1、 东方热电 000958 二 00 四年年度报告 2 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任 本 次 会 议 李 德 时 董 事 长 委 托 副 董 事 长 尚 建 斌 代 行 其 职权独立董事姚强 王化成委托独立董事杜振杰代为出席并表决 公司本年度财务会计报告已经河北华安会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见审计报告 公司负责人李德时主管会计工作负责人谷树才及会计机构负责人郝兰英等声明 保证年度报告中财务报告的真实完整 3目 录 一公司基本情况简介 4 二会计数据和业务数据摘要 4
2、 三股本变动及股东情况 6 四董事监事高级管理人员和员工情况 8 五公司治理结构 11 六股东大会情况简介 11 七董事会报告 12 八监事会报告 16 九重要事项 16 十财务报告 18 十一备查文件目录 59 4一公司基本情况简介 1公司法定中文名称石家庄东方热电股份有限公司 公司法定英文名称SHI J I AZHUANG DONGFANG THERMOELECTRI C CO. , LTD. 2公司法定代表人李德时先生 3公司董事会秘书胡俊芳先生 联系地址河北省石家庄市建华南大街 161 号 电话0311- 5053389 传真0311- 5087068 电子信箱df rdhu0958v
3、i p. si na. com 公司董事会证券事务代表徐会桥先生 联系地址河北省石家庄市建华南大街 161 号 电话0311- 5053913 传真0311- 5087068 电子信箱xuhui qi aosohu. com 4公司注册地址河北省石家庄市建华南大街 161 号 公司办公地址河北省石家庄市建华南大街 161 号 电子信箱 df rdzqbhei nf o. net 邮政编码050031 5公司选定的信息披露报纸名称中国证券报证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 ht t p: /www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点公司证券部 6公
4、司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称东方热电 股票代码000958 7其他有关资料 公司首次注册登记日期1998 年 9 月 14 日地点河北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号13000010010001/1 税务登记号码130106700714215 公司聘请的会计师事务所名称河北华安会计师事务所有限公司 办公地址河北省石家庄市裕华西路 158 号 二会计数据和业务数据摘要 1主要会计数据指标单位人民币元 项 目 2004/12/31 利润总额 19, 582, 109. 18 净利润 19, 668, 829. 36 扣除非经营性损益后的净利润 6, 319, 628. 63 主
5、营业务利润 80, 109, 137. 68 其他业务利润 5, 640, 913. 51 营业利润 1, 404, 443. 09 投资收益 6, 504, 015. 87 补贴收入 12, 149, 757. 90 营业外收支净额 - 219, 260. 92 经营活动产生的现金流量净额 - 56, 738, 054. 90 5现金及现金等价物净增加额 166, 130, 505. 14 注扣除非经营性损益项目和涉及的金额 项 目 金 额 营业外收入支出净额 - 219, 260. 92 处置投资资产产生的损益 7, 661, 849. 92 短期投资收益 48, 251. 21 以前年度
6、计提坏帐准备回转 190, 000. 00 其他补贴收入 12, 149, 757. 90 所得税影响 6, 481, 397. 38 税后影响净利润 13, 349, 200. 73 2公司前三年的主要会计数据和财务指标 财务指标 2004 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 658, 109, 695. 26 517, 214, 376. 99 428, 617, 307. 52 净利润 19, 668, 829. 36 76, 147, 445. 24 70, 197, 902. 75 总资产 2, 817, 564, 141. 78 2, 377, 951, 521.
7、52 2, 081, 486, 885. 76 股东权益( 不含少数 股东权益) 1, 262, 449, 961. 34 1, 263, 106, 875. 34 1, 209, 777, 062. 98 每股收益 0. 06 0. 22 0. 31 加权平均每股收益 0. 06 0. 22 0. 34 扣除非经常性损益 的每股收益 0. 02 0. 22 0. 25 每股净资产 3. 67 3. 67 5. 20 调整后的每股净资产 3. 63 3. 65 5. 21 每股经营活动产生 的现金流量净额 - 0. 17 0. 19 0. 29 全面摊薄净资产收益率 1. 56 6. 03 5
8、. 80 加权平均净资产收益率 1. 56 6. 16 7. 78 扣除非经常性损益的 净资产收益率 0. 50 6. 07 4. 77 3净资产收益率和每股收益 净资产收益率( %) 每股收益 2004年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.346 6.353 0.2331 0.2331 营业利润 0.111 0.111 0.0041 0.0041 净利润 1.558 1.560 0.0572 0.0572 扣除非经常性损益后的净利润 0.501 0.501 0.0184 0.0184 4公司股东权益变动情况及原因 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定
9、公益 未分配利润 股东权益 期初数 343, 725, 000 682, 395, 470 68, 018, 375 34, 009, 187 168, 968, 030 1, 263, 106, 875 本期增加 297, 757 3, 740, 870 1, 870, 435 19, 668, 829 本期减少 24, 364, 370 656, 914 期末数 343, 725, 000 682, 693, 227 71, 759, 245 35, 879, 622 164, 272, 489 1, 262, 449, 961 6变动原因 利润中提取 利润中提取 利润中提取 利润及分配
10、利润及分配 三股本变动及股东情况 1 股本变动情况表 公司股份变动情况表 单位股 本次变动增减+ 本 次 变动前 配股 送股 公积金转增股本 增 发 其他 小 计 本次 变动后 一未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 202500000 202500000 2475000 202500000 202500000 200025000 2475000 202500000 二已上市流通股份 1 人民币普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他
11、已上市流通股份合计 141225000 141225000 0. 00 141225000 141225000 三股份总数 343725000 0. 00 0. 00 0. 00 343725000 2股票发行与上市情况 公司 4500 万 A 股股票 于 1999 年 9 月 13 日在深圳证券交易所上网发行 发行价 5. 7元/股1999 年 12 月 23 日正式上市交易 公司股票上市后未实施送股转增股本配股及吸收合并等2002 年 5 月 28 日公司增发 A 股 4915 万股2002 年 6 月 12 日增发股份上市交易公司股份总数由 18000 万股增加到 22915 万股200
12、3 年 5 月根据股东大会决议实施每 10 股送 1 股转赠 4 股的分配方案股份总数由 22915 万股增加到 34372. 5 万股股本结构相应发生变化2004 年公司股本未发生变化 公司没有内部职工股 3主要股东持股情况 1报告期末公司股东总数为 38008 户 2报告期末公司前 10 名股东持股情况 股东名称 持股数股 占总股本比例% 性质 石家庄东方热电集团有限公司 200, 025, 000 58. 193 国家股 银河稳健投资基金 5, 885, 704 1. 712 流通股 7上海宽博实业有限公司 1, 725, 000 0. 502 法人股 上海中勇投资有限公司 1, 245
13、, 600 0. 362 流通股 石家庄医药药材股份有限公司 750, 000 0. 218 法人股 王威 430, 000 0. 125 流通股 陈图明 399, 984 0. 116 流通股 上海卫中鞋帽店 372, 350 0. 108 流通股 庄振城 369, 980 0. 108 流通股 杜淑英 365, 000 0. 106 流通股 4十大股东持股相关情况说明: 1 石家庄东方热电集团有限公司为公司发起人国家股股东 所持股份 20002. 5 万股其中 1720 万股被司法冻结8000 万股被质押冻结 2上海宽博实业有限公司为公司发起人境内法人股所持股份 172. 5 万股其中11
14、2. 5 万股被质押冻结其股东与本公司控股股东存在关联关系 3石家庄医药药材股份有限公司为公司发起人境内法人股所持股份 75 万股无质押和冻结 4除上述 3 家股东外均为公司流通股股东本公司未知其所持股份的关联质押冻结情况 5公司控股股东是石家庄东方热电集团有限公司其法定代表人为李德时先生公司成立于 1982 年1998 年 6 月改制为国有独资的有限责任公司主要业务和产品为热力电力的生产和销售工程设计施工设备制作等注册资本为人民币 32000 万元 公司前身为石家庄东方热电燃气集团有限公司 2003 年 9 月根据石家庄市人民政府市政 2003 132 号文件规定, 将石家庄东方热电燃气集团
15、有限公司分立为石家庄东方热电集团公司和石家庄燃气集团公司石家庄东方热电集团有限公司为公司的控股股东其注册资本及持股数量未变 本公司控股股东石家庄东方热电集团有限公司目前正在进行股权转让 2005 年 1 月12 日, 石家庄市人民政府国有资产监督管理委员会与 Harper & Harper Lt d. ( 中文名称汉博和汉博有限公司)河北永和房地产开发有限公司 石家庄江山房地产开发有限公司签署石家庄东方热电集团有限公司国有股权转让协议, 将石家庄东方热电集团有限公司75%的国有股股权分别转让给以上三方各方受让比例如下 1Harper & Harper Lt d. 受让石家庄东方热电集团有限公司
16、 28%的股权 2河北永和房地产开发有限公司受让石家庄东方热电集团有限公司 27%的股权 3石家庄江山房地产开发有限公司受让石家庄东方热电集团有限公司 20%的股权 本次股权转让尚须国务院国有资产管理监督管理委员会商务部中国证监会批准 本次股权转让构成了本公司实际控制权的转移有可能触发对本公司的要约收购行为 (一)目前公司与实际控制人的产权和控制关系图如下 8石家庄市国资委 | 100 石家庄东方热电集团有限公司 | 58.19 石家庄东方热电股份有限公司 二股权转让完成后公司与实际控制人的产权和控制关系图如下 汉博公司 永和公司 石市国资委 江山公司 28 27 25 20 石 家 庄 东
17、方 热 电 集 团 有 限 公 司 58.19 石家庄东方热电股份有限公司 上述事宜的详细情况参见 2005 年 1 月 14 日中国证券报和证券时报 6报告期末流通股股东前 10 名持股情况 股东名称 持股数股 种类 银河稳健投资基金 5, 885, 704 A 股 上海中勇投资有限公司 1, 245, 600 A 股 王威 430, 000 A 股 陈图明 399, 984 A 股 上海卫中鞋帽店 372, 350 A 股 庄振城 369, 980 A 股 杜淑英 365, 000 A 股 高勇泉 347, 850 A 股 锡山聚慧科技创业投资有限公司 340, 000 A 股 河南信儒科
18、技有限公司 335, 700 A 股 十大流通股持股情况说明 本公司未知其相互之间以及与前 10 名股东及所持股份的关联关系未知其持股的质押冻结情况 四董事监事高级管理人员和员工情况 1基本情况 ( 1) 公司于 2002 年 6 月 28 日召开了 2002 年第一次临时股东大会 选举产生了第二届董事会和监事会成员董事会聘任了新一届的高级管理人员具体情况如下 姓 名 性别 职 务 年龄 任期起止日 年初年末持股数 李德时 男 董事长 61 2002/07- 2005/06 0 9尚建斌 男 副董事长 46 2002/07- 2005/06 0 李向东 男 董事经理 52 2002/07- 2
19、005/06 0 张进江 男 董事副经理 41 2002/07- 2005/06 0 张克君 男 董事副经理 53 2002/07- 2005/06 0 任承正 男 董事工会主席 53 2002/07- 2005/06 0 王化成 男 独立董事 41 2002/07- 2005/06 0 杜振杰 男 独立董事 44 2002/07- 2005/06 0 姚 强 男 独立董事 42 2002/07- 2005/06 0 胡爱民 男 监事会主席 53 2002/07- 2005/06 0 尹文明 男 监事 52 2002/07- 2005/06 0 张 平 女 监事 47 2002/07- 200
20、5/06 0 谷树才 男 总会计师 41 2002/07- 2005/06 0 胡俊芳 男 董事会秘书 42 2002/07- 2005/06 0 董建亭 男 总经理助理 41 2002/07- 2005/06 0 梁 炜 男 总经理助理 39 2002/07- 2005/06 0 ( 2) 本公司董事长李德时先生在控股股东任董事长副董事长尚建斌先生在控股股东任副董事长董事经理李向东在控股股东任董事监事张平女士在控股股东任监事任职期限已到到目前没有换届 2 现任董事监事高级管理人员主要工作经历和在除股东单位外的其他任职或兼职情况 李德时本公司董事长自 1990 年以来历任石家庄东方热电燃气集团
21、公司党委书记经理董事长兼任河北省法制协会会长河北省企业家协会副会长中国城镇供热协会理事石家庄东方兴业投资公司董事长 尚建斌本公司副董事长党委书记自 1998 年以来历任石家庄热电煤气集团公司党委副书记书记副董事长兼任石家庄东方兴业投资公司副董事长 李向东本公司董事总经理自 1996 年以来历任石家庄热电煤气集团公司副总经理常务副总经理本公司董事总经理兼任石家庄东方兴业投资公司经理 张进江本公司董事副总经理自 1998 年以来历任石家庄热电煤气集团公司副总经理本公司董事副总经理无兼职 张克君本公司董事副总经理自 1995 年以来历任石家庄东方热电燃气集团有限公司供热管理处处长本公司董事副总经理兼
22、任石家庄祥源物资供销有限公司经理 任承正本公司董事工会主席自 1990 年以来历任石家庄热电煤气集团公司办公室主任政治处处长热电三厂党总支书记厂长本公司董事工会主席兼任石家庄东方兴业投资公司监事会主席 王化成本公司独立董事1988 年获会计学硕士学位1998 年获博士学位1988 年至今历任中国人民大学助教讲师副教授会计系副主任教授博士生导师商学院副院长职务1995 年 6 月至 2001 年 11 月兼任中盛会计师事务所注册会计师负责咨询工 10作1997 年 7 月至今任河南财经学院兼职教授 杜振杰 本公司独立董事1990 年前景集团欧爱公司副总经理1998 年在中国证券市场设计研究中心市
23、场部工作金融专业 EMBA 研究生现任新华社证券投资上市公司研究副总经理无兼职 姚 强本公司独立董事1983 年毕业于清华大学获工学学士学位1986 年获热能工程硕士学位历任浙江大学能源工程系助教讲师副教授教授博士生导师清华大学热能工程系教授博导兼任清华大学热能工程研究所所长清华大学煤清洁燃烧国家工程研究中心主任国家十五863 洁净煤主题专家组成员等职务 胡爱民本公司监事会主席1973 年参加工作历任热电一厂值长生产技术科副科长车间主任厂长助理热电三厂副厂长石家庄热电煤气集团公司技术处处长副总工程师本公司监事会主席无兼职 尹文明本公司监事自 1997 年以来历任石家庄热电煤气集团公司热电一厂党
24、总支副书记书记本公司监事无兼职 张 平本公司监事自 1997 年以来历任石家庄热电煤气集团公司热电二厂工会主席党总支副书记书记本公司监事无兼职 谷树才本公司总会计师自 1998 年以来历任公司财务处处长总会计师兼任石家庄东方兴业投资公司监事 胡俊芳本公司董事会秘书自 1997 年以来历任石家庄东方热电集团公司办公室主任本公司董事会秘书兼任石家庄东方兴业投资公司董事 董建亭 本公司总经理助理 自 1998 以来 历任本公司技术处副处长 热电三厂厂长总经理助理无兼职 梁 炜本公司总经理助理自 1998 以来历任本公司计划处副处长处长总经理助理无兼职 3 年度报酬情况 1公司董事监事及高管人员的报酬
25、决定程序均按公司章程的有关规定进行报酬的确定依据是根据股东大会通过的办法依据公司经济指标完成情况和个人考核情况确定每人的具体报酬 现任董事监事及高管人员年度报酬总额为 1, 721, 484 元 公司年度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为533, 161 元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为515, 269 元 2独立董事津贴为 36000 元/年因工作而发生的交通及住宿等费用由公司负担 3公司年度报酬数额区间及董事监事高级管理人员在每个区间的人数 年度报酬区间 董事监事高级管理人员人数 一级 180000200000 1 二级 150000180000 7 三级 80000- 150
26、000 3 四级 3000080000 3 4不在公司领取报酬的董事监事高级管理人员有 2 名李德时先生尚建斌先生均在股东单位领取报酬 4报告期内董事监事独立董事及高级管理人员无重新聘任和解聘情况 115公司员工情况截止 2004 年 12 月 31 日 公司共有员工 2411 人比上年增长 10. 56具体情况如下 1在职人数2301 人 2专业构成 人数 所占比例 生产人员 1722 74. 80 销售人员 44 1. 90 技术人员 271 11. 80 财务人员 35 1. 50 行政人员 229 10. 00 3教育程度 中专以下: 1157 50. 30 中专学历 510 22.
