1、年度报告Annual Report 2002 山 东 胜 利 股 份 有 限 公 司 S H A N D O N G S H E N G L I C O .L T D . 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 1 目 录 第一节 公司基本情况简介2 第二节 会计数据和业务数据摘要3 第三节 股本变动及股东情况5 第四节 董事监事高级管理人员和员工情况7 第五节 公司治理结构9 第六节 股东大会情况简介9 第七节 董事会报告10 第八节 监事会报告19 第九节 重要事项21 第十节 财务报告22 第十一节 备查文件目录71 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 2 山东胜利股份有限公
2、司 2002 年年度报告 重要提示本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 马莹董事因事未出席审议本年报的董事会会议书面委托王鹏董事代为出席并行使表决权 湖北大信会计师事务有限公司出具了无保留意见的审计报告 本公司负责人隋立祖先生主管会计工作负责人臧其文女士会计机构负责人李守清女士声明保证年度报告中财务报告的真实完整 第一节 公司基本情况简介 一公司法定中文名称山东胜利股份有限公司 中文名称缩写胜利股份 公司法定英文名称SHANDONG SHENGLI CO., LTD. 英文名称缩写SDSL 二公司法定代
3、表人隋立祖 三公司董事会秘书于晓峰 刘志强 联系地址山东省济南市黑虎泉西路 139 号胜利大厦 电 话(0531) 6920495 传 真(0531) 6018518 电子信箱yuxf 四公司注册地址及办公地址山东省济南市黑虎泉西路 139 号胜利大厦 邮政编码250011 国际互联网网址 五公司选定的中国证监会指定信息披露报纸名称证券时报中国证券报 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 3 刊载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 公司年度报告备置地点公司董事会秘书处 六公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称胜利股份 股票代码000407 七其他有关资料 1公司首次注册登记日期1
4、994 年 5 月 11 日 地点山东省工商行政管理局 报告期内变更注册日期2002 年 11 月 28 日 地点山东省工商行政管理局 2企业法人营业执照注册号3700001800865 3税务登记号码370102163074944 4公司聘请的会计师事务所名称湖北大信会计师事务有限公司 办公地点湖北省武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 AB 座 7-8 楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 年度实现的利润总额及其构成 单位人民币元 利润总额 30,204,221.90 净利润 18,369,304.54 扣除非经常性损益后的净利润 18,573,230.79 主营业务利润 104,4
5、52,181.21 其他业务利润 1,965,971.89 营业利润 30,337,976.34 投资收益 70,171.81 补贴收入 81,589.43 营业外收支净额 -285,515.68 经营活动产生的现金流量净额 82,951,405.16 现金及现金等价物净增加额 -39,114,480.65 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 4 说明 扣除的非经常性损益项目和涉及金额减营业外收入 476,539.51 元加营业外支出762,055.19 元减补贴收入 81,589.43 元 二 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位人民币元 2001 年 2000 年
6、指标项目 2002 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 702,860,446.94 825,239,115.18 825,239,115.18 955,042,489.25 955,042,489.25 净利润 18,369,304.54 34,611,688.43 34,192,535.94 41,532,255.13 25,995, 750.75 总资产 1,140,257,173.56 1,101,770,263.24 1,091,430,473.30 1,034,388,362.68 1,004,713,566.66 股东权益不含少数股东股益 525,705,209.8
7、1 537,415,627.53 531,883,214.67 576,216,244.24 545,874,072.90 每股收益 0.08 0.14 0.14 0.17 0.11 每股净资产 2.19 2.24 2.22 2.41 2.28 调整后的每股净资产 2.10 2.18 2.16 2.32 2.22 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.35 0.32 0.32 -0.06 -0.06 净资产收益率 3.49% 6.44% 6.43% 7.21% 4.76% 附利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 2002 年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润
8、19.87 19.30 0.44 0.44 营业利润 5.77 5.61 0.13 0.13 净利润 3.49 3.40 0.08 0.08 扣除非经常性损益后的净利润 3.53 3.43 0.08 0.08 三 报告期内股东权益变动情况 单位人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 239,588,758 201,788,166.33 34,182,854.01 11,270,452.11 56,323,436.33 531,883,214.67 本期增加 923.15 2,666,992,17 888,997.39 15,112,955.6
9、2 17,780,870.94 本期减少 23,958,875.80 23,958,875.80 期末数 239,588,758 201,789,089.48 36,849,846.18 12,159,449.50 47,477,516.15 525,705,209.81 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 5 变动原因 1 资本公积略有增加系公司本期债务重组所致盈余公积和法定公益金的增加系按本年度净利润的 10%提取法定公积金及按本年度净利润的 5%提取法定公益金所致 2 未分配利润和股东权益减少主要系拟进行 2002 年度利润分红派息所致 第三节 股本变动及股东情况 一股本变动情况
10、 1公司股份变动情况表 数量单位股 本次变动增减+- 本次变动后 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其 它 小 计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 17,410,850 -16,410,850 -16,410,850 1,000,000 其中国家拥有股份 17,410,850 -16,410,850 -16,410,850 1,000,000 2 募集法人股份 77,981,250 +16,410,850 +16,410,850 94,392,100 3 内部职工股 未上市流通股份合计 95,392,100 95,392,100 二 已上市流通股份 144,196,658 144,
11、196,658 人民币普通股 144,196,658 144,196,658 已上市流通股份合计 144,196,658 144,196,658 三股份总数 239,588,758 239,588,758 2股票发行与上市情况 公司近三年股票发行情况 名 称 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 获准上市交易量 1999 年度配股上市 2000.2.152000.2.28 8.00 元/股 2,178.8758 万股 2000.3.21 2,070 万股 公司转配股 19,996,658 股于 2001 年 1 月 5 日上市流通该部分转配股上市流通后公司总股本没有发生变化但上市流通股份增加
12、了 19,996,658 股流通股份总额为 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 6 144,196,658 股 二股东情况 1 股东数量 截止 2002 年 12 月 31 日公司股东总数为 65,561 户 2公司前 10 名股东持股情况 名次 股东名称 期末持股数股 本期持股变动情况+/- 持股数占总股本比例% 持有股份的质押或冻结情况 股份性质 1 山东胜利投资股份有限公司 43,411,076 +43,411,076 18.12 其中法人股42,297,100 股流通股 1,113,976 股 2 广州市通百惠服务有限公司 36,300,000 15.15 法人股 3 胜邦企业
13、投资集团有限公司 15,593,515 -25,886,250 6.51 流通股 4 润华集团股份有限公司 7,312,500 3.05 全部质 押冻结 法人股 5 山东省交通投资公司 2,925,000 1.22 法人股 6 山东储备物资管理局三三四处 1,930,500 0.81 法人股 7 开元证券投资基金 1,740,425 +1,740,425 0.73 流通股 8 山东省农资公司 1,462,500 0.61 法人股 9 深圳市奥港实业有限公司 1,000,000 -500* 0.42 国家股 10 胜利集团劳动服务公司 789,750 0.33 法人股 *注本期公司第九大股东深圳
14、市奥港实业有限公司减持所持有的 500 股流通股 3前十大股东持股情况说明 1 本期公司第一大股东发生变更2002 年 11 月 11 日山东胜利投资股份有限公司分别受让山东省胜利集团公司代山东省国有资产管理办公室持有的胜利股份国家股16,410,850 股获财政部财企2002460 号文批准受让胜邦企业投资集团有限公司持有的胜利股份法人股 25,886,250 股之后通过深交所交易系统购入胜利股份流通股1,113,976 股 截止报告期末山东胜利投资股份有限公司合计持有胜利股份 43,411,076 股成为公司第一大股东原公司第一大股东胜邦企业投资集团有限公司成为公司第三大股东原公司第三大股
15、东山东省胜利集团公司不再持有公司股份 上述事项已于 2002 年 11 月 15 日在证券时报和中国证券报上进行了公告 2山东胜利投资股份有限公司是经山东省人民政府批准设立的股份有限公司注册资本 11,000 万元公司住所济南市黑虎泉西路 139 号法定代表人马莹公司成立日期2002 年 7 月 23 日经营范围对外投资该公司由徐建国等 43 名自然人以现金出资发起设立其中徐建国马莹隋立祖王鹏袁泽沛刘钟各持股 350 万股(分别占该 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 7 公司总股本的 3.18%) 为并列第一大股东 孟庆勇等其他 37 名自然人股东分别持股 345.75万股至 65
16、万股不等发起人所投资金全部为自筹资金 该公司股东由胜利股份胜邦企业投资集团有限公司和山东省胜利集团公司的中高级管理层组成与胜利股份和胜邦企业投资集团有限公司具有关联人身份的关联关系 3 深圳市奥港实业有限公司于 2000 年 1 月通过拍卖拍受国家股 100 万股 截止报告期末尚未办理股份性质变更手续 4其他持股在 10%含 10%以上的法人股东为广州市通百惠服务有限公司注册资本 5,400 万元法定代表人戴晓兰公司成立日期1997 年 7 月 8 日经营范围企业经营管理咨询财务咨询为企业提供市场营销策划投资项目策划社会公关活动策划的服务商品信息咨询代购机票火车票计算机软硬件及多媒体技术开发计
17、算机网络工程设计安装技术咨询销售文教用品办公设备电子计算机及配件 第四节 董事监事高级管理人员和员工情况 一基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数股 年末持股数股 股份增减 变动量 马莹 副董事长 女 41 2000.42003.4 25,916 25,916 0 王坚 董事副总经理 男 47 2000.42003.4 王斌 董事 男 39 2000.52003.4 王鹏 董事总经理 男 45 2000.52003.4 17,276 17,276 0 叶和春 独立董事 男 61 2000.42003.4 孙建国 董事 男 48 2000.42003.4 许铁良 独立董事 男
18、 39 2001.92003.4 张嗣良 独立董事 男 62 2000.42003.4 赵景华 独立董事 男 40 2000.52003.4 罗慧筠 董事 女 46 2000.52003.4 隋立祖 董事长 男 37 2001.82003.4 17,276 17,276 0 王应桐 监事 男 62 2000.42003.4 宋文强 监事 男 38 2001.122003.4 张忠 副监事长 男 48 2000.42003.4 季喜花 监事 女 38 2000.52003.4 翟庆德 监事长 男 49 2000.42003.4 于晓峰 董事会秘书 男 38 2000.42003.4 刘志强 董事
19、会秘书 男 41 2000.42003.4 臧其文 总会计师 女 48 2000.42003.4 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 8 1董事监事在股东单位任职情况说明 1 马莹副董事长任公司第一大股东山东胜利投资股份有限公司董事长 任期为2002年 7 月至 2005 年 7 月 2 孙建国董事任公司第一大股东山东胜利投资股份有限公司董事任期为 2002 年7 月至 2005 年 7 月任公司第三大股东胜邦企业投资集团有限公司总经理任期为 2001年 8 月至 2003 年 2 月 3 翟庆德监事长任公司第一大股东山东胜利投资股份有限公司副董事长任期为2002 年 7 月至 200
20、5 年 7 月 公司第三大股东胜邦企业投资集团有限公司董事 任期为 2000年 2 月至 2003 年 2 月 4 罗慧筠董事任公司第四大股东润华集团股份有限公司财务总监任期为 2000 年6 月至 2003 年 6 月 2年度报酬情况 本公司董事监事的报酬方案经 2001 年度第一次临时股东大会审议通过高级管理人员报酬方案由公司三届六次董事会会议审议通过 本公司董事 监事和高级管理人员 2002 年度报酬总额为 61 万元 其中 14 万元 12人46 万 2 人6-8 万 5 人金额最高的前三名董事的报酬总额为 21 万元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 21 万元独立董事张嗣良先
21、生叶和春先生赵景华先生许铁良先生分别领取 2 万元含税的独立董事津贴除此之外没有其他报酬 公司董事监事均在公司领取报酬 3报告期内无董事监事高级管理人员离任情况 二员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日公司员工总数为 1,067 人其中生产人员 321 人销售人员 185 人技术人员 153 人财务人员 107 人管理人员 186 人上述人员中具有大专或大专以上学历的有 619 人占员工总数的 58%具有专业技术职称的 628 人占员工总数的 59%其中高级职称 84 人中级职称 196 人初级职称 348 人 截止 2002 年 12 月 31 日本公司共有退休员工 4 人 山东胜
22、利股份有限公司 2002 年年度报告 9 第五节 公司治理结构 一对照中国证监会公司治理准则和关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见等规范性文件公司符合中国证监会关于公司治理的有关要求 二根据中国证监会公司治理准则公司 2001 年年度股东大会审议通过了公司治理纲要修订案和股东大会议事规则修订案进一步完善了保护中小股东利益方面的有关条款 三2002 年 1 月 23 日三届十次董事会会议公司与董事监事及高级管理人员签定了工作协议以契约的形式明确了公司与董事监事及高级管理人员各方的责权利对保护公司利益促进董事和监事及高级管理人员诚信勤勉负责地履行职责发挥了积极作用 四根据中国证监会和国家经贸委
23、的要求公司在报告期按时完成并上报了公司建立现代企业制度的自查报告 五独立董事履行职责情况根据中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和公司章程的规定公司独立董事本期完全履行了职责2002 年 3 月 22 日三届十一次董事会会议上就公司改变募集资金用途发表了独立意见2002 年 8 月 16 日三届十四次董事会会议上就公司控股公司绿野化学会计政策变更进行追溯调整发表了独立意见2002 年 11 月 13 日对公司第一大股东变更发表了独立意见 六公司与股东之间在业务人员资产机构财务等方面完全分开公司拥有独立完整的业务及自主经营能力 七公司通过董事会工作细则监事会工作细则和总经理工作细则
24、等内部制度和文件建立了公正透明的董事监事和经理人员考评激励约束程序 第六节 股东大会情况简介 一股东年会 1 股东年会的通知召集召开情况 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 10 本公司 2002 年 3 月 26 日在证券时报中国证券报上刊登了董事会关于召开2001 年年度股东大会的公告会议由董事会召集于 2002 年 4 月 29 日在山东省济南市黑虎泉西路 139 号胜利大厦九楼会议室召开 2 股东到会情况 出席本次会议的股东代表及委托代理人共 12 人代表公司股份 107,582,239 股占公司总股本 239,588,758 股的 44.9 3年度股东大会通过的提案 (1)
25、董事会 2001 年度工作报告 (2) 2001 年度财务决算的报告 (3) 2001 年度利润分配预案的报告和 2002 年度利润分配政策的报告 (4) 监事会 2001 年度工作报告 (5) 关于修改公司治理纲要的议案 (6) 股东大会议事规则修订稿 (7) 关于续聘湖北大信会计师事务有限公司的议案 (8) 关于变更配股募集资金投资用途的议案 4 年度股东大会否决的提案 关于修改公司章程的议案未获通过 5 信息披露 本次年度股东大会的决议公告刊登于 2002 年 4 月 30 日证券时报和中国证券报 二本年度未召开临时股东大会 三选举更换公司董事监事情况 本年度未选举更换公司董事监事 第七
26、节 董事会报告 一 财务报告与重大事项分析 一财务报告与重大事项分析 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 11 经营状况方面 本期公司完成主营业务收入 70,286.04 万元 主营业务利润 10,445.21万元,实现净利润 1,836.93 万元与去年同期相比主营业务收入和净利润出现下降财务状况方面本期流动比率 1.32 速动比率 0.89资产负债率 49%每股经营活动现金流量净额 0.35 元财务状况良好 根据国家有关规定公司从 2002 年 1 月 1 日起不再享受 18%的所得税返还优惠政策与去年同期相比所得税增加 495 万元对净利润产生了较大的不利影响 本期欧元对人民币汇
27、率大幅上升导致公司外币贷款奥地利政府长期贷款发生较大的汇兑损失与去年同期相比减少利润总额 285 万元因汇率波动具有不确定性该因素仍可能对未来公司的净利润产生影响公司本期固定资产投入和长期投资增加财务费用增加 597 万元 在公司转型阶段产业结构的调整在一定程度上影响了公司主营业务收入也是净利润出现下滑的原因之一 二报告期会计政策会计估计变更及重大会计差错更正的讨论与分析 1 会计政策变更 1公司控股子公司-山东胜邦绿野化学有限公司系中港合资经营企业按照外商投资企业执行企业会计制度有关问题的规定从 2002 年 1 月 1 日起执行企业会计制度按规定计提坏账准备 6,506,423.98 元存
