1、 安徽丰原生物化学股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 2002 年 2 月 26 日 目 录 一、 公司基本情况简介 1 二、 会计数据和业务数据摘要 2 三、 股本变动及股东情况 4 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 6 五、 公司治理结构 8 六、 股东大会简介 11 七、 董事会报告 13 八、 监事会报告 22 九、 重要事项 23 十、 财务报告 26 十一、备查文件 27 附件：经审计财务报表及其附注 BBCA BIOCHEMICAL -
2、 1 - 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：安徽丰原生物化学股份有限公司 中文简称：丰原生化 英文名称：ANHUI BBCA BIOCHEMICAL CO., LTD. （二）公司法定代表人：李荣杰先生 （三）公司董事会秘书：胡海涛先生 联系地址：安徽省蚌埠市大庆路 73 号 电 话：0552-4926486 传 真：0552-4926733 电子信箱：stock （四）公司注册地址：安徽省蚌埠市大庆路 73 号 公司办公地址：安徽省蚌埠市大庆路 73 号 邮政编码：233010 （五）公司选定的信息披露报纸名称：证券时报和中国证券报 登载公司年报的网址： 公司年度报告备置地点：公
3、司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：丰原生化 股票代码：000930 （七）公司首次注册登记日期：1998 年 8 月 28 日 企业法人营业执照注册号：3400001300058 税务登记号码：国税皖字 340304711722608 号 地税皖字 340300711722608 号 公司聘请的会计师事务所：安徽华普会计师事务所 会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号 BBCA BIOCHEMICAL - 2 - 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据（单位：元） 利润总额： 120,110,824.06 净利润： 109,977,6
4、06.92 扣除非经常性损益后的净利润： 95,152,104.84 主营业务利润： 187,036,147.43 其他业务利润： 1,670,513.72 营业利润： 101,371,834.75 投资收益： 1,297,222.16 补贴收入： 15,838,795.00 营业外收支净额： 1,602,972.15 经营活动产生的现金流量净额： 91,714,724.99 现金及现金等价物净增加额： 144,377,457.81 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 1、营业外收支净额项目： 1,602,972.15 （1）发行股票冻结资金利息 2,271,863.04 （2）罚款收入
5、77,255.37 （3）公益性支出 286,054.00 （4）其他支出 460,092.26 2、补贴收入项目： 15,838,795.00 （1）财政专项补助 2,758,795.00 （2）地方增值税返还 13,080,000.00 以上项目涉及金额： 17,441,767.15 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项 目 2001 年度 2000 年度 1999 年度 主营业务收入 853,171,163.91 705,181,140.50 482,901,137.34 净利润 109,977,606.92 80,857,364.26 40,641,186
6、.19 总资产 2,447,801,197.58 1,346,752,937.62 1,080,302,199.85 股东权益（不含少数股东权益） 1,370,061,067.24 586,914,525.70 571,943,572.86 每股收益（全面摊薄） 0.621 0.550 0.277 每股收益（加权平均） 0.630 0.550 0.347 每股净资产 7.741 3.998 3.891 BBCA BIOCHEMICAL - 3 - 调整后的每股净资产 7.725 3.983 3.860 每股经营活动产生的现金流量净额 0.518 0.863 -0.981 净资产收益率%（全面摊
7、薄） 8.03 13.78 7.11 净资产收益率% （加权平均） 8.58 13.95 11.28 扣除非经常性损益后的每股收益 0.538 0.569 0.273 （三）净资产收益率和每股收益系列指标（单位： 元） 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.65 14.60 1.057 1.072 营业利润 7.40 7.91 0.573 0.581 净利润 8.03 8.58 0.621 0.630 扣除非经常性损益后的净利润 6.95 7.43 0.538 0.545 （四）报告期内股东权益变动情况（单位：万元） 项目 股本（万股）
8、 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 14, 697. 88 36, 733. 08 1, 384. 91 692. 46 5, 183. 12 58, 691. 45 本期增加 3, 000 66, 786. 68 1, 124. 38 562. 19 9, 311. 19 80, 784. 44 本期减少 1, 769. 79 1, 769. 79 本期抵销 700. 00 700. 00 期末数 17, 697. 88 102, 819. 76 2, 509. 29 1, 254. 65 12, 724. 52 137, 006. 10 变动原因： 股本增加
9、是由于本公司 2001 年 1 月 3 日增发 3000 万股 A 股所致； 资本公积增加是由于溢价增发新股所致；抵销数系由于期末合并安徽丰原马鞍山生物化学股份有限公司会计报表所致； 法定盈余公积和公益金增加是由于本年度净利润增长所致； 股东权益增加是由于增发新股和本年度净利润增长所致； 未分配利润增加是由于本年度净利润增长所致。 BBCA BIOCHEMICAL - 4 - 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（+、） 本次 变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 8, 69
10、7. 88 其中： 国家持有股份 8,500 8,500 境内法人持有股 197.88 197.88 境外法人持有股 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 8,697.88 8,697.88 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 6,000 +3,000 +3,000 9,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 6,000 +3,000 +3,000 9,000 三、股份总数 14,697.88 +3,000 +3,000 17,697.88 2、股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字199967
11、 号文批准，公司于 1999 年6 月 21 日在深圳证券交易所以 6.50 元/股的发行价格向社会公众发行人民币普通股股票 6,000 万股，其中人民币普通股 5,400 万股于 1999 年 7 月 12 日在深圳证券交易所正式挂牌交易，根据中国证监会证监基字199828 号文件规定，向基金配售的 600 万股股票于 1999 年 9 月 13 日上市流通。 经中国证监会证监公司字2000216 号文批准，公司于 2001 年 1 月 3 日在深圳证券交易所采用网上和网下同时累计投标询价的方式，以 24.04 元/股的发行价 BBCA BIOCHEMICAL - 5 - 格向社会公开发行社
12、会公众股 3,000 万股，股票于 2001 年 1 月 17 日全部上市流通。发行后，公司总股本为 17,697.88 万股，国家股为 8,500 万股，法人股为 197.88万股，社会公众股 9,000 万股。 （二）股东情况介绍 1、报告期末，公司股东总数为 21,065 户。 2、报告期末公司主要股东持股情况 股东名称 持股数（股） 占总股本比例股份类别 质押或冻结 安徽丰原集团有限公司 85,000,000 48.03% 国家股 无 金泰证券投资基金 2,353,503 1.33% 社会公众股 泰和证券投资基金 1,288,535 0.73% 社会公众股 华安证券有限责任公司 1,0
13、35,463 0.59% 社会公众股 邹俊 1,032,400 0.58% 社会公众股 安徽省固镇县化工总厂 659,600 0.37% 法人股 合肥市高科技风险投资有限公司 659,600 0.37% 法人股 兴安证券投资基金 600,000 0.34% 社会公众股 蚌埠市热电厂 527,700 0.30% 法人股 合肥淮河投资有限公司 489,945 0.28% 社会公众股 注： （1）安徽丰原集团有限公司为本公司国家股股东。 （2）安徽丰原集团有限公司（下称丰原集团或集团公司）法定代表人为李荣杰先生，注册资本 6,189 万元，为国有独资公司。经营范围：生物化工、有机化工，医药生产加工；
14、机械设备制造；生物工程科研开发和进出口业务。 BBCA BIOCHEMICAL - 6 - 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员的基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 李荣杰 男 40 董事长 2001.08-2004.08 许克强 男 38 董事 2001.08-2004.08 薛培俭 男 55 董事兼总经理 2001.08-2004.08 辛 卒 男 37 董事 2001.08-2004.08 张晓英 女 60 董事 2001.08-2004.08 胡月娥 女 40 董事兼财务负责人兼副总 2001.08-2004.08 何宏满 男 30 董事
15、兼总经理助理 2001.08-2004.08 吴惠中 男 58 监事会主席 2001.08-2004.08 钟昆明 男 51 监事 2001.08-2004.08 杨素珍 女 49 监事 2001.08-2004.08 张四发 男 38 副总经理 2001.08-2004.08 李希成 男 58 副总经理 2001.08-2004.08 马德金 男 38 副总经理 2001.08-2004.08 邢献军 男 38 副总经理 2001.08-2004.08 曹孟臣 男 40 副总经理 2001.08-2004.08 吴玉熙 男 41 总经理助理 2001.08-2004.08 蔡其海 男 39
16、总工程师 2001.08-2004.08 房晓萍 女 42 质量总监 2001.08-2004.08 胡海涛 男 27 董事会秘书 2001.08-2004.08 说明： （1）报告期内公司董事、监事及其他高级管理人员均未持有本公司股份。 （2）董事、监事在股东单位任职情况 李荣杰先生，本公司董事长，兼任安徽丰原集团有限公司董事长、党委书记；吴惠中先生，本公司监事，兼任安徽丰原集团有限公司董事、党委副书记。 （二）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的报酬主要是根据个人责任和贡 BBCA BIOCHEMICAL - 7 - 献大小，参照安徽丰原生物化学股
17、份有限公司工资方案，并经董事会研究后决定。公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额约为 68.32 万元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 14.12 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 16.24 万元。公司董事、监事及其他高级管理人员年度报酬在 1 万元-3 万元之间 2 人，3 万元-5 万元之间 10 人，5 万元-7 万元之间 4 人。其中许克强先生、辛卒先生、张晓英女士不在本公司领取报酬。 （三）报告期内董事、监事及高级管理人员变更情况 根据公司 2000 年度股东大会会议决议，同意徐慧女士、李文友先生和马德金先生辞去董事职务，增补辛卒先生、张晓英女士和薛东风先生
18、为公司董事。根据公司 2001 年第一次临时股东大会通过换届的议案：选举胡月娥女士和何宏满先生担任董事职务，曹孟臣先生和薛东风先生不再担任董事职务。 报告期内公司监事会成员未发生变动。 根据公司第一届董事会第十五次会议决议，因工作调整，同意关胜晓先生辞去副总经理，聘任李希成先生为副总经理。由于公司董事会换届，公司二届一次董事会对公司高级管理人员进行重新聘任，聘任薛培俭先生担任总经理，聘任张四发先生、李希成先生、马德金先生、邢献军先生、曹孟臣先生为副总经理，聘任胡月娥女士为副总经理兼财务负责人，聘任吴玉熙先生、何宏满先生为总经理助理，聘任蔡其海先生为总工程师，聘任房晓萍女士为质量总监，聘任胡海涛
19、先生为董事会秘书。 （四）公司员工数量、专业构成、教育程度及退休人员情况 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司共有在册员工数为 3015 人，其中生产人员2141 人，销售人员 174 人，财务人员 28 人，技术人员 215 人，行政人员 203 人。公司员工具有大专以上学历 918 人，具有专业技术职称 1490 人。公司离退休职工 62 人。 BBCA BIOCHEMICAL - 8 - 五、公司治理结构 （一）公司法人治理结构现状 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、中国证监会的有关规定和深圳证券交易所股票上市规则的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，加强信息披露工作
20、，公司将按照最新发布的上市公司治理准则修改公司章程，并进一步完善股东大会、董事会和监事会议事规则以及信息披露制度。公司目前的治理状况如下： 1关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等的地位，并充分行使自己的权力；认真接待股东来访和来电咨询，保持与股东有效的沟通；按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，使股东充分行使表决权。 2关于控股股东与上市公司：公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，不干涉公司生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构与业务方面相互独立。 3关于董事与董事会：公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人
21、数和人员符合法律、法规和公司章程的要求；公司董事能够以认真、负责、勤勉的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律、法规，了解董事的权利、义务和责任；公司正在积极物色独立董事人选，将按照中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求，在 2002 年 6月 30 日前逐步建立独立董事制度；进一步完善董事的选聘程序，积极推行累计投票制度。 4关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员符合公司法律、法规和公司章程的要求；公司监事会也将进一步完善监事会议事规则；公司监事能够认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法性进行监督和检查。 5关于绩效评
