1、 天津水泥股份有限公司 Tian Jin Cement Co.,Ltd 年 度 报 告 二 二年 2003年3月 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 1天津水泥股份有限公司 2002年年度报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长周宝泉先生、总经理梁季平先生、总会计师严仁忠先生声明：保证2002年年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况 3 页 二、主要财务数据和指标 4 页 三、股本变动及股东情况 5 页 1、股份变动情
2、况表 5 页 2、股票发行与上市情况 6 页 3、公司前10名股东持股情况 6 页 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 7 页 1、董事、监事基本情况 7 页 2、在股东单位任职的董事、监事情况 8 页 3、年度报酬情况 8 页 4、公司员工情况 9 页 五、公司治理结构 9 页 1、公司治理结构 9 页 2、独立董事履行职责情况 9 页 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 10 页 六、股东大会情况 10 页 1、股东大会的通知、召集、召开情况 10 页 2、股东大会决议及决议披露情况 10 页 七、董事会报告 11 页 1、主要业务的范围及其经营状况 11
3、 页 2、控股、参股公司情况 12 页 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 2 3、供应商、客户情况 12 页 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 12 页 5、公司投资情况 13 页 6、董事会日常工作 14 页 八、监事会报告 15 页 1、监事会的工作情况 15 页 2、公司依法运作情况 15 页 3、检查公司财务情况 15 页 4、募集资金承诺情况 15 页 5、收购、出售资产交易、关联交易情况 16 页 九、重要事项 16 页 1、重大诉讼、仲裁情况 16 页 2、公司收购及出售资产情况 16 页 3、关联交易情况 16 页 4、重大合同履行情况
4、 17 页 5、报告期年度支付给聘任会计师事务所报酬情况 17 页 十、财务报告 17 页 1、审计报告 17 页 2、资产负债表 18 页 3、资产减值准备明细表 20 页 4、利润及利润分配表 23 页 5、现金流量表 24 页 6、会计报表附注 26 页 十一、备查文件目录 51 页 1、载有公司法定代表人签名年度报告正本 51 页 2、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 51 页 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 51 页 4、报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 51 页 5、公司章程 51
5、页 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 3一、公 司 基 本 情 况 （一）公司法定中文名称：天津水泥股份有限公司 公司法定英文名称：Tian Jin Cement Co.,Ltd （二）公司法定代表人：周宝泉 （三）公司董事会秘书：王鸿林 证券事务代表：黄桂喜 联系电话：022-23046662 传 真：022-23046081 电子信箱：tsgf 联系地址：天津市和平区贵州路号龙通大厦楼 （四）公司注册地址：天津市和平区贵州路4号 公司办公地址：天津市和平区贵州路号龙通大厦楼 邮政编码：300051 公司网址：HTTP:/WWW 电子信箱：tsgf （五）
6、定期报告刊登报刊：证券时报 信息披露媒体：HTTP:/WWW 公司中报备置地点：公司证券部 （六） 公司股票上市地：深圳证券交易所 A股简称：天水股份 A股代码：000965 （七）其他有关资料： 1998年9月30日在天津市工商行政管理局首次登记注册（非上市公司） 2000年3月30日在天津市工商行政管理局变更登记注册（上市公司） 企业法人营业执照注册号：1200001001643 企业税务登记号码：120102700597012 公司聘任的会计师事务所名称：五洲联合会计师事务所 公司聘任的会计师事务所办公地点：天津市和平区西康路33号康岳大厦610层 天津水泥股份有限公司 2002 年年度
7、报告 公司代码： 000965 4二、主要会计数据和业务数据 （一）报告期实现利润情况 单位：人民币元 项 目 金 额（合并） 金 额（母公司 ） 利润总额 14051273.72277161957.50净利润 12382066.8110806230.32扣除非经常性损益后的净利润 1490352.09-277923.36主营业务利润 57968054.4346446535.68其他业务利润 283460.00283460.00营业利润 3159559.00633714.58投资收益 -1673918.14-1483035.52补贴收入 13760402.9613760402.96营业外收支净
8、额 -1194770.101193213.76经营活动产生的现金流量净额 -15075021.95-21849051现金及现金等价物净增减额 -39819728.45-43492294.77 说明：非经常性损益的项目及金额 单位：人民币元 项 目 金 额（合并） 金 额（母公司） 营业外收入 1190852.511190852.51营业外支出 2385622.612384066.27投资收益 -1673918.14-1483035.52补贴收入 13760402.9613760402.96合 计 10891714.7211084153.68 （二）报告期末主要会计数据 单位：人民币元 项 目
9、2002年 （本年） 2001年 （上年） 本年比上年 2000年 主营业务收入 4655005831.68377881878.5323.19 322442931.13利润总额 14051273.7224648677.95-43.00 48979898.60净利润 12382066.8122579860.29-45.16 41783031.90扣除非经常性损益后的净利润 1490352.0918705454.34-92.03 28601517.47 2002年末 2001年末 本年末比上2000年末 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 5（本年末） （上年末）
10、 年末 总资产 1165275995.721094329568.756.48 1017074350.64股东权益（不含少数股东权益） 610353921.64597589847.932.41 578487816.05经营活动产生的现金流量净额 -15075021.95-41681269.51-63.80 -33584619.69 （三）报告期主要财务指标 单位：人民币元 项 目 2002年（本年）2001年（上年） 本年比上年 2000年 每股收益 0.0520.10-48.00 0.19净资产收益率 2.033.78-46.30 7.22扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.243.13-9
11、2.33 4.92每股经营活动产生的现金流量净额 -0.06-0.19-78.95 -0.15 2002年末 （本年末） 2001年末 （上年末） 本年末比上年末 2000年末 每股净资产 2.562.76-7.25 2.67调整后的每股净资产 2.442.65-7.92 2.47 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 股东权益合计期初数 217004921.00 312632402.009577358.899577358.8948797807.15 597589847.93本期增加 21700492.00 3820
12、06.901238597.001238597.009904872.81 34464565.71本期减少 0.00 10850246.000.000.0010850246.00 21700492.00期末数 238705413.00 302164162.9010815955.8910815955.8947852433.96 610353921.64 变动原因： 1、股本：送股、转增股本和组建龙祥建材建设工程公司增加股本。 2、资本公积：转增股本。 3、盈余公积：本年净利润提取。 4、法定公益金：本年净利润提取。 5、未分配利润：本年新增净利润。 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代
13、码： 000965 6三、股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况 股本变动情况表 单位：万股 项 目 期初数 本期配 股 本期送股 公积金 转增股本 增 发 本期其他变动 期末数 一、尚未流通股份 14,700.4921 735.0246735.0246 16,170.5413 1、发起人股份 14,700.4921 735.0246735.0246 16,170.5413 国家持有股份 14,566.0921 728.3046728.3046 16,022.7013 境内法人持有股份 134.4000 6.72006.7200 147.8400二、已流通股份 7,000.0000 350.
14、0000350.0000 7,700.0000 1、境内人民币 A 股 7,000.0000 350.0000350.0000 7,700.0000股本总数 21,700.4921 1,085.02461,085.0246 23,870.5413 本期股份总数及结构变动情况说明： 报告期内的股份变动原因是公司实施每10股送0.5股转增0.5股，派送现金0.13元（含税）的分配方案所至。 （二）、股票发行与上市情况 1、公司股票发行及其发行方案获中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）22 号文批准，通过深圳证券交易所交易系统采用上网定价以及向二级市场投资者配售相结合的方式发行。2000 年
15、 3 月份公司股票发行 7000 万股，其中向证券投资基金配售 1400 万股，向二级市场投资者配售 2800 万股，上网定价发行 2800 万股。发行价格 4.6 元，扣除发行费用，共募集资金 31088 万元。2000 年 4 月 6 日在深圳证券交易所上市。 2、报告期内公司以 2001 年年末总股本 217004921 股为基数，按公司章程规定，提取法定盈余公积金和公益金后，具体分配办法是每 10 股送 0.5 股转增 0.5 股，派送现金 0.13 元（含税）。分配后公司总股本增至 238705413 股。 （三）、主要股东持股情况介绍 1、 公司主要股东持股情况 截止报告期末，公司
16、股东总数为 34671 户。 2、截止2002年12月31日，拥有公司股份前十名股东情况 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 7单位：股 名次 股 东 名 称 本 期 末 持 股数（股） 本期持股变动增减 情况( ） 持 股 占总 股 本比例(%)持有股份的质押或冻结情况 股 份 性质 1 天津建筑材料集团总公司 160,227,01314,566,09267.12冻结 4000 万股 国有股 2 浙江远博实业投资有限公司 658,471306,9710.35 3 魏祥明 495,00045,0000.21 4 吕发清 495,00045,0000.21 5
17、付聪梅 402,860402,8600.16 6 杭州大红鹰酒业有限公司 384,000384,000 7 天津市天材房地产开发公司 369,60033,6000.15 法人股 8 天津建筑材料进出口公司 369,60033,6000.15 法人股 9 天津市建筑材料科学研究所 369,60033,6000.15 法人股 10 天津市新型建筑材料房地产开发公司369,60033,6000.15 法人股 天津市建筑材料集团（控股）有限公司将其持有本公司股权6000万股质押给中国工商银行天津市河北支行，为其人民币壹亿元借款（期限为三年）提供出质。上述质押股份已于2003年1月17日在中国证券登记结
18、算有限责任公司深圳分公司办理质押登记手续。 十大股东持股相关情况说明: 天津市天材房地产开发公司、天津建筑材料进出口公司、天津市建筑材料科学研究所、天津市新型建筑材料房地产开发公司均为天津市建筑材料集团（控股）有限公司的全资子公司。 公司第一大股东天津建筑材料集团总公司，持有本公司股份 145,660,921 股。经天津市工商登记，名称变更为天津市建筑材料集团（控股）有限公司，公司注册资本：201,017 万元；企业类型：有限责任公司（国有独资）；公司法定代表人：刘仲安；公司经营范围：对市政府授权范围内的国有资产实施监督管理和资本经营；建筑材料、装饰材料生产、销售；举办境内对外经济技术展览；自
19、有房屋租赁。 天津市建筑材料工业管理局于1994年转制为天津建筑材料集团总公司（现名称变更为天津市建筑材料集团（控股）有限公司）。在1988年为下属企业天津市玻璃纤维总厂签订296.03万美元和51万美元的贷款合同提供担保。因天津市玻璃纤维总厂逾期未能归还贷款，经天津市第一中级人民法院、天津市高级人民法院民事裁定，自2001年4月25日和2002年11月18日起，分别冻结天津市建筑材料集团（控股）有限公司持有本公司的股权500和3500万股，合计4000万股，冻结期间不得转让、质押。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 天津水泥股份有限公司 2002
20、年年度报告 公司代码： 000965 8 姓名 职 务 性别 年龄 任 职 起 止 日 期 年初持股数（股） 年末持股数(股) 变动原因周宝泉 董事长 男 51 2002年1月15日2005年1月14日 0 0 梁季平 总经理 男 56 2002年1月15日2005年1月14日 0 0 严仁忠 副总经理、总会 男 54 2002年1月15日2005年1月14日 0 0 杜瑞新 党委书记、副总 女 49 2002年1月15日2005年1月14日 0 0 刘秋生 董 事 男 52 2002年1月15日2005年1月14日 0 0 王文樵 董 事 男 50 2002年1月15日2005年1月14日
21、0 0 李立新 董 事 男 35 2002年1月15日2005年1月14日 0 0 陈 敏 独立董事 女 48 2002年1月15日2005年1月14日 0 0 刘 辉 独立董事 男 36 2002年1月15日2005年1月14日 0 0 王志才 监事会主席 男 52 2002年1月15日2005年1月15日 0 0 孙美玉 监 事 女 50 2002年1月15日2005年1月14日 0 0 李国良 监 事 男 52 2002年1月15日2005年1月14日 0 0 王鸿林 董事会秘书 男 47 2002年1月15日2005年1月14日 0 0 2、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的
22、股东名称 在股东单位 担任的职务 任职期间 是否领取报酬、津贴周宝泉 天津市建筑材料集团（控股）有限公司副总经理 2000年4月今 否 王志才 天津市建筑材料集团（控股）有限公司纪委书记 2001年4月今 否 孙美玉 天津市建筑材料集团（控股）有限公司财务部部长 1997年4月今 否 李立新 天津市建筑材料集团（控股）有限公司资产运作部副部长2001年6月今 否 周宝泉、王志才、孙美玉、李立新在建材集团（控股）公司领取报酬。 3、年度报酬情况 单位：人民币万元 年度报酬总额 43.16金额最高的前三名董事的报酬总额 23.55金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 23.55独立董事津贴 1.