28、货跌价准备 1,214,724.43 元并予以追溯调整公司也相应进行了追溯调整 2本期公司控股子公司-陕西华山胜利塑胶有限公司按照财政部关于印发关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答的通知的有关规定对闲置的固定资产计提累计折旧并予以追溯调整共补提累计折旧 2,618,641.53 元其中2001年度应补提 821,867.62 元 2001 年度以前应补提 1,796,773.91 元 公司也相应进行了追溯调整 上述会计政策变更对合并会计报表的影响数 项 目 2001 年元 2002 年元 职工奖励福利基金 -386,057.42 -386,057.42 期初未分配利润 -5,024,
29、507.16 -5,380,786.78 期末未分配利润 -5,380,786.78 盈余公积 -949,550.61 -949,550.61 提取盈余公积 -62,872.87 少数股东权益 -3,623,395.13 -3,623,395.13 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 12 少数股东损益 -402,715.13 累计折旧 2,618,641.53 2,618,641.53 存货跌价准备 1,214,724.43 1,214,724.43 坏账准备 6,506,423.98 6,506,423.98 主营业务成本 821,867.62 2会计估计变更 为了更加客观地反映资
30、产折旧对公司财务状况和经营成果的影响 本期对房屋建筑物按其结构类型用途调整其折旧年限砖混结构的房屋建筑物折旧年限由原来统一的 35年钢混结构的房屋建筑物折旧年限由原来统一的 50 年变更如下 结构类型 生产用房(年) 非生产用房(年) 受腐蚀生产用房(年) 砖混结构一等 40 50 30 砖混结构二等 40 50 30 钢筋混凝土 50 60 35 会计估计变更影响当期损益 879,575.40 元 本期新增钢结构房屋建筑物的折旧年限为 70 年 3重大会计差错的内容和更正金额原因及其影响 根据财政部20015 号关于印发住房制度改革中有关会计处理问题的规定的规定公司于 2001 年度按规定给
31、予职工住房补贴进行追溯调整时未考虑财政部财企2000295 号关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知中有关住房补贴对所得税的影响因素在 2002 年度作为会计差错给予调整调减应交税金应交所得税 797,924.53 元同时调增期初未分配利润 678,235.85 元调增盈余公积 119,688.68 元 二报告期的经营情况 一主营业务的范围及其经营状况 1公司主营业务范围塑胶产品的研制生产销售安装批准范围的进出口业务化工产品不含易燃易爆危险品建筑材料汽车不含小轿车及配件电子产品船用设备及配件钢材的销售技术咨询开发转让房地产开发石油设备维修0.25%莨菪烷碱乳油杀虫剂的生产销售燃料油自营和
32、代理进口业务兽用原料海南霉素及其预混剂的生产销售 2主营业务收入主营业务利润的构成情况 (1)按业务分布列示 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 13 单位元 行 业 主营业务收入 主营业务利润 工业 243,834,515.10 58,089,558.94 商业 452,137,653.86 41,884,640.13 其他 6,888,277.98 4,477,982.14 合 计 702,860,446.94 104,452,181.21 (2)按产品分布列示 单位元 产 品 主营业务收入 主营业务利润 塑胶 108,333,705.03 22,730,564.78 农药 135
33、,500,810.07 35,358,994.16 贸易 452,137,653.86 41,884,640.13 其他 6,888,277.98 4,477,982.14 合 计 702,860,446.94 104,452,181.21 (3)按地区分布列示 单位元 地 区 主营业务收入 主营业务利润 济南地区 370,137,098.92 57,387,634.28 东营地区 97,646,639.80 23,807,488.85 青岛地区 215,060,027.41 19,978,225.39 西安地区 20,016,680.81 3,278,832.69 合 计 702,860,4
34、46.94 104,452,181.21 注上述按照业务产品和地区分布列示的主营业务收入中内部销售已予以抵消 3占主营业务收入 10%以上的产业经营情况 塑胶产业 该产业本期营业收入 10,833 万元 营业成本 7,789 万元 经营毛利率 28.1%销售网络遍布全国大部分地区市场占有率保持稳定 农药产业 该产业继续保持上升势头 本期营业收入 13,550 万元 较上年增长 42.1%营业成本 10,014 万元经营毛利率 26.1%净利润 1,196 万元较上年增长 70.3%产品销售遍布全国 20 多个省市自治区除草剂系列产品市场份额进入全国同行业前列 贸易产业 该产业本期营业收入 45
35、,214 万元 营业成本 41,651 万元 经营毛利率 7.9% 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 14 经营业务范围主要集中于山东省内 (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 陕西华山胜利塑胶有限公司 注册资本人民币 5,800 万元,公司拥有 51%股权 主营塑胶管材管件塑料制品及相关产品研制生产销售等2002 年末总资产 6,004 万元完成销售收入 2001.6 万元实现净利润 32.2 万元 山东胜邦绿野化学有限公司注册资本人民币 2500 万元公司拥有 75%股权主营生产农药及其它精细化工产品,销售本公司产品2002 年末总资产 13,725 万元完成销售收入 1
36、3,550 万元实现净利润 1,196 万元 山东海上石油服务有限公司注册资本美元 200 万元公司拥有 68.9%股权主营海上石油平台,船舶及其仪器仪表等维修服务等2002 年末总资产 1,152 万元完成销售收入 988.7 万元实现净利润-31.6 万元 山东胜利物资公司注册资本人民币 500 万元公司拥有 100%股权主营销售石油及制品汽车及配件机电设备等2002 年末总资产 643 万元完成销售收入 185 万元实现净利润 47.8 万元 山东胜利石油化工有限公司注册资本人民币 2,500 万元公司拥有 40%股权实质拥有经营管理控制权 主营销售石油制品,化工产品,石油液化气及其他类
37、信息咨询等 2002年末总资产 6,380 万元完成销售收入 1,741 万元实现净利润-485 万元 山东胜利生物技术开发有限公司注册资本人民币 500 万元公司拥有 80%股权主营植物生长调节剂天然植物保护液研制生产销售等2002 年末总资产 436 万元实现净利润-28.7 万元 青岛胜利石油加油站连锁有限公司注册资本人民币 2893 万元公司拥有 100%股权主营加油站连锁经营管理汽油润滑油零售销售汽车配件汽车服务2002年末总资产 4,795 万元完成销售收入 9,349 万元实现净利润 367.1 万元 山东胜利石油有限公司注册资本人民币 100 万元, 公司拥有 100%股权主营
38、机动车辆加油服务,润滑油零售2002 年末总资产 417 万元完成销售收入 1,350 万元实现净利润 26.5 万元 山东中油胜利石油销售有限公司,注册资本人民币 500 万元,公司拥有 90%股权主营许可范围内的汽油等仓储 销售 2002 年末总资产 1,090 万元 完成销售收入 7,794 万元实现净利润 149.3 万元 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 15 青岛胜利石化产品销售有限公司注册资本人民币 500 万元,公司拥有 94%股权主营批发汽油煤油柴油2002 年末总资产 1,688 万元完成销售收入 17,607 万元实现净利润 356.1.万元 东营胜邦塑胶有限公
39、司注册资本人民币 1,500 万元公司实际拥有 100%控制权主营塑胶产品的生产 研制和销售 2002 年末总资产 12,480 万元 完成销售收入 75,62.4万元实现净利润 1,011.2.万元 东营胜宇企业有限公司注册资本人民币 1,000 万元公司实际拥有 100%控制权主营化工原料及产品电子产品钢材仪器仪表建筑材料等销售2002 年末总资产3,959 万元完成销售收入 5,215 万元实现净利润 25.5 万元 三主要供应商客户情况 公司向前五名供应商采购金额合计 2.9 亿元占年度采购总金额的 49.6%公司前五名客户销售的收入总额 1.6 亿元占公司全部销售收入的 22.8%
40、四经营中出现的问题与困难及解决方案 1问题与困难 一是公司在进行产业结构调整过程中固定资产投入和长期投资增加导致财务费用增加经营业绩下降二是企业整体资源未得到充分利用 2解决方案 一是继续深化产业结构调整提高资源利用率培养核心业务提高经营业绩二是加强市场开拓力度加快新产品开发提高公司生物产业在行业中的影响力 五本公司曾在 2001 年年度报告中披露了 2002 年经营指标根据实际经营情况公司在 2002 年第三季度报告中对上述指标进行了调整 2002 年 10 月 27 日三届十五次董事会会议审议通过2002 年 10 月 29 日在证券时报和中国证券报上公告根据审计结果报告期完成的经营指标与
41、调整后的指标基本一致 三报告期的投资情况 一募集资金使用情况 1项目投资情况 公司 2000 年度通过配股募集资金 16,583.60 万元在配股说明书中承诺用于高效复合微生物肥和生物农药项目基于市场需求和外部环境的变化,为提高募集资金的使用效果本着对股东负责对项目负责的态度公司于 2002 年 3 月 22 日召开三届十一次董事 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 16 会会议 审议通过了关于变更募集资金用途的提案 建议将原计划投入项目变更为 FCD-98海南霉素原药FCD-98海南霉素预混剂和生物技术产品研制中心三个项目并履行了相应的变更程序该提案经 2002 年 4 月 29 日
42、 2001 年年度股东大会审议通过项目投资情况在本公司 2002 年第一季度报告 2002 年 3 月 26 日三届十一次董事会会议决议公告2002 年 4 月 30 日 2001 年年度股东大会决议公告2002 年半年度报告及 2002 年第三季度报告中进行了连续披露 截止报告期末配股募集资金已累计投入 13,235.29 万元募集资金尚未使用金额3,348.31 万元全部为银行存款投资情况见下表 单位万元 募集资金投资项目 计划投入 期初投入 本期投入 累计投入 累计投入/计划投入 FCD-98 海南霉素原药项目 5,889.00 1,399.83 3,657.62 5,057.45 86
43、% FCD-98 海南霉素预混剂项目 6,248.00 2,020.58 2,469.85 4,490.43 72% 生物技术产品研制中心项目 4,027.00 1,962.73 1,724.68 3,687.41 92% 合 计 16,164.00 5,383.14 7,852.15 13,235.29 82% 2项目建设进展情况 截止报告期末公司基本完成了配股募集资金投资项目的建设FCD-98海南霉素原药项目和 FCD-98海南霉素预混剂项目建设基本完成完成了生物技术产品研制中心的基础建设 预计 2003 年上半年完成配股募集资金投资项目收尾工作 因项目处于建设期报告期内未产生收益因市场处
44、于开拓阶段预计 2003 年不能产生收益 二重大非募集资金使用情况 1 公司本期出资 2,000 万元参股青岛胜信投资有限公司 该公司注册资本 5,000 万元法定代表人陈殿禄经营范围为城建开发项目投资实业投资公司拥有该公司 40%的股权该公司于 2002 年 7 月 8 日完成工商注册登记报告期内未产生收益 2 塑胶管道 3 万吨技改工程年末转资 64,348,677.44 元尚未产生新增收益 四公司财务状况 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 17 单位元 项 目 本 期 上年同期 增减 主营业务利润 104,452,181.21 109,580,931.30 -4.7% 净利润
45、18,369,304.54 34,192,535.94 -46.3% 现金及现金等价物净增加额 -39,114,480.65 33,165,915.94 -217.9% 项 目 期末数 期初数 增减 总资产 1,140,257,173.56 1,091,430,473.30 4.5% 股东权益 525,705,205.81 531,883,214.67 -1.2% 1 主营业务利润下降系主营业务收入出现较大降幅所致 2 净利润较上年同期减少 46.3%主要系本期欧元对人民币汇率大幅上升导致公司外币贷款奥地利政府长期贷款发生较大的汇兑损失公司从 2002 年 1 月 1 日起不再享受 18%的所
46、得税返还优惠政策所得税同比出现较大增加公司本期固定资产投入和长期投资增加导致财务费用同比出现较大增加公司产业结构调整导致主营业务收入下降进而一定程度上影响净利润 3 现金及现金等价物净增加额较上年同期减少 217.9%主要系公司本期配股项目及塑胶管道 3 万吨技改工程投资所致 4 总资产增加系公司长期借款增加和实现净利润所致 5 股东权益减少系拟进行 2002 年度利润分红派息所致 五经营环境及国家政策的变化对公司产业的重大影响 1 本期欧元对人民币汇率大幅上升导致公司外币贷款奥地利政府长期贷款发生较大的汇兑损失因汇率波动具有不确定性该因素仍可能对未来公司的净利润产生影响 2 公司 2002
47、年度实际缴纳所得税从 15%增加到 33%对于公司的净利润产生了一定的负面影响 六董事会日常工作情况 1报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002 年公司董事会认真履行职责积极而又审慎地行使职权共召开了六次会议听取有关工作进展情况的汇报并就重要事项做出决议 (1) 2002 年 1 月 23 日召开三届十次董事会会议会议审议并通过了第三届高级管理人员薪酬方案审议通过并签定了 2002 年度总经理目标责任书高级管理人员工作协议 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 18 董事聘任合同审议通过了关于固定资产减值准备核销的请示 (2) 2002 年 3 月 22 日召开三届十一次董事会会议
48、会议审议并通过了总经理 2001 年度业务报告公司 2001 年财务决算的报告2001 年度利润分配预案及 2002 年分配政策的报告2001 年年度报告及摘要续聘湖北大信会计师事务有限公司的议案关于修改公司章程的议案关于修改公司治理纲要的议案公司股东大会议事规则修订稿关于变更配股募集资金投资用途的议案关于 2001 年度董事监事和高级管理人员薪酬发放意见以及召开公司 2001 年年度股东大会的有关事宜 会议决议公告刊登于 3 月 26 日证券时报和中国证券报 (3) 2002 年 4 月 28 日召开三届十二次董事会会议会议审议通过了公司 2002 年第一季度报告 会议决议公告刊登于 4 月
49、 30 日证券时报和中国证券报 (4) 2002 年 7 月 3 日召开三届十三次董事会会议会议审议并通过了公司建立现代企业制度的自查报告 (5) 2002 年 8 月 16 日召开三届十四次董事会会议 会议审议并通过了总经理 2002 年半年度业务报告公司 2002 年半年度报告及摘要关于固定资产减值准备的请示 会议决议公告刊登在 8 月 20 日证券时报和中国证券报 62002 年 10 月 27 日召开三届十五次董事会会议会议审议通过了公司 2002 年第三季度报告及关于出售塑胶产品销售中心资产的提案 2董事会对股东大会决议的执行情况 为落实股东大会决议一年来董事会主要做了以下工作一是根
50、据股东大会关于变更募集资金投资用途的决议 积极推进变更投向后的三个生物产业项目建设 截止报告期末公司基本完成了配股募集资金投资项目的建设二是在生物项目建设的同时积极督促落实储备新的产品项目为公司的持续发展创造条件三是编制了生物产业发展纲要为生物产业的发展指明了方向四是为进一步完善公司法人治理结构明晰董事监事和高级管理人员的责权利关系董事会主持签定了 2002 年度总经理目标责任书高级管理人员工作协议董事聘任合同 七公司 2002 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 根据 2001 年年度股东大会通过的关于 2002 年度利润分配政策的报告和公司实际发展需要等多种因素公司拟用未分配利润以公
51、司现有总股本 239,588,758 股为基数 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 19 每 10 股派现金 1 元含税分配利润 23,958,875.80 元 经湖北大信会计事务有限公司对本公司 2002 年度财务报表审计鉴证2002 年度公司实现净利润 18,369,304.54 元根据公司章程规定按 10%提取法定公积金 1,777,994.78元按 5%提取法定公益金 888,997.39 元后提取职工奖励及福利基金 589,356.75 元扣除拟分配股利 23,958,875.80 元加年初未分配利润 56,323,436.33 元累计可供股东分配利润为 47,477,516
52、.15 元公积金不转增股本 此预案尚需提交 2002 年年度股东大会进行审议 八公司选定的信息披露报纸是证券时报和中国证券报本期无变更 第八节 监事会报告 一监事会会议情况 2002 年度监事会依照公司法和本公司章程的规定共召开了五次监事会会议并列席了六次董事会会议 1 2002 年 3 月 22 日召开了三届八次监事会会议 审议并通过了 2001 年年度报告及摘要2001 年度财务决算的报告2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策的报告关于续聘湖北大信会计师事务有限公司的议案关于修改公司章程的议案关于修改公司治理纲要的议案股东大会议事规则修订稿关于变更配股募集资金投资用途的议
53、案召开公司 2001 年年度股东大会的决定及监事会 2001 年度工作报告 会议决议公告刊登于 3 月 26 日证券时报和中国证券报 22002 年 4 月 28 日召开三届九次监事会会议会议审议通过了公司 2002 年第一季度报告 会议决议公告刊登于 4 月 30 日证券时报和中国证券报 32002年 7 月 3 日召开三届十次监事会会议会议审议并通过了公司建立现代企业制度的自查报告 4 2002 年 8 月 16 日召开了三届十一次监事会会议 会议审议并通过了 2002 年半年度报告及摘要关于固定资产减值准备的请示 会议决议公告刊登于 8 月 20 日证券时报和中国证券报 山东胜利股份有限
54、公司 2002 年年度报告 20 52002 年 10 月 27 日召开三届十二次监事会会议会议审议通过了公司 2002 年第三季度报告及关于出售塑胶产品销售中心资产的提案 二监事会职责履行情况 一年来监事会认真履行监督职能密切关注公司的经营状况关心公司的重大举措依法监督董事高管人员检查公司财务状况监督股东大会决议的贯彻执行情况较好地发挥了内部监督制衡作用维护了投资者的利益 本着对股东大会高度负责的精神监事会对下列事项发表独立意见 1公司依法运作情况一年来公司严格按照国家法律法规的要求规范运作决策程序严格按照中国证监会和公司法对上市公司的决策要求并且建立了完善的内部控制制度公司董事总经理和其他
55、高管人员在执行公司职务时勤勉诚信遵纪守法廉政自律自觉奉献为公司的发展做出了积极的贡献未发现违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 2检查公司财务的情况公司十分重视财务工作尤其注重不断提高各级财务人员的业务素质和思想素质健全各项财务管理制度狠抓预算管理并严格执行公司财务报表经湖北大信会计师事务有限公司审计出具了无保留意见的审计报告我们认为经审计的财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果 3监事会对变更募集资金用途发表了独立意见监事会认为在 99 年度配股项目不再适合继续实施的情况下为保证投资效果保护广大股东利益变更募集资金用途是必要的变更后投向 FCD-98海南霉素原药FCD-98海南霉素预
56、混剂生物技术产品研制中心有利于保证公司生物技术产业的健康持续发展公司履行了法律法规和深交所上市规则规定的募集资金用途变更程序 4收购出售资产事项监事会审议通过了关于出售塑胶产品销售中心资产的提案认为该事项有利于充分利用社会资源发挥专业化规模化经营优势有利于公司集中精力进行生物项目建设定价方式应收帐款其他应收款预付帐款待摊费用按帐面价值出售固定资产按帐面净额出售采取现金付款符合市场化定价原则该转让事项符合公司长远利益 5公司在报告期内没有发生重大关联交易事项 在股东大会的领导下监事会将根据公司法证券法等法律法规和公司章程公司治理纲要的规定进一步加强监督检查工作力度更加扎实有效地履行工作职责确 山