22、价与激励约束机制：结合自身的实际情况，公司正在积极建立公正、透明、高效的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 6关于利益相关者：公司能够充分尊重银行以及其它债权人、职工、供应商等利益相关者的合法权利，共同推动公司持续、健康的发展。 7关于信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访 BBCA BIOCHEMICAL - 9 - 和咨询，加强公司与股东间的交流；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东平等地获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露控股股东的详细资料和股份变化情况。 （二）公司在业务、资产、人员、机
23、构、财务等方面与控股股东做到完全独立，具有独立完整的业务及面向市场自主经营的能力。 1、业务独立情况的说明 公司主要从事以玉米、小麦以及油料作物为原料的农产品综合加工产品的生产和销售，与丰原集团的主要业务不存在同业竞争性的情况。本公司具备独立的面向市场自主经营的业务能力。 2、资产独立情况的说明 公司成立之时，丰原集团（原蚌埠柠檬酸厂）已将其柠檬酸及其盐类的生产经营性净资产投入本公司，自成立后，除 1999 年 6 月向社会公众首次公开发行股票，2001 年 1 月再次向社会公众公开发行股票外，未再进行过重大改组、变更、收购、兼并和清理整顿行为，故本公司拥有完整的生产经营性资产，有独立于集团公
24、司的生产经营场所。 3、人员独立情况的说明 公司生产、销售、供应、技术、财务等人员均已同公司签定劳动合同，不在任何关联方领取报酬，公司与控股股东之间人员独立。 4、财务独立情况的说明 公司独立核算、自负盈亏，具有独立的财务部门，依法独立纳税，建立了独立的财务核算体系、财务会计制度和财务管理制度，开设独立银行账户，没有与其股东或其他任何单位或人士共用银行账户的情况。财务负责人、财务人员均与集团公司分设，完全独立于控股股东。 5、机构独立情况的说明 公司具有独立自主进行经营活动的权利，包括经营决策权和实施权，在组织机构设置上，拥有独立完整的生产、供应、销售系统，建立了一套完整的组织机构。 （三）公
25、司对高级管理人员的考评及激励机制 公司正在积极建立公正、透明、高效的高级管理人员绩效评价标准与激励约 BBCA BIOCHEMICAL - 10 - 束机制。公司的高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会的考评和奖励，实行“ 能者上、庸者下” 的灵活用人机制，公司依据发展战略和年度经营目标确定高级管理人员的年度经营业绩综合指标，年终董事会对高级管理人员进行综合考核和奖励。 BBCA BIOCHEMICAL - 11 - 六、股东大会简介 报告期内公司共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会，具体情况如下： （一）公司 2000 年年度股东大会 公司 2000 年年度股东大会的会议通知刊登于
26、2001 年 3 月 16 日的证券时报和中国证券报，该次股东大会于 2001 年 4 月 18 日如期举行，大会审议并通过了如下 5 个议案： 1、公司 2000 年度董事会工作报告； 2、公司 2000 年度监事会工作报告； 3、公司 2000 年度财务决算报告； 4、公司 2000 年度利润分配方案； 5、关于调整公司董事会部分董事的议案。 公司该次年度股东大会由安徽蚌埠未名律师事务所常合兵律师予以见证，该次年度股东大会的决议公告及法律意见书刊登于 2001 年 4 月 19 日证券时报和中国证券报。 （二）公司 2001 年第一次临时股东大会 公司 2001 年第一次临时股东大会的会议
27、通知刊登于 2001 年 7 月 28 日的证券时报，该次临时股东大会于 2001 年 8 月 27 日如期举行，大会审议并通过了如下 5 个议案： 1、公司 2001 年发行可转换公司债券的决议； 2、关于发行可转换公司债券募集资金运用项目可行性的议案； 3、股东大会授权董事会负责发行可转换公司债券事宜的决议； 4、本次发行可转换公司债券方案有效期的决议； 5、选举产生公司第二届董事会和监事会。 公司该次临时股东大会由安徽承义律师事务所鲍金桥律师予以见证，该次临时股东大会的决议公告及法律意见书刊登于 2001 年 8 月 29 日证券时报和中国证券报。 BBCA BIOCHEMICAL -
28、12 - （三）选举、更换董事、监事情况 报告期内，根据公司 2001 年第一次临时股东大会决议，因公司第一届董事会和监事会任期届满，选举李荣杰先生、许克强先生、薛培俭先生、辛卒先生、张晓英女士、胡月娥女士、何宏满先生组成公司第二届董事会，选举吴惠中先生、钟昆明先生与经公司职工民主选举的杨素珍女士共同组成第二届监事会。 BBCA BIOCHEMICAL - 13 - 七、董事会报告 （一）公司经营情况 公司致力于发展农产品综合加工产业，为食品、饮料、药品、无毒溶剂、无毒增塑剂、洗涤剂等行业提供优质的原料。公司以玉米、小麦以及油菜籽、大豆、花生等农作物为原料，采用生物发酵和现代分离提取技术，以高
29、技术、大规模、高起点、高速度的方式，发展农产品综合加工利用项目，产业涉及有机酸及其盐类、酯类、食用酒精及燃料酒精、淀粉糖类（低聚糖、葡萄糖、果葡糖浆、麦芽糊精等）、氨基酸类（赖氨酸等）。 2001 年度，在全体员工的共同努力下，公司各项工程建设顺利实施，销售收入稳步增长，克服柠檬酸价格下降以及国内玉米原料价格上涨等不利因素的影响，充分发挥综合加工的生产优势，降低生产成本和期间费用。截止 2001 年底，公司农产品综合加工能力超过 70 万吨/年，加工能力大幅提升，实现销售收入85,317 万元，净利润 10,998 万元，分别比 2000 年增长 21%、36%，并继续保持良好的出口势头，实现
30、了公司主营业务收入和主营业务利润的快速增长。 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司主营业务范围：有机酸及其盐类、酯类、原料饲料、蛋白饲料、氨基酸、淀粉糖类、食用油的生产与销售。 2001 年出口柠檬酸及其盐类产品实现创汇 7,025 万美元，出口量居中国精细化工产品之首，出口创汇额居安徽省自营出口企业第一。柠檬酸及其盐类产品实现的业务收入占主营业务销售收入的 90%以上。 单位：万元 产品分类 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 柠檬酸及其盐类 80,185 64,284 19.83% 柠檬酸副产品 5,132 1,723 66% 2、报告期内，公司农产品综合加工项目相继完工、投产，并陆续推
31、出了淀粉糖、 - 淀粉酶、赖氨酸、食用植物油等新产品，这些产品将逐步成为公司新的利润增长点，有利于调整公司的产品结构，增加产品品种，拓展公司在农产品深加工领域的发展空间。 BBCA BIOCHEMICAL - 14 - （二）公司主要控股公司及参股公司经营情况 1、丰原生化美国柠檬酸有限公司 系本公司全资子公司，注册资本 50 万美元，主要从事加工生产销售柠檬酸及其盐类、柠檬酸水溶液及其盐类水溶液。截止报告期末，该公司正在筹建之中。 2、安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 系本公司控股子公司，注册资本 3, 500 万元，本公司占 70%的股权。该公司主要从事柠檬酸及其盐类的生产与销售。 截止 2
32、001 年 12 月 31 日，该公司总资产 21, 663 万元，年产 4 万吨柠檬酸生产线工程建设已经完工并正式投产。 3、安徽丰原油脂有限公司 系本公司控股子公司，注册资本 1, 500 万元，本公司占 90%的股权。该公司主要从事公司副产品玉米胚芽的综合利用，同时利用当地资源开发菜籽油、大豆油以及花生油等产品。截止 2001 年 12 月 31 日，该公司总资产 14, 791 万元，日产 200 吨食用油生产线工程建设已经完工并试生产。 4、蚌埠丰原国际货运有限公司 系本公司控股子公司，注册资本为 1, 000 万元，本公司占 90%的股权。该公司主要从事进出口货物集港运输、陆海联运
33、、国际联运的国际货运代理业务等。截止 2001 年 12 月 31 日，该公司总资产 1, 004 万元。 5、蚌埠市商业银行股份有限公司 系本公司的参股公司，注册资本 1.39 亿元，本公司占 35.97%的股权。蚌埠市商业银行主要从事吸收存款、发放贷款、办理国内结算、办理票据贴现、发行金融债券、代理发行、兑换、承销政府债券、从事同业拆借业务等。截止 2001年 12 月 31 日，该公司总资产 18, 060 万元，全年实现营业收入 6, 155 万元。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为32.47%；公司前五名客户的合计销售额占公司
34、销售总额的比例为 30.16%。 （四）经营中存在的问题、困难及解决方案 2001 年度，柠檬酸及其盐类市场竞争激烈，价格有所下降，为保证公司业务收入的稳步增长，公司一方面利用农产品综合加工的规模优势，节能增效，降低生产成本；另一方面积极拓展农产品综合加工领域，利用技术优势，开发新产 BBCA BIOCHEMICAL - 15 - 品，调整产品结构，提升公司的综合竞争力。 由于公司生产规模及各项业务的快速发展，急需新产品开发、工程技术、市场营销以及经营管理等方面的专业人才，公司正致力于完善激励和培训机制，培养和吸引优秀的技术人才、管理人才加盟公司团队。 （五）报告期末公司利润基本完成盈利预测
35、报告期末，公司实现净利润 10, 998 万元，比 2000 年增长 36%，实现盈利预测的 81%，基本完成盈利预测。公司 2001 年实现利润未达到盈利预测主要是由于柠檬酸及其盐类产品市场价格的下降以及原料玉米价格的上涨。 （六）公司投资情况 1、募集资金使用情况 根据中国证监会证监发行字2000216 号文，公司于 2001 年 1 月 3 日以每股发行价格 24.04 元/股向社会公开发行人民币普通股股票 3,000 万股，共募集资金72,120 万元，扣除发行费用 2,383 万元，实际可运用募集资金 69,737 万元。截止报告期末募集资金的投入情况如下表：（单位：万元） 项目名称
36、 计划投资总额 累计投入额 年产 30,000 吨 L乳酸工程 22,904 18,395.70 年产 20,000 吨赖氨酸工程 22,373 17,584.43 年产 5,000 吨柠檬酸钙工程 5,890 4,531.25 年产 5,000 吨柠檬酸三正丁酯工程 6,120 1,528.11 年产 30,000 吨柠檬酸及其钠盐工程 18,100 16,617.04 合 计 75,387 58,656.53 报告期末，公司增发募集资金项目均按计划实施，共计投入 58,656.53 元，尚未使用的募集资金 11,080.47 元存放于银行。 2、募集资金项目说明 （1）年产 30,000
37、吨 L-乳酸工程项目 本项目经国家发展计划委员会计产业20001069 号文批准立项，总投资22,904 万元，项目建设期为 18 个月。按公司招股说明书中所承诺的投资进度，至 2001 年末按计划应完成 67.67%的进度。此项目已开工建设，进展良好，截止 2001 年末，实际累计投入 18,395.70 万元，项目进度完成 80.32%。 BBCA BIOCHEMICAL - 16 - （2）年产 20,000 吨赖氨酸工程项目 本项目经国家发展计划委员会计产业20001191 号文批准立项。项目总投资为 22,373 万元。项目建设期为 18 个月。按公司招股说明书中所承诺，至 2001
38、年末按计划应完成 70.33%的进度。此项目已开工建设，进展良好。截止 2001年末实际累计投入 17,584.43 万元，项目进度完成 78.60%。 （3）年产 5,000 吨柠檬酸钙工程项目 本项目经安徽省经济贸易委员会皖经贸技2000378 号文批准立项。公司招股说明书中承诺投入该项目 5,890 万元，项目建设期为 12 个月。此项目已开工建设，截止 2001 年末实际累计投入 4,531.25 万元，项目进度完成 76.93%。 （4）年产 5, 000 吨柠檬酸三正丁酯工程 本项目经安徽省经济贸易委员会皖经贸技 2000 378 号文批准立项。公司招股说明书中承诺投入该项目 6,
39、 120 万元，项目建设期为 12 个月。截止 2001年末，该项目实际投入资金 1,528.11 万元，完成计划投资额的 24.97%。 （5）年产 30, 000 吨柠檬酸及其钠盐工程项目 本项目已经国家经济贸易委员会国经贸投资 2000 271 号文批准。公司招股说明书中承诺投入该项目 18, 100 万元，项目建设期为 18 个月。至 2001 年末按计划应完成 75. 96%的进度。此项目已开工建设，实际累计投入 16, 617. 04万元，项目进度为 91. 81%。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目进展情况 （1）蚌埠市商业银行股份有限公司的情况参见董事会工作报告中“ 公司主
40、要控股公司及参股公司经营情况” 一节。 （2）公司拟投资 904 万元，占该公司 40%的股权，参股设立“ 马鞍山金钛化学有限公司”，目前该公司正在筹备之中。 （七）公司财务状况 1、财务状况分析 （单位：元） 项 目 2001 年 2000 年 增减（%） 总资产 2,447,801,197.58 1,346,752,937.62 81.76 长期负债 116,325,931.39 173,597,794.43 32.99 BBCA BIOCHEMICAL - 17 - 股东权益 1,370,061,067.24 586,914,525.70 133.43 主营业务利润 187,036,14
41、7.43 196,303,637.44 4.72 净利润 109,977,606.92 80,857,364.26 36.01 报告期末，公司总资产比期初增加 1,101,048,259.96 元，主要是因为固定资产投资增加所致；长期负债比期初减少 57,271,863.04 元，主要是由于长期借款减少；股东权益比期初增加 783,146,541.54 元，主要是由于增发 3000 万新股；主营业务利润比上年减少 9,267,490.01 元 ，主要是由于公司主营业务产品市场价格下降所致；净利润比上年增加 29,120,242.66 元，主要是由于期间费用减少和补贴收入增加。 2、安徽华普会计
42、师事务所对公司 2001 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （八）生产经营环境和宏观政策、法规变化情况 1、所得税优惠政策的取消对公司的影响 截止 2001 年底，依据安徽省人民政府皖政秘1998270 号文批准，本公司所得税采用先征后退的办法，即按 33%征收，再由财政返还 18%，实际所得税税负为 15%。但根据国家相关规定，所有上市公司享受的该项税收优惠政策都将在2002 年全部取消。公司以后年度的所得税税率将按实际 33%征收，直接影响公司的净利润。 2、加入 WTO 对公司的影响 加入 WTO后，中国政府承诺在配额内征收低关税，配额外征收 76%的关税。至
43、2004 年，谷物配额将显著增加，配额外进口关税降至 65%。其中，玉米关税配额初始是 450 万吨，后增至 720 万吨。公司择机进口玉米，可大大降低生产成本。公司将利用中国加入 WTO 的机遇，积极利用国际网络优势，加强技术引进和国际合作，提升核心竞争力。 （九）2002 年度经营计划 1、收入计划 （1）稳定主营业务产品市场份额，开拓新产品市场 2002 年，公司柠檬酸及其盐类的生产能力将继续扩大，进入世界最大的柠檬酸生产商行列，同时淀粉糖、 -淀粉酶、食用油、赖氨酸、L-乳酸等产品的 BBCA BIOCHEMICAL - 18 - 生产已经初具规模，并不断推向市场。 面对国际国内同行业
44、的激烈竞争，公司将利用规模优势、成本优势、技术优势，以高质量的产品，多规格的包装，满足国内外客户的消费需求，不断提高服务质量及服务内容，巩固和开发欧美及亚洲市场，不断提升公司产品在国际国内市场的知名度。 公司将大力开拓新产品市场，增加宣传力度，利用公司国内外的销售网络努力拓展销售渠道，开发潜在客户，通过多种渠道与国际国内著名的代理商及化工制造商合作，共同开发和维护市场，在国内和国外建立多层次的营销网络和销售平台。 （2）完成募集资金项目的建设 2002 年，公司工程项目建设将重点围绕年产 3 万吨 L-乳酸和年产 2 万吨赖氨酸等五个增发募集资金项目，力争在 2002 年内完成五个项目的建设任
