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1、浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文1浙商中拓集团股份有限公司2020 年年度报告2021 年 04 月浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文2第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人袁仁军、主管会计工作负责人邓朱明及会计机构负责人(会计主管人员)潘轶杰声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均

2、应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 674,436,311 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文3目录第一节 重要提示、目录和释义.2第二节 公司简介和主要财务指标.5第三节 公司业务概要. 10第四节 经营情况讨论与分析.15第五节 重要事项. 44第六节 股份变动及股东情况.70第七节 优先股相关情况.77第八节 可转换公司债券相关情况.78第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况. 79第十节

3、 公司治理. 89第十一节 公司债券相关情况.99第十二节 财务报告. 100第十三节 备查文件目录.184浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文4释义释义项指释义内容中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所浙江交通集团指浙江省交通投资集团有限公司中拓租赁指浙江浙商融资租赁有限公司中拓物流指浙商中拓集团物流科技有限公司中拓新材料公司指浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司江西中拓指浙商中拓集团江西再生资源有限公司SHARPMAXINTERNATIONAL(HONGKONG)CO.,LIMITED指锋睿国际SINO CROWN INTERNATIONAL PTE. L

4、TD指中冠国际BEAMPLUSINTERNATIONAL PTE. LTD指益光国际浙商金控指浙江浙商金控有限公司元、万元指人民币元、人民币万元浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文5第二节 公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称浙商中拓股票代码000906变更后的股票简称（如有）无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称浙商中拓集团股份有限公司公司的中文简称浙商中拓公司的外文名称（如有）ZHESHANG DEVELOPMENT GROUP CO.，LTD公司的外文名称缩写（如有）ZSD注册地址浙江省杭州市萧山经济技术开发区启迪路 198 号 A-B102-1184 室注

5、册地址的邮政编码311215办公地址杭州市文晖路 303 号浙江交通集团大厦 8-10 楼办公地址的邮政编码310014公司网址电子信箱zmd000906二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名潘洁刘静、吕伟兰联系地址杭州市文晖路 303 号浙江交通集团大厦 8-10 楼杭州市文晖路 303 号浙江交通集团大厦 8-10 楼电话0571-868506780571-86850618传真0571-868506390571-86850639电子信箱panjliuj、lvwl浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文6三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称证券时报中国证券报上

6、海证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年度报告备置地点杭州市文晖路 303 号浙江交通集团大厦 8-10 楼四、注册变更情况组织机构代码91430000712108626U(统一社会信用代码)公司上市以来主营业务的变化情况（如有）报告期内无变更历次控股股东的变更情况（如有）报告期内无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 1101签字会计师姓名吴光明、徐霖霖公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

7、 适用 不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2020 年2019 年本年比上年增减2018 年营业收入（元）108,976,528,634.9973,463,914,005.8848.34%63,293,810,080.77归属于上市公司股东的净利润（元）555,142,347.26536,271,746.403.52%305,919,292.21归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）586,105,540.69408,946,834.6743.32%284,955,694.66经营活动产生的现金流量净额（元）1,164,678,411.

8、4566,784,839.871643.93%919,184,157.80浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文7基本每股收益（元/股）0.770.744.05%0.39稀释每股收益（元/股）0.760.734.11%0.39加权平均净资产收益率19.23%21.72%-2.49%13.29%2020 年末2019 年末本年末比上年末增减2018 年末总资产（元）18,198,961,038.4514,713,541,020.0523.69%11,640,024,395.63归属于上市公司股东的净资产（元）3,092,004,167.653,199,718,689.93-3.37%

9、2,797,296,568.83公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八

10、、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入15,559,209,633.6129,821,723,369.9725,287,086,374.6638,308,509,256.75归属于上市公司股东的净利润102,772,445.1792,057,797.19211,619,549.16148,692,555.74归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润58,440,735.31142,136,886.58280,428,949.63105,098,969.17经营活动产生的现金流量净额-6,844,265,086.753,352,160,421.75-2,106,

11、086,691.786,762,869,768.23上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否九、非经常性损益项目及金额适用 不适用浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文8单位：元项目2020 年金额2019 年金额2018 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）23,647,766.943,301,766.72-644,588.44主要是心安里大楼处置收益 2,349 万元计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）64,115,473.2637,911,843

12、.4313,296,384.20公司总部及子公司收到的政府补助计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1,171,052.73157,125.69除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-115,923,455.1637,343,801.55-8,819,394.27商品期货等平仓及浮动盈亏变动单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回1,250,000.001,300,000.00除上述各项之外的其他

13、营业外收入和支出2,907,561.363,843,839.821,659,148.73其他符合非经常性损益定义的损益项目3,871,757.48132,928,553.332,282,145.34取得控制权时股权按公允价值重新计量产生的利得12,213,389.20减：所得税影响额-2,108,715.3666,858,229.1310,262,048.82少数股东权益影响额（税后）12,941,012.6723,617,716.72-11,081,435.92合计-30,963,193.43127,324,911.7320,963,597.55-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公

14、告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用公司报告期不存在根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文9第三节 公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司所属行业为现代服务业中的生产性服务业，聚焦于各类基建和制造业客户的供应链需求痛点，融合公司全国线下网络和电商平台，数字化协同整合社会仓储、运输及加工等资源，为生产资料供应

15、链客户提供端到端的产销衔接、库存管理、物流配送、半成品加工、产业金融、套期保值等全链条集成化管理和一站式服务，致力于成为“世界一流的产业链组织者和供应链管理者”。截至目前，公司已连续 11 年荣登财富中国 500 强榜单，在 2020财富中国 500强榜单中排名第 136 位，位列 2020 年中国最具成长性上市公司排行榜前 30 强，获深交所信息披露最高评级“A”级，主体长期信用评级提升为 AA+；获评“全国物流行业先进集体”“浙江省重点进口平台”；入选“全国供应链创新与应用试点第一批典型经验做法试点主体”、“浙江省物流创新发展试点名单”。（一） 公司从事的主要业务公司以“让产业链更集约更高

16、效”为使命，不断丰富经营品种和业态，拓展业务区域，创新商务模式，提升服务性价比，夯实管理基础，持续提升公司在生产资料服务领域的影响力。主要经营品类：涵盖黑色、有色、能源化工等生产资料产业链上几十个细分品种，同时在再生资源以及新能源方面开展多品种布局。服务网络覆盖：公司已在全国构建了完善的服务网络，共设立 51 家全资/控股子公司及33 个业务部门，主要分布在长三角、珠三角、环渤海、中西部等重点区域，并在中国香港、新加坡拥有 3 家国际化平台子公司，为海外市场拓展奠定基础。主要业务模式：生产资料领域的供应链管理，主要包括工程配供配送、厂库供应链、物流金融、期现结合、国际贸易、电子商务、再生资源供

17、应链、新能源领域供应链等。其中：1、工程配供配送业务模式：公司是全国领先的工程项目物资集成服务商。该模式为公司打磨多年的标准型服务业态，具有管理高度精细化、流程深入数字化的特征，日益得到客户广泛认可，不断显现集约效应和规模效益，服务案例包括舟山大桥、杭州湾大桥、中核二三田湾核电站、成渝铁路、太原铁路等。2、厂库供应链业务模式：公司为更快、更好地响应产业链客户需求所开发的定制化服务模式，可为客户提供原材料采购、产成品销售、生产管理、库存管理、产业金融、管理咨询等集成服务，切实有效为客户降本增效。3、物流金融业务模式：以公司自身供应链集成服务能力与风控能力为基础，依托中拓信息科技公司“天网”和中拓

18、物流科技公司“地网”，引入银行等金融机构，输出货物监管、价格盯市、市场渠道等服务，打造物流金融平台，为客户盘活原材料、半成品、产成品等存货价值。4、再生资源业务模式：采取“基地+贸易”模式，整合产业链上下游资源，构建集收购、加工、配送、销售为一体的再生资源产业链一体化模式。公司已在再生钢铁原料、再生不锈钢、再生铅等品种上开展布局。5、新能源业务模式：采取“主链夯实+子链拓展”模式，在新能源业务领域围绕产业链浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文10核心客户，集成公司各项供应链管理服务，以核心客户上下游供应链为主链，逐步拓展供应链子链产品，从而实现产业链全覆盖。目前，公司已在光伏、锂

19、电等新能源业务领域展开深入业务布局。图 1：公司业务模式概览（二） 行业情况说明生产性服务业，即为保持工业生产过程的连续性、促进工业技术进步、产业升级和提高生产效率提供保障服务的行业，是与建造业、制造业等直接相关的配套服务业。生产性服务业可以重塑中国制造的产业链、供应链和价值链，为中国制造转型升级提供动力引擎。目前，我国建造业、制造业规模均居世界前列，生产性服务业具有巨大的市场空间。近年来，国家一直大力支持发展生产性服务业。2017 年，国务院办公厅印发了关于积极推进供应链创新与应用的指导意见，强调供应链的重要战略意义，提出到 2020 年要培育 100 家左右的全球供应链领先企业；党的十九大

20、报告中首次提出了要发展“现代供应链”；2018 年 5 月，商务部、财政部联合发布关于开展 2018 年流通领域现代供应链体系建设的通知，发挥中央财政资金对社会资本的引导作用，支持供应链体系中薄弱环节和关键领域的建设；2020 年国务院国资委提出国有企业三年行动总体方针，明确表示国有企业要在提升产业链供应链水平上发挥引领作用，促进产业结构调整，提升产业链供应链的竞争力和稳定性；2020 年中央经济工作会议再次强调增强产业链供应链自主可控能力。2021 年 3 月，国家发展改革委等 13 部门印发关于加快推动制造服务业高质量发展的意见。意见指出，要聚焦重点环节和领域，从推动制造业供应链创新应用等

21、 6 方面加快推动制造服务业发展，以高质量的服务供给引领制造业转型升级和品质提升，以制造业供应链创新发展行动等专项行动和重点工程为抓手，统筹谋划、重点突破，实现制造业与制造服务业耦合共生、相融相长。意见的出台有望进一步加大针对生产性服务业的政策支持力度，行业发展将迎来新一波高潮。公司深耕行业多年，拥有深厚的供应链管理服务运营经验及专业背景，管理机制成熟、服务业态丰富、风控体系完善、人才队伍稳定，已具备较强的生产资料供应链集成服务能力，目前处于快速发展阶段。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文11二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产本期长期股

22、权投资较年初增加 38.12%，主要系新增参股公司投资及权益法核算损益。固定资产本期固定资产较年初增加 27.25%，主要系中拓新材料公司、江西中拓公司、山西晋南工业综合服务公司在建工程达到预定可使用状态转入固定资产。无形资产本期无形资产较年初增加 150.58%，主要系总部大楼土地使用权转入无形资产。在建工程本期在建工程较年初增加 182.35%，主要系总部大楼建设新增投资。投资性房地产本期投资性房地产较年初减少 31.78%，主要系处置心安里大楼。其他非流动资产本期其他非流动资产较年初减少 87.99%，主要系总部大楼土地预付款转入无形资产。2、主要境外资产情况 适用 不适用三、核心竞争力

23、分析公司致力于成为行业领先的生产资料供应链集成服务商，围绕全产业链各环节搭建集成服务平台，为客户提供端到端的产销衔接、库存管理、物流配送、半成品加工、产业金融、套期保值等全链条集成化管理和一站式服务。公司具有强大的生产资料供应链集成服务能力，包括资源采销全球化、仓储运输网络化、加工服务定制化、产业金融平台化、价格管理体系化等，各项业务协同发展，客户拓展能力不断增强，报告期内活跃客户总数超过 10,000 家。优势服务重点介绍产销衔接1.与产业链上下游核心企业建立深度合作，业务涉及长三角、珠三角、环渤海、中西部等重点区域；2.重点围绕基本建设和生产制造两类客户，客户涵盖中铁、中建等大型企业，服务

24、于大平台、大项目；3.业务覆盖国内外主要市场，并在中国香港、新加坡拥有 3 家国际化平台子公司，助力资源全球化配置。库存管理1.公司已在广东、浙江、天津、河北、江西、湖北等十余个省市布局仓储网点，完善沿长江沿内河沿铁路的全方位枢纽布局，供应链项目库、自管、监管仓库 74 个，基本覆盖公司业务主要集散区域；2.研发 WMS 智慧仓储系统，规范仓库作业流程，打造一体化仓库管理能力。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文12物流配送1.打通内外部信息流，实现从货主方、承运方等用户平台入驻，从订单发布、运力匹配、发运在途到货物入库的全环节数字化，实现物流配送可视化管理；2.持续打造“网络货

25、运”和“无船承运人”平台，纳入车辆超 4000 辆，运力整合实力不断强化。加工服务1.集约化加工：基于区域产业集群共性加工需求，投资设立加工企业，形成区域卡位优势。典型案例包括中拓新材料海盐拉丝厂；2.再生钢铁原料加工：公司分别与天津天道集团、新天钢集团等钢厂及浙江德清县、江西上栗县政府合资成立再生资源公司，目前每月再生钢铁原料销量已突破 100 万吨，江西中拓顺利进入工信部认可的废钢铁加工行业准入条件企业名单；3.工业综合体：以区域集群客户的共性需求为基础，开展集约化、定制化服务，打造新型工业综合体服务模式，为客户提供属地化集成服务。典型案例包括浙商中拓晋南工业服务综合体，冀东、无锡不锈钢工

26、业服务综合体等。产业金融1.公信力：国有上市公司背景，连续 11 年上榜财富中国 500 强，2020 年排名第 136 位，企业主体信用 AA+评级，具有良好市场口碑及信誉；2.渠道：已与国内外 100 余家中外银行及其分支机构建立良好合作关系；3.服务方式：工程物资配送、厂库供应链、工业服务综合体、物流金融、国际贸易等。（1）健全的全流程风险控制体系风险管控能力一直是公司重点打造的核心竞争能力之一。“经营企业就是经营风险”，公司坚持“风控第一，效益第二，规模第三”的经营理念和“全员、全面、全程、全体系”的指导思想，持续优化和完善风控体系。公司对业务全过程进行 360 度审视，事前严格执行客

27、户资信准入及五级评级制度，把关合作客户质量；事中强化货权管控、加强单据管理，注重检查核实客户经营生产情况，实时了解客户最新动态；事后及时处置以及进行内部培训教育，将防范风险嵌入业务发展和管理全过程。同时，公司积极探索智能风控，通过嵌入物联网、区块链等新技术提升风控水平。（2）先进的信息化及智能化管理体系公司目前已自主研发了客户关系管理（CRM）、价格风险管理（PRM）、智慧仓储系统（WMS）、EC 等系统为核心的“天网”体系，实现对公司日常经营管理的全覆盖，包括业务流程线上化、数据分析可视化、交易下单自助化、期现结合数字化、客户评估数字化、线上办公、线上会议等多种信息化手段，有效助力公司提质增

28、效并推动商务模式创新。公司高度重视以数字科技促进管理提升和业务发展，积极推动数字化转型，提升数字化管理水平，并积极探索区块链、物联网与业务的结合，优化和创新商务模式。（3）市场化的人才激励机制公司以开放包容的企业文化结合市场化制度作为保障，持续整合并优化有利于创业成功浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文13的各种要素资源，深入实施资源平台化战略，致力于成为创业者的平台、创业家的乐园；始终坚持市场化的绩效体制，深化“人员能进能出、职位能上能下、薪酬能多能少”的用人机制，“强人”“能人”一人一策的个性化激励机制；实行严格竞争淘汰机制，激发组织内部活力；公司在浙江国有上市公司中率先实施

29、管理团队参与定向增发、限制性股票激励计划和股票期权激励计划，在新设子公司实施管理团队持股，不断完善经营管理团队中长期激励约束机制，构建长期稳定的核心团队。（4）良好的企业品牌形象公司作为国有控股上市公司，已连续 11 年上榜“财富中国 500 强企业”（2020 年排名136 位），位列 2020 年中国最具成长性上市公司排行榜前 30 强，获深交所信息披露最高评级“A”级，主体长期信用评级提升为 AA+，获评“全国物流行业先进集体”。公司 2020 年入选“全国供应链创新与应用试点第一批典型经验做法试点主体”和“浙江省物流创新发展试点名单”，在行业经验、管理机制及专业化人才等方面拥有明显的系

30、统性综合优势。公司长期积累的良好品牌形象为公司的长远发展奠定坚实基础。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文14第四节 经营情况讨论与分析一、概述2020 年，受中美贸易关系以及全球疫情冲击、国际国内环境日趋复杂的影响，公司密切关注并积极应对新冠疫情及行业形势变化，加强业务风险全程管控，强化经营资产管理和客户信用管理，紧抓产业链上新模式、新业态机会，有效抵御了疫情冲击，实现稳健经营。报告期内，公司实现营业收入 1,089.77 亿元，同比增长 48.34%；归属于上市公司股东的净利润 5.55 亿元，同比增加 3.52%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 5.86 亿元

31、，同比增加 43.32%。全年销售各类金属材料 2,127 万吨、矿石1,791 万吨、煤炭 1,046 万吨、再生钢铁原料 540 万吨，同比分别增长 64.95%、16.05%、42.40%、315.97%。报告期内，公司各项工作取得有效进展。（一）完善业务布局，强化供应链集成服务主业一是存量增量业务同步发力。配供配送业务在巩固传统优势的同时，着力加强订单管理，持续加大重点区域、重要客户的拓展力度，全年实现配送量超 600 万吨，同比增长 45%。有色业务聚焦镍铬锰系合金业务，为核心客户提供全产业链集成服务，竞争能力不断提升，经营利润实现翻倍增长。能源化工、新能源、MRO 等新品种和新业态

32、多点开花，进一步丰富了公司的经营业态和发展格局。二是贸工一体取得新突破。公司深入推进贸工一体，子公司中拓新材料疫情防控和生产经营两手抓，已全面实现达产达效；加大再生钢铁原料资源渠道和平台公司建设，分别与天津天道集团、新天钢集团等钢厂及德清县、上栗县政府合资成立再生资源公司，目前每月销量已突破 100 万吨，江西中拓顺利进入工信部认可的废钢铁加工行业准入条件企业名单。三是产融一体扎实推进。产业金融方面，公司持续创新银企合作模式，深化公司与银行、客户三方合作，提升中小微企业服务能力。资金统筹方面，公司融资授信总额已达到 250 亿元，超短融注册额度由 7.5 亿元增加至 20 亿元。四是内外一体顺

33、势推进。公司充分融入国内国际双循环发展格局，在海外疫情蔓延背景下，及时调整经营策略，加大进口力度，国际业务全年实现营业收入 188 亿元，进口钢材实物量超 160 万吨，同比增长近 30 倍，经营区域已覆盖东盟、澳大利亚、印尼、韩国等近 40 个国家和地区。（二）发挥创新引领，推动商务模式优化升级一是扎实推进物流金融业务，专门成立物流金融（项目）部，持续加大与金融机构沟通力度，为产业链上下游客户量身打造产业金融服务，盘活客户存货和预付款资金。截至目前，公司已与 10 余家银行及其分支机构达成合作协议，授信总额超 60 亿元，累计用信额度近 10 亿元，并完成与部分银行信息系统对接。二是创新推进

34、工业服务综合体建设，借鉴“商业综合体”的服务模式，发挥公司集成服务优势，集中为客户提供供应链管理、仓储运输、剪切加工、物流金融、信息化管理等多种类、大流量、集约化的服务，满足客户多样性、个性化的需求。目前山西晋南浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文15首个工业服务综合体已正式开业，冀东、无锡工业服务综合体正积极推进。（三）健全风控体系，支撑业务持续稳健运营一是强化客户管理。加强客户关系管理，在疫情影响下重点分类梳理客户情况，重新评估客户资金流动性和风险承受能力，主动对接战略客户，帮助解决物流以及库存积压问题，在提升客户价值中实现自身价值；严把客户准入门槛，定期开展客户动态梳理评估

35、及优化工作，持续完善客户关系管理系统（CRM），加强外部大数据接入，目前已与专业征信机构企查查完成全维度数据对接。二是完善货权风险管控。进一步优化国内外物流供应商管理办法，完善物流供应商管控体系，确保货权管控到位；疫情期间，持续跟踪合作仓库的停复工、库容及形势变化，高度关注港口的作业及海关动态，确保货物安全。三是加强安全生产管理。夯实疫情防控主体责任，严格落实各项疫情防控措施，坚决确保经营稳定和人员安全；严格落实安全生产责任制，对重点实体型单位开展全方位、立体式排查，全年未发生重大安全事故。（四）夯实“天网”“地网”基础，加速推动“两网”融合“天网”方面，公司加强前瞻性布局，大力推动“数字中拓

36、”建设，主干道工程建设正处于加速建设中；进一步优化和完善 SAP、客户关系管理（CRM）、价格风险管理（PRM）、物流运输管理（TMS）、智慧仓储系统（WMS）等系统，提升运营效率；探索区块链、物联网、大数据等技术的创新应用，推动新技术与供应链集成服务的有效结合，构建数字化服务中台，提高服务响应速度和客户粘性。“地网”方面，加大仓储网络布局力度，推进沿长江沿内河沿铁路的全方位枢纽布局，并实现自营库存 100%港口控货。截至报告期末，自主管理仓储网点达 74 个，已基本覆盖公司业务主要集散区域，为公司业务开展提供有力支撑；强化物流服务支撑和价值输出，在 4 家内部单位推进运输总包服务试点，并与

37、10 多家外部客户开展业务合作；持续打造“网络货运”和“无船承运人”平台，广泛吸纳社会运力资源，截止报告期末，纳入车辆超 4000 辆。（五）深化体制机制改革，持续激发组织活力一是推进组织架构变革。在 2019 年事业部改革的基础上，新设新能源事业部和益光国际事业部，事业部目前已达 13 个；工程物资事业部、有色事业部、国际事业部等相继成立运管中心，重建授权体系并优化调整考核方案，实现事业部实体化、专业化运作；加大重点区域资源配置力度，相继在广东、上海推进平台公司试点工作，广东中拓、上海中拓分别增资至 2 亿元、3 亿元，强化属地化管理，区域市场影响力不断提升。二是健全企业中长期激励机制。在浙

38、江国有企业中率先实施期权激励计划，合计向激励对象授予 4,343 万份股票期权，占总股本的 6.44%。目前，首次向 144 名激励对象授予的 3,737 万份股票期权及向 45 名新提拔和聘任中高层管理人员授予的 606 万股预留股票期权登记均已完成；子公司管理团队持股层面，在四川中拓、中拓建邦矿业及中拓天道、中拓新天钢等推进员工持股计划，截至报告期末，已有 10 家控股子公司实现管理团队持股，进一步深化公司与管理团队利益共享、风险共担的长效激励约束机制。二、主营业务分析1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文162、收入

39、与成本（1）营业收入构成单位：元2020 年2019 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计108,976,528,634.99100%73,463,914,005.88100%48.34%分行业供应链集成服务107,244,758,549.3398.41%71,318,672,857.0997.08%50.37%其他行业1,872,597,524.821.72%2,278,045,205.013.10%-17.80%分部间抵销-140,827,439.16-0.13%-132,804,056.22-0.18%不适用分产品建筑用材31,225,009,718.6928.65

40、%19,664,177,221.2026.77%58.79%工业用材27,822,826,689.3625.53%23,531,006,821.4632.03%18.24%炉料33,880,404,587.3931.09%17,082,874,991.9423.25%98.33%煤炭焦炭6,502,255,226.905.97%6,781,201,079.759.23%-4.11%汽车及相关服务1,569,303,885.031.44%2,048,083,988.362.79%-23.38%其他8,117,555,966.787.45%4,489,373,959.396.11%80.82%分部

41、间抵销-140,827,439.16-0.13%-132,804,056.22-0.18%不适用分地区境内103,389,665,666.4494.87%70,379,263,894.8095.80%46.90%境外14,022,253,499.2412.87%6,626,045,333.759.02%111.62%分部间抵销-8,435,390,530.69-7.74%-3,541,395,222.67-4.82%不适用说明：汽车及相关服务营业收入同比下降，主要系公司因战略调整，本年退出五菱品系。（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况适用 不适用浙商中拓集团股份有限

42、公司 2020 年年度报告全文17单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业供应链集成服务107,244,758,549.33105,161,174,393.091.94%50.37%50.76%-0.25%其他行业1,872,597,524.821,738,589,559.577.16%-17.80%-17.99%0.21%分部间抵销-140,827,439.16-119,512,026.77不适用不适用不适用不适用分产品建筑用材31,225,009,718.6930,570,668,957.142.10%58.79%61.75%-1

43、.79%工业用材27,822,826,689.3627,445,331,902.001.36%18.24%18.21%0.03%炉料33,880,404,587.3933,176,505,098.122.08%98.33%97.33%0.50%煤炭焦炭6,502,255,226.906,319,995,782.572.80%-4.11%-4.58%0.48%汽车及相关服务1,569,303,885.031,475,961,541.225.95%-23.38%-23.61%0.28%其他8,117,555,966.787,911,300,671.612.54%80.82%80.33%0.26%分

44、部间抵销-140,827,439.16-119,512,026.77不适用不适用不适用不适用分地区境内103,389,665,666.44101,511,591,269.701.82%46.90%47.33%-0.28%境外14,022,253,499.2413,702,266,419.632.28%111.62%112.18%-0.25%分部间抵销-8,435,390,530.69-8,433,605,763.44不适用不适用不适用不适用说明：本期建筑用材毛利率同比下降，主要系根据新收入准则，原计入销售费用的运杂费等本期计入营业成本。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近

45、 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目单位2020 年2019 年同比增减金属材料销售量万吨2,126.631,289.1964.96%矿石销售量万吨1,791.091,543.4416.05%煤炭销售量万吨1,045.85734.4342.40%浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文18再生钢铁原料销售量万吨539.53129.70315.97%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用说明：金属材料、煤炭、再生钢铁原料等销售量同比增幅较大，主要系公司发挥事业部专业分工及区域平台协同作用，拓

46、展并深化客户合作，不断做专做精做强做大供应链集成服务主业，业务规模进一步扩大。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用（5）营业成本构成行业分类单位：元行业分类项目2020 年2019 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重供应链集成服务商品采购成本106,720,522,257.8399.94%71,778,064,454.3199.93%0.01%说明：公司属于生产资料供应链集成服务行业，商品采购成本是公司营业成本的主要组成部分。（6）报告期内合并范围是否发生变动是 否1、本期，公司在河北省唐山市设立浙商中拓天道（河北）再生资源有限公司，于 2020 年

47、06 月 16日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91130283MA0F367G9Q 的营业执照，该公司注册资本人民币 5,000 万元，本公司持有其 51%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。2、本期，公司在天津市东丽区设立浙商中拓新天钢（天津）再生资源有限公司，于 2020 年 06 月 30日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91120110MA072PQU3F 的营业执照，该公司注册资本人民币 5,000 万元，本公司持有其 51%的股权, 故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。3、本期，公司向浙商中拓晋南（山西）工业综合服务有限公司增资获得 5

48、1%的股权，于 2020 年 09月 27 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91141021MA0KN93F7A 的营业执照，该公司注册资本人民币 6,000 万元，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。4、本期，公司在四川省成都市合资设立浙商中拓集团（四川）有限公司，于 2020 年 12 月 22 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91510108MA674G1Q99 的营业执照，该公司注册资本人民币 5,000 万元，本公司持有其 85%股权，截至 2020 年 12 月 31 日该公司尚未发生业务，该公司自成立之日起纳入合并报表范围。5、本期，湖南中拓

49、汽车销售服务有限公司在公司合并范围内由全资子公司湖南省三维企业有限公司浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文19吸收合并，公司于 2020 年 06 月 30 日办妥湖南中拓汽车销售服务有限公司工商注销登记手续。6、因公司战略调整需要，公司于 2020 年 07 月 15 日办妥湖南一汽贸易有限责任公司注销登记手续，该公司自注销之日起不再纳入合并报表范围。7、因公司战略调整需要，公司于 2020 年 04 月 23 日办妥祁阳中拓万胜汽车销售服务有限公司注销登记手续，该公司自注销之日起不再纳入合并报表范围。8、因公司战略调整需要，公司于 2020 年 12 月 02 日办妥浙江省铁

50、投物资股份有限公司注销登记手续，该公司自注销之日起不再纳入合并报表范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）10,062,757,620.37前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例9.23%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1客户一3,326,294,159.093.05%2客户二2,331,302,303.622.14%3客户三1,604,572,362.881.47%4客户四1,503

51、,594,594.051.38%5客户五1,296,994,200.731.19%合计-10,062,757,620.379.23%主要客户其他情况说明 适用 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）16,315,549,434.04前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例15.24%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前 5 名供应商资料浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文20序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1供应商一4,999,466,540.604.67%2供应商二4,810,409,513.284.49%3供应商三2

52、,425,084,201.822.27%4供应商四2,259,428,609.922.11%5供应商五1,821,160,568.421.70%合计-16,315,549,434.0415.24%主要供应商其他情况说明 适用不适用3、费用单位：元2020 年2019 年同比增减重大变动说明销售费用306,407,070.38297,295,285.963.06%管理费用392,369,835.62329,740,239.7318.99%业务单元增加，职工薪酬和行政管理费用相应增加。财务费用476,374,033.97389,051,824.5222.44%利息支出较上年增加。研发费用16,03

53、3.403,568,255.90-99.55%研发阶段不同，本期开发支出资本化比例增加，费用化比例相对下降。4、研发投入 适用 不适用报告期内，公司继续开展电子商务平台新模块建设，2020 年度共发生研发支出 792.24 万元，占公司营业收入的 0.01%。公司研发投入情况2020 年2019 年变动比例研发人员数量（人）49490.00%研发人员数量占比2.09%2.74%-0.65%研发投入金额（元）7,922,393.098,804,353.98-10.02%研发投入占营业收入比例0.01%0.01%0.00%研发投入资本化的金额（元）6,401,198.675,236,098.082

54、2.25%浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文21资本化研发投入占研发投入的比例80.80%59.47%21.33%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用5、现金流单位：元项目2020 年2019 年同比增减经营活动现金流入小计113,009,429,479.1579,961,480,491.5041.33%经营活动现金流出小计111,844,751,067.7079,894,695,651.6339.99%经营活动产生的现金流量净额1,164,678,411.4566,784,839.8716

55、43.93%投资活动现金流入小计5,621,326,292.974,028,082,672.3639.55%投资活动现金流出小计5,995,255,331.834,489,506,811.1233.54%投资活动产生的现金流量净额-373,929,038.86-461,424,138.76不适用筹资活动现金流入小计32,042,931,869.8810,074,443,586.71218.06%筹资活动现金流出小计32,121,761,717.489,283,892,906.44245.99%筹资活动产生的现金流量净额-78,829,847.60790,550,680.27-109.97%现金

56、及现金等价物净增加额760,572,975.43379,533,848.89100.40%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明适用 不适用经营活动产生的现金流量净额同比增加，主要系公司经营性资金的收回；投资活动产生的现金流量净额同比增加，主要系公司期货保证金的收回及心安里资产处置收回投资款；筹资活动产生的现金流量净额同比减少，主要系公司到期偿还银行借款及永续债。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用三、非主营业务分析适用 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文22投资收

57、益-115,901,870.24-14.09%商品期货等平仓盈亏否公允价值变动损益5,130,082.160.62%商品期货等浮动盈亏否资产减值70,614,766.078.59%计提存货跌价准备和坏账准备否营业外收入7,667,068.580.93%收到违约金等否营业外支出4,860,509.180.59%支付违约金等否其他收益64,115,473.267.80%政府补助等否四、资产及负债状况分析1、资产构成重大变动情况公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用单位：元2020 年末2020 年初比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比

58、例货币资金3,645,728,186.4620.03%2,514,192,975.4417.09%2.94%应收账款3,884,947,170.3021.35%3,030,285,102.9320.60%0.75%存货4,585,981,238.8325.20%4,343,037,806.6629.52%-4.32%投资性房地产45,382,051.640.25%66,522,710.460.45%-0.20%本期处置心安里大楼。长期股权投资618,160,969.793.40%447,562,812.723.04%0.36%新增参股公司投资及权益法核算损益。固定资产432,126,654.8

59、22.37%339,585,393.192.31%0.06%中拓新材料公司、江西中拓、山西晋南工业服务综合体在建工程达到预定可使用状态转入固定资产。在建工程62,921,581.720.35%22,285,012.640.15%0.20%总部大楼建设新增投资。短期借款3,279,577,045.0518.02%3,477,334,559.1223.63%-5.61%长期借款71,960,592.790.40%64,280,000.000.44%-0.04%浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文232、以公允价值计量的资产和负债适用 不适用单位：元项目期初数本期公允价值变动损益计入权

60、益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数金融资产1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）50,194,694.1463,135,698.515,727,037,313.665,578,143,781.90262,223,924.40金融资产小计50,194,694.1463,135,698.515,727,037,313.665,578,143,781.90262,223,924.40存货843,878,638.0012,880,782.4724,678,654,350.6724,828,725,530.14706,688,241.00上述合计894,073,33

61、2.1476,016,480.9830,405,691,664.3330,406,869,312.04968,912,165.40金融负债43,783,666.55-74,216,342.03215,453,904.2956,232,092.50273,891,877.16其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否3、截至报告期末的资产权利受限情况项目余额受限原因货币资金1,390,967,023.04保证金应收票据（商业承兑汇票）176,376,445.70注 1应收款项融资6,400,000.00注 2固定资产77,439,798.94注 3无形资产237,697

62、,594.91存货（汽车合格证）45,203,997.85注 4信用证项下货权1,785,605,510.91注 5浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文24项目余额受限原因合计3,719,690,371.35其他说明：注 1：本公司及所属子公司以应收票据中的商业承兑汇票作质押，取得短期借款 176,115,962.37 元。注 2：本公司及所属子公司以应收款项融资中的银行承兑汇票作质押，取得银行承兑汇票6,400,000.00 元。注 3：子公司湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司及湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司以土地、房产作抵押，取得银行承兑汇票 36,000,000.00 元；

63、子公司浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司以土地、房产作抵押，取得长期借款 65,000,000.00 元（其中 18,000,000.00 划分为一年内到期的非流动负债）；本公司以土地使用权作抵押，取得长期借款 19,584,003.74 元。注 4：子公司湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司及湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司、湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司以所购买的品牌汽车相应汽车合格证作质押，共取得银行短期借款45,203,997.85 元。注 5：本公司及所属子公司以信用证押汇，取得短期借款折合人民币 1,785,605,510.91 元。五、投资状况1、总体情况 适用 不适用报告期投

64、资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度1,177,151,899.41659,472,006.3378.50%2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用单位：元被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期（如有）披露索引（如有）浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文25浙商中拓集团（陕西）有限公司供应链集成服务新设42,500,00085.00%自有资金朱勇长期不适用已完成工商登记备案手续不适用1,162,536.27否无无浙商中拓新天钢（天津）再生资源有限公司生产性废旧金属回收；

65、再生资源回收；再生资源销售；再生资源加工新设25,500,00051.00%自有资金天津市新天钢钢铁集团有限公司长期不适用已完成工商登记备案手续不适用1,037,628.90否无无浙商中拓天道（河北）再生资源有限公司金属废料和碎屑加工处理；再生资源回收与批发；生产性废旧金属回收；废旧金属加工；再生资源批发、零售新设25,500,00051.00%自有资金天津天道金属集团有限公司、河北伟拓企业管理服务合伙企业（有限合伙）长期不适用已完成工商登记备案手续不适用1,404,121.36否无无德清交运中拓再生资源有限公司再生资源回收；再生资源销售；生产性废旧金属回收新设24,500,00049.00%

66、自有资金浙江德清交运投资建设有限公司长期不适用已完成工商登记备案手续不适用290,609.39否无无浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文26江西嘉拓再生资源有限公司再生资源回收，再生资源销售，金属矿石销售新设14,700,00049.00%自有资金上栗县振兴物资供应链有限公司长期不适用已完成工商登记备案手续不适用0.00否无无杭州富浙国证合创企业管理咨询合伙企业（有限合伙）企业管理咨询；企业管理新设90,000,0009.00%自有资金浙江浙商金控有限公司、浙江益商物资有限公司、浙江富浙资产股权投资有限公司长期不适用已完成工商登记备案手续不适用0否2020年12月01日2020-

67、102浙商中拓集团物流科技有限公司仓储、物流服务增资250,000,000100.00%自有资金-长期不适用已完成工商登记备案手续不适用540,452.90否2020年09月24日2020-84浙商中拓集团（广东）有限公司供应链集成服务增资150,000,000100.00%自有资金-长期不适用已完成工商登记备案手续不适用47,072,110.55否2020年10月29日2020-96浙商中拓晋南(山西)工业综合服务有限公司物流信息技术、物联网技术服务、咨询；货物运输；货运代理；仓储、装卸、搬运、配送服务；供应链管理；货物进出口；增资30,600,00051.00%自有资金山西晋南钢铁集团有限