57、东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 21 保公司各项事业沿着稳定健康持续的轨道发展 第九节 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼仲裁事项 二 本年度公司收购及出售资产吸收合并事项 一2002 年 10 月 27 日三届十五次董事会会议审议通过了关于出售塑胶产品销售中心资产的议案在塑胶产品竞争越来越激烈的情况下为充分利用社会资源发挥专业化规模化经营优势及公司发展生物技术产业的战略要求将公司塑胶产品销售中心资产共 44,972,864,61 元全部出售给公司参股企业胜邦塑胶管道系统集团有限公司公司持有该公司 40%股份公司于 2002 年 10 月 27 日与胜邦塑胶管道系统集团有限公司签定了
58、资产出售协议其中定价方式应收帐款其他应收款预付帐款待摊费用按帐面价值出售固定资产按帐面净额出售付款方式其他应收款预付帐款待摊费用和固定资产等 4,961,187.98 元采取一次性现金支付方式并于 2002 年 10 月底前全部付清应收帐款分次以现金付款方式结算至 2002 年末保留 3000 万元余额2003 年6 月末全部付清截止报告期公司与受让方完全履行了上述付款协议 该项资产总额不足公司 2002 年中期净资产的 10%且在公司业务中具有较高的独立性出售按其帐面价值定价故该出售事项未影响公司经营业务的连续性和管理层的稳定性也未影响公司的财务状况和经营成果 二本年度公司无收购及吸收合并事
59、项 三 本年度公司无重大关联交易事项 四年度重大合同及履行情况 一抵押授信 公司 2002 年度以胜利大厦自用部分为抵押获得山东省建行 2002 年9 月至 2005 年 9 月流动资金贷款授信额度 1.5 亿元 二报告期内公司无其他重大合同 五不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内或以前期间发生的延续到报告期的对公司经营成果财务状况可能产生重大影响的承诺事项 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 22 六为公司审计的会计师事务所本年度公司续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司审计 公司支付给湖北大信会计师事务有限公司的报酬情况 项 目 2002 年度 2001 年度 审计费用 45 万
60、元 45 万元 为公司审计而发生的差旅费由公司承担此外无其他费用 截止报告期末湖北大信会计师事务有限公司已连续六年为公司提供审计服务 七公司公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查行政处罚通报批评和证券交易所公开谴责的情形 八其他重大事项本报告期内公司第一大股东发生变更公司已将其作为临时公告于 2002 年 11 月 15 日在中国证券报证券时报上进行了披露 第十节 财务报告 公司财务报告经湖北大信会计师事务有限公司注册会计师陆军胡咏华审计并出具了无保留意见的审计报告 一 审计报告 审 计 报 告 鄂信审字2003第 0123 号 山东胜利股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了山东胜利
61、股份有限公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表2002 年度利润表及合并利润表2002 年度利润分配表及合并利润分配表2002 年度现金流量表及合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 23 审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果
62、和现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 陆 军 中国武汉 中国注册会计师 胡咏华 2002 年 3 月 21 日 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 24 二 财务报表 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位山东胜利股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注号 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 1 98,773,161.25 137,887,641.90 9
63、5,273,848.02 107,214,723.37 短期投资 应收票据 2 78,472,224.00 52,887,246.00 26,788,058.00 51,686,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 71,286,018.97 118,235,147.57 59,690,613.97 99,694,124.19 其他应收款 4 27,212,383.64 22,980,601.96 118,764,740.73 20,211,033.52 预付帐款 5 79,336,990.37 110,805,955.25 50,643,585.22 61,363,899.46 应
64、收补贴款 存货 6 172,176,189.62 184,677,209.19 40,095,657.14 94,222,257.03 待摊费用 7 1,047,609.71 1,161,011.04 184,467.81 199,906.44 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 528,304,577.56 628,634,812.91 391,440,970.89 434,591,944.01 长期投资 长期股权投资 8 101,311,844.49 78,888,079.36 268,297,994.71 223,803,925.63 长期债权投资 长期投资合计 101
65、,311,844.49 78,888,079.36 268,297,994.71 223,803,925.63 其中: 合并价差 -2,041,088.51 -2,630,400.42 固定资产 固定资产原价 9 401,611,949.01 341,748,946.37 194,431,237.78 257,446,828.34 减累计折旧 9 57,627,330.49 48,135,586.88 19,670,541.65 28,918,551.26 固定资产净值 343,984,618.52 293,613,359.49 174,760,696.13 228,528,277.08 减固
66、定资产减值准备 9 9,559,404.68 15,901,123.78 8,991,610.51 15,494,407.37 固定资产净额 334,425,213.84 277,712,235.71 165,769,085.62 213,033,869.71 工程物资 364,827.00 364,827.00 在建工程 10 141,893,151.74 84,622,523.73 138,688,214.80 82,941,081.31 固定资产清理 57,679.64 固定资产合计 476,376,045.22 362,699,586.44 304,457,300.42 296,339
67、,778.02 无形资产及其他资产 无形资产 11 19,566,331.08 15,201,287.29 3,974,814.34 11,101,753.14 长期待摊费用 12 14,698,375.21 6,006,707.30 34,042.42 892,149.46 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 34,264,706.29 21,207,994.59 4,008,856.76 11,993,902.60 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,140,257,173.56 1,091,430,473.30 968,205,122.78 966,729,550.26 山东胜利股份
68、有限公司 2002 年年度报告 25 资 产 负 债 表续 会企 01 表 编制单位山东胜利股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注号 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 13 175,926,747.91 174,000,000.00 175,926,747.91 170,000,000.00 应付票据 14 107,372,900.00 80,222,899.77 33,092,900.00 51,507,500.00
69、应付帐款 15 65,905,181.52 91,092,015.68 22,276,058.36 50,537,433.00 预收帐款 16 16,779,387.43 19,758,144.85 5,780,458.60 21,959,558.84 应付工资 2,233,222.62 3,273,060.35 2,233,222.62 3,273,040.18 应付福利费 2,721,229.99 2,663,133.25 1,938,162.74 2,033,317.65 应付股利 17 24,350,826.76 593,332.72 391,950.96 593,332.72 应交税
70、金 18 -18,455,811.57 -8,587,204.23 -11,910,023.53 -6,913,600.36 其他应交款 19 1,738,724.53 6,509,482.89 1,624,504.93 6,429,736.80 其他应付款 20 21,706,687.05 18,019,993.92 33,075,410.09 22,582,751.27 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 400,279,096.24 387,544,859.20 264,429,392.68 322,003,070.10 长期负债 长期借款 21 154
71、,111,644.49 112,843,265.49 154,111,644.49 112,843,265.49 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 154,111,644.49 112,843,265.49 154,111,644.49 112,843,265.49 递延税项 递延税款贷项 负债合计 554,390,740.73 500,388,124.69 418,541,037.17 434,846,335.59 少数股东权益 60,161,223.02 59,159,133.94 股东权益 股本 22 239,588,758.00 239,588,758.00
72、 239,588,758.00 239,588,758.00 减已归还投资 股本净额 239,588,758.00 239,588,758.00 239,588,758.00 239,588,758.00 资本公积 23 201,789,089.48 201,788,166.33 201,789,089.48 201,788,166.33 盈余公积 24 36,849,846.18 34,182,854.01 36,849,846.18 34,182,854.01 其中法定公益金 24 12,159,449.50 11,270,452.11 12,159,449.50 11,270,452.1
73、1 未分配利润 25 47,477,516.15 56,323,436.33 71,436,391.95 56,323,436.33 股东权益合计 525,705,209.81 531,883,214.67 549,664,085.61 531,883,214.67 负债和股东权益总计 1,140,257,173.56 1,091,430,473.30 968,205,122.78 966,729,550.26 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 26 利 润 表 会企 02 表 编制单位山东胜利股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位人民币元 合并数 母公司数 项 目 附
74、注号 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 一主营业务收入 26 702,860,446.94 825,239,115.18 266,328,595.86 441,149,553.68 减主营业务成本 26 596,677,056.17 712,716,299.51 241,731,829.30 380,991,128.76 主营业务税金及附加 27 1,731,209.56 2,941,884.37 981,161.10 2,476,754.89 二主营业务利润 104,452,181.21 109,580,931.30 23,615,605.46 57,681,6
75、70.03 加其他业务利润 28 1,965,971.89 3,819,322.29 1,642,793.63 1,304,592.02 减营业费用 22,781,803.27 40,987,653.33 3,868,322.42 15,294,955.32 管理费用 35,550,716.46 31,913,471.25 16,716,834.80 20,850,740.35 财务费用 29 17,747,657.03 8,927,587.31 13,162,042.85 7,017,401.04 三营业利润 30,337,976.34 31,571,541.70 -8,488,800.98
76、 15,823,165.34 加投资收益 30 70,171.81 4,071,938.99 25,019,492.94 15,949,520.25 补贴收入 31 81,589.43 营业外收入 476,539.51 362,824.16 12,993.91 187,147.11 减营业外支出 762,055.19 1,771,502.09 138,435.08 419,375.06 四利润总额 30,204,221.90 34,234,802.76 16,405,250.79 31,540,457.64 减所得税 32 11,407,083.10 1,294,247.37 -1,374,6
77、97.00 -2,386,435.73 少数股东损益 427,834.26 -1,251,980.55 五净利润 18,369,304.54 34,192,535.94 17,779,947.79 33,926,893.37 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 27 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位山东胜利股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注号 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 一净利润 18,369,304.54 34,192,535.94 17,779,947.79 33,92
78、6,893.37 加年初未分配利润 56,323,436.33 75,403,328.57 56,323,436.33 75,403,328.57 其他转入 - - 二可供分配的利润 74,692,740.87 109,595,864.51 74,103,384.12 109,330,221.94 减提取法定盈余公积 1,777,994.78 3,392,689.34 1,777,994.78 3,392,689.34 提取法定公益金 888,997.39 1,696,344.67 888,997.39 1,696,344.67 提取职工奖励及福利基金 589,356.75 265,642.5
79、7 - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三可供投资者分配的利润 71,436,391.95 104,241,187.93 71,436,391.95 104,241,187.93 减应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 23,958,875.80 47,917,751.60 23,958,875.80 47,917,751.60 转作股本的普通股股利 - - 四未分配利润 47,477,516.15 56,323,436.33 47,477,516.15 56,323,436.33 补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 1出
80、售处置部门或投资单位所得收益 -161,586.07 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加(或减少)利润总额 2,074,659.65 4会计估计变更增加(或减少)利润总额 879,575.40 5债务重组损失 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 28 附表一 利 润 表 附 表 编制单位山东胜利股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位人民币元 净资产收益率(%) 每股收益(元) 2002 年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.87 19.30 0.44 0.44 营业利润 5.77 5.61 0.13 0.13 净利润 3.49 3.40
81、 0.08 0.08 扣除非经常性损益后的净利润 3.53 3.43 0.08 0.08 非经常性损益元 营业外收入 476,539.51 营业外支出 762,055.19 补贴收入 81,589.43 扣除非经常性损益后的净利润 18,573,230.79 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 29 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位山东胜利股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位人民币元 项 目 行次 合并数 母公司数 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1 898,661,571.37 370,567,167.35 收到税费返还 3 2,81
82、8,851.54 2,517,988.76 收到的其他与经营活动有关的现金 8 21,376,023.06 63,793,498.66 现金流入小计 9 922,856,445.97 436,878,654.77 购买商品接受劳务支付的现金 10 750,131,006.24 276,472,599.43 支付给职工以及为职工支付的现金 12 24,434,519.10 10,207,160.62 支付的各项税费 13 33,988,458.30 12,776,369.66 支付的其他与经营活动有关的现金 18 31,351,057.17 61,976,844.09 现金流出小计 20 839
83、,905,040.81 361,432,973.80 经营活动产生的现金流量净额 21 82,951,405.16 75,445,680.97 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 2,051,405.97 2,051,405.97 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 2,813,086.92 2,451,452.96 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 4,864,492.89 4,502,858.93 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 131,845,532.90 100,5
