1、欣龙控股（集团）股份有限公司XI NLONG HOLDI NG（GROUP） COMPANY LTD.2006 年年度报告二七年四月十五日1目录一、公司基本情况简介2二、会计数据和业务数据摘要3三、股本变动和股东情况4四、董事、监事、高级管理人员和员工情况9五、公司治理结构12六、股东大会情况简介13七、董事会报告13（一）管理层的讨论与分析13（二）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响情况14（三）公司报告期内的经营情况16（四）公司报告期内的投资情况18（五）公司报告期财务状况及经营成果分析20（六）对公司未来发展的展望21（七）董事
2、会日常工作情况22（八）本年度利润分配预案22（九）注册会计师对关联方资金往来及对外担保情况的专项说明23（十）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发200356 号文件规定情况的专项说明及独立意见。25八、 监事会报告26九、 重要事项27十、 财务报告29十一、备查文件662欣龙控股（集团）股份有限公司2006 年年度报告重要提示:本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。徐滨董事因工作原因未出席本次董事会会议，委托魏毅董事代为出席并行使表决权。公司总裁郭开铸先
3、生、财务总监徐继光先生和计划财务处处长潘英先生保证本年度报告中财务报告的真实、完整。一、公司基本情况简介（一）公司法定中文名称：欣龙控股（集团）股份有限公司英文名称：XI NLONG HOLDI NG（GROUP） COMPANY LTD.（二）公司法定代表人： 郭开铸（三）公司董事会秘书： 魏毅联系地址：海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 17 层联系电话：（0898）68581055传真：（0898）68582799电子信箱：xl wf xi nl ong- hol di ng. com证券事务代表：汪 燕联系地址：海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 17 层联系电话：
4、（0898）68585274传真：（0898）68582799电子信箱：xl wf xi nl ong- hol di ng. com（四）公司注册地址：海南省澄迈县老城工业开发区公司办公地址：海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 17 层邮政编码：570125国际互联网网址：www. xi nl ong- hol di ng. com电子信箱：xl wf xi nl ong- hol di ng. com（五）公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报3登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ht t p: /www. cni nf o. com. cn公司年度报告备置地点
5、：公司董事会秘书办公室（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所股票简称：欣龙控股股票代码：000955（七）公司首次注册登记日期：1993 年 7 月 16 日公司首次注册登记地址：海口市大同路 38 号海口国际商业大厦 1108 室企业法人营业执照注册号码：4600001007022税务登记号码：460027620001960公司聘请的会计师事务所名称：海南从信会计师事务所办公地址：海南省海口市国贸大道 CMEC大厦 12 楼二、会计数据和业务数据摘要（一）本年度主要财务数据财务项目名称金额利润总额842,422.86净利润990,201.20扣除非经常性损益后的净利润-1,983,004.
6、02主营业务利润36,664,048.31其他业务利润53,192.33营业利润-1,981,421.62投资收益-159,785.45补贴收入3,261,917.50营业外收支净额-278,287.57经营活动产生的现金流量净额66,317,484.26现金及现金等价物净增减额20,547,901.63（二）前三年主要会计数据及财务指标（单位：人民币元）1、主要会计数据指标名称2006 年2005 年本年比上年增减(%)2004 年1、主营业务收入163,531,598.13181,010,946.17-9.66%185,883,747.162、利润总额842,422.861,184,978
7、.61-28.91%1,064,503.293、净利润990,201.201,205,252.04-17.84%2,578,635.344、扣除非经常性损益后的净利润-1,983,004.02-2,765,431.3828.29%-130,998.572006 年年末2005 年年末本年末比上年末增减(%)2004 年年末1、总资产955,369,755.84913,200,099.684.62%942,085,955.462、股东权益（不含少数股东权益） 414,035,235.89413,045,034.690.24%411,821,877.7342、主要财务指标项目2006 年2005
8、年本年比上年增减(%)2004 年每股收益0.00340.0053-35.85%0.011净资产收益率(%)0.2390.292下降 0.0353 个百分点0.63每股经营活动产生的现金流量净额0.226-0.163238.79%0.07752006 年年末2005 年年末本年末比上年末增减(%)2004 年年末每股净资产1.4121.832-22.93%1.826调整后每股净资产1.3171.788-26.34%1.813、非经常性损益项目项目金额处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益-130,791.95除处置固定资产收益外的营业外收入扣除公司日常根据企业会
9、计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出-147,495.62各种补贴收入3,261,917.50非经常性损益的所得税影响数-10,424.71非经常性损益净额2,973,205.22（三）、按照公开发行证券公司信息披露规则（第九号）要求计算的相关指标净资产收益率（%）每股收益（元）项目全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润8. 855%8. 866%0. 12510. 1445营业利润- 0. 479%- 0. 479%- 0. 0068- 0. 0078净利润0. 239%0. 239%0. 00340. 0039扣除非经常性损益后的净利润- 0. 479%- 0.
10、480%- 0. 0068- 0. 0078（四）、报告期股本变动及股东权益变动情况（单位：元）项目股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计期初数225,500,000.00238,519,856.09-50,974,821.40413,045,034.69本期增加67,650,000.00990,201.2068,640,201.20本期减少-67,650,000.00-67,650,000.00期末数293,150,000.00170,869,856.09-49,984,620.20414,035,235.89变动原因公积金转增股本公积金转增股本盈利增加三、股本变动和股东情况（一）股份变
11、动情况1、股份变动情况表单位：股5本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份145,640,00064.59%43,692,00043,692,000189,332,00064.59%1.国家持股2.国有法人持股3,684,6921.63%1,105,4081,105,4084,790,1001.63%3.其他内资持股111,034,30849.24%33,310,29227,327,30060,637,592171,671,90058.56%其中:境内法人持股111,034,30849.24%33,310,29227,327,3
12、0060,637,592171,671,90058.56%境内自然人持股4.外资持股30,921,00013.71%9,276,300-27,327,300 -18,051,00012,870,0004.39%其中:境外法人持股30,921,00013.71%9,276,300-27,327,300 -18,051,00012,870,0004.39%境外自然人持股二、无限售条件股份79,860,00035.41%23,958,00023,958,000103,818,00035.41%1.人民币普通股79,860,00035.41%23,958,00023,958,000103,818,00
13、035.41%2.境内上市的外资股3.境外上市的外资股4.其他三、股份总数225,500,000100.00%67,650,00067,650,000293,150,000100.00%2、股票发行与上市情况本公司于 1999 年 9 月 8 日向社会公众发行人民币普通股票 5500 万股，其中向社会公众公开发行 4950 万股，向证券投资基金配售 550 万股，发行价格为每股 5. 80元人民币。本公司向社会公众公开发行的 4950 万股社会公众股于 1999 年 12 月 9 日在深圳证券交易所挂牌交易，向证券投资基金配售的 550 万股于 2000 年 2 月 17 日上市交易。经公司2
14、001年度股东大会批准，公司以2001年12月31日的总股本20500万股为基数，向全体股东每10 股送0. 5 股，另用资本公积金转增股本，每10股转增0. 5股，送转股本总数为2050万股，送转股本后公司总股本增至22, 550万股。经公司2005年度股东大会批准，公司以2005年12月31日的总股本22550万股为基数，用资本公积金转增股本，每10股转增3股，转增股本总数为6765万股，转增股本后公司总股本增至29315万股。公司挂牌上市至今没有内部职工股。（二）股东情况1、前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东持股情况表6单位：股股东总数19,303前 10 名股东持股情况股东名
15、称股东性质持股比例持股总数持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量海南欣安实业有限公司其他18.53%54,320,98754,320,98754,020,987北京柯鑫投资有限公司其他15.52%45,500,00045,500,00045,500,000海南筑华科工贸有限公司其他13.67%40,062,07140,062,07138,545,999合盛投资有限公司外资股东4.39%12,870,00012,870,00012,870,000海南东北物资开发公司其他2.62%7,667,9467,667,9460江苏五岳置业投资发展有限公司 其他2.36%6,908,8976,908,8
16、970蚌埠市中科资讯有限责任公司其他1.96%5,737,3335,737,3332,800,000海南合旺实业投资有限公司其他1.96%5,737,3335,737,3330上海顺通进出口有限公司其他1.96%5,737,3335,737,3330中核甘肃华原企业总公司国有股东1.63%4,790,1004,790,1000前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类夏恩虎1,180,000 人民币普通股倪碧英966,089 人民币普通股陈依应648,340 人民币普通股李金花530,000 人民币普通股林成灼512,464 人民币普通股李立438,265 人民币
17、普通股方国华418,100 人民币普通股王秀梅410,790 人民币普通股翟立武408,312 人民币普通股李小晨391,700 人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明前十名法人股东间不存在关联关系，前十名个人股东之间的关联关系未知。2、有限售条件股份可上市交易时间单位：股时间限售期满新增可上市交易股份数量有限售条件股份数量余额无限售条件股份数量余额说明2007-03-2356,430,546132,901,454160,248,546 根据限售股东的承诺2008-03-2358,630,00074,271,454218,878,546 根据限售股东的承诺2009-03-2349,265
18、,46725,005,987268,144,013 根据限售股东的承诺2010-03-2325,005,9870293,150,000 根据限售股东的承诺3、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件7单位：股序号 有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量可上市交易时间新增可上市交易股份数量限售条件2008-03-2314,657,5002009-03-2314,657,5001 海南欣安实业有限公司54,320,9872010-03-2325,005,987自股权分置改革实施之日起，在 24 个月内不上市交易或转让，在上述期满后通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占股份总数的比例在 12
19、个月内不超过 5%，24 个月内不超过 10%。2007-03-2314,657,5002008-03-2314,657,5002 北京柯鑫投资有限公司45,500,0002009-03-2316,185,000自股权分置改革实施之日起，12 个月内不上市流通，上述期满后通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占欣龙控股股份总数的比例12 个月内不超过 5%，24 个月内不超过 10%。2007-03-2314,657,5002008-03-2314,657,5003 海南筑华科工贸有限公司40,062,0712009-03-2310,747,071自股权分置改革实施之日起，12 个月内不上市流通，
20、上述期满后通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占欣龙控股股份总数的比例12 个月内不超过 5%，24 个月内不超过 10%。2007-03-234,692,9232008-03-234,692,9234 合盛投资有限公司12,870,0002009-03-233,484,154自股权分置改革实施之日起，12 个月内不上市流通，上述期满后通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占欣龙控股股份总数的比例12 个月内不超过 5%，24 个月内不超过 10%。5 海南东北物资开发公司7,667,946 2007-03-237,667,946自股权分置改革实施之日起，12 个月内不上市流通，上述期满后通过证券交
21、易所挂牌交易出售股份数量占欣龙控股股份总数的比例12 个月内不超过 5%。2007-03-232,854,1182008-03-232,854,1186江苏五岳置业投资发展有限公司6,908,8972009-03-231,200,661同合盛投资有限公司之承诺2007-03-232,370,1532008-03-232,370,1537蚌埠市中科资讯有限责任公司5,737,3332009-03-23997,027同合盛投资有限公司之承诺2007-03-232,370,1532008-03-232,370,1538 海南合旺实业投资有限公司5,737,3332009-03-23997,027同合
22、盛投资有限公司之承诺2007-03-232,370,1532008-03-232,370,1539 上海顺通进出口有限公司2009-03-23997,027同合盛投资有限公司之承诺10 中核甘肃华原企业总公司4,790,100 2007-03-234,790,100自股权分置改革实施之日起，12 个月内不上市流通，上述期满后通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占欣龙控股股份总数的比例12 个月内不超过 5%。4、控股股东情况：本公司的控股股东是海南欣安实业有限公司.法定代表人：蒋南成立日期：1992 年 1 月 23 日注册资本：1000 万元主要业务：房地产开发及经营，饮食业，旅游宾馆经营，纺
23、织品，工艺品，普通机械，化工产品（国家专营和危险品除外），五金工具，建筑材料，生物制品，电子8产品，塑料制品、纸张，农副土特产品，玻璃制品。海南欣安实业有限公司的控股股东为海南同泰丰实业有限公司，其持股比例为85%，该公司成立于 1993 年 4 月 16 日，期末注册资本为 1800 万元，法定代表人为郭开铸，主要业务是旅游宾馆业经营、装饰装修工程施工、信息咨询服务等。公司与实际控制人之间的产权及控股关系的方框图50%30%10%10%100%85%18.53%5、其他持股在 10%以上的法人股东情况：（1）北京柯鑫投资有限公司法定代表人：徐滨成立日期：1994 年 6 月 30 日注册资本
24、：5000 万元主要业务：项目投资；开发、销售纺织原料、钢材、装饰修饰材料、化工产品及原料（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、服装；经济信息咨询（中介除外）；旅游资源开发（不含旅游业务）。（2）海南筑华科工贸有限公司法定代表人：饶勇成立日期：2000 年 1 月 14 日注册资本：1500 万元主要业务：房地产开发经营；旅游项目开发；无纺布加工；装修工程；信息咨询服务；金属材料、矿产品、粮油食品、化工产品及原料（危险品除外）、建筑材料、服装、百货的销售。欣龙控股(集团)股份有限公司海南欣安实业有限公司海南同泰丰实业有限公司徐景文王清兰叶明森郭开铸9四、董事、监事、高级管理人员和员工情况（一）
25、董事、监事、高级管理人员的情况1、董事、监事、高级管理人员的基本情况：姓 名职 务性别年龄任期期间郭开铸董事长兼总裁男582006. 02 至 2009. 02魏毅董事兼行政总裁女432006. 02 至 2009. 02董事会秘书徐继光董事兼财务总监男412006. 02 至 2009. 02陈喆董事生产技术总裁男432006. 02 至 2009. 02徐滨董事男472006. 02 至 2009. 02饶勇董事男542006. 02 至 2009. 02刘学国独立董事男452006. 02 至 2009. 02朱雪松独立董事男382006. 02 至 2009. 02王琦独立董事男392
26、006. 02 至 2009. 02岳维先监事长男632006. 02 至 2009. 02冯寿门监事长男662006. 02 至 2009. 02葛广政监事男292006. 02 至 2009. 02 注 ：以上董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。2、在股东单位的任职情况姓名任职的股东名称在股东单位担任的职务任职期间徐滨北京柯鑫投资有限公司董事长、总经理2004. 3 至今饶勇海南筑华科工贸有限公司董事长、总经理2000. 1 至今（二）现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况。郭开铸，男，汉族，大学本科学历，中共党员。曾任四川长征制药厂副
27、厂长、厂长、四川省乐山市人民政府经协办主任；从 1991 年 12 月起至 2001 年 11 月，曾任海南欣安实业总公司董事长、党委书记；1993 年 7 月至今任本公司董事长兼总裁。魏毅，女，苗族，研究生学历，中共党员。曾任武汉中南民族学院应用数学系金融教研室讲师，海南欣龙无纺实业有限公司财务部长、副总经理。现任本公司董事、行政总裁兼董事会秘书。徐继光，男，汉族，大学专科学历、审计师、注册会计师（证券从业资格）、土地估价师、资产评估师，先后在湖北黄石市百货公司、铁山审计局、广东利来时装有限公司、海南鄂发会计师事务所从事财务会计、审计、资产评估等工作，现任本公司10董事、财务总监。陈喆，男，
28、汉族，大学本科学历，中共党员，国院特殊津贴专家。曾任陕西毛纺织厂厂长助理、副厂长，海南欣龙无纺股份有限公司产品开发部主任、副总工程师，现任本公司董事、生产技术总裁。徐滨，男，汉族，大学本科学历，副研究员。曾任哈尔滨市粮食局主任助理工程师、哈尔滨工大集团驻京首席代表、航天科技控股集团股份有限公司董事，现任北京柯鑫投资有限公司董事长、本公司董事。饶勇，男，汉族，研究生学历，中共党员。曾任海南肥皂厂副厂长、上海肥皂厂海南联合日化分厂副厂长、省中国旅行社引进合作部副主任、省中旅酒店设备服务公司董事长、省华侨开发建设总公司总经理、海南省海外交流协会理事、海南省二轻总公司总经理助理，现任海南筑华科工贸有限
29、公司董事长兼总经理、本公司董事。刘学国，男，汉族，大专学历，中国注册会计师。曾任湖北省黄石市牧羊湖食品厂财务科长、海南鄂发会计师事务所部门经理、湖北华诚会计师事务所有限公司部门经理及监事会监事、湖北省鄂发会计师事务所有限公司主任会计师，现任职于海南永信德威会计师事务所( 原海南三公会计师事务所) 。朱雪松，男，汉族，硕士研究生，中共党员。曾任江西三波电机总厂会计、深圳市会计师事务所项目经理、中国人民银行深圳金融结算中心筹备组成员、国泰君安证券股份有限公司深圳分公司项目经理及财务总监，现任国泰君安证券股份有限公司深圳深南中路营业部总经理。王琦，男，汉族，法学硕士、博士研究生，中共党员，副教授。1
30、990 年本科毕业后在海南大学法学院工作至今，其中 1993 年至 1995 年在南京大学法学院在职攻读经济法专业硕士研究生课程班；1997 年至 2000 年在四川大学法学院在职攻读诉讼法专业硕士研究生；2005 年起在南京理工大学在职攻读司法管理学博士学位。现任海南大学法学院副院长、副教授，海口仲裁委员会仲裁员。岳维先，男，汉族，大学本科学历，中共党员，高级工程师。曾任核工业部四零四厂民品开发办公室副主任，四零四厂深圳华原企业公司总经理，海南欣龙无纺实业有限公司企业发展部部长。现任欣龙控股（集团）股份有限公司企业发展总监。冯寿门，男，汉族，大学专科学历，中共党员。1958 年应征入伍，任某
31、部正团职通讯处长，1986 年转业后曾任海南外联办处长、海南友联实业公司总经理、海南11瑞银贸易公司副总经理，现任海南汇恒实业开发有限公司董事长兼总经理。葛广政，男，汉族，大学本科学历，工程师。毕业于西北纺织工学院纺织科学与工程系纺织工程专业，2000 年 7 月至今在欣龙控股（集团）股份有限公司工作，先后担任企业技术中心技术员、专利工程师、产品检测部部长等职务，目前担任欣龙控股（集团）股份有限公司总裁助理兼生产质量监控协调中心主任。3、年度报酬情况（1）根据公司章程规定，公司董事、监事的报酬由股东大会确定，高级管理人员的报酬由董事会确定。公司目前实行岗位工资与绩效工资相结合的工资制度。（2）