68、公司长期不适用已完成工商登记备案手续不适用-502,006.69否无无浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文27废旧金属回收；多式联运浙商中拓集团(甘肃)有限公司供应链集成服务增资20,000,000100.00%自有资金-长期不适用已完成工商登记备案手续不适用921,982.67否无无浙商中拓集团(云南)有限公司供应链集成服务增资20,000,000100.00%自有资金-长期不适用已完成工商登记备案手续不适用21,622,021.83否无无合计-693,300,000.00-0.0073,549,457.18-3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况适用 不适用单位：元项目名

69、称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期（如有）披露索引（如有）公司竞买取得土地使用权用于新建总部基地项目自建是供应链集成服务91,453,043.79247,785,161.81自有资金及银行贷款50.00%不适用0.00不适用2019年 09月 26日2019-63浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文28合计-91,453,043.79247,785,161.81-不适用0.00-4、金融资产投资（1）证券投资情况 适用 不适用公司报告期不存

70、在证券投资。（2）衍生品投资情况适用 不适用单位：万元衍生品投资操作方名称关联关系是否关联交易衍生品投资类型衍生品投资初始投资金额起始日期终止日期期初投资金额报告期内购入金额报告期内售出金额计提减值准备金额（如有）期末投资金额期末投资金额占公司报告期末净资产比例报告期实际损益金额本公司不适用否商品期权期货合约23,021.762020 年 01月 01 日2020年 12月 31日23,021.76546,773.36550,463.52019,331.606.25%-40,090.64本公司不适用否外汇合约2,601.672020 年 01月 01 日2020年 12月 31日2,601.6

71、747,475.7630,169.14019,908.296.44%-11,807.99合计25,623.43-25,623.43594,249.12580,632.6639,239.8912.69%-51,898.63衍生品投资资金来源自有资金涉诉情况（如适用）不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)外汇套期保值： 2020 年 3 月 11 日商品套期保值： 2020 年 4 月 29 日浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文29衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)外汇套期保值： 2020 年 3 月 27 日商品套期保值： 2020 年 6 月 17 日报告期衍生品

72、持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）商品套期保值风险：因期交所交易制度设计完善，螺纹钢、热卷、铁矿、焦炭、焦煤、动力煤、甲醇、镍等期货合约成交活跃，保证金监管严密，公司期货交易所面临的系统性风险、流动性风险以及信用和资金风险较小。鉴于期货的金融属性，交易合约价格走势可能存在阶段性的与基本面的反向偏离，导致不利基差（期现价差）的发生而面临一定的基差风险，但从一般规律来看，期货合约价格与现货价格变动趋势总体上趋于一致，因此基差风险属可控范围。控制措施：1、公司为规范套期保值的交易行为，加强对套期保值的监督管理，在相关法律法规、政策的基础上

73、，已制定了公司期货管理办法，第六届董事会第四次会议对制度进行完善与修订，公司期货管理办法对公司套保套利的原则、条件、交易的实施、资金管理、头寸管理、止损机制等以及相应的审批流程和权限进行了详细规定；2、公司成立风控小组，按公司期货管理办法规定程序审定和完善公司期货管理制度、风险管理实施细则和决策流程、审核公司期货决策流程、对大额卖出交割进行决策等，风控小组会议的议案须经三分之二以上（含）的小组成员同意后通过；3、具体操作上，交易指令严格审批，交易资金严密监管，指令下达与交易下单分离，持仓情况透明化，动态风险预警报告、监督部门定期审计等，均符合内控管理的要求。公司坚决禁止投机交易。外汇套期保值风

74、险：1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失。2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控不够完善而造成风险。控制措施：1、公司及子公司开展外汇套期保值业务将严格执行以锁定汇率风险为目的进行套期保值的原则，不进行投机交易。2、公司制定的外汇交易管理办法，对公司开展外汇套期保值业务审批程序、风险控制、内部报告等制度进行了规范。3、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免汇兑损失。4、公司外汇交易风控小组将定期对外汇套期保值业务的

75、实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定公司参与的套期保值品种螺纹钢、铁矿石、焦炭，沪镍等品种报告期内价格波动频繁，总体与现货市场价格趋势一致，截止本报告期末，期货螺纹主力合约结算价格为 4306 元/吨、热卷主力合约结算价格为 4488 元/吨、铁矿石主力合约结算价格为 986.5 元/吨、焦炭主力合约结算价格2804.5 元/吨、焦煤主力合约结算价格为 1638 元/吨、动力煤主力合约结算价格为 671.4 元/吨、甲醇主力合约结算价格为 2375 元/吨，沪镍主力合

76、约结算价格为 124330 元/吨。报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明无重大变化。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文30独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见独立董事对公司开展商品套期保值业务的意见：公司为减少生产资料市场价格波动对公司经营造成的影响，从事商品套期保值业务以防范库存跌价风险，以提高公司抵御市场价格波动的能力，实现稳健经营。公司已就开展商品套期保值业务建立健全了业务操作流程、审批流程、风险控制措施等相应的内控制度并能够有效执行；公司在保证正常生产经营的前提下，使用自有资金开展商品套期保值业务履行了相关的审批

77、程序，符合国家相关法律法规及公司章程的有关规定，不存在损害公司和全体股东利益的情况。独立董事对公司开展外汇套期保值业务的意见：公司开展外汇套期保值业务，主要为规避在国际贸易过程中的外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营、成本控制造成不良影响。同时，公司已就开展外汇套期保值业务建立健全了业务操作流程、审批流程、风险控制措施等相应的内控制度；公司在保证正常生产经营的前提下，使用自有资金开展外汇套期保值业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及公司章程的有关规定，不存在损害公司和全体股东利益的情况。注：上述“报告期实际损益金额”仅反应衍生品公允价值变动及平仓损益，未包含商品套期保值对应

78、现货销售盈利及浮盈3.93 亿元。5、募集资金使用情况 适用 不适用公司报告期无募集资金使用情况。六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况 适用 不适用交易对方被出售资产出售日交易价格（万元）本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元）出售对公司的影响（注3）资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例资产出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系（适用关联交易情形）所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文31长沙金至尊酒店管

79、理有限公司长沙市芙蓉中路一段515号心安里大楼2019年 6月 5日4,9000.00出售事项对公司业务量连续性、管理层稳定性无影响。3.17%定价以具有执行证券、期货相关业务资格的万邦资产评估有限公司按资产基础法评估的评估结果为准，定价公允、合理。否 不适用是是截至 2020年 06 月30 日长沙金至尊酒店管理有限公司已全额支付款项，已办理完过户手续。2019年6月19日2019-442、出售重大股权情况 适用 不适用交易对方被出售股权出售日交易价格（万元）本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元）出售对公司的影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是

80、否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全部过户是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引浙江浙商金控有限公司浙江浙商融资租赁有限公司2020年 11月 11日29,942.693,955.18本次交易有助于公司集中资源做大做强供应链集成服务主业，降低公司整体资产负债率，长远看可促进中拓租赁进一步做大做强，增强其盈利能力，进而提升公司长期股权投资收益，符合公司战略发展需不适用定价以万邦资产评估有限公司按收益法评估并经国资主管单位备案的的评估结果为准，定价公允、合理。是浙商金控为公司控股股东浙江交通集团下属全资子公司，为公司关联法人是是2020年

81、 08月 21日2020-72浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文32要。七、主要控股参股公司分析 适用 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：万元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润浙商中拓集团（湖南）有限公司子公司供应链集成服务92,713.4086 万元275,591.00109,272.44719,761.949,458.256,706.12浙江中拓供应链管理有限公司子公司供应链集成服务92656.9332万元227,366.56106,126.382,041,830.286,954.415,193.49浙商中拓

82、集团物流科技有限公司子公司仓储物流30000 万元31,533.7730,090.0429,589.0772.5154.05浙商中拓集团电力科技有限公司子公司供应链集成服务20000 万元81,817.2922,024.59107,834.972,573.771,927.10浙商中拓集团（湖北）有限公司子公司供应链集成服务15000 万元40,293.7218,034.36262,556.982,102.811,563.05浙商中拓集团（广东）有限公司子公司供应链集成服务20000 万元65,716.3225,632.45506,798.296,310.264,707.21浙商中拓集团股份有限

83、公司 2020 年年度报告全文33浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司子公司供应链集成服务10000 万元43,657.0710,397.50157,815.961,250.141,063.43湖南省三维企业有限公司子公司城市出租车营运9088 万元14,309.5610,102.851,766.21541.43481.18浙商中拓集团（重庆）有限公司子公司供应链集成服务8000 万元66,433.6115,129.08547,164.794,531.103,170.22浙商中拓集团（浙江）弘远能源化工有限公司子公司供应链集成服务7000 万元9,477.217,624.09216,751.

84、752,282.631,732.97SHARPMAX INTERNATIONAL（HONGKONG）CO.,LIMITED子公司供应链集成服务1000 万美元145,537.219,268.52795,422.78-5,149.13-4,240.30BEAMPLUS INTERNATIONAL PTE.LTD子公司供应链集成服务1000 万美元286,112.0231,322.962,121,985.5514,521.3711,357.63浙商中拓集团（广西）有限公司子公司供应链集成服务6000 万元49,274.6311,021.96442,967.815,751.964,328.42浙商中

85、拓集团江西再生资源有限公司子公司供应链集成服务6000 万元21,407.726,123.17115,928.91110.0084.98湖南中拓建工物流有限公司子公司供应链集成服务5000 万元25,469.2311,595.25109,954.004,110.153,081.32浙商中拓集团（贵州）有限公司子公司供应链集成服务5000 万元56,776.647,900.72234,499.872,754.632,082.42浙商中拓集团（上海）有限公司子公司供应链集成服务5000 万元13,385.393,696.90147,755.59434.24434.26浙商中拓集团（云南）有限公司子

86、公司供应链集成服务5000 万元21,985.147,712.64137,395.082,885.822,162.20浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文34浙商中拓集团（甘肃）有限公司子公司供应链集成服务5000 万元5,325.395,244.5778,320.30124.0892.20湖南中拓信息科技有限公司子公司金属材料等的网上经营及售后3000 万元15,270.7214,554.099,063.496,967.095,962.92湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司子公司汽车整车及后服务等3000 万元13,060.473,523.9623,099.8030.9820.4

87、1湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司子公司汽车整车及后服务等2000 万元19,382.625,945.6654,515.221,192.81869.67湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司子公司汽车整车及后服务等1000 万元5,955.822,158.8332,726.94257.54226.89湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司子公司汽车整车及后服务等800 万元8,060.741,747.1918,269.98212.30144.54报告期内取得和处置子公司的情况适用 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响祁阳中拓万胜汽车销售服务有限公司注销对整体生产经营和业绩无

88、明显影响。浙江省铁投物资股份有限公司注销对整体生产经营和业绩无明显影响。湖南一汽贸易有限责任公司注销对整体生产经营和业绩无明显影响。湖南中拓汽车销售服务有限公司工商合并范围内吸收合并对整体生产经营和业绩无明显影响。浙商中拓新天钢（天津）再生资源有限公司投资设立全年实现营业收入 57,144.24 万元，实现净利润203.46 万元。浙商中拓天道（河北）再生资源有限公司投资设立全年实现营业收入 48,425.35 万元，实现净利润275.32 万元。浙商中拓晋南（山西）工业综合服务有限公司投资设立全年实现营业收入 214.64 万元，实现净利润-98.43 万元。浙商中拓集团（四川）有限公司投资

89、设立对整体生产经营和业绩无明显影响。主要控股参股公司情况说明上述 24 家子公司合计营业收入为 891.38 亿元，占公司合并报表的 81.80%，营业利润 7.03 亿元，占公司合并报表的85.75%。八、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文35九、公司未来发展的展望（一）行业竞争格局和发展趋势当今世界正经历百年未有之大变局，新一轮科技革命和产业变革深入发展，同时国际环境日趋复杂，不稳定性不确定明显增加，新冠肺炎疫情影响广泛深远，逆全球化、区域化、本地化趋势加强，都将对全球大宗商品贸易规模的增长产生消极或不确定影响。与此同时，国内经济高质量

90、发展要求将持续推动产业转型升级，从而对产业链供应链的现代化管理水平提出了更高要求。基于此，近年来国内政府层面出台了诸多针对生产性服务业的支持政策，促进行业企业打破固有思维，捕捉变局机遇，不断创新产业链运作模式。伴随着经济社会的深刻变革，国内生产资料流通行业呈现如下核心发展趋势：双循环经济格局为生产资料供应链的发展带来结构性发展机遇。一方面是区域经济平衡发展以及城市圈一体化、城镇化、乡村振兴等战略的持续推进，将直接拉动基础设施建设，并持续推动传统大宗品类需求的增长。另一方面，传统产业转型升级以及新基建建设需求，将利好新能源、5G 基建、大数据中心、人工智能和工业互联网为代表的战略新兴产业，带来诸

91、多新品类布局机遇。新进入者不断涌现加剧行业竞争。包括矿产开发商、金属冶炼加工生产商、工程承包商等在内的产业链上下游企业正在加快向流通领域渗透，从而加剧行业充分竞争，使得竞争优势相对不足的大量中小型竞争对手淘汰出局，在一定程度上利好业内具有核心竞争力的规模型企业。随着新兴技术如区块链、5G、大数据、物联网等在生产资料领域的深化应用，将加快实现产业链数字化转型，实现全链路信息互联互通，进一步促进国内信用基础设施建设及金融服务下沉，大大提升流通效率。未来，公司将聚焦供应链集成服务主业，在产业变革中把握先机，锻造行业领先的核心竞争优势，实现企业的可持续发展。（二）公司战略定位公司立足生产性服务业，围绕

92、基本建设和生产制造客户，持续强化“集成服务、风险管控、资本运作”三大能力，致力于成为创新引领、科技赋能、行业领先的供应链集成服务商。（三）公司 2021 年经营计划2021 年公司坚持“业务拓展、转型升级、改革创新、管理提升”的发展思路，确保公司发展战略得到有效推进，具体做好以下工作：浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文361、抓好业务拓展，构建多品类经营格局做专做精黑色产业链。持续开发上下游战略合作伙伴，加强与大客户、大项目、大平台的合作，拓展客户一体化服务相关品类，实现客户运营需求全周期管理；深耕区域客户，深入分析消费地经济结构和产业特点，围绕客户需求设计定制化解决方案；积极

93、拓展新基建业务，择机介入桥梁、电力、地下管网、核工业等新行业，进一步打开发展空间。做大做强有色、能化产业。有色业务方面，依托公司供应链管理优势，围绕行业内优质制造企业，以重点项目为突破口，切入各有色品类产业链；探索镍、铬、铜、铝、铅、锌、钛、金属硅等多品种业务，重点打造镍铬不锈钢、锰系合金两个行业。能化业务方面，通过内外贸相结合的方式，稳步发展成品油业务；探索化工产业链的经营机会，逐步做大化工业务。持续丰富再生资源业务。再生钢铁原料方面，巩固存量资源渠道和客户网络基础上，进一步整合全社会资源，完善产业链布局；抓住再生钢铁原料进口限制放开机会，积极开展国际业务，丰富资源渠道。再生有色金属方面，探

94、索布局再生铜、再生铝、再生铅等品种经营机会。积极培育新能源业务。加强光伏、储能、风电、锂电池等战略新兴产业客户资源开拓和上下游渠道建设，围绕各环节、各领域头部企业植入供应链集成服务。深入推进国际化发展战略。完善全球网络布局，继续夯实东南亚、南美等区域市场，加深与“一带一路”沿线国家及海外新兴市场的合作和交流；发挥新加坡、香港等平台优势，与大型国际金融机构深化合作伙伴关系，不断提升境外融资能力，满足国际业务拓展需求；抓住海南自由贸易港发展机会，通过区域子公司强化国际业务拓展。2、抓好模式创新，打造行业竞争壁垒发挥公司差异化优势，充分利用各要素资源，积极主动作为，探索更有价值、更可持续的商务模式，

95、打造平台化的生态系统。持续推进物流金融模式。统筹内部协调及外部资源对接，推进物流金融业务落地；发挥资源禀赋优势，依靠数字化力量打造科技驱动的物流金融平台，实现向“风控专家”的定位转型；加强中拓物流网点布局和仓储管理能力提升，形成标准化、系统化、品牌化的管理体系，支撑物流金融业务发展。持续拓展工业服务综合体项目。在现有晋南工业综合服务体项目基础上，推进无锡、冀东工业服务综合体建设，满足产业客户多种类、大流量、集约化的服务需求；完善工业服务浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文37综合体商务模式和运营体系，强化业务协同，实现体系化、标准化项目运作；强化内外部资源整合，通过资本合作、项目

96、共建和平台共建等形式，建立紧密的产业链合作关系。持续布局集约化加工项目。充分发挥中拓新材料的规模优势，持续扩大产能，提高产品附加值，提升行业地位；探索更多基于产业链延伸的集约化加工项目，适度开展重资产布局，丰富盈利来源。持续强化商务模式研究。结合公司“十四五”战略和各业务板块发展现状，系统梳理优化公司商务模式，探索形成稳定可持续的盈利模式；加大对新业态、新行业、新领域、新模式、新场景、新技术研究力度，理清发展的商业逻辑和商务模式，赋能业务发展。3、抓好改革创新，激发企业发展活力深化组织架构变革。加强各事业部职能体系建设和人员配置，强化事业部实体化运作；优化授权体系，提升服务响应速度和服务质量；

97、加快推进区域平台公司建设，强化本地化服务。加强总部能力建设。实施总部强能工程，提升战略管理、财务和运营分析、投资管理、风控管理、客户管理、人力资源管理等方面的专业能力；以事业部改革为契机，重新梳理职能部门定位、职责以及岗位要求，强化总部对业务的专业支撑。加大产业投资力度。引入专业团队和人才，开展专业化投资管理；基于产业基础和资源优势，推进产业链上下游股权投资；探索与银行、期货公司、科技公司以及政府等主体的合作模式，形成发展合力。4、抓好内部管控，奠定高质量管理基石加强全面风险管理。客户管理上，持续优化客户的准入管理，完善客户关系管理系统(CRM)，提高客户风险系统化、数字化管理水平，全面提升客

98、户管理能力；加强重点企业及行业情报信息的收集，动态调整授信额度和风险敞口。货权管控上，加大仓储管理及数字化基础设施等轻资产输出力度，系统梳理货权管控过程的各类风险和盲点，落实好单证交接、货权转移、实地勘察库存盘点等各环节，确保货权可控。价格管理上，继续强化行情研究人员配置，形成覆盖公司主要经营品种的研究团队；强化行情研究对业务发展的支撑，推动行情研究、期现团队、业务团队三方有效互动。加强“数字中拓”建设。继续完善现有 CRM、PRM、WMS 等信息系统，支撑业务发展；推进“数字中拓”主干道工程建设，搭建以供应链集成服务为核心的前中后台 IT 治理架构，充分发挥数字化基础设施效能；探索物联网、区

99、块链、云计算等新领域、新技术，引入金融浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文38或科技企业共同构筑行业统一的数据基础平台，打通上下游客户之间的技术接口。持续优化运营质量。加强三项资金和头寸管理，梳理在手业务结构，做好低效无效冗余资产清理，实现资源更优配置；把好选人用人入口关，着力引进、选拔和培养一批符合公司发展需要、认同公司价值理念的人才，不断优化公司人员结构。加强安全生产管理。扛起疫情防控主体责任，遵守属地政府疫情防控管理要求，严格落实各项疫情防控措施，坚决确保经营稳定和人员安全；落实安全管理主体责任，抓好生产经营安全、防汛防台防灾和维稳工作，对工厂、仓库等重点领域开展现场管理，

100、持续加强安全隐患排除与治理，确保公司安全生产总体可控。（四）可能面对的风险公司在日常经营中面临的国家政策及行业风险、现货库存跌价风险、合作商信用风险等主要风险。1、国家政策及行业风险公司所在的行业景气度与宏观经济形势密切相关，容易受到国家货币政策、财政政策、行业调控政策以及突发事件（如新冠肺炎疫情）等影响。对策：积极关注国家相关政策及行业最新情况，客观分析和研究市场，采取有效措施灵活应对，重点防范库存及资金风险；做好突发事件的研究分析，主动把握和创造经营机会，确保达成公司经营目标。2、现货库存跌价风险公司生产资料板块日常经营中现货库存可能面临较大的跌价风险。对策：为规避日常经营中现货库存带来的

101、跌价风险，公司在库存管理策略方面采取快进快出的运作模式，缩短库存周转期，降低跌价风险。如遇阶段性高库存跌价风险，公司将利用套期保值工具在金融市场进行风险对冲，并实时监控市场价格波动，以锁定经营中的合理利润，防范跌价风险。3、合作商信用风险生产资料行业存在赊销交易，且交易金额较大，在行业和市场环境恶劣的情况下，部分合作商存在履约困难，如合作商选择不慎，将给公司带来较大资金风险。对策：公司将进一步加强合作商资信调查工作，选择有实力的合作商；并对合作商进行评估分级、授信管理和日常走访；同时尽量采用资产抵押和其他有效担保手段，以降低合作商的信用风险。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文3

102、9十、接待调研、沟通、采访等活动情况1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引2020 年 03 月05 日杭州电话沟通个人个人投资者咨询公司业绩长期持续增长原因及公司核心竞争力-2020 年 05 月08 日杭州电话沟通机构汇添富基金、巨杉资本、中信证券、中金公司、中信建投、华泰证券、广发证券、长江证券、中泰证券、招商证券、东方证券、财通证券、天风证券、川财证券、兴业证券，财富证券、浙商证券等疫情对公司影响及业务恢复情况；数字中拓建设情况及未来规划详见巨潮资讯网2020 年 5 月 10

103、日投资者关系活动记录表2020 年 06 月05 日杭州电话沟通个人个人投资者咨询公司在疫情下仍实现业绩增幅巨大的原因-2020 年 08 月29 日杭州实地调研机构华泰证券、广发基金公司再生钢铁原料布局情况及未来业务发展规划详见巨潮资讯网2020 年 8 月 31 日投资者关系活动记录表2020 年 09 月25 日杭州实地调研个人个人投资者工业服务综合体运作模式及未来可复制性详见巨潮资讯网2020 年 9 月 28 日投资者关系活动记录表2020 年 11 月03 日杭州电话沟通机构国泰君安、建信理财、浦银理财、中华联合财产保险、中庚基金、华宸未来基金、源乘投资国家政策对行业的支持力度详见

104、巨潮资讯网2020 年 11 月 5 日投资者关系活动记录表2020 年 12 月09 日杭州实地调研机构宝盈基金公司事业部制改革的背景及事业部考核与激励机制详见巨潮资讯网2020 年 12 月 11日投资者关系活动记录表浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文402020 年 12 月17 日杭州实地调研机构中信建投、浦发银行公司中长期业绩驱动来源；行业发展趋势及公司受益程度详见巨潮资讯网2020 年 12 月 18日投资者关系活动记录表2020 年 12 月25 日杭州电话沟通个人个人投资者公司物流金融业务背景、目前进展及公司核心竞争优势-2020 年 12 月30 日杭州电话沟

105、通个人个人投资者公司人员扩张的计划-接待次数10接待机构数量29接待个人数量5接待其他对象数量15是否披露、透露或泄露未公开重大信息否浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文41第五节 重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用报告期内公司的利润分配政策符合公司章程的规定，分红标准和比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事对此发表了独立意见，充分保护了中小投资者的合法权益。公司章程规定：公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理回报，以可持续发展和维护股东权益为宗旨，应保持利润分配政策

106、的连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定；公司利润分配本着同股同利的原则，分配形式主要包括股票、现金、股票与现金相结合三种方式；在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提条件下，公司优先采用现金方式分配股利；在符合利润分配的条件下，原则上公司每年度进行利润分配，可以进行中期现金分红，连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十。2020 年 6 月 22 日，公司公告未来五年分红回报规划（2020-2024 年）（以下简称规划），规划明确：公司在未分配利润为正的情况下，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的归属于上市公司股东净利润的 33%。现

107、金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：是公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况2018 年度，公司利润分配的方案为：以 2019 年 7 月 4 日完成 16 名激励对象持有的限制性股票回购注销后的总股本 674,657,975 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利1.501

108、951 元（含税），共计派送现金红利 101,330,214.73 元，剩余未分配利润结转下一年度；本年度公司未进行资本公积金转增股本。2019 年度，公司利润分配的方案为：以总股本 674,436,311 股为基数，向全体股东每10 股派现金红利利 2.500821 元（含税），共计派送现金红利 168,664,351.28 元，剩余未分配利润结转下一年度；本年度公司不进行资本公积金转增股本。2020 年度，公司利润分配的预案为：以总股本 674,436,311 股为基数，向全体股东每10 股派现金红利利 3.00 元（含税），共计派送现金红利 202,330,893.30 元，剩余未分配浙

109、商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文42利润结转下一年度；本年度公司不进行资本公积金转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式（如回购股份）现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额（含其他方式）现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率2020 年202,330,893.30555,142,347.2636.45%0.00

110、0.00%202,330,893.3036.45%2019 年168,664,493.75536,271,746.4031.45%0.000.00%168,664,493.7531.45%2018 年101,330,214.73305,919,292.2133.12%0.000.00%101,330,214.7333.12%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 适用 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 适用 不适用每 10 股送红股数（股）0每 10 股派息数（元）（含税）3.00分配预案的股本基数（股）674,436,311现金分红

111、金额（元）（含税）202,330,893.30以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00现金分红总额（含其他方式）（元）202,330,893.30可分配利润（元）604,042,624.88现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100%本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经公司第七届董事会第六次会议审议通过，公司 2020 年度拟以总股本 674,436,311 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 3.00 元（含税），共计派送现金红利 2

112、02,330,893.30 元，剩余未分配利润结转下一年度；本年度公司不进行资本公积金转增股本。该预案尚需提交股东大会审议。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文43三、承诺事项履行情况1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺浙江交通集团关于同业竞争、关联交易方面的承诺浙江交通集团承诺：一、浙江交通集团与浙商中拓不存在实质性同业竞争。二、浙江交通集团作为浙商中拓控股股东期间，将依法采取必要及可能的措施来避免

113、发生与浙商中拓主营业务有同业竞争及利益冲突的业务或活动，并促使浙江交通集团控制的其他企业避免发生与浙商中拓主营业务有同业竞争及利益冲突的业务或活动。三、按照浙江交通集团及其控制的其他企业整体发展战略以及自身情况，如今后浙江交通集团及其控制的其他企业与浙商中拓形成实质性竞争的业务，浙江交通集团将在条件许可的前提下，以有利于浙商中拓的利益为原则，采取可行的方式消除同业竞争。四、在浙江交通集团作为浙商中拓控股股东期间，将规范管理与浙商中拓之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因及正常经营所需而发生的关联交易，浙江交通集团及其控制的其他企业将遵循市场公开、公平、公正的原则，以公允、合理的市场价格进行，

114、并根据有关法律、法规和规范性文件和浙商中拓公司章程的规定履行关联交易的决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关审批程序，并不会利用控股股东地位做出损害浙商中拓及浙商中拓其他股东的合法利益的关联交易行为。2016 年 01月 07 日作为控股股东持股期间截止报告披露日，该承诺事项仍在正常履行中。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文44资产重组时所作承诺浙江交通集团关于同业竞争的承诺浙江交通集团承诺：一、根据浙江省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“浙江省国资委”）于2018 年 4 月 4 日出具的浙江省国资委关于将省商业集团公司整体划入省交通集团公司的通知（浙国资产权201

115、811 号），浙江省国资委将其持有的浙江省商业集团有限公司（以下简称“省商业集团”）100%股权无偿划转至本承诺人。上述无偿划转完成后，省商业集团成为本承诺人控制的子企业。由于省商业集团下属浙商控股集团有限公司（以下简称“浙商控股”）及其控制的企业经营的煤炭等贸易业务与上市公司经营的业务存在同业竞争关系，本承诺人承诺在2022 年 12 月 31 日之前解决浙商控股及其控制的企业与上市公司的同业竞争问题。除此之外，截至本承诺函出具日，本承诺人及本承诺人控制的企业不存在以任何形式参与或从事与上市公司、标的公司及其各自子公司构成或可能构成直接或间接竞争关系的生产经营业务或活动。三、按照本承诺人及本

116、承诺人控制的其他企业整体发展战略以及自身情况，如今后本承诺人及本承诺人控制的其他企业与上市公司形成实质性竞争的业务，本承诺人将在条件许可的前提下，以有利于上市公司的利益为原则，采取可行的方法消除同业竞争。四、若本承诺人因违反上述承诺而给上市公司及其控制企业造成实际损失的，由本承诺人承担赔偿责任。2019 年 10月 25 日作为控股股东持股期间截止报告披露日，该承诺事项仍在正常履行中。承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用

117、不适用浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文45四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明适用 不适用本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 14 号-收入。2020 年 1 月 1 日之前收入的确认和计量与新收入准则要求不一致的，本公司按照新收入准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务

118、报表数据与新收入准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020 年 1 月 1日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，本次会计政策变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生重要影响。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明适用 不适用1、本期，公司在河北省唐山市设立浙商中拓天道（河北）再生资源有限公司，于 2020 年 06 月 16日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 9

119、1130283MA0F367G9Q 的营业执照，该公司注册资本人民币 5,000 万元，本公司持有其 51%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。2、本期，公司在天津市东丽区设立浙商中拓新天钢（天津）再生资源有限公司，于 2020 年 06 月 30日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91120110MA072PQU3F 的营业执照，该公司注册资本人民币 5,000 万元，本公司持有其 51%的股权, 故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。3、本期，公司向浙商中拓晋南（山西）工业综合服务有限公司增资获得 51%的股权，于 2020 年 09月 27 日办妥工商设立登记手续

120、，并取得统一社会信用代码为 91141021MA0KN93F7A 的营业执照，该公司注册资本人民币 6,000 万元，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。4、本期，公司在四川省成都市合资设立浙商中拓集团（四川）有限公司，于 2020 年 12 月 22 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91510108MA674G1Q99 的营业执照，该公司注册资本人民币 5,000 万元，本公司持有其 85%股权，截至 2020 年 12 月 31 日该公司尚未发生业务，该公司自成立之日起纳入合并报表范围。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文465、本期，湖南中拓汽车销售服务

121、有限公司在公司合并范围内由全资子公司湖南省三维企业有限公司吸收合并，公司于 2020 年 06 月 30 日办妥湖南中拓汽车销售服务有限公司工商注销登记手续。6、因公司战略调整需要，公司于 2020 年 07 月 15 日办妥湖南一汽贸易有限责任公司注销登记手续，该公司自注销之日起不再纳入合并报表范围。7、因公司战略调整需要，公司于 2020 年 04 月 23 日办妥祁阳中拓万胜汽车销售服务有限公司注销登记手续，该公司自注销之日起不再纳入合并报表范围。8、因公司战略调整需要，公司于 2020 年 12 月 02 日办妥浙江省铁投物资股份有限公司注销登记手续，该公司自注销之日起不再纳入合并报表

122、范围。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）178境内会计师事务所审计服务的连续年限10境内会计师事务所注册会计师姓名吴光明、徐霖霖境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限5境外会计师事务所名称（如有）无境外会计师事务所报酬（万元）（如有）无境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）无境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）无境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）无当期是否改聘会计师事务所 是 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况适用 不适用报告期内，公司聘请大华会计师事

123、务所(特殊普通合伙)为公司 2020 年度内部控制审计机构，年度审计费用为 60 万元；公司因发行股份购买资产事项，聘请东兴证券股份有限公司、浙商证券股份有限公司为财务顾问，期间共支付财务顾问费用0 万元。十、年度报告披露后面临退市情况 适用 不适用十一、破产重整相关事项 适用 不适用浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文47公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元）是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引与遵义天嘉工贸有限责任公司、钟玉常买卖合同纠纷案729

124、.65否2012 年 7 月 31日长沙市开福区人民法院作出了（2011）开民二初字第 1300号、第 1301号、第 1302 号判决，分别判决被告遵义天嘉工贸有限责任公司向我公司偿还货款本金1,755,061.69元、3,364,544.19元及2,176,881.73元，钟玉常对上述款项承担连带给付责任。本案法院判决我公司胜诉。本案查封的被执行人位于遵义市红花岗区公园路 11 号面积为 322 平方米的门面（查封至2021 年 3 月 8日）两次流拍。2017 年 11 月 14日，与钟玉常达成执行和解并在开福区法院签署询问笔录，确认钟玉常未偿还款项余 300 万元。2014 年至 20

125、18 年回款 35 万元；2019 年回款 130万元；2020 年回款 120万元；2021 年 1月 20 日回款 60 万元，2 月 18 日回款 75 万元。本案款项已全部回清。2021 年 3 月 15日，长沙市开福区人民法院就本案出具结案通知书。2013 年 04月 18 日2013-10重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引与北京中物储国际物流科技有限公司破产债权纠纷案2018 年 01 月 20 日2018 年 03 月 28 日上述诉讼案在报告期内无新进展或进展情况均已在定期报告或临时公告进行披露，具体内容详见巨潮资讯网 与 上 海 荣 凯 实 业 集 团 有 限 公司

126、、上海丰阳金属材料有限公司、李武装的买卖合同纠纷案2012 年 08 月 15 日2012 年 12 月 5 日无锡振兴系列案2012 年 10 月 23 日浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文48与山东莱芜信发钢铁有限公司（列淄博齐林傅山钢铁有限公司为案件第三人）的买卖合同纠纷案2012 年 06 月 08 日2012 年 08 月 08 日注：延续至本报告期内的公司非重大诉讼涉案总金额为 3991.47 万元，报告期内无新增案件，累计已收回金额为 313.26 万元。十三、处罚及整改情况 适用 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

127、 适用 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用事项概述查询索引2020 年 3 月 9 日，公司召开第七届董事会 2020 年第一次临时会议和第七届监事会 2020 年第一次临时会议，审议通过了关于公司股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案关于公司股票期权激励计划实施考核管理办法的议案关于提请股东大会授权董事会办理股票期权激励计划相关事宜的议案，公司董事袁仁军、张端清、丁建国为公司股票期权激励计划的激励对象，对上述议案回避表决。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。详见 2020 年 3 月 11 日证券时报中国证券报 上 海 证 券 报 及

128、 巨 潮 资 讯 网 上刊载的有关公告。2020 年 5 月 26 日，公司召开第七届董事会 2020 年第二次临时会议和第七届监事会 2020 年第三次临时会议，审议通过了关于 2017 年限制性股票激励计划第一次解除限售期解锁条件成就的议案关于调整 2017 年限制性股票激励计划回购价格的议案关于 2017 年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案关于调整股票期权激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案关于向激励对象授予股票期权的议案，公司董事袁仁军、张端清、丁建国为2017 年限制性股票激励计划公司股票期权激励计划的激励对象，对上述议案回避表决。公司独立董事对相关事项发表了

129、同意的独立意见。详见 2020 年 5 月 27 日证券时报中国证券报 上 海 证 券 报 及 巨 潮 资 讯 网 上刊载的有关公告。2020 年 6 月 3 日，公司 144 名激励对象的 3,737 万份股票期权在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了首次授予登记工作，期权简称：中拓 JLC1，期权代码：037092。详见 2020 年 6 月 4 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。2020 年 6 月 5 日，公司 2017 年限制性股票激励计划第一次解除限售期解除限售股份上市流通，本次解除限售的激励对象共计 80 名，解除限售的限制性股票数量为 5,4

130、95,045股，占公司当前股本总额 674,657,975 股的 0.81%。详见 2020 年 6 月 3 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文492020 年 6 月 24 日，公司 7 名激励对象的 221,664 股限制性股票在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成注销手续。大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具大华验字2020000266 号 验 资 报 告 ， 公 司 注 册 资 本 变 更 为674,436,311 元 ， 实 收 资 本 （ 股 本 ） 为 人 民 币674,436,311.00

131、元。详见 2020 年 6 月 30 日证券时报中国证券报 上 海 证 券 报 及 巨 潮 资 讯 网 上刊载的有关公告。十六、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用公司报告期发生与日常经营相关的关联交易已披露临时公告，详见“5、其他重大关联交易”的披露索引。2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。3、共同对外投资的关联交易 适用 不适用公司报告期发生共同对外投资的关联交易已披露临时公告，详见“5、其他重大关联交易”的披露索引。4、关联债权债务往来 适用 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否应付关联方债务关联

132、方关联关系形成原因期初余额（万元）本期新增金额（万元）本期归还金额（万元）利率本期利息（万元）期末余额（万元）浙江省交通投资集团财务公司同一实际控制人借款0.00515,340.37500,340.374%7,093.8015,000.005、其他重大关联交易 适用 不适用（1）2020 年度与日常经营相关的关联交易已在临时报告中披露且无后续进展，详见 2021 年 2 月 27 日巨潮资讯网上刊载的公司 2021-07 号公告。交易类型关联方名称本期发生额（元）上期发生额（元）利息支出浙江省交通投资集团财务有限责任公司70,938,017.0915,529,415.40浙商中拓集团股份有限公

