1、 新乡化纤股份有限公司 2007 年年度报告 2008 年 2 月 2 日 2007 年年度报告新乡化纤 第十一节 财务报告 46 目 录 第一节 重要提示 2 第二节 公司基本情况简介 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 4 第四节 股本变动及股东情况 7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 13 第六节 公司治理结构 17 第七节 股东大会情况 23 第八节 董事会报告 24 第九节 监事会报告 36 第十节 重要事项 38 第十二节 备查文件目录 108 1 2007 年年度报告新乡化纤 第一节 重要提示 重要提示：本公司董事会、监事会、董事、监事及高级管理人员保证本报告所载资料
2、不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 深圳鹏城会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长陈玉林先生、总经理邵长金先生、主管会计工作负责人王文新先生、会计机构负责人周学莉女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 2007 年年度报告新乡化纤 第二节、公司基本情况简介 （一）公司名称 中文：新乡化纤股份有限公司 英文：XI NXI ANG CHEMI CAL FI BER CO. , LTD （二）公司法定代表人：陈玉林 （三）公司董事会秘书：王文新 联系地址：河南省新乡市凤泉区锦园路 1 号 电 话：（
3、0373）3978813 传 真：（0373）3911359 电子信箱：xxbai l u263. net 证券事务代表：肖树彬 电子信箱：Xi aoqj 2333163. com 联系地址：河南省新乡市凤泉区锦园路 1 号 电 话：（0373）3978966 传 真：（0373）3911359 （四）公司注册地址及办公地址：河南省新乡市凤泉区锦园路 1 号 邮政编码：453011 网 址：ht t p: / www. bai l u. com电子信箱：Bai l upubl i c. xxpt t . ha. cn（五）公司指定信息披露报刊：中国证券报、证券时报 中国证监会指定网址：ht t
4、 p: /www. cni nf o. com. cn公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）股票上市地点：深圳证券交易所 股票简称：新乡化纤 股票代码：000949 （七）公司其他资料 公司首次注册登记日期：1993 年 3 月 3 2007 年年度报告新乡化纤 公司首次注册地址：新乡市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4100001003004 税务登记号码：410704170001428 组织机构代码：170001428 公司聘请的会计师事务所：深圳市鹏城会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）
5、公司本年度实现的利润总额及构成（单位：人民币元） 营业利润 340, 535, 656. 72利润总额 344, 525, 811. 02净利润 260, 582, 584. 78归属于上市公司股东的净利润 260, 582, 584. 78归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 257, 909, 181. 40经营活动产生的现金流量净额 72, 067, 106. 08扣除的非经常性损益项目明细如下（单位：人民币元）： 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 - 303, 787. 00计入当期损益的政府补助 4, 376, 218. 05除上述各项之外的其他营业外收支净额 -
6、 82, 276. 75以上项目的所得税影响数 - 1, 316, 750. 92合 计 2, 673, 403. 38 4 2007 年年度报告新乡化纤 （二）主要会计数据（单位：人民币元） 2007 年 2006 年 本年比上年增减（）2005 年 调整前 调整后 调整后调整前 调整后 营业收入 2, 629, 682, 191. 01 2, 120, 377, 907. 29 2, 120, 377, 907. 29 24. 02 1, 517, 560, 174. 23 1, 517, 560, 174. 23利润总额 344, 525, 811. 02 109, 337, 071.
7、38109, 337, 071. 38 215. 1017, 170, 442. 47 17, 170, 442. 47 归属于上市公司股东的净利润 260, 582, 584. 78 75, 757, 550. 27 72, 729, 038. 34 258. 298, 168, 538. 99 10, 634, 792. 01 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 257, 909, 181. 40 73, 417, 812. 24 70, 389, 300. 31 266. 406, 820, 473. 01 9, 286, 726. 03 经营活动产生的现金流量净额 72, 0
8、67, 106. 08 51, 210, 701. 08 51, 210, 701. 08 40. 73637, 628, 183. 63 637, 628, 183. 63 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减（）2005 年末 调整前 调整后 调整后调整前 调整后 总资产 3, 641, 390, 904. 40 3, 161, 410, 981. 26 3, 164, 034, 925. 69 15. 09 3, 301, 117, 107. 25 3, 306, 769, 563. 61所有者权益（或股东权益） 1, 618, 888, 268. 84 1, 355, 6
9、81, 739. 63 1, 358, 305, 684. 06 19. 18 1, 277, 251, 396. 66 1, 282, 903, 853. 02 （三）主要财务指标（单位：人民币元） 2007 年 2006 年 本年比上年增减（） 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0. 5312 0. 1544 0. 1483 258. 190. 0167 0. 0217 稀释每股收益 0. 5312 0. 1544 0. 1483 258. 190. 0167 0. 0217 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0. 5257 0. 1497 0. 1435
10、 266. 340. 0139 0. 0189 全面摊薄净资产收益率 16. 0964% 5. 5882% 5. 3544% 10. 74200. 6395% 0. 8290% 5 2007 年年度报告新乡化纤 加权平均净资产收益率 17. 5052% 5. 7605% 5. 5084% 11. 99680. 6329% 0. 8198% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 15. 9313% 5. 4156% 5. 1821% 10. 74920. 5340% 0. 7239% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 17. 3257% 5. 5826% 5. 3312% 11. 99
11、450. 5284% 0. 7159% 每股经营活动产生的现金流量净额 0. 1469 0. 1044 0. 1044 40. 71 1. 2998 1. 2998 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减（） 2005 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产 3. 3000 2. 7635 2. 7688 19. 19% 2. 6036 2. 6151 （四）按照公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号- 净资产收益率和每股收益的计算及披露( 2007 年修订) 的要求计算的 2007 年度净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益
12、( 人民币元/股) 期间 财务指标 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16. 0964% 17. 5052% 0. 5312 0. 5312 2007 年度 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 15. 9313% 17. 3257% 0. 4555 0. 4555 归属于公司普通股股东的净利润 5. 3544% 5. 5084% 0. 1483 0. 1483 2006 年度 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5. 1821% 5. 3312% 0. 1435 0. 1435 6 2007 年年度报告新乡化纤 第四节、 股本
13、变动及股东情况 （一）、公司股份变动情况表 股份变动情况表： 变动前 变动增减（+、- ） 变动后 数量（股） 比例（%） 发行新股送股公积金转股其 它 小 计 数量（股）比例（%）一. 有限售条件股份 241, 738, 772 49. 277- 41875- 41875 241, 696, 89749. 2691. 国家持有股 2. 国有法人持有股 3. 其他内资持股 其中: 境内法人持有股 境内自然人持有股 4. 外资持股 其中: 境外法人持有股 境外自然人持有股 二. 无限售条件股份 1. 人民币普通股 2. 境内上市外资股 3. 境外上市外资股 4. 其他 73, 487, 247
14、168, 084, 025 167, 500 167, 500 248, 832, 640 248, 832, 640 14. 98034. 2630. 0340. 03450. 72350. 723 - 6, 980, 000+6, 938, 125+6, 938, 125+41, 875+41, 875 - 6, 980, 000 +6, 938, 125 +6, 938, 125 +41, 875 +41, 875 73, 487, 247161, 104, 0257, 105, 6257, 105, 625248, 874, 515248, 874, 51514. 98032. 840
15、1. 4491. 44950. 73150. 731三. 股份总数 490, 571, 412 100 490, 571, 412100 单位：股 7 2007 年年度报告新乡化纤 （二）股票发行及上市情况 1经中国证券监督管理委员会证监发字( 1999) 87 号文批准, 于 1999 年 8 月 18 日向社会公开发行 7, 500 万股社会公众股, 每股面值 1 元 , 发行价 7. 80 元 , 发行后总股本为245, 285, 706 股。 经深交所深圳上字( 1999) 92 号上市通知书核准，公司 6，750 万股可流通股票于1999 年 10 月 21 日在深圳交易所挂牌上市；
16、配售给基金的 750 万股股票已于 1999 年 12 月23 日经深交所上市部批准上市流通。 2公司内部职工股 17，910，500 股，于 1993 年 1 月 8 日，经河南省经济体制改革委员会批准每股按面值 1 元向内部职工发行。2001 年 4 月 19 日公司第九次股东大会审议通过，以 2000 年年末总股本 245, 285, 706 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 9 股。经过送股、转增后, 内部职工股为 35, 821, 000股。根据中国证监会关于证券发行工作若干规定的通知 “ 原定向募集公司经批准转为公开募集公司的，
17、其内部职工股从新股发行之日起，期满三年方可上市流通” 的规定，截止 2002 年 8 月 18 日，公司内部职工股距公司向社会公开发行股票之日已满三年，8 月 19日深圳证券交易所安排公司内部职工股上市流通。 32006 年 1 月 10 日经国务院国有资产监督管理委员会关于新乡化纤股份有限公司国有法人股转让及划转有关问题的批复（国资产权 2006 27 号）的批准，新乡白鹭化纤集团有限责任公司将其持有的新乡化纤 102, 136, 968 股股份无偿划转给新乡市国有资产经营公司， 2006 年 3 月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份过户手续。 4根据国务院国资委等五部委关于
18、上市公司股权分置改革的指导意见、中国证监会上市公司股权分置改革管理办法及相关法律法规的规定, 公司于2006年6月8日实施了股权分置改革。经河南省人民政府国有资产监督管理委员会批准和公司股权分置改革相关股东会议表决通过，非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权对流通股股东进行对价安排，流通股股东每10股获送3. 4股，公司非流通股股东向流通股股东送出股份总数为63, 179, 140股。公司实施股权分置改革方案的股份变更登记日为2006年6月7日，流通股股东获得对价股份的到账日期及对价股份上市交易日为2006年6月8日。 8 2007 年年度报告新乡化纤 （三）股东情况简介 1 报告期末公司前
19、十名股东、前十名无限售条件流通股股东持股情况： 单位：股 股东总户数为： 78, 014 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 股东性质 持股比例（%）持股总数（股）持 有 有 限 售 条件 股 份 数 量（股） 质押或冻结的股 份数量（股） 股份种类 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 国 有 32. 84161, 104, 025161, 104, 02577, 589, 959 限售流通 新乡市国有资产经营公司 国 有 14. 9873, 487, 24773, 487, 247 36, 743, 623 限售流通 潘爱钗 其他 0. 914, 455, 000- 未知 已流通 中国工商银行易
20、方达价值成长混合型证券投资基金 其他 0. 773, 809, 940- 未知 已流通 王志英 其他 0. 703, 440, 0003, 440, 000 未知 限售流通 郝铭里 其他 0. 703, 440, 0003, 440, 000 未知 限售流通 广发证券股份有限公司 其他 0. 331, 605, 901- 未知 已流通 杨维坚 其他 0. 19945, 000- 未知 已流通 蒋经武 其他 0. 19932, 495- 未知 已流通 黄春蕊 其他 0. 17850, 000- 未知 已流通 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称（全称） 持有无限售条件股份数量（股） 股份种类
21、潘爱钗 4, 455, 000 人民币普通股 中国工商银行易方达价值成长混合型证券投资基金 3, 809, 940 人民币普通股 广发证券股份有限公司 1, 605, 901 人民币普通股 杨维坚 945, 000 人民币普通股 蒋经武 932, 495 人民币普通股 黄春蕊 850, 000 人民币普通股 张宏宇 678, 400 人民币普通股 王若娟 600, 000 人民币普通股 山西金通投资管理有限公司 581, 212 人民币普通股 沈 清 541, 713 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，国有法人股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司与其他前 9名股东及前
22、10名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人；公司未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 9 2007 年年度报告新乡化纤 2前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量可上市交易时间 限售条件 1 新乡白鹭化纤集 团有限责任公司 161, 104, 0252009年6月8日 所持有的有限售条件股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内不通过交易所上市交易出售。 2 新乡市国有资产经营公司 73,
23、 487, 2472009 年 6 月 8 日 所持有的有限售条件股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内不通过交易所上市交易出售。 3 王志英 3, 440, 0002009 年 6 月 8 日 所持有的有限售条件股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内不通过交易所上市交易出售。 4 郝铭里 3, 440, 0002009 年 6 月 8 日 所持有的有限售条件股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内不通过交易所上市交易出售。 5 张盼盼 100, 0002009 年 6 月 8 日 所持有的有限售条件股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内不通过交易所上市交易出售。 6 陈
24、玉林 37, 185不再担任公司董事 6 个月 - 7 邵长金 19, 095不再担任公司董事、高管 6 个月 - 8 文秀江 19, 095不再担任公司监事 6 个月 - 9 张清峙 14, 070不再担任公司董事 6 个月 - 10 周建华 10, 050不再担任公司监事 6 个月 - 10 付 涛 10, 050不再担任公司监事 6 个月 - 注：1。控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司持股总数及持股比例在报告期内因河南省高级法院依法对其持有本公司的 698 万股限售流通股进行拍卖而变动。 2报告期内，深圳证券交易所根据有关法律法规对公司董事、监事、高级管理人员持有的部分公司股票解除限售
25、而变动。 注：1本公司控股股东新乡白鹭化纤集团公司于 2006 年 12 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记手续，将其持有本公司的限售流通股 77, 589, 959 股（大写：柒仟柒佰伍拾捌万玖仟玖佰伍拾玖股）向质权人广东发展银行新 10 2007 年年度报告新乡化纤 乡支行作出质押，贷款金额 110, 000, 000 元人民币（大写：壹亿壹仟万元整人民币），质押期限自 2006 年 12 月 29 日起一年。报告期内该部分股份尚未解除。 报告期内本公司控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司由于向河南省华新棉纺织厂和河南省中原棉纺织厂提供贷款担保，河南省高
26、级人民法院民事裁定书（2004）豫法执字第 00032 号和（2004）豫法执字第 00029 号文裁定将“ 白鹭集团” 持有的本公司限售流通股合计 12, 904, 106 股予以扣押。2007 年 11 月 1 日，河南省高级法院委托河南省九鼎拍卖有限公司依法对“ 白鹭集团” 持有本公司限售流通股中的 698 万股进行拍卖。此次拍卖后，原扣押剩余的 5, 924, 106 股已解除扣押。按照公司股改时非流通股东的承诺，该部分股份在 2009 年 6 月 8 日方可正式上市流通。 此次拍卖完成后，“ 白鹭集团” 持有的新乡化纤股份为 161, 104, 025 股，占总股本的比例为 32.