32、现任董事、监事、高管人员年度报酬情况（含税）：姓名职务报告期内从公司领取的报酬总额（万元）是否在股东单位或其他关联单位领取郭开铸董事长兼总裁11. 40否魏毅副董事长兼行政总裁董事会秘书9. 30否徐继光董事兼财务总监8. 29否陈喆董事兼生产技术总裁7. 84否徐滨董事3. 04是饶勇董事7. 12是刘学国独立董事4. 50否朱雪松独立董事4. 50否王琦独立董事4. 05否岳维先监事长7. 24否冯寿门监事4. 12是葛广政监事4. 88否合计76. 284、报告期内董事、监事、高级管理人员聘任、离任情况：报告期内，公司董事会、监事会进行了换届选举，报告期内，经公司 2006 年度第一次临
33、时股东大会审议通过选聘郭开铸、徐滨、饶勇、魏毅、徐继光、陈喆为本公司第三届董事会董事；刘学国、朱雪松、王琦为本公司第三届董事会独立董事；岳维先、冯寿门、葛广政为第三届监事会监事。董事蔡欣、赵泰安、陈少军、李荣珍，监事王昕春、赵文华因换届离任。（二）公司员工情况：员工总数：668 人；其中：生产人员 342 人；销售人员 69 人；技术人员 105 人；财务人员 54 人；行政人员 98 人。教育程度：本科以上学历 140 人；大专学历 151 人；中专学历以下（含中专）377人；退休职工 3 人。12五、公司治理结构（一）公司治理的基本情况公司按照公司法、证券法、上市公司治理准则以及中国证监会
34、和深圳证券交易所的其他有关规定，结合企业实际情况，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司已制定了相关的基本制度，公司股东大会、董事会、监事会操作规范，运作有效，维护了投资者及公司利益。公司治理的具体情况如下：1、公司严格按照有关规定召开股东大会，确保所有股东能够依法行使表决权。2、董事、监事的选举及高级管理人员的聘任均符合法律、法规及公司章程的要求。3、公司董事会严格按法律、法规及公司章程履行职权，董事会定期会议、临时会议以及通讯表决均按法定程序操作，董事勤勉尽责。4、公司监事会本着对股东负责的态度，严格按照法律、法规及公司章程规定履行职责，通过对董事会议的列席、对公司董事会及公司财务运
35、作的监督等，履行其职责，维护公司及股东的合法权益。( 二) 独立董事履行职责情况报告期内，本公司三名独立董事能认真履行法律、法规及公司章程所赋予的职责，并且均能完全独立和充分地发表意见，在董事会重要决策中尽职尽责，维护了公司及全体股东的利益，充分地发挥了独立董事的作用。报告期内，公司共召开了十次董事会，独立董事出席会议情况如下独立董事姓名本年应出席董事会次数亲自出席( 次)委托出席( 次)缺席( 次)备注刘学国10801因工作原因无法亲自出席第二届董事会第二十八次会议，委托独立董事李荣珍代为出席并行使表决权；因工作原因无法亲自出席第三届董事会第五次会议，因会议审议担保事项，银行方面要求面签决议
36、，故此亦未委托出席。朱雪松10901因工作原因无法亲自出席第三届董事会第五次会议，因会议审议担保事项，银行方面要求面签决议，故此亦未委托出席。王琦9801因工作原因无法亲自出席第三届董事会第五次会议，因会议审议担保事项，银行方面要求面签决议，故此亦未委托出席。李荣珍1100为第二届董事会独立董事, 因换届未继续担任公司独立董事报告期内，未有独立董事对公司董事会各项议案及公司其他重大事项提出异议。( 三) 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况1 、业务方面：公司拥有独立、完整的生产经营计划、原材料供应和产品销售等业务体系，具有自主经营能力。2 、人员方面：公司在劳动、人事
37、及工资管理等方面完全独立，高管人员均由董事会聘任或解聘，且不在股东单位任职。3 、资产方面：公司拥有独立完整的生产及保障系统，资产完整，权属清晰。134 、机构方面：公司组织机构体系健全，内部机构独立，与控股股东完全分开，无从属关系。5 、财务方面：公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，设有独立的银行帐户并依法独立纳税。六、股东大会情况简介公司在报告期内共召开了三次股东大会。（一）2006 年第一次临时股东大会公司于 2006 年 2 月 24 日召开 2006 年第一次临时股东大会，会议决议公告刊登于 2006 年 2 月 25 日的中国证券报和证券时报。（二）股权
38、分置改革相关股东会议公司股权分置改革相关股东会议现场会议时间为 2006 年 3 月 6 日，网络投票时间为 2006 年 3 月 2 日2006 年 3 月 6 日，会议决议公告刊登于 2006 年 3 月 8 日的中国证券报和证券时报。（三）2005 年年度股东大会公司于 2006 年 6 月 30 日召开 2005 年年度股东大会，会议决议公告刊登于 2006年 7 月 1 日的中国证券报和证券时报。七、董事会报告（一）管理层的讨论与分析公司本年度主营业务收入略有下降, 与去年同期相比下降了 9. 66%，本年度实现的净利润比去年净利润下降了 17. 84%。其主要经营状况分析如下：1、
39、有利因素分析（1）公司长期坚持实行原料国产化经营战略，己取得初步成效, 公司大宗原材料粘胶短纤在下半年实现原料国产化, 全部替代进口, 较好地规避了进口原材料的涨价风险, 从而降低了产品原材料消耗成本, 同时通过油改汽技术改造，降低了水刺产品燃料消耗，水刺产品盈利能力因此提高了 7. 86%。（2）本年度公司坚决执行客户货款管理制度，加大了对逾期货款清收和考核力度，资金回笼明显加快, 应收帐款余额持续两年出现净下降, 货款风险得到初步控制。( 3) 受外币汇率持续下跌的影响, 本年度实现汇兑收益 201. 78 万元, 对本公司业绩产生积极的影响。但汇兑收益比去年减少了约 120. 73 万元
40、。142、不利因素分析公司本年度营业收入及净利润均有不同程度下降，未达到公司 2006 年预期的经营目标，主要受以下不利因素影响：（1）公司水刺产品销售收入首次出现下降，与去年同期相比下降了 6. 99%，其下降的主要原因是:公司木浆复合布产品的主要原料木浆纸原己实现国产化，但由于国内唯一供应商因管理不善停产，公司被迫在国外寻找原料供应商，致使公司高附加值产品木浆复合布生产暂停待料三个月，影响公司水刺产品销售收入下降。（2）公司无纺制品销售不畅，市场持续萎缩，盈利能力下降。受国内中小无纺制品厂商低档产品价格激烈竞争的影响，公司无纺制品市场开拓难度越来越大，加之产品市场开拓资金不足，公司无纺制品
41、市场份额持续下降，无纺制品销售比去年同期下降约 30%，毛利减少约 132 万元；（3）由于本年度公司加大营销的拓展力度，营销员工工资、养老保险费用等费用出现上升，另外受原油涨价的影响，产品运输费用也出现了一定的上涨，导致营销费用比去年同期上涨 176. 50 万元。此外，本年度银行票据结算业务增多，导致财务费用上升 248. 50 万元。虽然本年度公司管理费用出现一定程度的下降，但三项期间费用仍比去年同期上涨了 328. 40 万元。（4）本年度公司补贴收入比去年同期下降了 117. 20 万元。虽然本年度公司在节能降耗、成本控制方面采取了一些积极的措施, 并取得了较好的成效, 但仍不足以抵
42、消上述不利因素对公司业绩的影响。（二）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响情况本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知 （证监发 2006 136 号，以下简称通知 ），要求公司按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和通知的有关规定，在 2006 年度财务报告的补充资料部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。1、编制基础差异调节表系本公司根据企业会计
43、准则第 38 号首次执行企业会计准则和通知的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。所列差异事项可能因财政部对新会计准则的15进一步解释而进行调整。对于企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：1、子公司按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，本公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。2、需要编制合并财务报表的，本公司按照新会计准则调整
44、少数股东权益至股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。2、主要项目附注2. 1 2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和企业会计制度( 以下简称现行会计准则) 编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报表业经海南从信会计师事务所审计，并于2007年4月15日出具了琼从会审字 2007 136号审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006 年度财务报告。2. 2 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额系公司持有的新疆欣龙非织造新材料有限公司、洋浦方大进出口有限公司、宜昌市欣龙化工新材
45、料有限公司、北京欣龙五洲科技有限公司、海南欣龙无纺制品公司的股权产生的股权投资差额，调减了2007年1月1日留存收益1, 070, 696. 32元。2. 3 公司按照现行会计准则计提的坏账准备、短期投资跌价准备、固定资产减值准备、无形资产减值准备比税法规定可计提的资产准备多93, 969, 123. 71元，属于可抵扣暂时性差异。按15%、33企业所得税税率，确认递延所得税资产为14, 871, 341. 34元。其中归属于母公司权益14, 520, 680. 39元，归属于少数股东权益350, 660. 95元。公司按照现行会计准则按权益法核算了长期股权投资, 并按权责发生制预提了费用。根
46、据新会计准则应将资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额计算递延所得税资产或递延所得税负债，确认递延所得税资产为7, 689, 519. 28元。其中归属于母公司权益7, 125, 677. 19元，归属于少数股东权益563, 842. 09元。2. 4 少数股东权益公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为18, 550, 837. 49元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日少数股东权益18, 550, 837. 49元。此外，由于前述3. 3项的递延所得税资产归属于少数股东权益增加914, 503. 04元，新会计准则下少数股东权
47、益为19, 465, 340. 53元。2. 5 根据新会计准则并结合公司的自身特点和具体情况分析，公司不存在其他因16执行新会计准则需调整2007年1月1日股东权益的交易事项。公司在 2007 年 1 月 1 日新企业会计准则后，股东权益增加 40,041,001.79 元,其中少数股东权益增加 19, 465, 340. 53 元。（三）公司报告期内的经营情况1、公司主营业务范围及其经营状况公司主要从事水刺、热轧、浆点等无纺布卷材、深加工产品的生产和销售，以及从事部分国内外贸易业务。（1） 公司主营业务分行业、产品情况表（单位：人民币元）分行业或分产品主营业务收入主 营 业 务 成本毛 利
48、 率( %)主 营 业 务 收入 比 上 年 增减( %)主营业务成本比上年增减( %)毛 利 率 比上 年 增 减百分点水刺产品119,594,962.3587,487,088.7826.85%-6.99%-16.01%7.86其中: 关联交易热轧及其衬布产品28,529,223.4126,189,976.358.20%-8.21%-4.48%-3.58其中: 关联交易无纺深加工制品9,060,434.907,506,683.6817.15%-30.39%-30.42%0.03其中: 关联交易贸易业务6,346,977.475,218,830.9817.77%-23.83%-2.46%-18
49、.02其中: 关联交易关联交易定价原则关 联 交 易 的 必 要性、持续性说明（2） 主营业务收入及利润地区分布表（单位：人民币元）地区主营业务收入销售成本销售毛利海南本部153,907,657.48121,470,013.5632,437,643.92华北地区9,217,811.038,125,626.921,092,184.11华东地区38,717,156.7437,190,783.951,526,372.79华南地区27,110,713.5225,656,472.521,454,241.00东北地区6,536,408.666,164,920.11371,488.55中南地区5,194,6
50、35.444,896,766.77297,868.67西南地区1,018,714.93963,776.4854,938.45西北地区174,501.33280,220.48-105,719.15合计241,877,599.13204,748,580.7937,129,018.34减：内部销售78,346,001.0078,346,001.000.00合计163,531,598.13126,402,579.7937,129,018.34172、 主营业务收入及其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的情况说明主营业务收入结构比较表：单位: 万元产品类别2006 年度收入收入占比( %)上年度收入收入
51、占比( %)收入占比比上年变动百分点水刺产品11,959.5073.1312,858.1571.042.09热轧及其衬布产品2,852.9217.453,108.0117.170.28无纺制品906.045.541,301.657.19-1.65贸易及其它业务634.703.88833.294.6-0.72合计16,353.16100.0018,101.10100本年度公司收入结构未发生重大的变化。3、经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析利润构成比较表：单位：万元利润构成项目2005 年度占利润总额比例( %)2006 年度占利润总额比例( %)结构比上年增减变动百分点主营业务
52、利润3,275.402,764.053,666.404,352.331,588其他业务利润-4.8-4.055.326.3110三项费用3,541.47-2,988.593,869.87-4,593.86-1,605投资收益-13.19-11.13-15.98-18.97-8补贴收入443.4374.18326.19387.2213营业外收支净额-40.83-34.46-27.83-33.041利润总额118.510084.24100.000利润构成与上年相比未发生重大的变化。4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩本公司的控股公司海南欣龙水刺材料有限公司本年度实现净利润 1, 361, 8
53、45. 71 元；本公司的控股公司海南欣龙服装衬布有限公司本年度实现净利润- 2, 344, 999. 78 元；本公司的控股公司北京欣龙五洲科技有限公司本年度实现净利润- 1, 132, 212. 16 元；本公司的控股公司海南欣龙无纺制品有限公司本年度实现净利润- 13, 136. 87 元；本公司的控股公司上海欣龙联合营销有限公司本年度实现净利润- 484, 101. 34 元；5、主要供应商及客户情况本公司在本年度向前五名供应商采购金额合计 4,575.82 万元，占公司全年采购总额的 46.04%；本公司在本年度向前五名客户销售产品金额合计 4,418.70 万元，占公司全年销售总额
54、的 27.02%。6、在经营中出现的问题与困难及解决方案问题及困难：（1）由于 2006 年下半年木浆纸供应严重依赖于进口, 公司高附加值产品木浆复合布暂停生产待料三个月，说明公司市场应变能力尚有一定的欠缺，预计在 2007 年18度上半年木浆纸原材料成本仍会有所上升, 从而会导致水刺部分产品盈利能力出现短暂下降。( 2) 公司无纺制品业绩近年连续下滑，尽管产品价格己趋于平稳，但市场份额仍逐年减少。( 3) 公司营销机构设置尚待完善，工作效率尚有欠缺，期间费用出现了一定程度的上升。措施：（1）针对木浆纸过度依赖于进口这一采供风险，公司经营班子己开始多方寻找国内可替代供应厂家，目前正与国内相关供
55、应商进行原材料国产化试制工作，预计试制样品将于 2007 年 5 月份可交付使用，届时国内木浆纸供应将会逐步恢复。（2）利用公司国家非织造工程技术中心的科研优势，积极开拓高附加值水刺新产品。目前公司正在与澳大利亚等国外科研机构进行技术合作，大力开发以牛奶纤维、大豆蛋白纤维、羊毛纤维、椰壳纤维等为原料的高新水刺产品，以做到人无我有，人有我新，利用欣龙品牌优势，提高公司水刺无纺产品的附加值和技术垄断优势，继而提高公司水刺产品的盈利能力。（3）加强对公司营销机构的业绩考核和日常监督管理，加大公司机构的改革力度，以提高效率效益为原则对公司日常管理机构进行合理撤并，达到裁减冗员，控制费用，提高工作效率的
56、目的。（4）2006 年服装衬布产品更新换代工作取得了一定进展，但市场份额仍需提高。2007 年公司决定全方位开发各类衬布系列产品，将欣龙衬布公司发展成为可生产全系列衬布的专业企业，继而打造欣龙衬布品牌，提高产品附加值，扩大市场份额。（四）、公司报告期内的投资情况1、公司报告期内募集资金的使用情况公司本报告期内募集资金使用共计人民币 3, 834. 09 万元，均为募股项目投入。有关募集资金使用情况如下：经中国证监会证监发字 1999 114 号文件批准，本公司于 1999 年 9 月 8 日在深圳证券交易所上网定价发行 A 股 5500 万股，每股面值 1 元，以 5.80 元/股溢价发行，
57、共计募集资金人民币 31,900 万元，扣除券商承销费 、交易所上网费及其他发行费用1,060 万元后，实际募集资金人民币 30,840 万元。上述募集资金于 1999 年 9 月 14 日全部到位，并经深圳华鹏会计师事务所深华字(1999)第 263 号验资报告验证。由于本公司前次招股发行时间延长,导致支付中介机构的发行费用追加 494 万元,19故前次募集资金实际可用于项目的资金为 30,346 万元。前次募集资金的调整及变更情况:1、由于本公司前次募集资金不足, 同时原项目投资规模也已发生变化, 为提高资金利用效率, 本着对股东负责的原则，在 2000 年度股东大会上通过了对募股资金投向
58、进行内部调整的议案。该议案将原水剌三线项目募集资金 6, 875 万元及薄型涤纶纺粘无纺布生产线项目募集资金 1, 482. 2 万元调整为对水剌二线技术改造项目投资，同时变更薄型涤纶纺粘无纺布生产线项目募集资金 3, 500 万元用于补充公司流动资金。因募集资金用途的调整及变更而造成薄型涤纶纺粘无纺布生产线项目资金缺口, 公司拟通过银行贷款等融资方式解决。2、2006 年度第一次临时股东大会上通过的关于变更募集资金投向的议案，该方案暂缓纺粘项目投资, 将原计划用于纺粘项目的剩余资金 3, 653. 75 万元全部用于追加投资投入年产 100KT/A新法磷酸二氢钾工程项目。其中:A、作为追加注
59、册资金投入 2500 万元, 用于归还公司为该项目实施短期筹资而向金融机构申请的借款, 补充公司被挤占的流动资金。B、作为该项目流动资金追加投入 1, 153. 75 万元。经上述变更调整, 纺粘项目暂缓建设, 待融资条件成熟后, 再根据具体情况决定其投资进度。而前次募集资金结余为 1, 372. 81 万元, 仍作为水刺二线技改项目资金使用。经过上述两次变更调整，前次募集资金投资用途如下：金额：万元项目项目投资总额前次募集资金计划投入金额第一次募集资金内部调整后计划投入金额第二次变更募集资金调整后计划投入金额水剌二线9, 822. 177, 490. 3015, 847. 6015, 847
60、. 60水剌三线纺粘生产线13, 515. 0018, 063. 266, 875. 0015, 980. 7010, 998. 407, 344. 65补充流动资金3, 500. 003, 500. 00磷酸二氢钾项目3, 653. 75合计41, 400. 4330, 346. 0030, 346. 0030, 346. 00注：1、第一次变更有关募股资金调整方案的董事会决议公告已刊登于 2001 年 4月 21 日的中国证券报和证券时报。上述方案业经 2001 年 5 月 23 日召开的 2000年度股东大会通过。2、第二次有关募股资金变更调整方案的董事会决议公告已刊登于 2006 年
61、1 月25 日的中国证券报和证券时报。上述方案业经 2006 年 2 月 25 日召开的 2006年度第一次临时股东大会通过。20截止 2006 年 12 月 31 日，公司累计使用募股资金 29, 153. 53 万元，剩余募股资金 1, 192. 47 万元存放在公司银行存款帐户上。其中报告期按募股资金用途使用资金3, 834. 09 万元，募股资金使用详情如下( 单位万元) ：项 目投资总额上期累计投资额本期投资额累计投资额进度纺粘生产线7, 344. 657, 344. 657, 344. 65100. 00%二线水刺和热熔复合15, 847. 6014, 474. 79180. 34
62、14, 655. 1392. 48%补充流动资金3, 500. 003, 500. 003, 500. 00100. 00%磷酸二氢钾项目3, 653. 753, 653. 753, 653. 75100. 00%合计30, 346. 0024, 390. 503, 834. 0929, 153. 5396. 07%项目未能按期完成的原因分析:水刺二线技术改造项目的主体改造已完成, 部分配套设备因水刺产品订单饱满而一直无法安排技术改造时间进行安装而延期。2、公司报告期内非募集资金投资项目情况（1）以现金 500 万元补足海南欣龙水刺材料有限公司的投资额度, 本公司合并持有该公司 100%股权
63、, 该公司本年度投资收益为 1, 361, 845. 71 元；（2）本公司以现金 500 万元追加投资武汉欣龙联合营销有限公司。该公司本年度亏损 231, 591. 53 元；（2）本公司以现金 800 万元追加投资宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司。该公司正进行设备安装调试，本年度尚未产生收益。（五）公司报告期财务状况及经营成果分析财务状况及经营成果分析表单位：万元项 目2006 年 12 月 31日2005 年 12 月 31日较上年增减幅度( %)增减原因资产总额955, 369, 755. 84913, 200, 099. 684. 62借款及盈利增加应收款项145, 303, 572.
