1、三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 1 页 三九宜工生化股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 目 录 一公司基本情况简介 02 二会计数据和业务数据摘要 02 三 股本变动及股东情况 04 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 05 五 公司治理结构 06 六股东大会情况简介 07 七董事会报告 09 八监事会报告 14 九 重要事项 15 十 财务报告 17 十一 备查文件目录 17 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 2 页 一公司
2、基本情况简介 一公司法定中文名称三九宜工生化股份有限公司 公司法定英文名称Sanj i u Yi gong Bi opharmaceut i cal & Chemi cal I nc. 英文缩写SYB&C 二公司法定代表人赵新先 三公司董事会秘书黄鸿伟 联系地址深圳市福田区联合广场 A 座 35 楼 518026 电话0755- 2911999 转 3905, 3909 传真0755- 2910777 电子信箱huanghw123si na. com 四证券事务代表黄少林 联系地址江西省宜春市环城西路 1 号 336000 电话0795- 3298234 传真0795- 3228407 电子信
3、箱huangssl l si na. com 五公司注册地址江西省宜春市环城西路 1 号 六公司办公地址深圳市福田区联合广场 A 座 35 层 邮政编码518026 七公司国际互联网网址ht t p: / / www. 999yi chun. com. cn 电子信箱board39. net 八公司选定的信息披露报纸证券时报 九登载公司年度报告的国际互联网网址ht t p: / / www. cni nf o. com. cn 十公司年度报告备置地点公司证券部 十一公司股票上市交易所深圳证券交易所 十二股票简称三九生化 股票代码000403 十三企业法人营业执照注册号3600001131387
4、( 1- 1) 十四税务登记号码地税 362200160963703 国税 362200160965688 十五公司聘请的会计师事务所上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址上海市南京东路 61 号 4 楼 200100 二会计数据和业务数据摘要 一公司利润总额及构成( 单位元) 利润总额102, 172, 030. 52 净利润78, 909, 907. 81 扣除非经常性损益后的净利润80, 255, 148. 04 主营业务利润164, 422, 515. 33 其他业务利润1, 772, 087. 80 营业利润84, 989, 736. 11 投资收益- 1, 278, 810.
5、61 补贴收入260, 200. 00 营业外收支净额18, 200, 905. 02 经营活动产生的现金流量净额111, 279, 940. 56 现金及现金等价物净增加减少额86, 859, 964. 35 注扣除非经常性损益项目和金额 项 目 金 额 净利润 78,909,907.81 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 3 页 营业外收入扣除地产地销优惠 25,060.00 一次性补贴收入 260,200.00 处置股权投资取得的收益 减合并价差摊销股权投资差额摊销 1,278,810.61 减营业外支出 561,377.57 合计 -1,554,928.18 其中: 所得税
6、影响数 -209,687.95 非常性损益合计 -1,345,240.23 扣除非经常性损益后的净利润 80,255,148.04 二公司近三年主要会计数据和财务指标 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 调整后 调整前 主营业务收入( 千元) 422, 250. 43 381, 184. 36 381, 184. 44 349, 974. 00 净利润( 千元) 78, 909. 91 109, 144. 34 119, 071. 95 80, 174. 20 总资产( 千元) 1, 378, 647. 16 1, 168, 647. 68 1, 178, 575. 29 960
7、, 746. 69 股东权益( 千元) 620, 447. 45 541, 537. 54 551, 465. 16 452, 061. 55 每股收益( 元) ( 摊薄) 0. 401 0. 55 0. 61 0. 61 ( 加权) 0. 401 0. 55 0. 61 0. 64 每股净资产( 元) 3. 15 2. 75 2. 80 3. 45 调整后每股净资产( 元) 3. 13 2. 74 2. 79 3. 41 每股经营活动产生的现金流量净额元 0. 57 0. 14 0. 14 - 0. 18 净资产收益率( %) 12. 72 20. 15 21. 59 17. 74 扣除非经
8、常性损益后的 净资产收益率( %) ( 摊薄) 12. 94 20. 64 20. 02 15. 13 加权 13. 81 22. 49 22. 00 18. 94 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26. 50% 28. 30% 0. 84 0. 84 营业利润 13. 70% 14. 63% 0. 43 0. 43 净利润 12. 72% 13. 58% 0. 40 0. 40 扣除非经常性损益后的净利润 12. 94% 13. 81% 0. 41 0. 41 三报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动
9、原因 股本 196,683,491 196,683,491 资本公积 129,280,239.70 129,280,239.70 盈余公积 58,724,518.97 20,113,831.12 78,838,350.09 利润提取 法定公益金 15,041,235.76 4,437,926.51 19,479,162.27 利润提取 未分配利润 156,849,292.13 58,796,076.69 215,645,368.82 新增净利润 股东权益合计 541,537,541.80 78,909,907.81 620,447,449.61 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 4
10、 页 三股本变动及股东情况 一股本变动情况 1股份变动情况表 数量单位股 本次变动前 本次变动增减+- 本次变动后 股本结构 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小计 一未上市流通股份 1发起人股份 国家持有股份 80, 682, 000 80, 682, 000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股 21, 956, 311 21, 956, 311 3内部职工股 4优先股或其他 1, 420, 180 - 1, 420, 180 - 1, 420, 180 未上市流通股份合计 104, 058, 491 - 1, 420, 180 - 1, 420, 180 1
11、02, 638, 311 二已上市流通股份 1人民币普通股 92, 625, 000 1, 420, 180 1, 420, 180 94, 045, 180 2境内上市外资股 3境外上市外资股 4其他 已上市流通股份合计 92, 625, 000 1, 420, 2180 1, 420 2180 94, 045, 180 三股份总数 196, 683, 491 196, 683, 491 2股票发行与上市情况 1 经中国证券监督管理委员会证监上字 1999 15 号文批准 公司于 1999 年 4 月以1998 年 6 月 30 日总股本 112, 153, 839 股为基数向全体股东按 1
12、03 的比例实施配股实际配售 18, 968, 489 股配股后股本增至 131, 122, 328 股其中获配股可流通股部分已于 1999 年 4 月 28 日上市流通 2 2000 年 8 月 27 日召开的 2000 年度第一次临时股东大会通过了 2000 年度中期资本公积转增股本方案以 2000 年 6 月 30 日股本总数 131, 122, 328 股为基数 资本公积金每 10 股转增 5 股该方案实施后公司总股本增至 196, 683, 491 股因本次资本公积转增股本而增加的流通股已于 2000 年 9 月 5 日上市流通 3本期股份总数及结构变动情况说明 根据中国证券监督管理
13、委员会安排上市公司转配股分期分批上市流通的通知和深圳证券交易所的安排公司转配股于 2001 年 1 月 5 日上市 公告刊登于 2001 年 1 月 3 日证券时报上本次转配股总计 1, 420, 180 股上市流通后流通股份增至 94, 045, 180股 42001 年 3 月因工作变动敖峰先生李宝林先生辞去副总经理欧阳军先生辞去总经理助理职务所持股票合计 2964 股于 2001 年 9 月流通 5 公司 1993 年 12 月发行 100 万股内部职工股 发行价格每股人民币 1. 00 元 已于 1996 年 6 月上市流通 报告期内公司现存内部职工股 11623 股为公司高管人员持有
14、 二股东情况介绍 1截止 2001 年 12 月 31 日本公司股东总数为 26627 户 2公司前十名股东情况 股东名称 本期末持股数 本期持股 变动情况 占总股本比例( %) 股份性质 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 5 页 1. 三九企业集团 80, 682, 000 0 41. 02 国家股 2. 宜春工程机械厂劳动服务公司 9, 583, 291 0 4. 87 法人股 3. 宜春工程机械油箱厂 1, 404, 000 0 0. 71 法人股 4. 宜春工程机械西件厂 1, 400, 640 0 0. 71 法人股 5. 江西省分宜驱动桥厂 1, 369, 500 0
15、0. 69 法人股 6. 福州铁路工程总公司第二工程段 1, 092, 000 0 0. 55 法人股 7. 宜春齿轮厂 912, 000 0 0. 46 法人股 8. 司英贺 758, 336 / 0. 38 流通股 9. 高银娣 708, 732 / 0. 35 流通股 10. 高灼湘 678, 564 / 0. 34 流通股 注持股 5%以上股东股份本会计年度内没有质押冻结情况 公司控股股东为三九企业集团所持有的股份为国家股三九企业集团成立于 1991年 10 月 注册资本 53, 750 千元 法定代表人 赵新先经营范围制药业营养滋补品食品生物食品医疗器械日用化妆品包装材料纺织品服装塑
16、料制品玩具家电购销业务信息咨询服务等三九企业集团是中央直属企业 2001 年 8 月 31 日公司在证券时报和上海证券报上公告了大股东三九企业集团拟将所持公司 80, 682, 000 股国家股转让给三九医药股份有限公司事宜截止本报告期末该股权转让事项尚在办理之中 四董事监事高级管理人员和员工情况 一董事监事和高级管理人员基本情况 姓 名 性 别 年 龄 职 务 任 期(年) 年初持股 年初持股 赵 新 先 男 60 董事长 2000- 2002 0 0 梅 伟 伶 男 35 副董事长总经理 2000- 2002 0 0 李 惕 安 男 48 副董事长 2000- 2002 1690 1690
17、 唐 焕 生 男 48 董事常务副总经理 2000- 2002 3264 3264 黄 鸿 伟 男 32 董事副总经理董秘 2000- 2002 0 0 王 宇 虹 男 31 董事副总经理 2000- 2002 0 0 陈 钢 男 31 董事 2000- 2002 0 0 许 敏 强 男 34 董事 2000- 2002 0 0 王 刚 男 30 董事 2000- 2002 0 0 邹 华 生 男 55 董事 2000- 2002 1482 1482 张 齐 连 男 54 监事会主席 2000- 2002 0 0 谭 新 民 男 51 监事 2000- 2002 2223 2223 孙 启 勇
18、 男 43 监事 2000- 2002 0 0 林 云 男 57 监事 2000- 2002 0 0 杜 心 江 男 29 监事 2000- 2002 0 0 郑 海 滨 男 32 副总经理 2000- 2002 0 0 于 鹿 江 男 52 副总经理 2000- 2002 2964 2964 任 东 山 男 36 副总经理 2000- 2002 0 0 龙 国 光 男 31 副总经理 2000- 2002 0 0 邓 国 华 男 37 副总经理 2000- 2002 0 0 注公司董事长赵新先在控股股东三九企业集团任总裁职务 二现任董事监事高级管理人员年度报酬情况 2001 年在公司领取薪酬
19、的董事 监事和高级管理人员的年度报酬均根据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 6 页 公司现有董事监事及高级管理人员共 19 人年度报酬总额共计 1, 237. 7 千元金额最高的前三名董事报酬总额为 392. 1 千元 金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为392. 1 千元其中年度报酬金 100-160 千元 6 人年度报酬 50-100 千元 2 人年度报酬10- 50 千元 11 人 董事长赵新先不在公司领取报酬, 在三九企业集团领取薪酬 三报告期内董事监事高级管理人员离任情况 2001 年 3 月因工作变动 邹华生先生敖峰先生
20、李宝林先生辞去副总经理欧阳军先生辞去总经理助理职务同时聘任黄鸿伟王宇虹郑海滨任东山龙国光邓国华为副总经理 四公司员工情况截止 2001 年底公司共有员工 1773 人其中生产人员 1017 人销售人员 124 人技术人员 175 人财会人员 34 人管理人员 192 人本科 90 人, 大专323 人拥有高级职称 35 人中级职称 99 人初级职称 164 人承担费用的离退休人员280 人 五公司治理结构 一公司治理情况 公司严格按照 公司法证券法上市公司治理准则 以及中国证监会有关法规不断完善法人治理结构 规范公司运作 公司修改了 公司章程制定 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则
21、和 独立董事制度基本符合 上市公司治理准则等规范性文件的要求主要表现在以下几个方面 1关于股东与股东大会公司能确保所有股东特别是中小股东享有平等地位使所有股东能够充分行使自己的权利 公司制定了 股东大会议事规则能够按照股东大会规范意见的要求召集召开股东大会尽可能让更多的股东参加股东大会行使股东的表决权公司关联交易公平合理并对有关事项予以充分披露 2关于控股股东与上市公司的关系控股股东与本公司的关系符合有关规范要求没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动 公司与控股股东在人员 资产财务机构和业务方面基本做到了五分开公司董事会监事会和内部机构均能够独立运作 3关于董事与董事会公司按照公司
22、章程规定的董事选聘程序选举董事公司董事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求公司董事会建立了 董事会议事规则公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会学习有关法律法规了解作为上市公司董事的权利义务和责任公司正在根据有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会进一步完善董事的选聘程序积极推行累积投票制度 4关于监事和监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求公司监事会建立了监事会的议事规则公司监事能够认真履行自己的职责能够本着对股东负责的精神对公司财务以及公司董事总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5关于绩效评价与激励约束机制公司正积极着手建立公正透明的董事监事
