1、1中国服装股份有限公司2001 年年度报告重要提示本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司 2001年年报出具了标准无保留意见的审计报告 目 录一公司简介2二会计数据和业务数据摘要 3三股本变动及股本情况介绍 5四董事监事和高级管理人员的情况 8五公司治理结构 10六股东大会简介 12七董事会报告 13八监事会报告 22九重要事项 24十财务报告 27十一备查文件 722一 公 司 简 介1公司法定中文名称中国服装股份有限公司公司法定英文名称China Garments
2、 Co., Ltd.英文名称缩写: CGC2公司法定代表人: 方玉根3公司董事会秘书: 郭恒联系地址: 北京市建国路 99号中服大厦 27层联系电话: 010-65817498 传 真: 010-65812147电子信箱 cgcom4公司董事会证券事务代表: 刘定国 联系地址: 北京市建国路 99号中服大厦 27层 联系电话: 010-65816688转 8234 传 真: 010-65812147电子信箱 cgcom5公司注册地址: 北京市新技术产业开发试验区丰台科技园区公司办公地址: 北京市建国路99号中服大厦27层邮政编码: 100020 电子信箱 cgcom6公司选定的信息披露报纸名称
3、中国证券报证券时报上海证券报登载公司年度报告的国际互联网网址 公司年度报告备置地点公司董事会办公室7公司股票上市地: 深圳证券交易所 股票简称: 中国服装 股票代码: 0009028公司其他有关资料公司注册登记日期1999年 3月 3日公司注册地址 北京市新技术产业开发试验区丰台科技园区公司注册登记地点国家工商行政管理局企业法人营业执照注册号 10000010005303税务登记号码 110106100005300公司未流通股票托管机构 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司公司聘请的会计师事务所 北京兴华会计师事务所有限责任公司会计事务所地址 北京市西城区阜成门外大街 2号万通新世界广场 B
4、座 708室二会计数据和业务数据摘要1报告期主要利润指标情况 单位人民币元利润总额 -17,071,406.08净利润 -17,809,795.54扣除非经常性损益后的净利润 -19,272,072.89主营业务利润 62,915,145.61其他业务利润 3,011,354.25营业利润 -18,086,393.33投资收益 -2,256,804.22补贴收入 1,911,017.11营业外收支净额 1,360774.36经营活动产生的现金流量净额 -63,746,356.64现金及现金等价物净增加额 34,497,643.73注扣除非经常性损益项目涉及金额1 补贴收入 684,190.78
5、元2 营业外收支净额 1,360,774.36元3 合并差价摊销-342,380.78元4 国债投资损失240,307.01元2近三年主要会计数据和财务指标 2001年 2000年 1999年 调整前 调整后 调整前 调整后主营业务收入 450,923,916.53 521,516,527.50 521,246,934.60 291,081,388.07 291,081,388.07净利润 元 -17,809,795.54 37,135,502.64 33,838,453.80 32,101,256.95 32,101,256.95总资产 元 1,094,546,814.72 1,056,60
6、9,196.37 1,005,853,443.10 940,610,600.67 902,160,832.274 4 股东权益元 478, 290, 203. 26 543, 705, 179. 60 498, 716, 607. 84 530, 623, 243. 88 492, 173, 475. 48 全面摊薄每股收益元/股 - 0. 08 0. 17 0. 16 0. 15 0. 15 加权平均每股收益元/股 - 0. 08 0. 17 0. 16 0. 15 0. 15 扣除非经常性损益后的 每股收益 ( 元/股) - 0. 09 0. 15 0. 14 0. 11 0. 11 每股
7、净资产( 元/股) 2. 22 2. 53 2. 32 2. 47 2. 29 调整后每股净资产( 元/股) 2. 18 2. 50 2. 30 2. 46 2. 28 全面摊薄净资产收益率% - 3. 72 6. 83 6. 79 6. 05 6. 52 加权平均净资产收益率% - 3. 64 6. 76 7. 02 5. 48 6. 74 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率 ( %) - 3. 93 6. 00 6. 16 4. 14 4. 47 每股经营活动产生 的现金流量净额( 元/股) - 0. 30 0. 17 0. 17 - 0. 16 利润分配表附表 报告期利润 净资产