27、20 大专以上 634 27. 50 4退休员工 110 五公司治理结构 1公司治理情况 公司严格按照公司法证券法上市公司治理准则和中国证监会有关法律法规的要求不断完善公司法人治理结构建立现代企业制度规范公司运作已连续三年被深圳证券交易所评为信息披露良好单位2004 年被评为优秀单位 2 独立董事履行职责情况 根据中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定要求公司在 2002 年 6 月 28 日召开的股东大会换届选举中杜振杰姚强王化成当选公司的独立董事占公司全部董事的三分之一其中王化成为会计专业人员 上述三位独立董事自任职以来全部出席公司的董事会股东大会对公司的关联交易重大投资
28、等有关事项均发表了独立意见认真履行了其独立董事的职责 独立董事出席会议情况 独立董事姓 名 本年应参加董事会次数 亲自出席次 委托出席次 缺 席 次 备注 杜振杰 7 7 0 0 姚 强 7 7 0 0 王化成 7 7 0 0 3公司与控股股东除董事长副董事长由控股股东董事长副董事长兼任本公司总经理兼任控股股东董事监事张平兼任控股股东监事外其余人员资产机构财务等方面均已分开并具有独立完整的业务及自主经营能力 4公司对高管人员的考评及奖励制度已建立2004 年工作考评工作正在进行中 六股东大会情况简介 1公司股东大会的通知召集及召开程序均符合公司法和公司章程及有关规定河北信联律师事务所为股东大会
29、出具了法律意见书 22004 年公司共召开了三次股东大会具体情况如下 一2004 年 3 月 23 日召开了 2003 年度股东大会会议通过了如下决议 1审议通过了2003 年度董事会工作报告 2审议通过了2003 年度监事会工作报告 3审议通过了2003 年度财务决算报告 4审议通过了2003 年度利润分配方案 125审议通过了2003 年年度报告正文及摘要 6 审议通过了 关于继续聘用河北华安会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案 7审议通过了关于前次募集资金使用情况说明的议案 8审议通过了华安会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告 9审议通过了关于修改公司章程的议案 10审议通
30、过了关于公司具备发行可转换公司债券资格的议案 11逐项审议通过了关于发行公司可转换公司债券的议案 12审议通过了关于发行可转换公司债券的募集资金投资项目可行性的议案 13审议通过了关于利用募集资金对热电四厂技改项目进行扩建的议案 上述决议公告刊登在 2004 年 3 月 24 日的中国证券报和证券时报上 二2004 年 4 月 28 日召开了 2004 年第一次临时股东大会会议通过了关于修改公司章程的议案 上述决议公告刊登在 2004 年 4 月 29 日的中国证券报和证券时报上 三2004 年 8 月 3 日召开了 2004 年第二次临时股东大会会议通过了关于调整热电四厂技改扩建项目建设规模
31、的议案 上述决议公告刊登在 2004 年 8 月 4 日的中国证券报和证券时报上 3报告期内公司无选举更换公司董事监事情况 七董事会报告 2004 年公司的经营环境发生了重大变化虽然公司主营的热力和电力的生产与销售均比去年有所增长但由于主要原材料煤炭供应价格的大幅上涨导致公司利润大幅下降经公司管理层的努力一方面从管理入手在内部节约挖潜另一方面寻求政策支持虽然在 2004 年 11 月 15 日和 12 月 1 日分别对居民供热和非居民供热价格进行了上调 但由于供热价格的上调幅度较小且对 2004 年效益影响时间太短 致使公司净利润与上年相比下降 74. 17 公司已在 1 月 7 日发布了业绩
32、预警公告 2005 年公司管理层采取了一些有效措施从煤炭的源头抓起把公司的煤炭供应首次列入国家计划使其供应得到保障并尽可能多的降低成本在其他方面积极开拓新的利润增长点使公司的效益长期稳定增长给投资者以好的回报 1公司主营业务范围及其经营情况 1公司主营业务的范围包括热力电力的生产与销售等 22004 年经营状况如下单位人民币元 主营项目 营业收入 营业成本 营业利润 ( 毛) 毛利率 所占比例 % 供 热 257, 018, 279 221, 700, 778 35, 317, 501 13. 74 40. 55 供 电 401, 091, 416 349, 310, 040 51, 781,
33、 377 12. 91 59. 45 合 计 658, 109, 695 571, 010, 818 87, 098, 878 13. 23 100. 00 3占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主营业务介绍 热力: 主要为石家庄市的工业商业和居民生活提供蒸汽和采暖服务2004 年公司实现售热量 993 万吉焦比 2003 年的 936 万吉焦增长 6. 1 电力主要是热电联产所生产的电量上网销售2004 年公司上网电量 131938. 26万千瓦时比 2003 年的 88485. 26 万千瓦时增长 49. 11 2主要控股公司及参股公司经营情况 1 石家庄东方兴业投资有限公司 注册资
34、本 15000 万元 公司所占股本比例 90%主营业务房地产投资计算机及软件批发零售报告期内该公司累计出资 13000 万元投资北京房地产项目该项目正在建设之中预计投资收益 2500 万元以上 132 邢台东方热电能源环保有限公司 注册资本 550 万元 公司所占股本比例 18. 18 % 主营业务脱硫剂环保材料的生产与销售2004 年实现净利润 0. 36 万元, 年终未进行利润分配 3石家庄东方热电燃气设计研究有限公司是由本公司的原控股子公司- - 石家庄南郊热电有限公司与石家庄东方热电燃气集团有限公司 石家庄市阀门二厂合资组建的公司该公司注册资本为 300 万元 石家庄南郊热电有限公司投
35、资 57 万元 占其注册资本的 19%南郊热电取消法人资格后该投资由本公司继受2004 年该公司实现净利润 41. 13 万元比 2003 年的 22. 81 万元增长了 80. 32年终未进行利润分配 4盂县东方振兴煤业有限公司该公司注册资本为 3062 万元本公司出资 600 万元占注册资本的 19. 60% 主营范围煤炭生产销售2004 年实现净利润 351. 92 万元比 2003 年的 64. 45 万元增长了 546. 04年终未进行利润分配 3主要供应商和客户情况 公司对前五名供应商的采购总额为 3. 48 亿元, 占公司采购总额的 61. 05% 公司对前五名客户的销售总额为
36、4. 30 亿元, 占公司销售总额的 65. 32% 4经营中出现的问题与困难及解决方案 1出现的问题与困难近年以来由于山西煤矿整顿使煤炭供应紧张煤价持续攀升特别是 2004 年 不但煤炭价格大幅上涨而且还出现了供应短缺现象及煤炭质量下降情况公司经营成本大幅度提高公司是热电联产的公用基础设施企业主要原材料是煤由于煤碳价格的上涨对公司的经济效益产生了严重的影响使公司利润比去年大幅下滑导致公司业绩预警 2解决的方案针对煤炭市场价格持续上涨严重影响公司生产成本的实际情况公司一方面从管理入手加强节能管理降低消耗并利用储煤厂在夏季多储煤另一方面从煤炭供应的源头抓起与大煤矿签订长期稳定的供货合同首次将公司
37、的煤炭供应列入国家计划另外公司管理层积极寻求政策支持与政府有关部门协调供热价格在 2004年 11 月 15 日和 12 月 1 日分别对居民供热和非居民供热价格进行了上调 居民采暖价格由4. 0 元/月平米调整为 4. 6 元/月平米 非居民用户采暖价格由 5. 0 元/月平米调整为 6. 0 元/月平米 按热量计算的居民用户热力价格由 26 元/吉焦调整为 29. 5 元/吉焦 非居民用热价格由现行的 26 元/吉焦调整为 32 元/吉焦 5公司投资情况 1募集资金投资项目 本报告期内无募集资金投资项目 2非募集资金投资项目根据 2003 年第三次临时股东大会决议热电三厂新建一台 6 兆瓦
38、抽凝机组及配套设施 项目总投资 1750 万元 该项目已于 2004 年 4 月全部完成热电一厂新建一台 C12 兆瓦汽轮发电机组 该项目总投资约 4000 万元 现已完成设备订货项目的环评大纲已获河北省环保局批准 6公司财务状况和经营成果 1财务状况和经营成果 ( 单位人民币元) 项 目 2004/12/31 2003/12/31 增长幅度 总资产 2, 817, 564, 141. 78 2, 377, 951, 521. 52 18. 48 长期负债 827, 221, 473. 65 660, 724, 383. 36 25. 20 14股东权益 1, 262, 449, 961. 3
39、4 1, 263, 106, 875. 34 - 0. 05 主营业务利润 80, 109, 137. 68 163, 890, 141. 61 - 51. 12 利润总额 19, 582, 109. 18 102, 033, 333. 40 - 80. 81 净利润 19, 668, 829. 36 76, 147, 445. 24 - 74. 17 现金及等价物 净增加额 166, 130, 505. 14 - 109, 519, 334. 22 251. 69 变化原因总资产和长期负债的增长主要是长期借款增加所致主营业务利润利润总额和净利润的下降主要是原材料的大幅上涨致使生产成本大幅增长
40、所致现金及现金等价物净增加额的变化是因 2003 年增发募集资金的投入和出资组建石家庄东方兴业投资有限公司所致 2经营环境和政策的变化 公司 2004 年公司的经营环境发生了重大变化主要原材料煤炭供应价格的大幅上涨 导致公司利润大幅下降 经公司管理层的努力 经营政策给予了一定的支持 在 2004年 11 月 15 日和 12 月 1 日分别对居民供热和非居民供热价格进行了上调 但由于供热价格的上调幅度较小且对 2004 年效益影响时间太短致使公司净利润与上年相比下降 74. 17 公司已在 1 月 7 日发布了业绩预警公告 3会计政策会计估计变更及会计差错的更正 A 本报告期内无会计政策的变更
41、 B 会计估计的变更 根据东方热电股字 2003 37 号文件和公司二届二十一次董事会决议关于统一固定资产折旧年限和折旧率的议案自 2004 年 1 月 1 日起股份公司对部分固定资产折旧年限和折旧率作了适当调整此项调整作为会计估计变更采用未来适用法使 2004 年度减少利润总额 4, 404, 639. 66 元 C 报告期内无会计差错的更正 7新年度经营计划 2005 年公司确定的经营方针目标是以发展为主题以经济效益为中心紧紧依靠全体员工解放思想更新观念突出工作重点解决主要矛盾把握发展大势创新发展思路充分利用上市公司的优势规范运作实施二次创业为东方热电的二次腾飞打下坚实基础 二 00 五年
42、要重点做好以下几个方面的工作 1大力开拓市场充分发挥现有设备能力提高经济效益 2以原煤供应为重点严把煤炭质量关推行效益成本管理法挖潜降耗降低成本 3狠抓东方亮点管理消除暗点做到经济运行 4完善公司法人治理结构做好董事会监事会的换届选举工作 5强化诚信责任认真履行信息披露义务做好投资者关系管理 6搞好资本运作降低投资风险提高投资收益增加新的效益增长点给投资者好的回报 158董事会日常工作 1报告期内董事会会议情况和决议 2004 年 2 月 18 日召开二届十三次董事会审议了年度报告的有关内容及发行可转换公司债券的有关事项和召开 2003 年度股东大会的通知等 2004 年 3 月 23 日召开
43、二届十四次董事会 审议了 公司与湾里庙热源长供热协议国有土地使用权租赁协议之补充协议修改公司章程的预案 及召开 2004 年第一次临时股东大会的通知等 2004 年 3 月 25 日召开二届十五次董事会 讨论了发行可转换公司债券的担保事宜 2004 年 4 月 14 日召开二届十六次董事会审议 2004 年第一季度报告等有关事宜 2004 年 6 月 30 日召开二届十七次董事会审议关于调整热电四厂技改扩建项目建设规模的预案及关于召开 2004 年第 2 次临时股东大会的通知等 2004 年 7 月 22 日召开二届十八次董事会审议2004 年上半年度财务报告等有关事宜 2004 年 10 月
44、 27 日召开二届十九次董事会 审议2004 年第三季度报告 等有关事宜 公司董事会还分别在 2004 年 11 月 15 日 12 月 2 日和 12 月 6 日就公司供热价格的调整和不在实施热电四厂技改扩建项目进行了公告 以上决议和公告的具体内容刊登在中国证券报和证券时报上 2董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会根据年度股东大会关于 2003 年利润分配方案的决议以 2004 年 4 月29 日为股权登记日对公司股东进行了每 10 股分配现金 0. 60 元含税的分红方案该公告刊登在 2004 年 4 月 23 日的中国证券报和证券时报上 2004 年 6 月 30 日召开了 200
45、4 年第二次临时股东大会会议通过了关于调整热电四厂技改扩建项目建设规模的议案公司董事会根据股东大会决议 将调整后的方案上报项目主管部门后因政府规划的调整该项目不再实施公司董事会与 2004 年 12 月 2 日刊登了关于不再实施热电四厂技改扩建项目的公告 9利润分配 本公司 2004 年实现净利润 1966. 88 万元提取法定公积金 187. 04 万元提取法定公益金 187. 04 万元本年度末可供股东分配的利润为 16427. 25 万元经公司二届二十一次董事会审议2004 年度利润分配预案为以公司总股本 34372. 5 万股为基数全体股东按每10 股分配现金 0. 5 元( 含税)本