23、和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制经理人员的聘任公开透明符合法律法规的规定 6 关于相关利益者公司能够尊重和维护银行及其他债权人职工消费者等其他利益相关者的合法权益共同推动公司持续健康发展 7关于信息披露与透明度公司指定董事会秘书负责信息披露接待股东来访和咨三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 7 页 询工作公司能够按照有关规定真实完整及时地披露有关信息努力使投资者有平等的机会获得信息公司能够按照有关规定及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况 二独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定要求提名二位独立董事候
24、选人交 2001 年度股东大会审议 三五分开情况 报告期内本公司已基本做到了与控股股东在业务人员资产机构财务上的五分开具体表现在 1业务公司独立从事业务经营对控股股东及其关联企业不存在依赖关系公司拥有独立的原材料采购和产品的生产系统主要原材料的采购和产品的生产不依赖于控股股东及其关联企业公司的生物医药产品除三九集团湛江开发区双林药业有限公司的产品目前由三九医药贸易公司代理销售外其它均由自己的销售网络销售精化产品上半年由深圳九辉商贸有限公司代理销售下半年开始由公司自行销售目前公司正在建立自己独立的医药营销网络摆脱销售依靠控股股东的不利局面工程机械产品拥有独立的销售系统 2人员公司高级管理人员都专
25、职在本公司工作并领薪不在控股股东及其关联企业兼职公司的生产经营和行政管理包括劳动人事及工资管理完全独立于控股股东控股股东推荐董事和经理人员均通过合法程序进行 3资产公司拥有独立于控股股东的生产系统配套设施房屋所有权土地使用权工业产权和非专利技术等有形和无形资产 4机构公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开不存在混合经营合署办公的情况公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间没有上下级关系 5财务公司设置了独立的财务会计部门并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度公司独立作出财务决策不存在控股股东干预本公司资金使用的情况公司在银行独立开户依法独立纳税 四公司报告期内对高级
26、管理人员的考评及激励机制 本公司对公司高级管理人员实行年度述职与考评制度 年初根据本公司总体发展战略和年度经营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩综合指标年末结合高级管理人员的述职进行考评公司目前正考虑建立一套绩效评价标准与激励机制准备在适当的时机建立相关奖励制度和激励机制 六股东大会情况简介 本报告期内召开了两次股东大会 一2000 年年度股东大会 公司关于召开 2000年度股东大会的通知于 2001 年 2 月 12 日刊登在证券时报和上海证券报上通知中列明了召开会议的时间地点审议事项及其它有关事项公司 2000 年度股东大会于 2001 年 3 月 15 日在公司第二会议室召开出席会议股
27、东或代表共计 39 人代表股份 98, 113, 198 股占公司总股本的 49. 88% 符合公司法及公司章程的规定本次会议采取记名投票表决方式通过了如下决议 1公司 2000 年度董事会工作报告 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 8 页 2公司 2000 年度监事会工作报告 3公司 2000 年度财务工作报告和 2001 年度财务预算方案 4公司 2000 年度利润分配方案 根据上海立信长江会计师事务所有限公司审计报告公司 2000 年度实现净利润119, 071, 954. 21 元 提取法定盈余公积和公益金后 加上年初未分配利润 95, 551, 157. 10元公司可供股
28、东分配的利润为 184, 956, 113. 01 元公司拟以 2000 年末总股数196, 683, 491 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金 1 元( 含税) , 共送出现金19, 668, 349. 10 元剩余利润 165, 287, 763. 91 元转入下一年度 5增选公司董事会成员的议案 6审议通过了第三届董事会临时会议决议关于修改公司章程的议案 7逐项审议通过了公司第三届第六次董事会提交的公司 2001 年度配股预案和公司第三届董事会临时会议提交的关于调整部分投资项目投资方式的议案 1本次配股资格议案 对照中国证券监督管理委员会关于上市公司配股工作有关问题的通知证监发
29、199912 号 及有关法律法规精神进行检查 公司符合上市公司配股条件 具备配股资格 2本次配股类型 本次配售发行股票的类型为人民币普通股A股 3本次配售比例和配售股份总额 4配股价格和配股价格的确定方法 1本次配股价格浮动范围为人民币 1619 元 2配股价格的定价方法 a本公司 2000 年度财务报告公布的每股净资产 b参考本公司股票的二级市场价格市盈率状况以及本公司所处行业及赢利前景 c募集资金投资项目的资金需求量 d与承销商充分协商一致的原则 5审议通过了本次募集资金投资项目 1投资 150, 000 千元用于新型重组人肿瘤坏死因子生产基地建设及生产目 2对三九集团昆明白马制药有限公司
30、增资 40, 000 千元用于易地扩建项目 3投资 50, 000 千元用于生物工程研发中心建设项目 4投资 60, 000 千元用于医药营销网络建设项目 5 投资 40, 000 千元用于年产 280 台环保机械技改项目 其中固定资产投资 27, 000千元 6投资 45, 000 千元用于结构件形成 2000 台轮式装载机及其他路面施工机械综合生产能力技改项目其中固定资产投资 28, 000 千元 7审议通过了以上项目募集资金不足部分以公司自有资金补足 6通过了本次配股募集资金运用的可行性报告 1投资 150,000 千元用于新型重组人肿瘤坏死因子生产基地建设及生产项目 2对三九集团昆明白
31、马制药有限公司增资 40,000 千元用于易地扩建项目 3投资 50,000 千元用于生物工程研发中心建设项目 4投资 60,000 千元用于医药营销网络建设项目 5投资 40,000 千元用于年产 280 台环保机械技改项目 6 投资 45,000 千元用于结构件形成 2000 台轮式装载机及其他路面施工机械综合生产能力技改项目 7通过了本次配股决议的有效期限自本次股东大会通过本次配股预案起一年内有效 8通过了提请股东大会授权董事会全权办理与本次配股有关的事项 该项配股决议尚需经中国证券监督管理委员会南昌证券监管特派员办事处初审报中三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 9 页 国证券
32、监督管理委员会核准后实施 本次股东大会由湖南金州律师事务所出具法律意见书 股东大会决议 2001 年 3 月 16 日刊登于证券时报上海证券报 二2001 年第一次临时股东大会 公司关于召开 2001年临时股东大会的通知于 2001年 6 月 14 日刊登在证券时报和上海证券报上通知中列明了召开会议的时间地点审议事项及其它有关事项公司 2001 年度第一次临时股东大会于 2001 年 7 月 15 日在公司第二会议室召开出席会议股东及股东代表共计 29 人 代表股份 95,554,998 股 占公司总股本的 48.58符合 公司法及公司章程的规定本次会议采取记名投票表决方式逐项审议通过了关于三
33、九宜工生化股份有限公司吸收合并衡阳金汇医用材料股份有限公司的预案 1通过了吸收合并工作报告 2通过吸收合并协议草案 3通过吸收合并后存续公司章程草案 4通过了本次合并后若公司在 12 个月内实施配股因合并新增加的股份不计入配股基数的议案 5通过了本次吸收合并决议自临时股东大会通过之日起一年内有效的议案 6通过了授权董事会办理吸收合并相关事宜的议案 本次临时股东大会由湖南佳境律师事务所罗光辉律师现场见证股东大会决议 2001年 7 月 16 日刊登于证券时报上海证券报 七董事会报告 一报告期内的经营情况 1主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事生物医药精细化工和工程机械产品的研究开发生产和销售
34、 2001 年公司共实现主营业务收入 422,250,433 元, 比上年同期增长 10.8%实现净利润 78,909,907 元比上年同期下降 27.7%主要原因是公司为调整产业结构加大了投资力度主要包括昆明白马新厂房的易地扩建和上海唯科的建设导致公司管理费用和财务费用大幅度上升而且昆明白马在新建期间由于设备搬迁和调试的原因从 5 月份开始停止生产使公司效益受到影响在本报告期末昆明白马新厂房已全部竣工设备调试也已完成 并通过了国家药品监督管理局专家 GMP 现场认证 预计 2002 年将产生效益另外国家出台的一系列整顿和规范医药市场的政策法规市场竞争日趋激烈加上产品降价促销也使公司经营效益受
35、到一定的影响 以下是按行业地区分列的报告期内公司主营业务收入主营业务利润构成情况 业 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 务 1机械制造 140,121,656.75 99,675,257.37 40,446,399.38 分 2制药行业 52,953,216.17 35,160,675.07 17,792,541.10 部 3精细化工 229,175,560.78 122,041,084.30 107,134,476.48 合计 422,250,433.70 256,877,016.74 165,373,416.96 地 1广东地区 274,654,680.56 154,120,
36、046.44 120,534,634.12 区 2江西地区 140,121,656.75 99,675,257.37 40,446,399.38 分 3云南地区 7,474,096.39 3,081,712.93 4,392,383.46 部 合计 422,250,433.70 256,877,016.74 165,373,416.96 2控股公司及参股公司经营情况及业绩 1三九集团湛江开发区双林药业有限公司属于生物药品行业注册资本 39,600千元经营范围血液收购血液生物制品等公司所占权益比例 97.57576%报告期内三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 10 页 实现主营业务收入
37、 45,479 千元利润 9,689 千元 现阶段的产品主要有人血白蛋白和静脉注射用人免疫球蛋白经过三年来的努力人血白蛋白的市场占有率不断增加特别是在云南 黑龙江福建山东上海河北等地已处于领先水平2001 年销售收入为 41,985千元新产品静脉注射用人免疫球蛋白迅速打开市场2001 年实现销售收入 3,494 千元由于双林药业产品原材料人血浆必须按国家规定定点采购故本会计年度所有原材料均由两家血站提供产品目前全部由深圳三九医药贸易有限公司代理销售 2深圳三九精细化工有限公司化工行业注册资本 10,000 千元生产经营精细化工产品公司所占权益比例 75%报告期内实现主营业务收入 229,175
38、.56 千元, 净利润90,667.35 千元2001 年汽车用品日化用品化妆品等各项业务得到快速稳健发展汽车化工用品作为核心业务销售收入和市场占有率都跃上了一个新台阶车仆品牌成为国内汽车护理行业公认的第一品牌其中化清剂表板蜡雪种防冻液等主打产品市场占有率连续四年第一车仆产品向车用润滑油行业进行品牌延伸目前在华北山东东北等重点市场推广良好获得市场肯定车蜡美容精品系列同时推出了二十几个新产品市场反映较好日化产品和化妆品在 2001 年也步入了快速成展期化妆品的产品线趋于完整产品结构合理在东北华东西北等地区的销售良好具有较大的市场潜力和竞争力 3三九集团昆明白马制药有限公司医药行业注册资本 10,
39、000 千元经营范围中西药制剂 生物生化制剂的生产 销售 公司所占权益比例 90% 受易地扩建工程的影响 2001年主营业务收入 7,474.10 千元, 净利润-1,791.13 千元 三九集团昆明白马制药有限公司异地扩建项目于 2001 年 4 月底土建动工 2001 年 12 月份通过国家药品监督管理局专家 GMP 现场认证该项目主体厂房包括冻干粉针水针胶囊三条生产线关键设备均为进口或中外合资产品建设阶段充分体现了整体全面高效快速的特点新建车间已于 2001 年年底前成功进行了几次调试生产今年将正式开始生产为公司的利润增长打下良好的基础 4上海唯科生物制药有限公司医药行业注册资本 76,
40、000 千元经营范围基因药物的研制生产与销售公司所占权益比例 55.26%2001 年上海唯科的筹建工作和新厂房建设进展顺利上半年主要进行新公司的筹建和土建开工前的准备工作7 月初动工到本报告期末生产车间砼主体工程办公楼砼主体工程已全部完工期间通过了浦东质检站各个阶段的验收被各部门一致评为优良等级新型重组人肿瘤坏死因子rhTNF-NC已完成了 III 期临床研究公司目前正在为该药申报国家一类新药证书上海唯科生物制药有限公司 rhTNF-NC 项目通过了国家科技部技术创新基金管理中心的立项 3主要供应商客户情况 1报告期内公司前五名供应商合计采购金额占公司总供应金额的 20. 87% 2报告期内
41、公司前五名销售额占公司总销售金额的 67. 12% 4公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 生物医药方面部分医药产品国内市场开发力度不够市场发展不均衡新药开发周期太长新药证书审批的时间较难控制针对这些问题公司将按照制度化规范化程序化的要求建立健全医药营销网络通过不断完善激励和约束机制发挥销售队伍的创造力进一步增强公司的市场竞争力 精细化工方面行业竞争更加激烈利润空间有下降趋势公司将加强成本管理努力探索规模扩张成本控制风险控制的经营管理思路 由于国家加大基础设施建设工程机械行业在 2001 年得到较大的发展但由于公司主导产品装载机生产企业众多竞争异常激烈各生产厂家均采取降价促销政策使装载机价格
42、迭创新低压缩了公司的利润空间为此公司在稳定发展现有主导产品的同时加大压路机混凝土摊铺机的市场化销售重点推出利润率高的环保机械产品并投入小批量生产 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 11 页 二公司投资情况 1报告期之前募集资金的使用延续到本年度的资金运用情况 公司 1999 年 4 月实施配股 募集资金使用情况在 2000 年年报和 2001 年中报中已有详细的披露延续到本年度的资金运用情况为承诺投资 20, 000 千元购买第二军医大学治癌新药按照与第二军医大学基础医学部签属的新型重组人肿瘤坏死因子转让协议按新药研究进度付款本年度已全部付清该项目已完成 III 期临床阶段现正在申
43、报新药证书承诺投资 30,000 千元用于静注丙球生产线建设项目生产线一期工程已于 2000 年 6月完工投产, 投资额为 21,627 千元, 剩余 8,373 千元拟用于该项目二期工程报告期内尚未投入 2非募集资金投资情况 1投资 42,000 千元组建上海唯科生物制药有限公司占注册资本 55.26%报告期内公司生产车间砼主体工程办公楼砼主体工程已全部完工 2为进一步促进公司在生物制药领域的发展投资 13,620 千元对昆明白马制药有限公司进行增资增资后占其注册资本 90% 三公司财务状况 项目 2001 年 2000 年 同比增减 总资产 1, 378, 647, 164. 74 1,
44、168, 647, 679. 92 18% 长期负债 45, 371, 342. 67 117, 321, 879. 63 - 61. 3% 股东权益 620, 447, 449. 61 541, 537, 541. 80 14. 6% 主营业务利润 164, 422, 515. 33 168, 931, 263. 26 - 2. 7% 净利润 78, 909, 907. 81 109, 144, 340. 35 - 27. 7% 变动情况说明: ( 1) 总资产增加主要是货币资金长期投资和固定资产增加所至 ( 2) 长期负债减少主要是一年到期的长期借款转入一年内到期的长期负债 ( 3) 股东
45、权益增加主要是本期利润增加所至 ( 4) 主营业务利润减少主要是产品销售价格下降所至 ( 5) 净利润减少主要是管理费用和财务费用增加综合影响所至 四生产经营环境以及宏观政策法规发生重大变化对公司的影响 面对国家医药体制改革对医药行业的冲击加上中国加入 WT0 以后公司的外部环境发生了很大变化机遇与挑战并存一方面给公司带来了新的发展空间可以将国内国际市场紧密联系起来进一步扩大公司产品的生产销售规模同时可以引进国外先进技术另一方面也使公司面临更大的竞争压力国外相关产品生产企业生产规模大产品研发投入高科技含量高产品更新快入世后随着关税降低产品价格下降必然给公司带来冲击公司以研发具有自主知识产权的二
