1、SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 二一年年度报告 二二年四月十六日 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任 出席董事会会议审议本报告的董事应到 7 名实到 5 名张永兵董事吴培龙董事因故未参加会议 授权其他董事代为行使职权 山东山大华特科技股份有限公司董事会 二二 年 四 月
2、十 六 日 1 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介3 第二节 会计数据和业务数据摘要4 第三节 股本变动及股东情况5 第四节 董事监事高级管理人员和员工情况6 第五节 公司治理结构8 第六节 股东大会简介9 第七节 董事会报告 10 第八节 监事会报告 16 第九节 重要事项 17 第十节 财务报告 19 第十一节 备查文件目录 20 一一十十 2 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度
3、报告 第一节 公司基本情况简介 一公司法定中文名称 山东山大华特科技股份有限公司 公司法定英文名称 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 公司英文名称缩写 SHANDA WIT 二公司法定代表人 张居民 三公司董事会秘书 刘洪渭 联系地址 济南市经十路 71 号 山东大学科技园创业中心 电 话 05315198006 2666189 传 真 05392666189 电子信箱 hw000915 四公司注册地址 山东省沂南县县城振兴路 6 号 公司办公地址 济南市经十路 71 号 山东大学科技园创业中心四层 公司邮政编码 2500
4、61 公司国际互联网网址 http:/ www.sd- 公司电子信箱 witsd- 五公司选定的信息披露报纸 中国证券报证券时报 登载年度报告的指定网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 六公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 山大华特 股票代码 000915 七公司变更注册登记日期 2001 年 11 月 11 日 公司注册登记地点 山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 3700001800282 税务登记号码 371321163099017 公司聘请的会计师事务所名称 山东正源和信有限责任会计师事务所 办公地址 山东省济南市历下区泺源大街 5 号 邮 编 250063 电
5、话 05316966578 6413346 传 真 05316966278 3 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一本年度主要会计数据 单位人民币元 利润总额 1,453,165.90 净利润 1,453,165.90 扣除非经常性损益后的净利润 -11,410,354.47 主营业务利润 12,313,192.97 其它业务利润 61,969.59 营业利润 1,419,846.97 投资收益 -1,425,916.89 补贴收入 1,759,721.23 营业外收支
6、净额 -300,485.41 经营活动产生的现金流量净额 -133,157.36 现金及现金等价物净增减额 -47,197,209.07 注公司扣除的非经常性损益是指补贴收入 1,759,721.23 元收取的资金占用费11,404,284.55 元营业外收支净额-300,485.41 元 二前三年的主要会计数据和财务指标 单位人民币元 2000 年度 项 目 2001 年度 调整后 调整前 1999 年度 主营业务收入 42,025,997.26 40,032,900.29 40,032,900.29 102,128,696.29 净利润 1,453,165.90 -2,802,713.08
7、 -3,012,450.24 18,165,897.02 总资产 484,246,076.25 384,329,719.85 399,545,387.01 370,303,308.78 股东权益不含少数股东权益 245,487,456.27 243,694,663.19 249,042,283.19 252,054,733.43 每股收益 0.0161 -0.0310 -0.0333 0.2011 扣除非经常性损益后的每股收益 -0.1263 -0.0625 -0.0648 0.1729 每股净资产 2.717 2.698 2.757 2.790 调整后的每股净资产 2.686 2.682 2
8、.692 2.736 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0015 -1.002 -1.002 0.5003 净资产收益率% 0.59 -1.15 -1.21 7.21 注根据财政部的有关规定公司对 2000 年的会计数据和财务指标进行了追溯调整 三按中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号文计算的 2001 年度净资产收益率及每股收益 净资产收益率% 每股收益元/股 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.02 5.04 0.1363 0.1363 营业利润 0.58 0.58 0.0157 0.0157 净利润 0.59 0.59 0.0161 0.0
9、161 扣除非经常性损益后的净利润 -4.65 -4.67 -0.1263 -0.1263 4 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 四报告期内股东权益变动情况及变动原因 单位人民币元 项目 股本股 资本公积 盈余公积 公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 90,336,000.00 106,530,978.48 15,697,870.47 4,566,257.15 31,129,814.24 243,694,663.19 本期增加 - 339,627.18 217,975.48 72,658.49
10、1235190.42 1792793.08 本期减少 - - - - - - 期末数 90,336,000.00 106,870,605.66 15,915,845.95 4,638,915.64 32,365,004.66 245,487,456.27 变动原因 1资本公积增加是将购买的山东工大软件公司 2001 年 8-11 月利润扣除其净资产 10%后的余额列入所致 2盈余公积法定公益金增加是报告期内按净利润比例提取所致 3未分配利润增加是公司在报告期内净利润提取两金后增加所致 第三节 股本变动及股东情况 一股本变动情况 一公司股份变动情况表 单位股 本次变动前 本次变动增减+ 本次变动
11、后 一未上市流通股份 1发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2募集法人股 3内部职工股 4优先股或其它 其中转配股 未上市流通股份合计 二已上市流通股份 1人民币普通股 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其它 已上市流通股份合计 37,980,996 7,429,400 30,551,596 6,324,660 16,030,344 60,336,000 30,000,000 30,000,000 +30,551,596 -30,551,596 37,980,996 37,980,996 6,324,660 16,030,344 60,336,000 3
12、0,000,000 30,000,000 三股份总数 90,336,000 90,336,000 注 1公司内部职工股 1603.0344 万股曾于 1997 年 1 月 23 日至 1998 年 1 月 23 日在淄博证券自动报价系统挂牌交易 2本次股本结构发生变化系公司原大股东山东声乐集团有限公司转让股权所致 二股票发行与上市情况 1前三年股票发行情况经中国证券监督管理委员会核准公司于 1999 年 4 月 12 日上网发行人民币普通股 3000 万股发行价格为每股人民币 4.68 元本次发行的股票于 1999年 6 月 9 日起获准在深圳证券交易所上市交易 2公司现存的内部职工股于 19
13、93 年 4 月 10 日发行发行数量为 764.79 万股每股价格人民币 1 元经历年分配现为 1603.0344 万股 5 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 二股东情况 一报告期末股东总数截至 2001 年 12 月 31 日公司股东总数为 16334 户 二前十名股东持股情况 序号 股 东 名 称 持股数股 持股比例(%) 持股性质 冻结数量 1 山东山大集团有限公司 27,000,000 29.888 国有法人股 2 山东声乐集团有限公司 7,429,400 8.224 国有法人股 7,429
14、,400 3 济宁高新区开发建设投资有限责任公司 3,551,596 3.931 国有法人股 3,551,596 4 山东沂蒙实业集团公司 1,054,110 1.167 法人股 5 北京用友软件股份有限公司 1,000,000 1.107 流通股 6 山东省临沂地区公路局水泥厂 660,000 0.731 法人股 7 潍坊顺源证券咨询服务有限公司 440,000 0.487 法人股 8 沂南县发达硅砂有限公司 440,000 0.487 法人股 9 上海华商联合发展有限公司 383,040 0.424 流通股 10 天津铁厂 345,000 0.382 流通股 注 1据已知资料前十名股东之间
15、不存在关联关系 2报告期内山东声乐集团有限公司持有的 742.94 万股国有法人股被冻结冻结期自2001 年 7 月 6 日至 2002 年 7 月 6 日 详情见 2002 年 3 月 7 日的 中国证券报证券时报 三控股股东情况 1报告期内公司原控股股东山东声乐集团有限公司将其持有的 37,980,996 股公司发起人法人股中的 2700 万股占总股本的 29.89转让给山东山大集团有限公司公司控股股东由山东声乐集团有限公司变更为山东山大集团有限公司详细情况见 2001 年 8 月 7日的中国证券报证券时报 2山东山大集团有限公司是山东大学所属的国有独资企业公司成立于 2001 年 7 月
16、 26日住所为济南市经十路 73 号注册资本 30000 万元法定代表人韩金远公司主营业务为投资于高新技术产业服务业房地产业资产管理机械电子设备环保设备化工设备不含化学危险品的销售计算机软硬件的开发销售及网络安装环保产品的开发及技术服务企业形象设计 第四节 董事监事高级管理人员和员工情况 一董事监事高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年末持股股 张居民 男 44 董事长 200110-20036 0 郑 波 男 39 董事总经理 200110-20036 0 朱海群 男 47 董事常务副总经理 200110-20036 0 尹传宣 男 43 董事副总经理 20006-20
17、036 5,000 张永兵 男 39 董事 200110-20036 0 吴培龙 男 49 董事 20006-20036 16,000 刘兴云 男 40 独立董事 200110-20036 0 6 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 胡敬田 男 49 监事会主席 200110-20036 0 武素婷 女 55 监事 200110-20036 0 毛锦玲 女 51 监事 200110-20036 0 王继扬 男 56 监事 200110-20036 0 赵凤明 男 36 监事 20006-20036 3,
18、560 章 艺 男 42 监事 200110-20036 0 王丽萍 女 46 监事 200110-20036 0 刘靖民 男 54 副总经理 200110-20036 0 刘洪渭 男 39 副总经理董秘总会计师 200110-20036 0 说明 1上述人员中除董事吴培龙先生董事尹传宣先生监事赵凤明先生持有的股份年初和年末数量未变化外其他人员未曾持有本公司股份 2董事长张居民先生兼任山东山大集团有限公司副董事长董事张永兵先生兼任山东山大集团有限公司董事董事吴培龙先生兼任山东声乐集团有限公司董事长监事赵凤明先生兼任山东声乐集团有限公司总经理 二董事监事高级管理人员年度报酬情况 一因公司变更大股
19、东并于 2001 年 10 月底开始实施重大资产重组重组后董事监事高级管理人员的报酬参照被收购企业进入公司前的薪酬标准确定 二公司现任董事监事高级管理人员共 16 人2001 年 111 月在公司领取报酬的 3 人2001 年 1112 月在公司领取报酬的 7 人报酬总额为 67,911.6 元金额最高的前三名董事的报酬总额为 27,620 元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 27,367.6元其中 0.30.7 万元的 5 人0.70.9 万元的 3 人0.91.1 万元的 2 人 三公司董事张永兵先生独立董事刘兴云先生监事会主席胡敬田先生监事武素婷女士毛锦玲女士王继扬先生未在公司领
20、取报酬董事吴培龙先生尹传宣先生监事赵凤明先生 2001 年 11 月后未在公司领取报酬除独立董事刘兴云先生外以上董事监事现分别在股东单位和其他关联单位领取报酬因董事监事的津贴预案尚待股东大会审定报告期内暂付给独立董事津贴 3000 元上述其他人员每人津贴 800 元 三董事监事高级管理人员的离任聘任或解聘情况 报告期内,因工作变动原因代恒福先生王庆湘先生田立春先生赵月成先生林永刚先生辞去公司董事职务吴培龙先生辞去公司董事长职务尹传宣先生辞去公司副董事长兼总经理职务代恒福先生辞去公司副总经理职务王庆湘先生辞去公司董事会秘书副总经理兼财务部经理职务李彦云先生李先爱女士李在全先生陈西峰先生辞去公司监
21、事职务赵凤明先生辞去公司监事会主席职务 经公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过选举张居民先生张永兵先生郑波先生朱海群先生刘兴云先生为公司董事其中刘兴云先生为独立董事选举胡敬田先生武素婷女士毛锦玲女士为公司监事经公司职代会审议通过选举王继扬先生章艺先生王丽萍女士为公司职工代表监事经公司第三届董事会第十二次会议审议通过选举张居民先生为公司第三届董事会董事长聘任郑波先生为公司总经理聘任朱海群先生为公司常务副总经理聘任刘靖民先生刘洪渭先生尹传宣先生为公司副总经理聘任刘洪渭先生为公司董事会秘书总会计师经公司第三届监事会第十二次会议审议通过选举胡敬田先生为公司第三届监事会主席 7 SHANDON
22、G SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 四公司员工情况 截至 2001 年 12 月 31 日公司在职员工共 261 人其中生产人员 53 人销售人员 55人技术人员 105 人 财务人员 14 人 管理人员 34 人 上述人员中大专以上学历 203 人占员工总数的 78%具有中级以上专业技术职称的 78人占员工总数的 30%公司无离退休职工 第五节 公司治理结构 一公司治理情况 报告期内公司按照国家的法律法规和证监会发布的公司治理规范性文件以及山东山大华特科技股份有限公司章程以下简称公司章程的规定结合公司的实际情况不断