46、年度资本公积金不转增股本 以上分配预案需提交 2004 年度股东大会审议批准 10报告期内公司信息披露报刊未变更 11会计师对公司控股股东及关联方资金占用专项审核意见 河北华安会计师事务所以冀华会专字20051012 号对公司控股股东及关联方资金占用情况及违规担保出具了专项审核意见审核情况如下 1资金占用情况 单位人民币元 关联方名称 与本公司关系 2004. 12. 31 2003. 12. 31 业务性质 湾里庙热源厂 同一母公司 17, 134, 044. 65 4, 240, 713. 99 售热款 石家庄东方兴业股份公司控股41, 945, 770. 00 0. 00 拆借资金 16
47、投资有限公司 子公司 ( 含 已 计 利 息945, 770. 00 元) 2对外违规担保 经审核贵公司本年度没有给控股股东及其他关联方提供担保 12鉴于河北华安会计师事务所有限公司出具的无保留意见审计报告及公司信息披露情况公司独立董事认为公司本年度所发生的资金占用情况属正常的生产经营行为不存在关联方违规占用资金的情况同时公司已按有关规定履行了信息披露本年度未发生给控股股东及其他关联方提供担保的事项上述行为未发现有损害公司及股东利益的行为 八监事会报告 1本年度公司监事会共召开了 2 次会议具体情况如下 12004 年 2 月 18 日公司召开二届七次监事会审议 2004 年年度报告及发行可转
48、换公司债券的有关事宜 22004 年 7 月 22 日公司召开二届八次监事会审议 2004 年半年度报告的有关事宜 2公司监事会对下列事项发表独立意见 公司监事会认为本公司在依法运作财务报告募集资金使用出售收购资产以及关联交易等方面未发现违章违纪和违法问题 1公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律法规对公司股东大会董事会的召开程序决议事项董事会对股东大会决议的执行情况公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督认为公司董事会 2004 年度的工作能够按照公司法证券法上市规则公司章程及其他有关法规制度进行规范运作工作认真负责经营决策科学合理并进一步完善了内部管理和内部控制制度建
49、立了良好的内控机制公司董事经理执行职务时没有违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 2检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真细致的检查认为公司 2004年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果河北华安会计师事务所有限公司出具的审计报告真实的反映了公司的实际情况是客观公正的 3公司本年度无募集资金投资项目建设 4公司收购出售资产交易价格合理没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为 5公司关联交易公平未损害上市公司利益无内幕交易行为 6公司利润较去年相比大幅下滑是由原材料价格大幅上涨所致公司监事会同意董事会的情况说明 九重要事项 1报告期内
50、公司及控股子公司无重大诉讼仲裁事项 2报告期内公司及控股子公司无收购及出售资产吸收合并资产事项 3报告期内发生的关联交易情况 ( 1) 采购货物 采购项目 供货单位 2004 年度 2003 年度 17原材料( 酸碱等) 石家庄祥源物资供销 有限公司 5, 298, 351. 36 5, 515, 244. 25 除尘设备 河北中科环保有限公司 8, 563, 000. 00 24, 700. 00 辅助材料 邢台东方热电能源环保 有限公司 1, 650, 000. 00 0. 00 合 计 15, 511, 351. 36 5, 539, 944. 25 ( 2) 销售货物 销售项目 供货单
51、位 2004 年度 2003 年度 热力 石家庄市湾里庙热源厂 15, 767, 927. 73 11, 045, 446. 49 公司对湾里庙热源厂的销售热量金额 1576. 79 万元主要是因石家庄市湾里庙热源厂供热锅炉拆除由公司代供部分用户所致其销售价格是执行市政府物价部门制定的统一价格销售金额占销售总额的 6. 13对公司利润无大的影响且此关联交易在 2004 年 3月 31 日做出了关于湾里庙供热协议之关联交易公告 ( 3) 关联方担保事项 集团公司为本公司提供借款担保金额为 421, 695, 214. 38 元 ( 4) 其他关联交易 a. 根据本公司与集团公司签订的 土地租赁协
52、议本公司向集团公司支付土地租赁费2, 985, 026. 00 元 b. 根据本公司与集团公司签订的 综合服务协议本公司向集团公司支付综合服务费166, 677. 90 元 5关联方应收应付款项余额 项目 2004. 12. 31 2003. 12. 31 应收帐款 湾里庙热源厂 17,134,044.65 4,240,713.99 预付账款 石家庄祥源物资供销有限公司 8,114.40 应付帐款 石家庄祥源物资供销有限公司 776,408.40 河北中科环保有限公司 55,300.00 55,330.00 邢台东方热电能源环保有限公司 6,910.70 其他应付款 18湾里庙热源厂 54,7
53、70.00 54,770.00 长期应付款 河北中科环保有限公司 162,600.00 4重大合同及其履行情况 1报告期内公司各项业务合同履行正常无重大合同纠纷发生 2 报告期内本公司没有重大托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包租赁本公司资产的事项 3报告期内本公司未发生对控股子公司进行担保事项 4 报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项 未来也没有委托理财计划 5报告期或持续到报告期内公司或持股 5以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项 6 报告期内公司继续聘任河北华安会计师事务所有限公司担任本公司审计工作 公司年内支付给会计师事务所的报酬为 30 万元, 公司
54、不承担差旅费等其他费用该会计师事务所已为公司提供审计服务连续 7 年 7报告期内公司公司董事会及董事高级管理人员没有受到中国证监会稽查中国证监会行政处罚通报批评证券交易所公开谴责的情形 8报告期内公司未对外承担担保事项 9其它重大事项 2005 年 1 月 13 日本公司接控股股东石家庄东方热电集团有限公司通知2005 年 1 月12 日石家庄市人民政府国有资产监督管理委员会与 Harper & Harper Lt d. ( 中文名称汉博和汉博有限公司)河北永和房地产开发有限公司石家庄江山房地产开发有限公司签署石家庄东方热电集团有限公司国有股权转让协议将石家庄东方热电集团有限公司 75的国有股
55、股权分别转让给以上三方 股权转让总金额为 27, 931. 56 万元人民币 本次股权转让构成了本公司实际控制人的转移 本次股权转让尚需经国务院国有资产监督管理委员会商务部中国证监会批准 十财务报告 1财务会计报表已经审计 一审计报告 19 20 审 计 报 告 冀华会审字 2005 1020 号 石家庄东方热电股份有限公司全体股东 我们审计了后附的石家庄东方热电股份有限公司( 以下简称东方热电公司2004 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表以及 2004 年度的公司及合并利润表利润分配表和该年度的现金流量表这些会计报表的编制是东方热电公司管理当局的责任我们的责任是在实施审计工作的基
56、础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作以合理确信会计报表是否不存在重大错报审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计报表的整体反映我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定 在所有重大方面公允反映了东方热电公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 齐正华 李 钰 中国石家庄市裕华西路 158 号 2
57、005 年 3 月 29 日 21 二财务会计报表 合并资产负债表一 编制单位石家庄东方热电股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位人民币元 资 产 行次 注释 期末数 年初数 流动资产: 货币资金 1 五1 340,267,177.04 174,136,671.90 短期投资 2 - - 应收票据 3 五2 19,314,898.21 2,843,980.00 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收帐款 6 五3 132,786,281.34 111,609,511.16 其他应收款 7 五4 15,859,331.07 39,353,020.32 预付帐款 8 五5
58、76,601,568.67 28,658,543.23 应收补贴款 9 - - 存货 10 五6 291,155,951.51 138,727,736.54 待摊费用 11 五7 4,294,289.92 335,614.65 一年内到期的长期债权投资 12 - - 13 - 其他流动资产 14 - 流动资产合计 15 880,279,497.76 495,665,077.80 16 - - 长期投资: 17 - - 长期股权投资 18 五8 7,570,000.00 39,547,969.99 长期债权投资 19 - - 长期投资合计 20 7,570,000.00 39,547,969.9
59、9 合并价差 21 五8 6,519,239.30 13,532,171.32 固定资产: 22 - - 固定资产原价 23 五9 2,304,053,252.77 2,036,667,164.54 减:累计折旧 24 五9 442,557,140.32 345,681,966.47 固定资产净值 25 五9 1,861,496,112.45 1,690,985,198.07 减固定资产减值准备 26 五9 2,849,916.36 2,849,916.36 固定资产净值 27 五9 1,858,646,196.09 1,688,135,281.71 工程物资 28 五10 7,211,364
60、.46 31,014,311.63 在建工程 29 五11 49,956,632.73 103,807,230.96 固定资产清理 30 - - 固定资产合计 31 1,915,814,193.28 1,822,956,824.30 无形资产及其他资产: 32 - - 无形资产 33 五12 1,797,848.91 1,209,018.34 长期待摊费用 34 五13 5,583,362.53 5,040,459.77 其他长期资产 35 - - 无形资产及其他资产合计 36 7,381,211.44 6,249,478.11 37 - - 递延税项: 38 - - 递延税款借项 39 -
61、- 资产总计 40 2,817,564,141.78 2,377,951,521.52 单位负责人李德时 主管会计工作负责人谷树才 会计机构负责人郝兰英 22 合并资产负债表二 编制单位石家庄东方热电股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位人民币元 负债和股东权益 行次 注释 期末数 年初数 流动负债: 短期借款 41 五14 395,000,000.00 149,000,000.00 应付票据 42 - - 应付帐款 43 五15 56,026,829.63 36,672,184.41 预收帐款 44 五16 86,708,963.78 21,474,944.76 应付工资 45
62、 五17 7,564,233.92 10,682,426.74 应付福利费 46 4,139,498.37 2,900,271.63 应付股利 47 五18 162,500.00 50,000.00 应交税金 48 五19 -1,045,428.50 39,684,043.60 其他应交款 49 五20 213,196.24 570,249.29 其他应付款 50 五21 11,429,868.16 43,263,258.38 预提费用 51 五22 559,746.00 141,372.00 预计负债 52 - - 递延收益 53 五23 149,583,506.65 125,985,723
63、.85 一年内到期的长期负债 54 - - 55 - - 56 - 57 - - 其他流动负债 58 - 流动负债合计 59 710,342,914.25 430,424,474.66 长期负债: 60 - - 长期借款 61 五24 515,695,214.38 321,531,720.75 应付债券 62 - - 长期应付款 63 五25 301,626,259.27 331,692,662.61 专项应付款 64 五26 9,900,000.00 7,500,000.00 其他长期负债 65 - - 66 - - 长期负债合计 67 827,221,473.65 660,724,383.