64、60150, 470, 688. 12- 3. 43应收帐款及其他应收款减少存货111, 366, 854. 00108, 927, 939. 342. 24产成品增加长期投资13, 070, 696. 3213, 204, 533. 36- 1. 01合并价差摊销减少固定资产508, 749, 615. 98486, 407, 259. 304. 59在建工程增加长期负债249, 949, 286. 87220, 495, 721. 4513. 36借款增加股东权益414, 035, 235. 89413, 045, 034. 690. 24净利润增加项 目2006 年度2005 年度较上年
65、增减幅度( %)主营业务利润36, 664, 048. 3132, 754, 002. 9511. 94成本降低净利润990, 201. 201, 205, 252. 04- 17. 84营业额下降现金及现金等价物净增加额20, 547, 901. 63- 38, 582, 869. 25- 153. 26货款回收加快21（六） 对公司未来发展的展望1、行业发展趋势及公司面临的竞争格局目前，水刺无纺行业国内市场己进入快速发展期，中低档产品竞争日趋激烈。公司主导产品水刺无纺产品面临国内低档产品激烈的价格竞争，普通产品价格也持续走低，而原料成本居高不下，产品盈利空间将会日趋变小。公司开发的高档产品
66、，如水刺纯棉、木浆复合等高附加值产品目前国内己有一两家厂家可进行少量生产，这些产品竞争也将不可避免,这对公司业绩产生不利的影响。2、公司未来的发展战略针对公司目前面临的国内激烈的竞争，公司将利用企业技术人才的研发优势，加大科研投入，积极开发具有自有知识产权的高附加值的产品,如牛奶纤维水刺布、大豆蛋白纤维水刺布、羊毛纤维水刺布等，开拓并积极引导国内潜在的消费市场。公司在宜昌投资兴建的磷酸二氢钾项目调试工作己于 2006 年末正式完毕，目前公司正多方积极筹措流动资金，力争在 2007 年度上半年正式投产发挥效益，并形成公司新的利润增长点。公司在宜昌兴建的年产 6000 薄型纺粘无纺布生产线己进入设
67、备安装调试阶段，预计在 2007 年上半年建成投料，逐步发挥效益。3、公司新年度的经营计划根据公司近几年的经营情况和发展趋势，公司董事会要求公司管理层积极采取措施，努力提升公司业绩。为此,公司管理层制定了 2007 年度的经营目标：2007 年度主营业务收入在 2006 年度的基础上增长 20%-30%，成本及费用水平在 2006 年的基础上稳中有降。为了实现上述经营目标，公司将本着务实创新、绩效第一的方针，重点做好以下工作：（1）推行全员经营责任承包制，加大对各生产经营单位的考核力度，改革公司薪酬体制，。（2）对公司各级管理机构实行偏平化管理，本着实用高效的原则，对管理机构进行合理撤并，裁减
68、冗员，控制费用的增长。（3）积极拓宽原材料采购渠道，努力降低产品原材料采购成本，稳定和提高产品质量。（4）加强驻外营销机构的建设和管理，严格控制营销费用和管理成本。（5）完成公司股权激励目标，加强对公司管理层的目标考核，以利提升公司业绩。22（七）董事会日常工作情况1、报告期内董事会的会议情况及决议内容：报告期内共召开了董事会会议十次（1）公司第二届董事会第二十八次会议于 2006 年 1 月 20 日召开，相关决议公告刊登于 2006 年 2 月 25 日的中国证券报和证券时报；（2）公司第三届董事会第一次会议于 2006 年 3 月 6 日召开，相关决议公告刊登于 2006 年 3 月 8
69、 日的中国证券报和证券时报；（3）公司第三届董事会第二次会议于 2006 年 3 月 17 日召开，会议审议通过了为宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司 2800 万元贷款提供担保的议案；（4）公司第三届董事会第三次会议于 2006 年 4 月 12 日召开，相关决议公告刊登于 2006 年 4 月 14 日的中国证券报和证券时报；（5）公司第三届董事会第四次会议于 2006 年 4 月 19 日召开，会议以通讯表决的方式审议通过了公司 2006 年第一季度报告；（6）公司第三届董事会第五次会议于 2006 年 4 月 25 日召开，会议审议通过了为深圳市欣龙日化实业有限公司 2700 万元贷款展期继
70、续提供担保的议案；（7）公司第三届董事会第六次会议于 2006 年 5 月 29 日召开，相关决议公告刊登于 2006 年 5 月 30 日的中国证券报和证券时报；（8）公司第三届董事会第七次会议于 2006 年 8 月 17 日召开，会议以通讯表决的方式审议通过了公司 2006 年度中期报告及摘要；（9）公司第三届董事会第八次会议于 2006 年 10 月 19 日召开，会议以通讯表决的方式审议通过了公司 2006 年第三季度报告；（10）公司第三届董事会第九次会议于 2006 年 10 月 20 日召开，会议以通讯表决的方式审议通过了为宜昌市欣龙化工新材料有限公司提供连带责任担保的议案；2
71、、对股东大会决议的执行情况：报告期内，公司董事会根据公司法、公司章程以及有关法规的要求，在股东大会的授权范围内，认真执行了股东大会的各项决议，并接受监事会的监督。（八）本年度利润分配预案公司 2006 年度会计报表业经海南从信会计事务所审计。经审计确认，公司本年度实现净利润 990, 201. 20 元，根据企业会计制度以及公司章程规定，本年度实现的净利润应首先用于弥补以前年度亏损, 故本年度实现的净利润应全部弥补以前年度亏23损, 弥补亏损后可供股东分配利润为：- 49, 984, 620. 20 元。鉴此, 公司董事会决定本年度不实施红利分配, 也不实施公积金转增股本, 本年度实现的净利润
72、直接弥补以前年度亏损。上述预案有待公司 2006 年度股东大会审议批准后实施。（九）注册会计师对关联方资金往来及对外担保情况的专项说明欣龙控股（集团）股份有限公司全体股东：我们接受贵公司委托, 审核了欣龙控股（集团）股份有限公司 2006 年 12 月 31日的上市公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表及上市公司对外担保情况表。在审核过程中，我们按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会证监发 2003 56 号文关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知要求，对贵公司与关联方资金往来及对外担保情况给予了充分关注, 现专项说明如下:1、欣龙控股与关联方资
73、金往来情况（1）海南欣业投资有限公司与欣龙控股受同一控制人控制, 海南欣业投资有限公司 2006 年年初非经营性占用欣龙控股资金零元， 2006 年度新增非经营性占用欣龙控股资金 268. 00 元；2006 年度归还非经营性占用欣龙控股资金 268. 00 元，2006年年末非经营性占用欣龙控股资金余额为零元。（2）海南欣安生物制药有限公司与欣龙控股受同一股东控制，欣龙控股 2006年年初非经营性占用海南欣安生物制药有限公司 1, 239, 925. 29 元, 2006 年度新增非经营性占用海南欣安生物制药有限公司资金 435, 317. 30 元；2006 年度归还非经营性占用海南欣安生
74、物制药有限公司资金 438, 905. 20 元；2006 年年末非经营性占用海南欣安生物制药有限公司资金余额为 1, 243, 513. 19 元。（3）截至2006年12月31日止，贵公司的子公司及其附属企业占用贵公司的非经营性资金余额0元。（4）2006年度，贵公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告费等期间费用，也不存在代为承担成本和其他支出的情况。（5）2006年度，贵公司亦不存在以下方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情况： 1 通过银行或非金融机构向关联方提供委托贷款；24 2 委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 3 为控股股东及其他关联方
75、开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 4 代控股股东及其他关联方偿还债务。2、对外担保情况截至2006年度，贵公司对外及子公司担保情况如下：（1）贵公司于2003年3月28日为第一投资招商股份有限公司提供了人民币4, 000万元银行借款连带责任担保，担保有效期至2005年6月26日止。该公司已向贵公司提供全额反担保，同时第一投资集团有限公司同期向银行提供了全额连带责任担保并由与其相关联的三家企业海南望海国际大酒店有限公司、海口南洋大厦有限公司和海南第一百货商场有限公司向银行提供了足值抵押物。目前该担保已逾期。（2）上海欣安企业（集团）有限公司（下称上海欣安）因业务需要于2005年5月8日与交通
76、银行上海浦东分行签署借款合同，向交通银行上海浦东分行借款人民币2400万元。该笔借款到期后，上海欣安于2006年5月22日向交通银行上海浦东分行续借2370万元用作借新还旧，该笔续借款将于2007年5月28日到期。贵司同意为上海欣安上述借款及借新还旧提供连带责任担保并分别于2005年5月8日及2006年5月22日与交通银行上海浦东分行签署了保证合同，保证期限至债务履行期届满之日起两年。目前的担保余额为2370万元人民币。2005年4月8日上海欣安与贵司及贵司控股股东海南欣安实业总公司（下称海南欣安）签署了三方协议。协议约定，贵司为上海欣安提供2400万元连带责任担保，海南欣安同意以其持有的22
77、00万股欣龙控股股权作为反担保或直接以欣龙控股股权为贵司向银行借款作质押。（3）2006年4月25日，贵公司第三届董事会第五次会议决议表决通过关于继续为深圳市欣龙日化实业有限公司向华夏银行深圳益田支行借款担保，贵公司于2006年5月22日签订担保额度为2430万元借款担保合同，该合同有效期至2007年5月15日。（4）本公司为宜昌市欣龙化工新材料有限公司提供担保8500万元人民币，期限至2008年3月24日；为宜昌市欣龙化工新材料有限公司银行承兑汇票差额授信1500万元人民币提供担保，期限至2007年6月14日；为宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司提供担保2800万元人民币，期限从2006年3月29
78、日至2013年3月28日。本说明仅供贵公司向中国证监会及其相关机构报送贵公司2006年度报告使用，未经本事务所及签字注册会计师的书面同意，不得用于其他用途。25特此说明附件: 一、上市公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表二、上市公司对外担保情况表海南从信会计师事务所中国注册会计师：李进华中国注册会计师：肖建华中国海口二 七年四月十五日（十）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发 2003 56 号文件规定情况的专项说明及独立意见。根据中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发 2003 56 号）的要求，作为公司独立董事，我们对公司累计及
79、报告期内对外担保情况和公司与关联方资金往来情况进行了核查，现就相关事项发表独立意见如下：1、经我们核查，公司对外担保情况如下：截止 2006 年 12 月 31 日，公司累计担保总额为：人民币 21600 万元，占公司报告期末经审计的净资产的 52. 17%；报告期内，公司对外担保情况：（1）本公司于 2003 年 3 月 28 日为第一投资招商股份有限公司提供了人民币 4, 000万元银行借款连带责任担保，担保有效期至 2005 年 6 月 26 日止。该公司已向本公司提供全额反担保，同时第一投资集团有限公司同期向银行提供了全额连带责任担保并由与其相关联的三家企业海南望海国际大酒店有限公司、
80、海口南洋大厦有限公司和海南第一百货商场有限公司向银行提供了足值抵押物。（2）公司为控股子公司宜昌市欣龙化工新材料有限公司提供银行债务担保两笔：其中：项目贷款人民币 8500 万元，期限至 2008 年 3 月 24 日；银行承兑汇票差额授信人民币 1500 万，期限至 2007 年 6 月 14 日。（3）公司为原控股子公司深圳市欣龙日化实业有限公司贷款人民币 2430 万元提供担保，期限至 2007 年 5 月 15 日。（4）公司为控股子公司宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司 2800 万元人民币借款提供担保, 期限至 2011 年 3 月 29 日。26（5）公司为关联单位上海欣安企业（集团）
81、有限公司 2370 万元人民币借款提供担保, 期限至 2007 年 5 月 28 日。对担保情况的说明及独立意见：公司除对上海欣安企业（集团）有限公司的担保外，没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；公司对外未向资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保；公司对外担保均按规定提交董事会审议，并均取得董事会全体成员 2/3 以上签署同意。公司对外担保均按规定提交董事会审议，并均取得董事会全体成员 2/3 以上签署同意。由于公司为上海欣安企业（集团）有限公司的担保未经过必要的审批程序亦未及时进行信息披露，中国证监会海南监管局向我司发出了关于对违规担保事
82、项进行限期整改的通知。公司董事会对此非常重视，及时进行了补充披露，并积极与被担保方沟通，以期尽快解除我司为其所承担的担保责任。目前，整改正在进行中，我们将关注进一步的发展，督促公司加快解决该项担保问题。2、公司与关联方资金往来情况的说明：本公司控股股东及其关联方原占用本公司资金于 2005 年己全部清欠完毕。2006年内，公司未发生新的关联方占用资金的情况。八、 监事会报告（一）监事会 2006 年度的工作情况在报告期内，公司监事会成员本着认真负责的态度，按照公司法、公司章程所赋予的职责，遵守诚信原则，履行了监事会的职权与义务。报告期内，监事会共召开会议七次，并列席各次董事会会议。会议情况及决
83、议内容如下：1、2006 年 1 月 20 日召开了第二届监事会第十六次会议，会议审议通过了以下决议：a、审议通过了关于变更募集资金投向的议案b、审议通过了公司关于第二届监事会换届的议案2、2006 年 3 月 16 日召开了第三届监事会第一次会议，会议选举了岳维先先生为监事会监事长；3、2006 年 4 月 12 日召开了第三届监事会第二次会议，会议审议通过了以下决议：a、审议通过了公司 2005 年度监事会工作报告27b、审议通过了公司 2005 年度总经理工作报告c、审议通过了公司 2005 年年度报告正文及摘要d、审议通过了公司 2005 年度财务决算报告e、审议通过了关于公司 200
84、5 年度利润分配及实施公积金转增股本的预案f 、审议通过了关于对以前年度会计差错进行追溯调整的议案g、审议通过了关于第三届监事会津贴的议案；4、2006 年 4 月 19 日以通讯表决方式召开了第三届监事会第三次会议，会议审议通过了公司 2006 年第一季度报告；5、2006 年 5 月 29 日以通讯表决方式召开了第三届监事会第四次会议，会议审议通过了欣龙控股（集团）股份有限公司监事会议事规则（修订案）；6、2006 年 8 月 17 日召开了第三届监事会第五次会议，会议以通讯表决方式审议通过了公司 2006 年度中期报告及摘要；7、2006 年 8 月 17 日召开了第三届监事会第六次会议
85、，会议以通讯表决方式审议通过了公司 2006 年第三季度报告。（二）监事会对 2006 年度有关事项的独立意见：1、公司依法运作情况：公司建立了较为完善的内部控制制度，决策程序合法；公司董事及高级管理人员能按照公司法、证券法、公司章程及其他有关法律、法规规范运作，工作认真负责，在执行其职务时没有违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。2、公司财务检查情况：公司监事会审核了由海南从信会计师事务所对公司 2006年度出具的标准无保留意见的审计报告，监事会认为该审计报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。3、公司募集资金使用情况：经 2006 年第一次临时股东大会审议通过对募股资金投向
86、进行调整。报告期公司对募集资金的投入与承诺项目一致。九、 重要事项（一）本年度公司重大诉讼、仲裁事项；本年度公司为第一投资招商股份有限公司提供担保涉及诉讼事项，详情见附注10。上述诉讼事项己在中国证券报和证券时报上予以公告。（二）报告期内公司发生的收购、出售资产、吸收合并事项：28报告期本公司发生的收购及出售资产事项详见会计报表附注 8. 2. 1（三） 重大关联交易事项报告期本公司发生的重大关联交易事项详见会计报表附注 8. 2。（四）报告期内公司重大合同及其履行情况：1、报告期内公司与其他公司发生托管、承包、租赁等交易事项：报告期内公司与其他公司发生租赁交易事项详见会计报表附注 12. 1
87、。2、报告期内公司重大担保事项:报告期内公司重大担保事项详见会计报表附注 10、附注 12. 2。3、报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项。4、经于 2006 年 2 月 24 日召开的 2006 年度第一次临时股东大会审议批准，公司续聘海南从信会计师事务所为公司 2005 年度审计单位。审计业务费用为 30 万元。（五）公司控股股东在股权分置改革中的承诺事项1、承诺事项除法定最低承诺外，公司非流通股股东海南欣安实业有限公司、海南筑华科工贸有限公司还做出如下承诺：( 1) 非流通股股东海南欣安实业有限公司的承诺海南欣安实业有限公司持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 24 个月内
88、不上市交易或转让，在上述期满后海南欣安实业有限公司通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占欣龙控股股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五，24 个月内不超过百分之十。通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到欣龙控股股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。( 2) 非流通股股东海南筑华科工贸有限公司的承诺a、在本次股权分置改革方案实施前，海南筑华科工贸有限公司将向法院申请解除对海南欣安实业有限公司 1276 万股的司法冻结，并申请解除对北京柯鑫投资有限公司 259. 085 万股股份的司法冻结，上述被冻结的股份解除冻结后分别由海南欣安实业有限公司和北京柯鑫投资有限公司用于
89、执行其相应的对价安排；b、由于北京柯鑫投资有限公司 259. 085 万股股份的司法冻结解除后，仍不足以执行其全部对价，不足部分由海南筑华科工贸有限公司在完成股权过户手续后代为垫付；c、如果在本次股权分置改革方案实施前，上述海南欣安实业有限公司 1276 万股的司法冻结和北京柯鑫投资有限公司 259. 085 万股股份的司法冻结不能解除，海南筑华科工贸有限公司将代替海南欣安实业有限公司和北京柯鑫投资有限公司垫付相应的对价。d、由于合盛投资有限公司所持股份全部质押冻结，海南筑华科工贸有限公司在完成股权过户手续后代替合盛投资有限公司执行其应当执行的对价；29e、海南东北物资开发公司所持欣龙控股 6
90、, 682, 500 股股份（占公司股本总额的2. 96%）。海南筑华科工贸有限公司承诺，如果海南东北物资开发公司不能执行其对价安排，海南筑华科工贸有限公司将代为垫付。f 、海南筑华科工贸有限公司将在本次股权分置改革完成后，按照上市公司股权激励管理办法的规定，拿出不超过 700 万股欣龙控股股票作为对欣龙控股高管人员和中层干部进行股权激励的标的股票来源。海南筑华科工贸有限公司代替其他非流通股股东垫付对价后，被垫付对价的股东所持股份（无论该等股份的所有权是否发生转移）如上市流通，应当向海南筑华科工贸有限公司偿还代为垫付的款项或股份，或者取得海南筑华科工贸有限公司的同意。2、承诺履行情况：在本次股
91、权分置改革方案经相关股东会议审议通过前，海南筑华科工贸有限公司已完成全部股权过户手续，其承诺履行如下：a、海南欣安实业有限公司自行执行其相应的对价安排；b、由于北京柯鑫投资有限公司 259. 085 万股股份的司法冻结解除后，仍不足以执行其全部对价，由海南筑华科工贸有限公司代为垫付 1, 819, 810 股；c、由于合盛投资有限公司所持股份全部质押冻结，海南筑华科工贸有限公司代替合盛投资有限公司执行其全部对价安排；d、海南东北物资开发公司所持欣龙控股股份在股权分置改革方案实施前已全部解除冻结，自行执行其对价安排；e、海南筑华科工贸有限公司在本次股权分置改革方案实施时，已冻结 700 万股欣龙
92、控股股权作为对欣龙控股高管人员和中层干部进行股权激励的标的股票来源。（六）公司接待调研及采访等相关情况在报告期内，公司未发生接待调研及采访等情况。公司按照上市公司公平信息指引的要求，在接待投资者咨询时，公司及相关信息披露义务人遵循公平信息披露的原则，没有实行差别对待，未发生私下、提前、选择性地向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情况，保持了公司信息披露的公平性。十、 财务报告（一）审计报告欣龙控股( 集团) 股份有限公司全体股东：我们审计了后附的欣龙控股( 集团) 股份有限公司（以下简称欣龙控股）财务报表, 包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度利