46、类以上新药为主并采用尖端工艺技术增加生产的技术难度保持在同行业中的技术优势公司将大力开发人力资源建立一支懂管理技术精熟悉国际市场运行规则的管理队伍研发队伍和市场开发队伍积极参与市场竞争 工程机械方面加入 WTO 后国外产品质高价高加上在国内销售网点少对国内市场冲击有限而公司可利用价格优势和自营进出口权将产品逐步向发展中国家市场渗透2002 年国家继续加大基础设施投资规模 推进西部大开发 有利于工程机械行业的发展 五2002 年公司发展计划 2002 年公司利用过去几年整合资源调整产业结构的有利条件通过在资本市场三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 12 页 直接融资加大发展技术含量高的
47、产品同时推进内部管理科学化规范化 1利用融资优势进一步优化产业结构努力提升核心竞争力 2002 年公司继续申报配股方案利用募集资金加大对三大主营业务的投资力度生物医药方面将建立生物工程研发中心使之不断为公司输送高技术含量高附加值疗效确切市场前景广阔的新产品同时加快下属制药企业的 GMP 认证工作公司和第二军医大学合作的肿瘤坏死因子的新药力争在 2002 年投入生产并产生利润精细化工方面通过调整产品结构加快汽车美容养护连锁店建立的步伐工程机械方面则在对现有产品改进提高的基础上扩大公路机械产品的产量重点加强环保机械投放市场力度使公司三大主营业务均实现稳步增长 2整合完善产品市场营销系统加强市场终端
48、网络建设实施品牌和特色营销策略提高市场占有率 2002 年公司将建立自己的医药营销网络建立自己的品牌加强对市场信息的反应能力同时扭转在产品销售上过分依赖母公司状况彻底改变产品销售一头在外的被动局面工程机械销售逐步实现由自销向代销的转变大力发展特约经销商通过调整中环政策有效提高经销商的积极性使其成为公司销售网络主体 3进一步完善公司管理体制努力提高管理效能 公司将在进一步健全管理体系的基础上适度加强总部管理职能优化对控股子公司的管理和监控同时公司将通过比较完整的目标管理指标体系加大对高级管理人员的考核和奖惩力度努力建立一套富有吸引力和竞争性的人力资源管理和激励机制追求利润最大化力争给投资者最佳的
49、回报 六董事会日常工作情况 本会计年度内董事会共召开五次会议 1第三届董事会第六次会议于 2001 年 2 月 11 日召开会议审议通过了以下决议 12000 年董事会工作报告 22000 年度报告及年度报告摘要 32000 年度财务报告 42000 年度利润分配方案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计 公司 2000 年实现净利润 119,071,954.21元 提取 10%法定公积金 5%公益金后 本年度可供股东分配利润为 184,956,113.01 元 含以前年度末未分配利润 公司拟以2000年末总股数196,683,491股为基数, 向全体股东每 10股派发现金 1元(含税),
50、共送出现金 19,668,349.10 元剩余利润 165,287,763.91 元转入下一年度 本次派送现金红利方案在公司 2000 年度股东大会通过后适当时间实施 5通过董事会对前次募集资金使用情况的说明 6通过公司 2001 年配股预案 7审议通过了增加董事的议案 经过讨论 通过了推荐许敏强陈钢王刚为公司董事候选人的议案 供股东大会审议 8通过更换公司高级管理人员的决议 会议经过讨论同意邹华生敖峰李宝林辞去副总经理职务欧阳军辞去总经理助理职务同时聘任黄鸿伟王宇虹郑海滨任东山龙国光邓国华为副总经理 9通过 2001 年度利润分配方案 预计公司下一年度分配利润一次公司下一年度实现净利润用于股
51、利分配的比例不低于 20%公司本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例不低于 10% 分配采用派发现金或送红股或两者相结合的方式 10决定于 2001 年 3 月 15 日召开公司 2000 年度股东大会 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 13 页 2第三届董事会 2001 年第一次临时会议于 2001 年 2 月 27 日在公司会议室召开会议审议通过了以下决议 1审议通过了调整 2001 年年度配股预案中部分投资项目投资方式的议案 公司 2001 年年度配股预案中拟用配股募集资金对上海唯科生物制药有限公司增资150,000 千元用于新型重组人肿瘤坏死因子建设及生产项目为理顺投资
52、渠道确保项目建设的顺利实施使该项目尽快产生效益公司董事会将项目投资方式调整为拟用配股募集资金 150,000 千元直接用于新型重组人肿瘤坏死因子建设及生产项目 2接受公司第一大股东三九企业集团关于增加 2000 年年度股东大会修改公司章程议案的提议审议通过了修改公司章程的议案 1因公司 2000 年实施了每十股转赠 5 股的 2000 年中期分配方案公司总股本增至 196, 683, 491 股 将公司章程第六条修改为 公司注册资本为人民币 196, 683, 491 元将公司章程第二十条修改为公司的股本结构为普通股 196, 683, 491 股其中发起人持有 80, 682, 000 股其
53、他内资股股东持有 116, 001, 491 股公司无境内上市外资股 2第三届第六次董事会向 2000 年年度股东大会提交了增加公司董事的议案若该议案获得通过应将公司章程第九十三条修改为董事会由 10 名董事组成设董事长一人副董事长二人 董事会决定将以上二议案提交于 2001 年 3 月 15 日召开的公司 2000年年度股东大会审议 3第三届董事会 2001 年第二次临时会议于 2001 年 3 月 30 日召开 会议审议通过了如下决议 通过认真学习中国证券监督管理委员会颁布的上市公司新股发行管理办法以及证监发 2001 43 号文 关于做好上市公司新股发行工作的通知的文件精神 经董事会对照
54、核查一致认为公司符合上市公司新股发行管理办法和关于做好上市公司新股发行工作的通知的有关规定 4第三届董事会第三次临时会议于 2001 年 6 月 13 日召开会议审议通过了如下决议 1审议通过关于三九宜工生化股份有限公司吸收合并衡阳市金汇医用材料股份有限公司的预案 为了强化公司的主营业务完善产品结构扩大经营规模公司董事会决定采取吸收合并方式合并衡阳市金汇医用材料股份有限公司经政府有关主管部门同意本公司进行吸收合并试点公司董事会审议通过的合并预案是 1合并工作报告的议案 2合并协议草案的议案 3合并后存续公司章程的议案 4本次合并后若公司在 12 个月内实施配股因本次合并新增加的股份不计入配股基
55、数的议案 5本次合并决议自临时股东大会通过决议之日起一年有效 6为保证此次合并工作顺利进行提请股东大会授权董事会办理吸收合并相关事宜 2决定 2001 年 7 月 15 日召开 2001 年第一次临时股东大会审议以上事项 5第三届董事会第七次会议于 2001 年 7 月 25 日在公司会议室召开与会人员经过认真的研究和讨论审议通过了公司2001 年度中期报告和2001 年度中期报告摘要公司 2001 年中期不进行利润分配和资本公积金转增股本 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 14 页 七董事会对股东大会决议执行情况 1关于利润分配执行情况年度股东大会审议通过了 2001 年度利润分
56、配方案: 每 10股派发现金 1 元( 含税) 方案已于 2001 年 5 月 15 日实施完毕 2关于修改公司章程执行情况年度股东大会审议通过了修改公司章程议案经申报修改后的公司章程已获江西省工商行政管理局批准 3关于 2001 年配股方案实行情况年度股东大会审议通过了 2001 年配股预案公司董事会组织人员编制配股申报材料, 由于公司吸收合并进程以及大股东变更的原因, 材料未向中国证监会申报 4关于吸收合并衡阳金汇医用材料股份有限公司的方案实行情况2001 年度临时股东大会审议通过吸收合并衡阳金汇医用材料股份有限公司的预案董事会已将材料上报中国证监会报告期内未正式实施 八本次利润分配预案
57、经上海立信长江会计师事务所有限公司审计本公司 2001 年度实现净利润78, 909, 907. 81 元提取法定公积金 15, 675, 904. 61 元 提取法定公益金 4, 437, 926. 51 元加年初未分配利润 156, 849, 292. 13 元, 可供股东分配利润为 215, 645, 368. 82 元 公司 2001年利润不分配, 公积金不转增股本 该预案已经公司第三届董事会第八次会议审议通过 须提交公司股东大会审议批准 九2002 年度利润分配政策 1公司拟在 2002 年度结束后分配利润 1 次 2公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 10公司
58、2001 年度末未分配利润结转 2002 年度股利分配的比例不低于 10 3分配采用派发现金或派发现金和送红股相结合的分配形式 具体分配办法将依当时实际情况由董事会提出预案报股东大会审议批准后实施 八监事会报告 一监事会的会议情况 报告期内公司监事会召开了二次会议 1第一次会议于 2001 年 3 月 12 日召开会议审议通过如下事项 1公司 2000 年年度报告正文及摘要 2公司 2000 年度监事会报告 3公司 2000 年度利润分配预案 2第二次会会议于 2001 年 7 月 25 日召开会议审议通过了如下决议 1公司2001 年度中期报告 2公司2001 年度中期报告摘要 二监事会对公
59、司依法运作情况的意见 报告期内公司监事会根据国家有关法律法规对公司股东大会董事会的召开程序决议事项董事会对股东大会决议的执行情况公司经理人员的执行职务情况及公司管理制度执行情况等进行了监督认为本届董事会在过去一年里的工作是认真负责的公司的经营决策科学合理公司各管理制度较为健全并得到了切实执行公司的董事会经营班子及全体高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律法规公司章程没有发生任何损害公司利益和股东权益的情况 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 15 页 三监事会对公司财务情况的意见 本年度经上海立信会计师事务所审计后出具的标准无保留意见财务审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果
60、 四监事会对公司募集资金投资项目的意见 公司募集资金使用延续到本年度的项目主要是投资 20, 000 千元购买第二军医大学治癌新药按照与第二军医大学基础医学部签属的新型重组人肿瘤坏死因子转让协议按新药研究进度付款本年度剩余金额已付清该项目已完成 III 期临床阶段现正在申报新药证书承诺投资 30, 000 千元用于静注丙球生产线建设项目生产线一期工程已于 2000年6月完工投产并产生期效益, 投资额为21, 627 千元, 剩余 8,373 千元拟用于该项目二期工程报告期内尚未投入 五监事会对公司收购出售资产行为的意见 报告期内公司收购三九集团昆明白马制药有限公司 20%的股权吸收合并衡阳市金
61、汇医用材料股份有限公司交易价格合理没发现内幕交易无损害部分股东的权益或造成公司资产流失 六监事会对公司关联交易的意见 报告期内公司与关联企业之间存在部分关联交易该部分关联交易为公司正常经营业务所需 属正当的商业行为公平合理定价公允没有损害公司及非关联股东的利益在关关联交易的过程中公司管理层履行了诚实信用和勤勉尽责的义务没有违反法律法规和公司章程的行为 九重要事项 一本年度公司及控股子公司无重大诉讼仲裁事项 二重大收购及出售资产情况: 2001 年 10 月 26 日公司在 证券时报上海证券报 上发布公告 与成都军区联勤部军事医学研究所达成协议以 13, 618, 051 元的价格受让其持有的三
62、九集团昆明白马制药有限公司 20%的股权股权转让后公司拥有三九集团昆明白马制药有限公司 90%的股权公司控股企业深圳三九精细化工有限公司受让余下 10%的股权 2001 年 6 月 14 日公司与衡阳市金汇医用材料股份有限公司的吸收合并试点申请得到国家有关部门的批准公司于 2001 年 6 月 15 日在证券时报及上海证券报上刊登了吸收合并衡阳市金汇医用材料股份有限公司的合并预案书合并双方于 7 月 15 日召开临时股东大会 审议通过有关合并事项 2002 年 3 月 7 日 经中国证监会批准公司正式对金汇医用材料股份有限公司实施吸收合并详见 2002 年 3 月 9 日刊登于证券时报上的合并
63、公告书 三重大关联交易事项 1购销商品发生的关联交易深圳九辉商贸有限公司深圳三九医药贸易有限公司与本公司都受同一母公司控制深圳九辉商贸有限公司代理销售深圳三九精细化工有限公司的精细化工产品深圳三九医药贸易有限公司代理销售三九集团湛江开发区双林药业有限公司的血液制品 交易定价遵循以下原则 国家物价管理部门规定的价格 行业之可比当地市场价格 若国家物价管理部门没有规定推定价格若无可比之当地市场价格推定价格指合理的成本费用加上合理之利润构成的价格 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 16 页 公司在控股子公司建立自身的销售网络之前利用控股股东三九企业集团比较成熟的销售网络对外销售产品符合公
64、司利益上述关联交易系正常的商品销售行为 向关联方销售货物 企业名称 本年数 上年数 深圳九辉商贸有限公司 179,035,577.58 198,303,724.47 深圳三九医药贸易有限公司 45,479,119.78 62,884,797.13 合 计 224,514,697.36 261,188,521.60 2关联方应收应付款项余额 项目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 应收帐款 深圳九辉商贸有限公司 15,953,284.29 37,023,342.22 深圳三九医药贸易有限公司 13,860,785.99 25,033,083.53 其他应收款 深
65、圳九辉商贸有限公司 34,783,645.19 8,245,885.21 深圳九辉塑料制品有限公司 - 2,003,313.35 深圳九辉实业有限公司 - 736,306.83 深圳三九医药贸易有限公司 4,205.00 1,500,000.00 深圳九威塑料包装印刷有限公司 3,635,573.57 3,482,210.89 上海唯科生物制药有限公司 8,838,670.81 61,890,195.50 应付票据 深圳九威塑料包装印刷有限公司 - 20,900,000.00 深圳九辉商贸有限公司 8,700,000.00 67,814,404.60 应付帐款 深圳九辉实业有限公司 - 2,0
66、56,177.81 其他应付款 上海唯科生物制药有限公司 5,000,000.00 - 深圳九辉实业有限公司 35,608,810.95 - 四重大合同及其履行情况 公司与工行江西省分行营业部签署保证合同为江西纸业股份有限公司向该行申请叁笔短期借款提供担保贷款金额分别为 40, 000 千元10, 000 千元5, 000 千元贷款期限分别为 2001年 10 月 30 日至 2002 年 9 月 29 日2001 年 10 月 31 日至 2002年 9月 30 日2001年 10 月 31 日至 2002年 10 月 30 日上述担保系互相提供担保对公司不构成风险 五公司在公布 2000
67、年年报时披露了 2001 年预计利润分配方案预计公司下一年度分配利润一次公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 20% 公司本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例不低于 10% 分配采用派发现金或送红股或两者相结合的方式由于公司 2000 年度配股方案未能如期实施公司 2001 年实现的利润需投入到在建或即将开工的项目中所以不能实现预定的分配方案 报告期内公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露过其它承诺事项 六公司聘任会计师事所为上海立信长江会计师事务所公司本年度付给上海立信会计师事所费用 650 千元包括中期报告和年度报告的审计费用公司另负担差旅费用 七公司公司董事会
68、及董事未发生受监管部门处罚的情况 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 17 页 十财务报告 公司财务会计报告已经上海立信长江会计师事务所有限公司审计并出具无保留意见的审计报告 一审计报告 审 计 报 告 信长会师报字2002第 10588 号 三九宜工生化股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司二 OO一年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表二 OO 一年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表这些会计报表由 贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认