64、36 递延税项: 68 - - 递延税款贷项 69 - - 负 债 合 计 70 1,537,564,387.90 1,091,148,858.02 少数股东权益 71 17,549,792.54 23,695,788.16 股东权益: 72 - - 股本 73 五27 343,725,000.00 343,725,000.00 资本公积 74 五28 682,693,227.19 682,395,470.55 盈余公积 75 五29 71,759,244.86 68,018,374.54 其中:公益金 76 五29 35,879,622.43 34,009,187.27 未分配利润 77 五
65、30 164,272,489.29 168,968,030.25 其中拟分配现金股利 78 17,186,250.00 20,623,500.00 股东权益合计 79 1,262,449,961.34 1,263,106,875.34 负债及股东权益合计 80 2,817,564,141.78 2,377,951,521.52 - - 单位负责人李德时 主管会计工作负责人谷树才 会计机构负责人 郝兰英 23 合并现金流量表 编制单位石家庄东方热电股份有限公司 单位人民币元 项 目 行次 注释 2004 年度 一. 经营活动产生的现金流量: 1 销售商品 提供劳务收到的现金 2 766,526,
66、906.37 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 4 五40 24,069,175.83 5 - 现金流入小计 6 790,596,082.20 购买商品接受劳务支付的现金 7 642,585,285.85 支付给职工以及为职工支付的现金 8 62,342,028.05 支付的各项税费 9 109,463,943.07 支付的其他与经营活动有关的现金 10 五41 32,942,880.13 现金流出小计 11 847,334,137.10 经营活动产生的现金流量净额 12 -56,738,054.90 二投资活动产生的现金流量 13 - 收回投资所收到的现金 14 10,
67、921,666.67 取得投资收益所收到的现金 15 48,251.21 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 16 102,945.50 收到的其他与投资活动有关的现金 17 - 现金流入小计 18 11,072,863.38 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 19 178,567,753.03 投资所支付的现金 20 - 支付的其他与投资活动有关的现金 22 - 现金流出小计 23 178,567,753.03 投资活动产生的现金流量净额 24 -167,494,889.65 三筹资活动产生的现金流量 25 - 吸收投资所收到的现金 26 - 其中子公司吸收少数
68、股东投资收到的现金 27 - 借款所收到的现金 28 798,230,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 - 现金流入小计 30 798,230,000.00 偿还债务所支付的现金 31 358,500,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 32 49,324,182.81 其中子公司所支付少数股东的现金 33 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 42,367.50 现金流出小计 35 407,866,550.31 筹资活动产生的现金流量净额 36 390,363,449.69 四汇率变动对现金的影响 37 - 五现金及现金等价物净增加额 38 166,130
69、,505.14 单位负责人李德时 主管会计工作负责人谷树才 会计机构负责人 郝兰英 24 合并现金流量表续 补充资料: 单位人民币元 项 目 行次 注释 2004 年度 1将净利润调节为经营活动的现金流量 39 净利润 40 19,668,829.36 加少数股东收益 41 -6,145,995.62 计提的资产减值准备 42 1,087,513.63 固定资产折旧 43 97,759,521.05 无形资产摊销 44 151,069.43 长期待摊费用摊销 45 939,967.44 待摊费用减少(减:增加) 46 -3,958,675.27 预提费用增加(减:减少) 47 418,374.
70、00 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 48 326,288.24 固定资产报废损失 49 - 财务费用 50 23,363,951.24 投资损失(减收益) 51 -6,504,015.87 递延税款贷项(减借项) 52 - 存货的减少(减增加) 53 -152,024,398.34 经营性应收项目的减少(减增加) 54 -94,135,281.09 经营性应付项目的增加(减减少) 55 62,314,796.90 其他 56 - 经营活动产生的现金流量净额 57 -56,738,054.90 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 58 - 债务转为资本 59 - 一年内到
71、期的可转换公司债券 60 - 融资租入固定资产 61 - 现金及现金等价物净增加情况 62 - 现金的期末余额 63 340,267,177.04 减:现金的期初余额 64 174,136,671.90 加:现金等价物的期末余额 65 - 减:现金等价物的期初余额 66 - 现金及现金等价物增加净额 67 166,130,505.14 单位负责人李德时 主管会计工作负责人 谷树才 会计机构负责人 郝兰英 25资产减值准备明细表(合并) 编制单位石家庄东方热电股份有限公司 2004 年度 单位人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因转出数 小 计 年末余
72、额 一坏帐准备合计 4,237,783.29 1,049,189.16 - - 5,286,972.45 其中应收帐款 2,744,738.19 793,770.51 - - 3,538,508.70 其他应收款 1,493,045.10 255,418.65 - - 1,748,463.75 二短期投资跌价准备合计 - - - - - 其中股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 三存货跌价准备合计 - - - - - 其中库存商品 - - - - - 原材料 - - - - - - - - - - 四长期投资减值准备合计 - - - - - 其中长期股权投资 - - -
73、- - 长期债券投资 - - - - - 五固定资产减值准备合计 2,849,916.36 - - - 2,849,916.36 其中房屋建筑物 2,396,989.27 - - - 2,396,989.27 机器设备 452,927.09 - - - 452,927.09 - - - - - - - - - - 六无形资产减值准备合计 - - - - - 其中专利权 - - - - - 商标权 - - - - - - - - - - 七在建工程减值准备合计 - - - - - 八委托贷款减值准备合计 - - - - - 九总计 7,087,699.65 1,049,189.16 - - 8,
74、136,888.81 单位负责人李德时 主管会计工作负责人谷树才 会计机构负责人 郝兰英 26合并利润及利润分配表 编制单位石家庄东方热电股份有限公司 单位人民币元 项 目 行次 注释 2004 年度 2003 年度 一.主营业务收入 1 五31 658,109,695.26 517,214,376.99 减主营业务成本 2 五31 571,010,817.76 348,572,282.26 主营业务税金及附加 3 五32 6,989,739.82 4,751,953.12 二主营业务利润(亏损以-号表示) 4 80,109,137.68 163,890,141.61 加其他业务利润(亏损以-
75、号表示) 5 五33 5,640,913.51 4,261,637.75 减: 营业费用 6 9,495,228.10 1,984,857.72 管理费用 7 51,596,495.58 44,428,160.22 财务费用 8 五34 23,253,884.42 15,805,140.46 三营业利润(亏损以-号表示) 9 1,404,443.09 105,933,620.96 加投资收益(亏损以号表示) 10 五35 6,504,015.87 -3,071,696.01 补贴收入 11 五36 12,149,757.90 - 营业外收入 12 五37 362,641.84 397,045.
76、59 减营业外支出 13 五38 838,749.52 1,225,637.14 四利润总额(亏损以号表示) 14 19,582,109.18 102,033,333.40 减所得税 15 五39 6,059,275.44 27,110,725.57 少数股东本期收益 16 -6,145,995.62 -1,224,837.41 五净利润(净亏损以号表示) 17 19,668,829.36 76,147,445.24 加年初未分配利润 18 168,968,030.25 153,880,074.05 其他转入 19 - - 六可供分配利润 20 188,636,859.61 230,027,5
77、19.29 减提取法定盈余公积金 21 1,870,435.16 7,614,744.52 提取法定公益金 22 1,870,435.16 7,614,744.52 七可供股东分配利润 23 184,895,989.29 214,798,030.25 减提取任意盈余公积金 24 - - 应付普通股股利 25 20,623,500.00 22,915,000.00 转作资本(或股本)的普通股股利 26 17,186,250.00 - 22,915,000.00 八未分配利润 27 164,272,489.29 168,968,030.25 其中拟分配现金股利 28 - 20,623,500.00
78、 利润表的补充资料 项 目 2004 年度 2003 年度 1出售处置部门或被投资单位所得收益 7,918,696.68 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 4会计估计变更减少利润总额 4,404,639.66 5债务重组损失 6其他 单位负责人李德时 主管会计工作负责人谷树才 会计机构负责人 郝兰英 股东权益增减变动表 编制单位石家庄东方热电股份有限公司 2004 年度 单位人民币元 27项目 行次 本期数 上年数 一实收资本或股本 年初余额 1 343,725,000.00 229,150,000.00 本年增加数 2 - 114,575,000.00 其中资本公积转入
79、 3 91,660,000.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 22,915,000.00 新增资本或股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 343,725,000.00 343,725,000.00 二资本公积 年初余额 16 682,395,470.55 773,958,103.43 本年增加数 17 297,756.64 97,367.12 其中资本或股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 297,756.64 97,367.12 本年减少数 40 - 91,660,000
80、.00 其中转增资本或股本 41 91,660,000.00 年末余额 45 682,693,227.19 682,395,470.55 三法定和任意盈余公积 年初余额 46 34,009,187.27 26,394,442.75 本年增加数 47 1,870,435.16 7,614,744.52 其中从净利润中提取数 48 1,870,435.16 7,614,744.52 其中法定盈余公积 49 1,870,435.16 7,614,744.52 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 - - 其中弥补亏损 55 转增资本或股本
81、56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 35,879,622.43 34,009,187.27 其中法定盈余公积 63 35,879,622.43 34,009,187.27 储备基金 64 企业发展基金 65 四法定公益金 年初余额 66 34,009,187.27 26,394,442.75 本年增加数 67 1,870,435.16 7,614,744.52 其中从净利润中提取数 68 1,870,435.16 7,614,744.52 本年减少数 70 其中集体福利支出 71 年末余额 75 35,879,622.43 34,009,187.27 五未分配利
82、润 年初未分配利润 76 168,968,030.25 153,880,074.05 本年净利润净亏损以号填列 77 19,668,829.36 76,147,445.24 本年利润分配 78 24,364,370.32 61,059,489.04 年末未分配利润未弥补亏损以号填列 80 164,272,489.29 168,968,030.25 单位负责人李德时 主管会计工作负责人谷树才 会计机构负责人 郝兰英 28 母公司资产负债表一 编制单位石家庄东方热电股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位人民币元 资 产 行次 注释 期末数 年初数 流动资产: 货币资金 1 249,0
83、46,554.33 153,119,952.36 短期投资 2 - - 应收票据 3 19,314,898.21 2,843,980.00 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收帐款 6 132,786,281.34 111,609,511.16 其他应收款 7 六1 45,713,752.23 4,545,626.80 预付帐款 8 67,511,511.01 28,158,543.23 应收补贴款 9 - - 存货 10 56,778,715.65 53,122,203.85 待摊费用 11 4,136,784.55 2,281.65 一年内到期的长期债权投资 12 - - 13
84、 - - 其他流动资产 14 - 流动资产合计 15 575,288,497.32 353,402,099.05 16 - - 长期投资: 17 - - 长期股权投资 18 六2 136,950,537.09 138,837,528.77 长期债权投资 19 - - 长期投资合计 20 136,950,537.09 138,837,528.77 21 - - 固定资产: 22 - - 固定资产原价 23 2,302,719,925.37 2,035,421,674.14 减:累计折旧 24 442,324,761.27 345,626,392.29 固定资产净值 25 1,860,395,16
85、4.10 1,689,795,281.85 减固定资产减值准备 26 2,849,916.36 2,849,916.36 固定资产净值 27 1,857,545,247.74 1,686,945,365.49 工程物资 28 7,211,364.46 31,014,311.63 在建工程 29 49,956,632.73 103,807,230.96 固定资产清理 30 - - 固定资产合计 31 1,914,713,244.93 1,821,766,908.08 无形资产及其他资产: 32 - - 无形资产 33 1,736,572.41 1,154,731.84 长期待摊费用 34 5,5
86、83,362.53 5,040,459.77 其他长期资产 35 - - 无形资产及其他资产合计 36 7,319,934.94 6,195,191.61 37 - - 递延税项: 38 - - 递延税款借项 39 - - 资产总计 40 2,634,272,214.28 2,320,201,727.51 - - 单位负责人李德时 主管会计工作负责人谷树才 会计机构负责人 郝兰英 29母公司资产负债表二 编制单位石家庄东方热电股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位人民币元 负债和股东权益 行次 注释 期末数 年初数 流动负债: 短期借款 41 395,000,000.00 149
87、,000,000.00 应付票据 42 - - 应付帐款 43 55,826,829.63 36,672,184.41 预收帐款 44 23,274,291.78 21,474,944.76 应付工资 45 7,564,233.92 10,682,426.74 应付福利费 46 3,862,239.68 2,846,660.84 应付股利 47 162,500.00 50,000.00 应交税金 48 -2,357,578.74 39,670,437.80 其他应交款 49 232,253.48 570,249.29 其他应付款 50 11,312,214.59 9,276,469.12 预提
88、费用 51 559,746.00 141,372.00 预计负债 52 - - 递延收益 53 149,583,506.65 125,985,723.85 一年内到期的长期负债 54 - - 55 - - 56 - 57 - - 其他流动负债 58 - 流动负债合计 59 645,020,236.99 396,370,468.81 长期负债: 60 - - 长期借款 61 415,695,214.38 321,531,720.75 应付债券 62 - - 长期应付款 63 301,626,259.27 331,692,662.61 专项应付款 64 9,900,000.00 7,500,000
89、.00 其他长期负债 65 - 66 - - 长期负债合计 67 727,221,473.65 660,724,383.36 递延税项: 68 - - 递延税款贷项 69 - - 负 债 合 计 70 1,372,241,710.64 1,057,094,852.17 少数股东权益 71 - - 股东权益: 72 - - 股本 73 343,725,000.00 343,725,000.00 资本公积 74 683,238,247.19 682,395,470.55 盈余公积 75 71,759,244.86 68,018,374.54 其中:公益金 76 35,879,622.43 34,0