133、司 2020 年年度报告全文50票据贴现利息浙江省交通投资集团财务有限责任公司489,366.76313,486.80利息收入浙江省交通投资集团财务有限责任公司330,893.65174,837.65手续费浙江省交通投资集团财务有限责任公司12,000.00担保费支出浙江省交通投资集团有限公司3,498,396.233,586,886.79利息支出浙江浙商融资租赁有限公司1,015,286.36服务费支出浙江浙商融资租赁有限公司712,581.21担保费收入浙江浙商融资租赁有限公司2,705,952.91利息收入浙江浙商融资租赁有限公司1,171,052.73合计79,702,494.2120

134、,775,679.37（2）本年与浙江浙商融资租赁有限公司开展无追索权租赁保理业务，向其转让应收账款余额 181,935,646.71 元。（3）本期公司委托浙江省交通投资集团财务有限责任公司向子公司锋睿国际（香港）有限公司发放委托贷款50,000,000.00 元、子公司宁波中拓供应链管理有限公司委托浙江省交通投资集团财务有限责任公司向子公司益光国际发放委托贷款 110,000,000.00 元，合计 160,000,000.00 元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于披露发行股份购买资产暨关联交易预案后的进展公告2020 年 01 月

135、22 日巨潮资讯网2020 年 02 月 22 日巨潮资讯网2020 年 03 月 21 日巨潮资讯网2020 年 04 月 21 日巨潮资讯网2020 年 05 月 21 日巨潮资讯网关于公司及控股子公司拟与浙江中拓融资租赁有限公司开展融资租赁及商业保理业务暨日常关联交易2020 年 03 月 11 日巨潮资讯网发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案(修订稿)2020 年 06 月 22 日巨潮资讯网关于披露发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案后的进展公告2020 年 07 月 21 日巨潮资讯网2020 年 08 月 21 日巨潮资讯网2020 年 09 月 23 日巨潮资讯

136、网浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文51关于拟继续为参股子公司浙江中拓融资租赁有限公司提供关联担保的公告2020 年 08 月 21 日巨潮资讯网关于放弃对参股子公司浙江中拓融资租赁有限公司同比例增资暨关联交易的公告2020 年 08 月 21 日巨潮资讯网发行股份购买资产暨关联交易报告书(草案)2020 年 09 月 24 日巨潮资讯网发行股份购买资产暨关联交易报告书(草案)(修订稿)2020 年 10 月 17 日巨潮资讯网关于拟引进投资者对公司全资子公司浙江中拓、湖南中拓增资暨关联交易的公告2020 年 12 月 01 日巨潮资讯网关于投资设立有限合伙企业暨关联交易的公告

137、2020 年 12 月 01 日巨潮资讯网十七、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 适用 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 适用 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 适用 不适用租赁情况说明2015 年 12 月 10 日，公司与浙江交投资产管理有限公司（简称“交投资产公司”）签署物业租赁合同，公司租赁交投资产公司位于杭州文晖路 303 号 8、9、10 楼物业场地用于办公，租赁面积为 4223.31 平方米，租赁期限为 2015 年 12月 15 日至 2020 年 12 月 14 日，租金起算日为 2016 年 3 月 15 日，年租金

138、 4,778,675.27 元。2017 年 6 月 1 日，公司与交投资产公司签署物业租赁合同，公司租赁交投资产公司位于杭州文晖路 303 号 5 楼物业场地用于办公，租赁面积为 1,407.77 平方米，租赁期限为 2017 年 6 月 1 日至 2020 年 12 月 14 日，租金起算日为 2017年 8 月 1 日，年租金 1,592,891.76 元。2017 年 7 月 11 日，由子公司浙江中拓供应链管理有限公司代替公司继续履行原合同；于 2018 年 3 月 20 日由子公司中拓租赁代替子公司浙江中拓供应链管理有限公司继续履行原合同。2018 年 12 月 18 日，公司与交

139、投资产公司签署物业租赁合同，公司租赁交投资产公司位于杭州文晖路 303 号 11楼部分物业场地用于办公，租赁面积为 488.30 平方米，租赁期限为 2018 年 11 月 1 日至 2020 年 12 月 14 日，租金起算日为 2018 年 12 月 1 日，年租金 552,511.45 元；租赁 16 楼部分物业场地用于办公，租赁面积为 763.82 平方米，租赁期限为2018 年 11 月 1 日至 2020 年 12 月 14 日，租金起算日为 2019 年 2 月 1 日，年租金 646,420.87 元。2019 年 5 月 28 日，公司与交投资产公司签署物业租赁合同，公司租赁

140、交投资产公司位于杭州文晖路 303 号 7 楼部分物业场地用于办公，租赁面积为 167.94 平方米，租赁期限为 2019 年 6 月 1 日至 2020 年 12 月 14 日，租金起算日为 2019年 6 月 1 日，年租金 171,634.68 元。2020 年 12 月 10 日，公司与交投资产公司签署物业租赁合同，公司租赁交投资产公司位于杭州文晖路 303 号 5 楼整层（面积 1407.77 平方米）、7 楼部分（面积 167.94 平方米）、8 楼整层（面积 1407.77 平方米）、9 楼整层（面积浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文521407.77 平方米）、

141、10 楼整层（面积 1407.77 平方米）、11 楼部分（面积 895.21 平方米）、16 楼部分（面积 550.26 平方米）物业场地用于办公，租赁面积合计 7244.49 平方米，租赁期限为 2020 年 12 月 15 日至 2022 年 12 月 14 日，租金起算日为 2020 年 12 月 15 日，年租金 8,443,951.01 元。交投资产公司为公司控股股东浙江交通集团下属全资子公司，上述租赁交易事项构成关联交易。前述日常关联交易预计已经公司第七届董事会第三次会议、2019 年年度股东大会审议通过。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用公司

142、报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。2、重大担保 适用 不适用（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保报告期内审批的对外担保额度合计（A1）0报告期内对外担保实际发生额合计（A2）0报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）0报告期末实际对外担保余额合计（A4）0公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保浙商中拓集团（湖南）有限

143、公司2020 年10 月 29日340,0002020 年 08 月10 日36,239.6连带责任保证一年否否浙商中拓集团（湖南）有限公司2020 年10 月 29日340,0002020 年 06 月29 日3,494.14连带责任保证一年否否浙商中拓集团（湖南）有限公司2020 年10 月 29日340,0002020 年 09 月03 日13,682.12连带责任保证一年否否浙商中拓集团（湖南）有限公司2020 年10 月 29日340,0002020 年 07 月03 日8,142.63连带责任保证一年否否浙商中拓集团（湖南）有限公司2020 年10 月 29日340,0002020

144、 年 08 月20 日21,572.67连带责任保证一年否否浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文53浙商中拓集团（湖南）有限公司2020 年10 月 29日340,0002020 年 11 月10 日4,567.6连带责任保证一年否否浙商中拓集团（湖南）有限公司2020 年10 月 29日340,0002020 年 09 月22 日4,025.23连带责任保证一年否否浙商中拓集团（湖南）有限公司2020 年10 月 29日340,0002020 年 07 月06 日42,921.01连带责任保证一年否否浙商中拓集团（湖南）有限公司2020 年10 月 29日340,0002020

145、 年 04 月02 日18,680.89连带责任保证一年否否浙江中拓供应链管理有限公司2020 年10 月 29日340,0002020 年 05 月27 日8,239.75连带责任保证一年否否浙江中拓供应链管理有限公司2020 年10 月 29日240,0002020 年 07 月24 日17,098.8连带责任保证一年否否浙江中拓供应链管理有限公司2020 年10 月 29日240,0002020 年 04 月21 日22,940.77连带责任保证一年否否浙江中拓供应链管理有限公司2020 年10 月 29日240,0002020 年 12 月21 日3,742.2连带责任保证一年否否浙江

146、中拓供应链管理有限公司2020 年10 月 29日240,0002020 年 04 月15 日4,520.6连带责任保证一年否否浙江中拓供应链管理有限公司2020 年10 月 29日240,0002019 年 09 月09 日10,275.02连带责任保证一年否否浙江中拓供应链管理有限公司2020 年10 月 29日240,0002020 年 12 月07 日168.07连带责任保证一年否否浙江中拓供应链管理有限公司2020 年10 月 29日240,0002020 年 07 月14 日2,239.67连带责任保证一年否否浙江中拓供应链管理有限公司2020 年10 月 29日240,00020

147、20 年 10 月28 日1,720连带责任保证一年否否浙江中拓供应链管理有限公司2020 年10 月 29日240,0002020 年 11 月24 日5,268.92连带责任保证一年否否浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文54浙江中拓供应链管理有限公司2020 年10 月 29日240,0002020 年 11 月18 日6,650连带责任保证一年否否宁波中拓供应链管理有限公司2020 年10 月 29日150,0002020 年 09 月07 日39,061.21连带责任保证一年否否宁波中拓供应链管理有限公司2020 年10 月 29日150,0002020 年 02 月2

148、0 日34,594.28连带责任保证一年否否宁波中拓供应链管理有限公司2020 年10 月 29日150,0002020 年 04 月09 日5,371.68连带责任保证一年否否宁波中拓供应链管理有限公司2020 年10 月 29日150,0002020 年 06 月01 日10,538.39连带责任保证一年否否宁波中拓供应链管理有限公司2020 年10 月 29日150,0002020 年 09 月07 日14,609.86连带责任保证一年否否宁波中拓供应链管理有限公司2020 年10 月 29日150,0002020 年 09 月14 日9,426.69连带责任保证一年否否宁波中拓供应链管

149、理有限公司2020 年10 月 29日150,0002020 年 03 月02 日23,739.16连带责任保证一年否否浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司2020 年10 月 29日150,0002020 年 01 月03 日9,323.7连带责任保证一年否否浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司2020 年10 月 29日29,0002020 年 09 月28 日1,000连带责任保证一年否否浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司2020 年10 月 29日29,0002020 年 03 月30 日8,000连带责任保证一年否否浙商中拓集团电力科技有限公司2020 年10 月 29日40

150、,0002020 年 03 月24 日5,175连带责任保证一年否否浙商中拓集团电力科技有限公司2020 年10 月 29日40,0002020 年 03 月11 日5,516.11连带责任保证一年否否浙商中拓集团电力科技有限公司2020 年10 月 29日40,0002020 年 06 月28 日4,892.5连带责任保证一年否否浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文55浙商中拓集团电力科技有限公司2020 年10 月 29日40,0002020 年 09 月21 日4,998.04连带责任保证一年否否浙商中拓集团电力科技有限公司2020 年10 月 29日40,0002020

151、年 08 月24 日4,777.95连带责任保证一年否否浙商中拓集团（湖北）有限公司2020 年10 月 29日35,0002020 年 06 月11 日4,960连带责任保证一年否否浙商中拓集团（湖北）有限公司2020 年10 月 29日35,0002020 年 04 月23 日7,080连带责任保证一年否否浙商中拓集团（湖北）有限公司2020 年10 月 29日35,0002020 年 12 月09 日5,626.53连带责任保证一年否否浙商中拓集团（贵州）有限公司2020 年10 月 29日9,0002019 年 09 月16 日672.47连带责任保证一年否否浙商中拓集团（重庆）有限公

152、司2020 年10 月 29日15,0002020 年 01 月13 日1,057.43连带责任保证一年否否浙商中拓集团（重庆）有限公司2020 年10 月 29日15,0002020 年 11 月07 日2,902.13连带责任保证一年否否浙商中拓集团（广东）有限公司2020 年10 月 29日45,0002020 年 07 月22 日3,998.09连带责任保证一年否否浙商中拓集团（广东）有限公司2020 年10 月 29日45,0002020 年 12 月07 日1,315连带责任保证一年否否浙商中拓集团（广西）有限公司2020 年10 月 29日15,0002020 年 08 月05

153、日5,061连带责任保证一年否否浙商中拓集团（广西）有限公司2020 年10 月 29日15,0002020 年 08 月24 日2,450连带责任保证一年否否湖南中拓建工物流有限公司2020 年10 月 29日10,0002020 年 11 月09 日1,228.5连带责任保证一年否否湖南中拓建工物流有限公司2020 年10 月 29日10,0002020 年 07 月06 日864.5连带责任保证一年否否浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文56湖南中拓建工物流有限公司2020 年10 月 29日10,0002020 年 07 月23 日68.25连带责任保证一年否否湖南中拓建

154、工物流有限公司2020 年10 月 29日10,0002020 年 08 月10 日2,801.5连带责任保证一年否否湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司2020 年10 月 29日5,0002020 年 11 月18 日375连带责任保证一年否否湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司2020 年10 月 29日10,0002020 年 09 月14 日1,650连带责任保证一年否否湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司2020 年10 月 29日10,0002020 年 12 月16 日1,087.5连带责任保证一年否否湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司2020 年10 月 29日10,0002020 年 0

155、9 月15 日350连带责任保证一年否否湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司2020 年10 月 29日10,0002020 年 09 月04 日1,992.88连带责任保证一年否否湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司2020 年10 月 29日10,0002020 年 10 月23 日1,575连带责任保证一年否否湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司2020 年10 月 29日2,5002020 年 12 月11 日140连带责任保证一年否否湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司2020 年10 月 29日2,5002020 年 11 月06 日546连带责任保证一年否否湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司202

156、0 年10 月 29日2,5002020 年 10 月13 日140连带责任保证一年否否湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司2020 年10 月 29日1,5002020 年 10 月27 日442.4连带责任保证一年否否湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司2020 年10 月 29日1,5002020 年 09 月27 日98连带责任保证一年否否湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司2020 年10 月 29日1,5002020 年 08 月05 日511连带责任保证一年否否浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文57湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司2020 年10 月 29日3,0002020

157、 年 09 月22 日210连带责任保证一年否否湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司2020 年10 月 29日3,0002020 年 09 月28 日1,148连带责任保证一年否否湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司2020 年10 月 29日3,0002020 年 10 月10 日770连带责任保证一年否否湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司2020 年10 月 29日3,0002020 年 12 月09 日840连带责任保证一年否否湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司2020 年10 月 29日3,0002020 年 11 月04 日750连带责任保证一年否否湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司2020 年

158、10 月 29日9,0002020 年 10 月10 日1,960连带责任保证一年否否湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司2020 年10 月 29日9,0002020 年 11 月03 日600连带责任保证一年否否湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司2020 年10 月 29日9,0002020 年 10 月16 日4,462.5连带责任保证一年否否BEAMPLUSINTERNATIONALPTE.LTD2020 年10 月 29日40,0002020 年 05 月13 日2,515.84连带责任保证一年否否BEAMPLUSINTERNATIONALPTE.LTD2020 年10 月 29日40,0

159、002020 年 10 月27 日2,895.75连带责任保证一年否否SHARPMAXINTERNATIONAL(HONGKONG)CO.,LIMITED2020 年10 月 29日100,0002020 年 11 月24 日4,679.15连带责任保证一年否否SHARPMAXINTERNATIONAL(HONGKONG)CO.,LIMITED2020 年10 月 29日100,0002020 年 11 月20 日1,621.91连带责任保证一年否否SHARPMAXINTERNATIONAL(HONGKONG)CO.,LIMITED2020 年10 月 29日100,0002020 年 10

160、月20 日11,589.89连带责任保证一年否否SHARPMAXINTERNATIONAL(HONGKONG)CO.,LIMITED2020 年10 月 29日100,0002020 年 12 月01 日4,222.96连带责任保证一年否否浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文58SHARPMAXINTERNATIONAL(HONGKONG)CO.,LIMITED2020 年10 月 29日100,0002020 年 12 月24 日8,475.33连带责任保证一年否否浙江浙商融资租赁有限公司2020 年10 月 29日57,6002020 年 06 月12 日4,049连带责任保

161、证一年否是浙江浙商融资租赁有限公司2020 年10 月 29日57,6002020 年 03 月23 日5,000连带责任保证一年否是浙江浙商融资租赁有限公司2020 年10 月 29日57,6002019 年 03 月27 日3,301.71连带责任保证一年否是浙江浙商融资租赁有限公司2020 年10 月 29日57,6002020 年 01 月22 日2,100连带责任保证一年否是浙江浙商融资租赁有限公司2020 年10 月 29日57,6002020 年 04 月23 日16,830.67连带责任保证一年否是浙江浙商融资租赁有限公司2020 年10 月 29日57,6002020 年 0

162、7 月31 日6,200连带责任保证一年否是报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）1,186,600报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）550,430.15报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）1,186,600报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）550,430.15子公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）70,000报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）15,169.11报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）70,000报告期末对子

163、公司实际担保余额合计（C4）0公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）1,256,600报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）565,599.26报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）1,256,600报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）550,430.15实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例178.02%浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文59其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）37,481.38直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）247,615.

164、71担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）395,853.35上述三项担保金额合计（D+E+F）433,334.73对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）无违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明担保总额超过净资产 50%部分的金额，包含直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额。公司全资子公司浙商中拓集团（重庆）有限公司、浙商中拓集团（湖北）有限公司分别为全资子公司浙商中拓集团（湖南）有限公司提供 40,000 万元、30,000 万元担保额度，宁波中拓供应链管理有限公司为其母公司益光国际提供 10

165、,000 万元担保额度，上述控股子公司之间的担保额度合计 80,000 万元。其中宁波中拓供应链管理有限公司为益光国际提供的 10,000万元担保额度，在公司为宁波中拓供应链管理有限公司提供的 150,000 万元担保额度内抵减。（2）违规对外担保情况 适用 不适用公司报告期无违规对外担保情况。3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 适用 不适用报告期内委托理财概况单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品自有闲置资金19,90000合计19,90000单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 适用 不适用委

166、托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 适用 不适用（2）委托贷款情况 适用 不适用公司报告期不存在委托贷款。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文604、日常经营重大合同 适用 不适用5、其他重大合同 适用 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、社会责任情况1、履行社会责任情况1.社会责任宗旨和理念公司以打造“三同三创”家文化为指引，紧紧围绕公司发展战略，秉承“圆梦中拓，共创共享”的核心价值观和 “实施平台战略、集聚天下英才、整合全球资源、输出集成服务”的经营理念，发扬“创业、创新、创效”的企业精神，将企业社会责任切实融入公司的发展战略和生产经营，积极承担起对

167、股东、客户、行业、员工、环境及社会等各利益相关方的责任，增进与利益相关方的沟通和了解，加强彼此间的信任与合作，努力实现与各利益相关方共同进步、和谐发展。2.股东权益保护作为国有控股上市公司，我们始终以“为股东创造价值”为己任，将公司“做专、做精、做强、做大”作为发展的第一要务，稳健经营，规范运作，切实保障广大股东的权益。（1）提升经营业绩，坚持现金分红，努力回报投资者2020 年公司，经营业绩再上新台阶，发展质量稳中有升，品牌形象显著提升。公司严格按照有关法律法规、公司章程及未来五年分红回报规划（2020-2024 年）规定的利润分配政策，每年按期实施现金分红，与全体股东共同分享公司经营成果。

168、（2）做好信息披露，维护良好投资者关系公司严格按照深交所股票上市规则、上市公司信息披露管理办法等法律法规要求，真实、准确、完整进行信息披露，确保投资者及时、公平获取公司信息，维护全体股东的知情权；公司设置两名证券事务代表，加强信息披露人员配备，不断提升信息披露质量；报告期内，业务形态更加多样化，公司不断加强自愿信息披露，确保投资者充分了解公司发展方向、重大投资进展及新业态拓展情况。2020 年，公司获深交所信息披露最高评级“A”级。公司非常重视投资者关系管理，密切关注投资者需求，严格按照投资者关系管理制度规定，通过电话、网络、邮件、会谈等多种渠道，与投资者建立良好的沟通机制和交流平台。公司持续

169、向市场传递品牌价值，建立多渠道融合机制，充分展示公司内在核心价值，成功纳入“浙江国资创新发展 50 指数”。疫情期间，以线上“云沟通”方式组织召开 2 次“投资者交流会”，共吸引了汇添富基金、巨杉资本等知名机构投资者、股东代表 100 余人参会。全年累计现场接待机构及个人投资者 10 余次，发布调研纪要 5 篇，头部券商出具首次覆盖研报 2 篇，跟踪及点评报告 7 篇。3.员工权益保护公司秉承“以人为本”的理念，始终将员工视为企业发展的宝贵财富。2020 年，公司切实保障员工的各项权益，努力创建和谐稳定的员工关系，积极构建人性化、合理化的人力资浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文

170、61源管理体系，深入推进员工住房帮扶计划、员工关怀帮扶计划、职工医疗互助活动等，有效保障员工权益，努力实现员工与企业共同成长。公司借助“中拓”文化品牌活动，持续深化“激情中拓、活力中拓、幸福中拓、成长中拓、品牌中拓”五项工程，开展送关爱、送温暖、送保障服务，不断提升广大员工的幸福感、获得感和归属感。（1）加快专业人才引进，积极促进社会就业公司不断引进专业人才，尤其是金融、物流、国际业务等专业人才，2020 年全年招聘录用 325 人，其中引进中高端人才 6 人，校招 119 人，总员工人数达 1865 人，为公司转型发展提供了强有力的人才支撑，积极促进社会就业。（2）强化人才培养，激发人才队伍

171、活力公司坚持“内培外引”的人才开发策略，加强学习型组织的建设，不断深化人才培养工作。2020 年，公司成功举办第二届导师节，成立中拓创享学院，定期举办导师带教培训，开展“三辅”统管人员大讲坛、社招人员和校招大学生培训，推动公司知识更好沉淀，并持续加强线上学习平台建设，推出中拓 E 企学平台，开设规章制度、经营管理、企业文化等60 多个学习专题，定期组织学习考试，赋能员工迅速成长。（3）实施股票期权激励计划，实现员工与企业共享发展成果公司积极贯彻“以人为本”理念，加强惠及全员的现代和谐企业建设，在企业年金制度的基础上，2020 年 6 月，公司还顺利实施股票期权激励计划，完成首次 3,737 万

172、份股票期权份额授予登记工作，成为省内第一家实施期权激励计划的国有上市公司。子公司管理团队持股层面，在四川中拓、中拓建邦矿业及中拓天道、中拓新天钢等推进员工持股计划，截至目前，已有 10 家合资子公司实现管理团队持股。通过健全中长期激励机制，公司充分调动骨干员工积极性和创造性，有效激发公司内生发展动力。4.供应商、客户和消费者权益保护公司始终秉承诚实守信的商业行为准则，以诚信对待合作伙伴、客户及社会公众，坚持互信互惠、共谋发展的经营理念，搭建稳定的上下游合作伙伴关系，不断提升市场竞争力。公司坚信长期可持续发展离不开各供应商的支持和配合，持续规范采购管理，始终坚持“公平、公开、公正”的原则，在与各

173、供应商长期合作过程中严格遵守合同条款规定，尊重和维护供应商的合法权益，致力于打造互信、互惠、共赢的战略合作伙伴关系。公司定位于生产性服务业，秉持“让产业链更集约更高效”的企业使命，致力于为生产性企业提供便捷、低成本、个性化的集成服务，帮助客户降本增效，通过为客户创造价值实现公司自身价值。公司高度重视与客户关系的日常维护，通过走访客户、电话沟通、网络互动等多种方式，与客户建立了良好的长效沟通机制，及时处理客户反馈的各类信息，及时了解客户的需求，最大限度地满足客户需求，切实提高客户满意度。5.公共关系、社会公益事业公司发展源于社会，回报社会亦是公司应尽的责任。一直以来，公司十分重视自身社会价值的践

174、行，积极带动经济和社会发展。（1）公共关系在公共关系方面，公司主动接受并积极配合各级政府部门和监管部门的监督和检查，加强联系，建立起良好的沟通互动机制。（2）社会公益事业在社会公益方面，公司积极承担社会责任，发挥自身资源优势，发起多项公益活动，积极履行上市国有企业社会义务，展现了新时代背景下国有企业的使命和担当。2020 年 1 月 26 日，公司下属湖北中拓 5 小时内完成供应武汉“火神山”医院项目 240浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文62吨钢材的任务，为火神山医院顺利建设提供了物资保障，用“中拓速度”和“中拓担当”全力以赴驰援武汉抗击疫情。2 月 6 日，公司下属广东中

175、拓顺利完成供应珠海版“小汤山”医院项目钢材的任务，五个小时内完成项目首批 160 吨钢材配送，助力珠海抗疫。2020 年疫情期间，全国各地血库告急。为助力战“疫”，公司联合六家兄弟公司，与浙江省血液中心积极联系，开展 “热血战疫 交投有爱”无偿献血活动。2020 年 4 月至 7 月，公司下属单位三维企业在长沙组织 26 名员工参加无偿献血活动，累计献血量达 9600ml。2020 年 2 月 26 日，公司将爱心预购所筹善款，用于购买口罩、消毒水等防疫物资和生活用品，并送予浙江省人民医院和杭州西溪医院、朝晖街道社区卫生服务中心。2020 年 3 月 20 日，公司启迪青年突击队、中拓物流团支

176、部组织员工到海宁长安服务区，开展体温检测、健康码查验、秩序引导等志愿活动，服务群众。2020 年 6 月，公司三维企业下属 8 家出租车公司，在高考期间出动三百多台出租车辆，免费接送高考考生 700 余人次。2021 年，公司将继续积极参加社会公益活动，担当社会责任，服务社会公众，不断完善公司履行社会责任的相关制度，促进履行社会责任活动实现常态化、长效化，将履行社会责任融入企业文化，持续发挥国企优势，动员和带领广大员工积极投身社会公益事业，奉献社会、回报社会。2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划浙商中拓始终牢记习近平总书记“小康路上一个都不能掉队”的要求，在“十三五”收官之年，全面贯

177、彻落实中央、浙江省委省政府和省国资委关于精准扶贫精准脱贫工作的决策部署，自 2019 年开始积极参与浙江省内“消薄”行动和东西部扶贫协作四川结对帮扶工作，全面落实精准扶贫这项重大政治任务，全力打赢脱贫攻坚战，筑牢全面建成小康社会坚实基础，切实履行好社会责任，彰显国企使命担当。（2）年度精准扶贫概要自 2019 年以来，公司坚决贯彻落实中共中央、国务院关于打赢脱贫攻坚战三年行动的指导意见，主动扛起东西部扶贫协作政治责任，根据浙江省与四川省关于东西部扶贫协作协议和浙江省国资委与四川省仪陇县政府关于东西部扶贫协作帮扶资金捐赠协议，截至2020 年年末共计向四川省仪陇县大寅镇香炉村拨付专项帮扶资金 4

178、0 万元，用于结对村太阳能路灯安装、公路维修、大豆种植基地扩建等。（3）精准扶贫成效指标计量单位数量/开展情况一、总体情况其中：1.资金万元202.物资折款万元0.9浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文633.帮助建档立卡贫困人口脱贫数人153二、分项投入1.产业发展脱贫其中：1.1 产业发展脱贫项目类型其他1.2 产业发展脱贫项目个数个11.3 产业发展脱贫项目投入金额万元201.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数人1532.转移就业脱贫3.易地搬迁脱贫4.教育扶贫5.健康扶贫6.生态保护扶贫7.兜底保障其中：7.1“三留守”人员投入金额万元0.97.2 帮助“三留守”人员数人50

179、8.社会扶贫9.其他项目三、所获奖项（内容、级别）（4）后续精准扶贫计划无3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 否自愿披露公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量 排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况浙商中拓集团(浙江)新材料科技有限公CODCr处理达标后排入公司污水处理站1公司污水处理站65mg/L2.36 t/a500mg/L7.33 t/a无浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文64司浙商中拓集团(浙江)新材料科技有限公司总氮处理达标后排入公司污水处理站1公司污水处理站

180、28.8mg/L0.707t/a70mg/L2.199t/a无浙商中拓集团(浙江)新材料科技有限公司总磷处理达标后排入公司污水处理站1公司污水处理站0.02mg/L/8mg/L/无浙商中拓集团(浙江)新材料科技有限公司氨氮处理达标后排入公司污水处理站1公司污水处理站1.06mg/L0.2357t/a/0.733t/a无浙商中拓集团(浙江)新材料科技有限公司PH处理达标后排入公司污水处理站1公司污水处理站7.17mg/L/6-9/无防治污染设施的建设和运行情况废水：中拓新材料公司在污水出口站旁设立一个 500 立方米的应急池，容量大于一天内排放污水总量【146580t/a（488.6t/d）】。

181、生产废水经自建污水处理设施处理后 70%回用，30%汇同经化粪池、隔油池处理后的生活污水达到污水综合排放标准（GB8978-1996）三级标准后纳管，最终由嘉兴市联合污水处理有限责任公司集中处理达污水综合排放标准（GB8978-1996）二级标准后排入杭州湾。提标改造后出水水质达到城镇污水处理厂污染物排放标准(GB18918-2002)一级 A 标准。废气：酸洗车间设置 100 米卫生防护距离，盐酸雾废气设计为收集后经废气处理设施处理后排放，酸洗槽两侧安装收集罩，收集率达到 90%以上，收集后的废气采用稀碱液喷淋处理，去除率达到 95%以上，排气筒设计高度为 15 米。噪声：各种设备均置于车间

182、内，生产车间设置隔声门窗，同时根据实际生产情况在车间内设置吸声隔声措施，确保车间及空调机房外墙与外门、窗具有 15dB(A)以上的隔声量。注意设备安装。产噪设备在安装中采取减震、隔震措施，在其四周设防震沟，在支承料件的台座上使用不发声的衬垫材料，对设备加装隔震垫等。平时生产时加强对各机械设备的维修与保养，并注意对各设备的主要磨损部位添加润滑油，确保正常运行。职工操作噪声可通过加强管理，进行文明操作，尽量降低操作噪声对周围环境的影响。危险固废：对部分列入危废范畴的废弃物，委托有资质单位处置，确保各类危险废物合规、合理处置。中拓新材料公司环保处理设施运行稳定，实现稳定达标排放。建设项目环境影响评价

183、及其他环境保护行政许可情况中拓新材料公司严格按照海盐县安全生产监督管理局“三同时”（建设项目安全设施必须与主体工程同时设计、同时施工、同时投入生产和使用）的要求，编制建设项目环境影响评价报告（国环评证：乙字第 2054 号），并取得环境保护部门的认可和批复；根据环境影响评价报告及其批复的要求，办理项目竣工环境保护验收，并在 2020 年 3 月 27 日取得（阶段性）验收意见函，并按照要求申报，获取排污许可证（浙盐排字第 20190154 号）。突发环境事件应急预案浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文65中拓新材料公司制定了突发环境事件应急预案（环境应急文2019号）、环境风险评

184、估报告环境应急资源调查报告。中拓新材料公司各部门义务消防负责人员形成应急救援组织，配备了应急救援物资，配置废水应急收集池等应急设施，且每年组织突发事件应急演练，具备完善的应急经验和处理能力。环境自行监测方案中拓新材料公司按照要求编制、执行环境监测方案，同时委托有资质的监测单位定期对环境指标进行监测，监测结果均达标。其他应当公开的环境信息暂无其他环保相关信息暂无十九、其他重大事项的说明 适用 不适用关于浙商中拓第一期应收账款资产支持专项计划成立的公告详见 2020 年 1 月 2 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。关于拟变更公司监事的公告详见 2020 年 3 月 1

185、1 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。关于公开发行公司债券的公告详见 2020 年 5 月 27 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。关于变更注册资本暨修改公司章程的公告详见 2020 年 5 月 27 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。未来五年分红回报规划(2020-2024 年)详见 2020 年 6 月 22 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。关于公司主体长期信用等级上调为 AA+的公告详见 2020 年 7 月 30 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告

186、。关于公司董事辞职的公告详见 2020 年 8 月 18 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。关于中期票据获准注册、发行的公告详见 2020 年 11 月 12 日、2020 年 12 月 19 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。关于提名董事候选人的公告详见 2020 年 12 月 1 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。关于聘任公司副总经理的公告详见 2020 年 12 月 1 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文66关于公司 2017

187、年度第一期中期票据按期兑付完成的公告详见 2020 年 12 月 23 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。关于拟变更公司董事的公告详见 2020 年 12 月 26 日证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。二十、公司子公司重大事项 适用 不适用浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文67第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份19,042,9732.82%000-6,114,265-6,114,26512,9

188、28,7081.92%1、国家持股00.00%0000000.00%2、国有法人持股00.00%0000000.00%3、其他内资持股19,042,9732.82%000-6,114,265-6,114,26512,928,7081.92%其中：境内法人持股00.00%0000000.00%境内自然人持股19,042,9732.82%000-6,114,265-6,114,26512,928,7081.92%4、外资持股00.00%0000000.00%其中：境外法人持股00.00%0000000.00%境外自然人持股00.00%0000000.00%二、无限售条件股份655,615,0029

189、7.18%0005,892,6015,892,601661,507,60398.08%1、人民币普通股655,615,00297.18%0005,892,6015,892,601661,507,60398.08%2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%4、其他00.00%0000000.00%三、股份总数674,657,975100.00%000-221,664-221,664674,436,311100.00%浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文68股份变动的原因 适用 不适用2020 年 6 月 5 日，公司

190、 2017 年限制性股票激励计划第一次解除限售期解除限售股份上市流通，解除限售的限制性股票数量为 5,495,045 股。2020 年 6 月 24 日，公司回购注销 7 名激励对象共计 221,664 股限制性股票，公司总股本由 674,657,975 股变更为674,436,311 股。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动导致高管锁定股变动。股份变动的批准情况 适用 不适用公司限制性股票激励解除限售事项和限制性股票激励回购事项已经公司 2020 年 5 月 26 日召开的第七届董事会 2020 年第二次临时会议和第七届监事会 2020 年第三次临时会议审议通过。股份变动的过户情况 适

191、用 不适用股份回购的实施进展情况 适用 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标无影响。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用2、限售股份变动情况 适用 不适用单位：股股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期袁仁军2,018,388087,3701,931,018限制性股票激励解除限售2020 年 6 月

192、 5 日张端清862,989087,370775,619限制性股票激励解除限售2020 年 6 月 5 日丁建国682,186074,263607,923限制性股票激励解除限售2020 年 6 月 5 日徐愧儒682,186074,263607,923限制性股票激励解除限售2020 年 6 月 5 日潘洁513,51100513,511高管锁定股不适用魏勇810,564074,263736,301限制性股票激励解除限售2020 年 6 月 5 日梁靓682,186074,263607,923限制性股票激励解除限售2020 年 6 月 5 日浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文69

193、汪伟锋349,2200139,688209,532限制性股票激励解除限售2020 年 6 月 5 日王坚勇349,2200139,688209,532限制性股票激励解除限售2020 年 6 月 5 日赵维349,2200139,688209,532限制性股票激励解除限售2020 年 6 月 5 日二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 适用 不适用2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用2020 年 6 月 24 日，公司回购注销 7 名激励对象共计 221,664 股限制性股票，公司总股本由 674,657,975 股变更为674

194、,436,311 股。3、现存的内部职工股情况 适用 不适用三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数18,486年度报告披露日前上一月末普通股股东总数17,588报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8）0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8）0持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量浙江省交通投资集团有限公司国有法人38.02%256,413,92000256,413

195、,920湖州中植融云投资有限公司境内非国有法人13.18%88,913,5480088,913,548质押88,913,548浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文70湖南同力投资有限公司国有法人3.44%23,233,5220023,233,522长安基金中信银行长安中信银行权益策略1 期 4 号资产管理计划其他1.91%12,895,0081,715,000012,895,008肖云茂境内自然人1.46%9,820,0639,820,06309,820,063胡海平境内自然人1.07%7,232,5057,232,50507,232,505浙江永安国富实业有限公司境内非国有法人

196、1.06%7,142,5253,722,46007,142,525华菱控股集团有限公司国有法人1.02%6,891,916-10,898,50206,891,916UBSAG境外法人0.54%3,662,4133,662,41303,662,413巨杉（上海）资产管理有限公司-巨杉净值线3 号非公开募集证券投资基金其他0.50%3,386,537543,30003,386,537战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3）不适用上述股东关联关系或一致行动的说明浙江交通集团为公司控股股东，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于上

197、市公司收购管理办法规定的一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量浙江省交通投资集团有限公司256,413,920人民币普通股256,413,920湖州中植融云投资有限公司88,913,548人民币普通股88,913,548湖南同力投资有限公司23,233,522人民币普通股23,233,522长安基金中信银行长安中信银行权益策略 1 期 4 号资产管理计划12,895,008人民币普通股12,895,008浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文71肖云茂9,820

198、,063人民币普通股9,820,063胡海平7,232,505人民币普通股7,232,505浙江永安国富实业有限公司7,142,525人民币普通股7,142,525华菱控股集团有限公司6,891,916人民币普通股6,891,916UBSAG3,662,413人民币普通股3,662,413巨杉（上海）资产管理有限公司-巨杉净值线 3 号非公开募集证券投资基金3,386,537人民币普通股3,386,537前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明浙江交通集团为公司控股股东，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述

199、其他股东之间是否属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人。前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）不适用公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。2、公司控股股东情况控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务浙江省交通投资集团有限公司俞志宏2001 年 12月 29 日91330000734530895W以下限分支机构凭许可证经营：汽车修理，住宿，卷烟、雪茄

200、烟、音像制品、书刊的零售，定型包装食品的销售，中式餐供应。 交通基础设施投资、经营、维护及收费，交通工程物资经营，交通运输及物流服务，实业投资，培训服务，交通工程的施工，高速公路的养护、管理，仓储服务（不含危险品），旅游项目的投资开发，车辆清洗，车辆救援服务，建筑材料、花木、文化用品的销售，经济信息咨询服务。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况持有浙江沪杭甬（00576）2,909,260,000 股，持股比例 66.99%；持有浙江交科（002061）786,220,976 股，持股比例 57.15%；持有物产中大（600704）892,384,585 股，持股比例17.

