1、 2005 年年度报告全文 2005 年年度报告 ANNUAL REPORT 山东东阿阿胶股份有限公司 SHAN DONG DONG-E E-JIAO CO., LTD 1 2005 年年度报告全文 2 山东东阿阿胶股份有限公司 2005 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事吴世农先生未出席公司第五届董事会第五次会议，委托独立董事汪海先生代为表决。 本公司董事长刘维志先生，董事、总经理章安女士，董事、财务副总经理吴怀锋先生，财务总监王金芝
2、女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 2005 年年度报告全文 3 目 录 一、公司基本情况简介.4 二、会计数据和业务数据摘要.5 三、股本变动及股东情况.7 四、董事、监事和高级管理人员和员工情况 .10 五、公司治理结构.14 六、股东大会情况简介.16 七、董事会报告.16 八、监事会报告.24 九、重大事项.25 十、财务报告.27 十一、备查文件.62 2005 年年度报告全文 4 一、公司基本情况简介 （一）公 司 名 称： 中文 山东东阿阿胶股份有限公司 英文 SHAN DONG DONG-E E-JIAO CO., LTD （二）公司法定代表人： 刘维志 （三）
3、1、公司董事会秘书： 吴怀锋 2、公司证券事务代表： 刘兴国 3、联 系 地 址： 山东省东阿县阿胶街 78 号 4、电 话： 0635-3264069 5、传 真： 0635-3260786 6、电 子 信 箱： liuxg7、投资者免费咨询热线： 800-8608388 听到提示音后按“3” （四） 1、公司注册地址： 山东省东阿县阿胶街 78 号 2、公司办公地址： 山东省东阿县阿胶街 78 号 3、邮 政 编 码： 252201 4、公司国际互联网网址： WWW.DONGEEJIAO.COM5、公司电子信箱： webmaster （五） 1、公司信息披露报纸： 中国证券报、证券时报、上
4、海证券报 2、中国证监会指定互联网网址： WWW.CNINFO.COM.CN3、公司年度报告备置地点：山东东阿阿胶股份有限公司董秘办 （六） 1、股票上市交易所： 深圳证券交易所 2、股票简称： 东阿阿胶 3、股票代码： 000423 （七）公司其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期： 1996 年 6 月 4 日 2、公司首次注册登记地点： 山东省东阿县工商局 3、企业法人营业执照注册号：16813002-8 4、税务登记号码： 372500168130028 5、公司法律顾问名称： 北京市华堂律师事务所 办公地址： 北京市阜城门外大街 11 号国宾酒店写字楼 308 室 2005 年年度
5、报告全文 56、公司聘请的会计师事务所名称： 山东正源和信有限责任会计师事务所 办公地址： 济南市经七路 88 号房产大厦 20 层 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 （单位：人民币元） 1、利润总额 170,158,835.18 2、净利润 109,691,712.55 3、扣除非经常性损益后的净利润 109,666,900.95 4、主营业务利润 483,770,074.92 5、其他业务利润 2,365,898.06 6、营业利润 167,776,773.45 7、投资收益 4,140,694.91 8、补贴收入 15,402.00 9、营业外收支净额 -1,774,
6、035.18 10、经营活动产生的现金流量净额 67,407,174.13 11、现金及现金等价物净增减额 -47,216,545.84 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益； -3,904,735.29 2、各种形式的政府补贴； 236,502.00 3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出； -743,622.33 4、以前年度已经计提各项减值准备的转回； 4,436,667.22 合 计 24,811.60 （二）主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2005 年年度报
7、告全文 6指标项目 2005 年 2004 年 2003年 主营业务收入 938,172,276.02 881,345,641.05 747,724,566.48 净利润 109,691,712.55 127,359,166.28 96,815,635.95 总资产 1,251,700,071.26 1,153,180,042.72 1,019,415,112.92 股东权益（不含少数股东权益） 1,017,542,471.96 988,095,963.88 882,378,709.57 每股收益 0.27 0.31 0.36 每股净资产 2.49 2.42 3.24 调整后的每股净资产 2.
8、48 2.41 3.22 每股经营活动产生的现金流量净额 0.16 0.34 0.37 净资产收益率% 10.78 12.89 10.97 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 47.54 46.39 1.18 1.18 营业利润 16.49 16.09 0.41 0.41 净利润 10.78 10.52 0.27 0.27 扣除非经常性损益后的净利润 10.78 10.52 0.27 0.27 （三）股东权益变化情况及原因 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初
9、数 408,711,549.00 235,938,165.8670,701,793.1634,713,440.91156,288,705.15 906,353,654.08 本期增加 2,036,381.89 11,719,838.665,859,919.33109,691,712.55 129,307,852.43 本期减少 17,579,757.99 18,119,034.55 期末数 408,711,549.00 237,974,547.7582,421,631.8240,573,360.24248,400,659.71 1,017,542,471.96 2005 年年度报告全文 7三、
10、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 截至日期：2005 年 12 月 31 日 数量单位：股 本次变动增减（，） 本次 变动前 发行新股送股公 积金 转股 其他 小计 本次 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 121,081,385 287,630,164 -121,081,385 +121,081,385 121,081,385 287,630,164三、股份总数 40
11、8,711,549 408,711,549报告期内，公司股本未发生变化。 （二）股票发行与上市情况 1、股票上市情况：1996 年 7 月公司获A股发行额度 1,750 万股，其中向社会公开发行 1,090万股，发行价格 5.28 元，内部职工股按 10：2 比例占用额度 658.218 万股（剔除公司高管人员所持股份 1.782 万股），共计 1,748.218 万股，于 1996 年 7 月 29 日在深圳证券交易所挂牌。股票上市时，公司总股本 6,238 万股，其中已流通股份 1,748.218 万股；尚未流通股份 4,489.782 万股，包括国家股 1,848 万股，内部职工股 2,
12、641.782 万股。 2005 年年度报告全文 82、本报告期期末为止的前三年股票发行情况 （1）2002 年公司以总股本 272,474,366 股为基数，实施了向全体股东每 10 股派现金 2.5元（含税）。 （2）2003 年公司以总股本 272,474,366 股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股转增 3 股，派发现金 0.5 元（含税）的利润分配及转增股本方案，公司总股本从 272,474,366 股变更为408,711,549 股，其中上市流通股份 287,630,164 股，国家股 121,081,385 股。 （3）2004 年公司以总股本 408,711,549 股为
13、基数，实施了向全体股东每 10 股派发现金 2元（含税）。 （三）、股东情况介绍 1、股东数量与持股情况 截至日期 2005 年 12 月 31 日 单位：股股东总数 54,248 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例持股总数 持有非流 通股数量 质押或冻结的股份数量1、华润东阿阿胶有限公司 国有法人股 29.62% 121,081,385121,081,385 无 2、中国银行-工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 社会流通股 2.94% 12,001,262 0 未知 3、全国社保基金一零二组合 社会流通股 2.39% 9,750,000 0 未知 4、交通银行-科瑞证券投
14、资基金 社会流通股 1.93% 7,876,602 0 未知 5、中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 深 社会流通股 1.71% 7,000,000 0 未知 6、中信银行-建信恒久价值股票型证券投资基金 社会流通股 1.31% 5,335,917 0 未知 7、中国工商银行-科翔证券投资基金 社会流通股 1.25% 5,101,236 0 未知 8、中国银行-景顺长城优选股票证券投资基金 社会流通股 1.24% 5,057,102 0 未知 9、招商银行股份有限公司-招商股票投资基金 社会流通股 1.09% 4,455,085 0 未知 10、中国工商银行-博时精
15、选股票证券投资基金 社会流通股 1.01% 4,129,538 0 未知 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 1、中国银行-工银瑞信核心价值股票型证券投资基金12,001,262 社会流通股 2、全国社保基金一零二组合 97,500,000 社会流通股 3、交通银行-科瑞证券投资基金 7,876,602 社会流通股 4、中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 深 7,000,000 社会流通股 5、中信银行-建信恒久价值股票型证券投资基金 5,335,917 社会流通股 2005 年年度报告全文 6、中国工商银行-科翔证券投资基金 5,10
16、1,236 社会流通股 7、中国银行-景顺长城优选股票证券投资基金 5,057,102 社会流通股 8、招商银行股份有限公司-招商股票投资基金 4,455,085 社会流通股 9、中国工商银行-博时精选股票证券投资基金 4,129,538 社会流通股 10、景福证券投资基金 4,126,406 社会流通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 报告期末，持有公司 5%以上的股东为华润东阿阿胶有限公司，其持有股份 121,081,385 股，占公司总股本 29.62%。未知华润东阿阿胶有限公司与社会公众股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人，未
17、知流通股股东之间是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 2、公司控股股东情况 报告期内，公司持有 5%（含 5%）以上的股份的控股股东由聊城市国有资产管理局变更为华润东阿阿胶有限公司。公司原控股股东聊城市国有资产管理局所持公司 121,081,385股国家股 (占公司总股本 29.62%)，作为出资投入到新组建的华润东阿阿胶有限公司，股份性质为国有法人股。控股股东变化的公告刊登在 2005 年 3 月 4 日中国证券报、证券时报、上海证券报。 控股股东名称：华润东阿阿胶有限公司 法定代表人：石庆瑞 成立日期：2004 年 12 月 9 日 注册资本：15,277 万元
18、企业类型：有限责任公司 经营范围：筹建以下经营项目：医药、生物药、医疗器械、保健品、食品、药用辅料、添加剂、饮料、轻工、印刷的研究、生产、销售；医药批发、零售；中药材及药用植物的种植、养殖；中药材传统饮片的加工、炮制；汽车运输。高新技术农业、工业、环保、基础设施的开发、利用、商品进出口业务（国家限制经营项目除外）；化工产品（不含易燃易爆危险品）销售。 9 2005 年年度报告全文 29.62% 四、董事、监事和高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员基本情况 姓名性别年龄职务任期起止日期年初持股数年末持股数增减1刘维志男64董事长2005.6-2008.672,06372,063
19、02石庆瑞男45副董事长2005.6-2008.60003章安女60董事、总经理2005.6-2008.672,06372,06304秦玉峰男47董事、副总经理2005.6-2008.682,87282,87205吴怀锋男43董事、副总经理董事会秘书2005.6-2008.614,40614,40606魏斌男36董事2005.6-2008.60007谢胜喜男43董事2005.6-2008.60008赵树元男60董事2005.7-2008.60009刘冀生男68独立董事2005.6-2008.6051,29451,29410晁钢令男55独立董事2005.6-2008.600011王积富男50独立
20、董事2005.6-2008.600012吴世农男49独立董事2005.7-2008.600013汪海男42独立董事2005.7-2008.600014臧绪岱男49监事会主席2005.6-2008.6108,099108,099015申红权男35监事2005.6-2008.600051华润股份有限公司 49 山东东阿阿胶股份有限公司 华润东阿阿胶有限公司 聊城市国有资产管理局 10 2005 年年度报告全文 1116陈家斌男42监事2005.6-2008.600017刘振华女46监事2005.6-2008.61,6201,620018徐书国男42监事2005.6-2008.67,1987,198