90、09,187.27 未分配利润 77 163,308,011.59 168,968,030.25 其中拟分配现金股利 78 17,186,250.00 20,623,500.00 股东权益合计 79 1,262,030,503.64 1,263,106,875.34 负债及股东权益合计 80 2,634,272,214.28 2,320,201,727.51 - - 单位负责人李德时 主管会计工作负责人谷树才 会计机构负责人 郝兰英 30母公司现金流量表 编制单位石家庄东方热电股份有限公司 单位人民币元 项 目 行次 注释 2004 年度 一. 经营活动产生的现金流量: 1 销售商品 提供劳务
91、收到的现金 2 703,092,234.37 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 4 4,959,103.30 5 - 现金流入小计 6 708,051,337.67 购买商品接受劳务支付的现金 7 498,335,758.82 支付给职工以及为职工支付的现金 8 59,883,024.58 支付的各项税费 9 108,419,949.31 支付的其他与经营活动有关的现金 10 63,424,553.36 现金流出小计 11 730,063,286.07 经营活动产生的现金流量净额 12 -22,011,948.40 二投资活动产生的现金流量 13 - 收回投资所收到的现金
92、 14 5,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 15 48,251.21 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 16 102,945.50 收到的其他与投资活动有关的现金 17 - 现金流入小计 18 5,151,196.71 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 19 178,461,816.03 投资所支付的现金 20 - 支付的其他与投资活动有关的现金 22 - 现金流出小计 23 178,461,816.03 投资活动产生的现金流量净额 24 -173,310,619.32 三筹资活动产生的现金流量 25 - 吸收投资所收到的现金 26 - 其中子公
93、司吸收少数股东投资收到的现金 27 - 借款所收到的现金 28 698,230,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 - 现金流入小计 30 698,230,000.00 偿还债务所支付的现金 31 358,500,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 32 48,438,462.81 其中子公司所支付少数股东的现金 33 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 42,367.50 现金流出小计 35 406,980,830.31 筹资活动产生的现金流量净额 36 291,249,169.69 四汇率变动对现金的影响 37 - 五现金及现金等价物净增加额 38 95
94、,926,601.97 单位负责人李德时 主管会计工作负责人谷树才 会计机构负责人 郝兰英 31母公司现金流量表续 补充资料: 项 目 行次 注释 2004 年度 1将净利润调节为经营活动的现金流量 39 净利润 40 18,704,351.66 加少数股东收益 41 - 计提的资产减值准备 42 1,353,480.51 固定资产折旧 43 97,582,716.18 无形资产摊销 44 139,959.43 长期待摊费用摊销 45 939,967.44 待摊费用减少(减:增加) 46 -4,134,502.90 预提费用增加(减:减少) 47 418,374.00 处置固定资产无形资产和其
95、他长期资产的损失(减收益) 48 326,288.24 固定资产报废损失 49 - 财务费用 50 23,908,971.24 投资损失(减收益) 51 1,838,740.47 递延税款贷项(减借项) 52 - 存货的减少(减增加) 53 -4,138,415.17 经营性应收项目的减少(减增加) 54 -114,277,234.99 经营性应付项目的增加(减减少) 55 -44,674,644.51 其他 56 - 经营活动产生的现金流量净额 57 -22,011,948.40 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 58 - 债务转为资本 59 - 一年内到期的可转换公司债券 60 - 融
96、资租入固定资产 61 - 现金及现金等价物净增加情况 62 - 现金的期末余额 63 249,046,554.33 减:现金的期初余额 64 153,119,952.36 加:现金等价物的期末余额 65 - 减:现金等价物的期初余额 66 - 现金及现金等价物增加净额 67 95,926,601.97 单位负责人李德时 主管会计工作负责人谷树才 会计机构负责人 郝兰英 32资产减值准备明细表(母公司) 编制单位石家庄东方热电股份有限公司 2004 年度 单位人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增 加数 因资产价值 回升转回数 其他原因 转出数 小计 年末余额 一坏帐准备合计 3,886,
97、193.46 1,288,156.04 - - - 5,174,349.50 其中应收帐款 2,744,738.19 793,770.51 - - - 3,538,508.70 其他应收款 1,141,455.27 494,385.53 - - - 1,635,840.80 二短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - -三存货跌价准备合计 - - - - - - 其中库存商品 - - - - - - 原材料 - - - - - - - - - - - -四长期投资减值准备合计 - - - - - - 其中长期股权投资 -
98、- - - - - 长期债券投资 - - - - - -五固定资产减值准备合计 2,849,916.36 - - - - 2,849,916.36 其中房屋建筑物 2,396,989.27 - - - - 2,396,989.27 机器设备 452,927.09 - - - - 452,927.09 - - - - - - - - - - - -六无形资产减值准备合计 - - - - - - 其中专利权 - - - - - - 商标权 - - - - - - - - - - - -七在建工程减值准备合计 - - - - - -八委托贷款减值准备合计 - - - - - -九总计 6,736,1
99、09.82 1,288,156.04 - - - 8,024,265.86 单位负责人李德时 主管会计工作负责人谷树才 会计机构负责人 郝兰英 33母公司利润及利润分配表 编制单位石家庄东方热电股份有限公司 单位人民币元 项 目 行次 注释 2004 年度 2003 年度 一.主营业务收入 1 658,109,695.26 517,214,376.99 减主营业务成本 2 571,010,817.76 348,572,282.26 主营业务税金及附加 3 6,918,584.93 4,751,953.12 二主营业务利润(亏损以-号表示) 4 80,180,292.57 163,890,141
100、.61 加其他业务利润(亏损以-号表示) 5 5,640,913.51 4,261,637.75 减: 营业费用 6 2,523,087.54 1,984,857.72 管理费用 7 47,492,082.89 42,196,511.48 财务费用 8 22,858,001.90 16,176,713.82 三营业利润(亏损以-号表示) 9 12,948,033.75 107,793,696.34 加投资收益(亏损以号表示) 10 六3 -1,838,740.47 -3,709,934.13 补贴收入 11 12,149,757.90 - 营业外收入 12 362,641.84 397,045
101、.59 减营业外支出 13 838,749.52 1,222,636.99 四利润总额(亏损以号表示) 14 22,782,943.50 103,258,170.81 减所得税 15 4,078,591.84 27,110,725.57 少数股东本期收益 16 - - 五净利润(净亏损以号表示) 17 18,704,351.66 76,147,445.24 加年初未分配利润 18 168,968,030.25 153,880,074.05 其他转入 19 - - 六可供分配利润 20 187,672,381.91 230,027,519.29 减提取法定盈余公积金 21 1,870,435.1
102、6 7,614,744.52 提取法定公益金 22 1,870,435.16 7,614,744.52 七可供股东分配利润 23 183,931,511.59 214,798,030.25 减提取任意盈余公积金 24 - - 应付普通股股利 25 20,623,500.00 22,915,000.00 转作资本(或股本)的普通股股利 26 - 22,915,000.00 八未分配利润 27 163,308,011.59 168,968,030.25 其中拟分配现金股利 28 17,186,250.00 20,623,500.00 单位负责人李德时 主管会计工作负责人谷树才 会计机构负责人 郝兰
103、英 34三会计报表附注 会计报表附注 一公司简介 石家庄东方热电股份有限公司( 以下简称公司或本公司) 1998 年 9 月 11 日经河北省人民政府股份制领导小组办公室以冀股办 1998 45 号文批准 由石家庄东方热电燃气集团有限公司( 以下简称集团有限公司) 为主发起人联合石家庄医药药材股份有限公司石家庄天同拖拉机有限公司河北鸣鹿服装集团有限公司石家庄金刚内燃机零部件集团有限公司共同发起设立公司于 1998 年 9 月 14 日在河北省工商行政管理局登记注册注册资本为人民币 13500 万元 经中国证券监督管理委员会证监发行字 1999 120号文批准公司于 1999 年 9 月 13
104、日在深圳证券交易所上网定价发行 4500 万股人民币普通股 A 股每股面值 1 元 发行价 5. 7 元公司于 1999 年 10 月 22 日在河北省工商行政管理局变更注册注册号为1300001001000 1/1注册资本为人民币 18000 万元业经河北华安会计师事务所( 99冀华会验字第 2011 号验资报告验证1999 年 12 月 23 日公司股票在深圳证券交易所挂牌交易 经中国证券监督管理委员会以证监发行字 2002 17 号文核准本公司于 2002 年 5 月28 日 在深圳证券交易所采用网上网下同步累计投标询价的方式向股权登记日在册的流通股股东其他社会公众投资者及网下机构投资者
105、发行新股募集资金已经于 2002 年 6 月 7日全部到位增发后的股本总额为 22915 万元业经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字 2002 1004 号验资报告予以验证增发的股份于 2002 年 6 月 12 日挂牌交易 根据本公司2002年度股东大会审议通过的2002年度利润分配议案及公积金转增股本议案以2002年末总股本22915万股为基数每10股送1股转增4股( 每股面值1元送转增股本后的注册资本变更为34372. 5万元业经河北华安会计师事务所有限公司冀华会验字 2003 1003号验资报告予以验证 公司经营范围热力电力的生产与销售代收代缴热费 公司注册地址河北省石家庄市建华
106、南大街 161 号 二公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度 公司执行财政部颁发的企业会计制度 2会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3记帐本位币 以人民币为记帐本位币 4记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础以历史成本为计价原则 35 5外币业务核算方法 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率折算为人民币入帐期末外币帐户按期末市场汇率进行调整所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值属于收益性支出的计入当期损益 6现金等价物的确定标准 现金等价物指本公司所持有的期限在三个月以内流动性强易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资 7短期投资核算
107、方法 ( 1 短期投资指公司购入的能够随时变现且持有时间不准备超过一年( 含一年 的投资包括股票投资及债券投资等 ( 2股票投资及债券投资以实际成本计价即以购入时实际支付的价款扣除价款中包括的已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息作为成本入帐出售时所得价款扣除帐面价值确认为收益 ( 3短期投资的现金股利或利息应于实际收到时冲减投资的账面价值但已记入应收股利或应收利息科目的现金股利或利息除外 ( 4短期投资跌价准备 本公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法按市价低于短期投资帐面价值的差额计提短期投资跌价准备短期投资跌价准备按投资类别计算确定预计的短期投资跌价损失计入当期损益
108、8坏帐核算方法 坏帐损失采用备抵法核算本公司以应收款项( 包括应收帐款和其他应收款) 期末余额为基数按帐龄分析法计提坏帐准备坏帐准备计提比例如下 帐龄 比例 1 年以内 1% 1- 2 年 5% 2- 3 年 8% 3- 4 年 30% 4- 5 年 50% 5 年以上 100% 坏帐按以下原则确认 ( 1) 因债务人破产以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项 ( 2) 因债务人死亡以其遗产清偿后仍然无法收回的应收款项 ( 3) 因债务人逾期三年未履行偿债义务 并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小经公司董事会或有关部门批准可以列作坏帐的应收款项 9存货核算方法 36本公司存货包括原材
109、料辅助材料低值易耗品开发成本等 ( 1) 原材料取得和发出按计划成本计价; 实际价格与计划价格的差异按月摊销其它存货取得时按实际成本计价发出时采用加权平均法确定其实际成本 ( 2) 存货盘存制度存货采用永续盘存制 ( 3) 低值易耗品价值较小的采用一次摊销法价值较大的采用分次摊销法核算 本公司存货按报告期末存货成本与可变现净值孰低计价 ( 1) 存货跌价准备的确认标准 公司在期末对存货进行全面清查 如存在下述情况之一时使存货成本高于可变现净值的按可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备 市价持续下跌并且在可预见的未来无回升的希望 使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格 因产品更新换
110、代 原有库存原材料已不适应新产品的需要 而该原材料的市场价格又低于其账面成本 因所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化 导致市场价格逐渐下跌 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形 ( 2) 可变现净值 是指本公司在正常经营过程中 以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值 ( 3) 存货跌价准备的计提方法按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取预计的存货跌价损失计入当期损益 10长期股权投资的核算方法 ( 1) 长期股权投资计价长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账 ( 2) 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上或虽
111、投资不足 20%但具有重大影响的采用权益法核算对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 但不具有重大影响的采用成本法核算 采用成本法核算时被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益公司确认的投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回冲减投资的账面价值 ( 3) 长期股权投资采用权益法时如果取得投资时的投资成本大于享有被投资单位所有者权益份额或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时投资
112、成本与享有的被投资单位所有者权益份额的差额计入 股权投资差额并按合同规定的投资期限平均摊销合同没有规定投资期限的按 10 年平均摊销 37自关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答( 二)下发后对长期股权投资初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额计入资本公积 ( 4) 处置股权投资时 应将投资的账面价值与实际取得价款的差额 作为当期投资损益 11长期债权投资的核算方法 ( 1) 长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本 ( 2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息未到期债券
