1、年度报告 Annual Report 2009 山 东 胜 利 股 份 有 限 公 司 S H A N D O N G S H E N G L I C O . ， L T D . 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 2 -目 录 第一节 公司基本情况简介3 第二节 会计数据和业务数据摘要4 第三节 股本变动及股东情况7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况10 第五节 公司治理结构16 第六节 股东大会情况简介21 第七节 董事会报告21 第八节 监事会报告31 第九节 重要事项33 第十节 财务报告38 第十一节 备查文件目录118 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告
2、- 3 -山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 张大兵独立董事和吕品昇董事因事请假，未出席审议本年报的董事会会议，分别书面委托邢德茂独立董事和王鹏董事代为出席并表示赞成意见。 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司负责人王鹏先生、主管会计工作负责人臧其文女士、会计机构负责人李守清女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 释 义：如未特别说明，文中“ 公司”、“ 本公司”、“ 胜利
3、股份” 指山东胜利股份有限公司。 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：山东胜利股份有限公司 中文名称缩写：胜利股份 公司法定英文名称：SHANDONG SHENGLI CO., LTD. 英文名称缩写：SDSL 二、公司法定代表人：王鹏 三、公司董事会秘书及证券事务代表： 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘志强 杜以宏 联系地址 山东省济南市高新区天辰大街 2238 号胜利生物工程园 电话 （0531）86920495 （0531）88725686 传真 （0531）86018518 （0531）86018518 电子信箱 sd000407 du0342 四、公司注册地址：山东省济
4、南市高新区天辰大街 2238 号胜利生物工程园 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 4 - 邮政编码：250101 办公地址：山东省济南市高新区天辰大街 2238 号胜利生物工程园 邮政编码：250101 国际互联网网址： 电子信箱：sd000407 五、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报 刊载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：胜利股份 股票代码：000407 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1994 年 5 月 11 日 地点：山东省工商行政管
5、理局 2、企业法人营业执照注册号：3700001800865 3、税务登记号码：370112163074944 4、组织机构代码：163074944 5、公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 办公地点：北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 年度实现的利润总额及其构成 单位：人民币元 非经常性损益项目明细表 单位：人民币元 营业利润 273,179,434.39 利润总额 273,644,907.70 归属于上市公司股东的净利润 206,283,220.68 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 61,414,206.20
6、 经营活动产生的现金流量净额 -85,189,169.65 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 5 -项目2009年度2008年度非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2,814,673.6723,686,452.76越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外3,674,900.00521,600.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费602,968.80企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
7、值产生的收益；非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益；除同公司主营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；5,658,142.72单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的收益2,474,524.59采
8、用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益18,978,616.39根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收支净额-394,753.02-8,244,796.79其他符合非经常性损益定义的损益项目165,720,817.59447,879,268.75非经营性损益对利润总额的影响的合计193,297,574.60464,445,493.52减：所得税影响数47,717,796.76103,284,497.69减：少数股东影响数710,763.3691,649,846.83归属于母公司的非经常
9、性损益影响数144,869,014.48269,511,149.00扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润61,414,206.20-75,942,703.84 二、 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 6 - 其中扣除非经常性损益后的净利润为基础计算的净资产收益率： 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 22.54 0.41 0.41 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.71 0.12 0.12 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变
10、动情况 2008 年 指标项目 2009 年 调整后 调整前 2007 年 营业收入 1,459,945,121.521,799,319,768.391,799,319,768.39 1,245,597,758.50利润总额 273,644,907.70404,302,545.03404,566,039.21 43,432,276.43归属于上市公司股东的净利润 206,283,220.68193,568,445.17203,713,747.46 22,318,260.18归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 61,414,206.20-66,034,546.30-65,797,40
11、1.54 21,516,124.73总资产 2,409,090,202.592,096,832,388.832,093,629,725.78 2,315,212,799.34股东权益（不含少数股东权益） 1,003,476,023.73832,470,253.52842,870,812.87 644,023,726.31经营活动产生的现金流量净额 -85,189,169.6559,754,122.35 59,754,122.35 39,694,900.75每股经营活动产生的现金流量净额 -0.170.170.17 0.11归属于上市公司股东的每股净资产 2.012.332.36 1.81净资产
12、收益率 22.5425.9924.17% 3.47%每股收益 0.410.390.57 0.06山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 7 -1、公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行新股 送股 公积金转股其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 25,475,779 7.14 5,095,1565,095,155-32,315,949-22,125,6383,350,1410.671、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 25,475,779 7.14 5,095,1565,095,155-32,315,949
13、-22,125,6383,350,1410.67其中： 境内非国有法人持股 17,436,130 4.89 3,487,2263,487,226-21,118,202-14,143,750 3,292,3800.66境内自然人持股 8,039,649 2.25 1,607,9301,607,929-11,197,747-7,981,88857,7610.014、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 331,245,125 92.86 66,249,025 66,249,02532,315,949164,813,999496,059,124 99.331、人民币普通
14、股 331,245,125 92.86 66,249,025 66,249,02532,315,949164,813,999496,059,124 99.332、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 356,720,904 100 71,344,18171,344,1800142,688,361 499,409,265100注： （1）报告期内股份结构发生变化，主要是由于报告期部分股改限售股份解除限售及分红送股所致； （2）有限售条件股份期初数含高管股本年解禁部分。 2、限售股份变动情况表 股东名称 期初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售
15、原因 解除限售日期 山东胜利投资股份有限公司 21,118,202 21,118,2020股改承诺 2009 年 7 月 15 日胜利集团劳动服务公司 1,326,780 1,326,780 股改承诺 应于 2007 年 7 月12 日解除，待补充相关资料后办理手续 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 8 -日照万荣实业公司 982,800 982,800 股改承诺 应于 2007 年 7 月12 日解除，待补充相关资料后办理手续 北京乐土公司 982,800 982,800股改承诺 应于 2007 年 7 月12 日解除，待补充相关资料后办理手续 吕亚浦 7,137,040 7,1
16、37,0400继承股改承诺 2009 年 7 月 15 日孙爱珍 3,843,088 3,843,0880继承股改承诺 2009 年 7 月 15 日孙光财 16,345 16,3450继承股改承诺 2009 年 7 月 15 日黄森 24,514 24,5140继承股改承诺 2009 年 7 月 15 日戴晓兰 22,087 22,0870继承股改承诺 2009 年 7 月 15 日注：期初数为分红送股后的数据。 3、股票发行与上市情况 （1）公司近三年未发行新股。 （2）报告期，由于公司分红送股及股改部分限售流通股解除限售，股权结构发生变化，截止报告期末公司有限售条件的流通股为 3,350
17、,141 股，无限售条件的流通股为496,059,124 股。 （3）报告期末，公司无内部职工股。 二、股东情况 1、 股东数量 截止 2009 年 12 月 31 日，公司股东总数为 77,266 户。 2、报告期末公司前 10 名股东持股情况 名次 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股总数 （股） 持有有限售条件股份数量（股） 质押、冻结和托管情况1 山东胜利投资股份有限公司 境内非国有法人9.23 46,088,805 0 质押19,500,000股 2 中邮核心优选股票型证券投资基金 境内非国有法人3.36 16,802,537 0 无 3 吕亚浦 境内自然人 3.31 16,55
18、1,228 0 无 4 中邮核心成长股票型证券投资基金 境内非国有法人2.13 10,637,4490 无 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 9 -5 泰信先行策略开放式证券投资基金 境内非国有法人1.31 6,560,351 0 无 6 天弘精选混合型证券投资基金 境内非国有法人1.07 5,329,945 0 无 7 华夏红利混合型开放式证券投资基金 境内非国有法人1.00 5,000,000 0 无 8 周云梅 境内自然人 0.57 2,821,940 0 无 9 中国银河证券股份有限公司 境内非国有法人0.46 2,280,871 0 无 10 银河金星 1 号集合资产管理
19、计划 境内非国有法人0.42 2,090,0000 无 3、前 10 名股东有关情况说明 第一大股东山东胜利投资股份有限公司是经山东省人民政府鲁政股字200235号文批准设立的股份有限公司，注册资本11,000万元；公司住所：济南市历城区七里河路6号；法定代表人：王鹏；公司成立日期：2002年7月23日；经营范围：对外投资。该公司由徐建国等43 名自然人以现金出资发起设立，其中徐建国、王鹏、孙波、袁泽沛、李迅各持股350 万股(分别占该公司总股本的3.18%)，为并列第一大股东；孟庆勇等其他37名自然人股东分别持股345.75万股至65万股不等。发起人所投资金全部为自筹资金。该公司部分股东来自
20、胜利股份中、高级管理层，与胜利股份具有关联人身份的关联关系。 本公司与第一大股东之间产权关系方框图： 总计持有 100% 总计持有 9.23% 4、公司前十名无限售条件股东持股情况 单位：股 名次 股东名称 期末持有流通股数量 种类 徐建国、王鹏、孙波、袁泽沛、李迅等 43 名自然人 山东胜利投资股份有限公司 山东胜利股份有限公司 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 10 -1 山东胜利投资股份有限公司 46,088,805 A 股 2 中邮核心优选股票型证券投资基金 16,802,537 A 股 3 吕亚浦 16,551,228 A 股 4 中邮核心成长股票型证券投资基金 10,6
21、37,449 A 股 5 泰信先行策略开放式证券投资基金 6,560,351 A 股 6 天弘精选混合型证券投资基金 5,329,945 A 股 7 华夏红利混合型开放式证券投资基金 5,000,000 A 股 8 周云梅 2,821,940 A 股 9 中国银河证券股份有限公司 2,280,871 A 股 10 银河金星 1 号集合资产管理计划 2,090,000 A 股 关联关系说明 除中邮核心优选股票型证券投资基金和中邮核心成长股票型证券投资基金具有关联关系，以及中国银河证券股份有限公司和银河金星 1 号集合资产管理计划具有关联关系外，本公司未知上述无限售条件股东之间是否具有关联关系或是
22、否属于一致行动人。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 基本情况 1、 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况（各职务类别按姓氏笔画排序） 姓名 职务 性别 年 龄 任期 （起止日期） 年初持股数（股） 年末持股数（股）变动原因报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（注） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取 王 鹏 董事长 男 52 2009.5-2012.5 29,024 40,634分红送股398.35 无 否 吕品昇 董事 男 40 2009.5-2012.5 0 无 否 雷宪军 董事、 总经理 男 44 2009.5-2012.5 115.64
23、 无 否 翟庆德 副 董 事长 男 56 2009.5-2012.5 3.00 无 否 臧其文 董事、总会计师 女 55 2009.5-2012.5 106.64 无 否 于 新 独 立 董事 男 46 2009.5-2012.5 3.00 无 否 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 11 -朱武祥 独 立 董事 男 44 2009.5-2012.5 0 无 否 邢德茂 独 立 董事 男 66 2009.5-2012.5 0 无 否 汪 波 独 立 董事 男 61 2009.5-2012.5 0 无 否 张大兵 独 立 董事 男 42 2009.5-2012.5 0 段 颖 独 立
24、董事 女 38 2009.5-2012.5 0 帅重庆 监事长 男 62 2009.5-2012.5 0 无 否 毕建华 监事 男 49 2009.5-2012.5 0 无 否 张 忠 副 监 事长 男 54 2009.5-2012.5 14.65 无 否 张仲力 监事 男 41 2009.5-2012.5 16.60 无 否 董爱平 监事 男 51 2009.5-2012.5 13.32 无 否 孔凡亭 副 总 经理 男 44 2009.5-2012.5 15.01 无 否 孟 莲 副 总 经理 女 44 2009.5-2012.5 162.04 无 否 刘志强 董 事 会秘书 男 48 2
25、009.5-2012.5 25,987 27,286分红送股及二级市场减持 30.60 无 否 合计 - - - - 55,011 67,920- 878.85 - - 注：1、含 2009 年发放的 2008 年度奖励年薪酬；2、翟庆德、于新所领取薪酬为时任第五届董事所领取的 2008 年度津贴。 2、董事、监事在股东单位任职情况说明 王鹏董事长任公司第一大股东山东胜利投资股份有限公司董事长，任期为 2008 年 2月至 2011 年 2 月。 翟庆德副董事长任公司第一大股东山东胜利投资股份有限公司董事，任期为 2008 年 2月至 2011 年 2 月。 3、董事、监事、高级管理人员主要工
26、作经历及任职情况 （1）董事 王鹏先生，52 岁，EMBA，高级经济师，中国籍。历任青岛国棉四厂技术员、党总支书记、生产调度长，山东省胜利物资总公司副总经理，山东胜利股份有限公司副总经理、总经理，现任山东胜利股份有限公司董事长、山东胜利投资股份有限公司董事长。 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 12 -吕品昇先生，40 岁，美国范得比尔特大学毕业，中国香港籍。历任香港全成实业有限公司市场分析员，香港辉望投资有限公司股票和期货市场分析员，美国 ABC 电视台系统工程师，美国 Pixia 图像处理公司董事长,现任香港辉望投资有限公司执行董事。 雷宪军先生，44 岁，在读 EMBA，高级
27、工程师，中国籍。历任济南化工厂车间主任、氟树脂分厂副厂长、厂长；山东胜利股份有限公司化工分公司副总经理、农化事业部副总经理，山东胜邦绿野化学有限公司董事长，现任山东胜利股份有限公司董事、总经理。 翟庆德先生，56 岁，大专学历，高级经济师，中国籍。历任济南军区内长山要塞区通信科参谋、副科长、科长；山东省经济技术开发中心人事培训处处长、山东省房地产集团公司副总经理，现任山东胜利股份有限公司副董事长、山东胜利投资股份有限公司董事。 臧其文女士，55 岁，在读 EMBA，高级会计师，中国籍。历任山东省建筑工程公司主管会计、财务组长，山东省建筑职工医院主管会计、财务科科长，山东省中鲁建筑集团财务部主任
28、、总会计师，山东胜利股份有限公司财务部经理，现任山东胜利股份有限公司董事、总会计师。 （2）独立董事 于新先生，46 岁，法学硕士，高级律师，中国籍。历任山东省律师事务所、山东明允律师事务所、山东康桥律师事务所、北京天弛律师事务所律师，曾兼任山东省律师协会理事、山东省消费者协会理事、山东省律师协会刑事业务委员会副主任委员、山东招金期货有限公司独立董事，现任山东森信律师事务所律师。 朱武祥先生，44 岁，教授、博导，中国籍。历任清华大学经济管理学院讲师、教授，博士生导师，现任清华大学经济管理学院金融与国际贸易系副主任，曾兼任中国金融学会常务理事、中国金融学会金融工程专业委员会常务委员、中国证券业
29、协会投资银行业第三届委员会专家顾问，中兴通讯股份有限公司、天音控股股份有限公司、新海股份有限公司、北京华胜天成科技股份有限公司、歌尔声学科技股份有限公司独立董事。主要研究方向：公司金融等领域，发表轻资产运营、中国公司金融学、中国股票市场管制与干预的经济学分析、发现商业模式等著作。 邢德茂先生，66 岁，大学学历，副研究员，中国籍。历任山东滕县师范学校教师，国营 9381 厂办公室科长，山东省经济委员会委员，山东经济管理干部学院院长，山东国际经济技术合作公司总经理，山东出入境检验检疫局局长、党组书记，九届山东省政协常委、省政协港澳台侨外事委副主任，兼任中国海洋大学兼职教授，中国管理科学研究院企业
30、管山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 13 -理创新研究所研究员。现工作退休。 汪波先生，61 岁，教授、博导，中国籍。历任天津大学管理学院讲师、教授、博士生导师，国家教育部优秀教育成果、教育部宝钢奖、天津市优秀教学成果一等奖获得者，第四届高等学校教学名师奖获得者，现任天津大学管理学院副院长，天津大学管理学院 MBA教育中心主任，公共管理学院（MPA）副院长，教育部工商管理（一级学科）专业指导委员会委员，中国市场学学会常务理事，兼任香港大学客座教授、天津鑫茂科技股份有限公司独立董事。主要研究方向为营销管理、市场研究与预测、企业战略等领域。 张大兵先生，42 岁，教授、博导，中国籍。历
31、任上海农业科学院生物技术研究中心研究室主任、研究员，上海交通大学讲师、教授、博士生导师，国家杰出青年基金获得者、教育部新世纪优秀人才，现任上海交通大学生命科学技术学院生物科学与技术系主任、植物分子生物学与生物安全实验室负责人，兼任国家农业转基因生物标准化委员会委员，国家农业生物安全委员会委员，中国植物学会第十三届理事会植物生理及分子生物学会委员。主要研究方向为植物生殖发育学、生物安全等领域。 段颖女士，38 岁，大学学历，高级会计师、注册会计师、国际注册内部审计师、高级寿险管理师，中国籍。历任山东省汽车销售集团总公司会计，中外合资山东欣亚化工有限公司财务部经理，润华集团股份有限公司审计部经理、
32、财务部部长，现任中英人寿保险股份有限公司山东分公司财务负责人。 （3）监事 帅重庆先生，62 岁，经济学硕士，教授，中国籍。历任中南财经大学工业经济系主任、校教务处处长、科研处处长、校长办公室主任、校党委委员、校学术委员会副主席，山东财政学院副院长、院长，享受国务院政府特殊津贴专家，现任山东财政学院教授、研究生导师。 毕建华先生，49 岁, 高级会计师、注册会计师、注册税务师，中国籍。历任山东省财政厅综合计划处副主任科员，山东会计师事务所办公室主任，山东正源会计师事务所副所长,现任山东正源和信有限责任会计师事务所副董事长，兼任中国注册会计师协会理事会理事，山东省注册会计师协会理事会常务理事，山
33、东省会计学会常务理事。 张仲力先生，41 岁，大学学历，中国籍。历任山东省物资局审计处科员、副主任科员，山东物资投资有限公司财务部经理，山东胜利股份有限公司审计部副经理，现任山东胜利股份有限公司审计部经理。 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 14 -张忠先生，54 岁，大专学历，高级政工师，中国籍。历任济南公交总公司出租汽车公司党委书记、副经理，山东胜利股份有限公司总经理办公室主任、总经理助理、纪委书记，现任山东胜利股份有限公司工会主席、副监事长。 董爱平先生，51 岁，大学学历，高级工程师，中国籍。历任济南自动化仪表厂副厂长，山东胜利股份有限公司市场部经理、生产经营调度部经理、农
34、化事业部总经理、贸易事业部总经理、山东胜利生物工程有限公司总经理，现任山东胜利股份有限公司党办主任、纪委书记、督察部经理。 （4）高级管理人员 雷宪军先生，44 岁，在读 EMBA，中国籍。历任济南化工厂车间主任、氟树脂分厂副厂长、厂长；山东胜利股份有限公司化工分公司副总经理、农化事业部副总经理，山东胜邦绿野化学有限公司董事长，现任山东胜利股份有限公司总经理。 孟莲女士，44 岁，在读 EMBA，中国籍。历任山东省塑料研究开发中心研究员、高级工程师，山东胜利股份有限公司发展部经理、青岛胜通海岸置业发展有限公司总经理，现任山东胜利股份有限公司副总经理。 孔凡亭先生，44 岁，EMBA，中国籍。历
35、任济南化肥厂有限责任公司高级工程师、党委副书记、总经理、党委书记、董事长。现任山东胜利股份有限公司副总经理，山东胜利股份有限公司生物农化产业部总经理。 臧其文女士，55 岁，在读 EMBA，中国籍。历任山东省建筑工程公司主管会计、财务组长，山东省建筑职工医院主管会计、财务科科长，山东省中鲁建筑集团财务部主任、总会计师，山东胜利股份有限公司财务部经理，现任山东胜利股份有限公司总会计师。 刘志强先生，48 岁，硕士学历，中国籍。历任山东省工商联咨询处副主任科员，中国民主建国会山东省委员会咨询处、组织处主任科员、调研处负责人，山东胜利股份有限公司证券部经理，现任山东胜利股份有限公司董事会秘书。 4、
