1、 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 正 文 二零零三年三月 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 董事林华中先生李小林先生因故未能参加第二届董事会第九次会议分别书面委托董事连克俭先生王由法先生参加并表决 公司年度财务报告业经浙江天健会计师事务所有限公司审计 并出具标准无保留意见的审计报告 公司董事长陈筱根先生 总经理王由法先生 会计机构负责人夏君文先生声明保证本年度报告中财务报告的真实完整 浙江钱江摩托股份有限
2、公司董事会 二零零三年三月九日 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 一 公司基本情况简介-3 二 会计数据和业务数据摘要-4 三 股本变动及股东情况-6 四 董事监事高级管理人员和员工情况-9 五 公司治理结构-11 六 股东大会情况简介-13 七 董事会报告-16 八 监事会报告-25 九 重要事项-27 十 财务报告-34 十一 备查文件目录-35 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 一公司基本情况简介 一公司的法定中英文名称及缩写 公司的法定中文名称浙江钱江摩托股份有限公司 公司的法定英文名称ZHEJIANG QIANJIQ
3、NG MOTORYCLE CO.,LTD. 二公司法定代表人陈筱根 三公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名联系地址电活传真电子信箱 公司董事会秘书林先进 联 系 地 址浙江省温岭市太平街道万昌路 联 系 电 话0576-6192068 传 真0576-6139081 电 子 信 箱qmsd 公司证券事务代表颜锋 联 系 地 址浙江省温岭市太平街道万昌路 联 系 电 话0576-6139218 传 真0576-6139081 电 子 信 箱qmsd 四公司注册地址公司办公地址及其邮政编码公司国际互联网网址电子信箱 公 司 注 册 地 址 浙江省温岭市太平街道万昌路 公 司 办 公 地 址 浙江省
4、温岭市太平街道万昌路 邮 政 编 码 317500 公司国际互联网网址 电 子 信 箱 qjmt 五公司选定的信息披露报纸名称登载年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年 度报告备置地点 公司选定的信息披露报纸名称证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点公司证券部 六公司股票上市交易所股票简称和股票代码 公司股票上市交易所深圳证券交易所 股 票 简 称 钱江摩托 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 股 票 代 码 000913 七其他有关资料 公司首次注册登记日期 1999 年 3 月 28 日 公司第一次变更注册登记日期2000 年
5、12 月 25 日 公司第二次变更注册登记日期2001 年 12 月 28 日 公司第三次变更注册登记日期2002 年 4 月 4 日 公司第四次变更注册登记日期2002 年 10 月 11 日 公司第五次变更注册登记日期2003 年 1 月 3 日 公司首次注册登记地点 浙江省温岭市太平镇万昌路 公司第五次变更注册登记地点浙江省温岭市太平街道万昌路 企业法人营业执照注册号 3300001005536 税 务 登 记 号 码 331081712550473 公司聘请的会计师事务所名称浙江天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 9 楼 二会计数
6、据和业务数据摘要 一本年度利润总额及构成单位人民币元 利润总额 111,074,721.76 净利润 72,072,028.31 扣除非经常性损益后的净利润 66,954,018.11 主营业务利润 273,597,072.06 其他业务利润 2,191,118.48 营业利润 106,320,490.23 投资收益 4,194,428.52 补贴收入 6,091,457.00 营业外收支净额 -5,531,653.99 经营活动产生的现金流量净额 -69,139,301.60 现金及现金等价物净增加额 -149,864,527.02 *注扣除的非经常性损益项目 Q J M T 浙江钱江摩托股
7、份有限公司 2002 年年度报告 新股申购收益 509,497.52 长期股权投资差额摊销 -115,809.00 资金占用费净收益 615,404.79 各项非经常性营业外收入 4,114,935.61 各项非经常性营业外支出 -4,037,975.15 补贴收入 6,000,000.00 流动资产盘盈盘亏 587,875.75 所得税影响数 2,555,919.32 二截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标单位人民币元 2000 年 项目 2002 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 2,700,598,643.71 2,718,098,206.53 3,748,746
8、,103.49 3,749,284,906.06 净利润 72,072,028.31 75,615,153.98 138,401,568.21 138,978,463.9 总资产 1,909,304,153.63 1,880,595,119.96 1,559,899,364.50 1,561,476,260.19 股东权益不含少数股东权益 1,203,664,861.00 1,178,818,546.08 839,349,664.44 840,926,560.13 全面摊薄 0.16 0.27 0.53 0.53 每股收益 加权平均 0.16 0.29 0.53 0.53 全面摊薄 5.99
9、6.41 16.49 16.53 净 资 产 收益率% 加权平均 5.93 8.35 17.25 17.32 每股净资产 2.65 4.16 3.23 3.23 调整后的每股净资产 2.64 4.11 3.14 3.14 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.15 0.38 0.93 0.93 三利润表附表 净资产收益率% 每股收益元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.73 22.52 0.60 0.60 营业利润 8.83 8.75 0.23 0.23 净利润 5.99 5.93 0.16 0.16 扣除非经常性损益后的净利润 5.56 5.51 0.1
10、5 0.15 四报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 期初数 283,460,000.00 641,637,275.86 45,190,726.01 15,063,575.34 208,530,544.21 1,178,818,546.08 本期增加 170,076,000.00 127,886.61 10,670,142.22 3,556,714.07 72,072,028.31 252,946,057.14 本期减少 113,384,000.00
11、 114,715,742.22 228,099,742.22 期末数 453,536,000.00 528,381,162.47 55,860,868.23 18,620,289.41 165,886,830.30 1,203,664,861.00 变动原因 2002 年度实施送红股和资本公积金转增股本的分配方案 2002 年度实施资本公积金转增股本的分配方案 2002 年度实现利润 提取法定公积金和法定公益金 2002 年度实现利润和提取法定公益金 2002 年度实现利润 分配股利及实施送红股的利润分配方案 - 三股本变动及股东情况 一公司股本变动情况 1股份变动情况表 单位股 本次变动增减
12、+- 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一未上市流通股份 1发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 二已上市流通股份 1人民币普通股 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 198,960,000 135,960,000 63,000,000 198,960,000 84,500,000 84,500,000 39,792,000 27,192,000 12,600,000 39,792,000 16,900,000 16,900,000
13、 79,584,000 54,384,000 25,200,000 79,584,000 33,800,000 33,800,000 119,376,000 81,576,000 37,800,000 119,376,000 50,700,000 50,700,000 318,336,000 217,536,000 100,800,000 318,336,000 135,200,000 135,200,000 三股份总数 283,460,000 56,692,000 113,384,000 170,076,000 453,536,000 二股票发行与上市情况 1经中国证券监督管理委员会证监发行
14、字199926 号文批准公司于 1999 年 3 月 11 日在深圳证券交易所首次上网发行人民币 A 股 6,500 万股 发行价每股人民币 5.38 元 其中向证券投资基金配售人民币 A 股 650 万招股说明书 刊登于 1999 年 3 月 10 日的 中国证券报证券 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 时报和上海证券报经中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所深圳上字1999第 30 号上市通知书批准1999 年 5 月 14 日5,850 万人民币 A 股股票在深圳证券交易所挂牌上市交易1999 年 7 月 14 日向证券投资基金配售的 650 万股 A 股股
15、票获准上市交易上市公告书刊登于 1999 年 5 月 12 日的上海证券报证券时报和中国证券报 经中国证券监督管理委员会证监公司字200192 号文核准 公司于 2001 年 10 月 11 日至 2001年 10 月 24 日实施了 2001 年增资配股方案 此次配股以 2000 年 12 月 31 日总股本 26,000 万股为基数以每 10 股配 3 股的比例向全体股东配股其中经浙江省财政厅浙财国资字2000142 号文批准公司第一大股东国有法人股股东钱江集团有限公司放弃 90%的配股权以现金认购 10%的应配股份实际配售股份的数量为 396 万股境外法人股股东金狮明钢有限公司全部放弃配
16、股权 配股价为每股人民币 12.76 元配股说明书 刊登于 2001 年 9 月 25 日的 证券时报 和 上海证券报配股实施后公司股本总额由原 26,000 万股变更为 28,346 万股其中国有法人股13,596 万股 占总股本的 47.96% 境外法人股 6,300 万股 占总股本的 22.23% 社会公众股 8,450万股占总股本的 29.81%此次获配的新增可流通股份 1,950 万股已于 2001 年 11 月 15 日在深圳证券交易所上市流通股份变动及 2001 年配股获配可流通股份上市公告刊登于 2001 年11 月 13 日的证券时报和上海证券报 2报告期内经 2002 年
17、5 月 19 日召开的公司 2001 年年度股东大会审议通过公司以 2001年末总股本 28,346 万股为基数 向全体股东每 10 股派送红股 2 股 以每 10 股转增 4 股的比例进行资本公积金转增股本股东大会决议公告刊登于 2002 年 5 月 21 日的证券时报上此次送转股的股权登记日为 2002 年 6 月 20 日除权日为 2002 年 6 月 21 日新增可流通股份上市日为2002 年 6 月 21 日实施公告刊登于 2002 年 6 月 14 日的证券时报上送转股实施后公司股本总额由原 28,346 万股变更为 45,353.6 万股其中国有法人股 21,753.6 万股占总
18、股本的47.96%境外法人股 10,080 万股占总股本的 22.23%社会公众股 13,520 万股占总股本的29.81% 3本公司无内部职工股 三股东情况 1截止 2002 年 12 月 31 日公司股东总数为 20,953 户 2截止 2002 年 12 月 31 日前十名股东持股情况 序号 股东名称 年初持股数股 年度内股份变动股+- 年末持股数量股 持股比例% 所持股份类别 1 钱江集团有限公司 135,960,000 81,576,000 217,536,000 47.96 国有法人股 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 2 金狮明钢有限公司 63,00
19、0,000 37,800,000 100,800,000 22.23 社会法人股 3 林文清 409,000 247,960 656,960 0.14 A 股流通股 4 王双华 0 463,800 463,800 0.10 A 股流通股 5 陈坚忠 132,150 295,440 427,590 0.094 A 股流通股 6 肖和平 237,690 142,614 380,304 0.084 A 股流通股 7 张如立 0 354,611 354,611 0.078 A 股流通股 8 陈国兵 0 339,669 339,669 0.075 A 股流通股 9 新疆口岸投资合作有限公司 205,35
20、0 127,710 333,060 0.073 A 股流通股 10 刘桂清 241,796 86,724 328,520 0.072 A 股流通股 注: 1前十名股东中钱江集团有限公司和金狮明钢有限公司为公司发起人股东两者之间两者与其他前十名股东之间不存在关联关系也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人本公司未知其余股东之间是否存在关联关系是否为一致行动人 2钱江集团有限公司是公司的控股股东代表国家持有股份金狮明钢有限公司是公司的境外法人股股东报告期内钱江集团有限公司和金狮明钢有限公司所持股份均无质押或冻结情况本公司未知其他股东是否存在质押或冻结情况 3前十名股东中无战略投
21、资者 3公司控股股东 钱江集团有限公司为公司第一大股东前身为浙江摩托车厂1996 年改制为国有独资公司浙江钱江摩托集团有限公司2000 年 7 月变更为钱江集团有限公司法定代表人林华中成立日期 1996 年 3 月 11 日注册资本 39,800 万元人民币经营范围摩托车及零部件汽车一般配件电机电动工具农林机械园林机械电子产品机械配件电瓶车不含汽车蓄电池搬运车机动自行车制造通信及自动化控制系统的技术开发转让电子计算机及配件办公自动化设备润滑油批发零售可视电话机服装工艺美术品不含金银发电机模具缝纫机制造房地产开发按外经贸部门批准的进出口范围从事业务活动按外经贸部批准的对外经济合作业务范围从事经营
22、活动 国有独资公司温岭钱江投资经营有限公司持有钱江集团有限公司 100%的股权 法定代表人林华中成立日期 2001 年 7 月 16 日注册资本 58,800 万元人民币经营范围资产管理企业收购兼并实业投资投资开发服务经济信息咨询服务 4其他持股 10%以上含 10%的法人股东 金狮明钢有限公司是公司的境外法人股股东法定代表人钟荣光成立日期 1995 年 8 月 12日注册资本为 105,000 元新币为新加坡金狮亚太有限公司的全资子公司是金狮亚太有限公司为投资中国摩托车事业而专门设立的投资公司其投资范围以制造业为主百货房地产等服 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告
23、 务业为辅 四董事监事高级管理人员和员工情况 一基本情况 1董事监事高级管理人员持股变动情况 持股数股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 期初数 期末数 陈筱根 董事长兼总会计师 男 48 2002.3.28-2005.3.27 0 0 林华中 董事 男 47 2002.3.28-2005.3.27 0 0 李小林 董事 男 50 2002.3.28-2005.3.27 0 0 连克俭 董事 男 45 2002.3.28-2005.3.27 0 0 陈亨明 董事 男 50 2002.3.28-2005.3.27 0 0 王由法 董事兼总经理 男 56 2002.3.28-2005.3.27
24、 0 0 钟荣光 董事 男 46 2002.3.28-2005.3.27 0 0 黄木利 董事 男 54 2002.3.28-2005.3.27 0 0 陈劲吉 董事 男 55 2002.3.28-2005.3.27 0 0 范鸿贤 董事 男 37 2002.3.28-2005.3.27 0 0 童本立 独立董事 男 52 2002.3.28-2005.3.27 0 0 张旭 独立董事 男 51 2002.3.28-2005.3.27 0 0 张敬钤 独立董事 男 59 2002.12.23-2005.3.27 0 0 俞邦飞 独立董事 男 52 2002.12.23-2005.3.27 0
25、0 符国顺 监事长 男 53 2002.3.28-2005.3.27 0 0 毛根法 监事 男 46 2002.3.28-2005.3.27 0 0 朱国亮 监事 男 31 2002.3.28-2005.3.27 0 0 林先进 董事会秘书 男 41 2002.3.28-2005.3.27 0 0 说明报告期内截止 2002 年 12 月 31 日在任的董事包括独立董事监事及高级管理人员无持有公司股票的情况 2在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东单位名称 在股东单位担任的职务 任职期间 林华中 钱江集团有限公司 董事长兼总经理 1995 年 7 月至今 李小林 钱江集团有限公司 副总
26、经理 2000 年 8 月至今 钟荣光 金狮明钢有限公司 法定代表人 2002 年 5 月至今 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 毛根法 钱江集团有限公司 总经理助理 2000 年 8 月至今 二年度报酬情况 1董事监事和高级管理人员报酬的决策程序和报酬确定依据 2002 年在公司领取薪酬的董事 监事和高级管理人员的年度报酬均根据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定确定 2 在公司领取薪酬的董事 不包括独立董事监事和高级管理人员的年度报酬总额为 53.56万元金额最高的前三名董事的报酬总额为 33.20 万元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 47.36
27、万元 3独立董事的津贴及其他待遇 独立董事的津贴为每人每年 2.5 万元独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程行使职权所需的合理费用可在公司据实报销 4在公司领取薪酬的董事不包括独立董事监事和高级管理人员年薪情况区间表 报酬区间 未在本公司领取 6-7 万 14-15 万 16-17 万 人数 10 1 1 2 5不在公司领取报酬津贴的董事不包括独立董事和监事 姓名 职务 领取报酬和津贴的单位 林华中 董 事 股东单位 李小林 董 事 股东单位 陈亨明 董 事 股东单位 连克俭 董 事 股东单位 钟荣光 董 事 其他关联单位 陈劲吉 董 事 其他关联单位 黄木利 董 事 其他关
28、联单位 范鸿贤 董 事 其他关联单位 符国顺 监事长 其他关联单位 毛根法 监 事 股东单位 三在报告期内离任的董事监事和高级管理人员姓名及离任原因 1在报告期内离任的董事监事和高级管理人员姓名及离任原因 2002 年 3 月 28 日因第一届董事会任期届满林华中林莲娣李小林连克俭陈亨明王由法陈筱根岑仲坚钟荣光黄木利范鸿贤童本立张旭自动离任经于该日召开的2002 年第一次临时股东大会通过聘任林华中李小林连克俭陈亨明王由法陈筱根钟 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 荣光陈劲吉黄木利范鸿贤为公司第二届董事会董事聘任童本立张旭为公司第二届董事会独立董事公告刊登于 200
29、2 年 3 月 29 日的证券时报上 2002 年 3 月 28 日因第一届监事会任期届满侯丽金毛根法朱国亮自动离任经于该日召开的 2002 年第一次临时股东大会通过聘任符国顺毛根法朱国亮为公司第二届监事会监事公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的证券时报上 2002 年 3 月 28 日因第一届董事会任期届满由第一届董事会聘任的总经理王观海先生总会计师陈筱根先生和董事会秘书林先进先生自动离任公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的证券时报上 2002 年 12 月 23 日经公司 2002 年第四次临时股东大会通过聘任张敬钤俞邦飞为公司第二届董事会独立董事 任期至第二届董事会届满
30、公告刊登于 2002 年 12 月 24 日的 证券时报上 2聘任或解聘公司经理副经理财务负责人董事会秘书等高级管理人员的情况 2002 年 3 月 28 日因董事会换届经于该日召开的第二届董事会第一次会议通过聘任王由法先生为公司总经理陈筱根先生为总会计师财务负责人林先进先生为董事会秘书公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的证券时报上 报告期内公司无解聘公司经理副经理财务负责人董事会秘书等高级管理人员的情况发生 四公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日公司共有员工 5,830 人其中生产人员 4,541 人销售人员 245人技术人员 574 人财务人员 65 人行政人员 4
31、05 人大中专以上 1,302 人目前公司没有需要承担费用的离退休员工 五公司治理结构 一公司治理情况 根据公司法证券法上市公司治理准则和关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见等法律法规的要求公司结合实际情况不断完善法人治理结构建立现代企业制度 加强公司规范化运作 公司先后制定并实施了 股东大会议事规则董事会工作规定监事会议事规则总经理工作细则董事会秘书工作细则公开信息披露管理条例财务管理制度会计制度独立董事制度关联交易制度募集资金管理办法内部审计工作制度子公司综合管理制度控股子公司综合管理制度以及董事会各专业委员会的实 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 施细则