201、63%；持有财通证券（601108）33,390,033 股，持股比例 0.93%。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文72控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更。3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务浙江省人民政府国有资产监督管理委员会冯波声2004 年 07 月 14日11330000002482939H浙江省政府授权代表省政府履行国有资产出资人职责，监管范围为省属经营性国有资产。实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况不适用实

202、际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用4、其他持股在 10%以上的法人股东 适用 不适用法人股东名称法定代表人/单位负责人成立日期注册资本主要经营业务或管理活动浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文73湖州中植融云投资有限公司靳宁2015 年 04 月 14 日10000 万人民币项目投资，资产管理（金融资产管理除外），投资管理，投资咨询（除证券、期货）。5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用浙商中拓集团股份有限公司

203、 2020 年年度报告全文74第七节 优先股相关情况 适用 不适用报告期公司不存在优先股。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文75第八节 可转换公司债券相关情况 适用 不适用报告期公司不存在可转换公司债券。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文76第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）其他增减变动（股）期末持股数（股）袁仁军董事长、党委书记现任男502019 年 08 月20 日2022 年 08 月20 日2,574,6

204、920002,574,692张端清董事、总经理、党委副书记现任男582019 年 08 月20 日2022 年 08 月20 日1,034,1590001,034,159丁建国副董事长、党委副书记、纪委书记、工会主席现任男462019 年 08 月20 日2022 年 08 月20 日810,564000810,564陈三联独立董事现任男572019 年 08 月20 日2022 年 04 月29 日00000许永斌独立董事现任男592019 年 08 月20 日2022 年 08 月20 日00000高凤龙独立董事现任男562019 年 08 月20 日2022 年 04 月29 日0000

205、0刘广新董事现任男572020 年 12 月16 日2022 年 08 月20 日00000滕振宇董事现任男472019 年 08 月20 日2022 年 08 月20 日00000刘知豪监事会主席现任男402020 年 03 月26 日2022 年 08 月20 日00000邱海监事现任男422019 年 08 月20 日2022 年 08 月20 日00000浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文77杨建军监事现任男542019 年 08 月20 日2022 年 08 月20 日00000郑兵职工监事现任男402019 年 08 月20 日2022 年 08 月20 日8,20

206、00008,200杨凯职工监事现任男362019 年 08 月20 日2022 年 08 月20 日6,9840006,984徐愧儒副总经理现任男522019 年 08 月20 日2022 年 08 月20 日810,564000810,564潘洁副总经理、董事会秘书现任女542019 年 08 月20 日2021 年 04 月18 日684,681000684,681魏勇副总经理现任男502019 年 08 月20 日2022 年 08 月20 日981,734000981,734梁靓副总经理现任男482019 年 08 月20 日2022 年 08 月20 日810,564000810,5

207、64邓朱明财务总监现任男512019 年 08 月20 日2022 年 08 月20 日00000雷邦景副总经理现任男412020 年 11 月30 日2022 年 08 月20 日171,1700171,17000高伟程董事离任男452019 年 08 月20 日2020 年 12 月25 日00000李斌董事离任男582019 年 08 月20 日2020 年 08 月17 日16,20300016,203姚慧亮监事会主席离任男492019 年 08 月20 日2020 年 03 月09 日00000合计-7,909,5150171,17007,738,345二、公司董事、监事、高级管理人

208、员变动情况 适用 不适用姓名担任的职务类型日期原因高伟程董事离任2020 年 12 月 25 日工作变动李斌董事离任2020 年 08 月 17 日工作变动姚慧亮监事会主席离任2020 年 03 月 09 日工作变动雷邦景副总经理聘任2020 年 11 月 30 日董事会聘任浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文78三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责1、董事袁仁军：男，汉族，1971 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，工商管理硕士，高级经济师。历任浙江物产金属集团有限公司项目配送部责任人，浙江物产金属集团有

209、限公司宁波浙金公司总经理兼湖南博长钢铁贸易有限公司总经理，南方建材股份有限公司董事、总经理，浙江物产国际贸易有限公司党委书记、董事长。现任浙商中拓党委书记、董事长。张端清：男，汉族，1963 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科学历，会计师。历任湖南省机电设备公司财务科副科长，湖南物资产业集团有限公司财务处副处长，湖南省金属材料总公司主管财务副总经理，南方建材股份有限公司财务部主任，浙商中拓工会主席、副总经理、财务总监。现任浙商中拓党委副书记、董事、总经理。丁建国：男，汉族，1975 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士，政工师。历任浙江省交通投资

210、集团有限公司党群工作部主管、团工委副书记、团委书记、工会工委副主任、职工董事、办公室副主任，浙江省交通投资集团有限公司党委工作部副主任、工会办公室主任，现任浙商中拓党委副书记、副董事长、纪委书记、工会主席。陈三联，男，汉族，1964 年 11 出生，中国国籍，无境外永久居留权，无党派，法学本科，取得独立董事资格证、律师资格证。历任律师与法制杂志编辑部主任、副主编，浙江凯麦律师事务所律师，浙江省律师协会副秘书长、秘书长。现任浙江省律师协会副会长、浙江工业大学法学院客座教授、上海国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、杭州仲裁委员会仲裁员，嘉凯城（000918）、恒逸石化（000703）、东尼电子（6035

211、95）及浙商中拓独立董事。许永斌，男，汉族，1962 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，管理学博士、会计学二级教授、博士生导师，取得独立董事资格证。历任杭州商学院讲师、副教授，浙江工商大学财务与会计学院院长。许永斌先生入选浙江省高校中青年学科带头人、浙江省新世纪 151 人才工程人才、浙江省“五个一批”人才。现任浙江工商大学二级教授、博士生导师，宁波舟山港（601018）、永太科技（002326）、三美股份（603379）、杭州联合农村商业银行股份有限公司、浙商中拓（000906）独立董事，同时兼任中国会计学会理事、中国审计学会理事、浙江省会计学会副会长、浙江省审计学会副

212、会长。高凤龙，男，汉族，1965 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，无党派，硕士研究生学历，取得独立董事资格证。历任南开大学经济学院金融学系教师，深圳金融工程学院聘任教授，天津环球磁卡股份有限公司董事、董事会秘书、助理总经理，新疆众和股份有限公司董事，天津一汽夏利股份有限公司独立董事，天津滨海投资集团股份有限公司监事，四川四海食品科技股份有限公司顾问、独立董事。现任南开大学金融学院应用金融系副教授、硕导，浙商中拓独立董事。刘广新，男，汉族，1964 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科学历，工学学士，工程师。历任湖南新物产集团有限公司副总经理、总经理、党委委员、

213、董事。现任湖南新物产集团有限公司党委书记、执行董事、总经理，湖南同力投资有限公司董事长，浙商中拓董事。滕振宇：男，汉族，1974 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共预备党员，会计硕士，高级会计师，历任浙江省机关事务管理局所属大华饭店及后勤发展中心财务主管，浙江省电信实业集团所属钱塘旅业资产管理(集团)公司财务部会计经理、资产运营经理，浙江省交通投资集团舟山跨海大桥、浙东公司项目办副主任、计划财务部经理、内部审计部经浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文79理，浙江省交通投资集团公司产业投资管理部主管，现任浙江省交通投资集团有限公司产业投资管理二部副总经理，浙江交通科技

214、股份有限公司董事、浙江交工集团股份有限公司董事，浙商中拓董事。2、监事刘知豪：男，汉族，1981 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士学历，经济师。历任浙江省商业集团有限公司资产业务部副总经理，浙江浙商文化发展有限公司董事、常务副总经理（主持工作），浙江省商业集团有限公司董事会秘书、办公室主任，浙商控股集团有限公司总经理、党委副书记，浙江省交通投资集团有限公司产业投资一部总经理。现任浙江省交通投资集团有限公司战略发展与法律事务部总经理、浙商中拓监事会主席。邱海：男，汉族，1979 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科，会计师。历任浙江省交通投资集团有限公司

215、财务管理部主管、浙江高速物流有限公司监事。现任浙江省交通投资集团有限公司财务管理部总经理助理、浙江宁波甬台温高速公路有限公司监事、浙江台州甬台温高速公路有限公司监事、浙商中拓监事。杨建军：男，土家族，1967 年 01 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士，高级会计师；历任湘西自治州塑料厂会计，吉首大学数学与计算机系讲师，湖南湘泉集团有限公司副总经理，酒鬼酒股份有限公司董事、副总经理、财务总监。现任浙商中拓监事、湖南同力投资有限公司董事，湖南新物产集团党委委员、副总经理、总会计师。郑兵：男，汉族，1981 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士研究生。历任长

216、沙浦星物流有限公司人事行政部经理；湖南高星物流园开发有限公司综合管理部经理、仓储中心和加工中心主任；浙商中拓物流管理部物流主管；现任浙商中拓研究院经理助理、浙商中拓职工监事。杨凯：男，汉族，1985 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科学历。历任齐齐哈尔轨道交通装备有限公司冲压车间计划员，重庆中拓钢铁有限公司综合管理部负责人、浙商中拓工程配送事业部商务主管；现任浙商中拓工程物资事业部运营管理中心责任人、浙商中拓职工监事。3、高级管理人员张端清，详见“董事”。徐愧儒，男，汉族，1969 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士，炼钢工程师。历任涟钢集团二

217、炼钢厂技术员、工程师、炼钢车间主任（兼党支部书记）；涟钢集团（华菱涟钢）销售部业务员、片区组长、分公司经理、副部长、部长（兼党委书记）；浙江京杭控股集团有限公司总经理；物产中拓集团股份有限公司党委委员、副总经理。现任浙商中拓党委委员、副总经理。潘洁，女，汉族，1966 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，学士学位，经济师，取得上市公司董事会秘书资格证书。历任南方建材股份有限公司投资证券部证券业务主管、副主任、主任，物产中拓股份有限公司投资部经理、证券事务代表、职工监事、纪委书记、工会主席、党委委员、副总经理、董事会秘书。现任浙商中拓党委委员、副总经理、董事会秘书。魏勇，男，汉

218、族，1971 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士。历任东方汽轮机厂主机一分厂技术员，深圳华为技术有限公司供应链工程师，东方汽轮机厂工艺处工程师，上海瀚资软件咨询有限公司咨询实施部应用顾问、项目经理、咨询经理，浙江物产金属集团有限公司信息部信息总监，浙江物产信息技术有限公司副总经理。现任浙商中拓副总经理。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文80梁靓，男，汉族，1973 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科学历，营销师。历任浙江省金属材料公司业务员，浙江物产金属集团下属浙江鄂浙物资贸易公司总经理助理，江苏中创金属有限公司总经理，浙江物产

219、金属薄板有限公司总经理，湖北中拓博升钢铁贸易有限公司副总经理、总经理、浙商中拓总经理助理。现任浙商中拓党委委员、副总经理。邓朱明，男，汉族，1970 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科学历，高级会计师。历任浙江省火电建设公司财务处会计、浙江省经济建设投资公司计划财务部会计、浙江省发展投资集团有限公司财务审计部、财务结算中心主任兼会计主管、浙江省经济建设投资公司总经理助理兼计划财务部经理、浙江省铁路投资集团有限公司财务管理部副经理、浙江省交通投资集团有限公司财务管理中心副总经理、浙江宁波甬台温高速公路有限公司监事、浙江台州甬台温高速公路有限公司监事、浙江杭绍甬高速公路公

220、司监事。现任浙商中拓党委委员、财务总监。雷邦景，男，苗族，1980 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科学历，经济师。历任浙商中拓集团股份有限公司职工监事、总经理助理、商务模式研究中心主任；现任浙商中拓集团股份有限公司副总经理，兼 MRO 事业部总经理、经营管理部、客户管理部和数字科技部经理，中拓研究院责任人。在股东单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴滕振宇浙江省交通投资集团有限公司产业投资管理二部副总经理2018 年 02 月01 日是刘知豪浙江省交通投资集团有限公司战略发展与法律事务部

221、总经理2019 年 12 月01 日是邱海浙江省交通投资集团有限公司财务管理部总经理助理2019 年 03 月01 日是刘广新湖南同力投资有限公司董事长2020 年 09 月01 日否杨建军湖南同力投资有限公司董事2017 年 07 月01 日否在股东单位任职情况的说明无在其他单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴张端清浙江浙商融资租赁有限公司董事2016 年 08 月08 日否滕振宇浙江交通科技股份有限公司董事2018 年 09 月01 日否浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文81滕振宇浙江交工集

222、团股份有限公司董事2018 年 11 月01 日否刘广新湖南新物产集团有限公司党委书记、执行董事、总经理2020 年 09 月01 日是杨建军湖南新物产集团有限公司党委委员、副总经理、总会计师2009 年 08 月01 日是邱海浙江宁波甬台温高速公路有限公司监事2019 年 02 月01 日否邱海浙江台州甬台温高速公路有限公司监事2019 年 02 月01 日否陈三联浙江工业大学法学院客座教授2012 年 07 月01 日否陈三联上海国际经济贸易仲裁委员会杭州仲裁委员会2009 年 07 月01 日是陈三联嘉凯城（000918）独立董事2016 年 04 月01 日是陈三联恒逸石化（00070

223、3）独立董事2017 年 08 月01 日是陈三联东尼电子（603595）独立董事2015 年 09 月01 日是陈三联浙江省律师协会副会长2019 年 06 月01 日是高凤龙南开大学金融学院应用金融系副教授、硕导1997 年 12 月01 日是许永斌浙江工商大学财务与会计学院二级教授、博导2003 年 09 月01 日是许永斌宁波舟山港（601018）独立董事2015 年 04 月01 日是许永斌永太科技（002326）独立董事2019 年 07 月01 日是许永斌三美股份（603379）独立董事2016 年 05 月01 日是许永斌杭州联合农村商业银行股份有限公司独立董事2018 年 1

224、1 月01 日是许永斌中国会计学会理事2003 年 01 月01 日否浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文82许永斌中国审计学会理事2014 年 01 月01 日否许永斌浙江省会计学会副会长2007 年 01 月01 日否许永斌浙江省审计学会副会长2016 年 01 月01 日否在其他单位任职情况的说明无公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况根据公司制订的公司董事、监事报酬方案与公司高层管理人员薪酬与考核管理办法，由董事会薪酬与考核委

225、员会根据公司董事、监事、高级管理人员的任职和工作情况，提出薪酬分配方案。高级管理人员绩效考核数据的收集、实际年薪总额的计算由公司人力资源部负责实施，报经董事会薪酬与考核委员会审核通过并完成正常支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬袁仁军董事长、党委书记男50现任258.64否张端清董事、总经理、党委副书记男58现任258.64否丁建国副董事长、党委副书记、纪委书记、工会主席男46现任182.19否陈三联独立董事男57现任10是许永斌独立董事男59现任10是高凤龙独立董事男56现任10否刘广新董事男57

226、现任0.43是滕振宇董事男47现任0是刘知豪监事会主席男40现任0是邱海监事男42现任0是杨建军监事男54现任8是郑兵职工监事男40现任28.26否浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文83杨凯职工监事男36现任38.9否徐愧儒副总经理男52现任236.05否潘洁副总经理、董事会秘书女54现任224.7否魏勇副总经理男50现任161.32否梁靓副总经理男48现任254.92否邓朱明财务总监男51现任71.74否雷邦景副总经理男41现任66.18否高伟程董事男45离任10是李斌董事男58离任6.67是姚慧亮监事会主席男49离任0是合计-1,836.64-公司董事、高级管理人员报告期内

227、被授予的股权激励情况 适用 不适用单位：股姓名职务报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格（元/股）报告期末市价（元/股）期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格（元/股）期末持有限制性股票数量袁仁军董事长、党委书记0006.68349,478139,79103.56209,687张端清董事、总经理、党委副书记0006.68349,478139,79103.56209,687丁建国副董事长、党委副书记、纪委书记、工会主席0006.68297,053118,82103.56178,232徐愧儒副总经理0006.68297,053

228、118,82103.56178,232浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文84魏勇副总经理0006.68297,053118,82103.56178,232梁靓副总经理0006.68297,053118,82103.56178,232合计-00-1,887,168754,8660-1,132,302备注（如有）2018 年 5 月 22 日，公司 2017 年限制性股票激励计划授予登记完成，向 87 名激励对象以 5.22 元/股价格授予 A 股普通股 1,147.9335 万股， 2017 年、2018 年、2019 年度权益分派方案实施后授予价格变更为 3.56 元/股。本次

229、授予的限制性股票的上市日为 2018 年 5 月 23 日。本计划授予的限制性股票自完成登记之日起满 24 个月后，激励对象在未来 36 个月内分三期解除限售，解锁比例分别为 40%、30%、30%。公司于 2020 年 5 月 26 日召开第七届董事会 2020 年第二次临时会议和第七届监事会 2020 年第三次临时会议，审议通过了关于 2017 年限制性股票激励计划第一次解除限售期解锁条件成就的议案。根据2017 年限制性股票激励计划的规定及公司 2018 年第二次临时股东大会的授权，公司董事会办理了相关限制性股票解除限售事宜。五、公司员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工

230、的数量（人）378主要子公司在职员工的数量（人）1,487在职员工的数量合计（人）1,865当期领取薪酬员工总人数（人）2,234母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）251专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员144销售人员1,019技术人员65财务人员197行政人员440合计1,865教育程度教育程度类别数量（人）研究生223浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文85本科1,046大专326大专以下270合计1,8652、薪酬政策为充分发挥薪酬的保障和激励作用，使员工分享企业改革发展成果，公司加强工资总额筹划运用和执行过程管控，强化人力成本的预、结算管理，落

231、实工效联动机制,保持员工薪酬与公司发展同向增长。根据行业特性和发展阶段，结合公司大宗板块事业部管理实施，持续完善各业务板块市场化的考核机制，落实以贡献和价值为核心、“能多能少”的薪酬激励体系，实现考核激励与市场接轨、与行业相符、与地域相适、与业绩匹配的策略。3、培训计划公司高度重视人才的培养与发展，一直致力于打造一条高效、完整的“人才生产线”。2020 年成立“中拓创享学院”、完善线上双平台学习项目，系统搭建人才培养体系，明确了“一个顶层设计、一套能力体系、五个样板间”的实施策略，启动企业大学、一主三辅任职资格体系打造等项目建设，持续完善与提升员工履职能力，形成专业化、体系化、信息化的知识库。

232、同时，通过“导师带教训练营”项目，持续强化导师队伍建设，提升导师带教能力，充分发挥传帮带文化传承作用，积极做好人才培育发展和人才队伍建设工作。2020 年累计开展股份公司级培训项目 58 个（其中在线学习项目 33 个），受训学员达 2837 人次。4、劳务外包情况 适用 不适用浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文86第十节 公司治理一、公司治理的基本状况公司严格按照公司法证券法上市公司治理准则深圳证券交易所股票上市规则深圳证券交易所上市公司规范运作指引等法律法规及中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，完善内部控制制度，自觉履行信息披露义务，

233、保证信息披露内容真实、准确和完整，促进公司规范化运作水平不断提升，切实保护公司及投资者合法权益。报告期内，公司依据近年来证监会、深交所新颁布的一系列法律法规、规范性文件，修订完善内幕信息知情人登记备案制度、关于规范子公司治理的相关规定制度，并在公司内部重要会议上进行宣贯，进一步规范内幕信息知情人登记及子公司治理工作；梳理董监高增减持公司股票行为规范摘要版，起草关于规范公司员工买卖公司股票的规定，切实提升董监高及公司员工持股变动规范水平；为公司董监高整理发送最新监管精神及法律法规、重要的行业信息、不定期的案例分析等材料，在公司内部开展监管新政下的上市公司规范治理新修订解读等 7 场合规培训，持续

234、加强管理层及全体员工合规意识。报告期内，公司严格按照公司章程等有关规定召开股东大会、董事会、监事会、办公会议，充分发挥独立董事作用，有效维护了全体股东利益。会议形式上，公司“三会”已全面实现无纸化，并为公司董监事提供视频参会方式以及创新采用“易董电子签”，实现董事会线上表决，切实提高会议效率。报告期内公司优化董责险方案，扩大了保险范围及赔偿限额，促进相关责任人员充分行使权利、履行职责。1、关于股东及股东大会公司严格按照公司章程及股东大会议事规则的规定召集、召开股东大会，报告期内共召开 5 次股东大会，股东大会的召集、召开均合法合规，在审议关联交易事项时，关联股东回避表决，不存在损害中小股东利益

235、的情形。股东大会均开放网络投票，保障股东尤其是中小股东能够充分行使股东权利。2、关于董事及董事会报告期内，公司共召开 9 次董事会会议，审议 97 项议案。董事会的召集、召开、投票、表决等程序均符合公司法和公司章程等相关法律法规的要求。公司董事会成员均能够勤勉尽责，亲自出席董事会、股东大会，认真审议有关议案。公司独立董事能够独立履行职责，对关联交易事前认可，对重大事项发表独立意见，切实维护公司和股东权益。3、关于监事及监事会报告期内，公司共召开 9 次监事会会议，监事会的召集、召开等事项均符合相关法律、法规的要求。监事会成员能够认真履行法律、法规规定的职责和义务，积极参与公司重大事项审议，列席

236、公司股东大会和董事会，检查公司财务状况并对董事会编制的定期报告、重大投资等重要议案进行审核，切实维护公司及股东合法权益。4、关于办公会议报告期内，公司共组织召开办公会议 45 次，审议 126 项议案。办公会议主要审议须提交董事会、股东大会审议的议案及项目投资、人事任免等日常经营管理有关议案。办公会议浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文87有效发挥了分级决策机制对公司治理的管控作用。5、关于信息披露与投资者关系管理报告期内，公司严格按照上市公司信息披露管理办法的要求进行信息披露，公告刊登在公司指定信息披露媒体证券时报中国证券报上海证券报和巨潮资讯网，保证公司股东能及时、准确地获得

237、公司相关信息。同时，公司还通过现场接待、电话、网络平台、邮件等方式与投资者保持沟通，积极维护投资者关系。6、关于公司合规培训工作公司致力于不断提高公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及上市公司工作人员的规范运作意识。报告期内组织公司董监高及有关工作人员参加监管部门、行业协会组织的各类规范治理培训及学习交流会议 10 次；日常通过电子邮件、文件传阅形式组织学习深交所、当地证监局下发的各类规范通知文件；新证券法及相关配套法规正式实施背景下，公司重点加强合规治理、信息披露等法律法规及规范性文件的学习培训，持续建立内部宣贯及分享机制，强化对子公司规范治理的指导督促，使合法、合规理念深入人

238、心。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性。1、业务方面：本公司业务独立，设有独立的业务部门，并建立了独立的购销体系和经营管理制度。2、人员方面：本公司的劳动、人事及工资管理独立，公司总经理、副总经理及其他高级管理人员在本公司领取薪酬，未在股东单位担任董事以外的重要职务；控股股东推荐董事、监事通过合法程序进行，没有干预公司董

239、事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。3、资产方面：本公司资产独立完整、权属清晰，拥有独立的生产、购销系统和配套设施；控股股东没有违规占用公司的资金、资产及其他资源。4、机构方面：本公司具有完整、独立的法人治理结构，公司的股东大会、董事会、监事会、经营管理机构等均依法设立，规范运作；控股股东没有干预公司的机构设置，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系；控股股东没有干预公司的生产经营活动；公司的生产经营和办公机构与控股股东分开。5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和健全的财务管理制度，运行规范；财务人员均系本公司专职工作人员，与控股股东没

240、有任何人事关系；公司开设独立的银行账户，并独立核算、独立纳税，不存在与控股股东共用银行账户的情况。三、同业竞争情况 适用 不适用问题类型控股股东名称控股股东性质问题成因解决措施工作进度及后续计划浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文88同业竞争浙江省交通投资集团有限公司其他根据浙江省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“浙江省国资委”）于 2018 年 4 月 4 日出具的浙江省国资委关于将省商业集团公司整体划入省交通集团公司的通知（浙国资产权201811 号），浙江省国资委将其持有的浙江省商业集团有限公司（以下简称“省商业集团”）100%股权无偿划转至浙江省交通投资集团有限公

241、司。上述无偿划转完成后，省商业集团成为本承诺人控制的子企业。省商业集团下属浙商控股集团有限公司及其控制的企业经营的煤炭等贸易业务与上市公司经营的业务存在同业竞争关系。浙江省交通投资集团有限公司承诺在 2022 年 12月 31 日之前解决浙商控股及其控制的企业与上市公司的同业竞争问题。按计划解决同业竞争问题四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2020 年第一次临时股东大会临时股东大会41.53%2020 年 03 月 26 日2020 年 03 月 27 日详见公司 2020 年 3 月 27日巨潮

242、资讯网（）2020-182020 年第一次临时股东大会决议公告2019 年年度股东大会年度股东大会44.12%2020 年 06 月 16 日2020 年 06 月 17 日详见公司 2020 年 6 月 17日巨潮资讯网（）2020-502019 年年度股东大会决议公告2020 年第二次临时股东大会临时股东大会5.14%2020 年 09 月 07 日2020 年 09 月 08 日详见公司 2020 年 9 月 8日巨潮资讯网（）2020-762020 年第二次临时股东大会决议公告2020 年第三次临时股东大会临时股东大会70.56%2020 年 10 月 28 日2020 年 10 月

243、29 日详见公司 2020 年 10 月 29日巨潮资讯网（）2020-902020 年第三次临时股东大会决议公告2020 年第四次临时股东大会临时股东大会62.99%2020 年 12 月 16 日2020 年 12 月 17 日详见公司 2020 年 12 月 17日巨潮资讯网（）2020-1052020 年第四次临时股东大会决议公告浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文892、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场

244、出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数陈三联93600否3许永斌92700否4高凤龙90900否3连续两次未亲自出席董事会的说明不适用2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司独立董事根据公司法关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见公司章程及有关法律法规的规定和要求，认真履行法律、法规、公司章程及独立董事制度等赋予的

245、职责，按要求出席了公司董事会会议和列席公司股东大会，检查和指导公司生产经营工作，对重要事项发表了独立意见，对公司重要经营事项提出建议或意见并被公司采纳，履行职责过程中做到了勤勉、忠实、尽责，充分发挥独立董事作用，有效维护上市公司和广大股东的利益。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况1、董事会下设的战略委员会履职情况报告期内，战略委员会对公司发行股份购买资产系列事项进行审议。（1）2020 年 6 月 19 日，公司第七届董事会战略委员会 2020 年第一次会议审议通过了关于公司符合发行股份购买资产并募集配套资金条件的议案、关于本次发行股份购买浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度

246、报告全文90资产并募集配套资金构成关联交易的议案、关于本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案（含逐项表决）、关于本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案调整构成重大调整的议案、关于浙商中拓集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案及其摘要的议案、关于签署附条件生效的发行股份购买资产协议之补充协议的议案、关于引进战略投资者并签署附条件生效的战略合作协议的议案、关于与控股股东签署附条件生效的股份认购协议的议案、关于与战略投资者签署附条件生效的股份认购协议的议案、关于浙江省交通投资集团有限公司就本次交易免于发出要约的议案、关于本次发行股份购买资产符合关于规范

247、上市公司重大资产重组若干问题的规定第四条规定的议案、关于本次发行股份购买资产符合上市公司重大资产重组管理办法第十一条规定的议案、关于本次发行股份购买资产符合上市公司重大资产重组管理办法第四十三条规定的议案、关于本次交易不构成上市公司重大资产重组管理办法第十三条规定的重组上市的议案、关于公司股票价格波动未达到关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知第五条相关标准的议案、关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性的议案、关于未来五年（2020-2024 年）分红回报规划的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次交易相关事宜的议案、关于暂不召开股东大会审议本次交易相关事项

248、的议案，并同意将上述议案提交公司第七届董事会 2020 年第三次临时会议审议。（2）2020 年 9 月 23 日，公司第七届董事会战略委员会 2020 年第二次会议审议通过了关于公司符合发行股份购买资产条件的议案、关于本次发行股份购买资产构成关联交易的议案、关于本次发行股份购买资产暨关联交易方案的议案、关于本次交易方案调整的议案、关于与战略投资者签署及的议案、关于与控股股东签署的议案、关于本次发行股份购买资产定价的依据及公平合理性说明的议案、关于及其摘要的议案、关于签署附条件生效的的议案、关于浙江省交通投资集团有限公司就本次交易免于发出要约的议案、关于本次交易符合第四条规定的议案、关于本次交

249、易符合第十一条规定的议案、关于本次交易符合第四十三条规定的议案、关于确认公司发行股份购买资产相关审计报告与资产评估报告的议案、关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性的议案、关于本次交易不构成第十三条规定的重组上市的议案、关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性的议案、关于本次交易摊薄即期回报情况及采取填补措施的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次交易相关事宜的议案、关于暂不召开股东大会审议本次交易相关事项的议案，并同意将上述议案提交公司第七届董事会 2020 年第四次临时会议审议。2、董事会下设的提名委员会履职情

250、况报告期内，提名委员会对公司第七届董事会董事候选人以及高级管理人员的任职资格进行了审议。（1）2020 年 11 月 30 日，公司第七届董事会提名委员会 2020 年第一次会议审议通过了关于提名公司第七届董事会非独立董事候选人的议案及关于聘任公司副总经理的议案，同意提名刘广新先生为公司第七届董事会非独立董事候选人，聘任雷邦景先生为公司第七届董事会副总经理，并同意将上述议案提交第七届董事会 2020 年第五次临时会议审议。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文91（2）2020 年 12 月 25 日，公司第七届董事会提名委员会 2020 年第二次会议审议通过了关于拟变更公司董事的

251、议案，同意提名李颖女士为公司第七届董事会非独立董事候选人，并同意将议案提交公司第七届董事会 2020 年第六次临时会议审议。3、董事会下设的薪酬与考核委员会履职情况报告期内，薪酬与考核委员会对公司股票期权激励计划（草案）、限制性股票激励解锁及回购有关事项、董事、监事及高级管理人员薪酬政策与方案等事项进行审议，并指导完善公司薪酬体系。（1）2020 年 3 月 9 日，第七届董事会薪酬与考核委员会 2020 年第一次会议审议通过了公司股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案、公司股票期权激励计划实施考核管理办法、提请股东大会授权董事会办理股票期权激励计划相关事宜的议案，并同意将上述议案提交公司第七

252、届董事会 2020 年第一次临时会议审议。（2）2020 年 4 月 27 日，公司第七届董事会薪酬与考核委员会 2020 年第二次会议审议通过了公司董事、监事、高级管理人员 2019 年薪酬结算情况，经审核，年度内公司对董事、监事和高级管理人员所支付的薪酬公平、合理，符合公司有关薪酬政策、考核标准。（3）2020 年 5 月 26 日，公司第七届董事会薪酬与考核委员会 2020 年第三次会议审议通过了2017 年限制性股票激励计划第一次解除限售期解锁条件成就的议案、调整2017 年限制性股票激励计划回购价格的议案、2017 年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案、调整股票期权激励计划

253、首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案、向激励对象授予股票期权的议案，并同意将该议案提交公司第七届董事会 2020年第二次临时会议审议。4、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告报告期内，审计委员会对以下事项进行审议：（1）审计委员会根据公司 2019 年度报告披露时间安排及实际情况，与负责公司年度审计工作的大华会计师事务所协商确定了 2019 年度财务报告审计工作的时间安排。（2）2020 年 1 月 17 日，在年审签字会计师进场前，公司以通讯方式召开审计委员会与大华会计师事务所的年报审计沟通会，与会人员就审计的人员安排、时间计划、审计重点取得了一致意见。审计委员会要求会计师事务所充分

254、发挥审计的公正和监督作用，保证公司审计报告质量。审计委员会成员审阅了公司编制的 2019 年度财务会计报表，并出具了书面审阅意见。（3）2020 年 3 月 9 日，第七届董事会审计委员会 2020 年第一次会议审议通过了关于公司及子公司拟与浙江中拓融资租赁有限公司开展融资租赁及商业保理业务暨日常关联交易的议案，同意将议案提交公司第七届董事会 2020 年第一次临时会议审议。（4）2020 年 3 月 31 日，公司安排年报审计现场沟通会议，审计委员会、公司管理层与大华会计师事务所就审计中发现的问题和关注的重大事项进行了沟通和讨论。审计委员会成员再次审阅了公司财务报表，认为经年审注册会计师出具

255、初步审计意见的财务报表，在所有重大方面公允反映了公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。（5）2020 年 4 月 27 日，第七届董事会审计委员会 2020 年第二次会议审议通过了公司 2019 年年度报告全文及摘要、公司 2020 年第一季度报告全文及正文、董事会审计委员会关于公司 2019 年度审计工作的报告、关于续聘会计师事务所的议案、关于会计政策变更的议案、公司 2019 年度内部控制评价报告、关于公司 2020 年度拟继续开展商品套期保值业务的议案、关于预计公司 2020 年度日常关联交易的议案及关于的议案，同意将上述议案提交公司第

256、七届董事会第三次会议审议。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文92（6）2020 年 6 月 19 日，公司第七届董事会审计委员会 2020 年第三次会议审议通过了关于公司符合发行股份购买资产并募集配套资金条件的议案、关于本次发行股份购买资产并募集配套资金构成关联交易的议案、关于本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案、关于本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案调整构成重大调整的议案、关于浙商中拓集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案及其摘要的议案、关于签署附条件生效的发行股份购买资产协议之补充协议的议案、关于引进战略投资者并签署附条

257、件生效的战略合作协议的议案、关于与控股股东签署附条件生效的股份认购协议的议案、关于与战略投资者签署附条件生效的股份认购协议的议案、关于浙江省交通投资集团有限公司就本次交易免于发出要约的议案、关于本次发行股份购买资产符合关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定第四条规定的议案、关于本次发行股份购买资产符合上市公司重大资产重组管理办法第十一条规定的议案、关于本次发行股份购买资产符合上市公司重大资产重组管理办法第四十三条规定的议案、关于本次交易不构成上市公司重大资产重组管理办法第十三条规定的重组上市的议案、关于公司股票价格波动未达到关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知第五条相关标准的议案、

258、关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次交易相关事宜的议案，同意将上述议案提交公司第七届董事会 2020 年第三次临时会议审议。（7）2020 年 8 月 19 日，第七届董事会审计委员会 2020 年第四次会议审议通过了关于公司拟继续为参股子公司浙江中拓融资租赁有限公司提供关联担保的议案、关于放弃对参股子公司浙江中拓融资租赁有限公司同比例增资暨关联交易的议案、关于的议案，同意将上述议案提交公司第七届董事会第四次会议审议。（8）2020 年 9 月 23 日，第七届董事会审计委员会 2020 年第五次会议审议通过了关于公司符合

259、发行股份购买资产条件的议案、关于本次发行股份购买资产构成关联交易的议案、关于本次发行股份购买资产暨关联交易方案的议案、关于本次交易方案调整的议案、关于与控股股东签署的议案、关于本次发行股份购买资产定价的依据及公平合理性说明的议案、关于及其摘要的议案、关于签署附条件生效的的议案、关于浙江省交通投资集团有限公司就本次交易免于发出要约的议案、关于本次交易符合第四条规定的议案、关于本次交易符合第十一条规定的议案、关于本次交易符合第四十三条规定的议案、关于确认公司发行股份购买资产相关审计报告与资产评估报告的议案、关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性的

260、议案、关于本次交易不构成第十三条规定的重组上市的议案、关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性的议案、关于本次交易摊薄即期回报情况及采取填补措施的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次交易相关事宜的议案，同意将上述议案提交公司第七届董事会 2020 年第四次临时会议审议。（9）2020 年 11 月 30 日，第七届董事会审计委员会 2020 年第六次会议审议通过了关于投资设立有限合伙企业暨关联交易的议案、关于拟引进投资者对公司全资子公司浙江中拓、湖南中拓增资暨关联交易的议案，同意将上述议案提交公司第七届董事会2020 年第五次临时会议审议。浙商中拓集团股份有限公司

261、 2020 年年度报告全文93七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司重视对高级管理人员的绩效考评工作，根据高层管理人员薪酬与考核管理办法，每年度根据公司经营业绩、高级管理人员的任职和工作情况进行综合考核，以考评结果作为高级管理人员年薪核定的主要计算依据。持续探索对公司中高层、骨干员工的中长期激励机制建设，结合国家政策开展股票期权、增量利润分享等中长期激励，制定了股票期权的分配方案及浙商中拓集团股份有限公司股票期权激励考核办法，保障公司股票期权激励计划“公正、公开、公平”的顺利实施，有效地调

262、动公司高级管理人员的积极性和创造性。九、内部控制情况1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2021 年 04 月 28 日内部控制评价报告全文披露索引浙商中拓集团股份有限公司 2020 年内部控制评价报告（详见 2021 年 4 月28 日巨潮资讯网 上刊载的报告全文）纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公布的财