113、利息和计入初始投资成本的相关税费与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销摊销方法采用直线法 ( 3) 处置长期债权投资时 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额 作为当期投资损益 12长期投资减值准备的确认标准及计提方法 长期投资减值准备的确认标准公司在期末对长期投资逐项进行检查 ( 1) 对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 市价持续 2 年低于账面价值 该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上 被投资单位当年发生严重亏损 被投资单位持续 2 年发生亏损 被投资单位进行清理整顿清算或出现其他不能持续经营的迹象
114、 ( 2) 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化如税收贸易等法规的颁布或修订可能导致被投资单位出现巨额亏损 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化被投资单位已失去竞争能力从而导致财务状况发生严重恶化如进行清理整顿清算等 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形 13委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入帐期末按规定的利率计提应收利息并计入投资收益计提的利息到期不能收回的应当停
115、止计提利息并冲回原已计提的利息期末按可收回金额低于委托贷款帐面价值的差额计提委托贷款减值准备 14固定资产及累计折旧核算方法 固定资产的标准 38固定资产是指使用年限超过 1 年单位价值较高为生产商品提供劳务出租或经营管理而持有的房屋及建筑物机器设备运输设备和其他设备 固定资产的计价 固定资产价值包括达到预定可使用状态前所发生的一切合理必要的支出 按来源渠道不同其价值构成如下 1 购建的固定资产按达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值 2 投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值作为入账价值 3 融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为
116、入账价值 4 接受捐赠的固定资产按如下顺序确定入账价值捐赠方提供的凭据活跃市场上的市价预计未来现金流量的现值如受赠的系旧固定资产扣除估计的价值损耗 5 以债务重组方式换入的固定资产按企业会计准则- 债务重组的规定确定入账价值 ( 6) 以非货币性交易换入的固定资产按企业会计准则- 非货币性交易的规定确定入账价值 固定资产的折旧 固定资产折旧采用平均年限法计算根据固定资产的类别使用年限预计残值率确定其折旧率如下 类别 折旧年限 残值率( %) 年折旧率( %) 房屋建筑物 16- 40 3 2. 43- 6. 06 通用设备 5- 28 3 3. 46- 19. 4 专用设备 18- 20 3
117、4. 85- 5. 39 运输设备 8- 12 3 8. 08- 12. 13 固定资产减值准备 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 对存在下列情况之一的固定资产全额计提减值准备 ( 1) 长期闲置不用在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产 ( 2) 由于技术进步等原因已不可使用的固定资产 ( 3) 虽然固定资产尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产 ( 4) 已遭毁损以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 ( 5) 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 39 已全额计提减值准备的固定资产不再
118、计提折旧 与固定资产有关的后续支出如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计如延长了固定资产的使用寿命或者使产品质量实质性提高或者使产品成本实质性降低则计入固定资产账面价值其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额除此以外的后续支出确认为当期费用 15在建工程核算方法 在建工程采用实际成本核算. 自营工程按照直接材料直接工资直接机械施工费等计量 出包工程按照应支付的工程价款等计量 设备安装工程按照所安装设备的价值工程安装费用工程试运转等所发生的支出等确定工程成本 在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的能够对外销售的产品其发生的成本计入在建工程成本销售或转为库存商品时按
119、实际销售收入或按预计售价冲减工程成本 所建造的工程自达到预定可使用状态之日起根据工程预算造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产并按关于计提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧 在建工程减值准备公司在期末对在建工程进行检查对各项在建工程的可收回金额进行估计如果有证据表明在建工程已经发生了减值按减值额计提在建工程减值准备存在下列一项或若干项情况时计提在建工程减值准备 ( 1) 长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程 ( 2) 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 ( 3) 其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形 16借款费用的
120、会计处理方法 ( 1) 公司所发生的借款费用是指因借款而发生的利息折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额因借款而发生的辅助费用包括手续费等 ( 2) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外其他借款费用均于发生当期确认为费用直接计入当期财务费用 ( 3) 公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息 折价或溢价的摊销 汇兑差额在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化计入所购建固定资产的成本在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的于发生当期直接计入当期财务费用 40( 4) 因安排专门借款而发生的辅助费用如果金额较大的属于在所购建固定资产达到预定
121、可使用状态之前发生的在发生时计入所购建固定资产的成本在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的直接计入当期财务费用对于金额较小的辅助费用于发生当期直接计入财务费用 17无形资产计价和摊销方法 ( 1) 无形资产以取得时的实际成本计价 ( 2) 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本在研究与开发过程中发生的材料费用直接参与开发人员的工资及福利费开发过程中发生的租金借款费用等直接计入当期损益 ( 3) 无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限该无形
122、资产的摊销年限按如下原则确定 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的摊销年限不超过合同规定的受益年限 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的摊销年限不超过法律规定的有效年限 合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者 如果合同没有规定受益年限法律也没有规定有效年限的摊销年限不超过 10 年 无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 当存在下列一项或若干项情况时计提无形资产减值准备 某项无形资产已被其他新技术等所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 某项无形资产的市价在当期大幅下跌在剩
123、余摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 18长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 19应付债券的核算方法 ( 1) 应付债券的计价应付债券按实际发行总额入账债券发行总额与票面金额的差额计入债券的溢价或折价支付的相关税费和手续费按企业会计准则- 借款费用的规定处 41理 ( 2) 应付债券的溢价或折价在债券的存续期内按直线法分期摊销 ( 3) 应付债券按期计提利息应付债券利息调整溢价或折价摊销额后
124、按企业会计准则- 借款费用的规定处理 20递延收益的核算方法 根据财政部财会 2003 16 号文关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定的规定提供公共服务的企业按照国家有关部门规定的收费标准收取的入网费按以下规定进行会计处理 企业按照国家有关部门批准的收费标准和合同约定在取得入网费收入时借记银行存款等科目贷记递延收益科目记入递延收益科目的金额按合理的期限平均摊销分期确认为收入确认收入时借记递延收益科目贷记主营业务收入等科目企业与客户签订的服务合同中没有明确规定未来应提供服务的期限也无法对提供服务期限作出合理估计的则按不低于 10 年的期限分摊本公司对于收取的热力贴费 即入网费下同按 10 年
125、期限平均摊销 21收入确认原则 ( 1) 销售商品 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施控制 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本能够可靠地计量 ( 2) 提供劳务 本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务在完成劳务时确认收入如劳务的开始和完成分属不同的会计年度在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入完工百分比法是指按照劳务的完成程度确认收入和费用的方法 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下公司在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量 如
126、果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿 按已经发生的劳务成本金额确认收入并按相同金额结转成本 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入并按已经发生的劳务成本作为当期费用确认的金额小于已经发生的劳务成 42本的差额作为当期损失 如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿 按已经发生的劳务成本作为当期费用不确认收入 ( 3) 让渡资产使用权的收入包括利息收入和使用费收入 利息和使用费收入在以下条件均能满足时予以确认 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠地计量 22所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算所得税 23合并会计报表的编制范围及方法 根
127、据财政部财会字 1995 11 号关于印发( 合并会计报表暂行规定) 的通知和财会二字( 96) 2 号关于合并报表合并范围请示的复函等文件的规定以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据合并各项目数据编制而成合并时公司的重大内部交易和资金往来均予以抵销 ( 1) 合并范围本公司将拥有 50%以上股权或虽不足 50%但拥有实际控制权的子公司纳入合并会计报表的编制范围 ( 2) 公司在编制合并会计报表过程中按照有关规定对下列事项进行了抵销 公司内部投资与被投资企业权益性资本 公司与被投资企业之间的内部债权债务 公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项 母子公司采用的会计制
128、度不同时由此产生的差异根据重要性原则进行调整 24会计政策会计估计变更的影响 ( 1) 本报告期内无会计政策变更 ( 2) 会计估计变更 根据东方热电股字 2003 37 号文件和公司二届二十一次董事会决议关于统一固定资产折旧年限和折旧率的议案自 2004 年 1 月 1 日起股份公司对部分固定资产折旧年限和折旧率作了适当调整此项调整作为会计估计变更采用未来适用法使 2004 年度减少利润总额 4, 404, 639. 66 元 三税项 1增值税售热收入按 13% 供电收入按 17%计算销项税以符合规定的进项税额从销项税额中抵扣 2营业税按商品销售收入的 5% 其他业务收入的 5%计缴 3城建
129、税和教育费附加分别按应交营业税和增值税的 7%和 4%计缴 4印花税按照税务局核定的标准缴纳 435所得税执行 33%的所得税率 四控股公司及合营企业 本公司有一个控股子公司石家庄东方兴业投资有限公司( 以下简称东方兴业)东方兴业由本公司与上海宽博实业有限公司共同出资组建 于 2003 年 2 月 26 日注册成立注册资本 15000 万元其中本公司出资 13500 万元占注册资本的 90% 上海宽博实业有限公司出资 1500 万元占注册资本的 10% 东方兴业主营房地产业投资计算机及软件批发零售公司已将其纳入了合并报表范围 石家庄东方兴业投资有限公司 2003 年度以收购股权方式投资了两个子
130、公司 分别为北京丰中房地产开发有限公司( 以下简称丰中公司) 和北京京龙天诚房地产开发有限公司( 以下简称京龙公司)收购股权均为 50% 本公司 2004 年已将京龙公司的股权全部转让报告期末不再持有其股份 五合并会计报表主要项目注释 1货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现金 42,991.60 8,168.82 银行存款 340,224,185.44 174,128,503.08 合 计 340,267,177.04 174,136,671.90 货币资金增加较多主要是由于本报告期内贷款增加较多所致 2应收票据 类 别 2004.12.31 2003.12.31
131、银行承兑汇票 19,314,898.21 2,843,980.00 合计 19,314,898.21 2,843,980.00 注无质押的商业承兑汇票余额增加较多是由于结算热电收入时收到的票据较多所致 3应收帐款 ( 1) 帐龄分析如下 2004.12.31 2003.12.31 帐 龄 金额 比例( %) 坏帐准备 金额 比例( %) 坏帐准备 1 年以内 122,758,155.66 90.05 1,227,581.56 103,460,896.31 90.47 1,034,608.96 1-2 年 7,475,929.78 5.48 373,796.48 5,383,645.90 4.7
132、1 269,182.30 2-3 年 2,225,291.84 1.63 178,023.35 2,398,565.47 2.11 191,885.23 443-4 年 2,261,321.49 1.66 678,396.44 1,938,008.05 1.69 581,402.42 4-5 年 1,046,760.80 0.77 523,380.40 1,010,948.70 0.88 505,474.36 5 年以上 557,330.47 0.41 557,330.47 162,184.92 0.14 162,184.92 合 计 136,324,790.04 100.00 3,538,5
133、08.70 114,354,249.35 100.00 2,744,738.19 ( 2) 本帐户无应收持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东欠款 ( 3) 前五名金额合计为 82, 770, 402. 56 元占应收帐款总额的 60. 72% ( 4) 应收其他关联单位款详见附注八- 3 4其他应收款 ( 1) 帐龄分析如下 2004.12.31 2003.12.31 帐 龄 金额 比例( %) 坏帐准备 金额 比例( %) 坏帐准备 1 年以内 2,867,967.08 16.29 28,679.66 39,017,855.35 95.52 390,178.57 1-2 年 13,0
134、61,617.67 74.18 653,080.90 596,904.92 1.46 29,845.25 2-3 年 583,904.92 3.32 46,712.39 96,937.00 0.24 7,754.96 3-4 年 49,937.00 0.28 14,981.10 98,716.90 0.24 29,615.07 4-5 年 78,716.90 0.45 39,358.45 5 年以上 965,651.25 5.48 965,651.25 1,035,651.25 2.54 1,035,651.25 合 计 17,607,794.82 100.00 1,748,463.75 40
135、,846,065.42 100.00 1,493,045.10 ( 2) 本帐户无应收持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东欠款 ( 3) 前五名金额合计为 12, 629, 238. 55 元占其他应收款总额的 71. 73% ( 4) 5 年以上的款项金额为 965, 651. 25 元因时间较长收回的可能性较小故全额计提坏帐准备 ( 5) 本期余额下降较大是由于石家庄东方兴业投资有限公司收回往来款较多所致 5预付帐款 ( 1) 帐龄分析如下 帐 龄 2004.12.31 2003.12.31 45 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 73,421,226.10 95.8