23、2人 年天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 9独立董事其他待遇 行使职权时发生的交通费用由公司另行支付 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 周宝泉、王志才、孙美玉、李立新 报酬区间 人 数 910 178 45以下 2 、董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据： 公司高级管理人员经济责任制及实行年薪制考核实施办法。 4 、公司员工情况 截止报告期末，公司员工总数为1484人，其中销售人员44人，技术人员263人，财务人员67人，管理人员164人，生产人员946人。公司员工中大学以上学历为294人，高中及中专556人。公司离退休人员37人。 五、公司治理结构
24、 1、公司治理现状 公司能够严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则和中国证监会有关法律、法规的要求，进一步完善公司法人治理结构，进行各项制度建设，实现公司的规范化运作。主要包括： （1）、报告期内，公司按照中国证监会、国家经贸委“ 关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知”（证监发200232 号）文件精神和天津市证管办、天津市经委联合召开的布置此项工作的会议要求，认真进行了公司建立现代企业制度自查工作。经过自查，进一步增强了全体董事、监事和高管人员认真履行职责的自觉性；在自查的基础上认真填写自查报告，并对自查出存在的问题提出具体的整改措施；按时上报了公司“ 关于上市公司建立现代企业制度检
25、查的自查报告”。 （2）、报告期内，第二届董事会能够按照董事会议事规则召开有关会议并进行决策，全体董事能够以认真态度出席董事会和股东大会，履行自己的职责；新聘任的两位独立董事充分发挥其在决策、议事中的作用，下一步公司将再增加一名独立董事。 （3）、报告期内，公司新一届监事会能够认真履行职责，本着对股东负责的精神，对公司财务和重大事项以及公司董事与高管人员履行职责的合法、合规性进行了监督。 （4）、报告期内，公司组织全体董事、监事和高管人员认真地学习了上市公司治理准则及相关法律法规，掌握领会政策、规定，提高认识，增强责任感和懂法、执法的自觉性。 2、公司独立董事履行职责情况 公司选聘了两名独立董
26、事作为第二届董事会董事。两名独立董事均参加过国家会计学院举办的独立天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 10董事培训班，认真审阅公司提供的各项文件和决策事宜，按时出席董事会并在会上发表自己的独立意见，在认真履行职责的同时为公司的制度完善，进一步发展提出了许多建议，对公司财务状况和对外投资、担保等重大事项中存在的潜在问题和财务风险进行了透彻的分析，充分发挥了独立董事在议事、决策中的应有作用。由于两名独立董事均为外聘，独立董事能够做到独立履行职责，不受公司控股股东以及其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响，积极维护了股东的合法权益。 3、公司与控股股东在业务、人员
27、、资产、机构、财务等方面的分开情况 报告期内，公司控股股东能够严格按照中国证监会的上市公司治理准则和有关规定做到行为规范，在开展上市公司建立现代企业制度检查中认真进行了自查，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动，也不存在着侵占公司利益的情况，公司完全具有自己独立完整的业务体系及自主经营的能力，并在各方面得到控股股东的大力支持。公司能够做到与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上实现“ 五分开”，公司董事会、监事会和内部机构均能够完全独立运作。 4、公司对高级管理人员的考评与奖励制度的建议实施情况 报告期内，公司严格按照公司法和公司章程等有关规定对公司高级管理人员进行了重新选聘，并
28、继续按照公司制定的高级管理人员年薪制实施办法，以年初制定的高级管理人员年度经济责任指标为考核基数，实行先考核、审计，后兑现的办法对高级管理人员实行年薪制，年薪数额仍按董事会决定的标准执行。 六、股东大会情况 报告期内共召开了二次股东大会 1、临时股东大会召开情况 公司临时股东大会于 2002 年 1 月 15 日在天津市和平区贵州路 4 号龙通大厦 4 楼会议室召开。会议由公司董事长王忠琪先生主持，出席本次股东大会的股东和股东委托代理人共 5 人，代表股份 147004921股，占公司有表决权总股份的 67.74%，符合公司法、上市公司股东大会规范意见和公司章程的规定。大会以记名投票方式表决，
29、经逐项审议，选举周宝泉先生、梁季平先生、严仁忠先生、杜瑞新女士、刘秋生先生、王文樵先生、李立新先生为公司第二届董事会董事；选举陈敏女士、刘辉先生为公司第二届董事会独立董事、选举王志才先生、孙美玉女士为公司第二届监事会监事；李国良先生为公司第二届监事会职工监事、表决通过关于修改公司章程部分条款的议案、关于公司独立董事报酬的议案。 公司临时股东大会决议公告于2002年1月16日刊登在证券时报。 2、年度股东大会召开情况 公司年度股东大会于 2002 年 5 月 18 日在天津市和平区贵州路 4 号龙通大厦 4 楼会议室召开。会议由公司董事长周宝泉先生主持，出席本次股东大会的股东和股东委托代理人共
30、5人，代表股份147004921股，占公司有表决权总股份的 67.74%，符合公司法、上市公司股东大会规范意见和公司章程天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 11的规定。大会以记名投票方式表决，逐项审议通过公司 2001 年度董事会工作报告、2001 年度总经理工作报告、2001 年度财务决算报告、2001 年度利润分配方案报告、2002 年度利润分配政策的议案、2001年度监事会工作报告、公司股东大会议事规则的议案。 公司股东大会决议公告于2002年5月21日刊登在证券时报。 七、董事会报告 1、主要业务范围及其经营状况 报告期内，公司的主管业务是水泥制造及销
31、售，股份公司水泥分公司生产的“ 骆驼” 牌低碱水泥是天津市名牌产品，全国免检产品，年生产能力达到 120 万吨，是天津水泥生产规模最大的企业，主要生产和销售 42.5#、32.5#普通硅酸盐水泥和 32.5#、32.5R 矿渣硅酸盐水泥，在天津市水泥市场中占有一定的位置和相当的市场份额。公司控股的天津市龙祥建材建设工程有限公司是具有国家一级建筑施工、钢结构资质的企业，年施工面积为 3050 万平方米。 、报告期内公司经营情况 报告期内，公司按照努力做大作强主业，实现公司可持续发展的工作思路，精心组织生产经营和施工，在公司全体员工的共同努力下，全面完成公司年初确定的工作目标，经济形势好于上年同期
32、。水泥产量达到 120 万吨，比上年同期增加 18 万吨，增长 17.65%，继续创历史最高水平；水泥产品销售 119.5万吨，比上年同期增加 11 万吨，增长 10.14%。公司全年实现主营业务收入 46551 万元，比上年同期 37788万元增加 8513 万元，增长 23.19%，其中水泥产品的收入为 27467 万元，比上年同期增长 18.34%，建筑施工收入 18834 万元，比上年同期增长 29.97%。主营业务收入的增长，使主营业务利润有所提高，全年主营业务利润 5797 万元，比上年同期增加 192 万元，增长 3.42%。 （2）、分行业主营业务收入及主营业务利润构成情况 行
33、 业 主营业务收入 占总收入% 主营业务利润 占总业务利润% 水 泥 277161957.5059.3246446535.68 80.13建筑施工 188343874.1840.6811521518.75 19.87合 计 465505831.68100.0057968054.43 100.00 （3）、占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品与行业： 产品与行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 32.5# 矿渣硅酸盐水泥 57037375.7555270272.68 3.1032.5R 硅酸盐水泥 66214904.6850025008.62 24.45天津水泥股份有限公司 2
34、002 年年度报告 公司代码： 000965 1232.5 普通硅酸盐水泥 29172225.1123126414.75 20.7242.5 普通硅酸盐水泥 103798110.7482382467.70 20.63建筑施工 188343874.18176822355.43 6.12 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）、公司控股的天津市龙祥建材建设工程有限公司是于 2002 年 2 月由公司以所属建材建设工程分公司的净资产出资，与天津市建材建设装饰工程公司共同组建的有限公司，主要经营业务为建筑施工、房地产开发及钢结构产品，注册资本为 5900 万元，其中公司出资 5800 万元
35、，占 98%的股份，天津市建材建设装饰工程公司出资 100 万元，占 2%的股份。截至 2002 年末，该公司拥有总资产 29330 万元，净资产 6312 万元，2002 年实现主营业务收入 18834 万元，主营业务利润 1152 万元，利润总额 95 万元，净利润 19 万元。 （2）、公司在报告期内完成了与兰奇（天津）塑胶有限公司的股权转让手续，购买了兰奇公司的 38%股权，股权转让金额为 532.8 万元，成为兰奇公司的第一大股东。转让后英迪国际工贸发展有限公司拥有兰奇公司 32%股份，原外方美国 JDA 国际有限公司拥有兰奇公司 30%股份。兰奇公司为坐落于天津港保税区的合资企业，
36、主要生产丁腈手套，产品全部出口，现注册资本为 210 万美元，三方投资总额为420 万美元。截止至 2002 年末，该公司拥有总资产 8131 万元。2002 年实现产品销售收入 1348 万元，净利润为-819 万元。 、太力信息产业有限公司 公司为投资发展高科技领域，于 2000 年 11 月投资以计算机软件的开发、生产和销售为主的太力信息产业有限公司，投资额为 1320 万元，占该公司 22%股权（660 万元），成为其第二大股东。该公司注册资本 3000 万元，现有总资产 4274 万元，净资产 3582 万元，2002 年实现销售收入 8589 万元，实现利润及净利润 33 万元。按
37、公司的股份比例 2002 年投资收益抵减股本溢价摊销为投资收益-16 万元。 3、供应商、客户情况 单位：人民币万元 前五名供应商采购金额合计 27850764.58占采购总额比重（）15.00前五名销售客户销售金额合计 171436791.81占销售总额比重（）36.83 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在经营中出现的问题，一是水泥生产仍面临着原燃材料供应紧张，铁路运输困难的问题，与进一步扩大水泥生产规模不相适应；二是公司生产所需原燃材料、水电费价格上涨及医疗保险费上涨等减利因素还将继续增加，影响公司成本费用上升，效益下降；三是公司控股的龙祥建材建设工程有限公司面临着建筑市场竞争