69、为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了 贵公司二OO一年十二月三十一日的财务状况及二OO一年度经营成果和现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址中国上海市 南京东路 61 号 戴定毅 新黄浦金融大厦四楼 电话02163606600 黄 晔 传真02163501004 邮编200002 二 OO 二年四月一日 二会计报表附后 三会计报表附注( 附后) 十一备查文件目录 一载有法定代表人总会计师会计主管人员签名并盖章的会计报表 二载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审
70、计报告原件 三 报告期内在 证券时报上海证券报 上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 三九宜工生化股份有限公司 2002 年 4 月 2 日 附 会计报表附注 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 18 页 一公司简介 三九宜工生化股份有限公司前身系宜春工程机械厂宜春工程机械厂始建于 1969 年自 1972 年开始生产轮式装载机及配套产品是机械工业部定点生产轮式装载机的重点企业江西省重点骨干企业和国家大型二类企业三九宜工生化股份有限公司是经江西省股份制改革联审小组(1993)13 号关于同意设立宜春工程机械股份有限公司的批复的批准 由原宜春工程机械厂采取定向募集方式改组设立的
71、公司于 1996 年 6 月 28 日经中国证监会批准正式挂牌在深圳证券交易所上市 经国家工商行政管理局批准宜春工程机械股份有限公司自 2000 年 3 月 31 日起更名为 三九宜工生化股份有限公司截止 2001 年12 月 31 日股本总额 196,683,491 元其中国家拥有股份 80,682,000 元募集法人股份 21,956,311 元, 人民币普通股 94,045,180 元公司经营范围为生物化工装载机及配件的生产销售本企业自产的装载机及配件成套设备及相关技术的出口业务原辅材料机械设备仪器仪表备品配件零配件及技术的进口业务三来一补业务起重设备安装与维修精细化工以上项目国家有专项
72、规定的除外 二公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 一会计制度执行企业会计准则企业会计制度及其有关的补充规定 二会计年度公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止 三记帐本位币采用人民币为记帐本位币 四记帐原则和计价基础以权责发生制为记帐原则以历史成本为计价基础 五外币业务核算方法外币业务发生时按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率折合成人民币记帐期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整外币专门借款帐户期末折算差额在所购建固定资产达到预定可使用状态前 按规定予以资本化 计入在建工程成本其余外币帐户的折算差额均计入财务费用 六现金等价物的确定标准在编制现
73、金流量表时将同时具备期限短从购买日起三个月到期流动性强易于转换为已知现金价值变动风险很小四个条件的投资确定为现金等价物 七短期投资核算方法 取得投资时按实际支付的全部价款扣除价款中包括的尚未领取的现金股利或已到期的分期付息债券利息后计价取得投资后实际收到短期投资现金股利或利息时冲减短期投资的帐面价值实际收到取得投资时已记入应收项目的现金股利或利息时冲减应收项目 持有的短期投资出售或收回时按实际成本结转在中期末及年末按成本与市价孰低计价并根据报告期末收盘价低于成本的差额调整跌价准备已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复在原已确认的投资损失金额内转回 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备如某项短
74、期投资占整个短期投资 10以上则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价损失准备 八坏帐核算方法 1坏帐的确认标准 对因债务人撤销破产依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项因债务人死亡既无遗产可清偿又无义务承担人确实无法收回的应收款项因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实无法收回的应收款项由公司经理提交书面材料按照公司管理权限由董事会或股东大会批准 2坏帐损失的核算方法采用备抵法核算坏帐损失发生时冲销已提取的坏帐准备 3坏帐准备的计提方法和计提比例 按期末应收款项扣除关联方应收款项后的余额 6计提坏帐准备 关联方企业应收款项由于历年收回情况良好且该部分应收款项的可收回性由三九企三九宜工生化股份有
75、限公司(000403) 第 19 页 业集团作担保因此暂不计提坏帐准备 九存货核算方法 1存货的分类为原材料在产品产成品委托加工物资包装物低值易耗品发出商品 2取得和发出的计价方法 库存材料 产成品均采用计划成本核算月份终了按发出各种存货的计划成本总额计算应摊销的成本差异并将计划成本调整为实际成本其他存货按实际成本核算 债务重组取得债务人用以抵债的存货以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值 3低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法 包装物在领用时计入成本 4存货的盘存制度 采用永续盘存制 5存货跌价准备的确认标准计
76、提方法 中期末及年末对存货进行全面清查后当存货可变现净值低于其成本时由公司经理提交书面材料按照公司管理权限由董事会或股东大会批准后提取存货跌价准备并视为已实现的损失计入当期损益如果以后存货价值又得以恢复在已提跌价准备的范围内转回 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提 十长期投资核算方法 1长期股权投资的计价及收益确认方法 长期股权投资取得时的成本为取得长期股权投资时支付的全部价款或放弃非现金资产的公允价值或取得长期股权投资的公允价值包括税金手续费等相关费用 对被投资单位能实施控制共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算对被投资单位无控制无共同控制且无重大影响的长期股权
77、投资采用成本法核算 2股权投资差额的摊销方法 按 10 年平均摊销 3长期债权投资的计价及收益确认方法 长期债权投资取得时的成本为取得长期债权投资时支付的全部价款包括税金手续费等相关费用 长期债权投资按期计提利息计提的利息按债权面值以及票面利率或合同规定的利率计算并计入当期投资收益 4债券投资溢价和折价的摊销方法 长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内摊销摊销方法采用直线法长期债券投资溢价或折价的摊销与确认相关的债券利息收入同时进行 5长期投资减值准备的确认标准计提方法 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值 由公司经理提交书面材料 按照
78、公司管理权限 由董事会或股东大会批准后将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备已确认损失的长期投资价值又得以恢复在原已确认的投资损失金额内转回 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定 十一固定资产计价和折旧方法 1固定资产标准将使用期限超过一年的房屋及建筑物专用设备运输设备以及其他与生产经营有关的设备器具工具等作为固定资产不属于生产经营主要设备的物品单位价值在 2,000 元以上并且使用年限超过二年的也作为固定资产 2固定资产的分类房屋及建筑物通用设备专用设备运输设备其他设备 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 20 页 3固定资产的取得计价 遵循实际成本计价原则
79、计价 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产 以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值非货币性交易换入的固定资产以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值 融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值 如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30的 则按最低租赁付款额作为入帐值 4固定资产折旧采用直线法根据固定资产类别估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下 类别 预计经济使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋及建筑物 20 年40 年 4.852.43 310 通用设备 5 年16 年 19.46.06 31
80、0 专用设备 10 年 9.60 4 运输设备 5 年10 年 19.49.00 310 其他设备 5 年10 年 19.49.00 310 5固定资产减值准备核算方法中期末及年末对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的应当将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备 十二在建工程核算方法 1取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本当所建工程项目达到预定可使用状态时转入固定资产核算尚未办理竣工决算的按估计价值转帐待办理竣工决算手续后再作调整 2借款利息的处理方法 为购建固定资产而专门借入的款项其借款利息开始资
81、产化即计入在建工程成本应同时满足以下三个条件资产支出已经发生借款费用已经发生为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始每一会计期间利息的资本化金额至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数借款加权平均利率当所建工程项目发生非正常中断达三个月及以上时借款利息暂停资本化当所建工程项目达到预定可使用状态时借款利息停止资本化 3在建工程减值准备的核算方法每年中期末及年末对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或在性能技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程计提在建工程减值准备 在建工程减值准备按单项工程计提 十三无形资产核算方法 1取得的计价方法按取得时的实际成本入
82、帐 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值非货币性交易换入的无形资产按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值 2摊销方法投资合同与法律两者中只有一方规定受益或有效年限的按不超过规定年数的期限平均摊销两者均规定年限的按孰低者平均摊销两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销 3无形资产减值准备的计提 中期末及年末对于因被其他新技术替代市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产按预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减值准备 无形资产减值准备按单项资产计提 十四长期待摊费用核算方法 三九宜工生化股份有限公司(00040
83、3) 第 21 页 1筹建期间费用核算方法公司在筹建期间发生的费用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益 2其他长期待摊费用摊销方法在受益期内平均摊销其中 土地使用费按实际支付数计价并按 50 年摊销 其他递延支出按 5 年摊销 十五借款费用的会计处理方法 1借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前予以资本化若金额较小则直接计入当期损益 专门借款的利息溢折价摊销汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件资产支出已经发生借款费用已经发生为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时借款费用暂停资
84、本化当购建资产项目达到预定可使用状态后借款费用停止资本化 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时该部分资产借款费用停止资本化 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用 均计入发生当期损益 2借款费用资本化期间 按季度半年度年度计算借款费用资本化金额 3专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息的资本化金额至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数借款加权平均利率允许资本化的辅助费用汇兑差额按实际发生额直接资本化 十六收入确认原则 1销售商品公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权与交易相关的经济利益能够流入企业相关
85、的收入和成本能可靠地计量时确认营业收入实现 2提供劳务在同一年度内开始并完成在劳务已经提供收到价款或取得收取价款的依据时确认劳务收入的实现如劳务的开始和完成分属不同的会计年度在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 3让渡资产使用权与交易相关的经济利益能够流入企业收入的金额能可靠地计量时按合同或协议规定确认为收入 十七所得税的会计处理方法公司所得税采用应付税款法核算 十八本期会计政策会计估计的变更 1根据企业会计制度及有关规定公司应计提固定资产减值准备在建工程减值准备无形资产减值准备委托贷款减值准备并且作为会计政策变更采用追溯调整法处理公司筹建期间
86、费用由原来从开始生产经营的当月起按 5 年平均摊销变更为在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益由于公司期末帐面筹建期间费用余额较小因此一次计入 2001 年度损益 2本次会计政策变更的影响数及累计影响数 项目 固定资产 减值准备 在建工程 减值准备 无形资产 减值准备 开办费 一次转销 合计 对 2000 年初留存收益影响 - - - - - 其中 对 2000 年初未分配利润影响 - - - - - 对上年净利润影响 -9,927,613.86 - - - -9,927,613.86 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 22 页 对 2001 年初留存收益影响 -9,
87、927,613.86 - - - -9,927,613.86 其中 对 2001 年初未分配利润影响 -8,438,471.78 - - - -8,438,471.78 对本期净利润影响 - - - -70,297.99 -70,297.99 十九合并会计报表的编制方法 1合并会计报表按照合并会计报表暂行规定及有关文件以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制但对行业特殊及子公司规模较小符合财政部财会二字19962 号关于合并会计报表合并范围请示的复函文件的规定则不予合并合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益内部投资收益与子公司利润分配内部交易事项内部债权债务进行