23、完善公司的法人治理结构规范公司运作主要表现在以下几个方面 一关于股东与股东大会公司能够严格按照股东大会规范意见和公司章程的规定召集召开股东大会平等对待所有股东以保护股东的合法权益公司的关联交易关联方均实施了必要的回避定价合理依据充分并按规定及时进行了充分披露 二关于控股股东和上市公司的关系公司与控股股东实行人员资产财务分开机构业务独立各自独立核算独立承担责任和风险公司的总经理副总经理董事会秘书财务负责人等高级管理人员均未在股东单位担任职务公司的劳动人事工资管理及其他机构完全独立公司拥有自己的财务机构财务核算体系和独立的银行帐户利用完整的资产和独立的业务系统不断完善自主经营能力独立承担责任和风险
24、控股股东的行为规范没有直接或间接干预公司的决策和经营活动没有超越行使出资人的权利在公司的资产重组和公司董事监事候选人的提名过程中遵循了法律法规和公司章程规定的程序和条件 三关于董事与董事会公司选聘董事的程序规范董事会的人数和人员构成符合有关法律法规的要求各位董事熟悉有关法律法规了解董事的权利义务和责任能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会忠实诚信勤勉地履行职责公司已聘任独立董事并将按照上市公司治理准则的要求拟组建董事会专门委员会制订董事会议事规则等规章制度 四关于监事和监事会公司监事会的人员和结构符合有关法律法规的要求公司监事本着对股东负责的态度认真履行职责对公司财务以及公司董事经理和其他高
25、级管理人员履行职责的合法合规性进行监督公司已着手制订监事会议事规则 五关于绩效评价与激励约束机制公司总经理副总经理和其他高级管理人员的绩效由董事会进行考评公司正积极探讨董事监事的绩效评价标准与激励约束机制进一步完善相关制度 六关于利益相关者公司能够充分尊重和维护债权人职工消费者等其他利益相关者的合法权益并与之积极合作共同推动公司持续健康发展 七关于信息披露与透明度公司指定董事会秘书及证券事务代表负责公司的信息披露和接待股东来访 咨询等工作 确保所有股东有平等的机会获得信息 能够严格按照法律法规和公司章程的要求真实准确系统及时地披露有关信息 8 SHANDONG SHANDA WIT SCIEN
26、CE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 二独立董事履行职责情况 公司已聘请独立董事独立董事参加了公司第三届董事会第十二十三次会议按照有关法律法规和公司章程的规定认真履行职责提高了公司决策的科学性和客观性维护了公司的整体利益和中小股东的权益公司将按照中国证监会的有关规定增补其他独立董事待股东大会审定后任职 对照上市公司治理准则的规定和要求公司治理的现况还存在着需要改进和完善的地方今后本公司将严格按照有关要求健全相关制度不断完善公司治理结构规范公司运作促进公司健康发展 第六节 股东大会简介 一报告期内公司共召开 2 次股东大会 一2000 年度股东大会 公司董
27、事会于 2001 年 5 月 29 日在中国证券报证券时报上刊登了关于召开 2000年度股东大会的公告会议由董事会召集于 2001 年 6 月 28 日在本公司会议室召开山东君义达律师事务所律师现场验证并出具了法律意见书大会审议通过了以下事项 1公司2000 年度董事会工作报告 2公司2000 年度监事会工作报告 3公司2000 年度利润分配方案2000 年度不进行利润分配亦不进行资本公积金转增股本 4续聘山东正源和信有限责任会计师事务所为公司审计机构的议案 本次股东大会决议公告于 2001 年 6 月 29 日刊登在中国证券报证券时报上 二2001 年度第一次临时股东大会 公司董事会分别于
28、2001 年 9 月 13 日2001 年 9 月 29 日在中国证券报证券时报上刊登关于召开 2001 年度第一次临时股东大会和延期召开临时股东大会的公告会议由董事会召集于 2001 年 10 月 27 日在公司礼堂召开山东君义达律师事务所律师现场验证并出具法律意见书大会审议通过了以下事项 1关于公司资产重组及关联交易的议案 2关于公司资产重组完成后关联交易或同业竞争等问题的议案 3关于提请股东大会授权董事会全权办理本次资产重组的议案 4关于修改公司章程的议案 5关于变更公司部分董事及设立独立董事的议案 6关于变更公司监事的议案 本次临时股东大会决议公告于 2000 年 10 月 30 日刊
29、登在中国证券报证券时报上 二报告期内进行了董事会监事会的变更选举 一同意代恒福先生王庆湘先生田立春先生赵月成先生林永刚先生因工作变动辞去董事职务选举张居民先生郑波先生张永兵先生朱海群先生为公司董事任期自 2001 年 10 月 27 日至 2003 年 6 月 29 日在公司第三届董事会第十二次会议上同意吴培龙先生辞去董事长职务尹传宣先生辞去副董事长职务选举张居民先生为公司董事长 9 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 二同意李彦云先生李先爱女士李在全先生陈西峰先生因工作变动辞去公司监事职务选举胡敬田先
30、生武素婷女士毛锦玲女士为公司监事另有王继扬章艺王丽萍 3 名职工监事由公司职代会选举产生任期自 2001 年 10 月 27 日至 2003 年 6 月 29 日在公司第三届监事会第十二次会议上同意赵凤明先生辞去监事会主席职务选举胡敬田先生为监事会主席 第七节 董事会报告 一报告期内公司经营情况 一公司主营业务的范围及其经营状况 1公司主营业务的范围 报告期内公司通过资产重组实现了产业转型重组前主要从事鞋及其配套材料鞋机鞋楦模具的生产和销售资产重组后主营业务变更为山东大学国家大学科技园的开发建设与管理通讯网络及工业自动化控制系统环保设备软件及新材料的研发生产与销售 2占主营业务收入或主营业务利
31、润总额 10%以上的主要产品情况 二氧化氯设备 通信设备 科技园管理 鞋类产品 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 总额 主营业务收入 3,708,420.92 8.82% 5,046,927.28 12.01% 3,166,763.06 7.54% 26,110,835.57 62.13% 42,025,997.26 主营业务成本 942,954.11 3.21% 3,296,785.19 11.21% 54,262.45 0.18% 23,831,469.74 81.06% 29,398,482.68 主营业务利润 2,720,048.96 22.09% 1,696,95
32、6.61 13.78% 3,019,785.40 24.52% 2,278,034.56 18.50% 12,313,192.97 毛利率 73.35% 33.62% 95.36% 8.72% 3新增业务介绍 1山东大学国家大学科技园的开发建设与管理公司以山东大学为依托充分利用高校的科技人才优势和地处高校周边地区的区位优势吸收引进校内外优秀人才技术和资金以加快学校科技项目的孵化和产业化为目的为科技型企业提供创业孵化发展科研办公的良好条件与环境 2二氧化氯发生器的研发生产和销售产品包括复合型高纯型稳定型二氧化氯发生器大型高纯二氧化氯成套装置及二氧化氯消毒剂等五大系列 80 余种规格先后获得 2
33、项国家发明专利3 项实用新型专利及国家级新产品国家环保最佳使用技术等称号产品主要应用于自来水医院污水工业循环水城市污水中水回用的杀菌消毒及工业废水脱色等领域公司产品在技术含量自动化水平单机生产能力等方面处于国内领先地位特别是大型高纯二氧化氯成套装置填补了国内空白在造纸油田电厂大型污水处理厂等行业具有广阔的应用前景公司产品遍布全国 30 个省市自治区并出口印尼等东南亚地区其中复合型高纯型二氧化氯发生器国内市场占有率达到 30%左右 3通信网络系统的销售设计安装主要业务范围包括 SIEMENS 用户交换机指挥调度系统Alcatel SDH 光传输及接入设备大屏幕显示系统数字化会议室产品等为客户提供
34、通信网络系统的方案设计技术咨询设备安装开通和维护等一整套完备服务 4工业自动控制系统及控制设备的开发生产和销售经营范围包括进口高中低压变频调速器可编程序控制器低压电器等工业自动化产品公司为客户提供从工程设计到设备改造 设备调试维修等一条龙技术服务和技术支持 是德国 SIEMENS 公司 日本 FUJI 10 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 公司的中国一级代理商和系统集成商 5CAD/CAM/CAE/CAPP/PDM/ERP 系统软件的开发技术服务和系统集成应用领域涵盖了制造企业中从产品设计产品数据管
35、理到生产管理和商务管理全过程公司承担着多项国家 863 课题及省部级攻关课题公司自主开发的通用机械 CAD 系统SD-CAD2000等八个软件产品已获国家软件著作权证书 以上新增业务有效地调整了公司的产业结构显著提高了公司的盈利能力实现了公司由传统产业向高新技术产业的转型 二公司主要控股及参股公司的经营情况及业绩 公司对单个参股公司的投资收益均不足公司净利润的 10% 三主要供应商客户情况 报告期内公司向前五名供应商采购的合计金额占公司采购总额的 36.83% 公司向前五名客户销售的合计金额占公司销售总额的 59.22% 四在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内通过资产重组完成了公司经营
36、范围的调整实现了公司产业的转型并通过资产重组使公司原第一大股东所欠账款有较大幅度的下降但由于公司刚刚完成阶段性重组资产整合尚未完全到位公司在加强市场开拓突出主营业务尽快形成公司的整体竞争优势方面尚需作进一步的工作为此公司将采取以下解决措施 进一步强化内部管理建立和完善行之有效的内部控制运行机制加快人力资源财务资源市场资源技术资源等方面的整合全面导入 CIS 战略铸造山大华特品牌加大市场营销工作力度强化市场营销意识提升公司整体经营水平 二公司投资情况 一募集资金的应用 1公司于 1999 年 4 月发售 3000 万股 A 股股票共募集资金 13499 万元公司已按招股说明书的承诺实施了高档安全
37、鞋双加项目收购沂南县塑料厂资产项目兼并沂南县皮鞋厂项目聚氨酯制品生产线改造 等四个项目中的前三个项目 累计投资 4690万元并产生效益上述项目现已从公司剥离 2原招股说明书承诺的聚氨酯制品生产线改造项目由于政策市场变化等原因经公司 2000 年度第一次临时股东大会审议通过已变更为以下项目 1追加高档健身安全工作鞋项目流动资金 2实施完善技术开发手段省技术创新项目 3实施扩大防静电鞋靴出口技改项目 4实施声乐产品营销网络建设项目 详细情况见 2000 年 12 月 30 日的中国证券报证券时报 3募集资金投向变更后公司实际只投资 3000 万元完成了追加高档健身安全工作鞋项目流动资金项目已从公司
38、剥离其余项目未投入 4报告期内尚有 5809 万元募集资金未使用其中2535.72 万元于 1999 年进行了国债投资1900 万元由原公司董事会决定暂借给原大股东所属的沂南声乐鞋业销售有限公司625.17 万元被原大股东及所属公司实际占用其他货币资金 463.90 万元其余 284.21 万元存入银行 11 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 二报告期内其他重大投资情况 1经公司 2001 年度第一次临时股东大会公司第三届董事会第十二次会议审议通过公司出资收购了山东工大科苑公司山东华特事业总公司山东工
39、大软件公司的整体资产上述收购行为属关联交易详细情况见本报告中的第九节重要事项部分 2根据公司第三届董事会第十二次会议决议公司投资 859 万元投资比例占 19.89%于 2001 年 11 月 27 日与山东沂南县阳都资产运营有限公司和山东声乐集团有限公司共同投资设立了山东声乐鞋业有限公司具体情况见 2002 年 1 月 29 日的中国证券报证券时报 三公司财务状况 本年度内公司财务状况经营成果与上年度相比的主要变动如下 单位人民币元 项目 2001 年度 2000 年度 增减% 总资产 484,246,076.25 384,329,719.85 26.00 总负债 238,758,619.9
40、8 140,635,056.66 69.77 长期负债 7,000,000.00 0.00 股东权益 245,487,456.27 243,694,663.19 0.74 主营业务利润 12,313,192.97 4,284,869.42 187.36 净利润 1,453,165.90 -2,802,713.08 主要原因为 1总资产和总负债分别比上年度增加 99,916,356.40 元和 98,123,563.32 元主要是由于重组过程中本公司收购山东山大科技集团有限公司下属公司的整体资产导致资产与负债同时增加 2长期负债增加系由山东工大科苑公司重组进入本公司前的长期借款形成 3股东权益增
41、加主要为本年利润转入所致 4主营业务利润净利润增加主要是主营业务收入增加主营业务成本下降所致 四关于经营环境以及宏观政策法规变化对公司的影响 公司通过与山东山大集团有限公司和沂南县阳都资产运营有限公司进行资产重组将公司原有与鞋业有关的经营性资产剥离置入了具有较强盈利能力的优质资产使公司主营业务结构发生了根本性变化实现了公司由传统制造业向高新技术产业的转型同时公司办公研发场所迁至济南为更好地依托山东大学的科研人才优势创造了条件这一转变对于培育公司的核心竞争能力提高公司的盈利水平奠定了坚实的基础 由于历史原因公司原第一大股东山东声乐集团有限公司及其关联方至 2001 年 7 月 31日欠公司款项金
42、额共计 245,484,946.34 元截止 2001 年 12 月 31 日该款项降为161,158,946.58 元上述应收款项给公司生产经营带来一定影响 为解决公司原第一大股东山东声乐集团有限公司及其关联方欠款事项 公司新老大股东及地方政府经友好协商制订了分阶段还款计划公司与山东山大集团有限公司山东声乐集团有限公司签署了关于解决山东声乐股份有限公司原大股东欠款问题的专项说明山东山大集团有限公司山东声乐集团有限公司分别对还款事项做出承诺详见 2001 年 10 月20 日的中国证券报证券时报公司将按还款计划抓紧催收确保按期收回大股东欠 12 SHANDONG SHANDA WIT SCIE
43、NCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 款 五2002 年度经营计划 2002 年公司以资产重组为契机以转型整合提升为整体发展思路以国家大学科技园开发与建设环保产业信息产业新材料产业等为重点发展方向坚持以人为本立足科技创新依靠现代化的经营管理和资本运营坚持以产品市场为导向以效益为中心以强化公司核心竞争力为目标使公司向规范化现代化集团化国际化的方向发展追求公司可持续性发展前提下的利润最大化主要目标是 1借助上市公司和高校的高科技两大优势通过拓展现有产品市场和进一步的资产重组使公司在 2002 年度的营业收入有较大幅度的提高 2 加快现有研发产品的产业化进程
44、尽快形成公司新的收入和利润增长点 3 重点加强公司在管理费用营业费用和财务费用等期间费用的费用控制在收入和盈利水平提高的情况下使期间费用基本保持 2001 年度的费用水平 为实现上述目标,公司拟采取以下主要措施: 1加强公司基础管理制度建设强化企业内部管理实行全员劳动合同制推行全员目标责任制实行层级目标管理完善公司管理制度建立规范化科学化的管理体系 2建立完善公司全面预算管理体系制定预算管理控制的程序方法措施及配套体系真正使预算管理起到规划协调沟通激励控制的作用并将预算控制管理逐步纳入到目标责任制考核体系中去 3坚持以人为本建立健全人力资源管理制度完善评价激励机制重点引进高水平的技术管理人才进