21、019王忠诚男45副总经理2005.6-2008.6300300020尤金花女42副总经理2005.6-2008.600021王金芝女50财务总监2005.6-2008.6000报告期内，公司独立董事刘冀生先生购买公司股票 51,294 股。 （二）现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历 1、董事： （1） 刘维志先生：历任东阿阿胶厂技术科科长、副厂长、厂长，全国劳动模范，五一劳动奖章获得者，第八届、十届全国人民代表大会代表。93 年任本公司董事长、总经理，现任本公司董事长。 （2） 石庆瑞先生：华润集团有限公司企发部、华润投资开发有限公司副总经理，华润东阿阿胶有限公司董事长，华润（聊城）啤
22、酒有限公司董事长，现任本公司副董事长。 （3） 章安女士：历任东阿阿胶厂技术科科长、副厂长，全国优秀科技工作者，获五一劳动奖章。93 年任本公司董事、副总经理，99 年起任本公司董事、总经理。 （4） 秦玉峰先生：曾任东阿阿胶厂设备科科长、厂长助理。现任公司董事、副总经理。 （5） 吴怀锋先生：曾任东阿阿胶厂财务科科长、财务处处长，现任本公司董事、董事会秘书、副总经理。 （6） 魏斌先生：华润集团有限公司财务部副总经理，现任本公司董事。 （7） 谢胜喜先生：华润集团董事、华润创业董事、中国华润有限公司监事、华润集团审计部总经理，现任本公司董事。 （8） 赵树元：历任济南陆军学院教员、教研室副主
23、任，山东省体制改革委员会处长，中国证监会济南证券监督管理办公室处长、助理巡视员等职务，已退休，现任本公司董事。 （9） 刘冀生先生：曾任清华大学水利系教师，现任清华大学经济管理学院教授、博士生导师，兼任国家经贸委企业研究中心专家委员会委员，现任本公司独立董事。 （10）晁钢令先生：曾任上海财经大学教师，现任中国市场学会常务理事，中国商业经济学会理事、特约研究员，中国广告协会学术委员会委员，上海商业经济学会副会长，上海市公共关系协会常务理事，上海财经大学国际工商管理学院教授，现任本公司独立董事。 2005 年年度报告全文 12（11）王积富先生：曾任山东省体改委副处长；山东省股份制发展服务中心主
24、任，现任山东省（鲁财）产权交易中心总经理，现任本公司独立董事。 （12）吴世农先生：历任厦门大学管理学院常务副院长、院长。兼任全国工商管理教育指导委员会副主任委员，国务院学位委员会学科评议组成员，国家自然科学基金委员会评委。现任本公司独立董事。 （13）汪海先生：历任解放军军事医学科学院研究员、研究所副所长，南京医科大学教授、博士生导师。兼任国家和军队新药审评专家，国家教育部出国留学基金委员会、国家科技部高新技术产品和国家自然科学基金委员会审评专家。现任本公司独立董事。 2、监事 （1） 臧绪岱先生：曾任东阿阿胶厂车间主任、生产科长、副厂长。现任本公司监事会主席、工会主席、纪检书记。 （2）
25、申红权先生：华润集团有限公司企发部、华润投资开发有限公司部门经理。现任本公司监事。 （3） 陈家斌：华润集团有限公司企发部、华润投资开发有限公司投资经理。现任本公司监事。 （4） 刘振华女士：曾任公司会计、监察主管等工作，现任本公司监事、审计部部长。 （5） 徐书国先生：曾任东阿阿胶厂生产处长、监察处长，现任本公司监事、法律事务部部长。 3、其他高级管理人员 （1） 王忠诚先生：曾任东阿阿胶厂质检科科长、质量处处长。现任本公司副总经理。 （2） 尤金花女士：曾任东阿阿胶厂企管处处长、阿华生物药业公司经理。现任公司副总经理。 （3） 王金芝女士：曾任公司会计主管、财务处处长，现任公司财务总监。
26、（三）公司董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、报酬决策程序、依据 董事会薪酬与考核委员会拟订上市公司高级管理人员薪酬管理制度，经董事会批准后执行。 2、现任董事、监事和高级管理人员在报告期内从公司获得的报酬情况 姓名 性别 职务 报酬（万元） 备注 刘维志 男 董事长32.41 在公司领取薪酬 2005 年年度报告全文 13石庆瑞 男 副董事长0 章安 女 董事、总经理24.02 在公司领取薪酬 秦玉峰 男 董事、副总经理19.44 在公司领取薪酬 吴怀锋 男 董事、副总经理董事会秘书14.83 在公司领取薪酬 魏斌 男 董事0 谢胜喜 男 董事0 赵树元 男 董事3 在公司领取津贴 刘
27、冀生 男 独立董事5 在公司领取津贴 晁钢令 男 独立董事5 在公司领取津贴 王积富 男 独立董事5 在公司领取津贴 吴世农 男 独立董事5 在公司领取津贴 汪海 男 独立董事5 在公司领取津贴 臧绪岱 男 监事会主席10.75 在公司领取薪酬 申红权 男 监事0 陈家斌 男 监事0 刘振华 女 监事5.63 在公司领取薪酬 徐书国 男 监事5.77 在公司领取薪酬 王忠诚 男 副总经理11.68 在公司领取薪酬 尤金花 女 副总经理10.96 在公司领取薪酬 王金芝 女 财务总监6.34 在公司领取薪酬 报酬合计 169.83 （四）报告期内董事、监事和高级管理人员离任及任职情况 1、鉴于公
28、司第四届董事会任期届满，公司在 2005 年 6 月 18 日召开的 2004 年股东大会上，选举刘维志先生、石庆瑞先生、章安女士、秦玉峰先生、吴怀锋先生、魏斌先生、谢胜喜先生为公司董事；选举刘冀生先生、晁钢令先生、王积富先生为公司独立董事。公司在 2005 年 7 月 26 日召开的 2005 年第一次临时股东大会上选举赵树元先生为公司董事；选举吴世农先生、汪海先生为公司独立董事，共同组成公司第五届董事会。杜胜利先生、陈建远先生、张元兴先生、王忠诚先生任期届满报告期已离任，不再担任董事。 2、鉴于公司第四届监事会任期届满，在公司 2005 年 6 月 18 日召开的 2004 年股东大 20
29、05 年年度报告全文 14会上，选举臧绪岱先生、申红权先生、陈家斌先生为公司第五届监事会股东监事，与公司职工代表大会选举产生的职工监事刘振华女士、徐书国先生，共同组成公司第四届监事会。赵立明先生、冯东林女士任期届满报告期已离任，不再担任公司监事。 3、2005 年 6 月 18 日，公司第五届董事会第一次会议选举刘维志先生为公 司第五届董事会董事长，石庆瑞先生为公司第五届董事会副董事长，聘任章安女士为公司总经理，聘任秦玉峰先生任营销副总经理，吴怀锋先生任董事会秘书、财务副总经理，王忠诚先生任制造副总经理，尤金花女士任技术副总经理，王金芝女士任财务总监。 4、2005 年 6 月 18 日，公司
30、第五届监事会第一次会议选举臧绪岱先生为公司第五届监事会主席。 （五）公司员工情况 截止 2005 年 12 月 31 日，公司员工 1475 人，其中：生产人员 760 人、销售人员 363人、技术人员 94 人、管理人员 258 人； 教育程度构成：研究生 21 人，本科学历员工 190 人，专科学历员工 293 人。 公司需承担费用的离退休职工 4 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则等法律法规和中国证监会的有关法律的要求，建立了规范的法人治理结构。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事出席董事会情况 姓名 应参加会议次数 亲自出席会
31、议次数 委托出席次数 缺席次数 刘冀生4 3 1 0 晁钢令4 3 1 0 王积富4 4 0 0 吴世农4 4 0 0 汪 海4 3 1 0 报告期内，公司五名独立董事严格按照有关规定行使职权，积极参加公司召开的董事会会议，关注公司经营情况、财务状况及公司法人治理结构，独立董事充分发挥了其应有的作用，对公司的发展决策提出了意见或建议，有效保证了公司董事会决策的公正性、客观性，维护了公司整体利益和广大中小股东的合法权益，实现了利益最大化以及给股东最 2005 年年度报告全文 15大回报的经营目标。 2、独立董事对公司有关事项提出异议情况 报告期内，公司独立董事没有对公司董事会议案及其他有关事项提
32、出异议。 （三）公司与控股股东的关系 1、公司控股股东华润东阿阿胶有限公司按照有关法律、法规及公司章程等文件的规定，行使股东权利，不存在干涉公司决策和生产经营活动的行为。 2、公司与控股股东在业务、资产、人员、机构和财务上相互独立，表现在： （1）业务独立 公司的经营范围及所实际从事的业务独立于控股股东及其他关联方，建立了独立于控股股东及其他关联方的各业务部门，独立进行经营。 （2）资产独立完整 公司资产均为合法取得，公司对资产拥有独立于控股股东或任何第三人的完整的所有权、使用权，不存在权属争议或潜在争议。 （3）独立的产供销系统 公司的物资原料的供应由公司供应部门负责；产品的销售由公司销售部
33、门负责，公司具有完整地独立于控股股东的供应、生产、销售系统。 （4）人员独立 公司的高级管理人员及其财务人员、核心技术人员均专职在公司工作并领取薪酬，不存在有关法律、法规及有关主管部门所禁止之兼职情形。公司独立招聘员工，公司与自己的员工均签有合法有效的劳动合同，独立于股东及其他关联方。 （5）机构独立 公司已建立了独立于股东及其他关联方的符合法律、法规、其他规范性法律文件与公司章程要求的组织机构，设有股东大会、董事会、监事会，实行董事会领导之下的总经理负责制，与控股股东及其他关联企业不存在合署办公、混合经营的情况。 （6）财务独立 公司设立了独立的符合上市公司规范运作要求的财务会计部门，配备了
34、专职财务人员。建立了独立完整的会计核算体系和财务管理体系。公司独立在银行开户，不存在与控股股东共用银行账户及将资金存入控股股东财务公司或结算中心账户的情况，公司自设立以来，一直依法独立对外签订合同，单独办理纳税登记，独立照章纳税，独立申报并交纳税款。 （四）公司对高级管理人员考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司根据实际情况制定了绩效管理与绩效考核办法、公司高级管理人员薪酬管理 2005 年年度报告全文 16制度、股权激励制度管理办法，建立了完善的薪酬管理体系、绩效管理体系和管理层长期激励机制，并成立了董事会下设薪酬与考核委员会，对公司高级管理人员进行考评。考核年薪与绩效考评结果挂
35、钩，建立了科学、有效的激励机制。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开 2 次股东大会，会议情况如下： 1、2005 年 6 月 18 日，公司召开了 2004 年度股东大会，决议内容刊登在 2005 年 6 月 21日的中国证券报、证券时报、上海证券报。 2、2005 年 7 月 26 日，公司召开了 2005 年第一次临时股东大会上，决议内容刊登在 2005年 7 月 27 日的中国证券报、证券时报、上海证券报。 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况 2005 年实现销售收入 93817.23 万元，比上年增长 6.45 %，主营业务利润 4
36、8377 万元，比上年增长 8.23 %；实现净利润 10969 万元，比上年下降 13.87 %。 2005 年度公司销售收入较上年上升，主要是公司加强对销售终端的开发与管理，使销售渠道畅通，产品销量上升所影响。本年度净利润较上年度下降，系本年度终端开发及新产品销售费用增加及本期对坏账核算方法作了变更，对于特别款项采用个别认定法计提坏账准备，所计提的坏账准备增加影响。 公司主营业务收入和主营业务利润占公司 10%以上的经营活动主要是阿胶及系列产品(中成药)的生产及销售，2005 年阿胶及阿胶系列产品主营业务收入为 60354.66 万元，占公司主营业务收入的 64.33%，主营业务成本 16
37、678.62 万元，产品毛利率 72.37 %。 2、公司主营业务及其经营状况 单位：万元 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 医药工业 66,941.56 20,364.81 69.58 医药商业 22,885.15 21,777.71 4.84 其它 3,990.52 2,468.21 38.15 合计 93,817.23 44,610.73 52.45 2005 年年度报告全文 17分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 阿胶及系列 60,354.66 16,678.62 72.37 保健食品 3,838.10 1,778.78 53.65 医疗器械 2,653.6
38、2 1,398.43 47.30 药用辅料 4,227.94 3,339.77 21.01 其他 22,742.91 21,415.13 5.84 合计 93,817.23 44,610.73 52.45 地区 主营业务收入 主营业务收入比 上年增减（） 华 东 41,908.08 9.73 华 南 25,144.49 6.50 西 南 8,273.33 1.05 华 北 8,523.76 8.71 其 它 9,967.57 -3.26 合 计 93,817.23 6.45 3、主要供应商、客户情况 前五名供应商的合计采购金额占总年度采购总额的 11.77 %，前五名客户销售额合计占公司销售总
39、额的 10.47 %。 4、公司资产构成情况 金额 占资产的比例% 项目 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 增加或减少百分点 应收票据 161,284,935.12 90,639,249.9212.89 7.86 5.03 应收款项 154,486,872.99 97,278,402.4912.34 8.44 3.91 存货 114,059,824.51 106,533,279.979.11 9.24 -0.13 长期股权投资 112,341,265.03 111,000,000.008.98 9.63 -0.65 固定资产 277,736,001.96 278,
40、724,493.7022.19 24.17 -1.98 在建工程 21,987,216.92 28,760,121.521.76 2.49 -0.74 应付账款 62,240,826.37 48,199,961.304.97 4.18 0.79 其他应付款 56,520,857.15 26,505,262.484.52 2.30 2.22 变化原因的说明： （1）、应收票据：比上年度增加 77.94%，主要原因系销售结算较多地采用银行承兑汇票的 2005 年年度报告全文 18方式所致。 （2）、应收款项：比上年度增加 58.81%，主要原因系往来款项增加所致。 （3）、存货：比上年度增加 7.