45、务，并使其产生经济效益，增加业务收入。 2、费用成本计划 （1）公司内部全面推行目标管理，控制费用支出 2002 年，公司将按计划分步骤的实施目标管理、成本考核制度。公司生产部门与各分厂实施目标责任制，将生产经营目标层层分解，推行质量、效益与工资挂钩的考核方法；销售部门人员的收入与经营业绩相挂钩，采取保底工资加业绩提成；目标管理、成本考核向公司业务和行政部门分解，根据各部门制定的目标管理和成本控制方案，由企业管理部进行年终评定和考核，考核结果计入跟踪考核档案，作为业绩和收入的依据。 （2）加大技改力度，节能增效 公司将进一步加大对市场研究、项目开发和技术合作的投入，加强与相关科研院所以及国际知
46、名农产品制造商的合作，加快新技术的引进、新产品的开发，提高产品档次和技术含量，降低生产成本。公司将加大技改力度，控制生产中各环节原料、能源等的消耗，降低生产成本，提高产品质量。 3、人力资源计划 为适应公司的快速发展，公司将进一步完善人才引进、培养、激励和使用机制，建立灵活的人才任用和淘汰机制。在人员管理上，公司将完善系统的岗位规范，按照各岗位职责的要求，实行人员选聘、岗位技能工资、严格系统的绩效考评和末位淘汰制。在人员任用上，公司采取内部培养和社会招聘相结合的方式， BBCA BIOCHEMICAL - 19 - 不拘一格选拔优秀人才。在培训方面，公司将实行有针对性的系统培训，对操作人员，公
47、司实行职业道德培训和岗位技能培训；对专业人员，侧重于专业知识培训；对管理人员，侧重于管理能力和素质培训，选送其参加各大院校培训班；对一般员工，实行轮岗培训，通过实际岗位操作，提高操作技能。 4、市场开发和营销网络建设计划 随着本公司生产规模的快速扩大和产品种类的不断增多，加强国内外市场营销力量，增加服务内容等方式不断提高服务质量，主动参与国内外市场的竞争，确保本公司的所有产品都有稳定的销售市场。 （1）市场开拓 在国内市场方面，本公司已在北京、上海、广州等全国二十多个城市建立了分销机构，与国内外知名企业建立了稳定良好的合作关系，还将建立遍及全国主要城市的仓储和分销系统。 （2）营销管理 本公司
48、采用国际同行业跨国公司的管理模式，将市场营销和销售的功能细化，强化了信息的收集和整理，缩短了营销周期，提高营销效率，同时在营销过程中注重公司“ BBCA” 商标的宣传，积极开发客户，树立良好的品牌形象。 （3）完善市场信息反馈系统 公司设立市场部和信息部，收集市场产品价格、产量、需求量、销售动态等信息，并随时反馈给相关部门，根据市场情况，决定销售策略。公司成立进出口部和销售部，公司国内外分销机构收集客户反馈的建议和其它渠道信息，并将这些信息反馈给公司，公司将信息分类整理，根据客户的建议，做出市场定价、销售策略等方面的调整。 （4）营销建设目标 公司将逐步建设多元化营销渠道体系，形成由自有营销网
49、络、专业代理商、专业分销商、专业或综合零售商及直供系统组成的营销渠道体系，保证对一个地域市场的快速渗透。 5、经营目标 2002 年，公司坚持发展农产品综合加工的产业发展方向，利用生物发酵和现代分离提取技术，发展、壮大农产品加工规模，注重中、下游产品的均衡发展，大力加强下游产品的开发和零售环节工作。通过扩大生产规模和科学管理，提高劳动生产率，降低能源消耗，提高农产品综合利用率，在稳定主营业务产品市场 BBCA BIOCHEMICAL - 20 - 份额的同时，开拓新产品的市场，培育新的利润增长点。 （十）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况 （1）公司一届十三次董事会于 2001
50、年 3 月 13 日召开，会议审议并通过“ 公司 2000 年度报告正文及摘要”、“ 公司 2000 年董事会工作报告”、“ 公司 2000 年财务决算报告”、“ 公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年度利润分配计划” 等，此次会议决议公告刊登于 2001 年 3 月 16 日证券时报、中国证券报； （2）公司一届十四次会议于 2001 年 6 月 13 日召开，会议审议并通过同意出资参与设立“ 蚌埠市商业银行股份有限公司（拟）”，此次会议决议公告刊登于2001 年 6 月 15 日证券时报、中国证券报； （3）公司一届第十五次会议于 2001 年 7 月 16 日召开，会议审议并通
51、过“ 公司 2001 年中期报告”、“ 公司 2001 年中期利润分配预案”、“ 关于投资设立马鞍山金钛化学有限公司 的报告”、“ 关于调整公司部分高级管理人员的报告”、“ 关于计提固定资产减值准备的报告” 等，此次会议决议公告刊登于 2001 年 7 月 18日证券时报、中国证券报； （4）公司一届十六次董事会会议于 2001 年 7 月 26 日召开，会议审议并通过审议通过了“ 关于公司 2001 年发行可转换公司债券的议案”、“ 关于公司发行可转换公司债券募集资金运用的可行性的议案” 、“ 关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行可转换公司债券相关事宜的议案” 、“ 本次发行可转换公司
52、债券有效期限的议案”、“ 提交第二届董事会换届候选人名单，并提请股东大会审议” 等，此次会议决议公告刊登于 2001 年 7 月 28 日证券时报、中国证券报； （5）公司二届一次董事会于 2001 年 8 月 27 日召开，会议审议并通过一致选举李荣杰先生为公司第二届董事会董事长；根据李荣杰董事长提名，董事会审议通过，决定聘任薛培俭先生为公司总经理，聘任胡海涛先生为公司董事会秘书；根据薛培俭总经理提名，决定聘任张四发先生、李希成先生、马德金先生、胡月娥女士、邢献军先生、曹孟臣先生为公司副总经理；聘任胡月娥女士为财务总监；聘任吴玉熙先生和何宏满先生为公司总经理助理；聘任蔡其海先生为公司总工程师
53、；聘任房晓萍女士为公司质量总监；同意对董事会工作规程进行修改，修改后更名为董事会议事规则；通过了股东大会议事规则。“ 关于调整公司一届十次董事会关于申请增发 A 股募集资金建设项目的报告”，此次会议决议公 BBCA BIOCHEMICAL - 21 - 告刊登于 2001 年 8 月 29 日证券时报、中国证券报； （6）公司二届二次董事会于 2001 年 9 月 9 日召开，会议审议并通过“ 委托安徽华普会计师事务所负责公司的审计工作” 等，此次会议决议公告刊登于 2001年 9 月 11 日证券时报、中国证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会按照股东大会决议及授权，实
54、施丰原生化发行可转换公司债券的方案，募集资金将用于年产 5 万吨燃料酒精连产酵母项目、年产 5 万吨麦芽糊精和 1 万吨异麦芽低聚糖项目、年产 5 万吨口服葡萄糖和 1 万吨果葡糖浆项目、年产 3,000 吨苹果酸项目、年产 10 万吨啤酒麦芽糖项目。按照一届十六次董事会和公司 2001 年度第一次临时股东大会的决议要求，公司已制作完成发行可转换公司债券正式申报材料，并上报中国证监会。 （十一）本年度利润分配预案 2001 年度公司利润分配方案为：2001 年实现净利润 109,977,606.92 元，可供股东分配利润为 144,943,091.03 元，拟以公司 2001 年末总股本 17
55、6,978,800 股为基数向公司全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税）。本次分配的总金额为17,697,880 元，剩余部分结转至以后年度分配。公司本年度不进行公积金转增股本。此项分配预案须提交公司 2001 年度股东大会审议通过。 （十二）报告期内公司选定的信息披露报纸为证券时报和中国证券报。 BBCA BIOCHEMICAL - 22 - 八、监事会报告 （一）会议情况 报告期内，公司监事会共召开了四次会议。 1、2001 年 3 月 13 日召开公司一届六次监事会，会议审议并通过了“ 2000年监事会工作报告”、“ 公司 2000 年年度报告正文及报告摘要”、“ 公司 200
56、0 年财务决算报告” 以及“ 公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年度利润分配计划”； 2、2001 年 7 月 16 日召开了公司一届七次监事会，会议审议并通过了公司 2001 年中期报告、公司 2001 年中期利润分配预案，并对上半年的工作进行了总结； 3、2001 年 7 月 26 日召开公司一届八次监事会，提交第二届监事会换届候选人名单，并提请股东大会审议。 4、2001 年 8 月 27 日召开公司二届一次监事会，一致推举吴惠中先生为公司第二届监事会主席。同意对监事会工作规程进行修改，修改后更名为监事会议事规则。 以上四次监事会决议公告分别刊登在 2001 年 3 月 16
57、 日、2001 年 7 月 18 日、2001 年 7 月 28 日、2001 年 8 月 29 日的证券时报和中国证券报。 （二）独立意见 1、2001 年度，公司按照国家有关的法律法规和公司章程的规定，建立了规范的法人治理结构，依法经营、规范运作；公司董事会强化内部管理，建立了较为完善的内部控制和约束机制；公司董事和高级管理人员在执行公司职务时没有发现违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 2、监事会认为安徽华普会计师事务所出具的 2001 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司 2001 年增发新股所募集的资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 4、报告期内，
58、公司未发生资产重组行为，未发现内幕交易及损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。 5、报告期内，公司的关联交易公平合理，没有损害公司的利益。 6、报告期末，公司基本完成利润预测数。董事会关于 2001 年净利润实现数较预测数低的说明符合公司的实际经营情况。 BBCA BIOCHEMICAL - 23 - 九、重要事项 （一）本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚或令其整改的情况。 （三）报告期内，公司没有收购及出售资产、吸收合并的事项。 （四）报告期内公司的关联交易事项 1、根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的综合服务协议,安徽丰原集团有限
59、公司有偿使用本公司供水供电设施,费用按实际使用水电量结算。2001年 1 至 12 月的综合服务费用收入为人民币 1,452,925.27 元，2000 年 1 至 12 月的综合服务费用收入为人民币 1,376,421.63 元。 2、 本公司向关联公司支付费用有关明细如下： 关联公司名称 项 目 2001 年度 安徽丰原集团有限公司 专利及专有技术许可证 2,556,900.39 安徽丰原集团有限公司 土地租赁费 350,000.00 安徽丰原集团有限公司 综合服务费 3,466,385.51 安徽丰原集团有限公司 资金占用费 4,984,120.46 （1）根据本公司与安徽丰原集团有限公
60、司签订的专利及专有技术实施许可协议，本公司每半年按实施专利及专有技术实现的销售收入的千分之三向安徽丰原集团有限公司支付许可费，期限从本公司设立之日起至 2015 年 4 月 8 日止,期限届满后，本公司可以无偿使用该专利及专有技术。 （2）根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的土地使用权租赁协议,本公司每年向安徽丰原集团有限公司交付土地租金 35 万元，土地租赁期限为 50年。 （3）根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的综合服务协议，本公司及其职工接受安徽丰原集团有限公司提供的职工食堂服务比照其职工同等待遇，按实际发生额向其支付费用。 （4）根据子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司与安徽丰原
61、集团有限公司签订的资金有偿使用协议，以资金占用平均余额为基数，按同期银行贷款利率向安徽丰原集团有限公司支付资金占用费。 3、担保借款 BBCA BIOCHEMICAL - 24 - 截止 2001 年 12 月 31 日，安徽丰原集团有限公司为本公司提供担保借款35,420 万元，其中短期借款为人民币 35,420 万元。 4、根据本公司与集团公司签定的注册商标转让协议， 本公司无偿取得“ 蚌山牌” 、“ BBCA” 商标使用权。2000 年 10 月、2001 年 6 月，经国家工商行政管理局核准，已分别办理变更转让手续（第 209382 号、第 1204831 号）。 （五）报告期内公司无
62、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包租赁本公司资产的事项。 （六）报告期内公司聘任的会计师事务所变更情况以及报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情况 根据公司二届二次董事会决议，委托安徽华普会计师事务所负责公司的审计工作。 2000 年公司支付给中天勤会计师事务所的年度报告审计报酬为 28 万元；2001 年公司支付给安徽华普会计师事务所的年度报告审计报酬为 30 万元，差旅费等费用由本公司承担。 （七）报告期内公司新股发行情况 经中国证监会证监公司字 2000 216 号文批准，公司于 2001 年 1 月 3 日向社会公众公开发行社会公众股 3, 000 万股 A股。 （八）报
63、告期内公司工商变更及章程修改情况 经 2000 年年度股东大会授权，董事会如期办理了营业执照变更登记手续，并对公司章程的有关条款作了相应的修改。公司注册资本由原来的 14, 697. 9万元变更为 17, 697. 9 万元。 （九）报告期内公司的承诺事项及履行情况 报告期末，公司实现净利润 10, 998 万元，比 2000 年增长 36%，完成盈利预测的 81%，基本实现盈利预测。公司 2001 年实现利润未达到盈利预测主要由于柠檬酸及其盐类产品市场价格的下降以及主要原料玉米价格的上涨。 公司 2001 年增发新股所募集的资金实际投入项目和承诺投入项目一致。（具体情况参见募集资金使用情况一
64、节） （十）公司所得税优惠事项 根据财政部有关文件规定，从 2002 年 1 月 1 日起，实行新的所得税会计政策，企业所得税一律按法定税率 33%征收，不再享受 15%所得税返还的优惠政策。 公司属于农产品综合加工企业，同时于 2000 年 7 月被国家科学技术部火炬 BBCA BIOCHEMICAL - 25 - 高新技术产业开发中心认定为“ 国家火炬计划重点高新技术企业” ，现正按照农业产业化重点龙头企业认定和运行监测管理暂行办法的要求，积极申请享受国家税收法规规定的农产品加工免征企业所得税的优惠政策。 （十一）会计政策变更的影响 公司原执行股份有限公司会计制度及其补充规定，根据财政部财
65、会（2000）25 号文 关于印发的通知和财政部财会（2001）17 号文“ 关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定的通知” 及财政部财会（2001）43 号文实施企业会计制度及其相关准则问题解答的有关 规定，从 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度，会计政策变更如下： （1）期末固定资产原不计提减值准备，现改为按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备； （2）期末在建工程原不计提减值准备，现改为按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备； （3）期末无形资产原不计提减值准备，现改为按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 （4）开办费原按五年期限摊销，
66、现采取从公司开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月的损益的核算方法。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，资产负债表、利润表及利润分配表的各期相关项目已按调整后的数字填列。上述会计政策变更对公司各年度利润总额的影响情况如下： 项 目 2000 年度 2000 年以前 计提固定资产减值准备 5,167,273.96 计提在建工程减值准备 计提无形资产减值准备 调减利润总额 5,167,273.96 BBCA BIOCHEMICAL - 26 - 十、财务报告 （一）审计意见 公司 2001 年财务报告已经安徽华普会计师事务所审计，并于 2002 年 2 月26 日出具了标准无保留意见的审计报