8、收益率% 每股收益元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13. 15 12. 84 0. 29 0. 29 营业利润 - 3. 78 - 3. 69 - 0. 08 - 0. 08 净利润 - 3. 72 - 3. 64 - 0. 08 - 0. 08 扣除非经常性 损益后的净利润 - 4. 03 - 3. 93 - 0. 09 - 0. 09 注利润表附表的利润数据是按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第9 号要求计算的 3报告期内股东权益变动情况及原因 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 215, 000, 0
9、00 289, 826, 394. 45 14, 645, 041. 64 7, 322, 520. 82 - 20, 754, 828. 25 498, 716, 607. 84 本期增加 46, 590.97 - 17, 809, 795. 54 本期减少 2, 663, 200. 01 期末数 215, 000, 000 287, 209, 785. 41 14, 645, 041. 64 7, 322, 520. 82 - 38, 564, 623. 79 478, 290, 203. 26 5 注 变动原因 1资本公积减少 2,663,200.01元,为本企业依据财会字199816号
10、文规定及公司董事会有关决议对固定资产评估增值予以摊销资本公积增加 46,590.97 元为无法付出款项转入资本公积所致2未分配利润增加-17,809,795.54元,由本年度亏损所致 三股本变动和股东情况介绍1股本变动情况1股份变动情况表( 数量单位 股) 本次变动前本次变动增减 +本次变动 后配股送股公积金转股增发其他小计一尚未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股境外法人持有股份 其他2募集法人股份3内部职工股4优先股或其他未上市流通股份合计 二 已上市流通股份1人民币普通股2 境内上市的外资股3 境外上市的外资股4 其他已上市流通股份合计150,000,0001
11、19,694,80030,305,200150,000,00065,000,00065,000,000150,000,000119,694,80030,305,200150,000,00065,000,00065,000,000股份总数215,000,000215,000,000 注公司在报告期内未发生引起股份总数和结构变动的情况2股票发行与上市情况6公司 A 股股票中国服装代码 000902于 1999 年 1月 21 日在深圳证券交易所上网定价发行 6,500万股人民币普通股 每股定价 4.73元共募集资金 29,801.21万元1999年 4月 8日公司6500万 A股股票在深圳证券交易
12、所上市挂牌价 7.38元/股2股东情况介绍1报告期末股东总数截止 2001年12月 31 日公司股东总数为26,904户2主要股东持股情况持股 5%含 5%以上股东的股份变动情况名 称 期初数 股 报告期内增减 + - 期末数 股中国服装集团公司 109,677,500 -109,677,500 0中国纺织物资 集团 总公司 0 +109,677,500 109,677,500吴江工艺织造厂 30,305,200 0 30,305,200注a中国服装集团公司原为本公司主发起人根据财政部 关于变更中国服装股份有限公司国有法人股持股单位有关问题的批复财企 200057号中国服装股份有限公司中国服装
13、集团公司及中国纺织物资 集团 总公司于 2001年 3月 29日在 中国证券报上海证券报证券时报分别刊登了中国服装股份有限公司董事会公告中国服装集团公司关于以无偿方式出让中国服装股份有限公司国有法人股的公告中国纺织物资集团总公司关于以无偿划转方式受让中国服装股份有限公司国有法人股的公告2001 年 4月 2日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了有关过户手续 中国纺织物资 集团 总公司以无偿划转方式受让中国服装集团公司持有的 中国服装 国有法人股 109,677,500股占公司总股份的 51.01%所持股份为未上市流通国有法人股吴江工艺织造厂所持股份 30,305,200 股为未上市流