38、激烈，拖欠施工工程款严重，效益下滑的局面，导致资产运行质量下降。对此，公司的主要解决办法是：一是积极组织原燃材料的供应，并寻找新的原材料供应基地；二是改造落后工艺天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 13的立窑生产线，增加外地熟料的采购，充分发挥水泥研磨能力，保证生产规模的扩大；三是继续强化内部管理，严格控制成本费用支出，消化减利因素影响；四是加大公司资产重组力度，不断提高公司资产运行质量。 5、公司投资情况 、募集资金投资差异表 项 目 名 称 计划投资额 实际投资额 形成差异原因 收购日产 1000 吨水泥熟料生产线 2040020364.7实际评估值低于原
39、值 年产 16 万立方米水泥承重砌块 3232暂缓投资 日产 700 吨熟料分解窑技改 4981暂缓投资 收购股权投资丁腈手套 10479.474997.8投资项目正在进行中 合 计 34111.4725362.58748.97 截止报告期末，公司股票发行募集资金净额为 31088 万元，收购日产 1000 吨水泥熟料生产线投资20364.7 万元，用于购买兰奇（天津）塑胶有限公司 38%股权投资 532.8 万元，进行投资扩建兰奇公司八条丁腈手套生产线投资 4465 万元，暂用于公司内部各分公司周转资金 4500 万元，尚余 1225.5 万元存于银行账户中。 、公司已投入资金的收益情况 公
40、司于 2000 年 11 月以募集资金收购的日产 1000 吨水泥熟料生产线的生产能力为 33 万吨。报告期内实际生产和销售水泥 37.5 万吨，实现销售收入 10380 万元，销售利润 1595 万元，享受增值税补贴收入 747 万元，实现利润 1007 万元。原计划收购该生产线后，预计实现销售额 10065 万元，实现利润 2778.27 万元，净利润 1861.44 万元。报告期内，该生产线生产量已超过生产能力，实现销售收入也高于计划数额，只是由于目前水泥售价偏低（原计划每吨 305 元，实际每吨 247.5 元）、所需承担的期间费用过大，使实现利润未达到预计水平。 报告期内，公司在完成
41、收购天津兰奇有限公司的 38%股权（股权转让金额为 532.8 万元）的基础上，又完成了对兰奇公司八条丁腈手套生产线的投建，使兰奇公司由原两条生产线增扩到 10 条生产线，投资额为 4465 万元。截止到报告期末，所投的八条生产线已完全具备投入正常运行的条件，在 2003 年将发挥起作用。由于报告期内，兰奇公司原有两条生产线销量过低，公司所投的八条生产线至年底才具备投产条件，兰奇公司报告期内累计亏损 819 万元，按公司收购兰奇公司的股权时间和比例，公司需承担兰奇公司 2002 年的 145 万元亏损。 、非募集资金的投资进度及收益情况 公司于2002年投资太力信息产业有限公司1320万元，报
42、告期内投资收益抵减股本溢价摊销后投资收益为-16万元。由于公司投资的兰奇公司为满足天津市保税区对在区内注册的公司进行设备减免关税的天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 14要求，兰奇公司需增加60万美元注册资本，公司在报告期内按在兰奇公司的持股比例以自有资金投入189.24万元，该项投入需按公司在兰奇公司的股份比例承担部分兰奇公司2002年的亏损。 6、董事会日常工作情况 、报告期内董事会会议情况及决议内容。 报告期内，董事会共召开六次会议。 、公司于 2002 年 1 月 15 日在公司会议室召开第二届董事会第一次会议，根据公司法、公司章程和股票上市规则的有关
43、规定，会议选举周宝泉先生为公司董事长，根据董事长周宝泉先生提名聘任梁季平先生为公司总经理，聘任王鸿林先生为公司董事会秘书。 此次董事会决议公告于 2002 年 1 月 16 日刊登在证券时报。 、公司于 2002 年 3 月 25 日在公司会议室召开第二届董事会第二次会议，根据公司法、公司章程和股票上市规则的有关规定，会议审议并通过公司 2001 年年度报告及摘要、公司 2001 年度董事会工作报告、公司 2001 年度总经理工作报告、公司 2001 年度财务决算报告、公司 2001 年度利润分配预分方案的报告、公司 2002 年度利润分配实施方案、完善公司高级管理人员经济责任制及年薪制考核办
44、法、关于 2001 年高级管理人员年薪制考核及兑现的意见；根据总经理梁季平提名聘任公司副总经理、总会计师议案。 此次董事会决议公告于 2002 年 3 月 26 日刊登在证券时报。 、公司于2002年4月16日在公司会议室召开第二届董事会第三次会议，根据公司法、公司章程和股票上市规则的有关规定，会议审议并通过第一季度报告。 此次董事会决议公告于2002年4月17日刊登在证券时报。 、公司于2002年6月27日在公司会议室召开第二届董事会第四次会议，根据公司法、公司章程和股票上市规则的有关规定，会议审议并通过对兰奇（天津）塑胶有限公司增加注册资本的议案。 此次董事会决议，经深圳交易所公司管理部审
45、核后，因数额太小只备案而未公告。 、公司于2002年7月26日在公司会议室召开第二届董事会第五次会议，根据公司法、公司章程和股票上市规则的有关规定，会议审议并通过2002年半年度报告及摘要。 此次董事会决议公告于2002年7月28日刊登在证券时报。 、公司于2002年10月25日在公司会议室召开第二届董事会第六次会议，根据公司法、公司章程和股票上市规则的有关规定，会议审议并通过2002年第三季度报告全文。 此次董事会决议公告于2002年10月26日刊登在证券时报。 、董事会对股东大会的执行情况。 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 15报告期内，董事会严格了执
46、行股东大会各项决议。 八、监事会报告 1、监事会的工作情况 报告期内，监事会共召开六次会议。 、公司于 2002 年 1 月 15 日在公司会议室召开股份公司第二届监事会第一次会议，会议应到监事 3 名，实到监事 3 名。根据公司法、公司章程和股票上市规则的有关规定，会议选举王志才先生为公司监事会主席。 此次监事会决议公告于 2002 年 1 月 16 日刊登在证券时报。 、公司于 2001 年 3 月 25 日下午 1：30 在公司会议室召开股份公司第二届监事会第二次会议，会议应到监事 3 名，实到监事 2 名。根据公司法、公司章程和股票上市规则的有关规定，会议审议通过 2001 年年度报告
47、及摘要和监事会工作报告。 此次监事会决议公告于 2002 年 3 月 26 日刊登在证券时报。 、公司于 2002 年 4 月 16 日在公司会议室召开第二届监事会第三次会议。本次会议应出席监事 3人，实到 2 人。根据公司法和公司章程和股票上市规则的规定。会议审议并通过如公司 2002年第一季度报告。 此次监事会决议公告于 2002 年 4 月 17 日刊登在证券时报。 、公司于 2002 年 6 月 26 日下午 1：00，在公司会议室召开股份公司第二届监事会第四次会议。会议应到监事 3 名，实到监事 3 名。根据公司法、公司章程和股票上市规则的有关规定，会议审议并通过公司对兰奇（天津）塑
48、胶有限公司增加注册资金的议案。 此次监事会决议经交易所审核后，因数额小只备案而未公告。 、公司于 2002 年 7 月 26 日下午 1：00，在公司会议室召开股份公司第二届监事会第五次会议。会议应到监事 3 名，实到监事 3 名。根据公司法和公司章程和股票上市规则的规定，会议经审议表决通过 2002 年半年度报告及摘要。 此次监事会决议公告于 2002 年 7 月 28 日刊登在证券时报。 、公司于 2002 年 10 月 25 日下午 1：00，在公司会议室召开股份公司第二届监事会第六次会议。会议应到监事 3 名，实到监事 3 名。根据公司法和公司章程和股票上市规则的规定，会议经审议表决通
49、过 2002 年第三季度报告。 此次监事会决议公告于 2002 年 10 月 26 日刊登在证券时报。 2、公司依法运作情况 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 16公司依法运作，建立比较完善的内部控制体系和决策制度，以保证公司董事、监事、高级管理人员在执行职务时的合法，使股东的利益不受到损害。 3、检查公司财务情况 会计师事务所出具的审计报告公正、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 4、募集资金承诺情况 公司按照募集资金用途承诺，已完成收购项目；按照规定办理了变更募集资金用途的项目，并经股东大会批准，变更募集资金项目正在进行中。 5、收购、出售资产交易、
50、关联交易情况 公司收购资产、关联交易均按照有关规定，严格执行公开、公正、公平的原则进行，没有损害股东的合法权益。 九、重要事项 1、重大诉讼、仲裁情况 报告期内，公司无重大诉讼，仲裁事项。 2、公司收购及出售资产情况 由于公司所属建材制品分公司坐落于天津市投建“ 大学城” 需搬迁的范围内，且其所生产的粘土砖产品属国家限制产品，公司决定利用此次搬迁补偿将该分公司分离出去。按照天津市政府搬迁的有关规定，经与公司控股股东建材集团（控股）有限公司研究，同意按该分公司组建入股份公司的净资产（账面价值为 5165064.12 元）补偿给股份公司。该分公司的剩余资产，负债和人员全部分离出股份公司，并入控股股
51、东所属天津市长征建材制品厂。 3、关联交易情况 、购销商品、提供劳务情况 公司向控股股东建材集团（控股）有限公司所属企业购买水泥石、销售水泥产品，提供建筑施工劳务等，相互间交易均以正常的市场价格进行，无任何高于或低于市场价格的情况，且在报告期内的此类交易额在公司原材料供应及主营业务收入中占很小的比重。 （2）、关于收取关联方资金占用费 、公司与股东单位天津市天材房地产开发公司签订协议书，按照协议规定该公司利用本公司资金开发“ 龙滨园” 小区住宅工程，公司向其提供资金2000万元，按目前同期存款利率1.98收取资金占用费，报告期内收取396,000.00元。 、水泥实业公司占用水泥分公司部分资金
52、，水泥分公司按占用资金金额和同期存款利率1.98向其收取资金占用费，报告期内收取1,171,728.84元。 （3）、关于土地租赁及应付股利 公司现占用的土地使用权归天津市建筑材料材集团(控股)有限公司所有。公司与集团总公司签订天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 17“ 土地租赁协议” ，全年租金为57.3万元。经公司与集团总公司研究决定，公司以应付控股股东2002年的土地租金57.3万元及应付控股股东2001年的国有股分红189.4万元抵减本公司应收天津市水泥实业公司款项。 （4）、提供担保 天津市建筑材料集团（控股）有限公司为本公司145,000,000.