41、06%，主要原因系部分原料储备及商业企业库存有所上升所致。 （4）、长期股权投资：余额较上年增加主要原因系公司本期以应收兰州益智医药有限公司1,341,265.03 元的货款转换为陕西火炬燃气股份有限公司 230 万元的股权。 （5）、应付账款：余额较上年增加主要系采购形成往来未付上升所致。 （6）、其他应付款：余额较上年增加系公司往来款项增加所致。 5、营业费用、管理费用、财务费用、所得税的说明。 金额 项目 2005 年度 2004 年度 增减比率% 营业费用 218,155,262.49 189,273,702.42 营业费用 管理费用 104,042,402.69 75,691,891
42、.09 管理费用 财务费用 -3,838,465.65 -3,573,532.85 财务费用 所得税 56,741,245.28 58,226,237.40 所得税 变化原因说明： （1）营业费用：本年较上年上升 15.26%，主要系本年度加大销售终端开发及新产品销售，使费用上升。 （2）管理费用：本年较上年上升 37.46%，主要系公司本期对坏账核算方法作了变更，对于特别款项采用个别认定法计提坏账准备，所计提的坏账准备增加。 6、结合公司现金流量表相关数据说明 项目 2005 年度 2004 年度 增减比例% 经营活动产生的现金流量 67,407,174.13 137,188,526.60
43、-50.87% 投资活动产生的现金流量 -38,958,923.80 14,884,966.84 -361.73% 筹资活动产生的现金流量 -75,664,796.17 -6,971,879.68 -985.29% 现金及现金等价物净增加额 -47,216,545.84 145,101,613.76 -132.54% 变化原因说明： （1）经营活动产生的现金流量：较上年下降 50.87%，主要系本期销售结算较多地采用银行承兑汇票的方式，在现金流量统计中未包含此部分资金流入，年末应收票据为 16128.49万元，较上年增加 7064 万元所致。 2005 年年度报告全文 19（2）投资活动产生的
44、现金流量：较上年下降 361.73%，主要系上年度处置东阿泉啤酒分公司资产所致。 （3）筹资活动产生的现金流量：较上年下降 985.29%，主要系本期支付 2004 年度分红派现（每 10 股派发现金 2 元，现金股利共计 81,742,309.80）所影响。 7、公司主要控股公司的经营情况及业绩 （1）山东阿华包装印务有限公司注册资本 1,000 万元，本公司占 59.63%股权,总资产 6,201万元，主要从事各种彩色印刷、医药食品类用包装的生产加工与销售。2005 年实现主营业务收入 6557 万元，净利润 663 万元。 （2）东阿阿胶阿华医疗器械有限公司注册资本 200 万元，本公司
45、占 60%股权，总资产 2,141万元，主要从事医疗器械、卫生材料、药用辅料的生产、开发、销售。2005 年实现主营业务收入 2654 万元，净利润 363 万元。 （3）山东聊城阿华制药有限公司注册资本 1,583 万元，本公司占 94.27%股权，总资产 5,138万元，主要从事药用辅料、化工（不含易燃易爆危险品）等药品生产经营。2005 年实现主营业务收入 4228 万元，净利润 39.72 万元。 （4）山东阿华生物药业有限公司注册资本 3,600 万元，本公司占 99.86%股权，总资产 3,807万元，主要从事生物工程药物的研发、生产与销售，其工艺技术、生产装备、产品质量均达到国内
46、先进水平，已通过了 GMP 认证、ISO9001 质量体系认证、ISO14001 环境体系，目前，该公司主要从事研发工作，正在研制的产品有重组人组织纤溶酶原激酶衍生物（rPA）、重组人白细胞介素-11（白介素-11）等。2005 年实现主营业务收入 579 万元，净利润-3.68 万元。 （5）新疆和田阿华阿胶有限公司注册资本 260 万元，本公司占 98.08%股权，总资产 4,127万元，主要从事中药胶剂、合剂、膏剂、成药等产品的生产加工与销售。2005 年实现主营业务收入 3827 万元，净利润 2403 万元。 （6）山东阿华医药贸易有限公司注册资本 700 万元，本公司占 83%股权
47、，总资产 7,598 万元，主要从事中成药、中药材、饮片、西药、保健品、生物制品、医疗器械、玻璃仪器、原料药的批发销售。2005 年实现主营业务收入 14556 万元，净利润-12.59 万元。 （7）湖北金马医药有限公司，注册资本 1,000 万元，本公司占 65%股权，总资产 2,957 万元，主要从事中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品的批发和保健食品的销售。2005 年实现主营业务收入 8579 万元，净利润 116 万元。 （8）东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限责任公司，注册资本 60 万元，本公司占 90%股权，主要 2005 年年度报告全文 20从事毛驴养殖，良种繁育及
48、技术推广，畜产品生产、加工、销售。2005 年总资产 864 万元，净利润-54.6 万元。 （9）山东无棣天龙科技开发公司，注册资本 800 万元，本公司占 56.38%股权，主要从事毛驴养殖，配种及良种繁育，畜产品生产、加工、销售。该基地作为全国最优良品种之一的“德州驴”良种繁殖推广基地，有力地推动了养殖基地及周边地区养驴业的发展。2005年总资产 714 万元，实现主营业务收入 24.88 万元，净利润-61 万元。 （10）山东东阿阿胶保健品有限公司，注册资本 1,000 万元，本公司占 60%股权，主要从事阿胶保健品的生产和销售。2005 年总资产 2397 万元，实现主营业务收入
49、3074 万元，净利润 117 万元。 （11）东阿阿胶阜新科技开发有限公司，注册资本 600 万元，本公司占 63%股权，主要从事牲畜养殖，畜产品加工。2005 年总资产 621 万元，实现主营业务收入 9.77 万元，净利润-24 万元。 （12）东阿阿胶岳普湖疆岳科技开发有限公司，注册资本 625 万元，本公司占 70%股权，主要从事畜牧养殖、良种繁殖配种，畜产品生产加工及销售。2005 年总资产 626 万元，净利润-14.83 万元。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。 公司主业为中药行业，属于国家重点发展支持行业。国家对药品降价的政策会
50、影响行业利润的增长空间，同时，市场竞争环境会日益激烈。经过分析我们认为：公司拥有独特的资源优势和品牌优势、产品的独占性和产权优势、销售网络优势较强，产品价格受国家政策的影响较小，随着国家对医药市场秩序整顿力度加大，人们生活水平的提高，保健意识的增强，将给公司带来良好的发展机遇。 2、公司发展战略及年度经营计划 （1）、公司发展战略：传承民族药业精华，坚持科学创新精神，实施纵向一体化战略，加快专营店建设和养驴产业发展，优化业务组合，深入阿胶二次开发中药现代化研究，提升品牌，调整产品结构，开拓新产品市场，扩大市场占有份额，确立东阿阿胶在中国医药保健品行业中一流企业的地位，成为中国医药保健行业公认的
51、领先企业。 （2）、2006 年生产经营工作指导思想：发挥优势，以阿胶二次开发推动产品深度开发和结构调整；整合资源，拓展国内外市场，构建完整的产业链条；以市场为导向，深化企业制 2005 年年度报告全文 21度改革；以人为本，求真务实，推动企业文化建设，铸造东阿阿胶基业常青的发展平台。具体工作措施如下： A、调整产品结构，实施品牌提升。2006 年公司将继续巩固和发展阿胶系列产品的领导地位，以文化营销为手段，提升品牌影响力，调整产品结构，加强新产品的开发力度，推动营销的持续健康发展。 B、以阿胶二次开发提升企业的原始创新能力。建立以市场为导向的新产品研发自主创新机制，在阿胶有效成分和作用机理研
52、究的基础上，以阿胶、复方阿胶浆质量标准研究为重点，提高产品的技术水平，提升原始创新能力。 C、完善产业链条建设，永葆公司持续发展。产业链条建设是保障公司可持续发展的重要战略措施。公司为完善产业链条建设采取的措施体现在：前向推进东阿阿胶专营店建设，建立并扩大与消费者直接沟通平台，宣传东阿阿胶补血养生的健康知识和阿胶的历史文化传统，带动口碑营销；后向在全国范围内建立养驴基地，使毛驴养殖向产业化方向发展，并大力开发驴肉综合加工业务，提高毛驴的整体价值，以此来带动当地农民大规模毛驴饲养。同时，继续开发国际驴皮资源，为公司的可持续发展提供原料保障。 D、推进企业文化建设，培养高素质高技能的员工队伍。进行
53、企业文化宣贯，统一员工价值观，营造快乐奋发上进的氛围。加大人力资源的开发力度，实施关键员工制度和股权激励制度，完善市场和业绩导向的薪酬制度，形成人才梯队，发掘潜力人才、突出核心人才、激励优秀人才，从而增强企业核心竞争力，确保公司持续、稳定、健康发展。 3、2006 年资金使用计划和资金来源。 项目名称 计划投资概算计划来源 复方阿胶浆生产车间技术改造项目5,027 万元 自有资金 3 个养驴基地建设项目 1,000 万元 自有资金 6 个阿胶专营店项目 600 万元 自有资金 合计 6,627 万元 4、公司未来发展面临的问题和风险及应对措施。 （1）、市场对阿胶的需求越来越大，阿胶的原料驴皮
54、数量逐年减少，不能满足市场的需求， 2005 年年度报告全文 22从未来发展看驴皮原料是公司急需解决的问题。公司采取了积极应对措施，一是在全国范围内建设养驴基地 10 个，培养优良驴种，发展壮大毛驴养殖业；二是积极开发利用国外驴皮资源，缓解国内驴皮资源紧缺的状况。 （2）、个别参股公司的经营业绩未达到公司预期收益。公司将加强对参股公司的监控跟踪，对投资收益不好的公司选择适当的时机退出，减少投资风险。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金使用情况重大投资情况 口服液车间技术改造投资情况：2005年已完成口服液车间的土建
55、结构工程建设，以及中药材前处理车间土建和安装工程建设，资金投入2,990万元。 （四）董事会日常工作 报告期内，公司共召开 8 次董事会会议，情况如下： 1、公司于 2005 年 3 月 14 日，在北京国宾酒店会议室召开第四届董事会第十六次会议，该决议内容已披露在 2005 年 3 月 16 日的中国证券报、证券时报、上海证券报。 2、公司于 2005 年 4 月 6 日，在上海招商局广场会议室召开第四届董事会第十七次会议，该决议内容已披露在 2005 年 4 月 8 日的中国证券报、证券时报、上海证券报。 3、公司于 2005 年 5 月 12 日，在济南南郊宾馆会议室召开第四届董事会第十
56、八次会议，该决议内容已披露在 2005 年 5 月 14 日的中国证券报、证券时报、上海证券报。 4、公司于 2005 年 6 月 18 日，在公司会议室召开第五届董事会第一次会议，该决议内容已披露在 2005 年 6 月 22 日的中国证券报、证券时报、上海证券报。 5、公司于 2005 年 7 月 26 日，在公司会议室召开第五届董事会第二次会议，该决议内容已披露在 2005 年 7 月 28 日的中国证券报、证券时报、上海证券报。 6、公司于 2005 年 7 月 26 日，在公司会议室召开第五届董事会第二次会议，该决议内容已披露在 2005 年 7 月 28 日的中国证券报、证券时报、
57、上海证券报。 7、公司于 2005 年 10 月 13 日，以通讯的方式召开第五届董事会第三次会议，审议通过了公司第三季度报告，该内容已披露在 2005 年 10 月 15 日的中国证券报、证券时报、上海证券报。 8、公司于 2005 年 12 月 21 日，在北京森根国际大酒店召开第五届董事会第四次会议，该决议内容已披露在 2005 年 12 月 23 日的中国证券报、证券时报、上海证券报。 （五）董事会对股东大会决议的执行情况 2005 年年度报告全文 231、报告期内，公司董事会根据公司法、证券法和公司章程等有关法律法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议
58、内容。 2、公司 2004 年度利润分配执行情况：报告期内，经 2004 年度股东大会通过的2004 年度利润分配方案，以 2004 年 12 月 31 日的总股本 408,711,549 股为基数，向全体股东每10 股派 2 元人民币现金（含税）。已于 2005 年 8 月 11 日进行股权登记，2005 年 8 月 12日进行股权除息，本次分红派息已实施完毕。 （六）本年度利润分配预案 经山东正源和信有限责任会计师事务所审计确认，本公司 2005 年度利润总额为170,158,835.18 元，净利润为 109,691,712.55 元。依照我国公司法和本公司章程的规定，提取法定盈余公积金
59、 11,719,838.66 元，提取法定公益金 5,859,919.33 元，2005 年度可供股东分配的利润为 92,111,954.56 元，加上年初未分配利润 156,288,705.15 元，2005 年度末累计可供股东分配的利润为 248,400,659.71 元。 2005 年度利润分配预案为：以 2005 年末总股本 408,711,549 股为基数，向全体股东每10 股派发现金 2 元（含税）。 此项议案尚需提交股东大会审议。 （七）其他重要事项 1、公司信息披露的报纸是：中国证券报、证券时报、上海证券报。 2、山东正源和信有限责任会计师事务所对控股股东及关联方占用资金情况的
60、专项说明。 关于山东东阿阿胶股份有限公司控股股东及 关联方资金占用情况的专项审计说明 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发(2003)56 号文）和深圳证券交易所关于做好上市公司 2005 年度报告工作的通知的要求，编制了本专项说明，详细情况见下表： 单位：万元 资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2005 年期初占用资金余额2005 年度占用累计发生金额 2005 年度偿还累计发生金额 2005 年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质 控股股东实际华
61、润东阿阿胶有限公司 控股股东 其他应收款12.54 139.91 12.54139.91 股权过户费 非经营性占用 2005 年年度报告全文 24 东、实际控制人及其附属企业 小计 12.54 139.91 12.54139.91 上市公司的子公司及其附属企业 小计 总计 12.54 139.91 12.54139.91 3、根据关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的要求，独立董事对公司累计和当期对外担保情况发表独立意见。 公司严格执行关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知规定，公司所发生的关联方资金往来均为正常业务发展需要，没有损害公司及
62、股东利益。 八、监事会报告 2005 年公司监事会按照公司法和公司章程的有关规定，认真履行监督职责，依法行使职权，保证了公司规范运作和股东权益不受损害。报告期内，公司监事积极列席了公司召开的次董事会和股东大会，行使了监督的职能。 （一）报告期内，公司共召开 5 次监事会会议，情况如下： 1、2005 年 3 月 14 日，召开了公司第四届监事会第十六次会议，会议审议通过了：（1）、公司 2004 年度监事会工作报告；（2）、公司 2004 年财务决算报告；（3）、公司 2004年度利润分配预案；（4）、公司 2004 年年度报告及摘要。 2、2005 年 4 月 6 日，召开了公司第四届监事会
63、第十七次会议，会议审议通过了：（1）公司 2005 年第一季度报告； （2）修改公司章程部分条款的议案；（3）修改公司股东大会议事规则有关条款的议案；（4）、修改公司董事会议事规则有关条款的议案。 3、2005 年 5 月 12 日，召开了公司第四届监事会第十八次会议，审议通过了提名臧绪岱先生、申红权先生、陈家斌先生为公司第五届监事会股东代表监事候选人。 4、2005 年 6 月 18 日，召开了公司第五届监事会第一次会议，审议通过了臧绪岱先生为公司第五届监事会主席。 2005 年年度报告全文 255、2005 年 7 月 26 日，召开了公司第五届监事会第二次会议，审议通过了公司 2005年
64、半年度报告全文及摘要。 （二）监事会认真履行职责，对以下事项发表了独立意见： 1、公司依法运作情况 报告期内，公司严格按照公司法、公司章程的有关规定规范运作，公司内部各项控制制度完善健全，无违规现象。公司董事、经理执行公司职务时不存在违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司聘请山东正源和信有限责任会计师事务所对公司 2005 年度财务情况进行了审计，会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。该报告真实、准确、完整的反映了公司 2005 年度财务状况和经营成果。 3、最近一次募集资金使用情况 公司于 2000 年 7 月实施了增资配股方案，该次募集资金严格按照