88、抵销对合并盈余公积进行调整 2母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异 三税项 一 增值税装载机配件原材料 精细化工等产品的销售适用增值税 税率为 17血液生物制品增值税税率为 6 二营业税运输收入适用营业税税率为 3 三城建税除深圳三九精细化工有限公司为 1以外其他公司税率均为 7 四所得税适用税率 母公司按应纳税所得额的 15计征企业所得税 子公司所得税税负详见附注三五 五税负减免 1深圳三九精细化工有限公司经深圳市科学技术局批准认定为高新技术企业根据深圳市人民政府深府199829 号关于进一步扶持高新技术产业发展的若干规定对新认定的高新技术企业实行两年免征所得税八年减半征收所
89、得税公司本期处于免税期 2深圳三九精细化工有限公司经深圳市科学技术局批准认定为高新技术企业根据深圳市人民政府深府199829 号关于进一步扶持高新技术产业发展的若干规定对新认定的高新技术企业的增值税以上一年为基数新增增值税的地方分成部分从认定之年起三年内由市财政部门按 50的比例返还企业公司本期收到上述补贴收入 260,200.00元 3 深圳三九精细化工有限公司根据深国罗地销免字 2001 年 01075 号关于特区地产地销企业资格和年度减免税销售比例批复书核定深圳三九精细化工有限公司地产地销减免税的比例为 852001 年度按该比例减免当期应交增值税 18,737,222.59 元 4 三
90、九集团湛江开发区双林药业有限公司经广东省科委粤科高字1999246 号文批准认定为 1999 年广东省高新技术企业 根据中共广东省委广东省人民政府粤发19939 号文高新技术企业从获利年度起所得税免征三年减半征收三年本期处于免税期 5三九集团昆明白马制药有限公司经昆明市国家税务局昆明高新技术产业开发区分局昆国税高新税政字200137 号 关于三九集团昆明白马制药有限公司申请免征企业所得税的批复的批准从 2001 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日免征企业所得税本期处于免税期 四控股子公司及合营企业 一公司所控制的所有子公司合营企业情况及其合并范围 被投资单位全称 业务性质
91、注册资本万元 经营范围 本公司实际投资额万元 本公司所占 权益比例 是否 合并 三九集团湛江开发区双林药业有限公司 医药工业 3,960 血液收购血液 生物制品等 3,864 97.57576 是 深圳三九精细化工有化工工业 1,000 生产经营抛光蜡皮革清750 75 是 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 23 页 限公司 洁沫剃须膏 三九集团昆明白马制药有限公司 医药工业 1,000 中西药制剂生物生化制剂的生产销售 975 97.5 是 上海唯科生物制药有限公司 医药工业 7,600 基因药物的研制与生产 4,200 55.26 否 注 二本期合并报表范围的变更情况 公司本期
92、合并报表范围未发生变更 注根据财政部财会字19962 号文件规定子公司资产总额销售收入和净利润占母子公司资产总额销售收入总额和母公司净利润的比例均在 10%以下 可以不纳入合并范围 上海唯科生物制药有限公司尚处于筹建期间截至 2001 年 12 月 31 日该公司资产总额为 113,714,252.16 元占母子公司资产总额的 5.94净资产为 76,000,000.00 元当年未发生损益 五会计报表主要项目注释 一货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 3,511,407.02 960,357.14 银行存款 238,152,552.70 113,064,140.99 其他货币资金 18,
93、636,135.00 59,415,632.24 合 计 260,300,094.72 173,440,130.37 注其他货币资金中 12,316,135.00 元为银行承兑汇票保证金5,000,000.00 元为质押贷款的质押物 货币资金期末数较期初增加 86,859,964.35 元增加比例为 50.08%主要系本期向银行借款增加 二应收票据 种 类 金额 银行承兑汇票 1,400,000.00 合 计 1,400,000.00 三应收帐款 1帐龄分析 期末数 期初数 帐龄 金额 比例 坏帐准备比例 扣除单个计提 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备比例 扣除单个计提 坏帐准备 1年以内 21
94、9,693,253.66 96.08 6 11,394,551.01 185,547,967.35 87.49 6 7,407,692.50 12年 7,176,118.03 3.14 6 430,567.08 25,608,862.81 12.07 6 1,536,531.77 23年 1,693,933.62 0.74 6 99,836.02 898,635.41 0.42 6 53,918.12 3年以上 85,059.13 0.04 6 5,103.54 31,845.19 0.02 6 1,910.71 合 计 228,648,364.44 100.00 - 11,930,057.6
95、5 212,087,310.76 100.00 - 9,000,053.10 2应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 77,341,528.94 元占应收帐款总金额的 33.83 3下列应收帐款不计提坏帐准备 欠款人名称 欠款金额 不计提的理由 深圳九辉商贸有限公司 15,953,284.29 关联方企业原因详见附注二第八项 深圳三九医药贸易有限公司 13,860,785.99 关联方企业原因详见附注二第八项 合 计 29,814,070.28 - - - 4金额较大的应收帐款 欠款人名称 欠款金额 性质或内容 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 24 页 深圳九辉商贸有限公司
96、15,953,284.29 销售货款 深圳三九医药贸易有限公司 13,860,785.99 销售货款 深圳市永利信商贸有限公司 41,464,480.76 销售货款 合 计 71,278,551.04 - - - 5应收帐款中无持本公司 5含 5以上表决权股份的股东单位欠款 四其他应收款 1帐龄分析 期末数 期初数 帐龄 金额 比例 坏帐准备比例 扣除单个计提 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备比例 扣除单个计提 坏帐准备 1年以内 101,666,296.15 68.09 6 3,264,504.39 142,913,716.96 91.89 6 3,903,329.80 12年 44,914,
97、168.50 30.09 6 2,694,597.80 10,613,567.25 6.82 6 636,814.04 23年 2,696,060.79 1.81 6 161,763.65 2,009,280.83 1.29 6 120,556.85 3年以上 11,577.64 0.01 6 694.66 - - 6 - 合 计 149,288,103.08 100.00 - 6,121,560.50 155,536,565.04 100.00 - 4,660,700.69 2其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 79,685,632.86 元占其他应收款总金额的比例为 53.38 3
98、下列其他应收款不计提坏帐准备 欠款人名称 欠款金额 不计提的理由 深圳九辉商贸有限公司 34,783,645.19 关联方企业原因详见附注二第八项 深圳三九医药贸易有限公司 4,205.00 关联方企业原因详见附注二第八项 深圳九威塑料包装印刷有限公司 3,635,573.57 关联方企业原因详见附注二第八项 上海唯科生物制药有限公司 8,838,670.81 关联方企业原因详见附注二第八项 合 计 47,262,094.57 - 4金额较大的其他应收款 债权人名称 金额 性质或内容 深圳九辉商贸有限公司 34,783,645.19 往来款 宜春兴达实业有限公司 17,606,010.91 往
99、来款 深圳逸之彩软管制造有限公司 9,767,124.81 往来款 上海唯科生物制药有限公司 8,838,670.81 往来款 深圳东方新干线网络信息有限公司 8,690,181.14 往来款 合 计 79,685,632.86 - - - 5其他应收款中无持本公司 5含 5以上表决权股份的股东单位欠款 五预付帐款 1帐龄分析 帐龄 期末数 比例 期初数 比例 1年以内 61,125,998.09 100 88,952,696.53 94.97 12年 - - 4,649,554.84 4.96 23年 - - 70,252.35 0.07 合 计 61,125,998.09 100 93,6
100、72,503.72 100.00 2预付帐款中无持本公司 5含 5以上表决权股份的股东单位欠款 六存货及存货跌价准备 1存货 项 目 期末数 期初数 1在途物资 3,548.29 123,287.18 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 25 页 2原材料 102,930,031.78 89,766,299.24 3在产品 137,400,388.98 101,224,298.76 4包装物 1,045,479.71 770,126.38 5低值易耗品 1,354,415.47 1,114,270.19 6产成品 53,498,335.55 57,066,920.02 7分期收款发出
101、商品 1,363,889.34 423,842.05 合 计 297,596,089.12 250,489,043.82 2存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 产成品 74,486.50 13,233.99 57,039.61 30,680.88 合 计 74,486.50 13,233.99 57,039.61 30,680.88 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备确定可变现净值的依据为市价 七待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 保险费 160,696.00 301,758.52 258,468.74 203,985.78 2
102、002年保险费 租赁费 5,468.52 1,223.04 5,468.52 1,223.04 2002年租赁费 模 具 37,606.84 197,264.97 148,444.19 86,427.62 尚待摊销的模具费用 其 他 13,150.30 15,380.00 25,967.30 2,563.00 - 合 计 216,921.66 515,626.53 438,348.75 294,199.44 - 八长期投资 1项 目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 52,843,445.70 - 9,936,623.59 - 合 计 52,843,445.70 -
103、 9,936,623.59 - 2其他股权投资 1成本法核算的长期股权投资 被投资单位 投资 占被投资单位 期初 期末 减值 名 称 起止期 注册资本 余额 余额 准备 宜春市工商城市信用社 无约定期限 5.60 195,000.00 195,000.00 - 小 计 - - 195,000.00 195,000.00 - 2权益法核算的长期股权投资 被投资单位 投资 占被投资单位 期初 本期权益增减额 期末余额 减值 名称 起止期 注册资本 余额 本期合计 其中投资成本 初始投资 累计增减 合计 准备 上海唯科生物制药有限公司 20年 55.26 - 42,000,000.00 42,000
104、,000.00 42,000,000.00 - 42,000,000.00 - 小计 - - - 42,000,000.00 42,000,000.00 42,000,000.00 - 42,000,000.00 - 3构成合并价差的股权投资差额 其中股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期增加 本期摊销额 摊余金额 三九集团湛江双林药业有限公司 -1,918,222.64 溢价收购 2000.72010.6 -1,822,311.51 - -191,822.26 -1,630,489.25 深圳三九精细化工有限公司 14,159,920.53 溢价配股 19
105、99.32008.2 11,563,935.10 - 1,415,992.05 10,147,943.05 三九集团昆明白马制药有限公司 2,185,632.72 溢价收购 2001.10-2010.9 - 2,185,632.72 54,640.82 2,130,991.90 合 计 14,427,330.61 - - 9,741,623.59 2,185,632.72 1,278,810.61 10,648,445.70 长期股权投资期末数比期初数增加 42,906,822.11 元 增加比例为 431.80%主要系本期增加对上海唯科生物制药有限公司的投资 4,200 万元 九固定资产及累
106、计折旧 1固定资产 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 26 页 大 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期初 期末固定资产减值准备 房屋及建筑物 109,254,911.75 7,930,073.13 - 117,184,984.88 3,783,415.69 通用设备 149,561,845.06 2,969,168.94 13,500.00 152,517,514.00 5,844,773.70 专用设备 51,514,230.73 1,191,539.20 9,659,809.48 43,045,960.45 - 运输设备 8,110,114.26 6,395,214.5
107、6 373,950.00 14,131,378.82 154,372.77 其他设备 7,210,096.09 1,220,028.71 324,505.83 8,105,618.97 145,051.70 合 计 325,651,197.89 19,706,024.54 10,371,765.31 334,985,457.12 9,927,613.86 固定资产减值准备系根据企业会计制度 的规定采用追溯调整法计提并相应调整期初数 其中在建工程转入固定资产金额为 2,128,556.49 元 出售的固定资产金额为 24,216.23 元 抵押固定资产详见附注九 2累计折旧 大 类 期初数 本期
108、提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 15,403,049.96 4,182,902.27 - 19,585,952.23 通用设备 38,869,198.25 8,695,475.01 5,670.00 47,559,003.26 专用设备 11,189,656.23 4,927,949.29 5,435,697.07 10,681,908.45 运输设备 1,440,004.29 2,281,539.35 264,130.98 3,457,412.66 其他设备 3,561,459.67 929,281.10 195,390.03 4,295,350.74 合 计 70,463,368.4
109、0 21,017,147.02 5,900,888.08 85,579,627.34 十在建工程 工程名称 工程进度 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他转出 期末数 资金来源 零星工程 - - 957,466.50 39,687.99 974,656.49 22,498.00 - 其他 ZL50技改项目 50.00 2,930万元 7,320,855.98 6,246,350.40 - - 13,567,206.38 其他 血液制品综合利用中试车间 85.00 3,000万元 20,559,958.96 2,994,280.48 - - 23,554,239.44 银行借款及其他 软
110、管筹建工程 40.00 - 974,152.79 - - 974,152.79 - 其他 购置设备预付款 - - 2,510,000.00 - 1,150,000.00 1,360,000.00 - 其他 化妆品筹建 60.00 - 265,966.81 - - - 265,966.81 其他 昆明白马制药有限公司易地扩建工程 80.00 2,810万元 1,000,000.00 23,155,998.49 - - 24,155,998.49 其他 待安装设备 - 2,105万元 - 14,622,798.24 14,622,798.24 其他 厂区绿化工程 80.00 - - 10,500.