27、84%。 上述事宜已于 2007 年 11 月 6 日在中国证券报、证券时报和深圳“ 巨潮资讯网”予以披露。 2公司第二大股东新乡市国有资产经营公司以其持有本公司的限售流通股36, 743, 623 股（大写：叁仟陆佰柒拾肆万叁仟陆佰贰拾叁股）为新乡白鹭化纤集团有限责任公司信托融资 7000 万元提供质押担保；所担保的主债务期限为 2006 年 10 月 26 日2009 年 10 月 25 日。新乡市国有资产经营公司于 2006 年 12 月 15 日在中国证券结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记手续，质押期限一年，报告期内该部分股份尚未解除。 公司控股股东- - - - 新乡白鹭化
28、纤集团有限责任公司（以下简称“ 白鹭集团” ）与新乡市国有资产经营公司（以下简称“ 国资公司” ）签订了股权划转协议，“ 国资公司”拟将其持有本公司63, 487, 247限售流通股股份无偿划转给“ 白鹭集团” 。 该事项2008年1月16日，获河南省国有资产管理委员会豫国资产权 2008 4号文批准，已呈报国务院国有资产管理委员会待批。 新乡白鹭化纤集团有限责任公司与其他前 9 名股东之间不存在关联关系。公司前十名股东中的第 3- 10 位为无限售条件流通股股东，本公司未知其在报告期内是否发生质押、冻结、托管等情况及其之间的关联关系。 11 2007 年年度报告新乡化纤 3、本公司控股股东情
29、况： （1）控股股东名称：新乡白鹭化纤集团有限责任公司 （2）法定代表人： 陈玉林 （3）公司注册资本：301, 360, 000 元 （4）公司成立日期：1997 年 5 月 （5）主要业务及产品： 合成纤维的生产与销售 （6）公司股权结构：国有独资 （7）控股股东的实际控制人为：新乡市国有资产监督管理委员会。 报告期内公司控股股东未发生变更。 河南省新乡市国有资产监督管理委员会 新乡白鹭化纤集团有限责任公司新乡市国有资产经营公司 100% 32. 84% 100% 14. 98% 新乡化纤股份有限公司 12 2007 年年度报告新乡化纤 第五节、 董事、监事、高级管理人员及员工情况 （一）
30、董事、监事、高级管理人员基本情况： 单 位： 股 姓 名 性别 职 务 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持股数 年末持股数 报告期内从公司领取的报酬总额（税前） 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴1 陈玉林 男 董事长 63 2005. 42008. 4.4958049580408, 000 否 2 邵长金 男 副董事长 总经理 46 2005. 42008. 4.2546025460350, 000 否 3 王文新 男 董事、副总经理 、 董 事 会 秘书、财务负责人 42 2005. 42008. 4.93807035316, 000 否 4 李云生 男 董事 副总经理 46
31、 2005. 42008. 4.1206012060316, 000 否 5 张清峙 男 董事 61 2005. 42008. 4. 18760 1776046, 000 否 6 郑植艺 男 独立董事 62 2005. 42008. 4.0030, 000 否 7 李春彦 男 独立董事 44 2005. 42008. 4.0030, 000 否 8 康建斌 男 独立董事 37 2005. 42008. 4.0030, 000 否 9 文秀江 男 监事会主席 56 2005. 42008. 4.254602546020, 000 是 10 周建华 男 监事 52 2005. 42008. 4.1
32、34001340020, 000 是 11 付 涛 男 监事 48 2005. 42008. 4.134001340020, 000 是 12 宋德顺 男 副总经理 45 2005. 42008. 4.00296, 000 否 13 贾保良 男 副总经理 43 2005. 42008. 4.00296, 000 否 14 韩书发 男 总工程师 48 2006. 82008. 4.00296, 000 否 注：报告期内，董事、监事、高级管理人员股份变动的原因是：部分董事出售解禁的限售流通股。 13 2007 年年度报告新乡化纤 （二）现任公司董事、监事及高级管理人员最近五年的主要工作经历 陈玉林
33、先生，1945 年出生，大学学历，教授级高级工程师。曾任集团公司董事长、总经理、党委书记、本公司董事长、北京双鹭药业股份有限公司董事长，现任集团公司董事长、总经理、党委书记、本公司董事长、兼任北京双鹭药业股份有限公司董事。 邵长金先生，1962 出生，研究生学历，高级工程师。曾任公司董事、副总经理，现任本公司副董事长、总经理。 王文新先生，1966 年出生，经济学硕士，高级经济师。曾任公司证券事务代表、董事会秘书，现任公司董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人、兼任民生证券有限责任公司董事。 李云生先生，1962 年出生，大学学历，高级工程师，曾任公司副总工程师，现任本公司董事、副总经理。 张
34、清峙先生，1947 年出生，中专学历，经济师。曾任本公司董事、供销部部长，现任本公司董事。 郑植艺先生，1946 年出生，汉族，大学学历，教授级高级工程师。任中国化纤工业协会理事长、东华大学兼职教授、本公司独立董事、兼任南京化纤股份有限公司等公司独立董事。 李春彦先生，1964 年出生，汉族，法律硕士，律师、注册会计师、注册税务师、注册资产评估师、证券律师、经济师。任 “ 河南世纪通” 律师事务所合伙人、本公司独立董事、兼任神马实业股份有限公司、黄河旋风股份有限公司等公司独立董事。 康建斌先生，1971 年出生，汉族，清华大学工商管理硕士（MBA），曾任国泰君安证券股份有限公司企业融资总部业务
35、董事，现任北京恒轮环保科技有限公司副总经理，本公司独立董事。 文秀江先生，1952 年出生，大专学历，高级政工师，任本公司监事会主席、集团公司董事、党委副书记、副总经理、兼任北京双鹭药业股份有限公司监事。 周建华先生，1956 年出生，大专学历，经济师。任本公司监事，曾任集团公司总经理助理、监察室主任，2008 年 1 月起任法制办主任。 付 涛先生，1960 年出生，大学学历，高级政工师，曾任集团公司总经理助理，现任本公司监事、集团公司总经理助理。 宋德顺先生，1963 年出生，大专学历，高级工程师，曾任集团公司副总工程师、副总 14 2007 年年度报告新乡化纤 经理，现任本公司副总经理、
36、集团公司董事，兼任北京双鹭药业股份有限公司董事。 贾保良先生，1965 年出生，大学学历，高级工程师，曾任设备动力处处长、总经理助理，现任本公司副总经理。 韩书发先生， 1960 年出生，大学学历，高级工程师，曾任公司生产技术处处长、副总工程师，现任本公司总工程师。 （三）现任公司董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 陈玉林 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 党委书记、董事长、总经理 1992 年至今文秀江 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 董事、党委副书记 副总经理 1998 年至今2002 年至今周建华 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 总
37、经理助理 2002 年2007 年底付 涛 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 总经理助理 2002 年至今宋德顺 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 董 事 2002 年至今 （四）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 1董事、监事、高级管理人员年度报酬的决策程序、报酬确定依据：本公司建立了完善的薪资体系和奖励办法。根据公司章程的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高管人员的报酬由董事会决定。公司董事会对高管人员进行考核，监事会对其工作情况进行监督，公司劳动人事部门进行管理。 2现任董事、监事、高级管理人员 2007 年度在本公司领取报酬总额 247. 40 万元。 3公司独立董事郑植艺、李春彦
38、、康建斌仅在公司领取独立董事津贴，其出席董事会、股东大会的旅差费，在公司据实报销。 4监事文秀江、周建华、付 涛仅在公司领取监事津贴，其工资等报酬在集团公司领取。 （五）公司董事、监事及高管人员变动情况 报告期内公司董事、监事及高管人员未发生变化。 15 2007 年年度报告新乡化纤 （六）公司员工构成情况： 公司现有在职员工 8623 人，其具体构成如下： 类 别 人 数 占总人数的比例% 生产人员 780290. 5销售人员 290. 3技术人员 3894. 5财务人员 170. 2行政人员 3864. 5按职能分类 总 计 8623100本科以上（含本科） 2522. 9大 专 1092
39、12. 7中 专 3373. 9其 他 694280. 5按学历分类 总 计 8623100高级职称 240. 3中级职称 2142. 5初级职称 2723. 1其 他 811394. 1按职称分类 总 计 8623100 报告期内公司无需承担费用的退休人员。 16 2007 年年度报告新乡化纤 第六节、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内公司根据公司法、证券法和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，公司按照股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则规范运作。公司治理符合上市公司治理准则的要求。 具体内容如下： 1股东与股东大会：公司严格按照公司
40、章程、股东大会议事规则股东大会规范意见的要求通知、召开股东大会，保证股东行使表决权；公司与关联人之间的关联交易公平合理，重大关联交易均请有关机构出具独立财务报告，表决时控股股东均予以回避，并按要求进行了充分披露。确保所有股东、特别是中小股东的合法权利和平等地位。 2控股股东与上市公司：本公司的控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，在人员、资产、业务、财务和机构方面与控股股东做到了分开。 3董事与董事会：董事会现由8人组成，其中独立董事3人, 公司董事会的人数及人员构成符合国家法律、法规和公司章程的有关规定。各
41、位董事能够忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司董事会按照董事会议事规则进行运作，确保了董事会高效运作和科学决策。公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会、股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解董事的权利、义务和责任。公司董事会始终贯彻对股东大会负责的方针，依法行使职权，平等对待所有股东；公司已建立了独立董事制度，公司法人治理结构完善。 4监事与监事会：公司监事会由3人组成，其中付涛先生是由职工代表大会推选的监事。监事会的人员及结构符合有关法律、法规的有关规定，公司监事会按照监事会议事规则和公司章程进行运作，各位监事认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，独立有效地行使监督和
42、检查职能。 5利益相关者：公司与银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者 的关系是相辅相承、共同促进和共同发展的关系；公司能够充分尊重并维护利益相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 6信息披露与透明度：公司能够严格按照法律、法规真实、准确、完整、及时地披露 17 2007 年年度报告新乡化纤 有关信息，保证所有股东有平等的机会获得信息，公司积极开展投资者关系管理工作，切实保护公司和投资者的合法权益。 （二）、独立董事履行职责情况 1与会情况 姓 名 报告期内应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺 席（次） 郑植艺 9 9 0 0 李春彦
43、 9 9 0 0 康建斌 9 9 0 0 2报告期内，三位独立董事未对公司有关事项提出异议。 3本公司独立董事任职以来，按照有关规定认真履行独立董事的职责，按照规定参加公司董事会，积极了解公司的运作情况，对公司高管人员的聘任、关联交易等事项均能发表独立意见；董事会上能提出合理化建议，对公司科学决策起到了积极作用，切实维护了公司的利益和广大投资者的合法权益。 （三）、与控股股东分开情况 公司按照公司法、证券法等法律法规及相关规定，做到与控股股东之间人员、资产、业务、财务、机构 “ 五分开” 。具体包括以下方面： 1业务独立方面：公司拥有独立的生产经营系统，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2人
44、员分开方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理方面是独立的，设有独立的劳动人事职能部门，有独立健全的劳动人事管理制度及工资管理制度。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均未在控股股东单位担任任何职务； 3资产完整方面：本公司与控股股东之间产权关系清晰，不存在控股股东占用公司资产、资金的情况。 4机构独立方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，本公司实行董事会领导下的总经理负责制，公司职能部门已完全分开独立运行。各部门职责清晰，业务明确，管理制度严格，与集团公司没有从属关系，不存在与控股股东合署办公的情况。 5财务分开方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核
45、算体系和财务管理制度，有独立的银行帐户，依法独立纳税。 18 2007 年年度报告新乡化纤 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到完全独立，完全具备独立完整的业务及自主经营能力。 （四）根据中国证监会的有关要求对公司章程进行了修改 （五）根据中国证监会的有关要求对公司股东大会议事规则、公司董事会议事规则、公司监事会议事规则进行了修改。 （六）对高管人员的考核、激励制度 公司不断研究改进高级管理人员的绩效评价标准、程序和相关激励与约束机制，经理人员的聘任严格按照有关法律法规、公司章程的规定进行，建立健全薪酬与考核制度及激励与约束制度，使公司高级管理人员的聘任、考评和激励
46、标准化、程序化、制度化。报告期内，公司高级管理人员的聘任、考核与激励按公司法、公司章程和股东大会通过的公司高级管理人员薪酬激励办法规定，根据公司审计后效益情况及考核结果，决定2007年度各高级管理人员应得薪酬，并予以兑现。 （七）按照中国证监会河南监管局的要求，本公司开展了治理专项检查活动，对查出的问题予以整改 报告期内，按照中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知（证监公司字 2007 28 号）、及河南证监局的相关要求，公司制定了工作计划，成立了治理专项工作领导小组，确定了专项活动领导组织机构成员及分工，落实了公司董事长为第一责任人，并拟定了各阶段的时间安排和具体工作措施。
47、完成了公司治理专项活动的自查报告和整改计划。于 2007 年 6 月 25 日召开五届十四次董事会会议，审议通过了该自查报告；该报告已通过深交所信息系统予以披露。 经过自查和公众评议阶段的相关工作，中国证券监督管理委员会河南监管局于 2007年 7 月对本公司进行了专项治理巡回检查，并对本公司下发了关于对新乡化纤股份有限公司治理情况的综合评价及整改要求的函（豫证监发 2007 215 号）。 公司针对来函中提出的问题，结合公司自查报告所列问题，公司制订了详细的整改方案，并认真督促落实。 公司针对中国证券监督管理委员会河南监管局提出的“ 董事会应尽快设立专业委员会，明确各专业委员会的职责分工，制
48、定相应的工作制度，使其分别发挥作用”、“ 公司应进一步完善内部审计部门的职能，健全内部审计管理制度，规范内部审计工作程序，充分发挥 19 2007 年年度报告新乡化纤 内部审计部门的作用”、“ 财务部门办公场所与大股东交叉混设” 等情况进行了整改。 （详见 2007 年 10 月 31 日中国证券报、证券时报和深圳“ 巨潮资讯网”。） （八）公司内部控制自我评价 1公司内部控制综述 报告期内，根据中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知（证监公司字 2007 28 号）和深交所上市公司内部控制指引（以下简称内部控制指引）的有关规定，公司结合“ 上市公司治理专项活动” 自查及整改
49、活动，全面落实公司内部控制制度的建立健全、贯彻实施及有效监督。 （1）2007 年6 月25日，第五届十四次董事会审议通过了公司内部控制制度、信息披露管理制度等一系列公司管理制度，与公司其他管理制度一起，构成了以公司章程为总则、以公司内部控制制度为纲要、以公司环境控制制度、业务控制制度、会计系统控制制度、信息系统控制制度、信息传递控制制度、内部审计控制制度为基础的、完整严密的公司内部控制制度体系。 （2）公司设立了审计部，审计部设部长一名及内部审计员共计5人。在公司董事会的领导下，审计部独立承担监督检查内部控制制度的执行情况、评价内部控制的科学性和有效性、提出完善内部控制和纠正错弊的建议等工作
50、。报告期内，公司内部控制活动及建立、健全、完善的各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。 2公司内部控制重点活动 （1）公司关联交易的内部控制情况 公司董事会根据深圳证券交易所股票上市规则的有关规定，对公司关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易、关联交易的决策程序、关联交易的披露等进行有效控制，公司发生的关联交易严格依照深圳证券交易所股票上市规则的规定执行。公司对关联交易的内部控制严格、充分、有效，未有违反内部控制指引、公司关联交易管理制度的情形发生。 （2）公司对外担保的内部控制情况 公司严格按照公司法、证券法以
51、及公司章程的严格对外担保事项的控制，报告期内公司未发生重大对外担保的情形。 20 2007 年年度报告新乡化纤 （3）公司重大投资的内部控制情况 公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则内部控制制度严格规定了公司投资的基本原则、投资的审批权限及审议程序。报告期内，公司投资建设的“ 差别化氨纶纤维技术改造项目” 二期工程、“ 年产四万吨高品质差别化粘胶短纤维” 等项目均在股东大会、董事会的审批权限内履行审批程序及信息披露义务。对照深交所内部控制指引的有关规定，公司对投资的内部控制严格、充分、有效，报告期内，未有违反内部控制指引的情形发生。 （4）公司信息披露的内部控制情况 2007 年6 月2
52、5日，第五届十四次董事会审议通过了信息披露管理制度，对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。依据信息披露管理制度，公司实施信息披露责任制，将信息披露的责任明确到人，确保信息披露责任人知悉公司各类信息并及时、准确、完整、公平地对外披露。对照深交所内部控制指引的有关规定，公司对信息披露的内部控制严格、充分、有效，报告期内，未有违反内部控制指引、公司信息披露管理制度的情形发生。 3公司内部控制存在的问题及整改计划 在目前新的形势下，对公司全面科学管理提出了新的课题，公司应对突发事件的能力还需加强。公司将严格遵守中国证监会的有关规定及深交所内部控制指引的要求，按照公司内部控制制度的规
53、定，一方面不断加大公司董事、监事、高级管理人员及员工培训学习的力度，一方面持续加强公司内部控制，持续规范运作，进一步完善公司治理结构，提高公司规范治理的水平。 4公司内部控制情况的总体评价 公司内部控制遵循以下基本原则： （1）内部控制涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； （2）内部控制符合国家有关的法律法规和公司的实际情况，要求全体员工必须遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力； （3）内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务 21 2007 年年度报告
54、新乡化纤 相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督； （4）内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果。 公司遵循内部控制的基本原则，根据自身的实际情况，建立了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，确保了公司资产的安全和完整。 公司的内部控制基本达到以下目标： （1）已经建立和完善符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； （2）已经建立健全的风险控制系统行之有效，保证公司各项业务活动的健康运行； （3）堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各
55、种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全完整； （4）规范公司会计行为，保证会计资料真实完整，提高会计信息质量； （5）确保公司信息披露的及时、准确、完整和公平； （6）确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 对照深交所内部控制指引，公司内部控制在内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等各个方面规范、严格、充分、有效，总体上符合中国证监会、深交所的相关要求。 5公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所上市公司内部控制指引、关于做好上市公司2007 年年度报告工作的通知的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下：
56、（1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，确保了公司资产的安全和完整。 （2）公司内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 （3）2007 年，公司未有违反深圳证券交易所内部控制指引及公司内部控制制度的情形发生。 22 2007 年年度报告新乡化纤 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。 6公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司董事会审议并通过了公司内部控制制度等
57、一系列公司管理制度，公司内部控制制度较为健全完善，形成了以公司环境控制制度、业务控制制度、会计系统控制制度、信息系统控制制度、信息传递控制制度、内部审计控制制度为基础的、完整严密的公司内部控制制度体系。上述建立健全完善的各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对关联交易、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。 综上所述，公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。 第七节、 股东大会情况 报告期内，公司共召开了二次股东大会，即公司第十五次股东大会（2
58、006 年年度股东大会）和 2007 年第一次临时股东大会。 （一）公司第十五次股东大会（2006 年年度股东大会） 大会基本情况： 本次股东大会于 2007 年 4 月 20 日在白鹭宾馆召开，2007 年 3 月 15 日在中国证券报、证券时报上刊登大会通知和会议事项。 大会审议通过了： 1公司 2006 年年度报告及报告摘要； 2公司 2006 年度董事会工作报告； 3公司 2006 年度监事会工作报告； 4公司 2006 年度财务决算报告； 5公司 2006 年度利润分配方案； 6公司续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司财务审计机构的议案 7审议通过了实施“ 差别化氨纶纤维技术改造
59、项目” 二期工程的议案 23 2007 年年度报告新乡化纤 本次大会决议公告刊登于 2007 年 4 月 21 日的中国证券报和证券时报及深圳“ 巨潮资讯网”。 （二）2007 年第一次临时股东大会 大会基本情况： 本次股东大会于 2007 年 10 月 19 日在白鹭宾馆召开，2007 年 9 月 29 日在中国证券报、证券时报上刊登大会通知和会议事项。 大会审议通过了： 一、审议通过了实施公司 “ 年产 40, 000 吨高品质差别化粘胶短纤维项目” 工程的议案。 二、审议通过了修改公司章程有关条款的议案 本次大会决议公告刊登于 2007 年 10 月 20 日的中国证券报和证券时报及深圳
60、“ 巨潮资讯网”。 第八节 董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及整体经营状况： 本公司是我国生产化纤纺织原材料的大型一类企业。主营业务为粘胶纤维的生产与销售，其生产规模居全国同行业前列。 报告期内，公司董事会认真执行公司第十五次股东大会的各项决议，贯彻公司“ 高质量，满负荷，低消耗，严管理，争最佳，创效益” 的 十八字工作方针，以提高效益和打造企业持续竞争力为宗旨，全面落实科学发展观，着力推进“ 资源节约型” 和“ 环境友好型”企业建设，坚持“ 精细化” 管理。公司注重技术开发和技术改造，研发并实施了半连续纺纺丝新工艺，公司新产品开发能力及装备水平得到了进一步的提升。同时加
61、大环保治理力度，大力推进“ 零排放” 工程，积极推进生 产 水 优 化 、 软 水 优 化 、 热 能 综 合 利 用 ，压 缩 空 气 系 统 深 度 优 化 等 工 作 ， 较 好 地 实 现 了 能 源 和 资 源 的 合 理 利 用 。 公司继续实施营销带动战略，抓住市场机遇，积极开拓国际市场，努力扩大国内市场。2007 年粘胶短纤维、氨纶纤维市场好转，价格上涨，公司产品呈现出产销两旺的态势，经 24 2007 年年度报告新乡化纤 济效益大幅上升，各项经济指标在全国同行业中名列前茅。 2007 年生产粘胶纤维 109, 456 吨，其中，粘胶长丝 53, 946 吨，粘胶短纤维 55,
62、 510 吨；生产氨纶纤维 3434 吨。全年实现营业收入 262, 968 万元，比去年同期增长 24. 02%；营业利润 34, 054 万元，比上年同期增长 210. 01%；利润总额 34, 453 万元，比上年同期增长215. 10%，净利润 26, 058 万元，比上年同期增长 258. 29%。 2报告期主营业务分行业、产品以及地区分布情况 表一 主营业务分行业、产品情况 单位： 人民币元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率( %) 营业收入比上年增减( %) 营业成本比上年增减( %) 营业利润率比上年增减( %) 化纤行业 2, 586, 75
63、4, 544. 70 2, 045, 552, 250. 48 20. 92 25. 21 14. 557. 36 主营业务分产品情况 粘胶长丝 1, 449, 954, 705. 90 1, 205, 425, 626. 66 16. 8611. 01 9. 051. 49粘胶短纤维 901, 378, 405. 11 704, 789, 514. 91 21. 8147. 98 31. 899. 54氨纶纤维 225, 327, 964. 41 126, 061, 932. 99 44. 0561. 20 - 7. 8841. 94报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品及提供劳务的关联交
64、易总金额为57, 990, 921. 16 元。 注： 报告期内营业收入和营业利润率与上年同期相比增幅较大，主要系报告期内粘胶短纤维和氨纶纤维售价大幅度提高所致； 报告期内营业成本比上年同期相比增幅较大, 主要系报告期内粘胶纤维的原材料价格上涨所致。 25 2007 年年度报告新乡化纤 表二 主营业务分地区情况 单位：人民币元 地 区 营业收入 营业收入比上年增减( %) 海外地区 808, 514, 784. 16 75. 90% 华北区 20, 732, 818. 34 - 3. 43% 华中区 1, 026, 073, 672. 27 12. 85% 华东区 551, 754, 043.
65、 51 20. 13% 华南区 179, 679, 226. 42 - 16. 95% 合 计 2, 586, 754, 544. 7025. 21% 3、主要供应商、客户情况 本期公司向前五名供应商采购的总金额为人民币 556, 288, 331. 85 元，占年度采购总额的 29. 28%；向前五名客户销售的收入总额人民币 490, 351, 210. 43 元，占公司全部主营业务收入的 18. 65%。 4、报告期内公司主营业务及其结构未发生较大变化。 5、报告期资产构成变动分析 单位：人民币元 项目 2007 年 占总资产比例 2006 年 占总资产比例 比例增减% 预付帐款 222,
66、 170, 131. 70 6. 1041, 535, 544. 461. 31 4. 79 存货 559, 058, 220. 01 15. 35299, 504, 577. 359. 47 5. 89 在建工程 88, 493, 380. 39 2. 4348, 144, 108. 381. 52 0. 91 应付票据 226, 000, 000. 00 6. 21389, 000, 000. 0012. 29 - 6. 09 应付帐款 314, 422, 903. 50 8. 63139, 209, 169. 654. 40 4. 23 应交税费 - 2, 928, 624. 48 -
67、0. 0833, 376, 487. 001. 05 - 1. 14 资产项目变动原因说明： （1） 预付帐款占总资产的比重比期初增加较多，主要原因是：报告期预付原材料和设备款较多； 26 2007 年年度报告新乡化纤 （2） 存货所占比重比期初增加较多，主要系原因是：报告期生产量增大，库存商品增多； （3） 在建工程所占比重比期初增加，主要系报告期新增了年产 40, 000 吨高品质差别化粘胶短纤维项目和新区差别化粘胶长丝技改项目等工程所致； （4） 应付票据所占比重比期初减少，主要系报告期应付票据到期支付所致； （5） 应付帐款所占比重比期初增加较多，主要系应付原材料款、设备款和应付工程款
68、增加所致； （6）应交税费所占比重期末大幅减少，主要原因是： a、部分原材料在第四季度集中采购使得可抵扣的进项税额较大，使得应交增值税为负数； b、12 月份年产 6000 吨差别化氨纶纤维项目国产设备抵免所得税 16, 738, 560. 40 元，减少了期末应交企业所得税。 注：报告期公司资产以历史成本计量，发生减值的，按规定计提减值准备。 6、报告期费用指标变动分析 单位：人民币元 项 目 2007 年 2006 年 增减比例（%）营业费用 22, 668, 629. 4213, 590, 537. 87 66. 80管理费用 90, 449, 291. 5494, 502, 869.