65、承诺的投资项目进行了投资，截至 2003 年 12 月 31 日，本次募集资金投资项目的工作已全部完成，剩余的资金2,324.83 万元，用于补充了公司流动资金。该事项已提交公司第四届董事会第十次会议及公司 2003 年度股东大会审议并通过。 认为公司于 2000 年 7 月配股所募集资金项目已使用完毕，实际投入项目与承诺投入项目一致，程序合法有效。 4、报告期内，公司无其他收购、出售资产情况，无内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 5、报告期内，公司无重大关联交易发生，没有损害上市公司利益的行为。 九、重大事项 （一）报告期内，重大诉讼、仲裁事项。 公司无其他重大诉讼、仲裁事
66、项。 （二）报告期内，无出售资产及吸收合并事项。 （三）报告期内，公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及履行情况 1、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项； 2005 年年度报告全文 262、报告期内，公司无重大担保合同事项； 3、报告期内，公司未发生委托他人进行资产现金管理事项，未来也没有委托理财计划。 （五）承诺事项 1、报告期内，公司或持股 5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 2、经过公司与大股东沟通，关于股权分置改革的事项大股东正在积极筹备方案，准备年内启动。 （六）报告期内，公司续聘山东正源和信有限责任会计师事务
67、所为公司审计机构，山东正源和信有限责任会计师事务所已为公司连续提供服务 10 年，报告期内支付报酬 30 万元。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）无其他重要事项 2005 年年度报告全文 27 十、财务报告 审 计 报 告 山东东阿阿胶股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东东阿阿胶股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是山东东阿阿胶股份有限
68、公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了山东东阿阿胶股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及2005 年度的经营成果和现金流量。 山东正源和信有限
69、责任会计师事务所 2006 年 4 月 25 日 2005 年年度报告全文 28资产负债表（1） 编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 期末数 期初数 资 产 附注合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1290,537,155.28 265,144,694.97 337,753,701.12 316,192,726.21 短期投资 应收票据 2161,284,935.12 159,486,732.12 90,639,249.92 90,037,635.59 应收股利 应收利息 应收账款 365,141,790.20 27,964,
70、588.01 58,736,902.80 32,338,716.90 其他应收款 489,345,082.79 193,065,953.84 38,541,499.69 157,166,863.88 预付账款 546,274,586.12 1,580,271.77 55,661,147.04 13,737,982.69 应收补贴款 存 货 6114,059,824.51 45,279,831.33 106,533,279.97 49,810,255.35 待摊费用 7742,746.55 730,650.55 234,684.80 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 767,
71、386,120.57 693,252,722.59688,100,465.34 659,284,180.62 长期投资: 长期股权投资 8112,341,265.03 245,299,021.59 111,000,000.00 239,818,176.96 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 112,341,265.03 245,299,021.59 111,000,000.00 239,818,176.96 固定资产: 固定资产原价 9391,027,265.06 263,359,348.86 376,653,197.51 261,187,081.36 减:累计折旧 9130,430,47
72、2.37 83,408,541.16 112,109,435.73 75,158,874.01 固定资产净值 9260,596,792.69 179,950,807.70 264,543,761.78 186,028,207.35 减: 固定资产减值准备 910,142,722.38 8,156,768.2514,579,389.60 12,593,435.47 固定资产净额 9250,454,070.31 171,794,039.45 249,964,372.18 173,434,771.88 工程物资 105,294,714.73 5,294,714.73 在建工程 1121,987,21
73、6.92 19,378,996.37 28,760,121.52 28,526,143.38 固定资产清理 固定资产合计 277,736,001.96 196,467,750.55 278,724,493.70 201,960,915.26 无形资产及其他资产: 无形资产 1293,803,112.76 55,891,756.81 72,221,677.12 39,820,623.00 长期待摊费用 13433,570.94 3,133,406.56 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 94,236,683.70 55,891,756.81 75,355,083.68 39,820,623.
74、00 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,251,700,071.26 1,190,911,251.54 1,153,180,042.72 1,140,883,895.84 2005 年年度报告全文 29资产负债表（2） 编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元期末数 期初数 负 债 及 股 东 权 益 附注合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 应付票据 1411,581,157.97 500,000.00 11,187,286.95 1,200,000.00 应付账款 1562,240,826.37 48,373,037.
75、17 48,199,961.30 62,667,937.62 预收账款 1610,954,408.22 5,272,848.05 10,595,677.27 3,701,433.71 应付工资 1710,765,745.99 7,731,800.16 11,481,752.41 9,138,465.88 应付福利费 12,871,543.15 10,546,061.05 13,651,111.79 11,743,848.87 应付股利 应交税金 1835,963,398.86 33,880,848.92 20,974,074.52 18,610,166.46 其他应交款 19854,446.7
76、8 773,770.23 464,185.29 426,581.73 其他应付款 2056,520,857.15 64,891,460.77 26,505,262.48 52,170,495.02 预提费用 21834,086.72 494,000.00 788,430.43 270,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 202,586,471.21 172,463,826.35 143,847,742.44 159,928,929.29 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负 债 合
77、 计 202,586,471.21 172,463,826.35 143,847,742.44 159,928,929.29 少数股东权益 31,571,128.09 21,236,336.40 股东权益： 股 本 22408,711,549.00 408,711,549.00 408,711,549.00 408,711,549.00 减:已归还投资 22 股本净额 22408,711,549.00 408,711,549.00 408,711,549.00 408,711,549.00 资本公积 23237,974,547.75 237,974,547.75 235,938,165.86
78、235,938,165.86 盈余公积 24122,994,992.06 122,994,992.06 105,415,234.07 105,415,234.07 其中：法定公益金 40,573,360.24 40,573,360.24 34,713,440.91 34,713,440.91 未分配利润 25166,658,349.91 167,024,026.58 156,288,705.15 149,147,707.82 拟分配现金股利 2681,742,309.80 81,742,309.80 81,742,309.80 81,742,309.80 减：未确认投资损失 27539,276
79、.56 股东权益合计 1,017,542,471.96 1,018,447,425.19 988,095,963.88 980,954,966.55 负债和股东权益合计 1,251,700,071.26 1,190,911,251.54 1,153,180,042.72 1,140,883,895.84 法定代表人： 总会计师： 财务负责人： 2005 年年度报告全文 30利润及利润分配表 编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 附注2005 年度 2004 年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 28 938,172,276.02 602,
80、250,834.20 881,345,641.05 610,901,730.18 减：主营业务成本 28 446,107,265.49 201,570,241.58 427,543,966.82 227,818,553.88 主营业务税金及附加 29 8,294,935.61 6,495,461.13 6,820,745.79 5,484,498.71 二、主营业务利润 483,770,074.92 394,185,131.49 446,980,928.44 377,598,677.59 加：其他业务利润 30 2,365,898.06 1,160,270.64 1,608,110.76 -1
81、01,007.12 减: 营业费用 218,155,262.49 184,053,271.49 189,273,702.42 173,100,422.15 管理费用 31 104,042,402.69 80,771,203.86 75,691,891.09 64,122,920.62 财务费用 32 -3,838,465.65 -3,305,294.18 -3,573,532.85 -3,772,436.37 三、营业利润 167,776,773.45 133,826,220.96 187,196,978.54 144,046,764.07 加：投资收益 33 4,140,694.91 34,
82、362,129.49 117,363.39 31,164,874.09 补贴收入 34 15,402.00 营业外收入 35 1,849,175.39 1,606,726.87 4,611,045.34 4,237,758.41 减：营业外支出 36 3,623,210.57 2,061,632.98 3,105,927.76 2,649,185.83 四、利润总额 170,158,835.18 167,733,444.34 188,819,459.51 176,800,210.74 减:所得税 37 56,741,245.28 50,535,057.79 58,226,237.40 52,1
83、75,089.62 少数股东损益 4,265,153.91 3,234,055.83 加：未确认投资损失本期增加额 38 539,276.56 五、净利润 109,691,712.55 117,198,386.55 127,359,166.28 124,625,121.12 加：年初未分配利润 156,288,705.15 149,147,707.82 184,465,622.54 180,058,670.37 其他转入 六、可供分配的利润 265,980,417.70 266,346,094.37 311,824,788.82 304,683,791.49 减：提取法定盈余公积 11,719
84、,838.66 11,719,838.66 12,865,932.58 12,865,932.58 提取法定公益金 5,859,919.33 5,859,919.33 6,432,966.29 6,432,966.29 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 248,400,659.71 248,766,336.38 292,525,889.95 285,384,892.62 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 81,742,309.80 81,742,309.80 81,742,309.80 81,742,309.80
85、 转作股本的普通股股利 54,494,875.00 54,494,875.00 八、未分配利润 166,658,349.91 167,024,026.58 156,288,705.15 149,147,707.82 法定代表人： 总会计师： 财务负责人： 2005 年年度报告全文 31 利润表补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 3,530,146.16 2、自然灾害发生得损失 3、会计政策变更减少利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -11,210,926.32 5、债务重组损失 6、补贴收入 15,402.00 7、其他 -1,774
86、,035.18 -4,012,782.77 2005 年年度报告全文 32现金流量表 编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 2005 年度 项 目 附注合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 927,089,180.81 593,600,456.31 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 393,700,407.98 2,214,105.50 现金收入小计： 930,789,588.79 595,814,561.81 购买商品、接受劳务支付的现金 405,226,207.81 158,737,888.51 支付给职工以
87、及为职工支付的现金 60,084,969.64 41,888,795.29 支付的各项税费 143,223,128.52 111,248,840.69 支付的其他与经营活动有关的现金 40254,848,108.69 224,544,092.87 现金支出小计 863,382,414.66 536,419,617.36 经营活动产生现金流量净额 67,407,174.13 59,394,944.45 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 4,200,000.00 6,175,038.25 出售子公司及其他营业单位所收到的现金 处置固定资产、无形资产等收回的