53、00元借款提供担保；天津建材建设房地产开发公司为本公司26,100,000.00元短期借款提供担保；天津市水泥实业公司以评估值为1400万元的房产为公司本8,500,000.00元短期借款提供抵押担保；天津市建筑材料集团（控股）有限公司为本公司7,000,000.00半年期银行承兑汇票提供担保。 （5）、关于融资租赁 公司于 2002 年与公司投资控股的兰奇（天津）塑胶有限公司签订了融资租赁合同，将公司投建的八条丁腈手套生产线及附属设施价值为 29,546,594.91 元租赁给兰奇（天津）塑胶有限公司，租赁期限为八年，每年收取融资租赁费 6,053,764.36 元，未实现的融资租赁收益为
54、18,883,519.97，分摊未确认的融资租赁收益采用直线法，本年尚未确认融资租赁收益。 4、重大合同履行情况 、公司于 2002 年 4 月 30 日于上海浦东发展银行天津市分行签订了短期贷款保证合同。该保证合同为天津市新长城数码电子有限公司于 2002 年 4 月 30 日在浦东发展银行天津市分行取得的 1400 万元短期贷款提供担保，该笔贷款于 2002 年 10 月 31 日到期并偿还，同时公司的此项担保予以解除。 5、报告期年度支付给聘任五洲联合会计师事务所对公司进行财务报告审计，该事务所自 1998 年起至今已为公司提供审计服务五年。报告期内，公司向该所支付年度财务报告审计费用
55、30 万元，无支付其他任何费用。 十、财务报告 审 计 报 告 五洲会字（2003）1 0121 号 天津水泥股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表、2002 年度利润、利润分配表及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 18 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所
56、有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天津五洲联合合伙会计师事务所 注册会计师：尹琳 注册会计师：郑凯斌 中国 天津 2003 年 2 月 22 日 资产负债表 编制:天津水泥股份有限公司 年度:2002 年 12 月 31 日 单位: 人民币元 本 期 期 末 资 产 注释 本期期初 母 公 司 合 并 数 流动资产： 货币资金 71763910.5628271615.79 31944182.11 短期投资 00.00 0.00 应收票据 3180977.301607624.00
57、1607624.00 应收股利 00.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收帐款 342182175.06197920703.58 428722152.02 其他应收款 136531035.78192987906.40 164807318.51 预付帐款 56204853.020.00 2997111.67 应收补贴款 00.00 0.00 存货 39341408.5440990887.60 58519542.43 待摊费用 2205702.550.00 0.00一年内到期的长期债权投资 00.00 0.00 其他流动资产 00 0.00 流动资产合计 651410062.8146
58、1778737.37 688597930.74长期投资： 00 0 长期股权投资 14013084.0977299991.48 19289108.86天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 19 长期债权投资 5000.000.00 0.00 长期投资合计 14018084.0977299991.48 19289108.86 其中：合并价差 162000.00固定资产： 00 0 固定资产原价 655837115.73630426094.74 655134015.54 减：累计折旧 240001483.95245964878.71 258167717.42 固定资
59、产净额 415835631.78384461216.03 396966298.12 工程物资 00.00 0.00 在建工程 5173815.075300568.12 5300568.12 固定资产清理 00.00 0.00 固定资产合计 421009446.85389761784.15 402266866.24无形资产及其他资产： 00 0 无形资产 00.00 0.00 长期待摊费用 7891975.006691975.00 6691975.00 应收融资租赁款 048430114.88 48430114.88 无形资产及其他资产合计 7891975.0055122089.88 55122
60、089.88递延税项： 00 0 递延税款借项 00.00 0.00资产总计 1094329568.75983962602.88 1165275995.72负债和所有者权益: 00 0流动负债： 00 0 短期借款 211900000.00208500000.00 214600000.00 应付票据 15190000.007000000.00 7000000.00 应付帐款 134249002.6675949907.14 170442020.24 预收帐款 5983039.49 应付工资 484249.990.00 516488.15 应付福利费 2801734.053259606.31 37
61、00658.37 应付股利 3049563.961245971.99 1245971.99 应交税金 4103573.35-2263977.43 4333618.12 其他应交款 1053243.272157131.75 2157131.75 其他应付款 117925314.0560452358.00 130858769.93 预提费用 00.00 0.00 预计负债 00.00 0.00 一年内到期的长期负债 00.00 0.00 其他流动负债 00 0 流动负债合计 496739720.82356300997.76 534854658.55天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代
62、码： 000965 20长期负债： 长期借款 00.00 0.00 应付债券 00.00 0.00 长期应付款 00.00 0.00 专项应付款 00.00 0.00 递延收益 018883519.97 18883519.97 长期负债合计 018883519.97 18883519.97递延税项： 0 0 递延税款贷项 00 0.00 负债合计 496739720.82375184517.73 553738178.52 少数股东权益 00 1183895.56股东权益： 00 0 股本 217004921.00238705413.00 238705413.00 减：已归还投资 00.00 0
63、.00 股本净额 217004921.00238705413.00 238705413.00 资本公积 312632402.00302164162.90 302164162.90 盈余公积 19154717.7821592177.02 21631911.78 其中：法定公益金 9577358.8910796088.51 10815955.89 未分配利润 48797807.1546316332.23 47852433.96 外币报表折算差额 00 0 其他权益 00 0股东权益合计 597589847.93608778085.15 610353921.64负债和股东权益总计 109432956
64、8.75983962602.88 1165275995.72企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军 资产负债表附表 1： 资产减值准备明细表 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 14820985.404440416.07 19261401.47 其中：应收账款 10582953.873107714.79 13690668.66 其他应收款 4238031.531332701.28 5570732.81二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告
65、 公司代码： 000965 21 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军 资产负债表附表 2： 股东权益增减变动表 项 目 期 末 数 期 初 数 一、实收资本（或股本）： 期初余额 217004921217004921 本期增加数 21700492 其中：资本公积转入 10850246 盈余公积转入 利润分配转入 10850246 新增资本（或股本） 本
66、期减少数 期末余额 238705413217004921二、资本公积： 期初余额 312632402312632402 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 22 资本评估增值准备 其他资本公积 382006.90 本期减少数 10850246.00 其中：转增资本（或股本） 10850246.00 期末余额 302164162.90312632402三、法定和任意盈余公积： 期初余额 9577358.897360949.38 本期增加数 123
67、8597.002216409.51 其中：从净利润中提取数 1238597.002216409.51 其中：法定盈余公积 1238597.002216409.51 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 10815955.899577358.89 其中：法定盈余公积 10815955.899577358.89 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 9577358.897360949.38 本期增加数 1238597.002216409.51 其中：从净利润中提取数 12385
68、97.002216409.51 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 10815955.899577358.89五、未分配利润： 期初未分配利润 48797807.1533887595.04 本期净利润 12382066.8122164095.09 本期利润分配 13327440.007253882.98 期末未分配利润 47852433.9648797807.15企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 23利润及利润分配表 编制: 天津水泥股份有限公司 年度:2002 年 12 至 31
69、月 单位: 人民币元 本期期末数 注释 上年同期 母公司 合并数 一、主营业务收入 377881,878.53277161957.50 465505831.68 减：主营业务成本 315,207,406.90227760980.80 398311548.22 主营业务税金及附加 6621942.052954441.02 9226229.03二、主营业务利润 56052529.5846446535.68 57968054.43 加：其他业务利润 3867741.16283460.00 283460.00 减：营业费用 3852541.203938060.40 3938060.40 管理费用 28
70、320528.4635072749.89 40376094.33 财务费用 9815148.707085470.81 10777800.70三、营业利润 17932052.38633714.58 3159559.00 加：投资收益 2353084.09-1483035.52 -1673918.14 补贴收入 3441783.50 13760402.96 13760402.96 营业外收入 644954.421190852.51 1190852.51 减：营业外支出 212331.972384066.27 2385622.61四、利润总额 24159542.4211717868.26 14051
71、273.72 减：所得税 1995447.33911637.94 1665311.35 少数股东损益 00 3895.56五、净利润 22164095.0910806230.32 12382066.81 加：年初未分配利润 33887595.0448797807.15 48797807.15 其他转入 00 0六、可供分配的利润 56051690.1359604037.47 61179873.96 减：提取法定盈余公积 2216409.511218729.62 1238597.00 提取法定公益金 2216409.511218729.62 1238597.00 提取职工奖励及福利基金 00 0
72、 提取储备基金 00 0 提取企业发展基金 00 0 利润归还投资 00 0七、可供投资者分配的利润 51618871.1157166578.23 58702679.96 减：应付优先股股利 00 0 提取任意盈余公积 00 0 应付普通股股利 2821063.960 0 转作股本的普通股股利 010850246.00 10850246.00天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 24八、未分配利润 48797807.1546316332.23 47852433.96企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军 利润表补充资料 本年实际数
73、上年同期数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -252,524.75649,930.71 5.债务重组损失 6.其他 企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军 利润表附表 报 告 期 利 润 全面摊薄净资产收益率(%) 加权平均净资产收益率(%) 全面摊薄每股收益(元/股) 加权平均每股收益(元/股) 主营业务利润 9.50 9.60 0.2428 0.2524 营业利润 0.52 0.52 0.0132 0.0138 净
74、利润 2.03 2.05 0.0519 0.0539 扣除非经常性损益后的净利润 0.24 0.25 0.0062 0.0065 企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军 现金流量表 编制: 天津水泥股份有限公司 年度:2002 年 12 至 31 月 单位: 人民币元 本 期 项 目 注释 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 370436221.93 241214780.64 收到的税费返还 13708122.55 13760402.96 收到的其他与经营活动有关的现金 30737547.47 20757230.27 现金流
75、入小计 414881891.95 275732413.87 购买商品、接受劳务支付的现金 346103509.71 218180080.31 支付给职工以及为职工支付的现金 29869561.35 22501302.05 支付的各项税费 21975507.42 21177314.81 支付的其他与经营活动有关的现金 32008335.42 35722767.70 现金流出小计 429956913.90 297581464.87 经营活动产生的现金流量净额 -15075021.95 -21849051.00天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 25二、投资活动产生
76、的现金流量： 收回投资所收到的现金 6005000.00 6005000.00 取得投资收益所收到的现金 450457.09 450457.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 5320.00 收到的其他与投资活动有关的现金 2792504.35 2792504.35 现金流入小计 9253281.44 9247961.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18395956.96 14739912.61 投资所支付的现金 7890000.00 7890000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 2315986.15 现金流出小计 26285956.96
77、 24945898.76 投资活动产生的现金流量净额 -17032675.52 -15697937.32三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 58500000.00 58500000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2720334.65 2720334.65 现金流入小计 61220334.65 61220334.65 偿还债务所支付的现金 55800000.00 55000000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13132365.63 12165641.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 68932365.63 6716564
78、1.10 筹资活动产生的现金流量净额 -7712030.98 -5945306.45四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -39819728.45 -43492294.77补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 12382066.81 10806230.32 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 4301508.67 2778501.19 固定资产折旧 35056329.95 22851907.58 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 1200000.00 1200000.00 待摊费用减少（减：增加） 2205702.55 预提费用增加（减：减少） 处置固定