69、99 - 4. 29财务费用 96, 625, 357. 5777, 092, 305. 05 25. 34资产减值损失 435, 016. 53- 8, 324, 825. 10 105. 23所得税 83, 943, 226. 2436, 608, 033. 04 129. 30注： （1）报告期营业费用比上年同期增加较多，主要系本期产品出口量增大，运输费、港杂费等出口业务费用增加所致； （2）报告期管理费用比上年减少，主要原因是本期执行了新会计准则，计入管理费用的职工薪酬减少较多； （3）报告期财务费用比上年同期增加，主要原因是： a、由于人民币升值，导致本年出口销售收汇汇兑损失增加；
70、b、2006 年财政贴息 400 万，按原会计制度的规定冲减了财务费用； 27 2007 年年度报告新乡化纤 c、本年银行借款增加、银行贷款利率上调，银行借款利息增加； （4）报告期资产减值损失比上年同期增加较多，主要是因为上年同期存货跌价准备转回减少资产减值损失所致； （5）报告期所得税比上年同期大幅增加，主要系报告期利润增加所致。 7、报告期现金流量变动情况 单位：人民币元 项 目 2007 年 2006 年 增减额 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 72, 067, 106. 08 51, 210, 701. 0820, 856, 405. 00 40. 73 投资活动产生的现金流
71、量净额 - 229, 881, 035. 85 - 64, 269, 486. 79- 165, 611, 549. 06 257. 68 筹资活动产生的现金流量净额 137, 142, 230. 34 - 32, 107, 393. 89169, 249, 624. 23 527. 14 注： （1）报告期经营活动产生的现金流量净额比上年增加，主要系本期净利润增加较多所致； （2）报告期投资活动产生的现金流量净额比上年减少较多，主要系本年新增年产 6000吨差别化氨纶纤维项目二期工程等项目，项目投入较大所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额比上年有所增加，主要系本报告期贷款增加所致。 （4
72、）报告期经营活动产生的现金流量净额为 72, 067, 106. 08 元，净利润为260, 582, 584. 78 元，二者差异较大。主要原因是：a、报告期经营性预付帐款支付较多；b、期末存货与期初相比增幅较大；c、应付票据因到期支付减少较多。 由于上述因素的影响，使得购买商品、接受劳务支付的现金较多，使得经营活动现金流出较多，从而使经营活动产生的现金流量净额较小，与净利润相比存在较大差异。 （二）公司投资情况： 28 2007 年年度报告新乡化纤 1报告期内募集资金投资情况 报告期内无募集资金，也无延续到报告期内使用的前期募集资金。 2非募集资金投资项目情况 （1）“ 差别化氨纶纤维技术
73、改造项目” 二期工程，设计生产能力为 5000 吨/年。工程计划投资 14500 万元，已投资 14775 万元，该工程于 2007 年底建成投产。 （2）“ 差别化高性能粘胶纤维研发及产业化项目” ，该项目计划投资 5000 万元。已投资 3117 万元，2007 年底已基本建成。 （3）公司（新区）“ 差别化粘胶长丝技术改造项目” 计划投资 3500 万元，该项目于2007 年 8 月开工建设，2007 年底基本建成投产。 （4）“ 年产 40, 000 吨高品质差别化粘胶短纤维项目”，该工程计划投资 45, 000 万元；该项目于 2007 年 10 月开工建设，该项目已投资 1782
74、万元，该项目正在建设中。 （5）本公司与鄢陵县恒发棉业有限公司共同出资设立新乡润洋化纤有限公司。本公司用土地使用权出资，出资额为 6, 600, 000. 00 元，占股比例 20%。新乡润洋化纤有限公司注册资本人民币 33, 000, 000. 00 元，2005 年 12 月 2 日成立，主要经营棉浆粕生产、销售、棉短绒加工、粘胶长丝、粘胶短纤维销售等。目前仍处于建设中。 （6）本公司与新乡市康乐化纤有限公司、新乡市宏力纺织有限公司共同出资设立新乡市康华精纺有限公司。本公司用土地使用权出资，出资额为 450 万元，占股比例 20%。公司注册资本人民币 10, 625, 000 元，2006
75、 年 6 月 8 日成立，主要经营棉、化纤纺织及精纺、纺织原料，加工；化学纤维、纺织品纺织配件的批发、零售等。该项目已建成投入生产，2007 年实现营业收入 2266 万元，净利润40 万元。 （三）公司未来发展的展望 1公司未来的机遇和挑战、发展战略和发展规划 粘胶纤维属再生纤维素纤维。它以天然纤维素为原料，穿着更加舒适；染色靓丽性更优于棉纤维；手感柔软、丰满、滑爽，具有优良的悬垂性和蚕丝般的光泽；通过人为加工又可赋予新性能，在光泽、色谱、功能及所需的纤度等方面超过了天然纤维。特别是粘胶纤维所具有的天然纤维的自然属性，更顺应人们在服用领域返璞归真、回归大自然的消费理念。 29 2007 年年
76、度报告新乡化纤 从国际粘胶纤维行业来看，由于世界经济增长和人口增加，对粘胶纤维的需求也在增加，粘胶纤维产量将持续增加，由于粘胶纤维劳务成本逐年增高等诸多因素，在世界范围内出现了粘胶纤维生产自发达国家( 欧、美、日) 向发展中国家转移的态势。这样，更有利于国内粘胶纤维企业对新产品、新工艺、新品种开发，更有利于国内粘胶纤维企业的生存与发展。 从国内粘胶纤维行业来看，随着粘胶纤维服用性能越来越被人们所接受，纺纱用粘比不断提高；随着人们生活水平和审美观的提高以及回归自然和环保意识的增强，粘胶纤维的环保性、舒适性、功能性、安全性将更适应市场需求，粘胶纤维行业将进入持续增长时期。 公司的发展战略是：立足主
77、业，做强做精，力争把“ 新乡化纤” 建成全国乃至世界上最具竞争力的纤维素纤维生产企业。 2新年度工作计划 2008 年，我们将坚持走新型工业化道路, 全面落实科学发展观。抓好技术改造和工程项目建设，加快自主创新和成果转化，推动产业升级和产品结构优化。加大节能减排攻坚力度, 切实抓好安全工作。强力推进“ 精细化” 管理，弘扬团队精神，进一步提升生产、经营系统运行的“ 可靠性” 和运行效率。努力打造“ 创新型”、“ 效率型”、“ 资源节约型” 和“ 环境友好型” 企业，推进企业向更高水平发展。 公司新年度的工作目标为： （1）年产各类纤维 127, 500 吨，其中粘胶长丝 58, 000 吨，粘
78、胶短纤维 62, 000 吨，氨纶纤维 7, 500 吨；实现销售收入 270, 000 万元；期间费用 22, 000 万元。 （2） 在项目建设方面公司将抓好“ 年产 40, 000 吨高品质差别化粘胶短纤维项目”的建设，力争早日完工。 （3）力争完成公开发行股票（增发）工作，以保证公司的可持续发展。 3对公司未来发展战略和经营目标实现产生不利影响的风险因素以及采取的对策和措施 公司尽管已成为全国最大的粘胶纤维生产企业之一，在粘胶纤维市场上起着举足轻重的作用，但是面对国际、国内日益激烈的竞争、从紧的货币政策、出口退税率的下调、人 30 2007 年年度报告新乡化纤 民币的加速升值，公司在生
79、产经营活动中仍然面临着各种挑战，如：原材料价格上涨、产品销售价格波动，特别是人民币对美元升值的风险等诸多风险因素。 针对上述风险，公司管理层坚持安全、稳健的经营方针，在积极发展新客户、拓展新市场新业务的同时，谨慎理财，量入为出，最大限度地降低经营风险。 （1）在原材料供应方面，公司将与供应商建立更加稳定的供货合作关系，确保公司原材料供应。 （2）在产品销售方面，公司在巩固同现有客户良好的合作关系的基础之上，进一步加强市场需求分析，集中精力扩大产品的内销市场，拓展对外销售网络，巩固在欧美和亚洲地区的市场占有率。 （3）面对汇率变动，尤其是人民币对美元的逐步升值给公司带来的影响，公司将努力提高相关
80、管理人员的金融、外汇业务知识，增强外汇风险意识和对外汇市场波动的研究，趋利避害。积极利用各种金融工具，灵活调整出口结算与定价政策等，以期最大程度地规避汇率变化可能带来的风险。 （4）在产品开发方面，公司将充分利用自身的技术优势和连续纺装备及工程开发优势，加快调整产品结构，加大新产品的研发和科技进步的步伐，逐步实现产品的升级，增加高附加值产品的比例，以满足国内外市场需求。 （四）董事会的日常工作情况 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了 9 次会议，其具体情况为： 1公司第五届十一次董事会于 2007 年 1 月 16 日召开，。 会议审议通过了实施“ 差别化高性能粘胶
81、纤维研发及产业化项目” 的议案。 本次董事会决议公告刊登于 2007 年 1 月 17 日的中国证券报和证券时报及深圳“ 巨潮资讯网”。 2公司第五届十二次董事会于 2007 年 3 月 12 日召开，会议审议通过了以下议案： （1）审议通过了 2006 年年度报告及报告摘要 （2）审议通过了 2006 年董事会工作报告 （3）审议通过了 2006 年总经理工作报告 （4）审议通过了 2006 年财务决算报告 31 2007 年年度报告新乡化纤 （5）审议通过了 2006 年利润分配预案 （6）审议通过了 2007 年日常关联交易的议案 （7）审议通过了关于续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为
82、公司财务审计机构的议案 （8）审议通过了对公司高管人员考核结果的议案 （9）审议通过了实施“ 6000 吨差别化氨纶纤维技术改造项目” 二期工程的议案 （10）决定召开公司第十五次股东大会（2006 年年会） 本次董事会决议公告刊登于 2007 年 3 月 15 日的中国证券报和证券时报及深圳“ 巨潮资讯网”。 3公司第五届十三次董事会于 2007 年 4 月 25 日召开，会议审议通过了以下议案： （1）审议通过了公司 2007 年第一季度报告及报告摘要 （2）审议通过了关于实行新会计准则后公司会计政策、会计估计变更的议案 （3）审议通过了与公司控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司签定的关联
83、交易合同。 本次董事会决议公告刊登于 2007 年 4 月 28 日的中国证券报和证券时报及深圳“ 巨潮资讯网”。 4公司第五届十四次董事会于 2007 年 6 月 25 日召开，会议审议通过了以下议案： （1）审议通过了公司内部控制管理制度 （2）审议通过了公司接待和推广工作制度 （3）审议通过了公司信息披露管理制度 （4）审议通过了公司关于“ 加强上市公司治理专项活动” 自查报告 （5）审议通过了公司关于“ 加强上市公司治理专项活动” 整改计划 上述议案刊登于 2007 年 6 月 28 日的中国证券报和证券时报及深圳“ 巨潮资讯网”。 5公司第五届十五次董事会于 2007 年 8 月 1
84、5 日召开，会议审议通过了以下议案： （1）审议通过了公司 2007 年半年度报告及报告摘要 （2）审议通过了公司（新区）“ 差别化粘胶长丝技术改造项目” （3）审议通过了与公司控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司签订的（新区）“ 差别化粘胶长丝技术改造项目” 工程新型纺丝机工矿产品购销合同 32 2007 年年度报告新乡化纤 （4）审议通过了修改与新乡白鹭化纤集团有限责任公司签订的房产、构筑物租赁协议的议案。 （5）审议通过了修改与新乡白鹭化纤集团有限责任公司签订的土地使用权租赁协议 （6）审议修改公司章程有关条款的议案 本次董事会决议公告刊登于 2007 年 8 月 18 日的中国证券报和
85、证券时报及深圳“ 巨潮资讯网”。 6公司第五届十六次董事会于 2007 年 9 月 28 日召开，会议审议通过了以下议案： （1）审议通过了实施公司 “ 年产 40, 000 吨高品质差别化粘胶短纤维项目” 工程的议案。 （2）定于 2007 年 10 月 19 日召开 2007 年第一次临时股东大会 本次董事会决议公告刊登于 2007 年 9 月 29中国证券报和证券时报及深圳“ 巨潮资讯网”。 7公司第五届十七次董事会于 2007 年 10 月 19 日召开，会议审议通过了以下议案： 审议通过了公司 2007 年第三季度报告及报告摘要 本次董事会决议公告刊登于 2007 年 10 月 22
86、 日的中国证券报和证券时报及深圳“ 巨潮资讯网”。 8公司第五届十八次董事会于 2007 年 10 月 31 日召开，会议审议通过了以下议案： 审议通过了新乡化纤股份有限公司专项治理整改报告 本次董事会决议公告刊登于 2007 年 10 月 31 日的中国证券报和证券时报及深圳“ 巨潮资讯网”。 9公司第五届十九次董事会于 2007 年 12 月 3 日召开，会议审议通过了以下议案： （1）审议通过了实施公司“ 废水综合利用技术改造项目” 的议案 （2）审议通过了对公司部分客户接收并贴现商业承兑汇票的议案 本次董事会决议公告刊登于 2007 年 12 月 4 日的中国证券报和证券时报及深圳“
87、巨潮资讯网”。 （五）董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会在授权范围内，根据公司章程和股东大会赋予的权力和义务，严格按照公司法及上市公司各项管理规定规范运作，严格按照股东大会的决议和授权， 33 2007 年年度报告新乡化纤 认真贯彻执行了股东大会的各项决议。公司在搞好规范运作的同时认真抓好生产经营，使2007年公司的经济效益较去年同期有大幅度上升。 （六）公司董事会审计委员会履职情况 1董事会审计委员会工作情况 公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中有2名独立董事，主任委员由独立董事李春彦先生担任，李春彦先生为专业会计。根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会
88、实施细则、公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下职责： 在认真审阅公司初步编制的财务会计报表的基础上，2008年1月16日出具了书面审议意见； 公司年审注册会计师审计期间，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流，并督促其在规定的时间内提交审计报告。 公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司2007 年度财务会计报表，并形成书面审议意见。 2审计委员会关于深圳市鹏城会计师事务所有限公司从事本年度审计工作的总结报告 根据公司财务部与深圳市鹏城会计师事务所有限公司的约定，深圳市鹏城会计师事务所有限公司
89、审计人员共6人（含项目负责人），按照审计工作计划约定，分别于2007年12月26日陆续进场，完成了公司的现场审计工作。项目负责人就会计政策运用等事项与企业及我们审计委员会各委员作了有效的沟通，使得各方对公司经营情况、财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面有了更加深入的了解。 在年审注册会计师审计期间，我们审计委员会各委员高度关注审计过程中是否发现问题，要求年审注册会计师重点关注下列事项： （1）所有交易是否均已记录，交易事项是否真实、资料是否完整； （2）财务报表是否按照新企业会计准则、证券监管部门的要求及公司财务制度规定编制； （3）公司年度盘点工作能否顺利实施，盘点结论是否充分反
90、映了资产质量； （4）财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求的遵 34 2007 年年度报告新乡化纤 守情况； （5）公司内部会计控制制度是否建立健全； （6）公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的证据。 年审注册会计师就以上事项均给予了积极肯定的结论，并出具了标准无保留意见结论的审计报告。 我们认为，年审注册会计师按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力较强，出具的审计报表能够充分反映公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 3
91、审计委员会对公司2008 年度聘请会计师事务所的决议 鉴于深圳市鹏城会计师事务所有限公司已为新乡化纤股份有限公司做了7年的年度审计工作，且该事务所在公司2007 年度审计工作中表现出了执业能力及勤勉、尽责的工作精神，公司董事会审计委员会提议继续聘请深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司2008 年度审计单位。年度审计费用22万元。 （七）2007年度利润分配预案 经深圳鹏城会计师事务所审计，公司 2007 年实现净利润人民币 260, 582, 584. 78 元，按 10%计提法定盈余公积人民币 26, 058, 258. 48 元，提取法定盈余公积后，当年可供股东分配的利润为人民币 234,
92、 524, 326. 30 元，加上年年末未分配利润人民币 345, 385, 175. 83元， 2007 年年末累计可供股东分配的利润为人民币 579, 909, 502. 13 元。 根据上述可供股东分配的利润，公司拟以 2007 年年末总股本 490, 571, 412 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股派发现金 0. 30 元（含税），共计分配利润 112, 831, 424. 76元，剩余 467, 078, 077. 37 元结转以后年度分配。本年度公司不进行资本公积金转增股本。 该预案提交2007 年度股东大会审议通过。 35 2007 年年度报告新乡化纤 第九节、
93、监事会报告 （一）会议情况： 2007 年共召开 3 次监事会，其具体内容如下： 1第一次会议第五届四次监事会于 2007 年 3 月 12 日召开，会议审议通过了： （1）公司 2006 年年度报告及其摘要； （2）公司 2006 年度监事会工作报告； （3）公司日常经营性关联交易的议案 本次监事会决议公告刊登于 2007 年 3 月 15 日的中国证券报和证券时报及深圳“ 巨潮资讯网”。 2第二次会议第五届五次监事会于 2007 年 4 月 25 日召开，会议审议通过了： （1）审议通过了公司 2007 年第一季度报告 （2）审议通过了与控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司签定的关联交易合
94、同。 本次监事会决议公告刊登于 2007 年 4 月 28 日的中国证券报和证券时报及深圳“ 巨潮资讯网”。 3第三次会议第五届六次监事会于 2007 年 8 月 15 日召开，会议审议通过了： （1）审议通过了公司 2007 年半年度报告及报告摘要 （2）审议通过了公司第二生产基地（新区）实施“ 差别化粘胶长丝技术改造项目” 的议案 （3）审议通过了与公司控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司签订公司（新区）“ 差别化粘胶长丝技术改造项目” 工程新型纺丝机工矿产品购销合同 （4）审议通过了修改与新乡白鹭化纤集团有限责任公司签订的房产、构筑物租赁协议。 （5）审议通过了修改与新乡白鹭化纤集团有限
95、责任公司签订的土地使用权租赁协议议案。 本次监事会决议公告刊登于 2007 年 8 月 18 日的中国证券报和证券时报及深圳“ 巨潮资讯网”。 36 2007 年年度报告新乡化纤 （二）工作情况： 报告期内公司监事会根据公司法、证券法以及本公司章程赋予的权力，积极独立地行使监督职能，对公司董事会执行股东大会决议情况和公司的经营运作、财务工作、公司高级管理人员的工作情况进行了全面监督。 监事会在此对本年度公司运行情况发表独立意见如下： 1公司建立了完善的内部控制制度。公司重大决策及执行行为，信息披露行为，生产经营行为均能严格按照公司法、证券法和有关法律法规以及公司章程等规范运作。 2公司董事会严
96、格执行股东大会决议，严格按照股东大会所授权限行使权力，没有超越股东大会所授权限现象。 3公司董事、总经理等高级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 4深圳市鹏城会计师事务所出具的审计报告真实、客观反映了公司财务状况和经营成果。 5报告期内，公司无募集资金，也无延续到报告期内使用的前期募集资金。 6公司各项关联交易始终以公平市价为原则，没有损害中小股东的利益。 7 公司所投资项目的建设组织合理，均按计划实施。 公司监事会对公司 2007 年度工作表示满意，今后监事会将一如既往地忠实履行公司章程所赋予的职责，维护股东利益和公司利益，并坚信公司在 2008 年稳健
97、经营，以较好的业绩回报股东。 37 2007 年年度报告新乡化纤 第十节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无资产收购、出售或处置情况。 （三）报告期内的重大关联交易事项 1. 关联方概况 ( 1) . 与本公司存在关联关系的关联方，包括下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东企业名称 组织机构代码 注册地址 注册资本 持股比例与本公司 关系 经济性质 法定代表人 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 172965191 新乡市凤泉区 301, 360, 000. 0034. 26% 母公司 国有独资 陈玉林 新乡白鹭化纤集团
98、有限责任公司的控制人是河南省新乡市国有资产管理委员会，河南省新乡市国有资产管理委员会持有新乡白鹭化纤集团有限责任公司 100%的股权。 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2006- 12- 31 本期增加 2007- 12- 31 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 301, 360, 000. 0 - 301, 360, 000. 0 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2006- 12- 31 比例 本期增减 2007- 12- 31 比例 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 168, 084, 025. 00 34. 26%- 6, 980, 000. 00161,
99、104, 025. 00 32. 84% 不存在控制关系的本公司股东企业名称 组织机构代码 注册地址 注册资本 持股比例主 营 业 务 与本公司 关系 经济性质法定代表人 新乡市国有资产经营公司 00551222- 4 新乡市胜利路 168号 45, 930, 000. 0014. 98%资产收益、参股、扩大再投资、产权管理 持股公司 国有 王守忠 新乡市国有资产经营公司的控制人是河南省新乡市国有资产管理委员会，河南省新乡 38 2007 年年度报告新乡化纤 市国有资产管理委员会持有新乡市国有资产经营公司 100%的股权。 不存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2006- 12-
100、 31 比例 本期增减 2007- 12- 31 比例 新乡市国有资产经营公司 73, 487, 247. 0014. 98% 73, 487, 247. 00 14. 98% 不存在控制关系的关联方企 业 名 称 与本公司的关系 组织机构代码 新乡市新纤实业公司 控股股东控制的法人 61491490- 7 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 控股股东控制的法人 17291689- 1 新乡白鹭化纤集团配件厂 控股股东控制的法人 17291542- 6 新乡白鹭房产开发公司 控股股东控制的法人 17294051- 7 新乡白鹭建筑安装工程处 控股股东控制的法人 70660861- 6 新乡白鹭化纤集团
101、设计研究所 控股股东控制的法人 72963341- 9 新乡白鹭化纤集团公司科技公司 控股股东控制的法人 17294196- 6 北京双鹭药业股份有限公司 控股股东控制的法人 10229977- 9 2 关联方交易事项 ( 1) . 采购货物、接受劳务 本公司本期及上年同期向关联方采购货物、接受劳务有关明细资料如下： 2007 年度 2006 年度 关联方名称 经济内容 金 额 占当期购货比例金 额 占当期购货比例新乡白鹭化纤集团有限责任公司 辅助材料 64, 235. 860. 09% 1, 561, 929. 51 4. 88% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 水 - - 12, 158,
102、881. 20 62. 38% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 原材料 - - 35, 252, 121. 26 3. 27% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 机器设备 15, 275, 517. 0015. 95% 15, 381, 794. 90 13. 90% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 修理费 7, 400, 951. 2360. 61% 5, 676, 902. 68 50. 50% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 固定资产转让- - 25, 666, 900. 00 100. 00% 39 2007 年年度报告新乡化纤 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 配件 2, 130, 344. 82
103、4. 32% 1, 535, 033. 76 7. 21% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 租赁费 5, 283, 395. 70100. 00% 1, 619, 496. 95 100. 00% 新乡白鹭化纤集团配件厂 配件 1, 123, 459. 332. 28% 1, 167, 081. 25 5. 49% 新乡白鹭化纤集团配件厂 包装物 6, 466, 403. 8112. 65% 5, 741, 836. 70 12. 87% 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 包装物 36, 598, 561. 7071. 62% 33, 347, 557. 79 74. 72% 新乡市新纤实业公司 辅助