84、40,169.24 投资所支付的现金 31 21,381,083.16 21,381,083.16 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 153,226,616.06 121,921,252.40 投资活动产生的现金流量净额 37 -148,362,123.17 -117,418,393.47 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 450,672,526.47 450,672,526.47 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 450,672,526.47 450,672,526.47 偿还债务所支付的现金 45
85、407,477,399.58 403,477,399.56 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 46 16,891,250.12 17,163,289.76 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 424,368,649.68 420,640,689.32 筹资活动产生的现金流量净额 54 26,303,876.79 30,031,837.15 四汇率变动对现金的影响 55 -7,639.43 五现金及现金等价物净增加额 56 -39,114,480.65 -11,940,875.35 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 30 现金流量表附表 编制单位山东胜利股份有限
86、公司 2002 年 12 月 31 日 单位人民币元 补 充 资 料 行次 合并数 母公司数 1将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 18,369,304.54 17,779,947.79 加少数股东本期损益 427,834.26 计提的资产减值准备 58 -9,097,148.77 -2,150,838.94 固定资产折旧 59 14,973,913.15 5,279,369.25 无形资产摊销 60 863,289.20 127,566.78 长期待摊费用摊销 61 2,266,382.62 858,107.04 待摊费用减少减增加 64 113,401.33 15,438.63
87、 预提费用增加减减少 65 - 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 66 -108,880.99 -12,993.91 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 16,689,868.36 16,961,908.00 投资损失减收益 69 -70,171.81 -25,019,492.94 递延税款贷项减借项 70 - 存货的减少减增加 71 12,501,019.57 54,126,599.89 经营性应收项目的减少减增加 72 65,089,163.03 -20,781,101.81 经营性应付项目的增加减减少 73 -39,066,569.33 28,261,171.19
88、其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 82,951,405.16 75,445,680.97 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 98,773,161.25 95,273,848.02 减现金的期初余额 80 137,887,641.90 107,214,723.37 加现金等价物的期末余额 81 减现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -39,114,480.65 -11,940,875.35 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告
89、 31 附表二 合并资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位山东胜利股份有限公司合并 2002 年 12 月 31 日 单位人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一坏账准备合计 14,281,275.22 222,725.35 9,319,874.12 5,184,126.45 其中应收账款 13,071,769.85 9,319,874.12 3,751,895.73 其他应收款 1,209,505.37 222,725.35 1,432,230.72 二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 2,122,196.52 2,122
90、,196.52 其中库存商品 1,620,187.32 1,620,187.32 包装物 502,009.20 502,009.20 四长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债权投资 五固定资产减值准备合计 15,901,123.78 6,341,719.10 9,559,404.68 其中房屋建筑物 9,693,368.71 701,758.20 8,991,610.51 专用设备 5,715,726.51 5,554,648.75 161,077.76 通用设备 487,037.81 80,321.40 406,716.41 运输设备 4,990.75 4,990.75 其它设备 六
91、无形资产减值准备 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 32 三会计报表附注 山东胜利股份有限公司 2002 年度合并会计报表附注 一公司简介 山东胜利股份有限公司以下简称公司是由山东省胜利集团公司独家发起经山东省经济体制改革委员会于 1993 年 3月 18 日以鲁体改生字(1993)第 38 号文批准设立并于 1994 年 4 月26 日以鲁体改生字(1994)第 103 号文批复正式创立的股份有限公司 公司 A 股于 1996 年 7 月 3 日在深交所挂牌上市 1997 年 4 月 29 日公司第六次股东大会审议通过配股
92、方案 经山东省证券管理办公室鲁证管字(1997)46 号文同意 并经中国证券监督管理委员会证监上字(1997)78 号文批准配股后公司总股本为 9680 万股1998 年 5 月 18 日公司股东大会审议通过 1997 年度利润分配方案以股本 9680 万股为基数每 10 股送红股 2 股派发现金 0.5 元(含税)用资本公积每 10 股转增 3 股 送股后公司总股本为 14520 万股 1999 年 10 月 8 日公司第九次股东大会审议通过 1999 年度中期利润分配方案以总股本 14520 万股为基数每 10 股送红股 2 股派发现金 0.5 元(含税)用资本公积每 10 股转增 3 股
93、公司转增股本后总股本为21780 万股1999 年 10 月经中国证监会济南证券监管办公室济证管字(1999)61 号文初审通过并经中国证券监督管理委员会证监公司字(1999)150 号文复审批准公司向全体股东配售 21,788,758 股普通股至此公司总股本为 239,588,758 股 公司营业执照注册号3700001800865 注册地址济南市黑虎泉西路 139 号胜利大厦 公司经营范围塑胶产品的研制生产销售安装批准范围的进出口业务化工产品不含易燃易爆危险品建筑材料汽车不含小轿车及配件电子产品船用设备及配件钢材的销售技术咨询开发转让房地产开发石油设备维修;0.25%莨菪烷碱乳油杀虫剂的生
94、产销售燃料油自营和代理进口业务兽用原料海南霉素及其预混剂的生产销售有效期至 2005 年 12 月 31 日 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 33 二公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度公司执行企业会计准则企业会计制度 2会计年度公司采用公历年度即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 3记账本位币公司以人民币为记账本位币 4记账基础和计价原则以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则 5外币业务核算方法采用外币业务发生时的市场汇率折算为记账本位币期末对各外币账户的外币期末余额按期末市场汇率折算汇兑损益计入当期损益;属于筹建期间的汇兑损益
95、计入长期待摊费用与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理原则处理其它汇兑损益计入当期财务费用 6外币会计报表的折算方法外币会计报表的折算采用现行汇率法 7现金等价物确定标准:持有期限短不超过三个月流动性强易于转换为已知金额的现金价值变动风险很小的投资确定为现金等价物 8短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计价短期投资取得时的投资成本按以下方法确定 A 以现金购入的短期投资 按实际支付的全部价款(包括税金 手续费等相关费用)但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息; B投资者投入的短期投资按投资各方确认的价值作为短期投资成本; C公
96、司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换入的短期投资按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本; D 以非货币性交易换入的短期投资 按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为短期投资成本涉及补价的按以下方法确定换入短期投资成本收到补价的按照换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为短期投资成本支付补价的按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价作为 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 34 短期投资成本 (2) 短期投资收益确
97、认方法短期投资持有期间所获得的现金股利或利息除取得时已记入应收项目外于实际收到时作投资成本的收回处置短期投资时按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益 (3) 短期投资的计价方法短期投资期末按成本与市价孰低法计价 (4) 短期投资跌价准备的计提方法中期期末或年度终了按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备 9坏账核算方法 (1) 坏账确认标准 A因债务人破产或死亡以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项 B 因债务人逾期未履行其偿债义务,超过三年仍然不能收回 经董事会批准核销的应收款项 (2) 坏账损失核算方法采用备抵法核算坏账损失 (3) 坏账准备的
98、计提方法及计提比例坏账准备的计提方法采用应收款项余额百分比法,按应收款项年末余额的 5%计提坏账准备公司对纳入合并会计报表范围的内部关联企业间发生的应收款项未计提坏帐准备 10存货核算方法 (1) 存货分为原材料在产品半成品库存商品委托代销商品开发成本低值易耗品包装物等 (2) 原材料库存商品按取得时的实际成本计价发出或领用时采用加权平均法核算 (3) 低值易耗品包装物按取得时的实际成本计价发出或领用时采用一次摊销法核算 (4) 存货实行永续盘存制 (5) 存货跌价准备的确认标准及计提方法 A存货跌价准备的确认计提标准公司年末对由于存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存
99、货成本不可收回的部分提取存货跌价准备 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 35 B存货跌价准备的计提方法期末存货按单个存货项目的账面成本与可变现净值孰低法计价对存货期末可变现净值低于账面成本的按差额计提存货跌价准备 11长期投资的核算方法 一长期股权投资 (1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账初始投资成本按以下方法确定 A以现金购入的长期投资按实际支付的全部价款包括支付的税金手续费等相关费用作为初始投资成本实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本 B公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股
100、权投资或以应收债权换入长期股权投资的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 C以非货币性交易换入的长期股权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 (2) 公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上或虽投资不足 20%但具有重大影响的 采用权益法核算 公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下 或虽投资占 20%含 20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算 采用成本法核算的单位在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收益采用权益法核算的单位半年度或年末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额确认投资损益 (3) 长期股权
101、投资采用权益法时取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入股权投资差额股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销合同没有规定投资期限的初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按不超过 10 年的期限摊销初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按不低于 10 年的期限摊销 (4) 处置股权投资时 将投资的账面价值与实际取得价款的差额 作为当期投资损益 二长期债权投资 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 36 (1) 长期债权投资在取得时按取
102、得时的实际成本作为初始投资成本入账初始投资成本按以下方法确定 A以现金购入的长期债权投资按实际支付的全部价款包括支付的税金手续费等相关费用减去已到付息期但尚未领取的债权利息作为初始投资成本 B公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资或以应收债权换入长期债权投资的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 C以非货币性交易换入的长期债权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 (2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚领取的债券利息未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费与债券
103、面值之间的差额作为债券溢价或折价债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销 (3) 处置长期债权投资时按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额作为当期投资损益 (三) 长期投资减值准备计提标准及方法: A长期投资减值准备计提标准 对有市价的长期投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 a市价持续 2 年低于账面价值 b该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上 c被投资单位当年发生严重亏损 d被投资单位持续 2 年发生亏损 e被投资单位进行清理整顿清算或出现其他不能持续经营的迹象 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 a影响被投资单位经营的政治
104、或法律环境的变化如税收贸易等法规的颁布或修订可能导致被投资单位出现巨额亏损 b被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 37 需求发生变化从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 c被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化被投资单位已失去竞争能力从而导致财务状况发生严重恶化如进行清理整顿清算等 d有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形 B 长期投资减值准备计提方法 按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提 12固定资产及折旧核算方法 (1) 固定资产确认标准固定资产指同时具有以下特征的有形资产
105、A为生产商品提供劳务出租或经营管理而持有的B使用年限超过一年C单位价值较高 (2) 固定资产计价方法购建的固定资产按购建时实际成本计价企业接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产或以应收债权换入的固定资产按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值以非货币性交易换入的固定资产按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值 (3) 固定资产折旧采用直线法计提折旧 A未计提减值准备的固定资产按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值(预计净残值率 3%)计提折旧固定资产分类及折旧率如下 类 别 估计经济使用年限 年 年折旧率 % 房屋及建筑物 3070 3.231.39
106、 通用设备 812 12.138.08 专用设备 1020 9.704.85 运输工具 610 16.179.70 其 他 35 32.3319.40 B已计提减值准备的固定资产在计提折旧时应当按照该固定资产的账面价值即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额 C已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧 (4) 固定资产减值准备的确认前提及计提方法 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 38 A固定资产减值准备的确认前提期末公司对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的将可收回金额低于其
107、账面价值的差额作为固定资产减值准备金额 B固定资产减值准备的计提方法期末按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备对存在下列情况之一的固定资产全额计提减值准备 长期闲置不用在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产 由于技术进步等原因已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 13在建工程核算方法 (1) 在建工程按各项工程所发生的实际成本核算在在建工程达到预定可使用状态时确认为固定资产在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的与