36、现任董事出勤情况 董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出席次数 以通讯方式参加会议次数 委托出席次数 缺席次数是否连续两次未亲自出席会议 王 鹏 董事 4 2 2 0 0 否 吕品昇 董事 4 2 2 0 0 否 雷宪军 董事 4 2 2 0 0 否 翟庆德 董事 4 2 2 0 0 否 臧其文 董事 4 2 2 0 0 否 于 新 独立董事 4 2 2 0 0 否 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 15 -朱武祥 独立董事 4 2 2 0 0 否 邢德茂 独立董事 4 2 2 0 0 否 汪波 独立董事 4 1 2 1 0 否 张大兵 独立董事 4 2 2 0 0 否 段颖 独立
37、董事 4 2 2 0 0 否 注：报告期第五届董事也均出席或委托出席了应出席的董事会会议。 年内召开董事会会议次数（注） 6 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 3 现场结合通讯方式召开会议次数 0 注：含报告期第五届董事会会议召开次数。 5、年度报酬情况 公司董事、监事及高管人员均在公司领取报酬。 （1）董事、监事、高级管理人员的决策程序、决定依据 本届董事、监事报酬方案经公司 2008 年年度股东大会审议通过；本届高级管理人员报酬方案经公司五届二十三次董事会会议审议通过。 （2）公司董事、监事、高级管理人员报酬的实际情况 报酬情况见本报告第四节第一条第一款公司董事、监事、高级管理
38、人员基本情况。 6、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 2009 年 5 月 10 日公司 2008 年年度股东大会选举产生了公司第六届董事会、监事会，当选的董事为：王鹏先生、吕品昇先生、雷宪军先生、翟庆德先生、臧其文女士、于新先生、朱武祥先生、邢德茂先生、汪波先生、张大兵先生、段颖女士，其中于新先生、朱武祥先生、邢德茂先生、汪波先生、张大兵先生、段颖女士为独立董事。当选的股东监事为：帅重庆先生、毕建华先生、张仲力先生（与公司此前经职工代表大会选举产生的张忠先生和董爱平先生共同组成公司第六届监事会）。 2009 年 5 月 10 日公司六届一次董事会聘任雷宪军先生为总经理，刘志强先生为董
39、事会秘书；决定聘任孟莲女士、孔凡亭先生为副总经理，臧其文女士为总会计师。 公司对第五届董事、监事和高级管理人员对公司所做的贡献表示感谢。 二、员工情况 截止 2009 年 12 月 31 日，公司员工总数为 1,749 人，其中生产人员 903 人，销售人员 152 人，技术人员 176 人，财务人员 55 人，管理人员 235 人。上述人员中，具有大专山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 16 -或大专以上学历的有 1,014 人，占员工总数的 58%；具有专业技术职称的 893 人，占员工总数的 51%，其中高级职称 90 人，中级职称 227 人，初级职称 497 人。 截止 2
40、009 年 12 月 31 日，本公司共有离退休员工 14 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理基本情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则、企业内部控制基本规范及其他有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，同时充分发挥公司“三会”在公司治理、信息披露等方面的指导、监督作用，促进公司规范化运作，进一步提高公司治理水平，对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司认为，公司治理的实际情况符合规范性文件的基本要求，形成了权力机构、监督机构、决策机构及管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策的治理结构。 二、独立董事履行职责
41、情况 公司董事会现有 6 名独立董事，超过董事会总人数的 1/2，董事会审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和战略决策委员会成员中独立董事均占多数，委员会主任由独立董事担任。 1、制度建设情况 公司建立了独立董事制度，在治理纲要、董事会工作细则、公司章程中也对独立董事相关工作程序作了规范，主要内容包括独立董事资格、选举聘任程序、独立董事职责、公司为独立董事开展工作提供的工作条件、独立董事考核等方面。 2、现任独立董事出席会议情况： 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次） 于 新 4 4 0 0 朱武祥 4 4 0 0 邢德茂 4 4 0 0 汪 波 4
42、 3 1 0 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 17 -张大兵 4 4 0 0 段 颖 4 4 0 0 报告期内，第五届独立董事也均出席或委托出席了应出席的董事会会议。 3、履行职责情况 报告期内，公司所有独立董事均能严格按照公司法、上市公司独立董事指导意见及其他有关法律法规和公司章程等的规定和要求，恪尽职守、诚实守信地履行职责。 公司六名独立董事出席了公司召开的历次董事会会议，对公司的重大决策提供了专业支持，对公司重大生产经营活动进行了有效监督，对贷款担保、资产的收购出售、高管人员薪酬和聘任等重大事项进行审核并发表了独立意见，为公司的科学决策和稳健发展发挥了重要作用。 报告期，独
43、立董事认为公司依法规范运作，未对公司有关事项提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构等方面的情况 1、业务方面：公司业务独立于控股股东，拥有完整独立的技术研发、财务核算、质量管理、原料采购、产品生产和销售体系，具有自主经营能力，不存在委托控股股东代购、代销的问题，也不存在于控股股东之间的同业竞争。 2、人员方面：公司总经理、副总经理及其他高级管理人员均不在控股股东单位兼任行政职务，且均在公司领取报酬；公司在人员调动、劳动合同签订等方面做到了独立运行，拥有完整独立的劳动、人事及工资管理体系。 3、资产方面：公司独立拥有生产经营所需要的专有技术；公司独立拥有采购和销售系统；公司
44、与控股股东之间资产关系明晰，不存在无偿占有或使用情况。 4、财务方面：公司设有独立的财务部门、财务负责人和财务会计人员，有完整独立和规范运作的财务核算体系，并开设了独立的银行运营账户，依法独立纳税，独立缴纳职工保险基金。 5、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会独立运作，不存在于控股股东部门之间的从属关系。 四、公司内部控制建设和执行情况 1、内部控制建设总体方案 为进一步规范公司治理，控制风险，保证经营业务活动的稳健开展，公司根据公司法、证券法、会计法、上市公司内部控制指引等有关法律、法规和规章制度的要山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 18 -求，结合公司的实际
45、情况、自身特点和管理需要，实现对公司的经营业务和管理环节的全过程控制。 2、公司内部控制制度建设情况 报告期内，根据财政部、证监会等部门联合发布的企业内部控制基本规范、财政部发布的内部会计控制规范和深圳证券交易所发布的上市公司内部控制指引（以下简称内控指引）等法律法规的要求，结合公司深入开展上市公司治理专项活动，进一步建立健全了内部控制制度体系，基本做到了各项风险可察、可评、可控，各项措施有效可行。 3、公司重点控制活动 （1）公司控股子公司的控制活动 公司所属的控股子公司体系图表如下： 根据公司内部控制制度的规定，公司对下设的全资子公司及控股子公司实行有效的管理控制： 依法建立控股子公司的治
46、理结构，依据控股子公司章程选任董事、监事、经理及财务负责人。 控股子公司的发展接受公司的统一战略规划，控股子公司的经营接受公司统一管理，控股子公司经营风险在公司的控制范围内。 公司持股比例 控股主体 控股子公司名称 直接(%) 间接(%) 陕西华山胜邦塑胶有限公司 51 山东胜邦绿野化学有限公司 90 青岛胜利石化产品销售有限公司 94 山东胜邦塑胶有限公司 98 2 东营胜利绿野农药化工有限公司 51 山东胜宇药业有限公司 90 10 济南胜邦绿野国际贸易有限公司 100 山东胜利生物工程有限公司 99 1 山东胜利进出口有限公司 100 青岛胜信滨海置业发展有限公司 62.50 山东胜利物
47、业管理有限责任公司 90 10 深圳市胜义环保有限公司 65 广州胜义防渗工程有限公司 100 山东胜利股份有限公司 山东瑞立博作物保护技术有限公司 100 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 19 -控股子公司的业绩考核与激励约束制度由公司制定。 控股子公司的主要人事活动在公司的控制中。 公司随时取得控股子公司财务报告和管理报告，并行使管理行为。 公司建立了控股子公司重大事项的内部报告制度，所有重大事项在公司的控制中。 严格执行招投标制度，特别是在招标采购、重大合同评审等方面，督察部、审计部等部门全程参与，相互监督，保证了各项经营活动的透明和公正。 对照深交所内部控制指引的有关规定
48、，报告期公司对下设的全资子公司及控股公司的管理控制严格、充分、有效，未有违反内部控制指引、公司内部控制制度的情形发生。 （2）公司关联交易的内部控制情况 对照深交所内部控制指引的有关规定，公司对关联交易的内部控制严格、充分、有效，未有违反内部控制指引的情形发生。报告期内，本公司无重大关联交易。 （3）公司对外担保的内部控制情况 公司在章程中明确规定了对外担保的基本原则、对外担保对象的审查程序、对外担保的审批程序、对外担保的信息披露等。 公司对外的担保严格遵守履行相应的审批和披露程序，风险完全在公司控制范围内。 对照深交所内部控制指引的有关规定，公司对外担保的内部控制严格、充分、有效，未有违反内
49、部控制指引的情形发生。 （4）公司募集资金使用的内部控制情况 报告期内，公司未有募集资金的使用情况。 （5）公司重大投资的内部控制情况 公司严格按照深交所内部控制指引、公司章程、公司投资管理办法等有关规定，对投资项目谨慎论证、科学决策，严格履行相关决策程序，未有违反内部控制指引的情形发生。 （6）公司信息披露的内部控制情况 公司建立健全了公司信息披露制度和公司重大信息内部报告制度，对公司公开信息披露和重大信息沟通进行控制。 依据信息披露制度，公司实施真实、准确、完整、及时地信息披露，保证所有股东有平等的机会获得信息。依据重大信息内部报告制度，公司实行敏感信息报告制度，山东胜利股份有限公司 20
50、09 年度报告 - 20 -对各单位重要信息或事项实行严格监控，并拟对参股公司信息披露管理进一步加强管理。 4、公司内部控制存在的问题及整改情况 目前，公司各产业正处于快速发展阶段，公司在集团管控的深入研究上还存在不足，特别是在集权管控和放权经营的收放平衡上，如何做到更为有效需进一步加强研究；二是重点参股公司在对外宣传上，参照上市公司信息披露标准的执行方面提醒不足。 为此，公司一是进一步完善相关管控制度，做到事事有人管，人人有监督；二是通过督察部、发展部和审计部实现对公司各经营单元的严格管控，同时，在实际工作中不断探索集团管控的新模式，使公司管控更为灵活、科学和有效；三是进一步加强对主要参股公
51、司管理，特别是在保密、信息发布的规范度等方面按上市公司规则的要求对其进行培训，使其熟悉相关规则并在工作中贯彻执行。 5、公司内部控制制度执行情况的自我评价 报告期，公司董事会进一步完善内控制度，特别是在资金管理和重大事项报告等方面进一步细化制度，内控制度体系更加严谨。 公司内控制度重点活动按公司内控制度各项制度的规定进行，公司对子公司、参股公司、关联交易、对外担保、募集资金的使用、重大投资、信息披露的内部控制总体符合上市公司内控要求。 公司监事会和独立董事均对公司内控情况发表了意见，认为公司符合上市公司关于内部控制的相关要求。 五、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立及实施情况 公司建
52、立了高级管理人员公开、公正的考核体系。年初，公司董事会与高级管理人员签署了2009 年度目标责任书，年度终了董事会、董事薪酬与考核专门委员联合监事会依据公司章程、公司治理纲要和2009 年度目标责任书、第六届高级管理人员薪酬方案等相关规定，对高级管理人员进行年度考评、核定薪酬，并公开披露。 六、年报信息披露重大差错责任追究制度建立情况 2010 年 3 月 24 日公司六届五次董事会会议审议通过了年报信息披露重大差错责任追究制度。 七、公司治理专项活动 根据证监部门关于做好上市公司治理相关工作的有关通知及一系列精神，公司在专项治理整改工作小组领导下，继续深入开展公司治理活动，结合公司发展需要进
53、一步建立和山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 21 -完善了公司短期投资管理制度等相关制度；定期组织董事、监事及高级管理人员进行自我学习和法定，并以温馨提示函等形式督促相关人员严格遵守买卖公司股票相关规定；加大了对下属公司信息披露培训力度；加强内部审计和督察力度提高内控效率。上述活动取得了良好的成效，确保公司规范运作、稳健发展。报告期应整改事项全部整改完毕，不存在尚未完成的整改事项。 第六节 股东大会情况简介 2009 年 5 月 10 日，公司 2008 年年度股东大会在在济南市高新区天辰大街 2238 号胜利生物工程园一楼会议室，以现场投票表决方式召开。会议决议刊载于 2009
54、年 5 月 12日证券时报、中国证券报及巨潮互联网（）。 2009年 8月 25日，公司 2009 年第一次临时股东大会在在济南市高新区天辰大街2238号胜利生物工程园一楼会议室，以现场投票表决方式召开。会议决议刊载于 2009 年 8 月26 日证券时报、中国证券报及巨潮互联网（）。 第七节 董事会报告 一、 报告期内经营情况回顾 （一）报告期总体经营情况 2009 年是新世纪以来我国经济发展最为困难的一年。2008 年第四季度以后，世界经济形势险象环生，国际金融危机持续扩散蔓延，世界经济严重衰退。受国际金融危机严重影响，我国经济社会发展遇到严重冲击。 在此背景下，公司产业经营也受到了严重影
55、响,特别是草甘膦等产品价格大幅下降,出口萎缩,产业经营受到冲击。为此,公司董事会和管理层以前瞻性思维和战略视角，提出了“稳健经营，成本最低；开拓市场，现金为王；提升管理，创新模式；寻觅机遇，谋求发展”的 32 字经营方针,经过公司上下艰辛努力，在克服种种困难的基础上，公司取得了可喜的成绩。报告期完成营业总收入 14.60 亿元，实现营业利润 2.73 亿元、净利润 2.06 亿元。报告期，公司营业收入较上年减少主要系草甘膦等产品价格大幅下滑、油品贸易大幅山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 22 -减少所致，进入收获期的公司围海造地项目对公司报告期利润产生重大贡献。 报告期，公司生物产
56、业努力克服国际金融危机的不利因素，采取有效措施，加大销售力度，提高泰妙菌素等产品的国际市场占有率，行业地位不断提升；农化产业面对经济危机的冲击，着力在技术研发、新产品储备等方面下功夫，为未来产业发展奠定了良好的基础；塑胶产业把握国家基础建设投资增加的有利时机实现了较好的收益。与此同时，公司围绕新的战略规划而进行的一系列工作也进展顺利。 公司参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司按青岛市委市政府的要求，加快推进各项工作进程，取得了满意的成绩。该公司在运作好现有土地的基础上，根据股东会决议正积极拓展房地产等经营业务。 报告期，在经济危机的严重冲击下，公司总体收益仍达到了过去数年来的最高水平。公司近年
57、来的丰硕收获对推动公司现有产业的发展以及公司未来的战略布局具有重要意义。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、行业、产品和地区分布 (1)按业务分布列示 单位：人民币元 行 业 营业收入 营业毛利 其他塑料制造业 372,807,525.47 47,347,994.15 化学农药制造业 376,510,596.92 22,628,192.25 生物制品制造业 229,070,658.70 50,257,533.65 能源批发业 342,641,451.28 3,107,591.34 其 他 138,914,889.1530,731,179.63 合 计 1,459,945,121.52 154
58、,072,491.02 (2)按产品分布列示 单位：人民币元 产品 营业收入 营业毛利 其他塑料制造业 372,807,525.47 47,347,994.15 化学农药制造业 376,510,596.92 22,628,192.25 生物制品制造业 229,070,658.70 50,257,533.65 能源批发业 342,641,451.28 3,107,591.34 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 23 -其他 138,914,889.1530,731,179.63 合计 1,459,945,121.52154,072,491.02 (3)按地区分布列示 单位：人民币元
59、地区 营业收入 营业毛利 济南地区 715,988,636.24 61,841,951.03 东营地区 149,919,137.57 28,352,361.71 青岛地区 342,726,009.28 3,192,149.34 西安地区 32,570,624.15 4,205,032.63 济宁地区 112,361,887.01 30,897,973.86 深圳地区 106,378,827.27 25,583,022.45 合计 1,459,945,121.52154,072,491.02 注：上述按照业务、产品和地区分布列示的营业收入中，内部销售已予以抵销。 2、占营业收入或营业利润 10%
60、以上的产业经营情况 生物产业：该产业本期营业收入 22,907.07 万元，营业成本 17,881.31 万元，营业利润率 21.94%，与上年持平。 农化产业：该产业本期营业收入 37,651.06 万元，较上年同期减少 33.70%，营业成本35,388.24 万元，营业利润率 6.01%，较上年下降 11.44 个百分点。 塑胶产业：该产业本期营业收入 37,280.75 万元，较上年同期增长 9.83%，营业成本32,545.95 万元，营业利润率 12.70%，较上年增加 4.59 个百分点。 能源批发业：该产业本期营业收入 34,264.15 万元，较上年同期减少 48.78%，营
61、业成本 33,953.39 万元，营业利润率 0.91%，与上年持平。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商采购金额合计 4.08 亿元，占年度采购总金额的 31.31%；公司向前五名客户销售的收入总额 3.33 亿元，占公司全部销售收入的 22.83%。 （三）报告期资产结构与费用变化情况 1、资产构成发生重大变化的说明 报告期固定资产、短期借款等项目占总资产的比例与上年相比未发生重大变化。 其他资产构成同比发生较大变化的有： 单位：人民币元 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 24 -项 目 本 年 上 年 预付账款 154,095,084.78 62,925,744.4
62、2 投资性房地产 55,445,726.00 5,026,310.00 长期股权投资 238,214,364.75 92,922,755.38 预收账款 88,948,545.93 21,641,450.58 递延所得税负债 5,044,823.15 572,267.99 应收账款 247,919,323.07 11,811,633.13 说明： （1）预付账款期末数比期初数增加 144.88%，主要系期末原材料价格较低，公司增加采购量增加所致。 （2）投资性房地产期末数比期初数增加 1003.11%，主要系公司位于青岛市南区海口路办公用房对外出租，转入投资性房地产核算所致。 （3）长期股权投
63、资期末数比期初数增加 156.36%，主要系公司权益法计算参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司投资收益增加所致。 （4）预收账款期末数比期初数增加 311.01%，主要系公司产品销售预收货款增加所致。 （5）递延所得税负债期末数比期初数增加 781.55%，主要系公司投资性房地产增加导致提取的递延所得税负债增加所致。 (6)应收帐款较期初大幅增加系公司子公司产品赊销增加所致。 2、公允价值计量项目 单位：人民币元 项目名称 期初余额 本期成本增加 本期公允价值变动本期减少 期末金额 青岛海口路出租性房产 36,031,609.61 19,414,116.39 55,445,726.00对公允价
64、值计量项目，公司在公司财务管理制度、公司会计核算制度、公司财产清查办法等内控制度中，对其分类、计量方法、减值计提和核算等要素，进行了明确的规定。上表所列公司所属青岛海口路出租性房产，依本公司会计政策按照公允价值计量，公允价值系在充分考虑当地活跃的房地产交易市场的市场价格的前提下，并参考房地产估价机构的评估价格的基础上确定的。 公司根据内外部环境综合预计上述公允价值变动对公司利润的影响具有可持续性，但国家对房地产市场的调控，将可能导致房地产市场价格存在一定的不确定性风险。 原青岛分公司位于青岛市南九水路所拥有的出租性房产由于报告期已出售，不再纳入公允价值计量范围。 3、报告期销售费用、财务费用、
65、管理费用、所得税等同比发生重大变化的说明 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 25 -单位：人民币元 项 目 本 年 上 年 销售费用 62,115,340.5354,980,536.83 财务费用 36,781,301.7349,043,705.9 管理费用 87,519,276.2164,009,178.62 所得税费用 34,265,486.83 114,817,754.78 公允价值变动损益 18,978,616.39 说明： （1）销售费用同比上升主要系经营规模扩大及销售人员增加导致。 （2）财务费用同比减少主要系归还贷款及贷款利率降低所致。 （3）管理费用同比增加主要系人
66、员薪酬增加及技术开发费增加所致。 （4）所得税费用同比减少主要系 2009 年公司转让青岛胜通海岸置业发展有限公司股权形成的转让收益比 2008 年减少所致。 （5）公允价值变动损益增加主要系公司青岛海口路办公用房本报告期内出租转入投资性房地产核算所致。 （四）报告期现金流量情况 单位：人民币元 项 目 本 年 上 年 一、经营活动现金流量净额 -85,189,169.65 59,754,122.35 二、投资活动现金流量净额 258,221,543.22 274,963,779.84 三、筹资活动现金流量净额 -39,560,932.62 -267,151,632.85 说明： (1)经营活
67、动现金流量净额与上年相比减少，主要系期末原材料价格较低，公司采购量增加，预付帐款及应收票据、应收账款增加所致； (2)投资活动现金流量净额与上年相比，主要系报告期公司投资性房地产及长期投资收回现金比 2008 年减少所致； (3)筹资活动现金流量净额与上年相比增加，主要系报告期公司贷款增加所致。 （五）研发及技术创新情况 技术创新是公司提高核心竞争力的根基。报告期公司成立了生物化工研究开发中心，集中资源和精力致力于项目研发和技术进步。目前，研发中心已成功实现省级工程中心、市级企业技术中心和多个市级科技计划项目的申报立项。报告期，公司产品结构进一步优化，产品工艺不断改进，成本持续降低，为公司的未
68、来发展打下了基础。 （六）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 26 -1、主要控股公司 山东胜利生物工程有限公司，注册资本人民币 13,000 万元，公司拥有 100%股权。主营兽用预混剂及原料药的生产与销售。2009 年末总资产 43,150.87 万元，完成销售收入17,090.01 万元，实现净利润 400.35 万元。 山东胜利进出口有限公司，注册资本人民币 600 万元，公司拥有 100%股权。主营聚乙烯销售、进出口业务。2009 年末总资产 8,481.96 万元，完成销售收入 30,110.34 万元，实现净利润 374.21 万
69、元。 山东胜邦绿野化学有限公司，注册资本人民币 14,000 万元，公司拥有 90%股权。主营生产农药及其它精细化工产品,销售本公司产品。2009 年末总资产 67,168.79 万元，完成销售收入 37,651.06 万元，实现净利润-3,744.57 万元。 青岛胜信滨海置业发展有限公司，注册资本人民币 5,000 万元，公司拥有 62.5%股权。主营城建开发，项目投资，实业投资。2009 年末总资产 17,174.27 万元，全年实现净利润8,787.25 万元。 山东胜邦塑胶有限公司，注册资本人民币 6000 万元，公司拥有 100%股权。主营塑胶产品的生产、研制和销售。2009 年末
70、总资产 19,729.63 万元，完成销售收入 14,991.91 万元，实现净利润 458.96 万元。 青岛胜利石化产品销售有限公司，注册资本人民币 500 万元，公司拥有 94%股权。主营批发：汽油、煤油、柴油。2009 年末总资产 3,727.07 万元，完成销售收入 33,857.53万元，实现净利润-237.92 万元。 深圳市胜义环保有限公司，注册资本人民币 3,380 万元，公司拥有 65%股权。主营兴办实业、工艺美术品的设计、国内商业、物资供销业、垃圾填埋防渗漏技术处理、环保技术开发、经营进出口业务。2009 年末总资产 10,751.22 万元，完成销售收入 10,637.