104、材料 2, 499, 489. 863. 44% 2, 874, 302. 09 8. 98% 新乡市新纤实业公司 修理费 746, 042. 9516. 63% 新乡白鹭房产开发公司 工程款 1, 500, 000. 002. 46% 18, 900, 000. 00 67. 65% 合 计 79, 088, 402. 26 160, 883, 838. 09 ( 2) . 销售货物、提供劳务 本公司本期及上年同期向关联方销售货物、提供劳务的有关明细资料如下： 2007 年度 2006 年度 关联方名称 经济内容 金 额 占当期销货比例 金 额 占当期销 货比例 新乡白鹭化纤集团有限责任公司
105、 电 12, 978, 451. 9686. 52% 23, 596, 693. 09 100. 00% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 汽加工费 312, 128. 21100. 00%1, 215, 726. 50 100. 00% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 辅助材料 1, 895, 562. 0799. 81% 635, 227. 21 100. 00% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 原材料 5, 092, 499. 66 100. 00% 新乡白鹭化纤集团配件厂 废丝 1, 904, 894. 2210. 98% 1, 117, 223. 93 10. 34% 新乡白鹭化纤集团配件厂
106、 人造丝 2, 144, 144. 350. 15% 新乡市新纤实业公司 废丝 1, 657, 154. 049. 56% 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 废丝 6, 357, 328. 2336. 66% 3, 853, 143. 12 35. 67% 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 人造丝 30, 741, 258. 082. 16% 22, 709, 505. 77 1. 74% 合 计 57, 990, 921. 16 58, 220, 019. 28 关联交易定价原则、交易价格等详见关联交易相关合同和协议，具体如下： 公司 2007 年第五届十二次董事会决议通过了2007 年日常关联交易的议
107、案，（内容详见 2007 年 3 月 15 日中国证券报、证券时报以及深圳“ 巨潮资讯网” 中披露的2007年日常关联交易公告） 40 2007 年年度报告新乡化纤 公司 2007 年第五届十三次董事会决议通过了公司与控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司签定的( 新区) “ 差别化粘胶长丝技术改造项目” 工程新型纺丝机工矿产品购销合同，总金额：14, 710, 000 元。（内容详见 2007 年 4 月 28 日中国证券报、证券时报以及深圳“ 巨潮资讯网” ）。 公司 2007 年第五届十五次董事会决议通过，公司与控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司签订的（新区）“ 差别化粘胶长丝技术改造项
108、目” 工程新型纺丝机工矿产品购销合同、房产、构筑物租赁协议、土地使用权租赁协议。（内容详见 2007 年 8月 18 日中国证券报、证券时报以及深圳“ 巨潮资讯网” ）。 与日常经营相关的关联交易必要性、持续性等的说明： 公司向关联人采购包装物等部分原材料，有利于降低公司采购成本；公司向关联人销售产品或商品，提供汽的加工劳务，有利于公司资源的充分利用，有利于市场销售；公司委托关联人进行设备及房屋维修，有利于降低成本；租赁土地、房屋、构筑物，是为了满足生产需要。 上述关联交易不会影响公司的独立性，除部分生产用地和房屋、构筑物需向集团租赁，有一定的依赖性，双方用协议严格约定外，也不存在对关联方形成
109、依赖的情形。 上述关联交易具有持续性。 ( 3) . 关联往来余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2007- 12- 31 2006- 12- 312007- 12- 31 2006- 12- 31 应付票据： 32, 400, 000. 0099, 000, 000. 0014. 34% 25. 45% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 32, 400, 000. 0090, 000, 000. 0014. 34% 23. 14% 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 9, 000, 000. 00 2. 31% 应付帐款： 20, 121, 236. 263, 386, 391. 066.
110、40% 2. 43% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 946, 286. 60 0. 68% 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 150, 846. 961, 269, 708. 280. 05% 0. 91% 新乡市新纤实业公司 429, 506. 98193, 793. 800. 14% 0. 14% 41 2007 年年度报告新乡化纤 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2007- 12- 31 2006- 12- 312007- 12- 31 2006- 12- 31 新乡白鹭化纤集团配件厂 14, 832. 64743, 068. 050. 00% 0. 53% 新乡白鹭房产开发公司 1
111、9, 526, 049. 68233, 534. 336. 21% 0. 17% 预付帐款： 7, 075, 727. 24 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 7, 075, 727. 243. 18% 注：应付帐款新乡白鹭房产开发公司余额 19, 526, 049. 68 元，系应付的工程款。 ( 4) . 关联方其他项目余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2007- 12- 312006- 12- 312007- 12- 31 2006- 12- 31 在建工程- 预付工程款 - 46, 641, 611. 60- 65. 33% 新乡白鹭房产开发公司 - 46, 641, 611
112、. 60- 65. 33% ( 5) 日常关联交易执行情况 金额单位：( 人民币) 万元 关联交易类别 按产品或劳务等进一步划分 关联人 预计 2007 年总金 额 2007 年实际 发生额 包装物 包装制品厂 3, 927 3, 660 包装物 配件厂 597 647 配件 配件厂 142 112 配件 集团公司 200 213 辅助材料 集团公司 180 6 辅助材料 实业公司 300 250 采购原材料 合 计 5, 346 4, 888 电 集团公司 1, 419 1, 298 辅助材料 集团公司 100 190 废丝 实业公司 - 166 粘胶长丝 配件厂 - 214 废丝 配件厂
113、140 190 销售产品或商品 废丝 包装制品厂 400 636 42 2007 年年度报告新乡化纤 粘胶长丝 包装制品厂 4, 450 3, 074 合 计 5, 090 4, 470 提供劳务 汽加工费 集团公司 78 31 维修费 实业公司 - 75 维修费 集团公司 600 740 接受劳务 合 计 600 815 注： 截止报告期末，公司与关联方发生的日常关联交易基本按照公司年初制定的全年日常关联交易计划执行，与公司日常关联交易公告相比未发生显著差异。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司
114、无重大担保事项。 3、报告期内无委托他人进行现金资产管理事项、目前也无委托理财计划。 4、报告期内无其他重大合同。 （五）承诺事项 1公司原非流通股股东在股权分置改革中承诺：所持有的有限售条件股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内不通过交易所上市交易出售，目前该事项正在履行中。 2控股股东为公司担保事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，控股股东为本公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金 额( 万元) 期 限 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3, 000. 00 07. 09. 17- 08. 09. 17 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3, 000. 00 07. 07.
115、 31- 08. 07. 31 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2, 000. 00 07. 06. 26- 08. 06. 26 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3, 900. 00 07. 09. 24- 08. 09. 24 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 1, 400. 00 07. 02. 6- 08. 02. 06 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3, 000. 00 07. 07. 23- 08. 06. 23 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3, 000. 00 07. 01. 17- 08. 01. 17 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 4, 000. 00 07. 05. 10- 08
116、. 05. 10 43 2007 年年度报告新乡化纤 关联方名称 金 额( 万元) 期 限 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 4, 000. 00 07. 10. 12- 08. 04. 11 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 8, 000. 00 07. 10. 31- - 08. 10. 30 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3, 000. 00 07. 08. 28- 08. 08. 28 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2, 000. 00 07. 07. 12- 08. 07. 12 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3, 000. 00 07. 06. 21- 08. 06. 21 新乡白鹭化纤集
117、团有限责任公司 3, 400. 00 07. 11. 27- 2008. 11. 27 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 4, 000. 00 07. 11. 21- 2008. 11. 21 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 600. 00 07. 12. 06- - 08. 12. 06 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2, 000. 00 07. 03. 29- 08. 03. 29 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3, 000. 00 07. 11. 02- 08. 03. 29 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 6, 000. 00 07. 05. 25- 08. 05. 25 新乡白鹭化纤集团有限
118、责任公司 3, 000. 00 07. 04. 29- 08. 04. 28 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3, 000. 00 07. 05. 14- 08. 05. 13 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 4, 000. 00 06. 03. 13- 08. 03. 13 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 5, 000. 00 06. 3. 21- 08. 03. 21 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 5, 000. 00 07. 6. 21- - 09. 06. 21 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 5, 000. 00 07. 05. 30- 09. 04. 29 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 5
119、, 000. 00 07. 05. 18- 08. 05. 17 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 1, 400. 00 07. 03. 13- 08. 03. 05 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2, 100. 00 07. 10. 18- 08. 10. 17 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 4, 000. 00 07. 11. 30- 08. 11. 29 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3, 000. 00 07. 04. 24- 08. 04. 23 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2, 000. 00 07. 05. 18- 08. 05. 17 合 计 100, 480. 00 （六）报告
120、期内公司继续聘任深圳鹏城会计师事务所为公司财务审计机构，2007 年度支付会计师事务所审计费 22 万元，该会计师事务所已为公司提供了 7 年的审计服务。 44 2007 年年度报告新乡化纤 （七）报告期内公司、公司董事会及董事均没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。 （八）报告期内公司经营范围无重大变化。（九）根据交易所所发布的深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引以及关于做好上市公司2007年年度报告工作的通知，本公司接待来访情况如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2007 年 04 月 04 日 公司证券
121、部 实地调研 股 东 李东山等 公司生产经营及市场状况 2007 年 04 月 05 日 公司证券部 实地调研 中邮基金 程海星 公司生产经营及市场状况 2007 年 05 月 24 日 公司证券部 实地调研 东方证券 施文红等 公司生产经营及市场状况 2007 年 06 月 01 日 公司证券部 实地调研 申银万国 周小波 公司生产经营及市场状况 2007 年 06 月 20 日 公司证券部 电 话 股 东 吴隆毅 公司生产经营及市场状况 2007 年 07 月 29 日 公司证券部 实地调研 万家基金 朱 明 公司生产经营及市场状况 2007 年 08 月 29 日 公司证券部 实地调研
122、山西金通投资公司 原 进公司生产经营及市场状况 2007 年 09 月 11 日 公司证券部 实地调研 长城基金 韩 刚 公司生产经营及市场状况 2007 年 10 月 19 日 公司证券部 实地调研 河南凯桥会计师事务所 刘关峰 公司生产经营及市场状况 2007 年 10 月 19 日 公司证券部 实地调研 四川大学 严 忠 公司生产经营及市场状况 2007 年 11 月 7 日 公司证券部 实地调研 广发证券 曹 新 公司生产经营及市场状况 2007 年 11 月 7 日 公司证券部 实地调研 东海证券 何 灿 公司生产经营及市场状况 2007 年 11 月 7 日 公司证券部 实地调研
123、长信基金 李枝蓬 公司生产经营及市场状况 45 2007 年年度报告新乡化纤 第 十 一 节 财 务 报 告 I 、 审计报告 深鹏所股审字2008017 号 新乡化纤股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新乡化纤股份有限公司（以下简称新乡化纤）财务报表，包括 2007 年 12 月 31日的资产负债表，2007 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是新乡化纤管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当
124、的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
125、性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 46 2007 年年度报告新乡化纤 三、审计意见 我们认为，新乡化纤财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了新乡化纤 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 深圳 2008 年 2 月 2 日 赖玉珍 中国注册会计师 邹品爱 47 2007 年年度报告新乡化纤 I 、财务报表 资产负债表 编制单位：新乡化纤股份有限公司 2007 年 12 月 3
126、1 日 金额单位：( 人民币) 元 资 产 附注七期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 276,907,980.41 336,433,161.96 交易性金融资产 - - 应收票据 2 50,006,653.62 56,181,768.25 应收账款 3 127,133,955.79 103,020,487.32 预付款项 4 222,170,131.70 41,535,544.46 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款 5 1,347,940.11 2,721,316.85 存货 6 559,058,220.01 299,504,577.35 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动
127、资产 - 流动资产合计 1,236,624,881.64 839,396,856.19 非流动资产： 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资 7 11,100,000.00 11,100,000.00 投资性房地产 - 固定资产 8 2,252,112,181.14 2,211,442,593.14 在建工程 9 88,493,380.39 48,144,108.38 工程物资 10 1,231,566.00 617,722.00 固定资产清理 - 生产性生物资产 - - 油气资产 - 无形资产 11 50,199,591.07 50,709,701.55 开发
128、支出 - 商誉 - 长期待摊费用 - 递延所得税资产 12 1,629,304.16 2,623,944.43 其他非流动资产 - 非流动资产合计 2,404,766,022.762,324,638,069.50 资产总计 3,641,390,904.40 3,164,034,925.69 48 2007 年年度报告新乡化纤 资产负债表（续） 编制单位：新乡化纤股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 金额单位：( 人民币) 元 负债和股东权益 附注七 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 13 1,153,004,817.14 947,616,400.00 交易性金融负债 - 应付
129、票据 14 226,000,000.00 389,000,000.00 应付账款 15 314,422,903.50 139,209,169.65 预收款项 16 52,744,787.35 46,200,231.51 应付职工薪酬 17 20,344,113.23 10,386,493.12 应交税费 18 -2,928,624.48 33,376,487.00 应付利息 - - 应付股利 - 其他应付款 19 8,914,638.82 7,940,460.35 一年内到期的非流动负债 20 90,000,000.00 140,000,000.00 其他流动负债 21 10,000,000.
130、00 2,000,000.00 流动负债合计 1,872,502,635.56 1,715,729,241.63 非流动负债： 长期借款 22 150,000,000.00 90,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 预计负债 - 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 150,000,000.00 90,000,000.00 负债合计 2,022,502,635.56 1,805,729,241.63 股东权益： 股本 23 490,571,412.00 490,571,412.00 资本公积 24 370,391,604.24370,391,6
131、04.24 减：库存股 - 盈余公积 25 178,015,750.47151,957,491.99 未分配利润 26 579,909,502.13345,385,175.83 股东权益合计 1,618,888,268.841,358,305,684.06 负债和股东权益总计 3,641,390,904.403,164,034,925.69公司负责人：陈玉林 财务负责人：王文新 会计机构负责人：周学莉 49 2007 年年度报告新乡化纤 利 润 表 编制单位：新乡化纤股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 金额单位：( 人民币) 元 项 目 附注七2007 年度 2006 年度 一、营
132、业收入 2,629,682,191.01 2,120,377,907.29 减：营业成本 27 2,066,627,696.38 1,824,927,436.46 营业税金及附加 28 12,340,542.85 8,744,657.95 销售费用 29 22,668,629.42 13,590,537.87 管理费用 30 90,449,291.54 94,502,869.99 财务费用 31 96,625,357.57 77,092,305.05 资产减值损失 32 435,016.53 -8,324,825.10 加：公允价值变动收益（损失以“-”填列） - - 投资收益（损失以“-”填
133、列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -二、营业利润（亏损以“”号填列） 340,535,656.72 109,844,925.07 加：营业外收入 33 4,465,897.80 123,019.00 减：营业外支出 34 475,743.50 630,872.69 其中：非流动资产处置损失 - -三、利润总额（亏损以“”号填列） 344,525,811.02 109,337,071.38 减：所得税费用 35 83,943,226.24 36,608,033.04 四、净利润（净亏损以“”号填列） 260,582,584.78 72,729,038.34 五、每股收益 (
134、一)基本每股收益 0.5312 0.1483 (二)稀释股收益 0.5312 0.1483 公司负责人：陈玉林 财务负责人：王文新 会计机构负责人：周学莉 50 2007 年年度报告 新乡化纤 股东权益变动表 编制单位：新乡化纤股份有限公司 2007 年度 金额单位：( 人民币) 元 本年金额 上年金额 项 目 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股本）资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 490, 571, 412. 00 370, 391, 604. 24 151, 957, 491. 99 345, 385, 175
135、. 83 1, 358, 305, 684. 06 490, 571, 412. 00 367, 718, 811. 54 144, 684, 588. 15 279, 929, 041. 33 1, 282, 903, 853. 02 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 490, 571, 412. 00 370, 391, 604. 24 151, 957, 491. 99 345, 385, 175. 83 1, 358, 305, 684. 06 490, 571, 412. 00 367, 718, 811.