93、润及利润30分配表和合并利润及利润分配表，2006 年度现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。1、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是欣龙控股管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。2、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
94、理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据，选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。3、审计意见我们认为，欣龙控股财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制，在所有重大方面公允地反映了欣龙控股 2006 年 12 月 31 日的
95、财务状况及 2006年度的经营成果和现金流量。海南从信会计师事务所中国注册会计师：李进华中国注册会计师：肖建华中国海口二七年四月十五日31（二）会计报表（见附表）（三）会计报表附注附注 1：公司基本情况欣龙控股( 集团) 股份有限公司( 原海南欣龙无纺股份有限公司)（以下简称 本公司 、公司 ）系经海南省人民政府琼府函 1999 62 号文批准，由上海申达股份有限公司、海南欣安实业有限公司、合盛投资有限公司、海南东北物资开发公司、甘肃华原企业总公司将其共同投资的海南欣龙无纺实业有限公司依法变更而成的股份有限公司。海南欣龙无纺实业有限公司系经海南省经济合作厅以琼经合 1993 2095号文批准于
96、 1993年7 月 16 日成立的琼港合资企业，注册资本：人民币 2, 800 万元。1997 年 11 月，海南省经济合作厅以琼经合更字 1997 205 号文批准，海南欣龙无纺实业有限公司注册资本变更为人民币 5, 530 万元，股东及出资比例分别变更为：海南欣安实业有限公司 74. 68%、合盛投资有限公司 18. 74%、海南东北物资开发公司 4. 05%、甘肃华原企业总公司 2. 53%。1999 年 3 月，经海南省商贸经济合作厅琼经贸更字 1999 017 号文批准及本公司董事会决议通过，海南欣安实业有限公司将其拥有的海南欣龙无纺实业有限公司 41%的股权转让给上海申达股份有限公
97、司。股权转让后，投资各方占发起人股本的出资比例为：上海申达股份有限公司占 41%、海南欣安实业有限公司占 33. 68%、海南东北物资开发公司占 4. 05%、甘肃华原企业总公司占 2. 53%、合盛投资有限公司占 18. 74%。后经海南省人民政府琼府函 1999 62 号文批准，以 1998 年 12 月 31 日的净资产按照 1: 1 的比例折股，依法变更为股份有限公司。截止 1998 年 12 月 31 日本公司净资产为人民币 15, 000 万元，折合股本总额为人民币 15, 000 万元，股份总数为 15, 000 万股。1999 年 8 月 27 日，经中国证券监督管理委员会证监
98、发行字 1999 114 号文件核准，本公司于 1999 年 9 月 8 日向社会公众公开发行人民币普通股 5, 500 万股，并于 1999 年 12 月 9 日在深圳证券交易所挂牌交易。上海申达股份有限公司分别于 2000 年 7 月 21 日和 2002 年 9 月 21 日与海南柯鑫投资有限公司签署了股权转让协议和股权转让补充协议，将其持有的本公司 16. 67%的法人股股份即37, 590, 850 股（送股前为 34, 173, 500 股）作价 5, 000 万元人民币转让给北京柯鑫投资有限公司（2004年由海南柯鑫投资有限公司更名）。本公司于 2002 年 6 月 27 日以公
99、司 2001 年末总股本 20500 万股为基数, 向全体股东每 10 股送红股 0. 5股, 另用公积金转增 0. 5股, 送转后公司总股本为 22, 550万股, 并换领注册号为 4600001007022的企业法人营业执照，注册资本为人民币 22, 550 万元。322005 年 4 月 6 日，公司名称变更为欣龙控股（集团）股份有限公司，该变更事项已经海南省工商行政管理局审核备案，并于 2005 年 3 月 24 日核发了新的企业法人营业执照。2006 年 7 月 17 日，本公司按每 10 股转增 3 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额6, 765 万股，每股面值 1 元，计
100、增加股本 6, 765 万元。本公司法定代表人：郭开铸；住所：海南省澄迈县老城工业开发区；经营范围：制造和销售各种无纺布及其深加工产品，国内商品贸易及进出口业务、技术咨询服务、房地产开发经营等。附注 2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法2. 1 会计制度执行企业会计准则和企业会计制度及其补充的规定。2. 2 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。2. 3 记账本位币以人民币为记账本位币。2. 4 记账基础和计价原则会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。2. 5 外币业务核算方法对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生的当月一
101、日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记账，期末对货币性项目中的外币余额，按当日市场汇价进行调整，由此产生的折算差额作为汇兑损益，其中与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，其余汇兑损益计入当期损益。2. 6 现金等价物的确定标准现金等价物的确定标准：持有期限短（一般不超过三个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。2. 7 坏账核算方法（1）计提坏账准备的范围：包括应收账款和其他应收款。公司的预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，将原计入预付账款的金额转入其他应收
102、款，并按规定计提坏账准备。公司持有的未到期应收票据，如有确凿证据证明不能够收回或收回的可能性不大时，将其账面余额转入应收账款，并计提相应的坏账准备。（2）坏账的确认标准33a因债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回；b债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回；c债务人较长时期内未能履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。（3）坏账损失核算方法：坏账损失采用备抵法核算，对应收款项按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备，对账龄较长、有明显特征表明不能收回的应收款项全额计提坏账准备。（4）坏账准备计提比例如下：账龄计提比例1 年以内1%12 年2%23 年8%3 年以上30%注
103、：纳入合并范围内公司之间的应收款项不计提坏账准备。2. 8 存货核算方法2. 8. 1 本公司的存货分为原材料、备品备件、低值易耗品、产成品四类。2. 8. 2 各类存货的取得以计划成本计价，月度终了，按照发出原材料、产成品等存货的计划成本计算应负担的成本差异，将其计划成本调整为实际成本。备品备件和低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。2. 8. 3 期末提取存货跌价准备。期末对存货进行全面清查，当存在下列情况之一时，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。（1）市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；（2）本公司使用该项原材料生产的产品成本大于产品销售价格；（3）本公
104、司因产品更新换代，原有库存原材料已不适用新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；（4）因本公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐步下跌。（5）其他足以证明该项存货实际上已经发生减值的情形。2. 9 短期投资核算方法342. 9. 1 短期投资是指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票、债券、基金等。2. 9. 2 短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入账。在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值（已计入应收项目的现金股利或利息除外），短期投资转让或
105、到期兑现金额与成本的差额作为投资损益。2. 9. 3 期末，短期投资按成本与市价孰低计价，并按单项投资市价低于成本之差计提短期投资跌价准备。2. 10 长期股权投资核算方法2. 10. 1 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资, 长期股权投资按其初始投资成本入账,即按投资时实际支付的全部价款入账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额
106、 50%（不含 50%）以上，或虽占该单位有表决权资本总额不足 50%但具有实质控制权的，对其会计报表予以合并。2. 10. 2 对长期投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额确认为股权投资差额，对于借方差额按合同规定的投资期限或不超过 10 年有效期限摊销入当期损益；贷方差额计入资本公积。2. 10. 3 本公司期末对长期投资逐项进行检查。当出现被投资单位市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，本公司按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。2. 11 固定资产
107、的标准、计价和折旧方法2. 11. 1 固定资产的标准为：使用年限在 1 年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，若单位价值在 2000元以上且使用年限超过两年的，也列为固定资产。2. 11. 2 固定资产按实际购建或取得成本计价。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和按规定35单独估价作为固定资产入账的土地以外的其余固定资产均计提折旧。固定资产折旧采用直线法分类计提，预计净残值率为 5%，各类固定资产预计经济使用年限及年折旧率如下：类别预计经济使用年限年折旧率房屋及建筑物20- 404. 75%- 2. 375%机器设备10-
108、 139. 5%- 7. 31%运输设备8- 1011. 875%- 9. 5%电子及其他设备5- 819%- 11. 875%当某项固定资产计提减值准备以后，按照该项资产账面价值及尚可使用年限重新计算折旧率和折旧额。2. 11. 3 固定资产减值准备本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分按单个项目计提固定资产减值准备。2. 12 在建工程核算方法2. 12. 1 在建工程核算办法在建工程按实际成本计价。在办理竣工决算和验收手续后，按决算价格结转固定资产。所建造的固定资产已达到
109、预定可使用状态，但未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产折旧，待办理竣工决算手续之后再作调整。2. 12. 2 在建工程减值准备核算办法本公司期末对在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项情况的，按其差额计提减值准备。（1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。2. 13 借款费用的核算方法36借款费用资本化的确认原则
110、和资本化期间依照企业会计准则借款费用的规定, 为购建固定资产所借入专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产成本：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，计入当期损益。所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。2. 14 无形资产计价和摊销方法2. 14. 1 无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起在受益期内平均摊销。土地使用权价值，属在建项目用地的，待项目完工后一次性转入
111、固定资产；未使用的土地使用权价值按其他无形资产的摊销方法摊销。2. 14. 2 无形资产减值准备本公司期末对检查各项无形资产如存在下列一项或若干项情况时，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。（1）某项无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。2. 14. 3 如存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：某项无形资
112、产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。2. 15 长期待摊费用核算方法筹建期间费用先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。其他长期待摊费用，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。2. 16 收入确认原则37（1）销售商品时，如同时符合以下四个条件即确认为收入：a. 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；b. 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对出售的商品实施控制；c. 与交易相关的经济
113、利益能够流入公司；d. 相关的收入与成本能够可靠地计量。（2）公司提供劳务的收入，应分别下列情况确认和计量：a. 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入的；b. 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的按完工百分比法确认相关的收入；如果提供劳务交易结果不能可靠估计，则已经发生的劳务成本预计能够补偿部分（含全部）确认收入，不能补偿部分作为损失。（3）让渡资产使用权取得的收入，在同时满足以下条件时确认：a. 与交易相关的经济利益能够流入公司；b. 收入的金额能够可靠地计量。2. 17 所得税的会计处理方法本公司所得税的会计处理方法采用
114、应付税款法。2. 18 合并会计报表的合并范围及编制方法2. 18. 1 合并会计报表合并范围公司合并范围的确定原则为母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业和被母公司控制的其他被投资企业。2. 18. 2 合并会计报表编制方法根据财政部财会字（1995）11 号合并会计报表暂行规定等文件规定编制合并会计报表。合并会计报表时根据各个别会计报表及相关资料，对公司的长期股权投资与子公司所有者权益、重大内部交易、资金往来进行相互抵销。对报告期内出售、购买的子公司，期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。将被出售的子公司自报告期期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表，将
115、被购买的子公司自购买日起至报告期末止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。将被出售的子公司自报告期期初至出售日止的现金流量信息纳入合并现金流量表，出售日现金及现金等价38物余额在出售子公司所支付的现金项下反映；将被购买的子公司自购买日起至报告期末止的现金流量信息纳入合并现金流量表，购买日现金及现金等价物余额在 购买子公司所收到的现金项下反映。对资产负债表附表如资产减值准备明细表、应交增值税明细表，以及会计报表主要项目注释，将被购买子公司购买日转入数作为本期增加数披露，将被出售子公司出售日转出数作为本期减少数披露。2. 19 利润分配根据中华人民共和国公司法和本公司章程的有关规定，税后利润按下列
116、顺序进行分配：（1）弥补以前年度亏损；（2）提取法定盈余公积 10%( 当该项公积金已达本公司注册资本的 50%时，可不再提取) ；（3）提取任意盈余公积，经股东大会决议本公司可以提取任意盈余公积；（4）分配股利，经股东大会决议，根据本公司的可供股东分配的利润确定利润分配基数，进行利润分配。附注 3: 会计政策、会计估计变更及会计差错更正本年无相关事项。附注 4: 税项本公司适用的主要税种及税率列示如下：税种计税依据税率增值税产品销售收入17%城市维护建设税应交增值税5%、7%教育费附加应交增值税3%企业所得税应纳税所得额15%、33%注：根据国务院国发（1998）26 号国务院关于鼓励投资开
117、发海南岛的规定，在海南经济特区注册的企业适用企业所得税税率为 15%，在其他地区注册的企业适用 33%的企业所得税税率。39附注 5：控股子公司及合营企业5. 1 纳入合并范围的控股子公司被投资单位名称注册地经营范围注册资本本公司投资成本本公司所占权益比例上期是否合并报表本期是否合并报表合并范围变化原因海南欣龙服装衬布有限公司澄迈无纺布及服制品的生产、销售5000 万元5000 万元100%是是宜昌市欣龙化工新材料有限公司宜昌化工新材料的开发、生产与销售5500 万元4150 万元75. 45%是是新疆欣龙非织造新材料有限公司乌鲁木齐 无纺布及其产品的生产、销售1000 万元900 万元90%
118、是是北京欣龙五洲科技有限公司北京技术开发、咨询；无纺布销售500 万元350 万元70%是是琼海集元经济建设发展有限公司琼海房地产经营1000 万元1000 万元100%是是北京欣龙无纺服装衬布有限公司北京无纺布及服制品的销售300 万元300 万元100%是是上海欣龙联合营销有限公司上海无纺布及服制品的销售2500 万元2500 万元100%是是广州欣龙联合营销有限公司广州无纺布及服制品的销售500 万元500 万元100%是是上海欣龙衬布制造有限公司上海有纺衬布、无纺衬布及其后加工产品的生产、销售1500 万元1500 万元100%是是杭州欣龙衬布有限公司杭州销售针、纺织品，服装辅料500
119、 万元500 万元100%是是海南欣龙无纺制品有限公司澄迈生产、销售无纺系列、医疗卫生用品等1600 万元1200 万元75%是是洋浦方大进出口有限公司洋浦投资、商品销售、对外贸易1000 万元1000 万元100%是是大连欣龙联合营销有限公司大连无纺布、服装辅料等销售500 万元500 万元100%是是宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司宜都非织造新材料的生产、销售等2000 万元1200 万元60%是是海南欣龙熔纺新材料有限公司澄迈非织造新材料的生产、销售等5000 万元5000 万元100%是是海南欣龙丰裕庄园有限责任公司澄迈经营各种养殖、种植及高效农作物开发等100 万元100 万元100%是
120、是海南欣龙水刺材料有限公司澄迈水刺材料的生产、销售和研发等10000 万元10000 万元100%是是九江市欣龙科技新材料有限公司九江市各种无纺布及其深加工产品销售、经济信息咨询服务等50 万元47. 5 万元95%是是成都欣龙联合营销有限公司成都无纺布、服装辅料等销售100 万元100 万元100%是是武汉欣龙联合营销有限公司武汉无纺布、服装辅料等销售100 万元100 万元100%是是海南欣龙丰裕实业有限公司澄迈饲料及饲料添加剂、土产品、粮油食品的销售; 投资管理5000 万5000 万100%是是5. 2 有关股权转让和受让事项见附注 9。40附注 6: 合并报表主要项目注释6. 1 货
121、币资金年末数年初数项目原币汇 率折合人民币原币汇 率折合人民币现金1, 021, 171. 811, 021, 171. 81654, 374. 02654, 374. 02银行存款23, 460, 054. 7913, 111, 658. 16其中：人民币21, 791, 391. 9821, 791, 391. 989, 936, 919. 019, 936, 919. 01港币30, 527. 301. 040331, 757. 55美元213, 692. 78780871, 668, 662. 81389, 460. 768. 07023, 142, 981. 60其他货币资金52,