79、资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 271499.95 269943.61 固定资产报废损失 财务费用 9566851.72 8471724.72天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 26 投资损失(减：收益) 1673918.14 1483035.52 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -19178133.89 -1649479.06 经营性应收项目的减少(减：增加) -94734684.99 97152692.30 经营性应付项目的增加(减：减少) 32179919.14 -137038723.07 其他 -28174884.11
80、经营活动产生的现金流量净额 -15075021.95 -21849051.002.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 31944182.11 28271615.79 减:现金的期初余额 71763910.56 71763910.56 加：现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -39819728.45 -43492294.77企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军 会计报表附注 2002 年度 一、公司简介 天津水泥股份有限
81、公司（以下简称公司或本公司）系根据天津市人民政府津证办字（1998）155 号文件批准，由天津市建筑材料集团（控股）有限公司（以下简称甲方）、天津市新型建筑材料房地产开发公司（以下简称乙方）、天津市建筑材料进出口公司（以下简称丙方）、天津市天材房地产开发公司（以下简称丁方）及天津市建筑材料科学研究所（以下简称戊方）五家股东发起。甲方以其下属的四家企业部分净资产折股投入，乙、丙、丁、戊四方以货币资金投入，并经批准向社会公众募集股份而设立。 公司于 1998 年 9 月 30 日办理工商注册登记，天津市工商行政管理局已颁发注册号为 1200001001643号企业法人营业执照。经中国证监会证监发字
82、（2000）第 22 号文件批复公开发行股票，经深圳证券交易所深证上（2000）第 24 号文件批复，公司股票于 2000 年 4 月 6 日在深圳交易所挂牌交易，公司正式成为上市公司。 公司的经营范围包括：水泥、新型建筑材料制造、销售及建筑施工；房地产开发、经济信息咨询服务业；建筑材料（含新型建筑材料）制造、销售；土木工程建筑；商品房销售；钢筋混凝土构件制造、加工、销售；装饰装修材料的生产及销售；室内外装饰、装修；门窗制造、销售；起重吊装；机械设备天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 27及建筑器材的租赁、水电安装（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。
83、 二、主要会计政策 1、会计制度 执行企业会计制度及其相关补充规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对涉及的外币经济业务，按业务发生时中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合人民币记账。年末对货币性项目中的外币余额按年末市场汇价的中间价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期的计入开办费，属于生产经营期的计入财务费用。 6、现金等价物确定标准 以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），
84、流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7、坏账核算方法 （1） 坏账的确认标准为： 公司对于不能收回的应收款项查明原因，追究责任。对有确凿证据表明确实无法回的应收款项，如债务人已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，根据管理权限，经股东大会或董事会批准，作为坏账损失冲销提取的坏账准备。 （2）坏账损失的核算方法： 采用备抵法核算，即三年以下应收款项（包括应收账款和其他应收款）按期末余额的 3%计提坏账准备，三年以上应收款项（包括应收账款和其他应收款）按期末余额的 5%计提坏账准备。 8、存货核算方法 （1）存货的分类为：原材料、在产品、产成品、
85、自制半成品、库存商品、低值易耗品等。 （2）原材料均采用实际成本计价；存货发出按加权平均法计价；低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。 （3）由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 28 9、短期投资核算方法 （1）短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账；处置时按所收到的处置收入与账面价值的差额作为当期的投资损益。 （2）期末短期投资采用成本与市价孰低
86、计价方法,按投资类别计提短期投资跌价准备。 （3）公司的委托贷款，视同短期投资进行核算，并计提相应的减值准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 包括股票投资和其他股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下,或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算并合并会计报表。 （2）股权投资差额 采用权益法核算时，长期股权投资取得
87、时的成本与其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，通过“ 股权投资差额” 明细科目进行核算。股权投资差额的摊销期限，合同规定投资期限的按规定年限摊销，没有规定的其借方差额一般按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额一般按不低于10 年的期限摊销。 （3）长期债权投资 按实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本记账。实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 （4）长期投资减值准备 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值，按该项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额
88、计提长期投资减值准备。 11、固定资产价值及折旧方法 （1）固定资产指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单价在 2000 元以上并且使用期限超过两年的，也按固定资产核算和管理。公司固定资产按实际成本计价。 （2）固定资产折旧采用直线法计提。固定资产的分类、计提折旧年限、折旧率、残值率列示如下： 固定资产类别 折旧年限 预计残值 年折旧率 房屋建筑物 30-50 年 4% 1.929%-3.2% 机器设备 5-30 年 4% 3.2%-19.2% 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码
89、： 000965 29 运输设备 4-14 年 4% 6.86%-24% 电子设备及其他 5-15 年 4% 6.4%-19.2% 公司按照固定资产的实际性能和消耗方式合理地确定固定资产的预计使用年限和预计残值，如果所确定的实际使用年限、预计残值与上述折旧年限和预计残值不同，按所确定的实际使用年限和预计残值计提折旧，一经确定不得随意变更，如需变更按规定程序批准后执行。 （3）固定资产减值准备 期末或在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备
90、。 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 其实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出核算，并在完工交付使用时，按工程的实际成本结转固定资产。因在建工程借款产生的利息支出在固定资产交付使用前计入工程成本，交付使用后，计入当期财务费用。 （2）在建工程减值准备 在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在建工程减值
91、准备。存在下列一项或若干情况时，计提在建工程减值准备： 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按实际支付的价款计价，并在受益期限内分期摊销。 （2）无形资产减值准备 在期末或者年度终了，按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备，如果无形资产发生的减值准备的迹象全部或部分消失时，将从前年度已确认的减值损失全部或部分转回。存在下列一项或若干情况时，计提无形资产减值准备： 该项无形资产已
92、被其他新技术等所替代使其为企业创造的经济利益的能力受到重大不利天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 30影响； 该项无形资产的市值在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 该项无形资产实质上已发生了减值的情形。 14、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 15、收入确认原则 （1）商品销售：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，
93、确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：如公司提供的劳务在同一年度开始并完成的，应当在完成劳务时确认收入。如果公司提供劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易结果能够可靠估计情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。劳务交易结果能够可靠地估计是指：劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。 （3）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：与交易相
94、关的经济利益能够流入公司；收入的金额能够可靠的计量。 16、所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 17、会计政策、会计估计变更及影响数 公司原未使用、不需用固定资产不提折旧，现依据固定资产准则计提折旧，以前年度应补提457,892.28 元，因金额较小，采用未来适用法，记入本年损益；原坏账准备按照应收款项的 3%提取，现改为三年以下应收款项（包括应收账款和其他应收款）按期末余额的 3%计提坏账准备, 三年以上应收款项（包括应收账款和其他应收款）按期末余额的 5%计提坏账准备，该项会计估计变更导致本期多提坏账准备 649,930.71 元。 18、汇总会计报表的编制范围及方法 纳入汇总范围
95、的企业包括：天津水泥股份有限公司水泥分公司、天津水泥股份有限公司建材建设工程分公司、天津水泥股份有限公司建材制品分公司、天津水泥股份有限公司水泥供应分公司。汇总时根据各企业会计报表及有关资料为依据，对纳入汇总范围的企业之间相互往来及内部销售进行抵销。 19、合并会计报表范围的确定原则 根据财政部财会字（1995）11 号关于印发合并会计报表暂行规定的通知和财政部财会二字天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 31（1996）2 号关于合并报表合并范围请示的复函等文件的规定，合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司 2002 年 1-12 月份的会计报表以及其他有关资
96、料为依据进行编制。纳入合并报表范围的子公司为投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上或虽不足 50%但能够实质控制的子公司，合并时对子公司的会计政策统一按母公司的会计政策进行调整，并将各公司间的重大内部交易和资金往来相互抵销。 三、税项 （1）增值税：水泥产品销售按 17%计算增值税销项税，符合规定的进项税从销项税额中抵扣；粘土砖按 6%的征收率缴纳增值税。 （2） 营业税：按照工程施工收入（扣减符合规定的工程分包支出后）的 3%计算交纳。 （3） 城市维护建设税：按应缴营业税和增值税税额的 7%计缴。 （4）教育费附加：按应缴营业税和增值税税额的 3%计缴。 （5）企业
97、所得税：适用税率 33%。根据天津市人民政府津政函（1999）65 号“ 关于同意给予天津水泥股份有限公司税收优惠的批复”，本公司自股票发行之月起，按 33%的比例上缴的所得税由市财政实行部分返还，返还后本公司的实际税负为 15%。 四、控股子公司及合营企业 1、 纳入合并报表范围的子公司 单位名称 注册资本 实际投资额 所占权益比例 业务性质 经营范围 天津市龙祥建材建设工程有限公司 59,000,000.00 58,000,000.00 98% 施工 建筑施工等；机械设备及建筑器材租赁； 2、合并报表范围发生变更的情况说明 根据公司第一届董事会第十六次会议决议，公司于 2002 年 2 月
98、 22 日以天津水泥股份有限公司建材建设工程分公司的净资产出资，与天津市建材建设装饰公司共同组建天津市龙祥建材建设工程有限公司。天津市龙祥建材建设工程有限公司注册资本为 5900 万元，其中公司占 5800 万元，持股比例为 98%。按财政部有关规定，天津市龙祥建材建设工程有限公司应纳入公司合并会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释： 金额单位：人民币元 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 32现金 19,339.38 42,498.14 银行存款 28,324,842.73 63,721,412.42 其他货币资金
99、 3,600,000.00 8,000,000.00 合 计 31,944,182.11 71,763,910.56 说明：其他货币资金为银行承兑汇票保证金。 货币资金中不存在被抵押、冻结等对变现有限制的情况。 本年比上年减少 55.49%，是因为本年度扩大市场占有份额，导致流动资金回笼缓慢。 2、应收票据 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 天津勤美达工业有限公司 2002.12.20 2003.04.19 50,000.00 银行承兑汇票 天津市信福达建筑装饰装潢材料大世界 2002.12.26 2003.06.26 78,624.00 银行承兑汇票 天津万隆金属有限公司 2002.1
100、2.25 2003.06.18 500,000.00 银行承兑汇票 天津第二市政公路工程有限公司 2002.07.26 2003.01.26 700,000.00 银行承兑汇票 南昌市盛鑫商行 2002.11.14 2003.05.14 79,000.00 银行承兑汇票 济南金启诺事业发展公司 2002.09.26 2003.03.26 200,000.00 银行承兑汇票 合计 1,607,624.00 3、应收款项 （1）应收账款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 253,762,291.41 57.36 7,612,868.74
101、187,215,680.07 53.08 5,616,470.40 1-2 年 101,334,342.73 22.90 3,040,030.28 81,745,039.68 23.17 2,452,351.19 2-3 年 66,401,984.93 15.01 1,992,059.55 69,646,033.84 19.74 2,089,381.02 3 年以上 20,914,201.61 4.73 1,045,710.09 14,158,375.34 4.01 424,751.26 合 计 442,412,820.68 100.00 13,690,668.66 352,765,128.9
102、3 100.00 10,582,953.87 说明： 欠款前五名金额合计为：162,368,953.51 元，占应收账款期末余额比例为 36.70%。 无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （2）其他应收款 期 末 数 期 初 数 帐龄 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 比例（%） 坏帐准备 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 331 年以内 118625005.74 69.62 3558750.1761454296.37 43.66 1858588.401-2 年 6223990.64 3.65 186719.72 28492938.