88、现金净额 2,435,589.75 2,247,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金收入小计： 6,635,589.75 8,422,238.25 购建固定、无形和其他长期资产支付的现金 45,594,513.55 34,909,437.42 投资所支付的现金 5,747,900.00 购买子公司及其他营业单位支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金支出小计 45,594,513.55 40,657,337.42 投资活动产生现金流量净额 -38,958,923.80 -32,235,099.17 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 4,000,000.00
89、其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 4,000,000.00 取得借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,666,860.14 3,545,436.22 现金流入小计 7,666,860.14 3,545,436.22 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 83,309,825.89 81,742,309.80 其中：子公司支付给少数股东股利或利润所支付的现金 1,567,516.09 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 21,830.42 11,002.94 现金流出小计 83,33
90、1,656.31 81,753,312.74 筹资活动产生的现金流量净额 -75,664,796.17 -78,207,876.52 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -47,216,545.84 -51,048,031.24 2005 年年度报告全文 332005 年度 补充资料 附注合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 109,691,712.55 117,198,386.55 加：少数股东损益 4,265,153.91 加：计提的资产减值准备(减处理的坏帐) 16,605,973.17 15,477,908.34 固定资产折旧 26,144,
91、295.27 17,825,642.90 无形资产摊销 6,680,480.31 5,685,362.31 长期待摊费用摊销 365,668.20 待摊费用减少 (减: 增加) -508,061.75 -730,650.55 预提费用增加 (减: 减少) 45,656.29 224,000.00 处置固定、无形和其他长期资产的损失（减收益） 1,444,969.26 335,729.84 固定资产报废损失 287,748.12 280,101.92 财务费用 -3,838,465.65 -3,305,294.18 投资损失（减：收益） -4,140,694.91 -34,362,129.49
92、递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -7,526,544.54 4,530,424.02 经营性应收项目的减少（减：增加） -138,492,081.59 -106,100,127.62 经营性应付项目的增加（减：减少） 56,381,365.49 42,335,590.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 67,407,174.13 59,394,944.45 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 290,537,155.28 265,144,694.97 减：现金的
93、期初余额 337,753,701.12 316,192,726.21 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额： -47,216,545.84 -51,048,031.24 法定代表人： 总会计师： 财务负责人： 2005 年年度报告全文 34资产减值准备明细表 编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 本期增加数 本期减少数 期末余额 项 目 行次 期初余额 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合 计 一、坏账准备合计 1 6,628,455.7215,705,973.17681,486.36 681,48
94、6.36 21,652,942.53 其中：应收账款 2 4,599,955.741,664,124.64612,639.29 612,639.295,651,441.09 其他应收款 3 2,028,499.9814,041,848.5368,847.07 68,847.07 16,001,501.44二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：产成品 8 原材料 9 其他 10 四、长期投资减值准备合计 11 其中：长期股权投资12 长期债券投资13 五、固定资产减值准备合计 14 14,579,389.604,436,667.22 4,
95、436,667.2210,142,722.38 其中：房屋、建筑物15 机械设备 16 14,579,389.604,436,667.22 4,436,667.2210,142,722.38 运输设备 17 其他 18 六、无形资产减值准备 19 900,000.00 900,000.00 其中：专利权 20 商标权 21 七、在建工程减值准备 22 八、委托贷款减值准备 23 九、总计 24 21,207,845.3216,605,973.175,118,153.58 5,118,153.58 32,695,664.91 法定代表人： 总会计师： 财务负责人： 2005 年年度报告全文 35
96、 股东权益增减变动表 编制单位:山东东阿阿胶股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本 期初余额 1 408,711,549.00 272,474,366.00 本期增加数 2 136,237,183.00 其中：资本公积转入 3 81,742,308.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 54,494,875.00 新增股本 6 本期减少数 7 期末余额 8 408,711,549.00 408,711,549.00 二、资本公积 期初余额 9 235,938,165.86 317,314,748.44 本期增加数 10 2,036,381.
97、89 365,725.42 其中：股本溢价 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 1,903,977.33 362,897.48 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 132,404.56 2,827.94 本期减少数 18 81,742,308.00 其中：转赠股本 19 81,742,308.00 期末余额 20 237,974,547.75 235,938,165.86 三、法定和任意盈余公积 期初余额 21 70,701,793.16 57,835,860.58 本期增加数 22 11,719,838.66 12,865,93
98、2.58 其中：从利润中提取数 23 11,719,838.66 12,865,932.58 其中：法定盈余公积 24 11,719,838.66 12,865,932.58 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本期减少数 29 其中：弥补亏损 30 转赠股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 2005 年年度报告全文 36 期末余额 34 82,421,631.82 70,701,793.16 其中：法定盈余公积 35 82,421,631.82 70,701,793.16 任意盈余公积 36 储备基金 37 企业发展基金 38
99、四、法定公益金 期初余额 39 34,713,440.91 28,280,474.62 本期增加数 40 5,859,919.33 6,432,966.29 其中：从净利润中提取数 41 5,859,919.33 6,432,966.29 本期减少数 42 其中：集体福利支出 43 期末余额 44 40,573,360.24 34,713,440.91 五、未分配利润 期初未分配利润 45 156,288,705.15 184,465,622.54 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 46 109,691,712.55 127,359,166.28 本期利润分配 47 99,322,067.7
100、9 155,536,083.67 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 48 166,658,349.91 156,288,705.15 六、拟分配现金股利 期末数 49 81,742,309.80 81,742,309.80 七、外币报表折算差额 年末数 法定代表人： 总会计师： 财务负责人： 2005 年年度报告全文 37非经常性损益明细表 编制单位:山东东阿阿胶股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 金额 说 明 （1）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益； -3,904,735.29 （2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减
101、免； （3）各种形式的政府补贴； 236,502.00 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； （5）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外； （6）委托投资损益； （7）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出； -743,622.33 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； （9）以前年度已经计提各项减值准备的转回； 4,436,667.22 （10）债务重组损益； （11）资产置换损益； （12）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； （13）比较财务报表中
102、会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数； （14）中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目。 合 计 24,811.60 2005 年年度报告全文 38 山东东阿阿胶股份有限公司 2005 年度会计报表附注 金额单位：人民币元 一、公司概况 山东东阿阿胶股份有限公司（以下简称公司）是经山东省体改委 1993 年 2 月 3 日鲁体改生字1993第 25 号文批准，以山东东阿阿胶厂为发起人改组设立的。公司于 1996 年 7月 29 日经中国证监会批准在深圳证券交易所挂牌交易。注册资本 139,730,556.00，2000年 8 月公司经配股及转增股本后增至 209,595,667
103、.20，2001 年 4 月 15 日经股东大会批准以资本公积每 10 股转增 3 股后股本增至 272,474,366.00。2004 年 4 月 29 日经股东大会批准以 2003 年末总股本 272,474,366 股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股以资本公积转增3 股后股本增至 408,711,549.00。 公司主要经营范围：许可证范围内的胶剂、口服液、合剂、煎膏剂、颗粒剂、搽剂、胶囊剂、糖浆剂等药品的生产、销售；批准范围内的商品进出口业务、化工产品（不含易燃易爆危险品）销售；汽车运输；许可证范围内的保健食品的生产、销售；许可证范围内的食品、饮料的生产、加工、销售。 公司注册
104、地址：山东省东阿县阿胶街 78 号。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行企业会计制度。 2、会计年度 采用公历制，自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 2005 年年度报告全文 39公司发生外币业务时，按中国人民银行公布的当日外币市场汇价折合人民币记账，年度终了将各外币账户余额按中国人民银行公布的期末市场基准汇率进行调整，调整后的各外币账户人民币余额与账面数的差额，列入“财务费用汇兑损益”。 6、现金等价物的
105、确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款，扣除已宣告但尚未领取的现金股利和已到期尚未领取的债券利息入账。持有期间获得的现金股利和利息冲减投资的账面价值，处置投资时，按处置收入扣减账面成本，确认投资收益。期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 (1)坏账确认标准 a.因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的款项； b.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。 (2)坏账核算方法 a.对应收账
106、款坏账的核算方法 公司采用备抵法，按账龄分析法计提坏账准备，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，规定的提取比例如下： 账 龄 计提比例（%） 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 20 三年以上 50 b.对其他应收款坏账的核算方法 公司采用备抵法，按其他应收款期末余额的 5%计提坏账准备，提取的坏账准备计入当期损益。 c.除对应收账款采用账龄分析法、其他应收款采用余额百分比法计提坏账准备外，对于特别款项采用个别认定法计提坏账准备。 9、存货核算方法 2005 年年度报告全文 40存货分类为原料及主要材料、包装物、在产品、产成品和低值易耗品等。存货购进时按实际成本计价，领用或发出时按加权
107、平均法计价。存货的盘存制度采用永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按各类存货可变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备；低值易耗品采用一次摊销法核算 10、长期投资核算方法 (1)长期债券投资按成本法核算； (2)长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。股权投资借方差额按10 年平均摊销，股权投资贷方差额计入资本公积。 a.投资额占被投资单位权益性资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的按成本法核算； b.投资额占被投资单位权益性资本的 20%（含 20%）以上，或虽占 20%以下，但有重大影响的采用权益法核算； c.投资额占被投资单位权益性资
108、本的 50%以上的采用权益法核算并纳入合并报表范围。 期末，按照各项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 11、固定资产和累计折旧核算方法 (1)公司固定资产指使用期限一年以上、单位价值在 2000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等。 (2)公司固定资产按实际成本或法定评估价值计价。房屋建筑物折旧采用直线法，机器设备及运输工具采用双倍余额递减法，按固定资产类别、预计使用年限并考虑了 3%的残值率确定其折旧率，其明细情况如下： 类 别 预计使用年限 年折旧率（%） 房屋建筑物 30-35 2.77-3.23 机器设备 6-18 5.39-16.16 运输工具 6-12 8.