67、告（华普审字2002第 0143 号）。 （二）经审计财务报表及其附注见附件 BBCA BIOCHEMICAL - 27 - 十一、备查文件 （一）载有安徽华普会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （二）载有法定代表人、财务负责人和会计经办人员签名并盖章的公司会计报表。 （三）报告期内在证券时报和中国证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）公司章程。 安徽丰原生物化学股份有限公司 2002 年 2 月 26 日 BBCA BIOCHEMICAL - 28 - 附件 1：经审计财务报表附注 A公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计
68、准则和会计制度 本公司及控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司均执行企业会计准则。本公司及控股子公司原执行股份有限公司会计制度，从 2001 年 1 月 1日起，均执行企业会计制度。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按月初市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑
69、损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、坏账核算方法 （1）坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：应收款项（包括应收账款和其他应收款），按账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 0.3% 1-2 年 0.5% 2-3 年 10% BBC
70、A BIOCHEMICAL - 29 - 3 年以上 30% 8、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。 各类存货的购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗品领用按一次摊销法摊销；包装物的领用按一次摊销法摊销。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可
71、变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 9、长期股权投资核算方法和长期投资减值准备的确认标准及计提方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；本公司对
72、其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 （2）股权投资差额在
73、合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资 BBCA BIOCHEMICAL - 30 - 期限的，按 10 年平均摊销。 （3）长期投资在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计量。对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备，长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 10、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产在取得时，按取得时的成本入账。使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位
74、价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的，均确认为固定资产。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计使用年限、预计净残值率及年折旧率如下： 资产类别 净残值率（%） 预计使用年限 年折旧率（%） 房屋建筑物 其中:生产用房屋 5 40 年 2.38 非生产用房屋 5 45 年 2.11 建筑物 5 25 年 3.80 简易房 5 10 年 9.50 机械设备 5 14 年 6.79 动力设备 5 18 年 5.28 仪器仪表 5 12 年 7.92 运输设备 5 12 年 7.92 其他设备 5 8 年 11.88 （3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算
75、固定资产的可收回金额，以确定固定资产是否计提减值准备： a、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； b、企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； c、同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回 BBCA BIOCHEMICAL - 31 - 金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； d、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； e、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从
76、而对企业产生负面影响； f、其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 11、在建工程核算方法及在建工程减值准备的确认标准及计提方法 （1）在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时转为固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入在建工程；固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不能予以资本化的借款利息，计入当期财务费用。 （2）如果在建工程长期停建并且预计未来 3 年不会重新开工，或
77、所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值的情形的，将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 12、无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）无形资产按取得时实际成本计量。自取得当月起在预计使用期限内平均摊销。 （2）无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或某项无形资产已超过法律保护期限但仍然具有
78、部分使用价值，或其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的，将其可收回金额低于其账面价值的差额作为无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价 BBCA BIOCHEMICAL - 32 - 值和转让价值； b、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； c、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 13、长期待摊费用计价和摊销方法及摊销年限 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。 （1）
79、开办费：在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （2）其他长期待摊费用：在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 14、借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计算方法 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （1）为购建固定资产的专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用开始资本化，计入所购建固定资产的成本: a、资产支出已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资
80、产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化金额的确定 每一会计期间利息的资本化金额，等于至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定: a、为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b、为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含3 个月），则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 BBCA BIOCHEMICAL - 33 - （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使
81、用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 15、收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法予以确认： a、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳
82、务收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制方法 对外投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的或被本公司所控制的被投资单位，按照财政部财会字（1995）11 号文合并会计报表暂行规定和财政部财会二字（1996）2 号函的有关规定，在抵销内部重大交易及往来款项后编制合并会计报表。本年度纳入合并范围的子公司为安徽丰原马鞍山生物化学有限公司。 18、会计政策变更的影响 本公司原执行股份有限公
83、司会计制度及其补充规定，根据财政部财会 BBCA BIOCHEMICAL - 34 - （2000）25 号文 关于印发的通知和财政部财会（2001）17号文“ 关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定的通知”及财政部财会（2001）43 号文实施企业会计制度及其相关准则问题解答的有关规定，从 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度，会计政策变更如下： （1）期末固定资产原不计提减值准备，现改为按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备； （2）期末在建工程原不计提减值准备，现改为按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备； （3）期末无形资产原不计提减值准备，现改为按可
84、收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 （4）开办费原按五年期限摊销，现采取从公司开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月的损益的核算方法。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，资产负债表、利润表及利润分配表的各期相关项目已按调整后的数字填列。上述会计政策变更对本公司各年度利润总额的影响情况如下： 项 目 2000 年度 2000 年以前 计提固定资产减值准备 5,167,273.96 计提在建工程减值准备 计提无形资产减值准备 调减利润总额 5,167,273.96 B、税项 本公司适用的主要税种和税率如下: 税 项 计税基础 税 率 增值税 商品销售收入 17% 城市维护建设税
85、 应计增值税 7% 教育费附加 应计增值税 3% 所得税 应纳税所得额 33% （1）增值税税率为 17%，出口产品增值税实行“先征后退”的办法，出口退税率为 17%。 （2）根据财政部财税200099 号和安徽省人民政府皖政秘1998270 号 BBCA BIOCHEMICAL - 35 - 文，本公司所得税继续执行先按 33%的税率征收入库，再由地方财政返还 18%的政策，实际负担率为 15%，实际收到返还的所得税时冲减收到当期的所得税费用。该政策执行至 2001 年 12 月 31 日止。从 2002 年 1 月 1 日起，本公司所得税按 33%全额计征。 （3）其他税项按国家和地方有关
86、规定计算缴纳。 C、控股子公司及合营企业 1、本公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况如下: 公司名称 注册资本 投资比例 实际投资额 经 营 范 围 安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 3,500 万元 70% 2,450 万元 生物工程的开发，有机酸及其他生物化工产品(不含危险品)，原料饲料，蛋白饲料的生产和销售，化工设备的制造及安装。 安徽丰原油脂有限公司 1,500 万元 90% 1,350 万元 食用油脂及相关产品的生产、加工、销售及农产品（油料、玉米）的收购。 蚌埠丰原国际货运有限公司 1,000 万元 90% 900 万元 承办海运、空运进出口货物的国际代理业务，包括：揽货、订舱
87、、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险相关的短途运输服务及运输咨询业务。 丰原生化美国柠檬酸有限公司 50 万美元 100% 103 万美元 柠檬酸及盐类水溶液的生产及销售 蚌埠市商业银行 13,900 万元 35.97% 5,000 万元 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款； 办理国内结算业务；办理票据贴现业务；发行金融债券；代理发行、兑付、承销政府债券；从事同业拆借业务；提供担保业务；代理收付款项及保险业务;提供保管箱业务；经中国人民银行批准的其它业务。 2、说明： （1）本公司本期对安徽丰原马鞍山生物化学有限公司合并会计报表。由于该公司 2001 年度处于试生产阶
88、段，利润表及利润分配表各项目的数额均为零，故本期只对其资产负债表和现金流量表进行了合并。 （2）安徽丰原油脂有限公司、蚌埠丰原国际货运有限公司及丰原生化美国柠檬酸有限公司未纳入合并会计报表范围的原因及对财务状况的影响： 由于安徽丰原油脂有限公司处于试生产阶段，蚌埠丰原国际货运有限公司尚未正式经营，丰原生化美国柠檬酸有限公司组建尚未完毕，其资产总额分别为147,911,142.24 元、10,040,824.99 元、8,525,310.00 元，合计 166,477,277.23 元，占公司合并资产总额的 6.37 %，根据财政部财会二字（ 1996）2 号函的有关规定， BBCA BIOCH
89、EMICAL - 36 - 本公司未合并其会计报表。 安徽丰原油脂有限公司由安徽丰原生物化学股份有限公司和蚌埠涂山投资发展有限公司共同投资组建。根据投资协议，投资额为人民币 15,000,000.00 元，注册资本为人民币 15,000,000.00 元，本公司拥有 90%的股权，应出资人民币13,500,000.00 元，实际已出资 13,500,000.00 元。截止 2001 年 12 月 31 日，安徽丰原油脂有限公司的资产总额为人民币 147,911,142.24 元，负债为人民币132,911,142.24 元，净资产为人民币 15,000,000.00 元，其中股本为人民币15,