103、78 20.24 854788.16 2-3 年 22559491.57 13.24 676784.75 29984325.88 21.30 899529.78 3 年以上 22969563.37 13.49 1148478.1720837506.28 14.80 625125.19 合 计 170378051.32 100.00 5570732.81140769067.31100.00 4238031.53说明： 欠款前五名金额合计为：120,414,637.76 元，占应收账款期末余额比例为 70.67%。 其他应收款中含应收本公司控股股东天津市建筑材料集团（控股）有限公司的欠款 8,66
104、3,063.93 元，含应收天津市建筑材料集团（控股）有限公司所属子公司天津水泥实业公司的欠款 85,437,894.75 元。 金额较大的其他应收款的说明： 对 方 单 位 金 额 内 容 天津水泥实业公司 85,437,894.75 应收管理费及其他代垫款项 天津天材房地产开发公司 19,100,074.50 拆借款本息及往来款 天津华冠置业发展有限公司 4,013,604.58 拆迁款 太力信息产业有限公司 3,000,000.00 往来借款 天津龙通大厦经营服务中心 2,987,280.00 应收租金收入 天津建材建设房地产开发公司 1,215,952.48 职工集资款 （3）预付账款
105、 期 末 数 期 初 数 账龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 1,897,743.24 63.32 55,265,098.22 98.33 1-2 年 1,050,714.50 35.06 939,754.80 1.67 2-3 年 48,653.93 1.62 3 年以上 0.00 0.00 合 计 2,997,111.67 100.00 56,204,853.02 100.00 说明：以上无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 一年以上预付账款系未结算的材料款。 本年比上年减少 94.67%，系因本年大量结算所致。 4、存货及存货跌价准备 项 目 期
106、 末 数 期初数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存材料 29,097,189.81 26,071,598.64 委托加工材料 5,724.76 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 34在产品 3,711,343.25 3,715,100.50 产成品 11,609,913.21 6,539,945.99 库存商品 1,084,250.90 2,689,353.97 低值易耗品 22,951.36 24,596.56 周转材料 5,984,769.32 111.60 工程施工 7,009,124.58 294,976.52 合 计 58,519,542.
107、43 39,341,408.54 说明：期末存货未发生可变现净值低于账面成本的情况，故未提取存货跌价准备。 本年比上年增长 48.75%，是因为公司子公司天津市龙祥建材建设工程有限公司本年增加新项目所致。 5、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 大型工具租赁费 2,205,702.55 4,980,121.61 14,276.00 7,171,548.16 0.00 仓储费 0.00 600,000.00 600,000.00 0.00 合 计 2,205,702.55 5,580,121.61 614,276.00 7,171,548.16 0.00 说明：大型工
108、具租赁费本期转出 7,171,548.16 元系公司将此项费用由“ 待摊费用” 科目转入“ 周转材料” 科目核算。 6、长期投资 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 金额 减值 准备 金额 减值 准备 长期股权投资 14,013,084.09 7,220,400.00 2,106,375.23 19,127,108.86 合并价差 162,000.00 162,000.00 长期债权投资 5,000.00 5,000.00 0.00 合 计 14,018,084.09 0.00 7,382,400.00 2,111,375.23 19,289,108.86 0.00 说明：长期
109、投资本年比上年增长 37.60%，是因为增加了对兰奇(天津)塑胶有限公司的投资。 长期股权投资未发生可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 （1）长期股权投资投资明细 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 所占比例 期初数 本期投资增减额 兰奇(天津)塑胶有限公司 2002-2019 年 1,269,563.25 38% 0.00 1,269,563.25 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 35太力信息产业有限公司 2000-2029 年 6,875,929.19 22% 7,807,084.69 0.00 天津市网乐技术开发有限公司 20
110、00-2010 年 100,000.00 8.197% 100,000.00 0.00 合 计 8,245,492.44 7,907,084.69 1,269,563.25 被投资单位名称 本期权益增减额 累计权益增减额 本期收到的现金分红 期末数 兰奇(天津)塑胶有限公司 -1,456,314.17 -1,456,314.17 0.00 -186,750.92 太力信息产业有限公司 73,034.96 1,004,190.46 330,000.00 7,550,119.65 天津市网乐技术开发有限公司 0.00 0.00 0.00 100,000.00 合 计 -1,383,279.-452
111、,123.71 330,000.00 7,463,368.73 说明：根据公司第一届董事会第十六次会议决议，公司于 2002 年 2 月 22 日以天津水泥股份有限公司建材建设工程分公司的净资产出资，与天津市建材建设装饰公司共同组建天津市龙祥建材建设工程有限公司。天津市龙祥建材建设工程有限公司注册资本为 5900 万元，其中本公司占 5800 万元，持股比例为 98%。 （2） 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 兰奇(天津)塑胶有限公司 5,950,836.75 2002 年- 2019 年 0.00 5,950,836.75 17
112、5,024.61 175,024.61 5,775,812.14 太力信息 产业有限公司 6,324,070.81 2001 年- 2029 年 6,105,999.40 0.00 218,071.41 436,142.82 5,887,927.99 合计 12,274,907.56 6,105,999.40 5,950,836.75 393,096.02 611,167.43 11,663,740.13 说明：本年新增股权投资差额系因投资成本大于被投资单位净资产所致。 7、固定资产及折旧： 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 299,846,158.48 6,43
113、9,801.40 24,079,555.29 282,206,404.59 机器设备 184,835,321.70 10,405,117.97 12,130,226.72 183,110,212.95 运输设备 15,157,964.33 1,474,722.00 1,607,190.80 15,025,495.53 电子设备 23,767,712.49 519,251.00 449,190.00 23,837,773.49 施工设备 13,368,452.87 13,712,805.80 13,368,452.87 13,712,805.80 其他 118,861,505.86 23,303
114、,945.38 4,924,128.06 137,241,323.18 合 计 655,837,115.73 55,855,643.55 56,558,743.74 655,134,015.54 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 36累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 70,481,600.50 5,541,333.62 1,490,383.08 74,532,551.04 机器设备 73,609,329.06 11,266,234.33 3,486,275.75 81,389,287.64 运输设备 8,794,128.97 1,6
115、20,099.13 908,308.80 9,505,919.30 电子设备 4,708,374.60 1,990,688.15 320,828.95 6,378,233.80 施工设备 8,463,391.43 8750,663.17 8,463,391.43 8,750,663.17 其他 73,944,659.39 5,887,311.55 2,220,908.47 77,611,062.47 合 计 240,001,483.95 35,056,329.95 16,890,096.48 258,167,717.42 净 值 415,835,631.78 396,966,298.12 说明
116、： 房屋及建筑物中上年购入的天津市建筑材料集团（控股）有限公司“ 日产 1000 吨水泥生产线”涉及的房产、龙通大厦主体九层、十五到十八层目前尚未获得相关产权文件。 公司以下属水泥分公司房产（评估值 5265.14 万元）作抵押向中国工商银行天津市分行河北支行,取得借款 35,000,000 元。 本年度期末固定资产未发生可变现净值低于账面成本的情况，故未提取固定资产减值准备。 8、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本 期 转 入固定资产 其 他 减少数 期末数 资金来源 项目 进度 设备改造费 5173815.07 5423843.264994346.31302743.90 530056
117、8.12 自有资金 合 计 5173815.07 5423843.264994346.31302743.90 5300568.12 说明：在建工程中无资本化利息。 9、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 电力增容费 7,891,975.00 1,200,000.00 6,691,975.00 合计 7,891,975.00 1,200,000.00 6,691,975.00 10、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 35,000,000.00 35,000,000.00 保证借款 179,600,000.00 176,900,000.00 信用借款 天
118、津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 37合 计 214,600,000.00 211,900,000.00 说明：公司借款中 145,000,000.00 元由天津市建筑材料集团（控股）有限公司提供担保；26,100,000.00元由天津建材建设房地产开发公司提供担保；8,500,000.00 元由天津市水泥实业公司以评估值为 1400 万元的房产提供抵押担保；35,000,000.00 以公司下属水泥分公司厂房作抵押。 11、应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 7,000,000.00 15,190,000,00 说明：天津市建筑材料集团（控股）有限
119、公司为公司7,000,000.00 银行承兑汇票提供担保。 12、应付款项 （1）应付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 128,952,045.06 75.66 98,968,316.43 73.72 1-2 年 23,664,174.95 13.88 25,731,350.16 19.17 2-3 年 12,110,744.94 7.11 7,449,224.54 5.55 3 年以上 5,715,055.29 3.35 2,100,111.53 1.56 合 计 170,442,020.24 100.00 134,249,002.66 100.00
120、 说明：以上无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （2）预收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 5,891,945.69 98.48 1-2 年 91,093.80 1.52 2-3 年 3 年以上 合 计 0.00 5,983,039.49 100.00 说明：以上无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 85,492,589.54 65.33 53,484,067.38 45.35 1-2 年 14,104,331.03 10.
121、78 45,176,546.55 38.31 2-3 年 20,567,596.61 15.72 5,919,741.14 5.02 3 年以上 10,694,252.75 8.17 13,344,958.98 11.32 合 计 130,858,769.93 100.00 117,925,314.05 100.00 说明：其中欠控股股东天津市建筑材料集团（控股）有限公司 23,327,142.44。 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 38 金额较大的其他应付款： 对方单位名称 金额 内容 天津市建筑材料集团（控股）有限公司 23,327,142.44 代垫
122、款项及借款 天津建材建设房地产开发公司 6,174,701.38 往来款 公司职工 3,256,750.00 职工集资款 河北配套 3,171,449.03 往来款 华富建材 2,500,000.00 借款 立改办以水泥抵款 2,043,430.00 抵工程款 暂放立改办抵账款 1,940,033.00 抵往来款 三年以上的其他应付款由于尚待与对方单位接洽有关付款事宜，因此尚未支付。 13、应付股利 主要投资者名称 期末数 期初数 国家股利 法人股利 1,245,971.99 3,049,563.96 个人股利 合 计 1,245,971.99 3,049,563.96 14、应交税金 税 种
123、 期末数 期初数 增值税 -7,064,852.81 -2,917,127.93 营业税 6,219,829.94 4,206,202.50 企业所得税 2,571,040.65 862,628.35 城市维护建设税 1,678,649.74 1,064,001.39 个人所得税 57,467.22 16,385.66 房产税 871,483.38 871,483.38 合 计 4,333,618.12 4,103,573.35 15、其他未交款 税 种 期末数 期初数 教育税金及附加 1,602,155.31 773,979.50 防洪费 554,976.44 279,263.77 合 计
124、2,157,131.75 1,053,243.27 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 39 16、股本 本年变动增减(+,-) 本次变动后 项 目 本次变动前 新股 发行 送股 公积金 转股 转增 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 147,004,921 7,350,246. 7,350,246 14,700,492 161,705,413 其中：国家持有股份 147,004,921 7,350,246. 7,350,246 14,700,492 161,705,413 2、募集法人股份 3、内部职工股 未上市流通股份合计 147,004,92
125、1 7,350,246. 7,350,246 14,700,492 161,705,413 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 70,000,000 3,500,000 3,500,000 7,000,000 77,000,000 2、内部职工股上市 已上市流通股份合计 70,000,000 3,500,000 3,500,000 7,000,000 77,000,000 三、股份总数 217,004,921 10,850,246 10,850,246 21,700,492 238,705,413 17、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 312,632,402.