45、一步优化人员结构 4加强同有关方面的合作孵化培植符合公司发展战略要求的高科技产业尽快完成现有在研究项目的产业化 5发挥公司的技术人才优势提供人财物等资源投入的保障对研发人员采取有效的激励措施充分利用公司的核心技术推出系列产品开辟产品应用的新领域 六董事会日常工作情况 一本年度董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司第三届董事会共召开 10 次会议 1第三届董事会第四次会议于 2001 年 1 月 8 日召开会议审议通过了公司2001 年经营管理纲要 2第三届董事会第五次会议于 2001 年 3 月 13 日召开会议审议通过了如下议项 1公司2000 年度董事会工作报告 2公司2000 年年度报
46、告及摘要 3公司 2000 年度利润分配预案 4公司预计 2001 年度利润分配政策 本次会议决议公告于 2001 年 3 月 16 日刊登在中国证券报证券时报上 3第三届董事会第六次会议于 2001 年 5 月 27 日召开会议审议通过了以下议案 1续聘山东正源和信有限责任会计师事务所为公司审计机构的预案 2召开公司 2000 年度股东大会的议案 本次会议决议公告于 2001 年 5 月 29 日刊登在中国证券报证券时报上 4第三届董事会第七次会议于 2001 年 6 月 30 日召开会议审议通过了如下议案 13 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOL
47、OGY CO., LTD. 2001 年年度报告 同意本公司与山东山大科技集团公司山东声乐集团有限公司签署股权质押合同将山东声乐集团有限公司持有的本公司发起人法人股 30,551,596 股质押登记至山东山大科技集团公司名下质押期限为一年 会议的相关内容于 2001 年 7 月 10 日刊登在中国证券报证券时报上 5第三届董事会第八次会议于 2001 年 7 月 29 日召开会议审议通过了如下事项 同意山东山大集团有限公司承担山东声乐集团有限公司所欠本公司 8100 万元的债务并同意山东山大集团有限公司以承担对公司 8100 万元债务作为山东山大集团有限公司向山东声乐集团有限公司支付股权转让价
48、款的方式 本次会议决议公告于 2001 年 8 月 7 日刊登在中国证券报证券时报上 6第三届董事会第九次会议于 2001 年 8 月 22 日召开会议审议通过了如下议案 1公司 2001 年度中期报告及摘要 2决定公司 2001 年中期不进行利润分配亦不进行资本公积金转增股本 本次会议决议公告于 2001 年 8 月 25 日刊登在中国证券报证券时报上 7第三届董事会第十次会议于 2001 年 9 月 3 日召开会议就本公司与山东山大集团有限公司和沂南县阳都资产运营有限公司进行资产重组事宜形成初步方案 本次会议决议公告于 2001 年 9 月 5 日刊登在中国证券报证券时报上 8第三届董事会
49、第十一次会议于 2001 年 9 月 10 日召开会议审议通过了如下议案 1关于公司资产重组及关联交易的议案 2关于公司资产重组完成后关联交易或同业竞争等问题的议案 3关于提请股东大会授权董事会全权办理本次资产重组的议案 4关于修改公司章程的议案 5关于变更公司部分董事及设立独立董事的议案 6 关于召开 2001 年度第一次临时股东大会的议案 本次会议决议公告于 2001 年 9 月 13 日刊登在中国证券报证券时报上 9第三届董事会第十二次会议于 2001 年 10 月 27 日召开会议审议通过了如下议项 1同意吴培龙先生辞去公司董事长职务尹传宣先生辞去公司副董事长职务选举张居民先生为公司第
50、三届董事会董事长任期至二三年六月 2同意尹传宣先生辞去公司总经理职务王庆湘先生辞去公司董事会秘书职务经张居民董事长提名决定聘任郑波先生为公司总经理刘洪渭先生为公司董事会秘书任期至二三年六月 3同意代恒福先生辞去公司副总经理王庆湘先生辞去公司副总经理和公司财务部经理职务经郑波总经理提名决定聘任朱海群先生为公司常务副总经理刘靖民刘洪渭尹传宣先生为公司副总经理刘洪渭先生为总会计师任期至二三年六月 4关于拟整体收购山东工大软件公司资产的议案 5关于拟投资设立山东沂南声乐鞋业有限公司的议案 本次会议决议公告于 2001 年 10 月 30 日刊登在中国证券报证券时报上 10第三届董事会第十三次会议于 2
51、001 年 12 月 25 日召开会议审议通过了如下议案 1济南证管办辖区上市公司规范运作情况调查表内容和自查中发现问题的整改方案 14 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 2董事会对董事长总经理进行授权的议案 3设立董事会基金的议案 本次会议决议公告于 2001 年 12 月 27 日刊登在中国证券报证券时报上 二董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会按照公司 2001 年度第一次临时股东大会通过的有关决议开展了以下工作 1根据股东大会授权董事会完成了除沂蒙轴承股份有限公司 190 万股股
52、权过户工作以外的本次资产重组的全部事项 2根据关于修改公司章程的议案公司董事会已经对公司章程的相应条款进行了修改 七本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经山东正源和信有限责任会计师事务所审计2001 年度公司实现主营业务收入42,025,997.26 元利润总额 1,453,165.90 元税后净利润 1,453,165.90 元提取 10%法定盈余公积金 145,316.99 元提取 5%法定公益金 72,658.49 元加以前年度结转的未分配利润 31,129,814.24 元本年度可供股东分配利润为 32,365,004.66 元资本公积金为106,870,605.66 元 由于
53、公司重组时间较短原来的财务困难尚未完全消化因此公司认为2002 年是公司发展极为重要的一年公司产业结构调整及发展需要大量的资金投入为了公司的长远发展2001 年度拟不进行利润分配亦不进行资本公积金转增股本 该预案需经公司 2001 年度股东大会审议通过后实施 八预计 2002 年度的分配政策 一2002 年度利润分配政策 (1)公司预计 2002 年度利润分配不少于一次 (2)拟实施分配方式为派发现金红利或派送红股 (3)2002 年度实现的净利润用于股利分配的比例不低于 30% (4)2001 年未分配利润用于 2002 年度股利分配的比例不低于 30% (5)现金股息占股利分配的比例不高于
54、 50% 二2002 年度用资本公积转增股本政策 2002 年度用资本公积金转增股本不少于一次转增比例不低于 30% 上述分配政策为预计方案具体分配方案董事会届时将根据公司实际情况确定公司董事会可视公司实际情况对上述利润分配政策进行调整 九公司信息披露报纸中国证券报证券时报 第八节 监事会报告 一报告期内监事会的工作情况 报告期内公司第三届监事会共召开 9 次会议 1第三届监事会第四次会议于 2001 年 1 月 8 日召开 会议审议通过了公司2001 年经营管理纲要 15 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年
55、度报告 2第三届监事会第五次会议于 2001 年 3 月 13 日召开会议审议通过了如下事项 1公司2000 年度监事会工作报告 2公司2000 年年度报告及摘要 3公司 2000 年度利润分配预案 4公司预计 2001 年度利润分配政策 本次会议决议公告于 2001 年 3 月 16 日刊登在中国证券报证券时报上 3第三届监事会第六次会议于 2001 年 5 月 27 日召开会议审议通过了如下议案 1续聘山东正源和信有限责任会计师事务所为公司审计机构的预案 2召开公司 2000 年度股东大会的议案 4第三届监事会第八次会议于 2001 年 7 月 29 日召开会议审议通过了如下事项 同意山东
56、声乐集团有限公司将对本公司的 8100 万元欠款转给山东山大集团有限公司具体偿债事宜由相关单位商定 5第三届监事会第九次会议于 2001 年 8 月 22 日召开会议审议通过了以下事项 1公司2001 年度中期报告及摘要 2公司 2001 年中期利润分配及资本公积金转增股本方案 本次会议决议公告于 2001 年 8 月 25 日刊登在中国证券报证券时报上 6第三届监事会第十次会议于 2001 年 9 月 3 日召开会议审议通过了本公司与山东山大集团有限公司和沂南阳都资产运营有限公司进行资产重组的初步方案 7第三届监事会第十一次会议于 2001 年 9 月 9 日召开会议审议通过了如下议案 1
57、关于公司资产重组及关联交易的议案 2关于公司资产重组完成后关联交易或同业竞争等问题的议案 3关于变更公司监事的议案 本次会议决议公告于 2001 年 9 月 13 日刊登在中国证券报证券时报上 8第三届监事会第十二次会议于 2001 年 10 月 27 日召开会议审议通过了如下议案 1同意赵凤明先生因工作变动辞去公司监事会主席职务选举胡敬田先生为公司第三届监事会主席任期至二三年六月 2关于拟整体收购山东工大软件公司资产的议案 3关于拟投资设立山东沂南声乐鞋业有限公司的议案 本次会议决议公告于 2001 年 10 月 30 日刊登在中国证券报证券时报上 9 第三届监事会第十三次会议于 2001
58、年 12 月 25 日召开 会议按照济南证管办的要求认真审议了公司填写的济南证管办辖区上市公司规范运作情况调查表内容和公司关于规范运作自查中发现问题的整改方案并形成了审查意见 二公司依法运作情况 报告期内公司监事会及全体监事依照国家的法律法规和公司章程赋予的权利和义务勤勉尽责通过参加公司股东大会列席公司董事会会议以及对公司日常经营管理工作的监督认为公司董事高级管理人员严格按照法规制度规范运作逐步建立了完善的内部控制制度决策程序合法信息披露及时准确真实完整没有违犯法律法规和公司章程以及损害公司利益的行为 三检查公司财务的情况 16 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND
59、TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 本年度监事会检查了公司业务和财务情况审核了公司年度财务报告及其它文件监事会认为 山东正源和信有限责任会计师事务所出具的审计报告是客观的 公司财务报告客观真实地反映了公司财务状况和经营成果 四募集资金使用情况 报告期内公司除完成了承诺的追加高档健身安全工作鞋项目流动资金项目外其余项目未投入尚未使用的 5809 万元募集资金中2535.72 万元于 1999 年进行了国债投资1900 万元由原公司董事会决定暂借给原大股东所属的沂南声乐鞋业销售有限公司625.17万元被原大股东及所属公司实际占用其他货币资金 463.90 万元其余 28
60、4.21 万元存入银行 五收购出售资产行为 公司的资产重组中收购出售资产的交易价格合理无从事内幕交易造成公司资产流失损害股东权益的行为 六关联交易情况 公司资产重组中涉及的关联交易价格公平合理关联股东及关联董事在对关联交易事项表决时实施了必要的回避未损害本公司利益 第九节 重要事项 一本年度公司无重大诉讼仲裁事项 二报告期内公司收购及出售资产情况 1资产置换事项 根据公司 2001 年 9 月 9 日与沂南县阳都资产运营有限公司签署的资产置换协议经公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过公司实施了以下资产置换方案 公司以与鞋业有关的固定资产土地使用权所持有的山东声宇鞋业有限公司 60股权
61、和山东沂南龙豪鞋业有限公司 60股权及相关经营性负债 与沂南县阳都资产运营有限公司所拥有的 13 万平方米土地使用权190 万股山东沂蒙轴承股份有限公司股份3的山东清华同方鲁颖电子有限公司股权进行置换截止 2001 年 7 月 31 日拟置出资产的帐面资产净值为 42,087,538.13 元净资产评估值为 48,191,014.82 元置入的 13 万平方米土地的使用权评估价值为 34,060,000.00 元190 万股沂蒙轴承股份3的鲁颖电子股权经双方充分协商分别作价 6,840,000.00 元及 7,200,000.00 万元 置入资产的价值合计为 48,100,000.00元以上评
62、估结果已得到山东省财政厅鲁财国资2001155 号鲁财国资2001156 号文件的确认 本次资产置换主要以双方资产的评估值和协商价作为交易价格实行等值交换差额用现金补足 上述资产置换中置出的事项已全部完成置入资产中除 190 万股沂蒙轴承股份有限公司股权的过户工作正在办理外其余事项均已完成 2资产收购事项 报告期内公司实施的收购事项属关联交易详情参见重大关联交易事项 三重大关联交易事项 17 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 1根据公司 2001 年 9 月 9 日与山东山大科技集团公司签署的资产购买
63、协议经公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过报告期内公司以现金购买了山东山大科技集团公司下属的山东工大科苑公司山东华特事业总公司的整体资产 由于山东山大科技集团公司是山东山大集团有限公司的全资子公司而山东山大集团有限公司是公司的控股股东因此本次资产购买属于关联交易 本次资产购买双方商定以净资产评估值作为购买价格的定价依据截止 2001 年 7 月31 日山东工大科苑公司的净资产帐面值为 12,047,623.67 元净资产评估值为81,840,563.48 元山东华特事业总公司的净资产帐面值为 4,897,580.59 元净资产评估值为 5,012,167.13 元两家公司整体资产的评
64、估净值合计为 86,852,730.61 元 以上资产重组的具体内容详见 2001 年 9 月 13 日2001 年 10 月 20 日2001 年 10 月30 日2002 年 1 月 29 日的中国证券报证券时报 2根据公司 2001 年 11 月 6 日与山东山大科技集团公司签署的资产购买协议经公司第三届董事会第十二次会议审议通过报告期内公司以现金 1,000,000.00 元购买了山东山大科技集团公司下属的山东工大软件公司的整体资产本次资产购买属于关联交易 本次资产购买考虑到软件公司的成长性及部分专有技术未列入评估范围,双方商定按照以净资产评估值基础适当上浮的原则确定购买价格截止 20
65、01 年 7 月 31 日山东工大软件公司的净资产帐面值为 352,718.69 元净资产评估值为 874,672.27 元 3其他重大关联交易事项 公司与关联方的债务被担保等事项见会计报表附注 四托管承包租赁担保委托理财及其他重大合同事项 报告期内公司无承包租赁担保委托理财及其他重大合同事项无影响公司 10%以上利润的资产托管事项 五公司或大股东承诺事项 1报告期内公司原大股东山东声乐集团有限公司曾作出承诺和专项说明承诺以股权转让收入和土地使用权等资产分阶段归还对本公司的欠款 已到承诺期限的事项全部履行完毕详见 2002 年 1 月 14 日的中国证券报证券时报承诺的以转让给济宁高新区投资开
66、发建设有限公司 3,551,596 股公司股权的转让收入偿还对本公司欠款的事宜 目前尚未实施完毕 2报告期内公司大股东山东山大集团有限公司承诺的以下属山东山大科技园发展有限公司和山大晶体研发中心的整体资产置换本公司对山东声乐集团有限公司的应收款事宜目前尚未实施完毕 六所得税优惠政策的影响 按照国家有关政策规定,公司实际执行所得税税率自 2002 年 1 月 1 日起由 15%调整至33%对公司 2002 年利润将产生一定的影响 七加入 WTO 对公司的影响 我国加入 WTO 后机电产品通信设备的进口关税将在今后一段时间内逐步降低受此影响公司经营的进口工控通信设备产品的销售成本和价格将会下降有助