108、工程有关的专门借款费用支出计入工程造价在达到预定可使用状态后与工程有关的借款费用支出停止资本化计入当期损益 (2) 期末对在建工程进行全面检查当存在下列情况时则计提在建工程减值准备 A长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的 B所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性 C其它足以证明在建工程已经发生减值的情形 (3) 在建工程减值准备的计提方法在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 14借款费用的会计处理 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外其他借款费用均于发生当期确认为费用直接计入当期财务费用当同时满足以
109、下三个条件时借款费用开始资本化 A资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金转移非现金资产或者承担带息债 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 39 务形式发生的支出)已经发生 B借款费用已经发生 C为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 (2) 公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息折价或溢价的摊销汇兑差额在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化计入所购建固定资产的成本在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的于发生时直接计入当期财务费用 (3) 利息资本化金额计算方法 每一个会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
110、*资本化率 15无形资产核算方法 (1) 无形资产计价 无形资产在取得时按实际成本计量购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值作为实际成本为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产或以应收债权换入无形资产的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本以非货币性交易换入的无形资产按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费聘请律师等费用作为实际成本 (2) 无形资产摊销方法 合同规定受益年
111、限但法律没有规定有效年限的摊销年限不超过合同规定的受益年限 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限不超过法律规定的受益年限合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者合同没有规定受益年限法律也没有规定有效年限的摊销年限不超过 10年 (3) 无形资产减值准备 期末公司对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查按预计 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 40 可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提减值准备 (4) 无形资产减值准备的计提方法 按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备 (5)
112、公司无形资产土地使用权专利技术的摊销 项 目 用 途 使用年限 年 摊销年限 年 摊销法 山东胜利塑胶生产厂用地 工 业 50-70 50-70 直线法 山东胜利塑胶生产厂 2 万吨项目用地 工 业 50 50 直线法 山东胜利股份有限公司(济南)用地 商贸办公 40 40 直线法 山东胜利石油化工有限公司用地 综 合 50 50 直线法 青岛胜利石油加油站连锁有限公司用地 综 合 50 46 直线法 专利技术 工 业 15 15 直线法 专有技术 工 业 5 5 直线法 软 件 办公 5 5 直线法 16长期待摊费用摊销方法 公司筹建期间所发生的费用(除购建固定资产外)先在长期待摊费用中归集
113、在开始生产经营当月一次性计入开始生产经营当月的损益;固定资产大修理支出应当在大修理间隔期内平均摊销;公司其它长期待摊费用在受益期限内平均摊销 17应付债券的核算方法 公司发行债券按照实际的发行价格总额作负债处理债券发行价格总额与债券面值总额的差额 作为债券溢价或折价 在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销并按借款费用的处理原则处理 18收入确认原则 (1) 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认 A企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方 B企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已出售的商品实施控制 C与交易相关的经济利益能够流入企业 D相关的收入和成本能够可靠的计
114、量 (2) 提供劳务 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 41 A在同一会计年度内开始并完成的劳务在完成劳务时确认收入 B如劳务的开始和完成分属不同的会计年度在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 C在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下以资产负债表日已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿则不确认收入 19所得税会计处理方法公司采用应付税款法 20会计报表编制方法 (1) 母公司会计报表编制方法以公司及下属分公司的会计报表为基础编制汇总会计报表公司及下属分公司之间的内部交易及债权与债务项目均予以
115、抵销 (2) 合并会计报表编制方法根据企业会计准则及根据财政部财会字199511 号关于印发的通知和财会工字19962 号关于合并报表合并范围请示的复函之规定公司对长期股权投资占被投资单位表决权资本 50%以上或虽不超过 50%但对其拥有实际经营管理控制权的单位纳入合并会计报表范围以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据 合并各项目数额编制而成合并时公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销 21本期会计政策会计估计变更的影响 (1) 会计政策变更说明 A.公司控股子公司-山东胜邦绿野化学有限公司系中港合资经营企业 按照外商投资企业执行企业会计制度有关问题的规定从 2002
116、 年 1 月 1 日起执行企业会计制度按规定计提坏账准备 6,506,423.98 元 存货跌价准备 1,214,724.43 元 并予以追溯调整公司也相应进行了追溯调整 B.本期公司控股子公司-陕西华山胜利塑胶有限公司按照财政部关于印发关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答的通知的有关规定对闲置的固定资产计提累计折旧并予以追溯调整共补提累计折旧 2,618,641.53 元其中2001 年度应补提 821,867.62 元 2001 年度以前应补提 1,796,773.91 元 公司也相应进行了追溯调整 上述会计政策变更对合并会计报表的影响数 项 目 2001 年 2002 年 职工
117、奖励福利基金 -386,057.42 -386,057.42 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 42 期初未分配利润 -5,024,507.16 -5,380,786.78 期末未分配利润 -5,380,786.78 盈余公积 -949,550.61 -949,550.61 提取盈余公积 -62,872.87 少数股东权益 -3,623,395.13 -3,623,395.13 少数股东损益 -402,715.13 累计折旧 2,618,641.53 2,618,641.53 存货跌价准备 1,214,724.43 1,214,724.43 坏账准备 6,506,423.98 6,5
118、06,423.98 主营业务成本 821,867.62 (2) 会计估计变更为了更加客观地反映资产折旧对公司财务状况和经营成果的影响本期对房屋建筑物按其结构类型用途调整其折旧年限砖混结构的房屋建筑物折旧年限由原来统一的 35 年钢混结构的房屋建筑物折旧年限由原来统一的 50 年变更如下 结构类型 生产用房(年) 非生产用房(年) 受腐蚀生产用房(年) 砖混结构一等 40 50 30 砖混结构二等 40 50 30 钢筋混凝土 50 60 35 会计估计变更影响当期损益 879,575.40 元 本期新增钢结构房屋建筑物的折旧年限为 70 年 22重大会计差错的内容和更正金额原因及其影响 根据财
119、政部20015 号 关于印发住房制度改革中有关会计处理问题的规定 的规定公司于 2001 年度按规定给予职工住房补贴进行追溯调整时未考虑财政部财企2000295号关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知中有关住房补贴对所得税的影响因素在 2002 年度作为会计差错给予调整调减应交税金应交所得税 797924.53 元同时调增期初未分配利润 678,235.85 元调增盈余公积 119,688.68 元 三税项 1增值税依照增值税暂行条例计提即按销售货物或应税劳务销售额的 13%或 17%计算销项税额符合规定的进项税额从销项税额中抵扣 2营业税按应税营业额的 5%计提并缴纳 3城市维护建设税
120、按应纳流转税额的 7%计提并缴纳 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 43 4教育费附加按应纳流转税额的 3%计提并缴纳 5所得税 (1) 山东胜利股份有限公司按 33%税率计征所得税 (2) 山东海上石油服务有限公司是地处沿海经济开发区内的中外合资企业所得税税率 24%地方所得税税率 3%实际税赋 27% (3) 山东胜邦绿野化学有限公司根据鲁国税外199737号文的规定 自1997年至2000年减半征收所得税征收率为 12%自 2001 年 1 月 1 日起按 24%税率计征所得税 (4) 根据陕西省地方税务局陕地税函200346 号文的批复陕西华山胜利塑胶有限公司从 2001 年
121、度起按 15%的税率征收企业所得税 (5) 其他子公司按 33%税率计征所得税 四控股子公司及合营企业 截至 2002 年 12 月 31 日止公司拥有 14 家子公司及 6 家参股公司 1纳入合并报表的子公司 企 业 名 称 注册资本 万元 经 营 范 围 股权比例 % 原始投资 万元 是否 合并 陕西华山胜利塑胶有限公司 5800 塑胶管材管件塑料制品及相关产品研制生产销售 51 2958 是 山东胜邦绿野化学有限公司 2500 生产农药及其它精细化工产品销售本公司自产品 75 1840.11 注 2 山东海上石油服务有限公司 美元 200 海上石油平台,船舶及其仪器仪表等维修服务等 68
122、.90 137.80 是 山东胜利物资公司 500 销售汽车及配件机电设备等 100 500 是 山东胜利石油化工有限公司 2500 石油制品,化工产品,建筑材料等 40 1000 注 1 山东胜利生物技术开发有限公司 500 植物生长调节剂天然植物保护液 研制生产销售等 80 400 是 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 2893 加油站连锁经营管理汽油润滑油零售销售汽车配件汽车服务 100 2893 是 山东胜利石油有限公司 100 机动车辆加油服务,润滑油零售 100 100 是 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 44 山东中油胜利石油销售有限公司 500 许可范围内的汽柴油等仓
123、储销售 90 450 是 青岛胜利石化产品销售有限公司 500 批发汽油煤油柴油 94 470 是 东营胜宇企业有限公司 1000 化工原料及产品电子产品钢材仪器仪表建筑材料等销售 100 1000 是 东营胜邦塑胶有限公司 1500 塑胶产品的生产研制及销售 100 1500 是 东营胜利绿野农药化工有限公司 1300 农药加工精细化工产品研制生产销售 51 670 是 注1山东胜利石油化工有限公司注册资本人民币 2500 万元公司持有 40%股权实质拥有其经营管理控制权 2公司对控股子公司持股比例变动情况 公司与山东绿野集团公司在 2002 年 1 月签订股权转让协议山东绿野集团公司将持有
124、的山东胜邦绿野化学有限公司 6.905%的股份转让给公司转让后股份公司持有其 75%的股份 3公司合并会计报表范围变动情况: 公司本期未将以下公司纳入合并范围 山东胜利液化气有限公司该公司本期已清算本期不再纳入合并报表范围 深圳市胜义实业有限公司该公司于 2002 年吸收新股东入股并增资扩股注册资本由 2,000,000.00 元增加至 10,000,000.00 元;同时,公司更名为深圳市胜义环保有限公司并已于 2002 年 1 月 17 日办理变更登记手续并取得变更后的企业法人营业执照公司对其持股比例由原来的 100%减至 20%本期不再纳入合并报表范围而作为参股公司采用权益法核算 2未纳
125、入合并报表的子公司 企 业 名 称 注册资本 万元 经 营 范 围 股权比例 % 原始投资 万元 是否 合并 胜利(新西兰)商贸有限公司 28 万美元 家电代理销售等 100 232.1595 否 注: 根据财会工字19962 号关于合并报表合并范围请示的复函之规定该公 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 45 司由于资产总额销售收入及当期净利润额按照计算资产标准销售收入标准和利润标准计算公司计算得出的比例均在 10%以下对公司财务状况及经营成果的影响较小根据重要性原则不纳入合并会计报表范围 3六家参股公司 胜邦塑胶管道系统集团有限公司注册资本为人民币 10,000 万元公司持有其 4
126、0%股权 山东石油设备服务有限公司注册资本美元 40 万元公司持有其 35%股权; 山东省资产管理有限公司公司投资人民币 1500 万元公司持有其 11.25%股权; 青岛胜信投资有限公司公司投资人民币 2000 万元公司持有其 40%股权 深圳市胜义环保有限公司公司投资人民币 200 万元公司持有其 20%股权 青岛市商业银行公司通过债务重组的方式取得青岛市商业银行股权 162,708 股股权转让手续于 2002 年 5 月份完成公司持有其 0.02%股权 注公司期初持有的山东省联合农药工业有限公司 7.94%股权本期已按投资成本转让期末不再持有该公司的股权 五会计报表主要项目注释 1货币资
127、金余额 98,773,161.25 元 项 目 2002 年 12 月 31 日 元 2001 年 12 月 31 日 元 现 金 1,471,506.15 828,889.10 银行存款 94,133,198.17 131,965,186.06 其他货币资金 3,168,456.93 5,093,566.74 合 计 98,773,161.25 137,887,641.90 注(1) 银行存款中有外币 40,299.59 美元按期末汇率中间价 1:8.2773折合人民币 333,571.80 元 (2) 其他货币资金主要是信用证保证金 2应收票据余额 78,472,224.00 元 山东胜利
128、股份有限公司 2002 年年度报告 46 种 类 2002 年 12 月 31 日 元 2001 年 12 月 31 日 元 备 注 银行承兑汇票 69,472,224.00 14,887,246.00 商业承兑汇票 9,000,000.00 38,000,000.00 未质押 合 计 78,472,224.00 52,887,246.00 注应收票据期末较期初增加 48.38%主要原因系下属公司本期的部分经济业务以票据结算导致期末应收票据大幅增加 3应收账款净值 71,286,018.97 元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 元 比例 %
129、坏账准备 元 金 额 元 比例 % 坏账准备 (元) 1 年以内 50,450,656.77 67.23 2,522,532.84 97,867,796.37 74.53 4,893,389.82 1-2 年 11,908,813.00 15.87 595,440.65 16,226,385.30 12.36 811,319.27 2-3 年 10,879,804.49 14.50 543,990.22 8,601,729.06 6.55 430,086.45 3 年以上 1,798,640.44 2.40 89,932.02 8,611,006.69 6.56 6,936,974.31 合
130、计 75,037,914.70 100 3,751,895.73 131,306,917.42 100 13,071,769.85 应收账款净值 71,286,018.97 118,235,147.57 注(1) 应收账款中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款 (2) 应收账款期末较期初减少 42.85%,主要原因系 a.公司加强信用管理,收回前期应收账款;b下属子公司山东胜邦绿野化学有限公司核销坏账导致应收账款减少;c公司资产出售导致应收账款减少详见附注八关联交易 (3)应收账款大额前五名合计数为 16,055,405.63 元占应收账款总额的 21.40% (4)公司控股子公司-山东胜
131、邦绿野化学有限公司本期按规定计提坏账准备6,506,423.98 元存货跌价准备 1,214,724.43 元并予以追溯调整公司也相应进行了追溯调整详见二21本期会计政策会计估计变更的影响 4其他应收款净值 27,212,383.64 元 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 47 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 元 比例 % 坏账准备 元 金 额 元 比例 % 坏账准备 (元) 1 年以内 13,103,587.40 45.75 655,179.37 10,530,181.74 43.53 526,509.09 1-2 年 9,199
132、,779.36 32.12 459,988.97 8,416,870.09 34.79 420,843.51 2-3 年 1,771,138.10 6.18 88,556.91 5,079,608.86 21.00 253,980.44 3 年以上 4,570,109.50 15.95 228,505.48 163,446.64 0.68 8,172.33 合 计 28,644,614.36 100 1,432,230.72 24,190,107.33 100 1,209,505.37 其他应收款净值 27,212,383.64 22,980,601.96 注(1) 其他应收款中无持有本公司
133、5%以上股份的股东单位欠款 (2) 其它应收款大额前五名合计数为 10,210,760.64 元占其它应收款总额的35.65% 5预付账款余额 79,336,990.37 元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 元 占总额的比例 % 金 额 元 占总额的比例 % 1 年内 41,170,249.73 51.89 93,083,561.36 84.00 1-2 年 27,695,937.14 34.91 17,568,843.29 15.86 2-3 年 10,352,948.90 13.05 65,696.00 0.06 3 年以上 117,85
134、4.60 0.15 87,854.60 0.08 合 计 79,336,990.37 100 110,805,955.25 100 注(1) 预付账款中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款 (2) 超过 1 年账龄的预付账款系预付的设备款及尚未结算的款项 6存货净值 172,176,189.62 元 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 48 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 金 额 元 跌价准备 元 金 额 元 跌价准备 元 库存商品 116,899,192.96 1,620,187.32 142,245,298.73 1,620,187.