71、88 万元，实现净利润 747.52 万元。 2、对净利润影响 10%以上的参股公司情况 青岛胜通海岸置业发展有限公司系公司参股公司（公司直接持有其 17%股权，公司持股 62.5%的控股子公司青岛胜信投资有限公司持有其 20%股权），本公司对该公司按权益法予以核算。报告期该公司实现营业收入 74,566.96 万元，营业利润 59,762.10 万元，净利润 44,112.97 万元，报告期该公司影响本公司净利润 13,013.33 万元。 二、公司未来发展的展望 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 27 -（一）行业展望与公司经营计划 面对经济危机带来的影响，我国政府审时度势，科
72、学决策，实行积极的财政政策和适度宽松的货币政策，不断出台和完善“保增长、调结构、促改革、惠民生”的一揽子措施，扭转了经济增速的明显下滑，在世界范围内率先实现了经济的总体向好回升。但公司也清醒地认识到，当前经济回升的基础还不牢固，积极变化和不利影响同时显现，经济复苏路径和复苏前景仍面临着宽松政策调整、通胀预期、资源价格上涨、贸易保护主义等不确定因素。展望新的一年，对公司经营来讲,可以说机遇与挑战并存，但总体上机遇大于挑战。 2010 年，公司将以“生物和农化为一体，以地产和投资为两翼”的战略布局为指引，以“大思路，大发展，大格局”为指导思想，倾力打造公司大生化产业核心竞争力，同时在地产和投资项目
73、上，公司将着力寻找和培育新的利润增长点，以一体两翼的产业格局推动公司快速发展。 （二）2010 年主要经营目标 2010 年，公司主要经营业务收入力争达到 18 亿元以上，进一步提高研发力度，优化产品结构，不断降低成本，提高细分市场占有率，扩大品牌效应，同时做好重大项目的运作，把对宏观经济形势的判断和对行业发展的把握与公司战略相结合，以产业经营和战略项目双轮驱动推动公司稳健发展。 重点做好以下工作：1、生物和农化产业要以创新特别是技术创新为重点，强化新产品研发和技术进步，增强核心竞争力；2、做好地产和投资等领域的战略项目运营，培育公司新的利润增长点；3、努力寻求国际战略合作，做好重点产品国际认
74、证工作，以全球视野拓展拳头产品的市场领域；4、以人为本，选择引进高端人才，推动公司快速发展；5、以资本运营为手段，充分整合内外部资源，确保公司稳健中实现更快发展。 （三）资金供需计划 公司继续实行稳健财务政策。2010 年，公司资金需求主要包括日常生产经营资金需求和项目需求，上述资金主要由公司自筹解决。 （四）风险提示 1、经营中存在的主要风险或困难 一是受经济形势的影响，原材料和产成品市场波动较大，市场把握难度增加；二是报告期公司草甘膦产品出口量大幅下滑，产品价格下降，目前草甘膦价格仍在低位徘徊；三是公司高端人才储备不足，配套激励与考核措施有待进一步完善。 2、解决方案 山东胜利股份有限公司
75、 2009 年度报告 - 28 -一是加大对原材料和成品的价格波动研究，创新商务模式，通过进一步贴近市场，实现对经营信息的准确判断和反应；二是切实发挥研发中心技术平台和孵化器功能，加大研发投入,降低产品成本,提高毛利水平,并形成高附加值产品的持续储备；三是在搭建好激励体系的基础上，客观、公正做好人才考核与激励的实施工作。 三、报告期的投资情况 1、募集资金投资情况 报告期无募集资金投资事项。 2、非募集资金投资项目 报告期无重大非募集资金投资事项。 四、董事会对会计政策调整、会计差错更正的原因及影响的说明 1、根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企2006478 号高危行业企业安全生产费用财
76、务管理暂行办法，以及财政部 2009 年 1 月 1 日起执行的企业会计准则解释第 3 号相关规定“高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目”，文件还规定“本解释发布前未按上述规定处理的，应当进行追溯调整”，公司控股子公司山东胜邦绿野化学有限公司部分产品需要计提安全生产费，并追溯调整相关会计科目。 公司在 2009 年按照以上规定补提了安全费，并进行追溯调整，该调整事项调减年初固定资产账面价值 547,113.14 元，调增年初专项储备 389,234.52 元，调减年初未分配利润 881,636.34 元，调减年初少数股东权益 54
77、,711.32 元。 2、根据山东省科技厅、山东省财政厅、山东省国税局、山东省地税局联合下发的鲁科高字【2009】第十二号文件通知，山东胜利股份有限公司被评为山东省 2008 年第一批高新技术企业，发证日期为 2008 年 12 月 5 日，认定有效期为 3 年。我公司根据相关规定向主管税务机关办理税收优惠政策的申请，济南市地方税务局高新分局以济开发地税地税审准【2009】89 号减免税批准通知书批准我单位 2008 年度享受 15%的所得税减免优惠税率。公司 2008 年度财务报表依据该税率计算企业所得税。近日，济南市地方税务局高新分局给我公司下发了企业所得税税收优惠不予备案通知，认为我公司
78、 2008年度高新技术产品收入占总收入的比例达不到 60%的要求，该年度不能享受高新技术企业减按 15%计征企业所得税的税收优惠。为此，我公司对 2008 年度的所得税按照 25%的税率重新计算，追溯调整2008年度相关财务数据：2008年度的企业所得税增加9,908,157.53山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 29 -元，递延所得税资产增加 3,749,776.19 元，增加应交税费 13,657,933.72 元，盈余公积减少 990,815.75 元，未分配利润减少 8,917,341.78 元。 五、公司不存在被出具非标准审计报告的情形 六、董事会日常工作情况 1、报告期
79、内董事会的会议情况及决议内容 2009 年，公司董事会认真履行职责，积极审慎地行使职权，共召开了六次会议，听取有关工作进展情况的汇报，并就重要事项做出决议： （1）2009 年 3 月 26 日召开五届二十四次董事会会议。会议决议公告刊载于 2009 年3 月 30 日证券时报和中国证券报及巨潮互联网（）。 （2）2009 年 4 月 23 日召开五届二十五次董事会会议。会议决议公告刊载于 2009 年4 月 24 日证券时报和中国证券报及巨潮互联网（）。 （3）2009 年 5 月 10 日召开六届一次董事会会议。会议决议公告刊载于 2009 年 5 月12 日证券时报和中国证券报及巨潮互联
80、网（）。 （4）2009 年 8 月 6 日召开六届二次董事会会议。会议决议公告刊载于 2009 年 8 月 8日证券时报和中国证券报及巨潮互联网（）。 （5）2009 年 10 月 26 日召开六届三次董事会会议。会议决议公告刊载于 2009 年 10月 27 日证券时报和中国证券报及巨潮互联网（）。 （6）2009 年 11 月 19 日召开六届四次董事会会议。会议决议公告刊载于 2009 年 11月 20 日证券时报和中国证券报及巨潮互联网（）。 2、董事会对股东大会利润分配等决议执行情况 公司2008 年度权益分派方案为：以公司总股本356,720,904 股为基数，向全体股东每10
81、股送红股2股，派1元人民币现金（含税，扣税后，个人股东、投资基金、合格境外机构投资者实际每10 股派0.7 元）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增2股。 2009年5月27日，公司对上述利润分配方案予以实施，公司总股本增至499,409,265股。 3、董事会审计委员会履职情况 董事会审计委员会成员 3 人，其中独立董事 2 人，普通董事 1 人，委员会主席由专业会计背景的独立董事担任。 （1）制度建设及其主要内容 公司在治理纲要、董事会工作细则、公司章程中建立健全了审计委员会工作山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 30 -制度，并建有审计委员会年报工作规程，上述制度包括委员
82、会组成、职责、审计委员会参与年报相关工作程序、公司为委员会开展工作提供的工作条件等内容。 （2）职责履行情况 根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会工作细则，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： 认真审阅了公司 2009 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的大信会计师事务有限公司注册会计师协商确定了公司2009年度财务审计报告的时间安排； 在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了同意审计的初步审议意见； 公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交
83、流； 公司年审注册会计师出据初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了 2009年年度财务会计报表，并形成了同意的审议意见；董事会审计委员会召开会议，对大信会计师事务有限公司从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成了决议，认为审计报告客观、真实地反映了公司财务成果，同意提交董事会审议，并拟聘任大信会计师事务有限公司继续为公司提供审计服务。 4、年报外部信息使用人制度建立健全情况 2010 年 3 月 24 日公司六届五次董事会会议审议通过了年报外部信息使用人管理制度。 七、公司 2009 年度利润分配预案和资本公积金转增股
84、本预案 1、公司 2009 年确立了“以生物和农化为一体，以地产和投资为两翼”的战略发展规划。未来，公司将逐步进入战略实施的关键时期，资金需求较大，上述资金需求主要依靠银行融资及自有资金解决，着眼于公司及股东长远利益，2009 年利润暂不分配，也不进行资本公积金转增股本，未分配利润将用于支持公司战略发展。 本公司独立董事对此发表了赞成的独立意见，认为本年度分配方案着眼于公司的现实发展的需要，着眼于股东长期回报，符合公司和股东的战略利益。 此预案尚需提交公司 2009 年年度股东大会审议。 2、公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 现金分红金额（含税） 合并报表中归属于母公司 占合并报表中
85、归属于母公司所山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 31 -所有者的净利润 有者的净利润的比率 2009 年 0206,283,220.68 0.00%2008 年 35,672,090.40193,568,445.17 18.43%2007 年 021,673,768.61 0.00%八、公司选定的信息披露报纸为证券时报和中国证券报，本期无变更。 第八节 监事会报告 一、监事会会议召开情况 2009 年，监事会依照公司法、证券法、公司章程和公司治理纲要及有关法律法规的相关规定，积极开展工作，认真履行监事会工作职责，全年共召开了五次会议，并列席了董事会全部现场会议。 1、2009 年
86、3 月 26 日，召开五届二十二次监事会会议。会议的主要议题是：听取总经理 2008 年度业务报告；审议公司 2008 年年度报告及摘要；审议公司 2008 年度财务决算报告；审议公司 2008 年度利润分配预案；审议公司董事、监事、高级管理人员 2008 年度考核及薪酬发放意见；审议关于续聘大信会计师事务有限公司的提案；审议公司内部控制评价报告；审议关于修改公司章程的议案；审议关于为控股子公司山东胜邦绿野化学有限公司进行银行贷款担保的议案；审议公司第六届董事、监事年度报酬方案；审议公司第六届董事会、监事会候选人名单；审议公司总经理目标责任书；审议公司第六届高级管理人员薪酬方案；审议关于召开公
87、司 2008 年年度股东大会的通知。 2、2009 年 5 月 10 日，召开公司六届一次监事会会议。会议的主要议题是：选举六届一次监事长、副监事长；审议高级管理人员聘任事宜；审议公司战略发展规划；学习董事、监事及高级管理人员买卖本公司股票管理办法；签署监事声明与承诺书。 3、2009 年 8 月 6 日，召开公司六届二次监事会会议。会议的主要议题是：听取总经理 2009 年半年度业务报告；审议公司 2009 年半年度报告；审议关于与润华集团股份有限公司互相提供担保的议案；审议关于修改公司章程的议案。 4、2009 年 10 月 26 日，召开公司六届三次监事会会议（临时）。会议的主要议题是：
88、审议公司 2009 年第三季度报告；审议公司关于继续进行短期投资的议案。 5、2009 年 11 月 19 日，召开公司六届四次监事会会议（临时）。会议的主要议题是：审议关于转让深圳市胜义环保有限责任公司部分股权的议案。 二、监事会履行职责情况 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 32 -一年来，监事会认真履行监督检查职能，密切关注公司的生产经营状况，关心公司发展战略的具体实施，依法监督董事和高管人员，检查公司财务，监督股东大会决议的贯彻执行情况，较好地发挥了内部监督制衡作用，维护了投资者的合法权益。本着对股东大会高度负责的精神，监事会对下列事项发表独立意见： 一、公司依法运作情况。
89、一年来，公司严格按照国家法律、法规的要求，规范运作，决策程序严格按照中国证监会和公司法对上市公司的决策要求，并且建立了完善的内部控制制度。公司董事、总经理和其他高管人员在执行公司职务时，勤勉诚信、遵纪守法、廉洁自律、自觉奉献，为公司的发展做出了积极的贡献，未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 二、检查公司财务的情况。公司重视财务工作，尤其注重不断提高各级财务人员的业务素质和思想素质，健全各项财务管理制度，狠抓预算管理并严格执行。公司财务报表经大信会计师事务有限公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告。我们认为，经审计的2009 年度财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果。
90、三、公司内部控制情况的核查意见 公司的内部控制制度符合国家法律法规的要求和企业实际，公司建立了较完善的内部控制制度，公司现有的内部控制体系及制度在各个关键环节、重大投资、重大风险等方面发挥了较好的控制与防范风险作用，能够得到有效地贯彻执行。公司内部控制自我评价报告真实，可观地反映了公司内部控制制度的建设及运营情况。我们认为，公司年报所载的内部控制情况属实。 四、募集资金使用情况。报告期无募集资金投资使用事项。 五、收购、出售资产事项。公司报告期内的收购或出售资产事项均遵循了市场定价的原则，价格公允，有利于集中资源发展主导产业，有利于公司的长远发展，有利于公司股东资产的保值增值，无内幕交易或损害
91、股东利益的行为发生。 六、公司在报告期内没有发生重大关联交易事项。 七、其他专项意见 公司 2009 年度对外担保事项履行了法定的决策程序和披露程序，符合中国证监会关于规范上市公司对外担保行为的通知（证监发2005120 号）的等法律法规和公司章程的规定。 2009 年度董事、监事和高级管理人员薪酬发放意见，考核结果公平，程序合法，监事山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 33 -会表示赞成。 公司 2009 年度利润分配预案综合考虑了公司收益情况和未来发展的需要，有利于公司和股东的长远利益，监事会表示赞成。 公司因所得税政策调整对 2008 年度会计差错予以更正，符合企业会计准则的要
92、求，监事会表示赞成。 2010 年，监事会将认真贯彻股东大会通过的各项决议，严格新的公司法、证券法及公司章程、公司治理纲要的规定，进一步加强监督检查，更加扎实有效地履行工作职责，确保公司依法运作、规范发展。 第九节 重要事项 一、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、 本年度公司无破产重整事项 三、 股权投资情况 截止报告期末，公司未持有其他上市公司股权，未参股证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，亦未获知参股企业中是否存在拟上市情形。 除此之外，公司少量持有青岛市商业银行股权： 持股对象 初始投资(万元) 持有股数(万元) 占 该 公 司 股权比例 期 末 账 面 值(万元)
93、 报告期损益 报 告 期 所 有者权益变动 青岛市商业银行 16.2708 16.27080.02%16.27080 0总 计 16.2708 16.27080.02%16.27080 0 四、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 山东胜利股份有限公司于2008年6月5日披露了关于青岛胜通海岸置业发展有限公司部分股权的转让协议(详见巨潮互联网)，拟将公司所持胜通海岸18%股权分次转让给青岛城市建设投资（集团）有限责任公司（其中8%股权在2008年内完成转让，10%股权在2009年8月31日前完成转让） 2009年8月27日，本公司已收回10%股权转让款17,300 万元，股权过
94、户手续已完成。 单位：万元 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至出出售产生的损益是否为关定价原则说明 所涉及的所涉及的关联关系 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 34 -售日该出售资产为公司贡献的净利润 联交易（如是，说明定价原则）资产产权是否已全部过户 债权债务是否已全部转移 青岛城市建设投资（集团）有限责任公司 青岛胜通海岸置业发展有限公司 10%股权 2009 年 08 月 27日 17,300.000 16,300.00否 评估值及市场参考值 是 是 无 五、本年度公司无股权激励计划方案及其实施情况 六、本年度公司无重大关联交易事项 七、年度重大合同及履行情况
95、 （一）不存在在报告期内或以前期间发生的延续到报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的情形。 （二）公司重大担保 单位：人民币万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额担保类型 担保期是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）润华集团股份有限公司 2009 年 8 月 25 日22,400 连带责任担保一年 否 否 报告期内担保发生额合计 22,400 报告期末担保余额合计 22,400 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 14,175 报告期末对控股子公司担保余额合计 14,17
96、5 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 36,575 担保总额占公司净资产的比例 36.45% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 公司与润华集团股份有限公司互相提供担保事项已经公司 2008 年 6 月 25 日和 2009山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 35 -年 8 月 25 日股东大会审议通过，公司对控股子公司的担保也履行了法定程序。 公司独立董事认为：上述担保属于正常生产经营和资金合理利用的需要，
97、担保决策程序合法，不存在损害公司利益、社会公共利益和其他股东利益的情况。 （三）不存在报告期内或报告期委托他人进行现金资产管理的情形。 （四）其他重大合同 无其他重大合同。 八、短期投资 1、证券投资 序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 期末持有数量（股）期末账面值 占期末证券总投资比例（%）报告期损益(元) 1 无 - - 000 00.00期末持有的其他证券投资 000 00.00报告期已出售证券投资损益 30,000,000.00035,657,591.38 100%5,657,591.38合计 30,000,000.00035,657,591.38 100%5,65
98、7,591.38 2、为获取短期投资的稳定收益，2008 年 12 月 12 日公司控股子公司青岛胜信投资有限公司与青岛开发投资有限公司、中国建设银行青岛市南支行联合签署委托贷款合同，青岛胜信投资有限公司向青岛开发投资有限公司提供委托贷款捌仟陆佰万元整，年利率6.138%，借款期限为 12 个月，按月结息，借款期限自 2008 年 12 月 15 日至 2009 年 12月 14 日。 报告期该项目合同期满，资本金及应获利息收入已全部收回。 九、承诺事项 1、公司于 2009 年 7 月 15 日严格按股改股东承诺事项推进实施了公司股权分置改革方案。 2、公司或持股 5%以上股东不存在其他在报
99、告期内或以前期间发生的延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。 十、为公司审计的会计师事务所 本年度公司聘任大信会计师事务有限公司为公司审计，公司支付给大信会计师事务有限公司的报酬如下： 项 目 2009 年度 2008 年度 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 36 -审计费用 45 万元 45 万元 此外，为公司审计而发生的差旅费由公司承担，无其他费用。 截止报告期末，大信会计师事务有限公司已连续十三年为公司提供审计服务。 十一、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司主要股东、实际控制人报告期内不存在违法违规而被有权机关或其他行政管理部门处罚的情形 十二
100、、控股股东及其他关联方占用公司资金情形 公司不存在控股股东及其附属企业违规占用公司资金的情形。 大信会计师事务有限公司出具的专项报告见巨潮互联网。 十三、投资者调研情况 报告期，公司接到大量公众投资者关于公司经营情况的问询电话或 EMAIL，公司均按投资者关系管理制度和相关法律法规规定，在避免出现选择性信息披露的前提下，一一认真做出答复，得到了公众投资者的肯定和好评。机构投资调研情况如下： 十四、社会责任 公司积极投身社会公益事业，始终把“奉献社会，与社会共同进步”作为自己义不容辞的责任。 公司在多所大学设立了助学项目，多所大学设有胜利奖学金；在产业领域，公司致力于为农村提供高效、低毒的除草剂
101、系列产品，为国家三农政策的实施和建设社会主义新农村提供支持；公司顺应国家以塑代钢的产业发展要求，积极探索新技术应用领域，在城市废弃物处置等环境保护领域作出了贡献；公司瞄准国际技术和国际市场，把创建中国生物技术第一企业作为公司愿景和目标，积极推动国家高新技术产业的发展；公司积极响应青岛市委市政府“环湾保护、拥湾发展”的战略安排，服务于青岛市城市建设蓝图，为青岛市经济和社会发展作出应有的贡献。 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2009 年 5 月 5 日 青岛 实地调研 国泰君安证券李品科 诺安基金管理有限公司夏俊杰 东方证券股份有限公司刘红 招商基金李核 太平
102、洋养老保险股份有限公司陈岚静 光大证券股份有限公司华光磊 中投证券李少明 国海证券赵铎 国信证券方焱 华创证券何炫 联合调研团对青岛地区上市公司调研时，对本公司参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司进行了调研，了解了青岛市房产和地产行业现状以及青岛市政府公开的“环湾保护、拥湾发展”的规划，公司参股公司无其他尚未披露的信息向其提供。 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 37 -在保护股东利益的同时，公司积极维护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，关注环保、社区建设等公益事业，促进了公司与全社会的协调、和谐发展。 十五、公司及子公司其他应披露的重要事项 公司董事会于 20
103、09 年 7 月 31 日披露了公司参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司与青岛城市建设投资（集团）有限责任公司签署的土地收回补偿协议书。补偿收益已于报告期内确认。 十六、报告期内发生或以前期间发生的延续到报告期的信息索引 1、2009 年 1 月 23 日，公司业绩预告修正公告刊载于中国证券报、证券时报及巨潮互联网。 2、2009 年 2 月 24 日，公司被评为高新技术企业的公告刊载于中国证券报、证券时报及巨潮互联网。 3、2009 年 3 月 30 日，公司 2008 年度报告摘要、关于召开公司 2008 年年度股东大会的通知刊载于中国证券报、证券时报及巨潮互联网。 4、2009 年 4
104、月 24 日，公司 2009 第一季度报告刊载于中国证券报、证券时报及巨潮互联网。 5、2009 年 5 月 12 日，公司 2008 年年度股东大会决议公告刊载于中国证券报、证券时报及巨潮互联网。 6、2009 年 5 月 21 日，公司权益分派实施公告刊载于中国证券报、证券时报及巨潮互联网。 7、2009 年 6 月 9 日，公司董事会公告刊载于中国证券报、证券时报及巨潮互联网。 8、2009 年 6 月 16 日，公司第二大股东减持公司股份后持股比例低于 5%的提示性公告刊载于中国证券报、证券时报及巨潮互联网。 9、2009 年 7 月 14 日，公司关于股改第三批有限售条件流通股上市的
105、提示性公告刊载于中国证券报、证券时报及巨潮互联网。 10、2009 年 7 月 31 日，公司董事会公告刊载于中国证券报、证券时报及巨潮互联网。 11、2009 年 8 月 8 日，公司 2009 半年度报告摘要刊载于中国证券报、证券时报及巨潮互联网。 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 38 -12、2009 年 8 月 26 日，公司 2009 年第一次临时股东大会决议公告刊载于中国证券报、证券时报及巨潮互联网。 13、2009 年 8 月 28 日，公司关于收到有关股权转让款项的公告刊载于中国证券报、证券时报及巨潮互联网。 14、2009 年 9 月 9 日，公司关于有关股权过
106、户完成的公告刊载于中国证券报、证券时报及巨潮互联网。 15、2009 年 10 月 27 日，公司 2009 第三季度报告、关于进行短期投资的公告刊载于中国证券报、证券时报及巨潮互联网。 16、2009 年 11 月 20 日，公司关于转让深圳市胜义环保有限公司部分股权的公告刊载于中国证券报、证券时报及巨潮互联网。 第十节 财务报告 公司财务报告经大信会计师事务有限公司注册会计师胡咏华、田城审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告 大信审字2010第 3-0122 号 山东胜利股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东胜利股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 200
107、9年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2009 年度的利润表及合并利润表、2009年度股东权益变动表及合并股东权益变动表、2009 年度的现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 39 - 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们
108、按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础
109、。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：胡咏华 中 国 北 京 中国注册会计师：田 城 2010 年 3 月 24 日 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 40 -（二）报表及附注 编制单位：山东胜利股份有限公司单位：人民币元项 目附注 期末余额 年初余额流动资产：货币资金五、1408,999,696.46275,821,050.88结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据五、221,880,2
110、66.617,086,826.00应收账款五、3247,919,323.07111,811,633.13预付款项五、4154,095,084.7862,925,744.42应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息1,854,732.10应收股利其他应收款五、532,481,253.26195,692,938.96买入返售金融资产存货五、6361,492,136.76354,323,206.86一年内到期的非流动资产五、786,000,000.00其他流动资产流动资产合计1,226,867,760.941,095,516,132.35非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资
111、长期应收款长期股权投资 五、9238,214,364.7592,922,755.38投资性房地产五、1055,445,726.005,026,310.00固定资产五、11792,206,039.31837,025,544.97在建工程五、124,936,419.89345,181.02工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产五、1338,343,569.8333,216,024.17开发支出五、1318,473,083.1010,875,832.63商誉五、147,034,597.547,034,597.54长期待摊费用275,184.85425,387.37递延所得税资产五、152
112、7,293,456.3814,444,623.40其他非流动资产非流动资产合计1,182,222,441.651,001,316,256.48资产总计2,409,090,202.592,096,832,388.83合并资产负债表2009年12月31日 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 41 -合并资产负债表（续） 编制单位：山东胜利股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元项 目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 五、18 534,900,000.00 499,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付
113、票据 五、19 186,108,997.83 201,638,271.53 应付账款 五、20 178,804,971.38 120,900,890.27 预收款项 五、21 88,948,545.93 21,641,450.58 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、22 5,071,464.94 3,487,972.92 应交税费 五、23 45,790,658.81 99,521,663.38 应付利息 应付股利 五、24 2,903,934.86 41,844,483.02 其他应付款 五、25 33,849,659.77 30,826,928.13 应付分保账款 保
114、险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 五、26 67,280,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,143,658,233.52 1,059,661,659.83 非流动负债： 长期借款 五、27 117,708,007.64 94,408,487.05 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 五、15 5,044,823.15 572,267.99 其他非流动负债 非流动负债合计 122,752,830.79 94,980,755.04 负债合计 1,266,411,064.31 1,154,642,41
115、4.87 所有者权益： 股本 五、28 499,409,265.00 356,720,904.00 资本公积 五、29 11,606,058.56 82,950,239.36 减：库存股 专项储备 五、30 783,874.45 389,234.52 盈余公积 五、31 83,683,933.17 64,982,770.47 一般风险准备 未分配利润 五、32 407,992,892.55 327,427,105.17 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,003,476,023.73 832,470,253.52 少数股东权益 139,203,114.55 109,719,720
116、.44 所有者权益合计 1,142,679,138.28 942,189,973.96 负债和所有者权益总计 2,409,090,202.59 2,096,832,388.83 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 42 -母公司资产负债表 编制单位：山东胜利股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 184,541,542.93 176,291,061.01交易性金融资产 应收票据 10,748,746.61 6,366,826.00 应收账款 十一、144,089,093.45 34,511,125.54
117、预付款项 13,447,838.17 8,099,935.49 应收利息 1,854,732.10 应收股利 39,635,656.29 36,954,341.47 其他应收款 十一、2540,075,233.23 546,819,594.12 存货 36,665,786.81 35,380,280.25 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 869,203,897.49 846,277,895.98 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十一、3560,607,708.12 467,421,462.59 投资性房地产 55,445,726.0
118、0 5,026,310.00 固定资产 195,714,338.09 233,723,865.81 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 26,368,406.43 27,077,601.93 开发支出 18,473,083.10 10,875,832.63 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 11,557,986.63 9,374,440.47 其他非流动资产 非流动资产合计 868,167,248.37 753,499,513.43 资产总计 1,737,371,145.86 1,599,777,409.41 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 4
119、3 -母公司资产负债表（续） 编制单位：山东胜利股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 402,000,000.00 342,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 35,000,000.00 166,973,420.00 应付账款 6,711,038.46 7,366,932.12 预收款项 18,408,759.19 4,647,149.01 应付职工薪酬 625,284.43 360,637.60 应交税费 49,013,923.50 29,054,915.14 应付利息 应付股利 1,214,738
120、.92 979,568.92 其他应付款 113,730,036.56 144,119,034.14 一年内到期的非流动负债 67,280,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 693,983,781.06 735,501,656.93 非流动负债： 长期借款 117,708,007.64 94,408,487.05 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 5,019,515.11 546,959.95 其他非流动负债 非流动负债合计 122,727,522.75 94,955,447.00 负债合计 816,711,303.81 830,4
121、57,103.93 所有者权益： 股本 499,409,265.00 356,720,904.00 资本公积 11,606,058.56 82,950,239.36 减：库存股 专项储备 盈余公积 83,523,104.62 64,821,941.92 一般风险准备 未分配利润 326,121,413.87 264,827,220.20 所有者权益合计 920,659,842.05 769,320,305.48 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 44 -负债和所有者权益总计 1,737,371,145.86 1,599,777,409.41 合 并 利 润 表 编制单位：山东胜利股
122、份有限公司 2009 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,459,945,121.52 1,799,319,768.39 其中：营业收入 五、331,459,945,121.52 1,799,319,768.39 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,529,706,638.63 1,825,290,400.66 其中：营业成本 五、331,305,872,630.50 1,609,540,234.53 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五、346,203