122、973, 984. 6252, 973, 984. 6243, 141, 277. 4143, 141, 277. 41合计77, 455, 211. 2256, 907, 309. 59注：年末货币资金无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。6. 2 短期投资年末数年初数项目投资金额跌价准备净额投资金额跌价准备净额期货投资500, 000. 0027, 642. 00472, 358. 00500, 000. 00500, 000. 00基金投资400, 000. 00400, 000. 00合计500, 000. 0027, 642. 00472, 358. 009
123、00, 000. 00900, 000. 00注：短期投资年末数较上年减少 47. 52%系基金投资年内已赎回，年末期货投资根据 2006 年12 月 31 日市价计提跌价准备。6. 3 应收票据种类年末数年初数银行承兑汇票560, 913. 571, 150, 000. 00合计560, 913. 571, 150, 000. 006. 4 应收账款6. 4. 1 账龄分析年末数年初数账龄金额比例( %)坏账准备金额比例( %)坏账准备1年以内23, 115, 033. 8027. 80228, 866. 0525, 874, 056. 6729. 60255, 865. 061- 2年6,
124、 560, 936. 417. 90141, 238. 777, 416, 013. 388. 48146, 976. 332- 3年5, 850, 767. 657. 04469, 799. 3810, 032, 931. 0811. 48838, 266. 573年以上13, 503, 572. 3416. 244, 043, 623. 037, 046, 647. 978. 062, 120, 300. 84全额计提坏账准备的款项34, 106, 163. 6941. 0234, 106, 163. 6937, 036, 990. 2042. 3837, 036, 990. 2041合计
125、83, 136, 473. 89100. 0038, 989, 690. 9287, 406, 639. 30100. 0040, 398, 399. 006. 4. 2 年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位欠款，其他关联方单位欠款情况详见附注 8. 3。6. 4. 3 本账户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款金额合计为 9, 023, 494. 59 元，占应收账款余额比例为 10. 85%。6. 5 其他应收款6. 5. 1 账龄分析年末数年初数账龄金额比例( %)坏账准备金额比例( %)坏账准备1年以内23, 583, 073. 9938. 89231, 0
126、06. 0022, 354, 237. 5332. 66309, 059. 971- 2年6, 822, 646. 3411. 2597, 410. 6316, 464, 124. 6824. 05291, 584. 072- 3年4, 630, 505. 477. 64448, 821. 4512, 199, 357. 0517. 82393, 732. 043年以上10, 897, 951. 1117. 97897, 140. 732, 800, 366. 584. 091, 085, 901. 95全额计提坏账准备的款项14, 707, 300. 1224. 2514, 707, 300
127、. 1214, 635, 266. 6221. 3814, 635, 266. 62合计60, 641, 477. 03100. 0016, 381, 678. 9368, 453, 352. 46100. 0016, 715, 544. 656. 5. 2 本账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款, 其他关联方单位欠款情况详见附注 8. 3。6. 5. 3 本账户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款金额合计为 26,799,986. 34 元，占其他应收款余额比例为 44. 19%。6. 6 预付账款6. 6. 1 账龄分析年末数年初数账龄金额比例( %)金额比例
128、( %)1年以内36, 574, 405. 5665. 0044, 894, 091. 4388. 871- 2年14, 808, 652. 2226. 321, 168, 933. 902. 312- 3年598, 929. 841. 062, 586, 509. 815. 123年以上4, 283, 133. 967. 621, 867, 170. 103. 70合计56, 265, 121. 58100. 0050, 516, 705. 24100. 00注 1：本账户余额中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项，其他关联方单位欠款情况详见附注 8. 3。注 2：
129、预付账款超过一年以上的金额 19, 690, 716. 02 元，占预付账款余额比例为 35%。主要42原因是双方未及时办理货物结算所致。6. 7 应收补贴款项目年末数年初数出口退税款30, 375. 8857, 934. 77其他补贴40, 580. 50合计70, 956. 3857, 934. 776. 8 存货及存货跌价准备年末数年初数项目金额跌价准备净额金额跌价准备净额开发成本40, 953, 320. 8140, 953, 320. 8140, 953, 320. 8140, 953, 320. 81原材料17, 000, 805. 1417, 000, 805. 1414, 66
130、8, 283. 7514, 668, 283. 75在途物资12, 355. 3612, 355. 36746, 464. 27746, 464. 27库存商品11, 624, 220. 4611, 624, 220. 46产成品23, 798, 912. 3923, 798, 912. 3939, 159, 190. 9239, 159, 190. 92委托加工商品131, 302. 61131, 302. 61109, 519. 01109, 519. 01低值易耗品5, 242. 655, 242. 6559, 596. 5559, 596. 55发出商品17, 205, 145. 66
131、17, 205, 145. 6610, 270, 096. 8610, 270, 096. 86包装物635, 548. 92635, 548. 922, 936, 613. 332, 936, 613. 33委托代销商品24, 853. 8424, 853. 84生产成本合计111, 366, 854. 00111, 366, 854. 00108, 927, 939. 34108, 927, 939. 34注 1：存货可变现净值的确定系按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定。注 2：年末存货无抵押、质押等情况。6. 9
132、 待摊费用类别年 初 数本年增加本年摊销及转出年 末 数结存原因租赁费64, 698. 00322, 156. 53324, 054. 2062, 800. 33尚在收益期内保险费266, 181. 53314, 179. 50346, 691. 12233, 669. 91尚在收益期内43其他349, 526. 40683, 894. 91917, 506. 51115, 914. 80尚在收益期内合计680, 405. 931, 320, 230. 941, 588, 251. 83412, 385. 046. 10 长期股权投资年末数年初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面
133、价值其他股权投资12, 000, 000. 0012, 000, 000. 0012, 000, 000. 0012, 000, 000. 00股权投资差额1, 070, 696. 321, 070, 696. 321, 204, 533. 361, 204, 533. 36合计13, 070, 696. 3213, 070, 696. 3213, 204, 533. 3613, 204, 533. 366. 10. 1 其他股权投资被投资单位名称注册资本持股比例( %)投资金额以前年度权益调整本年度权益调整年末余额上海欣龙非织造新材料工业园有限公司30, 000, 000. 004012,
134、000, 000. 0012, 000, 000. 00合计12, 000, 000. 0012, 000, 000. 006. 10. 2 合并价差被投资单位名称初始金额摊销期限期初余额本年增加本期摊销额本年转出摊余价值新疆欣龙非织造材料有限公司73, 399. 5410 年66, 059. 597, 339. 9558, 719. 64杭州欣龙衬布有限公司51, 909. 5610 年46, 718. 605, 190. 9641, 527. 64海南欣龙服装衬布有限公司808, 286. 4110 年727, 457. 7780, 828. 64646, 629. 13上海欣龙联合有限公
135、司60, 625. 9010 年54, 563. 316, 062. 5948, 500. 72广州欣龙联合有限公司17, 695. 9910 年15, 926. 391, 769. 6014, 156. 79北京欣龙五州科技有限公司326, 453. 0010 年293, 807. 7032, 645. 30261, 162. 40合计1, 338, 370. 401, 204, 533. 36133, 837. 041, 070, 696. 32注: 形成原因系溢价购入。6. 11 固定资产原值及累计折旧6. 11. 1 固定资产原值类别年初数本年增加本年减少年末数房屋及建筑物100, 0
136、11, 676. 37559, 130. 0099, 452, 546. 37机器设备230, 205, 158. 011, 784, 581. 006, 430. 00231, 983, 309. 01运输设备9, 991, 927. 71335, 281. 00205, 952. 0010, 121, 256. 71办公设备6, 909, 879. 84325, 200. 00142, 577. 207, 092, 502. 6444其他64, 083. 67930. 0065, 013. 67合计347, 182, 725. 602, 445, 992. 00914, 089. 2034
137、8, 714, 628. 406. 11. 2 累计折旧类别年初数本年增加本年减少年末数房屋及建筑物13, 646, 111. 691, 798, 728. 8430, 982. 5115, 413, 858. 02机器设备117, 072, 039. 3315, 906, 125. 881, 458. 31132, 976, 706. 90运输设备4, 703, 637. 81994, 752. 3675, 408. 595, 622, 981. 58办公设备3, 377, 866. 75598, 557. 4285, 054. 293, 891, 369. 88其他20, 839. 846
138、10. 0421, 449. 88合计138, 820, 495. 4219, 298, 774. 54192, 903. 70157, 926, 366. 266. 11. 3 固定资产减值准备类别年初数本年增加本年减少年末数房屋及建筑物21, 719, 300. 0021, 719, 300. 00机器设备运输设备电子及其他设备合计21, 719, 300. 0021, 719, 300. 00固定资产净额186, 642, 930. 18169, 068, 962. 14注 1：本公司已用于贷款抵押的房屋建筑物、机器设备明细列示如下：固定资产名称原值累计折旧净值一期工业房屋16, 948
139、, 471. 064, 662, 202. 3712, 286, 268. 69水刺、线厂房13, 706, 452. 123, 770, 384. 569, 936, 067. 56热熔复合车间3, 934, 233. 681, 043, 303. 692, 890, 929. 99A、B仓库2, 778, 300. 76764, 257. 752, 014, 043. 01机修车间535, 845. 22147, 400. 84388, 444. 38欣安新苑31, 037, 303. 606, 737, 969. 7224, 299, 333. 88热轧生产线23, 572, 146.
140、2116, 229, 417. 767, 342, 728. 45浆点生产线11, 910, 743. 367, 603, 549. 114, 307, 194. 25成品生产线3, 497, 350. 472, 981, 841. 01515, 509. 46水刺线52, 901, 823. 9238, 308, 264. 8014, 593, 559. 12水刺线80, 884, 405. 2647, 771, 075. 1633, 113, 330. 10技术中心大楼1, 999, 736. 50245, 363. 671, 754, 372. 83帝豪办公楼4, 342, 775. 6
141、8610, 199. 073, 732, 576. 61合计248, 049, 587. 84130, 875, 229. 51117, 174, 358. 33注 2：机器设备中离线染整生产线（账面原值 1, 980 万元，净值 1, 726. 70 万元）及两条进口湿面巾生产线（账面原值 1, 593. 80 万元，净值 1, 455. 90 万元），系与中国外贸金融租赁公司进行的融资租赁（回租）。详见附注 12. 1。注 3: 年末对固定资产逐项进行检查，未发现需大额补提减值准备的情况。456. 12 在建工程工程名称预算数年初数本年增加/转入本年转固其他减少额年末数资金来源1、人工革项
142、目196, 080, 000. 0032, 935, 216. 783, 005, 857. 2435, 941, 074. 02自筹2、水刺二线工程229, 837, 000. 0014, 528, 966. 62701, 000. 001, 850, 000. 0013, 379, 966. 62自筹募集3、宜昌化工厂房及设备174, 479, 051. 0715, 014, 703. 728, 017, 800. 13181, 475, 954. 66贷款及自筹其中：利息资本化金额10, 058, 423. 275, 365, 166. 3615, 423, 589. 634、纺粘工程1
143、99, 820, 000. 0069, 972, 673. 6269, 972, 673. 62募集资金5、人造皮肤项目180, 000, 000. 001, 248, 542. 941, 248, 542. 94自筹6、金通大厦九楼装修工程自筹7、大豆食品工程自筹8、宜昌熔纺在建工程2, 688, 237. 0333, 240, 972. 113, 750, 200. 1332, 179, 009. 01自筹9、桨点生产线技改项目26, 343. 006, 540. 0032, 883. 00自筹10、其他3, 286, 105. 031, 094, 353. 604, 380, 458.
144、63自筹合计805, 737, 000. 00299, 165, 136. 0953, 063, 426. 6713, 618, 000. 26338, 610, 562. 50自筹注 1：本期在建工程增加 13. 19%主要系宜昌市欣龙化工新材料有限公司及宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司继续投建所致 。注 2：本期无在建工程完工转入的固定资产。注 3：因在建工程均为新建项目且未发生减值迹象, 故未计提减值准备。注 4：年末人工革项目厂房已抵押给深圳发展银行海口分行。注 5：价值 10, 106. 24 万的宜昌化工厂房及设备已抵押给中国银行宜都市支行6. 13无形资产及其减值准备6. 13. 1
145、 无形资产工程名称取得方式原始金额年 初 数本年增加本年摊销本年转出年 末 数累计摊销剩余摊销年限工业一期用地购买15, 571, 785. 6013, 234, 157. 30222, 454. 0813, 011, 703. 222, 560, 082. 3860工业二期用地股东投入80, 069, 842. 1070, 599, 898. 131, 265, 396. 7669, 334, 501. 3710, 735, 340. 7341. 4公寓用地购买21, 160, 380. 0018, 900, 659. 77320, 611. 8018, 580, 047. 972, 580
146、, 332. 0358宜昌枝城镇阳合岭村购买4, 513, 239. 004, 346, 360. 5490, 375. 184, 255, 985. 36257, 253. 5451. 08新疆米泉基地购买1, 564, 730. 991, 442, 625. 8830, 002. 641, 412, 623. 2489, 123. 2459宜昌熔纺用地购买1, 500, 000. 001, 500, 000. 001, 500, 000. 00财务软件购买10, 300. 006, 115. 69137, 000. 0017, 270. 79125, 844. 9021, 455. 104
147、. 8商标权6, 500. 006, 389. 662, 910. 349, 300. 00110. 343. 946合计124, 396, 777. 69110, 036, 206. 97139, 910. 341, 946, 111. 25108, 230, 006. 0616, 243, 697. 36注：年末无形资产中, 土地使用权抵押情况如下：序号土地使用证号地址面积( 平方米)抵押银行1老城国用（2005）字第 789 号澄迈老城镇潭才坡253, 326. 20中国农业银行海口市南航支行2老城国用（2005）字第 787 号澄迈老城镇潭才坡6, 666. 64中国农业银行海口市南航
148、支行3老城国用（1999）字第 137 号澄迈老城镇潭才坡129, 764. 88信达资产管理公司海口办事处4老城国用（1999）字第 99 号澄迈老城镇潭才坡144, 873. 98信达资产管理公司海口办事处5海国用（93）第 107 号琼海市万泉镇146, 733. 30深圳发展银行海口分行6都市国用( 2004) 第 1053 号宜昌枝城镇阳合岭村150, 441. 30中国银行宜都市支行6. 13. 2 无形资产减值准备工程名称年初数本年增加本年减少年末数工业二期用地16, 800, 000. 0016, 800, 000. 00合计16, 800, 000. 0016, 800, 0
149、00. 006. 14 长期待摊费用种类原始金额年 初 数本年增加本年摊销本年转出年 末 数累计摊销额剩余摊销年限可行性研究费114, 202. 709, 622. 909, 622. 90114, 202. 70开办费2, 069, 917. 544, 878, 001. 95199, 092. 546, 748, 826. 95199, 092. 54其他386, 216. 6311, 622. 0037, 608. 96360, 229. 6762, 681. 61合计2, 465, 757. 074, 889, 623. 95246, 324. 407, 109, 056. 62375
150、, 976. 85注：长期待摊费用年末比年初增加 188. 31%主要系宜昌市欣龙化工新材料有限公司及宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司尚在筹建过程中产生的借款利息所致。6. 15 短期借款借款类别年末数年初数抵押借款20, 000, 000. 00119, 160, 000. 00质押借款74, 396, 400. 00合计94, 396, 400. 00119, 160, 000. 00宜昌市欣龙化工新材料有限公司短期借款 3500 万元逾期，至年末尚未办理借款展期。6. 16 应付票据类别年末数年初数银行承兑汇票20, 000, 000. 0027, 000, 000. 00商业承兑汇票55,
151、 000, 000. 00合计75, 000, 000. 0027, 000, 000. 0047注：截止 2006 年 12 月 31 日，年末数银行承兑汇票尚未到期。截止 2006 年 12 月 31 日，年末数商业承兑汇票尚未到期。6. 17 应付账款年末数年初数22, 621, 547. 6322, 577, 951. 11注: 本账户余额中无欠付持有本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位款项，欠付其他关联方单位款项情况详见附注 8. 3。6. 18 预收账款年末数年初数10, 913, 455. 2710, 278, 308. 68注：本账户余额中无预收持有本公司 5%（
152、含 5%）以上有表决权股份的股东单位款项。6. 19 应交税金税种年末数年初数增值税4, 207, 497. 961, 096, 123. 16城市维护建设税94, 480. 8645, 562. 01企业所得税220, 187. 13135, 700. 00房产税153, 107. 74157, 200. 17个人所得税218, 278. 77134, 290. 98营业税- 231. 84- 231. 84土地使用税684, 372. 15293, 302. 35资源税5, 539. 80995. 40印花税369. 31369. 31其他税金- 460. 26合计5, 583, 141.