126、00 10,850,246.00 301,782,156.00 资产评估增值准备 接受捐赠的实物资产 被投资单位评估增值准备 其他资本公积 0.00 382,006.90 382,006.90 合 计 312,632,402.00 382,006.90 10,850,246.00 302,164,162.90 18、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 9,577,358.89 1,238,597.00 10,815,955.89 法定公益金 9,577,358.89 1,238,597.00 10,815,955.89 任意盈余公积 0.00 0.00 0.00
127、 合 计 19,154,717.78 2,477,194.00 21,631,911.78 说明：公司本年由于调整期初未分配利润调减盈余公积期初数 83,153.04 元。 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 40 19、未分配利润 本期净利润 12,382,066.81 调前上年未分配利润 49,130,419.31 调整数 332,612.16 调后上年未分配利润 48,797,807.15 可供分配利润 61,179,873.96 减：提取法定盈余公积 1,238,597.00 提取法定公益金 1,238,597.00 应付普通股股利 转作股本的普通股股
128、利 10,850,246.00 期末数 47,852,433.96 说明： 公司本年调整期初数 332,612.16 元。 根据第二届董事会第七次会议通过公司 2002 年度利润分配预案：本年度不分配、不转增。 20、财务费用 类 别 本期发生数 上年同期数 利息支出 12,287,186.37 13,920,328.62 减：利息收入 249,414.34 4,303,182.34 汇兑损失 0.00 减：汇兑收益 0.00 其他 -1,259,971.33 198,002.42 合 计 10,777,800.70 9,815,148.70 说明：2002 年度公司收取资金占用费 1,692
129、,562.16 元，其中包括向关联单位天材房地产开发公司收取374,022.00 元，水泥实业公司收取 1,171,728.84 元，向其他单位英迪国际工贸发展有限公司收取 141,448.32元。 21、其他业务利润 本期发生数 上年同期数 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出其他业务利润 合作建房收入 租金收入 2,987,280.00 903,697.79 2,083,582.21 销售管理费 托管费 1,000,000.00 55,500.00 944,500.00 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 41其他
130、20,800.00 1,800.00 19,000.00 282,297.86 9,338.91 272,958.95 担保收入 280,000.00 15,540.00 264,460.00 600,000.00 33,300.00 566,700.00 合 计 300,800.00 17,340.00 283,460.00 4,869,577.86 1,001,836.70 3,867,741.16 说明：2002 年 4 月 29 日公司与天津市新长城数码电子有限公司签订担保协议书，商定公司为天津市新长城数码电子有限公司出口美国 APEX 公司纯屏彩电生产中的业务发生额提供银行贷款担保，
131、担保金额为 1400 万元，按担保发生额的 2%支付给公司担保费用。 22、投资收益 项 目 本期发生数 上年同期数 短期投资收益 120,000.00 1,640,000.00 债权投资收益 457.09 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额-1,383,279.21 931,155.50 股权投资差额摊销 -411,096.02 -218,071.41 合 计 -1,673,918.14 2,353,084.09 说明：2002 年 1 月 22 日公司与天津市新长城数码电子有限公司签订合同，由公司出资 600 万元协助该公司完成与美国 APEX 公司出口
132、 2.9 万台纯屏彩色电视机事项，根据合同约定公司一次性分得利润 12 万元。 23、补贴收入 项 目 本期发生数 上年同期数 增值税减免 13,760,402.96 3,441,783.50 说明：补贴收入中 13,708,122.55 元为水泥分公司生产的 P.O 42.5，P.O 32.5，P.S 32.5R 水泥产品符合国家税务总局规定的利用废渣生产水泥产品可享受减免增值税政策可减免的增值税税额，该项减免已经天津市河东区国家税务局批准同意；其他为制品分公司生产销售的符合津国税流（1999）20号文规定的废渣砖、彩色水泥瓦在 2001 年度的增值税减免，该减免税于 2002 年收到。 2
133、4、营业外收入 项 目 本期发生数 上年同期数 处理废品收入 344,878.21 25,507.38 处理固定资产净收益 334,600.00 100,953.51 罚款收入 2,678.00 16,681.00 租赁费 283,350.00 283,350.00 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 42其他 225,346.30 218,462.53 合 计 1,190,852.51 644,954.42 说明：其中租赁费为本公司下属公司建材制品分公司承包砖厂租金收入。 25、营业外支出 项 目 本期发生数 上年同期数 罚款支出 127,545.93 13
134、9,642.90 处理固定资产净损失 448,458.55 71,474.75 存货损失 614,473.59 其他 1,195,144.54 1,214.32 合 计 2,385,622.61 212,331.97 26、收到的其他与经营活动有关的现金 30,757,547.47 元 其中：金额较大的项目 金额 (1) 支付往来款 13,494,493.48 天津市建材建设房地产开发公司 13,494,493.48 27、支付的其他与经营活动有关的现金 32,008,335.42 元 其中：金额较大的项目 金额 (1)支付各项费用 9,277,597.44 (2)支付往来款 21,985,6
135、78.46 天津水泥实业公司 14,205,661.18 天津市建材建设房地产开发公司 7,780,017.28 六、分行业资料 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 建筑材料 357,067,028.40 371,542,646.91 307,666,051.70 329,689,086.37 49,400,976.70 41,853,560.54 工程施工 188,343,874.18 144,911,389.52 170,550,567.42 124,090,478.43 17,793,306.76 20,820,911.09 公
136、司内行业 间抵销 79,905,070.90 138,572,157.90 79,905,070.90 138,572,157.90 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 43合计 465,505,831.68 377,881,878.53 398,311,548.22 315,207,406.90 67,194,283.46 62,674,471.63 说明：公司前五名客户销售收入合计 171,436,791.81 元，占全部销售收入的 36.83%。 七、母公司会计报表有关项目注释 1、 应收账款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额
137、比例(%) 坏账准备 1 年以内 131,848,272.15 64.54 3.955,448.16 187,215,680.07 53.08 5,616,470.40 1-2 年 3,534,832.28 1.73 106,044.97 81,745,039.68 23.17 2,452,351.19 2-3 年 57,415,672.06 28.11 1,722,470.16 69,646,033.84 19.74 2,089,381.02 3 年以上 11,479,884.62 5.62 573,994.24 14,158,375.34 4.01 424,751.26 合 计 204,2
138、78,661.11 100.00 6,357,957.53 352,765,128.93 100.00 10,582,953.87 说明： 欠款前五名金额合计为：66,206,069.81 元，占应收账款期末余额比例为 32.41%。 无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 158,552,496.09 79.59 4,756,574.88 61,454,296.37 43.65 1,858,588.40 1-2 年 5,816,104.19 2.92 174
139、,483.13 28,492,938.78 20.24 854,788.16 2-3 年 22,312,846.21 11.20 669,385.39 29,984,325.88 21.30 899,529.78 3 年以上 12,533,582.43 6.29 626,679.12 20,837,506.28 14.81 625,125.19 合 计 199,215,028.92 100.00 6,227,122.52 140,769,067.31100.00 4,238,031.53 说明： 欠款前五名金额合计为：166,538,130.41 元，占其他应收款期末余额比例为 83.60%。
140、 其他应收款中含本公司控股股东天津市建筑材料集团（控股）有限公司的欠款 8,663,063.93 元，含应收天津市建筑材料集团（控股）有限公司所属子公司天津水泥实业公司的欠款 85,437,894.75 元。 金额较大的其他应收款的说明： 对 方 单 位 金 额 内 容 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 44天津水泥实业公司 85,437,894.75 应收管理费及其他代垫款项 天津市龙祥建材建设工程有限公司 46,073,884.98 往来款 天津天材房地产开发公司 19,100,074.50 拆借款本息及往来款 天津市建筑材料集团（控股）有限公司 8,6
141、63,063.93 往来款 太力信息产业有限公司 3,000,000.00 往来借款 天津龙通大厦经营服务中心 2,987,280.00 应收租金收入 3、长期投资 期 初 数 本期增加 期 末 数 项目 金 额 减值 准备 本期减少 金 额 减值 准备 长期股权投资 14,013,084.09 65,220,400.00 1,933,492.61 77,299,991.48 长期债权投资 5,000.00 5,000.00 0.00 合 计 14,018,084.09 0.00 65,220,400.00 1,938,492.61 77,299,991.48 0.00 长期股权投资投资明细：
142、 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 所占比例 期初数 本期投资增减额 天津龙祥建材建设工程公司 2002 年- 57,820,000.00 98% 0.00 57,820,000.00 兰奇(天津)塑胶有限公司 2002-2019 年 1,269,563.25 38% 0.00 1,269,563.25 太力信息产业有限公司 2000-2029 年 6,875,929.19 22% 7,807,084.69 天津市网乐技术开发有限公司 2000-2010 年 100,000.00 8.197% 100,000.00 合 计 66,065,492.44 7,907,084.69 59,089
143、,563.25 被投资单位名称 本期权益增减额 累计权益增减额 本期收到的现金分红 期末数 天津市龙祥建材建设工程公司 190,882.62 190,882.62 58,010,882.62 兰奇(天津)塑胶有限公司 -1,456,314.17 -1,456,314.17 -186,750.92 太力信息产业有限公司 73,034.96 1,004,190.46 330,000.00 7,550,119.65 天津市网乐技术开发有限公司 0.00 0.00 100,000.00 合 计 -1,192,396.59 -261,241.09 330,000.00 65,474,251.35 说明：
144、根据公司第一届董事会第十六次会议决议，公司于 2002 年 2 月 22 日以天津水泥股份有限公司建材建设工程分公司的净资产出资，与天津市建材建设装饰公司共同组建天津市龙祥建材建设工程有天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 45限责任公司。天津市龙祥建材建设工程有限责任公司注册资本为 5900 万元，其中公司占 5800 万元，持股比例为 98%。 股权投资差额 被投资单位名称 原 值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 天津龙祥建材建设工程公司 180,000.00 180,000.00 18,000.00 18,000.00 162,000.00