32、等一系列制度公司成立了董事会专门委员会进一步完善董事的选聘程序积极实行累计投票制度目前公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求 二独立董事履行职责情况 按照中国证监会上市公司治理准则和关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求 在 2001 年 12 月 25 日聘任了童本立先生和张旭先生两位独立董事的基础上 公司于 2002年 12 月 23 日召开了 2002 年第四次临时股东大会 增选张敬钤先生和俞邦飞先生为公司独立董事并将于 2003 年 6 月 30 日前使公司独立董事人数达到有关法规的要求 公司独立董事自任职以来严格按照相关法律法规及公司独立
33、董事制度的规定忠实履行职责维护公司利益切实保护广大中小投资者的权益在职权范围内参与公司董事会决策参与研究和分析公司整体发展的构思和设想研究公司投资项目的可行性及时了解公司业务经营管理状况提出管理建设和实施办法积极推进公司的蓬勃发展报告期内公司独立董事通过参加各次董事会列席各次股东大会以及对重大事项发表独立意见有效地推动公司提升自身治理水平 三公司独立运作情况 公司与控股股东钱江集团有限公司在业务人员资产机构财务上完全分开并具有独立完整的业务及自主经营能力 1业务方面 公司具有独立完整的业务及自主经营能力拥有独立完整的产供销系统自主进行公司的生产组织原材料采购和产品销售等业务与控股股东之间不存在
34、同业竞争情况公司与控股股东的关联交易均严格按照关联交易协议执行定价公允没有损害公司利益和股东利益的情况发生 2人员方面 公司的劳动人事工资管理完全独立公司董事长总经理总会计师董事会秘书等均在公司领取报酬公司的高级管理人员及财务人员均未在股东单位及关联单位兼职 3资产方面 公司拥有独立的生产系统辅助生产系统配套设施土地使用权与控股股东在工业产权及非专利技术方面界定清楚工业产权商标及非专利技术根据与控股股东签订的有关协议执行 4机构方面 公司拥有健全的组织机构独立的决策管理机构和完整的生产单位与控股股东完全分开 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 不存在从属关系不存在混
35、合经营合署办公等情况 5财务方面 公司拥有独立的财务会计部门和财务人员并设置了独立的会计核算体系和财务会计制度公司开立了独立的银行帐户独立进行税务登记独立依法纳税 四报告期内对高级管理人员的考评及激励机制相关奖励制度的建立实施情况 为进一步健全公司董事及高级管理人员的考核和薪酬管理制度 完善公司治理结构 根据 公司法上市公司治理准则公司章程及其他有关规定公司设立了董事会薪酬与考核委员会并制定了董事会薪酬与考核委员会实施细则薪酬与考核委员会通过对董事及高级管理人员履行职责情况进行审查确定其年度绩效考评成绩并根据其管理岗位的主要范围职责重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定其薪酬计划和方案报
36、告期内公司董事会薪酬与考核委员会成员参与了有关工作的分析研究履行了自身职责 六股东大会情况简介 一股东大会的通知召集召开通过或否决的决议决议刊登的信息披露报纸及披露日期情况 报告期内公司共召开五次股东大会即 2002 年第一次临时股东大会2001 年度股东大会2002 年第二次临时股东大会2002 年第三次临时股东大会2002 年第四次临时股东大会 1公司 2002 年第一次临时股东大会由董事会召集通知以公告形式于 2002 年 2 月 26 日在证券时报上发布于 2002 年 3 月 28 日在浙江省温岭市太平镇万昌路公司专家楼召开出席会议的股东及股东授权委托代表人数为 2 人代表股份 19
37、8,960,000 股占公司有表决权股份总数 283,460,000 股的 70.19%符合公司法及公司章程的有关规定会议由董事长林莲娣女士主持会议以记名投票表决方式审议通过如下决议 1审议通过关于推选第二届董事会董事人选的提案 2审议通过关于推选第二届监事会监事人选的提案 本次会议由上海锦天城律师事务所章晓洪律师到会见证并出具法律意见书决议公告刊登于2002 年 3 月 29 日的证券时报 2公司2001年度股东大会由董事会召集通知以公告形式于2002年4月9日在证券时报上发布于2002年5月19日在浙江省温岭市太平街道万昌路公司专家楼召开出席会议的股东及股东授权委托代表人数为3人代表股份1
38、99,192,843股占公司有表决权股份总数283,460,000股的70.27%符合公司法及公司章程的有关规定会议由董事长陈筱根先生主持会议 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 以记名投票表决方式审议通过如下决议 1审议通过公司 2001 年度董事会报告 2审议通过公司 2001 年度监事会工作报告 3在关联股东回避的情况下逐项审议通过关于关联交易价格公允性的议案 4审议通过公司 2001 年度财务决算报告 5审议通过公司 2001 年度利润分配方案 6审议通过关于公司审计机构报酬事项的议案 7审议通过关于续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案 8审
39、议通过公司 2001 年年度报告正文及报告摘要 9审议通过公司独立董事制度 本次会议由上海锦天城律师事务所律师到会见证并出具法律意见书决议公告刊登于2002年5月21日的证券时报 3公司2002年第二次临时股东大会由董事会召集通知以公告形式于2002年5月21日在证券时报上发布于2002年6月22日在浙江省温岭市公司会议室召开出席会议的股东及股东授权委托代表人数为3人代表股份198,967,200股占公司有表决权股份总数283,460,000股的70.19%符合公司法及公司章程的有关规定,会议由董事长陈筱根先生主持会议以记名投票表决方式审议通过如下决议 1审议通过关于修改公司章程的议案 2审议
40、通过公司治理纲要 3审议通过公司关联交易制度 4审议通过公司募集资金管理办法 5审议通过公司内部审计工作制度 6审议通过公司子公司综合管理制度 7审议通过公司控股子公司财务管理制度 8审议通过公司董事会提名委员会实施细则 9审议通过公司董事会战略委员会实施细则 10审议通过公司董事会审计委员会实施细则 11审议通过公司董事会薪酬与考核委员会实施细则 12审议通过关于成立公司董事会专门委员会的议案 13审议通过关于授权总经理有权决定 500 万元人民币以下不含 500 万的日常经营活动事宜的议案 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 14在关联股东回避的情况下逐项审议通
41、过各项关联交易协议 15审议通过预计 2002 年利润分配政策的议案 本次会议由上海锦天城律师事务所章晓洪律师到会见证并出具法律意见书决议公告刊登于2002 年 6 月 25 日的证券时报 4公司2002年第三次临时股东大会由董事会召集通知以公告形式于2002年8月9日在证券时报上发布于2002年9月14日在浙江省温岭市公司会议室召开出席会议的股东及股东授权委托代表人数为2人代表股份318,336,000股占公司有表决权股份总数453,536,000股的70.19%符合公司法及公司章程的有关规定,会议由董事长陈筱根先生主持会议以记名投票表决方式审议通过关于修改公司章程的议案 本次会议由上海锦天
42、城律师事务所章晓洪律师到会见证并出具法律意见书决议公告刊登于2002年9月17日的证券时报 5 公司2002年第四次临时股东大会由董事会召集 通知以公告形式于2002年11月12日在 证券时报发布于2002年12月23日在浙江省温岭市公司会议室召开出席会议的股东及股东授权委托代表人数为2人代表股份318,336,000股占公司有表决权股份总数453,536,000股的70.19%符合公司法及公司章程的有关规定,会议由董事长陈筱根先生主持会议以记名投票表决方式审议通过如下决议 1对关于修改公司章程的议案的审议表决情况 1审议通过关于修改公司章程的议案一 2否决关于修改公司章程的议案二 2审议通过
43、关于选举公司独立董事的议案增选张敬钤先生和俞邦飞先生为公司第二届董事会独立董事任期至第二届董事会届满 本次会议由上海锦天城律师事务所章晓洪律师到会见证并出具法律意见书决议公告刊登于2002 年 12 月 24 日的证券时报 二选举更换公司董事监事情况 12002 年 3 月 28 日经公司 2002 年第一次临时股东大会通过因第一届董事会及第一届监事会任期届满聘任林华中李小林连克俭陈亨明王由法陈筱根钟荣光陈劲吉黄木利范鸿贤为公司第二届董事会董事聘任童本立张旭为公司第二届董事会独立董事聘任符国顺毛根法朱国亮为公司第二届监事会监事公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的证券时报上 22002
44、年 12 月 23 日经公司 2002 年第四次临时股东大会通过聘任张敬钤俞邦飞为公司第二届董事会独立董事任期至第二届董事会届满公告刊登于 2002 年 12 月 24 日的证券时 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 报上 七董事会报告 一经营情况的讨论与分析 2002 年 针对国内摩托车行业竞争较为激烈的现状 公司紧抓中国加入世贸组织的有利时机依靠自身低成本优势通过加强与国外著名公司合作引进高新技术加快新品开发力度不断提升产品质量在稳固国内市场的同时积极拓展外销市场取得了较好的业绩各项指标居行业前列报告期内公司共生产摩托车 80.13 万辆销售摩托车 80.01
45、万辆实现主营业务收入27.01 亿元利润总额 1.11 亿元其中净利润 7,207.20 万元实现出口 10.66 万辆创汇 5,379万美元 二报告期内的经营情况 1主营业务范围及经营状况 公司主要经营摩托车及配件的生产销售研究设计和开发机电产品的生产销售上述产品的售后维修服务经营进出口业务详见进出口企业资格证书 1按行业产品地区划分的报告期内公司主营业务收入和主营业务利润的构成情况 单位人民币元 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年累计数 上年数 本年累计数 上年数 制造业 2,700,598,643.71 2,718,098,206.53 2,207,978,686.12 2,265
46、,990,927.43 按 行业 划分 合 计 2,700,598,643.71 2,718,098,206.53 2,207,978,686.12 2,265,990,927.43 摩托车整车及配件 2,697,230,461.94 2,716,782,535.09 2,203,601,133.13 2,264,711,312.99 电动自行车 3,368,181.77 1,315,671.44 4,377,552.99 1,279,614.44 按 产品 划分 合 计 2,700,598,643.71 2,718,098,206.53 2,207,978,686.12 2,265,990,
47、927.43 境 内 2,401,222,632.62 2,403,256,120.42 1,993,548,669.96 2,029,765,965.22 境 外 299,376,011.09 314,842,086.11 214,430,016.16 236,224,962.21 按 地区 划分 合 计 2,700,598,643.71 2,718,098,206.53 2,207,978,686.12 2,265,990,927.43 2生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况 公司生产的主要产品为摩托车整车及配件主营业务比重为 99%以上销售收入为2,697,230,461.94
48、 元销售成本为 2,203,601,133.13 元毛利率为 18.30%公司主要产品 2002年的国内市场占有率为 6.59% Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 3报告期内公司主营业务或结构主营业务赢利能力较前一报告期均未发生较大变化公司产品或服务未发生变化 2主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 主要控股子公司情况 单位 人民币元 公司名称 公司持股比例 经济性质 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净利润 浙江美可达摩托车有限公司 75% 中外合资企业 生产销售摩托车及摩托车配件 280 万美元 651,940,600.61 34,375,470.06
49、 2报告期内公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况 3主要供应商客户情况 本年公司向前五名供应商合计的采购金额为 1,109,218,293.56 元 占本年采购总额的比例为52.12%本年对前五名客户销售额为 1,004,841,395.24 元占公司销售总额的比例为 37.21% 4经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内国内禁牌城市有所增加摩托车生产企业之间的竞争较为激烈产品的仿制营销策略的仿效行为较为普遍钱江销售模式逐步被业内各厂家所采纳另外由于行业平均利润率较低等原因目前不少中小型私营摩托车生产厂家的偷税现象较为严重而公司一贯积极依法纳税这种情况的
50、存在也制约了公司的创利能力针对国内市场现状本年度公司利用中国加入世贸组织的契机加大新产品开发投入引进国际潮流车型着手扩建并完善外销体系加大出口力度针对国内摩托车行业竞争较为激烈的情况公司将努力挖掘内部潜力降低成本增加销量同时加快多元化发展进程逐步渗透高科技行业为公司的长足发展奠定基础 5公司未曾公开披露过本年度盈利预测也未曾公开披露过本年度经营计划 三报告期内的投资情况 1报告期内配股募集资金的使用延续情况 公司 2001 年配股实际募集资金 28,866.5 万元于 2001 年 11 月 6 日全部到位计划投入项目的资金为 28,820 万元 截止 2002 年 12 月 31 日 公司已
51、累计完成投资 8,041 万元 尚余 20,825.5万元募集资金暂时存放于银行 1募集资金承诺投资项目与实际投资项目对比情况 单位万元 承诺投资项目 承诺拟投入金额 截止报告期末承诺拟投入金额 实际投资项目 截止报告期末实际累计投入金额 实际与承诺投资金额差异 扩大摩托车出口技术改造项目19,900 18,832 扩大摩托车出口技术改造项目5,982 -12,850 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 技术改造项目 技术改造项目 摩托车电子技术应用技改项目 2,990 2,100 摩托车电子技术应用技改项目 1,144 -956 技术开发中心技改项目 2,980
52、2,980 技术开发中心技改项目 680 -2,300 摩托车焊接生产线技改项目 2,950 2,950 摩托车焊接生产线技改项目 235 -2,715 合计 28,820 26,862 合计 8,041 -18,821 报告期内募集资金投资项目未发生变更 2募集资金实际投资项目进度表 单位万元 实际投入金额 实际投资项目 截止报告期末承诺拟投入金额 累计 报告期 尚未投入金额 项目进度% 是否符合预计进度 扩大摩托车出口技术改造项目 18,832 5,982 1968.7 13,918 30.06 否 摩托车电子技术应用技改项目 2,100 1,144 793.8 1,846 38.26 否
53、 技术开发中心技改项目 2,980 680 570.6 2,300 22.82 否 摩托车焊接生产线技改项目 2,950 235 115.2 2,715 7.97 否 合 计 26,862 8,041 3448.3 20,779 27.90 - 报告期末募集资金实际投入与预计投入情况差异的说明 1扩大摩托车出口技术改造项目 该项目计划总投资 19,900 万元 其中固定资产投资 16,700 万元 配套流动资金 3,200 万元建设期为 2 年截止 2002 年末实际固定资产投入为 5,982 万元实际投入与预计投入情况差异的主要原因为 公司申报配股时 预计募集资金到位时间为 2001 年初
54、由于当时众所周知的原因公司募集资金实际到位时间为 2001 年 11 月而投入 18,832 万元项目资金承诺的建设期为 2 年截止报告期末 募集资金到位时间仅 13 个月 造成实际建设期开始日期远迟于承诺建设期开始日期使得该项目进度迟缓另一方面该项目的实施涉及公司地处老城区的二个生产厂根据近期地方政府城市规划的需要地处老城区的这二个生产厂可能要搬迁因此基于项目稳健原则及可能造成的额外经济损失考虑公司减缓了对该项目的投资速度 2摩托车电子技术应用技改项目 报告期末该项目的主体土建工程已经竣工与扩大摩托车出口技术改造项目一样募集资金到位时间的迟滞使得该项目进度迟缓如果以募集资金实际到位时间为建设
55、期起点则该项目的进度与承诺进度基本相符 3技术开发中心技改项目 该项目承诺投资 2,980 万元截止报告期末已经投入 680 万元由于该项目关键实验设备 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 需由国外进口基于目前该项目所需采购的进口设备较为昂贵需要从质量价格和生产厂商信誉等方面进行比较考察公司现时尚未最终落实选定造成实际投入与预计投入情况产生差异最近公司正积极与国外供应商进行洽谈具体落实设备采购事宜 4摩托车焊接生产线技改项目 该项目计划投资 2,950 万元截止报告期末累计投入 235 万元目前该项目的一条流水线已投入试生产因产品质量尚未稳定对现有的工装模具还需进一
56、步改进所以未形成批量生产待质量稳定后公司将购入配套设备形成一定的生产能力 3募集资金实际投资项目收益情况分析 2002 年配股募集资金的投入初见成效当年公司整车出口量较去年增加 85%主营业务利润较去年增长 15.04%净增毛利 630 万元出口效益显著随着募集资金的不断投入公司新产品开发速度加快对欧洲市场消费需求的适应力逐步加强为拓展欧美市场奠定了基础 2非募集资金投资的重大项目项目进度及收益情况 1报告期内公司与深圳市宝安益豪摩托车实业发展有限公司自然人卢志雄和自然人陈亮球共同出资设立深圳市钱江车业有限公司公司出资 288 万元占深圳市钱江车业有限公司注册资本的 48%2002 年 7 月
57、 29 日该公司正式成立本年度尚处试生产阶段报告期内实现销售收入 40.6 万元实现净利润-28.8 万元 2报告期内公司与天津摩托车技术中心等 11 家单位共同出资组建 摩联科技有限责任公司暂定名摩联科技有限责任公司的注册资本为 50,00 万元其中公司出资 150 万元占 3%其他股东单位合计占 97%报告期内公司及其他发起股东均已出资并通过验资目前该公司正在办理工商注册登记手续 四报告期内的财务状况和经营成果 单位人民币元 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减比率% 货币资金 280,447,265.74 430,311,792.76 -34.8
58、3 应收票据 429,978,778.30 255,795,413.05 68.09 其他应收款 9,328,697.69 3,506,520.13 166.04 固定资产 557,806,879.5 327,572,302.92 70.29 在建工程 24,433,361.18 207,715,265.61 -88.24 长期负债 1,900,000.00 1,900,000.00 0 股东权益 1,203,664,861.00 1,178,818,546.08 2.11 总资产 1,909,304,153.63 1,880,595,119.96 1.53 Q J M T 浙江钱江摩托股份有
59、限公司 2002 年年度报告 项目 2002 年度 2001 年度 增减比率% 其他业务利润 2,191,118.48 4,130,345.45 -46.95 财务费用 -2,071,120.89 410,825.09 -604.14 投资收益 4,194,428.52 11,899,345.98 -64.75 营业外支出 9,646,589.6 5,520,942.42 74.73 主营业务利润 273,597,072.06 237,832,851.56 15.04 净利润 72,072,028.31 75,615,153.98 -4.69 现金及现金等价物净增加额 -149,864,527
60、.02 307,647,981.24 -148.71 注 1 年末货币资金较年初减少的主要原因系公司募集资金投入使用和改为以现款支付为主的购货付款政策所致 2 年末应收票据较年初增加的主要原因系公司为减少应收票据贴现利息支出 改用现款支付购货款以降低采购成本所致 3 年末其他应收款较年初增加的主要原因系公司应收多付运费和控股子公司应收多付租赁费所致 4年末固定资产较年初增加的主要原因系公司在建工程完工转入所致 5年末在建工程较年初减少的主要原因系公司在建工程完工转出所致 6年末股东权益较年初增加的主要原因系公司本年度实现净利润所致 7年末总资产较年初增加的主要原因系公司本年度实现净利润所致 8
61、本年度其他业务利润较上年度减少的主要原因系公司材料销售利润减少所致 9 本年度财务费用较上年度减少的主要原因系公司改用现款支付购货款 节约应收票据贴现利息支出所致 10本年度投资收益较上年减少的主要原因系参股公司浙江益荣汽油机零部件有限公司本年度所实现的净利润减少所致 11本年度营业外支出较上年增加的主要原因系公司计提资产减值准备增多和控股子公司浙江美可达摩托车有限公司处置固定资产净损失增加所致 12本年度主营业务利润较上年增加的主要原因系公司狠抓产品成本管理和加强对产品成本的控制致使产品的采购成本和生产成本下降所致 13本年度净利润较上年减少的主要原因系公司期间费用开支增加所致 14本年度现
62、金及现金等价物净增加额较上年减少的主要原因系公司为降低采购成本改用现款支付购货款银行存款支出增加应收票据结存所致 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 五生产经营环境以及宏观政策法规变化对公司财务状况和经营成果产生的影响 1自 2002 年 3 月 1 日国务院关于整顿摩托车行业的通知发布以来国家经贸委会同有关部门对摩托车行业进行了清理整顿和规范管理公司所处的浙江省台州市作为国内摩托车主要生产基地之一私营经济发达民间资金雄厚特别是涉及机械加工的众多摩托车零配件生产厂家历经十几年高速发展在国家规范摩托车行业的政策推动下获得了较大的生存优势和发展空间资本积累速度技术创新能