14、通的境内法人持有股占公司总股份的 14.10%持股5%含 5%以上的法人股东报告期内持有的股份质押或冻结情况:持股 14.10%的公司第二大股东吴江工艺织造厂已在 2000 年度将其所持有的 30,305,200股全部质押给中国银行吴江支行, 股份冻结期限从 2000年 11月 3日至 2005年 9月 25日报告期内该部分股份仍在冻结期内公司前十名股东持股情况截止2001 年12 月31日名次 股东名称 期末持股数股 期末持股比例 % 1 中国纺织物资集团总公司 109,677,500 51.017 2 吴江工艺织造厂 30,305,200 14.10 3 通化市人造毛皮联合公司 10,01
15、7,300 4.66 4 上海赢州实业有限公司 362,800 0.17 5 徐步兰 327,607 0.15 6 李太水 290,200 0.13 7 王之生 281,600 0.13 8 聂学岩 280,000 0.139 深圳市隆威投资发展有限公司 236,000 0.1110 郑卫光 232,800 0.11注a通化市人造毛皮联合公司所持股份为未上市流通的国家持有股其它第四至第十大股东所持股份均为向社会公开发行的已上市流通股公司前三大股东无关联关系 其他流通股股东未知其关联关系3公司控股股东情况介绍控股股东名称 中国纺织物资 集团总公司法定代表人常俊传成立日期 1984年注册资本 24
16、409万元人民币公司类别 全民所有制股权结构 国有独资经营范围 纺织系统企事业单位所需的原辅料含棉花合成及化学纤维钢材有色金属燃料含成品油设备及零部件的代购代销代储代运经营本系统商品的进出口业务接受本系统单位的委托代理进出口业务经营本系统的技术进出口业务承办中外合资经营 合作生产来料加工来样加工来件装配补偿贸易 易货贸易及转口贸易业务批发零售汽车其中小轿车直接销售到最终用户自有房屋租赁纺织品服装纺织原材料化轻材料的开发生产销售纺织机械电子设备的开发生产技术转让销售技术咨询技术服务文化交流报告期内控股股东发生变化中国服装集团公司原为本公司控股股东根据财政部关于变更中国服装股份有限公司国有法人股持
17、股单位有关问题的批复财企200057 号中国纺织物资 集团总公司以无偿划转方式受让中国服装集团公司持有的中国服装国有法人股 109,677,500 股8占公司总股份的 51.01%2001年 4月 2日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了有关过户手续有关公告于 2001年 3 月 29 日刊登在中国证券报上海证券报证券时报上4公司控股股东的实际控制人情况介绍控制人名称国务院单位性质 行政单位四董事监事和高级管理人员的情况1董事监事高级管理人员的基本情况姓 名性别年龄职 务任 期年初持股数年末持股数方玉根男50董事长1999.2-2002.200李小白男44副董事长兼副总经理1999.
18、2-2002.200姚德荣男57副董事长1999.2-2002.200周华瑜男38副董事长2001.7-2002.200胡寿元男51董事1999.2-2002.200梁勇男38董事兼总经理2001.7-2002.200李欢意男39董事兼副总经理1999.2-2002.200李 莹男39董事2001.7-2002.200谭 颖女56董事兼总经济师1999.2-2002.200王掌大男42董事1999.2-2002.200魏 云女42董事兼财务总监1999.2-2002.200张士全男47董事2001.7-2002.200董 娟女49独立董事2001.7-2002.200张克强男46监事会主席20
19、01.7-2002.200丁宇菲女37监事2001.7-2002.200黄新建男34监事1999.2-2002.200姜孟奎男48监事1999.2-2002.200钱传根男31监事1999.2-2002.200郭 恒男36副总经理兼董事会秘书2000.11-2002.200郭战军男37总经理助理2000.11-2002.200董事监事在股东单位的任职情况周华瑜在中国纺织物资集团总公司任职职务为总会计师李莹在中国纺织物资 集团总公司任职 职务为资产管理部副经理张士全在中国纺织物资集团总公司任职职务为投资开发部主任9张克强在中国纺织物资集团总公司任职职务为公司党委副书记纪委书记丁宇菲在中国纺织物资
20、集团总公司任职职务为集团工作部主任王掌大在吴江工艺织造厂任职 职务为厂长胡寿元在通化市人造毛皮联合公司任职职务为总经理姜孟奎在通化市人造毛皮联合公司任职职务为副总经理2年度报酬情况根据公司第一届董事会第四次会议审议通过的 关于公司董事 监事及高级管理人员报酬的议案 的有关规定公司董事 监事人均年报酬不低于 8000元公司高级管理人员实行年薪制人均年薪 6-10万元现任董事 监事高级管理人员在公司领取年度报酬总额为 80万元金额最高的前三名董事的报酬总额为 20万元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 19.4万元公司现任董事 监事高级管理人员共 20 人除在公司领取董事监事津贴外在公司领取