153、 621, 863, 311. 54注：本年应交税金年末比年初增加 199. 64%主要系期末增值税增加所致。6. 20 其他未交款项目年末数年初数教育费附加82, 083. 6849, 659. 59合计82, 083. 6849, 659. 596. 21 其他应付款年末数年初数61, 535, 230. 7280, 357, 091. 6748注 1：本账户余额中无欠付持有本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位款项，欠付其他关联方单位款项情况详见附注 8. 3。注 2：年末大额其他应付款项如下：单位金额账龄欠款原因中国信达资产管理公司海口办事处47, 000, 000. 00
154、2- 3 年中行债权转入合计47, 000, 000. 006. 22 预提费用类别年末数年初数年末结存原因利息支出3, 417, 162. 61172, 000. 00欠付利息房租107, 850. 0073, 980. 00欠付房租其他353, 906. 72221, 004. 73合计3, 878, 919. 33466, 984. 73注: 本年预提费用较去年增加 3, 411, 934. 60 元, 主要系预提宜昌市欣龙化工新材料有限公司借款逾期利息和欣龙控股集团公司新增借款利息所致。6. 23 长期借款贷款单位年末数借款期限年利率借款条件中国建设银行股份有限公司清江支行28, 00
155、0, 000. 002006. 3. 29- 2011. 3. 286. 345%保证中国银行宜都市支行90, 116, 356. 172004. 3. 26- 2008. 12. 315. 58%保证中国银行宜都市支行1, 645, 545. 592004. 11. 26- 2008. 11. 266. 435%抵押合计119, 761, 901. 76注 1：2006 年 3 月 29 日，本公司与中国建设银行股份有限公司清江支行签订编号为GDZC- HQ- QJ - 2006- 010 保证合同，为宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司借款提供连带责任担保，担保金额 2800 万元，有效期至 20
156、11 年 3 月 29 日。注 2：本公司为控股子公司宜昌市欣龙化工新材料有限公司向中国银行宜都支行申请总额为人民币 8500 万元的项目贷款提供连带责任担保，担保期限至借款合同债务履行期届满两年。6. 24 长期应付款债权单位年末数年初数中国信达资产管理公司海口办事处128, 631, 046. 11131, 176, 194. 35宜昌市人民政府1, 556, 339. 002, 256, 339. 00合计130, 187, 385. 11133, 432, 533. 35注 1：根据 2004 年 10 月 20 日中国银行海南分行债权转让通知，海南中行将其对本公司债权转让给中国信达资
157、产管理公司海口办事处。注 2：根据 2003 年海南欣龙无纺股份有限公司与宜昌市人民政府签订的 10 万吨新法磷酸二49氢钾项目投资协议，海南欣龙无纺股份有限公司需按 2 万元/亩向宜昌市人民政府支付相关项目的土地出让金，至 2006 年末尚有 1, 556, 339. 00 元未支付。6. 25 股本（单位：股）年 初 数本年变动增减（，）年 末 数数量比例%发行新股股改对价公积金转股其他小 计数量比例%一、未上市流通股份165, 000, 00073. 17- 165, 000, 000- 165, 000, 000二、有限售条件股份1. 国家持股2. 国有法人持股9, 583, 1122
158、, 874, 93412, 458, 04612, 458, 0464. 253. 其他内资持股105, 135, 88831, 540, 76627, 327, 300164, 003, 954164, 003, 95455. 95其中：境内法人持股105, 135, 88831, 540, 76627, 327, 300164, 003, 954164, 003, 954境内自然人持股4. 外资持股30, 921, 0009, 276, 300- 27, 327, 30012, 870, 00012, 870, 0004. 39其中：境外法人持股30, 921, 0009, 276, 30
159、0- 27, 327, 30012, 870, 00012, 870, 000境外自然人持股三、无限售条件股份1. 人民币普通股60, 500, 00026. 8319, 360, 00023, 958, 00043, 318, 000103, 818, 00035. 412. 境内上市的外资股3. 境外上市的外资股4. 其他四、股份总数225, 500, 000100. 0067, 650, 00067, 650, 000293, 150, 000100. 00注：上述股本业经深圳华鹏会计师事务所深华资验字（1999）第 263 号验资报告、天津五洲联合会计师事务所五洲会字 2002 6-
160、152 号验资报告及海南从信会计师事务所琼从会验字（2006）017号验资报告验证。6. 26 资本公积项目年初数本年增加本年减少年末数股本溢价238, 235, 745. 9767, 650, 000. 00170, 585, 745. 97股权投资准备284, 110. 12284, 110. 12其他资本公积合计238, 519, 856. 0967, 650, 000. 00170, 869, 856. 09注：根据公司 2005 年度股东大会决议，以资本公积 6, 765 万向全体股东转增股份。6. 27 未分配利润项目金额年初未分配利润- 50, 974, 821. 40加：本年净
161、利润990, 201. 20减：提取法定盈余公积提取法定公益金提取任意盈余公积金50应付普通股股利转作股本的普通股股利年末未分配利润- 49, 984, 620. 206. 28 主营业务收入及成本( 1) 按主营业务性质列示如下:主营业务收入主营业务成本项目本年数上年数本年数上年数水剌产品176, 718, 786. 05234, 434, 342. 10160, 759, 398. 21210, 021, 920. 02服衬产品27, 591, 086. 6858, 845, 275. 4626, 457, 331. 5055, 183, 656. 53热轧产品22, 280, 607.
162、7221, 291, 247. 41其它产品77, 319, 362. 9230, 208, 306. 0158, 272, 847. 9124, 997, 494. 90合计303, 909, 843. 37323, 487, 923. 57266, 780, 825. 03290, 203, 071. 45减：内部销售140, 378, 245. 24142, 476, 977. 40140, 378, 245. 24142, 476, 977. 40合并抵销后主营业务收入163, 531, 598. 13181, 010, 946. 17126, 402, 579. 79147, 726
163、, 094. 05( 2) 本年度和上年度本公司前五名客户销售收入总额及占全部销售收入的比例如下：本年数上年数项目金额占全部销售收入的比例%金额占全部销售收入的比例%前五名客户销售收入总额44, 186, 978. 5827. 02%43, 064, 874. 4523. 79%6. 29 主营业务税金及附加项目本年数上年数营业税6, 847. 60城建税287, 372. 51325, 435. 75教育费附加162, 816. 68178, 593. 07消费税其他14, 780. 8419, 972. 75合计464, 970. 03530, 849. 17（1）计缴标准详见附注 4。6
164、. 30 财务费用项目本年数上年数利息支出7, 526, 746. 827, 053, 255. 06减：利息收入242, 637. 521, 177, 308. 49汇兑损益- 2, 017, 840. 75- 3, 225, 057. 84其他204, 678. 54335, 115. 04合计5, 470, 947. 092, 986, 003. 7751注：本年财务费用较上年增加 83. 22%主要系借款逾期和利率变动：2006 年 4 月 28 日央行加息，基准利率由 5. 58%上调至 6. 12%。6. 31 投资收益单位名称本年数上年数债券投资收益股权投资差额摊销- 133,
165、837. 04- 133, 837. 04出售子公司收益期货收益其他- 25, 948. 391, 915. 05合计- 159, 785. 43- 131, 921. 996. 32 补贴收入项目本年数上年数财政补贴2, 223, 100. 004, 433, 965. 86科研拨款390, 000. 00其他648, 817. 50合计3, 261, 917. 504, 433, 965. 86注: （1）根据海南省财政厅琼财企 2006 70 号关于拨付 2004 年度高新技术出口产品研究开发资金的通知，本公司收到开发资金 300, 000. 00 元。（2）根据海南省财政厅琼财企（20
166、06）1243 号关于拨付 2003 年度高新技术出口产品研究开发资金的通知，本公司收到开发资金 160, 000. 00 元。（3）根据财政部、国家发改委财企（2006）418 号关于拨付地方促进纺织行业转变外贸增长方式专项资金的通知，本公司收到发展专项资金 200, 00, 00. 00 元。（4）根据科学技术部、财政部国科发计字 2005 404 号关于下达 2005 年度第二批应用技术研究与开发资金的通知、海南省科技厅、海南省财政厅琼科 2005 67 号关于划拨第二批应用技术研究与开发资金的通知，本公司收到项目开发资金 200, 000. 00 元。（5）根据海南省商务厅、海南省财政
167、厅琼财企（2006）361 号关于拨付 2005 年度第二批中小企业国际市场开拓资金的通知，本公司收到项目资金 38, 100. 00 元。（6）根据海南省商务厅、海南省财政厅琼财企（2006）590 号关于拨付 2005 年度第二批中小企业国际市场开拓资金的通知，本公司收到项目资金 25, 000. 00 元。（7）根据海南省科技厅琼科（2006）琼科 23 号关于 2005 年度海南省科技成果转化奖的决定，本公司收到奖金 60, 000. 00 元。（8）根据海南省科技厅琼科（2006）57 号关于下达 2006 年度海南省重点科技项目计划的通知，本公司收到项目资金 80, 000. 00
168、 元。52（9）根据海南省质量技术监督局琼质技（2006）25 号关于表彰 2006 年海南省名牌产品生产企业的决定，本公司收到奖金 30, 000. 00。（10）根据海口市人民政府海府（2006）66 号关于表彰 20042005 年海口市科学技术进步奖项目和人员的决定，本公司收到奖金 20, 000. 00 元。（11）本公司收到中国国际贸易促进会纺织行业项目展会补贴 48, 817. 50 元。（12）根据海南省科技厅、海南省财政厅琼科 2005 67 号关于划拨第二批应用技术研究与开发资金的通知，本公司收到新产品科技三项费用 300, 000. 00 元。6. 33 营业外收入单位名
169、称本 年 数上 年 数罚款收入23, 836. 2246, 938. 70处理固定资产净收益12, 100. 00112, 346. 00处置无形资产收入129, 000. 00其他收入98, 838. 02166, 462. 75合计134, 774. 24454, 747. 456. 34 营业外支出单位名称本 年 数上 年 数存货报损罚款支出64, 160. 59138, 823. 78固定资产清理损失142, 891. 95137, 484. 48处置无形资产支出85, 851. 00其他支出206, 009. 27500, 926. 26合计413, 061. 81863, 085.
170、 526. 35 收到的其他与经营活动有关的现金项目金额存款利息收入242, 637. 52收到的往来款项等3, 065, 873. 64合计3, 308, 511. 166. 36 支付的其他与经营活动有关的现金项目金额支付期间费用12, 061, 330. 50支付的往来款项等2, 327, 069. 08合计14, 388, 399. 5853附注 7：母公司报表主要项目注释7. 1 应收账款7. 1. 1 账龄分析年末数年初数账龄金额比例( %)坏账准备金额比例( %)坏账准备1 年以内3, 145, 944. 375. 83%31, 750. 0718, 706, 111. 5327
171、. 54203, 151. 151- 2 年4, 233, 816. 647. 85%90, 922. 536, 686, 988. 549. 84153, 739. 772- 3 年4, 972, 477. 169. 22%397, 798. 174, 094, 684. 946. 03617, 574. 803 年以上10, 550, 510. 5019. 56%3, 165, 153. 154, 472, 641. 956. 581, 513, 038. 79全额计提坏账准备的应收款项31, 035, 291. 8557. 54%31, 035, 291. 8533, 966, 118.
172、 3650. 0133, 966, 118. 36合计53, 938, 040. 52100. 00%34, 720, 915. 7767, 926, 545. 32100. 0036, 453, 622. 877. 1. 2 本账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。7. 1. 3 本账户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款金额合计为 7, 600, 288. 26 元，占应收账款余额的比例为 14. 09%。7. 2 其他应收款7. 2. 1 账龄分析年末数年初数账龄金额比例( %)坏账准备金额比例( %)坏账准备1 年以内20, 431, 647. 9943.
173、 32201, 321. 4848, 491, 994. 7463. 17167, 776. 131- 2 年2, 007, 289. 264. 2634, 842. 99879, 734. 901. 1518, 028. 702- 3 年638, 794. 591. 3551, 103. 579, 813, 330. 4012. 78233, 066. 433 年以上9, 455, 430. 0720. 05766, 629. 022, 942, 527. 543. 83916, 750. 54全额计提坏账准备的应收款项14, 635, 266. 6231. 0214, 635, 266.
174、6214, 635, 266. 6219. 0714, 635, 266. 62合计47, 168, 428. 53100. 0015, 689, 163. 6876, 762, 854. 20100. 0015, 970, 888. 427. 2. 2 本账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款, 其他关联方单位欠款情况详见附注 8. 3。7. 2. 3 本账户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款金额合计为 2, 560, 022. 08 元，占其他应收款余额的比例为 54. 27%。547. 3 长期投资年末数年初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面
175、价值其他股权投资286, 830, 136. 18286, 830, 136. 18284, 979, 952. 97284, 979, 952. 97股权投资差额合计286, 830, 136. 18286, 830, 136. 18284, 979, 952. 97284, 979, 952. 977. 3. 1 其他股权投资被投资单位名称投资期限占被投资单位比例投资成本累计损益调整本期损益调整年末合计减值准备海南欣龙服装衬布有限公司长期90%37, 632, 958. 94- 16, 223, 074. 62- 2, 313, 670. 4621, 409, 884. 32宜昌市欣龙化工
176、新材料有限公司长期75. 45%41, 500, 000. 0041, 500, 000. 00海南欣龙丰裕实业有限公司长期90%3, 000, 000. 00- 40. 09- 5. 542, 999, 959. 91琼海集元经济建设发展有限公司长期95%38, 000, 000. 0038, 000, 000. 00新疆欣龙非织造新材料有限公司长期80%8, 000, 000. 00- 1, 048, 514. 67- 190, 798. 096, 951, 485. 33上海欣龙非织造新材料工业园有限公司长期40%12, 000, 000. 0012, 000, 000. 00北京欣龙五
177、洲科技有限公司长期60%3, 000, 000. 00- 3, 080, 933. 14- 679, 327. 30- 80, 933. 14广州欣龙联合营销有限公司长期90%3, 975, 887. 07- 525, 157. 37- 435, 691. 213, 450, 729. 70海南欣龙无纺制品有限公司长期75%12, 041, 284. 67- 653, 129. 44- 9, 852. 6511, 388, 155. 23洋浦方大进出口有限公司长期95%9, 600, 000. 0031, 599. 41- 8, 018. 389, 631, 599. 41上海欣龙联合营销有限
178、公司长期90%21, 262, 498. 08213, 736. 24256, 691. 1721, 476, 234. 32大连欣龙联合营销有限公司长期90%4, 500, 000. 00- 149, 351. 99- 149, 351. 994, 350, 648. 01宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司长期60%12, 000, 000. 0012, 000, 000. 00海南欣龙水刺材料有限公司长期95%95, 001, 790. 491, 150, 041. 741, 361, 845. 7196, 151, 832. 23海南欣龙丰裕庄园有限责任公司长期90%900, 000. 00-
179、 2, 319. 98- 539. 42897, 680. 02九江市欣龙科技新材料有限公司长期95%475, 000. 00475, 000. 00成都欣龙联合营销有限公司长期90%100, 000. 00100, 000. 00武汉欣龙联合营销有限公司长期90%5, 900, 000. 00- 308, 790. 43- 227, 731. 675, 591, 209. 57海南欣龙熔纺新材料有限公司长期90%16, 114. 43- 1, 479, 463. 16- 753, 366. 96- 1, 463, 348. 73合计308, 905, 533. 68- 22, 075, 39
180、7. 50- 3, 149, 816. 79286, 830, 136. 187. 4 主营业务收入及成本（1）分类列示主营业务收入主营业务成本项目本年数上年数本年数上年数水剌产品21, 837, 240. 35131, 659, 732. 0020, 414, 616. 19118, 139, 197. 22服衬产品1, 553, 355. 923, 144, 102. 431, 423, 305. 642, 986, 045. 72热轧产品437, 518. 75376, 871. 41其它产品64, 007, 791. 5623, 087, 621. 3247, 459, 072. 62
181、12, 545, 436. 61合计87, 835, 906. 58157, 891, 455. 7569, 673, 865. 86133, 670, 679. 55减：内部销售20, 944, 634. 8720, 944, 634. 87合并抵消后主营业务收入87, 835, 906. 58136, 946, 770. 8869, 673, 865. 86112, 747, 494. 06注: 本年度无内部销售系原水刺部已独立成立海南欣龙水刺材料有限公司。55（2）本年度和上年度公司前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例如下：本年数上年数项目金额占全部销售收入的比例%金额占全部销
182、售收入的比例%前五名客户销售的收入总额10, 887, 884. 6112. 40%34, 188, 666. 4024. 96%7. 5 投资收益单位名称本年数上年数损益调整- 3, 148, 123. 18- 5, 880, 527. 73股权投资差额摊销其他- 27, 642. 001, 915. 05合计- 3, 175, 765. 18- 5, 878, 612. 68注: 本年投资收益较上年增加 45. 98%主要系子公司净利润增加所致。附注 8：关联方关系及其交易8. 1 存在控制关系的关联方8. 1. 1 存在控制关系的关联方关 联 方注册地址注册资本主营业务经济性质法定代表人
183、与本公司的关系海南欣安实业有限公司海口1000万元房地产开发及经营, 饮食业, 旅游宾馆经营,纺织品工艺品, 普通机械化工产品( 国家专营和危险品除外) 医疗器械, 五金工具, 建筑材料, 生物制品, 电子产品, 塑料制品、纸张有限责任蒋 南本公司控股股东海南欣龙服装衬布有限公司澄迈5000万元无纺布及服制品的生产、销售有限责任郭开铸子公司宜昌市欣龙化工新材料有限公司宜昌5500万元化工新材料的开发、生产与销售有限责任郭开铸子公司新疆欣龙非织造新材料有限公司乌鲁木齐 1000万元无纺布及其产品的生产、销售有限责任郭开铸子公司北京欣龙五洲科技有限公司北京500万元技术开发、咨询；无纺布销售有限责
184、任郭开铸子公司琼海集元经济建设发展有限公司琼海1000万元房地产开发经营有限责任郭开铸子公司北京欣龙无纺服装衬布有限公司北京300万元无纺布及服制品的销售有限责任蔡 欣子公司之子公司上海欣龙联合营销有限公司上海2500万元无纺布及服制品的销售有限责任蔡 欣子公司广州欣龙联合营销有限公司广州500万元无纺布及服制品的销售有限责任蔡 欣子公司上海欣龙衬布制造有限公司上海1500万元有纺衬布、无纺衬布及其后加工产品的生产、销售有限责任郭开铸子公司之子公司杭州欣龙衬布有限公司杭州500万元销售针、纺织品，服装辅料有限责任蔡欣子公司之子公司海南欣龙无纺制品有限公司澄迈1600万元生产、销售无纺系列、医疗
185、卫生用品等有限责任叶明森子公司洋浦方大进出口有限公司洋浦1000万元投资、商品销售、对外贸易有限责任郭开铸子公司56关 联 方注册地址 注册资本主营业务经济性质法定代表人与本公司的关系大连欣龙联合营销有限公司大连500万元无纺布、服装辅料等销售有限责任郭开铸子公司宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司宜都2000万元非织造新材料的生产、销售等有限责任郭开铸子公司海南欣龙熔纺新材料有限公司澄迈5000万元非织造新材料的生产、销售等有限责任岳维先子公司海南欣龙丰裕庄园有限责任公司澄迈100万元经营各种养殖、种植及高效农作物开发等有限责任郭开铸子公司海南欣龙水刺材料有限公司澄迈10000万元水刺材料的生产、销
186、售和研发等有限责任郭开铸子公司九江市欣龙科技新材料有限公司九江市50万元各种无纺布及其深加工产品销售、经济信息咨询服务等有限责任魏毅子公司成都欣龙联合营销有限公司成都100万元无纺布、服装辅料等销售有限责任郭开铸子公司武汉欣龙联合营销有限公司武汉100万元无纺布、服装辅料等销售有限责任郭开铸子公司海南欣龙丰裕实业有限公司澄迈5000万元饲料及饲料添加剂、土产品、粮油食品的销售; 投资管理有限责任郭开铸子公司8. 1. 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化关 联 方年初数本年增加本年减少年末数海南欣安实业有限公司10, 000, 000. 0010, 000, 000. 00海南欣龙服装衬
187、布有限公司50, 000, 000. 0050, 000, 000. 00宜昌市欣龙化工新材料有限公司55, 000, 000. 0055, 000, 000. 00新疆欣龙非织造新材料有限公司10, 000, 000. 0010, 000, 000. 00北京欣龙五洲科技有限公司5, 000, 000. 005, 000, 000. 00琼海集元经济建设发展有限公司10, 000, 000. 0010, 000, 000. 00北京欣龙无纺服装衬布有限公司3, 000, 000. 003, 000, 000. 00上海欣龙联合营销有限公司25, 000, 000. 0025, 000, 00
188、0. 00广州欣龙联合营销有限公司5, 000, 000. 005, 000, 000. 00上海欣龙衬布制造有限公司15, 000, 000. 0015, 000, 000. 00杭州欣龙衬布有限公司5, 000, 000. 005, 000, 000. 00海南欣龙无纺制品有限公司16, 000, 000. 0016, 000, 000. 00洋浦方大进出口有限公司30, 000, 000. 0030, 000, 000. 00大连欣龙联合营销有限公司5, 000, 000. 005, 000, 000. 00宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司12, 000, 000. 008, 000, 00
189、0. 0020, 000, 000. 00海南欣龙熔纺新材料有限公司50, 000, 000. 0050, 000, 000. 00海南欣龙丰裕庄园有限责任公司1, 000, 000. 001, 000, 000. 00海南欣龙水刺材料有限公司100, 000, 000. 00100, 000, 000. 00九江市欣龙科技新材料有限公司500, 000. 00500, 000. 00成都欣龙联合营销有限公司1, 000, 000. 001, 000, 000. 00武汉欣龙联合营销有限公司1, 000, 000. 005, 000, 000. 006, 000, 000. 00海南欣龙丰裕实
190、业有限公司50, 000, 000. 0050, 000, 000. 00578. 1. 3 存在控制关系的关联方股东所持股份或权益及其变化年 初 数本年增加本年减少年 末 数关 联 方金 额拥有权益金 额拥有权益金 额拥有权益金额拥有权益海南欣安实业有限公司55, 572, 000. 0024. 64%14, 007, 920. 1015, 258, 933. 0054, 320, 987. 1018. 53%海南欣龙服装衬布有限公司50, 000, 000. 00100%50, 000, 000. 00100%宜昌市欣龙化工新材料有限公司41, 500, 000. 0075. 45%41,
191、 500, 000. 0075. 45%新疆欣龙非织造新材料有限公司9, 000, 000. 0090%9, 000, 000. 0090%北京欣龙五洲科技有限公司3, 500, 000. 0070%3, 500, 000. 0070%琼海集元经济建设发展有限公司10, 000, 000. 00100%10, 000, 000. 00100%北京欣龙无纺服装衬布有限公司3, 000, 000. 00100%3, 000, 000. 00100%上海欣龙联合营销有限公司25, 000, 000. 00100%25, 000, 000. 00100%广州欣龙联合营销有限公司5, 000, 000.