63、力和新产品开发能力均提升较快部分厂家规模效益显著质量及成本优势凸现受其影响公司部分自产零配件在相同质量情况下的成本优势已不明显有鉴于此公司将根据实际情况对产品结构进行适当的调整增加部分零配件的外购 2因公司部分老厂区地处市中心地带周边均为居民住宅小区公司生产资料及产品的运输量大且频繁职工上下班人潮拥挤对市内交通构成相当大的压力对周边居民的日常生活造成一定的影响为此根据近期公司所在地城市规划和工业布局的需要公司所在地政府要求市中心地带生产企业尽可能减少对居民日常生活造成影响的生产经营活动为此公司将视地方政府的进一步具体要求决定该部分老厂区是否予以搬迁 生产厂区的搬迁 将对公司目前的生产格局日常生
64、产经营活动产生一定影响 因此 公司可能视具体情况的发展对原生产布局作出相应调整并适时结合中长期发展战略制定切实可行的规划 3依据国家有关规定从 2002 年 1 月 1 日起公司不再享受先征后返的所得税优惠政策这对公司报告期的净利润产生了一定的影响 六公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告 七董事会日常工作情况 1报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共举行了九次会议 1 公司第一届董事会第十三次会议于 2002 年 2 月 23 日在公司七楼会议室召开 会议应到董事 13 名实到董事 12 名岑仲坚董事出具了授权委托书2 名监事列席
65、了本次会议符合公司法和公司章程的有关规定会议由董事长林莲娣女士主持审议并通过了如下决议 1审议通过了关于投资组建摩联科技发展有限公司暂名的议案 2审议通过了关于推选第二届董事会董事候选人的议案 3审议通过了关于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 2 月 26 日的证券时报 2 公司第二届董事会第一次会议于 2002 年 3 月 28 日在公司专家楼会议室召开 会议应到 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 董事 12 名实到董事 12 名3 名监事列席了本次会议符合公司法和公司章程的有关规定会议审议并通过如下决议 1审议通
66、过关于选举公司董事长的议案 2审议通过关于聘任公司董事会秘书的议案 3审议通过关于聘任公司总经理的议案 4审议通过关于聘任公司总会计师财务负责人的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的证券时报 3公司第二届董事会第二次会议于 2002 年 4 月 7 日在公司七楼会议室召开会议应到董事 12 名实到董事 10 名李小林董事和钟荣光董事出具了授权委托书2 名监事列席了本次会议符合公司法和公司章程的有关规定会议由董事长陈筱根先生主持审议并通过如下决议 1审议通过公司2001年度总经理工作报告 2审议通过关于提取各项减值准备及坏帐核销的议案 3审议通过关于提留三包维修费的议案
67、 4审议通过关于提取新产品开发费研究开发费的议案 5在关联董事回避的前提下逐项审议通过关于关联交易价格公允性的议案 6审议通过公司 2001 年度财务决算报告 7审议通过公司 2001 年度利润分配预案 8审议通过公司2001年度董事会报告 9审议通过预计2002年利润分配政策的议案 10审议通过关于公司审计机构报酬事项的议案 11审议通过关于续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案 12审议通过公司 2001 年年度报告正文及报告摘要 13审议通过公司独立董事制度草案 14审议通过关于召开 2001 年度股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 9 日的证券时
68、报 4公司第二届董事会第三次会议于 2002 年 4 月 25 日以通讯方式召开参加表决的董事12 名3 名监事列席了本次会议符合公司法和公司章程的有关规定会议由董事长陈筱根先生主持审议并一致通过了浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年第一季度季度报告 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 26 日的证券时报 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 5 公司第二届董事会第四次会议于 2002 年 5 月 19 日在公司七楼会议室召开 会议应到董事 12 名实到董事 12 名2 名监事列席了本次会议符合公司法和公司章程的有关规定会议由董事长陈筱根先生主持审议并通过
69、如下决议 1审议通过关于修改公司章程的议案 2审议通过公司治理纲要草案 3审议通过公司关联交易制度草案 4审议通过公司募集资金管理办法草案 5审议通过公司内部审计工作制度草案 6审议通过公司子公司综合管理制度草案 7审议通过公司控股子公司财务管理制度草案 8审议通过公司董事会提名委员会实施细则草案 9审议通过公司董事会战略委员会实施细则草案 10审议通过公司董事会审计委员会实施细则草案 11审议通过公司董事会薪酬与考核委员会实施细则草案 12审议通过关于成立公司董事会专门委员会的议案 13审议通过关于授权总经理有权决定 500 万元人民币以下不含 500 万的日常经营活动事宜的议案 14在关联
70、董事回避的前提下审议通过各项关联交易协议 15审议通过关于成立分公司的议案 16关于召开 2002 年第二次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 21 日的证券时报 6公司第二届董事会第五次会议于 2002 年 6 月 22 日在公司会议室召开会议应到董事12 名实到董事 12 名3 名监事列席了本次会议符合公司法和公司章程的有关规定会议审议并通过如下决议 1审议通过上市公司建立现代企业制度自查报告 2审议通过关于修改公司章程的议案 3审议通过关于董事会各专门委员会主任委员人选的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 6 月 25 日的证券时报 7 公司第二届董
71、事会第六次会议于 2002 年 8 月 7 日在杭州市南山路 37 号浙江西子宾馆召开会议应到董事 12 名实到董事 10 名董事李小林先生委托董事连克俭先生董事钟荣光先 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 生委托董事陈劲吉先生3 名监事列席了本次会议符合公司法和公司章程的有关规定会议审议并通过如下决议 1审议通过公司 2002 年半年度报告正文及报告摘要 2审议通过关于成立分公司的议案 3审议通过关于聘任公司董事会证券事务代表的议案 4审议通过关于召开 2002 年第三次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 9 日的证券时报 8公司第二
72、届董事会第七次会议于 2002 年 9 月 24 日在公司会议室召开会议应到董事12 名实到董事 12 名3 名监事列席了本次会议符合公司法和公司章程的有关规定会议由董事长陈筱根先生主持审议并通过关于修改公司章程的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 9 月 25 日的证券时报 9公司第二届董事会第八次会议于 2002 年 10 月 28 日在公司会议室召开参加表决的董事 12 名3 名监事列席了本次会议符合公司法和公司章程的有关规定会议由董事长陈筱根先生主持审议通过以下决议 1审议通过关于修改公司章程的议案 2审议通过关于提名公司独立董事候选人的议案 3审议通过公司人事任命事项 4审议
73、通过公司 2002 年第三季度季度报告 本次会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 29 日的证券时报 2董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2001 年度股东大会审议通过的 2001 年度利润分配方案已于 2002 年 6 月 21 日实施即以 2001 年末总股本 28,346 万股为基数向全体股东每 10 股派送红股 2 股派发现金 1.00元均含税剩余未分配利润结转下年度以 2001 年末总股本 28,346 万股为基数实施资本公积金转增股本比例为每 10 股转增 4 股 八2002 年利润分配预案 根据浙江天健会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审计报告公司本年度实现净利润
74、 71,134,281.47 元提取 10%法定公积金 7,113,428.15 元提取 5%法定公益金 3,556,714.07元当年可 供股东分配 的利润为 60,464,139.25 元加上以前年度滚 存的未分 配 利 润202,931,144.94 元扣除 2001 年度以总股本 28,346 万股为基数每 10 股派送红利 2 股共计56,692,000.00 元本年度实际可供股东分配的利润为 206,703,284.19 元以 2002 年末总股本 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 45,353.6 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金 1.00
75、元含税剩余未分配利润结转下年度 九公司继续选定证券时报为信息披露报纸报告期内没有应披露而未披露的其他事项 八监事会报告 一报告期内监事会的工作情况 本年度监事会共召开四次会议 1公司第一届监事会第七次会议于 2002 年 2 月 23 日在公司七楼会议室召开应到监事 3人实到监事 2 人监事长侯丽金小姐出具了授权委托书委托毛根法监事代理其行使职权符合公司法和公司章程的有关规定会议由监事毛根法先生主持审议并通过了如下决议鉴于公司第一届监事会任期将于 2002 年 3 月 28 日届满根据公司法和公司章程的有关规定经钱江集团有限公司提名推选毛根法先生为公司第二届监事会监事候选人经金狮明钢有限公司提
76、名推选符国顺先生为公司第二届监事会监事候选人 本次会议决议公告刊登于 2002 年 2 月 26 日的证券时报 2公司第二届监事会第一次会议于 2002 年 3 月 28 日在公司专家楼会议室召开应到监事 3人实到监事 3 人符合公司法和公司章程的有关规定会议审议并通过了如下决议选举符国顺先生为公司监事长任期三年 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的证券时报 3 公司第二届监事会第二次会议于 2002 年 4 月 7 日在公司七楼会议室召开 应到监事 3 人实到监事 2 人符国顺监事出具了授权委托书符合公司法和公司章程的有关规定会议由监事毛根法先生主持审议并通过了如下决议
77、1审议通过关于关联交易价格公允性的议案 2审议通过公司 2001 年度财务决算报告 3审议通过关于公司审计机构报酬事项的议案 4审议通过公司 2001 年度监事会工作报告 5审议通过公司 2001 年年度报告正文及报告摘要 6审议通过公司独立董事制度草案 7审议讨论了第二届董事会第二次会议通过的议案和决议 公司监事会认为 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 1公司 2001 年年度报告中的监事会报告客观反映了监事会的工作和意见 2 公司决策程序合法 内部控制制度逐步完善 股东大会 董事会均建立了相应的议事规则经营班子也根据发展战略和实际运作中的情况进一步完善公司的管
78、理制度公司董事经营班子在报告期内勤勉尽责认真贯彻执行国家法律和规章切实准确执行股东大会董事会决议公司董事经理等高级管理人员执行公司职务时无违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 3财务报告客观公平真实准确反映了公司的财务状况和经营成果 4公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致 5公司关联交易遵循公平和诚信原则无损害公司和股东利益的行为 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 9 日的证券时报 4 公司第二届监事会第三次会议于 2002 年 8 月 7 日在杭州市南山路 37 号浙江西子宾馆召开应到监事 3 人实到监事 3 人符合公司法和公司章程的有关规定会议由监事长符国顺先生主持审
79、议通过公司 2002 年半年度报告正文及报告摘要 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 9 日的证券时报 二监事会独立意见 1公司依法运作情况 报告期内公司监事根据有关法律法规和公司章程的规定列席了各次董事会会议并参加了公司各次股东大会公司监事会对董事会的召开程序决议事项董事会对股东大会决议的执行情况公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的内部控制制度进行了监督认为公司董事会按照公司法证券法等有关法律法规及公司章程的规定进行规范运作公司决策程序合法报告期内公司制定了多项内控制度进一步健全并完善了内控机制未发现公司董事高管人员在执行公司职务时存在违反法律法规公司章程的情况或损害公司利益的
80、行为 2检查公司财务的情况 监事会经检查公司财务制度和财务状况认为公司财务制度健全财务运作正常浙江天健会计师事务所有限公司对 2002 年度财务报告进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告意见准确可信真实地反映了公司的财务状况和经营成果 3公司最近一次募集资金的使用情况 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致 4公司收购出售资产情况 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 公司收购出售资产价格合理没有发现内幕交易未损害部分股东的权益或造成公司资产流失 5关联交易情况 公司 2002 年度的关联交易遵守公平公正的原则所有协议均按市场价格执行没有损害公司和股东
81、利益行为 6其他情况 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告公司未曾公开披露过本报告期利润预测 九重要事项 一本年度公司无重大诉讼仲裁事项 二报告期内公司无重大收购及出售资产吸收合并事项的情况 三重大关联交易事项 1关联方关系 1存在控制关系的关联方 1存在控制关系的关联方的基本情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 温岭钱江投资经营有限公司 浙江温岭 资产管理实业投资等 母公司 国有 林华中 钱江集团有限公司 浙江温岭 摩托车及零部件制造汽车一般配件电机等 母公司 国有 林华中 浙江美可达摩托车有限公司 浙江温岭 生
82、产销售摩托车及摩托车配件 子公司 中外 合资企业 林莲娣 2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 温岭钱江投资经营有限公司 588,000,000.00 588,000,000.00 钱江集团有限公司 398,000,000.00 398,000,000.00 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,800,000.00 USD2,800,000.00 3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 金额 % 金额 % 金额 % 金额
83、% 温岭钱江投资经营有限公司 398,000,000.00 100 398,000,000.00 100 钱江集团有限公司 135,960,000.00 47.96 81,576,000.00 47.96 217,536,000.00 47.96 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,100,000.00 75 USD2,100,000.00 75 1不存在控制关系的关联方 1 浙江益鹏发动机配件有限公司 浙江益中摩托车电器有限公司与本公司的联系为同一关键管理人员董事 2浙江益荣汽油机零部件有限公司系本公司的参股公司本公司拥有其45.53%的股权 3西藏珠峰钱江工业有限公司原系本公司的参股公司本
84、公司已转让原持有的该公司股权详见本附注十四一之说明 4深圳市钱江车业有限公司系本公司的参股公司本公司拥有其48%的股权 5 温岭市钱江包装有限公司 温岭市钱江进出口有限公司 杭州远见智能数字设备有限公司温岭钱江欧圣机电工业有限公司地方国营温岭印刷厂温岭市钱江化工机械有限公司和浙江茂诠机械有限公司与本公司的关系为同受钱江集团有限公司控制 2关联方交易情况 1采购货物及接受劳务 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 钱江集团有限公司 479,794.09 市场价 - 浙江益鹏发动机配件有限公司 735,972,713.88 市场价 810,391,897.61 市场价
85、浙江益中摩托车电器有限公司 72,072,893.64 市场价 68,164,495.48 市场价 浙江益荣汽油机零部件有限公司 220,336,264.40 市场价 232,868,752.03 市场价 温岭市钱江包装有限公司 28,781,201.34 市场价 20,469,094.78 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 7,660,122.82 市场价 4,829,422.13 市场价 杭州远见智能数字设备有限公司 2,400,547.30 市场价 - 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 1,999,367.13 市场价 2,059,672.00 市场价 地方国营温岭印刷厂 338,76
86、0.75 市场价 - 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 519.28 市场价 - 西藏珠峰钱江工业有限公司 - 13,560,542.34 市场价 小计 1,070,042,184.63 1,152,343,876.37 2销售货物 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 1主营业务收入 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 钱江集团有限公司 - 85,831.00 市场价 浙江益鹏发动机配件有限公司 236,329,565.70 市场价 306,046,503.42 市场价 浙江益中摩托车电器有限公司 165,024.52 市场价 42,104
87、.73 市场价 浙江益荣汽油机零部件有限公司 6,204,915.25 市场价 8,740,360.07 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 287,201,297.80 市场价 251,707,387.79 市场价 杭州远见智能数字设备有限公司 132,172.42 市场价 - 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 3,920,477.25 市场价 7,666,588.43 市场价 浙江茂诠机械有限公司 31,367.52 市场价 654,568.76 市场价 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 5,845.00 市场价 - 西藏珠峰钱江工业有限公司 - 2,156,009.98 市场价 小计 533
88、,990,665.46 577,099,354.18 2其他业务收入不包括租金收入 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 浙江益鹏发动机配件有限公司 9,545,471.72 市场价 6,923,744.59 市场价 浙江益中摩托车电器有限公司 4,452.30 市场价 6,837.60 市场价 浙江益荣汽油机零部件有限公司 308,596.87 市场价 244,816.23 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 9,583,798.17 市场价 1,568,296.40 市场价 杭州远见智能数字设备有限公司 3,268,694.45 市场价 - 钱江集团有限公司环球机
89、械电器分公司 704,062.71 市场价 664,991.40 市场价 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 8,507.58 市场价 - 小计 23,423,583.80 9,408,686.22 3关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 余额 占全部应收(预收) 应付(预付)款余额的比例 % 项目及关联方名称 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收账款 浙江茂诠机械有限公司 1,101,598.65 1,117,098.65 0.54 0.59 温岭市钱江进出口有限公司 2,392,287.32 12,290,031.13 1.17 6.47 杭州远见智能数字设备有限公司 1,088,46
90、7.81 - 0.53 - 小 计 4,582,353.78 13,407,129.78 2.24 7.06 (2) 其他应收款 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 钱江集团有限公司 1,642,804.79 - 15.76 - 小 计 1,642,804.79 - 15.76 - (3) 预付账款 浙江茂诠机械有限公司 57,205.34 57,205.34 0.37 0.44 小 计 57,205.34 57,205.34 0.37 0.44 (4) 应付账款 钱江集团有限公司 - 465,743.47 - 0.13 浙江益荣汽油机零部件有限公司 5,293,2
91、04.77 8,547,702.93 1.40 2.44 浙江益鹏发动机配件有限公司 43,634.60 2,077,818.08 0.01 0.59 浙江益中摩托车电器有限公司 4,486,503.30 7,550,640.48 1.18 2.16 温岭市钱江包装有限公司 256,094.80 757,514.47 0.07 0.22 浙江茂诠机械有限公司 174,761.03 - 0.05 - 地方国营温岭印刷厂 46,317.76 - 0.01 - 温岭市钱江化工机械有限公司 6,800.00 6,800.00 - - 小 计 10,307,316.26 19,406,219.43 2.