263、务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员会和纪检审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括：未依据公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实完整的目标。财务报告一般缺陷是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。非财务报告重大缺陷的迹象包括：严重违反法律、法规、规章等，导致政府或监管机构的调查，并被处以罚款或罚金，或被限令行业退出、吊

264、销营业执照、强制关闭等；存在重大或灾难性的环境损害，职工或公民健康问题突出，导致多位职工或公民死亡；负面消息在全国范围内流传，引起政府部门或监管机构关注并展开调查，对企业声誉造成重大损害，在较长时间内无法消除；中高级管理人员或关键岗位人员纷纷流失；公司缺乏“三重一大”民主决策程序。非财务报告重要缺陷的迹象包括：违反法律、法规、规章、政府政策、其他规范性文件等，导致地方政府或监管机构的调查，并被处以罚款或罚金，或被责令停业整顿等；环境存在比较严重的破坏，影响多位职工浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文94或公民健康；负面消息在某区域流传，企业声誉受到严重损害；中高级管理人员或关键岗

265、位人员流失较严重；决策程序不科学，导致决策失误、投资失败。非财务报告一般缺陷的迹象包括：违反法律、法规、规章、政府政策、其他规范性文件等，导致地方政府或监管机构的调查，并被处以罚款或罚金；对环境或公民健康造成一定影响；负面消息引起企业所在地的地方媒体关注，但并未公开报道，企业声誉受到轻微损害；中高级管理人员或关键岗位人员存在流失现象；没有形成“三重一大”决策过程文档。定量标准内部控制缺陷可能导致或导致的错报与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.1%（不含），则认定为一般缺陷；如果超过营业收入 0.1%（含），小于 0.5%（

266、含）认定为重要缺陷；如果超过营业收入 0.5%（不含）则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的错报与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%（不含），则认定为一般缺陷；如果超过资产总额 0.5%（含），小于 1%（含）认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%（不含）则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致公司经济损失的，以资产总额指标衡量。因内控缺陷导致经济损失金额小于资产总额 0.2%（不含），则认定为一般缺陷；如果超过资产总额 0.2%（含），小于 1%（含），则认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%（不含），则认定

267、为重大缺陷。财务报告重大缺陷数量（个）0非财务报告重大缺陷数量（个）0财务报告重要缺陷数量（个）0非财务报告重要缺陷数量（个）0十、内部控制审计报告 适用 不适用内部控制审计报告中的审议意见段大华会计师事务所认为，公司于 2020 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2021 年 04 月 28 日内部控制审计报告全文披露索引浙商中拓集团股份有限公司内部控制审计报告(详见 2021 年 4 月 28 日巨潮资讯网 上刊载的内部控制审计报告全文）浙商中拓集团股份有限公司 2020

268、年年度报告全文95内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文96第十一节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文97第十二节 财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2021 年 04 月 26 日审计机构名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计报

269、告文号大华审字20210010368 号注册会计师姓名吴光明、徐霖霖审计报告正文浙商中拓集团股份有限公司全体股东：（一）审计意见我们审计了浙商中拓集团股份有限公司(以下简称浙商中拓)财务报表，包括 2020 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浙商中拓 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。（二）形成审计意见的基础我们按照中国注册会计

270、师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于浙商中拓，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。（三）关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。1. 收入确认2. 应收账款坏账准备(一)收入确认1. 事项描述浙商中拓集团股份有限公司 2020

271、 年年度报告全文98相关信息披露详见财务报表附注四（三十二）、附注六注释 43。浙商中拓 2020 年度营业收入 10,897,652.86 万元，本期营业收入较上期增长48.34%，由于营业收入是浙商中拓的关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。2. 审计应对我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；（2）选取样本检查与客户签订的销售合同，识别与产品的控制权转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点

272、是否符合企业会计准则的要求；（3）对本年记录的收入交易选取样本，检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、发票、出库单、物流单据、客户签收记录等；评价相关收入确认是否符合会计政策；（4）执行了分析性程序，包括：报告期内各月毛利率波动分析、主要产品毛利率分析，判断变动趋势的合理性；（5）结合应收账款，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；（6）针对资产负债表日前后确认的销售收入，选取样本，核对出库单及其他支持性文件，以评估收入是否在恰当的期间确认。基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对收入确认的相关判断及估计是合理的。(二)应收账款减值1.事项描述相关信息披露详见财务报表附注四（十三）、附注

273、六注释 4。截至 2020 年 12 月 31 日，浙商中拓应收账款账面余额为 398,887.02 万元，坏账准备10,392.30 万元，账面价值 388,494.72 万元。浙商中拓管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失，据此确定应计提的坏账准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。2.审计应对我们对于应收账款减值所实施的重要审计程序包括：（1）了解与应收账款减值相关的关键内部控制

274、，评价这些控制的设计，确定其是否浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文99得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；（2）对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据如法院判决书进行核对；（3）对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；（4）选取期末余额重大的应收账款实施函证程

275、序，并将函证结果与账面记录的金额进行核对；（5）检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性。基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对应收账款减值的相关判断及估计是合理的。（四）其他信息浙商中拓管理层对其他信息负责。其他信息包括 2020 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息

276、存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。（五）管理层和治理层对财务报表的责任浙商中拓管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，浙商中拓管理层负责评估浙商中拓的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算浙商中拓、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督浙商中拓的财务报告过程。（六）注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保浙商中拓集团股份

277、有限公司 2020 年年度报告全文100证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：1识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未

278、能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。2了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。3评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对浙商中拓持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浙商中拓不能持续经营。5评价财务

279、报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6就浙商中拓中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描

280、述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文101大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：中国北京（项目合伙人）吴光明中国注册会计师：徐霖霖二二一年四月二十六日浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文102二、财务报表财务附注中报表的单位为：元1、合并资产负债表编制单位：浙商中拓集团股份有限公司单位：元项目2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日流动资产：货币资金3,64

281、5,728,186.462,514,192,975.44结算备付金拆出资金交易性金融资产262,223,924.4050,194,694.14衍生金融资产应收票据560,345,181.34714,732,498.96应收账款3,884,947,170.303,030,285,102.93应收款项融资279,307,062.77111,750,894.66预付款项3,015,433,228.462,419,350,428.98应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款195,459,432.4560,747,540.77其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货4,585,981,238

282、.834,343,037,806.66合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产28,963,101.74103,948,625.67流动资产合计16,458,388,526.7513,348,240,568.21非流动资产：发放贷款和垫款债权投资20,000,000.0020,000,000.00其他债权投资长期应收款长期股权投资618,160,969.79447,562,812.72其他权益工具投资其他非流动金融资产950,000.00950,000.00投资性房地产45,382,051.6466,522,710.46浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文103固定

283、资产432,126,654.82339,585,393.19在建工程62,921,581.7222,285,012.64生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产315,738,100.78126,001,761.94开发支出7,860,886.453,811,059.30商誉7,532,791.157,532,791.15长期待摊费用23,620,604.3514,057,563.09递延所得税资产185,701,508.87145,605,345.50其他非流动资产20,577,362.13171,386,001.85非流动资产合计1,740,572,511.701,365,300,451.

284、84资产总计18,198,961,038.4514,713,541,020.05流动负债：短期借款3,279,577,045.053,477,334,559.12向中央银行借款拆入资金交易性金融负债273,891,877.1643,783,666.55衍生金融负债应付票据2,910,372,636.462,690,397,657.81应付账款2,448,722,757.142,227,515,878.96预收款项2,001,819,128.53合同负债2,818,297,788.19卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬118,858,386.47107,

285、786,406.66应交税费446,596,289.58201,700,946.24其他应付款450,288,490.45406,112,260.42其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债18,000,000.008,000,000.00其他流动负债894,521,832.7944,021,364.13流动负债合计13,659,127,103.2911,208,471,868.42非流动负债：保险合同准备金浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文104长期借款71,960,592.7964,280,000.00应付债券其中：优先股永续债租

286、赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债878,838.983,455,698.00递延收益9,706,853.629,914,117.38递延所得税负债44,907,366.7143,841,790.42其他非流动负债非流动负债合计127,453,652.10121,491,605.80负债合计13,786,580,755.3911,329,963,474.22所有者权益：股本674,436,311.00674,657,975.00其他权益工具250,000,000.00750,000,000.00其中：优先股永续债250,000,000.00750,000,000.00资本公积666,36

287、8,708.06630,968,887.88减：库存股29,381,082.6253,225,969.73其他综合收益-3,268,604.553,521,814.53专项储备盈余公积144,998,254.85117,909,675.46一般风险准备未分配利润1,388,850,580.911,075,886,306.79归属于母公司所有者权益合计3,092,004,167.653,199,718,689.93少数股东权益1,320,376,115.41183,858,855.90所有者权益合计4,412,380,283.063,383,577,545.83负债和所有者权益总计18,198,

288、961,038.4514,713,541,020.05法定代表人：袁仁军主管会计工作负责人：邓朱明会计机构负责人：潘轶杰2、母公司资产负债表单位：元项目2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日流动资产：货币资金1,558,200,393.441,411,645,977.17交易性金融资产105,586,219.481,294,925.39衍生金融资产浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文105应收票据4,950,000.008,067,000.00应收账款1,019,682,489.37569,350,957.28应收款项融资195,334,749.7131

289、,131,307.25预付款项812,185,563.13607,829,278.48其他应收款1,189,801,718.141,866,821,866.06其中：应收利息应收股利存货1,246,331,381.551,895,870,535.50合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产50,000,000.0035,781,448.99流动资产合计6,182,072,514.826,427,793,296.12非流动资产：债权投资20,000,000.0020,000,000.00其他债权投资长期应收款长期股权投资3,553,363,654.052,777,849,072.1

290、1其他权益工具投资其他非流动金融资产950,000.00950,000.00投资性房地产39,839,956.1963,430,081.18固定资产113,421,016.48117,038,555.09在建工程61,530,261.8111,668,118.02生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产191,891,421.657,635,103.40开发支出商誉长期待摊费用12,996,983.493,727,461.62递延所得税资产102,175,877.37103,204,206.73其他非流动资产144,664,000.00非流动资产合计4,096,169,171.043,250,

291、166,598.15资产总计10,278,241,685.869,677,959,894.27流动负债：短期借款1,137,485,112.521,057,828,466.89交易性金融负债57,999,618.4627,806,800.14衍生金融负债应付票据791,834,621.84630,100,361.59应付账款1,319,196,954.632,850,015,918.65浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文106预收款项1,152,871,380.50合同负债853,599,241.02应付职工薪酬38,733,682.8726,898,662.70应交税费129

292、,408,843.9021,708,716.00其他应付款2,923,288,093.741,152,253,276.35其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债619,807,012.445,790,000.00流动负债合计7,871,353,181.426,925,273,582.82非流动负债：长期借款19,617,592.79应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债18,390,197.4018,390,197.40其他非流动负债非流动负债合计38,007,790.1918,390,197.40负债合计7,9

293、09,360,971.616,943,663,780.22所有者权益：股本674,436,311.00674,657,975.00其他权益工具250,000,000.00750,000,000.00其中：优先股永续债250,000,000.00750,000,000.00资本公积721,298,162.60666,133,085.66减：库存股29,381,082.6253,225,969.73其他综合收益-150,000.00-150,000.00专项储备盈余公积148,634,698.39121,546,119.00未分配利润604,042,624.88575,334,904.12所有者权

294、益合计2,368,880,714.252,734,296,114.05负债和所有者权益总计10,278,241,685.869,677,959,894.27法定代表人：袁仁军主管会计工作负责人：邓朱明会计机构负责人：潘轶杰浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文1073、合并利润表单位：元项目2020 年度2019 年度一、营业总收入108,976,528,634.9973,463,914,005.88其中：营业收入108,976,528,634.9973,463,914,005.88利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本108,039,765,997.6372,900,81

295、0,650.98其中：营业成本106,780,251,925.8971,831,749,868.05利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加84,347,098.3749,405,176.82销售费用306,407,070.38297,295,285.96管理费用392,369,835.62329,740,239.73研发费用16,033.403,568,255.90财务费用476,374,033.97389,051,824.52其中：利息费用625,892,513.44369,020,866.44利息收入163,447,001.423

296、8,084,316.64加：其他收益64,115,473.2637,911,843.43投资收益（损失以“”号填列）-115,901,870.24184,862,705.37其中：对联营企业和合营企业的投资收益44,168,270.6729,334,783.52以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-43,069,796.98-11,279,671.62汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）5,130,082.1618,349,576.03信用减值损失（损失以“-”号填列）-36,457,483.69-18,365,548.23资产减

297、值损失（损失以“-”号填列）-34,157,282.38-24,779,224.78浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文108资产处置收益（损失以“-”号填列）73,507.83285,593.86三、营业利润（亏损以“”号填列）819,565,064.30761,368,300.58加：营业外收入7,667,068.588,344,843.72减：营业外支出4,860,509.175,089,974.04四、利润总额（亏损总额以“”号填列）822,371,623.71764,623,170.26减：所得税费用198,905,756.79185,354,813.63五、净利润（净

298、亏损以“”号填列）623,465,866.92579,268,356.63（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）623,465,866.92579,268,356.632.终止经营净利润（净亏损以“”号填列）（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润555,142,347.26536,271,746.402.少数股东损益68,323,519.6642,996,610.23六、其他综合收益的税后净额-5,922,086.86518,048.09归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-6,790,419.08672,005.26（一）不能重分类进损益的其他综合收益

299、1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益-6,790,419.08672,005.261.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额-6,790,419.08672,005.26浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文1097.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额868,332.22-153,957.17七、综合收益总额6

300、17,543,780.06579,786,404.72归属于母公司所有者的综合收益总额548,351,928.18536,943,751.66归属于少数股东的综合收益总额69,191,851.8842,842,653.06八、每股收益：（一）基本每股收益0.770.74（二）稀释每股收益0.760.73本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：袁仁军主管会计工作负责人：邓朱明会计机构负责人：潘轶杰4、母公司利润表单位：元项目2020 年度2019 年度一、营业收入39,791,518,053.0825,31

301、0,456,344.06减：营业成本39,297,936,394.9124,990,140,148.03税金及附加25,753,888.867,329,242.63销售费用80,027,986.9253,879,315.65管理费用188,123,236.04120,430,226.05研发费用财务费用62,695,012.6162,281,813.19其中：利息费用186,756,768.1459,853,709.12利息收入73,776,258.8614,298,312.46加：其他收益38,843,964.2416,290,554.35投资收益（损失以“”号填列）141,589,201.

302、82259,045,449.43其中：对联营企业和合营企业的投资收益33,198,691.6527,775,783.40以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）-43,069,796.98-11,279,671.62净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）-5,860,421.76-17,105,448.45信用减值损失（损失以“-”号填列）-3,908,781.0112,250,827.97浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文110资产减值损失（损失以“-”号填列）-6,669,801.56-3,600,000.00资产处置收益（

303、损失以“-”号填列）-185,655.913,905.99二、营业利润（亏损以“”号填列）300,790,039.56343,280,887.80加：营业外收入2,974,030.322,484,018.14减：营业外支出2,220,025.23506,257.77三、利润总额（亏损总额以“”号填列）301,544,044.65345,258,648.17减：所得税费用30,658,250.7539,833,586.35四、净利润（净亏损以“”号填列）270,885,793.90305,425,061.82（一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）270,885,793.90305,425,0

304、61.82（二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他六、综合收益总额270,885,793.90305,425,061.82七、每股收益：（一）基本每股收益浙商中拓集团股份有限公司 2

305、020 年年度报告全文111（二）稀释每股收益法定代表人：袁仁军主管会计工作负责人：邓朱明会计机构负责人：潘轶杰5、合并现金流量表单位：元项目2020 年度2019 年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金112,005,831,910.3878,987,733,781.42客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金1,003,597

306、,568.77973,746,710.08经营活动现金流入小计113,009,429,479.1579,961,480,491.50购买商品、接受劳务支付的现金109,277,287,471.1577,794,933,831.90客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金477,723,025.26403,484,746.11支付的各项税费560,258,735.61413,820,983.88支付其他与经营活动有关的现金1,529,481,835.681,282,

307、456,089.74经营活动现金流出小计111,844,751,067.7079,894,695,651.63经营活动产生的现金流量净额1,164,678,411.4566,784,839.87二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金5,517,992,905.813,975,490,402.11浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文112取得投资收益收到的现金4,739,456.06处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额50,624,391.073,958,775.63处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金47,969,540.034

308、8,633,494.62投资活动现金流入小计5,621,326,292.974,028,082,672.36购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金254,784,919.50245,388,586.52投资支付的现金5,718,964,225.544,083,120,303.74质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金21,506,186.79160,997,920.86投资活动现金流出小计5,995,255,331.834,489,506,811.12投资活动产生的现金流量净额-373,929,038.86-461,424,138.76三、筹

309、资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金1,345,900,000.003,000,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金1,095,900,000.003,000,000.00取得借款收到的现金30,681,101,769.8810,061,443,586.71收到其他与筹资活动有关的现金15,930,100.0010,000,000.00筹资活动现金流入小计32,042,931,869.8810,074,443,586.71偿还债务支付的现金31,251,475,766.298,701,560,591.61分配股利、利润或偿付利息支付的现金847,226,585.27557,8

310、40,083.67其中：子公司支付给少数股东的股利、利润12,893,036.972,832,590.10支付其他与筹资活动有关的现金23,059,365.9224,492,231.16筹资活动现金流出小计32,121,761,717.489,283,892,906.44筹资活动产生的现金流量净额-78,829,847.60790,550,680.27四、汇率变动对现金及现金等价物的影响48,653,450.44-16,377,532.49五、现金及现金等价物净增加额760,572,975.43379,533,848.89加：期初现金及现金等价物余额1,494,188,187.991,114,

311、654,339.10六、期末现金及现金等价物余额2,254,761,163.421,494,188,187.99法定代表人：袁仁军主管会计工作负责人：邓朱明会计机构负责人：潘轶杰6、母公司现金流量表单位：元浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文113项目2020 年度2019 年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金51,059,950,909.9026,801,349,882.62收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金319,216,063.45346,246,140.65经营活动现金流入小计51,379,166,973.3527,147,596,023.

312、27购买商品、接受劳务支付的现金52,217,843,299.6825,455,200,802.62支付给职工以及为职工支付的现金120,488,862.6192,445,740.22支付的各项税费103,932,041.69104,384,386.98支付其他与经营活动有关的现金699,002,457.69287,842,361.07经营活动现金流出小计53,141,266,661.6725,939,873,290.89经营活动产生的现金流量净额-1,762,099,688.321,207,722,732.38二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金3,278,180,778.511,

313、979,385,604.82取得投资收益收到的现金168,069,995.58166,889,089.74处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额45,242,387.38-1,999,807.26处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,583,821.2937,088,025.06收到其他与投资活动有关的现金20,545,000.00投资活动现金流入小计3,513,621,982.762,181,362,912.36购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金110,672,861.27158,735,152.11投资支付的现金3,413,170,597.632,053,475

314、,537.88取得子公司及其他营业单位支付的现金净额718,600,000.00247,000,000.00支付其他与投资活动有关的现金1,070,354,371.74投资活动现金流出小计4,242,443,458.903,529,565,061.73投资活动产生的现金流量净额-728,821,476.14-1,348,202,149.37三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金250,000,000.00取得借款收到的现金14,832,969,224.411,055,560,135.49收到其他与筹资活动有关的现金2,526,340,330.15筹资活动现金流入小计17,609,309

315、,554.561,055,560,135.49偿还债务支付的现金14,984,618,104.60522,058,836.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金397,195,313.82207,336,225.57支付其他与筹资活动有关的现金4,785,214.998,562,131.16筹资活动现金流出小计15,386,598,633.41737,957,192.73筹资活动产生的现金流量净额2,222,710,921.15317,602,942.76四、汇率变动对现金及现金等价物的81,548,731.002,370,078.84浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文114影

316、响五、现金及现金等价物净增加额-186,661,512.31179,493,604.61加：期初现金及现金等价物余额1,117,493,615.54938,000,010.93六、期末现金及现金等价物余额930,832,103.231,117,493,615.54法定代表人：袁仁军主管会计工作负责人：邓朱明会计机构负责人：潘轶杰7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元项目2020 年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额674,657,975.00750,00

317、0,000.00630,968,887.8853,225,969.733,521,814.53117,909,675.461,075,886,306.793,199,718,689.93183,858,855.903,383,577,545.83加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额674,657,975.00750,000,000.00630,968,887.8853,225,969.733,521,814.53117,909,675.461,075,886,306.793,199,718,689.93183,858,855.903,383,577,545.83三

318、、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-221,664.00-500,000,000.0035,399,820.18-23,844,887.11-6,790,419.0827,088,579.39312,964,274.12-107,714,522.281,136,517,259.511,028,802,737.23（一）综合收益总额-6,790,419.08555,142,347.26548,351,928.1869,191,851.88617,543,780.06（二）所有者投入和减少资本-221,664.00-500,000,000.0035,399,820.18-23,844,887.

319、11-440,976,956.711,080,218,444.60639,241,487.89浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文1151所有者投入的普通股-221,664.0019,143,672.88-23,844,887.1142,766,895.991,087,901,802.871,130,668,698.862其他权益工具持有者投入资本-500,000,000.00-500,000,000.00-500,000,000.003股份支付计入所有者权益的金额4,326,260.904,326,260.904,326,260.904其他11,929,886.4011,929

320、,886.40-7,683,358.274,246,528.13（三）利润分配27,088,579.39-242,178,073.14-215,089,493.75-12,893,036.97-227,982,530.721提取盈余公积27,088,579.39-27,088,579.392提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-168,664,493.75-168,664,493.75-12,893,036.97-181,557,530.724其他-46,425,000.00-46,425,000.00-46,425,000.00（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余

321、公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文1166其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额674,436,311.00250,000,000.00666,368,708.0629,381,082.62-3,268,604.55144,998,254.851,388,850,580.913,092,004,167.651,320,376,115.414,412,380,283.06上期金额单位：元项目2019 年年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本

322、其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额675,535,509.00750,000,000.00622,431,225.6158,799,425.632,999,809.2787,367,169.28717,762,281.302,797,296,568.83142,350,983.122,939,647,551.95加：会计政策变更-150,000.00150,000.00前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额675,535,509.00750,000,000.00622,431,225.6158,7

323、99,425.632,849,809.2787,367,169.28717,912,281.302,797,296,568.83142,350,983.122,939,647,551.95三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-877,534.008,537,662.27-5,573,455.90672,005.2630,542,506.18357,974,025.49402,422,121.1041,507,872.78443,929,993.88（一）综合收益总额672,005.26536,271,746.40536,943,751.6642,842,653.06579,786,404.

324、72（二）所有者投入和减少资本-877,534.008,537,662.27-5,573,455.9013,233,584.17-1,334,780.2811,898,803.891所有者投入的普通股-877,-2,597-5,5732,098,211.2,098,211.53浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文117534.00,710.37,455.90532其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额11,135,372.6411,135,372.6411,135,372.644其他-1,334,780.28-1,334,780.28（三）利润分配30,542,

325、506.18-178,297,720.91-147,755,214.73-147,755,214.731提取盈余公积30,542,506.18-30,542,506.182提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-101,330,214.73-101,330,214.73-101,330,214.734其他-46,425,000.00-46,425,000.00-46,425,000.00（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他（五）专项储备1本期提取浙商中拓集团股份有限

326、公司 2020 年年度报告全文1182本期使用（六）其他四、本期期末余额674,657,975.00750,000,000.00630,968,887.8853,225,969.733,521,814.53117,909,675.461,075,886,306.793,199,718,689.93183,858,855.903,383,577,545.83法定代表人：袁仁军主管会计工作负责人：邓朱明会计机构负责人：潘轶杰8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元项目2020 年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股 永续债其他一、上年

327、期末余额674,657,975.00750,000,000.00666,133,085.6653,225,969.73-150,000.00121,546,119.00575,334,904.122,734,296,114.05加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额674,657,975.00750,000,000.00666,133,085.6653,225,969.73-150,000.00121,546,119.00575,334,904.122,734,296,114.05三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-221,664.00-500,000,000.0055,165

328、,076.94-23,844,887.1127,088,579.3928,707,720.76-365,415,399.80（一）综合收益总额270,885,793.90270,885,793.90（二）所有者投入和减少资本-221,664.00-500,000,000.0055,165,076.94-23,844,887.11-421,211,699.951所有者投入的普通股-221,664.0011,145,475.75-23,844,887.1134,768,698.862其他权益工具持有者投入资本-500,000,000.00-500,000,000.003股份支付计4,326,24,

329、326,26浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文119入所有者权益的金额60.900.904其他39,693,340.2939,693,340.29（三）利润分配27,088,579.39-242,178,073.14-215,089,493.751提取盈余公积27,088,579.39-27,088,579.392对所有者（或股东）的分配-168,664,493.75-168,664,493.753其他-46,425,000.00-46,425,000.00（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转

330、留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额674,436,311.00250,000,000.00721,298,162.6029,381,082.62-150,000.00148,634,698.39604,042,624.882,368,880,714.25上期金额单位：元项目2019 年年度浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文120股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益 专项储备 盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额675,535,509.00750,000,000.00657

331、,595,423.3958,799,425.6387,367,169.28415,329,571.392,527,028,247.43加：会计政策变更-150,000.00150,000.00前期差错更正其他3,636,443.5432,727,991.8236,364,435.36二、本年期初余额675,535,509.00750,000,000.00657,595,423.3958,799,425.63-150,000.0091,003,612.82448,207,563.212,563,392,682.79三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-877,534.008,537,662.

332、27-5,573,455.9030,542,506.18127,127,340.91170,903,431.26（一）综合收益总额305,425,061.82305,425,061.82（二）所有者投入和减少资本-877,534.008,537,662.27-5,573,455.9013,233,584.171所有者投入的普通股-877,534.00-2,597,710.37-5,573,455.902,098,211.532其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额11,135,372.6411,135,372.644其他（三）利润分配30,542,506.18-178,297

333、,720.91-147,755,214.731提取盈余公积30,542,506.18-30,542,506.182对所有者（或股东）的分配-101,330,214.73-101,330,214.733其他-46,425,000.00-46,425,000.00（四）所有者权益内部结转浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文1211资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额674,657,975.00750,000,000.00666

334、,133,085.6653,225,969.73-150,000.00121,546,119.00575,334,904.122,734,296,114.05法定代表人：袁仁军主管会计工作负责人：邓朱明会计机构负责人：潘轶杰浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文122浙商中拓集团股份有限公司2020 年度财务报表附注一、公司基本情况(一)公司注册地、组织形式和总部地址浙商中拓集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名物产中拓股份有限公司，公司前身为南方建材股份有限公司,系 1999 年 4 月经湖南省人民政府（湘政函199899号）文批准，由南方建材集团有限公司独家发起采取募集方

335、式设立的股份有限公司。公司于 1999 年 7 月 7 日在深圳证券交易所上市，证券代码 000906。现持有统一社会信用代码为 91430000712108626U 的营业执照。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2020 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 67443.6311 万股，注册资本为 67443.6311 万元，注册地址：浙江省杭州市萧山经济技术开发区启迪路 198 号 A-B102-1184 室，总部地址：杭州市下城区文晖路 303 号浙江交通集团大厦 8-10 楼，母公司为浙江省交通投资集团有限公司，集团最终实际控制人为浙江省人民政府国有资产

336、监督管理委员会。(二)公司业务性质和主要经营活动本公司属生产性服务业，主要产品和服务为生产资料供应链管理与服务、汽车销售与服务、出租车运营、仓储物流等。经营范围：矿产品、金属材料、贵金属制品、建材、非危险及监控的化工产品、通用设备及零配件、建筑专用设备及零配件、电气机械、五金产品、仪器仪表、橡胶及制品、燃料油（不含成品油）、石油制品（不含成品油及危险化学品）的销售，电子商务平台的研发，供应链管理，以自有资金进行矿产资源、出租汽车业、餐饮娱乐业、汽车销售租赁服务业、交通运输业的投资，仓储物流服务(不含危险品和监控品)，货运代理，合同能源管理，汽车销售及售后服务，出租车营运，废弃资源综合利用，金属

337、材料剪切加工和配送，有色金属压延加工、销售，交通安全设施产品的生产、加工（限分支机构经营），提供机械设备、自有房屋租赁服务，物业管理服务，信息技术服务，经济信息咨询服务(不含金融、证券、期货)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。(三)财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 26 日批准报出。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文123二、合并财务报表范围本期纳入合并财务报表范围的子公司共 47 户，具体包括：子公司名称子公司类型级次持股比例（%）表决权比例（%）湖南省三维企业有限公司全资子公司二级100100岳阳市三维出租车有限公

338、司全资子公司三级100100邵阳市三维出租车有限公司全资子公司三级100100益阳市三维出租车有限公司全资子公司三级100100吉首市三维出租车有限公司全资子公司三级100100郴州市三维出租车有限公司全资子公司三级100100永州市三维出租车有限公司全资子公司三级100100衡阳市三维出租车有限公司全资子公司二级100100永州中拓五菱汽车销售有限公司控股子公司二级7070岳阳中拓五菱汽车销售服务有限公司控股子公司二级6565湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司全资子公司二级100100湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司全资子公司二级100100湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司全资子公司二级100

339、100湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司控股子公司二级8585湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司全资子公司二级100100湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司全资子公司二级100100湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司全资子公司二级100100天津中拓电子商务有限公司控股子公司二级8585湖南中拓信息科技有限公司全资子公司二级100100浙商中拓集团（广西）有限公司全资子公司二级100100浙商中拓集团（广东）有限公司全资子公司二级100100浙江中拓供应链管理有限公司控股子公司二级53.9653.96浙商中拓集团（湖北）有限公司全资子公司二级100100上海中拓前程供应链管理有限公司全资子公司二级10

340、0100益光国际控股子公司二级5151宁波中拓供应链管理有限公司全资子公司三级100100中冠国际全资子公司二级100100锋睿国际（香港）有限公司全资子公司二级100100浙商中拓集团（贵州）有限公司全资子公司二级100100四川中拓钢铁有限公司控股子公司二级6060浙商中拓集团（重庆）有限公司全资子公司二级100100浙商中拓集团（云南）有限公司全资子公司二级100100浙商中拓集团（甘肃）有限公司全资子公司二级100100浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文124子公司名称子公司类型级次持股比例（%）表决权比例（%）湖南省湘南物流有限公司全资子公司二级100100湖南中拓建

341、工物流有限公司控股子公司二级5656浙商中拓集团物流科技有限公司全资子公司二级100100浙商中拓集团电力科技有限公司全资子公司二级100100浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司控股子公司二级8080湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司全资子公司二级100100浙商中拓集团（湖南）有限公司控股子公司二级53.9353.93浙商中拓集团（浙江）弘远能源化工有限公司控股子公司二级7070浙商中拓集团江西再生资源有限公司控股子公司二级9595浙商中拓集团（陕西）有限公司控股子公司二级8585浙商中拓新天钢（天津）再生资源有限公司控股子公司二级5151浙商中拓天道（河北）再生资源有限公司控股子公司二级

342、5151浙商中拓晋南（山西）工业综合服务有限公司控股子公司二级5151浙商中拓集团（四川）有限公司控股子公司二级8585本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 4 户，减少 4 户，其中：1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体名称变更原因浙商中拓新天钢（天津）再生资源有限公司投资设立浙商中拓天道（河北）再生资源有限公司投资设立浙商中拓晋南（山西）工业综合服务有限公司投资设立浙商中拓集团（四川）有限公司投资设立2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体名称变更原因湖南一汽贸易有限责任公司

343、注销祁阳中拓万胜汽车销售服务有限公司注销浙江省铁投物资股份有限公司注销3.其他名称变更原因湖南中拓汽车销售服务有限公司合并范围内的吸收合并合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文125三、财务报表的编制基础(一)财务报表的编制基础本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修

344、订）的规定，编制财务报表。(二)持续经营本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。(三)记账基础和计价原则本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。四、重要会计政策及会计估计(一)具体会计政策和会计估计提示本公司根据实际生产经营特点针对应收款项预期信用损失计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。(二)遵循企业会计准则的声明本公司所编制

345、的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。(三)会计期间自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。(四)营业周期营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文126(五)记账本位币采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1 分步实现企业合并过程中的

346、各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。2 同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本

347、公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂

348、不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。3 非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文127企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。已办理了

349、必要的财产权转移手续。本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日

350、之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。4 为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及

351、其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。(七)合并财务报表的编制方法1 合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。2 合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文128确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范

352、围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当

353、期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进

354、行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文129债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表

355、；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公

356、司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他

357、综合收益除外。2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文130交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行

358、会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不

359、足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。(八)合营安排分类及共同经营会计处理方法1 合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确

360、凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文1312 共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（

361、1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产

362、等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。(九)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。(十)外

363、币业务和外币报表折算1 外币业务外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文132本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计

364、入当期损益或确认为其他综合收益。2 外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处

365、置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。(十一)金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。金融资产或金融负债的摊余成本是以该金

366、融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。1 金融资产分类和计量本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产。（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文133（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考

367、虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。（1）分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账

368、款、其他应收款、债权投资等。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金

369、融资产账面余额来计算确定利息收入。（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且变动计入其他综合

370、收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文134投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入

371、留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不符合分类为以摊余成本计量或以

372、公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含一项或多项嵌入衍生工

373、具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文135失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、

374、其他非流动金融资产项目列报。2 金融负债分类和计量本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债

375、包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计

376、量且其变动计入当期损益的金融负债：1） 能够消除或显著减少会计错配。2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。（2）其他金融负债除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余

377、成本计量的金融负债，对此类金融负债浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文136采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务

378、担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。3 金融资产和金融负债的终止确认（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。（2）金融负债终止确认条件金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的

379、，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。4 金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权

380、利和义务单独确认为资产或负债。（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文137（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：1） 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。2） 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变

381、动风险或报酬的程度。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1） 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资

382、产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1） 终止确认部分在终止确认日的账面价值。2） 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。5 金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按

383、照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文138初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考

384、虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。6 金融工具减值本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用

385、调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具

386、的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文13

387、9按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期

388、资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。（1）信用风险显著增加本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；3） 作

389、为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。（2）已发生信用减值的金融资产

390、当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文1401） 发行方或债务人发生重大财务困难；2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多

391、个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。（3）预期信用损失的确定本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。2） 对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合

392、同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。（4）减记金融资产当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直

393、接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文1417 金融资产及金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。(十二)应收票据本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四（十一）6.金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收票 据单独确定其信用

394、损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应 收 票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：组合名称确定组合的依据计提方法无风险银行承兑票据组合承兑人为信用风险较低的银行参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失商业承兑汇票承兑人为信用风险较高的企业计提预期信用损失参照应收账款执行(十三)应收账款本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四（十一）6.金融工具减

395、值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：组合名称确定组合的依据计提方法合并范围内关联方列入合并范围内公司之间的应收账款参考历史信用损失经验，结合当前状况以及未来经济状况的预测，预期信用损失账龄组合除上述组合之外的应收账款，本公司根据以往的历史经验对参考历史信用损失经验，结合当前状况以及未来经济状况的预测，编浙商中拓集团股份有限

396、公司 2020 年年度报告全文142应收账款计提比例作出最佳估计，参考应收账款的账龄进行信用风险组合分类制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失(十四)应收款项融资本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四（十一）6.金融工具减值。(十五)其他应收款本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四（十一）6.金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经

397、济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：组合名称确定组合的依据计提方法合并范围内关联方列入合并范围内公司之间的其他应收款参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失账龄组合除上述组合之外的其他应收款，本公司根据以往的历史经验对其他应收款计提比例作出最佳估计，参考其他应收款的账龄进行信用风险组合分类(十六)存货1 存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材

398、料和物料等。主要包括原材料、库存商品、发出商品、低值易耗品、在途物资等。2 存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按个别认定法计价。3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文1

399、43完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4 存货

400、的盘存制度采用永续盘存制。(十七)持有待售1 划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。2 持有待售核算方法本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公

401、允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。浙商中拓集团股份有限公司 202

402、0 年年度报告全文144(十八)其他债权投资本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四（十一）6.金融工具减值。(十九)长期股权投资1 初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归

403、属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2 后续计量及损益确认（1）成本法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或

404、对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。（2）权益法本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文145本公司取得长

405、期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认

406、投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。3 长期股权投资核算方法的转

407、换（1）公允价值计量转权益法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算本公司原持有的对被投资单位不

408、具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文146成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的

409、累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。（3）权益法核算转公允价值计量本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。（4）成本法转权益法本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核

410、算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。（5）成本法转公允价值计量本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。4 长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置

411、对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文147区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益

412、。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的

413、公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当

414、期的损益。（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。5 共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体

415、作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文148够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。(二十)投资性房地产投资性房地产是指为赚

416、取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。房屋及建筑物采用与本公司

417、固定资产相同的折旧政策，土地使用权与本公司无形资产相同的摊销政策。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。(二十一)固定资产1 固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并

418、且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。2 固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文149（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

419、（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。3 固定资产后续计量及处置（1）固定资产折旧固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存