109、08-16.16 电子设备 5-11 8.82-19.4 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 2005 年年度报告全文 41(1)在建工程按实际发生的支出入账，在工程完工交付使用时按工程的实际成本结转固定资产，用借款购建的工程所发生的借款利息，在固定资产尚未交付使用前予以资本化，交付使用后计入当期损益。 (2)期末对在建工程全面检查，如果因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项可收回金额低于账面价值的差额计提
110、在建工程减值准备。 13、借款费用 借款费用应同时满足在资产支出已经发生，借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 14、无形资产核算方法 (1)无形资产按实际成本计价，采用直线法摊销。有合同或协议受益年限的按受益年限平均摊销；无合同或协议受益年限的按 10 年平均摊销。 (2) 无形资产减值准备：期末对无形资产逐项检查，按单项可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际支出数入账，并按受益期限平均摊销
111、，开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益，其他递延资产按受益期限平均摊销。 16、收入确认原则 (1)销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对该商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司并且相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；劳务的开始和完成不在同一年度的，但在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。 17、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制基准 公司按照财政部财会字19951
112、1 号合并会计报表暂行规定编制合并会计报表。在合并过程中，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为基础，将其相互间的权益性投资与所有者权益中的所持份额及其他所有重大往来与交易予以抵 2005 年年度报告全文 42销。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定。 19、利润分配 按照中华人民共和国公司法及公司章程的有关规定，公司缴纳所得税后的净利润，按以下顺序分配： (1)弥补公司以前年度亏损。 (2)提取法定盈余公积金。法定盈余公积金按税后利润的 10%提取，盈余公积金达到注册资本 50%时不再提取。 (3)提取法定公益金。法定公益金按税后利润的 5%提取。 (4)提取任
113、意盈余公积金。 (5)分配股利。 三、会计政策变更、会计估计变更、会计差错更正 1、会计估计变更：公司本期对坏账核算方法作了变更，在继续对应收账款采用账龄分析法、其他应收款采用余额百分比法计提坏账准备外，对于特别款项采用个别认定法计提坏账准备。此项变更使本年度减少净利润 11,210,926.32。 2、会计差错更正： 公司 2004 年 4 月 10 日在第四届董事会第十一次会议上审议通过了公司股权激励制度管理办法、公司 2003 年度股权激励计划、2004 年股权激励计划；2004 年 4 月 29日在 2003 年度股东大会上审议通过了公司股权激励制度管理办法。公司 2003 年度股权激
114、励计划相关规定：“2003 年度股权激励基金按照 2003 年度税后利润的 10%计算，在2004 年度的成本中列支”。2004 年股权激励计划规定：“2004 年度股权激励基金按照 2004年度税后利润的 10%计算，在 2005 年度的成本中列支”。 2005 年为更好的遵循权责发生制原则公司决定将股权激励基金会计处理方式改为每年末预提，次年根据审计后报表调整。公司对原计提的 2003 年度、2004 年度股权激励基金进行了追溯调整。此项调整使 2004 年度期初未分配利润减少 8,383,919.09，2004 年度管理费用增加 4,034,204.69。其他应付款增加 12,418,1
115、23.78，净利润减少 4,034,204.69。 四、税项 税 种 税率 计税依据 增值税 17% 按销售收入计提抵扣进项税后计缴 2005 年年度报告全文 43 城市维护建设税 5% 按实际缴纳的流转税额计缴 教育费附加 3% 按实际缴纳的流转税额计缴 地方教育费附加 1% 按实际缴纳的流转税额计缴 企业所得税 33% 按应纳税所得额计缴 * * 公司的控股子公司新疆和田阿华阿胶有限公司根据和市国税征税字（2002）第 598号文规定，2002 年 6 月 25 日至 2009 年 12 月 31 日免征企业所得税，2010 年 1 月 1 日至2010 年 12 月 31 日减按 15%
116、征收企业所得税。 五、控股子公司及合营企业 1、控股子公司 名 称 注册资本 主营业务 公司投资 权益比例 直接 间接 山东聊城阿华制药有限公司 15,838,404.37 药用辅料 14,907,404.37 94.27% 0.32% 山东阿华生物药业有限公司 36,000,000.00 生物药品 35,950,000.00 99.86% 0.14% 山东阿华包装印务有限公司 10,000,000.00 包装印刷 5,962,600.00 59.63% 东阿阿胶阿华医疗器械有限公司 *1 2,000,000.00 医疗器械 1,200,000.00 60% 山东阿华医药贸易有限公司 7,00
117、0,000.00 药品批发 5,810,000.00 83% 新疆和田阿华阿胶有限公司 *2 2,600,000.00 药品生产 2,550,000.00 98.08% 1.92% 湖北金马医药有限公司 10,000,000.00 药品批发 6,500,000.00 65% 山东无棣天龙科技开发有限公司 8,000,000.00 畜牧养殖 4,510,400.00 56.38% 东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限公司 600,000.00 畜牧养殖 540,000.00 90% 10% 山东东阿阿胶保健品有限公司 *3 10,000,000.00 保健品生产 6,000,000.00 60% 东阿阿胶阜
118、新科技开发有限公司 *4 6,000,000.00 畜牧养殖 3,800,000.00 63.33% 东阿阿胶岳普湖疆岳科技开发有限公司 *5 6,250,000.00 畜牧养殖 4,370,000.00 70% *1 公司的控股子公司山东阿华包装印务有限公司本期向东阿阿胶阿华医疗器械有限公司职工转让了其持有的东阿阿胶阿华医疗器械有限公司 10%的股权。 *2 公司的控股子公司山东阿华生物药业有限公司本期收购了山东阿华保健品有限公司持有的新疆和田阿华阿胶有限公司 1.92%的股权。 *3 公司本期投资设立了山东东阿阿胶保健品有限公司。 *4 公司本期投资设立了东阿阿胶阜新科技开发有限公司。 *
119、5 公司本期投资设立了东阿阿胶岳普湖疆岳科技开发有限公司。 上述控股子公司均已纳入合并报表范围。 2005 年年度报告全文 442、合营及联营企业 名 称 注册资本 主营业务 公司投资 权益比例 上海亚创控股有限公司 450,000,000.00 资产管理 60,000,000.00 13.33% 山东省资产管理有限公司 260,000,000.00 资产管理 16,000,000.00 10% 成都新兴创业投资有限责任公司 100,000,000.00 资产管理 10,000,000.00 10% 博奥生物有限公司 *1 376,500,000.00 技术进出口 25,000,000.00
120、6.64% 陕西火炬燃气股份有限公司 *2 50,000,000.00 煤气管网管理 1,341,265.03 4.60% *1 北京博奥生物芯片有限公司于 2006 年 2 月 14 经国家工商行政管理局核准，名称变更为博奥生物有限公司。 *2 公司本期以应收兰州益智医药有限公司款项 1,341,265.03 置陕西火炬燃气股份有限公司股权 230 万股。 六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2005/12/31 2004/12/31 现 金 70,056.66142,383.89银行存款 * 290,180,661.88337,611,317.23 其他货币资金 286,4
121、36.74合 计 290,537,155.28337,753,701.12* 其中公司定期存款 116,448,015.25。 其他货币资金系银行承兑汇票保证金。 2、应收票据 类 别 2005/12/31 2004/12/31 银行承兑汇票 152,130,134.12 90,639,249.92 商业承兑汇票 9,154,801.00 合 计 161,284,935.12 90,639,249.92 应收票据期末余额比期初增加 77.94%，主要原因系销售结算较多地采用银行承兑汇票的方式。 期末无用以质押的银行承兑汇票。 3、应收账款 账 龄 2005/12/31 2004/12/31 2
122、005 年年度报告全文 45 金额 比例（%）坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 64,764,112.26 91.48 3,238,205.6155,524,078.3587.67 2,776,203.921-2 年 2,586,640.55 3.66 258,664.063,357,343.465.30 335,734.352-3 年 144,739.70 0.20 28,947.942,465,669.653.89 493,133.933 年以上 * 3,297,738.78 4.66 2,125,623.481,989,767.083.14 994,883.54合 计 7
123、0,793,231.29 100.00 5,651,441.0963,336,858.54100.00 4,599,955.74净 额 65,141,790.20 58,736,902.80 应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的欠款；欠款金额前五名债务人合计金额为 13,433,315.05，占应收账款余额的 18.98%。 * 其中 953,508.17 采用个别认定法计提 100%坏账准备。 4、其他应收款 2005/12/31 2004/12/31 账 龄 金额 比例（%）坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 *1 87,640,567.80 83
124、.1913,562,028.3924,549,699.11 60.51 1,227,484.951-2 年 8,608,899.03 8.17430,444.9513,184,191.94 32.50 659,209.602-3 年 5,116,246.03 4.86255,812.302,564,924.12 6.32 128,246.213 年以上 *2 3,980,871.37 3.781,753,215.80271,184.50 0.67 13,559.22合 计 105,346,584.23 100.0016,001,501.4440,569,999.67 100.00 2,028,
125、499.98净 额 89,345,082.79 38,541,499.69 其他应收款期末余额比期初余额增加 1.60 倍，主要系往来款项增加所致。 其他应收款期末余额中应收华润东阿阿胶有限公司（控股股东）1,399,071.19；欠款金额前五名债务人合计金额为 63,916,353.88，占其他应收账款余额的 60.67%。 *1 其中：公司本期与中国民生银行济南经十路支行发生存款纠纷，涉及金额20,400,000.00。公司对此笔款项综合有关资料计提坏账准备 10,200,000.00。 *2 其中 1,860,537.84 按个别认定法计提坏账准备共计提坏账准备 1,647,199.13
126、。 5、预付账款 账 龄 2005/12/31 2004/12/31 1 年以内 46,248,187.88 55,358,956.43 12 年 16,356.80 302,190.61 23 年 10,041.44 2005 年年度报告全文 46合 计 46,274,586.12 55,661,147.04 预付账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的欠款。 6、存货及存货跌价准备 2005/12/31 2004/12/31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原料及主要材料 32,075,587.21 36,491,666.48 库存商品 33,982,439
127、.11 27,050,860.95 在产品 23,865,213.59 19,852,225.15 包装物 3,915,666.67 3,368,839.86 低值易耗品 82,624.25 产成品 20,116,804.69 19,341,824.02 委托加工材料 104,113.24 345,239.26 合 计 114,059,824.51 106,533,279.97 截止 2005 年 12 月 31 日存货未发现可变现净值低于账面价值的情况。 7、待摊费用 类 别 2004/12/31 本期增加 本期摊销 2005/12/31 租赁费 234,684.80 1,060,542.9
128、0552,481.15 742,746.55 合 计 234,684.80 1,060,542.90552,481.15 742,746.55 8、长期投资 2004/12/31 2005/12/31 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少金 额 减值准备其他股权投资 111,000,000.00 1,341,265.03112,341,265.03 合 计 111,000,000.00 1,341,265.03112,341,265.03 其他股权投资列示如下： 被投资公司名称 投资期限 金 额 占被投资单位注册资本比例山东省资产管理有限公司 长期 16,000,000.00 10%
129、成都新兴创业投资有限责任公司 长期 10,000,000.00 10% 上海亚创控股有限公司 长期 60,000,000.00 13.33% 博奥生物有限公司 长期 25,000,000.00 6.64% 2005 年年度报告全文 47陕西火炬燃气股份有限公司 长期 1,341,265.03 4.60% 合 计 112,341,265.03 截止 2005 年 12 月 31 日其他股权投资未发现可收回金额低于账面价值的情况。 9、固定资产及累计折旧 项目 2004/12/31 本期增加 本期减少 2005/12/31 原值 房屋建筑物 206,097,843.80 13,134,552.88
130、 3,329,970.03 215,902,426.65 机器设备 151,903,180.24 17,427,140.09 14,286,008.86 155,044,311.47 运输设备 13,623,062.40 1,202,115.98 516,196.66 14,308,981.72 电子设备 5,029,111.07 917,134.15 174,700.00 5,771,545.22 合 计 376,653,197.51 32,680,943.10 18,306,875.55 391,027,265.06 累计折旧 房屋建筑物 29,230,911.49 7,951,973.1
131、6 914,163.50 36,268,721.15 机器设备 72,322,529.73 15,697,712.28 3,701,420.23 84,318,821.78 运输设备 7,136,916.52 1,752,926.76 2,440,600.99 6,449,242.29 电子设备 3,419,077.99 741,683.07 767,073.91 3,393,687.15 合 计 112,109,435.73 26,144,295.27 7,823,258.63 130,430,472.37 净值 264,543,761.78 260,596,792.69 减值准备 房屋建筑
132、物 - - - - 机器设备 14,579,389.60 - 4,436,667.22 10,142,722.38 运输设备 - - - - 电子设备 - - - - 合 计 14,579,389.60 - 4,436,667.22 10,142,722.38 固定资产净额 249,964,372.18 250,454,070.31 截止 2005 年 12 月 31 日除已计提减值准备的固定资产外，未发现其他固定资产可收回金额低于账面价值的情况。 10、工程物资 项 目 2005/12/31 2004/12/31 工程物资 5,294,714.73 合 计 5,294,714.73 2005
133、 年年度报告全文 48工程物资本期增加主要系预付的复方阿胶浆车间的设备款。 11、在建工程 工程名称 2004/12/31 本期增加 本期转资 其他减少 2005/12/31 资金来源工程进度阿胶及其系列产品技术改造项目 2,842,615.28 5,323,382.12 7,177,548.96 988,448.44 - 募股100%复方阿胶浆车间 14,654,885.31 1,065.50 14,653,819.81 自筹80%胶剂改造工程 1,408,612.09 122,042.25 1,464,444.94 66,209.40 - 募股100%保健品扩大改造 4,760,889.8
134、6 921,269.34 4,480,927.36 1,201,231.84 - 自筹100%水蛭素项目 7,514,866.48 7,514,866.48 - 自筹100%TPA项目 11,999,159.67 25,334.86 12,024,494.53-自筹100%前处理车间 4,725,176.56 4,725,176.56 自筹98%明基逐鹿软件 921,750.00 921,750.00 -自筹100%药用敷料技术改造 226,978.14 314,066.71 541,044.85 -募股100%县开发区工业园项目 2,538,237.25 2,538,237.25 自筹90%