90、000,000.00 元，对本公司的财务状况不产生重大影响。 蚌埠丰原国际货运有限公司由安徽丰原生物化学股份有限公司和蚌埠丰原明胶有限公司于 2000 年 7 月共同投资组建。根据投资协议，投资额为人民币10,000,000.00 元，注册资本为人民币 10,000,000.00 元，本公司拥有 90%的股权，应出资人民币 9,000,000.00 元，实际已出资 9,000,000.00 元。截止 2001 年 12 月31 日，蚌埠丰原国际货运有限公司的资产总额为人民币 10,040,824.99 元，负债为人民币 40,824.99 元，净资产为人民币 10,000,000.00 元，其
91、中股本为人民币10,000,000.00 元，对本公司的财务状况不产生重大影响。 丰原生化美国柠檬酸有限公司由本公司于 2001 年 6 月投资组建，根据安徽丰原生物化学股份有限公司一届八次董事会会议决议，投资额为 240 万美元，实际投资为 103 万美元，注册资本为 50 万美元，本公司拥有 100%的股权。目前该公司尚处筹建期，对本公司的财务状况不产生重大影响。 蚌埠市商业银行由安徽丰原生物化学股份有限公司、蚌埠市财政局、安徽新力药业股份有限公司、合肥淮河投资管理有限公司、安徽八一化工集团有限公司及部分自然人共同投资组建。根据投资协议，投资额为人民币 139,000,000.00 元，注
92、册资本为人民币 139,000,000.00 元，各出资人已按投资协议及章程的约定出资。本公司拥有 35.97%的股权，应出资人民币 50,000,000.00 元，实际已出资人民币50,000,000.00 元，本次已按权益法核算。 D、会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） (一) 合并会计报表主要项目注释 BBCA BIOCHEMICAL - 37 - 1、货币资金 2001.12.31 项 目 币 种 原币金额 折算汇率 人民币金额 现 金 人民币 11,537.70 银行存款 欧 元 1,829,321.14 7.3178 13,386,606.24 美 元
93、3,563,645.52 8.2766 29,494,868.51 人民币 263,623,776.31 合 计 306,516,788.76 2000.12.31 项 目 币 种 原币金额 折算汇率 人民币金额 现 金 人民币 3,346.92 银行存款 欧 元 2,765.07 7.6966 21,281.64 美 元 1,232,283.47 8.2781 10,200,965.79 人民币 151,913,736.60 合 计 162,139,330.95 货币资金期末余额比期初余额增加 89.05%，主要原因系本期增发普通股3,000 万股所增加的货币资金，根据工程进度尚未全部投入到
94、募集资金项目所致。 2、应收账款 2001.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 128,352,259.39 97.39 385,056.78 127,967,202.61 1-2 年 322,147.71 0.24 1,610.74 320,536.97 2-3 年 60,952.10 0.05 6,095.21 54,856.89 3 年以上 3,052,344.92 2.32 915,703.48 2,136,641.44 合 计 131,787,704.12 100.00 1,308,466.21 130,479,237.91 2000.12.31 账
95、 龄 金 额 比例（%）坏账准备 净 额 1 年以内 133,808,828.13 97.73 401,426.48 133,407,401.65 1-2 年 60,952.10 0.04 304.76 60,647.34 2-3 年 981,514.89 0.72 98,151.49 883,363.40 BBCA BIOCHEMICAL - 38 - 3 年以上 2,070,830.03 1.51 621,249.01 1,449,581.02 合 计 136,922,125.15 100.00 1,121,131.74 135,800,993.41 （1）应收账款中无持本公司 5%(含
96、5%)以上表决权股份的股东单位欠项。. （2）应收账款期末余额中欠款前五名的金额合计为97,281,263.13元，占应收账款总额的 73.82%。欠款前五名的客户均为区域性总经销商。 3、其他应收款 2001.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 5,867,573.82 55.79 17,602.72 5,849,971.10 1-2 年 2,970,098.80 28.24 14,850.50 2,955,248.30 2-3 年 1,010,304.57 9.61 101,030.46 909,274.11 3 年以上 668,902.62 6.36 2
97、00,670.79 468,231.83 合 计 10,516,879.81 100.00 334,154.47 10,182,725.34 2000.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备净 额 1 年以内 9,987,893.4469.97 29,963.68 9,957,929.76 1-2 年 2,998,421.5821.00 14,992.11 2,983,429.47 2-3 年 266,132.91 1.86 26,613.29 239,519.62 3 年以上 1,022,967.53 7.17 306,890.26 716,077.27 合 计 14,275,41
98、5.46100.00 378,459.34 13,896,956.12 欠款金额较大的单位欠款情况如下： 单 位 名 称 所欠金额 款项内容 蚌埠市华蚌实业总公司 594,629.50 往来款 蚌埠第四橡胶厂 489,795.34 往来款 中行外汇商务卡保证金 247,699.00 保证金 （1）其他应收款中无持有本公司 5%(含 5% )以上表决权股份的股东单位欠项。 （2）其他应收款期末余额中欠款前五名的单位欠款金额合计为 1,544,523.84元，占其他应收款总额的 14.69%。 4、预付账款 BBCA BIOCHEMICAL - 39 - 2001.12.31 2000.12.31
99、 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 39,895,100.61 82.92 50,294,978.60 89.84 1-2 年 6,312,948.34 13.12 1,825,342.38 3.26 2-3 年 68,603.28 0.14 3,643,797.33 6.51 3 年以上 1,837,620.98 3.82 216,160.05 0.39 合 计 48,114,273.21 100.00 55,980,278.36 100.00 （1）预付账款中一年以上的款项合计 8,219,172.60 元，占全部预付款的17.08%，系本公司预付给供货单位的材料
100、定金。 （2）预付账款期末余额中无预付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5、应收补贴款 项 目 2001.12.31 2000.12.31 所得税返还 18,216,982.21 出口增值税退税 119,353,556.82 60,721,452.93 合 计 119,353,556.82 78,938,435.14 出口增值税退税款系根据国家有关出口退税规定计算的本公司出口应退未退增值税税款。应收补贴款期末余额较期初余额增加 51.20%，主要原因系本期出口产品应退未退增值税增加所致。 6、存货及存货跌价准备 2001.12.31 2000.12.31 项 目 金
101、额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准净 额 原材料 26,832,137.332,472.526,499,665.21,930,488. 21,930,488.包装物 1,869,914.9 1,869,914.9在产品 6,113,588.7库存商品 26,692,486. 26,623,212.48,052,404. 48,052,404.低值易耗品 11,212,038. 11,281,312. 合 计 69,569,484.332,472.569,237,012.77,966 77,966存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税金后的金额确定
102、。 BBCA BIOCHEMICAL - 40 - 7、待摊费用 类 别 2001.1.1 本期增加 本期摊销 2001.12.31 保险费 795,129.10 938,047.06 1,242,092.89 491,083.27 仓租费 17,600.00 151,294.00 125,402.00 43,492.00 其他 5,996.15 614,992.88 545,802.70 75,186.33 合 计 818,725.25 1,704,333.91,913,297.609,761.6 8、长期投资 （1）股权投资类别 2001.1.1 2001.12.31 项 目 金 额 减值
103、准本期增加 本期减少 金 额 减值准其 他 股 权 投资 47,000,000.00 59,822,532.16 24,500,000.00 82,322,532.16 （2）其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例（%） 初始投资金额 本期权益 增减额 累计权益 增减额 2001.12.31 蚌埠丰原国际 货运有限公司 90.00 9,000,000.00 9,000,000.00 安徽丰原油脂 有限公司 20 年 90.00 13,500,000.00 13,500,000.00 蚌埠市商业银行 35.97 50,000,000.00 1,297,222.16 1,
104、297,222.16 51,297,222.16 丰原生化美国柠 檬酸有限公司 100.00 8,525,310.00 8,525,310.00 合 计 81,025,310.00 1,297,222.16 1,297,222.16 82,322,532.16 （3）本报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 （4）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 （5）长期股权投资期末余额较期初余额增加 75.15%，主要原因系本期对蚌埠市商业银行投资 50,000,000.00 元，以及对丰原生化美国柠檬酸有限公司投资8,525,310.00 元所致。 （
105、6）本期减少数系本期合并报表时抵消的本公司对安徽丰原马鞍山生物化 BBCA BIOCHEMICAL - 41 - 学有限公司的长期股权投资 24,500,000.00 元。 9、固定资产及累计折旧 固定资产原价： 类 别 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 房屋建筑物 166,635,814.48 123,377,858.33 290,013,672.81 机器设备 351,973,448.35 257,913,188.95 36,433.33 609,850,203.97 动力设备 90,351,557.73 36,742,594.04 127,094,151.77
106、运输工具 13,219,456.80 5,493,106.58 410,500.00 18,302,063.38 仪器仪表 11,024,154.75 6,556,525.10 17,580,679.85 其他设备 12,979,707.27 21,913,603.88 34,893,311.15 合 计 646,184,139.38 451,996,876.88 446,933.33 1,097,734,082.93 累计折旧： 房屋建筑物 12,926,491.94 6,709,362.82 19,635,854.76 机器设备 42,714,943.81 26,305,480.65 8,
107、732.33 69,011,692.13 动力设备 9,249,608.41 5,256,195.30 14,505,803.71 运输工具 1,951,954.14 1,290,080.87 314,810.86 2,927,224.15 仪器仪表 1,407,840.48 1,094,385.04 2,502,225.52 其他设备 1,364,247.13 1,798,609.51 3,162,856.64 合 计 69,615,085.91 42,454,114.19 323,543.19 111,745,656.91 固定资产净值 576,569,053.47 985,988,426
108、.02 固定资产减值准备： 类 别 2001.1.1 本期增加 本期转回 2001.12.31 机器设备 5,167,273.96 88,440.78 5,255,714.74 固定资产净额 571,401,779.51 980,732,711.28 （1）固定资产原价本期增加数中，由在建工程转入 447,892,050.29 元。 （2）本公司固定资产无出售、置换、担保情况。 （3）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收回金额低于其账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 （4）上述固定资产中，本公司以评估值 23,141,332
109、.00 元的固定资产为抵押向银行借款 10,000,000.00 元。 BBCA BIOCHEMICAL - 42 - （5）固定资产原价期末数比期初数增加 69.88%，主要原因系本期合并控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司会计报表及母公司已完工程项目结转固定资产所致。 10、工程物资 项 目 2001.12.31 2000.12.31 工程设备 4,286,430.82 1,509,786.61 大型设备预付款 29,385,293.79 合 计 33,671,724.61 1,509,786.61 工程物资期末数比期初数增加 2,130.23%，主要原因系本期为工程项目建设而预付大型
110、设备款所致。 11、在建工程 工程项目名称 预算数 2001.1.1 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少 2001.12.31 工程投入占预算的比例% 资金来源 1.L-乳酸5000T 49,480,700.00 49,107,978.38 4,973,766.38 54,081,744.76 109.30 募股/贷款 2.赖氨酸3000T 49,150,500.00 49,483,730.67 6,839,342.65 56,323,073.32 114.59 募股/贷款 3. 淀粉酶 35,190,000.00 34,776,107.54 1,411,745.38 36,187,852
111、.92 102.84 募股/贷款 4.低聚糖 48,191,400.00 50,076,941.09 2,906,575.7852,983,516.87 109.94 募股/贷款 5.3万吨L-乳酸 229,826,400.00 183,957,040.00 183,957,040.0080.04 募股 6.2万吨赖氨酸 224,037,900.00 175,844,266.30 175,844,266.3078.49 募股 7.3万吨柠檬酸及钠盐 215,262,900.00 166,170,448.27 166,170,448.2777.19 募股 8.5000吨柠钙 58,900,000
112、.00 45,312,456.00 45,312,456.0076.93 募股 9.5000吨柠檬酸三正丁酯 61,062,100.00 15,281,091.00 15,281,091.0025.03 募股 10.燃料酒精 182,618,600.00 14,816,549.19 14,816,549.198.11 自筹 11.技开-技改 10,100,727.96 26,133,634.47 2,629,200.03 5,995,775.65 27,609,386.75 自筹 12.沪办购房 2,092,650.23 2,092,650.23 自筹 13.其他零星工程 5,262,119.