92、72 5.54 (5) 预收账款 深圳市钱江车业有限公司 141,837.11 - 0.81 - 小 计 141,837.11 - 0.81 - (6) 其他应付款 浙江益鹏发动机配件有限公司 81,080.00 81,080.00 0.25 0.15 钱江集团有限公司 - 2,143,568.29 - 4.07 小 计 81,080.00 2,224,648.29 0.25 4.22 4购买固定资产 2002年度公司及公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司按账面净值从钱江集团有限公司浙江益鹏发动机配件有限公司浙江益荣汽油机零部件有限公司钱江集团有限公司环球机械电器分公司和浙江益中摩托车电器有
93、限公司购入固定资产分别为174,322.75元2,192,851.63元361,289.05元17,760.00元和126,212.97元2001年度按账面净值从关联企业购入固定资产合计为528,775.89元 5出售固定资产 2002年度公司及公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司按账面净值向浙江益鹏发动机配件有限公司浙江益荣汽油机零部件有限公司钱江集团有限公司环球机械电器分公司和浙江益中摩托车电器有限公司出售固定资产分别为523,328.68元324,053.96元492,433.68元和77,718.72元2001年度按账面净值向关联企业出售固定资产合计为1,700,957.69元 6经
94、营租赁 11999年3月公司分别与钱江集团有限公司浙江益中摩托车电器有限公司签订厂房租赁 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 协议根据协议规定公司2002年度应付的租金分别为240,000.00元和240,000.00元2001年度分别为240,000.00元和720,000.00元 21995年4月公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与钱江集团有限公司浙江益鹏发动机配件有限公司签订厂房租赁协议根据协议规定浙江美可达摩托车有限公司2002年度应付的租金为1,250,000.00元2001年度为2,500,000.00元 32001年1月公司控股子公司浙江美可达摩托
95、车有限公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司签订厂房租赁协议根据协议规定浙江美可达摩托车有限公司2002年度应付的租金为184,648.32元2001年度为276,972.48元 42001年1月公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司签订房屋及设备租赁协议根据协议规定公司2002年度应付的租金为2,455,883.61元2001年度为1,294,873.86元 5 2000年3月 公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订租赁协议 根据协议规定 公司2002年度应付的租金为993,251.00元2001年度为1,059,037.32元 62001年1月公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订房屋租赁协议根据协议
96、规定公司2001年度应付的租金为139,346.16元2002年度没有发生 72002年6月公司与浙江益中摩托车电器有限公司签订设备租赁协议根据协议规定公司2002年度应收取的租金为140,000.00元2001年度没有发生 82002年1月公司与钱江集团有限公司签订设备租赁协议根据协议规定公司2002年度应收取的租金为586,369.18元2001年度没有发生 91998年6月公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订房屋租赁协议根据协议规定公司2002年度应付的租金为180,000.00元2001年度为180,000.00元 7管理合同 2002年 公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与钱江集
97、团有限公司签订管理咨询协议根据协议规定浙江美可达摩托车有限公司2002年度应付的管理咨询费为2,039,800.00元2001年度没有发生 8代理 2002 年度公司委托温岭市钱江进出口有限公司代理进口设备 4,062,774.61 元2001 年度没有发生 9许可协议 11999年3月公司与浙江钱江摩托集团有限公司现已更名为钱江集团有限公司签订协议根据协议约定公司可无偿使用钱江集团有限公司拥有的专利权外观设计及专有技术 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 21999年3月公司与浙江钱江摩托集团有限公司现已更名为钱江集团有限公司签订协议根据协议约定公司可无偿使用钱江
98、集团有限公司拥有的钱江荣誉商标 32000 年 3 月公司与浙江钱江摩托集团有限公司现已更名为钱江集团有限公司签订补充协议根据补充协议约定公司可无偿使用钱江集团有限公司注册的QJIANG商标 10关键管理人员报酬 2002 年度公司共有关键管理人员 13 人其中在本公司领取报酬 5 人全年报酬总额 64.18万元 2001 年度公司共有关键管理人员 12 人 其中 在本公司领取报酬 4 人 全年报酬总额 29.01万元关键管理人员报酬具体情况如下 12002 年度 报酬档次 1-2 万元 13-14 万元 16-17 万元 人数 1 1 3 22001 年度 报酬档次 3-4 万元 7-8 万
99、元 8-10 万元 人数 1 1 2 11其他关联方交易 12002年公司与钱江集团有限公司签订协议约定钱江集团有限公司使用公司的资金按1年期存款利率计算资金使用费钱江集团有限公司于2002年1月借用公司资金135,000,000.00元并于2002年3月归还应计资金使用费为612,150.00元钱江集团有限公司于2002年3月借用公司资金10,000,000.00元并于当月归还应计资金使用费为3,254.79元钱江集团有限公司分别于2002年6月和2002年12月借用公司资金10,000,000.00元和10,130,000.00元 并分别于借用当天归还未计算资金使用费2001年钱江集团有限
100、公司全年平均使用公司资金为21,464,400.00元应计资金使用费212,497.57元 22001年4月公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与钱江集团有限公司签订委托开发设计新车型的合同根据合同规定浙江美可达摩托车有限公司2001年度应付的开发费为2,430,786.90元2002年度公司未委托钱江集团有限公司开发设计新车型 32001年12月公司与西藏珠峰钱江工业有限公司签订协议约定西藏珠峰钱江工业有限公司将部分已签约的购买设备合同转让给公司继续履行已付设备款8,769,267.56元由公司归还未付设备款7,648,109.20元由公司直接支付给供应商2001年12月28日公司与钱江集
101、团有限公司浙江益荣汽油机零部件有限公司分别签订协议将从西藏珠峰钱江工业有限公司转入的部分合同转让给上述两家公司继续履行已付设备款3,606,560.00元由其归还未付设备款由其直接 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 支付给供应商上述交易已于2002年3月履行完毕 4 根据协议 公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司本年将应收飞跃进出口有限公司户借方余额378,026.51元转由钱江集团有限公司与对方结算钱江集团有限公司将应收福建省莆田铸锻有限责任公司户贷方余额54,605.83元转由浙江美可达摩托车有限公司与对方结算 四重大合同及其履行情况 1托管承包租赁资产的情
102、况 报告期内公司无重大托管承包租赁其他公司资产的情况其他公司也无重大托管承包租赁公司资产的情况 2重大担保事项 公司无报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同 3委托理财事项 公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理的事项 4其他重大合同 报告期内公司无其他重大合同 五公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 1本公司拟出资105万美元与其他股东共同投资设立三力钱江摩托国际有限公司该公司注册地拟为印度尼西亚雅加达注册资本拟为600万美元以上事项业经公司董事会一届七次会议审议通过 2002年1月30日 对外贸易经济合作部以外经贸合函200265号文批复同意公司与
103、台湾联统实业股份有限公司等在印尼合资设立三力钱江国际摩托车有限公司从事境外加工贸易经营期限30年截至2002年12月31日公司尚未实际出资 22001 年 11 月 20 日公司董事会一届十一次会议审议通过以自筹资金受让钱江集团有限公司持有的浙江益鹏发动机配件有限公司 19.5%股权的议案截至 2002 年 12 月 31 日上述议案尚未实施 六报告期内公司继续聘请浙江天健会计师事务所有限公司为公司财务审计机构公司本年度支付浙江天健会计师事务所的报酬为 55 万元 浙江天健会计师事务所有限公司已为公司提供审计服务的连续年限为 3 年 七报告期内公司公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查中国证监
104、会行政处罚通报批评及证券交易所公开谴责的情形 八其他重大事件 12001 年 12 月 10 日公司与西藏珠峰工业股份有限公司(乙方)签订股权转让合同将所 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 持西藏珠峰钱江工业有限公司 40%的股权以 2,720 万元的价格(即原出资额)转让给乙方上述合同业经公司于 2001 年 12 月 28 日召开的董事会一届十二次会议批准截至 2002 年 12 月 31 日公司已收到全部股权转让款 2,720 万元工商变更手续尚在办理之中 22002 年 2 月 23 日公司董事会一届十三次会议审议通过关于投资组建摩联科技有限责任公司暂定名
105、的议案该公司拟由天津摩托车技术中心等 11 家单位共同出资组建注册资本 5,000 万元其中本公司出资 150 万元占 3%截至 2002 年 12 月 31 日本公司及其他发起股东均已出资出资情况业经天津市瑞泰有限责任会计师事务所审验并由其出具津瑞泰验内2002121 号验资报告该公司的工商注册登记手续尚在办理之中 3 本公司与深圳市宝安益豪摩托车实业发展有限公司 自然人卢志雄和自然人陈亮球共同出资设立深圳市钱江车业有限公司公司出资 2,880,000.00 元占该公司注册资本的 48%该公司已于 2002 年 7 月 29 日成立 4经公司董事会审议通过公司拟设立华北分公司华东分公司和合肥
106、分公司截至 2002年 12 月 31 日公司已设立合肥分公司并开始运作 52002 年 9 月 16 日公司取得浙江省对外贸易经济合作厅省厅2002登记制 1480 号进出口企业资格证书获得进出口业务经营权 62001 年 8 月 24 日经中国证券监督管理委员会证监公司字200192 号文批准本公司以2000 年末的总股本 26,000 万股为基数每 10 股配 3 股配股价为每股 12.76 元公司实际配售2,346 万股扣除配股费用后实际募集资金净额为 288,665,028.25 元2001 年 11 月 6 日配股资金全部到位 根据配股说明书承诺 其中 19,900 万元用于扩大摩
107、托车出口技术改造项目 2,990万元用于摩托车电子技术应用技改项目 2,980 万元用于技术开发中心技改项目 2,950 万元用于摩托车焊接生产线技改项目截至 2002 年 12 月 31 日上述项目的投入情况为扩大摩托车出口技术改造项目投入 5,982 万元摩托车电子技术应用技改项目投入 1,144 万元技术开发中心技改项目投入 680 万元摩托车焊接生产线技改项目投入 235 万元上述募集资金的实际使用情况尚未经本公司审计机构的审核 7 根据公司所在地浙江省温岭市近期城市规划和工业布局的要求 本公司位于温岭市北苑居北山路 21 号的老厂区(即原被本公司购并企业温岭市微型电机总厂所在地)可能
108、需要搬迁 十财务报告 一财务报表附后 二审计报告附后 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 三会计报表附注附后 十一备查文件目录 一载有公司法定代表人主管会计工作的负责人会计机构负责人签字并盖章的会计报表 二载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长 陈筱根 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年 3 月 9 日 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位浙江钱江摩托股份有限公司 单
109、位人民币元 资 产 注释 号 行 次 期末数 年初数 负债和股东权益 注释 号 行 次 期末数 年初数 流动资产 流动负债 货币资金 1 1 280,447,265.74 430,311,792.76 短期借款 15 68 1,530,000.00 1,530,000.00 短期投资 2 应付票据 69 应收票据 2 3 429,978,778.30 255,795,413.05 应付账款 16 70 378,426,182.15 350,272,156.21 应收股利 4 预收账款 17 71 17,412,325.80 12,444,190.33 应收利息 5 应付工资 18 72 13,
110、508,866.23 18,309,590.50 应收账款 3 6 192,239,592.10 180,381,507.04 应付福利费 73 26,395,933.93 34,818,575.79 其他应收款 4 7 9,328,697.69 3,506,520.13 应付股利 19 74 59,395,244.00 35,906,000.00 预付账款 5 8 15,624,574.02 13,078,379.42 应交税金 20 75 20,747,912.10 16,171,243.52 应收补贴款 9 其他应交款 21 80 20,449,666.74 31,689,847.21
111、存货 6 10 366,725,582.70 375,619,225.39 其他应付款 22 81 32,714,246.36 52,720,218.65 待摊费用 11 预提费用 23 82 22,500,365.19 28,989,377.50 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 83 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 86 流动资产合计 31 1,294,344,490.55 1,258,692,837.79 其他流动负债 90 流动负债合计 100 593,080,742.50 582,851,199.71 长期投资 长期股权投资 7 32 144,486,848.80
112、163,576,141.39 长期负债 长期债权投资 34 长期借款 24 101 1,900,000.00 1,900,000.00 长期投资合计 7 35 144,486,848.80 163,576,141.39 应付债券 102 其中 合并价差 36 2,517,168.51 2,936,696.67 长期应付款 103 其中股权投资差额 7 37 138,035.32 253,844.32 专项应付款 106 其他长期负债 108 固定资产 长期负债合计 110 1,900,000.00 1,900,000.00 固定资产原价 8 39 557,806,879.50 327,572,
113、302.92 减累计折旧 9 40 138,927,398.51 111,063,114.45 递延税项 固定资产净值 10 41 418,879,480.99 216,509,188.47 递延税款贷项 111 减固定资产减值准备 11 42 3,029,556.56 1,576,895.69 固定资产净额 43 415,849,924.43 214,932,292.78 负债合计 112 594,980,742.50 584,751,199.71 工程物资 44 4,831.41 7,755.55 在建工程 12 45 24,433,361.18 207,715,265.61 少数股东权益
114、 25 113 110,658,550.13 117,025,374.17 固定资产清理 46 固定资产合计 50 440,288,117.02 422,655,313.94 股东权益 股本 26 115 453,536,000.00 283,460,000.00 无形资产及其他资产 减已归还投资 116 无形资产 13 51 24,641,985.21 25,280,192.03 股本净额 117 453,536,000.00 283,460,000.00 长期待摊费用 14 52 5,542,712.05 10,390,634.81 资本公积 27 118 528,381,162.47 6
115、41,637,275.86 其他长期资产 53 盈余公积 28 119 55,860,868.23 45,190,726.01 无形资产及其他资产合计 60 30,184,697.26 35,670,826.84 其中法定公益金 28 120 18,620,289.41 15,063,575.34 未分配利润 29 121 165,886,830.30 208,530,544.21 递延税项 外币报表折算差额 122 递延税款借项 61 股东权益合计 125 1,203,664,861.00 1,178,818,546.08 资产总计 67 1,909,304,153.63 1,880,595
116、,119.96 负债和股东权益总计 135 1,909,304,153.63 1,880,595,119.96 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 2002 年度 编制单位浙江钱江摩托股份有限公司 单位人民币元 项 目 注释号 行次 一主营业务收入 1 1 2,700,598,643.71 2,718,098,206.53 减主营业务成本 1 主营业务税金及附加 2 5 219,022,885.53 214,274,427.54 二主营业务利润 237,
117、832,851.56 加其他业务利润 3 11 2,191,118.48 4,130,345.45 14 90,926,881.16 72,156,842.86 管理费用 15 80,611,940.04 财务费用 4 16 -2,071,120.89 410,825.09 三营业利润 本年累计数 上年数 4 2,207,978,686.12 2,265,990,927.43 10 273,597,072.06 减营业费用 71,890,938.49 18 106,320,490.23 97,504,590.57 加投资收益 5 19 4,194,428.52 11,899,345.98 补贴
118、收入 6 22 6,091,457.00 营业外收入 7 23 4,114,935.61 4,235,060.71 减营业外支出 8 25 9,646,589.60 5,520,942.42 四利润总额 27 111,074,721.76 108,118,054.84 减所得税 9 28 31,327,873.49 25,837,182.05 少数股东损益 10 29 7,674,819.96 6,665,718.81 五净利润 30 72,072,028.31 75,615,153.98 加年初未分配利润 31 208,530,544.21 173,028,249.94 其他转入 32 六可
119、供分配的利润 33 280,602,572.52 248,643,403.92 减提取法定盈余公积 35 7,113,428.15 7,511,239.81 提取法定公益金 36 3,556,714.07 3,755,619.90 提取职工奖励及福利基金 37 2,000,000.00 500,000.00 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七可供投资者分配的利润 41 267,932,430.30 236,876,544.21 减应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 45,353,600.00 28,346,000.00 转作股本的
120、普通股股利 45 56,692,000.00 八未分配利润 46 165,886,830.30 208,530,544.21 利润表补充资料 项 目 本年累计数 上年数 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加或减少利润总额 4.会计估计变更增加或减少利润总额 -1,912,586.45 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位浙江钱江摩托股份有限公司 单位人民币元 项 目 注
121、释 号 行次 金 额 补充资料 行次 金 额 一经营活动产生的现金流量 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1 2,782,057,250.04 净利润 57 72,072,028.31 收到的税费返还 3 2,836,726.25 加少数股东损益 58 7,674,819.96 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 11,427,208.90 计提的资产减值准备 59 3,361,256.48 现金流入小计 9 2,796,321,185.19 固定资产折旧 60 37,897,084.12 购买商品接受劳务支付的现金 10 2,336,461,482.42
122、无形资产摊销 61 1,421,025.72 支付给职工以及为职工支付的现金 12 97,437,941.73 长期待摊费用摊销 64 4,847,922.76 支付的各项税费 13 388,855,251.23 待摊费用减少(减增加) 65 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 42,705,811.41 预提费用的增加(减减少) 66 -6,489,012.31 现金流出小计 20 2,865,460,486.79 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 67 2,794,377.23 经营活动产生的现金流量净额 21 -69,139,301.60 固定资产报废损失 68
123、二投资活动产生的现金流量 财务费用 69 7,438.61 收回投资所收到的现金 22 10,880,000.00 投资损失(减收益) 70 -4,194,428.52 取得投资收益所收到的现金 23 509,497.52 递延税款贷项(减借项) 71 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 608,437.21 存货的减少(减增加) 72 11,240,198.76 收到的其他与投资活动有关的现金 28 经营性应收项目的减少(减增加) 73 -202,582,912.24 现金流入小计 29 11,997,934.73 经营性应付项目的增加(减减少) 74 2,810,8
124、99.52 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 30 52,429,721.54 其 他 75 投资所支付的现金 31 4,380,000.00 经营活动产生的现金流量净额 76 -69,139,301.60 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 56,809,721.54 投资活动产生的现金流量净额 37 -44,811,786.81 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 三筹资活动产生的现金流量 债务转为资本 77 82,110.20 吸收投资所收到的现金 38 一年内到期的可转换公司债券 78 借款所收到的现金 40 融资租入固定资产 79 收到的其他
125、与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利 利润和偿付利息所支付的现金 46 35,906,000.00 3.现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 货币资金的期末余额 80 280,447,265.74 现金流出小计 53 35,906,000.00 减货币资金的期初余额 81 430,311,792.76 筹资活动产生的现金流量净额 54 -35,906,000.00 现金等价物的期末余额 82 四汇率变动对现金的影响额 55 -7,438.61 减现金等价物的期初余额 83 五现金及现金等价物净增加额 56 -149,8
126、64,527.02 现金及现金等价物净增加额 84 -149,864,527.02 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 母 公 司 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位浙江钱江摩托股份有限公司 单位人民币元 资 产 注释 号 行 次 期末数 年初数 负债和股东权益 注释 号 行 次 期末数 年初数 流动资产 流动负债 货币资金 1 264,836,308.72 391,185,229.10 短期借款 68 1,530,000.00 1,530,000.00 短期投资