420、在差异的，进行相应的调整。各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法30-500-51.9-3.33机器设备年限平均法10-300-53.17-10.00电子设备年限平均法5-100-59.5-20.00运输设备年限平均法10-150-56.33-10.00其他设备年限平均法5-100-59.5-19（2）固定资产的后续支出与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。（3）固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，

421、终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。4 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文150（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎

422、相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期

423、届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。(二十二)在建工程1 在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。2 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按

424、本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。(二十三)借款费用1 借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文151当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生

425、产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2 借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本

426、化。3 暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4 借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产

427、支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文152(二十四)无形资产与开发支出无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。1 无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质

428、上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入

429、账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。2 无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。（1）使用寿命有限的无形资产对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：项目预计使用寿命依据土地使用权30-50 年土地使用权证剩余年

430、限软件5-10 年预计未来能够带来经济利益的期限商标权10 年预计未来能够带来经济利益的期限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。（2）使用寿命不确定的无形资产浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文153无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不

431、确定。3 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。4 开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无

432、形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。(二十五)长期资产减值本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资

433、产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文154资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）

434、。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的

435、，确认商誉的减值损失。(二十六)长期待摊费用1 摊销方法长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。(二十七)合同负债本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。(二十八)职工薪酬职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。1 短期薪酬短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期

436、间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。2 离职后福利离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利均属于设定提存计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；除了社会基本养老保险、失业保险之外，在公司连续工作满三年并履行劳动合同中所规定的全部义务的在岗员工可以自原参加本公司设立的企业年金计划。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文155在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存

437、计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。3 辞退福利辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。4 其他长期职工福利其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间

438、，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。(二十九)预计负债1 预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。2 预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能

439、性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文156(三十)股份支付1 股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2

440、 权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。3 确定可行权

441、权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。4 会计处理方法以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有

442、者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待

443、期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文157他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。(三十一)优先股、永续债等其他金融工具本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：1 符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负

444、债的合同义务；（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。2 同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的

445、自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。3 会计处理方法对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。(三十二)收入本公司的收入主要来源于如下业务类型：（1）销售商品收入（2）劳务收入1 收入确认的一般原则本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分浙商中拓集团股份有限公

446、司 2020 年年度报告全文158摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且

447、本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：(1)本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。(2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥

448、有该商品的法定所有权。(3)本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。(4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。(5)客户已接受该商品或服务。2 收入确认的具体方法公司主要销售金属材料、铁矿石、煤炭和汽车等商品，提供物流仓储、汽车销售后服务、出租车等服务。本公司将其认为在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。收入确认的具体方法如下：（1）商品销售收入本公司在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将相关商品控制权转移给购货方，并确认商品销售收入。（2

449、）劳务收入本公司在劳务已提供，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时确认收入。(三十三)合同成本1.合同履约成本浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文159本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。（3）该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

450、2.合同取得成本本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。3.合同成本摊销上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。4.合同成本减值上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生

451、变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。(三十四)政府补助1 类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/营业外收入项目注释。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

452、助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。2 政府补助的确认浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文160对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。3 会计处理方法本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况

453、下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。项目核算内容采用总额法核算的政府补助类别所有政府补助采用净额法核算的政府补助类别无与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企

454、业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。(三十五)递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，

455、按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。1 确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文161税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来

456、抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。2 确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。3 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；（2）递延所得税资

457、产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。(三十六)租赁如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。1 经营租赁会计处理（1）经营租入资产公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的

458、费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）经营租出资产公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文162确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。2 融资租赁会计处理（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低

459、租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四（二十一）固定资产。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。(三十七)终止经营本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的

460、、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。(三十八)套期会计本公司按照套期关系，将套期保值划分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。1 对于同时满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理（1）套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成。（2）在套期开始时，本公司正式指定了套期工具和被套期项目

461、，并准备了关于套期关系和从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文163（3）套期关系符合套期有效性要求。套期同时满足下列条件的，认定套期关系符合套期有效性要求：1）被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。2）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。3）套期关系的套期比率，等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套期无效，并可能产生与套期

462、会计目标不一致的会计结果。2 公允价值套期会计处理（1）套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。（2）被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整；被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权

463、益工具投资（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整。被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。（3）被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。该摊销可以自调整日开始，但不晚于对被套期项目终止

464、进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，则按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。3 现金流量套期会计处理（1）套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文1641）套期工具自套期开始的累计利得或损失；2）被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为

465、当期现金流量套期储备的变动额。（2）套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。（3）现金流量套期储备的金额，按照下列规定处理：1）被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，则将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。2）对于不属于前一条涉及的现金流量套期，在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。3）如果在其他综

466、合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的，则在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。4 境外经营净投资套期对境外经营净投资的套期，包括对作为净投资的一部分进行会计处理的货币性项目的套期，本公司按照类似于现金流量套期会计的规定处理:（1）套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，应当计入其他综合收益。全部或部分处置境外经营时，上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应转出，计入当期损益。（2）套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，应当计入当期损益。5 终止运用套期会计对于发生下列情形之一的，则

467、终止运用套期会计：（1）因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标。（2）套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。（3）被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位。（4）套期关系不再满足本准则所规定的运用套期会计方法的其他条件。在适用套期关系再平衡的情况下，企业应当首先考虑套期关系再平衡，然后评估套期关系是否满足本准则所规定的运用套期会计方法的条件。终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分，在仅影响其中一部分时，剩浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文165余未受影响的部分仍适用套

468、期会计。6 信用风险敞口的公允价值选择当使用以公允价值计量且其变动计入当期损益的信用衍生工具管理金融工具（或其组成部分）的信用风险敞口时，可以在该金融工具（或其组成部分）初始确认时、后续计量中或尚未确认时，将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，并同时作出书面记录，但应同时满足下列条件：（1）金融工具信用风险敞口的主体（如借款人或贷款承诺持有人）与信用衍生工具涉及的主体相一致；（2）金融工具的偿付级次与根据信用衍生工具条款须交付的工具的偿付级次相一致。(三十九)回购本公司股份因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将

469、回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。(四十)资产证券化业务本公司将部分应收账款证券化，一般将这些资产出售给发行方，然后再由其向投资者发行证券。本公司根据在被转让资产中保留的风险和收益程度，部分或整体终止确认该类金融资产。金融资产终止确认的前提条件参见本附注四（十一）3金融资产和金融负债的终

470、止确认。所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，终止确认部分的账面价值与其对价之间的差额计入当期损益。(四十一)重要会计政策、会计估计的变更1 会计政策变更会计政策变更的内容和原因审批程序备注本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017年修订的企业会计准则第 14 号-收入公司第七届董事会第三次会议审议通过本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 14 号-收入，变更后的会计政策详见附注四（三十二）。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文166根据新收入准则的衔接规

471、定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：项目2019 年 12 月 31日累积影响金额2020 年 1 月 1 日重分类重新计量小计预收款项2,001,819,128.53-2,001,819,128.53-2,001,819,128.53合同负债1,779,030,402.711,779,030,402.711,779,030,402.71其他流动负债44,021,364.13222,788,725.82222,788,725.822

472、66,810,089.95执行新收入准则对 2020 年 12 月 31 日合并资产负债表的影响如下：项目报表数假设按原准则影响预收款项3,173,931,259.67-3,173,931,259.67合同负债2,818,297,788.192,818,297,788.19其他流动负债894,521,832.79538,888,361.31355,633,471.48执行新收入准则对 2020 年度合并利润表的影响如下：项目报表数假设按原准则影响营业成本106,780,251,925.89106,638,319,315.4141,932,610.51销售费用注306,407,070.38448

473、,339,680.89-141,932,610.51注：控制权转移给客户之前发生的运输活动不构成单项履约义务，相关成本按新收入准则确认为合同履约成本。2 会计估计变更本报告期主要会计估计未发生变更。五、税项(一)公司主要税种和税率税种计税依据税率备注增值税境内销售；提供加工、修理修配劳务；以及进口货物；提供有形动产租赁服务13%例如：提供交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动产租赁服务，销售不动产，转让土地使用权9%其他应税销售服务行为6%简易计税方法5%或 3%销售除油气外的出口货物；跨境应税销售服务行为0%城市维护建设税实缴流转税税额7%企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%境外按注册

474、地浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文167税种计税依据税率备注房产税按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税基准1.2%、12%不同纳税主体所得税税率说明：纳税主体名称所得税税率湖南中拓信息科技有限公司15%浙江中拓物流科技有限公司20%衡阳市三维出租车有限公司20%岳阳市三维出租车有限公司20%益阳市三维出租车有限公司20%吉首市三维出租车有限公司20%郴州市三维出租车有限公司20%永州市三维出租车有限公司20%邵阳市三维出租车有限公司20%境外纳税主体按注册地法律规定计缴除上述以外的其他境内纳税主体25%(二)税收优惠政策及依据1.子公司湖南中拓信息科技有限公司于 201

475、8 年 10 月 17 日被湖南省科学技术厅、湖南省 财 政 厅 、 国 家 税 务 总 局 湖 南 省 税 务 局 联 合 认 定 为 高 新 技 术 企 业 ， 取 得 编 号 为GR201843000240 的高新技术企业证书，有效期为三年。根据中华人民共和国企业所得税法规定，企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按 15%的税率计缴。同时，根据财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告（财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号）的规定，自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项

476、税额加计 10%，抵减应纳税额。2根据关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知（财税201913 号）文件规定，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。六、合并财务报表项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，期初余额均为 2020 年 1 月 1 日）浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文168注释 1 货

477、币资金项目期末余额期初余额库存现金29,893.6823,579.28银行存款2,046,081,965.821,460,971,629.14其他货币资金1,599,616,326.961,053,197,767.02未到期应收利息合计3,645,728,186.462,514,192,975.44其中：存放在境外的款项总额216,379,162.6798,644,662.05其中受限制的货币资金明细如下：项目期末余额期初余额票据保证金797,389,209.48658,277,723.55信用证保证金154,776,235.9867,457,955.07外汇交易保证金3,700,307.80

478、21,445,000.00期权、期货保证金221,591,502.70243,270,382.61保理冻结资金890,247.769,313,731.30用于质押的定期存款200,000,000.00保函保证金11,925,990.8520,239,994.92其他693,528.47合计1,390,967,023.041,020,004,787.45注释 2 交易性金融资产项目期末余额期初余额分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产小计262,223,924.4050,194,694.14衍生金融资产262,223,924.4041,657,814.14其他8,536,880.00合

479、计262,223,924.4050,194,694.14交易性金融资产说明：项目期末余额期初余额商品期货、期权合约39,763,096.9636,658,331.21外汇合约222,460,827.444,999,482.93结构性存款8,536,880.00合计262,223,924.4050,194,694.14注释 3 应收票据1 应收票据分类列示浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文169项目期末余额期初余额银行承兑汇票商业承兑汇票569,814,772.90721,952,019.11小计569,814,772.90721,952,019.11减：坏账准备9,469,59

480、1.567,219,520.15合计560,345,181.34714,732,498.962 应收票据预期信用损失分类列示类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项计提预期信用损失的应收票据按组合计提预期信用损失的应收票据569,814,772.90100.009,469,591.561.66560,345,181.34其中：商业承兑汇票569,814,772.90100.009,469,591.561.66560,345,181.34合计569,814,772.90100.009,469,591.561.66560,345,181.34续：类别期初余额账面余额

481、坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项计提预期信用损失的应收票据按组合计提预期信用损失的应收票据721,952,019.11100.007,219,520.151.00714,732,498.96其中：商业承兑汇票721,952,019.11100.007,219,520.151.00714,732,498.96合计721,952,019.11100.007,219,520.151.00714,732,498.963 按组合计提预期信用损失的应收票据组合名称期末余额账面余额坏账准备计提比例（%）6 个月以内523,683,677.195,236,836.771.006 个月-1

482、年以内38,426,295.711,921,314.795.0012 年7,704,800.002,311,440.0030.00合计569,814,772.909,469,591.564 本期计提、收回或转回的坏账准备情况类别期初余额本期变动情况期末余额浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文170计提收回或转回核销其他变动单项计提预期信用损失的应收票据按组合计提预期信用损失的应收票据7,219,520.155,104,648.182,854,576.779,469,591.56其中：商业承兑汇票7,219,520.155,104,648.182,854,576.779,469,5

483、91.56合计7,219,520.155,104,648.182,854,576.779,469,591.565 期末公司已质押的应收票据项目期末已质押金额商业承兑汇票176,376,445.70合计176,376,445.706 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额商业承兑汇票172,425,695.90合计172,425,695.90注释 4 应收账款1 按账龄披露应收账款账龄期末余额期初余额1 年以内3,877,198,664.643,031,177,346.4812 年86,088,027.8853,670,171.8923 年4,

484、532,994.1516,549,710.783 年以上21,050,464.5421,299,675.55小计3,988,870,151.213,122,696,904.70减：坏账准备103,922,980.9192,411,801.77合计3,884,947,170.303,030,285,102.932 按坏账准备计提方法分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项计提预期信用损失的应收账款按组合计提预期信用损失的应收账款3,988,870,151.21100.00103,922,980.912.613,884,947,170.30其中：账龄组合3,

485、988,870,151.21100.00103,922,980.912.613,884,947,170.30浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文171类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）合计3,988,870,151.21100.00103,922,980.912.613,884,947,170.30续：类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项计提预期信用损失的应收账款50,000.000.0050,000.00100.00按组合计提预期信用损失的应收账款3,122,646,904.70100.0092,361,80

486、1.772.963,030,285,102.93其中：账龄组合3,122,646,904.70100.0092,361,801.772.963,030,285,102.93合计3,122,696,904.70100.0092,411,801.772.963,030,285,102.933 按组合计提预期信用损失的应收账款（1）账龄组合账龄期末余额账面余额坏账准备计提比例（%）6 个月以内（100 万以上）3,510,722,706.1335,107,203.011.006 个月以内（100 万以内）112,913,835.685,645,691.785.006 个月-1 年以内253,562,

487、122.8312,666,817.895.0012 年86,088,027.8825,826,408.3630.0023 年4,532,994.153,626,395.3380.003 年以上21,050,464.5421,050,464.54100.00合计3,988,870,151.21103,922,980.91（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况类别期初余额本期变动情况期末余额计提收回或转回核销其他变动单项计提预期信用损失的应收账款50,000.0050,000.00按组合计提预期信用损失的应收账款92,361,801.7715,139,180.21-3,578,001.07103

488、,922,980.91其中：账龄组合92,361,801.7715,139,180.21-3,578,001.07103,922,980.91合计92,411,801.7715,139,180.2150,000.00-3,578,001.07103,922,980.914 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文172单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备中国建筑第四工程局有限公司588,986,267.8914.777,278,697.82中国建筑股份有限公司302,249,234.067.584,279,823.30中建三

489、局集团有限公司260,268,138.636.527,223,414.79浙江交工集团股份有限公司209,305,066.015.259,221,435.34浙江交科供应链管理有限公司182,749,725.654.581,827,497.26合计1,543,558,432.2438.7029,830,868.515 因金融资产转移而终止确认的应收账款项目金融资产转移的方式本期终止确认金额与终止确认相关的利得或损失广西朗知森商贸有限公司保理19,980,832.90-1,339,160.53湖南太平洋建设有限公司保理3,564,210.84-389,956.88浙江交工集团股份有限公司保理59

490、,660,704.64-4,601,003.72浙江交科供应链管理有限公司保理58,729,898.33-195,766.33江西省电力建设有限公司保理40,000,000.00甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司应收账款证券化37,987,204.78-8,565,083.71甘肃陆建商贸有限责任公司应收账款证券化27,523,384.93贵州交通物流集团有限公司应收账款证券化3,343,550.70江西省交通工程集团有限公司应收账款证券化38,445,383.77柳州钢铁股份有限公司应收账款证券化53,548,219.01武汉建工集团股份有限公司应收账款证券化2,480,347.59云南建投第

491、七建设有限公司应收账款证券化4,488,731.11云南省建设投资控股集团有限公司应收账款证券化5,032,588.89浙江交工宏途交通建设有限公司应收账款证券化9,818,950.55浙江交工集团股份有限公司应收账款证券化38,795,911.26中国电建集团华东勘测设计研究院有限公司应收账款证券化23,694,000.84中国化学工程第六建设有限公司应收账款证券化5,594,784.00中国建筑股份有限公司应收账款证券化1,469,276.02中国水利水电第五工程局有限公司应收账款证券化2,413,832.96中建三局集团有限公司应收账款证券化61,452,624.69中交第二航务工程局有

492、限公司第四分公司应收账款证券化2,364,584.75中交第四航务工程局有限公司应收账款证券化25,973,510.13中交一公局集团有限公司应收账款证券化30,201,643.86中铁大桥局集团有限公司应收账款证券化38,565,927.40中铁十六局集团有限公司应收账款证券化1,000,036.78重庆建工集团股份有限公司应收账款证券化10,073,688.61浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文173项目金融资产转移的方式本期终止确认金额与终止确认相关的利得或损失合计606,203,829.34-15,090,971.17应收账款证券化说明：公司于 2019 年 12 月

493、31 日发行“浙商中拓第一期应收账款资产支持专项计划“，到期日 2021 年 11 月 18 日，发行规模 386,000,000.00 元，首次转让应收账款 397,279,671.62元。截至 2020 年 12 月 31 日循环购买合计金额 1,268,379,313.43 元，累计转让应收账款 1,692,647,496.05 元，应收账款转让余额 424,268,182.62 元。6 转移应收账款且继续涉入而形成的资产、负债的金额资产项目期末余额负债项目期末余额债权投资-“浙商中拓第一期应收账款资产支持专项计划”优先级资产支持证券20,000,000.0020,000,000.00其

494、他非流动金融资产-“浙商中拓第一期应收账款资产支持专项计划”次级资产支持证券950,000.00950,000.00合计20,950,000.0020,950,000.00注释 5 应收款项融资项目期末余额期初余额银行承兑汇票279,307,062.77111,750,894.66合计279,307,062.77111,750,894.661 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况本公司认为，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相近。2 坏账准备情况于 2020 年 12 月 31 日，本公司认为所持有的应收款项融资不存在重大的信用风险，

495、不会因违约而产生重大损失。3 期末公司已质押的应收款项融资项目期末已质押金额银行承兑汇票6,400,000.00合计6,400,000.004 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收款项融资项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票5,618,550,319.81合计5,618,550,319.81浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文174注释 6 预付款项1 预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备1 年以内2,977,363,608.8795.822,361,072,494.8294.601 至 2 年13,250,

496、598.240.4317,845,286.890.712 至 3 年2,572,281.810.082,292,210.960.091,579,752.613 年以上114,177,498.813.6791,930,759.27114,766,354.874.6075,046,165.95合计3,107,363,987.73100.0091,930,759.272,495,976,347.54100.0076,625,918.562 账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明单位名称期末余额坏账准备账龄未及时结算原因成渝钒钛科技有限公司110,486,847.2988,389,477

497、.833 年以上详见说明丹阳龙江钢铁有限公司2,154,057.582,154,057.583 年以上合同纠纷，无法履约合计112,640,904.8790,543,535.413 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)预付款时间未结算原因浙江驰辉贸易有限公司233,024,567.627.502020 年合同履行中PT.DEXINSTEELINDONESIA127,336,239.124.102020 年合同履行中乌拉特后旗力源新材料有限公司123,549,260.733.982020 年合同履行中成渝钒钛科技有限公司110,486,847.29

498、3.562014 年详见说明湖南聚楷鑫经贸有限公司76,233,523.722.452020 年合同履行中合计670,630,438.4821.594 预付款项的其他说明2014 年本公司与成渝钒钛科技有限公司（以下简称“成渝钒钛”）签署协议，向其采购相关产品，后因成渝钒钛原因，未能完全履行供货协议。尽管自 2017 年度起成渝钒钛生产经营情况有所好转并开始按月还款，但公司考虑其还款进度与所欠款项相比较慢，全额收回款项的周期较长，尚存在不确定性。出于谨慎性考虑，按目前预计的可收回金额计提坏账准备，截至 2020 年 12 月 31 日，预付成渝钒钛款项余额110,486,847.29 元，累计

499、计提坏账准备 88,389,477.83 元。注释 7 其他应收款项目期末余额期初余额应收利息浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文175项目期末余额期初余额应收股利其他应收款195,459,432.4560,747,540.77合计195,459,432.4560,747,540.77（一）其他应收款1 按账龄披露账龄期末余额期初余额1 年以内205,019,758.4963,536,760.7012 年1,531,125.721,261,527.3123 年1,140,115.226,211,458.303 年以上234,332,753.74237,187,069.98小计44

500、2,023,753.17308,196,816.29减：坏账准备246,564,320.72247,449,275.52合计195,459,432.4560,747,540.772 按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额押金保证金60,661,721.6719,835,229.01应收及暂付款330,436,352.30275,730,832.03出租车税规费5,145,757.926,811,040.04应收出口退税45,779,921.285,819,715.21小计442,023,753.17308,196,816.29减：坏账准备246,564,320.72247,449,275.

501、52合计195,459,432.4560,747,540.773 按金融资产减值三阶段披露项目期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值第一阶段233,080,945.7337,621,513.28195,459,432.4594,513,731.7633,766,190.9960,747,540.77第二阶段第三阶段208,942,807.44208,942,807.44213,683,084.53213,683,084.53合计442,023,753.17246,564,320.72195,459,432.45308,196,816.29247,449,275.526

502、0,747,540.774 按坏账准备计提方法分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文176类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项计提预期信用损失的其他应收款208,942,807.4447.27208,942,807.44100.00按组合计提预期信用损失的其他应收款233,080,945.7352.7337,621,513.2816.14195,459,432.45其中：账龄组合233,080,945.7352.7337,621,513.2816.14195,459,43

503、2.45合计442,023,753.17100.00246,564,320.7255.78195,459,432.45续：类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项计提预期信用损失的其他应收款213,683,084.5369.33213,683,084.53100.00按组合计提预期信用损失的其他应收款94,513,731.7630.6733,766,190.9935.7360,747,540.77其中：账龄组合94,513,731.7630.6733,766,190.9935.7360,747,540.77合计308,196,816.29100.00247,44

504、9,275.5280.2960,747,540.775 单项计提预期信用损失的其他应收款情况单位名称期末余额账面余额坏账准备计提比（%）计提理由天津中储物流有限公司98,563,903.1298,563,903.12100.00详 见 本 附 注 十 三（二）山东莱芜信发钢铁有限公司52,870,200.6652,870,200.66100.00详 见 本 附 注 十 三（二）无锡振兴仓储有限公司41,132,254.6841,132,254.68100.00详 见 本 附 注 十 三（二）遵义天嘉工贸有限责任公司4,312,784.764,312,784.76100.00详 见 本 附 注

505、十 三（二）上海丰阳金属材料有限公司4,490,202.934,490,202.93100.00详 见 本 附 注 十 三（二）湖南张家界铝业有限公司4,360,690.874,360,690.87100.00预计无法收回江苏一言商品钢筋有限公司812,480.32812,480.32100.00预计无法收回沧州龙道钢管有限公司2,141,022.102,141,022.10100.00预计无法收回上海韩钢实业有限公司259,268.00259,268.00100.00预计无法收回合计208,942,807.44208,942,807.446 按组合计提预期信用损失的其他应收款浙商中拓集团股份

506、有限公司 2020 年年度报告全文177（1）账龄组合账龄期末余额账面余额坏账准备计提比例（%）1 年以内203,876,416.359,561,194.954.6912 年1,531,125.72459,337.7130.0023 年362,115.22289,692.1880.003 以上27,311,288.4427,311,288.44100.00合计233,080,945.7337,621,513.287 其他应收款坏账准备计提情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)期初余额3

507、3,766,190.99213,683,084.53247,449,275.52期初余额在本期转入第二阶段转入第三阶段转回第二阶段转回第一阶段本期计提4,188,010.571,138,094.495,326,105.06本期转回312,713.701,200,000.001, 512,713.70本期转销本期核销其他变动-19,974.58-4,678,371.58-4,698,346.16期末余额37,621,513.28208,942,807.44246,564,320.72（1）本期坏账准备转回或收回金额重要的其他应收款单位名称转回或收回金额转回或收回方式备注遵义天嘉工贸有限责任公司1

508、,200,000.00资金收回合计1,200,000.008 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额的比例(%)坏账准备期末余额天津中储物流有限公司应收及暂付款98,563,903.123 年以上22.3098,563,903.12山东莱芜信发钢铁有限公司应收及暂付款52,870,200.663 年以上11.9652,870,200.66浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文178单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额的比例(%)坏账准备期末余额国家税务局应收出口退税45,779,921.281 年以内10.362,288

509、,996.06无锡振兴仓储有限公司应收及暂付款41,132,254.683 年以上9.3141,132,254.68东风日产汽车金融有限公司应收及暂付款22,967,402.151 年以内5.201,148,370.11合计261,313,681.8959.13196,003,724.63注释 8 存货1 存货分类项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料68,190,997.6368,190,997.639,871,303.279,871,303.27库存商品2,601,436,282.1828,176,749.202,573,259,532.983,130,

510、180,601.8324,758,860.613,105,421,741.22发出商品1,905,064,569.776,710,239.121,898,354,330.651,185,714,019.061,300,000.001,184,414,019.06低值易耗品33,943.1933,943.1934,600.0034,600.00在途物资46,142,434.3846,142,434.3843,296,143.1143,296,143.11合计4,620,868,227.1534,886,988.324,585,981,238.834,369,096,667.2726,058,86

511、0.614,343,037,806.662 存货跌价准备项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回转销其他库存商品24,758,860.6127,447,043.2624,029,154.6728,176,749.20发出商品1,300,000.006,710,239.121,300,000.006,710,239.12合计26,058,860.6134,157,282.3825,329,154.6734,886,988.32注释 9 其他流动资产1.其他流动资产分项列示项目期末余额期初余额预缴税金10,968,545.0651,957.53待抵扣进项税17,994,556.68

512、103,896,668.14合计28,963,101.74103,948,625.67注释 10债权投资1. 债权投资情况项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文179项目期末余额期初余额“浙商中拓第一期应收账款资产支持专项计划”优先级资产支持证券20,000,000.0020,000,000.0020,000,000.0020,000,000.00小计20,000,000.0020,000,000.0020,000,000.0020,000,000.00减：一年内到期的债权投资合计20,000,000.0020,0

513、00,000.0020,000,000.0020,000,000.002. 减值准备计提情况于 2020 年 12 月 31 日，本公司认为所持有的债权投资不存在重大的信用风险，不会因债务人违约而产生重大损失。注释 11长期股权投资被投资单位期初余额本期增减变动追加投资减少投资权益法确认的投资损益其他综合收益调整二联营企业浙江浙商融资租赁有限公司447,562,812.7243,877,661.28德清交运中拓再生资源有限公司24,500,000.00290,609.39杭州富浙国证合创企业管理咨询合伙企业90,000,000.00合计447,562,812.72114,500,000.004

514、4,168,270.67续：被投资单位本期增减变动期末余额减值准备期末余额其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他二联营企业浙江浙商融资租赁有限公司11,929,886.40503,370,360.40德清交运中拓再生资源有限公司24,790,609.39杭州富浙国证合创企业管理咨询合伙企业90,000,000.00合计11,929,886.40618,160,969.79长期股权投资说明：联营企业浙江浙商融资租赁有限公司（以下简称融资租赁公司），本期增资扩股，公司放弃对其同比例增资，公司及子公司中冠国际合计持股比例由 49%下降至 20.08%（其中公司持股 15.06%，中冠国际

515、持股 5.02%），导致本公司对其享有的其他权益变动11,929,886.40 元。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文180注释 12其他权益工具投资1.其他权益工具分项列示项目期末余额期初余额四川自贡鸿鹤化工股份有限公司其中：权益工具投资成本150,000.00150,000.00累计计入其他综合收益的公允价值变动金额-150,000.00-150,000.00合计2.非交易性权益工具投资的情况项目指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额其他综合收益转入留存收益的原因四川自贡鸿鹤化工股份有限公司公司管理

516、层出于战略性投资决策合计注释 13其他非流动金融资产项目期末余额期初余额“浙商中拓第一期应收账款资产支持专项计划”次级资产支持证券950,000.00950,000.00合计950,000.00950,000.00注释 14投资性房地产1 投资性房地产情况项目房屋建筑物合计一.账面原值1期初余额87,078,217.5987,078,217.592本期增加金额2,697,375.572,697,375.57固定资产转入2,697,375.572,697,375.573本期减少金额32,849,013.8532,849,013.85处置32,849,013.8532,849,013.854期末余

517、额56,926,579.3156,926,579.31二.累计折旧（摊销）1期初余额20,555,507.1320,555,507.132本期增加金额2,305,930.382,305,930.38本期计提2,268,858.002,268,858.00固定资产转入37,072.3837,072.38浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文181项目房屋建筑物合计3本期减少金额11,316,909.8411,316,909.84处置11,316,909.8411,316,909.844期末余额11,544,527.6711,544,527.67三.减值准备1期初余额2本期增加金额3本

518、期减少金额4期末余额四.账面价值1期末账面价值45,382,051.6445,382,051.642期初账面价值66,522,710.4666,522,710.462 未办妥产权证书的投资性房地产情况项目账面价值未办妥产权证书原因房屋建筑物2,403,838.97办理中合计2,403,838.97注释 15固定资产项目期末余额期初余额固定资产432,126,654.82339,585,393.19合计432,126,654.82339,585,393.191 固定资产情况项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备其它设备合计一.账面原值1期初余额352,300,665.2168,849,369.

519、8123,917,276.5625,392,683.9625,535,166.96495,995,162.502本期增加金额62,629,374.8945,499,898.776,631,433.302,593,615.8417,111,853.07134,466,175.87购置2,691,712.9913,995,039.076,631,433.302,042,314.0511,267,525.4336,628,024.84在建工程转入59,937,661.9031,504,859.70551,301.795,844,327.6497,838,151.033本期减少金额3,007,375.

520、57901,339.147,939,815.321,198,762.86685,063.5213,732,356.41处置或报废310,000.00901,339.147,939,815.321,198,762.86685,063.5211,034,980.84转入投资性房地产2,697,375.572,697,375.574期末余额411,922,664.53113,447,929.4422,608,894.5426,787,536.9441,961,956.51616,728,981.96浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文182项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备其它设

521、备合计二.累计折旧1期初余额99,791,087.0115,872,159.0312,045,827.2916,771,048.8811,076,720.72155,556,842.932本期增加金额16,236,208.626,756,016.132,618,997.842,961,480.885,252,016.1333,824,719.60本期计提16,236,208.626,756,016.132,618,997.842,961,480.885,252,016.1333,824,719.603本期减少金额161,007.80840,561.092,971,308.211,025,096

522、.21634,188.465,632,161.77处置或报废123,935.42840,561.092,971,308.211,025,096.21634,188.465,595,089.39转入投资性房地产37,072.3837,072.384期末余额115,866,287.8321,787,614.0711,693,516.9218,707,433.5515,694,548.39183,749,400.76三.减值准备1期初余额852,926.38852,926.382本期增加金额3本期减少金额4期末余额852,926.38852,926.38四.账面价值1期末账面价值295,203,45

523、0.3291,660,315.3710,915,377.628,080,103.3926,267,408.12432,126,654.822期初账面价值251,656,651.8252,977,210.7811,871,449.278,621,635.0814,458,446.24339,585,393.19注释 16在建工程项目期末余额期初余额在建工程62,921,581.7222,285,012.64合计62,921,581.7222,285,012.641 在建工程情况项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值店面改造工程3,273,150.723,273,15

524、0.72中拓新材料生产线项目415,860.42415,860.421,009,459.311,009,459.31晋南工业综合体645,046.52645,046.52杭州总部大楼61,530,261.8161,530,261.8111,668,118.0211,668,118.02废钢加工基地330,412.97330,412.976,334,284.596,334,284.59合计62,921,581.7262,921,581.7222,285,012.6422,285,012.642 重要在建工程项目本期变动情况浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文183工程项目名称期初余

525、额本期增加本期转入固定资产本期其他减少期末余额店面改造工程3,273,150.72212,501.003,485,651.72中拓新材料生产线项目1,009,459.3125,891,862.5726,485,461.46415,860.42晋南工业综合体34,757,933.2334,112,886.71645,046.52杭州总部大楼11,668,118.0249,862,143.7961,530,261.81废钢加工基地6,334,284.5927,750,279.5233,754,151.14330,412.97合计22,285,012.64138,474,720.1197,838,1

526、51.0362,921,581.72续：工程项目名称预算数(万元)工程投入占预算比例(%)工程进度(%)利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源店面改造工程中拓新材料生产线项目174,65.0083.12100.002,099,283.70自筹资金晋南工业综合体5,980.5193.2998.84自筹资金杭州总部大楼48,076.0012.8012.80111,281.65111,281.654.41银行借款自筹资金废钢加工基地3,515.0096.9796.97自筹资金合计75,036.512,210,565.35111,281.65注释 17无形资产1 无形

527、资产情况项目土地使用权软件商标权合计一.账面原值1期初余额121,899,265.3360,889,168.72650,000.00183,438,434.052本期增加金额196,221,226.007,845,656.53204,066,882.53购置196,221,226.005,494,285.01201,715,511.01内部研发2,351,371.522,351,371.523本期减少金额26,729.5626,729.56处置26,729.5626,729.564期末余额318,120,491.3368,708,095.69650,000.00387,478,587.02二.

528、累计摊销1期初余额24,281,170.4332,505,501.68650,000.0057,436,672.112本期增加金额7,022,851.107,307,692.5914,330,543.69本期计提7,022,851.107,307,692.5914,330,543.693本期减少金额26,729.5626,729.56浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文184项目土地使用权软件商标权合计处置26,729.5626,729.564期末余额31,304,021.5339,786,464.71650,000.0071,740,486.24三.减值准备1期初余额2本期增加

529、金额3本期减少金额4期末余额四.账面价值1期末账面价值286,816,469.8028,921,630.98315,738,100.782期初账面价值97,618,094.9028,383,667.04126,001,761.942 无形资产说明（1）本报告期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的 11.90%。注释 18开发支出项目期初余额本期增加本期转出数期末余额内部开发支出其他计入当期损益确认为无形资产钢铁电子商务交易服务平台3,811,059.307,906,359.691,505,161.022,351,371.527,860,886.45合计3,811,059.307,9

530、06,359.691,505,161.022,351,371.527,860,886.45注释 19商誉1 商誉账面原值被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成处置湖南一汽贸易有限责任公司1,149,796.251,149,796.25湖南省湘南物流有限公司422,993.62422,993.62湖南中拓汽车销售服务有限公司350,606.27350,606.27湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司2,099,685.142,099,685.14湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司5,433,106.015,433,106.01合计9,456,187.291,149,

531、796.258,306,391.042 商誉减值准备被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额计提处置浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文185被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额计提处置湖南一汽贸易有限责任公司1,149,796.251,149,796.25湖南省湘南物流有限公司422,993.62422,993.62湖南中拓汽车销售服务有限公司350,606.27350,606.27合计1,923,396.141,149,796.25773,599.893 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息截至 2020 年 12 月 31 日

532、，资产组构成如下：被投资单位名称或形成商誉的事项资产组构成包含商誉的资产组账面价值资产组是否与购买日一致湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司所有经营性可辨认净资产与商誉62,427,781.13一致湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司所有经营性可辨认净资产与商誉186,646,072.81一致4 商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法公司已对上述企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，本期发现与商誉相关的资产组存在明显减值迹象的计提了商誉减值准备。公司在期末进行减值测试时，在预计未来现金流量时考虑了公司的经营计划,估值现值

533、时采用长期国债利率加一定风险修正系数计算确定，选用的折现期限为永续。注释 20长期待摊费用项目期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额长沙天剑场地使用费3,271,206.15123,316.203,147,889.95岳阳 4S 店装修2,916,782.03589,248.242,327,533.79宿舍改造工程107,033.6436,697.2070,336.44新材料厂房装修5,745,498.571,622,538.121,993,231.015,374,805.68门面装修1,656,252.361,858,761.751,097,302.752,417,711.36生产设

534、备用液压油268,761.06164,242.87104,518.19不锈钢工业综合体租赁13,102,700.083,330,110.089,772,590.00其他360,790.34439,922.27395,493.67405,218.94合计14,057,563.0917,292,683.287,729,642.0223,620,604.35注释 21递延所得税资产和递延所得税负债1 未经抵销的递延所得税资产项目期末余额期初余额浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文186可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备26,704,221.166,

535、676,055.3420,461,452.645,115,363.14信用减值准备347,976,059.6786,926,888.39334,021,677.3383,488,767.08内部交易未实现利润37,194,872.249,298,718.0621,051,551.535,262,887.89可抵扣亏损85,233,100.5216,287,030.6233,317,970.968,329,492.74预提成本费用216,169,045.0654,042,261.27119,813,827.0229,953,456.77股权激励4,326,260.621,081,565.1418

536、,266,800.344,566,700.09公允价值变动35,849,106.518,962,276.6325,640,593.736,410,148.44递延收益9,706,853.622,426,713.429,914,117.382,478,529.35合计763,159,519.40185,701,508.87582,487,990.93145,605,345.502 未经抵销的递延所得税负债项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值21,585,226.925,396,306.7322,260,465.015

537、,565,116.25公允价值变动34,364,631.248,591,157.8129,427,088.007,356,772.00剩余股权按公允价值重新计量产生的利得123,679,608.6830,919,902.17123,679,608.6830,919,902.17合计179,629,466.8444,907,366.71175,367,161.6943,841,790.423 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异135,077,035.99101,011,203.51可抵扣亏损42,816,011.5093,648,126.69合计177

538、,893,047.49194,659,330.204 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末余额期初余额备注2020 年619,647.182021 年1,411,882.824,231,321.842022 年12,180,548.5019,343,897.402023 年6,446,871.8632,070,594.832024 年18,196,383.8137,382,665.442025 年4,580,324.51合计42,816,011.5093,648,126.69注释 22其他非流动资产项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值浙商中拓

539、集团股份有限公司 2020 年年度报告全文187项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值土 地 竞 拍 保 证金36,166,000.0036,166,000.00土地预付款1,742,400.001,742,400.00108,498,000.00108,498,000.00出租车资产18,003,340.8118,003,340.8126,722,001.8526,722,001.85工程预付款831,621.32831,621.32合计20,577,362.1320,577,362.13171,386,001.85171,386,001.85注释 23短期借款

540、1 短期借款分类项目期末余额期初余额质押借款1,255,577,459.671,489,248,328.65抵押借款17,105,000.00保证借款399,565,327.1950,400,000.00信用借款767,079,581.541,314,386,992.72质押保证组合借款851,348,011.46603,074,612.94未到期应付利息6,006,665.193,119,624.81合计3,279,577,045.053,477,334,559.12注释 24交易性金融负债项目期末余额期初余额分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债273,891,877.1643

541、,783,666.55其中：发行的交易性债券衍生金融负债273,891,877.1643,783,666.55合计273,891,877.1643,783,666.55交易性金融负债的说明：项目期末余额期初余额商品期货、期权合约58,085,245.7423,431,390.14外汇合约215,806,631.4220,352,276.41合计273,891,877.1643,783,666.55注释 25应付票据种类期末余额期初余额银行承兑汇票2,910,372,636.462,690,397,657.81浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文188商业承兑汇票合计2,910,3

542、72,636.462,690,397,657.81注释 26应付账款项目期末余额期初余额应付贸易采购款2,418,506,024.062,215,579,907.25应付汽车采购款6,821,239.033,766,701.98其他23,395,494.058,169,269.73合计2,448,722,757.142,227,515,878.96注释 27合同负债1 合同负债情况项目期末余额期初余额预收大宗贸易货款2,809,713,185.721,768,627,204.29预收汽车销售货款8,027,674.989,780,102.78其他556,927.49623,095.64合计2,

543、818,297,788.191,779,030,402.71注释 28应付职工薪酬1 应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬100,789,914.99485,610,100.82483,433,646.50102,966,369.31离职后福利-设定提存计划6,620,628.9321,121,152.4011,849,764.1715,892,017.16辞退福利375,862.741,422,092.761,797,955.50合计107,786,406.66508,153,345.98497,081,366.17118,858,386.472 短期薪酬列示项目期初

544、余额本期增加本期减少期末余额工资、奖金、津贴和补贴95,116,748.08388,574,216.15389,156,555.3894,534,408.85职工福利费21,101,141.1221,097,801.123,340.00社会保险费588,177.9815,765,906.1515,789,865.21564,218.92其中：基本医疗保险费519,807.0514,522,790.7114,515,236.13527,361.63工伤保险费12,290.86165,623.79165,369.1012,545.55生育保险费56,080.07226,821.01258,589.