136、54 144, 684, 588. 15 279, 929, 041. 33 1, 282, 903, 853. 02 三、本年增减变动金额（减少以“ - ” 号填列） - -26, 058, 258. 48 234, 524, 326. 30 260, 582, 584. 78 -2, 672, 792. 70 7, 272, 903. 84 65, 456, 134. 50 75, 401, 831. 04 （一）净利润 -260, 582, 584. 78 260, 582, 584. 78 -72, 729, 038. 34 72, 729, 038. 34 （二）直接计入所有者权益的
137、利得和损失 - - -2, 672, 792. 70 -2, 672, 792. 70 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 - -2, 672, 792. 70 -2, 672, 792. 70 上述（一）和（二）小计 - -260, 582, 584. 78 260, 582, 584. 78 -2, 672, 792. 70 -72, 729, 038. 34 75, 401, 831. 04 （三）所有者投入和减少资本 - - - 1、所有者投入资本 - - - - - - - - -
138、- - - - -2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 - - （四）利润分配 - -26, 058, 258. 48 - 26, 058, 258. 48 - -7, 272, 903. 84 - 7, 272, 903. 84 - 1、提取盈余公积 - -26, 058, 258. 48 - 26, 058, 258. 48 - -7, 272, 903. 84 - 7, 272, 903. 84 - 2、对所有者（或股东）的分配 - - 3、其他 - - （五）所有者权益内部结转 - - 1、资本公积转增资本（或股本） - - 2、盈余公积转增资本（或股本） - - 3、盈余公积弥
139、补亏损 - - 4、其他 - - - 四、本年年末余额 490, 571, 412. 00 370, 391, 604. 24 178, 015, 750. 47 579, 909, 502. 13 1, 618, 888, 268. 84 490, 571, 412. 00 370, 391, 604. 24 151, 957, 491. 99 345, 385, 175. 83 1, 358, 305, 684. 06 公司负责人：陈玉林 财务负责人：王文新 会计机构负责人：周学莉 52 2007 年年度报告新乡化纤 现金流量表 编制单位：新乡化纤股份有限公司 2007 年 12 月 31
140、 日 金额单位：( 人民币) 元 项 目 附注七2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2, 725, 519, 756. 84 2, 114, 940, 930. 77 收到的税费返还 36 -9, 174, 726. 00 收到的其他与经营活动有关的现金 37 15, 340, 091. 12 6, 870, 916. 50 经营活动现金流入小计 2, 740, 859, 847. 96 2, 130, 986, 573. 27 购买商品、接受劳务支付的现金 2, 165, 275, 557. 71 1, 732, 358, 952. 0
141、2 支付给职工以及为职工支付的现金 215, 464, 276. 50 169, 595, 108. 38 支付的各项税费 243, 093, 498. 20 119, 220, 822. 85 支付的其他与经营活动有关的现金 38 44, 959, 409. 47 58, 600, 988. 94 经营活动现金流出小计 2, 668, 792, 741. 88 2, 079, 775, 872. 19 经营活动产生的现金流量净额 72, 067, 106. 08 51, 210, 701. 08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资
142、产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 82, 940. 00 118, 120. 20 处置子公司与其他营业单位收到的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 82, 940. 00 118, 120. 20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 229, 963, 975. 85 64, 387, 606. 99 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 229, 963, 975. 85 64, 387, 606. 99 投资活动产生的现金流量净额 - 229, 881, 035. 85 - 64,
143、 269, 486. 79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 取得借款所收到的现金 1, 405, 230, 158. 49 1, 088, 918, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 1, 405, 230, 158. 49 1, 088, 918, 000. 00 偿还债务所支付的现金 1, 189, 298, 400. 00 1, 052, 367, 500. 00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 78, 789, 528. 15 68, 657, 893. 89 支付其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计
144、 1, 268, 087, 928. 15 1, 121, 025, 393. 89 筹资活动产生的现金流量净额 137, 142, 230. 34 - 32, 107, 393. 89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 - 853, 482. 12 五、现金及现金等价物净增加额 - 21, 525, 181. 55 - 45, 166, 179. 60 加：期初现金及现金等价物净余额 39 193, 433, 161. 96 238, 599, 341. 56 六、期末现金及现金等价物余额 40 171, 907, 980. 41 193, 433, 161. 96 公司负责人：陈玉林
145、 财务负责人：王文新 会计机构负责人：周学莉 2007 年年度报告 新乡化纤 II、财务报表附注 2007 年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 (一) 、公司历史沿革 新乡化纤股份有限公司（以下简称公司）（股票简称新乡化纤、股票代码 000949）是经河南省经济体制改革委员会豫体改字1993153 号文件批准，由新乡化学纤维厂（后变更为新乡白鹭化纤集团有限责任公司）独家发起，于 1993 年 3 月，以定向募集方式设立的股份有限公司。1999 年经中国证监会证监发行字199987 号文件批准，向社会公开发行境内上市内资股（A 股）7,500 万股，并于 1999 年 8 月 18 日在深圳
146、证券交易所上网定价发行，10 月 21 日挂牌交易。新股发行成功后，本公司注册资本为人民币 245,285,706 元，并经安达信华强会计师事务所验资报告验证，并由河南省工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号为豫工商 4100001003004。 2001 年，经公司董事会决议并经股东大会批准，以 2000 年经审计确定的可供分配利润，按 2000 年 12 月 31 日公司的股本总额为基础，每 10 股送红股 1 股并派现金1 元（含税），并以 2000 年经审计确定的资本公积金额及 2000 年 12 月 31 日公司的股本总额为基础按每 10 股转增 9 股，每股面值 1 元人民币，
147、股本增至 490,571,412.00 元，此次增资业经天一会计师事务所以天一验字2001第 3-018 号验资报告验证。本公司已办理工商变更登记，并换发工商营业执照。 2006 年 5 月 19 日进行股权分置改革，根据股东会批准的股权分置改革方案，公司的非流通股股东通过送股的形式，每 10 份流通股送股 3.4 股；该方案已经河南省国有资产监督管理委员会关于新乡化纤股份有限公司股权分置改革有关问题的批复（豫国资函200631 号）批准，并已于 2006 年 6 月 8 日实施完毕。 (二) 、公司所处行业：化纤行业 (三) 、公司经营范围： 经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企
148、业生产、科研所需的原辅 54 2007 年年度报告 新乡化纤 材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；经营本企业的进料加工和“ 三来一补” 业务。粘胶纤维，合成纤维、销售；纱、线、纺织品的制造、染整等深加工和销售，花岗岩板材加工、销售。副产品元明粉的销售（以上范围中凡涉及国家有专项规定的凭有关证书经营）。 (四) 、主要产品或提供的劳务：粘胶长丝、粘胶短纤、氨纶。 (五) 、公司法定代表人：陈玉林。 (六) 、公司的实际控制人： 截止 2007 年 12 月 31 日，新乡白鹭化纤集团有限责任公司持有公司 161,104,025股，占公司 32.84%的股权，是公司第一大股东；
149、河南省新乡市国有资产管理委员会持有新乡白鹭化纤集团有限责任公司 100%的股权，因此，河南省新乡市国有资产管理委员会是公司的实际控制人。 (七)、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日： 公司财务报告业经公司法定代表人陈玉林、主管会计工作的公司负责人王文新、会计机构负责人周学莉签署，经公司 2008 年 2 月 2 日第五届第二十一次董事会批准。 二、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则-基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 公司从 2007 年 1 月 1 日起开始执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则
150、及其补充规定，2007 年度财务会计报表为公司首份按照企业会计准则编制的年度财务报表，在编制本财务报告时，资产负债表期初数和利润表、现金流量表的上年同期可比数据，按照企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则第五条及第十九条、会计准则解释第 1 号和中国证监会公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露等相关规定，进行了追溯调整，并将调整后的金额作为本期财务报表的比较数据，追溯调整涉及的主要是递延所得税资产等项目，并按照企业会计准则重新列报。 55 2007 年年度报告 新乡化纤 三、遵循企业会计准则的声明 公司按企业会计准则编制的财务报表符
151、合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况、2007 年度的经营成果和现金流量。 四、公司主要会计政策、会计估计 1.会计期间 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日。 2.记账本位币 以人民币为记账本位币。 3.会计计量 公司以货币计量，以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告 4.外币业务核算方法 对于发生的外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币记账，期末按期末即期汇率进行调整，由此产生的汇兑差额，计入当期损益。除与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，其余均计入当期损益。
152、 5.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 6.金融资产和金融负债的核算方法 (1)金融资产和金融负债的分类 按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。 (2)金融资产和金融负债的确认与计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未
153、发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为 56 2007 年年度报告 新乡化纤 初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 7.交易性金融资产核算方法 交易性金融资产在取得时以公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，确认为投资收益。期末按公允价值计量，公允价值变动计入当期损益。处置交易性金融资产时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
154、时调整公允价值变动损益。 8.持有至到期投资 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率计算利息收入。 处置时，取得的价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 期末对持有至到期投资进行减值测试，对持有至到期投资的账面价值大于预计未来现金流量现值的金额，计提持有至到期投资减值准备，计入当期损益。 9.可供出售金融资产 可供出售金融资产按取得时该金融资产的公允价值和相关交易费
155、用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 期末对可供出售金融资产进行减值测试，发生减值的，计提可供出售金融资产减 57 2007 年年度报告 新乡化纤 值准备；原直接计入资本公积（其他资本公积）的因公允价值下降形成的累计损失，一并转出，计入减值损失。 10.坏账核算方
156、法 坏账确认标准 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; 债务人逾期未履行偿债义务而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。 单项金额重大的应收款项，按逐个债务单位分析其偿债能力，以进行减值测试，有证据表明单项金额重大的应收款项发生减值的，根据预计未来能收回的现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额非重大的应收款项，对于有证据证明发生减值的，单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备；对于其他单项金额非重大的应收款项，分账龄按比例提取坏账准备。对账龄一年以内的提取比例为 5%，一至两
157、年的为 10%，二至三年的为 50%，三至四年的为 70%，四至五年的为 90%，五年以上的为 100%，并且计提的坏账准备能反映其实际发生的损失。 以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合，以实际损失率为基础，结合资产负债表日实际情况，确定减值损失，计提坏账准备。 11.存货核算方法 存货分为原材料、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品等。 存货以实际成本入账，发出按加权平均法计价；低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法进行摊销。 盘存采用永续盘存法，期末对存货进行全面盘点。 期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。对单个存货项目计提存货跌价准备。对存货成本高于其可变现
158、净值的计提存货跌价准备，计入当期损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 58 2007 年年度报告 新乡化纤 发生的存货毁损和盘亏的净损失，计入当期损益。 12.长期股权投资 12.1 初始投资成本 A. 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 同一控制下企业
159、合并形成的长期股权投资，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B非同一控制下企业合并形成的长期股权投资 非同一控制下的企业合并，本公司在购买日按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；通过多次交换交易实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。为进行企业合并发生的各项直接
160、相关费用也计入企业合并成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。初始确认后的商誉，以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉的减值按照企业会计准则第 8 号资产减值处理。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 C其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，以实际支付的购买价款作为初始投资成本，初 59 2007 年年度报告 新乡化纤 始投资成本包括直接相
161、关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。合同或协议约定价值不公允的除外。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 12 号债务重组确定。 企业取得的长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收项目处理，不构成取得长期股权投资的成本。 12.2 长期股权投资的核算方法 （1）成本法 对
162、持有的能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。投资企业能够对被投资单位实施控制的，被投资单位为其子公司。对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 成本法核算下投资收益的确认：被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 （2）权益法 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用
163、权益法核算。 对长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 60 2007 年年度报告 新乡化纤 权益法核算下投资收益的确认：在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。确认被投
164、资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 长期股权投资减值准备 期末对长期股权投资逐项进行检查，发生减值的确认减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期
165、损益。 13.投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 主要包括：已出租的土地使用权、已出租的建筑物和持有并准备增值后转让的土地使用权。 投资性房地产按照成本进行计量。 对采用成本计量的投资性房地产，按照后述“ 固定资产”、“ 无形资产” 所述的方法计提折旧或者摊销。 期末投资性房地产按账面价值与可收回金额孰低计价，按单项投资性房地产可收回金额低于账面价值的差额确认投资性房地产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 14.固定资产 61 2007 年年度报告 新乡化纤 固定资产是指
166、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产的确认条件 （1）该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按照成本进行初始计量。 固定资产后续支出 固定资产后续支出符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 固定资产的折旧采用年限平均法计提，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计净残值(房屋建筑物的净残值按原值的 3%-5%估计，其他固定资产的净残值按原值的 5%估计)确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧
167、率 房屋建筑物 15-25 年 6.33%-3.88%机器设备 8-14 年 11.88%-6.79%电子设备 6-8 年 15.83%-11.88%运输工具 6-12 年 15.83%-7.92%其他设备 6-8 年 15.83%-11.88%固定资产减值准备期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产或资产组可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 15.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其
168、中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外币借款汇兑差额。 62 2007 年年度报告 新乡化纤 在建工程结转为固定资产的标准和时点：在建工程在达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，在建工程发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程减值损失一经确认，在以后会计期
169、间不予转回。 16.无形资产 无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产的计量 无形资产按取得时的实际成本计价。 企业内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出滿足无形资产确认条件的确认为无形资产，其他于发生时计入当期损益。 无形资产使用寿命的确定及摊销方法 使用寿命的确定原则： （1）来源于合同性权利或者其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或者其他法定权利的期限； （2）合同性权利或者其他法定权利到期时因续约等延续、且有证据表明延续不需要付出大额成本的，续约期一并记入使用寿命； （3）合同或者法律没有使用寿命的，综合各
170、方面因素判断，确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。 按照上述方法仍无法确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。 无形资产的摊销： 使用寿命有限的无形资产，在预计的使用寿命期限内按照直线法摊销，无形资产的摊销一般计入当期损益，但如果某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或 63 2007 年年度报告 新乡化纤 者其他资产实现的，其资产摊销金额计入相关资产的成本。 使用寿命不确定的无形资产不摊销。 无形资产减值准备 期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对无形资产可收回金额低于账面价值的，按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额确认无形资产减
171、值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 17. 长期待摊费用 长期待摊费用指本公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用。 长期待摊费用按实际支出入账，在其预计受益期内分期平均摊销。 18.借款费用 借款费用资本化的确认条件 借款费用是指企业因借款而发生的利息及其他相关成本。 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产是
172、需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态或者可销售状态所必要的购建活动或者生产活动已经开始。 一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 64 2007 年年度报告 新乡化纤 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者
173、生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 暂停资本化 符合资产化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必须的程序，则借款费用继续资本化。 停止资本化 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化，之后发
174、生的借款费用于发生当期确认为费用，计入当期损益。 19.或有事项 确认 或有事项，是指过去的交易或者事项形成的，其结果须由某些未来事项的发生或不发生才能决定的不确定事项。 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 计量 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 65 2007 年年度报告 新乡化
175、纤 20.收入确认原则 商品销售 销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 完工百分比法是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： （1）收入的金额能够可靠地计量
176、； （2）相关的经济利益很可能流入企业； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认： （1）相关的经济利益很可能流入企业； 66 2007 年年度报告
177、新乡化纤 （2）收入的金额能够可靠地计量。 21.政府补助 政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。 政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益（营业外收入）。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益（营业处收入）；用于补偿已
178、经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益（营业处收入）。 22.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用资产负债表债务法。 在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。确认的递延所得税资产以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。 23.合并会计报表的编制方法 公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围，但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。 公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，
179、满足下列条件之一的，视为公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明公司不能控制被投资单位的除外： （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； （3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 67 2007 年年度报告 新乡化纤 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策变更： 公司 2006 年执行企业会计准则和企业会计制度，公司 2007 年 4 月 25 日第五届十三次
180、董事会决议审议通过关于实行新会计准则后公司会计政策、会计估计变更的议案，2007 年 1 月 1 日起执行企业会计准则。根据新会计准则对所得税的核算要求，由于资产账面价值小于资产计税基础的暂时性差异产生了递延所得税资产为2,623,944.43 元，增加了 2007 年 1 月 1 日股东权益 2,623,944.43 元。此数与 2006 年度财务报告披露数据一致。 本期无会计估计变更和无差错更正。 六、税项 1、公司本年度执行的法定税率 税 项 计 税 基 础 税 率 增值税 内销和间接出口销售收入 17% 增值税 直接出口销售收入 0% 营业税 应税劳务收入 5% 城市维护建设税 应纳增
181、值税及营业税额 7% 教育费附加 应纳增值税及营业税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 2、公司本年度所得税优惠政策及批文 （1）2004 年 12 月 21 日，河南省发展和改革委员会以“豫发改规划准字200423号”文确认二短丝系统设备技改项目符合技术改造国产设备投资抵免企业所得税的条件。河南省地方税务局于 2004 年 12 月 31 日以“豫地税技投200423 号”文审核确认，该项目国产设备投资抵免企业所得税 10,217,958.80 元。 （2）2005 年 9 月 9 日，河南省发展和改革委员会以“豫发改规划准字200521 号”文确认短丝系统设备技术改造项目符合技术改
182、造国产设备投资抵免企业所得税的条件。河南省地方税务局于 2006 年 1 月 16 日以“豫地税技投200520 号”文审核确认， 68 2007 年年度报告 新乡化纤 该项目国产设备投资抵免企业所得税 7,502,205.26 元。 （3）2007 年 5 月 21 日，河南省发展和改革委员会以“豫发改规划准字2007 6 号”文确认年产 3000 吨差别化氨纶纤维技改项目符合技术改造国产设备投资抵免企业所得税的条件。河南省地方税务局于 2007 年 12 月 8 日以“豫地税技投200725 号”文审核确认，该项目国产设备投资抵免企业所得税 16,738,560.40 元。 上述三个国产设
183、备技术改造项目本年度抵免企业所得税 34,458,724.46 元。 七、财务报表主要项目注释 1.货币资金 2007-12-31 2007-1-1 项 目 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB -13,624.81RMB21,374.92 21,374.92银行存款 RMB -97,284,091.51RMB146,056,319.29 146,056,319.29 USD 5,422,626.7539,610,119.34USD1,069,825.46 8,355,354.92 欧元 13.57144.75欧元10.99 112.83银行存款小计 136,894,355.
184、60 154,411,787.04其他货币资金 RMB -140,000,000.00RMB- 182,000,000.00合 计 276,907,980.41 336,433,161.96注： 2007 年 12 月 31 日其他货币资金 140,000,000 元，全部为票据保证金，其中 3 个月以上到期的 105,000,000 元。 2006 年 12 月 31 日其他货币资金 182,000,000 元，全部为票据保证金，其中 3 个月以上到期的 143,000,000 元。 69 2007 年年度报告 新乡化纤 2.应收票据 项 目 2007-12-31 2007-1-1 银行承兑
185、汇票 50,006,653.62 56,181,768.25 截止 2007 年 12 月 31 日已经背书但尚未到期的应收票据有 1907 张,共计549,422,201.57 元，到期日区间为 2008.1.2-2008.6.29。 截止 2007 年 12 月 31 日无用于质押的应收票据。 应收票据期末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 3.应收账款 3.1 按金额和信用风险分类: 2007-12-31 类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 66,512,957.4151.70%- 66,512,957.41 单项金额不重大但按信用风
186、险特征组合的风险较大的应收账款 1,460,700.721.13%1,235,483.06 225,217.66 其他不重大应收账款 60,682,117.0147.17%286,336.29 60,395,780.72合 计 128,655,775.14100%1,521,819.35 127,133,955.79 2007-1-1 类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 73,386,093.4170.30%- 73,386,093.41单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的应收账款 1,216,626.911.17%1,199,985.73 16,641.