127、2 应付票据 69 应收票据 3 429,978,778.30 255,795,413.05 应付账款 70 662,936,289.40 713,154,178.89 应收股利 4 19,147,110.00 预收账款 71 17,173,585.01 12,295,780.55 应收利息 5 应付工资 72 11,628,309.15 12,229,780.39 应收账款 1 6 183,733,278.25 176,576,818.67 应付福利费 73 13,743,058.64 20,047,750.49 其他应收款 2 7 7,551,958.10 3,134,213.71 应付股
128、利 74 45,353,600.00 35,906,000.00 预付账款 8 6,923,028.50 4,234,352.65 应交税金 75 10,607,818.20 10,397,879.72 应收补贴款 9 其他应交款 80 13,804,217.80 19,988,365.97 存货 10 214,706,316.75 323,713,297.06 其他应付款 81 30,166,651.62 47,266,991.77 待摊费用 11 预提费用 82 21,927,928.30 26,491,454.25 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 83 其他流动资产 24 一年
129、内到期的长期负债 86 流动资产合计 31 1,126,876,778.62 1,154,639,324.24 其他流动负债 90 流动负债合计 100 828,871,458.12 899,308,182.03 长期投资 长期股权投资 3 32 459,648,683.24 496,581,305.28 长期负债 长期债权投资 34 长期借款 101 1,900,000.00 1,900,000.00 长期投资合计 38 459,648,683.24 496,581,305.28 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 固定资产 其他长期负债 108 固定资产原价 39 5
130、12,878,569.17 271,590,026.64 长期负债合计 110 1,900,000.00 1,900,000.00 减累计折旧 40 118,651,892.27 86,228,802.18 固定资产净值 41 394,226,676.90 185,361,224.46 递延税项 减固定资产减值准备 42 2,393,056.56 1,576,895.69 递延税款贷项 111 固定资产净额 43 391,833,620.34 183,784,328.77 工程物资 44 4,831.41 7,755.55 负债合计 114 830,771,458.12 901,208,182
131、.03 在建工程 45 24,433,361.18 207,322,693.72 固定资产清理 46 股东权益 固定资产合计 50 416,271,812.93 391,114,778.04 股本 115 453,536,000.00 283,460,000.00 减已归还投资 116 无形资产及其他资产 股本净额 117 453,536,000.00 283,460,000.00 无形资产 51 22,059,058.06 22,257,265.08 资本公积 118 528,381,162.47 641,637,275.86 长期待摊费用 52 5,042,840.16 9,834,656
132、.20 盈余公积 119 55,860,868.23 45,190,726.01 其他长期资产 53 其中法定公益金 120 18,620,289.41 15,063,575.34 无形资产及其他资产合计 60 27,101,898.22 32,091,921.28 未分配利润 121 161,349,684.19 202,931,144.94 递延税项 递延税款借项 61 股东权益合计 122 1,199,127,714.89 1,173,219,146.81 资产总计 67 2,029,899,173.01 2,074,427,328.84 负债和股东权益总计 135 2,029,899,
133、173.01 2,074,427,328.84 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 母 公 司 利 润 及 利 润 分 配 表 2002 年度 编制单位浙江钱江摩托股份有限公司 单位人民币元 项 目 注释 号 行 次 本年累计数 上年数 一主营业务收入 1 1 2,876,736,037.31 2,719,768,539.55 减主营业务成本 2 4 2,613,124,056.80 2,439,428,306.47 主营业务税金及附加 5 61,190,617.69 97,604,934.5
134、2 二主营业务利润 10 202,421,362.82 182,735,298.56 加其他业务利润 11 1,766,145.55 4,057,893.10 减营业费用 14 90,900,271.67 70,126,724.51 管理费用 15 60,426,603.28 53,928,699.75 财务费用 16 -1,732,841.75 799,051.64 三营业利润 18 54,593,475.17 61,938,715.76 加投资收益 3 19 28,476,031.07 28,836,042.16 补贴收入 22 6,000,000.00 营业外收入 23 1,784,88
135、9.73 1,740,235.55 减营业外支出 25 5,444,226.40 5,247,394.30 四利润总额 27 85,410,169.57 87,267,599.17 减所得税 28 14,275,888.10 12,155,201.09 五净利润 30 71,134,281.47 75,112,398.08 加年初未分配利润 31 202,931,144.94 167,431,606.57 其他转入 32 六可供分配的利润 33 274,065,426.41 242,544,004.65 减提取法定盈余公积 35 7,113,428.15 7,511,239.81 提取法定公益
136、金 36 3,556,714.07 3,755,619.90 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七可供投资者分配的利润 41 263,395,284.19 231,277,144.94 减应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 45,353,600.00 28,346,000.00 转作股本的普通股股利 45 56,692,000.00 八未分配利润 46 161,349,684.19 202,931,144.94 利润表补充资料 项 目 本年累计数 上年数 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾
137、害发生的损失 3.会计政策变更增加或减少利润总额 4.会计估计变更增加或减少利润总额 -1,896,730.25 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 母 公 司 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位浙江钱江摩托股份有限公司 单位人民币元 项 目 行次 金 额 补充资料 行次 金 额 一经营活动产生的现金流量 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1 2,689,311,140.80 净利润 57 71,134,281.47 收到的
138、税费返还 3 2,836,726.25 加计提的资产减值准备 58 1,856,184.02 收到的其他与经营活动有关的现金 8 11,218,319.50 固定资产折旧 59 33,414,437.00 现金流入小计 9 2,703,366,186.55 无形资产摊销 60 981,025.92 购买商品接受劳务支付的现金 10 2,462,889,210.42 长期待摊费用摊销 61 4,791,816.04 支付给职工以及为职工支付的现金 12 75,184,068.95 待摊费用减少(减增加) 64 支付的各项税费 13 174,079,990.58 预提费用的增加(减减少) 65 -
139、4,563,525.95 支付的其他与经营活动有关的现金 18 39,298,976.58 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 66 367,068.42 现金流出小计 20 2,751,452,246.53 固定资产报废损失 67 经营活动产生的现金流量净额 21 -48,086,059.98 财务费用 68 -489.77 二投资活动产生的现金流量 投资损失(减收益) 69 -28,476,031.07 收回投资所收到的现金 22 10,880,000.00 递延税款贷项(减借项) 70 取得投资收益所收到的现金 23 509,497.52 存货的减少(减增加) 71 11
140、0,844,874.37 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 254,013.76 经营性应收项目的减少(减增加) 72 -196,143,031.37 收到的其他与投资活动有关的现金 28 经营性应付项目的增加(减减少) 73 -42,292,669.06 现金流入小计 29 11,643,511.28 其 他 74 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 30 49,620,861.45 经营活动产生的现金流量净额 75 -48,086,059.98 投资所支付的现金 31 4,380,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计
141、36 54,000,861.45 投资活动产生的现金流量净额 37 -42,357,350.17 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 三筹资活动产生的现金流量 债务转为资本 77 82,110.20 吸收投资所收到的现金 38 一年内到期的可转换公司债券 78 借款所收到的现金 40 融资租入固定资产 79 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利 利润和偿付利息所支付的现金 46 35,906,000.00 3.现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 货币资金的期末余额 80 264,836,308.72 现金流
142、出小计 53 35,906,000.00 减货币资金的期初余额 81 391,185,229.10 筹资活动产生的现金流量净额 54 -35,906,000.00 现金等价物的期末余额 82 四汇率变动对现金的影响额 55 489.77 减现金等价物的期初余额 83 五现金及现金等价物净增加额 56 -126,348,920.38 现金及现金等价物净增加额 84 -126,348,920.38 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2002 年度 编制单位浙江
143、钱江摩托股份有限公司 单位人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 一坏账准备合计 9,678,317.22 3,151,100.55 210,902.34 12,618,515.43 其中应收账款 9,493,763.52 2,214,586.65 182,703.06 11,525,647.11 其他应收款 184,553.70 936,513.90 28,199.28 1,092,868.32 二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 7,995,236.03 1,150,535.58 3,614,635.74 5,531,135.87 其中
144、库存商品 6,248,294.69 165,754.06 2,876,001.58 3,538,047.17 原材料 1,328,912.23 776,626.56 675,846.91 1,429,691.88 四长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债券投资 五固定资产减值准备合计 1,576,895.69 2,441,760.87 989,100.00 3,029,556.56 其中房屋建筑物 机器设备 1,576,895.69 2,441,760.87 989,100.00 3,029,556.56 六无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 443,397.
145、56 443,397.56 八委托贷款减值准备 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 所有者权益或股东权益增减变动表 2002 年度 编制单位浙江钱江摩托股份有限公司 单位人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一实收资本或股本 年初余额 1 283,460,000.00 260,000,000.00 本年增加数 2 170,076,000.00 23,460,000.00 其中资本公积转入 3 113,384,000.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 56,692,000.00 新增资
146、本或股本 6 23,460,000.00 本年减少数 10 年末余额 15 453,536,000.00 283,460,000.00 二资本公积 年初余额 16 641,637,275.86 372,397,548.20 本年增加数 17 127,886.61 269,239,727.66 其中资本或股本溢价 18 269,228,733.66 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 45,776.41 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 82,110.20 10,994.00 本年减少数 40 113,384,000.00 其中转增资本
147、或股本 41 113,384,000.00 年末余额 45 528,381,162.47 641,637,275.86 三法定和任意盈余公积 年初余额 46 30,127,150.67 22,615,910.86 本年增加数 47 7,113,428.15 7,511,239.81 其中从净利润中提取数 48 7,113,428.15 7,511,239.81 其中法定盈余公积 49 7,113,428.15 7,511,239.81 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中弥补亏损 55 转增资本或股本 56 分派现金股利或利润
148、57 分派股票股利 58 年末余额 62 37,240,578.82 30,127,150.67 其中法定盈余公积 63 37,240,578.82 30,127,150.67 储备基金 64 企业发展基金 65 四法定公益金 年初余额 66 15,063,575.34 11,307,955.44 本年增加数 67 3,556,714.07 3,755,619.90 其中从净利润中提取数 68 3,556,714.07 3,755,619.90 本年减少数 70 其中集体福利支出 71 年末余额 75 18,620,289.41 15,063,575.34 五未分配利润 年初未分配利润 76
149、208,530,544.21 173,028,249.94 本年净利润净亏损以-号填列 77 72,072,028.31 75,615,153.98 本年利润分配 78 114,715,742.22 40,112,859.71 年末未分配利润净亏损以-号填列 80 165,886,830.30 208,530,544.21 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 净资产收益率及每股收益计算表 2002 年度 编制单位浙江钱江摩托股份有限公司 单位人民币元 净资产收益率% 每股收益元 报告期利润 全
150、面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.73 22.52 0.60 0.60 营业利润 8.83 8.75 0.23 0.23 净利润 5.99 5.93 0.16 0.16 扣除非经常性损益后的净利润 5.56 5.51 0.15 0.15 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 浙 江 天 健 会 计 师 事 务 所 Zhejiang Pan-China Certified Public Accountants 审 计 报 告 浙天会审2003第 160 号 浙江钱江摩托股份
151、有限公司全体股东 我们接受委托审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2002 年度的现金流量表及合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量会计处理方法的选用遵循了一贯
152、性原则 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王国海 中国杭州 中国注册会计师 胡少先 中国注册会计师 葛集成 报告日期2003 年 1 月 19 日 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 浙江钱江摩托股份有限公司 会计报表附注 2002年度 金额单位人民币元 一公司基本情况 浙江钱江摩托股份有限公司以下简称本公司或公司系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委1997127号文批准 由钱江集团有限公司(原浙江钱江摩托集团有限公司)和金狮明钢有限公司共同发起采用社会募集方式设立的股份有限公司公司社会公众股A股发行前股本总额为19,500万股1999年3月8日经中国证
153、券监督管理委员会证监发行字199926号文批复 同意公司采用 上网定价 方式 向社会公开发行人民币普通股6,500万股 实际上网发行5,850万股向基金定向配售650万股1999年3月11日公司股票发行成功1999年3月28日公司在浙江省工商行政管理局登记注册取得注册号为33000010055361/1的企业法人营业执照注册资本26,000万元折26,000万股(每股面值1元)其中已流通A股6,500万股1999年5月14日公司股票在深圳证券交易所挂牌交易2001年经公司股东大会决议并经中国证监会证监公司字200192号文核准公司向原股东定向配售2,346万股每股价格12.76元2001年11
154、月6日配股资金全部到位经浙江天健会计师事务所有限公司审验并出具浙天会验2001第138号验资报告根据公司2002年5月19日召开的2001年度股东大会决议以2001年末总股本28,346万股为基数以未分配利润向全体股东按10:2的比例转增5,669.20万股以资本公积向全体股东按10:4的比例转增11,338.40万股 此次股本变更业经浙江天健会计师事务所有限公司审验并出具浙天会验2002第128号 验资报告经过上述变更后 公司注册资本变更为45,353.60万元 折45,353.60万股(每股面值1元)其中已流通A股13,520万股 公司主要从事摩托车及配件的生产销售研究设计和开发机电产品的
155、生产销售上述产品的售后维修服务经营进出口业务(按进出口企业资格证书核定范围) 二公司采用的主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 一会计制度 执行企业会计准则企业会计制度及其补充规定控股子公司浙江美可达摩托车有限公司统一执行母公司会计制度 二会计年度 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 自公历1月1日起至12月31日止 三记账本位币 采用人民币为记账本位币 四记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则 五外币业务核算方法 对发生的外币经济业务采用当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合人民币记账对各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价中间
156、价进行调整发生的差额与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的计入有关固定资产的购建成本与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用属于生产经营期间的计入当期财务费用 六现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短一般是指从购买日起3个月内到期流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 七短期投资核算方法 1短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账短期投资持有期间所收到的股利利息等收益不确认投资收益作为冲减投资成本处理出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利利息等后的余额作为投资收益或损失计入当期损益
157、2期末短期投资按成本与市价孰低计量市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备 八坏账核算方法 1.采用备抵法核算坏账 应收款项包括应收账款和其他应收款的坏账准备按账龄分析法计提根据债务单位的财务状况现金流量等情况确定提取比例分别为账龄 1 年含 1 年以下类推以内的按其余额的 5%计提账龄 1-2 年的按其余额的 10%计提账龄 2-3 年的按其余额的 20%计提账龄 3 年以上的按其余额的 40%计提 2.坏账的确认标准为: 1债务人破产或者死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍然无法收回 2债务人逾期未履行其清偿义务且具有明显特征表明无法收回 对确实无法收回的应收款项经批准后作为坏账损失并冲销提取
158、的坏账准备 九存货核算方法 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料包装物委托加工物资低值易耗品在产品库存商品等 2.存货按实际成本计价购入并已验收入库原材料按实际成本入账发出原材料采用加权平均法计价入库产成品按实际生产成本入账发出产成品整车采用加权平均法计价产成品配件采用毛利率法领用低值易耗品按一次转销法摊销生产领用的包装物直接计入成本费用 3存货数量的盘存方法采用永续盘存制 4. 由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存
159、货跌价准备但对为生产而持有的材料等如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本则该材料仍然按成本计量如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本则该材料按可变现净值计量 十长期投资核算方法 1.长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的按成本法核算投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上或虽投资不足 20%但有重大影响的采用权益法核算投资额占被投资企业有表决权资本总额 50% 不含 50% 以上的 采用权益法核算 并合并会计报表 2.股权投资差额合同规定了投资期限的按投资期限摊销合同
160、没有规定投资期限的初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不超过 10 年的期限摊销 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按不低于 10 年的期限摊销 3.长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本债券投资的溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊销债券投资按期计算应收利息经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额确认为当期投资收益债券初始投资成本中包含的相关费用如金额较大的于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销计入损益其他债权投资按期计算应收利息确认为当期投资收益 4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收
161、回金额低于账面价值按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备 十一固定资产及折旧核算方法 1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产(1)为生产商品提供劳务出租或经营管理而持有的(2)使用年限超过一年(3)单位价值较高 2固定资产按取得时的成本入账融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 值与最低租赁付款额的现值中较低者 作为入账价值如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的在租赁开始日按最低租赁付款额作为固定资产的入账价值 3.固定资产折旧采用年限平均法在不考虑减值准备的情况下按固定资产