136、5 24,751,360.39 86.37 1-2 年 740,448.31 0.97 3,438,239.35 12.00 2-3 年 2,032,194.71 2.65 44,773.94 0.16 3 年以上 407,699.55 0.53 424,169.55 1.47 合 计 76,601,568.67 100.00 28,658,543.23 100.00 ( 2) 本帐户无预付持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东的款项 ( 3) 一年以上的预付帐款共计 3, 180, 342. 57 元系预付材料款由于发票未收到而无法冲减预付账款所致 ( 4) 期末数增加较大是由于为了保
137、证存货供应预付的材料款增加所致 ( 5) 预付其他关联单位款详见附注八- 3 6存货 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备原材料 56,750,967.29 53,085,656.30 低值易耗品 27,748.36 36,547.55 工程开发成本 234,377,235.86 85,605,532.69 合 计 291,155,951.51 - - 138,727,736.54 - - ( 1) 本公司期末存货较期初增加较多主要是由于控股子公司东方兴业投资房地产项目开发成本增加所致 ( 2) 存货期末未发生需计提减值准备的情况 7待摊费
138、用 项 目 期初数 本期增加数 本期摊销数 本期转出 期末数 待抵扣税金 2,281.65 4,374,224.99 303,262.33 4,073,244.31 保险费 - 254,640.18 254,640.18 租赁费 333,333.00 152,757.37 333,333.00 152,757.37 其他 71,288.24 3,000.00 68,288.24 合计 335,614.65 4,852,910.78 894,235.51 4,294,289.92 余额增加较多主要是由于未取得认证的增值税进项税发票余额较大所致 8长期股权投资 46( 1) 长期股权投资合计 长期
139、股权投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 营业期限 备注 邢台东方热电能源 环保有限公司 1,000,000.00 1,000 000.00 30 年 成本法 ( 18. 18%) 石家庄东方热电燃 气设计研究有限公司 570,000.00 570,000.00 10 年 成本法 ( 19%) 盂县东方振兴 煤业有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 成本法 ( 19. 6%) 北京京龙天诚房地产 开发有限公司 31,977,969.99 31,977,969.99 0.00 30 年 权益法 合 计 39,547,969.99 31,977,969.99 7,570
140、,000.00 注 北京京龙天诚房地产开发有限公司是本公司的控股子公司石家庄东方兴业投资有限公司的子公司东方兴业所占股权比例为 50% 本报告期内已转让其全部股权 ( 2) 合并价差是由于合并丰中公司时尚未摊销的股权投资差额所致 公司名称 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 北京丰中房地产开发有限公司13,532,171.32 1,462,932.02 5,555,000.00 6,519,239.30 注合并价差的本期转出数是收到的股权投资溢价款 9固定资产及累计折旧 固定资产原价 类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 973,472,832.66 136,2
141、23,447.36 - 1,109,696,280.02 专用设备 236,342,352.66 12,353,835.84 - 248,696,188.50 通用设备 813,708,214.96 119,201,228.94 - 932,909,443.90 运输设备 12,931,180.26 2,254,210.54 2,514,711.45 12,670,679.35 其他 212,584.00 - 131,923.00 80,661.00 合 计 2,036,667,164.54 270,032,722.68 2,646,634.45 2,304,053,252.77 累计折旧 期
142、初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 150,466,597.09 39,421,752.97 - 189,888,350.06 专用设备 47,402,855.99 11,776,003.41 - 59,178,859.40 47通用设备 144,448,459.89 45,021,053.62 - 189,469,513.51 运输设备 3,349,322.66 1,589,113.84 928,751.01 4,009,685.49 其他 14,730.84 10,080.96 14,079.94 10,731.86 合 计 345,681,966.47 97,818,00
143、4.80 942,830.95 442,557,140.32 净 值 1,690,985,198.07 - 1,861,496,112.45 减值准备 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 2,396,989.27 - - 2,396,989.27 通用设备 452,927.09 - - 452,927.09 合 计 2,849,916.36 - - 2,849,916.36 固定资产净值 1,688,135,281.71 - - 1,858,646,196.09 ( 1) 本期在建工程完工转入 259, 492, 208. 90 元 ( 2) 本期固定资产增加较多主要是由于公
144、司募集资金投资项目达到预定可使用状态所致 ( 3) 固定资产本期未发生需计提减值准备的情况 10工程物资 项 目 2004.12.31 2003.12.31 专用材料 458,722.36 6,818,761.45 专用设备 748,906.50 2,436,488.03 预付设备款 6,003,735.60 21,759,062.15 合 计 7,211,364.46 31,014,311.63 期末工程物资下降较大是由于公司下属热电二厂投入工程建设项目较多所致 11在建工程 工程 名称 期初数 ( 资本化金额) 本期增加 ( 资本化金额) 本期转出 ( 资本化金额) 期末数 ( 资本化金额
145、) 投入占 预算进 度( %) 资金 来源 二厂大二期 扩建工程 87,920,436.76 (422,027.56) 177,244,594.60 (5,561,902.01) 220,879,203.79 (422,027.56 ) 44,285,827.57 (5,561,902.01) 98 自筹 和募股 48三厂三期 扩建工程 7,782,759.10 12,190,104.79 19,337,863.89 635,000.00 100 自筹 四厂低温水 工程 179,150.00 54,628.00 233,778.00 0.00 100 自筹 四厂三期工程 1,646,841.9
146、4 1,646,841.94 0.00 自筹 良村电厂工程 0.00 617,400.00 617,400.00 其他工程 6,278,043.16 17,593,965.22 19,453,603.22 4,418,405.16 自筹 合 计 103,807,230.96 (422,027.56) 207,700,692.61 (5,561,902.01) 261,551,290.84 (422,027.56 ) 49,956,632.73 (5,561,902.01) 1 期末在建工程下降较大是由于公司下属热电二厂在建工程达到预定可使用状 态完工结转所致 2 公司报告期内资本化率为 5.
147、58% 3 根据在建工程期末状况未发生需计提减值准备的情况 12无形资产 类 别 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销额 期末余额 取得方式 剩余年限 财务软件 1,402,536.04 1,209,018.34 739,900.00 151,069.43 1,797,848.91 购入 8 合 计 1,402,536.04 1,209,018.34 739,900.00 151,069.43 1,797,848.91 8 13长期待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销额 期末余额 剩余年限 原会计制度改革 待核销基建支出 5,040,459.77 939,967.44 4,100,4
148、92.33 5 良村电厂筹建费 0.00 1,482,870.20 1,482,870.20 合 计 5,040,459.77 1,482,870.20 939,967.44 5,583,362.53 14短期借款 类 别 金 额 信用借款 360, 000, 000. 00 担保借款 35, 000, 000. 00 合 计 395, 000, 000. 00 15应付帐款 ( 1) 应付帐款期末余额为 56, 026, 829. 63 元 较期初增加较大主要由于所购原材料未结 49算付款所致 ( 2) 本帐户无应付持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东款项 ( 3) 应付其他关联单位
149、款详见附注八- 3 16预收帐款 ( 1) 预收帐款期末余额为 86, 708, 963. 78 元帐龄 1 年以内的占 99. 97 ( 2) 本帐户无预收持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东款项 ( 3) 预收帐款较期初增加较大主要是由于控股子公司东方兴业投资房地产项目, 预收售房款增加所致 17应付工资 2004 年 12 月 31 日应付工资余额为 7, 564, 233. 92 元为工资基金结余 18应付股利 股东名称 2004.12.31 2003.12.31 国家股 社会公众股 法人股 162,500.00 50,000.00 合计 162,500.00 50,000.0
150、0 根据公司第二届董事会第二十一次会议决议利润分配预案为以 2004 年度末总股本为基数每 10 股分配现金股利 0. 5 元( 含税) 19应交税金 项目 2004.12.31 2003.12.31 增值税 10,681,251.47 29,039,031.58营业税 -656,609.00 16,337.97 城建税 508,459.37 648,863.14 所得税 -11,656,518.99 9,949,005.11 其他 77,988.65 30,805.80 合 计 -1,045,428.50 39,684,043.60 应交税金期末下降较大主要是由于股份公司 2004 年下半年
151、亏损全年多缴所得税所致 20其他应交款 项目 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 297,755.31 370,828.31 50住房公积金 -98,543.70 199,420.98 河道维护费 13,984.63 合计 213,196.24 570,249.29 21其他应付款 ( 1) 2004 年 12 月 31 日余额为 11, 429, 868. 16 元 ( 2) 本帐户无应付持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东款项 ( 3) 应付其他关联单位款详见附注八- 3 ( 4) 2004 年末数比年初数减少较多是由于控股子公司石家庄东方兴业投资有限公司减少往
152、来款所致 22预提费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 利息 141,372.00 8,193,379.50 7,775,005.50 559,746.00 水电费 - 2,302,382.97 2,302,382.97 - 合计 141,372.00 10,495,762.47 10,077,388.47 559,746.00 23递延收益 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 热力贴费 125,985,723.85 37,390,531.82 13,792,749.02 149,583,506.65 合 计 125,985,723.85 37,390,531.82 13,79
153、2,749.02 149,583,506.65 核算方法详见附注二20 本公司 2004 年共计收取热力贴费 37, 390, 531. 82 元根据财政部财会 2003 16 号文关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定公司 2004 年度摊销热力贴费13, 792, 749. 02 元 收取标准根据市政199583 号文件规定热力贴费收取标准为工业用热 20 万元/吨时商业服务用热 100 元/平方米办公用房 80 元/平方米居民住宅 50 元/平方米( 均按建筑面积计收) 24长期借款 借款条件 2004.12.31 2003.12.31 抵押借款 100,000,000.00 信用借款
154、 29,000,000.00 担保借款 386,695,214.38 321,531,720.75 51合 计 515,695,214.38 321,531,720.75 担保借款全部由石家庄东方热电集团有限公司提供担保 25长期应付款 单 位 2004.12.31 2003.12.31 石家庄市发改委 114,739,126.89 123,853,042.89 石家庄市财政局 500,000.00 300,000.00 石家庄市机电一体化办公室150,000.00 150,000.00 省建设投资公司 7,490,404.50 7,490,404.50 省环保局 700,000.00 700
155、,000.00 省电建二公司 2,221,386.49 4,304,121.76 工程估价 175,825,341.39 194,895,093.46 合 计 301,626,259.27 331,692,662.61 26专项应付款 项目 2004.12.31 2003.12.31 环保治理资金 9,900,000.00 7,500,000.00 27股本 数量单位 股 项 目 年初数 配股 送股 公积金 转股 增发 小计 期末数 一未上市流通股份 1发起人股份 202500000 202500000 其中 国家拥有股份 200025000 200025000 境内法人持有股份 247500
156、0 2475000 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 202500000 202500000 二已上市流通股份 1人民币普通股 141225000 141225000 2境内上市的外资股 523境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 141225000 141225000 三股份总数 343725000 343725000 ( 1) 境内上市的人民币普通股系根据中国证券监督管理委员会证监发行字 1999 120号文批准 公司于 1999 年 9 月 13 日在深圳证券交易所上网定价发行 4500 万股人民币普通股( 19
157、99 年 12 月 23 日上市交易) ( 2) 经中国证券监督管理委员会以证监发行字 2002 17 号文核准公司于 2002 年 5月 28 日 在深圳证券交易所采用网上网下同步累计投标询价的方式向股权登记日在册的流通股股东其他社会公众投资者及网下机构投资者发行新股增发后的股本总额为 22915万元业经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字 2002 1004 号验资报告予以验证 ( 3) 根据 2002 年度股东大会决议公司于 2003 年 6 月 18 日实施了 2002 年度分红派息方案即以公司 2002 年末总股本 22915 万股为基数 每 10 股送 1 股派 1 元现金(
158、含税)资本公积金每 10 股转增 4 股 股本变更后为 343, 725, 000. 00 元 业经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字 2003 1003 号验资报告予以验证 28资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 670,388,029.12 670,388,029.12 接受捐赠非现金资产准备1,860,724.00 1,860,724.00 其他资本公积 10,146,717.43 297,756.64 10,444,474.07 合 计 682,395,470.55 297,756.64 682,693,227.19 29盈余公积 项目 期初数 本期增加
159、 本期减少 期末数 法定盈余公积 34,009,187.27 1,870,435.16 35,879,622.43 法定公益金 34,009,187.27 1,870,435.16 35,879,622.43 合 计 68,018,374.54 3,740,870.32 71,759,244.86 30未分配利润 2004 年 12 月 31 日余额为 164, 272, 489. 29 元具体如下 项目 金额 2003 年度所披露的未分配利润余额 168,968,030.25 2004 年度对年初未分配利润的调整数 53调整后 2004 年年初未分配利润 168,968,030.25 加20
160、04 年度净利润 19,668,829.36 减提取法定盈余公积 1,870,435.16 减提取法定公益金 1,870,435.16 可供股东分配利润 减应付普通股股利 20,623,500.00 减转作股本的普通股股利 期末未分配利润 164,272,489.29 其中拟分配现金股利 17,186,250.00 31主营业务收入和主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 热 257,018,278.80 246,839,441.71 221,700,777.91 160,007,348.