21、报酬的 10人其中年度报酬数额在 7-10 万元的 2人年度报酬数额在 7 万元以下的8人除在公司领取董事 监事津贴外 不在公司领取其它报酬的董事 监事共 10人 姚德荣王掌大胡寿元姜孟奎周华瑜 张士全李莹董娟张克强 丁宇菲除独立董事董娟外其余均在股东单位领取报酬独立董事董娟的津贴为 1万元无其他待遇3报告期内董事监事高级管理人员离任情况及原因姓 名原职务离任原因刘跃智董事工作原因盛中鹏监事长工作原因陈世东监事工作原因4报告期内聘任或解聘公司总经理及其他高级管理人员的情况2001 年 7月 20日第一届董事会第十一次会议审议通过 关于变更公司总经理的议案因工作需要公司董事长方玉根先生辞去兼任公
22、司总经理职务公司董事会聘任梁勇先生为公司总经理1010报告期内 公司副总经理 董事会秘书及其他高级管理人员未变更5公司员工情况2001 年底本公司在职员工 1342 人无离退休员工公司员工中有各种专业职称的人数为 93人 占员工总数的 6. 9% 其中高级职称12人 中级职称 19人 初级职称 62 人各个层次的专业结构较为合理1员工的专业构成行政人员 67人占 4. 99%财务人员 28人占 2. 09%技术人员 142人占 10. 58%2员工的教育程度研究生 9人占0. 67%本科 33人占 2. 46%大中专 155人占 11. 55%高中或以下 1145人占 85. 32%五公司治理
23、结构1公司治理状况公司严格按照 公司法证券法中国证监会有关法律法规的要求和深圳证券交易所股票上市规则 的要求 不断完善公司法人治理结构规范公司运作加强信息披露工作截至本报告期末公司已制定了公司章程董事会议事规则监事会议事规则总经理工作细则等公司治理文件 并且公司正按照中国证监会和国家经贸委于2002 年 1 月 7 日发布的 上市公司治理准则 的要求制定股东大会议事规则修改 公司章程选聘独立董事 公司目前治理结构如下关于股东与股东大会 公司能够确保股东的合法权益确保所有股东 特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自己的权力 对股东来访和来电咨询认真对待使股东了解公司的运作情况公司严格按照
24、中国证监会公布的 股东大会规范意见 的要求召集召开股东大会 并有律师出席见证 会议决议及时准确完整地在中国证监会指定的信息披露报纸及网站进行了披露2002 年 2 月 28 日 公司临时股东大会审议通过了 股东大会议事规则进一步明确了股东大会的有关事项1111关于控股股东与上市公司的关系 控股股东通过股东大会依法行使出资人权利 未超越股东大会直接间接干预公司的决策和生产经营活动 公司与控股股东在人员 资产财务机构和业务方面做到相互独立公司董事会 监事会和内部机构独立运作关于董事与董事会公司董事的聘任解聘严格遵循法律 法规及公司章程 的规定公司董事会的人数和人员构成符合法律 法规和 公司章程 的
25、要求公司已制定并通过了董事会议事规则公司董事能够以认真负责 勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会熟悉有关法律法规了解作为董事的权利义务和责任报告期内公司根据上市公司建立独立董事的指导意见 设立了一名独立董事2002 年 2 月 28 日公司召开临时股东大会根据公司经营发展的需要和中国证券监督管理委员会证监发2001102 号 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求,对公司章程的部分内容进行了修改和调整增加了关于独立董事的章节关于监事和监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和 公司章程的要求公司监事会制定了监事会议事规则公司监事能够认真履行自己的职责能够本着对股东负责的精神对公司财务
26、以及公司董事 公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督关于绩效评价与激励约束机制公司正积极着手建立公正 透明的董事监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制 经理及其他高级管理人员的聘任和解聘严格按照 公司章程的规定执行 公开透明 符合法律法规的规定关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行 法人等债权人员工客户消费者社区等其他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康发展关于信息披露与透明度公司指定董事会秘书和证券事务代表负责信息披露工作接待股东来访和咨询 加强与股东交流公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定真实准确完整及时地披露有关信息 并确保所有股东有平等的机会获得信息