111、00 - - 10,500.00 其他 环保机械技改 项目 8.00 4,000万元 - 3,291,791.02 3,900.00 - 3,287,891.02 其他 轮式装载机及其它路面施工机械综合生产能力技改项目 1.00 4,500万元 - 136,038.54 - - 136,038.54 其他 合计 - - 33,588,401.04 50,497,445.16 2,128,556.49 2,356,650.79 79,600,638.92 其中利息资本化金额 工程名称 工程进度 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 血液制品综合利用中试车间 80.00 244,260.00
112、 1,511,100.00 - 1,755,360.00 合计 - 244,260.00 1,511,100.00 - 1,755,360.00 确定本期资本化金额的资本化率为 100 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 27 页 注其他转出数为预付工程款收回和转入长期待摊费用 在建工程期末数比期初数增加 46,012,237.88 元增加比例为 136.99主要系昆明白马制药有限公司新厂房土建工程和新购入设备增加 十一无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 22,500,347.29 5,731,932.00 16,710
113、,516.99 282,901.77 340,800.07 22,159,547.22 4849.5年 财务软件 228,000.00 - 228,000.00 17,067.64 17,067.64 210,932.36 5年 合 计 22,728,347.29 5,731,932.00 16,938,516.99 299,969.41 357,867.71 22,370,479.58 - 十二长期待摊费用 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 装修费 602,570.25 483,557.23 - 120,513.96 239,526.98 363
114、,043.27 3年 开办费 244,591.38 125,741.86 70,217.37 195,959.23 244,591.38 - - - - 土地使用费 1,559,073.36 1,412,296.18 - 32,097.64 178,874.82 1,380,198.54 43年 职工安置费 1,746,771.50 - 1,746,771.50 - - 1,746,771.50 1年 其他递延支出 613,593.07 401,677.31 - 112,835.28 324,751.04 288,842.03 14年 合 计 4,766,599.56 2,423,272.58
115、 1,816,988.87 461,406.11 987,744.22 3,778,855.34 - - - 十三短期借款一年内到期的长期负债 1短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 14,000,000.00 21,080,000.00 保证借款 249,020,000.00 136,460,000.00 质押借款 15,000,000.00 - 合计 278,020,000.00 157,540,000.00 短期借款期末数比期初数增加 120,480,000.00 元增加比例为 76.48增加原因为本期向银行贷款规模增加 2一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 保证借款
116、 85,000,000.00 5,500,000.00 一年内到期的长期负债期末数比期初数增加 79,500,000.00 元增加比例为1,445.45主要系将一年内到期的长期借款列入一年内到期的长期负债 十四应付票据 种 类 金 额 银行承兑汇票 42,636,420.00 十五应付帐款 期末数 期初数 135,824,885.28 104,596,501.15 期末余额中无欠持本公司 5含 5以上表决权股份的股东款项 十六预收帐款 期末数 期初数 4,256,246.69 2,984,840.55 期末余额中无欠持本公司 5含 5以上表决权股份的股东款项 十七应付工资 1,030,238.
117、10 全部为工效挂钩的工资 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 28 页 十八应付股利 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因 募集法人股股东 326,927.99 法人股股东历年未领取的股利 深圳三九企业集团 12,703,235.51 精细化工公司入股份公司前的应付利润 香港国途有限公司 4,234,411.84 精细化工公司入股份公司前的应付利润 合 计 17,264,575.34 - 十九应交税金 税 种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 943,670.42 3,960,632.88 176 营业税 1,716.00 48,809.55 3 城建税 -13,6
118、01.45 292,498.07 71 企业所得税 -2,502,831.59 -929,240.15 15 个人所得税 671,675.51 136,300.61 - 合 计 -899,371.11 3,509,000.96 - 二十其他应交款 税种 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 -40,084.75 87,938.35 应缴流转税的3 二十一其他应付款 期末数 期初数 78,953,848.10 38,372,231.69 1 期末余额中无欠持本公司 5含 5以上表决权股份的股东款项 2金额较大的其他应付款 债权人名称 金额 性质或内容 深圳九辉实业有限公司 35,608,810.
119、95 往来款 成都军区联勤部军事医学研究所 14,000,000.00 收购昆明白马股权和债权未付款 上海唯科生物制药有限公司 5,000,000.00 往来款 合 计 54,608,810.95 - - - 3其他应付款期末数比期初数增加 40,581,616.41 元增加比例为 105.76增加原因主要为 本期增加与深圳九辉实业有限公司往来款 35,608,810.95 和上海唯科生物制药有限公司往来款 5,000,000.00 元 二十二预提费用 类 别 期末数 期初数 期末结存原因 租赁费 188,852.68 - 预提职工宿舍房租 水电费 467,068.04 33,865.73 预
120、提2001年12月水电费 其 他 52,743.76 - - 合 计 708,664.48 33,865.73 - 二十三长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 8,801,342.67 12,321,879.63 保证借款 35,000,000.00 105,000,000.00 合 计 43,801,342.67 117,321,879.63 二十四专项应付款 1,570,000.00 专项应付款系湛江双林药业有限公司本期收到财政下拨科技开发拨款 二十五股本 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 29 页 股份结构 期初数 比例 本期增加 本期减少 期末数 比例 1未上市流通
121、股份 1发起人股份 80,682,000.00 41.02 - - 80,682,000.00 41.02 其中 国家拥有股份 80,682,000.00 41.02 - - 80,682,000.00 41.02 其中国有股 80,682,000.00 41.02 - - 80,682,000.00 41.02 2募集法人股份 21,956,311.00 11.16 - - 21,956,311.00 11.16 3优先股或其他 1,420,180.00 0.72 - 1,420,180.00 - - 其中转配股 1,420,180.00 0.72 - 1,420,180.00 - - 未上
122、市流通股份合计 104,058,491.00 52.90 - 1,420,180.00 102,638,311.00 52.18 2已上市流通股份 人民币普通股 92,625,000.00 47.10 1,420,180.00 - 94,045,180.00 47.82 已上市流通股份合计 92,625,000.00 47.10 1,420,180.00 - 94,045,180.00 47.82 3股份总数 196,683,491.00 100.00 1,420,180.00 1,420,180.00 196,683,491.00 100.00 二十六资本公积 项 目 期末数 期初数 股本溢
123、价 129,149,529.68 129,149,529.68 其他资本公积 130,710.02 130,710.02 合计 129,280,239.70 129,280,239.70 二十七盈余公积 项 目 调整前期初数 调整数 调整后期初数 本期提取 期末数 法定盈余公积 44,676,044.60 -992,761.39 43,683,283.21 15,675,904.61 59,359,187.82 公益金 15,537,616.45 -496,380.69 15,041,235.76 4,437,926.51 19,479,162.27 合 计 60,213,661.05 -1,
124、489,142.08 58,724,518.97 20,113,831.12 78,838,350.09 注 本期公司执行企业会计制度对资产减值准备计提采用了追溯法调整调减期初留存收益 9,927,613.86 元其中调减期初未分配利润 8,438,471.78 元调减以前年度提取的法定盈余公积 992,761.39 元和法定公益金 496,380.69 元 二十八未分配利润 金 额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 165,287,763.91 - 调整期初未分配利润调增为调减为 -8,438,471.78 - 调整后期初未分配利润 156,849,292.13 - 加本期净利润 78,
125、909,907.81 - 减提取法定盈余公积 15,675,904.61 10 提取法定公益金 4,437,926.51 5 年末未分配利润 215,645,368.82 - 根据企业会计制度对资产减值准备计提采用了追溯法调整调整期初未分配利润-8,438,471.78 元详见附注二第十八项 二十九主营业务收入主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 业 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 务 1机械制造 140,121,656.75 114,713,822.77 99,675,257.37 81,655,434.12 40,446,399.38 33,058,
126、388.65 分 2制药行业 52,953,216.17 68,166,812.62 35,160,675.07 26,030,803.46 17,792,541.10 42,136,009.16 部 3精细化工 229,175,560.78 198,303,724.47 122,041,084.30 103,663,841.79 107,134,476.48 94,639,882.68 合 计 422,250,433.70 381,184,359.86 256,877,016.74 211,350,079.37 165,373,416.96 169,834,280.49 地 1广东地区 27
127、4,654,680.56 261,188,521.60 154,120,046.44 127,859,690.96 120,534,634.12 133,328,830.64 区 2江西地区 140,121,656.75 114,713,822.77 99,675,257.37 81,655,434.12 40,446,399.38 33,058,388.65 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 30 页 分 3云南地区 7,474,096.39 5,282,015.49 3,081,712.93 1,834,954.29 4,392,383.46 3,447,061.20 部 合
128、计 422,250,433.70 381,184,359.86 256,877,016.74 211,350,079.37 165,373,416.96 169,834,280.49 公司向前五名客户销售总额为 283,407,937.74 元占公司全部主营业务收入的 67.12 三十主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年数 营业税 应税收入的3 99.92 城建税 应缴流转税的7或1 694,251.92 教育费附加 应缴流转税的3 256,549.79 合 计 - 950,901.63 三十一其他业务利润 本年数 项 目 收入 成本 利润 材料边料销售 16,762,114.10 15
129、,102,151.36 1,659,962.74 加工包装服务 76,851.47 23,708.94 53,142.53 管理业务 34,320.00 1,887.60 32,432.40 租赁业务 15,000.00 9,836.82 5,163.18 其 他 21,489.86 102.91 21,386.95 合 计 16,909,775.43 15,137,687.63 1,772,087.80 上年数 项 目 收入 成本 利润 材料边料销售 6,709,975.39 5,465,782.56 1,244,192.83 加工包装 166,724.08 - 166,724.08 租赁业
130、务 76,923.07 4,230.76 72,692.31 其 他 134,460.78 13,004.54 121,456.24 合 计 7,088,083.32 5,483,017.86 1,605,065.46 三十二财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 21,381,256.39 15,899,190.94 减利息收入 1,749,829.85 3,238,016.82 汇兑损失 - - 减汇兑收益 - - 其 他 198,835.92 142,353.78 合 计 19,830,262.46 12,803,527.90 财务费用本期发生数比上年同期发生数增加 7,026,73
131、4.56 元增加比例为 54.88主要系借款增加引起的利息支出增加以及银行承兑汇票贴现息增加 三十三投资收益 1本年数 明细项目 股权投资 差额摊销 合计 长期股权投资 -1,278,810.61 -1,278,810.61 2上年数 明细项目 成本法确认的 投资收益 权益法确认的投资收益 股权投资 差额摊销 转让长期投资所得收益 合计 长期股权投资 13,500.00 2,524,466.78 -1,369,176.69 5,161,242.62 6,330,032.71 三十四补贴收入 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 31 页 内容 本年发生数 增值税返还 260,200.0
132、0 深圳三九精细化工有限公司经深圳市科学技术局批准认定为高新技术企业根据深圳市人民政府深府199829 号关于进一步扶持高新技术产业发展的若干规定对新认定的高新技术企业的增值税以上一年为基数新增增值税的地方分成部分从认定之年起三年内由市财政部门按 50的比例返还企业公司本年从深圳市财政局收到上述补贴收入260,200.00 元 三十五营业外收入 内 容 本年数 上年数 1处理固定资产净收益 - 972,163.32 2罚款及赔偿款收入 19,550.00 3,333,622.60 3申购冻结资金利息 - 1,204,902.22 4地产地销增值税优惠 18,737,222.59 17,300,
133、752.60 5其 他 5,510.00 88,420.26 合 计 18,762,282.59 22,899,861.00 深圳三九精细化工有限公司根据深国罗地销免字 2001 年 01075 号关于特区地产地销企业资格和年度减免税销售比例批复书 核定深圳三九精细化工有限公司地产地销减免税的销售比例为 852001 年度按该比例减免当期应交增值税 18,737,222.59 元 三十六营业外支出 内 容 本年数 上年数 1处理固定资产净损失 1,046.23 226,857.64 2罚款支出 - 11,162.67 3赔偿款支出 232,931.34 115,648.07 4捐赠 300,0
134、00.00 1,300.00 5非常损失 - 364,488.40 6固定资产减值准备 - 9,927,613.86 7其他 27,400.00 5,505.00 合 计 561,377.57 10,652,575.64 公司根据企业会计制度采用追溯调整法计提固定资产减值准备相应调整营业外支出上年数 9,927,613.86 元 三十七支付的其他与经营活动有关的现金 87,692,771.02 元 项 目 金 额 1企业间往来 52,743,597.00 2费用支出 34,687,858.68 3营业外支出 260,331.34 4其 他 984.00 合 计 87,692,771.02 三十
135、八支付的其他与筹资活动有关的现金 300,000.00 元系捐赠支出 六母公司会计报表主要项目注释 一应收帐款 1帐龄分析 期 末 数 期 初 数 帐龄 金额 占总额 比例 坏帐准备比例 扣除单个计提 坏帐准备 金额 占总额 比例 坏帐准备比例 扣除单个计提 坏帐准备 1年以内 146,807,380.11 99.16 6 8,808,442.81 113,877,881.99 81.93 6 6,832,672.93 12年 888,561.98 0.60 6 53,313.72 24,300,852.17 17.48 6 1,458,051.13 23年 291,476.48 0.20 6
136、 17,488.59 793,979.41 0.57 6 47,638.76 3年以上 57,559.13 0.04 6 3,453.54 31,845.19 0.02 6 1,910.71 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 32 页 合 计 148,044,977.70 100.00 - 8,882,698.66 139,004,558.76 100.00 - 8,340,273.53 2应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 13,244,477.90 元占应收帐款总金额的 8.95 3应收帐款中无持本公司 5含 5以上表决权股份的股东单位欠款 二其他应收款 1帐龄分析 期