135、其他 7,000.00 1,623,402.20 1,560,418.90 69,983.30 自筹90%合计 28,760,121.52 31,169,546.60 16,147,200.5121,795,250.6921,987,216.92 截止 2005 年 12 月 31 日在建工程未发现可收回金额低于账面价值的情况。 12、无形资产 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 无形资产 94,703,112.76 900,000.0093,803,112.7672,221,677.12 72,221,677.12(1)无形资产明细表 种类 原
136、始金额 2004/12/31本期增加 本期转出 本期摊销 2005/12/31剩余摊销年限阿胶街78#土地使用权 10,241,646.29 8,358,231.941,108,807.90200,098.16 7,049,325.8838年哮喘舒颗粒技术 100,000.00 9,305.609,305.60 0.000年保健品土地使用权 3,799,602.22 3,134,721.0076,456.60 3,058,264.4040年污水处理站土地使用权 3,870,843.00 3,697,525.63210,188.0081,646.18 3,405,691.4543年原种场土地使用
137、权 1,542,422.35 1,394,128.8731,684.76 1,362,444.1143年EPO工艺技术 17,809,457.45 7,023,360.632,341,120.20 4,682,240.43 3年阿华包装厂土地使用权 1,812,454.95 1,578,468.0739,139.46 1,539,328.6143年医疗仪器厂土地使用权 1,123,760.00 819,233.5622,475.16 796,758.4043年聊城药厂土地使用权 8,388,020.20 7,283,600.20167,760.00 7,115,840.2043年职工宿舍楼土地
138、使用权 750,000.00 674,999.9710,714.29 664,285.6862年阿华包装厂土地使用权 1,305,640.08 1,150,074.3428,194.93 1,121,879.4144年 2005 年年度报告全文 49阿华印刷厂土地使用权 1,101,200.00 994,175.96674,698.6317,666.50 301,810.8344年股份公司新征耕地 3,004,432.00 13,499,580.62810,188.00303,437.21 14,006,331.4144年阿胶神专利技术 680,000.00 358,888.90358,888
139、.90 0.00阿华包装厂土地使用权 5,647,459.00 5,103,953.7430,104.00113,551.26 5,020,506.4844年丙甲基纤维素技术转让费 150,000.00 28,125.0028,125.00 0.00配电贴费 198,000.00 36,183.5036,183.50 0.00薄膜包衣剂技术转让费 100,000.00 12,825.5012,825.50 0.00医疗仪器厂药品许可证 151,221.30 98,293.7915,122.16 83,171.636年新疆和田土地使用权 796,411.97 659,955.3010,358.1
140、6 649,597.147年阿华贸易软件 240,405.00 133,468.0048,081.00 85,387.002-3年新征地工业街北段路东 1,610,000.00 1,585,850.0032,364.28 1,553,485.7248年新征地工业街东首 3,331,225.77 3,281,257.3866,964.44 3,214,292.9448年无棣天龙土地使用权 3,249,600.00 3,105,173.28108,320.04 2,996,853.2428年伊犁龙兴土地使用权 3,719,829.00 3,699,163.2814,000.00125,394.18
141、 3,587,769.1028年股份公司软件 3,247,250.00 4,501,133.061,378,250.000.00647,071.48 5,232,311.58 2-7年疆岳科技土地使用权 520,000.00 520,000.003,466.67 516,533.3349年体温计技术转让费 330,000.00 0.00330,000.000.0010,249.98 319,750.029年阜新科技土地使用权 4,017,884.66 4,017,884.6666,964.08 3,950,920.5829年水蛭素 2,000,000.00 2,000,000.00200,00
142、0.00 1,800,000.009年白介素-11 6,477,866.48 6,477,866.48647,786.34 5,830,080.149年TPA技术 10,200,000.00 10,200,000.001,020,000.00 9,180,000.009年工业园土地 2,722,250.00 2,722,250.002,704,101.6618,148.34 0.000年工业园土地（包装印务） 1,684,194.64 1,684,194.642,923.95 1,681,270.6948年工业园土地（医疗器械） 1,038,055.36 1,038,055.361,802.1
143、8 1,036,253.1848年新办公楼土地 1,394,593.84 1,108,807.909,278.72 1,099,529.1839年保健品食品批准证书等*2 1,887,000.00 1,887,000.00125,800.00 1,761,200.009年 合 计 110,242,725.56 72,221,677.1234,218,601.045,056,685.096,680,480.31 94,703,112.76*1 本期转出主要系公司将工业园土地转让给控股子公司山东阿华包装印务有限公司和东阿阿胶医疗器械有限公司所致。 *2 系公司本期投资到控股子公司山东东阿阿胶保健品
144、有限公司的保健食品、普通食品批准证书及阿胶神口服液的专有技术、专利。保健食品共计 13 个，普通食品共计 17 个， 2005 年年度报告全文 50其中：阿胶神口服液、阿胶饮宝、阿胶王饮料三种产品注册产权，正在办理过户。 (2)无形资产减值准备明细表 种类 2004/12/31 本期增加 本期减少 2005/12/31 水蛭素 * 900,000.00 900,000.00合 计 900,000.00 900,000.00* 系公司根据目前水蛭素项目研发进展情况计提了部分减值准备。 截止 2005 年 12 月 31 日除已计提减值准备的无形资产外，未发现其他无形资产可收回金额低于账面价值的情
145、况。 13、长期待摊费用 类 别 2004/12/31 本期增加 本期摊销 2005/12/31 剩余摊销年限固定资产改良支出 3,133,406.56 2,699,835.62 *433,570.94 3-5 年 * 其中 2,334,167.42 为本期转入固定资产核算。 14、应付票据 类 别 2005/12/31 2004/12/31 银行承兑汇票 11,581,157.97 11,187,286.95 合 计 11,581,157.97 11,187,286.95 应付票据期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的应付款项。 15、应付账款 2005/12/31 200
146、4/12/31 62,240,826.37 48,199,961.30 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的应付款项。 16、预收账款 2005/12/31 2004/12/31 10,954,408.22 10,595,677.27 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的应付款项。 17、应付工资 2005/12/31 2004/12/31 10,765,745.99 11,481,752.41 18、应交税金 税 种 2005/12/31 2004/12/31 增值税 20,857,637.05 14,850,401.07 2005 年
147、年度报告全文 51所得税 14,464,204.64 2,618,436.67 城建税 568,297.39 385,156.72 房产税 20,415.75 219,610.92 车船使用税 4,306.00 4,046.00 土地使用税 -33,856.59 110,270.00 营业税 27,350.00 23,335.28 个人所得税 55,044.62 2,762,817.86 合 计 35,963,398.86 20,974,074.52 应交税金期末余额比期初增加 71.47%，主要系公司本期应纳企业所得税增加所致。 19、其他应交款 类 别 2005/12/31 2004/12
148、/31 教育费附加 852,260.09 462,951.67 其他 * 2,186.69 1,233.62 合 计 854,446.78 464,185.29 * 公司控股子公司湖北金马医药有限公司所缴，包括平抑基金和堤防费。 20、其他应付款 2005/12/31 2004/12/31 56,520,857.15 26,505,262.48 其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的应付款项。 其他应付款期末余额比期初增加 1.13 倍，系公司往来款项增加所致。 21、预提费用 类 别 2005/12/31 2004/12/31 水电费 149,280.01 66,
149、713.60 蒸汽费 维修费 100,000.00 其他 684,806.71 621,716.83 合 计 834,086.72 788,430.43 22、股本 2005 年 12 月 31 日股本余额为 408,711,549.00，其明细情况列示如下： 股 本 变 动 情 况 表 2005 年年度报告全文 52 数量单位：股 本次变动增减（、） 项 目 2004/12/31 配股送股 公积金转股其他 2005/12/31一、尚未流通股份 1、发起人股份 121,081,385 121,081,385其中： 国家持有股份 121,081,385 -121,081,385 境内法人持有股份
150、 121,081,385 121,081,385 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 121,081,385 121,081,385二、已流通股份 1、人民币普通股 287,630,164 287,630,164其中：高管股 366,763 43,152 409,9152、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 287,630,164 287,630,164三、股份总额 408,711,549 408,711,54923、资本公积 项 目 2004/12/31 本期增加 本期减少 2005/12/31 股本
151、溢价 196,810,839.67 196,810,839.67股权投资准备 39,124,498.25 1,903,977.33 41,028,475.58其他资本公积 2,827.94 132,404.56 135,232.50合 计 235,938,165.86 2,036,381.89 0.00 237,974,547.7524、盈余公积 项 目 2004/12/31 本期增加 本期减少 2005/12/31 法定盈余公积 70,701,793.16 11,719,838.66 82,421,631.82 2005 年年度报告全文 53公益金 34,713,440.91 5,859,9
152、19.33 40,573,360.24合 计 105,415,234.07 17,579,757.99 122,994,992.0625、未分配利润 项 目 2005/12/31 2004/12/31 本期净利润 109,691,712.55 127,359,166.28 加：期初未分配利润 156,288,705.15 184,465,622.54 减：提取法定盈余公积 11,719,838.66 12,865,932.58 提取法定公益金 5,859,919.33 6,432,966.29 应付普通股股利 81,742,309.80 转作股本普通股股利 54,494,875.00 期末未分
153、配利润 248,400,659.71 156,288,705.15 26、拟分配现金股利 2005/12/31 2004/12/31 81,742,309.80 81,742,309.80 27、未确认投资损失 子公司名称 2005/12/31 2004/12/31 东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限公司 539,276.56 合 计 539,276.56 28、主营业务收入及主营业务成本 (1)按产品类别 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 产品类别 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 阿胶及系列产品 603,546,628.45
154、 585,628,095.52166,786,193.60180,251,626.67436,760,434.85 405,376,468.85药品批发零售 228,851,543.41 216,504,277.80217,777,059.32208,183,156.4811,074,484.09 8,321,121.32其他 105,774,104.16 79,213,267.7361,544,012.5739,109,183.6744,230,091.59 40,104,084.06合 计 938,172,276.02 881,345,641.05446,107,265.49427,543
155、,966.82492,065,010.53 453,801,674.23(2)按地区 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 地 区 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 国内 925,497,450.04 870,765,557.88438,704,816.93420,160,497.66486,792,633.11450,605,060.22国外 12,674,825.98 10,580,083.177,402,448.567,383,469.165,272,377.423,196,614.01 2005 年年度报告全文 5
156、4合 计 938,172,276.02 881,345,641.05446,107,265.49427,543,966.82492,065,010.53453,801,674.23主营业务收入前五名客户收入总额为 90,484,781.38，占主营业务收入总额的 10.47%。 29、主营业务税金及附加 类 别 2005 年度 2004 年度 城建税 4,756,543.07 4,317,168.19 教育费附加 3,504,563.45 2,500,800.58 平抑基金 * 33,829.09 2,777.02 合 计 8,294,935.61 6,820,745.79 * 为控股子公司湖
157、北金马医药有限公司所缴。 30、其他业务利润 2005 年度 2004 年度 2,365,898.06 1,608,110.76 其他业务利润主要系租赁、下脚料、废品、材料销售收入。 31、管理费用 2005 年度 2004 年度 104,042,402.69 75,691,891.09 其中：公司 2004 年度计提股权激励基金 12,418,123.78，2005 年度计提股权激励基金12,187,968.06。 32、财务费用 类 别 2005 年度 2004 年度 利息支出 273,253.86 减：利息收入 4,137,755.96 3,592,651.61 汇兑损失 减：汇兑收益
158、9,775.97 59,239.64 金融手续费 35,812.42 78,358.40 合 计 -3,838,465.65 -3,573,532.85 33、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 股权投资收益 4,200,000.00 600,000.00 2005 年年度报告全文 55股权转让收益 -59,305.09 -482,636.61 合 计 4,140,694.91 117,363.39 34、补贴收入 项 目 2005 年度 2004 年度 农业补贴* 15,402.00 * * 为公司控股子公司新疆东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限公司收到的农业补贴。 35、营业外收入 项
159、 目 2005 年度 2004 年度 罚款收入 49,332.90 9,451.01 处理固定资产收益 1,315,834.69 处理废旧物资 164,643.72 221,713.19 其 他 319,364.08 4,379,881.14 合 计 1,849,175.39 4,611,045.34 上期营业外收入增加的原因系处置东阿泉啤酒分公司资产所致。 36、营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 捐赠支出 213,596.28 233,000.00 罚款支出 723,859.89 2,079,085.52 处理固定资产损失 1,839,836.33 531,226.12 其
160、 他 845,918.07 262,616.12 合 计 3,623,210.57 3,105,927.76 37、企业所得税 项 目 2005 年度 2004 年度 企业所得税 56,741,245.28 58,226,237.40 38、未确认投资损失本期增加额 子公司名称 2005 年度 2004 年度 东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限公司 539,276.56 合 计 539,276.56 39、收到的其他与经营活动有关的现金 主要系收回的个人借款、其他代垫款项等。 2005 年年度报告全文 5640、支付的其他与经营活动有关的现金 主要系支付的包括在经营费用及管理费用中的除支付给职工以及为职