27、 公司能够按照有关规定及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况2公司独立董事情况2001年 6月 9日公司第一届董事会第十次会议审议通过 关于增选和变更公司董事的议案增选董娟女士为独立董事候选人经 2001年 7月 20日临时股东大会审议通过 董娟女士当选为公司独立董事公司独立董事熟悉有关法律法规 了解作为独立董事的权利 义务和责任 能按照上1212市公司建立独立董事指导意见 的要求履行职责3公司与控股股东在业务人员资产机构财务等方面情况在人员方面公司在劳动人事及工资管理等方面完全独立总经理 副总经理董事会秘书总经济师等高级管理人员均在本公司领取报酬未在控股股东单位领取报酬担任
28、重要职务资产完整方面 本公司的生产系统与配套设施独立完整 拥有独立的工业产权非专利技术和产供销系统控股股东与本公司在相同产品的生产经营上有明确的地域划分 财务分开方面本公司财务完全独立 有独立的财务部建立了独立的财务核算体系具有规范独立的财务会计制度和对分子公司的财务管理制度公司独立在银行开户 未与控股股东共用一个银行帐户 公司独立依法纳税机构独立方面 本公司设立了健全的组织机构体系董事会监事会等内部机构独立运作不存在与控股股东职能部门之间的从属关系业务分开方面本公司业务独立于控股股东自主经营业务结构完整4公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制相关奖励制度公司高级管理人员承担董事会下达的生
29、产经营目标责任董事会根据利润完成情况和经营管理生产等情况对照责任制和利润目标对高级管理人员进行考核 奖惩六股东大会简介1本公司在报告期内召开了二次股东大会12001年 5月 10 日公司以公告的形式在中国证券报证券时报 和 上海证券报 上刊登了关于召开 2000年度股东大会的通知 2001 年 6月 9日公司 2000 年度股东大会在北京市建国路 99 号中服大厦 27 层会议室召开 会议由董事长方玉根先生召集并主持出席本次大会的股东及授权代表 3 名代表股份 150, 000, 000 股占公司总股份215, 000, 000 股的 69. 77会议审议并通过了2000 年度公司董事会工作报
30、告2000年度公司监事会工作报告2000年度公司财务报告关于存货折让核销准备的议案2000 年度公司利润分配方案和预计 2001 年度利润分配政策的议案关于续聘北京兴1313华会计师事务所有限责任公司为公司二零零一年财务审计机构的议案本次股东大会决议于 2001年 6月 12日在中国证券报证券时报 和 上海证券报上公告22001 年 6 月 12 日公司以公告的形式在 中国证券报证券时报和上海证券报 上刊登了关于召开 2001年度第一次临时股东大会的通知 2001 年 7月 20日公司2001 年度第一次临时股东大会在北京市建国路 99 号中服大厦召开会议由董事长方玉根先生召集并主持 出席本次
31、会议的股东和股东代表 3 人代表股份 150, 000, 000 股占公司总股本的 69. 77会议审议并通过了关于修改公司章程的议案关于增选和变更董事的议案关于变更公司监事的议案本次股东大会决议于 2001 年 7月 21 日在中国证券报证券时报和上海证券报 上公告2报告期内选举更换董事监事情况2001年 6月 9日公司第一届董事会第十次会议审议通过 关于增选和变更公司董事的议案同意董事刘跃智先生因工作原因提出的辞呈同时补选一名董事候选人梁勇先生增选三名董事候选人周华瑜先生 张士全先生李莹先生及一名独立董事候选人董娟女士 经2001 年 7 月 20 日临时股东大会审议通过 刘跃智先生辞去董
32、事职务周华瑜先生 张士全先生李莹先生当选为公司董事董娟女士当选为公司独立董事2001 年 7 月 20 日第一届董事会第十一次会议审议通过 关于增补公司副董事长的议案增补周华瑜先生为公司副董事长2001 年 6 月 9 日公司第一届监事会第六次会议审议通过 关于变更公司监事的议案同意监事长盛中鹏先生和监事陈世东先生因工作原因提出的辞呈同时补选两名监事候选人张克强先生丁宇菲女士 经 2001年 7 月 20 日临时股东大会审议通过盛中鹏先生和陈世东先生辞去监事职务 张克强先生当选为公司监事会主席 丁宇菲女士当选为公司监事七董事会报告1公司经营情况1主营业务的范围及其经营状况公司所处的行业为纺织服