137、末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 占总额 比例 坏帐准备比例 扣除单个计提 坏帐准备 金 额 占总额 比例 坏帐准备比例 扣除单个计提 坏帐准备 1年以内 30,020,554.08 64.04 6 847,148.47 39,893,684.69 95.83 6 1,446,437.81 12年 14,973,449.73 31.94 6 898,406.98 1,729,713.48 4.16 6 103,782.81 23年 1,874,730.65 4.00 6 112,483.84 5,650.00 0.01 6 339.00 3年以上 11,577.64 0.02 6 694.6
138、6 - - 6 - 合 计 46,880,312.10 100.00 - 1,858,733.95 41,629,048.17 100.00 - 1,550,559.62 2其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 28,389,147.12 元占其他应收款总金额的比例为 60.56 3下列其他应收款不计提坏帐准备 欠款人名称 欠款金额 不计提的理由 三九集团昆明白马制药有限公司 9,616,841.66 合并范围企业往来予以抵销 上海唯科生物制药有限公司 6,284,571.26 关联方企业原因详见附注二第八项 合 计 15,901,412.92 - - - 4金额较大的其他应收款 欠款人
139、名称 欠款金额 性质或内容 三九集团昆明白马制药有限公司 9,616,841.66 往来款 上海唯科生物制药有限公司 6,284,571.26 往来款 合 计 15,901,412.92 - - - 5其他应收款中无持本公司 5含 5以上表决权股份的股东单位欠款 三长期投资 1项 目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 355,480,287.52 - 243,723,274.45 - 合 计 355,480,287.52 - 243,723,274.45 - 2长期股权投资 其他股权投资 1成本法 被投资单位 投资 占被投资单位 期初 期末 减值 名称 起止期 注册
140、资本 余额 余额 准备 宜春市工商城市信用社 无约定期限 5.60 195,000.00 195,000.00 - 小计 - - 195,000.00 195,000.00 - 2权益法 被投资单位 投资 占被投资单位 期初 本期权益增减额 期末余额 名称 起止期 注册资本 余额 本期合计 其中 投资成本 确认损益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 三九集团湛江双林药业有限公司 无 约 定期限 97.57576 98,205,047.69 10,073,141.85 - 9,881,319.59 191,822.26 - 41,442,429.42 66,835,760.12 10
141、8,278,189.54 深圳三九精细化工有限公司 10年 75 137,503,737.05 57,143,852.60 - 68,000,515.95 -1,415,992.05 9,440,671.30 22,887,529.47 171,760,060.18 194,647,589.65 三九集团昆明白马制药有限公司 20年 90 7,819,489.71 2,540,018.62 2,234,139.92 -1,612,013.98 -49,176.74 - 9,000,000.00 1,359,508.33 10,359,508.33 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第
142、33 页 上海唯科生物制药有限公司 20年 55.26 - 42,000,000.00 42,000,000.00 - - - 42,000,000.00 - 42,000,000.00 小计 - - 243,528,274.45 111,757,013.07 44, 234,139.92 76,269,821.56 -1,273,346.53 9,440,671.30 115,329,958.89 239,955,328.63 355,285,287.52 其中股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 摊余金额 三九集团湛江双林药业有限公司 -1
143、,918,222.64 溢价收购 2000.72010.6 -1,822,311.51 - -191,822.26 -1,630,489.25 深圳三九精细化工有限公司 14,159,920.53 溢价配股 1999.32008.2 11,563,935.10 - 1,415,992.05 10,147,943.05 三九集团昆明白马制药有限公司 1,967,069.42 溢价收购 2001.10-2010.9 - 1,967,069.42 49,176.74 1,917,892.68 合 计 14,208,767.31 - - 9,741,623.59 1,967,069.42 1,273,
144、346.53 10,435,346.48 四主营业务收入成本 明细项目 营业收入 营业成本 本年数 上年数 本年数 上年数 机械制造业 140,121,656.75 114,713,822.77 99,675,257.37 81,655,434.12 公司向前五名客户销售总额为 18,140,962.00 元占公司全部主营业务收入的 12.95 五投资收益 1本年数 明细项目 权益法下确认 的投资收益 股权投资 差额摊销 合计 长期股权投资 76,269,821.56 -1,273,346.53 74,996,475.03 合 计 76,269,821.56 -1,273,346.53 74,
145、996,475.03 2上年数 明细项目 权益法下确认 的投资收益 成本法下确认 的投资收益 转让投资 所得收益 股权投资 差额摊销 合计 长期股权投资 104,745,800.99 13,500.00 5,161,242.62 -1,369,176.69 108,551,366.92 合 计 104,745,800.99 13,500.00 5,161,242.62 -1,369,176.69 108,551,366.92 七关联方关系及其交易 一存在控制关系的关联方情况 1存在控制关系的关联方 1控制本公司的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表 深圳三
146、九企业集团 广东省深圳市 营养滋补品及食品生物食品医疗器械 日用化妆品等 母公司 全民 赵新先 2受本公司控制的关联方 详见附注四 2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化单位万元 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 深圳三九企业集团 5,375 - - 5,375 三九集团湛江开发区双林药业有限公司 3,960 - - 3,960 深圳三九精细化工有限公司 1,000 - - 1,000 三九集团昆明白马制药有限公司 1,000 - - 1,000 上海唯科生物制药有限公司 - 7,600 - 7,600 3存在控制关系的关联方所持权益及其变化单位万元 企业名称 期初数 本期增加数
147、 本期减少数 期末数 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 34 页 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 深圳三九企业集团 8,068.20 41.02 - - - - 8,068.20 41.02 三九集团湛江开发区双林药业有限公司 3,864 97.57576 - - - - 3,864 97.57576 深圳三九精细化工有限公司 750 75 - - - - 750 75 三九集团昆明白马制药有限公司 700 70 275 27.5 - - 975 97.5 上海唯科生物制药有限公司 - - 4,200 55.26 - - 4,200 55.26 4存在控制关系的关联
148、方交易 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司 其相互间交易及母子公司交易已作抵销 二不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 深圳九辉商贸有限公司 受同一母公司控制 深圳三九医药贸易有限公司 受同一母公司控制 深圳九辉实业有限公司 受同一母公司控制 深圳九威塑料包装印刷有限公司 受同一母公司控制 三关联方交易 1向关联方销售货物 企业名称 本年数 上年数 深圳九辉商贸有限公司 179,035,577.58 198,303,724.47 深圳三九医药贸易有限公司 45,479,119.78 62,884,797.13 合 计 224,514,697.36 261,188
149、,521.60 2关联方应收应付款项余额 项目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 应收帐款 深圳九辉商贸有限公司 15,953,284.29 37,023,342.22 深圳三九医药贸易有限公司 13,860,785.99 25,033,083.53 其他应收款 深圳九辉商贸有限公司 34,783,645.19 8,245,885.21 深圳九辉塑料制品有限公司 - 2,003,313.35 深圳九辉实业有限公司 - 736,306.83 深圳三九医药贸易有限公司 4,205.00 1,500,000.00 深圳九威塑料包装印刷有限公司 3,635,573.5
150、7 3,482,210.89 上海唯科生物制药有限公司 8,838,670.81 61,890,195.50 应付票据 深圳九威塑料包装印刷有限公司 - 20,900,000.00 深圳九辉商贸有限公司 8,700,000.00 67,814,404.60 应付帐款 深圳九辉实业有限公司 - 2,056,177.81 其他应付款 上海唯科生物制药有限公司 5,000,000.00 - 深圳九辉实业有限公司 35,608,810.95 - 八或有事项 一截至 2001 年 12 月 31 日公司无已贴现商业承兑汇票 二截至 2001 年 12 月 31 日公司无未决诉讼仲裁情况 三截至 2001
151、 年 12 月 31 日公司无为关联方提供债务担保情况为其他单位提供三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 35 页 债务担保情况 企业名称 担保金额万元 到期日 江西纸业股份有限公司 4,000 2002.09.29 江西纸业股份有限公司 1,000 2002.09.30 江西纸业股份有限公司 500 2002.10.30 合 计 5,500 - 九承诺事项 其他重大财务承诺事项 抵押资产情况 抵押物名称 数量 抵押金额 抵押权人 备注 卧式加工中心等 5台 18,928,100.00 中国银行宜春市分行 - 深圳联合广场A座35层 1,828.11平方米 14,946,532.20
152、深圳发展银行福田支行 按揭贷款 合 计 - 33,874,632.20 - - 十资产负债表日后事项 公司无资产负债表日后事项中的非调整事项 十一其他重要事项 截至 2001 年 12 月 31 日公司无其他应披露的重要事项 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 36 页 母公司资产负债表2001 年 12 月 31 日 资 产 行次 附注六 年初数 年末数 流动资产 货币资金 1 77,378,351.81 107,125,800.84 短期投资 2 应收票据 3 100,000.00 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 1 130,664,285.23 139,162,279
153、.04 其他应收款 7 2 40,078,488.55 45,021,578.15 预付账款 8 36,272,993.96 26,318,878.15 应收补贴款 9 存货 10 152,649,185.22 208,961,996.23 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 437,043,304.77 526,690,532.41 长期投资 长期股权投资 31 3 243,723,274.45 355,480,287.52 长期债权投资 32 长期投资合计 33 243,723,274.45 355,480,287.52 其中: 合并价差
154、( 贷差以“-”号表示 合并报表填列) 34 其中: 股权投资差额( 贷差以“-”号表示合并报表填列) 35 固定资产 固定资产原价 39 210,351,801.34 214,319,663.95 减累计折旧 40 52,932,372.52 62,879,244.78 固定资产净值 41 157,419,428.82 151,440,419.17 减固定资产减值准备 42 9,927,613.86 9,927,613.86 固定资产净额 43 147,491,814.96 141,512,805.31 工程物资 44 在建工程 45 8,278,322.48 16,991,135.94 固
155、定资产清理 46 固定资产合计 50 155,770,137.44 158,503,941.25 无形资产及其他资产 无形资产 51 5,731,932.00 22,159,547.22 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 37 页 长期待摊费用 52 1,412,296.18 3,126,970.04 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 7,144,228.18 25,286,517.26 递延税项 递延税款借项 55 资 产 总 计 60 843,680,944.84 1,065,961,278.44 负债和股东权益 行次 附注六 年初数 年末数 流动负债 短期借款
156、 61 132,570,000.00 220,050,000.00 应付票据 62 10,720,000.00 13,470,000.00 应付账款 63 35,958,462.06 63,344,941.73 预收账款 64 2,473,577.36 3,421,556.03 应付工资 65 2,134,087.76 668,239.02 应付福利费 66 3,465,160.34 应付股利 67 19,814,077.10 326,927.99 应交税金 68 -3,126,583.38 -3,991,997.84 其他应交款 69 51,413.53 -51,622.34 其他应付款 7
157、0 7,583,208.27 63,275,784.24 预提费用 71 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 5,500,000.00 85,000,000.00 其他流动负债 79 流动负债合计 80 217,143,403.04 445,513,828.83 长期负债 长期借款 81 85,000,000.00 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 85,000,000.00 递延税款 88 递延税款贷项 89 负 债 合 计 90 302,143,403.04 445,513,828.83 少数股东权益( 合并报表填列) 91
158、 股东权益 股本 92 196,683,491.00 196,683,491.00 资本公积 93 129,280,239.70 129,280,239.70 盈余公积 94 46,918,313.80 58,749,895.35 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 38 页 其中: 法定公益金 95 13,457,164.01 17,401,024.53 减未确认的投资损失合并报表填列 96 未分配利润 97 168,655,497.30 235,733,823.56 外币报表折算差额( 合并报表填列) 98 股 东 权 益 合 计 99 541,537,541.80 620,44
159、7,449.61 负 债 和 股 东 权 益 总 计 100 843,680,944.84 1,065,961,278.44 合并资产负债表2001 年 12 月 31 日 资 产 行次 附注五 年初数 年末数 流动资产 货币资金 1 1 173,440,130.37 260,300,094.72 短期投资 2 应收票据 3 2 1,400,000.00 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 3 203,087,257.66 216,718,306.79 其他应收款 7 4 150,875,864.35 143,166,542.58 预付账款 8 5 93,672,503.72 61,12
160、5,998.09 应收补贴款 9 存货 10 6 250,414,557.32 297,565,408.24 待摊费用 11 7 216,921.66 294,199.44 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 871,707,235.08 980,570,549.86 长期投资 长期股权投资 31 8 9,936,623.59 52,843,445.70 长期债权投资 32 长期投资合计 33 9,936,623.59 52,843,445.70 其中: 合并价差( 贷差以“-”号表示 合并报表填列) 34 9,741,623.59 10,648,445.7
161、0 其中: 股权投资差额( 贷差以“-”号表示合并报表填列) 35 9,741,623.59 10,648,445.70 固定资产 固定资产原价 39 9 325,651,197.89 334,985,457.12 减累计折旧 40 9 70,463,368.40 85,579,627.34 固定资产净值 41 255,187,829.49 249,405,829.78 减固定资产减值准备 42 9 9,927,613.86 9,927,613.86 固定资产净额 43 245,260,215.63 239,478,215.92 工程物资 44 4,979.42 三九宜工生化股份有限公司(00