162、类别预计使用年限和预计净残值率(除公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司为原值的 10%外 其余为原值的 4)确定折旧年限和年折旧率如下 固定资产类别 折旧年限年 年折旧率% 房屋及建筑物 2040 2.44.8 通用设备 512 819.2 专用设备 10 9.6 运输工具 58 1219.2 4期末由于市价持续下跌技术陈旧损坏或长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额提取固定资产减值准备 十二在建工程核算方法 1在建工程达到预定可使用状态时根据工程预算按估计的价值转入固定资产 2期末存在下列一项或若干项情况的按单项资产可收回金额低于在建
163、工程账面价值的差额提取在建工程减值准备 (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程 (2) 项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形 十三无形资产核算方法 1无形资产按取得时的实际成本入账 2无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限该无形资产的摊销年限按如下原则确定(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的按合同规定的受益年限摊销(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的按法律规定的有效年限摊销(3)
164、 合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销 合同没有规定受益年限法律也没有规定有效年限的摊销年限不超过 10 年 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 3 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力 按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额提取无形资产减值准备 十四长期待摊费用核算方法 1长期待摊费用按实际支出入账在费用项目的受益期内分期平均摊销 2筹建期间发生的费用除购建固定资产以外先在长期待摊费用中归集待开始生产经营
165、当月起一次计入损益 十五收入确认原则 1商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现 2提供劳务 1 劳务在同一年度内开始并完成的 在劳务已经提供 收到价款或取得收取款项的证据时确认劳务收入 2劳务的开始和完成分属不同的会计年度的在劳务合同的总收入劳务的完成程度能够可靠地确定与交易相关的价款能够流入已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时按完工百分比法确认劳务收入 3让渡资产使用权 让渡无形资产如商标权专利权专营权软件版权等以及其他非现
166、金资产的使用权而形成的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定上述收入的确定并应同时满足(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司(2) 收入的金额能够可靠地计量 十六所得税的会计处理方法 企业所得税采用应付税款法核算 十七合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司 纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据 按照 合并会计报表暂行规定编制而成对合营企业则按比例合并法予以合并子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等在合并时抵销 十八会计政策和会计估计变更说明 本公司应收款项包括应收账款和其他应收款的坏账准备原按余额百
167、分比法计提提取比 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 例为应收款项余额的 5%为增强公司的抗风险能力进一步夯实资产经公司董事会审议批准决定自 2002 年度起变更坏账准备提取方法 改按账龄分析法计提坏账准备 变更后的提取比例为账龄 1 年含 1 年以下类推以内的按其余额的 5%计提账龄 1-2 年的按其余额的 10%计提账龄 2-3 年的按其余额的 20%计提账龄 3 年以上的按其余额的 40%计提对此项会计估计变更公司采用未来适用法进行会计处理影响本期利润总额(合并)为减少 1,912,586.45 元 三税费项 一增值税 按17%的税率计缴 二消费税 浙江钱江摩
168、托股份有限公司繁昌装配分公司锦屏装配分公司和控股子公司浙江美可达摩托车有限公司生产销售的摩托车按10%的税率计缴 三城市维护建设税 本公司按应缴流转税税额的7%计缴 控股子公司浙江美可达摩托车有限公司根据规定不计缴 四教育费附加 本公司按应缴流转税税额的4%计缴 控股子公司浙江美可达摩托车有限公司根据规定不计缴 五所得税 2002年度公司和控股子公司浙江美可达摩托车有限公司均按33%的税率计缴 2001年度经浙江省人民政府浙政发1998146号文批准公司上市后所得税先按33%税率计缴后由财政返回18%实际所得税税负率为15%按照有关规定上述政策执行到2001年12月31日止 四控股子公司及合营
169、企业 一控股子公司 子公司名称 注册资本 实际投资额 投资比例 开始合并时间 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,800,000.00 USD2,100,000.00 75% 1995年 二合营企业 公司无合营企业 五利润分配 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 一根据本公司董事会审议通过的 2002 年度利润分配预案本公司按 2002 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积和 5%的法定公益金 不提取任意盈余公积 以 2002 年 12 月 31 日股本为基数每 10 股派发现金股利 1.00 元(含税)剩余未分配利润结转下一年度 二 根据公司控股子公司浙江美可
170、达摩托车有限公司董事会审议通过的 2002 年度利润分配预案该公司按 2002 年度实现净利润提取 10%的储备基金5%的企业发展基金和 2,000,000.00元的职工奖励及福利基金剩余未分配利润结转下一年度董事会审议通过分配 2000 年度利润30,637,176.00 元分配 2001 年度及以前年度结存未分配利润 25,529,400.00 元 六合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 280,447,265.74 1明细情况 项 目 期末数 期初数 现 金 153,789.32 83,523.29 银行存款 273,794,147.17 425,
171、175,872.82 其他货币资金 6,499,329.25 5,052,396.65 合 计 280,447,265.74 430,311,792.76 2货币资金外币货币资金 期 末 数 期 初 数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 欧元 285.00 8.6360 2,461.26 美元 350,552.92 8.2766 2,901,386.30 港元 1,900.00 1.0611 2,016.09 - - - 美元 504,882.73 8.2773 4,179,065.82 - - - 小 计 4,183,543.17 2,901,386.30
172、2. 应收票据 期末数 429,978,778.30 1明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 429,978,778.30 164,425,413.05 商业承兑汇票 - 91,370,000.00 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 429,978,778.30 255,795,413.05 2无用作抵押或质押的应收票据 3无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位账款 3. 应收账款 期末数 192,239,592.10 1账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内
173、 192,417,964.98 94.43 9,620,898.25 182,797,066.73 183,971,180.58 96.89 9,198,559.03 174,772,621.55 1-2 年 8,444,622.95 4.14 844,462.30 7,600,160.65 3,359,853.27 1.77 167,992.66 3,191,860.61 2-3 年 503,869.77 0.25 100,773.95 403,095.82 290,751.28 0.15 14,537.56 276,213.72 3 年以上 2,398,781.51 1.18 959,51
174、2.61 1,439,268.90 2,253,485.43 1.19 112,674.27 2,140,811.16 合 计 203,765,239.21 100 11,525,647.11 192,239,592.10 189,875,270.56 100 9,493,763.52 180,381,507.04 2应收账款外币应收账款 期 末 数 期 初 数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 USD77.24 8.2773 639.34 USD271,104.49 8.2766 2,243,823.42 小 计 639.34 2,243,823.42 3应
175、收账款期末数中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 107,045,562.17 元占应收账款账面余额的 52.53% 4无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位账款 5本期实际核销非关联方应收账款账面余额182,703.06 元原因系账龄较长已很难收回 4. 其他应收款 期末数 9,328,697.69 1账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 1 年以内 8,437,116.93 80.96 421,855.85 8,015,261.08 1,479,23
176、7.75 40.08 73,961.89 1,405,275.86 1-2 年 37,912.53 0.36 3,791.25 34,121.28 784,916.53 21.26 39,245.83 745,670.70 2-3 年 556,967.00 5.35 111,393.40 445,573.60 912,288.61 24.72 45,614.43 866,674.18 3 年以上 1,389,569.55 13.33 555,827.82 833,741.73 514,630.94 13.94 25,731.55 488,899.39 合 计 10,421,566.01 100
177、 1,092,868.32 9,328,697.69 3,691,073.83 100 184,553.70 3,506,520.13 2其他应收款期末数中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 6,475,408.71 元占其他应收款账面余额的 62.13% 3持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 1,642,804.79 - 4本期实际核销非关联方其他应收款账面余额28,199.28 元原因系账龄较长已很难收回 5. 预付账款 期末数 15,624,574.02 1账龄分析 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年
178、以内 12,554,725.71 80.35 12,191,018.02 93.21 1-2 年 2,732,782.70 17.49 166,077.59 1.27 2-3 年 41,600.00 0.27 299,274.02 2.29 3 年以上 295,465.61 1.89 422,009.79 3.23 合 计 15,624,574.02 100 13,078,379.42 100 2无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位账款 3预付账款外币预付账款 期 末 数 期 初 数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 欧元 426,000.00 8.6
179、360 3,678,936.00 - - - 小 计 3,678,936.00 - 6. 存货 期末数 366,725,582.70 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 1明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 32,369,571.68 1,429,691.88 30,939,879.80 31,114,152.18 1,328,912.23 29,785,239.95 包装物 9,540,219.52 - 9,540,219.52 9,563,901.53 - 9,563,901.53 低值易耗品 4
180、06.75 - 406.75 - - - 库存商品 303,381,294.97 3,538,047.17 299,843,247.80 314,605,807.57 6,248,294.69 308,357,512.88 委托加工物资 8,241,876.67 276,745.68 7,965,130.99 9,843,644.04 292,137.42 9,551,506.62 发出商品 - - - 3,143,181.72 - 3,143,181.72 在产品 18,723,348.98 286,651.14 18,436,697.84 15,343,774.38 125,891.69
181、15,217,882.69 合 计 372,256,718.57 5,531,135.87 366,725,582.70 383,614,461.42 7,995,236.03 375,619,225.39 2本期存货的取得方式其中盘盈 587,875.75 元其余均为自制或外购 3存货跌价准备 1 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 1,328,912.23 776,626.56 675,846.91 1,429,691.88 库存商品 6,248,294.69 165,754.06 2,876,001.58 3,538,047.17 委托加工物资 292,137.
182、42 - 15,391.74 276,745.68 在产品 125,891.69 208,154.96 47,395.51 286,651.14 合 计 7,995,236.03 1,150,535.58 3,614,635.74 5,531,135.87 2) 本期减少数中无转回的存货跌价准备 3) 存货可变现净值的确定依据说明 计提存货跌价准备时依据的存货可变现净值系根据 2002 年年末市价扣除合理的销售费用计算确定 7. 长期股权投资 期末数 144,486,848.80 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资
183、 2,517,168.51 - 2,517,168.51 2,936,696.67 - 2,936,696.67 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 对联营企业投资 141,969,680.29 - 141,969,680.29 160,639,444.72 - 160,639,444.72 合 计 144,486,848.80 - 144,486,848.80 163,576,141.39 - 163,576,141.39 (2) 长期股权投资其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例% 浙江益荣汽油机零部件有限公司 50 年
184、 119,217,426.62 45.53 深圳市钱江车业有限公司 10 年 2,880,000.00 48.00 摩联科技有限责任公司(暂定名) 30 年 1,500,000.00 3.00 小 计 123,597,426.62 2) 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 浙江益荣汽油机 零部件有限公司 119,217,426.62 - 3,984,817.54 - 3,984,817.54 深圳市钱江车业 有限公司 2,880,000.00 - -138,301.13 - -138,3
185、01.13 小 计 122,097,426.62 - 3,846,516.41 - 3,846,516.41 3) 股权投资差额 a明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 浙江益荣汽油机 零部件有限公司 -3,037,191.37 -2,682,852.35 - -303,719.16 -2,379,133.19 7 年 10 月 浙江美可达摩托 车有限公司 4,195,281.15 2,936,696.67 - 419,528.16 2,517,168.51 6 年 小 计 1,158,089.78 253,844.32 - 115,809.00
186、 138,035.32 b股权投资差额形成原因说明 股权投资差额均系投资成本与其在上述被投资单位所有者权益中所占份额的差额 8. 固定资产原价 期末数 557,806,879.50 1明细情况 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 60,098,148.63 153,592,453.63 184,527.92 213,506,074.34 通用设备 23,097,840.11 29,694,744.47 3,013,110.70 49,779,473.88 专用设备 233,621,697.79 58,620,
187、576.36 11,243,273.77 280,999,000.38 运输工具 10,754,616.39 5,090,817.00 2,323,102.49 13,522,330.90 合 计 327,572,302.92 246,998,591.46 16,764,014.88 557,806,879.50 2本期增加数中包括从在建工程完工转入 213,999,883.33 元 3本期减少数中包括出售固定资产 4,023,926.20 元 4上述固定资产未用作抵押无融资租入固定资产 5经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 172,399.60 1
188、20,616.16 - 51,783.44 专用设备 8,340,252.54 2,607,652.99 - 5,732,599.55 运输工具 75,508.90 35,489.24 - 40,019.66 小 计 8,588,161.04 2,763,758.39 - 5,824,402.65 6暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 280,427.46 39,813.05 - 240,614.41 通用设备 40,664.00 18,124.33 - 22,539.67 专用设备 9,165,501.29 4,388,453.35 274,5
189、09.80 4,502,538.14 小 计 9,486,592.75 4,446,390.73 274,509.80 4,765,692.22 7已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 294,529.92 265,076.93 - 29,452.99 通用设备 3,514,543.18 3,168,470.86 - 346,072.32 专用设备 3,158,994.90 2,950,122.82 - 208,872.08 运输工具 862,828.00 784,885.20 - 77,942.80 小 计 7,830,896.00
190、7,168,555.81 - 662,340.19 (8) 本期增加数中锦屏新区已完工综合楼房产证已办理 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 9累计折旧 期末数 138,927,398.51 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 9,235,300.76 6,217,096.10 81,772.50 15,370,624.36 通用设备 8,651,085.79 5,217,569.44 1,313,833.13 12,554,822.10 专用设备 87,939,525.47 25,046,886.22 7,246,969.99 105,739
191、,441.70 运输工具 5,237,202.43 1,521,958.18 1,496,650.26 5,262,510.35 合 计 111,063,114.45 38,003,509.94 10,139,225.88 138,927,398.51 10固定资产净值 期末数 418,879,480.99 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 198,135,449.98 50,862,847.87 通用设备 37,224,651.78 14,446,754.32 专用设备 175,259,558.68 145,682,172.32 运输工具 8,259,820.55 5,517,413.9
192、6 合 计 418,879,480.99 216,509,188.47 11固定资产减值准备 期末数 3,029,556.56 1明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 通用设备 - 514,456.10 - 514,456.10 专用设备 1,576,895.69 1,927,304.77 989,100.00 2,515,100.46 合 计 1,576,895.69 2,441,760.87 989,100.00 3,029,556.56 (2) 本期减少数中无转回的固定资产减值准备 (3) 固定资产减值准备计提原因说明 计提固定资产减值准备的原因系部分固定资产闲置或技术陈
193、旧其预计可收回金额已低于其账面价值 12. 在建工程 期末数 24,433,361.18 1 明细情况 工程名称 期末数 期初数 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 锦屏新区技改工程 - - - 189,608,337.74 - 189,608,337.74 技术开发中心大楼 9,090,696.46 - 9,090,696.46 741,724.40 - 741,724.40 待安装设备 4,433,975.56 443,397.56 3,990,578.00 8,769,267.56 - 8,769,2
194、67.56 一汽生产线 - - - 1,841,528.00 - 1,841,528.00 等温退火生产线 1,064,000.00 - 1,064,000.00 1,064,000.00 - 1,064,000.00 联合厂房绿化工程 1,645,359.52 - 1,645,359.52 1,020,000.00 - 1,020,000.00 其他零星工程 8,642,727.20 - 8,642,727.20 4,670,407.91 - 4,670,407.91 合 计 24,876,758.74 443,397.56 24,433,361.18 207,715,265.61 - 20
195、7,715,265.61 2在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 工程 增加 固定资产 减 少 来源 进度 锦屏新区技改工程 189,608,337.74 19,946,871.23 209,555,208.97 - - 募集/自有 完工 技术开发中心大楼 741,724.40 8,348,972.06 - - 9,090,696.46 募集/自有 90% 待安装设备 8,769,267.56 199,577.60 928,309.60 3,606,560.00 4.433,975.56 自有资金 - 一汽生产线 1,841,528.00 219,24
196、5.10 2,060,773.10 - - 自有资金 完工 等温退火生产线 1,064,000.00 - - - 1,064,000.00 自有资金 90% 联合厂房绿化工程 1,020,000.00 625,359.52 - - 1,645,359.52 募集/自有 - 其他零星工程 4,670,407.91 5,785,532.90 1,455,591.66 357,621.95 8,642,727.20 募集/自有 - 合 计 207,715,265.61 35,125,558.41 213,999,883.33 3,964,181.95 24,876,758.74 3上述在建工程无资本