545、3424,311.74其他社保费850,670.64850,670.64住房公积金103,615.8320,500,798.4820,143,684.72460,729.59工会经费和职工教育经费4,981,373.1010,340,260.737,945,126.927,376,506.91劳务派遣费29,327,778.1929,300,613.1527,165.04浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文189合计100,789,914.99485,610,100.82483,433,646.50102,966,369.313 设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余

546、额基本养老保险884,265.765,953,085.575,915,845.52921,505.81失业保险费18,726.63254,758.54204,817.5068,667.67企业年金缴费5,717,636.5414,913,308.295,729,101.1514,901,843.68合计6,620,628.9321,121,152.4011,849,764.1715,892,017.164 应付职工薪酬其他说明本期期末应付职工薪酬无属于拖欠性质的金额。注释 29应交税费税费项目期末余额期初余额增值税238,982,847.3765,483,168.34企业所得税163,444,

547、130.95115,716,903.87个人所得税15,387,034.9010,214,953.18城市维护建设税11,945,740.293,627,566.43房产税862,544.17740,558.69土地使用税330,996.8689,277.24教育费附加10,624,655.213,340,495.50印花税4,875,802.302,323,023.10其他142,537.53164,999.89合计446,596,289.58201,700,946.24注释 30其他应付款项目期末余额期初余额应付利息应付股利其他应付款450,288,490.45406,112,260.42

548、合计450,288,490.45406,112,260.421 按款项性质列示的其他应付款款项性质期末余额期初余额押金及保证金48,589,290.3745,339,332.03应付及暂收款303,247,695.59241,793,829.95限制性股票回购义务28,939,049.2653,225,969.73预提费用69,512,455.2365,753,128.71合计450,288,490.45406,112,260.42浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文190注释 31一年内到期的非流动负债项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款18,000,000.008,000

549、,000.00合计18,000,000.008,000,000.00注释 32其他流动负债项目期末余额期初余额短期应付债券503,839,111.11已背书未到期商业承兑汇票35,049,250.2044,021,364.13待转销项税355,633,471.48222,788,725.82合计894,521,832.79266,810,089.951 短期应付债券的增减变动债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额中拓 20SCP001500,000,000.002020/02/24180 日500,000,000.00中拓 20SCP002250,000,000.002020/08/18

550、133 日250,000,000.00中拓 20SCP003160,000,000.002020/09/24120 日160,000,000.00中拓 20SCP004340,000,000.002020/10/23120 日340,000,000.00合计1,250,000,000.001,250,000,000.00续：债券名称本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还本金本期偿还利息期末余额中拓 20SCP001500,000,000.009,098,360.66500,000,000.009,098,360.66中拓 20SCP002250,000,000.003,461,643.842

551、50,000,000.003,461,643.84中拓 20SCP003160,000,000.001,595,111.11161,595,111.11中拓 20SCP004340,000,000.002,244,000.00342,244,000.00合计1,250,000,000.0016,399,115.61750,000,000.0012,560,004.50503,839,111.11注释 33长期借款借款类别期末余额期初余额抵押借款84,584,003.74保证借款5,343,000.0072,280,000.00未到期应付利息33,589.05减：一年内到期的长期借款18,000

552、,000.008,000,000.00合计71,960,592.7964,280,000.00注释 34预计负债浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文191项目期末余额期初余额形成原因汽车消费信贷业务风险准备金878,838.983,455,698.00按逾期情况计提合计878,838.983,455,698.00注释 35递延收益项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产相关政府补助9,914,117.38207,263.769,706,853.62注与收益相关政府补助合计9,914,117.38207,263.769,706,853.62注：系根据 2017 年 8 月

553、 8 日公司与海盐县澉浦镇及海盐县人民政府三方共同签署的浙商中拓高端机械零部件产业园项目投资协议书，子公司浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司收到的投资奖励款。1 与政府补助相关的递延收益注释 36股本项目期初余额本期变动增（+）减（）期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数674,657,975.00-221,664.00-221,664.00674,436,311.00股本变动情况说明：第七届董事会 2020 年第二次临时会议审议通过关于调整 2017 年限制性股票激励计划回购价格的议案及关于 2017 年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案，公司本期回购注销限制性股票数量

554、 221,664 股，回购价格 3.810044 元/股，回购金额合计844,549.59 元，其中：减少股本 221,664.00 元，减少资本公积-股本溢价 622,885.59 元。总股本由 674,657,975 股变更为 674,436,311 股。该次减资业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具大华验字2020000266 号验资报告。注释 37其他权益工具负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额加：其他变动期末余额与资产相关/与收益相关年产 60 万吨优特钢精线建设项目9,914,117.38207,263.769,7

555、06,853.62与资产相关合计9,914,117.38207,263.769,706,853.62浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文1921 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况发行在外的金融工具发行价格发行日期会计分类期限数量2020 年度第一期中期票据100.002020 年 12 月 15 日其他权益工具3+N2500000 份2 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表发行在外的金融工具期初金额本期增加本期减少期末金额数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值2017年度第一期中期票据7500000份750,000,000.00750000

556、000份750,000,000.002020年度第一期中期票据2500000份250,000,000.002500000份250,000,000.00合计7,500,000份750,000,000.002500000份250,000,000.00750000000份750,000,000.002500000份250,000,000.003 划分为权益工具的依据本公司发行的永续债能够无条件避免交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，亦无须通过公司自身权益工具结算，满足企业会计准则第 37号-金融工具列报以及金融负债与权益工具的区分及相关会计处理

557、规定关于权益工具的确认条件，故分类为权益工具。注释 38资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价609,106,189.2719,766,558.47622,885.59628,249,862.15其他资本公积21,862,698.6128,024,508.6411,768,361.3438,118,845.91合计630,968,887.8847,791,067.1112,391,246.93666,368,708.06资本公积的说明：1如附注八（二）所述，公司引进投资者对全资子公司浙江中拓及湖南中拓增资而稀释持股比例，按照增资前后公司持股比例分别计算享有子公司账面净资产份额的差

558、额，调增“资本公积-股本溢价”7,998,197.13 元。2如附注六注释 36 所述，本期回购注销限制性股票数量 221,664 股，回购价格3.810044 元/股，回购金额合计 844,549.59 元，其中：减少股本 221,664.00 元，减少“资本公积-股本溢价”622,885.59 元。3本期公司 2017 年限制性股票激励计划第一次解除限售期，数量为 5,495,045 股，其原计入“资本公积-其他资本公积”的股份支付费用共计 11,768,361.34 元，转入“资本公积-股本溢价”。4本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 16,094,622.24 元，增加“资本公积-

559、其浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文193他资本公积”16,094,622.24 元。5本期公司放弃对参股子公司浙江浙商融资租赁有限公司同比例增资，而导致对其享有的所有者权益其他变动，调增“资本公积-其他资本公积”11,929,886.40 元。注释 39库存股项目期初余额本期增加本期减少期末余额实施限制性股票激励计划锁定期股款53,225,969.7323,844,887.1129,381,082.62合计53,225,969.7323,844,887.1129,381,082.62库存股情况说明：1如附注六注释 36 所述，本期回购注销限制性股票数量 221,664 股，占

560、公司回购注销前已发行股份的 0.03%，回购价格 3.810044 元/股，回购金额合计 844,549.59 元，同时减少库存股 844,549.59 元。回购注销后累计库存股 13,748,246 股，占已发行股份的 1.59%2本期分配给限制性股票持有者现金股利 2,063,977.84 元，减少库存股 2,063,977.84元。32017 年限制性股票激励计划第一次解除限售期而无需回购的股票，按照解锁股票相对应的库存股的账面价值，减少库存股 20,936,359.68 元。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文194注释 40其他综合收益项目期初余额本期发生额期末余额本期

561、所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入以摊余成本计量的金融资产减：套期储备转入相关资产或负债减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东减：结转重新计量设定受益计划变动额减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益一、不能重分类进损益的其他综合收益-150,000.00-150,000.001.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动-150,000.00-150,000.00二、将重分类进损益的其他综合收益3,671,814.53-5,922,086.86-6,790,419.08868,332

562、.22-3,118,604.551.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币报表折算差额3,671,814.53-5,922,086.86-6,790,419.08868,332.22-3,118,604.55其他综合收益合计3,521,814.53-5,922,086.86-6,790,419.08868,332.22-3,268,604.55浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文195注释 41盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积117,909,

563、675.4627,088,579.39144,998,254.85合计117,909,675.4627,088,579.39144,998,254.85盈余公积说明：根据公司章程规定，按母公司本期实现净利润的 10%提取法定盈余公积。注释 42未分配利润项目本期上期调整前上期末未分配利润1,075,886,306.79717,762,281.30调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）150,000.00调整后期初未分配利润1,075,886,306.79717,912,281.30加：本期归属于母公司所有者的净利润555,142,347.26536,271,746.40减：提取法定盈余公积

564、27,088,579.3930,542,506.18应付普通股股利168,664,493.75101,330,214.73其他利润分配注46,425,000.0046,425,000.00期末未分配利润1,388,850,580.911,075,886,306.79注：其他利润分配 46,425,000.00 元系支付其他权益工具“2017 年度第一期中期票据”的利息。注释 43营业收入和营业成本1 营业收入、营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务108,900,645,040.29106,752,605,864.8073,425,883,239.7771,826,912,8

565、43.07其他业务75,883,594.7027,646,061.0938,030,766.114,837,024.98合计108,976,528,634.99106,780,251,925.8973,463,914,005.8871,831,749,868.052 主营业务（分产品）项目本期发生额上期发生额主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本建筑用材31,224,928,288.8430,570,506,656.7219,657,989,379.8618,899,749,362.43工业用材27,769,663,503.9327,420,287,104.0523,522,471,

566、929.3523,215,652,573.12钢坯10,479,227,443.6510,110,981,589.492,578,807,234.412,555,567,943.50铁合金3,173,662,123.583,113,097,935.851,740,899,525.761,684,043,140.75矿石6,645,796,101.616,501,080,217.789,252,985,324.329,125,374,617.90废钢13,581,718,918.5513,451,345,355.003,510,182,907.453,447,701,761.04有色金属2,33

567、3,758,183.142,328,596,917.28606,681,853.11605,091,250.87煤炭6,502,255,226.906,319,995,782.576,781,201,079.756,623,443,542.10化工2,224,169,469.962,252,410,039.671,083,901,999.881,092,884,373.06浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文196项目本期发生额上期发生额水泥788,024,788.70738,780,059.61595,315,061.89562,663,958.04油品745,716,543.

568、29716,275,986.041,437,530,348.001,424,192,716.21整车1,368,694,195.871,364,426,355.541,824,764,435.281,818,062,243.68汽车后服务179,501,194.99109,157,032.97178,218,995.27111,553,417.46汽车租赁18,558,723.1923,324.3222,007,840.44240,364.68融资租赁48,072,051.2722,489,976.81仓储及物流283,204,431.35262,543,884.02181,673,850.0

569、9165,347,255.82其他1,722,593,341.901,612,609,650.66535,983,479.86514,414,404.46不同产品间抵消-140,827,439.16-119,512,026.77-132,804,056.22-41,560,058.86合计108,900,645,040.29106,752,605,864.8073,425,883,239.7771,826,912,843.073 主营业务（分地区）地区名称本期发生额上期发生额收入成本收入成本境内103,313,782,071.74101,483,945,208.6170,341,233,128

570、.6968,895,741,283.16境外14,022,253,499.2413,702,266,419.636,626,045,333.756,457,961,475.95不同地区间抵消-8,435,390,530.69-8,433,605,763.44-3,541,395,222.67-3,526,789,916.04合计108,900,645,040.29106,752,605,864.8073,425,883,239.7771,826,912,843.07注释 44税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税26,536,166.3714,743,804.86教育费附加19,60

571、0,474.3111,559,981.79房产税2,970,079.223,158,972.94土地使用税1,495,126.411,271,512.28车船使用税9,945.008,505.00印花税29,261,841.5917,016,149.17其他4,473,465.471,646,250.78合计84,347,098.3749,405,176.82注释 45销售费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬234,262,752.12179,531,518.88仓储费50,001,963.8819,639,243.42运杂费53,589,438.88广告费及业务宣传费9,202,226.06

572、10,158,067.80劳务手续费3,464,794.446,764,150.69装卸费4,589,183.5117,258,347.49销售服务费685,013.945,009,738.57浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文197项目本期发生额上期发生额其他4,201,136.435,344,780.23合计306,407,070.38297,295,285.96注释 46管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬209,438,466.38173,721,516.61租赁费27,533,621.9327,873,515.72折旧费23,316,436.5923,421,94

573、8.19差旅费16,471,695.1217,879,203.72办公费26,842,684.1218,954,530.48业务招待费13,540,645.2612,390,479.73中介机构费用23,761,181.2211,666,007.64长期待摊费用摊销5,605,257.366,101,125.04无形资产摊销14,305,875.889,472,759.31股份支付行权费用16,094,622.2411,135,372.64劳动保护费2,103,500.682,530,158.66其他13,355,848.8414,593,621.99合计392,369,835.62329,7

574、40,239.73注释 47研发费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬16,033.402,948,587.20固定资产折旧60,173.66其他559,495.04合计16,033.403,568,255.90注释 48财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出625,892,513.44369,020,866.44减：利息收入163,447,001.4238,084,316.64汇兑损益-55,443,869.5217,049,537.75银行手续费65,873,995.2437,478,850.18其他3,498,396.233,586,886.79合计476,374,033.97389,0

575、51,824.52注释 49其他收益1 其他收益明细情况产生其他收益的来源本期发生额上期发生额浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文198政府补助63,938,977.0937,851,285.55其他176,496.1760,557.88合计64,115,473.2637,911,843.432 计入其他收益的政府补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关递延收益转入新材料生产线项目奖励207,263.7685,882.62与资产相关递延收益转入投资资助款10,000,000.00与收益相关宁波中拓贸易区扶持资金12,664,112.758,357,800.00与收益相关

576、浙商中拓财政补贴款37,422,200.004,907,325.00与收益相关重庆中拓物流仓库扶持资金1,917,999.982,192,688.12与收益相关浙江中拓企业迁入补助1,591,200.002,062,500.00与收益相关弘远贸易企业扶持资金2,350,000.00与收益相关天津生态城扶持资金2,526,659.45与收益相关广西中拓商贸企业扶持1,000,000.00与收益相关长沙市外贸发展专项资金1,706,700.00与收益相关疫情补助1,331,220.80与收益相关湖南中拓财政补贴款1,744,500.00与收益相关其他补助及奖励4,353,779.805,368,4

577、30.36与收益相关合计63,938,977.0937,851,285.55注释 50投资收益1 投资收益明细情况项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益44,168,270.6729,334,783.52处置长期股权投资产生的投资收益181,435.913,605,143.00处置交易性金融资产（或负债）取得的投资收益-121,921,235.9030,273,897.14债权投资持有期间的投资收益825,534.19其他非流动金额资产持有期间的投资收益42,164.39丧失控制权后剩余股权按公允价值重新计量产生的利得123,679,608.68以摊余成本计量的金融资产终止确认收

578、益-43,069,796.98-11,279,671.62其他3,871,757.489,248,944.65合计-115,901,870.24184,862,705.37注释 51公允价值变动收益产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产/金融负债5,130,082.1618,349,576.03合计5,130,082.1618,349,576.03浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文199注释 52信用减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失-36,457,483.69-18,365,548.23合计-36,457,483.69-18,365,548.23注

579、释 53资产减值损失项目本期发生额上期发生额存货跌价损失-34,157,282.38-24,779,224.78合计-34,157,282.38-24,779,224.78注释 54资产处置收益项目本期发生额上期发生额固定资产处置利得或损失73,507.83285,593.86合计73,507.83285,593.86注释 55营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额捐赠收入2,961,153.78盘盈利得112,501.0586,209.09112,501.05违约赔偿收入5,939,340.531,340,814.955,939,340.53其他1,615,227.00

580、3,956,665.901,615,227.00合计7,667,068.588,344,843.727,667,068.58注释 56营业外支出项目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额对外捐赠740,000.00200,000.00740,000.00违约赔偿支出1,629,994.881,629,994.88盘亏损失10,517.481,126,215.8610,517.48非流动资产毁损报废损失101,945.52588,970.14101,945.52罚款及滞纳金1,579,164.161,301,049.881,579,164.16其他798,887.131,873,738.

581、16798,887.13合计4,860,509.175,089,974.044,860,509.17注释 57所得税费用1 所得税费用表项目本期发生额上期发生额当期所得税费用237,767,534.35171,519,666.69递延所得税费用-38,861,777.5613,835,146.94浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文200项目本期发生额上期发生额合计198,905,756.79185,354,813.632 会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额利润总额822,371,623.71按法定/适用税率计算的所得税费用205,592,905.93子公司适用不同税率的

582、影响-2,834,247.28调整以前期间所得税的影响7,033,537.41非应税收入的影响-11,042,067.67不可抵扣的成本、费用和损失影响3,884,806.93使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-14,072,618.17本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响10,343,439.64所得税费用198,905,756.79注释 58现金流量表附注1 收到其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额租金及物管收入6,543,860.775,579,349.75经营性其他收入186,120,068.6564,479,975.46营业外收入7,6

583、66,125.018,149,128.40政府补助63,908,209.5032,825,960.81融资租赁业务客户保证金净增加额242,783.00收回经营性受限货币资金739,359,304.84798,337,866.01其他往来款净额64,131,646.65合计1,003,597,568.77973,746,710.082 支付其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额手续费65,873,995.2437,478,850.18付现管理费用121,007,102.25104,162,461.68付现销售费用72,134,132.10117,763,767.08付现研发费用16,

584、033.40559,495.04营业外支出4,758,563.653,374,788.04支付经营性受限货币资金1,155,084,184.07739,359,304.84应收融资租赁款增加额279,757,422.88其他往来款净额110,607,824.97合计1,529,481,835.681,282,456,089.743 收到其他与投资活动有关的现金浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文201项目本期发生额上期发生额收回出租车车辆折旧费等26,524,540.0348,013,494.62收回远期结售汇保证金21,445,000.00620,000.00合计47,969,

585、540.0348,633,494.624 支付其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额出租车车辆购置款等17,805,878.9957,052,245.95支付远期结售汇保证金3,700,307.8021,445,000.00处置子公司的现金净额82,500,674.91合计21,506,186.79160,997,920.865 收到其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额融资保证金收回15,930,100.0010,000,000.00合计15,930,100.0010,000,000.006 支付其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额支付融资保证金10,591,

586、028.4715,930,100.00子公司注销清算少数股东权益7,683,358.27限制性股票回购款1,286,582.953,475,244.37支付担保费3,498,396.233,586,886.792017 年度第一期中期票据承销费1,500,000.00合计23,059,365.9224,492,231.16注释 59现金流量表补充资料1 现金流量表补充资料项目本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量净利润623,465,866.92579,268,356.63加：信用减值损失36,457,483.6918,365,548.23资产减值准备34,157,282.3824,

587、779,224.78固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧35,958,864.0132,165,260.77无形资产摊销14,330,543.699,472,759.31长期待摊费用摊销7,729,642.027,133,043.73处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）-23,753,397.56-285,593.86固定资产报废损失（收益以“”号填列）101,001.95588,970.14公允价值变动损失（收益以“”号填列）-5,130,082.16-18,349,576.03财务费用（收益以“”号填列）573,947,040.15389,657,290

588、.98浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文202项目本期金额上期金额投资损失（收益以“”号填列）72,832,073.26-196,142,376.99递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-40,096,163.37-24,441,527.23递延所得税负债增加（减少以“”号填列）1,065,576.2938,107,864.65存货的减少（增加以“”号填列）-238,890,777.41-1,184,318,643.74经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-1,796,135,525.22-2,051,085,257.99经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）1,877

589、,873,515.252,469,113,437.53其他-9,234,532.44-27,243,941.04经营活动产生的现金流量净额1,164,678,411.4566,784,839.872不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额2,254,761,163.421,494,188,187.99减：现金的期初余额1,494,188,187.991,114,654,339.10加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额760,572,975.43379,533,848.8

590、92 现金和现金等价物的构成项目期末余额期初余额一、现金2,254,761,163.421,494,188,187.99其中：库存现金29,893.6823,579.28可随时用于支付的银行存款2,045,089,218.061,451,657,897.84可随时用于支付的其他货币资金209,642,051.6842,506,710.87二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额2,254,761,163.421,494,188,187.99其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物1,390,967,023.041,020,004,787.45注释 6

591、0所有权或使用权受到限制的资产项目余额受限原因货币资金1,390,967,023.04详见本附注六注释 1应收票据176,376,445.70注 1应收款项融资6,400,000.00注 2固定资产77,439,798.94注 3无形资产237,697,594.91存货（汽车合格证）45,203,997.85注 4浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文203项目余额受限原因信用证项下货权1,785,605,510.91注 5合计3,719,690,371.35其他说明：注 1：本公司及所属子公司以商业承兑汇票作质押，取得短期借款 176,115,962.37 元。注 2：本公司以所

592、属子公司以银行承兑汇票作质押，取得银行承兑汇票 6,400,000.00 元。注 3：子公司湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司及湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司以土地、房产作抵押，取得银行承兑汇票 36,000,000.00 元；子公司浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司以土地、房产作抵押，取得长期借款 65,000,000.00 元；本公司以土地使用权作抵押，取得长期借款19,584,003.74 元。注 4：子公司湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司及湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司、湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司以所购买的品牌汽车相应汽车合格证作质押，共取得短期借款 45,203,997.

593、85元。注 5：本公司及所属子公司以信用证押汇，取得短期借款折合人民币 1,785,605,510.91 元。注释 61外币货币性项目1 外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金其中：美元36,463,744.956.5249237,922,289.42欧元62,999.398.0250505,570.10港币44,180.050.8416437,183.70澳大利亚元12,342.255.016361,912.43新加坡元189,397.794.9314933,996.26应收账款其中：美元274,583,573.946.52491,791,630,361.60其他应

594、收款其中：美元11,193,443.106.524973,036,096.88新加坡元10,800.004.931453,259.12短期借款其中：美元186,408,318.226.52491,216,295,635.55应付账款其中：美元145,374,708.186.5249948,555,433.40其他应付款其中：美元10,544,742.706.524968,803,391.642 境外经营实体说明境外经营实体主要经营地记账本位币选择依据锋睿国际（香港）有限公司香港美元企业主要经营环境中所使用的货币是美元浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文204境外经营实体主要经营地

595、记账本位币选择依据中冠国际新加坡美元益光国际新加坡美元注释 62政府补助1 政府补助基本情况政府补助种类本期发生额计入当期损益的金额备注计入递延收益的政府补助207,263.76详见附注六注释 35计入其他收益的政府补助63,938,977.0963,938,977.09详见附注六注释 49合计63,938,977.0964,146,240.85七、合并范围的变更(一)设立子公司（1）公司本期在河北省唐山市设立浙商中拓天道（河北）再生资源有限公司，于 2020 年 6 月 16 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91130283MA0F367G9Q 的营业执照，该公司注册资本人

596、民币 5,000 万元，本公司持有其 51%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。（2）公司本期在天津市东丽区设立浙商中拓新天钢（天津）再生资源有限公司，于 2020 年 6 月 30日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91120110MA072PQU3F 的营业执照，该公司注册资本人民币 5,000 万元，本公司持有其 51%的股权, 故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。（3）公司本期向浙商中拓晋南（山西）工业综合服务有限公司增资获得 51%的股权，于 2020 年 09月 27 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91141021MA0KN93F7A

597、的营业执照，该公司注册资本人民币 6,000 万元，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。（4）公司本期在四川省成都市合资设立浙商中拓集团（四川）有限公司，于 2020 年 12 月 22 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91510108MA674G1Q99 的营业执照，该公司注册资本人民币 5,000 万元，本公司持有其 85%股权，截至 2020 年 12 月 31 日该公司尚未发生业务，该公司自成立之日起纳入合并报表范围。(二)注销子公司本期注销清算三家子公司分别为湖南一汽贸易有限责任公司、祁阳中拓万胜汽车销售服务有限公司、浙江省铁投物资股份有限公司，自注销之日起不再纳

598、入合并财务报表。(三)其他本期湖南中拓汽车销售服务有限公司在公司合并范围内由全资子公司湖南省三维企业有限公司吸收合并，公司于 2020 年 06 月 30 日办妥湖南中拓汽车销售服务有限公司工商注销登记手续。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文205八、在其他主体中的权益(一) 在子公司中的权益1 企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接湖南省三维企业有限公司湖南长沙市湖南长沙市交通运输业100同一控制下的企业合并岳阳市三维出租车有限公司湖南岳阳市湖南岳阳市交通运输业100投资设立邵阳市三维出租车有限公司湖南邵阳市湖南邵阳市交通运输业100投

599、资设立益阳市三维出租车有限公司湖南益阳市湖南益阳市交通运输业100同一控制下的企业合并吉首市三维出租车有限公司湖南吉首市湖南吉首市交通运输业100投资设立郴州市三维出租车有限公司湖南郴州市湖南郴州市交通运输业100投资设立永州市三维出租车有限公司湖南永州市湖南永州市交通运输业100投资设立衡阳市三维出租车有限公司湖南衡阳市湖南衡阳市交通运输业100投资设立永州中拓五菱汽车销售有限公司湖南永州市湖南永州市商业70投资设立岳阳中拓五菱汽车销售服务有限公司湖南岳阳市湖南岳阳市商业65投资设立湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司湖南长沙市湖南长沙市商业100投资设立湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司湖南长沙

600、市湖南长沙市商业100投资设立湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司湖南浏阳市湖南浏阳市商业100投资设立湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司湖南宁乡县湖南宁乡县商业85投资设立湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司湖南长沙县湖南长沙县商业100投资设立湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司湖南长沙市湖南长沙市商业100非同一控制下的企业合并湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司湖南浏阳市湖南浏阳市商业100非同一控制下的企业合并天津中拓电子商务有限公司天津市天津市商业85投资设立湖南中拓信息科技有限公司湖南长沙市湖南长沙市商业100投资设立浙商中拓集团（广西）有限公司广西南宁市广西南宁市商业100投资设立浙商中拓集团（

601、广东）有限公司广东广州市广东广州市商业100投资设立浙江中拓供应链管理有限公司浙江杭州市浙江杭州市商业53.96投资设立浙商中拓集团（湖北）有限公司湖北武汉市湖北武汉市商业100投资设立上海中拓前程供应链管理有限公司上海市上海市商业100投资设立益光国际新加坡新加坡商业51投资设立宁波中拓供应链管理有限公司浙江宁波市浙江宁波市商业100投资设立中冠国际新加坡新加坡商业100投资设立锋睿国际（香港）有限公司香港香港商业100投资设立浙商中拓集团（贵州）有限公司贵州贵阳市贵州贵阳市商业100投资设立四川中拓钢铁有限公司四川成都市四川成都市商业60投资设立浙商中拓集团（重庆）有限公司重庆市重庆市商业

602、100投资设立浙商中拓集团（云南）有限公司云南昆明市云南昆明市商业100投资设立浙商中拓集团（甘肃）有限公司甘肃兰州市甘肃兰州市商业100投资设立浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文206子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接湖南省湘南物流有限公司湖南衡南县湖南衡南县仓储100非同一控制下的企业合并湖南中拓建工物流有限公司湖南长沙市湖南长沙市商业56非同一控制下的企业合并浙商中拓集团物流科技有限公司浙江杭州市浙江杭州市仓储100投资设立浙商中拓集团电力科技有限公司浙江杭州市浙江杭州市商业100投资设立浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司浙江嘉兴市浙江嘉

603、兴市工业80投资设立湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司湖南长沙市湖南长沙市商业100非同一控制下的企业合并浙商中拓集团(湖南)有限公司湖南长沙市湖南长沙市商业53.93投资设立浙商中拓集团（浙江）弘远能源化工有限公司浙江宁波市浙江宁波市商业70投资设立浙商中拓集团江西再生资源有限公司江西萍乡市江西萍乡市商业95投资设立浙商中拓集团（陕西）有限公司陕西西安市陕西西安市商业85投资设立浙商中拓新天钢（天津）再生资源有限公司天津市天津市商业51投资设立浙商中拓天道（河北）再生资源有限公司河北唐山市河北唐山市商业51投资设立浙商中拓晋南（山西）工业综合服务有限公司山西临汾市山西临汾市商业51投资设立浙商

604、中拓集团（四川）有限公司成都成华区成都成华区商业85投资设立2 重要的非全资子公司子公司名称少数股东持股比例(%)本期归属于少数股东损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额备注益光国际4956,916,112.40153,482,511.31湖南中拓建工物流有限公司4413,557,806.0912,893,036.9751,019,096.963 重要非全资子公司的主要财务信息项目期末余额益光国际湖南中拓建工物流有限公司流动资产2,830,646,084.36253,931,209.79非流动资产30,474,125.17761,060.05资产合计2,861,120,209.5

605、3254,692,269.84流动负债2,539,415,074.31138,739,776.74非流动负债8,475,520.31负债合计2,547,890,594.62138,739,776.74营业收入21,219,855,476.811,099,540,042.98净利润114,383,224.8530,813,195.66综合收益总额116,155,331.4230,813,195.66经营活动现金流量749,294,846.40241,034,636.49续：项目期初余额浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文207益光国际湖南中拓建工物流有限公司流动资产1,795,38

606、2,252.29306,417,841.44非流动资产1,439,588.691,114,379.92资产合计1,796,821,840.98307,532,221.36流动负债1,592,791,410.49193,090,567.18非流动负债6,956,147.00负债合计1,599,747,557.49193,090,567.18营业收入14,835,348,928.07810,759,959.78净利润96,877,510.9224,184,253.90综合收益总额96,563,312.6124,184,253.90经营活动现金流量-222,301,262.14-76,389,652

607、.89(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易1 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明公司本期为满足全资子公司浙江中拓供应链管理有限公司、浙商中拓集团（湖南）有限公司（以下分别简称“浙江中拓”、“湖南中拓”，统称为“目标公司”）发展的需求，引进杭州富浙国证合创企业管理咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称合伙企业），参与目标公司债转股项目，对目标公司各增资 5 亿元，增资价款用于偿还目标公司有关债务，公司放弃优先认购权。浙江中拓新增注册资本 42,656.93 万元，注册资本由 50,000 万元增加至 92,656.93 万元，公司持股比例为 53.96%，合伙企业持股比

608、例为46.04%；湖南中拓新增注册资本 42,713.41 万元，注册资本由 50,000 万元增加至 92,713.41 万元，公司持股比例为 53.93%，合伙企业持股比例为 46.07%。浙江中拓、湖南中拓仍为公司控股子公司。浙江中拓、湖南中拓分别于 2020 年 12 月 25 日、2020 年 12 月 28 日办妥工商变更登记手续。2 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响项目浙商中拓集团（湖南）有限公司浙江中拓供应链管理有限公司按增资后母公司股权比例计算的子公司净资产份额589,301,885.11572,684,466.37减：按增资前的股权比例计算的子公司净资产份

609、额592,724,376.05561,263,778.30差额-3,422,490.9411,420,688.07其中：调整资本公积-3,422,490.9411,420,688.07(三) 在合营安排或联营企业中的权益1 重要的联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)会计处理方法直接间接浙江浙商融资租赁有限公司浙江杭州市浙江杭州市服务15.06%5.02%权益法（1）在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明本期融资租赁公司增资扩股，说明详见附注六注释 11，根据增资协议，股东各方按实缴资本比例承浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文208担

610、和分享目标公司损益。2 重要联营企业的主要财务信息项目期末余额/本期发生额浙江浙商融资租赁有限公司流动资产2,170,539,939.16非流动资产1,624,635,099.32资产合计3,795,175,038.48流动负债891,634,112.68非流动负债528,993,368.86负债合计1,420,627,481.54少数股东权益归属于母公司股东权益2,374,547,556.94按持股比例计算的净资产份额421,982,005.76调整事项商誉内部交易未实现利润其他81,388,354.64对联营企业权益投资的账面价值503,370,360.40存在公开报价的权益投资的公允价值

611、营业收入230,228,903.30净利润101,284,835.28终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额101,284,835.28企业本期收到的来自联营企业的股利3 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数净利润其他综合收益综合收益总额联营企业投资账面价值合计114,790,609.39下列各项按持股比例计算的合计数净利润290,609.39其他综合收益综合收益总额290,609.39浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文209九、与金融工具相关的风险披露本公司的主要金融工具包

612、括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批

613、准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。（一）信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估

614、客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、债权投资等这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十一所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银

615、行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息

616、进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。截止 2020 年 12 月 31 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：账龄账面余额减值准备应收票据569,814,772.909,469,591.56应收账款3,988,870,151.21103,922,980.91其他应收款442,023,753.17246,564,320.72合计5,000,708,677.28359,956,893.19于 2020 年 12 月 31 日，本公司管理层评估

617、了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文210济形势，认为自该部分财务担保合同初始确认后，相关信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其减值准备。报告期内，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根据本公司管理层的评估，相关财务担保无重大预期减值准备。本公司的主要客户为中国建筑第四工程局有限公司、中国建筑股份有限公司、中建三局集团有限公司等大型国企，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集

618、中风险。（二）流动性风险流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属资金部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截止 2020 年 12 月 31 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：项目期末余额

619、即时偿还1 年以内1-5 年5 年以上合计非衍生金融负债短期借款3,279,577,045.053,279,577,045.05应付票据2,910,372,636.462,910,372,636.46应付账款2,448,722,757.142,448,722,757.14其他应付款450,288,490.45450,288,490.45其他流动负债390,682,721.68503,839,111.11894,521,832.79长期借款18,000,000.0071,960,592.7989,960,592.79非衍生金融负债小计3,289,693,969.276,711,788,792.6