123、,085.73 3,456,172.34 销售费用 62,115,340.53 54,980,536.83 管理费用 87,519,276.21 64,009,178.62 财务费用 36,781,301.73 49,043,705.90 资产减值损失 五、3731,215,003.93 44,260,572.44 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）五、3518,978,616.39 投资收益（损失以“”号填列） 五、36323,962,335.11 414,309,921.33 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 155,291,609.38 -22,861,569.52 汇兑收益（
124、损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 273,179,434.39 388,339,289.06 加：营业外收入 五、384,223,671.15 24,633,538.26 减：营业外支出 五、393,758,197.84 8,670,282.29 其中：非流动资产处置净损失 2,942,538.40 35,039.58 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 273,644,907.70 404,302,545.03 减：所得税费用 五、4034,265,486.83 114,817,754.78 五、净利润（净亏损以“”号填列） 239,379,420.87 289,48
125、4,790.25 其中：归属于母公司所有者的净利润 206,283,220.68 193,568,445.17 少数股东损益 33,096,200.19 95,916,345.08 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.41 0.39 （二）稀释每股收益(元/股) 0.41 0.39 七、其他综合收益 -4,320,967.66 八、综合收益总额 239,379,420.87 285,163,822.59 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 45 -其中：归属于母公司所有者的综合收益总额 206,283,220.68 189,247,477.51 归属于少数股东的综合收益
126、总额 33,096,200.19 95,916,345.08 母公司利润表 编制单位：山东胜利股份有限公司 2009 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、4 155,089,052.40 126,244,625.00 减：营业成本 十一、4 134,372,794.06 90,230,130.92 营业税金及附加 487,162.54 1,693,309.72 销售费用 9,222,312.44 7,792,602.88 管理费用 38,761,281.67 33,550,456.80 财务费用 10,200,099.11 20,214,568.14 资
127、产减值损失 8,734,184.60 35,813,963.70 加：公允价值变动收益 18,978,616.39 投资收益 十一、5 252,377,622.00 231,017,037.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 67,065,661.30 -21,186,436.53 二、营业利润 224,667,456.37 167,966,629.84 加：营业外收入 2,352,855.08 23,756,259.14 减：营业外支出 3,008,548.91 7,735,079.57 其中：非流动资产处置净损失 2,754,059.11 35,039.58 三、利润总额 224,
128、011,762.54 183,987,809.41 减：所得税费用 37,000,135.57 21,658,776.67 四、净利润 187,011,626.97 162,329,032.74 五、每股收益 （一）基本每股收益(元/股) 0.37 0.33 （二）稀释每股收益(元/股) 0.37 0.33 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 46 -六、其他综合收益 -4,320,967.66 七、综合收益总额 187,011,626.97 158,008,065.08 合并现金流量表 编制单位：山东胜利股份有限公司 2009 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额
129、 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,568,739,808.08 2,122,333,162.69 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 8,686,408.43 14,367,315.54 收到其他与经营活动有关的现金 五、4314,718,852.59 8,511,625.14 经营活动现金流入小计 1,592,145,
130、069.10 2,145,212,103.37 购买商品、接受劳务支付的现金 1,458,697,954.23 1,848,700,105.21 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 101,644,248.31 74,680,711.86 支付的各项税费 32,712,925.75 57,225,609.57 支付其他与经营活动有关的现金 五、4384,279,110.46 104,851,554.38 经营活动现金流出小计 1,677,334,238.75 2,
131、085,457,981.02 经营活动产生的现金流量净额 -85,189,169.65 59,754,122.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 363,283,091.19 484,400,000.00 取得投资收益收到的现金 5,670,725.73 12,583.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,044,468.53 125,584,200.54 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7,897,442.73 4,407,414.05 收到其他与投资活动有关的现金 五、43135,810,000.00 23,172,327.14 投资活动
132、现金流入小计 513,705,728.18 637,576,524.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 70,989,983.84 136,982,847.06 投资支付的现金 87,691,983.58 100,753,700.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、4396,802,217.54 124,876,197.84 投资活动现金流出小计 255,484,184.96 362,612,744.90 投资活动产生的现金流量净额 258,221,543.22 274,963,779.84 三、筹资活动产生的现金
133、流量： 吸收投资收到的现金 2,459,100.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,459,100.00 取得借款收到的现金 816,921,480.56 575,350,477.73 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 819,380,580.56 575,350,477.73 偿还债务支付的现金 731,241,959.97 749,836,582.64 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 47 -分配股利、利润或偿付利息支付的现金 126,204,353.21 90,915,527.94 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
134、49,884,616.99 支付其他与筹资活动有关的现金 五、431,495,200.00 1,750,000.00 筹资活动现金流出小计 858,941,513.18 842,502,110.58 筹资活动产生的现金流量净额 -39,560,932.62 -267,151,632.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -292,795.37 -2,280,725.29 五、现金及现金等价物净增加额 133,178,645.58 65,285,544.05 加：期初现金及现金等价物余额 275,821,050.88 210,535,506.83 六、期末现金及现金等价物余额 408,99
135、9,696.46 275,821,050.88 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 48 -母公司现金流量表 编制单位：山东胜利股份有限公司 2009 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 144,237,791.18 140,732,125.90 收到的税费返还 6,060,249.64 2,066,185.22 收到其他与经营活动有关的现金 198,489,866.08 53,917,195.86 经营活动现金流入小计 348,787,906.90 196,715,506.98 购买商品、接受劳务支付的
136、现金 265,074,064.69 25,764,334.99 支付给职工以及为职工支付的现金 26,976,566.79 15,211,949.13 支付的各项税费 1,868,990.48 14,211,523.86 支付其他与经营活动有关的现金 384,871,429.96 31,677,971.70 经营活动现金流出小计 678,791,051.92 86,865,779.68 经营活动产生的现金流量净额 -330,003,145.02 109,849,727.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 277,283,091.18 138,400,000.00 取得投资收
137、益收到的现金 19,712,618.42 127,132,583.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 304,334.03 125,026,257.95 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7,897,443.23 4,407,414.05 收到其他与投资活动有关的现金 135,810,000.00 投资活动现金流入小计 441,007,486.86 394,966,255.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17,217,992.04 43,768,085.98 投资支付的现金 131,791,983.58 26,003,700.00 取得子公司及
138、其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 15,401,641.68 123,725,225.35 投资活动现金流出小计 164,411,617.30 193,497,011.33 投资活动产生的现金流量净额 276,595,869.56 201,469,243.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 572,071,480.56 440,350,477.73 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 572,071,480.56 440,350,477.73 偿还债务支付的现金 461,491,959.97 689,836,582
139、.64 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,221,522.32 22,458,909.09 支付其他与筹资活动有关的现金 1,495,200.00 1,750,000.00 筹资活动现金流出小计 510,208,682.29 714,045,491.73 筹资活动产生的现金流量净额 61,862,798.27 -273,695,014.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -205,040.89 -471,293.95 五、现金及现金等价物净增加额 8,250,481.92 37,152,663.03 加：期初现金及现金等价物余额 176,291,061.01 139,138,3
140、97.98 六、期末现金及现金等价物余额 184,541,542.93 176,291,061.01 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 49 - 编制单位：山东胜利股份有限公司单位：人民币元股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计一、上年年末余额356,720,904.0082,950,239.3665,973,586.22337,226,083.29842,870,812.87109,774,431.76952,645,244.63加：会计政策变更389,234.52-881,636.34-492,401.82-54,711.32-547,113.14
141、前期差错更正-990,815.75-8,917,341.78-9,908,157.53-9,908,157.53其他二、本年年初余额356,720,904.0082,950,239.36389,234.5264,982,770.47327,427,105.17832,470,253.52109,719,720.44942,189,973.96三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 142,688,361.00-71,344,180.80394,639.9318,701,162.7080,565,787.38171,005,770.2129,483,394.11200,489,164.32（一
142、）净利润206,283,220.68206,283,220.6833,096,200.19239,379,420.87（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计206,283,220.68206,283,220.6833,096,200.19239,379,420.87（三）所有者投入和减少资本7,052,243.877,052,243.871.所有者投入资本8,330,000.008,330,000.002.股份支付计入所有者权益的金额3.其他-1,277,756.13-1,277,756.13（四）利润分配142,688,361.00-71,344,180.8018,701,162.70-1
143、25,717,433.30-35,672,090.40-10,708,898.83-46,380,989.231.提取盈余公积18,701,162.70-18,701,162.702.提取一般风险准备3.对所有者的分配142,688,361.00-71,344,180.80-107,016,270.60-35,672,090.40-10,708,898.83-46,380,989.234.其他（五）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本2.盈余公积转增资本3.盈余公积弥补亏损4.其他（六）专项储备394,639.93394,639.9343,848.88438,488.811.本期提取3,22
144、0,650.463,220,650.46357,850.053,578,500.512.本期使用-2,826,010.53-2,826,010.53-314,001.17-3,140,011.70四、本期期末余额499,409,265.0011,606,058.56783,874.4583,683,933.17407,992,892.551,003,476,023.73139,203,114.551,142,679,138.28合并股东权益变动表归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计项 目本 期 金 额2009年度 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 50 -编制单位：山东
145、胜利股份有限公司单位：人民币元股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计一、上年年末余额356,720,904.0087,271,207.0248,690,692.55151,340,922.74644,023,726.31103,463,002.09747,486,728.40加：会计政策变更439,291.58-644,491.58-205,200.00-22,800.00-228,000.00前期差错更正其他二、本年年初余额356,720,904.0087,271,207.02439,291.5848,690,692.55150,696,431.16643,81
146、8,526.31103,440,202.09747,258,728.40三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-4,320,967.66-50,057.0616,292,077.92176,730,674.01188,651,727.216,279,518.35194,931,245.56（一）净利润193,568,445.17193,568,445.1795,916,345.08289,484,790.25（二）其他综合收益-4,320,967.66-4,320,967.66-4,320,967.66上述（一）和（二）小计-4,320,967.66193,568,445.17189,247
147、,477.5195,916,345.08285,163,822.59（三）所有者投入和减少资本59,174.64-604,867.88-545,693.24-11,646,519.89-12,192,213.131.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他59,174.64-604,867.88-545,693.24-11,646,519.89-12,192,213.13（四）利润分配16,232,903.28-16,232,903.28-77,984,744.94-77,984,744.941.提取盈余公积16,232,903.28-16,232,903.282.提取一般风险准
148、备3.对所有者的分配-77,984,744.94-77,984,744.944.其他（五）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本2.盈余公积转增资本3.盈余公积弥补亏损4.其他（六）专项储备-50,057.06-50,057.06-5,561.90-55,618.961.本期提取3,978,246.503,978,246.50442,027.384,420,273.882.本期使用-4,028,303.56-4,028,303.56-447,589.28-4,475,892.84四、本期期末余额356,720,904.0082,950,239.36389,234.5264,982,770.47
149、327,427,105.17832,470,253.52109,719,720.44942,189,973.96合并股东权益变动表归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计项 目上 期 金 额2009年度 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 51 -编制单位：山东胜利股份有限公司单位：人民币元股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额356,720,904.0082,950,239.3665,812,757.67273,744,561.98779,228,463.01加：会计政策变更前期差错更正-990,815.75-8,917,
150、341.78-9,908,157.53其他二、本年年初余额356,720,904.0082,950,239.3664,821,941.92264,827,220.20769,320,305.48三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）142,688,361.00-71,344,180.8018,701,162.7061,294,193.67151,339,536.57（一）净利润187,011,626.97187,011,626.97（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计187,011,626.97187,011,626.97（三）所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者
151、权益的金额3.其他（四）利润分配142,688,361.00-71,344,180.8018,701,162.70-125,717,433.30-35,672,090.401.提取盈余公积18,701,162.70-18,701,162.702.提取一般风险准备3.对所有者的分配142,688,361.00-71,344,180.80-107,016,270.60-35,672,090.404.其他（五）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本2.盈余公积转增资本3.盈余公积弥补亏损4.其他（六）专项储备1.本期提取2.本期使用四、本期期末余额499,409,265.0011,606,058.5
152、683,523,104.62326,121,413.87920,659,842.05母公司股东权益变动表项 目本 期 金 额2009年度山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 52 -编制单位：山东胜利股份有限公司单位：人民币元股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额356,720,904.0087,271,207.0248,690,692.55119,645,975.89612,328,779.46加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额356,720,904.0087,271,207.0248,690,692.55119,64
153、5,975.89612,328,779.46三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-4,320,967.6616,131,249.37145,181,244.31156,991,526.02（一）净利润162,329,032.74162,329,032.74（二）其他综合收益-4,320,967.66-4,320,967.66上述（一）和（二）小计-4,320,967.66162,329,032.74158,008,065.08（三）所有者投入和减少资本-101,653.91-914,885.15-1,016,539.061.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他-101,6
154、53.91-914,885.15-1,016,539.06（四）利润分配16,232,903.28-16,232,903.281.提取盈余公积16,232,903.28-16,232,903.282.提取一般风险准备3.对所有者的分配4.其他（五）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本2.盈余公积转增资本3.盈余公积弥补亏损4.其他（六）专项储备1.本期提取2.本期使用四、本期期末余额356,720,904.0082,950,239.3664,821,941.92264,827,220.20769,320,305.48母公司股东权益变动表项 目上 期 金 额2009年度 山东胜利股份有限公司
155、2009 年度报告 - 53 -山东胜利股份有限公司 财务报表附注 2009年1月1日2009年12月31日 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、公司的基本情况 山东胜利股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）是由山东省胜利集团公司独家发起，经山东省经济体制改革委员会于 1993 年 3 月 18 日以鲁体改生字(1993)第 38 号文批准设立，并于 1994 年 4月26 日以鲁体改生字(1994)第 103 号文批复正式创立的股份有限公司。公司 A 股于 1996 年 7 月 3 日在深交所挂牌上市。 1997 年 4 月 29 日,公司第六次股东大会审议通过配股方案，经山
156、东省证券管理办公室鲁证管字(1997)46 号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监上字(1997)78 号文批准，配股后公司总股本为9680 万股；1998 年 5 月 18 日,公司股东大会审议通过 1997 年度利润分配方案，以股本 9680 万股为基数，每 10 股送红股 2 股派发现金 0.5 元(含税)，用资本公积每 10 股转增 3 股，送股后公司总股本为14520 万股；1999 年 10 月 8 日公司第九次股东大会审议通过 1999 年度中期利润分配方案，以总股本14520 万股为基数，每 10 股送红股 2 股派发现金 0.5 元(含税)，用资本公积每 10 股转增 3
157、股，公司转增股本后总股本为 21780 万股；1999 年 10 月,经中国证监会济南证券监管办公室济证管字(1999)61 号文初审通过，并经中国证券监督管理委员会证监公司字(1999)150 号文复审批准，公司向全体股东配售21,788,758 股普通股，配售完成后公司总股本为 239,588,758 股。2004 年 4 月 28 日,公司 2003 年度股东大会通过决议，以总股本 239,588,758 股为基数，向全体股东以资本公积金每 10 股转增 2 股，转增完成后公司总股本为 287,506,509 股。 2006 年 6 月 29 日，经 2006 年第二次临时股东大会暨相关
158、股东会议表决通过，公司实施了股权分置改革：以股权分置改革时流通股股份 173,035,989 股为基数，以资本公积金向股份变更股权登记日登记在册的全体流通股股东转增 69,214,395 股，即流通股股东每 10 股获得 4 股的转增股份，并于 2006年 7 月 11 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份变更登记手续。股权分置改革完成后，公司股本总额增至 356,720,904 元。 2009 年 5 月 10 日，经 2008 年年度股东大会审议通过公司 2008 年度利润分配方案，以公司总股本 356，720，904 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2
159、股，以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 2 股，每 10 股派发现金红利 1 元（含税）。并于 2009 年 5 月 26 日在中国证券登记结山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 54 -算 有 限 责 任 公 司 深 圳 分 公 司 办 理 了 股 份 变 更 登 记 手 续 。 转 增 和 送 股 后 公 司 股 本 总 额 增 至499,409,265.00 元。 公司营业执照注册号：370000018008655 注册地址：山东省济南市高新区天辰大街 2238 号胜利生物工程园 公司经营范围：生物兽用药许可证范围内预混剂、原料药的研发、生产、销售;房地产开发、土石方工程施
160、工;股权投资管理;技术咨询、开发、转让;塑胶产品的研制、生产、销售、安装；自营进出口业务及化工产品(不含危险化学品)的销售。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1. 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则-基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成
161、果和现金流量等相关信息。 3. 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 55 -（2）非同一控制下的
162、企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合
163、并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照企业会计准则第 33 号合并财务报表及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成
164、果和现金流量纳入合并财务报表。 7. 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8. 外币业务及外币财务报表折算 （1）外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 外币汇兑损益，除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关
165、的外币借款产生的汇兑差额，在资山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 56 -产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产成本外，其余均计入当期损益。 （2）外币财务报表折算 本公司对控股子公司、合营企业、联营企业等，采用与本公司不同的记账本位币对外币财务报表折算后，进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，按照系统合理方法确定的，与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项
166、目下单独列示。 外币现金流量按照系统合理方法确定的，与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 9. 金融工具 （1）金融工具的分类、确认和计量 金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 金融负债于初始
167、确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量；后续计量按公允价值计量，除持有到期投资以及应收款项按摊余成本计量或当公允价值无法取得并可靠计量仍采用历史成本外。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间
168、所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 57 -将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权
169、上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 （3）金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件：金融负债
170、的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 （4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 （5）金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
171、面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 金融资产减值准备计提与测试方法：金融资产账面价值减至预计未来现金流量现值部分计提减值准备。 预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量，确定折现率对其进行折现后的金额确定。 预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计，应当按照资产在持续持有过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量确定；折现率是根据当前市场货币时间价值和金融资产特定风险的税前山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 58 -利率合理确定。折现率为持有资产所要求的必要报酬率。 （6）金融资产重分类 尚未到期的持有
172、至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： 1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期； 2）管理层没有意图持有至到期； 3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； 4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 10. 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 （1） 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
173、： 单项金额重大的应收款项确认标准 应收款项账面余额 100 万元以上（含 100 万元）的款项 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。经单独 减值测试后不存在减值的，按账龄计提坏账准备。 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 信用风险特征组合的确定依据 账龄 3 年以上的应收款项 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄3-4年以上的，按应收款项余额的50%计提； 账龄4-5年的，按应收款项余额的80%计提； 账龄 5 年
174、以上的，按应收款项余额的 100%计提。 （3）账龄分析法 账龄 应收账款（%） 其他应收款（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 11. 存货 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 59 -（1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 （2）发出存
175、货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。持有待售的材料等，可变现净值为
176、市场售价。 （4）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法。 12. 长期股权投资 （1）初始投资成本确定 企业合并取得的长期股权投资，初始投资成本：同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本。 以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； 以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； 投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值； 非货币性资产
177、交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。 （2）后续计量及损益确认方法 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 60 -或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。 （3）确定对被投资
178、单位具有共同控制、重大影响的依据 确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。 确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响： . 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； . 参与被投资单位的政策制定过程 . 向被投资单位派出管理人员 . 依赖投资公司的技术或技术资料 . 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对长
179、期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 减值测试方法：对存在减值迹象的长期股权投资应当测试其可收回金额。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。 长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；或不存在公平交易协议但存在资产相似活跃市场，按照市场价格减去相关税费；或无法可靠估计出售的公允价值净额，则以该长期股权投资持有期间和最终处置时预计未来现金流量现值作为其可收回金额。 13.