67、于扩大公司此类产品的市场份额提高公司的销售收入和利润 八其他事项 18 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 1报告期内公司续聘山东正源和信有限责任会计师事务所为公司的审计机构支付的报酬总额为 25 万元 2报告期内公司公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查行政处罚通报批评及证券交易所公开谴责的情形 32001 年 12 月 25 日公司第三届董事会第十三次会议审议通过了同意山东声乐集团有限公司将其拥有的 30.38 亩土地按 17 万元/亩计算作价 516.46 万元归还对本公司的欠款的议案并授权董事长
68、或授权人签约办理目前已办理完毕 4报告期内公司变更了公司名称修改了公司章程和公司简称具体内容见 2001年 11 月 15 日的中国证券报证券时报 第十节 财务报告 一审计报告 山东山大华特科技股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表2001 年度利润表和利润分配表及现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公
69、允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和现金流量会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师王夕贤 谭秀美 中国济南 二二年四月十五日 19 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 二会计报表附后 三会计报表附注附后 第十一节 备查文件目录 一载有公司法定代表人总会计师会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表 二载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件
70、的正本及公告的原稿 山东山大华特科技股份有限公司董事会 董事长 二二年四月十六日 20 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 资产负债表 2001 年 12 月 31 日 编制单位山东山大华特科技股份有限公司 单位人民币元 资产 附注六 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 1 19,457,646.25 66,654,855.32 短期投资 2 25,357,239.26 27,676,155.86 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 3 93,0
71、61,484.61 74,127,757.45 其他应收款 4 115,215,649.19 140,429,119.68 预付账款 5 4,008,260.65 2,491,764.67 应收补贴款 存 货 6 31,242,935.04 16,749,058.38 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 288,343,215.00 328,128,711.36长期投资: 长期股权投资 7 24,117,867.19 28,906,873.68 长期债权投资 长期投资合计 7 24,117,867.19 28,906,873.68 其中合并价差
72、 固定资产: 固定资产原值 8 140,968,697.51 36,578,452.25 减:累计折旧 8 3,265,218.92 12,144,071.92 固定资产净值 8 137,703,478.59 24,434,380.33 减固定资产减值准备 8 3,062,343.45 固定资产净额 8 137,703,478.59 21,372,036.88 工程物资 在建工程 9 35,000.00 2,331,333.19 固定资产清理 固定资产合计 137,738,478.59 23,703,370.07无形资产及其他资产: 无形资产 10 34,046,515.47 3,590,76
73、4.74 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 34,046,515.47 3,590,764.74递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 484,246,076.25 384,329,719.85 21 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 负债及所有者权益 附注六 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 11 117,560,000.00 52,260,000.00 应付票据 12 21,000,000.00 23,782,000.00
74、 应付账款 13 28,823,269.47 31,912,800.74 预收账款 14 12,271,320.05 4,896,923.99 应付工资 15 3,970,539.26 591,407.06 应付福利费 16 482,532.39 976,433.49 应付股利 17 15,735,239.52 15,735,239.52 应交税金 18 6,234,578.75 2,826,450.34 其他应交款 19 59,340.28 925,133.97 其他应付款 20 21,621,800.26 6,596,032.85 预提费用 132,634.70 预计负债 一年内到期的长期
75、负债 4,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 231,758,619.98 140,635,056.66长期负债: 长期借款 21 7,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 7,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负 债 合 计 238,758,619.98 140,635,056.66少数股东权益 所有者权益 股本 22 90,336,000.00 90,336,000.00 减已归还投资 股本净额 22 90,336,000.00 90,336,000.00 资本公积 23 106,870,605.66 106,530
76、,978.48 盈余公积 24 15,915,845.95 15,697,870.47 其中公益金 24 4,638,915.64 4,566,257.15 未分配利润 25 32,365,004.66 31,129,814.24股东权益合计 245,487,456.27 243,694,663.19负债及股东权益总计 484,246,076.25 384,329,719.85 法定代表人 财务负责人 总会计师 制表人 22 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 利 润 表 2001 年度 编制单位山东山
77、大华特科技股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注六 2001 年度 2000 年度 一主营业务收入 26 42,025,997.26 40,032,900.29 减主营业务成本 27 29,398,482.68 35,653,580.49 主营业务税金及附加 28 314,321.61 94,450.38 二主营业务利润 12,313,192.97 4,284,869.42 加其他业务利润 61,969.59 103,002.21 减营业费用 1,733,955.97 697,811.63 管理费用 13,080,339.09 10,473,479.40 财务费用 29 -3,858,979
78、.47 -5,074,274.20 三营业利润 1,419,846.97 -1,709,145.20 加投资收益 30 -1,425,916.89 -3,657,761.97 补贴收入 31 1,759,721.23 515,259.47 营业外收入 32 155,174.29 3,259,296.57 减营业外支出 33 455,659.70 197,106.14 四利润总额 1,453,165.90 -1,789,457.27 减:所得税 34 1,013,255.81 少数股东损益 五净利润 1,453,165.90 -2,802,713.08 利润表补充资料 1.出售处置部门或被投资单
79、位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加或减少利润总额 4.会计估计变更增加或减少利润总额 3,984,626.19 5.债务重组损失 6.其它 法定代表人 财务负责人 总会计师 制表人 23 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 利润分配表 2001 年度 编制单位山东山大华特科技股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注六 2001 年度 2000 年度 一净利润 1,453,165.90 -2,802,713.08 加年初未分配利润 31,129,814.24 33,932,527.3
80、2 盈余公积转入 二可供分配的利润 32,582,980.14 31,129,814.24 减提取法定盈余公积 145,316.99 提取法定公益金 72,658.49 提取职工奖励及福利基金 三可供股东分配的利润 32,365,004.66 31,129,814.24 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四未分配利润 32,365,004.66 31,129,814.24 法定代表人 财务负责人 总会计师 制表人 24 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 利 润
81、表 附 表 项目 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12313192.97 5.02 5.04 0.1363 0.1363 营业利润 1419846.97 0.58 0.58 0.0157 0.0157 净利润 1453165.90 0.59 0.59 0.0161 0.0161 扣除非经常性损益的净利润 -11410354.47 -4.65 -4.67 -0.1263 -0.1263 注:财务指标的计算公式如下 全面摊薄每股收益=报告期利润期末股份总数 加权平均每股收益=P(SO+S1+SIMIMO-SJMJMO) 其中
82、P 为报告期利润SO 为期初股份总数S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数SI 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数SJ 为报告期因回购或缩股等减少股份数MO 为报告期月份数MI 为增加股份下一月份起至报告期末的月份数MJ 为减少股份下一月份至报告期末的月份数 全面摊薄净资产收益率=报告期利润期末净资产 加权平均净资产收益率=P(EO+NP2+EIMIMO-EJMJMO) 其中P 为报告期利润NP 为报告期净利润EO 为期初净资产EI 为报告期发行新股或债转股等新增净资产EJ 为报告期回购或现金分红等减少净资产MO 为报告期月份数MI 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月
83、份数MJ 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 25 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 现金流量表 2001 年度 编制单位山东山大华特科技股份有限公司 单位人民币元 项目 附注六 2001 年度 2000 年度 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 87,719,895.10 44,519,719.71 收到的税费返还 20,919.22 515,259.47 收到的其他与经营活动有关的现金 35 1,738,802.01 现金流入小计 89,479,616.33 45,034
84、,979.18 购买商品接受劳务支付的现金 69,772,211.36 22,260,196.92 支付给职工以及为职工支付的现金 4,139,106.67 3,428,585.68 支付的各项税费 10,278,594.15 3,320,429.08 支付的其他与经营活动有关的现金 36 5,422,861.51 111,343,506.21现金流出小计 89,612,773.69 140,352,717.89 经营活动产生的现金流量净额 -133,157.36 -95,317,738.71二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 2,318,916.60 2,319,524.56 取
85、得投资收益所收到的现金 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收到的现金 69,925.60 2,514,581.34 收到的其他与投资活动有关的现金 37 2,731,384.82 现金流入小计 5,120,227.02 4,834,105.90 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 86,938,973.65 3,271,765.54 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 86,938,973.65 3,271,765.54 投资活动产生的现金流量净额 -81,818,746.63 1,562,340.36三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借
86、款所收到的现金 160,180,000.00 106,681,046.30 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 160,180,000.00 106,681,046.30 偿还债务所支付的现金 117,880,000.00 73,339,046.30 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 7,545,305.08 4,015,477.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 125,425,305.08 77,354,523.68 筹资活动产生的现金流量净额 34,754,694.92 29,326,522.62四汇率变动对现金的影响 五现金及现金等价物净增加额 -47,19
87、7,209.07 -64,428,875.73 26 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 补充资料 行次 2001 年度 2000 年度 1将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,453,165.90 -2,753,226.30 加少数股东损益 计提的资产减值准备 2,034,769.41 5,324,543.97 固定资产折旧 3,641,737.37 1,743,864.16 无形资产摊销 340,993.31 139,516.93 长期待摊费用摊销 待摊费用减少减增加 预提费用增加减减少 处置