161、37 35,317,500.89 86,832,093.34 电 401,091,416.46 270,374,935.28 349,310,039.85 188,564,933.89 51,781,376.61 81,810,001.39 合计 658,109,695.26 517,214,376.99 571,010,817.76 348,572,282.26 87,098,877.50 168,642,094.73 ( 1) 公司对于前五名客户的销售收入总额为 429, 858, 149. 41 元占全年销售收入的65. 32% ( 2) 公司2004年度收入比2003年度增长较大主要是
162、由于热电二厂募集资金在建项目完工投产供热供电量增加 32主营业务税金及附加 项目 2004 年度 2003 年度 计缴标准 城建税 4,407,223.75 3,126,713.98 流转税的 7% 教育费附加 2,518,412.57 1,609,087.35 流转税的 4% 营业税 64,103.50 16,151.79 商品销售收入的 5%, 其他业务收入的 5% 合计 6,989,739.82 4,751,953.12 33其他业务利润 项目 2004 年度 2003 年度 未回水费 4,027,168.44 4,029,147.08 售材料 1,126,684.94 130,567.
163、95 其他 487,060.13 101,922.72 54合计 5,640,913.51 4,261,637.75 34财务费用 项目 2004 年度 2003 年度 利息支出 23,795,338.46 16,893,039.51 减 利息收入 565,727.53 1,108,690.19 加 手续费支出 24,273.49 20,791.14 合 计 23,253,884.42 15,805,140.46 财务费用增加较多是由于银行借款增加所致 35投资收益 项目 2004 年度 2003 年度 股权投资收益 6,455,764.66 -3,094,233.11 其中 对子公司投资收益
164、 6,455,764.66 -3,094,233.11 其 他 48,251.21 22,537.10 合 计 6,504,015.87 -3,071,696.01 对子公司投资收益是石家庄东方兴业投资有限公司对所属子公司北京京龙天诚房地产开发有限公司的股权转让收益和北京丰中房地产开发有限公司股权投资差额摊销构成 具体如下 项 目 公司名称 金 额 股权转让收益 北京京龙天诚房地产开发有限公司 7, 918, 696. 68 股权投资差额摊销 北京丰中房地产开发有限公司 - 1, 462, 932. 02 合 计 6, 455, 764. 66 股权投资差额摊销如下 公司名称 期初数 本期增加
165、 本期摊销 本期转出 期末数 北京丰中房地产开发有限公司 13,532,171.32 1,462,932.02 5,555,000.00 6,519,239.30 36补贴收入 项目 2004 年度 2003 年度 免征增值税 12, 149, 757. 90 - - - - 根据财政部国家税务总局关于供热企业税收问题的通知( 财税 2004 28 号) 和石国税税便函 2004 12 号文规定对于三北地区( 包括河北) 的供热企业在 20032005年供暖期期间向居民收取的采暖收入暂免征收增值税本公司 2004 年度共计免税 5512, 149, 757. 90 元 37营业外收入 项目 2
166、004 年度 2003 年度 罚款收入 18, 070. 00 处置固定资产收益 209, 939. 72 320, 876. 44 其他 134, 632. 12 76, 169. 15 合 计 362, 641. 84 397, 045. 59 38营业外支出 项目 2004 年度 2003 年度 处置固定资产损失 466, 786. 48 244, 401. 60 赔偿金 407, 858. 00 对外理赔 148, 500. 00 捐赠支出 217, 807. 00 514, 584. 00 罚款 58, 793. 39 其他 5, 656. 04 0. 15 合 计 838, 749
167、. 52 1, 225, 637. 14 39所得税 项 目 2004 年度 2003 年度 利润总额 19, 582, 109. 18 102, 033, 333. 40 加应纳税所得额调整 - 1, 220, 668. 45 - 19, 879, 619. 55 应纳税所得额 18, 361, 440. 73 82, 153, 713. 85 税率 33% 33% 实际所得税 6, 059, 275. 44 27, 110, 725. 57 40收到的其他与经营活动有关的现金 列示如下 项 目 金 额 专项治理资金 2, 447, 234. 72 往来借款 19, 779, 883. 19
168、 销售材料 547, 091. 05 利息收入 204, 058. 53 其他 1, 090, 908. 34 56合 计 24, 069, 175. 83 41支付的其他与经营活动有关的现金 列示如下 项 目 金 额 支付管理费用 9, 533, 928. 57 支付销售费用 8, 745, 891. 84 支付租赁费 3, 151, 703. 90 支付往来借款 5, 160, 603. 46 支付制造费用 6, 350, 752. 36 合 计 32, 942, 880. 13 六母公司会计报表主要项目注释 1其他应收款 ( 1) 帐龄分析如下 2004.12.31 2003.12.31
169、 帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 42,860,788.64 16.29 428,607.88 3,858,872.00 67.85 38,588.74 1-2 年 2,810,594.32 74.18 140,529.73 596,904.92 10.50 29,845.25 2-3 年 583,904.92 3.32 46,712.39 96,937.00 1.70 7,754.96 3-4 年 49,937.00 0.28 14,981.10 98,716.90 1.74 29,615.07 4-5 年 78,716.90 0.45 39,35
170、8.45 5 年以上 965,651.25 5.48 965,651.25 1,035,651.25 18.21 1,035,651.25 合 计 47,349,593.03 100.00 1,635,840.80 5,687,082.07 100.00 1,141,455.27 ( 2) 本帐户无应收持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东欠款 ( 3) 前五名金额合计为 44, 499, 707. 92 元占其他应收款总额的 93. 98% ( 4) 5 年以上的款项金额为 965, 651. 25 元因时间较长收回的可能性较小故全额计提坏帐准备 2长期股权投资 长期股权投资 期初数
171、本期增加 本期减少 损益调整 期末数 备注 邢台东方热电能源 环保有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 成本法 石家庄东方热电燃 气设计研究有限公司 570,000.00 570,000.00 成本法 57盂县东方振兴 煤业有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 成本法 石家庄东方兴业 投资有限公司 131,267,528.77 -1,886,991.68 129,380,537.09 权益法 合 计 138,837,528.77 -1,886,991.68 136,950,537.09 公司控股子公司石家庄东方兴业投资有限公司本年度实现净利润-2
172、,096,657.39 元按90%持股比例计算本公司损益调整为-1,886,991.68 元 3投资收益 项目 2004 年度 2003 年度 石家庄东方兴业投资有限公司 -1,886,991.68 -3,732,471.23 其他 48,251.21 22,537.10 合 计 -1,838,740.47 -3,709,934.13 七分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 热 257,018,278.80 246,839,441.71 221,700,777.91 160,007,348
173、.37 35,317,500.89 86,832,093.34 电 401,091,416.46 270,374,935.28 349,310,039.85 188,564,933.89 51,781,376.61 81,810,001.39 合计 658,109,695.26 517,214,376.99 571,010,817.76 348,572,282.26 87,098,877.50 168,642,094.73 八关联方关系及其交易 1关联方概况 ( 1) 存在控制关系的关联方 关联方名称及与本公司关系 企业名称 与本公司关系 石家庄东方热电集团有限公司 本公司的母公司持股 58.
174、 19% 同一法定代表人 石家庄东方兴业投资有限公司 本公司的控股子公司持股 90% 北京丰中房地产开发有限公司 东方兴业的子公司东方兴业持股 50% 关联方概况 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 法定代表人 石家庄东方热电 集团有限公司 石家庄市建华南大街 161号热力电力的 生产与销售 国有独资 李德时 石家庄东方兴业 投资有限公司 石家庄市建华南大街 161号房地产业投资计 算 机 及 软 件有限公司 李德时 58批发零售 北京丰中房地产 开发有限公司 北京市密云县工业开发区西祥路 212 号 房地产开发销售自有房屋的物业管理 有限公司 郑介甫 关联方的注册资本及其变化 企业
175、名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 石家庄东方热电 集团有限公司 32000 万元 - - - - - - - - 32000 万元 石家庄东方兴业 投资有限公司 15000 万元 - - - - - - - - 15000 万元 北京丰中房地产 开发有限公司 2000 万元 - - - - - - - - 2000 万元 关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 石家庄东方热电集团有限公司 20002.5 万元 58.19 - - - - 20002.5 万元 58.19 石家庄东方兴业投资有限公司 1350
176、0 万元 90 - - - - 13500 万元 90 北京丰中房地产开发有限公司 1000 万元 50 - - - - 1000 万元 50 ( 2) 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 石家庄市湾里庙热源厂 同一母公司 石家庄祥源物资供销有限公司 同一母公司 河北中科环保有限公司 同一母公司 邢台东方热电能源环保有限公司 同一母公司 上海宽博实业有限公司 本公司股东 石家庄医药药材股份有限公司 本公司股东 河北鸣鹿服装集团有限公司 本公司股东 2关联交易 ( 1) 采购货物 采购项目 供货单位 2004 年度 2003 年度 原材料(酸碱等) 石家庄祥源物资供销有限公
177、司 5,298,351.36 5,515,244.25 除尘设备 河北中科环保有限公司 8,563,000.00 24,700.00 辅助材料 邢台东方热电能源环保有限公司 1,650,000.00 0.00 59辅助材料 邢台东方热电能源环保有限公司 1,650,000.00 0.00 合 计 15,511,351.36 5,539,944.25 ( 2) 销售货物 销售项目 供货单位 2004 年度 2003 年度 热 石家庄市湾里庙热源厂 15,767,927.73 11,045,446.49( 3) 关联方担保事项 集团公司为本公司提供借款担保金额为 421, 695, 214. 38
178、 元 ( 4) 其他关联交易 a. 根据本公司与集团公司签订的 土地租赁协议本公司向集团公司支付土地租赁费2, 985, 026. 00 元 b. 根据本公司与集团公司签订的 综合服务协议本公司向集团公司支付综合服务费166, 677. 90 元 3关联方应收应付款项余额 项目 2004. 12. 31 2003. 12. 31 应收帐款 湾里庙热源厂 17,134,044.65 4,240,713.99 预付账款 石家庄祥源物资供销有限公司 8,114.40 应付帐款 石家庄祥源物资供销有限公司 776,408.40 河北中科环保有限公司 55,300.00 55,330.00 邢台东方热电
179、能源环保有限公司 6,910.70 其他应付款 湾里庙热源厂 54,770.00 54,770.00 长期应付款 河北中科环保有限公司 162,600.00 九或有事项 截止审计报告日本公司无需披露的重大或有事项 十承诺事项 截止审计报告日本公司无需披露的重大承诺事项 十一资产负债表日后事项 60根据 2005 年 3 月 29 日召开的公司第二届董事会第二十一次会议决议 利润分配预案为以 2004 年度末总股本为基数每 10 股分配现金股利 0. 5 元( 含税)共计应分现金股利17, 186, 250. 00 元该项分配预案尚需经股东大会审议批准后实施 十二其他重要事项 2005 年 1
180、月 13 日本公司接控股股东石家庄东方热电集团有限公司通知2005 年 1 月12 日石家庄市人民政府国有资产监督管理委员会与 Harper & Harper Lt d. ( 中文名称汉博和汉博有限公司)河北永和房地产开发有限公司石家庄江山房地产开发有限公司签署石家庄东方热电集团有限公司国有股权转让协议将石家庄东方热电集团有限公司 75的国有股股权分别转让给以上三方 股权转让总金额为 27, 931. 56 万元人民币 本次股权转让构成了本公司实际控制人的转移 本次股权转让尚需经国务院国有资产监督管理委员会商务部中国证监会批准 十三主要的收益指标 1净资产收益率和每股收益 净资产收益率( %)
181、 每股收益 2004年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.346 6.353 0.2331 0.2331 营业利润 0.111 0.111 0.0041 0.0041 净利润 1.558 1.560 0.0572 0.0572 扣除非经常性损益后的净利润 0.501 0.501 0.0184 0.0184 2非经常性损益涉及的金额包括 项 目 2004 年度 2003 年度 处置长期股权投 资固定资产在建工程无形资产其他长期资产产生的损益 7,661,849.92 -828,591.55短期投资收益 48,251.21 22,537.10 扣除公司日常根据
182、企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入支出 -219,260.92 以前年度已经计提各项减值准备的转回 190,000.00 其他( 补贴收入) 12,149,757.90 所得税影响 6,481,397.38 -273,435.21 税后影响净利润 13,349,200.73 -532,619.24 61十一备查文件目录 1本公司2004 年年度报告正文及摘要 2载有法定代表人主管会计负责人签名的2004 年财务报表 3载有河北华安会计师事务所有限公司盖章注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本 4报告期内中国证券报证券时报公开披露的所有公司文件正本及公告原稿 5石家庄东方热电股份有限公司章程 石家庄东方热电股份有限公司董事会 2005 年 3 月 29 日