161、工支付的现金及各项税费以外的其他费用及代垫款项、个人借款等。 七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 2005/12/31 2004/12/31 账 龄 金额 比例（%）坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 26,356,055.37 84.111,317,802.7730,297,656.9386.75 1,514,882.851-2 年 2,277,488.81 7.27227,748.881,626,985.414.66 162,698.542-3 年 7,521.57 0.021,504.311,969,841.235.64 393,968.253 年以上 * 2,6
162、94,664,.62 8.601,824,086.401,031,565.942.95 515,782.97合 计 31,335,730.37 100.003,371,142.3634,926,049.51100.00 2,587,332.61净 额 27,964,588.01 32,338,716.90 本账户余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的欠款。 * 其中 953,508.17 按个别认定法计提 100%坏账准备。 2、其他应收款 2005/12/31 2004/12/31 账 龄 金额 比例（%）坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 *1 195,758,
163、068.13 91.2518,967,903.41133,275,797.55 80.56 6,663,789.881-2 年 11,165,086.53 5.21558,254.3329,507,180.60 17.84 1,475,359.032-3 年 3,657,562.47 1.70182,878.122,410,841.43 1.45 120,542.073 年以上 *2 3,945,731.37 1.841,751,458.80244,984.50 0.15 12,249.22合 计 214,526,448.50 100.0021,460,494.66165,438,804.08
164、 100.00 8,271,940.20净 额 193,065,953.84 157,166,863.87 其他应收款期末余额中应收华润东阿阿胶有限公司（控股股东）1,399,071.19。 *1 其中：公司本期与中国民生银行济南经十路支行发生存款纠纷，涉及金额20,400,000.00。公司对此笔款项综合有关资料计提坏账准备 10,200,000.00。 *2 其中 1,860,537.84 按个别认定法计提坏账准备共计提坏账准备 1,647,199.13。 3、长期投资 项 目 2004/12/31 本期增加 本期减少 2005/12/31 2005 年年度报告全文 57 金 额 减值准备
165、 金 额 减值准备其他股权投资 239,818,176.96 - 46,548,735.1741,067,890.54245,299,021.59 合 计 239,818,176.96 - 46,548,735.1741,067,890.54245,299,021.59 其他股权投资列示如下： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 2004/12/31 本期增加投资 本期按权益法核算 本期减少 2005/12/31占被投资单位注册资本比例山东聊城阿华制药有限公司 长期 15,788,404.3715,849,148.49419,648.83 16,268,797.3294.27%新疆和田阿华制药
166、有限公司 长期 2,550,000.0044,718,685.6623,555,904.1635,892,763.95 32,381,825.8798.08%山东阿华医药贸易有限公司 长期 5,670,000.005,664,828.47-104,466.36 5,560,362.1183.00%山东阿华生物药业有限公司 长期 35,950,000.0034,748,257.34546,315.83 35,294,573.1799.86%东阿阿胶阿华医疗器械有限公司 长期 1,200,000.004,902,369.352,176,741.721,397,248.25 5,681,862.82
167、60.00%山东阿华包装印务有限公司 长期 9,000,000.0012,344,408.123,584,576.993,777,878.34 12,151,106.7759.63%湖北金马医药有限公司 长期 6,500,000.006,403,586.20753,812.32 7,157,398.5265.00%山东无棣天龙科技开发有限公司 长期 4,510,400.004,180,721.94-342,873.56 3,837,848.3856.38%新疆东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限公司 长期 540,000.006,171.39-6,171.39 0.0090.00%东阿阿胶保健品有限公司
168、长期 6,000,000.006,000,000.00704,763.82 6,704,763.8260.00%东阿阿胶阜新科技开发有限公司 长期 3,800,000.003,800,000.00-152,047.09 3,647,952.9163.33%东阿阿胶新疆岳普湖疆岳科技开发有限公司 长期 4,370,000.004,370,000.00-98,735.13 4,271,264.8770.00%山东省资产管理有限公司 长期 8,000,000.0016,000,000.00 16,000,000.0010.00%成都新兴创业投资有限责任公司 长期 10,000,000.0010,00
169、0,000.00 10,000,000.0010.00%上海亚创控股有限公司 长期 60,000,000.0060,000,000.00 60,000,000.0013.33%北京博奥生物芯片有限公司 长期 25,000,000.0025,000,000.00 25,000,000.006.64%陕西火炬燃气股份有限公司 长期 1,341,265.031,341,265.03 1,341,265.034.60%合 计 200,220,069.40239,818,176.9615,511,265.0331,037,470.1441,067,890.54 245,299,021.59截止 2005
170、 年 12 月 31 日其他股权投资未发现可收回金额低于账面价值的情况。 4、主营业务收入及主营业务成本 (1)按产品类别 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 产品类别 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 阿胶及系列产品 602,250,834.20 610,901,730.18201,570,241.58227,818,553.88400,680,592.62 383,083,176.30合 计 602,250,834.20 610,901,730.18201,570,241.58227,818,553.88400,68
171、0,592.62 383,083,176.30(2)按地区 2005 年年度报告全文 58营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 地 区 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 国内 589,576,008.22 600,321,647.01194,167,793.02220,435,084.72395,408,215.20379,886,562.29国外 12,674,825.98 10,580,083.177,402,448.567,383,469.165,272,377.423,196,614.01合 计 602,250,8
172、34.20 610,901,730.18201,570,241.58227,818,553.88400,680,592.62383,083,176.305、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 股权投资收益 4,200,000.00 600,000.00 股权转让收益 -482,636.61 期末调整的被投资公司所有者权益净增减30,162,129.49 31,047,510.70 合 计 34,362,129.49 31,164,874.09 八、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 华润
173、东阿阿胶有限公司 山东聊城市 医药等生产销售 控股股东 有限责任公司 石庆瑞 山东聊城阿华制药有限公司 山东聊城市 药用辅料 子公司 有限责任公司 王金芝 山东阿华医药贸易有限公司 山东济南市 药品批发 子公司 有限责任公司 章 安 新疆和田阿华制药有限公司 新疆和田市 药品生产、销售 子公司 有限责任公司 吴怀锋 山东阿华生物药业有限公司 山东东阿县 生物药品 子公司 有限责任公司 尤金花 东阿阿胶阿华医疗器械有限公司 山东东阿县 医疗仪器 子公司 有限责任公司 王金芝 山东阿华包装印务有限公司 山东东阿县 包装印刷 子公司 有限责任公司 王金芝 湖北金马医药有限公司 湖北武汉市 药品批发
174、子公司 有限责任公司 秦玉峰 山东无棣天龙科技开发有限公司 滨州无棣县 畜牧养殖 子公司 有限责任公司 张向阳 东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限公司 新疆伊宁市 畜牧养殖 子公司 有限责任公司 王怀利 山东东阿阿胶保健品有限公司 山东东阿县 保健品生产销售 子公司 有限责任公司 秦玉峰 东阿阿胶阜新科技开发有限公司 辽宁阜新 畜牧养殖 子公司 有限责任公司 吴怀锋 东阿阿胶岳普湖疆岳科技开发有限公司 新疆岳普湖县 畜牧养殖 子公司 有限责任公司 吴怀锋 2005 年年度报告全文 59(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2004/12/31 本期增加 本期减少 2005/12/31
175、华润东阿阿胶有限公司 452,770,000.00 452,770,000.00 山东聊城阿华制药有限公司 15,838,404.37 15,838,404.37 山东阿华医药贸易有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 新疆和田阿华制药有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00 山东阿华生物药业有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 东阿阿胶医疗器械有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 山东阿华包装印务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 湖北金马医药有限公司 10,000,0
176、00.00 10,000,000.00 山东无棣天龙科技开发有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限公司 600,000.00 600,000.00 山东东阿阿胶保健品有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 东阿阿胶阜新科技开发有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 东阿阿胶岳普湖疆岳科技开发有限公司 6,250,000.00 6,250,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2004/12/31 本期增加 本期减少 2005/12/31 华润东阿阿胶有限公司 121,0
177、81,385.00 121,081,385.00 山东聊城阿华制药有限公司 14,907,404.37 14,907,404.37 山东阿华医药贸易有限公司 5,810,000.00 5,810,000.00 新疆和田阿华制药有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00 山东阿华生物药业有限公司 35,950,000.00 35,950,000.00 东阿阿胶阿华医疗器械有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 山东阿华包装印务有限公司 5,962,600.00 5,962,600.00 湖北金马医药有限公司 6,500,000.00 6,500,000.0
178、0 山东无棣天龙科技开发有限公司 4,510,400.00 4,510,400.00 东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限公司 540,000.00 540,000.00 山东东阿阿胶保健品有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 东阿阿胶阜新科技开发有限公司 3,800,000.00 3,800,000.00 东阿阿胶岳普湖疆岳科技开发有限公司 4,370,000.00 4,370,000.00 2005 年年度报告全文 60(4)不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 济南康桥投资管理有限公司 山东省济南市 投资管理、咨询 同一法定
179、代表人 有限责任公司 刘维志 山东阿华保健品有限公司 山东省莘县 保健品生产、销售 同一控制人 有限责任公司 石庆瑞 山东金篮服务有限公司 山东省东阿县 餐饮住宿、物业管理 同一控制人 有限责任公司 石庆瑞 山东临清华威药业有限公司 山东省临清县 药品生产、销售 同一控制人 有限责任公司 石庆瑞 2、关联方往来 关联方名称 核算科目 款项性质 2005/12/31 2004/12/31 华润东阿阿胶有限公司 其他应收款 费用、借款 1,399,071.19 125,423.48 济南康桥投资管理有限公司 * 其他应付款 股权激励款 12,187,968.06 12,418,123.78 * 应
180、付济南康桥投资管理有限公司款项系公司计提的股权激励基金。 3、关联方交易 关联方名称 交易类型 交易品种 定价政策 2005 年度 2004 年度 山东临清华威药业有限公司 销售 药品 市场价 2,093,890.64 890,377.49 山东临清华威药业有限公司 采购 药品 市场价 2,528,074.49 1,402,927.78 山东金篮服务有限公司 销售 药品 市场价 5,410,758.89 2,547,992.27 九、或有事项及承诺事项 本报告期内公司无需要披露的重大或有及承诺事项。 十、重要事项 公司本报告期内无需披露的重大事项。 十一、资产负债表日后事项 公司于 2006
181、年 4 月 25 日召开了第五届董事会第五次会议，会议通过了关于 2005 年度利润分配的预案：公司以 2005 年度实现净利润 109,691,712.55 为基数，提取法定盈余公积 11,719,838.66，法定公益金 5,859,919.33，加上年初未分配利润 156,288,705.15， 2005 年度可供股东分配的利润为 248,400,659.71。公司以 2005 年末股本总额 408,711,549 股为基数向全体股东每 10 股派发现金 2.00（含税），现金股利共计 81,742,309.80。上述利润分配议案待提交 2005 年度股东大会审议通过后实施。 2005
182、年年度报告全文 61十二、补充资料 根据中国证券监督委员会颁布的公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号非经常性损益（2004 年修订）的规定，列示公司报告期非经常性损益情况如下： 项 目 金额 （1）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益； -3,904,735.29 （2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免； （3）各种形式的政府补贴； 236,502.00 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； （5）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外； （6）委托投资损益； （7）扣除公司日常根据企
183、业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出； -743,622.33 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； （9）以前年度已经计提各项减值准备的转回； 4,436,667.22 （10）债务重组损益； （11）资产置换损益； （12）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； （13）比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数； （14）中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目。 合 计 24,811.60 2005 年年度报告全文 62 十一、备查文件 （一）载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件; （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 （四）公司年度报告。 董事长： 二 OO 六年四月二十五日