135、32 原材料 12,337,003.80 14,336,352.07 在产品 10,900,504.55 9,088,589.12 低值易耗品 241,011.80 303,982.31 委托代销商品 20,034,669.60 17,603,247.13 开发成本 786,886.50 包装物 3,172,761.29 502,009.20 2,435,049.85 502,009.20 其 他 10,713,242.14 合 计 174,298,386.14 2,122,196.52 186,799,405.71 2,122,196.52 存货净值 172,176,189.62 184,6
136、77,209.19 注(1) 本期公司控股子公司-山东胜邦绿野化学有限公司按规定对存货跌价准备进行了追溯调整公司也相应进行了追溯调整详见二21本期会计政策会计估计变更的影响 (2) 存货跌价准备系根据期末存货可变现净值低于其账面成本的差额计提其增减变动情况见补充资料附件二资产减值准备明细表 7待摊费用余额 1,047,609.71 元 类 别 2001 年 12 月 31 日 元 本期增加 元 本期摊销 元 2002 年 12 月 31 日 元 保险费 200,728.96 257,967.20 235,963.60 222,732.56 租赁费 478,709.23 420,000.00 7
137、32,042.57 166,666.66 其 他 481,572.85 8,366,902.99 8,190,265.35 658,210.49 合 计 1,161,011.04 9,044,870.19 9,158,271.52 1,047,609.71 8长期投资余额 101,311,844.49 元 项 目 2001 年 12 月 31 日 元 本期增加 元 本期减少 元 2002 年 12 月 31 日 元 长期股权投资 78,888,079.36 24,638,899.38 2,215,134.25 101,311,844.49 合 计 78,888,079.36 24,638,89
138、9.38 2,215,134.25 101,311,844.49 (1) 长期股权投资 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 49 被投资单位名称 投资期限 (年) 初始投资额 万元 追加投资额 元 占被投资单位注册资本比例% 本期权益 增减额+- 累计权益 增减额+- 本期转让 金额元 本期分回 现金红利元 2002 年 12 月 31 日投资金额元 备 注 山东省资产管理有限公司 长期 3,549.288528 11.25 35,492,885.28 成本法核算 山东省联合农药工业有限公司 长期 50 7.94 500,000.00 成本法核算 胜利(新西兰)商贸有限公司 长期 23
139、2.1595 100 1,909.18 -136,738.36 2,184,856.64 权益法核算 山东石油设备服务有限公司 长期 118.287474 35 168,192.02 2,661,560.46 3,844,435.20 权益法核算 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 长期 4,000 40 -1,049,772.42 -1,383,368.56 38,616,631.44 权益法核算 深圳胜义环保有限公司 长期 200 20 613,571.31 3,007,496.66 1,956,080.22 3,051,416.44 权益法核算 青岛胜信投资有限公司 10 2,000 40 2
140、0,000,000.00 权益法核算 青岛市商业银行 长期 16.2708 0.02 162,708.00 成本法核算 合 计 10,166.006302 -266,099.91 4,148,950.20 500,000.00 1,956,080.22 103,352,933.00 注(1) 公司本期出资 20,000,000.00 元参股青岛胜信投资有限公司,拥有其 40%股权该公司本期尚未经营 (2) 公司通过债务重组参股青岛市商业银行,以 162,708.00 元拥有其 0.02%股权 (3) 公司本期对深圳市胜义环保有限公司的持股比例由原来的 100%降至 20%对其采用权益法核算不纳
141、入合并报表范围本期收到深圳市胜义环保有限公司的现金分红1,956,080.22 元 (4) 公司期初持有的山东省联合农药工业有限公司 7.94%股权本期已按投资成本转让期末不再持有该公司的股份 (2) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 (元) 摊销期限 (年) 2001 年 12 月 31 日(元) 本期增加额 (元) 本期摊销额 (元) 2002 年 12 月 31 日元 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 -2,961,853.06 10 -2,679,357.76 -297,706.44 -2,381,651.32 山东胜邦绿野化学有限公司 404,317.18 10 48,957.3
142、4 348,365.94 56,760.47 340,562.81 合 计 -2,557,535.88 -2,630,400.42 348,365.94 -240,945.97 -2,041,088.51 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 50 注2002 年 1 月 30 日公司与山东绿野集团公司签订股权转让协议以现金1,381,083.16 元购买山东胜邦绿野化学有限公司 6.905%的股权公司重新确定投资成本及其股权投资差额相应增加股权投资差额 348,365.94 元 9固定资产及累计折旧 固定资产原值 2001 年 12 月 31 日 元 本期增加 元 本期减少 元 200
143、2 年 12 月 31 日 元 房屋建筑物 199,045,326.50 24,000,758.87 900,067.15 222,146,018.22 通用设备 8,050,835.62 396,173.83 5,365,365.41 3,081,644.04 专用设备 115,533,421.97 49,075,244.84 6,000,768.34 158,607,898.47 运输工具 14,889,351.61 3,696,229.30 4,661,088.94 13,924,491.97 其他设备 4,230,010.67 669,337.10 1,047,451.46 3,851
144、,896.31 小 计 341,748,946.37 77,837,743.94 17,974,741.30 401,611,949.01 累计折旧 2001 年 12 月 31 日 元 本期增加 元 本期减少 元 2002 年 12 月 31 日 元 房屋建筑物 13,796,995.57 4,190,469.81 161,143.36 17,826,322.02 通用设备 2,727,129.83 580,404.31 1,490,415.00 1,817,119.14 专用设备 22,855,928.26 8,073,757.31 741,229.04 30,188,456.53 运输工
145、具 7,117,329.36 1,960,129.30 2,976,392.02 6,101,066.64 其他设备 1,638,203.86 303,618.89 247,456.59 1,694,366.16 小 计 48,135,586.88 15,108,379.62 5,616,636.01 57,627,330.49 固定资产 减值准备 2001 年 12 月 31 日 元 本期增加 元 本期减少 元 2002 年 12 月 31 日 元 房屋建筑物 9,693,368.71 701,758.20 8,991,610.51 通用设备 487,037.81 80,321.40 406
146、,716.41 专用设备 5,715,726.51 5,554,648.75 161,077.76 运输工具 4,990.75 4,990.75 其 他 小 计 15,901,123.78 6,341,719.10 9,559,404.68 固定资产净额 277,712,235.71 334,425,213.84 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 51 注(1) 本期由在建工程转固定资产 69,469,353.91 元 (2)公司控股子公司-陕西华山胜利塑胶有限公司按照财政部关于印发关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答的通知的有关规定对闲置的固定资产计提累计折旧并予以追溯调
147、整期初累计折旧共补提累计折旧 2,618,641.53 元详见二 21本期会计政策会计估计变更的影响 (3) 本期固定资产减少 17,974,741.30 元其中深圳市胜义环保有限公司本期未合并使固定资产原值本期减少 3,212,268.99 元累计折旧减少 474,824.05 元出售塑胶产品销售中心固定资产原值 4,390,712.46 元累计折旧 2,039,259.50 元本期核销固定资产原值 7,572,898.90 元折旧 1,231,179.80 元固定资产减值准备 6,341,719.10 元 (4) 公司以房产抵押获得山东省建设银行 2002 年 9 月至 2005 年 9
148、月流动资金贷款授信额度 1.5 亿元,抵押房产原值 114,545,602.00 元,净值 110,097,742.41 元 (5) 本期经营租赁租出的固定资产为 经营租赁资产种类 固定资产原值 (元) 累计折旧 (元) 固定资产减值准备(元) 固定资产净值 (元) 房屋及建筑物 63,070,550.08 6,251,341.44 2,413,129.35 54,406,079.29 运输设备 350,817.00 94,525.60 256,291.40 合 计 63,421,367.08 6,345,867.04 2,413,129.35 54,662,370.69 (6) 公司本期对固
149、定资产减值准备披露的项目明细金额期初数进行调整导致与 2001年的期末明细项目金额不一致 10在建工程余额 141,893,151.74 元 工程名称 预算数 万元 2001 年 12 月 31 日 元 本期增加 元 本期转入 固定资产数 元 其他减少数 元 2002 年 12 月 31日 元 资 金 来 源 工程投入占预算 的比例%3000 吨/年生物农药项目 32,366,795.73 32,366,795.73 生物研制中心 4027 36,569,107.92 36,569,107.92 募集 90.81 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 52 FCD98 原药项目 5889
150、 49,341,252.92 49,341,252.92 募集 83.78 FCD98 预混剂 6248 43,904,263.87 43,904,263.87 募集 70.27 职工宿舍楼 222.2 2,700,611.17 16,449.72 2,717,060.89 自筹 122.28 农药技改工程 284.6 1,465,324.95 2,191,302.64 1,983,405.82 1,673,221.77 自筹 188.46 山东路加油站 1233.80 8,873,590.09 8,873,590.09 自筹 71.92 3 万吨塑胶技改工程 5600 47,873,674.
151、41 16,475,003.03 64,348,677.44 贷款 胜邦塑胶公司厂房装修工程 229.24 994,885.64 994,885.64 自筹 其 他 216,117.47 740,921.82 420,209.76 536,829.53 自筹 合 计 84,622,523.73 159,106,777.65 69,469,353.91 32,366,795.73 141,893,151.74 注(1)在建工程期末余额较期初余额增加 67.71%主要因为 FCD-98 原药FCD98 预混剂和生物研制中心三个项目投资增加所致 (2)2002 年 4 月 29 日 2001 年度股
152、东大会审议通过变更募集资金用途的提案将原计划投入的 3000 吨/年生物农药项目变更为 FCD-98 原药 FCD98 预混剂和生物研制中心三个项目 (3)本期在建工程中有借款费用资本化金额 2,503,619.93 元月利息资本化率为 3.44本期借款费用资本化金额变动情况如下 工程名称 2001 年 12 月 31 日元 本期增加 元 本期转入 固定资产数 元 其他减少数 元 2002 年 12 月 31 日元 3 万吨塑胶技改工程 1,159,323.85 2,503,619.93 3,662,943.78 合 计 1,159,323.85 2,503,619.93 3,662,943.
153、78 11无形资产余额 19,566,331.08 元 种 类 取得 方式 原始金额 (元) 2001 年 12 月 31 日 (元) 本期增加 元 本期转出 元 本期摊销 (元) 累计摊销 (元) 2002 年 12 月 31 日 (元) 剩余 年限 (年) 山东胜利塑胶生产厂 1 号用地 购买 1,274,468.38 1,160,372.98 25,502.76 139,598.16 1,134,870.22 44.5 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 53 山东胜利塑胶生产厂 2 号用地 购买 3,471,027.92 3,272,841.94 49,586.04 247,7
154、72.02 3,223,255.90 65 山东胜利塑胶生产厂 3 号用地 购买 2,589,029.52 2,381,907.12 51,780.60 258,903.00 2,330,126.52 45 山东胜利股份有限公司(济南)用地 购买 1,948,262.00 1,651,916.10 48,706.56 345,052.46 1,603,209.54 32.9 青岛胜利石油加油站连锁有限公司用地 购买 7,052,132.99 1,786,322.45 5,202,132.99 95,266.44 103,894.95 6,893,189.00 43.4 (菌毒清)专利技术 投资
155、 3,000,000.00 1,499,999.70 200,000.04 1,700,000.04 1,299,999.66 6.5 0.25%莨菪烷碱乳油专有技术 购买 2,000,000.00 1,800,000.00 200,000.00 400,000.00 1,600,000.00 8 山东胜利石油化工有限公司用地 购买 720,813.00 634,315.17 14,416.32 100,914.15 619,898.85 43 生物技术系列植物生长调节剂专利技术 购买 1,000,000.00 700,000.00 100,000.00 400,000.00 600,000.