187、18其他不重大应收账款 29,782,118.4128.53%164,365.68 29,617,752.73合 计 104,384,838.73100%1,364,351.41 103,020,487.32 单项金额重大的应收账款为单项金额 3,000,000 元以上的应收账款，本期单项金额 70 2007 年年度报告 新乡化纤 重大的应收账款均为应收信用证款项，未计提坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的应收账款是指账龄1年以上且单项金额3,000,000元以下的应收账款，单独进行测试并计提个别坏账准备；其他不重大应收账款，经减值测试，不存在特殊减值，按照账龄计提坏账准备
188、。 3.2 按账龄分类 2007-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内* 127,195,074.4298.86%286,336.29 126,908,738.041-2 年 244,073.810.19%24,407.38 219,666.43 2-3 年 21.260.00%10.63 10.63 4-5 年 55,406.850.05%49,866.25 5,540.69 5 年以上 1,161,198.800.90%1,161,198.80 - 128,655,775.14100%1,521,819.35 127,133,955.79 2007-1-1 账 龄
189、 金 额 比 例坏账准备 净 额 1 年以内* 103,168,211.8298.84%164,365.68 103,003,846.141-2 年 21.260.00%2.13 19.133-4 年 55,406.850.05%38,784.80 16,622.055 年以上 1,161,198.801.11%1,161,198.80 - 合 计 104,384,838.73100%1,364,351.41 103,020,487.32 3.3 计提坏账比例特殊的应收账款 *本期一年以内的应收账款含应收信用证款项人民币 121,468,348.53 元未计提坏账准备。 本公司于本期末累计计提
190、的应收账款坏账准备比例较大的（90%或以上）主要明细如下： 71 2007 年年度报告 新乡化纤 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 无锡尤渡二毛公司 385,909.40385,909.405 年以上 按账龄分析法周村棉纺织厂 356,558.85356,558.855 年以上 按账龄分析法无锡牡丹毛毯厂 289,929.75289,929.755 年以上 按账龄分析法安阳毛纺厂 59,864.5759,864.575 年以上 按账龄分析法3.4 期末应收账款前 5 名情况: 2007 年 12 月 31 日前五名的欠款单位如下: 单位名称 原币金额(美元) 期末余额 账龄 新
191、乡市凤凰实业有限公司 -30,323,414.661 年以内 土耳其 DENIZLIPEK 1,162,862.178,494,243.011 年以内 香港创星花式纱有限公司 1,097,138.498,014,157.821 年以内 印度 GOENKA 公司 1,038,486.467,585,728.201 年以内 土耳其 FILOFIBRA 公司 698,445.095,101,862.001 年以内 合 计 59,519,405.69 2007 年 12 月 31 日前五名的欠款单位欠款金额为人民币 59,519,405.69 元，占期末应收账款总额的 46.26%。 3.5 应收账款
192、按币种分类 科 目 原币币种 汇率 原币金额 期末余额 应收账款 人民币 37,613,952.23 37,613,952.23应收账款 美元 7.3046 12,330,367.00 90,068,398.84应收账款 欧元 10.6669 91,256.51 973,424.07合 计 128,655,775.143.6 应收账款期末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 4.预付账款 4.1 2007-12-31 2007-1-1 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 72 2007 年年度报告 新乡化纤 1 年以内 222,170,131.70100.00%41
193、,535,544.46 100.00% 4.2 2007 年 12 月 31 日前五名预付账款 单位名称 期末余额 经济内容 账龄 JAPAN WISE LIGHT CO，LTD(日本) 57,386,982.89预付设备款 1 年以内 新乡市丰润棉业有限公司 24,490,629.51预付原材料款 1 年以内 鄢陵县顺兴棉业有限责任公司 17,867,710.16预付原材料款 1 年以内 河南美汇进出口有限公司 17,661,558.24预付原材料款 1 年以内 鄢陵县万翔化纤有限公司 16,619,845.28预付原材料款 1 年以内 合 计 134,026,726.08 于 2007 年
194、 12 月 31 日前五名的欠款单位欠款金额为人民币 134,026,726.08 元，占期末预付账款总额的 60.33%。 4.3 预付账款按币种分类 科 目 原币币种 汇率 原币金额 期末余额 预付账款 人民币 162,792,080.62 162,792,080.62预付账款 美元 7.3046 8,024,811 58,618,034.45预付账款 欧元 10.666971,250 760,016.63合 计 222,170,131.70注：预付账款期末余额中预付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项见附注八（二）.5。预付账款比年初增加 180,634,587.24 元，
195、增加 434.89%，原因是：预付原材料款和设备款增加。 5.其他应收款 5.1 按金额和信用风险分类: 2007-12-31 类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 3,500,000.0070.39%3,500,000.00 -单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的应收账款 60,000.001.20%54,000.00 6,000.00 73 2007 年年度报告 新乡化纤 其他不重大应收账款 1,412,568.5428.41%70,628.43 1,341,940.11合 计 4,972,568.54100%3,624,628.43 1,347,940
196、.11 2007-1-1 类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额 单项金额重大的其他应收款 3,500,000.0054.64%3,500,000.00 -单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的其他应收款 60,000.000.94%42,000.00 18,000.00其他不重大其他应收款 2,845,596.6844.42%142,279.83 2,703,316.85合 计 6,405,596.68100%3,684,279.83 2,721,316.85单项金额重大的其他应收款为单项金额 500,000 元以上的其他应收款，单独进行测试并计提个别坏账准备；单项金额不重大但按信用
197、风险特征组合的风险较大的其他应收款是指账龄 1 年以上且单项金额 500,000 元以下的其他应收款，单独进行测试并计提个别坏账准备；其他不重大其他应收款，经减值测试，不存在特殊减值，按照账龄计提坏账准备。 5.2 按账龄分类 2007-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 1,412,568.54 28.41%70,628.43 1,341,940.11 4-5 年 60,000.00 1.20%54,000.00 6,000.00 5 年以上 3,500,000.00 70.39%3,500,000.00 - 合 计 4,972,568.54 100%3,624,62
198、8.43 1,347,940.11 2007-1-1 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 2,845,596.68 44.42%142,279.83 2,703,316.85 74 2007 年年度报告 新乡化纤 3-4 年 60,000.00 0.94%42,000.00 18,000.005 年以上 3,500,000.00 54.64%3,500,000.00 - 合 计 6,405,596.68 100.00%3,684,279.83 2,721,316.855.3 本公司于本期末累计计提的其他应收账款坏账准备比例较大的(90%或以上)主要明细如下： 单位名称 期末余额 期
199、末计提金额账龄 计提原因 河南省纺织厅 3,500,000.003,500,000.005 年以上 按账龄分析法5.4 2007 年 12 月 31 日前五名其他应收款 单位名称 期末余额 经济内容 账龄 河南省纺织厅 3,500,000.00借款 5 年以上 新乡润洋化纤有限公司 263,729.81借款 一年以内 钟予香 200,000.00备用金 一年以内 徐新红 110,812.54备用金 一年以内 綦海平 60,000.00备用金 一年以内 合 计 4,134,542.35 于 2007 年 12 月 31 日前五名的欠款单位欠款金额为人民币 4,134,542.35 元，占期末其他
200、应收款总额的 83.15%。 6.存货及存货跌价准备 6.1 存货账面余额 2007-12-31 2007-1-1 项 目 金 额 跌价准备净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 247,689,648.67 -247,689,648.67 165,462,395.66- 165,462,395.66在产品 25,302,240.67 -25,302,240.6715,974,960.53- 15,974,960.53 75 2007 年年度报告 新乡化纤 库存商品 275,301,099.08 337,199.99274,963,899.09108,836,790.63- 108,836,
201、790.63自制半成品 9,247,975.18 -9,247,975.188,400,074.11- 8,400,074.11试生产产品 - -176,131.08- 176,131.08其他 1,854,456.40 -1,854,456.40654,225.34- 654,225.34合 计 559,395,420.00 337,199.99559,058,220.01299,504,577.35- 299,504,577.356.2 存货跌价准备计提方法： 本期对库存商品中 2007 年 1 月 1 日以前生产的计提存货跌价准备，按单个型号和规格的产品品种计提，按其可变现净值低于成本的
202、差额计提存货跌价准备。其余的存货经减值测试，不需计提存货跌价准备。 6.3 本项目期末余额比期初余额增加人民币 259,553,642.66 元，增加 86.66%，主要原因系库存商品和原材料增加所致。 7.长期股权投资 长期股权投资列示如下： 项目 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 长期股权投资 11,100,000.00- - 11,100,000.00减：c）减值准备 - - - - 长期股权投资净额 11,100,000.00- - 11,100,000.00长期股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额2006-12-31 2007-12-31期末
203、净资产总额 本期营业收入总额本期净利润新乡润洋化纤有限公司 长期 20% 6,600,000.006,600,000.006,600,000.00- -新乡市康华精纺有限公司 长期 20% 4,500,000.004,500,000.004,500,000.0022,097,599.88 22,657,995.66-402,400.12合 计 11,100,000.0011,100,000.0011,100,000.0022,097,599.88 22,657,995.66-402,400.12新乡润洋化纤有限公司处于筹建阶段，尚未投产。 新乡市康华精纺有限公司已正式生产，生产经营正常。公司上
204、述投资比例均为 20%，公司对被投资单位不具有控制、重大控制或重大影响，故采用成本法核算，上述投资期末经减值测试，不存在减值情形。 8.固定资产及累计折旧 8.1 固定资产余额情况 76 2007 年年度报告 新乡化纤 类 别 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 643,909,482.0474,785,582.53- 718,695,064.57机器设备 2,424,282,708.21135,196,111.521,463,430.00 2,558,015,389.73运输工具 11,904,111.622,678,140.00- 14,5
205、82,251.62电子设备 21,586,107.4910,653,570.00- 32,239,677.49其他设备 7,476,573.30- 7,476,573.30合 计 3,109,158,982.66223,313,404.051,463,430.00 3,331,008,956.71累计折旧： 房屋建筑物 178,263,150.2530,153,011.15- 208,416,161.40机器设备 687,398,091.07148,125,005.261,014,043.00 834,509,053.33运输工具 2,244,643.821,346,227.72- 3,590
206、,871.54电子设备 15,863,841.972,063,846.01- 17,927,687.98其他设备 3,924,371.80506,338.91- 4,430,710.71合 计 887,694,098.91182,194,429.051,014,043.00 1,068,874,484.96净 值 2,221,464,883.75- 2,262,134,471.75减:减值准备 - -机 器 设 备 减值准备 10,022,290.61- 10,022,290.61净 额 2,211,442,593.14 2,252,112,181.148.2 固定资产原值、累计折旧和净值年初
207、账面余额与上年期末余额相比分别减少了 39,575,533.52 元、6,350,827.52 元、33,224,706.00 元, 是因为根据企业会计准则的规定，将首次执行日之前已计入固定资产的土地使用权从原账面价值中分离，重分类为无形资产核算所致。 8.3 本公司租用公司控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司部分土地，租用土地对应的固定资产-房屋建筑物 2007 年 12 月 31 日的原值是 414,132,006.15 元，净值是245,497,972.61 元。 77 2007 年年度报告 新乡化纤 8.4 本期在建工程完工转入固定资产 222,308,524.05 元，其中暂估转入固
208、定资产计人民币 145,000,000.00 元。 8.5 本年固定资产减少系公司本年报废固定资产-机器设备原值 1,463,430.00 元，累计折旧 1,014,043.00 元，本次报废固定资产业经新乡市人民政府国有资产监督管理委员会新国资200736 号文件批准。 8.6 本公司固定资产抵押情况详见附注十二、资产抵押事项。 9.在建工程 实际支付 资金工程项目名称 2007-1-1 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少 2007-12-31 来源年产一万吨差别化连续纺粘胶长丝项目一期 14,102,793.12 9,431,337.6017,729,785.59- 5,804,345
209、.13 自筹其中：利息资本化 - - - - 年产一万吨差别化连续纺粘胶长丝项目二期 7,259,855.27 12,178,308.1418,927,592.60- 510,570.81 自筹其中：利息资本化 - - - - - - - - 104,376.19 349,520.18 - 26,431,939.81 39,886,238.47 合 计 1,733,375.1288,493,380.39 年产 6000 吨差别化氨纶纤维项目二期工程 - 147,745,070.24145,000,000.00- 2,745,070.24 自筹其中：利息资本化 - 3,205,056.443,2
210、05,056.44- 年产 40000 吨高品质差别化粘胶短纤维项目 17,817,604.81- - 17,817,604.81 自筹其中：利息资本化 - 59,156.01- - 59,156.01 新区差别化粘胶长丝技改项目 10,459,330.37- - 10,459,330.37 自筹其中：利息资本化 - 104,376.19- 差别化高性能粘胶纤维研发及产业化项目 30,820,700.3819,900,000.00- 11,270,220.56 其中：利息资本化 152,787.50- 152,787.50 其他零星工程 35,938,819.6420,751,145.861,
211、733,375.12自筹其中：利息资本化 - 48,144,108.38 264,391,171.18222,308,524.05 78 2007 年年度报告 新乡化纤 实际支付 资金工程项目名称 2007-1-1 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少 2007-12-31 来源其中：利息资本化 - 3,521,376.143,205,056.44- 316,319.70 9.1 年产一万吨差别化连续纺粘胶长丝项目一期工程年初账面余额与上期期末余额相比减少了 5,838,252.00 元，是因为根据的规定,将首次执行日之前已计入在建工程的土地使用权从原账面价值中分离，重分类为无形资产核算所致
212、。 9.2 本项目期末数比期初数增加人民币 40,349,272.01 元，增加 83.81%，主要系工程项目增加所致。 9.3 资本化利息说明： 公司本年度实际发生的予以资本化的借款费用包含专门借款的利息费用和一般借款应予资本化的利息费用。 专门借款费用的资本化率为 7.2%，一般借款应予资本化率 5.978%。 减值准备公司主要在建项目“ 年产 6000 吨差别化氨纶纤维项目二期工程” 由交通银行郑州分行提供 5000 万元 4 年期限的专门借款，该项目其它部分资金由公司自筹。 9.4 减值准备计提说明：本公司期末对在建工程进行了全面检查，未发现减值，故未计提在建工程减值准备。 10.工程
213、物资 2007-12-31 2007-1-1 类 别 原 值 净 额 原 值 减值准备 净 额 整台设备 1,231,566.00 - 1,231,566.00 617,722.00- 617,722.00本项目期末数比期初数增加人民币 613,844.00 元，主要系增加整台设备所致。 11.无形资产 类 别 取得方式 原始金额 2007-1-1 本期增加 本期摊销 本期减少2007-12-31 剩余摊销年限一、软件 1,134,088.0037,111.06707,600.0073,811.20-670,899.86 财务软件 购入 402,488.0017,111.08- 9,333.3
214、6-7,777.7210 个月 杀毒软件 购入 24,000.0019,999.98- 8,000.04-11,999.9418 个月 79 2007 年年度报告 新乡化纤 杀毒软件 购入 24,000.00- 24,000.006,000.03-17,999.9727 个月 操作系统软件 购入 150,000.00- 150,000.0020,833.35-129,166.6531 个月 预决算软件 500,000.0034 个月 购入 33,600.00- 33,600.001,866.66-31,733.3434 个月 管理软件 购入 - 500,000.0027,777.76-472,
215、222.24二、土地使用权 64,127,298.00 50,672,590.49- 1,143,899.28-49,528,691.21 土地使用权 购入 30,902,592.00 17,447,884.49- 371,231.64-17,076,652.8546 年 土地使用权 购入 33,224,706.00 33,224,706.00- 772,667.64-32,452,038.3642 年 合 计 65,261,386.00 50,709,701.55707,600.001,217,710.48-50,199,591.07注：土地使用权年初账面余额与上年期末余额相比增加了 39,
216、062,958.00 元, 是因为根据的规定,将首次执行日之前已计入固定资产和在建工程的土地使用权从原账面价值中分离，重分类为无形资产核算所致。 12 递延所得税资产、资产减值准备 12.1 递延所得税资产 暂时性差异内容 2007-1-1 差异金额 2007-12-31 差异金额 2007-1-1 递延所得税资产 2007-12-31 递延所得税资产 应收账款减值准备 1,364,351.411,521,819.35 450,235.97 380,454.84 其他应收款坏账准备 3,684,279.833,624,628.43 1,215,812.34 906,157.11 存货跌价准备
217、-337,199.99 - 84,300.00 固定资产减值未通过折旧转回部分 2,902,715.511,033,568.82 957,896.12 258,392.21 合 计 7,951,346.75 6,517,216.59 2,623,944.43 1,629,304.162007 年 1 月 1 日确认递延所得税资产的税率是 33%，2007 年 12 月 31 日确认递延所得税资产的税率是 25%。 12.2 资产减值准备 项 目 2007. 1. 1 本期计提额 本期转回数 2007. 12. 31 一、坏账准备 5, 048, 631. 24157, 467. 9459, 6
218、51. 40 5, 146, 447. 78其中：应收账款 1, 364, 351. 41157, 467. 94 1, 521, 819. 35 80 2007 年年度报告 新乡化纤 其他应收款 3, 684, 279. 8359, 651. 40 3, 624, 628. 43二、存货跌价准备 337, 199. 99 337, 199. 99其中：库存商品 337, 199. 99 337, 199. 99 原材料 三、固定资产减值准备 10, 022, 290. 61 10, 022, 290. 61其中：房屋、建筑物 机器设备 10, 022, 290. 61 10, 022, 29
219、0. 61合 计 15, 070, 921. 85494, 667. 9359, 651. 40 15, 505, 938. 38 13.短期借款 2007-12-31 2007-1-1 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 担保 RMB858,000,000.00858,000,000.00RMB612,000,000.00 612,000,000.00小计 858,000,000.00 612,000,000.00抵押 USD2,054,160.0015,004,817.14USD2,000,000.00 15,616,400.00 RMB 280,000,000.0
220、0280,000,000.00RMB320,000,000.00 320,000,000.00小计 295,004,817.14 335,616,400.00合 计 1,153,004,817.14 947,616,400.00上述短期借款中，公司从招商银行郑州分行借款 3000 万元，借款期限07.01.17-08.01.17，已于到期日归还。 14.应付票据 种 类 2007-12-31 2007-1-1 银行承兑汇票 226,000,000.00389,000,000.00上述应付票据均在 2008 年 6 月 30 日前到期。 应付票据期末余额中欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股
221、东单位的款项见附注八（二）.5。 81 2007 年年度报告 新乡化纤 本项目期末较期初减少人民币 163,000,000 元，减少 41.90%，主要是应付票据到期已支付所致。 15.应付账款 2007-12-31 2007-1-1 314,422,903.50 139,209,169.65 2007-12-31 按币种分类 科 目 原币币种 汇率 原币金额 期末余额 应付账款 人民币 293,521,387.29 293,521,387.29应付账款 美元 7.3046 2,861,418.3120,901,516.21合 计 314,422,903.50应付账款账龄均为 1 年以内。 应