113、07 1,263,752.21 1,550,038.10 4,975,833.18 自筹 14.麦芽糊精工程 76,967,600.00 14,612,039.73 14,612,039.7318.98 自筹 15.口服葡萄糖工程 76,999,600.00 17,807,733.66 17,807,733.6623.13 自筹 16.马鞍山柠檬酸工程 196,464,800.00 242,043,974.06 242,043,974.06 150.65 自筹 合 计 200,900,254.94 919,374,415.08 447,892,050.295,995,775.65 666,38
114、6,844.08 （1）上述工程项目中技开-技改项目期初数含有资本化利息金额为人民币1,263,587.50 元，本期增加数中不含资本化利息，本期转入固定资产工程项目中含有资本化利息金额为人民币 112,205.84 元，期末数中含有资本化利息金额为人民币 1,151,381.66 元；马鞍山柠檬酸工程本期增加数中含有资本化利息金额为人 BBCA BIOCHEMICAL - 43 - 民币 5,202,195.46 元。 （2）本期增加数中包括期初未合并的马鞍山柠檬酸工程项目投入数63,485,585.64 元。 （3）本年度已完工程项目中，马鞍山柠檬酸工程于期末完工结转固定资产并投入正式生产
115、，预计 2002 年初实际生产能力还不能达到设计规模。 （4）报告期内在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 （5）由于本公司工程项目较多，工程项目技术含量较高，工艺独特，为防止以上项目的技术泄密，保障本公司在该技术上的领先地位，本公司专门设有工程技术部，在整个项目的建设过程中，由工程技术部统一监督管理其进展情况，从而保证了项目的顺利实施。 （6）在建工程期末数比期初数增加 231.70%，主要原因系本期募集资金项目投入所致。 12、长期待摊费用 类别 原始发生额 2001.1.1 本期增加 本期摊销 累计摊销 2001.12.31 剩余摊销年限 开办费 194，029.44 1
116、94，029.44 开办费系合并控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司所致。因安徽丰原马鞍山生物化学有限公司报告期内尚未正式投入生产，故未摊销。 13、短期借款 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 保证借款 354,200,000.00 189,700,000.00 （1）短期借款期末数比期初数增加 86.72%，主要原因系本期扩大经营规模相应增加贷款规模所致。 （2）短期借款期末余额中无逾期未偿还的借款。 14、应付票据 种 类 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 166,513,202.91 180,278,276.50 应付票据中无应付持本公司
117、5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的票据。 BBCA BIOCHEMICAL - 44 - 15、应付账款 项 目 2001.12.31 2000.12.31 应付账款 210,335,942.60 96,599,726.98 （1）应付账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）应付账款期末数比期初数增加 117.74%，主要原因系本期经营规模扩大，采购量增加，另外采用票据支付货款额减少所致。 16、预收账款 项 目 2001.12.31 2000.12.31 预收账款 3,689,103.46 3,299,481.79 预收账款中无欠持本公司 5%(含
118、 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 17、应付工资 项 目 2001.12.31 2000.12.31 应付工资 5,269,162.80 应付工资期末数为零，主要原因系本公司上期计提的效益工资于本期发放所致。 18、应付福利费 项 目 2001.12.31 2000.12.31 应付福利费 2,519,727.32 1,484,194.60 应付福利费期末数比期初数增加 69.77%，主要原因系本公司本期按规定计提的福利费未完全使用所致。 19、应付股利 项 目 2001.12.31 2000.12.31 国有股股东 8,500,000.00 法人股股东 197,880.00 社会公众
119、股股东 9,000,000.00 合 计 17,697,880.00 应付股利系根据 2002 年 2 月 26 日，本公司二届三次董事会审议通过的 2001 BBCA BIOCHEMICAL - 45 - 年度利润分配预案，按每 10 股派发现金股利 1.00 元(含税)，共分配现金股利17,697,880.00 元所致。 20、应交税金 税 种 2001.12.312000.12.31税 率所得税 -16,530,541.956,231,812.04应纳税所得额的 33%增值税 3,421,633.0224,433,481.07销售额的 17%城建税 2,038,209.661,537,5
120、79.85应计增值税的 7%房产税 247,619.90房产余值的 1.2%土地使用税 135,227.341.00 元/平方米.年印花税 56,715.26合 计 -10,631,136.7732,202,872.96应交税金期末数比期初数减少 133.01%，主要原因系本公司本期预交所得税所致。 21、其他应交款 项 目 2001.12.312000.12.31计缴标准教育费附加 878,465.30663,909.67应缴增值税的 3%堤防基金 869,512.59701,368.00销售额的 0.25%人防基金 85,900.5585,900.55上年工资总额的 5%物价基金 242,
121、818.29235,067.51销售额的 0.05%水利基金 315,614.73244,206.29上年销售收入的 0.06%合 计 2,392,311.461,930,452.02 22、其他应付款 项 目 2001.12.31 2000.12.31 其他应付款 164,675,621.24 58,628,618.86 （1）主要明细户列示如下： 单 位 名 称 性 质 金 额 安徽丰原集团有限公司 往来款 144,576,027.14 教育经费 未使用 755,064.76 （2）其他应付款期末余额中应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 BBCA BIOCHEMICAL -
122、46 - 东单位安徽丰原集团有限公司款项 144,576,027.14 元。其中控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司应付安徽丰原集团有限公司款项为 144,353,130.08 元，主要系安徽丰原马鞍山生物化学有限公司资本不足，安徽丰原集团有限公司为其代付的部分工程款。 （3）其他应付款期末数比期初数增加 180.88%，主要原因系本公司本期合并报表所致。 23、预提费用 项 目 2001.12.31 2000.12.31 期末结存原因 水电汽4,521,546.73 5,157,262.27 未结算费用 利息 2,690,568.71 合 计 4,521,546.73 7,847,830
123、.98 预提费用期末数比期初数减少 42.38%，主要原因系本公司借款利息已全部支付。 24、一年内到期的长期负债 贷款单位 2001.12.31 借 款 期 限 年利率 借款条件 中国银行蚌埠分行 25,000,000.00 1997.08.27-2002.08.27 6.6324% 保证 中国工商银行蚌埠分行 3,300,000.00 1998.09.30-2002.07.20 6.6324% 抵押 中国工商银行蚌埠分行 3,400,000.00 1998.09.30-2002.07.20 6.6324% 抵押 中国工商银行蚌埠分行 3,300,000.00 1998.09.30-2002
124、.10.20 6.6324% 抵押 合 计 35,000,000.00 一年内到期的长期负债期末数比期初数增加 288.89%，主要原因系长期借款转入所致。 25、长期借款 贷 款 单 位 2001.12.31 借 款 期 限 年利率 借款条件 中国建设银行蚌埠分行 高新技术产业开发区支行 115,190,000.00 1999.09.28-2004.09.27 6.0300% 保证 长期借款期末数比期初数减少 32.32%，主要原因系长期借款到期转至一年内到期的长期负债及本期归还部分借款所致。 BBCA BIOCHEMICAL - 47 - 26、其他长期负债 项 目 2001.12.31
125、2000.12.31 股票申购冻结资金利息 1,135,931.39 3,407,794.43 其他长期负债期末数比期初数减少 66.67%，主要原因系股票申购冻结资金利息，按 3 年期限平均转销所致。 27、股本 项 目 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 一、未上市流通股份 发起人股份 86,978,800.00 86,978,800.00 其中： 国家拥有股份 85,000,000.00 85,000,000.00 境内法人持有股份 1,978,800.00 1,978,800.00 二、已上市流通股份 人民币普通股 60,000,000.00 30,000,00
126、0.00 90,000,000.00 三、股本总额 146,978,800.00 30,000,000.00 176,978,800.00 本期股本增加数，系 2001 年 1 月本公司向社会公众增发新股所致，本次增资业经原深圳中天会计师事务所股验报字2000第 C048 号验资报告验证。 28、资本公积 项 目 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 360,330,843.8667,366,7 1,027,697,6股权投资准备 7,000,000.00 7,000,00 其他 500,043.0 500,043.01 合 计 367,330,843.8667
127、,866,87,000,001,028,197,6（1）“ 股本溢价” 本期增加数系 2001 年 1 月本公司向社会公众公开发行人民币普通股所募集资金的折股溢价。 （2）“ 股权投资准备” 期初数系本公司投资安徽丰原马鞍山生物化学有限公司商标使用权的协议作价，本期减少数系由于期末合并安徽丰原马鞍山生物化学有限公司会计报表时抵销所致。 （3）“ 其他” 本期增加数系环保贷款豁免 500,000.00 元及无法支付的应付账款43.01 元。 BBCA BIOCHEMICAL - 48 - 29、盈余公积 项 目 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 法定盈余公积 13,84
128、9,129.33 11,243,802. 25,092,931.法定公益金 6,924,564.65 5,621,901.2 12,546,465.合 计 20,773,693.98 16,865,703. 37,639,397.（1）由于会计政策变更，计提的固定资产减值准备采用追溯调整法而调减了期初法定盈余公积 516,727.40 元，法定公益金 258,363.70 元。 （2）本期增加数系分别按本期净利润提取 10%的法定盈余公积和 5%的法定公益金。 30、未分配利润 项 目 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 未分配利润 51,831,18109,977,6
129、34,563,58127,245,211.0（1）本期增加数为 2001 年度的净利润。 （2）本期减少数为按母公司本年度净利润提取 10%的法定盈余公积11,243,802.52 元和 5%的法定公益金 5,621,901.26 元后，根据本公司二届三次董事会审议通过的 2001 年度利润分配预案，按每 10 股派发现金股利 1.00 元(含税)，共分配现金股利 17,697,880.00 元。 31、主营业务收入 （1）主营业务收入按品种列示情况： 品 种 2001年度 2000年度 柠檬酸及其盐类 801,850,214.26 662,520,443.51 柠檬酸副产品 51,320,9
130、49.65 42,660,696.99 合 计 853,171,163.91 705,181,140.50 （2）主营业务收入按区域列示情况： 区 域 2001 年度 2000 年度 外销收入 543,669,952.39 540,867,294.19 内销收入 309,501,211.52 164,313,846.31 合 计 853,171,163.91 705,181,140.50 （3）本年度前五名客户的销售收入为 257,314,946.60 元，占本公司全年销 BBCA BIOCHEMICAL - 49 - 售收入的 30.16%。 （4）本期数比上期数增加 20.99%，主要原因
131、系销量增加所致。 32、主营业务成本 （1）主营业务成本按品种列示情况： 品 种 2001年度 2000年度 柠檬酸及其盐类 642,839,059.68 485,292,281.57 柠檬酸副产品 17,225,199.69 18,621,654.08 合 计 660,064,259.37 503,913,935.65 （2）主营业务成本按区域列示情况： 区 域 2001 年度 2000 年度 外销成本 433,363,840.13 392,122,506.55 内销成本 226,700,419.24 111,791,429.10 合 计 660,064,259.37 503,913,935
132、.65 （3）本期数比上期数增加 30.99%，主要原因系销量增加及部分材料成本上升所致。 33、主营业务税金及附加 项 目 2001 年度 2000 年度 城建税 4,249,529.98 3,474,497.19 教育费附加 1,821,227.13 1,489,070.22 合 计 6,070,757.11 4,963,567.41 34、其他业务利润 项 目 2001 年度 2000 年度 其他业务收入材料销售 7,599,313.04 5,125,318.31 减：其他业务支出材料销售 5,928,799.32 3,764,172.96 合 计 1,670,513.72 1,361,
133、145.35 BBCA BIOCHEMICAL - 50 - 35、财务费用 项 目 2001 年度 2000 年度 利息支出 23,038,278.95 23,457,744.71 减：利息收入 7,126,171.76 2,254,359.27 汇兑净损失 -178,619.99 3,096,101.43 手续费支出 1,787,081.05 1,750,038.44 合 计 17,520,568.25 26,049,525.31 财务费用本期数比上期数减少32.74%,主要原因系募集资金存款增加,利息收入增加,相应减少了财务费用。 36、投资收益 项 目 2001 年度 2000 年度
134、期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 1,297,222.16 （1）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 （2）投资收益本期数为 1,297,222.16 元，本期增加主要原因系本公司于 2001年 6 月对蚌埠市商业银行进行投资,按权益法核算,期末应享有的被投资单位所有者权益净增加额。 37、补贴收入 项 目 2001 年度 2000 年度 财政专项补助 2,758,795.00 500,000.00 地方增值税返还 13,080,000.00 合 计 15,838,795.00 500,000.00 （1）2000 年度财政专项补助系根据安徽省污染源治理贷款项目豁免通知书（编号 2
135、00010）取得的污水治理补贴款；2001 年度财政专项补助系收到的财政拨付的出口商品贴息。 （2）2001 年度增值税返还系根据安徽省人民政府皖政199948 号 安徽省人民政府关于印发进一步扶持高新技术产业发展的若干规定的通知，经认定的高新技术产品，从被认定之日起 3 年内所缴纳增值税的 25%(地方分享部分)，按收入归属级次，经当地主管征收的税务机关核实后，由同级财政部门返还企业。 BBCA BIOCHEMICAL - 51 - 38、营业外收入 项 目 2001 年度 2000 年度 处理固定资产净收益 59,515.94 股票申购冻结资金利息收入 2,271,863.04 2,271
136、,863.04 罚款收入 77,255.37 99,433.88 其他 97,336.99 115,748.26 合 计 2,505,971.34 2,487,045.18 39、营业外支出 项 目 2001 年度 2000 年度 处理固定资产净损失 12,650.00 71,905.92 提取基金 434,925.95 354,797.53 公益性支出 286,054.00 350,000.00 计提固定资产减值准备 88,440.78 5,167,273.96 其他 80,928.46 319,207.90 合 计 902,999.19 6,263,185.31 营业外支出本期数比上期数减
137、少 85.58%，主要原因系本期对固定资产减值准备进行追溯调整，计提上期减值准备所致。 40、所得税 项 目 2001 年度 2000 年度 利润总额（母公司） 122,571,242.39 96,038,182.77 加：计提不予抵减的资产减值准备 1,410,520.27 5,167,273.96减：期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 1,297,222.16 出口商品贴息收入 2,758,795.00 应纳税所得额 119,925,745.50 101,205,456.73所得税税率 33% 33%应交所得税 39,575,496.02 33,397,800.72 减：所得税返还
138、 17,692,004.74 18,216,982.21 副产品饲料的所得税返还 4,610,120.14 国产设备抵免 7,140,154.00 所得税 10,133,217.14 15,180,818.51 BBCA BIOCHEMICAL - 52 - 本期数比上期数减少 33.25%，主要原因为： （1）根据安徽省财政厅、安徽省地方税务局皖地税2001227 号文关于出口企业超基数奖励金和出口商品贴息免征所得税的通知，本期收到的财政拨付的出口商品贴息 2,758,795.00 元，免征所得税 。 （2）根据安徽地方税务局(2002)皖地税政二批字第 13 号安徽省地方税务局政策性减免税
139、审批通知，本期收到的财政返还副产品饲料的所得税4,610,120.14 元。 （3）根据安徽省地方税局2001皖地税政二批字第 032 号、第 040 号、第041 号文批准，蚌埠市地方税务局直属分局蚌地税直字200149 号关于安徽丰原生物化学股份有限公司技术改造投资抵免企业所得税的批复，本期国产设备抵免所得税 7,140,154.00 元。 41、收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2001 年度 利息收入 7,126,171.76 其他 77,255.37 合 计 7,203,427.13 42、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2001 年度 运输费 18,936,275.43
140、 佣金 5,358,963.59 专利使用费 2,556,900.84 劳务费 2,264,143.99 办公费 2,149,729.56 外销手续费 1,787,081.05 技术费 1,636,474.56 商检费 1,461,943.50 水电费 1,334,388.52 差旅费 1,179,746.82 排污费 1,000,000.00 保险费 433,908.98 BBCA BIOCHEMICAL - 53 - 交际费 370,329.95 其他 9,870,234.67 合 计 50,340,121.46 43、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2001 年度 增发新股相关费
141、用 6,200,000.00 归还集团公司代付款 18,434,725.00 合计 24,634,725.00 (二) 母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 2001.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 128,352,259.39 97.39 385,056.78 127,967,202.61 1-2 年 322,147.71 0.24 1,610.74 320,536.97 2-3 年 60,952.10 0.05 6,095.21 54,856.89 3 年以上 3,052,344.92 2.32 915,703.48 2,136,641.44 合
142、计 131,787,704.12 100.00 1,308,466.21 130,479,237.91 2000.12.31 账 龄 金 额 比例（%）坏账准备 净 额 1 年以内 133,808,828.13 97.73 401,426.48 133,407,401.65 1-2 年 60,952.10 0.04 304.76 60,647.34 2-3 年 981,514.89 0.72 98,151.49 883,363.40 3 年以上 2,070,830.03 1.51 621,249.01 1,449,581.02 合 计 136,922,125.15 100.00 1,121,1
143、31.74 135,800,993.41 （1）应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。. （2）应收账款期末余额中欠款前五名的金额合计为97,281,263.13元，占应收账款总额的 73.82%。欠款前五名的客户均为区域性总经销商。 BBCA BIOCHEMICAL - 54 - 2、其他应收款 2001.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 1 年以内 5,845,759.48 56.57 17,537.28 5,828,222.20 1-2 年 2,969,033.80 28.74 14,845.17 2,954,188.63 2-3 年
144、 849,140.57 8.22 84,914.06 764,226.51 3 年以上 668,902.62 6.47 200,670.79468,231.83 合 计 10,332,836.47 100.00 317,967.30 10,014,869.17 2000.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备净 额 1 年以内 9,987,893.44 69.97 29,963.68 9,957,929.76 1-2 年 2,998,421.58 21.00 14,992.11 2,983,429.47 2-3 年 266,132.91 1.86 26,613.29 239,519.