180、投资性房地产 （1）投资性房地产的种类和计量模式 本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 61 -（2）采用公允价值模式核算政策 采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量的依据 a.投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场； b.公司能够从房地产市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。 与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的计入投资性房地产成本；不满
181、足投资性房地产确认条件的，计入当期损益。 折旧或摊销:采用公允价值模式计量的投资性房地产，不计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 14. 固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性
182、质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率(%) 房屋及建筑物 3070 3 1.393.23 通用设备 812 3 8.0812.13 专用设备 1020 3 4.859.70 运输工具 610 3 9.7016.17 其 他 35 3 19.4032.33 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对固定
183、资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 62 -后会计期间不再转回。 减值测试方法：对存在减值迹象的固定资产测试其可收回金额。 固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的
184、金额确定；或无法可靠估计固定资产的公允价值净额，则以该固定资产持有期间和最终处置时预计未来现金流量现值作为其可收回金额。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁
185、资产公允价值；租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 15. 在建工程 （1）在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程结转固定资产时点：工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准：符合下列情况之一： . 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
186、. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； . 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； . 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 63 -（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 在建工程减值测试方法：对存在减值迹象的在建工程应
187、当测试其可收回金额。 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 16. 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 暂停资本化
188、期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。 资本化金额计算：借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率为一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或溢价，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现
189、金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 17. 无形资产 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 64 -值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资
190、产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；现在或潜在的竞争者预期采取的行动；为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；与公司持有其他资产使用寿命的关联性
191、等。 （3）使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应
192、进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 无形资产减值测试方法：对存在减值迹象的无形资产应当测试其可收回金额。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 （5）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 65 -件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(
193、2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置
194、、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 18. 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 19. 预计负债 （1）预计负债的确认标准 该义务是公司承担的现实义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，该义务的金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 （2）预计负债的计量方法 按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在
195、一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数为该范围内中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 20. 收入 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的
196、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 66 -合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生
197、的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。 （4）建造合同收入 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计： 与合同相关的经济利益很可能流入； 实际发生的合同成本能够清楚
198、地区分和可靠地计量； 固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同的完工进度。 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 21. 政府补助 （1）政府补助类型 政府补助类型主要有包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 （2）政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 67 -按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相
199、关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 22. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债确认： （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
200、表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 23. 租赁 （1） 租赁的确认标准： 如果租赁条款在实质上将与租赁
201、资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。公司目前存在对外出租的投资性房地产。 （2） 经营租赁的会计处理 本公司对外出租的房产在符合收入确认的条件时计入“其他业务收入”。 24. 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 （1）主要会计政策变更说明 根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企2006478 号高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法，公司子公司山东胜邦绿野化学有限公司的危化品收入按规定需要计提安全费，按照财政部 2009 年下发的企业会计准则解释第 3 号的相关规定，“高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费，应当计入相关产品的成本或当期损
202、益，同时记入“4301 专项储备”科目。” 同时规定“本山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 68 -解释发布前未按上述规定处理的，应当进行追溯调整。”该解释自 2009 年 1 月 1 日起施行。对比较报表的调整如下： 对合并资产负债表项目的调整（增+，减-） 科目名称 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 固定资产 -547,113.14 -228,000.00 专项储备 389,234.52 439,291.58 未分配利润 -881,636.34 -644,491.58 少数股东权益 -54,711.32 -22,800.00 对合并利润表项目的调
203、整（增+，减-） 科目名称 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 营业成本 263,494.18 716,101.75 （2）主要会计估计变更说明 无。 25. 前期会计差错更正 根据山东省科技厅、山东省财政厅、山东省国税局、山东省地税局联合下发的鲁科高字【2009】第十二号文件通知，山东胜利股份有限公司被评为山东省 2008 年第一批高新技术企业，发证日期为2008 年 12 月 5 日，认定有效期为 3 年。公司根据相关规定向主管税务机关办理税收优惠政策的申请，济南市地方税务局高新分局以济开发地税地税审准【2009】89 号减免税批准通知书批准公司 2008年
204、度享受 15%的所得税减免优惠税率。公司 2008 年度财务报表依据该税率计算企业所得税。济南市地方税务局高新分局近期给公司下发了企业所得税税收优惠不予备案通知，认为公司 2008 年度高新技术产品收入占总收入的比例达不到 60%的要求，该年度不能享受高新技术企业减按 15%计征企业所得税的税收优惠。为此，公司对 2008 年度的所得税按照 25%的税率重新计算，并对比较报表进行了调整，各科目变动情况如下： 对合并资产负债表项目的调整（增+，减-） 2008 年 12 月 31 日 科目名称 调整金额 递延所得税资产 3,749,776.19 应交税费 13,657,933.72 盈余公积 -
205、990,815.75 未分配利润 -8,917,341.78 对合并利润表项目的调整（增+，减-） 山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 69 - 2008 年度 科目名称 调整金额 所得税费用 9,908,157.53 三、税项 (一)增值税 1、 山东胜利股份有限公司的分公司、子公司，依照增值税暂行条例计提，即按销售货物或应税劳务销售额的 13%或 17%计算销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。 根据财政部、国家税务总局联合下发的财税【2009】88 号文关于进一步提高部分商品出口退税率的通知，自 2009 年 6 月 1 日起，生物产业主要产品的出口退税率由 13%调整
206、为 15%。 2、山东胜利生物技术开发有限公司被认定为小规模纳税人，增值税按 6%税率计征。 (二)营业税：按应税营业额的 3%、5%计提并缴纳。 (三)城市维护建设税：按应纳流转税额的 5%、7%计提并缴纳。 (四)教育费附加：按应纳流转税额的 3%计提并缴纳。 (五)地方教育费附加：按应纳流转税额的 1%计提并缴纳。 (六)所得税: 1、根据陕西省地方税务局陕地税函200346 号文的批复，公司子公司陕西华山胜邦塑胶有限公司从 2001 年度起，按 15%的税率征收企业所得税。 2、根据中华人民共和国企业所得税法及“关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知(国发200739 号)”的规定，公司
207、子公司深圳市胜义环保有限公司企业所得税 2008 年按 18%税率执行，2009 年至 2012 年分别按 20%、22%、24%和 25%税率执行。 3、公司及其余子公司按 25%税率计征所得税。 四、企业合并及合并财务报表 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照企业会计准则第 33 号合并财务报表及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
208、的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值山东胜利股份有限公司 2009 年度报告 - 70 -为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 山东胜利股份有限公司 财务报表附注 - 71 -1. 子公司情况通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册 资本 （万元） 经营范围 期末实际出资额（万元） 实质上构成对子公司净投资
209、的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数 股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 陕西华山胜邦塑胶有限公司 有限 责任 公司 陕西省西安市 生 产制造 5,800.00 塑胶管材管件、塑料制品及相关产品研制、生产销售和产品售后服务、技术咨询、技术服务；经营企业资产产品及技术的进出口业务，经营本企业生产所需的原材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务。 2,958.00 51.00 51.00 是 27,968
210、,046.02 青岛胜利石化产品销售有限公司 有限 责任 公司 山东省青岛市 贸易 500.00 批发：汽油、煤油、柴油 470.00 94.00 94.00 是 339,399.91 山东胜邦塑胶有限公司 有限 责任 公司 山东省东营市 生 产制造 6,000.00 塑胶产品的生产、研制及销售，塑胶设备生产、研制、销售及技术服务；化工产品（不含危险品、易制毒化学品）销售。 6,000.00 100.00 100.00 是 东营胜利绿野农药化工有限公司 有限 责任 公司 山东省东营市 生 产制造 3,000.00 农药加工，精细化工产品研制、生产、销售。 1,530.00 51.00 51.0
211、0 是 16,735,696.89 山东胜宇药业有限公司 有限 责任 公司 山东省济南市 贸易 800.00 登记证范围内饲料、饲料原料、饲料添加剂及许可证范围内兽药的销售；许可证批准范围内的进出口业务。 800.00 100.00 100.00 是 济南胜邦绿野国际贸易有限公司 有限 责任 公司 山东省章丘市 贸易 100.00 货物进出口、技术进出口（国家法律、行政法规禁止经营的项目除外，国家法律、行政法规规定需限制经营的项目，取得许可证后方可经营）。 100.00 100.00 100.00 是 山东胜利生物工程有限公司 有限 责任 公司 山东省济宁市 生 产制造 13,000.00 兽
212、用预混剂（黄霉素发酵、盐霉素发酵）及原料药（阿维菌素）的生产与销售（以上许可证有效期至 2011 年 12 月 27 日止）；生物工程项目的筹建；化工产品（不含危险化学品）的加工、销售；货物和技术的进出口（国家禁止或限制公司经营的除外）。（需专项许可经营的项目凭批准文件经营） 13,000.00 100.00 100.00 是 山东胜利进出口有限公司 有限责任公司 山东省济南市 贸易 600.00 销售聚乙烯；进出口业务（国家法律法规禁止的项目除外）。（未取得专项许可的项目除外） 600.00 100.00 100.00 是 山东胜利股份有限公司 财务报表附注 - 72 -山东瑞立博作物保护技
213、术有限公司 有限责任公司 济南市章丘刁镇工业园 贸易 、技 术开发 、咨询 500.00 乙草胺、莠去津、草甘膦（不含剧毒品，成品油，第一类易制毒和第二类监控化学品）的销售（有效期至 2012 年 11 月 8 日）（不含仓储）。一般经营项目：林果、蔬菜、农作物保护及技术开发、咨询。（未取得专项许可的项目除外） 500.00 100.00 100.00 是 注：本期子公司“东营胜邦塑胶有限公司”更名为“山东胜邦塑胶有限公司”。 2. 非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例
214、(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 青岛胜信滨海置业发展有限公司 有 限 责任公司 山 东 省青岛市 房 地产 5,000.00 城建开发，项目投资，实业投资（以上未取得资质不得经营）。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营） 3,125.00 62.50 62.50 是 64,544,938.02 山东胜利物业管理有限责任公司 有 限 责任公司 山 东 省济南市 物 业管理 100.00 物业管理；餐饮及酒水零售（有效期至
215、2010年 12 月 18 日）；百货、钢材、建材的销售。（未取得专项许可的项目除外） 100.00 100.00 100.00 是 深圳市胜义环保有限公司 有 限 责任公司 深圳市 工 程承包、技 术开发 3,380.00 特种专业工程承包（限防渗工程）（凭资质证书 B4604044030504 经营）；垃圾填埋场防渗漏技术处理、环保技术开发；工艺美术品的设计（不含限制项目）；兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务（具体按照深贸进准字第20012384 号资格证书办理）。 3,341.13 65.00 65.00 是 16,312,86
216、3.49 广州胜义防渗工程有限公司 有 限 责任公司 广 东 省广州市 工 程施 工安装 1,800.00 生活垃圾卫生填埋场、工业废弃物安全填埋场防渗工程建筑；聚乙烯防渗材料、聚乙烯管道施工安装；环保技术开发应用。 1,800.00 100.00 100.00 山东胜邦绿野化学有限公司 有 限 责任公司 山 东 省章丘市 生 产制造 14,000.00 许可证范围内农药加工、生产、销售（有效期至 2013 年 8 月 28 日）；资格证书范围内自营进出口业务。 12,823.50 90.00 90.00 是 13,302,170.22 注：本期子公司“青岛胜信投资有限公司”更名为“青岛胜信海
217、滨置业发展有限公司”。 3. 合并范围发生变更的说明 （1）公司于 2008 年 6 月，与青岛城市建设投资(集团)有限责任公司(以下简称“青岛城投”)签署股权转让协议，将其持有的青岛胜通海岸置业发展有限公司(以下简称“胜通海岸”)18%的股权转让给青岛城投，截止 2008 年年末实际转让了 8%的股权，剩余 10%的股权于 2009 年进行转让，2008 年末公司对胜通海岸持股比例变为 27%；公司控股子公司青岛胜信投资有限公司（现更名为“青岛胜信滨海置业发展有限公司”）也于 2008 年 6 月与青岛城投签署股权转让协议，将其持有胜通海岸的 20%的股权转让给青岛城投，转让后青岛胜信投资有
218、限公司对胜通海岸持股比例变为 20%；进行股权转让后，2008年年末合计持有胜通海岸 47%的股权。 公司于 2009 年 8 月 27 日收到青岛城投关于胜通海岸 10%股权转让款, 截止年末公司直接持有胜通海岸 17%股权,公司控股公司青岛胜信滨海置业发展有限公司(原“青岛胜信投资有限公司”,公司持股 62.5%)持有胜通海岸 20%股权。 2009 年年末合计持有胜通海岸 37%的股权。本期未纳入合并范围。 （2）2009 年 11 月 18 日,山东胜利股份有限公司分别和城市建设研究院,中设投资有限公司,周晓晖签署股权转让合同,本公司将所持有的深圳市胜义环保有限公司(本公司持股 65%
219、)部分股权转让给交易对方,其中向城市建设研究院转让 10%股权,向中设投资有限公司转让 20%股权,向周晓晖转让15%股权,转让完成后公司尚持有深圳市胜义环保有限公司 20%股权。截止 2009 年末，股权过户手续尚未办理完毕。另深圳市胜义环保有限公司持有广州胜义防渗工程有限公司(以下简称“广州胜义”)100%的股权。故本期仍将上述两个公司纳入合并范围。 （3）2009 年 11 月，公司下属子公司山东胜邦绿野化学有限公司和东营胜利绿野农药化工有限公司联合投资设立山东瑞立博作物保护技术有限公司，注册资本 500 万元，其中山东胜邦绿野化学有限公司持股比例为 90%，东营胜利绿野农药化工有限公司
220、持股比例为 10%，合计持股比例为 100%。因此本期将山东瑞立博作物保护技术有限公司纳入合并范围。 （4）公司控股子公司山东胜邦管道安装工程有限公司（公司持股比例 90%）和山东胜利生物技术开发有限公司（公司持股比例 80%），经股东会决议通过，于 2009 年 12 月份解散清算注销。本期将上述两个公司 2009 年度的利润表纳入合并范围。 4. 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 （1） 本期新纳入合并范围的子公司 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 74 名 称 期末净资产 本期净利润 山东瑞立博作物保护技术有限公司 5,000,000.00 注：见附注四、2
221、.（3）。 （2） 本期不再纳入合并范围的子公司 无。 5. 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司 无。 五、合并财务报表重要项目注释 1. 货币资金 （1） 货币资金按类别列示如下 期末余额 年初余额 项 目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： 1,032,059.64 895,765.52 其中：人民币 1,032,059.64 895,765.52 美 元 6.8282 6.8346 银行存款： 276,119,953.40 148,443,021.75 其中：人民币 275,717,488.78 148,035,988.38 美 元 58,938.34
222、6.8282 402,442.77 59,554.82 6.8346 407,033.37 欧元 2.23 9.7971 21.85 其他货币资金： 131,847,683.42 126,482,263.61 其中：人民币 131,847,683.42 124,990,515.45 美 元 6.8282 218,264.15 6.8346 1,491,748.16 合 计 408,999,696.46 275,821,050.88 （2） 其他货币资金按明细列示如下 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金存款 80,358,915.71 93,269,942.61 定期存款 255,0
223、00.00 255,000.00 股票资金账户存款 30,000,000.00 信用证保证金 51,233,767.71 2,785,113.28 银行卡存款 172,207.72 合 计 131,847,683.42 126,482,263.61 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 75 注 1：公司货币资金 2009 年年末余额较 2008 年年末余额增加 133,178,645.58 元，增幅 48.28%，主要系收到青岛胜通海岸置业发展有限公司股权转让款所致； 注 2：其他货币资金期末余额主要是银行承兑汇票保证金存款、定期存款及信用证保证金，无因抵押冻结等对使用限制、存放境外、
224、有潜在投资回收风险的款项。 2. 应收票据 （1） 应收票据按类别列示如下 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 21,880,266.61 7,086,826.00 合 计 21,880,266.61 7,086,826.00 3. 应收账款 （1） 应收账款按种类列示如下 期末余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 193,663,388.93 70.09 16,714,053.68 58.91 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 8,617,406.84 3.12 6,900,934.50 24.32
225、其他不重大应收账款 74,010,774.40 26.79 4,757,258.92 16.77 合 计 276,291,570.17 100.00 28,372,247.10 100.00 年初余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 79,553,364.82 62.80 6,842,302.66 46.04 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 7,809,181.97 6.16 4,999,606.63 33.64 其他不重大应收账款 39,310,391.21 31.04 3,019,395.58 20.3
226、2 合 计 126,672,938.00 100.00 14,861,304.87 100.00 注 1：单项金额重大的应收账款指单笔金额为 100 万元以上（含 100 万元）的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过 3 年以上并且单笔金额在100 万元以下的客户应收款项，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备； 注 2：2009 年年末较 2008 年年末余额增加 149,618,632.17 元，增幅 118.11%，主要是公司根据农药产品及塑胶产品市场环境变化，增加赊销所致。 山
227、东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 76 （2） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 金额 比例 (%) 金额 计提比例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例(%) 3 至 4 年 1,459,906.24 16.94 729,953.12 50.00 5,583,420.66 71.50 2,791,710.34 50.00 4 至 5 年 4,932,596.07 57.24 3,946,076.85 80.00 89,325.08 1.14 71,460.06 80.00 5 年
228、以上 2,224,904.53 25.82 2,224,904.53 100.00 2,136,436.23 27.36 2,136,436.23 100.00 合 计 8,617,406.84 100.00 6,900,934.50 7,809,181.97 100.00 4,999,606.63 （3） 应收账款按账龄列示如下 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 龄 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 1 年以内 215,601,855.09 78.02 10,780,092.76 5.00 88,981,62
229、3.19 70.25 4,449,081.16 5.00 1 至 2 年 37,456,533.86 13.56 3,745,653.39 10.00 22,881,782.17 18.06 2,288,178.23 10.00 2 至 3 年 9,494,106.11 3.44 2,848,231.83 30.00 1,878,682.40 1.48 563,604.72 30.00 3 至 4 年 1,459,906.24 0.53 729,953.12 50.00 10,705,088.93 8.45 5,352,544.47 50.00 4 至 5 年 10,054,264.34 3.
230、64 8,043,411.47 80.00 89,325.08 0.07 71,460.06 80.00 5 年以上 2,224,904.53 0.81 2,224,904.53 100.00 2,136,436.23 1.69 2,136,436.23 100.00 合 计 276,291,570.17 100.00 28,372,247.10 126,672,938.00 100.00 14,861,304.87 （4） 本期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （5） 应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例(%
231、) 1.胜邦塑胶管道系统集团有限公司 联营企业 66,207,327.89 1 年以内 23.96 2.天津中津药业股份有限公司 公司客户 3,913,256.99 1 年以内 1.42 3.深圳市星邦达实业发展有限公司 公司客户 2,546,645.47 1 年以内 0.92 4.浙江升华拜克化工进出口有限公司 公司客户 2,265,596.76 1 年以内 0.82 5.南京港华燃气有限公司 公司客户 2,043,166.70 1 年以内 0.74 合 计 76,975,993.81 27.86 （6） 应收账款中外币余额情况 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 77 期末余额 年
232、初余额 外币名称 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 美 元 3,331,586.92 6.8282 22,748,741.81 3,311,493.23 6.8346 22,632,731.63 合 计 22,748,741.81 22,632,731.63 （7） 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 联营企业 66,207,327.89 23.96 合 计 66,207,327.89 23.96 4. 预付款项 （1） 预付款项按账龄列示如下 期末余额 年初余额 账 龄 金额 比例(%) 金额
233、比例(%) 1 年以内 144,535,623.65 93.80 55,744,915.17 88.59 1 至 2 年 5,644,478.37 3.66 6,952,995.32 11.05 2 至 3 年 3,914,982.76 2.54 227,833.93 0.36 合 计 154,095,084.78 100.00 62,925,744.42 100.00 注 1：预付款项期末余额较年初增加了 144.88%，主要是由于期末农药生产所需原材料价格较低，公司为控制成本，相应增加原材料采购量所致； 注 2： 账龄超过 1 年的预付款项 9,559,461.13 元，系款项尚未结算所致
234、。 （2） 预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 占预付款项总额的比例(%) 预付时间 未结算原因 1. 赢创三征（营口）精细化工有限公司 供货商 21,309,209.39 13.83 一年以内 采购材料价格较低，提前订购。 2. 河南颖泰化工有限责任公司 供货商 13,358,514.27 8.67 一年以内 采购材料价格较低，提前订购。 3. 济南海尔绿城置业有限公司 供货商 9,578,050.00 6.22 一年以内 未达到交房条件。 4. 重庆泽雄商贸有限公司 供货商 7,857,916.65 5.10 一年以内 采购材料价格较低，提前订购。 5. 安徽科立华化
235、工有限公司 供货商 5,100,000.25 3.31 一年以内 采购材料价格较低，提前订购。 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 78 单位名称 与本公司关系 金额 占预付款项总额的比例(%) 预付时间 未结算原因 合 计 57,203,690.56 37.12 （3） 预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 5. 其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露 期末余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例 单项金额重大的其他应收款 36,485,142.52 56.14 18,630,996.41 57.31 单项金额不重大但按信用风险
236、特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 16,426,127.68 25.27 13,038,419.17 40.11 其他不重大其他应收款 12,079,502.75 18.59 840,104.11 2.58 合 计 64,990,772.95 100.00 32,509,519.69 100.00 年初余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例（%） 单项金额重大的其他应收款 195,041,833.03 86.35 20,177,826.20 66.88 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 14,180,023.55 6.28 8,21
237、7,982.90 27.24 其他不重大其他应收款 16,641,908.04 7.37 1,775,016.56 5.88 合 计 225,863,764.62 100.00 30,170,825.66 100.00 注 1：单项金额重大的其他应收账指单笔金额为 100 万元以上（含 100 万元）的其他应收款项，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指账龄超过 3 年以上并且单笔金额在 100 万元以下的其他应收款项，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备； 注 2：2009 年年末较 2008 年年末余
238、额减少 160,872,991.67 元，降幅 71.23 %，主要是收回青岛胜通海岸置业发展有限公司往来款 168,368,115.49 元。 （2） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款说明 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 龄 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 3至4年 1,869,345.07 11.38 934,672.55 50.00 11,724,203.74 82.68 5,862,101.89 50.00 4至5年 12,265,179.93 74.67 9,812
239、,143.94 80.00 499,693.98 3.52 399,755.18 80.00 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 79 5年以上 2,291,602.68 13.95 2,291,602.68 100.00 1,956,125.83 13.80 1,956,125.83 100.00 合 计 16,426,127.68 100.00 13,038,419.17 14,180,023.55 100.00 8,217,982.90 （3） 其他应收款按账龄列示如下 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 龄 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%)
240、 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 1 年以内 19,796,526.64 30.46 989,826.32 5.00 167,828,276.77 74.31 8,391,413.84 5.00 1 至 2 年 248,081.05 0.38 24,808.11 10.00 20,718,041.48 9.17 2,071,804.15 10.00 2 至 3 年 6,832,733.23 10.51 2,049,819.97 30.00 6,231,213.73 2.76 1,869,364.12 30.00 3 至 4 年 6,601,902.77 10.16 3,300,95
241、1.39 50.00 26,296,100.59 11.64 13,148,050.30 50.00 4 至 5 年 26,837,076.78 41.30 21,469,661.42 80.00 499,693.98 0.22 399,755.18 80.00 5 年以上 4,674,452.48 7.19 4,674,452.48 100.00 4,290,438.07 1.90 4,290,438.07 100.00 合 计 64,990,772.95 100.00 32,509,519.69 225,863,764.62 100.00 30,170,825.66 （4） 本期其他应收款
242、中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 （5） 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 1.出口退税款 出口退税 2,813,330.78 1 年以内 4.33 2.鲁南农药厂 往来客户 2,382,557.70 2 至 3 年 3.67 3.中华国际石油公司 往来客户 1,861,124.02 3 至 4 年 2.86 4.株州众鑫食品厂 往来客户 1,850,000.00 3 至 4 年 2.85 5.山东胜利石油物资公司 往来客户 1,047,641.25 2 至 3 年 1.61 合 计 9,954,653.7
243、5 15.32 6. 存货 （1） 按存货种类分项列示如下 期末数 年初数 存货项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 80 期末数 年初数 存货项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 200,441,524.59 7,906,493.23 192,535,031.36 188,188,616.40 3,068,213.70 185,120,402.70 原材料 72,298,104.47 1,296,578.51 71,001,525.96 48,555,540.85 915,718.7
244、5 47,639,822.10 在产品 72,760,483.58 5,452,488.23 67,307,995.35 54,457,547.21 54,457,547.21 低值易耗品 174,250.01 174,250.01 434,919.61 434,919.61 委托代销商品 23,773,747.89 1,835,333.33 21,938,414.56 59,387,725.46 2,265,982.59 57,121,742.87 自制半成品 2,078,486.94 1,034,462.84 1,044,024.10 包装物 7,682,203.36 7,682,203.