88、固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 261,986.16 143,182.27 固定资产报废损失 财务费用 7,545,305.08 -5,074,274.20 投资损失减收益 1,425,916.89 3,513,684.39 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 -15,445,361.56 3,473,953.18 经营性应收项目的减少减增加 12,978,684.70 -107,551,390.67 经营性应付项目的增加减减少 -14,370,354.62 5,722,407.56 其他 经营活动产生的现金流量净额 -133,157.36 -95,317,738.71 2不涉及
89、现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 19,457,646.25 66,654,855.32 减现金的期初余额 66,654,855.32 131,083,731.05 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -47,197,209.07 -64,428,875.73 法定代表人 财务负责人 总会计师 制表人 27 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 资产减值明细表 2001
90、年 12 月 31 日 编制单位山东山大华特科技股份有限公司 单位人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一坏账准备合计 17,204,311.90 1,713,939.73 18,918,251.63 其中应收账款 8,754,690.31 4,431,113.99 13,185,804.30 其他应收款 8,449,621.59 -2,717,174.26 5,732,447.33二短期跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 2,933,682.16 320,829.68 2,933,682.16 320,829.68 其中库存商品 320,829.6
91、8 320,829.68 原材料 2,933,682.16 2,933,682.16 四长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债券投资 五固定资产减值准备合计 3,062,343.45 3,062,343.45 其中房屋建筑物 机器设备 3,062,343.45 3,062,343.45 六无形资产减值准备 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 法定代表人 财务负责人 总会计师 制表人 28 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 所有者权益增减变动表 2001 年 12 月 3
92、1 日 编制单位山东山大华特科技股份有限公司 单位人民币元 项目 行 次 本年数 上年数 一股本 年初余额 1 90,336,000.00 90,336,000.00 本年增加 2 其中资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少 10 年末余额 15 90,336,000.00 90,336,000.00 二资本公积 年初余额 16 106,530,978.48 106,530,978.48 本年增加 17 339,627.18 其中股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其
93、他资本公积 30 339,627.18 本年减少 40 其中转赠股本 41 年末余额 45 106,870,605.66 106,530,978.48 三法定和任意盈余公积 年初余额 46 11,131,613.32 11,131,613.32 本年增加数 47 145,316.99 其中从净利润中提取数 48 145,316.99 29 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 其中法定盈余公积 49 145,316.99 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年
94、减少数 54 其中弥补亏损 55 转赠股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 11,276,930.31 11,131,613.32 其中法定盈余公积 63 11,276,930.31 11,131,613.32 储备基金 64 企业发展基金 65 四法定公益金 年初余额 66 4,566,257.15 4,566,257.15 本年增加数 67 72,658.49 其中从净利润中提取数 68 72,658.49 本年减少 70 其中集体福利支出 71 年末余额 75 4,638,915.64 4,566,257.15 五未分配利润 年初未分配利润 76 31
95、,129,814.24 33,932,527.32 本年净利润净亏损以-号填列 77 1,453,165.90 -2,802,713.08 本年利润分配 78 217,975.48 年末未分配利润未弥补亏损-号填列 80 32,365,004.66 31,129,814.24 法定代表人 财务负责人 总会计师 制表人 30 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 应交增值税明细表 2001 年 12 月 31 日 编制单位山东山大华特科技股份有限公司 单位人民币元 项目 行 次 本月数 本年累计数 一应交增
96、值税 1.年初未抵扣数以-号填列 1 2.销项税 2 2,725,438.18 10,179,349.44 出口退税 3 进项税额转出 4 162,984.47 转出多交增值税 5 6 7 3.进项税额 8 2,342,006.62 9,518,662.84 已交税金 9 1,111.67 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 382,319.89 823,671.07 13 14 4.期末未抵扣数以-号填列 15 二未交增值税 1.年初未交数多交数以-号填列 16 186,279.26 2.本期转入数多交数以“-号填列 17 382,319.89 823,67
97、1.07 3.本其已交数 18 595,485.21 875,821.11 4.期末未交数多交数以“-”号填列 20 134,129.22 法定代表人 财务负责人 总会计师 制表人 31 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 会计报表附注 一公司简介 山东山大华特科技股份有限公司以下简称公司原名山东声乐股份有限公司是经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字1993第 224 号文批准由山东声乐鞋业集团公司(现已变更为山东声乐集团有限公司)作为发起人采用定向募集方式设立的股份有限公司原名为山东声乐鞋业(集团)股
98、份有限公司1996 年公司按照公司法和国家有关法律法规进行了规范 并更名为 山东声乐股份有限公司山东省人民政府以鲁政股字1996319号批准证书对公司进行规范确认1999 年 4 月 12 日经中国证券监督管理委员会证监发行字199938 号文件批准公司向社会公众发行每股面值 1.00 元人民币的普通股A 股3000 万股并于 1999 年 6 月 9 日在深圳证券交易所挂牌上市 2001 年 8 月 1 日,山东声乐集团有限公司与山东山大集团有限公司国有独资签订股权转让协议山东声乐集团有限公司将其持有的 3798.0996 万股发起人法人股中的 2700 万股占总股份的 29.89%转让给山
99、东山大集团有限公司2001 年 7 月 31 日山东声乐集团有限公司与济宁高新区开发建设投资有限公司国有独资签订股权转让协议山东声乐集团有限公司将其持有的 3798.0996 万股发起人法人股中的 355.1596 万股 占总股份的 3.93%转让给济宁高新区开发建设投资有限公司以上股权转让变更后的股本结构已经山东省经济体制改革办公室以鲁体改秘字2001100 号文件确认并换发鲁政股字200147 号山东省股份有限公司批准证书公司股本变更后山东山大集团有限公司持有公司股份 2700 万股占总股份的 29.89%成为公司的第一大股东原第一大股东山东声乐集团有限公司持有公司股份 742.94 万股
100、占公司总股份的 8.22%,成为公司第二大股东 2001 年 9 月 9 日公司与沂南县阳都资产管理运营有限公司签署资产置换协议并经公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过公司以与鞋业有关的固定资产土地使用权所持有的山东声宇鞋业有限公司 60%的股权和山东沂南龙豪鞋业有限公司 60%的股权及相关经营性负债向沂南阳都资产运营有限公司置换其所持有的沂蒙轴承股份有限公司 190 万股权山东清华同方鲁颖电子有限公司 3%股权及 13 万平方米的土地使用权2001 年 9 月 9日公司与山东山大科技集团公司签署资产购买协议并经公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过公司以现金 8685.27
101、 万元购买山东山大科技集团公司全资子公司山东工大科苑公司及山东华特事业总公司的整体性资产2001 年 10 月 27 日公司第三届董事会第十二次会议审议通过了关于拟整体购买山东工大软件公司资产的议案2001 年 11 月 6 日公司与山东山大科技集团公司签署资产购买协议以 100 万元购买山东工大软件公司的整体资产公司 2001 年 11 月 27 日与沂南阳都资产运营有限公司和山东声乐集团有限公司共同投资设立了山东沂南声乐鞋业有限公司公司占其注册资本的 19.90% 经公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过并经山东省工商行政管理局核准公司更为现名并变更经营范围变更后公司的注册资本90
102、33.60 万元注册地址沂南县县城振兴路 6 号法定代表人张居民企业法人营业执照注册号 3700001800282公司经营范围由包括鞋及其配套材料包装材料鞋机鞋楦模具的生产销售技术开发与转让以及咨询服务等变更为山东大学国家大学科技园的开发建设及管理高新技术的开 32 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 发成果转让技术服务计算机软硬件的开发及咨询电子机械设备化工产品不含化学危险品通信设备 不含无线电发射设备建筑材料 计算机硬件及办公设备的销售 二公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度
103、 公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定 2会计年度 公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3记账本位币 公司以人民币为记账本位币 4记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则 5外币业务核算方法 对发生外币业务按发生日中国人民银行公布的市场汇率(中间价)折合为人民币记账期末按照期末中国人民银行公布的市场汇率(中间价)折合为记账本位币按照期末汇率折合的记账本位币与账面记账本位币金额之间的差额作为汇兑损益计入当期损益属于筹建期间的计入长期待摊费用属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益按照借款费用资本化的原则进行处理 6外币会计报表的核算方法
104、 资产负债项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币所有者权益项目除未分配利润项目外均按发生时的市场汇率折算为人民币未分配利润项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额作为报表折算差额在未分配利润项目后单独列示利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目按照当期平均汇率折算利润分配表中净利润项目按折算后利润表中该项目的金额填列利润分配表中年初未分配利润项目以上期折算后会计报表未分配利润项目期末数填列 7现金等价物的确定标准 公司以持有的期限短流动性强易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确定为现金等价物 8短期投资的核算方
105、法 短期投资在取得时按实际支付的价款核算如实际支付的价款中包含已宣告发放或已到支付期但尚未领取的现金股利或利息则单独核算短期投资持有期间所收到的股利利息等收益不确认投资收益作为冲减投资成本处理出售短期投资所获得的价款减去短期投资账面价值以及未收到已计入应收项目的股利利息后的余额作为投资收益或损失计入当期损益期末短期投资按成本与市价孰低计价并按单项投资计提跌价准备 9坏账核算方法 1坏账的确认标准因债务人破产依照法律程序清偿后确实无法收回的应收款项因债务人死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人确实无法收回的应收款项因债务人逾期未履行偿债义务超过五年且有确凿证据表明确实不能收回的款项经董事会批准确认为
106、坏账损失年度核销按上述原则确认的坏账损失金额巨大的或涉及关联交易的需 33 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 经股东大会批准 2坏账损失采用备抵法核算坏账准备按账龄分析法计提根据以往经验债务单位的财务状况现金流量等情况以及其他相关信息坏账准备的提取比例确定为账龄 1 年含 1 年以下类推以内的按其余额的 3%计提账龄 1-2 年的按其余额的 10%计提账龄 2-3 年的按其余额的 30%计提账龄 3-4 年的按其余额的 50%计提账龄 4-5 年的按其余额的 80%计提账龄 5 年以上的按其余额的 1
107、00%计提 10存货核算方法 公司存货分为原材料低值易耗品在产品和产成品等大类原材料按计划成本核算计划成本与实际成本差价计入材料成本差异月末分摊材料成本差异调整为实际成本低值易耗品采用五五摊销法其他各类存货购进与入库时按实际成本核算发出与领用时按加权平均法核算 存货实行永续盘存制期末存货按成本与可变现净值孰低计价由于存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因预计存货成本不可收回的部分按单个存货项目提取存货跌价准备 11长期投资核算方法 1长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入账处置长期债权投资时按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额作为当期投资收益 2长期股权投资按