145、62 3 年以上 1,022,967.53 7.17 306,890.26 716,077.27 合 计 14,275,415.46100.00 378,459.34 13,896,956.12 （1）其他应收款中无持本公司 5%(含 5% )以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款期末余额中欠款前五名的单位欠款金额合计为 1,544,523.84元，占其他应收款总额的 14.69%。 3、长期投资 （1） 股权投资类别 2001.1.1 2001.12.31 项 目 金 额 减值准本期增加 本期减少金 额 减值准其他股权投资 47,000,000.00 59,822,532.16 1
146、06,822,532.16 BBCA BIOCHEMICAL - 55 - （2）其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例（%） 初始投资额 本期权益 增减额 累计权益 增减额 2001.12.31 蚌埠丰原国际货运有限公司 90.00 9,000,000.00 9,000,000.00安徽丰原油脂有限公司 20 年 90.00 13,500,000.00 13,500,000.00蚌埠市商业银行 35.97 50,000,000.001,297,222.161,297,222.1651,297,222.16丰原生化美国柠檬酸有限公司 100.00 8,525,310.
147、00 8,525,310.00安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 70.00 24,500,000.00 24,500,000.00合 计 105,525,310.001,297,222.161,297,222.16106,822,532.16（3）本报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 （4）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 （5）长期股权投资期末余额较期初余额增加 127.28%，主要原因系本期对蚌埠市商业银行投资 50,000,000.00 元，以及对丰原生化美国柠檬酸有限公司投资 8,525,310.00 元所致。 4、主营业务收入 （
148、1）主营业务收入按品种列示情况： 品 种 2001年度 2000年度 柠檬酸及其盐类 801,850,214.26 662,520,443.51 柠檬酸副产品 51,320,949.65 42,660,696.99 合 计 853,171,163.91 705,181,140.50 （2）主营业务收入按区域列示情况： 区 域 2001 年度 2000 年度 外销收入 543,669,952.39 540,867,294.19 内销收入 309,501,211.52 164,313,846.31 合 计 853,171,163.91 705,181,140.50 （3）本年度前五名客户的销售收入
149、为 257,314,946.60 元，占本公司全年销售收入的 30.16%。 （4）本期数比上期数增加 20.99%，主要原因系销量增加所致。 BBCA BIOCHEMICAL - 56 - 5、主营业务成本 （1）主营业务成本按品种列示情况： 品 种 2001年度 2000年度 柠檬酸及其盐类 642,839,059.68 485,292,281.57 柠檬酸副产品 17,225,199.69 18,621,654.08 合 计 660,064,259.37 503,913,935.65 （2）主营业务成本按区域列示情况： 区 域 2001 年度 2000 年度 外销成本 433,363,8
150、40.13 392,122,506.55 内销成本 226,700,419.24 111,791,429.10 合 计 660,064,259.37 503,913,935.65 （3）本期数比上期数增加 30.99%，主要原因系销量增加及部分材料成本上升所致。 6、投资收益 项 目 2001 年度 2000 年度 期末调整的被投资单位所有者权益净增加额 1,297,222.16 （1）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 （2）投资收益上期数为零，本期数为 1,297,222.16 元，系本公司于 2001 年6 月对蚌埠市商业银行进行投资，按权益法核算，期末应享有被投资单位所有者权益净增加
151、额。 E、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 BBCA BIOCHEMICAL - 57 - 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册 地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 或类型 法定 代表人 安徽丰原集团有限公司 安徽省蚌埠市 资产经营；生物化工、有机化工(有机酸、氨基酸、味精、香味料、食品添加剂)；医药生产加工;机械设备制造；生物工程科研开发和进出口业务 母公司 国有 李荣杰 安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 安 徽 省马 鞍 山市 生物工程的开发，有机酸及其他生物化工产品(不含危险品)，原料饲料，蛋白饲料的生产和销售，化工设备的制造及安装 子公司 有限责 任公司 王金生 安徽丰原油脂
152、有限公司 安徽省固镇县 食用油脂及相关产品的生产、加工、销售及农产品（油料、玉米）的收购 子公司 有限责 任公司 蒋宗祥 蚌埠丰原国际货运有限公司 安徽省蚌埠市 承办海运、空运进出口货物的国际代理业务，包括：揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险相关的短途运输服务及运输咨询业务 子公司 有限责 任公司 李荣杰 丰原生化美国柠檬酸有限公司 美国 柠檬酸及盐类水溶液的生产及销售 子公司 有限责 任公司 李荣杰 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 安徽丰原集团有限公司 61,890,000.0
153、0 61,890,000.00 安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 安徽丰原油脂有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 蚌埠丰原国际货运有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 丰原生化美国柠檬酸有限公司 USD500,000.00 USD500,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 企业名称 金 额 比例 金 额 比例 金额 比例 金额 比例 安徽丰原集团有限公司 85,000,000.00 57.83% 85,0
154、00,000.00 48.03%安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 24,500,000.00 70.00% 24,500,000.00 70.00%安徽丰原油脂有限公司 13,500,000.00 90.00% 13,500,000.00 90.00%蚌埠丰原国际货运有限公司 9,000,000.00 90.00% 9,000,000.00 90.00%丰原生化美国柠檬酸有限公司 8,525,310.00100% 8,525,310.00 100% BBCA BIOCHEMICAL - 58 - 本期安徽丰原集团有限公司持有本公司股权比例下降的原因系 2001 年 1 月本公司增发新股导致股本总
155、额增加，而安徽丰原集团有限公司持股数额无变化，因此其所持股份比例相应降低。 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 蚌埠市商业银行 联营企业 （二）关联方交易 1、收取费用 根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的综合服务协议，安徽丰原集团有限公司有偿使用本公司供水供电设施，费用按实际使用水电量结算。2001年度的综合服务费用收入为 1,452,925.27 元，2000 年度的综合服务费用收入为1,376,421.63 元。 2、支付费用 本公司向关联公司支付费用有关明细如下： 关联公司名称 项 目 2001 年度 2000 年度 备注 安徽丰原集团有限公司 专利及专有技
156、术许可证 2,556,900.39 2,115,666.14 （1） 安徽丰原集团有限公司 土地租赁费 350,000.00 350,000.00 （2） 安徽丰原集团有限公司 综合服务费 3,466,385.51 1,974,325.42 （3） 安徽丰原集团有限公司 资金占用费 4,984,120.46 （4） （1）根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的专利及专有技术实施许可协议，本公司每半年按实施专利及专有技术实现的销售收入的千分之三向安徽丰原集团有限公司支付许可费，期限从本公司设立之日起至 2015 年 4 月 8 日止，期限届满后，本公司可以无偿使用该专利及专有技术。 （2）根据本
157、公司与安徽丰原集团有限公司签订的土地使用权租赁协议，本公司每年向安徽丰原集团有限公司交付土地租金 35 万元，土地租赁期限为 50年。 （3）根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的综合服务协议，本公司及其职工接受安徽丰原集团有限公司提供的职工食堂服务比照其职工同等待遇， BBCA BIOCHEMICAL - 59 - 按实际发生额向其支付费用。 （4）根据子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司与安徽丰原集团有限公司签订的资金有偿使用协议，以资金占用平均余额为基数，按同期银行贷款利率向其支付资金占用费。 3、商标转让 根据本公司与安徽丰原集团有限公司签定的注册商标转让协议，安徽丰原集团有限公司同意
158、将其已经注册的商标无偿转让给本公司，并承诺在商标变更登记手续完成之前，由本公司独占使用该商标。经国家工商行政管理局商标局核准，2000 年 10 月 28 日，安徽丰原集团有限公司注册的商标（第 209382 号蚌山牌）已办理变更转让手续，受让人为本公司；2001 年 6 月 28 日，安徽丰原集团有限公司注册的商标（第 1204831 号 BBCA 牌）已办理变更转让手续，受让人为本公司。 4、保证借款 安徽丰原集团有限公司为本公司贷款提供保证，截止 2001 年 12 月 31 日，由于其保证，本公司从银行获取借款 324,200,000.00 元；本公司控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有
159、限公司从银行获取借款 30,000,000.00 元。 5、存、贷款情况 本公司及控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司与蚌埠商业银行发生存、贷款业务，其存、贷款利率均按同期银行存、贷款利率执行，存、贷款具体情况如下： 项 目 2001.12.31 2001 年度 存款余额 84,468,848.78 贷款余额 31,000,000.00 收到的存款利息 293,453.46 支付的贷款利息 267,231.25 6、关联方应收应付款项余额 项 目 关联方名称 2001.12.31 2000.12.31 其他应收款 安徽丰原油脂有限公司 38,476.39 BBCA BIOCHEMICAL
160、- 60 - 其他应付款 安徽丰原集团有限公司 144,576,027.14 8,868.57 F、或有事项 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大或有事项。 G、承诺事项 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大承诺事项。 H、资产负债表日后事项中的非调整事项 2002 年 1 月 9 日下午，本公司淀粉糖车间包装工段发生了粉尘爆燃事件，由于该车间主体设备没有受损，故对生产经营未造成重大影响。本公司已于 2002年 1 月 10 日，就该事项发布临时公告予以说明。 除上述事项外，本公司无需披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。 I、非货币性交易
161、 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大非货币性交易。 J、债务重组事项 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大债务重组事项。 K、其他重要事项 2001 年 8 月 27 日，本公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司 2001 年发行可转换公司债券的决议，拟发行不超过人民币 5 亿元的可转换公司债券。 除上述事项外，本公司无需披露的其他重要事项。 BBCA BIOCHEMICAL - 61 - 附件 2：经审计财务报表 资产负债表 单位：人民币元 2001年12月31日 资产 附注号 合并数 母公司 2000年12月31日 流动资产
162、： 货币资金 1 306,516,788.76 304,927,802.54 162,139,330.95 短期投资 应收票据 400,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 2 130,479,237.91 130,479,237.91 135,800,993.41 其他应收款 3 10,182,725.34 10,014,869.17 13,896,956.12 预付帐款 4 48,114,273.21 43,218,843.96 55,980,278.36 应收补贴款 5 119,353,556.82 119,353,556.82 78,938,435.14 存货 6 69,237,
163、012.37 53,731,793.92 77,966,397.33 待摊费用 7 609,761.60 609,761.60 818,725.25 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 684,493,356.01 662,335,865.92 525,941,116.56 长期投资： 长期股权投资 8 82,322,532.16 106,822,532.16 47,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 82,322,532.16 106,822,532.16 47,000,000.00 固定资产： 固定资产原价 9 1,097,734,082.93 856,84
164、0,675.67 646,184,139.38 减：累计折旧 9 111,745,656.91 110,996,938.64 69,615,085.91 固定资产净值 9 985,988,426.02 745,843,737.03 576,569,053.47 减：固定资产减值准备 9 5,255,714.74 5,255,714.74 5,167,273.96 固定资产净额 9 980,732,711.28 740,588,022.29 571,401,779.51 工程物资 10 33,671,724.61 30,981,326.08 1,509,786.61 在建工程 11 666,38
165、6,844.08 666,386,844.08 200,900,254.94 固定资产清理 固定资产合计 1,680,791,279.97 1,437,956,192.45 773,811,821.06 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 12 194,029.44 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 194,029.44 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,447,801,197.58 2,207,114,590.53 1,346,752,937.62 BBCA BIOCHEMICAL - 62 - 2001年12月31日 负债和股东权益 附注号 合并数 母公司 2000年1
166、2月31日 流动负债： 短期借款 13 354,200,000.00 324,200,000.00 189,700,000.00 应付票据 14 166,513,202.91 166,513,202.91 180,278,276.50 应付帐款 15 210,335,942.60 148,260,526.51 96,599,726.98 预收帐款 16 3,689,103.46 3,647,847.96 3,299,481.79 应付工资 17 5,269,162.80 应付福利费 18 2,519,727.32 2,519,727.32 1,484,194.60 应付股利 19 17,697
167、,880.00 17,697,880.00 应交税金 20 -10,631,136.77 -9,901,195.53 32,202,872.96 其他应交款 21 2,392,311.46 2,392,311.46 1,930,452.02 其他应付款 22 164,675,621.24 18,567,700.12 58,628,618.86 预提费用 23 4,521,546.73 2,369,172.82 7,847,830.98 预计负债 一年内到期的长期负债 24 35,000,000.00 35,000,000.00 9,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 950,91