197、化利息 4在建工程减值准备情况 1) 明细情况 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 待安装设备 - 443,397.56 - 443,397.56 合 计 - 443,397.56 - 443,397.56 2 在建工程减值准备计提原因说明 计提在建工程减值准备的原因系有关设备暂停安装 其预计可收回金额已低于其账面价值 13. 无形资产 期末数 24,641,985.21 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 1明细情况 种 类 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 专有技术 943,333.53 - 943,333.5
198、3 1,343,333.49 - 1,343,333.49 Pro 软件 1,978,000.00 - 1,978,000.00 2,494,000.00 - 2,494,000.00 土地使用权 21,152,545.68 - 21,152,545.68 21,442,858.54 - 21,442,858.54 MSC 软件 568,106.00 - 568,106.00 - - - 合 计 24,641,985.21 - 24,641,985.21 25,280,192.03 - 25,280,192.03 2无形资产增减变动情况 无形资产 取得 原 始 期 初 本 期 本 期 本 期
199、期 末 剩 余 种 类 方式 金 额 账面余额 增 加 转 出 摊 销 账面余额 摊销期限 专有技术 外购 4,000,000.00 1,343,333.49 - - 399,999.96 943,333.53 2 年 2 个月 Pro 软件 外购 2,580,000.00 2,494,000.00 - - 516,000.00 1,978,000.00 3 年 10 个月 土地使用权 出让 21,961,275.70 21,442,858.54 87,178.90 - 377,491.76 21,152,545.68 - MSC 软件 外购 695,640.00 - 695,640.00 -
200、 127,534.00 568,106.00 4 年 1 个月 合 计 29,236,915.70 25,280,192.03 782,818.90 - 1,421,025.72 24,641,985.21 3其他说明 1上述无形资产无减值现象本期不需提取减值准备 2) 上述土地使用权中原始金额 1,999,992.20 元剩余摊销年限为 40 年 10 个月原始金额 5,531,900.00 元剩余摊销年限为 43 年 10 个月原始金额 14,429,383.50 元剩余摊销年限为 43 年 9 个月 14. 长期待摊费用 期末数 5,542,712.05 项 目 原始 期 初 本期 本期
201、 期 末 累计 剩 余 金额 账面余额 增加 摊销 账面余额 摊销 摊销年限 电力增容费 1,015,650.00 710,299.51 - 93,926.79 616,372.72 399,277.28 12.5 年 仓储租赁费 11,552,000.00 7,421,999.97 - 3,850,666.68 3,571,333.29 7,980,666.71 0.75-1 年 大修理费 2,710,000.00 2,258,335.33 - 903,329.29 1,355,006.04 1,354,993.96 1.5 年 合计 15,277,650.00 10,390,634.81
202、- 4,847,922.76 5,542,712.05 9,734,937.95 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 15. 短期借款 期末数 1,530,000.00 (1) 明细情况 借款类别 期末数 期初数 信用借款 1,530,000.00 1,530,000.00 合 计 1,530,000.00 1,530,000.00 (2) 其他说明 系向当地财政局借入款项本期享受免息政策 16. 应付账款 期末数 378,426,182.15 1持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 - 465,743.47
203、 2无账龄 3 年以上的大额应付账款 17. 预收账款 期末数 17,412,325.80 1无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位账款 2无账龄 1 年以上的大额预收账款 18. 应付工资 期末数 13,508,866.23 (1) 无拖欠性质的工资 (2) 经温岭市人事劳动社会保障局温人劳社管200218714 文批复公司工资总额本年实行工效挂钩政策 19. 应付股利 期末数 59,395,244.00 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 21,753,600.00 13,596,000.00 金狮明钢有限公司 10,080,000.00 13,860,000.00 社会
204、公众股股东 13,520,000.00 8,450,000.00 新加坡科登投资有限公司 14,041,644.00 - Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 59,395,244.00 35,906,000.00 20. 应交税金 期末数 20,747,912.10 (1) 明细情况 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 -8,611,904.02 -14,011,993.22 17% 消费税 18,343,855.64 15,469,015.47 10% 营业税 -142,922.42 697,487.29 5% 城市维护建设税 3,227,046.4
205、1 8,834,317.48 7% 房产税 1,048,396.51 570,659.82 1.2%/12% 企业所得税 6,762,665.58 4,682,994.54 33% 代扣代缴个人所得税 120,774.40 -83,414.92 土地使用税 - 12,177.06 合 计 20,747,912.10 16,171,243.52 (2) 其他说明 公司合肥分公司本期因应纳税所得额低于 3 万元根据税法有关规定按 18%的比例计缴企业所得税 21其他应交款 期末数 20,449,666.74 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 19,679,011.45 23,536,9
206、97.99 4% 兵役义务费 768,477.72 8,019,028.89 2% 中方职工物价补贴 - 112,400.00 水利建设基金 2,177.57 - 其 他 - 21,420.33 合 计 20,449,666.74 31,689,847.21 22. 其他应付款 期末数 32,714,246.36 1持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 钱江集团有限公司 - 2,143,568.29 2金额较大的其他应付款 单位名称 款项性质及内容 期末数 各购货单位 购货保证金 20,27
207、2,543.06 小 计 20,272,543.06 23. 预提费用 期末数 22,500,365.19 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 技术开发费 14,874,660.58 15,753,409.23 支用结余 维修费等 7,625,704.61 12,734,068.05 应计未付 出口运费 - 261,900.22 房租费 - 240,000.00 合 计 22,500,365.19 28,989,377.50 24. 长期借款 期末数 1,900,000.00 (1) 明细情况 借款类别 期末数 期初数 信用借款 1,900,000.00 1,900,000.00 合 计 1
208、,900,000.00 1,900,000.00 (2) 其他说明 系向当地财政局借入款项本期享受免息政策 25. 少数股东权益 期末数 110,658,550.13 系本公司的控股子公司浙江美可达摩托车有限公司合资外方新加坡科登投资有限公司按其投资比例应计的权益 26. 股本 期末数 453,536,000.00 (1)明细情况 本期增减变动+- 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 国 家 拥 有股份 境 内 法 人持有股份 135,960,000 27,192,000 54,384,000 81,576
209、,000 217,536,000 外 资 法 人持有股份 63,000,000 12,600,000 25,200,000 37,800,000 100,800,000 1 发起人股份 其他 2募集法人股 3内部职工股 4优先股 (一) 尚 未 流 通 股 份 5其他 未上市流通股份合计 198,960,000 39,792,000 79,584,000 119,376,000 1 境内上市的人民币普通股 84,500,000 16,900,000 33,800,000 50,700,000 135,200,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4其他 (二) 已 流 通 股 份
210、 已流通股份合计 84,500,000 16,900,000 33,800,000 50,700,000 135,200,000 三股份总数 283,460,000 56,692,000 113,384,000 170,076,000 453,536,000 318,336,000 (2)其他说明 本期股本增加系根据 2001 年度股东大会决议以 2001 年 12 月 31 日股本为基数对全体股东每 10 股送红股 2 股 以资本公积转增 4 股所致 上述股本的变动业经浙江天健会计师事务所有限公司审验并由其出具浙天会验2002第 128 号验资报告 27. 资本公积 期末数 528,381,
211、162.47 1明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 641,626,281.86 113,384,000.00 528,242,281.86 股权投资准备 - 45,776.41 - 45,776.41 其他资本公积 10,994.00 82,110.20 - 93,104.20 合 计 641,637,275.86 127,886.61 113,384,000.00 528,381,162.47 2其他说明 1 股本溢价本期减少系根据 2001 年度股东大会决议 以 2001 年 12 月 31 日股本为基数对全体股东每 10 股以资本公积转增 4 股所致 2)
212、股权投资准备本期增加系本公司的投资单位浙江益荣汽油机零部件有限公司无法支付的应付款项转入资本公积本公司按权益法计入的股权投资准备 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 3其他资本公积本期增加系无法支付的应付款项转入 28. 盈余公积 期末数 55,860,868.23 1明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 30,127,150.67 7,113,428.15 - 37,240,578.82 法定公益金 15,063,575.34 3,556,714.07 - 18,620.289.41 合 计 45,190,726.01 10,670,
213、142.22 - 55,860,868.23 2其他说明 本期增加系根据董事会决议提取的两项公积 29. 未分配利润 期末数 165,886,830.30 1明细情况 期初数 208,530,544.21 加本期增加 72,072,028.31 减本期减少 114,715,742.22 期末数 165,886,830.30 2其他说明 本期增加均系本期实现净利润本期减少系根据董事会决议对 2002 年度实现净利润进行分配 以及根据 2001 年度股东大会决议 以 2001 年 12 月 31 日股本为基数对全体股东每 10 股送红股 2 股所致 二合并利润及利润分配表项目注释 1主营业务收入/
214、主营业务成本 本年累计数 2,700,598,643.71/2,207,978,686.12 (1) 业务分部 项 目 本年累计数 上年数 主营业务收入 摩托车整车 3,938,640,854.09 3,319,770,557.48 摩托车配件及加工 526,570,490.01 666,258,491.77 电动自行车 3,368,181.77 1,315,671.44 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 小 计 4,468,579,525.87 3,987,344,720.69 抵销 1,767,980,882.16 1,269,246,514.16 合 计 2
215、,700,598,643.71 2,718,098,206.53 主营业务成本 摩托车整车 3,484,771,141.06 3,010,133,525.41 摩托车配件及加工 490,847,549.79 521,006,274.55 电动自行车 4,377,552.99 1,279,614.44 小 计 3,979,996,243.84 3,532,419,414.40 抵销 1,772,017,557.72 1,266,428,486.97 合 计 2,207,978,686.12 2,265,990,927.43 (2) 地区分部 项 目 本年累计数 上年数 主营业务收入 境 内 4,
216、169,203,514.78 3,672,502,634.58 境 外 299,376,011.09 314,842,086.11 小 计 4,468,579,525.87 3,987,344,720.69 抵 销 1,767,980,882.16 1,269,246,514.16 合 计 2,700,598,643.71 2,718,098,206.53 主营业务成本 境 内 3,765,566,227.68 3,296,194,452.19 境 外 214,430,016.16 236,224,962.21 小 计 3,979,996,243.84 3,532,419,414.40 抵 销
217、 1,772,017,557.72 1,266,428,486.97 合 计 2,207,978,686.12 2,265,990,927.43 (3)本年向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 1,004,841,395.24 元占公司全部主营业务收入的 37.21% 2. 主营业务税金及附加 本年累计数 219,022,885.53 项 目 本年累计数 上年数 城市维护建设税 7,152,099.04 8,899,652.15 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 教育费附加 4,945,459.85 5,947,001.67 消费税 206,925,326.64
218、 199,427,773.72 合 计 219,022,885.53 214,274,427.54 3. 其他业务利润 本年累计数 2,191,118.48 项 目 本年累计数 上年数 材料销售 2,330,904.57 3,680,461.64 包装物销售 -157,571.86 118,676.23 租 赁 -29,318.46 - 其 他 47,104.23 331,207.58 合 计 2,191,118.48 4,130,345.45 4. 财务费用 本年累计数 -2,071,120.89 1明细情况 项 目 本年累计数 上年数 利息支出 2,128,930.01 8,941,094
219、.01 减利息收入 4,087,356.64 8,595,719.74 汇兑损失 141,918.33 197,414.65 减汇兑收益 300,576.15 209,812.38 其 他 45,963.56 77,848.55 合 计 -2,071,120.89 410,825.09 2其他说明 利息支出系票据贴现利息 利息收入主要系向客户收回的票据贴现利息和银行存款利息收入 5. 投资收益 本年累计数 4,194,428.52 项 目 本年累计数 上年数 股票投资(申购新股)收益 509,497.52 - 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 3,800,740.00 12,015
220、,154.98 股权投资差额摊销 -115,809.00 -115,809.00 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 4,194,428.52 11,899,345.98 6. 补贴收入 本年累计数 6,091,457.00 (1) 明细情况 项 目 本年累计数 上年数 出口贴息 91,457.00 - 财政补助 6,000,000.00 - 合 计 6,091,457.00 - (2) 本期补贴收入来源及依据说明 本期财政补助收入系根据温岭市人民政府温政发2002220 号文收到的一次性补助 7. 营业外收入 本年累计数 4,114,935.61 项 目
221、本年累计数 上年数 处置固定资产净收益 32,139.32 - 罚(赔)款净收入 3,743,354.58 4,164,661.17 其 他 339,441.71 70,399.54 合 计 4,114,935.61 4,235,060.71 8. 营业外支出 本年累计数 9,646,589.60 项 目 本年累计数 上年数 水利建设专项资金 2,723,456.02 3,749,284.91 捐赠支出 691,003.75 297,000.00 罚款支出 30,276.80 360,414.89 固定资产减值准备 2,441,760.87 - 处置固定资产净损失 2,826,516.55 7
222、94,993.04 在建工程减值准备 443,397.56 - 其 他 490,178.05 319,249.58 合 计 9,646,589.60 5,520,942.42 9. 所得税 本年累计数 31,327,873.49 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 (1) 明细情况 项 目 本年累计数 上年数 合 计 31,327,873.49 25,837,182.05 (2) 其他说明 公司本期收到上年应退所得税 2,836,726.25 元 按照有关规定 上述所得税的退回在收到时作冲销所得税费用处理 10.少数股东损益 本年累计数 7,674,819.96 1
223、明细情况 项 目 本年累计数 上年数 合 计 7,674,819.96 6,665,718.81 2其他说明 少数股东损益系公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司的合资外方新加坡科登投资有限公司按其投资比例本期应计的损益 三合并现金流量表项目注释 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 本年累计数 11,427,208.90 项 目 本年累计数 收到利息收入 4,222,578.49 收到补贴收入 6,091,457.00 收到押金 402,947.18 其 他 710,226.23 合 计 11,427,208.90 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 本年累计数 42,705,811.41
224、 项 目 本年累计数 支付业务宣传费 7,407,554.15 支付广告费 7,075,233.30 支付差旅费 6,736,931.67 支付办公费及业务招待费 4,058,222.85 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 支付租赁及仓储费 2,995,302.82 支付信息披露等相关费用 1,651,861.22 支付咨询费 915,510.20 捐 赠 652,000.00 其 他 11,213,195.20 合 计 42,705,811.41 七母公司会计报表项目注释 一母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 183,733.278.25 1账龄分
225、析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例%坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 183,583,884.84 94.25 9,179,194.24 174,404,690.60 180,547,433.87 97.13 9,027,371.68 171,520,062.19 1-2 年 8,443,983.61 4.33 844,398.37 7,599,585.24 2,778,806.95 1.50 138,940.35 2,639,866.60 2-3 年 362,273.46 0.19 72,454.69 289,818.77 290,609.18 0
226、.16 14,530.46 276,078.72 3 年以上 2,398,639.41 1.23 959,455.77 1,439,183.64 2,253,485.43 1.21 112,674.27 2,140,811.16 合 计 194,788,781.32 100 11,055,503.07 183,733,278.25 185,870,335.43 100 9,293,516.76 176,576,818.67 2应收账款期末数中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 107,045,562.17 元占应收账款账面余额的 54.95% 3无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位账款
227、 4本期实际核销非关联方应收账款(账面余额)125,048.69 元原因系账龄较长已很难收回 2. 其他应收款 期末数 7,551,958.10 1账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 1 年以内 6,805,284.57 80.00 340,264.23 6,465,020.34 1,097,363.25 33.26 54,868.16 1,042,495.09 1-2 年 15,200.03 0.18 1,520.00 13,680.03 784,709.
228、53 23.79 39,235.48 745,474.05 2-3 年 306,760.00 3.60 61,352.00 245,408.00 902,468.61 27.35 45,123.43 857,345.18 3 年以上 1,379,749.55 16.22 551,899.82 827,849.73 514,630.94 15.60 25,731.55 488,899.39 合 计 8,506,994.15 100 955,036.05 7,551,958.10 3,299,172.33 100 164,958.62 3,134,213.71 2其他应收款中欠款金额前 5 名的欠
229、款金额总计为 5,225,408.71 元占其他应收款账面余额的 61.42% 3持有公司 5%含 5%以上股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 392,804.79 - 4本期实际核销非关联方其他应收款账面余额28,199.28 元原因系账龄较长已很难收回 3. 长期股权投资 期末数 459,648,683.24 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 317,679,002.95 - 317,679,002.95 335,941,860.56 - 335,941,860.56 对联营企
230、业投资 141,969,680.29 - 141,969,680.29 160,639,444.72 - 160,639,444.72 合 计 459,648,683.24 - 459,648,683.24 496,581,305.28 - 496,581,305.28 (2) 长期股权投资其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 初始投资金额 占注册资本比例% 浙江美可达摩托车有限公司 50 年 21,633,880.67 75.00 浙江益荣汽油机零部件有限公司 50 年 119,217,426.62 45.53 深圳市钱江车业有限公司 10 年 2,880,000.00 4
231、8.00 摩联科技有限责任公司(暂定名) 30 年 1,500,000.00 3.00 小 计 145,231,307.29 2) 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初 始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 浙江美可达摩托 车有限公司 21,633,880.67 - 24,281,602.55 42,124,932.00 -17,843,329.45 浙江益荣汽油机 零部件有限公司 119,217,426.62 - 3,984,817.54 - 3,984,81
232、7.54 深圳市钱江车业 有限公司 2,880,000.00 - -138,301.13 - -138,301.13 小 计 143,731,307.29 - 28,128,118.96 42,124,932.00 -13,996,813.04 3) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江益荣汽油机 零部件有限公司 -3,037,191.37 -2,682,852.35 - -303,719.16 -2,379,133.19 7 年 10 月 浙江美可达摩托 车有限公司 4,195,281.15 2,936,696.67 - 419,528.