156、00 6 3%菜峨立克乳油专利技术 购买 120,000.00 94,768.24 23,692.08 25,231.76 71,076.16 3 电算化系统配套 购买 19,327.60 14,173.52 3,865.56 9,019.64 10,307.96 2.6 用友软件 购买 238,562.40 109,670.08 26,200.00 30,472.76 159,365.08 105,397.32 3 0.6%胜利菌素乳油 购买 100,000.00 94,999.99 20,000.04 25,000.05 74,999.95 3.75 合 计 23,533,623.81 1
157、5,201,287.29 5,228,332.99 863,289.20 3,914,751.31 19,566,331.08 注: 公司本期取得土地使用权致使无形资产增加 5,202,132.99 元 12长期待摊费用余额 14,698,375.21 元 种 类 原始发生额(元) 2001 年 12 月 31 日 (元) 本期增加额 (元) 本期转出额 (元) 本期摊销额 (元) 累计摊销额 (元) 2002 年 12 月 31 日 (元) 大修理费 2,924,033.16 1,499,333.84 83,926.581,136,192.26 197,431.04 1,622,130.36
158、 249,637.12租赁费 17,527,036.21 3,782,956.00 12,010,316.21 1,535,608.00 3,269,372.00 14,257,664.21其 他 724,417.46 533,343.58 191,073.88合 计 20,451,069.37 6,006,707.30 12,094,242.791,136,192.26 2,266,382.62 4,891,502.36 14,698,375.21注(1) 长期待摊费用本期转出额系深圳市胜义环保有限公司不纳入合并会计报表范围转出 395,325.18 元出售资产转出 740,867.08 元
159、 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 54 (2) 青岛胜利石油加油站连锁有限公司本期增加经营场地租赁费12,010,316.21元 13短期借款余额 175,926,747.91 元 借款类别 2002 年 12 月 31 日 (元) 2001 年 12 月 31 日 (元) 信用借款 18,266,232.85 抵押借款 30,000,000.00 70,000,000.00 担保借款 127,660,515.06 104,000,000.00 合 计 175,926,747.91 174,000,000.00 注(1) 公司以房屋抵押获得短期借款 3,000 万元短期借款期末余额
160、中有 3,000 万元由齐鲁置业有限公司提供担保有 7,000 万元由胜邦企业投资集团有限公司提供担保有 2,765.85 万元由山东胜利投资股份有限公司提供担保 (2) 短期借款有外币借款 3,132,271.14 美元按期末汇率中间价 1:8.2773折合人民币 25,926,747.91 元 14应付票据余额 107,372,900.00 元 借款类别 2002 年 12 月 31 日 (元) 2001 年 12 月 31 日 (元) 银行承兑票据 107,372,900.00 80,222,899.77 合 计 107,372,900.00 80,222,899.77 注(1) 公司应
161、付票据均将在 2003 年度内到期 (2) 应付票据期末余额较期初增加 33.84%主要原因系公司下属子公司本期部分经济业务采用票据方式结算,导致期末应付票据增加 15应付账款余额 65,905,181.52 元 项 目 金 额 元 2001 年 12 月 31 日 91,092,015.68 2002 年 12 月 31 日 65,905,181.52 注(1) 应付账款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 (2)应付帐款中无超过 3 年以上的大额应付款 16预收账款余额 16,779,387.43 元 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 55 项 目 金 额
162、元 2001 年 12 月 31 日 19,758,144.85 2002 年 12 月 31 日 16,779,387.43 注(1)预收账款中无欠持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的款项 (2)预收账款中账龄超过 1 年的款项 8,223,713.21 元是因为部分安装合同尚未执行完毕未给对方开发票结算所致 17应付股利余额 24,350,826.76 元 类 别 2002 年 12 月 31 日 元 2001 年 12 月 31 日 元 法人股股利 9,931,160.96 593,332.72 社会公众股股利 14,419,665.80 合 计 24,350,826.76 59
163、3,332.72 注根据公司 2003 年 3 月 21 日第 3 届 17 次董事会会议审议通过的 2002 年度利润分配预案公司以 2002 年 12 月 31 日总股本 239,588,758 股为基数每 10 股派送现金红利 1.00 元含税上述现金派红事项已作为资产负债表日后调整事项调增应付股利23,958,875.80 元 18应交税金余额 -18,455,811.57 元 税 项 税率 (%) 2002 年 12 月 31 日 元 2001 年 12 月 31 日 元 增值税 17 -18,851,106.07 -8,719,968.85 营业税 5 19,309.05 153,
164、677.73 城市维护建设税 1-7 61,092.89 194,154.69 所得税 33 13,587.94 -788,841.65 个人所得税 27,959.55 149,333.27 房产税 225,557.03 366,652.48 土地使用税 47,788.04 57,788.10 合 计 -18,455,811.57 -8,587,204.23 注(1) 增值税为负数系未抵扣的进项税 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 56 (2) 应交税金期末较期初减少 9,868,607.34 元主要原因是期末应交增值税中未抵扣进项税增加所致 (3)本期对应交税金-应交所得税期初数进
165、行会计差错的追溯调整 详见 二 22重大会计差错的内容和更正金额原因及其影响 19其他应交款余额 1,738,724.53 元 种 类 2002 年 12 月 31 日 元 2001 年 12 月 31 日 元 计缴标准 教育费附加 26,182.65 82,923.04 应交增值税营业税的 3% 水利建设基金 86,626.02 66,760.00 销售收入的 1(青岛市) 义务教育费 2,730.00 2,343.00 住房补贴 1,623,185.86 6,357,456.85 合计 1,738,724.53 6,509,482.89 注其他应交款期末较期初减少 4,770,758.36
166、 元主要是本期支付员工住房补贴所致 20其他应付款余额 21,706,687.05 元 项 目 金 额 元 2001 年 12 月 31 日 18,019,993.92 2002 年 12 月 31 日 21,706,687.05 注(1)其他应付款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 2应付帐款中无超过 3 年以上的大额应付款 21长期借款 154,111,644.49 元 借款单位 2001 年 12 月 31 日 折合人民币元 2002 年 12 月 31 日 折合人民币元 借款期限 年/月/日 年利率 % 外币数 欧元 汇率 期末 借款条件 奥地利政府贷款 12,
167、843,265.49 14,111,644.49 1995/12/19-2015/12/18 4.5 1,634,048.69 1:8.636 担保借款 建行经七路支行 70,000,000.00 2001/09/13-2003/09/12 5.94 抵押借款 建行黑西支行 10,000,000.00 2002/03/07-2004/03/06 5.49 抵押借款 建行黑西支行 20,000,000.00 2002/09/28-2004/09/27 5.49 抵押借款 建行黑西支行 20,000,000.00 2002/10/24-2005/04/17 5.49 抵押借款 山东胜利股份有限公司
168、 2002 年年度报告 57 建行黑西支行 20,000,000.00 2002/10/24-2004/05/24 5.49 抵押借款 农行明湖支行 30,000,000.00 2002/03/12-2004/03/12 5.49 担保借款 农行明湖支行 10,000,000.00 2002/06/10-2004/06/10 5.49 担保借款 中国银行济南分行 30,000,000.00 30,000,000.00 2002/11/29-2005/11/29 6.435 担保借款 合 计 112,843,265.49 154,111,644.49 注(1)本期由于欧元升值使奥地利政府贷款期末
169、余额有所增长 (2)原建行经七路支行的 70,000,000.00 元长期借款调整至建行黑西支行 3公司以房屋抵押获得长期借款 7,000 万元长期借款中担保借款 4,000 万元由齐鲁置业有限公司提供担保 担保借款 3,000万元由山东胜利投资股份有限公司提供担保 22股本余额 239,588,758.00 元 2001 年 12 月 31 日 本次变动增减(+,-) 2002 年 12 月 31 日 项 目 股 配股 股 送股 股 公积金 (股) 增发 (股) 其他 股 小计 股 一未上市流通股份 1 发起人股份 其中: 95,392,100.00 95,392,100.00 国家持有股份
170、 17,410,850.00 -16,410,850.00 -16,410,850.00 1,000,000.00 境内法人持有股份 77,981,250.00 16,410,850.00 16,410,850.00 94,392,100.00 2内部职工股(含董事监事高级管理人员股) 3优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 95,392,100.00 95,392,100.00 二已上市流通股份 1人民币普通股 144,196,658.00 144,196,658.00 已上市流通股份合计 144,196,658.00 144,196,658.00 三股份总数 239,588,758
171、.00 239,588,758.00 注2002 年 9 月 18 日山东胜利投资股份有限公司与山东省胜利集团公司签订股权转让协议以公司 2002 年 6 月 30 日的净资产为准受让山东省胜利集团公司受山东省国有资产管理办公室委托转让的国家股 16,410,850 股上述股权转让行为经财政部财企2002460 号文批复同意并已完成相关过户手续 23资本公积余额 201,789,089.48 元 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 58 项 目 2001 年 12 月 31 日 (元) 本期增加数 (元) 本期减少数 (元) 2002 年 12 月 31 日 (元) 股本溢价 201,
172、276,618.61 201,276,618.61 股权投资准备 511,547.72 511,547.72 其他资本公积 923.15 923.15 合 计 201,788,166.33 923.15 201,789,089.48 注 资本公积中其他资本公积本期增加 923.15 元 系公司本期债务重组产生的资本公积 24盈余公积余额 36,849,846.18 元 项 目 2001 年 12 月 31 日 (元) 本期增加数 (元) 本期减少数 (元) 2002 年 12 月 31 日 (元) 法定盈余公积 22,540,904.20 1,777,994.78 24,318,898.98
173、法定公益金 11,270,452.11 888,997.39 12,159,449.50 任意盈余公积 371,497.70 371,497.70 合 计 34,182,854.01 2,666,992.17 36,849,846.18 注公司本期由于会计政策变更及会计差错按规定对有关事项进行了追溯调整详见二 21本期会计政策会计估计变更的影响22重大会计差错的内容和更正金额原因及其影响 25未分配利润余额 47,477,516.15 元 项 目 提取比例 % 金 额 元 2001 年 12 月 31 日 56,323,436.33 本期增加数 18,369,304.54 本期减少数 27,2
174、15,224.72 其中提取法定盈余公积 10 1,777,994.78 提取法定公益金 5 888,997.39 提取职工奖励及福利基金 589,356.75 应付普通股股利 23,958,875.80 2002 年 12 月 31 日 47,477,516.15 注 (1) 公司本期由于会计政策变更及会计差错 按规定对有关事项进行了追溯调整 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 59 详见二 21本期会计政策会计估计变更的影响22重大会计差错的内容和更正金额原因及其影响 (2) 根据公司 2003 年 3 月 21 日第 3 届 17 次董事会会议审议通过 2002 年度利润分配预案
175、 公司以 2002 年 12 月 31 日总股本 239,588,758 股为基数 每 10 股派送现金红利 1.00元含税上述现金派红事项已作为资产负债表日后调整事项,调减未分配利润23,958,875.80 元 26主营业务收入成本 (1)按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 2002 年度 元 2001 年度 元 2002 年度 元 2001 年度 元 2002 年度 元 2001 年度 元 工业 306,441,240.49 292,928,209.82 240,638,361.49 235,088,478.27 65,802,879.00 57,839,731
176、.55 商业 666,210,497.76 871,227,506.27 630,585,861.06 821,455,430.05 35,624,636.70 49,772,076.22 房地产 2,478,540.50 21,266,036.50 2,132,402.91 18,923,492.54 346,137.59 2,342,543.96 其 他 4,409,737.48 2,568,463.94 4,409,737.48 2,568,463.94 小 计 979,540,016.23 1,187,990,216.53 873,356,625.46 1,075,467,400.86
177、 106,183,390.77 112,522,815.67 公司内部抵消 -276,679,569.29 -362,751,101.35 -276,679,569.29 -362,751,101.35 合 计 702,860,446.94 825,239,115.18 596,677,056.17 712,716,299.51 106,183,390.77 112,522,815.67 (2)按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 地 区 2002 年度 元 2001 年度 元 2002 年度 元 2001 年度 元 2002 年度 元 2001 年度 元 济南地区 460,5
178、03,662.57 594,538,969.73 402,383,819.30 541,285,273.78 58,119,843.27 53,253,695.95 东营地区 218,936,228.05 199,476,008.23 194,474,164.07 170,969,294.15 24,462,063.98 28,506,714.08 青岛地区 280,083,444.80 333,649,097.97 259,839,676.62 313,644,231.07 20,243,768.18 20,004,866.90 西安地区 20,016,680.81 23,276,912.4
179、7 16,658,965.47 20,180,508.81 3,357,715.34 3,096,403.66 深圳地区 37,049,228.13 29,388,093.05 7,661,135.08 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 60 小 计 979,540,016.23 1,187,990,216.53 873,356,625.46 1,075,467,400.86 106,183,390.77 112,522,815.67 公司内部抵消 -276,679,569.29 -362,751,101.35 -276,679,569.29 -362,751,101.35 合 计
180、702,860,446.94 825,239,115.18 596,677,056.17 712,716,299.51 106,183,390.77 112,522,815.67 注(1) 本期公司对深圳市胜义环保有限公司不再占控股地位未合并其报表所以本期没有深圳地区的收入成本 (2) 本期公司控股子公司-陕西华山胜利塑胶有限公司按照财政部关于印发关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答的通知的有关规定对闲置的固定资产计提累计折旧并予以追溯调整共补提累计折旧 2,618,641.53 元其中2001年度应补提 821,867.62 元使 2001 年主营业务成本增加 821,867.62
181、 元详见二 21本期会计政策会计估计变更的影响 (3) 公司前五名客户销售的收入总额为 16,202.69 万元占公司全部销售收入的23.05% 27主营业务税金及附加 类 别 2002 年度 元 2001 年度 元 计缴标准 营业税 414,357.87 1,221,508.76 安装租赁收入的 5% 城建税 921,796.18 982,887.11 应纳增值税额营业税额的 7% 教育费附加 395,055.51 432,322.40 应纳增值税额营业税额的 3% 房产税 305,166.10 房屋租赁收入的 12% 合 计 1,731,209.56 2,941,884.37 28其他业务
182、利润 项 目 2002 年度 元 2001 年度 元 其他业务利润 1,965,971.89 3,819,322.29 其他业务收入 3,901,106.48 7,545,336.35 其中材料销售及运费收入 1,575,028.40 5,814,081.27 租赁费收入 569,996.51 938,579.00 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 61 咨询费收入 723,540.00 424,198.87 代理费收入 662,190.00 其 他 370,351.57 368,477.21 减其他业务支出 1,935,134.59 3,726,014.06 其中材料销售及运费成本
183、 1,562,354.40 3,454,707.32 代理费支出 227,782.96 应计税项 70,329.41 270,652.89 其 他 74,667.82 653.85 注其他业务利润本期较上期减少 48.53%原因系本期材料销售及运费收入大幅度减少所致 29财务费用 类 别 2002 年度 元 2001 年度 元 利息支出 16,689,868.36 13,643,342.80 减利息收入 1,785,825.10 5,184,125.06 汇兑损失 2,317,964.89 6.95 减汇兑收益 140,316.05 671,856.65 金融机构手续费 665,964.93
184、1,140,219.27 合 计 17,747,657.03 8,927,587.31 注财务费用较上期有大幅度的增长,主要由以下原因所所致: (1)公司本期长短期借款增加导致利息支出增长; (2)由于欧元汇率上升导致汇兑损失大幅增加 (3)由于募集资金的使用,导致银行存款减少,利息收入减少 30投资收益 70,171.81 元 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 62 2002 年度 2001 年度 项 目 成本法 (元) 权益法 (元) 其 他 (元) 成本法 (元) 权益法 (元) 其他 (元) 短期投资收益 1,000,000.00 长期股权投资 95,325.75 -266,