245、36 7,074,556.12 7,074,556.12 其他 852,716.16 852,716.16 1,430,192.15 1,430,192.15 合 计 377,983,030.06 16,490,893.30 361,492,136.76 361,607,584.74 7,284,377.88 354,323,206.86 （2） 各项存货跌价准备的增减变动情况列示如下 本期减少额 存货项目 年初余额 本期计提额 转回 转销 期末余额 库存商品 3,068,213.70 7,083,217.06 2,244,937.53 7,906,493.23 原材料 915,718.75
246、994,329.05 613,469.29 1,296,578.51 在产品 5,452,488.23 5,452,488.23 委托代销商品 2,265,982.59 1,835,333.33 2,265,982.59 1,835,333.33 自制半成品 1,034,462.84 1,034,462.84 合 计 7,284,377.88 15,365,367.67 6,158,852.25 16,490,893.30 7. 一年内到期的非流动资产 项 目 期末余额 年初余额 性质或内容 委托贷款 86,000,000.00 委托银行贷款 合 计 86,000,000.00 注：公司子公司
247、青岛胜信滨海置业发展有限公司委托中国建设银行股份有限公司青岛市南支行贷款给青岛开发投资有限公司，委托贷款期限为 12 个月，即 2008 年 12 月 15 日至 2009 年 12 月 14 日止,贷款利率为 6.138%。 8. 对联营企业投资 联营企业基本情况 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 81 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本（万元）本企业持股比例 (%) 本企业在被投资单位表决权比例(%) 期末 资产总额 期末 负债总额 期末 净资产总额 本期营业 收入总额 本期 净利润 青岛胜通海岸置业发展有限公司 有限责任 山东青岛 王爱国 房地产 1
248、0,000.00 37.00 37.00 1,149,301,830.65 606,894,311.24 542,407,519.41 745,669,631.17 441,129,740.39 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 有限责任 山东济南 王政 管道 安装 10,000.00 40.00 40.00 139,848,599.67 79,581,815.67 60,266,784.00 86,227,669.37 -19,815,986.45 注：胜邦塑胶管道系统集团有限公司本期净利润是按照本公司会计政策调整后的结果。 9. 长期股权投资情况 被投资单位 核算方法 初始投资成本（万元） 年
249、初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利 胜邦塑胶管道系统集团有限公司（注 1） 权益法 4,000.00 9,538,171.31 -7,926,394.58 1,611,776.73 40 40 青岛胜通海岸置业发展有限公司（注 2） 权益法 3,500.00 47,728,990.79 153,218,003.95 200,946,994.74 37 37 山东省资产管理有限公司 成本法 3,549.29 35,492,885.28 35,492,885.2
250、8 11.25 11.25 青岛市商业银行 成本法 16.27 162,708.00 162,708.00 0.02 0.02 12,583.01 合 计 92,922,755.38 145,291,609.37 238,214,364.75 12,583.01 注 1：本期减少的 7,926,394.58 元系公司对参股公司本期确认的投资损失所致； 注 2：本期增加 153,218,003.95 元系：（1）公司 2009 年 8 月份转让青岛胜通海岸置业发展有限公司 10%股权，相应调减长期股权投资成本 1,000 万元，（2）转让后公司持有青岛胜通海岸置业发展有限公司 17%股权,公司控
251、股公司青岛胜信滨海置业发展有限公司(前身为青岛胜信投资有限公司,公司持股 62.5%)持有青岛胜通海岸置业发展有限公司 20%股权，公司及子公司胜信公司按照权益法核算对胜通公司的投资，本期确认权益法核算投资收益 163,218,003.95 元。 10. 投资性房地产 （1） 按公允价值计量的投资性房地产 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 82 本期增加额 本期减少额 项 目 年初 公允价值 购 置 自用房地产或存货转入 公允价值变动损益 处 置 转为 自用房地产 期末 公允价值 1成本合计 4,590,810.00 - 36,031,609.61 - 4,590,810.00 -
252、36,031,609.61 房屋、建筑物 4,590,810.00 36,031,609.61 4,590,810.00 36,031,609.61 2公允价值变动合计 435,500.00 - - 19,414,116.39 435,500.00 - 19,414,116.39 房屋、建筑物 435,500.00 19,414,116.39 435,500.00 19,414,116.39 3投资性房地产账面价值合计 5,026,310.00 - 36,031,609.61 19,414,116.39 5,026,310.00 - 55,445,726.00 房屋、建筑物 5,026,310
253、.00 36,031,609.61 19,414,116.39 5,026,310.00 55,445,726.00 （2） 投资性房地产其他说明如下 1）2009 年 1 月 1 日，本公司位于青岛市海口路 12 号 2 号楼负一层至二层的办公用房对外出租，依本公司会计政策按照公允价值计量，该出租房屋本期公允价值变动 19,414,116.39 元，系在充分考虑当地活跃的房地产交易市场的市场价格的前提下，并参考房地产估价机构的评估价格的基础上确定的； 2）2009 年 10 月，公司处置位于青岛市市北区的投资性房地产账面成本 4,590,810.00 元，冲回公允价值变动 435,500.0
254、0 元。 11. 固定资产 （1） 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 1,034,629,284.58 41,469,061.02 39,564,250.96 1,036,534,094.64 房屋及建筑物 391,920,185.62 10,489,870.12 36,085,442.78 366,324,612.96 通用设备 5,540,601.72 3,239,445.66 8780047.38 专用设备 547,000,769.00 22,047,003.17 429,685.00 568,618,087.1
255、7 运输工具 26,657,772.62 4,095,481.46 2,945,082.93 27,808,171.15 其 他 63,509,955.62 1,597,260.61 104,040.25 65,003,175.98 二、累计折旧合计 197,603,739.61 49,340,353.28 2,616,037.56 244,328,055.33 房屋及建筑物 23,820,792.42 8,396,467.96 53,833.17 32,163,427.21 通用设备 3,809,783.05 2,016,577.24 5,826,360.29 专用设备 143,693,69
256、0.55 32,970,742.58 258,252.88 176,406,180.25 运输工具 11,495,279.72 3,660,821.26 2,201,498.87 12,954,602.11 其 他 14,784,193.87 2,295,744.24 102,452.64 16,977,485.47 三、固定资产账面价值合计 837,025,544.97 792,206,039.31 房屋及建筑物 368,099,393.20 334,161,185.75 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 83 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 通用设备 1,73
257、0,818.67 2,953,687.09 专用设备 403,307,078.45 392,211,906.92 运输工具 15,162,492.90 14,853,569.04 其 他 48,725,761.75 48,025,690.51 注 1：本期折旧额为 49,340,353.28 元，本期由在建工程转入固定资产原价为 24,226,821.28 元； 注 2：本期固定资产减少金额较大，系本公司位于青岛市海口路的办公用房 2009 年 1 月 1 日对外出租，转为投资性房地产核算，原值为 36,085,442.78 元，累计折旧为 53,833.17 元，净值为 36,031,609
258、.61 元； 注 3：累计折旧年初数调增 547,113.14 元（原因详见“附注二、24.（1）”）； 注 4：固定资产期末无减值情形。 12. 在建工程 （1） 在建工程基本情况 期末数 年初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 4,936,419.89 4,936,419.89 345,181.02 345,181.02 （2） 重大在建工程项目变动情况 项目名称 预算数 年初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 工程投入占预算比例(%) 工程 进度 (%) 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金 来源 库房 1,80
259、0,000.00 31,141.80 1,781,368.14 1,812,509.94 100.69 100 其他 来源 水处理工程 1,250,700.00 825,123.18 825,123.18 65.97 65.97 其他 来源 301 技改工程 4,500,000.00 4,213,726.90 4,213,726.90 93.64 100 33,702.41 33,702.41 6.3219 金融机构贷款及其他 成品仓库 2,400,000.00 2,288,862.25 2,288,862.25 95.37 100 12,472.11 12,472.11 6.3219 金融机
260、构贷款及其他 安装工程 2,500,000.00 2,489,121.45 2,489,121.45 99.56 100 86,734.15 86,734.15 5.844 金融机构贷款及其他 五车间扩建项目 5,275,800.00 3,960,109.60 3,960,109.60 75.06 100 其他来源 草甘膦改造（三效蒸发） 1,800,000.00 1,773,669.60 1,773,669.60 98.54 100 其他来源 济南生物二期改造工程 2,580,000.00 2,530,956.10 2,530,956.10 98.10 100 其他来源 注：在建工程期末无减
261、值情形。 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 84 13. 无形资产 （1） 无形资产情况 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、账面原值合计 39,333,218.25 7,011,901.56 1,000,000.00 45,345,119.81 土地使用权 25,794,134.77 6,051,067.00 31,845,201.77 专用技术 12,900,434.51 150,000.00 1,000,000.00 12,050,434.51 软件 638,648.97 810,834.56 1,449,483.53 二、累计摊销额合计 6,117,194
262、.08 1,884,355.90 1,000,000.00 7,001,549.98 土地使用权 2,136,653.74 583,308.28 2,719,962.02 专用技术 3,769,553.23 1,080,796.98 1,000,000.00 3,850,350.21 软件 210,987.11 220,250.64 431,237.75 三、无形资产账面净值合计 33,216,024.17 38,343,569.83 土地使用权 23,657,481.03 29,125,239.75 专用技术 9,130,881.28 8,200,084.30 软件 427,661.86 1
263、,018,245.78 四、无形资产账面价值合计 33,216,024.17 38,343,569.83 土地使用权 23,657,481.03 29,125,239.75 专用技术 9,130,881.28 8,200,084.30 软件 427,661.86 1,018,245.78 注 1：本期摊销额为 1,884,355.90 元； 注 2：专用技术原值减少 100 万元系公司原子公司山东胜利生物技术开发有限公司注销所致； 注 3：无形资产期末无减值情形。 （2） 开发项目支出情况 本期减少额 项 目 年初余额 本期增加额 计入当期损益 确认为无形资产 期末余额 SLVA-044 2,
264、439,975.65 376,602.51 2,816,578.16 SLVA-053 2,569,275.89 1,247,516.67 3,816,792.56 SLFA-061 4,861,205.96 4,035,204.24 8,896,410.20 SLFA-072 105,375.13 510,235.48 615,610.61 SLFA-081 900,000.00 1,427,691.57 2,327,691.57 合 计 10,875,832.63 7,597,250.47 18,473,083.10 注 1：2009 年年末开发项目支出余额比年初增加 7,597,250.
265、47 元，增幅 69.85%，系本期开发投入，并且项目尚未满足转资条件所致。 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 85 注 2：本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为 65.10%。 14. 商誉 被投资单位名称或 形成商誉的事项 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 期末 减值准备 合并产生商誉 7,034,597.54 7,034,597.54 合 计 7,034,597.54 7,034,597.54 注：公司期末对商誉进行减值测试，未发现减值情形。 15. 递延所得税资产、递延所得税负债 （1） 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末余额 年初余额
266、递延所得税资产： 资产减值准备 18,622,855.11 12,849,476.69 可抵扣亏损 8,423,049.73 1,403,209.12 内部销售未实现利润 247,551.54 191,937.59 小 计 27,293,456.38 14,444,623.40 递延所得税负债： 投资性房地产公允价值变动 5,019,515.11 546,959.95 其他 25,308.04 25,308.04 小 计 5,044,823.15 572,267.99 注 1：递延所得税资产年初调增 3,749,776.19 元（原因详见“附注二、25”）； 注 2：递延所得税资产比上年增加
267、12,848,832.98 元，增幅 88.95%，主要系本期计提资产减值准备及子公司可抵扣亏损产生递延所得税资产增加所致； 注 3：、递延所得税负债增加 4,472,555.16 元，增幅 781.55%，主要系公司投资性房地产公允价值变动增加计提递延所得税负债所致。 （2） 未确认递延所得税资产明细 无未确认的递延所得税资产。 （3） 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 项 目 暂时性差异金额 资产减值准备 77,372,660.09 可用以后年度税前利润弥补的亏损 33,692,198.92 未实现内部利润金额 990,206.16 投资性房地产公允价值变动损益 20,078
268、,060.44 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 86 项 目 暂时性差异金额 其他资产价值变动损益 101,232.16 合 计 132,234,357.77 16. 资产减值准备明细 本期减少额 项 目 年初余额 本期计提额 转回 转销 期末余额 一、坏账准备 45,032,130.53 15,849,636.26 60,881,766.79 二、存货跌价准备 7,284,377.88 15,365,367.67 6,158,852.25 16,490,893.30 合 计 52,316,508.41 31,215,003.93 6,158,852.25 77,372,660.0
269、9 17. 所有权受到限制的资产 项 目 期末余额 所有权或使用权受限制的原因 一、用于担保的资产 - 东营原材料仓库 1,766,971.33 将资产抵押用于借款 东营管材车间 3,427,924.49 将资产抵押用于借款 东营厂区土地使用权 17,194,284.45 将资产抵押用于借款 济宁土地使用权 80,297,622.58 将资产抵押用于借款 济宁房产 40,494,162.40 将资产抵押用于借款 济南生物工业园建筑物及土地 68,467,159.67 将资产抵押用于借款 东营管材车间 9,313,776.15 将资产抵押用于借款 东营动力车间 1,149,852.08 将资产抵
270、押用于借款 章丘房屋建筑物及土地 24,829,259.25 将资产抵押用于借款 青岛海口路房产 55,445,726.00 将资产抵押用于借款 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 合 计 302,386,738.40 注：公司以房产和土地使用权抵押分别获得中国建设银行股份有限公司济南泉城支行综合授信额度 9528 万元，向上海浦东发展银行股份有限公司济南分行通过抵押和担保获得综合授信额度 3000 万元，向中国农业银行济南市明湖支行通过抵押和担保获得综合授信额度 6900 万元，向中国银行股份有限公司济南分行通过抵押获得综合授信额度 2.15 亿元，抵押的房产及土地使用权原值为326,98
271、4,601.25 元，净值 302,386,738.40 元。 18. 短期借款 （1） 短期借款按分类列示如下 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 87 借款条件 期末余额 年初余额 保证借款 252,900,000.00 390,800,000.00 抵押借款 282,000,000.00 109,000,000.00 合 计 534,900,000.00 499,800,000.00 注 1：公司无已到期未偿还的短期借款情况； 注 2：公司保证借款 252,900,000.00 元。明细如下： 1）向中国农业银行济南市明湖支行借款共 5000 万元，其中，本公司借款 4000 万
272、，2000 万由齐鲁置业有限公司提供担保，2000万由润华集团股份有限公司提供担保；子公司山东胜邦绿野化学有限公司借款 1000 万元，由本公司对其提供保证担保； 2）向交通银行股份有限公司济南市中支行借款 6000 万元，由润华集团股份有限公司提供保证担保； 3）向上海浦东发展银行股份有限公司济南分行借款 6000 万元，其中，本公司借款 2000 万元，由润华集团股份有限公司提供保证担保，子公司山东胜邦绿野化学有限公司借款 4000 万元，由本公司提供保证担保； 4）向华夏银行济南市中支行借款 2000 万元，系子公司山东胜邦绿野化学有限公司借入，由本公司对其提供金额为 3000 万元的最
273、高额保证担保； 5)向威海商业银行济南分行借款 3000 万元，系子公司山东胜邦绿野化学有限公司借入，由本公司对其提供金额为 3000 万元的最高额保证担保； 6)向中信银行济南分行借款 2000 万元，系子公司山东胜邦绿野化学有限公司借入，由润华集团股份有限公司为其提供金额为 2000万元的最高额保证担保； 7)向招商银行股份有限公司深圳蛇口支行借款 1290 万元，系深圳市胜义环保有限公司借入，由润华集团股份有限公司提供金额为4500 万元的最高额保证担保； 注 3：公司抵押借款 2.82 亿元。其中：由本公司向中国银行股份有限公司济南分行借款 1.65 亿元（向中行借款四笔，在抵押担保的
274、情况下，同时由山东胜利投资股份有限公司提供保证担保 （详见“附注六、4.(3)”）；向中国农业银行济南市明湖支行借款 6900万元；向中国建设银行股份有限公司济南泉城支行借款 1800 万元；向上海浦东发展银行股份有限公司济南分行借款 3000 万元，均以公司房产和土地使用权抵押取得（抵押资产清单详见附注“附注五、17.”） 。 19. 应付票据 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 186,108,997.83 151,638,271.53 商业承兑汇票 50,000,000.00 合 计 186,108,997.83 201,638,271.53 注：应付票据期末余额中下一会计期间将到
275、期的金额为 186,108,997.83 元。 20. 应付账款 （1） 应付账款按账龄列示如下 期末余额 年初余额 项 目 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 88 期末余额 年初余额 项 目 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 163,812,881.35 91.61 95,039,762.06 78.61 1 至 2 年 6,786,137.93 3.80 13,074,592.58 10.82 2 至 3 年 4,747,466.12 2.66 11,511,875.91 9.52 3 年以上 3,458,485.98 1
276、.93 1,274,659.72 1.05 合 计 178,804,971.38 100.00 120,900,890.27 100.00 注 1：2009 年年末余额较 2008 年年末余额增加 57,904,081.11 元，增幅 47.89%，主要系公司子公司山东胜利进出口有限公司 12月份采购较大，货款尚未支付所致； 注 2：期末应付账款余额中含应付关联方款项详见 “附注六、5.”。 （2） 期末应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)上表决权股份的股东单位款项。 （3） 账龄超过一年的应付账款系未结算的尾款。 21. 预收款项 （1） 预收款项按账龄列示如下 期末余额 年初余额 项
277、 目 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 85,078,665.80 95.65 20,225,357.44 93.46 1 至 2 年 3,154,535.20 3.55 1,093,296.10 5.05 2 至 3 年 392,547.89 0.44 3 年以上 322,797.04 0.36 322,797.04 1.49 合 计 88,948,545.93 100.00 21,641,450.58 100.00 注 1：2009 年年末余额较 2008 年年末余额增加 67,307,095.35 元，增幅 311.01%，主要系子公司深圳市胜义环保有限公司和山东胜邦绿
278、野化学有限公司预收销货款增加所致； 注 2：期末预收款项余额中含预收关联方款项详见 “附注六、5”。 （2） 本期预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （3） 账龄超过一年的预收款项系未结算的尾款。 22. 应付职工薪酬 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 501,620.07 77,195,392.78 77,192,493.16 504,519.69 二、职工福利费 6,338,869.49 6,338,869.49 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 89 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期
279、末余额 三、社会保险费 245,215.16 12,641,544.02 12,515,232.80 371,526.38 其中：医疗保险费 53,435.58 2,797,888.76 2,651,636.42 199,687.92 基本养老保险费 186,122.32 8,547,310.71 8,606,023.46 127,409.57 年金缴费 失业保险费 5,532.43 695,882.69 664,126.15 37,288.97 工伤保险费 328,859.48 328,859.48 生育保险费 124.83 271,602.38 264,587.29 7,139.92 四、
280、住房公积金 65,470.62 3,419,095.63 3,379,056.86 105,509.39 五、工会经费和职工教育经费 2,675,667.07 3,552,074.41 2,137,832.00 4,089,909.48 六、非货币性福利 七、辞退福利 77936.00 77,936.00 八、其他 2,828.00 2,828.00 合 计 3,487,972.92 103,227,740.33 101,644,248.31 5,071,464.94 注：公司无拖欠职工工资的情况。 23. 应交税费 税 种 期末余额 年初余额 备注 增值税 -7,658,373.79 -13
281、,718,528.01 营业税 2,271,758.55 1,957,580.70 城建税 97,300.41 183,659.95 企业所得税 49,399,695.47 109,903,347.36 房产税 296,772.79 186,289.45 土地使用税 811,810.84 664,287.09 个人所得税 414,524.44 157,524.96 印花税 83,744.71 67,446.74 教育费附加 49,760.4 103,316.29 水利建设基金 23,664.99 16,738.85 合 计 45,790,658.81 99,521,663.38 注 1：200
282、9 年年末余额较 2008 年年末余额减少 53,731,004.57 元，降幅 54.00%，主要系转让投资收益较上年减少，相关所得税费用下降所致； 注 2：应交税费年初调增 13,657,933.72 元（原因详见“附注二、25.”）。 24. 应付股利 项目 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 90 社会公众股股利 1,214,738.92 979,568.92 其他少数股东 1,689,195.94 40,864,914.10 合 计 2,903,934.86 41,844,483.02 注：2009 年年末余额较 2008 年年末余额减
283、少 38,940,548.16 元，降幅 93.06%，系公司下属子公司支付少数股东股利所致。 25. 其他应付款 （1） 其他应付款按账龄列示如下 期末余额 年初余额 项 目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 21,706,788.79 64.13 21,360,606.03 69.29 1 至 2 年 8,264,383.36 24.41 4,641,006.99 15.05 2 至 3 年 230,183.26 0.68 649,557.62 2.11 3 年以上 3,648,304.36 10.78 4,175,757.49 13.55 合 计 33,849,659.77
284、 100.00 30,826,928.13 100.00 注：期末其他应付账款余额中含应付关联方款项详见 “附注六、5.”。 （2） 本期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)表决权股份的股东单位款项。 （3） 账龄超过一年的大额其他应付款情况 账龄超过一年的其他应付款系未结算的尾款，其中账龄在 3 年以上包含未支付市政配套费2,246,384.00 元。 （4） 金额较大的其他应付款说明 单位名称 金额 其他应付款性质或内容 官瑞记 3,801,725.25 暂借款 济南市政公司 2,246,384.00 市政配套费 胜利油田东方实业投资集团有限责任公司 766,905.13 往来款
285、出口运保费 366,840.22 出口运保费 江苏浩特隆搅拌设备公司 310,600.00 往来款 合 计 7,492,454.60 26. 一年内到期的非流动负债 （1） 一年内到期的非流动负债按类别列示如下 类 别 期末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 67,280,000.00 40,000,000.00 合 计 67,280,000.00 40,000,000.00 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 91 （2） 一年内到期的长期借款 1） 一年内到期的长期借款 借款条件 期末余额 年初余额 保证借款 50,000,000.00 40,000,000.00 抵押借款 17
286、,280,000.00 0 合 计 67,280,000.00 40,000,000.00 注 1：一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的借款； 注 2：一年内到期的长期借款中保证借款 5000 万元。其中，公司向中国银行股份有限公司济南分行借款人民币 3000 万元，由控股股东山东胜利投资股份有限公司提供保证担保；向中国银行股份有限公司济南分行借款人民币 2000 万元，由山东胜利投资股份有限公司、山东胜邦绿野化学有限公司、青岛胜利石化产品销售有限公司、山东胜邦塑胶有限公司、山东胜利生物工程有限公司、陕西华山胜邦塑胶有限公司家单位提供担保，并签订最高额保证合同； 注 3： 一年内到期
287、的长期借款中抵押借款 1728 万元，系本公司向中国建设银行股份有限公司济南泉城支行的两笔借款，以本公司房产和土地抵押获得，已签订最高额保证合同（抵押资产清单详见 “附注五、17.”）。 2）一年内到期的长期借款明细： 期末余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 1. 中国银行股份有限公司济南分行 2007-3-8 2010-3-1 人民币 5.75 30,000,000.00 2. 中国银行股份有限公司济南分行 2008-5-8 2010-5-7 人民币 5.94 20,000,000.00 3.中国建设银行股份有限公司济南泉城支行 2006-5-8 2
288、010-5-8 人民币 5.76 8,640,000.00 4. 中国建设银行股份有限公司济南泉城支行 2006-6-5 2010-6-5 人民币 5.76 8,640,000.00 合计 67,280,000.00 年初余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 1、中国建设银行股份有限公司济南泉城支行 07-5-30 09-5-28 人民币 7.56 20,000,000.00 2、中国建设银行股份有限公司济南泉城支行 07-4-18 09-4-17 人民币 7.56 20,000,000.00 合计 40,000,000.00 3）一年内到期的长期借款中
289、无逾期借款 27. 长期借款 （1） 长期借款按分类列示如下 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 92 借款条件 期末余额 年初余额 抵押借款 60,000,000.00 35,640,000.00 保证借款 57,708,007.64 58,768,487.05 合 计 117,708,007.64 94,408,487.05 （2） 借款情况 贷款单位 借款条件 借款 起始日 借款 终止日 利率（%） 币种 期末余额 中信银行股份有限公司济南分行 保证 2009-9-4 2012-9-3 5.40 人民币 50,000,000.00 奥地利政府长期贷款 保证 1995-12-19
290、2015-12-18 4.50 人民币 7,708,007.64 中国建设银行股份有限公司济南泉城支行 抵押 2009-4-24 2011-4-23 5.40 人民币 20,000,000.00 中国建设银行股份有限公司济南泉城支行 抵押 2009-5-7 2011-3-6 5.40 人民币 20,000,000.00 中国建设银行股份有限公司济南泉城支行 抵押 2009-6-11 2011-6-10 5.40 人民币 20,000,000.00 合计 117,708,007.64 注 1：保证借款 57,708,007.64 元，其中公司向中信银行股份有限公司济南分行借款 50,000,00
291、0.00 元，由润华集团股份有限公司提供担保，向奥地利政府长期借款折合人民币 7,708,007.64 元（外币金额 786,764.21 欧元）； 注 2：抵押借款 60,000,000.00 元，系公司向中国建设银行股份有限公司济南泉城支行借款，是以土地及房屋抵押获得，并签订最高额抵押合同（抵押资产清单详见 “附注五、17.”）； 注 3：截止期末公司无逾期借款； 注 4：公司期末有 6728 万元的一年内到期的长期借款，已转入一年内到期的非流动负债； 注 5：期末长期借款中无关联方对本公司的担保。 （3） 金额前五名的长期借款 期末余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
292、 外币金额 本币金额 1. 中信银行股份有限公司济南分行 2009-9-4 2012-9-3 人民币 5.40 50,000,000.00 2. 中国建设银行股份有限公司济南泉城支行 2009-04-24 2011-04-23 人民币 5.40 20,000,000.00 3. 中国建设银行股份有限公司济南泉城支行 2009-05-07 2011-03-06 人民币 5.40 20,000,000.00 4. 中国建设银行股份有限公司济南泉城支行 2009-06-11 2011-06-10 人民币 5.40 20,000,000.00 5.奥地利政府长期贷款 1995-12-19 2015-1