108、取得时的实际成本作为初始投资成本对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下或虽对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额在20%或 20%以上但不具有重大影响采用按成本法核算对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额在 20%或 20%以上或虽投资不足 20%但有重大影响采用权益法核算对于长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额 确认为股权投资差额其摊销年限合同规定有投资期限的按投资期限平均摊销合同未规定投资期限的按 10 年期摊销 (3) 长期投资减值准备本公司期末对长期投资的逐项进行检查由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致预计可收回金
109、额低于投资账面价值的按其差额计提长期投资减值准备长期投资减值准备按单项项目计提 12固定资产及累计折旧核算方法 (1)固定资产按实际成本计价 固定资产标准为使用期限超过一年的房屋建筑物机器机械运输工具和其他与生产经营有关的设备器具工具等以及不属于生产经营主要设备单位价值在 2000 元以上使用期限超过两年的物品 (2)固定资产折旧采用平均年限法各类固定资产预计净残值率预计使用年限及折旧率如下 类 别 净残值率% 使用年限年 年折旧率% 房屋建筑物 3 40 2.43 机器设备 3 14 6.93 运输工具 3 12 8.08 电子设备 3 6 16.17 其他 3 5 19.40 34 SHA
110、NDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 (3)本公司期末对固定资产按帐面价值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备固定资产减值准备按单项资产计提 13在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价在完工交付使用或达到预定可使用状态时转为固定资产用借款进行的工程发生的借款费用 在资产达到预计可使用状态前按借款费用资本化的确认原则计入工程成本或当期损益 在资产达到预计可使用状态后发生的借款费用计入当期财务费用期末对在建工程进行全面检查如有证据表明在建工程已经发生了减值即计提在建工程减值准备在
111、建工程减值准备按单项在建工程计提 14无形资产计价与摊销 无形资产按实际成本计价采用直线法摊销有合同或协议受益年限的按受益年限平均摊销无合同或协议受益年限的按 10 年平均摊销 公司的无形资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量对可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备无形资产减值准备按单项无形资产计提 15长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账 在受益期内平均摊销 16借款费用的核算方法 借款费用指企业因借款而发生的利息折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在符合 借款费用准则规定的资本化条件的情况下予以资本
112、化计入有关资产的成本其他借款利息折价或溢价的摊销和汇兑差额于发生当期确认为费用 因专门借款而发生的辅助费用属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的在发生时予以资本化以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用如果辅助费用的金额较小即于发生当期确认为费用因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用 17应付债券的核算方法 发行债券按照实际的发行价格总额作负债处理债券发行价格总额与债券面值总额的差额作为债券溢价或折价在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销并按借款费用的处理原则处理 18收入确认原则 1销售商品公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方不再保留通常与所有权相联系的继续管
113、理权也不再对该商品实施控制与交易相关的经济利益能够流入公司并且相关的收入和成本能够可靠地计量 2提供劳务劳务的开始和完成在同一年度的在劳务完成时确认收入劳务的开始和完成不在同一年度的但在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的按完工百分比法确认收入 3让渡资产使用权当与交易相关的经济利益能够流入企业收入的金额能够可靠计量时按有关合同协议规定的收费时间和方法计算确认利息和使用费的收入 19所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法 35 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 20合并会计报
114、表的编制方法 公司根据财政部199511 号合并会计报表暂行规定以公司和纳入合并范围的子公司的报表以及其它有关资料为依据合并各项目数据编制合并会计报表会计报表合并范围为占有表决权资本总额 50%以上或者虽不超过 50%但实质上拥有控制权的所有子公司,母子公司间的重大交易和资金往来均在合并时予以抵销 对合营企业 则按比例合并法予以合并 21会计政策变更说明 公司原执行股份有限公司会计制度根据财政部财会200025 文关于印发的通知及财政部财会200117 文关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定等文件的规定公司自 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度及补充规定公司从 2001 年月日起
115、改变了如下会计政策 1期末固定资产原按账面价值计价现改为按固定资产价值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提固定资产减值准备 2原期末在建工程按账面价值计价现改为按在建工程账面价值与可回收金额孰低计价对可回收金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 3原期末无形资产按账面价值计价现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 上述会计政策变更已采用追溯法调整了2001年年初留存收益及相关项目期初数利润表利润分配表2000年度数栏已按调整后数字填列上述会计政策的变更影响数为-3,695,502.58元均系固定资产减值准备计提
116、方法变更的累积影响数由于会计政策变更调减了2001年度期初留存收益3,695,502.58元其中调减未分配利润3,140,868.22元法定盈余公积369,756.22元公益金184,878.12元利润及利润分配表上年同期数栏的期初未分配利润调减了3,142,928.05元 22会计估计变更说明 由于一年以内应收账款与其他应收款主要是关联单位欠款收回的可能性较大本公司一年以内的应收账款和其他应收款原按5%计提坏账准备现减按3%计提此项会计政策估计变更使本年一年以内应收账款和其他应收款坏账准备减少3,984,626.16元利润增加3,984,626.16元 23重大会计差错更正说明 依据沂南阳都
117、税务师事务所出具的山东声乐股份有限公司1998年至2000年度税务代理报告公司补缴税金1,911,341.36元公司已对上述重大会计差错进行追溯调整其中调减未分配利润1,632,372.14元调减盈余公积278,969.22元利润及利润分配表上年同期数栏的期初未分配利润调减了1,580,825.53元 三主要税项 1增值税公司增值税率为 17% 2营业税公司营业税率为 5% 3城市维护建设税按增值税和营业税额的 7%或 5%计算缴纳 4教育费附加按增值税和营业税额的 3%计算缴纳 5企业所得税根据临沂市临政字199738 号文临政字19993 号文和山东省人民政府鲁政字199841 号文规定公
118、司所得税按应纳税所得额的 33%计缴由同级财政部门 36 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 返还 18% 实际税负为 15根据财政部财税(2000)99 号文件规定 该优惠政策执行至 2001年 12 月 31 日 6其它税项按国家有关规定计算并缴纳 四合并会计报表范围变更说明 2001 年 9 月 9 日,公司与沂南县阳都资产管理运营公司签署资产置换协议,并经公司2001 年度第一次临时股东大会审议通过,公司以与鞋业有关的固定资产土地使用权所持有的山东声宇鞋业有限公司 60%的股权和山东沂南龙豪鞋业
119、有限公司 60%股权及相关经营性负债向沂南阳都资产运营有限公司置换沂蒙轴承股份有限公司 190 万股份山东清华同方鲁颖电子有限公司 3%股权及 13 万平方米的土地使用权经过上述资产置换后公司持有的沂南龙豪鞋业有限公司山东声宇鞋业有限公司的权益由 75%变更为 15%公司自 2001 年 10 月27 日资产置换生效日起不再将沂南龙豪鞋业有限公司山东声宇鞋业有限公司纳入合并会计报表范围,仅对其 1-10 月净利润进行权益法核算公司已对会计报表期初金额做相应调整 五会计报表编制基准 公司对山大科技集团公司全资子公司山大科苑公司及山东华特事业总公司的整体性资产的收购于 2001 年 10 月 27
120、 日完成对山东工大软件公司整体性资产的收购于 2001 年 11月 30 日完成山东工大科苑公司山东华特事业总公司山东工大软件公司的法人资格注销手续尚在办理之中编制本年会计报表时将山东工大科苑公司山东华特事业总公司山东工大软件公司视同分公司处理2001 年 12 月 31 日资产负债表由山东工大科苑公司山东华特事业总公司山东工大软件公司及本部会计报表汇总生成2001 年度利润表由山东工大科苑公司 山东华特事业总公司 10-12 月利润表 山东工大软件公司 12 月利润表及本部 1-12月利润表汇总生成 六会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元) 由于实施资产置换 债务重组和整体资产购并
121、公司 2001 年会计报表期初数与期末数(资产负债表)上年同期数与本期数(利润表)变化幅度较大除特别说明外均由于附注九十一十二所述的资产置换和债务重组因素所致 1.货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 208,725.93 245,175.77 银行存款 14,606,159.58 64,085,835.41 其他货币资金 4,642,760.74 2,323,844.14 合 计 19,457,646.25 66,654,855.32 注货币资金期末比期初减少 74.29%,主要是由于公司本年度借出资金 2.短期投资 1 明细情况 37 SHANDONG SHANDA WIT SCIEN
122、CE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 债权投资 25,357,239.26 25,357,239.26 27,676,155.86 27,676,155.86 合计 25,357,239.26 25,357,239.26 27,676,155.86 27,676,155.86 2 短期投资-债权投资情况 1国债 债权名称 面值 期末数 期末市价 1996 6 国债 100元 25,357,239.26 28,616,959.80 小计 25,357,239.26 28,61
123、6,959.80 2)计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源 根据沪市国债 2001 年 12 月 31 日收盘价按照短期投资成本与市价孰低原则公司本期无需计提短期投资跌价准备 3.应收账款 1账龄分析 账 龄 期 末 数 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 82,495,265.18 77.64 2,474,857.96 80,020,407.22 1-2 年 4,763,541.85 4.48 476,354.19 4,287,187.66 2-3 年 9,409,447.75 8.86 2,822,834.33 6,586,613.42 3 年以上 9,579,034.1
124、3 9.02 7,411,757.82 2,167,276.31 合 计 106,247,288.91 100.00 13,185,804.30 93,061,484.61 账 龄 期 初 数 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 63,562,552.12 76.69 3,178,127.61 60,384,424.47 1-2 年 12,079,450.05 14.57 1,207,945.01 10,871,505.04 2-3 年 2,664,656.73 3.21 799,397.02 1,865,259.71 38 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE
125、 AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 3 年以上 4,575,788.86 5.52 3,569,220.67 1,006,568.23 合 计 82,882,447.76 100.00 8,754,690.31 74,127,757.45 2应收账款中欠款额前五名单位的欠款金额总计 66652120.26 元占应收账款账面余额的 63.73% (3)无持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 4其它应收款 1 账龄分析 账 龄 期 末 数 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 116,736,044.14 96.52 3,502,081.
126、32 113,233,962.82 1-2 年 390,862.99 0.32 39,086.30 351,776.69 2-3 年 1,294,632.97 1.07 388,389.89 906,243.08 3 年以上 2,526,556.42 2.09 1,802,889.82 723,666.60 合 计 120,948,096.52 100.00 5,732,447.33 115,215,649.19 账 龄 期 初 数 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 143,217,889.45 96.19 7,160,894.47 136,056,994.98 1-2 年 3
127、,944,004.02 2.64 394,400.40 3,549,603.62 2-3 年 565,019.13 0.40 169,505.74 395,513.39 3 年以上 1,151,828.67 0.77 724,820.98 427,007.69 合 计 148,878,741.27 100.00 8,449,621.59 140,429,119.68 2 其它应收款中欠款额前五名单位欠款金额总计 112516590.19 元 占其它应收款账面余额的 93.03% 3年末余额较大的其他应收款列示如下 单位名称 金额 时间 备注 山东沂南声乐鞋业销售有限公司 97,233,814.