192、 00100%5, 000, 000. 00100%上海欣龙衬布制造有限公司15, 000, 000. 00100%15, 000, 000. 00100%杭州欣龙衬布有限公司5, 000, 000. 00100%5, 000, 000. 00100%海南欣龙无纺制品有限公司12, 000, 000. 0075%12, 000, 000. 0075%洋浦方大进出口有限公司9, 600, 000. 0096%9, 600, 000. 0096%大连欣龙联合营销有限公司5, 000, 000. 00100%5, 000, 000. 00100%宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司12, 000, 000.
193、 0060%8, 000, 000. 0020, 000, 000. 00100%海南欣龙熔纺新材料有限公司50, 000, 000. 00100%50, 000, 000. 00100%海南欣龙丰裕庄园有限责任公司1, 000, 000. 00100%1, 000, 000. 00100%海南欣龙水刺材料有限公司100, 000, 000. 00100%100, 000, 000. 00100%九江市欣龙科技新材料有限公司475, 000. 0095%475, 000. 0095%成都欣龙联合营销有限公司1, 000, 000. 00100%1, 000, 000. 00100%武汉欣龙联合
194、营销有限公司1, 000, 000. 00100%5, 000, 000. 006, 000, 000. 00100%海南欣龙丰裕实业有限公司50, 000, 000. 00100%50, 000, 000. 00100%8. 1. 4 不存在控制关系的关联方性质关联方与本公司的关系海南欣业投资有限公司受同一实际控制人控制上海欣安企业（集团）有限公司受同一实际控制人控制海南欣安房地产有限公司受同一股东控制海南欣安生物制药有限公司受同一股东控制海南同泰丰实业有限公司本公司股东之股东注：2004 年 10 月 8 日海南凯峰实业有限公司更名为海南同泰丰实业有限公司588. 2 关联方交易事项8.
195、2. 1 购买商品以外的其他资产8. 2. 2 租 赁2004 年 12 月 31 日，本公司之子公司海南欣龙无纺制品有限公司与海南欣安生物制药有限公司签订协议，约定海南欣安生物制药有限公司无偿提供其澄迈县老城工业开发区内的厂区给海南欣龙无纺制品有限公司使用，使用期为 2005 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日。8. 2. 3 提供抵押2006 年 6 月 19 日海南欣安生物制药有限公司以其土地 163, 123. 20 平方米、房产 4, 364. 90平方米为本公司在深圳发展银行海口分行借款 700 万元（期限为 2006 年 6 月 28 日至 2007 年 6月
196、 28 日）提供抵押。8. 3 关联方应收应付款项余额项目2006 年末余额2005 年末余额其他应付款：海南欣安生物制药有限公司1, 243, 513. 191, 239, 925. 298. 4 本年支付给关键管理人员报酬共计 76. 28 万元。附注 9: 股权转让及股权质押冻结事项9. 1本公司股东合盛投资有限公司于 2003 年 2 月将其所持本公司 900 万股法人股质押给上海银行淮海支行，现被质押股数为 1287 万股，上述股权冻结尚未解除。9. 2中国华融资产管理公司海口办事处与海南欣安实业有限公司经济合同纠纷一案，海南0- 省海口市中级人民法院于 2001 年 10 月 16
197、 日作出裁定并下发( 2000) 海中法执字第 299- 3 号、299- 4 号协助执行通知书，法院裁定冻结海南欣安实业有限公司向上海申达股份有限公司购买的尚在上海申达股份有限公司名下的欣龙无纺发起人法人股 27, 326, 500 股（包括红股、配股）及海南欣安实业有限公司持有的欣龙无纺发起人法人股 352 万股（包括红股、配股），冻结期自 2001 年 9 月 19 日至 2002 年 9 月 18 日止。该公司法人股冻结到期后，根据（2000）海中法抵字第 299- 9 号文件，继续冻结到 2004 年 8 月 12 日。后海南欣安实业有限公司和华融公司达成和解协议, 由海南筑华科工贸
198、有限公司收购了华融公司对海南欣安实业有限公司的债权, 从而取代华融公司成为债务纠纷案的执行人和债权人。592005 年 10 月 14 日, 经海口市中级人民法院民事裁定书（2000）海中法执字第 299- 12 号、（2001）海中法执字第 24- 11 号裁定，将海南欣安实业有限公司持有的本公司股份 267. 2 万股以及海南欣安实业有限公司已向上海申达股份有限公司购买的尚未过户的本公司股份 3005. 915 万股抵偿给海南筑华科工贸有限公司。2006 年 3 月 2 日，本公司接到中国证券登记结算有限公司深圳分公司过户登记确认书，股权过户手续已经全部完成。9. 3 公司于 2006 年
199、 3 月 21 日公布了股权分置改革方案实施公告， 2006 年 3 月 23 日正式实施完毕。9. 4 按照上海市第一中级人民法院民事裁定书( 2005沪一中执字第 1197 号) 裁定。因中国工商银行上海市虹桥开发区支行诉上海欣龙无纺有限公司借款纠纷一案，上海市第一中级人民法院查封了合盛投资有限公司名下持有的欣龙控股法人股( 现为限售流通股) 21021000 股，并委托有关评估公司和拍卖公司依法进行评估、拍卖。2006 年 3 月 31 日经公开拍卖，合盛投资公司名下持有的欣龙无纺( 现更名为欣龙控股 000955) 社会法人股( 现为限售流通股) 21021000 股及配送的红股 63
200、0. 63 万股，分别转让给江苏五岳置业投资发展有限公司 602. 1 万股和配送的红股180. 63 万股、蚌埠市中科资讯有限责任公司 500 万股和配送的红股 150 万股、海南合旺实业投资有限公司 500 万股和配送的红股 150 万股、上海顺通进出口有限公司 500 万股和配送的红股 150万股。2006 年 11 月 14 日，股权过户手续已经办理完毕。9. 5 在公司实施股权分置改革时，本公司股东合盛投资有限公司所持本公司 30, 921, 000 股已处于全部被冻结状态，故该公司在股权分置改革中所应支付的对价安排 3, 628, 064 股( 经公司2006 年 7 月 14 日
201、转增后为 4, 716, 484 股) 由海南筑华科工贸有限公司代为垫付。江苏五岳置业投资发展有限公司、蚌埠市中科资讯有限责任公司、海南合旺实业投资有限公司、上海顺通进出口有限公司四家股东于 2006 年 11 月 28 日向海南筑华科工贸有限公司还付了其获得股份应承担的相应对价安排 3, 206, 404 股( 转增后) ，占本公司总股本的 1. 09%。9. 6 本公司股东海南筑华科工贸有限公司于 2006 年将其所持本公司的 2, 155. 1999 万股限售流通股质押给中国工商银行股份有限公司广州市广州大道支行，作为广州联合营销有限公司 2295万元贷款的担保；另有 829. 4 万股
202、限售流通股被质押给华夏银行股份有限公司深圳益田支行；170万股限售流通股被质押给中国外贸金融租赁公司；700 万股限售流通股拟用于上市公司高管股权激励机制暂被冻结；上述股权冻结尚未解除。9. 7 2005 年 9 月 8 日，本公司股东北京柯鑫投资有限公司所持本公司的 4550 万股限售流通股被质押给上海欣安进出口有限公司，上述股权冻结尚未解除。609. 8 2006 年 5 月 23 日，本公司股东海南欣安实业有限公司（以下简称欣安实业）所持本公司 451. 1 万股限售流通股被质押给华夏银行股份有限公司深圳益田支行；2006 年 12 月 8 日，欣安实业将 1, 300 万股限售流通股质
203、押给海南润锦商贸有限公司；2006 年 12 月 28 日，欣安实业将 1, 400 万股限售流通股质押给白沙合水糖业有限公司，上述股权冻结尚未解除。附注 10：或有事项本公司于 2003年 3月 28日为第一投资招商股份有限公司提供了人民币 4, 000万元银行借款连带责任担保，担保有效期至 2005 年 6 月 26 日止。该公司已向本公司提供全额反担保，同时第一投资集团有限公司同期向银行提供了全额连带责任担保并由与其相关联的三家企业海南望海国际大酒店有限公司、海口南洋大厦有限公司和海南第一百货商场有限公司向银行提供了足值抵押物。2005 年 7 月 15 日，经海口市中级人民法院民事判决
204、书（2005）海中法民二初字第 40 号裁定：第一投资招商股份有限公司于判决书生效之日起十日内向中国建设银行股份有限公司海南省分行偿还借款本金 4000 万元及截止 2005 年 6 月 20 日的利息 2, 506, 167. 84 元；第一投资集团股份有限公司及本公司对上述债务承担连带清偿责任，承担保证责任后，有权向第一投资招商股份有限公司追偿；中国建设银行股份有限公司海南省分行与海南望海国际大酒店有限公司、海口南洋大厦有限公司和海南第一百货商场有限公司分别签订的贷款抵押合同有效。2006 年 11 月 10 日, 经海南省海口市中级人民法院民事裁定书( 2005) 海中法执字第 37-
205、2 号裁定：2005 年 7 月 15 日海口市中级人民法院出具海中法民二初字第 40 号民事判决书终结执行，中国建设银行股份有限公司海南省分行在本案终结执行后十年内，发现有可供执行的财产，可申请重新立案执行。附注 11：承诺事项本公司报告期内无应予披露的承诺事项附注 12：资产负债表日后事项12. 12007年3月20日，本公司召开2007年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司非公开发行股票的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案、关于本次非公开发行股票募集资金使用的可行性报告的议案、关于前次募集资金使用情况的说明、关于修改的议案等五项议案。6112. 2
206、2007 年 3 月 14 日，本公司公告披露曾于 2005 年 5 月 8 日及 2006 年 5 月 22 日为上海欣安企业( 集团) 有限公司 2006 年 5 月 22 日的 2370 万元贷款提供连带责任担保，但未经过必要的审批和决策程序也未履行信息披露义务, 违反了上市公司章程指引、股票上市规则的有关规定。为此，中国证监会海南监管局发琼证监发 2007 32 号文, 要求公司限期一个月对上述事项进行整改。12. 3海南欣安实业有限公司已于 2007年 3月 16日将其持有的 191. 4万股限售流通股过户给海南筑华科工贸有限公司。该部分股权系 2006 年 10 月 27 日海南欣
207、安实业有限公司经司法程序过户给海南筑华科工贸有限公司的 638 万股限售流通股的转增股份。 另依据海口市中级人民法院( 2003) 海中执字第 22- 3 号、( 2003) 海中执字第 35- 6- 1 号民事裁定书的裁定，本公司股东海南欣安实业有限公司需将其持有本公司的限售流通股及配送的红股共 1658. 8万股( 占公司总股本的 5. 66%) 过户给中国光大银行股份有限公司海口分行，2007 年 3 月 22 日，股权过户手续办理完毕。本次股份过户完成后，北京柯鑫投资有限公司成为公司第一大股东。12. 4本公司于2007年4月9日接到第二大股东海南筑华科工贸有限公司通知：该公司已于20
208、07年4月4日至4月6日，通过深圳证券交易所挂牌交易出售本公司股份3, 430, 072股，占公司总股本1. 17%。截止2007年4月6日收盘，海南筑华科工贸有限公司持有本公司股份38, 545, 999 股，占公司总股本13. 15%，仍为公司第二大股东。附注 13：其他重要事项13. 1本公司于 2003 年 11 月 13 日与中国外贸金融租赁公司（以下简称外贸租赁公司）签订了中贸租（2003）租字第 035 号、第 036 号融资租赁合同（回租赁）。本公司以自有的离线染整生产线（账面原值人民币 1, 980 万元、净值 1, 726. 70 万元）及本公司子公司海南欣龙无纺制品有限公
209、司拥有的两条进口湿面巾生产线（账面原值 1, 593. 80 万元、净值 1, 455. 90 万元）向外贸租赁公司进行融资租赁（回租赁），融资总额为人民币 3000 万元整，租赁年利率为 5. 841%。本公司为了实施本次融资，同意为外贸租赁公司向华夏银行北京灯市口支行借款人民币 3000 万元整提供不可撤销担保，并于 2003 年 11 月 15 日向华夏银行北京灯市口支行出具了银行借款担保承诺函，担保期限与融资租赁合同期限相同，期限一年。2004 年 11 月 25 日中国外贸金融租赁公司已偿还华夏银行 3, 000 万元本金及相应利息。截止 2006 年 12 月 31 日本公司尚余4
210、, 352, 900. 00 元的融资租赁本金及利息未偿还给中国外贸金融租赁公司。13. 2 2006 年 4 月 25 日，本公司第三届董事会第五次会议决议表决通过关于继续为深圳市欣龙日化实业有限公司向华夏银行深圳益田支行借款担保，本公司于 2006 年 5 月 22 日签订担保62额度为 2430 万元借款担保合同，该合同有效期至 2007 年 5 月 15 日。13. 3 2006 年 10 月 20 日，本公司第三届董事会第九次会议表决通过关于为宜昌市欣龙化工新材料有限公司向宜昌市商业银行江南支行申请开出票面为人民币 2600 万元、50保证金的银行承兑汇票提供连带责任担保，本公司于
211、2006 年 11 月 14 日签订银承票或信用证差额担保合同，该合同有效期 7 个月。附注 14：扣除非经常性损益的净利润编号项目本年数1处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期- 130, 791. 952越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免3各种形式的政府补贴3, 261, 917. 504计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费5短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融6委托投资损益7扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的- 147, 495. 628因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备9以前年度已经计提各项减值准
212、备的转回10债务重组损益11资产置换损益12交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益13比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数14其他合计2, 983, 629. 93非经常性损益所得税影响数10, 424. 71非经常性损益净额2, 973, 205. 22公司法定代表人：郭开铸主管会计工作的公司负责人：徐继光会计机构负责人：潘英63（三）新旧会计准则股东权益差异调节表1、会计师事务所的审阅意见欣龙控股（集团）股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的欣龙控股（集团）股份有限公司（以下简称欣龙控股）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称差异调节表 ）。 按照企业会计准
213、则第 38号首次执行企业会计准则和关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知 （证监发 2006 136 号，以下简称通知 ）的有关规定，编制差异调节表是欣龙控股管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。根据通知的有关规定，我们参照中国注册会计师审阅准则第 2101 号财务报表审阅的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工
214、作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和通知的有关规定编制。海南从信会计师事务所中国注册会计师: 李进华中国注册会计师: 肖建华中国海口二 七年四月十五日642、新旧会计准则股东权益差异调节表编制单位: 欣龙控股（集团）股份有限公司金额单位: 人民币元项目 注释项目名称金 额3. 1 2006 年 12 月 31 日股东权益( 现行会计准则)414, 035, 235. 8913. 2 长期股权投资差额- 1, 070, 696. 32其中：同一控制下企业合并
215、形成的长期股权投资差额- 1, 070, 696. 32其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额2拟以公允价值模式计量的投资性房地产3因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等3符合预计负债确认条件的辞退补偿5股份支付6符合预计负债确认条件的重组义务7企业合并其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值根据新准则计提的商誉减值准备8以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产9以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债10金融工具分拆增加的权益11衍生金融工具123. 3 所得税21, 646, 357. 58133. 4 其他（少数股东权益）19, 465, 340. 5320
216、07 年 1 月 1 日股东权益( 新会计准则)454, 076, 237. 68后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。企业负责人：郭开铸主管会计工作的负责人：徐继光会计机构负责人：潘英3、新旧会计准则股东权益差异调节表附注（1）编制目的本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知 （证监发 2006 136 号，以下简称通知 ），要求公司按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则65和通知的有关规定，在 200
217、6 年度财务报告的补充资料部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。（2）编制基础差异调节表系本公司根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和通知的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。所列差异事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。对于企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：1、子公司按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额
218、的事项，本公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。2、需要编制合并财务报表的，本公司按照新会计准则调整少数股东权益至股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。（3）主要项目附注3. 1 2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和企业会计制度( 以下简称现行会计准则) 编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报表业经海南从信会计师事务所审计，并于2007年4月10日出具了琼从会审字 2007 136号审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006 年度财务报告。3. 2 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额同一控制下
219、企业合并形成的长期股权投资差额系公司持有的新疆欣龙非织造新材料有限公司、洋浦方大进出口有限公司、宜昌市欣龙化工新材料有限公司、北京欣龙五洲科技有限公司、海南欣龙无纺制品公司的股权产生的股权投资差额，调减了2007年1月1日留存收益1, 070, 696. 32元。3. 3 公司按照现行会计准则计提的坏账准备、短期投资跌价准备、固定资产减值准备、无形资产减值准备比税法规定可计提的资产准备多93, 969, 123. 71元，属于可抵扣暂时性差异。按15%、33企业所得税税率，确认递延所得税资产为14, 871, 341. 34元。其中归属于母公司权益14, 520, 680. 39元，归属于少数
220、股东权益350, 660. 95元。公司按照现行会计准则按权益法核算了长期股权投资, 并按权责发生制预提了费用。根据新会计准则应将资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额计算递延所得税资产或递延所得税负债，确认递延所得税资产为7, 689, 519. 28元。其中归属于母66公司权益7, 125, 677. 19元，归属于少数股东权益563, 842. 09元。3. 4 少数股东权益公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为18, 550, 837. 49元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日少数股东权益18, 550, 837. 4
221、9元。此外，由于前述3. 3项的递延所得税资产归属于少数股东权益增加914, 503. 04元，新会计准则下少数股东权益为19, 465, 340. 53元。3. 5 根据新会计准则并结合公司的自身特点和具体情况分析，公司不存在其他因执行新会计准则需调整2007年1月1日股东权益的交易事项。十一、备查文件（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。欣龙控股（集团）股份有限公司二七年四月十五日67合并资产负债表编制单位：欣
222、龙控股（集团）股份有限公司金额：人民币元2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日资 产合并数母公司数合并数母公司数流动资产：货币资金77,455,211.2249,114,278.8656,907,309.5937,601,554.44短期投资472,358.00472,358.00900,000.00500,000.00应收票据560,913.570.001,150,000.000.00应收账款44,146,782.9719,217,124.7547,008,240.3031,472,922.45其他应收款44,259,798.1031,479,264.8551,73
223、7,807.8160,791,965.78预付账款56,265,121.5810,996,606.8950,516,705.242,093.42应收补贴款70,956.380.0057,934.77存货111,366,854.0014,386,882.87108,927,939.3415,771,559.25待摊费用412,385.04262,578.22680,405.93329,780.92其他流动资产流动资产合计335,010,380.86125,929,094.44317,886,342.98 146,469,876.26长期投资：长期股权投资13,070,696.32286,830,