185、099.91 3,170,326.69 -449,714.93 股权投资差额摊销 240,945.97 512,913.30 股权投资转让收益 -161,586.07 合 计 95,325.75 -25,153.94 3,170,326.69 63,198.37 838,413.93 注(1) 本期收到按成本法核算的山东资产管理公司现金分红 95,325.75 元按权益法核算的胜利(新西兰)商贸有限公司投资收益 1,909.18 元深圳市胜义环保有限公司投资收益 613,571.31 元山东石油设备服务有限公司投资收益 168,192.02 元胜邦塑胶管道系统集团有限公司投资收益-1,049,
186、772.42 元 (2)投资收益不存在汇回的重大限制 31补贴收入 81,589.43 元 注:东营胜利绿野农药化工有限公司本期收到当地政府地方税收留成返还 17,123.00元山东胜利石油有限公司本期收到当地政府地方税收留成返还 64,466.43 元 32所得税 11,407,083.10 元 本期实际计提所得税 14,105,932.18 元 本期收到所得税返还 2,698,849.08 元 注:本期应纳所得税 14,105,932.18元 东营塑胶厂更新改造固定资产使用国产设备本期收到所得税返还 2,060,038.23 元根据青岛地方税务局第三分局青地税三分函200119 号文批复青
187、岛胜利石油加油站连锁有限公司本期收到所得税返还 638,810.85 元 33支付的其他与经营活动有关的现金 35,351,057.17 元主要由以下内容构成 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 63 项 目 金 额 元 支付差旅费 2,434,325.28 支付广告费 2,268,687.26 支付运输费 11,356,068.89 支付租赁费 3,700,751.54 支付招待费 3,186,796.47 六母公司会计报表主要项目注释 1应收账款净值 59,690,613.97 元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 元 比例 % 坏
188、账准备 元 金 额 元 比例 % 坏账准备 (元) 1 年以内 41,837,356.10 66.59 2,091,867.81 83,693,918.04 79.75 4,184,695.90 1-2 年 9,098,164.37 14.48 454,908.22 10,969,937.62 10.45 548,496.88 2-3 年 10,388,902.28 16.53 519,445.11 8,560,376.42 8.16 428,018.82 3 年以上 1,507,802.48 2.40 75,390.12 1,716,951.28 1.64 85,847.57 合 计 62,
189、832,225.23 100 3,141,611.26 104,941,183.36 100 5,247,059.17 应收账款净值 59,690,613.97 99,694,124.19 注(1) 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 (2) 应收账款期末较期初减少 40.13%主要原因系 a.公司加强信用管理,收回前期应收账款;b公司资产出售导致应收账款减少详见附注八关联交易 (3) 应收账款大额前五名合计数 17,547,595.77 元占总额的 27.93% 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 64 2其他应收款净值 118,764,740.73 元 2
190、002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 元 比例 % 坏账准备 元 金 额 元 比例 % 坏账准备 (元) 1 年以内 108,007,764.24 90.17 429,581.36 20,864,654.32 98.07 1,043,232.71 1-2 年 11,383,399.70 9.50 569,169.99 410,117.80 1.93 20,505.89 2-3 年 391,924.36 0.33 19,596.22 合 计 119,783,088.30 100 1,018,347.57 21,274,772.12 100 1,063,
191、738.60 其他应收款净值 118,764,740.73 20,211,033.52 注(1) 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 (2) 其他应收款较期初有大幅度增长系母公司对下属子公司的流动资金拨款增加所致 (3) 其他应收款中能够在合并报表中抵销的应收子公司的款项 99,416,137.04元未计提坏帐准备 (4) 其它应收款大额前五名合计数占 9,563,771.41 元总额的 7.98% 3长期投资余额 268,297,994.71 元 项 目 2001 年 12 月 31 日 元 本期增加 元 本期减少 元 2002 年 12 月 31 日 元 长期股
192、权投资 223,803,925.63 46,209,203.33 1,715,134.25 268,297,994.71 合 计 223,803,925.63 46,209,203.33 1,715,134.25 268,297,994.71 注A公司本期由于会计政策变更及会计差错按规定对有关事项进行了追溯调整详见二 21本期会计政策会计估计变更的影响22重大会计差错的内容和更正金额原因及其影响 B本期长期股权投资增加 46,209,203.33 元其中 (1) 公司与山东绿野集团公司在 2002 年 1 月签订股权转让协议山东绿野集团公司将持有的山东绿野化学有限公司 6.905%的股份以 1
193、,381,083.16 元转让给公司追加投资 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 65 后公司持有其 75%股份 (2) 公司本期出资 20,000,000.00 元参股青岛胜信投资有限公司,拥有其 40%股权,目前该公司尚处于筹建过程中 (3) 公司通过债务重组参股青岛市商业银行,以 162,708.00 元拥有其 0.02%股权 (4) 公司本期按权益法核算共计增加损益调整 24,683,221.22 元 C本期长期股权投资减少 1,715,134.25 元其中 (1) 公司本期收到深圳市环保有限公司的现金分红 1,956,080.22 元 (2) 本期摊销股权投资差额-240,9
194、45.97 元 4主营业务收入成本 (1)按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 2002 年度 元 2001 年度 元 2002 年度 元 2001 年度 元 2002 年度 元 2001 年度 元 工业 75,299,707.52 174,858,444.51 67,979,345.00 142,557,181.60 7,320,362.52 32,301,262.91 商业 223,889,664.53 408,018,232.76 211,369,135.56 385,072,078.65 12,520,528.97 22,946,154.11 房地产 2,478
195、,540.50 21,266,036.50 2,132,402.91 18,923,492.54 346,137.59 2,342,543.96 其 他 4,409,737.48 2,568,463.94 4,409,737.48 2,568,463.94 小 计 306,077,650.03 606,711,177.71 281,480,883.47 546,552,752.79 24,596,766.56 60,158,424.92 公司内部抵消 -39,749,054.17 -165,561,624.03 -39,749,054.17 -165,561,624.03 合 计 266,32
196、8,595.86 441,149,553.68 241,731,829.30 380,991,128.76 24,596,766.56 60,158,424.92 (2)按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 地 区 2002 年度 元 2001 年度 元 2002 年度 元 2001 年度 元 2002 年度 元 2001 年度 元 济南地区 214,288,346.25 320,145,514.01 194,007,301.20 293,456,721.24 20,281,045.05 26,688,792.77 东营地区 81,274,378.51 196,294,177.
197、34 77,722,179.43 168,036,066.92 3,552,199.08 28,258,110.42 青岛地区 10,514,925.27 90,271,486.36 9,751,402.84 85,059,964.63 763,522.43 5,211,521.73 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 66 小 计 306,077,650.03 606,711,177.71 281,480,883.47 546,552,752.79 24,596,766.56 60,158,424.92 公司内部抵消 -39,749,054.17 -165,561,624.03 -3
198、9,749,054.17 -165,561,624.03 合 计 266,328,595.86 441,149,553.68 241,731,829.30 380,991,128.76 24,596,766.56 60,158,424.92 注(1) 公司本期主营业务收入主营业务成本分别较上期减少 39.63%36.55% 主要原因系母公司范围内的分公司经营业务调整到全资子公司经营导致母公司本期收入成本大幅度减少所致 (2)公司前五名客户销售的收入总额为 8,430 万元占公司全部销售收入的31.65% 5投资收益 25,019,492.94 元 本年累计投资收益 上年同期投资收益 项 目 成
199、本法 (元) 权益法 (元) 其 他 (元) 成本法 (元) 权益法 (元) 其他 (元) 短期投资收益 1,000,000.00 长期股权投资 95,325.75 24,683,221.22 3,170,326.69 11,343,558.30 股权投资差额摊销 240,945.97 597,221.33 股权投资转让收益 -161,586.07 合 计 95,325.75 24,924,167.19 3,170,326.69 11,343,558.30 1,435,635.26 注(1) 本期收到按成本法核算的山东资产管理公司现金分红 95,325.75 元按权益法核算的子公司投资收益 2
200、4,924,167.19 元 (2) 本期公司控股子公司-陕西华山胜利塑胶有限公司按照财政部关于印发关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答的通知的有关规定对闲置的固定资产计提累计折旧并予以追溯调整,相应调减 2001 年度公司的投资收益详见二 21本期会计政策会计估计变更的影响 (3) 投资收益不存在汇回的重大限制 七子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 报告期内子公司与母公司会计政策一致 八关联企业及关联交易 1存在控制关系的关联方基本情况 企 业 名 称 经济性质 或类型 与本公司 之关系 注册地址 法定代表人 经营范围 注册资本 (万元) 山东胜利股份有限公司 200
201、2 年年度报告 67 陕西华山胜利塑胶有限公司 有限责任 子公司 陕西省西安市 邓永宝 塑胶管材管件塑料制品及相关产品研制生产销售等 5800 山东胜邦绿野化学有限公司 中外合资 子公司 山东省济南市 雷宪军 生产农药及其它精细化工产品,销售本公司自产品 2500 山东海上石油服务有限公司 中外合资 子公司 山东省东营市 隋立祖 海上石油平台,船舶及其仪器仪表等维修服务等 美元 200 山东胜利物资公司 有限责任 子公司 山东省济南市 郑存举 汽车(不含小汽车)及配件,机电设备等 500 山东胜利石油化工有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 徐建国 石油制品,化工产品,建筑材料等 2500
202、 山东胜利生物技术开发有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 孙向威 植物生长调节剂天然植物保护液研制生产销售等 500 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 有限责任 子公司 青岛市四方区 王 鹏 加油站连锁经营管理代存汽油润滑油销售汽车配件汽车服务 2893 山东胜利石油有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 王 鹏 机动车辆加油服务,润滑油零售 100 山东中油胜利石油销售有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 徐建国 许可范围内的汽油等仓储销售 500 青岛胜利石化产品销售有限公司 有限责任 子公司 青岛市市北区 王 鹏 批发汽油煤油柴油 500 东营胜宇企业有限公司 有限责任 子公司
203、 山东省东营市 董爱平 化工原料及产品电子产品钢材仪器仪表建筑材料等销售 1000 东营胜邦塑胶有限公司 有限责任 子公司 山东省东营市 朱光 塑胶产品的生产研制及销售 1500 东营胜利绿野农药化工有限公司 有限责任 子公司 山东省东营市 雷宪军 农药加工精细化工产品研制生产销售 1300 胜利(新西兰)商贸有限公司 有限责任 子公司 新西兰 隋立祖 家电代理销售 28 万美元 2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 年初注册资本 万元 本年增减数 万元 期末注册资本 万元 陕西华山胜利塑胶有限公司 5800 5800 山东胜邦绿野化学有限公司 2500 2500 山东海上
204、石油服务有限公司 美元 200 美元 200 山东胜利物资公司 500 500 山东胜利石油化工有限公司 2500 2500 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 68 山东胜利生物技术开发有限公司 500 500 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 2893 2893 山东胜利石油有限公司 100 100 山东中油胜利石油销售有限公司 500 500 青岛胜利石化产品销售有限公司 500 500 东营胜宇企业有限公司 1000 1000 东营胜邦塑胶有限公司 1500 1500 东营胜利绿野农药化工有限公司 1300 1300 胜利(新西兰)商贸有限公司 28 万美元 28 万美元 3存在
205、控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 期末数 企 业 名 称 金 额 万元 比例 % 金 额 万元 金 额 万元 金 额 万元 比例 % 陕西华山胜利塑胶有限公司 2958 51 2958 51 山东胜邦绿野化学有限公司 1702 68.095 138.11 1840.11 75 山东海上石油服务有限公司 美元 137.8 68.90 美元137.8 68.90 山东胜利物资公司 500 100 500 100 山东胜利石油化工有限公司 1000 40 1000 40 山东胜利生物技术开发有限公司 400 80 400 80 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 289
206、3 100 2893 100 山东胜利石油有限公司 100 100 100 100 山东中油胜利石油销售有限公司 450 90 450 90 青岛胜利石化产品销售有限公司 470 94 470 94 东营胜宇企业有限公司 1000 100 1000 100 东营胜邦塑胶有限公司 1500 100 1500 100 东营胜利绿野农药化工有限公司 663 51 663 51 胜利(新西兰)商贸有限公司 232.1595 100 232.1595 100 4不存在控制关系的关联方的性质 名 称 与本公司的关系 青岛胜信投资有限公司 参股公司 深圳市胜义环保有限公司 参股公司 胜邦塑胶管道系统集团有限
207、公司 参股公司 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 69 山东石油设备服务有限公司 参股公司 山东省资产管理有限公司 参股公司 5关联交易 (1) 存在控制关系的关联方交易 公司与纳入合并报表范围内的存在控制关系的关联方之间的重大关联交易均在合并报表时予以抵销 (2)不存在控制关系的关联方交易 销售货物 企 业 名 称 本期金额 (元) 定价政策 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 47,251,123.86 市场价格 资产出售 企业名称 金 额 (元) 资产类型 定价 政策 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 15,922,352.96 应收账款 账面价值 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 1,61
208、6,268.94 其他应收款 账面价值 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 627,740.34 预付账款 账面价值 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 365,725.74 待摊费用 账面价值 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 2,351,452.96 固定资产 账面净值 合 计 20,883,540.94 注2002 年 10 月 27 日,公司三届十五次董事会会议审议通过了关于出售塑胶产品销售中心资产的提案将公司塑胶产品销售中心的资产 44,972,864.61 元全部出售给胜邦塑胶管道系统集团有限公司公司于 2002 年 10 月 30 日与胜邦塑胶管道系统集团有限公司签定了资产出售协议双方同意按如下
209、定价方式出售相关资产 A应收账款其他应收款预付账款待摊费用按照账面价值出售 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 70 B固定资产按账面净值出售 C其他应收款预付账款待摊费用固定资产等共计 4,961,187.98 元采取一次性现金支付方式购买方已于 2002 年 10 月支付了相关款项 D应收账款分两次以现金付款方式结算2002 年 12 月 31 日前购买方向公司支付10,011,676.63 元2003 年 6 月 30 日前购买方支付 30,000,000.00 元 6关联款项 (1) 应收账款 名 称 金 额 (元) 款项性质 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 135,003.96
210、 货 款 (2) 其他应收款 名 称 金 额 (元) 款项性质 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 162,999.04 往来款 九承诺事项及或有事项 报告期内公司无需要披露的重大承诺事项及或有事项 十资产负债表日后事项 根据公司 2003 年 3 月 21 日第 3 届 17 次董事会会议审议通过 2002 年度利润分配预案公司以 2002 年 12 月 31 日总股本 239,588,758 股为基数每 10 股派送现金红利 1.00 元含税资本公积不转增股本该利润分配预案尚需经 2002 年度股东大会审议通过上述现金派红已作为资产负债表日后调整事项调增应付股利 23,958,875.80 元调
211、减未分配利润 23,958,875.80 元 十一其他重要事项 公司 2002 年 10 月 27 日三届十五次董事会会议审议通过关于出售塑胶产品销售中心 山东胜利股份有限公司 2002 年年度报告 71 资产的议案相关信息见附注八关联企业及关联交易 十二补充资料 附件一 利润表附表 附件二 合并资产减值准备明细表 第十一节 备查文件目录 本公司已按中国证监会深圳证券交易所的有关规定在公司董事会秘书处备置了齐备完整的有关文件供股东查询 一载有法定代表人总会计师会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 山东胜利股份有限公司董事会 董事长隋立祖 二 OO 二年三月二十一日