128、65 2001 年 暂借款 39 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 沂南阳都资产运营公司 9,924,546.49 2001 年 暂借款 沂南县财政局 2,020,000.00 2001 年 暂借款 山东声乐集团公司 1,788,229.05 2001 年 暂借款 山东华日集团公司 1,550,000.00 2001 年 暂借款 4持公司 5%以上股份的股东山东声乐集团有限公司欠款 1,788,229.05 元 5.预付账款 1账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例% 金额 比例% 1
129、年以内 4,008,260.65 100.00 2,491,764.67 100.00 1-2 年 0 0 0 0 2-3 年 0 0 0 0 3 年以上 0 0 0 0 合 计 4,008,260.65 100.00 2,491,764.67 100.00 1无预付公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 6.存 货 1 明细情况 项 目 期 末 数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,465,713.19 0.00 1,465,713.19 产成品 28,048,756.71 320,829.68 27,727,927.03 在产品 494,606.63 0.00 494,606
130、.63 委托代销商品 1,402,601.39 0.00 1,402,601.39 低值易耗品 152,086.80 0.00 152,086.80 合计 31,563,764.72 320,829.68 31,242,935.04 40 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 项 目 期 初 数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 16,606,613.50 2,933,682.16 13,672,931.34 产成品 2,274,714.01 0.00 2,274,714.01 在产品 222,219
131、.30 0.00 222,219.30 低值易耗品 579,193.73 0.00 579,193.73 合计 19,682,740.54 2,933,682.16 16,749,058.38 2存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 2,933,682.16 2,933,682.16 0.00 产成品 0.00 320,829.68 0.00 320,829.68 3存货可变现净值确定依据 存货按期末市价确定可变现净值按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备 7.长期股权投资 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面
132、余额 减值准备 账面价值 其它股权投资 24,117,867.19 24,117,867.19 28,906,873.68 28,906,873.68 合计 24,117,867.19 24,117,867.19 28,906,873.68 28,906,873.68 (2)长期股权投资-其它股权投资 1 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 沂南县城市信用社 长期 100,000.00 6.58% 临沂市股权托管中心 长期 200,000.00 18.18% 沂南县农联社 长期 40,000.00 0.80% 41 SHANDONG SHANDA WIT SCIENC
133、E AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 山东声宇鞋业有限公司 30年 3,869,989.51 15.00% 沂南龙豪鞋业有限公司 15年 1,554,146.25 15.00% 沂蒙轴承股份有限公司 长期 5,631,148.09 5.10% 清华同方鲁颖电子有限公司 长期 5,927,524.30 3.00% 沂南鞋业有限公司 长期 6,795,059.04 19.90% 合计 24,117,867.19 2其它股权投资减值准备 根据上述公司提供的会计报表截止 2001 年末被投资公司经营情况正常不需要计提长期投资减值准备 8.固定资产和累计折旧及固定资
134、产减值准备 1明细情况 (1)固定资产原值期初价值本期增加本期减少期末余额 房屋建筑物20,794,667.83 132,280,367.6216,965,693.25136,109,342.20 机器设备10,993,245.431,168,381.0311,926,424.54235,201.92 交通车辆3,358,792.732,258,971.002,887,912.482,729,851.25 电子设备1,431,746.261,424,083.861,431,746.261,424,083.86 其它470,218.28470,218.28合计36,578,452.25 137,
135、602,021.7933,211,776.53140,968,697.51(2)累计折旧期初数本期增加本期减少期末数 房屋建筑物3,375,707.352,480,107.433,719,815.142,135,999.64 机器设备6,229,722.68152,638.696,333,686.9348,674.44 交通车辆1,873,778.19479,133.781,682,399.95670,512.02 电子设备664,863.70450,620.25784,688.35330,795.60 其它79,237.2279,237.22合计12,144,071.923,641,737.
136、3712,520,590.373,265,218.92(3)固定资产净值24,434,380.33 133,960,284.4220,691,186.16137,703,478.59(4固定资产减值准备期初数本期增加本期减少期末数 房屋建筑物 机器设备3,062,343.453,062,343.45 交通车辆 电子设备 其它 合计3,062,343.453,062,343.45固定资产净额21,372,036.88 133,960,284.4217,628,842.71137,703,478.59 2固定资产减值准备计提原因的说明期末由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长 42 SHANDONG S
137、HANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的对可收回金额低于其账面价值的差额部分计提减值准备 提取时按照单项固定资产的成本高于可收回金额的差额确定 计入当期损益期末固定资产未发现可收回金额低于其账面价值的情况因此未计提固定资产减值准备 9.在建工程 1明细情况 工 程 名 称期 初 数本 期 增 加本 期 转 入固定资产其他减少数期 末 数资金来源工程进度生产车间303,295.34921,749.721,225,045.060.00自筹 100.00%零星工程2,028,037.8562
138、4,129.561,568,920.55 1,048,246.86 35,000.00自筹合 计 2,331,333.19 1,545,879.282,793,965.61 1,048,246.86 35,000.00 2在建工程无利息资本化金额 3期末在建工程未发现可收回金额低于其账面价值的情况因此未计提在建工程减值准备 10.无形资产 种 类取 得 方 式原 始 价 值期 初 数本 期 增 加本 期 转 出土 地 使 用 权购 买3,854,865.003,590,764.743,414,083.40土 地 使 用 权购 买28,115,412.5528,115,412.55土 地 使 用
139、 权购 买506,600.00506,600.00土 地 使 用 权购 买4,654,600.004,654,600.00CAD软 件 著 作 权购 买716,887.16716,887.16通 用 决 策 支 持 系 统购 买92,000.0092,000.00商 誉购 买 资 产125,327.73125,327.73合 计38,065,692.443,590,764.7434,210,827.443,414,083.40种 类本 期 摊 销期 末 余 额累 计 摊 销 额剩 余 摊 销 年 限土 地 使 用 权176,681.340.00440,781.60土 地 使 用 权94,517
140、.3128,020,895.2494,517.31598月土 地 使 用 权4,847.84501,752.164,847.84207月土 地 使 用 权44,541.624,610,058.3844,541.62207月CAD软 件 著 作 权4,027.47712,859.694,027.47177月通 用 决 策 支 持 系 统15,333.3376,666.6715,333.3320月商 誉1,044.40124,283.331,044.40119月合 计340,993.3134,046,515.47605,093.57 (2)期末无形资产未发现可收回金额低于其账面价值的情况因此未计提
141、无形资产减值准备 1明细情况 11.短期借款 借款类别 期末数 期初数 保证借款 117,560,000.00 52,260,000.00 43 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 合计 117,560,000.00 52,260,000.00 12.应付票据 期末数 期初数 金额 21,000,000.00 23,782,000.00 注1无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 2应付票据期末比期初减少 12%主要是由于银行承兑汇票到期未支付转入短期借款所致2002 年 3 月已承兑 1
142、00 万元银行承兑汇票 2000 万到期日为 2002 年 3 月 27日 13.应付账款 期末数 期初数 金 额 28,823,269.47 31,912,800.74 注无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 14.预收账款 期末数 期初数 金额 12,271,320.05 4,896,923.99 注无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 15.应付工资 期末数 期初数 金额 3,970,539.26 591,407.06 注: 1 截止到 2001 年 12 月 31 日原山东声乐股份有限公司欠付职工工资 2,356,744.25元截至 2002 年 3 月
143、已支付工资 2,075,487.56 元尚欠工资 281,256.69 元 2山东华特事业总公司山东工大科苑公司根据山东工业大学关于校办企业工资总额和厂长经理收入标准的实施意见2001 年 1-10 月提取的职工工资 1,613,795.01 元已于 2002 年 2 月份发放 1,428,654.80 元尚欠 185,140.21 元 16.应付福利费 期末数 期初数 金额 482,532.39 976,433.48 17.应付股利 项 目 期末数 期初数 44 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 社
144、会法人股 116,733.60 116,733.60 普通股 15,618,505.92 15,618,505.92 小计 15,735,239.52 15,735,239.52 注应付社会法人股普通股股利为公司截止 1996 年末滚存利润根据 1998 年 5 月 15日公司第二届董事会第三次决议1996 年末滚存利润转入本项目 18.应交税金 税 种 期末数 期初数 法定税率 应交税金 6,234,578.75 2,826,450.34 其中增值税 134,129.22 186,279.26 17% 城建税 142,634.48 39,608.51 按流转税税额 5%,7% 营业税 1,4
145、24,966.11 102,692.18 按税法规定 所得税 4,008,335.53 1,452,328.39 33% 土地使用税 41,953.56 1,875.34 按税法规定 房产税 426,081.71 170,029.04 按税法规定 个人所得税 7,726.46 793,332.51 按税法规定 车船使用税 5,692.00 2,472.00 按税法规定 印花税 43,059.68 77,832.91 按税法规定 19.其它应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 59,340.28 925,133.97 按流转税税额的 3% 20.其它应付款 期末数 期初数 金额 2
146、1,621,800.26 6,596,032.85 注有欠持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项具体见附注七3 21.长期借款 借款银行 期末数 起止日 利率 担保单位 济南市商业银行千佛山支 4,000,000.00 2000.10.-2002.4. 5.445 山大学术交流中心 工商银行舜井街支行 7,000,000.00 2000.11.-2003.10 6.534% 山东华天事业发展总公司 山大学术交流中心 45 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 小计 11,000,000.00 注长
147、期借款中一年内到期的 4,000,000.00 元列入一年内到期的长期负债中 22股本 公司股份变动情况表 数量单位股 本次变动前 本次变动增减+ 本次变动后 一未上市流通股份 1发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2募集法人股 3内部职工股 4优先股或其它 其中转配股 未上市流通股份合计 二已上市流通股份 1人民币普通股 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其它 已上市流通股份合计 37,980,996 7,429,400 30,551,596 6,324,660 16,030,344 60,336,000 30,000,000 30,000,000 +
148、30,551,596 -30,551,596 37,980,996 37,980,996 6,324,660 16,030,344 60,336,000 30,000,000 30,000,000 三股份总数 90,336,000 90,336,000 23.资本公积 1明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 106,430,978.48 106,430,978.48 接受捐增实物资产 100,000.00 100,000.00 关联交易差价 339,627.18 339,627.18 合计 106,530,978.48 106,870,605.66 2资本公积增加原因
149、2001 年 10 月 27 日公司第三届董事会第十二次会议审议通过了关于拟整体购买山东工大软件公司资产的议案2001 年 11 月 6 日公司与山东山大科技集团签署资产购买协议以 100 万元购买山东工大软件公司的整体资产协议规定山东工大软件公司 2001 年 8-11 月利润 374,899.05 元归公司所有按照财政部财会200164 号要求 其中按照山东工大软件公司净资产 352,718.69 元的 10%计 35,271.87 元列入其他业务收入其余 339,627.18 元列入资本公积 24.盈余公积 1明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 11,13
150、1,613.32 145,316.99 11,276,930.31 公益金 4,566,257.15 72,658.49 4,638,915.64 46 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 合 计 15,697,870.47 217,975.48 15,915,845.95 2盈余公积本期增加是按本期实现净利润的 10%提取法定盈余公积5%提取公益金 25.未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 35,903,054.60 会计政策变更影响数 -3,140,868.22 会计差错更正影响数 -1,6