224、136.1813,204,533.36 284,979,952.97长期债权投资长期投资合计13,070,696.32286,830,136.1813,204,533.36 284,979,952.97合并价差1,070,696.321,204,533.360.00固定资产：固定资产原价348,714,628.40118,407,235.29347,182,725.60 119,193,558.29减：累计折旧157,926,366.2634,485,245.00138,820,495.4231,298,228.86固定资产净值190,788,262.1483,921,990.29208,36
225、2,230.1887,895,329.43减：固定资产减值准备21,719,300.0021,719,300.0021,719,300.0021,719,300.00固定资产净额169,068,962.1462,202,690.29186,642,930.1866,176,029.43工程物资1,070,091.340.00599,193.030.00在建工程338,610,562.50123,681,261.13299,165,136.09 121,820,210.29固定资产清理0.000.000.00固定资产合计508,749,615.98185,883,951.42486,407,25
226、9.30 187,996,239.72无形资产及其他资产：无形资产91,430,006.0684,247,269.2593,236,206.9785,934,715.20长期待摊费用7,109,056.62125,363.482,465,757.07172,595.34其他长期资产无形资产及其他资产合计98,539,062.6884,372,632.7395,701,964.0486,107,310.54递延税项：递延税款借项资产总计955,369,755.84683,015,814.77913,200,099.68 705,553,379.49法定代表人: 郭开铸主管会计工作负责人: 徐继光
227、会计机构负责人: 潘英68合并资产负债表( 续)编制单位：欣龙控股（集团）股份有限公司金额：人民币元2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日负债和股东权益合并数母公司数合并数母公司数流动负债：短期借款94,396,400.0039,696,400.00119,160,000.0084,160,000.00应付票据75,000,000.000.0027,000,000.000.00应付账款22,621,547.6311,229,999.1122,577,951.111,319,069.33预收账款10,913,455.272,538,101.1310,278,308.68
228、2,320,144.50应付工资262,507.2233,571.00248,999.2445,761.00应付福利费-1,438,889.88-3,186,181.84-1,260,932.22-2,133,619.19应付股利0.000.000.000.00应交税金5,583,141.625,323,972.601,863,311.542,345,780.94其他应交款82,083.6853,071.5149,659.5916,514.73其他应付款61,535,230.7284,036,394.5780,357,091.6773,085,119.14预提费用3,878,919.33624
229、,204.69466,984.73173,380.00预计负债一年内到期的长期负债其他流动负债流动负债合计272,834,395.59140,349,532.77260,741,374.34161,332,150.45长期负债：长期借款119,761,901.760.0087,063,188.100.00应付债券长期应付款130,187,385.11128,631,046.11133,432,533.35131,176,194.35其他长期负债长期负债合计249,949,286.87128,631,046.11220,495,721.45131,176,194.35递延税项：递延税款贷项负债合
230、计522,783,682.46268,980,578.88481,237,095.79292,508,344.80少数股东权益18,550,837.4918,917,969.20所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）293,150,000.00293,150,000.00225,500,000.00225,500,000.00减：已归还投资实收资本（或股本）净额293,150,000.00293,150,000.00225,500,000.00225,500,000.00资本公积170,869,856.09170,869,856.09238,519,856.09238,519,856.0
231、9盈余公积0.000.000.00其中：法定公益金0.000.000.00未分配利润-49,984,620.20-49,984,620.20-50,974,821.40-50,974,821.40股东权益合计414,035,235.89414,035,235.89413,045,034.69413,045,034.69负债和所有者权益合计955,369,755.84683,015,814.77913,200,099.68705,553,379.49法定代表人: 郭开铸主管会计工作负责人: 徐继光会计机构负责人: 潘英69合并利润表编报：欣龙控股（集团）股份有限公司金额:人民币元2006 年 1
232、-12 月2005 年 1-12 月项目合并数母公司数合并数母公司数一、主营业务收入163,531,598.1387,835,906.58 181,010,946.17136,946,770.88减：主营业务成本126,402,579.7969,673,865.86 147,726,094.05112,747,494.06主营业务税金及附加464,970.03282,532.11530,849.17310,657.36二、主营业务利润（亏损以-号填列）36,664,048.3117,879,508.6132,754,002.9523,888,619.46加：其他业务利润（亏损以-号填列）53,
233、192.33-108,546.11-48,003.29-47,643.65减：营业费用17,700,747.102,882,077.6615,935,626.167,669,329.15管理费用15,526,968.078,885,031.4516,493,096.9210,266,019.91财务费用5,470,947.094,847,120.752,986,003.772,652,715.56三、营业利润（亏损以-号填列）-1,981,421.621,156,732.64-2,708,727.193,252,911.19加：投资收益（亏损以-号填列）-159,785.43-3,175,76
234、5.18-131,921.99-5,878,612.68补贴收入3,261,917.503,261,917.504,433,965.864,433,965.86营业外收入134,774.2488,251.69454,747.45276,917.40减：营业外支出413,061.81340,935.45863,085.52719,384.39四、利润总额（亏损以-号填列）842,422.88990,201.201,184,978.611,365,797.38减：所得税219,353.390.00238,205.97160,545.34少数股东损益-367,131.710.00-258,479.4
235、0加：未确认的投资损失本期发生额五、净利润（亏损以-号填列）990,201.20990,201.201,205,252.041,205,252.04加：年初未分配利润-50,974,821.40-50,974,821.40 -52,180,073.44-52,180,073.44其他转入0.000.00六、可供分配的利润-49,984,620.20-49,984,620.20 -50,974,821.40-50,974,821.40减：提取法定盈余公积提取法定公益金七、可供投资者分配的利润-49,984,620.20-49,984,620.20 -50,974,821.40-50,974,82
236、1.40减：应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利转作资本（或股本）的普通股股利八、未分配利润-49,984,620.20-49,984,620.20 -50,974,821.40-50,974,821.40利润表（补充资料）1出售、处置部门或被投资单位所得收益2自然灾害发生的损失3会计政策变更增加（或减少）利润总额4会计估计变更增加（或减少）利润总额5债务重组损失6其他法定代表人: 郭开铸主管会计工作负责人: 徐继光会计机构负责人: 潘英70合并利润及利润分配附表2006 年 1-12 月编制单位：欣龙控股（集团）股份有限公司金额：人民币元净资产收益率（%）每股收益（元）项目全面摊薄加
237、权平均全面摊薄加权平均主营业务利润8.855%8.866%0.12510.1445营业利润-0.479%-0.479%-0.0068-0.0078净利润0.239%0.239%0.00340.0039扣除非经常性损益后的净利润-0.479%-0.480%-0.0068-0.0078法定代表人: 郭开铸主管会计工作负责人: 徐继光会计机构负责人: 潘英71合并现金流量表编制单位：欣龙控股（集团）股份有限公司2006 年度金额：人民币元项目合并数母公司数一、经营活动产生的现金流量：销售产品、提供劳务收到的现金191,004,028.65113,780,813.85收到的税费返还3,211,773.
238、063,043,306.49收到的其他与经营活动有关的现金3,308,511.1612,427,053.36经营活动现金流入小计197,524,312.87129,251,173.70购买商品、接受劳务支付的现金99,387,360.5545,032,059.35支付给职工以及为职工支付的现金13,015,805.622,784,101.07支付的各项税费4,415,262.862,029,827.65支付的其他与经营活动有关的现金14,388,399.587,927,501.69经营活动现金流出小计131,206,828.6157,773,489.76经营活动产生的现金流量净额66,317,
239、484.2671,477,683.94二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金800,000.000.00取得投资收益所收到的现金1,693.611,693.61处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额799,136.81592,443.03收到的其他与投资活动有关的现金0.000.00投资活动现金流入小计1,600,830.42594,136.64购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金39,618,438.092,074,750.84投资所支付的现金5,402,958.215,000,000.00支付的其他与投资活动有关的现金0.000.00投资活动现金流出小计
240、45,021,396.307,074,750.84投资活动产生的现金流量净额-43,420,565.88-6,480,614.20三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金5,002,958.21借款所收到的现金57,950,000.007,000,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金241,835.18167,075.04筹资活动现金流入小计63,194,793.397,167,075.04偿还债务所支付的现金58,250,567.8454,008,748.24分配股利、利润或偿付利息所支付的现金7,025,932.456,541,557.70支付的其他与筹资活动有关的现金204
241、,518.24115,514.46筹资活动现金流出小计65,481,018.5360,665,820.40筹资活动产生的现金流量净额-2,286,225.14-53,498,745.36四、汇率变动对现金的影响-62,791.6114,400.04五、现金及现金等价物净增加额20,547,901.6311,512,724.42法定代表人: 郭开铸主管会计工作负责人: 徐继光会计机构负责人: 潘英72合并现金流量表( 续)编制单位：欣龙控股（集团）股份有限公司2006 年度金额：人民币元补充资料合并数母公司数1将净利润调节为经营活动现金流量：净利润990,201.20990,201.20加：计提
242、的资产减值准备-1,714,931.80-1,986,789.84固定资产折旧19,028,712.383,336,554.73无形资产摊销1,855,736.071,824,445.95长期待摊费用摊销47,231.8647,231.86待摊费用减少（减：增加）268,020.8967,202.70预提费用增加（减：减少）166,771.99-1,380.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）125,798.06116,047.49固定资产报废损失4,993.894,993.89财务费用5,470,947.094,847,120.75投资损失（减：收益）132,143.4
243、43,148,123.18递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）-2,380,601.641,443,013.46经营性应收项目的减少（减：增加）-186,192,003.2413,270,431.11经营性应付项目的增加（减：减少）228,950,462.6644,439,354.32其他-68,866.86-68,866.86少数股东损益-367,131.730.00经营活动产生的现金流量净额66,317,484.2671,477,683.942不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本0.000.00一年内到期的可转换公司债券0.000.00融资租入固定资产0.000.003现
244、金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额77,455,211.2249,114,278.86减：现金的期初余额56,907,309.5937,601,554.44加：现金等价物期末余额0.000.00减：现金等价物期初余额0.000.00现金及现金等价物净增加额20,547,901.6311,512,724.42法定代表人: 郭开铸主管会计工作负责人: 徐继光会计机构负责人: 潘英73合并股东权益增减变动表编制单位：欣龙控股（集团）股份有限公司2006 年度金额：人民币元项目行次本年数上年数一、股本1年初余额2225, 500, 000. 00225, 500, 000. 00本年增加数367
245、, 650, 000. 00其中：资本公积转入467, 650, 000. 00盈余公积转入5利润分配转入6新增资本（或股本）7本年减少数8年末余额9293, 150, 000. 00225, 500, 000. 00二、资本公积10年初余额11238, 519, 856. 09238, 501, 951. 17本年增加数1217, 904. 92其中：股本溢价13接受捐赠非现金资产准备14股权投资准备1517, 904. 92拨款转入16外币资本折算差额17关联交易差价18其他资本公积19本年减少数2067, 650, 000. 00其中：转增股本2167, 650, 000. 00弥补亏损
246、22年末余额23170, 869, 856. 09238, 519, 856. 09三、法定和任意盈余公积24年初余额25本年增加数26其中：从净利润中提取数27其中：法定盈余公积28任意盈余公积29储备基金30企业发展基金31法定公益金转入数32本年减少数33其中：弥补亏损34转增股本35分派现金股利或利润36分派股票股利37年末余额38其中：法定盈余公积39任意盈余公积40企业发展基金41四、法定公益金42年初余额43本年增加数44其中：从净利润中提取数45本年减少数46其中：集体福利支出47年末余额48五、未分配利润49年初未分配利润50- 50, 974, 821. 40- 52, 1
247、80, 073. 44本年净利润（净亏损以-”号填列）51990, 201. 201, 205, 252. 04其他转入52本年利润分配53年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）54- 49, 984, 620. 20- 50, 974, 821. 40法定代表人: 郭开铸主管会计工作负责人: 徐继光会计机构负责人: 潘英74合并资产减值准备明细表编制单位：欣龙控股（集团）股份有限公司2006 年度单位：人民币元本期减少数项目期初余额本期增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数合计期末余额一、坏账准备合计57,113,943.651,742,573.80 1,742,573.8055,37
248、1,369.85其中：应收账款40,398,399.001,408,708.08 1,408,708.0838,989,690.92其他应收款16,715,544.65333,865.72333,865.7216,381,678.93二、短期投资跌价准备合计27,642.0027,642.00其中：股票投资27,642.0027,642.00债券投资0.00三、存货跌价准备合计0.00其中：库存商品0.00原材料0.00四、长期投资减值准备合计0.00其中：长期股权投资0.00长期债权投资五、固定资产减值准备合计21,719,300.0021,719,300.00其中：房屋、建筑物 21,71
249、9,300.0021,719,300.00机器设备0.00六、无形资产减值准备合计16,800,000.0016,800,000.00其中：专利权商标权土地使用权16,800,000.0016,800,000.00七、在建工程减值准备合计0.000.00八、委托贷款减值准备合计0.000.00九、总计95,633,243.6527,642.001,742,573.80 1,742,573.8093,918,311.85法定代表人: 郭开铸主管会计工作负责人: 徐继光会计机构负责人: 潘英75地区分部报表编制单位：欣龙控股( 集团) 股份有限公司2006 年度金额单位：人民币元地区分部期间一、营
250、业收入二、营业成本三、期间费用合计四、营业利润五、资产总额六、负债总额海南本年度222,181,625.0581,803,379.81140,378,245.24189,743,981.1349,365,735.89140,378,245.2429,448,057.532,630,275.081,553,635,768.14931,668,830.58上年度207,416,124.8464,939,147.44142,476,977.40182,062,914.8339,585,937.43142,476,977.4024,229,609.20780,630.281,382,937,852.0
251、8765,834,635.77上海本年度29,409,335.7329,409,335.7328,488,754.9628,488,754.961,721,778.93-765,047.3262,286,296.7324,684,872.73上年度40,430,939.5440,430,939.5438,663,215.4838,663,215.482,179,070.22-436,657.2160,979,257.8522,587,625.36广东本年度25,814,127.4425,814,127.4424,359,886.4424,359,886.442,034,169.96-607,6
252、02.7439,742,208.9235,426,875.11上年度31,395,464.7731,395,464.7728,892,178.6328,892,178.632,441,922.00-23,832.7228,231,298.9523,268,158.43北京本年度6,938,649.526,938,649.526,169,194.546,169,194.542,161,763.77-1,401,475.6319,371,878.6216,870,617.63上年度15,812,520.6115,812,520.6114,422,675.2714,422,675.271,981,1
253、08.32-615,533.4119,713,769.7215,801,282.53大连、青岛本年度7,812,463.117,812,463.117,118,245.437,118,245.431,145,261.34-454,787.9819,354,634.8915,325,383.63上年度12,833,277.0612,833,277.0611,685,126.0311,685,126.031,357,627.31-214,534.7418,021,008.1313,536,968.89湖北本年度5,131,847.345,131,847.344,833,978.674,833,97
254、8.67601,692.45-333,396.12303,008,430.93223,512,110.28上年度7,889,284.377,889,284.377,506,381.247,506,381.24926,186.55-600,403.58275,773,847.14200,945,025.47成都本年度1,018,714.931,018,714.93963,776.48963,776.48413,184.58-360,390.184,176,225.927,095,500.55上年度1,733,120.091,733,120.091,616,580.761,616,580.7672
255、6,526.95-614,654.424,901,876.427,460,760.87苏州、杭州本年度5,466,937.125,466,937.124,861,145.104,861,145.10878,749.22-289,246.7811,008,131.477,929,474.43上年度5,456,044.425,456,044.424,845,009.254,845,009.25847,736.77-264,112.179,411,561.586,033,854.47新疆、西安本年度136,143.13136,143.13241,862.28241,862.28246,004.48-
256、351,749.955,263,977.14-2,348,178.59上年度521,147.87521,147.87508,989.96508,989.96724,939.53-719,629.225,377,814.20-2,586,091.48抵销本年度140,378,245.24140,378,245.24140,378,245.24140,378,245.241,062,502,796.94737,129,803.89上年度142,476,977.40142,476,977.40142,476,977.40142,476,977.40892,148,186.39571,645,124.52合计本年度163,531,598.13163,531,598.13126,402,579.79126,402,579.7938,650,662.26-1,933,421.62955,344,755.82523,035,682.46上年度181,010,946.17181,010,946.17147,726,094.05147,726,094.0535,414,726.85-2,708,727.19913,200,099.68481,237,095.79法定代表人：郭开铸主管会计机构负责人：徐继光会计机构负责人：潘英