168、4,198.95 711,267,173.57 586,240,617.49 长期负债： 长期借款 25 115,190,000.00 115,190,000.00 170,190,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 26 1,135,931.39 1,135,931.39 3,407,794.43 长期负债合计 116,325,931.39 116,325,931.39 173,597,794.43 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,067,240,130.34 827,593,104.96 759,838,411.92 少数股东权益 10,500,000.0
169、0 股东权益： 股 本 27 176,978,800.00 176,978,800.00 146,978,800.00 减：已归还投资 股本净额 176,978,800.00 176,978,800.00 146,978,800.00 资本公积 28 1,028,197,658.45 1,035,197,658.45 367,330,843.83 盈余公积 29 37,639,397.76 37,639,397.76 20,773,693.98 其中：法定公益金 12,546,465.91 12,546,465.91 6,924,564.65 未分配利润 30 127,245,211.03 1
170、29,705,629.36 51,831,187.89 股东权益合计 1,370,061,067.24 1,379,521,485.57 586,914,525.70 负债和股东权益总计 2,447,801,197.58 2,207,114,590.53 1,346,752,937.62 BBCA BIOCHEMICAL - 63 - 利 润 表 单位：人民币元 2001年度 项 目 附注号 合并数 母公司 2000年度 一、主营业务收入 31 853,171,163.91 853,171,163.91 705,181,140.50 减：主营业务成本 32 660,064,259.37 660
171、,064,259.37 503,913,935.65 主营业务税金及附加 33 6,070,757.11 6,070,757.11 4,963,567.41 二、主营业务利润 187,036,147.43 187,036,147.43 196,303,637.44 加：其他业务利润 34 1,670,513.72 1,670,513.72 1,361,145.35 减：营业费用 34,306,588.00 34,306,588.00 34,055,086.25 管理费用 35,507,670.15 35,507,670.15 38,245,848.33 财务费用 35 17,520,568.2
172、5 15,060,149.92 26,049,525.31 三、营业利润 101,371,834.75 103,832,253.08 99,314,322.90 加：投资收益 36 1,297,222.16 1,297,222.16 补贴收入 37 15,838,795.00 15,838,795.00 500,000.00 营业外收入 38 2,505,971.34 2,505,971.34 2,487,045.18 减：营业外支出 39 902,999.19 902,999.19 6,263,185.31 四、利润总额 120,110,824.06 122,571,242.39 96,03
173、8,182.77 减：所得税 40 10,133,217.14 10,133,217.14 15,180,818.51 减：少数股东损益 五、净利润 109,977,606.92 112,438,025.25 80,857,364.26 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -5,167,273.96 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 BBCA BIOCHEMICAL - 64 - 利润分配表 单位：人民币元 2001年度 项 目 附注号 合并数 母公司 2000年度 一、净利润 1
174、09,977,606.92 112,438,025.25 80,857,364.26 加：年初未分配利润 51,831,187.89 51,831,187.89 48,988,839.68 其他转入 二、可供分配的利润 161,808,794.81 164,269,213.14 129,846,203.94 减：提取法定盈余公积 11,243,802.52 11,243,802.52 8,085,736.42 提取法定公益金 5,621,901.26 5,621,901.26 4,042,868.21 提取职工奖金及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润
175、 144,943,091.03 147,403,509.36 117,717,599.31 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 17,697,880.00 17,697,880.00 65,886,411.42 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 127,245,211.03 129,705,629.36 51,831,187.89 BBCA BIOCHEMICAL - 65 - 现金流量表 单位：人民币元 项 目 附注号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 913,111,330.51913,111,330.51 收到的税费返还 8
176、5,369,023.9185,369,023.91 收到的其他与经营活动有关的现金 41 7,203,427.139,663,845.46 现金流入小计 1,005,683,781.551,008,144,199.88 购买商品、接受劳务支付的现金 682,953,483.92682,953,483.92 支付给职工以及为职工支付的现金 35,768,303.6235,768,303.62 支付的各项税费 144,907,147.56144,907,147.56 支付的其他与经营活动有关的现金 42 50,340,121.4650,340,121.46 现金流出小计 913,969,056.5
177、6913,969,056.56 经营活动产生的现金流量净额 91,714,724.9994,175,143.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 170,256.08170,256.08 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 170,256.08170,256.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 678,145,957.20670,848,161.75 投资所支付的现金 58,525,310.0058,525,310.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出
178、小计 736,671,267.20729,373,471.75 投资活动产生的现金流量净额 -736,501,011.12-729,203,215.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 703,566,771.61703,566,771.61 借款所收到的现金 404,200,000.00374,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,107,766,771.611,077,766,771.61 偿还债务所支付的现金 268,200,000.00268,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,946,922.6625
179、,728,847.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 43 24,634,725.006,200,000.00 现金流出小计 318,781,647.66300,128,847.66 筹资活动产生的现金流量净额 788,985,123.95777,637,923.95 四、汇率变动对现金的影响 178,619.99178,619.99 五、现金及现金等价物净增加额 144,377,457.81142,788,471.59 BBCA BIOCHEMICAL - 66 - 补充资料 附注号 合并数 母公司 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 109,977,606.92 112,43
180、8,025.25 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 563,942.88 563,942.88 固定资产折旧 41,705,395.92 41,705,395.92 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 208,963.65 208,963.65 预提费用增加（减：减少） -2,788,089.45 -2,788,089.45 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） -59,515.94 -59,515.94 固定资产报废损失 12,650.00 12,650.00 财务费用 23,038,278.95 23,038,278.95 投资损失（减：收益）
181、 -1,297,222.16 -1,297,222.16 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -22,681,120.68 -22,681,120.68 经营性应收项目的减少（减：增加） -18,176,687.26 -18,176,687.26 经营性应付项目的增加（减：减少） -36,750,920.89 -36,750,920.89 其 他 -2,038,556.95 -2,038,556.95 经营活动产生的现金流量净额 91,714,724.99 94,175,143.32 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资
182、产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 306,516,788.76 304,927,802.54 减：现金的期初余额 162,139,330.95 162,139,330.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 144,377,457.81 142,788,471.59 BBCA BIOCHEMICAL - 67 - 净资产收益率及每股收益表 单位：人民币元 期 间 指 标 主营业务利润 营业利润 净利润 扣除非经常性损益后的净利润 全面摊薄 13.65 7.40 8.03 6.95 净资产收益率(%) 加权平均 14.60 7.9
183、1 8.58 7.43 全面摊薄 1.06 0.57 0.62 0.54 2001年度 每股收益(元) 加权平均 1.07 0.58 0.63 0.55 全面摊薄 33.45 16.92 13.78 14.25 净资产收益率(%) 加权平均 33.88 17.14 13.95 14.44 全面摊薄 1.34 0.68 0.55 0.57 2000年度 每股收益(元) 加权平均 1.34 0.68 0.55 0.57 BBCA BIOCHEMICAL - 68 - 资产减值准备明细表 单位：人民币元 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公
184、司 合并数 母公司 一、坏账准备合计 1,499,591.08 1,499,591.08203,521.64187,334.4760,492.04 60,492.041,642,620.681,626,433.51其中：应收账款 1,121,131.74 1,121,131.74187,334.47187,334.471,308,466.211,308,466.21其他应收款 378,459.34378,459.3416,187.1760,492.04 60,492.04334,154.47317,967.30二、短期投资跌价准备合计 其中 ：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 332,
185、472.50332,472.50332,472.50332,472.50其中： 库存商品 原材料 332,472.50332,472.50332,472.50332,472.50四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 5,167,273.96 5,167,273.9688,440.7888,440.785,255,714.745,255,714.74其中：房屋、建筑物 机器设备 5,167,273.96 5,167,273.9688,440.7888,440.785,255,714.745,255,714.74六、无形资产减值准备 其中：专利权 商
186、标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 BBCA BIOCHEMICAL - 69 - 股东权益增减变动表 单位：人民币元 2001 年度 项 目 合并数 母公司 2000 年度 一、股本： 年初余额 146,978,800.00146,978,800.00146,978,800.00本年增加数 30,000,000.0030,000,000.00其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 30,000,000.0030,000,000.00本年减少数 年末余额 176,978,800.00176,978,800.00146,978,800.00二、资本公积： 年初余额
187、 367,330,843.83367,330,843.83367,330,843.83本年增加数 667,866,814.62667,866,814.62其中：股本溢价 667,366,771.61667,366,771.61接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 500,043.01500,043.01本年减少数 7,000,000.00其中：转赠股本 年末余额 1,028,197,658.451,035,197,658.45367,330,843.83三、法定和任意盈余公积： 年初余额 13,849,129.3313,849,129.3
188、35,763,392.91本年增加数 11,243,802.5211,243,802.528,085,736.42其中：从净利润中提取数 11,243,802.5211,243,802.528,085,736.42其中：法定盈余公积 11,243,802.5211,243,802.528,085,736.42任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转赠股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 25,092,931.8525,092,931.8513,849,129.33其中：法定盈余公积 25,092,931.8525,092,931.851
189、3,849,129.33储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 6,924,564.656,924,564.652,881,696.44本年增加数 5,621,901.265,621,901.264,042,868.21其中：从净利润中提取数 5,621,901.265,621,901.264,042,868.21本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 12,546,465.9112,546,465.916,924,564.65五、未分配利润 年初未分配利润 51,831,187.8951,831,187.8948,988,839.68本年净利润 109,977,606.9211
190、2,438,025.2580,857,364.26本年利润分配 34,563,583.7834,563,583.7878,015,016.05年末未分配利润 127,245,211.03129,705,629.3651,831,187.89 BBCA BIOCHEMICAL - 70 - 应交增值税明细表 单位：人民币元 2001 年度 项 目 合并数 母公司 2000 年度 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“ ” 号填列） 2、销项税额 138,368,198.96137,810,400.20 113,838,080.00 出口退税 进项税额转出 16,261,383.7811,988
191、,684.89 13,695,644.10 转出多交增值税 3、进项税额 95,856,563.2689,854,915.43 85,446,872.90 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 59,944,169.6659,944,169.66 42,086,851.20 4、年末未抵扣数（以“ ” 号填列） -1,171,150.18二、未交增值税 1、年初未交数 24,433,481.0724,433,481.07 42,840,501.12 2、本年转入数 59,944,169.6659,944,169.66 42,086,851.20 3、本年已交数 79,784,867.5379,784,867.53 60,493,871.25 4、年末未交数 4,592,783.204,592,783.20 24,433,481.07