620、271,960,592.7910,073,443,354.68合计3,289,693,969.276,711,788,792.6271,960,592.7910,073,443,354.68（三）市场风险1 汇率风险本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在汇率风险。本公司资金部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约等方式来达到规避汇率风险的目的。截止 2020 年 12 月 31 日，本公司持有的外币金融资产

621、和外币金融负债详见附注六注释 61。2 利率风险本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，来降低利率风险。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文211（1）本年度公司无利率互换安排。（2）截止 2020 年 12 月 31 日，

622、本公司长期带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，详见附注六注释 33。（3）敏感性分析：截止 2020 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其他因素保持不变，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。3 价格风险价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。十、公允价值（一）以公允价值计量的金融工具本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2020 年 12 月 31 日的账面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用

623、的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：第 1 层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第 2 层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。第 3 层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。（二）期末公允价值计量1持续的公允价值计量项目期末公允价值第 1 层次第 2 层次第 3 层次合计以公允价值计量

624、且其变动计入当期损益的金融资产小计39,763,096.96222,460,827.44262,223,924.40债务工具投资权益工具投资衍生金融资产39,763,096.96222,460,827.44262,223,924.40其他应收款项融资279,307,062.77279,307,062.77其他债权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产950,000.00950,000.00资产合计39,763,096.96222,460,827.44280,257,062.77542,480,987.17以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债小计58,085,245.74215,806,

625、631.42273,891,877.16发行的交易性债券浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文212项目期末公允价值第 1 层次第 2 层次第 3 层次合计衍生金融负债58,085,245.74215,806,631.42273,891,877.16其他负债合计58,085,245.74215,806,631.42273,891,877.16（三）持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据同类资产在活跃市场上（未经调整）的报价。（四）持续和非持续第二层次公允价值计量的项目，采用估值技术和重要参数的定性及定量信息1外汇合约：根据交易银行提供的数据估值。（五）持续和非持续第三层

626、次公允价值计量的项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息1应收款项融资：本公司持有的应收票据剩余期限较短，公允价值与账面余额相近，本公司以票面金额确认公允价值。2. 其他非流动金融资产：本公司持有的投资采用估计技术确定其公允价值。（六）持续的公允价值计量项目，本期内发生各层次之间的转换的，转换的原因及确定转换时点的政策本公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。（七）本期内发生的估值技术变更及变更原因本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。（八）不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、债权投资、

627、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。十一、 关联方及关联交易(一)本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本(万元)对本公司的持股比例(%)对本公司的表决权比例(%)浙江省交通投资集团有限公司浙江杭州市高速公路及衍生产业等3,160,000.0038.0238.02本公司最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。(二)本公司的子公司情况详见附注八（一）在子公司中的权益浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文213(三)本公司的

628、合营和联营企业情况本公司重要的合营或联营企业详见附注八（三）在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本公司关系浙江浙商融资租赁有限公司联营企业德清交运中拓再生资源有限公司联营企业杭州富浙国证合创企业管理咨询合伙企业联营企业(四)其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系浙江浙商物业服务有限公司同一最终控制方浙江高速物流有限公司同一最终控制方浙江高速商贸经营管理有限公司同一最终控制方浙江交投资产管理有限公司同一最终控制方浙江交工高等级公路养护有限公司同一最终控制方浙江交工宏途交通建设

629、有限公司同一最终控制方浙江交工集团股份有限公司同一最终控制方浙江交工金筑交通建设有限公司同一最终控制方浙江交工路桥建设有限公司同一最终控制方浙江交科供应链管理有限公司同一最终控制方浙江交通资源投资有限公司同一最终控制方浙江交投矿业有限公司同一最终控制方浙江交投丽新矿业有限公司同一最终控制方浙江交投嵊兴矿业有限公司同一最终控制方浙江交投新能源投资有限公司同一最终控制方浙江顺畅高等级公路养护有限公司同一最终控制方(五)关联方交易1 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。2 购买商品、接受劳务的关联交易关联方关联交易内容本期发生额上期发生额浙江省交通

630、投资集团有限公司接受劳务95,383.57106,757.62浙江高速物流有限公司接受劳务548,490.70浙江高速商贸经营管理有限公司接受劳务318,432.96浙江浙商物业服务有限公司物业费、水电费1,367,543.471,163,512.70浙江浙商融资租赁有限公司物业费、水电费3,600.00合计2,329,850.701,273,870.32浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文2143 销售商品、提供劳务的关联交易关联方关联交易内容本期发生额上期发生额浙江交工高等级公路养护有限公司钢材、水泥52,222,189.7320,067,363.19浙江交工宏途交通建设有限

631、公司钢材、水泥35,627,537.2957,595,068.25浙江交工集团股份有限公司钢材、水泥570,619,644.77705,832,280.15浙江交工金筑交通建设有限公司钢材、水泥1,604,159.2024,010,896.06浙江交工路桥建设有限公司钢材、水泥3,745,797.7911,006,402.89浙江交科供应链管理有限公司钢材、水泥1,113,127,947.41浙江交通资源投资有限公司钢材、水泥699,786.8039,417,806.29浙江交投矿业有限公司钢材、水泥4,653,141.2634,327,457.09浙江交投丽新矿业有限公司钢材、水泥299,5

632、40.199,228,637.90浙江交投嵊兴矿业有限公司钢材、水泥3,978,948.43浙江交投新能源投资有限公司电器设备、交安设施67,607,420.8214,475,640.28浙江顺畅高等级公路养护有限公司钢材、水泥13,151,609.20浙江浙商融资租赁有限公司仓储物流188,679.25浙江高速物流有限公司钢材、水泥1,672,934.48合计1,867,337,722.89917,823,165.834 关联租赁情况（1）本公司作为出租方承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入浙江交工集团股份有限公司车辆租赁/空调租赁193,448.28浙江交工金筑交通建

633、设有限公司车辆租赁59,482.76浙江浙商融资租赁有限公司车辆租赁/房屋租赁525,659.57合计778,590.61（2）本公司作为承租方出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费浙江浙商物业服务有限公司房屋租赁91,572.83浙江浙商融资租赁有限公司房屋租赁/车辆租赁/车位租赁53,835.00591,412.91浙江交投资产管理有限公司房屋租赁/车位租赁9,997,049.818,031,769.69合计10,050,884.818,714,755.435 合并范围内关联担保情况（1）本公司及子公司作为担保方1）短期借款担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否

634、已经履行完毕浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文215担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司浙商中拓集团（湖北）有限公司70,000,000.002020/6/112021/6/10否本公司浙商中拓集团（湖北）有限公司54,815,327.192020/06/022021/02/28否本公司浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司80,000,000.002020/01/032021/06/11否本公司浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司10,000,000.002020/9/292021/9/21否本公司浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司80,

635、000,000.002020/3/302021/6/15否本公司浙商中拓集团电力科技有限公司1,750,000.002020/3/242021/3/23否本公司浙商中拓集团电力科技有限公司3,000,000.002020/3/112021/3/9否本公司浙商中拓集团（湖南）有限公司100,000,000.002020/03/102021/03/26否合计399,565,327.192）长期借款担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司5,343,000.002018/06/152025/06/14否合计5,343,000.003）

636、银行承兑汇票（敞口金额）担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司浙江中拓供应链管理有限公司357,269,022.572020/5/272021/5/25否本公司浙商中拓集团（广东）有限公司43,130,941.122020/7/222021/6/21否本公司宁波中拓供应链管理有限公司411,370,800.002020/2/212020/6/15否本公司浙商中拓集团电力科技有限公司247,768,545.452020/4/162021/8/23否本公司湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司70,225,000.002020/10/102021/3/16否本公司湖南中拓瑞

637、达汽车销售服务有限公司8,260,000.002020/11/62021/4/17否本公司湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司10,514,000.002020/8/52021/5/28否本公司湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司3,750,000.002020/11/182021/2/18否本公司湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司23,600,000.002020/10/102021/3/15否本公司湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司13,580,000.002020/9/222021/4/22否本公司浙商中拓集团（广西）有限公司62,510,000.002020/8/52021/6/9否本公司湖南中拓

638、建工物流有限公司32,077,500.002020/7/62021/5/23否本公司湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司66,553,825.002020/9/42021/5/17否本公司浙商中拓集团（重庆）重庆有限公司6,250,000.002020/6/282021/12/3否本公司浙商中拓集团（湖南）有限公司74,000,000.002020/7/32020/5/27否浙江中拓供应链管理有限公司本公司42,572,898.632020/5/202021/6/24否合计1,473,432,532.774）信用证浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文216担保方被担保方担保金额担保是

639、否已经履行完毕本公司浙江中拓供应链管理有限公司411,119,897.98否本公司浙商中拓集团（广东）有限公司10,000,000.00否本公司浙商中拓集团（湖北）有限公司50,250,000.00否本公司益光国际28,957,475.37否本公司宁波中拓供应链管理有限公司812,939,210.26否本公司浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司7,894,000.00否本公司锋睿国际（香港）有限公司305,892,515.64否本公司浙商中拓集团（广西）有限公司12,600,000.00否本公司湖南中拓建工物流有限公司17,550,000.00否本公司浙商中拓集团（湖南）有限公司1,358,

640、335,934.24否浙江中拓供应链管理有限公司本公司246,329,408.21否合计3,261,868,441.705）其他担保（保函、E 信通等）担保方被担保方担保金额担保是否已经履行完毕本公司浙江中拓供应链管理有限公司60,248,864.43否本公司浙商中拓集团（湖北）有限公司1,600,000.00否本公司益光国际25,158,375.00否本公司宁波中拓供应链管理有限公司149,102,650.00否本公司浙商中拓集团电力科技有限公司1,077,516.42否本公司浙商中拓集团（贵州）有限公司6,724,671.10否本公司浙商中拓集团（重庆）有限公司33,345,584.59否

641、本公司浙商中拓集团（湖南）有限公司923,000.00否合计278,180,661.546 合并范围外关联担保情况（1）本公司作为担保方本公司为浙江浙商融资租赁有限公司提供担保，担保总金额 374,813,841.09 元。7 关联方资金拆借（1）向关联方拆入资金关联方拆入金额起始日到期日利息费用浙江省交通投资集团财务有限责任公司5,153,403,656.352020/1/62021/7/270,938,017.098 关键管理人员薪酬项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬1,836.63 万元1,839.45 万元9 其他关联交易浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文217（

642、1）利息收入等交易类型关联方名称本期发生额上期发生额利息支出浙江省交通投资集团财务有限责任公司70,938,017.0915,529,415.40担保费浙江省交通投资集团有限公司3,498,396.233,586,886.79票据贴现利息浙江省交通投资集团财务有限责任公司489,366.76313,486.80利息收入浙江省交通投资集团财务有限责任公司330,893.65174,837.65利息收入浙江浙商融资租赁有限公司1,171,052.73利息支出浙江浙商融资租赁有限公司1,015,286.36服务费浙江浙商融资租赁有限公司712,581.21担保费收入浙江浙商融资租赁有限公司2,705

643、,952.91手续费浙江省交通投资集团财务有限责任公司12,000.00合计79,702,494.2120,775,679.37（2）本年与浙江浙商融资租赁有限公司开展无追索权租赁保理业务，向其转让应收账款余额181,935,646.71 元。（3）本期公司委托浙江省交通投资集团财务有限责任公司向子公司锋睿国际（香港）有限公司发放委托贷款 50,000,000.00 元、子公司宁波中拓供应链管理有限公司委托浙江省交通投资集团财务有限责任公司向子公司益光国际发放委托贷款 110,000,000.00 元，合计 160,000,000.00 元。10关联方应收应付款项（1）本公司应收关联方款项项目

644、名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备银行存款浙江省交通投资集团财务有限责任公司296,063,133.75299,887,759.95应收账款浙江交工集团股份有限公司209,305,066.019,221,435.34216,432,048.909,202,936.91浙江高速物流有限公司676,910.7533,845.54浙江交工高等级公路养护有限公司9,764,726.4397,647.268,479,268.49138,208.64浙江交工金筑交通建设有限公司7,544,031.8194,707.2417,720,190.98330,716.78浙江交通资源投资有

645、限公司14,268,443.741,028,389.80浙江交工宏途交通建设有限公司11,479,002.6925,703.8512,654,504.12616,521.60浙江交工路桥建设有限公司833,499.348,334.991,837,235.2218,372.35浙江交投丽新矿业有限公司780,645.3139,032.27浙江顺畅高等级公路养护有限公司4,691,839.6558,848.44浙江交投新能源投资有限公司854,605.1342,730.26浙江交科供应链管理有限公司182,749,725.651,827,497.26应收票据浙江省交通投资集团财务有限责任公司4,0

646、00,000.00浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文218项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备预付款项浙江浙商融资租赁有限公司224,831.28285,596.80浙江交投资产管理有限公司491,372.38400,000.00浙江高速物流有限公司2,501,780.003,474,284.90浙江交工集团股份有限公司2,775,500.00101,000.00浙江浙商物业服务有限公司106,000.0096,509.00德清交运中拓再生资源有限公司0.03其他应收款浙江高速物流有限公司4,509,800.00225,490.00浙江交工集团股份有限

647、公司3,175,500.00158,775.00（2）本公司应付关联方款项项目名称关联方期末余额期初余额应付账款浙江交工集团股份有限公司7,560.00德清交运中拓再生资源有限公司79,988,226.00浙江浙商融资租赁有限公司6,374.269,500.00浙江浙商物业服务有限公司272.00应付票据浙江省交通投资集团财务有限责任公司70,000,000.00其他应付款浙江浙商融资租赁有限公司1,000.00合同负债浙江交科供应链管理有限公司483,353.47浙江交投新能源投资有限公司5,895,783.01十二、 股份支付（一）股份支付总体情况公司本期授予的各项权益工具总额37,370

648、,000 份公司本期行权的各项权益工具总额无公司本期失效的各项权益工具总额221,664 份公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限首次授予股票期权份额数量 37,370,000 份，分三期行权，行权价格：5.58 元/股，2020 年 6 月 3 日完成登记。公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限限制性股票授予价格 5.22 元/股；发行的限制性股票自完成登记之日起满 24 个月后，激励对象在未来 36 个月内分三期解除限售；2018 年 5 月 22 日完成登记。2020 年 6 月 5日首次解除限售的 5,495,045 份限制性股票上市流通。（二）以权

649、益结算的股份支付情况授予日权益工具公允价值的确定方法每股股票期权的公允价值： BS 估值模型；浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文219每股限制性股票的公允价值授予日股票价格授予价格。可行权权益工具数量的确定依据公司根据在职激励对象对应的权益工具、未来年度公司业绩的预测等情况进行确定本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额23,699,851.05 元本期以权益结算的股份支付确认的费用总额16,094,622.24 元十三、 承诺及或有事项（一）重要承诺事项本期公司以货币资金、应收票据、存货等资产作质押及以房屋土地等资产作抵押，取得银行借款及

650、开具银行承兑汇票等，详见附注六注释 60。除存在上述承诺事项外，截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。（二）资产负债表日存在的重要或有事项1未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响（1）无锡振兴系列案本系列案由“与无锡振兴钢材市场有限公司、无锡振兴仓储有限公司、杨伟民的仓储合同纠纷案”“与杭州钦诚贸易有限公司的合同诈骗纠纷案”等案件构成。2016 年 11 月 21 日，长沙市公安局将杭州钦诚案经济犯罪嫌疑人单贤良劝返回国投案。2018 年 11 月，长沙市芙蓉区检察院指控单贤良犯合同诈骗罪向长沙市芙蓉区人民法院提起公诉，目前无重大进展。截至 202

651、0 年 12 月 31 日，上述涉案剩余应收款项计 4113.23 万元，考虑该案剩余应收款项收回的不确定性，公司已全额计提了坏账准备。（2）与山东莱芜信发钢铁有限公司等买卖合同纠纷案2012 年 6 月 5 日公司就与山东莱芜信发钢铁有限公司（以下简称信发公司）签订的三份商品购销合同所引发的合同纠纷，向长沙市中级人民法院（以下简称长沙中院）提起三项诉讼，要求信发公司支付货款及代理费。湖南省高级人民法院二审判决信发公司支付给本公司货款及代理费共计 5305.77 万元，民事判决书生效后，长沙中院查封了信发公司第三期 2800 中厚板生产线（原值 45483.63 万元），生产线已在莱芜市工商局

652、钢城分局进行了动产质押登记，担保金额为 10000万元，目前仍在冻结期限内，鉴于政府维稳要求，加上查封单位较多，暂未对查封资产进行处理。截至 2020 年 12 月 31 日，公司对信发公司应收款项余额为 5287.02 万元，考虑该生产线变现可收回款项，存在较大不确定性，已全额计提了坏账准备。（3）与上海丰阳金属材料有限公司、上海荣凯实业集团有限公司等买卖合同纠纷案2012 年 11 月 30 日就公司与上海丰阳金属材料有限公司（以下简称上海丰阳）、上海荣凯实业集团有限公司（以下简称上海荣凯）、李武装等被告买卖合同纠纷案，长沙中院作出民事判决，判决上海丰阳支付本公司货款 1387.5 万元及

653、违约金，上海荣凯及李武装对上述欠款及违约金承担连带清偿责任。判决生效后，长沙中院于 2013 年 3 月扣划上海丰阳银行存款 81.9 万元，并查封了李武装名下位于上海市杨浦区的房产，该房产变卖后执行回款金额 244.12 万元，此外长沙中院还冻结了李武装持有的山东诚丰新材料有限公司 18%的股权，对应的登记出资为 1800 万元，但该公司目前已实际停止经营，股权的实际价值较低，股权处置程序难以推进。截至 2020 年 12 月 31 日，公司对上海丰阳应收款项余额 449.02 万元，考虑其可收回款项存在不确定性，已全额计提坏账准备。（4）与遵义天嘉工贸有限责任公司等买卖合同纠纷案浙商中拓集

654、团股份有限公司 2020 年年度报告全文2202012 年 7 月 31 日就公司诉遵义天嘉工贸有限责任公司、钟玉常买卖合同纠纷案，长沙市开福区人民法院作出民事判决，判决被告支付公司欠款本金及利息。法院启动了对冻结的本案被告钟玉常所有的位于遵义市红花岗区公园路 11 号面积为 322 平方米门面（查封至 2021 年 3 月 8 日）的强制评估拍卖程序，已两次流拍。2014 年至 2018 年回款 35 万元；2019年本案回款 130 万元；2020 年回款 120 万元。截至 2020 年 12 月 31 日，公司应收遵义天嘉工贸有限公司货款余额 431.28 万元，已全额计提坏账准备。（

655、5）与北京中物储国际物流科技有限公司天津分公司、天津中储物流有限公司等货代合同纠纷案2015 年 1 月 21 日及 2 月 12 日公司与北京中物储国际物流科技有限公司天津分公司（以下简称北京中物储天津分公司）及天津中储物流有限公司（以下简称天津中储）分别签订货代协议，委托北京中物储天津分公司及天津中储分别代理 2015年 1 月和 2 月在天津港的进口铁矿的报关、报检、靠泊、接卸、仓储保管、放货等相关服务。协议签订后，共有 297312 吨货物无法提取。2015 年 8 月 31 日公司向长沙中院提起诉讼，诉北京中物储国际物流科技有限公司、北京中物储天津分公司和天津中储，并将天津港第五港埠

656、有限公司（现更名为天津港第四港埠公司）列为第三人。2015 年 9 月 1 日长沙中院正式立案，后因天津港第四港埠公司提出管辖异议，经过长沙中院、湖南省高级人民法院、最高人民法院审理，最终裁定案件移送天津海事法院审理，加上 2016 年 12 月北京市丰台区人民法院对北京中物储国际物流科技有限公司的破产申请，故公司已对原起诉的两案予以撤诉，以办理黑卡的数量及货款金额进行区分，分别向北京市丰台区人民法院对北京中物储国际物流科技有限公司提起破产债权确认之诉，确认债权金额为 5422.73 万元；向天津海事法院对天津港第四港埠公司、天津港保税区天盛国际货运代理有限公司提起港口货物保管合同纠纷之诉，诉

657、讼标的为 8453.76 万元。北京中物储国际物流科技有限公司的破产管理人已对公司申报的 5422.73 万元债权予以确认，目前尚在破产清算阶段；天津海事法院判决驳回了公司诉天津港第四港埠公司、天津港保税区天盛国际货运代理有限公司港口货物保管合同纠纷一案的诉讼请求，公司向天津市高级人民法院上述后，公司收到天津市高级人民法院出具的（2019）津民终 94 号民事判决书，驳回上诉，公司后续向最高人民法院申请再审，2019 年 10 月 15 日，公司关于本案的再审申请已在最高人民法院立案受理，案号为（2019）最高法民申5580 号。2020 年 3 月，公司收到最高人民法院民事裁定书，内容如下：

658、公司的再审申请不符合中华人民共和国民事诉讼法第二百条规定的情形。依照中华人民共和国民事诉讼法第二百零四条第一款、最高人民法院关于适用的解释第三百九十五条第二款之规定，裁定如下：驳回公司的再审申请。截至 2020 年 12 月 31 日，本案涉案敞口金额 9,856.39 万元，因案情复杂，对预计损失尚难以准确判断，考虑可能存在的风险，公司已全额计提了坏账准备。2对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响为关联方提供担保详见“本附注十一（五）关联方交易之关联担保”。3开出保函、信用证（1）截至 2020 年 12 月 31 日，公司及所属子公司已开立未到期信用证开证金额折合人民币7,744,86

659、2,930.93 元（含已贴现或押汇转为短期借款列支的信用证金额折合人民币 1,880,826,896.65元）。（2）截至 2020 年 12 月 31 日，公司已开立未到期保函金额 320,020,942.40 元，为此缴纳保证金11,925,990.85 元。（3）截至 2020 年 12 月 31 日，公司已开立未到期的中国建设银行 E 信通业务金额 817,421,113.64元。除存在上述或有事项外，截止 2020 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文221十四、 资产负债表日后事项（一）利润分配情况拟分

660、配的利润或股利经审议批准宣告发放的利润或股利经第七届董事会第六次会议审议通过，以 674,436,311 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。十五、 其他重要事项说明（一）前期会计差错本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。（二）分部信息1 报告分部的确定依据与会计政策本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收

661、入、发生费用；（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到 75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部

662、的范围，直到该比重达到 75%：（1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；（2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。2本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、浙商中拓集团股份有限公司 2020 年

663、年度报告全文222评价其业绩。3 报告分部的财务信息金额单位：万元项目期末余额/本期发生额原材料贸易汽车物流抵销合计营业收入10,726,484.78156,930.3928,320.44-14,082.7510,897,652.86营业成本10,516,125.85147,596.1526,254.39-11,951.2010,678,025.19资产总额1,812,446.1758,533.3435,643.99-86,727.401,819,896.10负债总额1,369,942.7542,783.871,908.51-35,977.051,378,658.08十六、 母公司财务报表主要

664、项目注释注释 1 应收账款1 按账龄披露应收账款账龄期末余额期初余额1 年以内1,015,789,691.60560,675,011.0712 年25,364,361.0718,749,152.0623 年1,000,789.608,413,691.663 年以上3,737,259.883,673,839.70小计1,045,892,102.15591,511,694.49减：坏账准备26,209,612.7822,160,737.21合计1,019,682,489.37569,350,957.282按坏账准备计提方法分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）

665、单项计提预期信用损失的应收账款按组合计提预期信用损失的应收账款1,045,892,102.15100.0026,209,612.782.511,019,682,489.37其中：关联方组合账龄组合1,045,892,102.15100.0026,209,612.782.511,019,682,489.37合计1,045,892,102.15100.0026,209,612.782.511,019,682,489.37续：类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项计提预期信用损失的应收账款浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文223类别期初余额账面余额坏

666、账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）按组合计提预期信用损失的应收账款591,511,694.49100.0022,160,737.213.75569,350,957.28其中：关联方组合91,170,937.7815.4191,170,937.78账龄组合500,340,756.7184.5922,160,737.214.43478,180,019.50合计591,511,694.49100.0022,160,737.213.75569,350,957.283 按组合计提预期信用损失的应收账款（1）账龄组合账龄期末余额账面余额坏账准备计提比例（%）6 个月以内（100 万以上）918

667、,176,792.449,181,767.931.006 个月以内（100 万以内）8,094,968.62404,748.435.006 个月-1 年以内89,517,930.544,475,896.535.0012 年25,364,361.077,609,308.3330.0023 年1,000,789.60800,631.6880.003 年以上3,737,259.883,737,259.88100.00合计1,045,892,102.1526,209,612.784 本期计提、收回或转回的坏账准备情况类别期初余额本期变动情况期末余额计提收回或转回核销其他变动单项计提预期信用损失的应收账

668、款按组合计提预期信用损失的应收账款22,160,737.214,048,875.5726,209,612.78其中：关联方组合账龄组合22,160,737.214,048,875.5726,209,612.78合计22,160,737.214,048,875.5726,209,612.785 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备浙江交科供应链管理有限公司182,749,725.6517.471,827,497.26宁夏晟晏实业集团能源循环经济有限公司128,253,909.3512.261,282,539.09陕钢集团韩城钢铁有限责任

669、公司56,631,624.835.41566,316.25湖北金盛兰冶金科技有限公司52,342,319.635.00523,423.20中国建筑股份有限公司50,600,745.684.842,390,215.59合计470,578,325.1444.986,589,991.39浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文2246 因金融资产转移而终止确认的应收账款项目金融资产转移的方式本期终止确认金额与终止确认相关的利得或损失浙江交工集团股份有限公司保理12,528,223.11-819,097.14浙江交科供应链管理有限公司保理58,729,898.33-195,766.33江西省

670、交通工程集团有限公司应收账款证券化38,445,383.77-3,129,208.00浙江交工集团股份有限公司应收账款证券化5,524,079.26中国电建集团华东勘测设计研究院有限公司应收账款证券化23,694,000.84中国建筑股份有限公司应收账款证券化1,469,276.02中国水利水电第五工程局有限公司应收账款证券化2,413,832.96中建三局集团有限公司应收账款证券化17,803,872.55中交第二航务工程局有限公司第四分公司应收账款证券化2,364,584.75中交一公局集团有限公司应收账款证券化25,461,300.45中铁大桥局集团有限公司应收账款证券化38,565,9

671、27.40合计227,000,379.44-4,144,071.477 转移应收账款且继续涉入而形成的资产、负债的金额资产项目期末余额负债项目期末余额债权投资-“浙商中拓第一期应收账款资产支持专项计划”优先级资产支持证券20,000,000.0020,000,000.00其他非流动金融资产-“浙商中拓第一期应收账款资产支持专项计划”次级资产支持证券950,000.00950,000.00合计20,950,000.0020,950,000.00注释 2 其他应收款项目期末余额期初余额应收利息应收股利其他应收款1,189,801,718.141,866,821,866.06合计1,189,801,

672、718.141,866,821,866.06（一）其他应收款1 按账龄披露其他应收款账龄期末余额期初余额1 年以内1,164,007,242.831,824,847,262.7012 年23,970,553.7213,779,371.2523 年4,660,100.1928,300,802.143 年以上224,041,605.96226,939,309.09小计1,416,679,502.702,093,866,745.18减：坏账准备226,877,784.56227,044,879.12合计1,189,801,718.141,866,821,866.062 按款项性质分类情况浙商中拓集团

673、股份有限公司 2020 年年度报告全文225款项性质期末余额期初余额押金保证金51,201,205.001,899,982.20应收及暂付款1,365,478,297.702,091,966,762.98小计1,416,679,502.702,093,866,745.18减：坏账准备226,877,784.56227,044,879.12合计1,189,801,718.141,866,821,866.063 按金融资产减值三阶段披露项目期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值第一阶段1,210,949,465.6821,147,747.541,189,801,718.1

674、41,886,936,708.1620,114,842.101,866,821,866.06第二阶段第三阶段205,730,037.02205,730,037.02206,930,037.02206,930,037.02合计1,416,679,502.70226,877,784.561,189,801,718.142,093,866,745.18227,044,879.121,866,821,866.064 按坏账准备计提方法分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项计提预期信用损失的其他应收款205,730,037.0214.52205,730,037.

675、02100.00按组合计提预期信用损失的其他应收款1,210,949,465.6885.4821,147,747.541.751,189,801,718.14其中：关联方组合1,136,220,390.8280.201,136,220,390.82账龄组合74,729,074.865.2821,147,747.5428.3053,581,327.32合计1,416,679,502.70100.00226,877,784.5616.011,189,801,718.14续：类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项计提预期信用损失的其他应收款206,930,037.0

676、29.88206,930,037.02100.00按组合计提预期信用损失的其他应收款1,886,936,708.1690.1220,114,842.101.071,866,821,866.06其中：关联方组合1,864,833,316.2289.060.001,864,833,316.22账龄组合22,103,391.941.0620,114,842.1091.001,988,549.84合计2,093,866,745.18100.00227,044,879.1210.841,866,821,866.06单位名称期末余额浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文2265 单项计提预期信

677、用损失的其他应收款情况6 按组合计提预期信用损失的其他应收款（1）账龄组合账龄期末余额账面余额坏账准备计提比例（%）1 年以内56,356,292.722,817,814.645.0012 年61,213.2018,363.9630.0023 年3 年以上18,311,568.9418,311,568.94100.00合计74,729,074.8621,147,747.547 其他应收款坏账准备计提情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)期初余额20,114,842.10206,930,

678、037.02227,044,879.12期初余额在本期转入第二阶段转入第三阶段转回第二阶段转回第一阶段本期计提1,032,905.441,032,905.44本期转回1,200,000.001,200,000.00本期转销本期核销其他变动期末余额21,147,747.54205,730,037.02226,877,784.56（1）本期坏账准备转回或收回金额重要的其他应收款单位名称转回或收回金额转回或收回方式备注账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由天津中储物流有限公司98,563,903.1298,563,903.12100详 见 本 附 注 十 三（二）山东莱芜信发钢铁有限公司52,870

679、,200.6652,870,200.66100无锡振兴仓储有限公司41,132,254.6841,132,254.68100遵义天嘉工贸有限责任公司4,312,784.764,312,784.76100上海丰阳金属材料有限公司4,490,202.934,490,202.93100湖南张家界铝业有限公司4,360,690.874,360,690.87100预计无法收回合计205,730,037.02205,730,037.02浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文227单位名称转回或收回金额转回或收回方式备注遵义天嘉工贸有限责任公司1,200,000.00资金收回合计1,200,00

680、0.008 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额的比例(%)坏账准备期末余额浙商中拓集团（贵州）有限公司往来款291,404,966.361 年以内20.57浙商中拓集团（重庆）有限公司往来款202,667,486.321 年以内14.31浙商中拓集团（广西）有限公司往来款161,224,800.871 年以内11.38浙商中拓集团（云南）有限公司往来款118,650,877.141 年以内8.38天津中储物流有限公司应收欠款98,563,903.123 年以上6.9698,563,903.12合计872,512,033.8161.6098,

681、563,903.12注释 3 长期股权投资款项性质期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资3,082,393,363.753,082,393,363.752,494,270,813.752,494,270,813.75对联营、合营企业投资470,970,290.30470,970,290.30283,578,258.36283,578,258.36合计3,553,363,654.053,553,363,654.052,777,849,072.112,777,849,072.111 对子公司投资被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备

682、期末余额浙 商 中 拓 集 团 （ 陕西）有限公司42,500,000.0042,500,000.00浙 商 中 拓 天 道 （ 河北）再生资源有限公司25,500,000.0025,500,000.00浙商中拓新天钢（天津）再生资源有限公司25,500,000.0025,500,000.00浙 商 中 拓 晋 南 （ 山西）工业综合服务有限公司30,600,000.0030,600,000.00浙商中拓集团江西再生资源有限公司57,000,000.0057,000,000.00湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司53,012,754.8053,012,754.80浙 商 中 拓 集 团 （ 浙江

683、）新材料科技有限40,000,000.0040,000,000.0080,000,000.00浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文228被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额公司浙商中拓集团物流科技有限公司50,000,000.00250,000,000.00300,000,000.00浙江省铁投物资股份有限公司9,470,000.009,470,000.00-BEAMPLUSINTERNATIONALPTE.LTD33,294,330.0033,294,330.00浙 商 中 拓 集 团 （ 湖北）有限公司164,677,222.00164,

684、677,222.00天津中拓电子商务有限公司25,500,000.0025,500,000.00湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司16,428,300.0016,428,300.00湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司6,000,000.006,000,000.00SINOCROWNINTERNATIONALPTE.(中冠国际)19,125,600.0019,125,600.00祁阳中拓万胜汽车销售服务有限公司1,998,850.001,998,850.00-湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司8,359,000.008,359,000.00浙江中拓供应链管理有限公司500,000,000.00500,

685、000,000.00四川中拓钢铁有限公司54,000,000.0054,000,000.00浙 商 中 拓 集 团 （ 贵州）有限公司50,000,000.0050,000,000.00湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司30,028,600.0030,028,600.00湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司9,990,375.009,990,375.00上海中拓前程供应链管理有限公司50,000,000.0050,000,000.00湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司10,000,000.0010,000,000.00永州中拓五菱汽车销售有限公司2,111,738.522,111,738.52岳阳中拓

686、五菱汽车销售服务有限公司3,250,000.003,250,000.00湖南中拓信息科技有限公司31,480,000.0031,480,000.00衡阳市三维出租车有限公司5,000,000.005,000,000.00浙 商 中 拓 集 团 （ 甘肃）有限公司30,000,000.0020,000,000.0050,000,000.00湖南中拓建工物流有限公司28,000,000.0028,000,000.00浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文229被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额湖南一汽贸易有限责任公司4,508,600.004,5

687、08,600.00-湖南省三维企业有限公司103,465,628.61103,465,628.61湖南省湘南物流有限公司56,820,615.1256,820,615.12浙 商 中 拓 集 团 （ 广西）有限公司60,000,000.0060,000,000.00浙 商 中 拓 集 团 （ 重庆）有限公司80,000,000.0080,000,000.00浙 商 中 拓 集 团 （ 云南）有限公司30,000,000.0020,000,000.0050,000,000.00浙 商 中 拓 集 团 （ 广东）有限公司50,000,000.00150,000,000.00200,000,000.

688、00湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司8,349,000.008,349,000.00浙 商 中 拓 集 团 （ 浙江）弘远能源化工有限公司49,000,000.0049,000,000.00浙 商 中 拓 集 团 （ 湖南）有限公司500,000,000.00500,000,000.00SHARPMAXINTERNATIONAL(HONGKONG）CO.63,400,199.7063,400,199.70浙商中拓集团电力科技有限公司200,000,000.00200,000,000.00合计2,494,270,813.75604,100,000.0015,977,450.003,082,393

689、,363.752 对联营、合营企业投资被投资单位期初余额本期增减变动追加投资减少投资权益法确认的投资损益其他综合收益调整联营企业浙江浙商融资租赁有限公司283,578,258.3632,908,082.26德清交运中拓再生资源有限公司24,500,000.00290,609.39杭州富浙国证合创企业管理咨询合伙企业90,000,000.00合计283,578,258.36114,500,000.0033,198,691.65续：被投资单位本期增减变动期末余额减值准备期末余额其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他联营企业浙江浙商融资租赁有限公司39,693,340.29356,179

690、,680.91浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文230被投资单位本期增减变动期末余额减值准备期末余额其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他德清交运中拓再生资源有限公司24,790,609.39杭州富浙国证合创企业管理咨询合伙企业90,000,000.00合计39,693,340.29470,970,290.30注释 4 营业收入及营业成本1 营业收入、营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务39,670,612,410.8539,272,891,596.9625,260,613,318.1924,987,917,325.81其他业务120,905,6

691、42.2325,044,797.9549,843,025.872,222,822.22合计39,791,518,053.0839,297,936,394.9125,310,456,344.0624,990,140,148.03注释 5 投资收益项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益165,294,354.09159,234,452.02权益法核算的长期股权投资收益33,198,691.6527,775,783.40处置长期股权投资产生的投资收益-8,078,628.7159,344,330.28处置交易性金融资产（或负债）取得的投资收益-8,531,059.7222,605,25

692、0.12债权投资持有期间的投资收益825,534.19其他非流动金额资产持有期间的投资收益42,164.39以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-43,069,796.98-11,279,671.62其他1,907,942.911,365,305.23合计141,589,201.82259,045,449.43十七、 补充资料（一）当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益23,647,766.94计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）64,115,473.26除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性

693、金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益-115,923,455.16单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1,250,000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,907,561.36浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文231项目金额说明其他符合非经常性损益定义的损益项目3,871,757.48减：所得税影响额-2,108,715.36少数股东权益影响额（税后）12,941,012.67合计-30,963,193.43（二）净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润19.230.770.76扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润20.400.810.80浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文232第十三节 备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。（四）在其他证券市场公布的年度报告。法定代表人：浙商中拓集团股份有限公司2021 年 4 月 28 日