222、付账款期末余额中有欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项，见附注七（二）.5。 本项目期末较期初增加人民币 175,213,733.85 元，增加 125.86%，主要系：应付原材料款、应付设备款和应付工程款增加。 16.预收账款 2007-12-31 2007-1-1 52,744,787.35 46,200,231.51 按币种分类 科 目 预收账款 39,494,023.21原币币种 汇率 原币金额 期末余额 人民币 39,494,023.21 预收账款 美元 7.3046 1,814,030.00 13,250,764.14合 计 52,744,787.35预收账款账龄均
223、为 1 年以内。 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 本期支付额 17.应付职工薪酬 项目 2007-1-1 本期增加额 2007-12-31 82 2007 年年度报告 新乡化纤 一 工资奖金、津贴和补贴 -161,980,391.39160,334,317.49 1,646,073.90二 职工福利费 38,624,078.202,947,304.9219,471,372.5022,418,677.42 -三 社会保险费 -29,406,697.69 9,217,380.51其中：基本养老保险费 -28,187,258.7718,969,878.26
224、 9,217,380.51四 住房公积金 -9,074,328.629,074,328.62 -五 工会经费和职工教育经费 7,439,188.205,682,464.093,640,993.47 9,480,658.82六 非货币性福利 - - 合 计 10,386,493.12234,832,634.80224,875,014.69 20,344,113.2318.应交税费 税 种 2007-12-31 2007-1-1 增值税 -21,534,379.1616,149,370.68企业所得税 14,564,641.2013,500,630.48个人所得税 511,003.32149,21
225、2.51房产税 1,491,275.281,224,846.18城市维护建设税 -1,130,455.95土地使用税 1,912,723.98637,574.67印花税 126,110.8999,915.40教育费附加 0.01484,481.13合 计 -2,928,624.4833,376,487.00本项目期末较期初减少人民币 36,305,111.48 元，减少 108.77%，是部分原材料在第四季度集中采购使得可抵扣的进项税额较大所致。 19.其他应付款 2007-12-31 2007-1-1 8,914,638.82 7,940,460.35 其他应付款账龄均为 1 年以内。 其他
226、应付款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 2007-12-31 2007-1-1 20.一年内到期的长期负债 83 2007 年年度报告 新乡化纤 90,000,000.00 140,000,000.00 2007-12-31 贷款单位 金 额 期 限 借款条件 建行新乡北站支行 40,000,000.0006.03.13-08.03.13 保证 中行新乡北站支行 50,000,000.0006.3.21-08.03.21 保证 合 计 90,000,000.00 一年内到期的长期负债期末比期初减少 50,000,000 元，减少幅度 35.71%，原因是一部分
227、长期借款于 2007 年到归还期。 21.其他流动负债-递延收益 内容 2007-12-31 2007-1-1 差别化高性能粘胶纤维产业化 2,000,000.00 -年产 6000 吨差别化氨纶纤维项目 6,000,000.00 2,000,000.00年产 4 万吨高品质差别化粘胶纤维 2,000,000.00 -合 计 10,000,000.00 2,000,000.0022.长期借款 2007-12-31 2007-1-1 贷款单位 金 额 期 限 金 额 借款条件借款条件中行新乡北站支行 保证 50,000,000.0007.6.21-09.06.21 - 交行郑州分行 保证 50,
228、000,000.0007.05.30-09.04.29 - 交行郑州分行 50,000,000.0007.05.25-11.05.25 抵押 - 建行新乡北站支行 - 50,000,000.00 保证 中行新乡北站支行 - 40,000,000.00 保证 合 计 90,000,000.00 150,000,000.00 本项目期末较期初增加人民币 60,000,000 元，增加 66.67%，系公司增加用于工程-固定资产借款所致。 23.股本 84 2007 年年度报告 新乡化纤 投资者名称 股份性质 2007-1-1 本期增加 一.有限售条件的流通股 本期减少 2007-12-31 新乡白
229、鹭化纤集团有限责任公司 国有 168,084,025.0073,487,247.00王志英 3,440,000.003,440,000.00- 普通股 -7,021,875.00 法人股 -6,980,000.00 161,104,025.00国家股 73,487,247.00- -3,440,000.00- 新乡市国有资产经营公司 3,440,000.00郝铭里 - 张盼盼 -100,000.00100,000.00高管人员限售流通股 167,500.0041,875.00 125,625.00小计 241,738,772.006,980,000.00241,696,897.00二.无限售条
230、件的流通股 人民币普通股 248,874,515.00合计 普通股 248,832,640.0041,875.00- 490,571,412.00- 490,571,412.0023.1 公司控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司（以下简称“白鹭集团”）在2004 年 10 月 13 日由于向河南省华新棉纺织厂提供贷款（剩余本息 9,971,054.87 元）担保，河南省高级人民法院民事裁定书（2004）豫法执字第 00032 号文裁定将白鹭集团所持有的本公司有限售条件流通股份 5,210,644 股予以扣押。由于白鹭集团向河南省中原棉纺织厂提供贷款担保 14,893,133 元，河南省高级人民
231、法院民事裁定书（2004）豫法执字第 00029号文裁定将白鹭集团所持有的本公司有限售条件流通股份 7,693,462 股予以扣押。上述两项担保共计扣押白鹭集团所持有的本公司有限售条件流通股份 12,904,106 股。 2007 年11 月 1 日由河南省高级法院委托河南省九鼎拍卖有限公司依法进行拍卖其中 698 万股, ,拍卖给王志英 344 万股、郝铭里 344 万股、张盼盼 10 万股，拍卖成交价为每股 7.34 元，此 698 万股在 2009 年 6 月 8 日方可正式上市流通。原扣押剩余的 5,924,106 股已解除扣押。 23.2 2007 年 12 月 6 日，新乡市国有资
232、产经营公司与白鹭集团签署股权划转协议，新乡市国有资产经营公司无偿划转 63,487,247 股，占新乡化纤总股本的 12.94%的国有法人股给白鹭集团，此次无偿划转股份有待国务院国资委和中国证监会批准。 24.资本公积 85 2007 年年度报告 新乡化纤 项 目 2007-1-1 本年增加 本年减少 2007-12-31 股本溢价 313,465,636.85- - 313,465,636.85其他资本公积 合 计 370,391,604.24- - 370,391,604.2456,925,967.39- - 56,925,967.39 25.盈余公积 2007-1-1 2007-12-3
233、1 项 目 本年增加 本年减少 法定盈余公积 151,957,491.9926,058,258.48-178,015,750.47法定盈余公积增加的原因是：2007 年实现净利润人民币 260,582,584.78 元，按 10%计提法定盈余公积人民币 26,058,258.48 元。 26.未分配利润 项 目 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 未分配利润 345,385,175.83260,582,584.7826,058,258.48 579,909,502.13 27.营业收入及成本 27.1 按收入类别分类 营业收入 营业成本 毛利 种类 2007 年度 20
234、06 年度 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 2,066,008,301.46 2,586,754,544.70 2,045,552,250.481,785,797,907.51541,202,294.22280,210,393.95其他业务收入 42,927,646.31 54,369,605.8321,075,445.9021,852,200.41 39,129,528.9515,240,076.88合 计 2,629,682,191.01 2,120,377,907.292,066,627,696.381,824,927,436.46563,0
235、54,494,.63295,450,470.8327.2 营业收入按产品类别列示 收入 成本 毛利 产品类别 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 粘胶长丝 1,449,954,705.901,306,203,656.311,205,425,626.661,105,423,453.35244,529,079.24 200,780,202.96粘胶短纤维 901,378,405.11609,107,841.10704,789,514.91534,369,723.96196,588,890.20 225,327,964.4174,738,1
236、17.14氨纶 139,783,550.13126,061,932.99136,838,239.8799,266,031.42 2,945,310.26 86 2007 年年度报告 新乡化纤 其它(纱、线等) 10,093,469.2810,913,253.929,275,175.929,166,490.33818,293.361,746,763.59合计 2,586,754,544.702,066,008,301.462,045,552,250.48） 1,785,797,907.51541,202,294.22 280,210,393.9527.3 营业收入按地区分部列示 主营业务收入 地
237、区 2007 年度 2006 年度 海外地区 808,514,784.16459,653,329.88华北区 20,732,818.3421,470,264.42华中区 1,026,073,672.27909,238,997.29华东区 551,754,043.51459,306,708.36华南区 179,679,226.42216,339,001.51合 计 2,586,754,544.702,066,008,301.46 27.4 销售前 5 名 销售客户 2007 年销售额(不含税) 2006 年销售额(不含税) 河南新乡联达纺织股份有限公司 150,535,117.1889,875,
238、707.60新乡市凤凰实业有限公司 111,625,291.73219,645,972.22辉县市太阳石纺织有限公司 110,163,426.66-杭州余杭临平物资经营公司 64,469,798.4457,027,768.62新乡市纺织化纤原料有限公司 53,557,576.6252,469,642.47杭州华鹭纺织有限公司 -55,487,656.50合 计 490,351,210.43474,506,747.41占主营业务收入比例 18.65% 22.38%27.5 本期主营业务毛利较上期增加 260,991,900.27 元，毛利率上升 7.36%。主要原因系产品销售 87 2007 年
239、年度报告 新乡化纤 价格大幅上升所致，由于销售价格上升造成 2007 年比 2006 年增加主营业务毛利 626,674,341.79 元；由于单位成本的升高，减少主营业务毛利 346,270,191.37 元。 28.营业税金及附加 类 别 2007 年度 2006 年度 城建税 8,638,380.00 6,121,260.57教育费附加 3,702,162.85 2,623,397.38合 计 12,340,542.858,744,657.95本年营业税金及附加比上年增加 3,595,884.90 元，增长 41.12%，增长原因是本年度销售收入及应纳增值税增加所致。 29.销售费用 类
240、 别 2007 年度 2006 年度 合 计 22,668,629.4213,590,537.87其中：支付的出口业务费用 10,283,828.989,348,935.44职工薪酬 2,390,564.331,440,104.76运输费 9,780,604.371,782,521.66销售费用增加主要是运输费用增加，运输费用增加的主要原因是本年产品出口量增加，出口产品运输费增加较多。 30.管理费用 类 别 2007 年度 2006 年度 合 计 90,449,291.5494,502,869.99其中：工资及社保 36,905,834.1455,717,586.97职工福利费 7,262,
241、823.192,135,178.37排污费 7,370,381.824,963,896.00房产税 4,954,147.684,890,827.56折旧费 6,684,349.555,336,504.11土地使用税 5,100,597.302,762,298.67技术开发费 1,336,782.943,362,800.21本年比上年管理费用减少的项目主要是工资保险及附加减少 18,811,752.83 元，原因是执行新会计准则，部分员工的各类保险和住房公积金归集为成本所致。 88 2007 年年度报告 新乡化纤 31.财务费用 类 别 2007 年度 2006 年度 利息支出 86,843,5
242、30.03 83,266,407.64减：利息收入 4,707,320.166,591,870.20减：财政贴息 - 4,000,000.00汇兑损失 11,373,516.62 2,505,949.16手续费 3,115,631.08 1,911,818.45合 计 96,625,357.5777,092,305.05本项目期末较期初增加人民币 19,533,052.52 元，增加 25.34%，主要原因是： （1）由于人民币升值，导致本年出口销售收汇汇兑损失增加； （2）2006 年财政贴息 400 万，按原会计制度的规定冲减了财务费用； （3）本年利率提高，借款利息有所增加。 2006
243、年收到财政贴息 400 万元，其中（一）根据河南省工业经济结构调整和高新技术产业领导小组豫工高20042 号关于下达 2004 年省工业经济结构调整和高新技术产业化项目资金安排计划的通知收到河南省财政局拨入贴息款 200 万元。（二）根据河南省工业经济结构调整和高新技术产业领导小组豫工高20053 号关于下达 2005 年省工业经济结构调整和高新技术产业化项目资金安排计划的通知收到河南省财政局拨入贴息款 200 万元。合计收到 400 万元。 32.资产减值损失 项 目 2007 年度 2006 年度 应收账款坏账准备 157,467.94102,435.50其他应收款坏账准备 -59,651
244、.4077,099.92存货跌价准备 337,199.99-8,504,360.52合 计 435,016.53-8,324,825.1033.营业外收入 项 目 2007 年度 2006 年度 89 2007 年年度报告 新乡化纤 政府补助 4,376,218.05 -罚款收入 62,739.75- 123,019.00处置固定资产利得 26,940.00 合 计 4,465,897.80 123,019.00计入营业外收入的政府补助共计 4,376,218.05 元，种类如下： （1）新乡市财政局拨入技改补助资金 3,200,000.00 元； （2）新乡市财政局拨入的环保专项资金 500
245、,000.00 元； （3）新乡市财政局拨入的外贸发展基金共计 602,918.05 元； （4）新乡市财政局拨入科技成果转化资金共计 73,300 元。 34. 营业外支出 项 目 2007 年度 2006 年度 处理固定资产净损失 330,727.00 525,940.25罚款支出 8,916.50 11,489.02其他 136,100.00 93,443.42合 计 475,743.50 630,872.69本期处理固定资产净损失业经新乡市人民政府国有资产监督管理委员会新国资200736 号文批准。 35.所得税费用 项 目 2007 年度 2006 年度 所得税费用* 117,922
246、,598.0333,579,521.11递延所得税费用 994,640.273,028,511.932006 年所得税汇算清缴 -515,287.60- 国产设备抵免所得税 -34,458,724.46- 合 计 83,943,226.2436,608,033.0435.1 本 年 度 利 润 总 额 为 344,525,811.02 元 ， 加 本 年 度 已 提 未 付 的 养 老 金9,217,380.51 元，加本年度已提未付的职工教育经费 2,028,166.66 元，加本年度已提未付的应付工资 1,646,073.90 元，加本年度已提未付的排污费用 1,160,000.00 元，
247、加坏账准备及存货跌价准备 414,046.49 元，加其他项目调增应纳税所得额 218,874.26 元，减 90 2007 年年度报告 新乡化纤 固定资产减值影响的折旧 1,869,146.69 元，合计应纳税所得额为 357,341,206.15 元，按企业所得税税率 33%，应纳所得税 117,922,598.03 元。 35.2 国产设备抵免所得税 本期国产设备抵免所得税 34,458,724.46 元，详见“ 四、税项”。 36.收到的税费返还 项 目 2007 年度 2006 年度 收到拨入财政贴息 - 4,000,000.00收到拨入挖潜改造资金 - 4,874,726.00收到
248、新产品奖励款 - 300,000.00合 计 - 9,174,726.002007 年度收到财政专项拨款、挖潜改造资金和各种奖励金列入收到的其他与经营活动有关的现金。 项 目 2007 年度 2006 年度 收差别化高性能粘胶纤维产业化项目拨款 37.收到的其他与经营活动有关的现金 2,000,000.00-收氨纶工程拨款 4,000,000.00-收年产 4 万吨高品质差别化粘胶纤维拨款 2,000,000.00-收财政局拨入各类奖励款 -利息收入 6,870,916.50 4,376,218.05 1,710,159.256,591,870.20其 他 1,253,713.82279,04
249、6.30合 计 15,340,091.1238.支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金人民币44,959,409.47元，其明细列示如下： 项 目 2007 年度 2006 年度 支付的出口业务费用 18,362,809.029,348,935.44支付的运输费 1,752,866.842,286,978.86支付的排污费 7,370,381.824,963,896.00支付的修理费 1,849,180.86830,279.61支付的业务招待费 1,165,889.06689,770.77 91 2007 年年度报告 新乡化纤 支付的保险费 744,121.6946
250、5,845.87支付的差旅费 1,112,072.50740,207.74支付的金融机构手续费 3,115,631.081,765,310.65支付的技术开发费 1,336,782.943,362,800.21支付的租赁费 2,845,473.911,189,870.55支付的办公费 984,110.51677,311.24支付的咨询费、股票上市服务费等中介机构费1,429,430.002,749,375.00支付集团的国家配股准备金 -23,930,407.00支付集团的福利费 -5,600,000.00支付的其他费用 2,890,659.24-合 计 44,959,409.4758,600
251、,988.9439.期初现金及现金等价物净余额 项 目 2007 年度 2006 年度 (一)现金 货币资金 336,433,161.96 381,599,341.56减:其他货币资金-应付票据保证金超过 3 个月到期部份 143,000,000.00 143,000,000.00现金小计 193,433,161.96 238,599,341.56 (二)现金等价物 现金等价物 - 现金等价物小计 - - -现金及现金等价物净余额 193,433,161.96 238,599,341.5640.期末现金及现金等价物余额 项 目 2007 年度 2006 年度 (一)现金 货币资金 276,90
252、7,980.41 336,433,161.96减:其他货币资金-应付票据保证金超过 3 个月到期部分 105,000,000.00 143,000,000.00现金小计 171,907,980.41 193,433,161.96 (二)现金等价物 现金等价物 - - 92 2007 年年度报告 新乡化纤 现金等价物小计 - -现金及现金等价物净余额 171,907,980.41 193,433,161.96 八、关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在关联关系的关联方，包括下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东企业名称 组织机构代码 注册
253、 地址 注册资本 持股比例与本公司关系 经济性质 法定 代表人新乡白鹭化纤集团有限责任公司 172965191 新乡市凤泉区 301,360,000.0034.26%母公司国有独资 陈玉林 新乡白鹭化纤集团有限责任公司的控制人是河南省新乡市国有资产管理委员会，河南省新乡市国有资产管理委员会持有新乡白鹭化纤集团有限责任公司 100%的股权。 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 301,360,000.0 企业名称 2006-12-31 本期增加 2007-12-31 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 301,360,000.0 - 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2006-1
254、2-31 比例 本期增减 2007-12-31 比例 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 168,084,025.0034.26%-6,980,000.00 161,104,025.00 32.84%不存在控制关系的本公司股东企业名称 组织机构代码 注册地址 注册资本 持股比例主 营 业 务与本公司 关系 经济 性质 法定 代表人新乡市国有资产经营公司 00551222-4 新乡市胜利路 168号 45,930,000.0014.98%资产收益、参股、扩大再投资、产权管理 持股公司 国有 王守忠 新乡市国有资产经营公司的控制人是河南省新乡市国有资产管理委员会，河南省新乡市国有资产管理委员会持有新乡市
255、国有资产经营公司 100%的股权。 93 2007 年年度报告 新乡化纤 不存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2006-12-31 比例 本期增减 2007-12-31 比例 新乡市国有资产经营公司 73,487,247.00 14.98% 73,487,247.00 14.98% 不存在控制关系的关联方企 业 名 称 与本公司的关系 组织机构代码 新乡市新纤实业公司 控股股东控制的法人 61491490- 7 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 控股股东控制的法人 17291689- 1 新乡白鹭化纤集团配件厂 控股股东控制的法人 17291542- 6 新乡白鹭房产开发公司 控股股
256、东控制的法人 17294051- 7 新乡白鹭建筑安装工程处 控股股东控制的法人 70660861- 6 新乡白鹭化纤集团设计研究所 控股股东控制的法人 72963341- 9 新乡白鹭化纤集团公司科技公司 控股股东控制的法人 17294196- 6 北京双鹭药业股份有限公司 控股股东控制的法人 10229977- 9 (二)关联方交易事项 1.采购货物 本公司本期及上年同期向关联方采购货物、接受劳务有关明细资料如下： 2007 年度 2006 年度 关联方名称 经济内容 金 额 占当期购货比例金 额 占当期购货比例新乡白鹭化纤集团有限责任公司 辅助材料 64,235.860.09%1,561
257、,929.51 4.88%新乡白鹭化纤集团有限责任公司 水 -12,158,881.20 62.38%新乡白鹭化纤集团有限责任公司 原材料 -35,252,121.26 3.27%新乡白鹭化纤集团有限责任公司 机器设备 15,275,517.0015.95%15,381,794.90 13.90% 94 2007 年年度报告 新乡化纤 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 修理费 7,400,951.2360.61%5,676,902.68 50.50%新乡白鹭化纤集团有限责任公司 固定资产转让-25,666,900.00 100.00%新乡白鹭化纤集团有限责任公司 配件 2,130,344.824.