162、0403) 第 39 页 在建工程 45 10 33,588,401.04 79,600,638.92 固定资产清理 46 固定资产合计 50 278,848,616.67 319,083,834.26 无形资产及其他资产 无形资产 51 11 5,731,932.00 22,370,479.58 长期待摊费用 52 12 2,423,272.58 3,778,855.34 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 8,155,204.58 26,149,334.92 递延税项 递延税款借项 55 资 产 总 计 60 1,168,647,679.92 1,378,647,164.74
163、 负债和股东权益 行次 附注五 年初数 年末数 流动负债 短期借款 61 13 157,540,000.00 278,020,000.00 应付票据 62 14 103,720,000.00 42,636,420.00 应付账款 63 15 104,596,501.15 135,824,885.28 预收账款 64 16 2,984,840.55 4,256,246.69 应付工资 65 17 2,462,396.15 1,030,238.10 应付福利费 66 6,413,463.84 2,695,527.32 应付股利 67 18 36,751,724.45 17,264,575.34 应
164、交税金 68 19 3,509,000.96 -899,371.11 其他应交款 69 20 87,938.35 -40,084.75 其他应付款 70 21 38,372,231.69 78,953,848.10 预提费用 71 22 33,865.73708,664.48 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 13 5,500,000.00 85,000,000.00 其他流动负债 79 流动负债合计 80 461,971,962.87 645,450,949.45 长期负债 长期借款 81 23 117,321,879.63 43,801,342.67 应付债券 82 长期应付款
165、83 专项应付款 84 24 1,570,000.00 其他长期负债 85 长期负债合计 87 117,321,879.63 45,371,342.67 递延税款 88 递延税款贷项 89 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 40 页 负 债 合 计 90 579,293,842.50 690,822,292.12 少数股东权益( 合并报表填列) 91 47,816,295.62 67,377,423.01 股东权益 股本 92 25 196,683,491.00 196,683,491.00 资本公积 93 26 129,280,239.70 129,280,239.70 盈余公积
166、 94 27 58,724,518.97 78,838,350.09 其中: 法定公益金 95 15,041,235.76 19,479,162.27 减未确认的投资损失合并报表填列 96 未分配利润 97 28 156,849,292.13 215,645,368.82 外币报表折算差额( 合并报表填列) 98 股 东 权 益 合 计 99 541,537,541.80 620,447,449.61 负 债 和 股 东 权 益 总 计 100 1,168,647,679.92 1,378,647,164.74 母公司利润及利润分配表2001 年 12 月 31 日 项 目 行次 附注六 上年
167、数 本年数 一主营业务收入 1 4 114,713,822.77 140,121,656.75 减主营业务成本 2 4 81,655,434.12 99,675,257.37 主营业务税金及附加 3 422,550.44 604,818.06 二主营业务利润亏损以- ”号填列4 32,635,838.21 39,841,581.32 加其他业务利润亏损以- ”号填列 5 1,608,268.90 1,750,700.85 减营业费用 6 9,124,274.05 8,621,646.35 管理费用 7 9,813,048.46 15,111,220.70 财务费用 8 9,313,403.76
168、 13,198,927.31 三营业利润( 亏损以- 号填列) 10 5,993,380.84 4,660,487.81 加投资收益( 亏损以- 号填列) 11 5 108,551,366.92 74,996,475.03 补贴收入 12 营业外收入 13 5,542,265.40 19,360.00 减营业外支出 14 10,263,436.75 138,469.03 四利润总额( 亏损以- 号填列) 15 109,823,576.41 79,537,853.81 减所得税 16 679,236.06 627,946.00 减少数股东损益( 合并报表填列) 17 加未确认投资损失合并报表填列
169、18 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 41 页 五净利润( 净亏损以- 号填列) 20 109,144,340.35 78,909,907.81 加年初未分配利润未弥补亏损以- ”号填列 21 95,551,157.10 168,655,497.30 加其他转入 22 项 目 行次 附注 上年数 本年数 六可供分配的利润( 亏损以- 号填列) 25 204,695,497.45 247,565,405.11 减提取法定盈余公积 26 10,914,434.03 7,887,721.03 提取法定公益金 27 5,457,217.02 3,943,860.52 提取职工奖励及福利基
170、金( 合并报表填列 子公司为外商投资企业的项目)28 七可供股东分配的利润( 亏损以- 号填列) 35 188,323,846.40 235,733,823.56 减应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 19,668,349.10 转作股本的普通股股利 39 八 未分配利润( 未弥补亏损以- 号表示)40 168,655,497.30 235,733,823.56 补充资料 1. 出售处置部门或被投资单位所得收益 41 5,161,242.62 2. 自然灾害发生的损失 42 3. 会计政策变更增加或减少利润总额 43 -9,927,613.86 4. 会计估计变
171、更增加或减少利润总额 44 5. 债务重组损失 45 6. 其 他 46 合并利润及利润分配表2001 年 12 月 31 日 项 目 行次 附注五 上年数 本年数 一主营业务收入 1 29 381,184,359.86 422,250,433.70 减主营业务成本 2 29 211,350,079.37 256,877,016.74 主营业务税金及附加 3 30 903,017.23 950,901.63 二主营业务利润亏损以- ”号填列4 168,931,263.26 164,422,515.33 加其他业务利润亏损以-”号填列 5 31 1,605,065.46 1,772,087.80
172、 减营业费用 6 10,408,424.93 11,298,089.24 管理费用 7 30,936,890.52 50,076,515.32 财务费用 8 32 12,803,527.90 19,830,262.46 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 42 页 三营业利润( 亏损以- 号填列) 10 116,387,485.37 84,989,736.11 加投资收益( 亏损以- 号填列) 11 33 6,330,032.71 -1,278,810.61 补贴收入 12 34 260,200.00 营业外收入 13 35 22,899,861.00 18,762,282.59 减
173、营业外支出 14 36 10,652,575.64 561,377.57 四利润总额( 亏损以- 号填列) 15 134,964,803.44 102,172,030.52 减所得税 16 1,189,197.08 349,785.44 减少数股东损益( 合并报表填列) 17 24,631,266.01 22,912,337.27 加未确认投资损失合并报表填列18 五净利润( 净亏损以- 号填列) 20 109,144,340.35 78,909,907.81 加年初未分配利润未弥补亏损以- ”号填列 21 95,551,157.10 156,849,292.13 加其他转入 22 项 目 行
174、次 附注 上年数 本年数 六可供分配的利润( 亏损以- 号填列) 25 204,695,497.45 235,759,199.94 减提取法定盈余公积 26 21,136,567.45 15,675,904.61 提取法定公益金 27 7,041,288.77 4,437,926.51 提取职工奖励及福利基金( 合并报表填列 子公司为外商投资企业的项目)28 七可供股东分配的利润( 亏损以- 号填列) 35 176,517,641.23 215,645,368.82 减应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 19,668,349.10 转作股本的普通股股利 39 八
175、 未分配利润(未弥补亏损以- 号表示)40 156,849,292.13 215,645,368.82 补充资料 1. 出售处置部门或被投资单位所得收益 41 5,161,242.62 2. 自然灾害发生的损失 42 3. 会计政策变更增加或减少利润总额 43 -9,927,613.86 4. 会计估计变更增加或减少利润总额 44 5. 债务重组损失 45 6. 其 他 46 母公司现金流量表2001 年 12 月 31 日 项 目 行次 金 额 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 43 页 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1 179,438,509.12 收到
176、的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 32,168,145.27 经营活动现金流入小计 5 211,606,654.39 购买商品接受劳务支付的现金 6 134,247,263.79 支付给职工以及为职工支付的现金 7 24,749,263.04 支付的各项税费 8 7,081,213.41 支付的其他与经营活动有关的现金 9 20,746,873.84 经营活动现金流出小计 10 186,824,614.08 经营活动产生的现金流量净额 11 24,782,040.31 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 9,440,671.3
177、0 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金14 10,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 9,450,671.30 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金18 31,148,680.79 投资所支付的现金 19 22,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 53,148,680.79 投资活动产生的现金流量净额 25 -43,698,009.49 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 26 其中子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 167,050
178、,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 167,050,000.00 偿还债务所支付的现金 31 85,070,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 32 33,316,581.79 其中支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 118,386,581.79 筹资活动产生的现金流量净额 40 48,663,418.21 四汇率变动对现金的影响 41 五现金及现金等价物净增加额 42 29,747,449.03三九宜工生化股份有限公司(000403
179、) 第 44 页 补 充 资 料 行次 金 额 1将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润亏损以号表示 43 78,909,907.81 加少数股东损益亏损以号表示 44 减未确定的投资损失 45 加计提的资产减值准备 46 806,793.84 固定资产折旧 47 9,946,872.26 无形资产摊销 48 282,901.77 长期待摊费用摊销 49 32,097.64 待摊费用的减少减增加 50 预提费用的增加减减少 51 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 52 716.23 固定资产报废损失 53 财务费用 54 13,829,432.68 投资损失减收益 55
180、-74,996,475.03 递延税款贷项减借项 56 存货的减少减增加 57 -56,269,005.39 经营性应收项目的减少减增加 58 -24,437,567.06 经营性应付项目的增加减减少 59 76,676,365.56 其 他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 24,782,040.31 2不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 107,125,800.84 减现金的期初余额 70 77,378,351.81 加现金等价物的期末余额 71 减现金等
181、价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 29,747,449.03 合并现金流量表2001 年 12 月 31 日 项 目 行次 附注五 金 额 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1 495,501,971.97 收到的税费返还 2 260,200.00三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 45 页 收到的其他与经营活动有关的现金 3 126,040,555.29 经营活动现金流入小计 5 621,802,727.26 购买商品接受劳务支付的现金 6 364,703,800.29 支付给职工以及为职工支付的现金 7 40,914,187.55 支付的各
182、项税费 8 17,212,027.84 支付的其他与经营活动有关的现金 9 37 87,692,771.02 经营活动现金流出小计 10 510,522,786.70 经营活动产生的现金流量净额 11 111,279,940.56 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金14 17,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 17,500.00 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金18 87,962,900.49 投资所支付的现金 19 23,335,633
183、.26 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 111,298,533.75 投资活动产生的现金流量净额 25 -111,281,033.75 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 26 其中子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 240,020,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 1,570,000.00 筹资活动现金流入小计 30 241,590,000.00 偿还债务所支付的现金 31 113,560,536.96 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 32 40,868,405.50 其中支付少数股东的股利
184、 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 38 300,000.00 其中子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 154,728,942.46 筹资活动产生的现金流量净额 40 86,861,057.54 四汇率变动对现金的影响 41 五现金及现金等价物净增加额 42 86,859,964.35补 充 资 料 行次 金 额 1将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润亏损以号表示 43 78,909,907.81 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 46 页 加少数股东损益亏损以号表示 44 22,912,337.27 减未确定的投资损失 45 加计
185、提的资产减值准备 46 4,347,058.74 固定资产折旧 47 21,017,147.02 无形资产摊销 48 299,969.41 长期待摊费用摊销 49 461,406.11 待摊费用的减少减增加 50 -77,277.78 预提费用的增加减减少 51 674,798.75 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益52 1,046.23 固定资产报废损失 53 财务费用 54 21,381,256.39 投资损失减收益 55 1,278,810.61 递延税款贷项减借项 56 存货的减少减增加 57 -47,107,045.30 经营性应收项目的减少减增加 58 4,318,066.70 经营性应付项目的增加减减少 59 2,562,458.60 其 他 60 300,000.00 经营活动产生的现金流量净额 65 111,279,940.56 2不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 260,300,094.72 减现金的期初余额 70 173,440,130.37 加现金等价物的期末余额 71 减现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 86,859,964.35