 年度会计报表 . 载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的 2001 年度审计报告原件 . 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 西安解放集团股份有限公司 董事长 王 科 二二年四月十三日