258、32%1,535,033.76 7.21%新乡白鹭化纤集团有限责任公司 租赁费 5,283,395.70100.00%1,619,496.95 100.00%新乡白鹭化纤集团配件厂 配件 1,123,459.332.28%1,167,081.25 5.49%新乡白鹭化纤集团配件厂 包装物 6,466,403.8112.65%5,741,836.70 12.87%新乡白鹭化纤集团包装制品厂 包装物 36,598,561.7071.62%33,347,557.79 74.72%新乡市新纤实业公司 辅助材料 2,499,489.863.44%2,874,302.09 8.98%新乡市新纤实业公司 修
259、理费 746,042.9516.63% 新乡白鹭房产开发公司 工程款 1,500,000.002.46%18,900,000.00 67.65%合 计 79,088,402.26160,883,838.09 向关联公司采购货物订价方法：按市场价格定价。 2.销售货物 本公司本期及上年同期向关联方销售货物有关明细资料如下： 金 额 2007 年度 2006 年度 关联方名称 经济内容 占当期销货比例 金 额 占当期销 货比例 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 电 23,596,693.09 12,978,451.9686.52% 100.00% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 汽加工费 312,128
260、.21100.00%新乡白鹭化纤集团有限责任公司 99.81% 635,227.21 100.00% -5,092,499.66 废丝 10.98% 新乡白鹭化纤集团配件厂 2,144,144.35 - 废丝 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 36.66% 30,741,258.081,215,726.50 100.00% 辅助材料 1,895,562.07 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 原材料 - 100.00% 新乡白鹭化纤集团配件厂 1,904,894.221,117,223.93 10.34% 人造丝 0.15% - 新乡市新纤实业公司 1,657,154.049.56% - - 废丝 6,
261、357,328.233,853,143.12 35.67% 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 人造丝 2.16% 22,709,505.77 1.74% 95 2007 年年度报告 新乡化纤 2007 年度 2006 年度 关联方名称 经济内容 金 额 占当期销货比例 金 额 占当期销 货比例 合 计 57,990,921.16 58,220,019.28 向关联公司销售货物订价方法：按市场价格定价。 3.担保事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金 额(万元) 期 限 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,000.00 07.09.17-
262、08.09.17 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,000.00 07.07.31-08.07.31 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2,000.00 07.06.26-08.06.26 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,900.00 07.09.24-08.09.24 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 1,400.00 07.02.6-08.02.06 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,000.00 07.07.23-08.06.23 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,000.00 07.01.17-08.01.17 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 4,000.00 07.05.10-08.05.1
263、0 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 4,000.00 07.10.12-08.04.11 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 8,000.00 07.10.31-08.10.30 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,000.00 07.08.28-08.08.28 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2,000.00 07.07.12-08.07.12 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,000.00 07.06.21-08.06.21 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,400.00 07.11.27-2008.11.27 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 4,000.00 07.11.21-2008.11.21
264、新乡白鹭化纤集团有限责任公司 600.00 07.12.06-08.12.06 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2,000.00 07.03.29-08.03.29 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,000.00 07.11.02-08.03.29 96 2007 年年度报告 新乡化纤 关联方名称 金 额(万元) 期 限 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 6,000.00 07.05.25-08.05.25 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,000.00 07.04.29-08.04.28 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,000.00 07.05.14-08.05.13 新乡白鹭化纤集团有限责任公
265、司 4,000.00 06.03.13-08.03.13 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 5,000.00 06.3.21-08.03.21 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 5,000.00 07.6.21-09.06.21 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 5,000.00 07.05.30-09.04.29 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 5,000.00 07.05.18-08.05.17 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 1,400.00 07.03.13-08.03.05 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2,100.00 07.10.18-08.10.17 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 4,000.
266、00 07.11.30-08.11.29 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,000.00 07.04.24-08.04.23 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2,000.00 07.05.18-08.05.17 合 计 100,480.00 4.关联交易说明 公司 2007 年第五届十二次董事会决议通过了2007 年日常关联交易的议案，（内容详见 2007年 3 月 15 日中国证券报、证券时报以及深圳“ 巨潮资讯网” 中披露的2007 年日常关联交易公告） 公司2007年第五届十三次董事会决议通过了公司与控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司签定的(新区)“差别化粘胶长丝技术改造项目”工程新型纺
267、丝机工矿产品购销合同，总金额：14,710,000 元。（内容详见 2007 年 4 月 28 日中国证券报、证券时报以及深圳“巨潮资讯网”）。 公司 2007 年第五届十五次董事会决议通过，公司与控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司签订的（新区）“ 差别化粘胶长丝技术改造项目” 工程新型纺丝机工矿产品购销合同、房产、构筑物租赁协议、土地使用权租赁协议。（内容详见 2007 年 8 月 18 日中国证券报、证券时报以及深圳“ 巨潮资讯网”）。 97 2007 年年度报告 新乡化纤 5.关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2007-12-31 2006-12-31
268、2007-12-31 2006-12-31 应付票据： 32,400,000.0099,000,000.0014.34% 25.45% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 32,400,000.0090,000,000.0014.34% 23.14% 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 -9,000,000.00- 2.31% 应付账款： 20,121,236.263,386,391.066.40% 2.43% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 -946,286.60- 0.68% 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 150,846.961,269,708.280.05% 0.91% 新乡市新纤实业公司 429,506
269、.98193,793.800.14% 0.14% 新乡白鹭化纤集团配件厂 14,832.64743,068.050.00% 0.53% 新乡白鹭房产开发公司 19,526,049.68233,534.336.21% 0.17% 预付账款： 7,075,727.24- - 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 7,075,727.24-3.18% - 注：应付账款新乡白鹭房产开发公司余额 19,526,049.68 元，系应付的工程款。 6.关联方其他项目余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2007-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 在建工程-预付
270、工程款 - 46,641,611.60- 65.33% 新乡白鹭房产开发公司 - 46,641,611.60- 65.33% 九、或有事项 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司为河南新乡联达纺织股份有限公司办理银行承兑汇票 10,000,000.00 元提供担保，为新乡市凤凰实业有限公司办理银行承兑汇票10,000,000.00 元提供担保，为新乡市康乐化纤有限公司办理银行承兑汇票 10,000,000.00元提供担保,，以上的银行均是广东发展银行股份有限公司新乡支行。本公司为新乡市化纤纺织原料有限公司在新乡市商业银行友谊支行办理银行承兑汇票 5,000,000.00 元 98 20
271、07 年年度报告 新乡化纤 提供担保,。 除以上合计担保 35,000,000.00 元外，本公司无其他需要披露的或有事项。 十、承诺事项 (1)截止 2007 年 12 月 31 日,公司开具的信用证如下: 开具银行 币别 金额 开具日期 有效日期 用途 实际付款日期 建行新乡分行 美元 1,452,000.002007.9.30 2008.1.29 买原材料 建行新乡分行 美元 1,422,960.002007.12.132008.2.21 买原材料 建行新乡分行 欧元 33,264.002007.10.302008.1.6 买原材料 2008.1.6 建行新乡分行 欧元 64,512.0
272、02007.12.192008.2.20 买原材料 工行新乡荣校路支行 美元 1,365,000.002007.9.21 2007.11.21买原材料 工行新乡荣校路支行 美元 241,080.002007.12.6 2008.2.5 买原材料 交通银行郑州分行 美元 1,420,000.002007.11.122008.1.21 买原材料 交通银行郑州分行 美元 1,480,000.002007.12.112008.2.21 买原材料 合 计 美元 7,381,040.00 元、汇率 7.3046；欧元 97,776.00 元，汇率 10.6669，合计折人民币 54,958,511.59
273、元(2)公司 2007 年第一次临时股东大会决议，实施公司“ 年产 40000 吨高品质差别化粘胶短纤维项目” 工程的议案，该项目预算投资 30,987 万元，该项目计划于 2007年 10 月开工建设，2009 年初建成投产。 (3)公司已签订下列工程合同,执行时间到 2008 年,金额单位人民币万元 对方单位 合同金额 合同期限 2007 年已支付 2008 年待履行金额河南省第二建筑工程公司 22002007.10.-2008.06 4041796中国建筑工程局第二建筑公司 22002007.10.-2008.06 4531747淄博通达防腐设备公司 13302007.09-2008.0
274、5 1331197郑州纺织机械公司 39282007.10-2008.06 8443084合 计 9658 18347824 99 2007 年年度报告 新乡化纤 十一、资产负债表日后事项 根据公司 2008 年 2 月 2 日第五届第二十一次董事会决议，2007 年度利润分配预案如下： 公司 2007 年实现净利润人民币 260,582,584.78 元，按 10%计提法定盈余公积人民币 26,058,258.48 元，提取法定盈余公积后，当年可供股东分配的利润为人民币234,524,326.30 元，加上年年末未分配利润人民币 345,385,175.83 元，2007 年年末累计可供股东
275、分配的利润为人民币 579,909,502.13 元。 经公司董事会决议拟以 2007 年年末总股本 490,571,412 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股派发现金 0.30 元（含税），共计分配利润 112,831,424.76 元，剩余 467,078,077.37 元结转以后年度分配。本年度公司不进行资本公积金转增股本。 十二、资产抵押事项 （一）本公司 2007 年 12 月 19 日，抵押北站旧厂区土地二块(证号 2004050010 、 200405009) ，面积分别为 65900 平方米和 96131 平方米；部分房产为北 1、2、3、4、5 仓库；氨纶化学品仓
276、库；氨纶分厂大部份厂房；九长丝、酸站、八原液、八长丝和八原液厂房。土地账面原值 39,575,533.53 元、 账面净值 31,860,123.76 元、评估值69,354,200.00 元，房产账面原值 120,021,008.54 元、账面净值 96,622,429.17 元、评估值 109,689,133.00 元，土地房产评估总价值为 179,043,333.00 元，抵押给中国农业银行新乡市分行，用于取得人民币 1 亿元的贷款，抵押借款期间为 2007 年 4 月 23 日至 2008年 12 月 10 日。 （三）本公司 5、6、8、9 长丝及 8 原液部份机器设备，账面原值 5
277、47,561,820.09元、账面净值 372,143,829.36 元、评估值为 392,433,177.50 元，抵押给中国工商银行股份有限公司潞王坟支行，用于取得人民币 1.8 亿元的贷款，抵押借款期间为 2007 年 4月 2 日至 2008 年 4 月 1 日。 上述抵押资产合计账面原值 898,017,312.48 元、账面净值 657,864,957.90 元、评估截止 2007 年 12 月 31 日，本公司有下列资产抵押事项： （二）本公司将账面原值 190,858,950.32 元、账面净值 157,238,575.61 元、评估价值为 157,862,284.40 元的氨
278、纶分厂部分机器设备抵押给中国交通银行郑州分行，用于取得人民币 0.5 亿元的贷款，抵押借款期间为 2007 年 5 月 25 日至 2011 年 5 月 25 日。 100 2007 年年度报告 新乡化纤 值 720,338,794.90 元，取得人民币借款 3.3 亿元。 除以上情況外，本公司无其他需要披露的资产抵押事项。 十三、其他事项说明 本公司控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司于 2006 年 12 月 15 日向河南百瑞信托投资有限责任公司信托融资 70,000,000 元人民币(大写:柒仟万元人民币)，新乡市国有资产经营公司以其持有本公司的限售流通股 36,743,623 股(大
279、写:叁仟陆佰柒拾肆万叁仟陆佰贰拾叁股)为新乡白鹭化纤集团有限责任公司信托融资进行担保，新乡市国有资产经营公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押登记手续，将其持有本公司的限售流通股 36,743,623 股(大写:叁仟陆佰柒拾肆万叁仟陆佰贰拾叁股)向质押人河南百瑞信托投资有限责任公司作出质押，质押期限自 2006年 12 月 15 日起一年，目前继续质押，质押部分占本公司总股本的 7.49%，占本公司限售流通股的 15.20%，占其持有本公司限售流通股的 50.00%。 本公司控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司于 2006 年 12 月 29 日在中国证券登记结算有限责任
280、公司深圳分公司办理了股份质押登记手续，将其持有本公司的限售流通股 77,589,959 股（大写：柒仟柒佰伍拾捌万玖仟玖佰伍拾玖股）向质权人广东发展银行新乡支行作出质押，贷款金额 110,000,000 元人民币，质押期限自 2006 年12 月 29 日起一年，目前继续质押，质押部分占本公司总股本的 15.81%，占本公司限售流通股的 32.09%,占其所持本公司限售流通股的 46.16%. 公司第二大股东新乡市国有资产经营公司以其持有本公司的限售流通股36,743,623 股（大写：叁仟陆佰柒拾肆万叁仟陆佰贰拾叁股）为新乡白鹭化纤集团有限责任公司信托融资进行担保。将其持有本公司的限售流通股
281、 36,743,623 股（大写：叁仟陆佰柒拾肆万叁仟陆佰贰拾叁股）向质权人河南百瑞信托投资有限责任公司作出质押，质押期限自 2006 年 12 月 15 日起一年，目前继续质押。 101 2007 年年度报告 新乡化纤 十四、补充资料 1、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补 充 资 料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 260,582,584.78 72,729,038.34 加：资产减值准备 182,194,429.05 294,447.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“ -” 号填列) - 投资损失(收益以“ -”
282、号填列) -994,640.27 435,016.53 -8,324,825.10 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 184,786,790.38 无形资产摊销 1,217,710.48 长期待摊费用摊销 - - - 固定资产报废损失(收益以“ -” 号填列) 330,727.00 - 公允价值变动损失(收益以“ -” 号填列) - 财务费用(收益以“ -” 号填列) 78,789,528.15 68,657,893.89- 递延所得税资产减少(增加以“ -” 号填列) 3,028,511.93 递延所得税负债增加(减少以“ -” 号填列) - - 存货的减少(增加以“ -” 号
283、填列) -259,890,842.65 129,522,725.61 经营性应收项目的减少(增加以“ -” 号填列) -115,464,089.99 -121,934,506.27 经营性应付项目的增加(减少以“ -” 号填列) -77,122,597.54 -277,549,375.18 其他 经营活动产生的现金流量净额 72,067,106.08 51,210,701.08 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 102 2007 年年度报告 新乡化纤 补 充 资 料 本期金额 上期金额 3.现金及现金等
284、价物净变动情况： 现金的期末余额 171,907,980.41 193,433,161.96 减:现金的期初余额 193,433,161.96 238,599,341.56 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 -21,525,181.55 -45,166,179.602、非经常性损益项目明细表 明细项目 2007 年度 2006 年度 1.非流动资产处置损益 -303,787.00 -525,940.252.越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - -3.计入当期损益的政府补助 4,376,218.05 4,000,000.004
285、.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -5.企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 -6.非货币性资产交换损益 -7.委托投资损益 -8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -9.债务重组损益 -10.企业重组费用 - -11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益- -13.与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 - -14.除上述各项之外的其他营业外收支净额 -82,276.75 18,086.5615.其他 -合 计 3,990,154.30
286、 3,492,146.31减:非经常性损益相应的所得税 1,316,750.92 1,152,408.28 103 2007 年年度报告 新乡化纤 明细项目 2007 年度 2006 年度 减:少数股东享有部分 - -非经常性损益影响的净利润 2,673,403.38 2,339,738.03报表净利润 260,582,584.78 72,729,038.34减:少数股东损益 - -归属于母公司股东的净利润 260,582,584.78 72,729,038.34非经常性损益占同期归属于母公司股东净利润比例 1.03% 3.22%扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 257,909,18
287、1.40 70,389,300.31 3、净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益(人民币元/股) 期间 收益 稀释每股收益 财务指标 全面摊薄 加权平均 基本每股 归属于公司普通股股东的净利润 16.0964% 17.5052% 0.5312 0.5312 2007 年度 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 15.9313% 17.3257% 0.5257 0.1483 2006 年度 2007 年度 2006 年度 0.5257 归属于公司普通股股东的净利润 5.3544% 5.5084% 0.1483 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.1821% 5.
288、3312% 0.1435 0.1435 项 目 基本每股收益和稀释每股收益计算 （一）分子 72,729,038.34-72,729,038.34 税后净利润 260,582,584.78 调整：优先股股利及其他工具影响 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 260,582,584.78 104 2007 年年度报告 新乡化纤 调整： 与稀释性潜在普通股相关的股利和利息 - -与稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 -稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 -稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 260,582
289、,584.7872,729,038.34（二）分母 基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 490,571,412.00 490,571,412.00 490,571,412.00 490,571,412.00（三）每股收益 基本每股收益 0.5312 0.1483稀释每股收益 0.5312 0.14834、利润表调整项目表 （2006.1.112.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 1,824,927,436.461,824,927,436.46销售费用 13,590,537.8713,590,537.87管理费用 94,502,869.9994,502,869
290、.99公允价值变动收益 0.00投资收益 0.00所得税 33,579,521.1136,608,033.04净利润 75,757,550.2772,729,038.34 5、新准则追溯调整后的 2006 年度利润表差异比较表 项 目 金额 2006 年度净利润（旧会计准则） 75,757,550.27 加：追溯调整项目影响合计数 其中：所得税*1 -3,028,511.93 减：追溯调整项目影响少数股东损益 - 2006.年度归属母公司股东的净利润（新会计准则） 72,729,038.34 假定全面执行新会计准则备考信息 - 一、其他项目影响合计数 - 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
291、- 105 2007 年年度报告 新乡化纤 项 目 金额 三、加：原中期财务报表列示少数股东损益 - 2006 年度模拟净利润 72,729,038.34 *1 本公司按照旧会计准则的规定，对应收款项、存货、固定资产计提了资产减值准备，形成了资产账面价值小于资产计税基础的可抵扣暂时性差异，2006 年 12 月 31日资产减值准备的合计余额为 15,070,921.85 元。2005 年 12 月 31 日资产减值准备的余额为 23,395,746.95 元，2006 年度资产减值准备转回 8,324,825.10 元，计提的固定资产减值准备 2006 年度减少折旧 852,483.78 元，
292、根据新会计准则的规定按 33的所得税税率冲回递延所得税资产 3,028,511.93 元，相应调增所得税费用 3,028,511.93 元。 6、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2006 年报原披露数 编号 项目名称 2007 年报披露数 差异 原因说明 2006 年 12 月 31 日股东权益（旧会计准则） 1,355,681,739.631,355,681,739.63- -1 长期股权投资差额 - - - - - - - 企业合并 - - 根据新准则计提的商誉减值准备 - 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 - - 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 - -2
293、 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - - - -3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - - - -4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - - - -5 股份支付 - - - -6 符合预计负债确认条件的重组义务 - - - -7 - - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - - - - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 8 - - - 106 2007 年年度报告 新乡化纤 编号 项目名称 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 原因说明 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 9 - - - -10 金融工具分拆增
294、加的权益 - -11 - - - 所得税 - -13 2,623,944.431,358,305,684.06- - 衍生金融工具 -12 - 少数股东权益 - - - -其他 14 2,623,944.43- -2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,358,305,684.06- -本公司按照现行会计准则的规定计提了应收账款和其他应收款坏账准备、固定资产资产减值准备，2006 年 12 月 31 日应收账款坏账准备 1,364,351.41 元，相应的所得税影响额为 450,235.97 元；2006 年 12 月 31 日其他应收款坏账准备 3,684,279.83 元，
295、相应的所得税影响额为 1,215,812.34 元；2006 年 12 月 31 日固定资产减值准备10,022,290.61 元，为 2000 年 12 月 31 日计提，扣除通过 2001 年至 2006 年以折旧方式转回的部分 7,119,575.10 元，2006 年 12 月 31 日计算递延所得税资产相应的固定资产减值准备 2,902,715.51 元，相应的所得税影响额为 957,896.12 元。合计所得税的影响为确认所得税资产、减少所得税并相应增加股东权益 2,623,944.43 元。 本公司在编制 2007 年报时，对首次执行日有关资产、负债及股东权益项目的账面余额进行了
296、复核，除了所得税项目有调整外，本公司无其他调整项目对应的经济业务发生，故没有差异。 公司法定代表人： 陈玉林 主管会计工作的 公司负责人： 王文新 会计机构负责人： 周学莉 日 期：2008.02.02 日 期： 2008.02.02 日 期：2008.02.02 107 2007 年年度报告 新乡化纤 第十二节 备查文件 1载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3报告期内在中国证券报、证券时报公开披露过的所有公司文件 2008 年 2 月 2 日 董事长：陈玉林 新乡化纤股份有限公司董事会 108