293、2-18 欧元 4.50 786,764.21 7,708,007.64 合计 786,764.21 117,708,007.64 年初余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 1. 中国银行股份有限公司2007-3-8 2010-3-1 人民币 6.62 30,000,000.00 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 93 年初余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 济南分行 2. 中国银行股份有限公司济南分行 2008-5-8 2010-5-7 人民币 8.32 20,000,000.00 3. 中国建设银行
294、股份有限公司济南泉城支行 2006-5-8 2010-5-8 人民币 7.128 17,820,000.00 4. 中国建设银行股份有限公司济南泉城支行 2006-6-5 2010-6-5 人民币 7.425 17,820,000.00 5. 奥地利政府长期贷款 1995-12-19 2015-12-18 欧元 4.50 907,804.85 8,768,487.05 合计 907,804.85 94,408,487.05 28. 股本 本次变动增减(+,-) 项 目 年初余额 （元） 非公开发行 新 股（元） 送红股 （元） 公积金转增 (元) 其他 (元) 小计 （元） 期末余额 （元）
295、比例 （） 一、有限售条件流通股 25,475,779.00 5,095,156.00 5,095,155.00 -32,315,949.00 -22,125,638.00 3,350,141.00 0.67 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 25,475,779.00 5,095,156.00 5,095,155.00 -32,315,949.00 -22,125,638.00 3,350,141.00 0.67 其中：境内法人持股 17,436,130.00 3,487,226.00 3,487,226.00 -21,118,202.00 -14,143,750.00 3,
296、292,380.00 0.66 境内自然人持股 8,039,649.00 1,607,930.00 1,607,929.00 -11,197,747.00 -7,981,888.00 57,761.00 0.01 4、境外般法人持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、其他 二、无限售条件流通股 331,245,125.00 66,249,025.00 66,249,025.00 32,315,949.00 164,813,999.00 496,059,124.00 99.33 1、境内上市人民币普通股 331,245,125.00 66,249,025.00 66,249,025.00
297、32,315,949.00 164,813,999.00 496,059,124.00 99.33 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 356,720,904.00 71,344,181.00 71,344,180.00 142,688,361.00 499,409,265.00 100.00 注：2009 年 5 月 10 日公司 2008 年年度股东大会决议通过 2008 年度利润分配方案：以公司总股本 356，720，904 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 2 股，每 10 股派发现金红利
298、 1 元（含税），共增加股份 142,688,361 股。 29. 资本公积 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 94 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 82,950,239.36 71,344,180.80 11,606,058.56 合 计 82,950,239.36 71,344,180.80 11,606,058.56 注：本期资本公积减少为转增股本所致（原因详见“附注五、28.注”） 30. 专项储备 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 安全费 389,234.52 3,220,650.46 2,826,010.53 783,874
299、.45 合 计 389,234.52 3,220,650.46 2,826,010.53 783,874.45 注 1：安全费年初调增 389,234.52 元（原因详见“附注二、24.（1）”）； 注 2：本期根据子公司山东胜邦绿野化学有限公司危化品收入计提安全费 3,578,500.51 元，使用 3,140,011.70 元，公司按照持股比例 90%在合并报表中列示。 31. 盈余公积 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 64,611,279.77 18,701,162.70 83,312,442.47 任意盈余公积 371,490.70 371,490.7
300、0 合 计 64,982,770.47 18,701,162.70 83,683,933.17 注 1：本期盈余公积增加系计提盈余公积所致。 注 2：盈余公积年初调减 990,815.75 元（原因详见“附注二、25”）。 32. 未分配利润 未分配利润明细如下 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 337,226,083.29 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -9,798,978.12 调整后年初未分配利润 327,427,105.17 加：本期归属于母公司所有者的净利润 206,283,220.68 减：提取法定盈余公积 18,701,162.70 按母公司净
301、利润的 10%提取 应付普通股股利 35,672,090.4 转作股本的普通股股利 71,344,180.2 期末未分配利润 407,992,892.55 注：未分配利润年初调减 9,798,978.12 元（原因详见“附注二、24.（1）”及“附注二、25.”）； 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 95 33. 营业收入和营业成本 （1） 营业收入明细如下 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,451,133,589.16 1,758,473,497.73 其他业务收入 8,811,532.36 40,846,270.66 营业收入合计 1,459,945,121.52
302、 1,799,319,768.39 （2） 营业成本明细如下 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 1,297,872,837.51 1,584,163,298.98 其他业务成本 7,999,792.99 25,376,935.55 营业成本合计 1,305,872,630.50 1,609,540,234.53 注：主营业务成本上年发生额调增 263,494.18 元（原因详见“附注二、24.（1）”）。 （3） 主营业务按照行业分项列示如下 本期发生额 上期发生额 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工 业 972,725,124.34 852,36
303、9,271.40 945,772,727.06 792,388,449.40 商 业（注 1） 372,082,227.08 365,597,800.83 809,766,177.37 791,774,849.58 其 他（注 2） 106,326,237.74 79,905,765.28 2,934,593.30 合 计 1,451,133,589.16 1,297,872,837.51 1,758,473,497.73 1,584,163,298.98 注 1：本期“商业”分别较上期下降 54.05%和 53.83%,主要原因系公司本年调整经营战略, 逐步减少商业贸易业务所致。 注 2:
304、本期“其他”较上期增加，主要系公司本期将 2008 年底通过非同一控制下合并取得的子公司深圳市胜义环保有限公司 2009年度的利润表纳入合并范围。 （4） 主营业务按照地区分项列示如下 本期发生额 上期发生额 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 济南地区 712,168,999.45 650,760,271.30 792,176,624.42 655,638,964.91 东营地区 149,747,531.47 121,492,389.60 163,295,255.39 151,298,242.36 青岛地区 338,659,863.28 334,943,049.
305、94 668,795,773.68 662,408,549.74 济宁地区 111,833,192.26 81,754,918.95 100,785,472.27 85,230,586.11 西安地区 32,345,175.43 28,126,402.90 33,420,371.97 29,586,955.86 深圳地区 106,378,827.27 80,795,804.82 合 计 1,451,133,589.16 1,297,872,837.51 1,758,473,497.73 1,584,163,298.98 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 96 （5） 本期公司前五名客
306、户的营业收入情况 项 目 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 1.中石化山东分公司 267,047,604.96 18.29 2.海尔加油站 23,472,191.28 1.61 3.奥友油品公司 19,061,928.21 1.31 4.宁夏青龙塑料管材有限公司 12,550,106.84 0.86 5.青岛优派普环保科技有限公司 11,147,551.28 0.76 合 计 333,279,382.57 22.83 34. 营业税金及附加 项 目 计缴标准 本期发生额 上期发生额 营业税 安装、租赁收入的 3%、5% 3,443,902.81 518,007.84 城市建设税 应纳流
307、转税的 5%、7% 1,569,802.81 1,950,949.79 教育费附加 应纳流转税的 4% 974,610.29 987,214.71 其他 其他地方税费 214,769.82 合 计 6,203,085.73 3,456,172.34 35. 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 按公允价值计量的投资性房地产 18,978,616.39 合 计 18,978,616.39 注：公允价值变动收益增加的原因: (1)青岛市市南区投资性房地产公允价值变动增加 19,414,116.39 元； (2)本期处置青岛市市北区投资性房地产公允价值变动减少 435
308、,500.00 元。 36. 投资收益 （1） 投资收益明细情况 项 目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 12,583.01 12,583.01 权益法核算的长期股权投资收益 155,291,609.38 -22,861,569.52 处置长期股权投资产生的投资收益 163,000,000.00 437,158,907.84 交易性金融资产取得的投资收益 5,658,142.72 合 计 323,962,335.11 414,309,921.33 注 1：权益法核算的长期股权投资收益较上年增加的主要原因系联营公司青岛胜通海岸置业发展有限公司本年利润较上年增加所 山东胜利股
309、份有限公司 2009 年年度报告 97 致； 注 2：处置长期股权投资产生的投资收益系本年度公司及子公司青岛胜信滨海置业发展有限公司转让其持有青岛胜通海岸置业发展有限公司的股权而形成的股权转让收益。 注 3：交易性金融资产取得的投资收益主要系本期股票投资收益。 （2） 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 青岛市商业银行 12,583.01 12,583.01 合 计 12,583.01 12,583.01 （3） 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 深圳市胜义环保有限公司 2,1
310、20,925.46 已转成本法 青岛胜通海岸置业发展有限公司 163,218,003.95 -1,685,168.83 盈利加大 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 -7,926,394.57 -23,297,326.15 亏损减少 合 计 155,291,609.38 -22,861,569.52 （4） 处置长期股权投资产生的投资收益 公司本期处置长期股权投资产生的投资收益 163,000,000.00 元，系公司转让其持有青岛胜通海岸置业发展有限公司 10%的股权而形成的股权转让收益。 （5） 交易性金融资产取得的投资收益 公司本期交易性金融资产取得的投资收益主要系股票投资形成。 37. 资产
311、减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 15,849,636.26 36,976,194.56 二、存货跌价损失 15,365,367.67 7,284,377.88 合 计 31,215,003.93 44,260,572.44 38. 营业外收入 （1） 营业外收入明细如下 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 127,864.73 23,721,492.34 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 98 项 目 本期发生额 上期发生额 其中：固定资产处置利得 127,864.73 23,721,492.34 政府补助利得 3,674,900.00 52
312、1,600.00 其他 420,906.42 390,445.92 合 计 4,223,671.15 24,633,538.26 注 1：营业外收入较上年减少 20,409,867.11 元，降幅 82.85%，主要系 2008 年公司将位于济南市黑虎泉西路胜利大厦写字楼自用部分转让收益，2009 年公司没有发生此类收益所致； 注 2：政府补助主要系：济宁高新技术产业开发区经济发展局拨付的技改资金 115 万元，山东省科学技术厅拨付的研究补助 100万元。 39. 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 2,942,538.40 35,039.58 其中：固定资产处
313、置损失 2,942,538.40 35,039.58 捐赠支出 2,800.00 37,800.00 罚款支出 53,367.05 236,953.99 非常损失 666.41 其他 759,492.39 8,359,822.31 合 计 3,758,197.84 8,670,282.29 40. 所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 42,641,764.65 127,720,820.35 递延所得税费用 -8,376,277.82 -12,903,065.57 合 计 34,265,486.83 114,817,754.78 注 1：本期所得税本年金额较上年金额减少
314、85,079,055.70 元,降幅 66.61%。主要系 2009 年公司及子公司青岛胜信滨海置业发展有限公司转让持有胜通海岸的股权而形成的股权转让收益产生的所得税费用较 2008 年减少所致； 注 2：递延所得税费用本年金额较上年金额增加 4,526,787.75 元，主要系公司本期投资性房地产公允价值变动作为应纳税暂时性确认递延所得税负债所致； 注 3：所得税费用上期发生额调增 9,908,157.53 元（原因详见“附注二、25.”）。 41. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（20
315、10 年修订）（“中国证券监督管理委员会公告20102 号）、公开发行证券的 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 99 公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008）（“中国证券监督管理委员会公告200843 号”）要求计算的每股收益如下： 项 目 代码 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润() P0 206,283,220.68 193,568,445.17 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润() P0 61,414,206.20 -66,034,546.31 期初股份总数 S0 356,720,904.00 356,720,904.00 报告期因公
316、积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（见注释） S1 142,688,361.00 142,688,361.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 报告期因回购等减少股份数 Sj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 12 12 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 发行在外的普通股加权平均数（见注释） S 499,409,265.00 499,409,265.00 基本每股收益() 0.41 0.39 基本每股收益() 0.12 -0.13 调整后的归属于普通股股东的当期净利润() P1 206,283,220.68 193,5
317、68,445.17 调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润() P1 61,414,206.20 -66,034,546.31 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 稀释后的发行在外普通股的加权平均数 499,409,265.00 499,409,265.00 稀释每股收益() 0.41 0.39 稀释每股收益() 0.12 -0.13 注：按照企业会计准则第 34 号每股收益第 13 条的规定，公司根据 2009 年公积金转增股本和股票股利分配后的股份数，对 2008 年的每股收益进行了重新计算。 （1）基本每股收益 基本每股收益= P0 S S= S0S1SiM
318、iM0 SjMjM0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 （2）稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报
319、告 100 增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 42. 其他综合收益 项 目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小
320、 计 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整 小 计 4.外币财务报表折算差额 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小 计 5.其他 -4,320,967.66 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 -4,320,967.66 合 计 -4
321、,320,967.66 注：其他系公司 2008 年度处置投资性房地产，将原计入资本公积的公允价值变动冲回形成。 43. 现金流量表项目注释 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 101 项 目 本期金额 上期金额 收到的利息 10,623,046.17 6,761,300.96 收到政府补助 3,674,900.00 521,600.00 收到赔偿款 390,445.92 其他 420,906.42 838,278.26 合 计 14,718,852.59 8,511,625.14 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金
322、额 运输费 24,103,900.51 23,180,767.82 租赁费 786,329.48 104,377.50 招待费 9,495,202.87 6,349,126.67 差旅费 6,985,135.15 4,016,795.88 修理费 1,011,414.70 745,119.05 广告费 7,328,587.16 5,365,534.56 办公费 2,176,953.42 2,025,641.26 水电费 2,221,901.36 1,333,595.06 技术开发费 4,072,041.26 1,637,766.33 会务费 1,933,714.24 1,309,782.07
323、往来款项 18,536,789.83 51,473,151.28 银行手续费 1,383,604.61 1,697,465.30 其他 4,243,535.87 5,612,431.60 合 计 84,279,110.46 104,851,554.38 （3） 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 合并范围变化收到的现金 23,172,327.14 收回青岛胜通海岸置业发展有限公司的款项 135,810,000.00 合 计 135,810,000.00 23,172,327.14 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 合并范围变化减少的现金
324、1,150,972.49 支付青岛胜通海岸置业发展有限公司的款项 123,725,225.35 转让青岛胜通海岸置业发展有限公司股权支付的税费 96,802,217.54 合 计 96,802,217.54 124,876,197.84 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 102 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 支付的融资顾问费 1,495,200.00 1,750,000.00 合 计 1,495,200.00 1,750,000.00 44. 现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金
325、流量： 净利润 239,379,420.87 289,484,790.25 加：资产减值准备 31,215,003.93 44,260,572.44 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 49,340,353.28 44,463,121.58 无形资产摊销 1,884,355.90 1,458,806.28 长期待摊费用摊销 150,202.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 2,814,673.67 -23,686,452.76 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） -18,978,616.39 财务费用（收益
326、以“”号填列） 42,378,015.82 54,107,541.56 投资损失（收益以“”号填列） -323,962,335.11 -414,309,921.33 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -12,848,832.98 -11,108,018.8 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 4,472,555.16 -1,440,322.56 存货的减少（增加以“”号填列） -16,375,445.32 -55,270,870.57 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -11,886,142.30 -70,668,293.12 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -72
327、,772,378.70 202,463,169.38 其他 经营活动产生的现金流量净额 -85,189,169.65 59,754,122.35 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 408,999,696.46 275,821,050.88 减：现金的期初余额 275,821,050.88 210,535,506.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 103 项 目 本期金额 上期金额 现金及现金等价物净增加额 13
328、3,178,645.58 65,285,544.05 （2） 当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关情况 项 目 金额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4、取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 7,897,442.73 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 7,897,442.73 减：子
329、公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 7,897,442.73 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4、处置子公司的净资产 9,175,199.37 流动资产 9,175,199.37 （3） 现金及现金等价物 项 目 本期金额 上期金额 一、现金 408,999,696.46 275,821,050.88 其中：库存现金 1,032,059.64 895,765.52 可随时用于支付的银行存款 276,119,953.40 148,443,021.75 可随时用于支付的其他货币资金 131,847,683.42 126,482,263.61 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业
330、款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 408,999,696.46 275,821,050.88 六、关联方及关联交易 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 104 1. 本企业的母公司情况 母公司名称 关联 关系 企业 类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本（万元） 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 本企业 最终控制方 组织机构代码 山东胜利投资股份有限公司 最终控制方 股份公司 山东省济南市 王鹏 投资 11,000.00 9.23 9.23 74097380-1 2. 本企业的子公司情况
331、子公司全称 子公司 类型 企业类型 注册地 法人 代表 业务性质 注册资本（万元） 持股比例（%） 表决权比例（%） 组织机构 代码 陕西华山胜邦塑胶有限公司 控股 有限责任 陕 西 省西安市 郭天军 生产制造 5,800.00 51.00 51.00 71009787-1 山东胜邦绿野化学有限公司 控股 有限责任 山 东 省章丘市 邓永宝 生产制造 14,000.00 90.00 90.00 61407027-3 青岛胜利石化产品销售有限公司 控股 有限责任 山 东 省青岛市 王 鹏 贸易 500.00 94.00 94.00 72401804-6 山东胜邦塑胶有限公司 全资 有限责任 山
332、东 省东营市 王政 生产制造 6,000.00 100.00 100.00 73372152-6 东营胜利绿野农药化工有限公司 控股 有限责任 山 东 省东营市 邓永宝 生产制造 3,000.00 51.00 51.00 73172374-7 山东胜宇药业有限公司 全资 有限责任 山 东 省济南市 雷宪军 贸易 800.00 100.00 100.00 75353281-0 济南胜邦绿野国际贸易有限公司 全资 有限责任 山 东 省章丘市 邓永宝 贸易 100.00 100.00 100.00 76778197-3 山东胜利生物工程有限公司 全资 有限责任 山 东 省济宁市 王鹏 生产制造 13
333、,000.00 100.00 100.00 76285507-2 青岛胜信滨海置业发展有限公司 控股 有限责任 山 东 省青岛市 孟莲 房地产 5,000.00 62.50 62.50 74035894-8 山东胜利物业管理有限责任公司 全资 有限责任 山 东 省济南市 杨莉 物业管理 100.00 100.00 100.00 72428796-7 山东胜利进出口有限公司 全资 有限责任 山 东 省济南市 王政 贸易 600.00 100.00 100.00 79889257-x 山东瑞立博作物保护技术有限公司 全资 有限责任 济 南 市章 丘 刁镇 工 业园 葛菁杰 贸易、技术开发、咨询 5
334、00.00 100.00 100.00 69745209-X 深圳市胜义环保有限公司 控股 有限责任 深圳市 周晓晖 工程承包、技术开发 3,380.00 65.00 65.00 27938974-5 广州胜义防渗工程有限公司 全资 有限责任 广 东 省广州市 周晓晖 工程施工安装 1,800.00 100.00 100.00 73972427-7 3. 本企业的联营企业情况 被投资单位名称 关联关系 组织机构代码 青岛胜通海岸置业发展有限公司 参股公司 74397966-x 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 参股公司 72540469-4 4. 关联交易情况 山东胜利股份有限公司 2009 年年
335、度报告 105 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本期发生额 关联方名称 关联交易类型 关联交易内容 金额 占同类销货的比例(%) 定价政策及 决策程序 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 关联销售 管材管件 119,712,851.02 79.94 市场价格 山东胜邦柯林瑞尔管道工程有限公司 关联销售 内衬管 516,208.31 0.34 市场价格 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 关联采购 管材管件 1,034,068.10 0.26 市场价格 合 计 121,263,127.43 上期发生额 关联方名称 关联交易类型 关联交易内容 金额 占同类销货的比例(%) 定价政策及 决策程序 胜
336、邦塑胶管道系统集团有限公司 关联销售 管材管件等 130,883,358.72 64.15 市场价格 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 关联采购 管材管件 9,092,461.61 7.71 市场价格 合 计 139,975,820.33 （2） 关联租赁情况 公司向股东山东胜利投资股份有限公司出租办公用房，出租面积 25 平方米，年租金及物业管理费用 11,000.00 元。 （3） 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 山东胜利投资股份有限公司 山东胜利股份有限公司 62,000,000.00 2010-2-18 2012-2-18 否 山东胜
337、利投资股份有限公司 山东胜利股份有限公司 25,000,000.00 2010-4-26 2012-4-26 否 山东胜利投资股份有限公司 山东胜利股份有限公司 48,000,000.00 2010-5-29 2012-5-29 否 山东胜利投资股份有限公司 山东胜利股份有限公司 30,000,000.00 2010-7-30 2012-7-30 否 小计（注 1） 165,000,000.00 山东胜利投资股份有限公司（注 2） 山东胜利股份有限公司 30,000,000.00 2010-3-1 2012-3-1 否 六方担保（注 3） 山东胜利股份有限公司 20,000,000.00 20
338、10-5-7 2012-5-7 否 关联方对本公司担保合计 215,000,000.00 山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 10,000,000.00 2010-6-17 2012-6-17 否 山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 20,000,000.00 2009-9-21 2009-9-21 是 山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 40,000,000.00 2010-9-30 2012-9-30 否 山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 10,000,000.00 2010-1-5 2012-1-5 否 山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野
339、化学有限公司 10,000,000.00 2010-1-19 2012-1-19 否 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 106 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 30,000,000.00 2010-6-12 2012-6-12 否 山东胜利股份有限公司 深圳市胜义环保有限公司 21,750,000.00 2009-5-6 2011-5-6 否 本公司对关联方担保合计 141,750,000.00 注 1：山东胜利投资股份有限公司于 2009 年 2 月 18 日与中国银行股份有限公司济南分行为本
340、公司签订最高额为 2.15 亿保证合同，本年度共发生四笔借款共 1.65 亿，担保期间为主债权发生届满次日起两年； 注 2：山东胜利投资股份有限公司于 2007 年 3 月 8 日与中国银行股份有限公司济南分行为本公司签订金额 3000 万元的保证合同，该笔借款于 2010 年到期，已转入一年内到期的非流动负债； 注 3：山东胜利投资股份有限公司、山东胜邦绿野化学有限公司、青岛胜利石化产品销售有限公司、山东胜邦塑胶有限公司、山东胜利生物工程有限公司、陕西华山胜邦塑胶有限公司家单位于 2008 年 5 月 8 日与中国银行股份有限公司济南分行为本公司签订为最高额保证合同，该笔借款于 2010 年