233、16 2,517,168.51 6 年 小 计 1,158,089.78 253,844.32 - 115,809.00 138,035.32 二母公司利润及利润分配表项目注释 1主营业务收入 本年累计数 2,876,736,037.31 1明细情况 项 目 本年累计数 上年数 摩托车整车 2,362,045,138.08 2,118,315,105.34 摩托车配件及加工 511,322,717.46 600,137,762.77 电动自行车 3,368,181.77 1,315,671.44 合 计 2,876,736,037.31 2,719,768,539.55 (2)本年向前 5 名
234、客户销售收入总额为 989,064,933.89 元占公司全部主营业务收入的34.38% 2.主营业务成本 本年累计数 2,613,124,056.80 项 目 本年累计数 上年数 摩托车整车 2,132,052,415.06 1,975,567,102.75 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 摩托车配件及加工 476,694,088.75 462,581,589.28 电动自行车 4,377,552.99 1,279,614.44 合 计 2,613,124,056.80 2,439,428,306.47 3. 投资收益 本年累计数 28,476,031.07
235、项 目 本年累计数 上年数 股票投资(申购新股)收益 509,497.52 - 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 28,082,342.55 28,951,851.16 股权投资差额摊销 -115,809.00 -115,809.00 合 计 28,476,031.07 28,836,042.16 八关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1存在控制关系的关联方 1存在控制关系的关联方的基本情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 温岭钱江投资经营有限公司 浙江温岭 资产管理实业投资等 母公司 国有 林华中 钱江集团有限公司 浙江温岭 摩托车及零部件制
236、造汽车一般配件电机等 母公司 国有 林华中 浙江美可达摩托车有限公司 浙江温岭 生产销售摩托车及摩托车配件 子公司 中外 合资企业 林莲娣 2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 温岭钱江投资经营有限公司 588,000,000.00 588,000,000.00 钱江集团有限公司 398,000,000.00 398,000,000.00 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,800,000.00 USD2,800,000.00 3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 Q J M T 浙
237、江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 温岭钱江投资经营有限公司 398,000,000.00 100 398,000,000.00 100 钱江集团有限公司 135,960,000.00 47.96 81,576,000.00 47.96 217,536,000.00 47.96 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,100,000.00 75 USD2,100,000.00 75 2不存在控制关系的关联方 1 浙江益鹏发动机配件有限公司 浙江益中摩托车电器有限公司与本公司的联系为同一关键管理人员董事 2浙江益荣汽油机零部件有限公司系本公司的参股公
238、司本公司拥有其45.53%的股权 3 西藏珠峰钱江工业有限公司原系本公司的参股公司 本公司已转让原持有的该公司股权详见本附注十四一之说明 4深圳市钱江车业有限公司系本公司的参股公司本公司拥有其48%的股权 5温岭市钱江包装有限公司温岭市钱江进出口有限公司杭州远见智能数字设备有限公司温岭钱江欧圣机电工业有限公司地方国营温岭印刷厂温岭市钱江化工机械有限公司和浙江茂诠机械有限公司与本公司的关系为同受钱江集团有限公司控制 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物及接受劳务 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 钱江集团有限公司 479,794.09 市场价 - 浙江益鹏发动机
239、配件有限公司 735,972,713.88 市场价 810,391,897.61 市场价 浙江益中摩托车电器有限公司 72,072,893.64 市场价 68,164,495.48 市场价 浙江益荣汽油机零部件有限公司 220,336,264.40 市场价 232,868,752.03 市场价 温岭市钱江包装有限公司 28,781,201.34 市场价 20,469,094.78 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 7,660,122.82 市场价 4,829,422.13 市场价 杭州远见智能数字设备有限公司 2,400,547.30 市场价 - 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 1,999
240、,367.13 市场价 2,059,672.00 市场价 地方国营温岭印刷厂 338,760.75 市场价 - 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 519.28 市场价 - 西藏珠峰钱江工业有限公司 - 13,560,542.34 市场价 小计 1,070,042,184.63 1,152,343,876.37 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 2. 销售货物 (1)主营业务收入 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 钱江集团有限公司 - 85,831.00 市场价 浙江益鹏发动机配件有限公司 236,329,565.70 市场价 306,0
241、46,503.42 市场价 浙江益中摩托车电器有限公司 165,024.52 市场价 42,104.73 市场价 浙江益荣汽油机零部件有限公司 6,204,915.25 市场价 8,740,360.07 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 287,201,297.80 市场价 251,707,387.79 市场价 杭州远见智能数字设备有限公司 132,172.42 市场价 - 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 3,920,477.25 市场价 7,666,588.43 市场价 浙江茂诠机械有限公司 31,367.52 市场价 654,568.76 市场价 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 5,84
242、5.00 市场价 - 西藏珠峰钱江工业有限公司 - 2,156,009.98 市场价 小计 533,990,665.46 577,099,354.18 (2) 其他业务收入不包括租金收入 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 浙江益鹏发动机配件有限公司 9,545,471.72 市场价 6,923,744.59 市场价 浙江益中摩托车电器有限公司 4,452.30 市场价 6,837.60 市场价 浙江益荣汽油机零部件有限公司 308,596.87 市场价 244,816.23 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 9,583,798.17 市场价 1,568,296.
243、40 市场价 杭州远见智能数字设备有限公司 3,268,694.45 市场价 - 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 704,062.71 市场价 664,991.40 市场价 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 8,507.58 市场价 - 小计 23,423,583.80 9,408,686.22 3. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 余额 占全部应收(预收) 应付(预付)款余额的比例 % 项目及关联方名称 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收账款 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 浙江茂诠机械有限公司 1,101,598.65 1,117,098.
244、65 0.54 0.59 温岭市钱江进出口有限公司 2,392,287.32 12,290,031.13 1.17 6.47 杭州远见智能数字设备有限公司 1,088,467.81 - 0.53 - 小 计 4,582,353.78 13,407,129.78 2.24 7.06 (2) 其他应收款 钱江集团有限公司 1,642,804.79 - 15.76 - 小 计 1,642,804.79 - 15.76 - (3) 预付账款 浙江茂诠机械有限公司 57,205.34 57,205.34 0.37 0.44 小 计 57,205.34 57,205.34 0.37 0.44 (4) 应付
245、账款 钱江集团有限公司 - 465,743.47 - 0.13 浙江益荣汽油机零部件有限公司 5,293,204.77 8,547,702.93 1.40 2.44 浙江益鹏发动机配件有限公司 43,634.60 2,077,818.08 0.01 0.59 浙江益中摩托车电器有限公司 4,486,503.30 7,550,640.48 1.18 2.16 温岭市钱江包装有限公司 256,094.80 757,514.47 0.07 0.22 浙江茂诠机械有限公司 174,761.03 - 0.05 - 地方国营温岭印刷厂 46,317.76 - 0.01 - 温岭市钱江化工机械有限公司 6,
246、800.00 6,800.00 - - 小 计 10,307,316.26 19,406,219.43 2.72 5.54 (5) 预收账款 深圳市钱江车业有限公司 141,837.11 - 0.81 - 小 计 141,837.11 - 0.81 - (6) 其他应付款 浙江益鹏发动机配件有限公司 81,080.00 81,080.00 0.25 0.15 钱江集团有限公司 - 2,143,568.29 - 4.07 小 计 81,080.00 2,224,648.29 0.25 4.22 4 购买固定资产 2002年度公司及公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司按账面净值从钱江集团有限公司
247、浙江益鹏发动机配件有限公司浙江益荣汽油机零部件有限公司钱江集团有限公司环球机械电器分公司和浙江益中摩托车电器有限公司购入固定资产分别为174,322.75元2,192,851.63元361,289.05元17,760.00元和126,212.97元2001年度按账面净值从关联企业购入固定资产合计为528,775.89元 5出售固定资产 2002年度公司及公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司按账面净值向浙江益鹏发动机 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 配件有限公司浙江益荣汽油机零部件有限公司钱江集团有限公司环球机械电器分公司和浙江益中摩托车电器有限公司出售固定资产
248、分别为523,328.68元324,053.96元492,433.68元和77,718.72元2001年度按账面净值向关联企业出售固定资产合计为1,700,957.69元 6. 经营租赁 11999年3月公司分别与钱江集团有限公司浙江益中摩托车电器有限公司签订厂房租赁协议根据协议规定公司2002年度应付的租金分别为240,000.00元和240,000.00元2001年度分别为240,000.00元和720,000.00元 21995年4月公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与钱江集团有限公司浙江益鹏发动机配件有限公司签订厂房租赁协议根据协议规定浙江美可达摩托车有限公司2002年度应付的租金
249、为1,250,000.00元2001年度为2,500,000.00元 32001年1月公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司签订厂房租赁协议根据协议规定浙江美可达摩托车有限公司2002年度应付的租金为184,648.32元2001年度为276,972.48元 42001年1月公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司签订房屋及设备租赁协议根据协议规定公司2002年度应付的租金为2,455,883.61元2001年度为1,294,873.86元 52000年3月公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订租赁协议根据协议规定公司2002年度应付的租金为993,251.00元2001
250、年度为1,059,037.32元 62001年1月公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订房屋租赁协议根据协议规定公司2001年度应付的租金为139,346.16元2002年度没有发生 72002年6月公司与浙江益中摩托车电器有限公司签订设备租赁协议根据协议规定公司2002年度应收取的租金为140,000.00元2001年度没有发生 82002年1月公司与钱江集团有限公司签订设备租赁协议根据协议规定公司2002年度应收取的租金为586,369.18元2001年度没有发生 91998年6月公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订房屋租赁协议根据协议规定公司2002年度应付的租金为180,000.00元2
251、001年度为180,000.00元 7. 管理合同 2002年 公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与钱江集团有限公司签订管理咨询协议根据协议规定浙江美可达摩托车有限公司2002年度应付的管理咨询费为2,039,800.00元2001年度没有发生 8. 代理 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 2002 年度公司委托温岭市钱江进出口有限公司代理进口设备 4,062,774.61 元2001 年度没有发生 9. 许可协议 11999年3月公司与浙江钱江摩托集团有限公司现已更名为钱江集团有限公司签订协议根据协议约定公司可无偿使用钱江集团有限公司拥有的专利权外观设计及专
252、有技术 21999年3月公司与浙江钱江摩托集团有限公司现已更名为钱江集团有限公司签订协议根据协议约定公司可无偿使用钱江集团有限公司拥有的钱江荣誉商标 32000 年 3 月公司与浙江钱江摩托集团有限公司现已更名为钱江集团有限公司签订补充协议根据补充协议约定公司可无偿使用钱江集团有限公司注册的QJIANG商标 10. 关键管理人员报酬 2002 年度公司共有关键管理人员 13 人其中在本公司领取报酬 5 人全年报酬总额 64.18万元 2001 年度公司共有关键管理人员 12 人 其中 在本公司领取报酬 4 人 全年报酬总额 29.01万元关键管理人员报酬具体情况如下 12002 年度 报酬档次
253、 1-2 万元 13-14 万元 16-17 万元 人数 1 1 3 22001 年度 报酬档次 3-4 万元 7-8 万元 8-10 万元 人数 1 1 2 11. 其他关联方交易 12002年公司与钱江集团有限公司签订协议约定钱江集团有限公司使用公司的资金按1年期存款利率计算资金使用费 钱江集团有限公司于2002年1月借用公司资金135,000,000.00元并于2002年3月归还应计资金使用费为612,150.00元钱江集团有限公司于2002年3月借用公司资金10,000,000.00元并于当月归还应计资金使用费为3,254.79元钱江集团有限公司分别于2002年6月和2002年12月借
254、用公司资金10,000,000.00元和10,130,000.00元 并分别于借用当天归还未计算资金使用费2001年钱江集团有限公司全年平均使用公司资金为21,464,400.00元应计资金使用费212,497.57元 22001年4月公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与钱江集团有限公司签订委托开发设计新车型的合同根据合同规定浙江美可达摩托车有限公司2001年度应付的开发费为 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 2,430,786.90元2002年度公司未委托钱江集团有限公司开发设计新车型 32001年12月公司与西藏珠峰钱江工业有限公司签订协议约定西藏珠峰钱江
255、工业有限公司将部分已签约的购买设备合同转让给公司继续履行 已付设备款8,769,267.56元由公司归还未付设备款7,648,109.20元由公司直接支付给供应商2001年12月28日公司与钱江集团有限公司浙江益荣汽油机零部件有限公司分别签订协议将从西藏珠峰钱江工业有限公司转入的部分合同转让给上述两家公司继续履行已付设备款3,606,560.00元由其归还未付设备款由其直接支付给供应商上述交易已于2002年3月履行完毕 4 根据协议 公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司本年将应收飞跃进出口有限公司户借方余额378,026.51元转由钱江集团有限公司与对方结算钱江集团有限公司将应收福建省莆田铸
256、锻有限责任公司户贷方余额54,605.83元转由浙江美可达摩托车有限公司与对方结算 九或有事项 一 本公司应收中国燕兴中南公司货款 793,516.40 元 账龄在 3 年以上 公司已提起诉讼可能会给公司造成一定的损失 二除上述外截至 2002 年 12 月 31 日公司无其他重大或有事项 十承诺事项 一 本公司拟出资105万美元 与其他股东共同投资设立 三力钱江摩托国际有限公司该公司注册地拟为印度尼西亚雅加达注册资本拟为600万美元以上事项业经公司董事会一届七次会议审议通过 2002年1月30日 对外贸易经济合作部以外经贸合函200265号文批复同意公司与台湾联统实业股份有限公司等在印尼合资
257、设立三力钱江国际摩托车有限公司从事境外加工贸易经营期限30年截至2002年12月31日公司尚未实际出资 二2001年11月20日公司董事会一届十一次会议审议通过以自筹资金受让钱江集团有限公司持有的浙江益鹏发动机配件有限公司19.5%股权的议案 截至2002年12月31日 上述议案尚未实施 十一资产负债表日后事项中的非调整事项 截至 2003 年 1 月 19 日公司无重大资产负债表日后事项中的非调整事项 十二债务重组事项 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 公司本期未发生债务重组事项 十三非货币性交易事项 公司本期未发生非货币性交易事项 十四其他重要事项 一2001
258、 年 12 月 10 日公司与西藏珠峰工业股份有限公司(乙方)签订股权转让合同将所持西藏珠峰钱江工业有限公司 40%的股权以 2,720 万元的价格(即原出资额)转让给乙方上述合同业经公司于 2001 年 12 月 28 日召开的董事会一届十二次会议批准 截至 2002 年 12 月 31 日公司已收到全部股权转让款 2,720 万元工商变更手续尚在办理之中公司将已收股权转让款2,720 万元冲销账面长期股权投资 二2002 年 2 月 23 日公司董事会一届十三次会议审议通过关于投资组建摩联科技有限责任公司暂定名的议案该公司拟由天津摩托车技术中心等 11 家单位共同出资组建注册资本 5,00
259、0 万元其中本公司出资 150 万元占 3%截至 2002 年 12 月 31 日本公司及其他发起股东均已出资出资情况业经天津市瑞泰有限责任会计师事务所审验并由其出具津瑞泰验内2002121 号验资报告该公司的工商注册登记手续尚在办理之中本公司对上述出资账列长期股权投资 三本公司与深圳市宝安益豪摩托车实业发展有限公司自然人卢志雄和自然人陈亮球共同出资设立深圳市钱江车业有限公司公司出资 2,880,000.00 元占该公司注册资本的 48%该公司已于 2002 年 7 月 29 日成立 四 经公司董事会审议通过 公司拟设立华北分公司 华东分公司和合肥分公司 截至 2002年 12 月 31 日公
260、司已设立合肥分公司并开始运作 五2002 年 9 月 16 日公司取得浙江省对外贸易经济合作厅省厅2002登记制 1480 号进出口企业资格证书获得进出口业务经营权 六2001 年 8 月 24 日经中国证券监督管理委员会证监公司字200192 号文批准本公司以 2000 年末的总股本 26,000 万股为基数每 10 股配 3 股配股价为每股 12.76 元公司实际配售 2,346 万股扣除配股费用后实际募集资金净额为 288,665,028.25 元2001 年 11 月 6 日配股资金全部到位根据配股说明书承诺其中 19,900 万元用于扩大摩托车出口技术改造项目2,990 万元用于摩托
261、车电子技术应用技改项目2,980 万元用于技术开发中心技改项目2,950 万元用于摩托车焊接生产线技改项目截至 2002 年 12 月 31 日上述项目的投入情况为扩大摩托 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 车出口技术改造项目投入 5,982 万元摩托车电子技术应用技改项目投入 1,144 万元技术开发中心技改项目投入 680 万元摩托车焊接生产线技改项目投入 235 万元上述募集资金的实际使用情况尚未经本公司审计机构的审核 七根据公司所在地浙江省温岭市近期城市规划和工业布局的要求本公司位于温岭市北苑居北山路 21 号的老厂区(即原被本公司购并企业温岭市微型电机总厂所在地)可能需要搬迁