145、兰奇(天津)塑胶有限公司 5,950,836.75 5,950,836.75 175,024.61 175,024.61 5,775,812.14 太力信息产业有限公司 6,324,070.81 6,105,999.40 218,071.41 436,142.82 5,887,927.99 合 计 12,454,907.56 6,105,999.40 6,130,836.75 411,096.02 629,167.43 11,825,740.13 4、主营业务利润 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 建筑材料 357,067,028
146、.40 371,542,646.91 307,666,051.70 329,689,086.37 49,400,976.70 41,853,560.54 工程施工 144,911,389.52 124,090,478.43 20,820,911.09 公司内行业 间抵销 79,905,070.90 138,572,157.90 79,905,070.90 138,572,157.90 合计 277,161,957.50 377,881,878.53 227,760,980.80 315,207,406.90 49,400,976.70 62,674,471.63 说明：公司前五名客户销售收入合
147、计 114,210,000.00 元，占全部销售收入的 41.21%。 5、投资收益 项 目 本期发生数 上年同期数 短期投资收益 120,000.00 1,640,000.00 债权投资收益 457.09 联营或合营公司分配来的利润 0.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -1,192,396.59 931,155.50 股权投资差额摊销 -411,096.02 -218,071.41 合 计 -1,483,035.52 2,353,084.09 说明：2002 年 1 月 22 日公司与天津市新长城数码电子有限公司签订合同，由公司出资 600 万元协助该公司完成与美国 APE
148、X 公司出口 2.9 万台纯屏彩色电视机事项，根据合同约定公司一次性分得利润 12 万元。 八、关联方关系及其交易的披露 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 与本企业关系 经济性质 法定代表人 主营业务 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 46天津市建筑材料集团(控股)有限公司 天 津 市 和平区 母公司 全民所有制 刘仲安 建筑材料的制造、加工、经营 天津市龙祥建材建设工程有限公司 天 津 市 南开区 子公司 有限责任公司 刘秋生 建筑施工等；机械设备及建筑器材租赁； 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 年
149、初数 本年增加数 本年减少数 年末数 天津市建筑材料集团 (控股)有限公司 309,560,000.001,700,610,000.00 2,010,170,000.00 天津市龙祥建材建设工程有限公司 0.0059,000,000.00 59,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 企业名称 金 额 持股 比例% 金 额 持股 比例% 金额 持股 比例% 金额 持股 比例% 天津市建筑材料集团(控股)有限公司 145,660,921.00 67.12 145,660,921.00 67.12 天津市龙祥建材建设工程有限公
150、司 58,000,000 98.00 58,000,000 98.00 4、不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业关系 备 注 天津市天材房地产开发公司 同为控股股东下属子公司 也为本公司股东之一 天津市长征建材制品厂 同为控股股东下属子公司 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 47天津市水泥实业公司 同为控股股东下属子公司 天津建材建设房地产开发公司 同为控股股东下属子公司 太力信息产业有限公司 存在重大影响的联营公司 兰奇（天津）塑胶有限公司 存在重大影响的联营公司 （二）关联方交易 1、关联交易情况 （1）关于收取关联方资金占用费 、公司与股东
151、单位天津市天材房地产开发公司签订协议书，按照协议规定该公司利用本公司资金开发“ 龙滨园” 小区住宅工程，公司向其提供资金2000万元，按目前同期存款利率1.98%收取资金占用费，报告期内收取396,000.00元。 、水泥实业公司占用水泥分公司部分资金，水泥分公司按占用资金金额和同期存款利率1.98%向其收取资金占用费，报告期内收取1,171,728.84元。 （2）关于土地租赁及应付股利 公司现占用的土地使用权归天津市建筑材料材集团(控股)有限公司所有。公司与集团总公司签订“ 土地租赁协议” ，全年租金为57.3万元。经公司与集团总公司研究决定，公司以应付控股股东2002年的土地租金57.3
152、万元及应付控股股东2001年的国有股分红189.4万元抵减本公司应收天津市水泥实业公司款项。 （3）提供担保 天津市建筑材料集团（控股）有限公司为公司145,000,000.00元借款提供担保；天津建材建设房地产开发公司为公司26,100,000.00元短期借款提供担保；天津市水泥实业公司以评估值为1400万元的房产为公司8,500,000.00元短期借款提供抵押担保；天津市建筑材料集团（控股）有限公司为公司7,000,000.00半年期银行承兑汇票提供担保。 （4）关于建材制品分公司拆迁补偿及分离 公司所属建材制品分公司坐落于天津市投建“ 大学城” 需搬迁的范围内，且其所生产的粘土砖产品属国
153、家限制产品,为避免拆迁对公司造成影响，按照天津市政府搬迁的有关规定,经与公司控股股东天津建筑材料集团(控股)有限公司研究决定，控股股东天津建筑材料集团(控股)有限公司按该分公司组建入公司的净资产(账面价值为5,165,064.12元)补偿给公司，该分公司的剩余资产、负债和人员全部分离出公司，并入天津建筑材料集团(控股)有限公司所属天津市长征建材制品厂。该项补偿及分离对公司本期损益的影响为零。 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 48（5）关于融资租赁 公司于2002年12月4日与公司投资控股的兰奇（天津）塑胶有限公司签订了融资租赁合同，将公司投建的八条丁腈手套
154、生产线及附属设施价值为29,546,594.91元租赁给兰奇（天津）塑胶有限公司，租赁期限为八年，每年收取融资租赁费6,053,764.36元，未实现的融资租赁收益为18,883,519.97，分摊未确认的融资租赁收益采用直线法，本年尚未确认融资租赁收益。 2、关联方往来 (单位：元) 项 目 关联方名称 期末金额 占该账项比例 期初金额 占该账项比例 应收账款 天津市建筑材料（控股）有限公司建材科教贸中心大厦筹建处 3,477,932.83 0.79% 10,477,932.83 3.97 天津市天材房地产开发公司 24,660,605.42 5.57% 47,953,052.10 13.5
155、9 天津水泥实业公司 350,000.00 0.08% 其他应收款 天津市天材房地产开发公司 19,100,074.50 11.21% 天津市建材建设房地产开发公司 1,215,952.48 0.71% 17,168,890.75 12.20 天津市建筑材料（控股）有限公司 8,663,063.93 5.08% 2,498,000.00 1.77 天津水泥实业公司 85,438,455.31 50.15% 55,438,943.17 39.38 太力信息产业有限公司 3,000,000.00 1.82% 3,000,000.00 2.13 应付账款 天津市建材建设房地产开发公司 3,200,4
156、52.33 1.88% 天津水泥实业公司 136,439.40 0.08% 天津市长征建材制品厂 509,471.59 0.30% 其他应付款 天津市建筑材料（控股）有限公司 23,327,142.44 26.17% 13,764,466.45 11.67 天津市建材建设房地产开发公司 6,174,701.38 6.93% 天津市天材房地产开发公司 221,130.00 0.25% 九、或有事项 无 十、承诺事项 无 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 无 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 49 十二、其他重要事项 （1）关于所得税 根据天津市人民政府津
157、政函【1999】65 号“ 关于同意给予天津水泥股份有限公司税收优惠的批复” 公司自股票发行之日起，按 33的比例上缴所得税，由市财政实行部分返还，返还后公司的实际税负为 15。由于公司所属水泥分公司生产的 P.O 32.5，P.O 42.5，P.S 32.5R 三种产品属于利用废渣生产的利废产品，按照国家税务总局财税字【94】001 号关于企业所得税若干优惠政策的通知规定，上述水泥产品形成的利润可享受减免所得税政策，经税务部门批准，可享受减免所得税为 214 万元。 （2）关于建材制品分公司拆迁补偿及分离 公司所属建材制品分公司坐落于天津市投建“ 大学城” 需搬迁的范围内，且其所生产的粘土砖
158、产品属国家限制产品,为避免拆迁对公司造成影响,按照天津市政府搬迁的有关规定,经与公司控股股东天津建筑材料集团(控股)有限公司研究决定, 控股股东天津建筑材料集团(控股)有限公司按该分公司组建入公司的净资产(账面价值为5,165,064.12元)补偿给公司,该分公司的剩余资产、负债和人员全部分离出公司，并入天津建筑材料集团(控股)有限公司所属天津市长征建材制品厂。该项补偿及分离对公司本期损益的影响为零。 (3) 关于融资租赁 公司于2002年12月4日与公司投资控股的兰奇（天津）塑胶有限公司签订了融资租赁合同，将公司投建的八条丁腈手套生产线及附属设施价值为29,546,594.91元租赁给兰奇（
159、天津）塑胶有限公司，租赁期限为八年，每年收取融资租赁费6,053,764.36元，未实现的融资租赁收益为18,883,519.97，分摊未确认的融资租赁收益采用直线法，本年尚未确认融资租赁收益。 天津水泥股份有限公司 会计报表补充资料 一、 利润表附表 2002年利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.50 9.60 0.2428 0.2524 营业利润 0.52 0.52 0.0132 0.0138 净利润 2.03 2.05 0.0519 0.0539 扣除非经常性损益后的净利润 0.24 0.25 0.0062 0.0065 二
160、、 资产减值准备明细表 编制单位：天津水泥股份有限公司 2002年度 单位：元 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 50 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 14,820,985.40 4,440,416.07 19,261,401.47 其中：应收账款 10,582,953.87 3,107,714.79 13,690,668.66 其他应收款 4,238,031.53 1,332,701.28 5,570,732.81 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 0.00
161、0.00 其中：产成品 原材料 修理用备件 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 0.00 0.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 三、 年度间数据变动幅度达 30%以上的主要报表项目说明 报表项目 期末数 （本期发生数）期初数 （上期发生数）变动率（%） 原 因 货币资金 31,944,182.11 71,763,910.56 -55.48 本年度扩大市场占有份额，导致流动资金回
162、笼缓慢 天津水泥股份有限公司 2002 年年度报告 公司代码： 000965 51应收票据 1,607,624.00 3,180,977.30 -49.46 本年度该项业务减少 待摊费用 2,205,702.55 本年度转出 预付账款 2,997,111.67 56,204,853.02 -94.67 本年度结算量大所致 存货 58,519,542.43 39,341,408.54 48.75 本年度新增工程项目所致 长期投资 19,289,108.86 14,013,084.09 37.60 本年度投资增加 应付票据 7,000,000.00 15,190,000.00 -53.92 本年度
163、该项业务减少 预收账款 5,983,039.49 本年度已结算 应付股利 1,245,971.99 3,049,563.96 -59.14 本年度支付股利 其他应交款 2,157,131.75 1,053,243.27 104.81 本年度销售增加，未及时交税款 主营业务税金及附加9,226,229.03 6,621,942.05 39.33 本年度销售增加 其他业务利润 283460.00 3,867,741.16 -92.67 本年度扩大主营，其他业务减少 投资收益 -1,673,918.14 2,353,084.09 -171.14 系因本年对投资单位权益入账 补贴收入 13,760,4
164、02.96 3,441,783.50 299.80 本年度水泥产品减免增值税增加 营业外收入 1,190,852.51 644,954.42 84.64 本年度处理废品增加 营业外支出 2,385,622.61 212,331.97 1023.53 本年度清理资产增加 十一、备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的年度报告正本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （五）公司章程。 文件存放地：公司证券部 董事长 周宝泉 天津水泥股份有限公司董事会 2003年3月11日