341、到期，已转入一年内到期的非流动负债。 5. 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 应收账款 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 66,207,327.89 其他应收款 青岛胜通海岸置业发展有限公司 168,368,115.49 应付账款 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 691,402.20 其他应付款 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 2,316,975.52 七、或有事项 担保事项： 担保方 被担保方 借款银行 担保金额 (万元) 担保 起始日 担保 到期日 担保是否 已经履行完毕 山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司济南分行 3,000.00 2
342、010-5-16 2012-5-16 否 山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司济南分行 2,000.00 2010-1-10 2012-1-10 否 山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司济南分行 4,000.00 2010-3-14 2012-3-14 否 山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司济南分行 1,000.00 2010-4-12 2012-4-12 否 山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司济南分行 2,000.00 2010-8-15 201
343、2-8-15 否 山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司济南分行 2,000.00 2010-9-15 2012-9-15 否 山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司济南分行 2,000.00 2010-9-25 2012-9-25 否 山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 中国工商银行股份有限公司济南槐荫支行 1,400.00 2010-9-18 2012-9-18 否 山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 交通银行股份有限公司济宁分行 1,000.00 2010-9-16 2012-9-16 否 山东胜利股份有
344、限公司 润华集团股份有限公司 交通银行股份有限公司济宁分行（承兑） 800.00 2010-4-19 2012-4-19 否 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 107 山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 交通银行股份有限公司潍坊分行 1,000.00 2010-9-23 2012-9-23 否 山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 交通银行股份有限公司潍坊分行（承兑） 1,200.00 2010-3-22 2012-3-22 否 山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 烟台银行股份有限公司金泉支行（承兑） 1,000.00 2010-10-19 2012-10-19
345、 否 山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 中国农业银行济南市明湖支行 1,000.00 2010-6-17 2012-6-17 否 山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司济南分行 2,000.00 2009-9-21 2009-9-21 是 山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司济南分行 4,000.00 2010-9-30 2012-9-30 否 山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 华夏银行济南分行 1,000.00 2010-1-5 2012-1-5 否 山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化
346、学有限公司 华夏银行济南分行 1,000.00 2010-1-19 2012-1-19 否 山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 威海银行济南分行 3,000.00 2010-6-12 2012-6-12 否 山东胜利股份有限公司 深圳市胜义环保有限公司 中国建设银行股份有限公司深圳市分行 2,175.00 2009-5-6 2011-5-6 否 合 计 36,575.00 八、承诺事项 无。 九、资产负债表日后事项 无。 十、其他重要事项 以公允价值计量的资产和负债 项目 年初余额 本期 原值增加 本期公允价值变动损益 本期原值减少 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末
347、余额 投资性房地产-青岛市市北区房产 5,026,310.00 -435,500.00 4,590,810.00 投资性房地产-青岛市市南区房产 36,031,609.61 19,414,116.39 55,445,726.00 合 计 5,026,310.00 36,031,609.61 18,978,616.39 4,590,810.00 55,445,726.00 十一、母公司财务报表重要项目注释 1. 应收账款 （1） 应收账款按种类列示如下 期末余额 种 类 账面余额 坏账准备 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 108 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收
348、账款 41,349,839.07 72.43 8,012,225.45 61.64 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 5,368,572.23 9.41 4,066,451.12 31.29 其他不重大应收账款 10,367,664.24 18.16 918,305.52 7.07 合 计 57,086,075.54 100.00 12,996,982.09 100.00 年初余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 26,994,743.13 64.99 3,960,321.71 56.35 单项金额不重大但按
349、信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 4,610,816.69 11.10 2,305,408.35 32.80 其他不重大应收账款 9,933,511.58 23.91 762,215.80 10.85 合 计 41,539,071.40 100.00 7,027,945.86 100.00 注 1：单项金额重大的应收账款指单笔金额为 100 万元以上（含 100 万元）的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过 3 年以上并且金额在 100万元以下的应收款项，经减值测试后不存在减值，公
350、司按账龄计提坏账准备； 注 2：2009 年年末余额较 2008 年年末余额增加 15,547,004.14 元，增幅 37.43%，主要是公司分公司济南生物项目分公司增加应收款所致； 注 3：合并范围内的关联应收账款不计提坏账准备。 （2） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 龄 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 3 至 4 年 761,355.54 14.18 380,677.77 50.00 4,610,816.69 100.00 2,3
351、05,408.35 50.00 4 至 5 年 4,607,216.69 85.82 3,685,773.35 80.00 合 计 5,368,572.23 100.00 4,066,451.12 4,610,816.69 100.00 2,305,408.35 （3）应收账款按账龄列示如下 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 龄 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 1 年以内 24,789,111.42 43.42 1,126,320.59 5.00 23,399,213.90 56.33 1,168,695.0
352、1 5.00 1 至 2 年 14,175,706.62 24.83 1,417,570.66 10.00 7,646,017.00 18.41 764,601.71 10.00 2 至 3 年 7,631,017.00 13.37 2,289,305.10 30.00 761,355.54 1.83 228,406.66 30.00 3 至 4 年 761,355.54 1.33 380,677.77 50.00 9,732,484.96 23.43 4,866,242.48 50.00 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 109 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏
353、账准备 账 龄 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 4 至 5 年 9,728,884.96 17.05 7,783,107.97 80.00 80.00 合 计 57,086,075.54 100.00 12,996,982.09 41,539,071.40 100.00 7,027,945.86 （4）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 1. 天津中津药业股份有限公司 公司客户 3,913,256.99 1 年以内 6.86 2. 油田钻井工艺研究院 公司客户 1,975,802.8
354、5 4 至 5 年 3.46 3. BIM SIFRAM 公司客户 1,817,666.84 1 年以内 3.18 4. Animal Supplement Co., Ltd 公司客户 1,768,386.10 1 年以内 3.10 5. SINTOFARM 公司客户 1,732,997.16 1 年以内 3.04 合 计 11,208,109.94 19.64 （5）应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 山东胜邦塑胶有限公司 公司子公司 2,262,699.74 3.96 合 计 2,262,699.74 3.96 （6）应收账款中外币余额情况 期末余
355、额 年初余额 外币名称 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 美 元 1,420,800.00 6.8282 9,701,506.56 765,784.41 6.8346 5,233,830.13 合 计 9,701,506.56 5,233,830.13 2. 其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露 期末余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例 单项金额重大的其他应收款 557,323,028.07 97.21 22,778,312.13 68.54 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 12,337,267.18 2
356、.15 10,102,557.34 30.40 其他不重大其他应收款 3,649,902.39 0.64 354,094.94 1.06 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 110 期末余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例 合 计 573,310,197.64 100.00 33,234,964.41 100.00 年初余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例 单项金额重大的其他应收款 557,308,519.62 96.54 22,926,490.25 75.24 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 11,
357、642,245.00 2.02 6,436,921.39 21.13 其他不重大其他应收款 8,338,645.54 1.44 1,106,404.40 3.63 合 计 577,289,410.16 100.00 30,469,816.04 100.00 注 1：单项金额重大的其他应收账指单笔金额为 100 万元以上（含 100 万元）的其他应收款项，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指账龄超过 3 年以上并且金额在100 万元以下的其他应收款项，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备； 注 2：合并范
358、围内的关联其他应收款不计提坏账准备。 （2） 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由 山东胜利物业管理有限责任公司 6,115,973.87 6,115,973.87 100% 资不抵债 合 计 6,115,973.87 6,115,973.87 （3） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款说明 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 龄 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 3 至 4 年 95,022.18 0.
359、77 47,511.09 50.00 10,335,993.75 88.78 5,167,996.88 50.00 4 至 5 年 10,935,993.75 88.64 8,748,795.00 80.00 186,633.70 1.60 149,306.96 80.00 5 年以上 1,306,251.25 10.59 1,306,251.25 100.00 1,119,617.55 9.62 1,119,617.55 100.00 合 计 12,337,267.18 100.00 10,102,557.34 11,642,245.00 100.00 6,436,921.39 （4） 其他
360、应收款按账龄列示如下 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 龄 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 111 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 龄 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 1 年以内 532,182,183.52 92.83 6,556,987.92 5 539,237,175.51 93.41 13,409,972.52 5 1 至 2 年 2,475,779.47 0.43 5,
361、772.37 10 6,979,735.80 1.21 679,886.27 10 2 至 3 年 6,969,735.80 1.22 2,036,658.80 30 4,817,579.88 0.83 1,445,273.97 30 3 至 4 年 4,827,579.88 0.84 2,413,789.94 50 22,565,817.92 3.91 11,282,908.97 50 4 至 5 年 23,165,817.92 4.04 18,532,654.33 80 186,633.70 0.03 149,306.96 80 5 年以上 3,689,101.05 0.64 3,689,
362、101.05 100 3,502,467.35 0.61 3,502,467.35 100 合 计 573,310,197.64 100.00 33,234,964.41 577,289,410.16 100.00 30,469,816.04 （5） 金额较大的其他应收款的性质或内容 单位名称 金额 其他应收款性质或内容 1. 山东胜利生物工程有限公司 174,230,873.15 往来款 2. 山东胜邦绿野化学有限公司 93,217,304.93 往来款 3. 山东胜邦塑胶有限公司 80,400,322.22 往来款 4. 山东胜利进出口有限公司 33,586,139.96 往来款 5. 青
363、岛胜利石化产品销售有限公司 28,318,055.69 往来款 合 计 409,752,695.95 （6） 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 1. 山东胜利生物工程有限公司 公司子公司 174,230,873.15 1 年以内 30.39 2. 山东胜邦绿野化学有限公司 公司子公司 93,217,304.93 1 年以内 16.26 3. 山东胜邦塑胶有限公司 公司子公司 80,400,322.22 1 年以内 14.02 4. 山东胜利进出口有限公司 公司子公司 33,586,139.96 1 年以内 5.86 5. 青岛胜利石
364、化产品销售有限公司 公司子公司 28,318,055.69 1 年以内 4.94 合 计 409,752,695.95 71.47 3. 长期股权投资 （1） 长期股权投资情况 被投资 单位 核算方法 初始投资成本（万元） 年初余额（万元） 增减变动（万元） 期末余额（万元） 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备（万元） 本期计提减值准备 本期 现金红利 陕 西 华 山 胜 邦成本法 2,958.00 2,958.00 2,958.00 51.00 51.00 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 112 被投资
365、 单位 核算方法 初始投资成本（万元） 年初余额（万元） 增减变动（万元） 期末余额（万元） 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备（万元） 本期计提减值准备 本期 现金红利 塑胶有限公司 山 东 胜 邦 绿 野化学有限公司 成本法 12,823.50 12,823.50 12,823.50 90.00 90.00 青 岛 胜 利 石 化产 品 销 售 有 限公司 成本法 470.00 470.00 470.00 94.00 94.00 山 东 胜 邦 塑 胶有限公司 成本法 5,880.00 1,470.00 4,41
366、0.00 5,880.00 98.00 98.00 山 东 胜 宇 药 业有限公司 成本法 720.00 720.00 720.00 90.00 90.00 山 东 胜 利 生 物工程有限公司 成本法 12,870.00 12,870.00 12,870.00 99.00 99.00 青 岛 胜 信 滨 海置 业 发 展 有 限公司 成本法 3,125.00 3,423.21 3,423.21 62.50 62.50 11,920,967.23 山 东 胜 利 物 业管 理 有 限 责 任公司 成本法 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90 山 东 胜 利 进 出口有
367、限公司 成本法 600.00 600.00 600.00 100.00 100.00 深 圳 市 胜 义 环保有限公司 成本法 3,341.13 3,341.13 3,341.13 65.00 65.00 4,802,240.27 山 东 胜 邦 管 道安 装 工 程 有 限公司（注 1） 成本法 397.94 397.94 -397.94 90.00 90.00 山 东 胜 利 生 物技 术 开 发 有 限公司（注 2） 成本法 400.00 400.00 -400.00 80.00 80.00 青 岛 胜 通 海 岸置 业 发 展 有 限公司（注 3） 权益法 1,700.00 2,749
368、.00 6,499.20 9,248.20 17.00 17.00 胜 邦 塑 胶 管 道系 统 集 团 有 限公司（注 4） 权益法 4,000.00 953.82 -792.64 161.18 40.00 40.00 山 东 省 资 产 管理有限公司 成本法 3,549.29 3,549.29 3,549.29 11.25 11.25 青 岛 市 商 业 银行 成本法 16.27 16.27 16.27 0.02 0.02 12,583.01 合 计 46,832.15 9,318.62 56,150.77 90 16,735,790.51 注 1：长期股权投资变动系公司控股子公司山东胜邦
369、管道安装工程有限公司（公司持股比例 90%），经股东会决议通过，于 2009 年12 月份解散清算注销所致； 注 2 长期股权投资变动系公司控股子公司山东胜利生物技术开发有限公司（公司持股比例 80%），经股东会决议通过，于 2009 年12 月份解散清算注销所致； 注 3：长期股权投资变动系公司本期处置青岛胜通海岸置业发展有限公司 10%股权，减少长期股权投资成本 1000 万元, 及年末根据青岛胜通海岸置业发展有限公司的损益调增长期股权投资 7499.21 万元所致； 注 4：长期股权投资变动系公司年末根据胜邦塑胶管道系统集团有限公司的损益调减长期股权投资 792.64 万元所致。 山东胜
370、利股份有限公司 2009 年年度报告 113 4. 营业收入和营业成本 （1） 营业收入明细如下 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 149,837,902.27 95,774,530.82 其他业务收入 5,251,150.13 30,470,094.18 营业收入合计 155,089,052.40 126,244,625.00 注：2009 年度比 2008 年度收入增长 22.85%，主要系生物项目收入增长所致。 （2） 营业成本明细如下 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 129,705,582.21 69,887,243.43 其他业务成本 4,667,211.8
371、5 20,342,887.49 营业成本合计 134,372,794.06 90,230,130.92 （3） 主营业务按行业分项列示如下 本期发生额 上期发生额 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工 业 118,810,039.34 99,940,870.86 85,088,928.63 60,921,105.32 商 业 31,027,862.93 29,764,711.35 9,728,996.09 8,966,138.11 其 他 956,606.10 合 计 149,837,902.27 129,705,582.21 95,774,530.82 69,
372、887,243.43 （4） 主营业务按地区分项列示如下 本期发生额 上期发生额 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 济南地区 149,837,902.27 129,705,582.21 95,774,530.82 69,887,243.43 合 计 149,837,902.27 129,705,582.21 95,774,530.82 69,887,243.43 （5） 本期公司前五名客户的营业收入情况 项 目 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 1.BIM SIFRAM GROUP 9,247,464.66 5.96 2.北京信达方舟科技有限公司 7,7
373、50,769.23 5.00 3. CENTRO 7,026,915.35 4.53 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 114 项 目 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 4.BIM SIFRAM 6,944,443.15 4.48 5.天津中津药业股份有限公司 6,706,248.15 4.32 合 计 37,675,840.54 24.29 5. 投资收益 （1） 投资收益明细情况 项 目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 16,735,790.51 141,044,565.69 权益法核算的长期股权投资收益 67,065,661.30 -21,186,
374、436.53 处置长期股权投资产生的投资收益 162,918,027.47 111,158,907.84 交易性金融资产取得的投资收益 5,658,142.72 合 计 252,377,622.00 231,017,037.00 （2） 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 青岛市商业银行 12,583.01 12,583.01 深圳市胜义环保有限公司 4,802,240.27 子公司分红 青岛胜信滨海置业发展有限公司 11,920,967.23 125,000,000.00 子公司分红减少 山东胜邦绿野化学有限公司 13,768,685
375、.55 子公司未分红 山东胜利进出口有限公司 2,263,297.13 子公司未分红 合 计 16,735,790.51 141,044,565.69 （3） 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 深圳市胜义环保有限公司 2,120,925.46 已转成本法核算 青岛胜通海岸置业发展有限公司 74,992,055.87 -10,035.84 盈利增加 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 -7,926,394.57 -23,297,326.15 亏损减少 合 计 67,065,661.30 -21,186,436.53 （4） 处置长期股权投资产
376、生的投资收益 2009 年度处置长期股权投资产生的投资收益 162,918,027.47 元，其中：公司转让其持有胜通海岸 10%的股权而形成的股权转让收益 163,000,000.00 元；公司对山东胜邦管道安装工程有限公司清算形成清算收益 1,036,137.83 元；公司对山东胜利生物技术开发有限公司清算形成清算损失 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 115 1,118,110.36 元。 6. 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 187,011,626.97 162,329,032.74 加：资产减值准备 8,734,
377、184.60 35,813,963.70 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,706,545.48 9,893,625.78 无形资产摊销 1,604,708.35 1,435,256.76 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 2,754,059.11 -23,415,239.56 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） -18,978,616.39 财务费用（收益以“”号填列） 11,989,642.81 24,680,203.04 投资损失（收益以“”号填列） -252,377,622.00
378、-231,017,037.00 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -2,183,546.16 -8,564,952.42 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 4,472,555.16 -1,440,322.56 存货的减少（增加以“”号填列） -4,075,134.39 -4,075,712.62 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -172,626,424.41 84,486,140.67 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -106,035,124.15 59,724,768.77 其他 经营活动产生的现金流量净额 -330,003,145.02 109,849,72
379、7.30 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 184,541,542.93 176,291,061.01 减：现金的期初余额 176,291,061.01 139,138,397.98 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,250,481.92 37,152,663.03 十二、补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 116 （1）根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非
380、经常性损益（2008）证监会公告（2008）43 号，本公司非经常性损益如下： 项 目 金 额 注释 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -2,814,673.67 2越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 3计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,674,900.00 4计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6非货币性资产交换损益 7委托他人投资或管理资产的损益 8因不可抗力因素，如遭受自
381、然灾害而计提的各项资产减值准备 9债务重组损益 10企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 5,658,142.72 15单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16对外委托贷款取得的损益 2,474,524.59 17采用公允价值模式进行后续计量的投
382、资性房地产公允价值变动产生的损益 18,978,616.39 18根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 19受托经营取得的托管费收入 20除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -394,753.02 21其他符合非经常性损益定义的损益项目 165,720,817.59 22少数股东权益影响额 -710,763.36 23所得税影响额 -47,717,796.76 合 计 144,869,014.48 （2）公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，列示如下： 项 目 涉及金额 说
383、 明 股权转让收益 163,000,000.00 转让联营公司青岛胜通海岸置业发展有限公司 10%股权收益 收回投资收益 1,036,137.83 注销山东胜邦管道安装工程有限公司收益 收回投资损失 -1,118,110.36 注销山东胜利生物技术开发有限公 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 117 项 目 涉及金额 说 明 司损失 以前年度投资损失本期递减所得税额 2,802,790.12 合计 165,720,817.59 2. 净资产收益率和每股收益 本公司按照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订
384、）（“中国证券监督管理委员会公告20102 号）、公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（“中国证券监督管理委员会公告200843 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下： （1） 本年度 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 22.54 0.41 0.41 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.71 0.12 0.12 （2） 上年度 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 25.99 0.39 0.39 扣除非经常性
385、损益后归属于公司普通股股东的净利润 -8.95 -0.13 -0.13 十三、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于 2010 年 3 月 24 日决议批准。 山东胜利股份有限公司 2009 年年度报告 118 第十一节 备查文件目录 本公司已按中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，在公司董事会秘书处备置了齐备、完整的有关文件，供股东查询： （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 山东胜利股份有限公司董事会 董事长：王鹏 二 O 一 O 年三月二十四日