151、32,372.14 调整后未分配利润 31,129,814.24 加:本年度净利润 1,453,165.90 减提取法定盈余公积 145,316.99 提取公益金 72,658.49 期末未分配利润 32,365,004.66 (1)公司原执行股份有限公司会计制度根据财政部财会200025 文关于印发的通知及财政部财会200117 文关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定等文件的规定公司自 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度及补充规定公司从 2001 年月日起按照附注二至 22 条改变会计政策上述会计政策变更已采用追溯法对本年度可比会计报表相关项目及期初留存收益进行了调整上述会计政
152、策的变更影响数为-3,695,502.58 元均系固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数由于会计政策变更调减了 2001 年度期初留存收益 3,695,502.58 元其中调减未分配利润 3,140,868.22 元法定盈余公积 369,756.22 元公益金 184,878.12 元利润及利润分配表上年同期数栏的期初未分配利润调减了 3,142,928.05 元 2公司由于附注二之24条所述会计差错进行追溯调整其中:调减未分配利润1,632,372.14元调减盈余公积278,969.22元利润及利润分配表上年同期数栏的期初未分配利润调减了1,580,825.53元 26主营业务收入 1明细
153、情况 项目 2001 年度 2000 年度 鞋类商品 26,110,835.57 40,032,900.29 二氧化氯产品 3,708,420.92 技术转让 1,500,000.00 工控商品 1,613,616.24 通讯商品 5,046,927.28 软件收入 489,000.00 硬件收入 284,893.17 房租收入 3,166,763.06 其它 105,541.02 合计 42,025,997.26 40,032,900.29 47 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 2公司本期向前五名
154、客户销售的收入总额为 24887580.77 元占公司全部主营业务收入的比例为 59.22%向原大股东山东声乐集团有限公司及其控股子公司销售收入总额21333563.01 元占全部销售收入的 50.76% 27主营业务成本 项目 2001 年度 2000 年度 鞋类产品 23,831,469.74 35,653,580.49 二氧化氯产品 942,954.11 工控商品业务 1,070,985.53 通讯商品业务 3,296,785.19 软件成本 7,202.87 硬件成本 128,180.90 房租成本 54,262.45 其它 66,641.89 合计 29,398,482.68 35,
155、653,580.49 28主营业务税金及附加 项目 2001 年度 2000 年度 计缴标准 营业税 174,562.91 675.00 按应纳税额的 5% 城建税 98,230.48 58,459.44 按应交流转税的 7%5% 教育费附加 41,528.22 35,315.94 按应交流转税的 3% 合计 314,321.61 94,450.38 注公司注册地山东沂南县的城建税率为应交流转税额的 5%注册地济南的城建税率为应交流转税率为 7% 29财务费用 项目 2001 年度 2000 年度 利息支出 7,563,815.37 4,416,157.20 减利息收入 36,148.10 4
156、48,265.82 加手续费 17,637.81 23974.65 减资金占用费 11,404,284.55 9,066,140.23 合计 -3,858,979.47 -5,074,274.20 资金占用费 11,404,284.55 元系公司原第一大股东山东声乐集团有限公司及其关联单位山东声乐销售有限公司占用本公司资金按照与其签订的协议利率收取 30投资收益 项目 2001 年度 2000 年度 股权投资收益 -1,425,916.89 -3,657,761.97 注 2001 年度股权投资收益为原控股子公司沂南龙豪鞋业有限公司与山东声宇鞋业有限公司 2001 年 1-10 月实现的利润股
157、份公司按权益法核算实现的投资收益 31补贴收入 项目 2001 年度 2000 年度 增值税退税返还 20,919.22 515,259.47 48 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 政策扶持 1,738,802.01 合计 1,759,721.23 515,259.47 12001 年度补贴收入中增值税返还系根据国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知和关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知本公司销售其自行开发生产的软件产品按 17%的法定税率征收增值税后对其增值
158、税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策20,919.22 元为 2001 年 910 月缴纳增值税由济南市国家税务局计划征收局于 2001 年 12 月应退还的数额 2 2001 年度补贴收入中政策扶持系经公司 2001 年 10 月 25 日鲁声乐股份报字 200114 号关于申请给予政策扶持的报告的申请根据沂南县人民政府 2001 字2号沂南县人民政府决定事项通知公司将收到的政策扶持款 1,738,802.01 元列入补贴收入 32000 年度补贴收入为出口退税 32营业外收入 项目 2001 年度 2000 年度 固定资产清理收入 111,666.69 4,968.99 新股冻结利息
159、收入 2,993,302.60 罚款收入 500.00 54,072.83 其他 43,007.60 206,952.15 合计 155,174.29 3,259,296.57 注2001 年度较 2000 年度减少 3,104,122.28 元主要原因是新股冻结利息收入已于上年摊销完毕 33营业外支出 项目 2001 年度 2000 年度 固定资产清理损失 348,263.39 158,199.52 固定资产减值准备 -7,093.45 -146,137.41 税款滞纳金及罚款 52,420.56 200.00 赞助费 5,000.00 其他支出 57,069.20 4,863.20 非常损
160、失 179,980.83 合 计 455,659.70 197,106.14 34所得税 项目 2001 年度 2000 年度 所得税 1,013,255.81 注公司本年度收购山东工大科苑公司山东华特事业总公司山东工大软件公司的整体性资产根据公司的发展需要将其变为公司的分公司截止到 2001 年 12 月 31 日山东工大科苑公司 山东华特事业总公司 山东工大软件公司的法人资格注销手续尚在办理之中根据山东省地税局对山东工大科苑公司山东华特事业总公司山东工大软件公司的纳税鉴定山东工大科苑公司山东华特事业总公司山东工大软件公司 2001 年度均按照校办企业企业政策免征所得税 49 SHANDON
161、G SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 50 企业名称关联方关系山东山大科技集团公司同一控股股东山东华天事业发展总公司同一控股股东山东山大学术交流中心同一控股股东 35收到的其他与经营活动有关的现金 1,738,802.01 元系经公司 2001 年 10 月 25 日鲁声乐股份报字200114 号关于申请给予政策扶持的报告的申请根据沂南县人民政府2001 字2号沂南县人民政府决定事项通知公司收到的政策扶持款 36支付的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下 修理费 915,220.92 差旅费 884,5
162、28.46 业务招待费 747,812.50 租赁费 552,809.36 水电费 541,888.34 运输费 493,965.38 通讯费 448,127.39 办公费 433,744.16 广告费 404,765.00 37收到的其他与投资活动有关的现金 2731384.82 系公司收购山东山大华特事业总公司山东山大科苑公司山东山大软件公司所取得的货币资金 七关联方关系及其交易的披露 1.存在控制关系的关联方情况: 山东山大集团有限公司济南市经十路73号投资于高新技术产业服务业房地产业资产管理机械电子设备环保设备化工产品不含化学危险品的销售计算机软硬件的开发销售及网络安装环保产品的开发及
163、技术服务企业形象策划第一大股东国有独资韩金远 2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: 1存在控制关系的关联方: 企业名称期初数本期增加本期减少期末数山东山大集团有限公司30000万元30000万元 3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: 企业名称期初金额 期初比例 本期增加 本期减少 期末余额期末比例山东山大集团有限公司0.000.00% 2700万元2700万元29.89% 2.不存在控制关系的关联方情况 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 3.关联方交易情况 2001年2000年2001
164、年2000年山东山大科技集团公司5634925.840.0025.62%0.00% 暂借款山东山大华天事业总公司850000.000.000.04%0.00% 暂借款其他应付款期末余额占全部其他应付款的比例备注 1 关联方应收应付款项 2其他关联方交易 由山东山大集团有限公司担保公司向中国建设银行沂南县支行贷款 8326 万元 由山东山大集团有限公司担保公司向中国工商银行沂南县支行贷款 200 万元 由山东山大集团有限公司担保公司向福建兴业银行济南分行贷款 1000 万元 由山东山大集团有限公司担保公司向招商银行济南分行贷款 1000 万元 由山东山大科技集团公司担保公司济南市商业银行文西支行
165、贷款 400 万元 由山东山大科技集团公司担保 公司向中国农业银行济南市槐荫区支行贷款 800 万元 由华天事业发展总公司与山大学术交流中心担保公司向中国工商银行济南市舜井街支行贷款 650 万元 由华天事业发展总公司担保公司向中国工商银行济南市舜井街支行贷款 50 万元 由山大学术交流中心担保公司向济南市商业银行千佛山支行贷款 400 万元 八或有事项 本公司本年度没有需要说明的或有事项 九债务重组事项 12001 年 11 月 26 日山东声乐集团有限公司甲方山东山大华特科技股份有限公司 乙方山东沂南县阳都资产运营公司有限公司 丙方山东声乐鞋业有限公司 丁方经友好协商就四方相互之间债权债务
166、的清偿事项达成如下事项 1甲方转让给丁方的土地使用权 8,996,400.00 元甲方享有债权 2甲方将对丁方上述金额的债权转让给乙方以此抵消所欠乙方的部分债务乙方对丁方享有债权 3丙方作为丁方的控股股东愿意代丁方偿还其债务乙方予以同意经四方协议结果乙方对丙方享有人民币 8,996,400.00 元之债权 2山东山大华特科技股份有限公司甲方山东声乐集团有限公司乙方沂南县阳都资产运营公司丙方就至 2001 年 11 月 30 日乙方对甲方的债务金额 16,474,816.40元丙方对乙方的债务金额 5,882,000.00 元事项经甲乙丙三方协商一致同意 1将乙方应收丙方的债权金额 5,882,
167、000.00 元转至甲方以此来抵消乙方欠甲方的债务 2甲方受让乙方应收丙方债权金额 5,882,000.00 后甲方应收乙方债权由16,474,816.40 元下降为 10,592,816.40 元 32001 年 11 月 1 日山东声乐集团有限公司将公司沂南办公楼周边土地 2.98 亩的使用权以 170,000.00 元/亩计共 506,600.00 元转让给公司作为声乐集团有限公司归还公司的 51 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD. 2001 年年度报告 欠款 506,600.00 元 42001 年 11 月 1 日
168、山东声乐集团有限公司将原属声宇公司院土地 27.38 亩的使用权以 17,000.00 元/亩计共 4,654,600.00 元转让给公司作为声乐集团有限公司归还公司的欠款 46,546,000.00 元 十资产负债表日后事项 1 公司本年度购买山东山大科技集团公司资产余款5,852,730.61元已于2001年1月 29日付清 22002 年 3 月 27 日公司已收到 2001 年度提取的山东声乐集团有限公司及其关联单位资金占用费 11,000,000.00 元 十一整体资产购并 2001 年 9 月 9 日公司与山大科技集团公司签署资产购买协议并经公司 2001 年度第一次临时股东大会审
169、议通过公司以现金 8685.27 万元购买山大科技集团公司全资子公司山大科苑公司及山东华特事业总公司的整体性资产2002 年 1 月 25 日山东君义达律师事务所审查核实公司本次资产收购已履行了必要的审批手续并及时履行了信息披露义务公司在本次资产收购完成后仍符合上市条件公司本年度收购的山东工大科苑公司山东华特事业总公司根据公司的发展需要将其变为公司的分公司截止到 2001 年 12 月 31 日山东工大科苑公司山东华特事业总公司法人资格注销手续尚在办理之中 十二非货币性交易及其他重要事项 12001 年 9 月 9 日公司与沂南县阳都资产管理运营公司签署资产置换协议并经公司 2001 年度第一
170、次临时股东大会审议通过公司以与鞋业有关的固定资产土地使用权所持有的山东声乐鞋业有限公司 60%的股权和山东沂南龙豪鞋业有限公司 60%股权及相关经营性负债向沂南阳都资产运营有限公司置换沂蒙轴承股份有限公司 190 万股份山东清华同方鲁颖电子有限公司 3%股权及 13 万平方米的土地使用权截至目前上述置入资产中除沂蒙轴承股份有限公司 190 万股股权的过户手续正在办理外其余事项均已完成 按照非货币性交易会计处理原则以置入清华同方鲁颖电子有限公司 3%的股权蒙轴股份有限公司 190 万股权以及 13 万平方米土地的评估价 7,200,000.00 元 6,840,000.00 元和34,151,0
171、14.82 作为公允价值对置换出资产的账面价值 38,811,990.25 元以及税金1233826.30 元进行划分,置入的清华同方鲁颖电子有限公司 蒙轴股份有限公司以及 13 万平方米土地入账价值分别为 5,631,148.09 元5,927,524.30 元及 28,115,412.55 元 2 根据 2001 年 10 月 30 日公司第三届董事会第十二次会议审议通过的决议公司 2001年 11 月 27 日与沂南阳都资产运营有限公司和山东声乐集团有限公司共同投资设立了山东沂南声乐鞋业有限公司公司以房屋建筑物出资账面净值 6,121,039.20 元评估净值8,593,182.70 元
172、该公司注册资本 3600.00 万元公司占其注册资本的 19.90% 按照非货币性交易会计处理原则以房屋建筑物的账面价值 6,121,039.20 元以及涉及的税金 674,019.84 元作为长期投资的入账价值 32001 年 9 月 9 日公司与山大科技集团公司签署资产购买协议并经公司 2001年度第一次临时股东大会审议通过公司以现金 8,685.27 万元购买山大科技集团公司全资子公司山大科苑公司及山东华特事业总公司的整体性资产截止到审计报告日山大科苑公司及山东华特事业总公司法人资格注销手续正在办理之中 52 SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND TECHNOL
173、OGY CO., LTD. 2001 年年度报告 42001 年 10 月 27 日公司第三届董事会第十二次会议审议通过了关于拟整体购买山东工大软件公司资产的议案2001 年 11 月 6 日公司与山东山大科技集团签署资产购买协议以 100 万元购买山东工大软件公司的整体资产山东工大软件公司评估后净资产874,672.27 元差额 125,327.73 元公司在无形资产-商誉中核算分 10 年摊销截止到审计报告日山东工大软件公司的法人资格注销手续正在办理之中 5经公司 2001 年 10 月 25 日鲁声乐股份报字200114 号关于申请给予政策扶持的报告的申请根据沂南县人民政府 2001 字2号沂南县人民政府决定事项通知公司将收到的政策扶持款 1,738,802.01 元列入补贴收入 6为解决公司第二大股东山东声乐集团有限公司对公司的欠款事宜公司于 2002 年 4月 4 日向山东省沂南县人民法院提出讼诉保全要求归还对公司的欠款沂南县人民法院已作出民事裁决于 2002 年 4 月 8 日将公司第二大股东山东声乐集团有限公司持有的 742.94万股国有法人股冻结冻结期一年自 2002 年 4 月 8 日至 2003 年 4 月 7 日此前该部分股权曾被山东省临沂市中级人民法院冻结详情见 2002 年 3 月 7 日的中国证券报证券时报 53