33、装行业公司在科技开发信息网络服装设计服饰文化产业等方面具有行业领先地位是涵盖服装行业全概念的股份制企业公司主营业务范围是 纺织品针织品皮革制品 服装服饰鞋帽的生产 销售1414羊皮切片化纤原料辅料染化料纺织服装生产设备及零配件仪器仪表的销售 相关技术开发技术转让设计及产品展示 国内展览展销 模特展示演出服装服饰文化交流相关信息服务 人员培训本企业自产产品及相关技术出口 本企业生产所需原辅材料机械设备 仪器仪表零配件等商品及相关技术的进口承办中外合资经营 合作生产及开发三来一补业务组织成员企业参加国际商品展示会自有房屋租赁等主营业务收入 主营业务利润的构成情况2001 年度公司的主营业务收入为4
34、50,923,916.53元主营业务利润62,915,145.61元.A 按地区项目营业收入 元营业毛利 元华北及东北地区129, 730, 617. 1622, 071, 164. 04华东地区161, 007, 366. 0425084864. 44美洲24, 375, 657. 594, 207, 152. 03亚洲106, 011, 160. 6511, 070, 408. 90欧洲28, 377, 001. 332, 077, 189. 97国外其他市场422, 113. 7630, 898. 63B 按产品项目营业收入 元营业毛利 元羊绒制品业务87, 948, 541. 8716
35、, 938, 791. 01服装业务214, 430, 746. 3430, 025, 952. 90印染业务87, 572, 676. 326, 676, 201. 81其他业务60, 971, 952. 0011, 900, 732. 12 注营业毛利 = 营业收入 - 营业成本主要产品或提供服务及其市场占有率情况占公司主营业务利润和主营业务收入10%以上的产品有羊绒制品及服装业务公司主要产品销售情况如下项目营业收入 万元营业成本 万元毛利率羊绒制品业务87, 948, 541. 8771009750. 8619. 26%服装业务214, 430, 746. 34184 404 793.
36、4414. 00%印染业务87, 572, 676. 3280896474. 517. 62%注毛利率 = 营业收入 营业成本/ 营业收入1515报告期内公司主营业务未发生重大变化经营业绩下降的主要原因由于执行计提存货跌价准备等八项会计政策以及公司主营产品羊绒羽绒及其制品所使用原材料价格偏高受国际市场的影响出口订单减少 产品价格下降 管理费用 财务费用上升2报告期内公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩内蒙古中服实业有限公司: 截至本报告期末本公司持有其 95%的股权该公司注册资本为 2000 万元2001 年该公司以羊绒面料 羊绒衫羊绒围巾及其制品的开发 生产销售为主2001 年底
37、该公司总资产 14, 868 万元该公司全年实现营业收入 7, 215 万元 净利润-380万元中服浙江北天鹅服饰股份有限公司: 截至本报告期末本公司持有其 60%的股权该公司注册资本为 1000 万元2001 年该公司继续推进大贸易小生产的经营格局 在国际羽绒产品竞争日趋激烈的情况下以良好信誉保持了出口势头 为适应市场的需求 扩大了羽绒加工 羽绒服装系列 西裤系列和床上用品系列及北天鹅 品牌羽绒服内贸市场2001 年底该公司总资产 8, 612万元该公司全年营业收入为 10, 307万元净利润 222万元中国服装股份有限公司北京制衣分公司 该公司是国家服装设计与加工工程技术研究中心生产基地拥
38、有现代化的技术装备年生产高档西服 20 万件已取得 ISO9002 质量认证为公安部警服生产定点企业2001年底该公司总资产 5, 568万元2001年实现营业收入 2,747万元净利润-117万元吴伊时装面料有限公司: 截至本报告期末本公司持有其 75%的股权 该公司注册资本为 1000 万美元吴伊时装面料有限公司是全国超仿真丝合纤织物印染基地 2001 年底该公司总资产 15, 386万元2001年实现营业收入 5,534万元净利润 97万元3主要供应商及客户情况向前五名供应商合计采购金额 19,705万元 占年度采购总额 31,427万元的 62.70%向前五名客户销售额共计 6,706
39、万元占公司全年销售总额 45,092万元的 14.87%4经营中出现的问题与困难及解决方案2001 年公司面临着同业激烈的市场竞争和国际市场的变化主要产品出口受到较大影响加之三家发起人投入上市公司的资产中生产加工型的资产比重偏大公司的业绩在很大程度上还要依靠传统产业提供利润支撑 公司为增加新的利润增长点 提高竞争力更好的发挥公司在信息网络科技开发 服饰文化和品牌经营方面的优势采取了以下措施 拓宽国际市场扩大贸易渠道在重点建立北京上海深圳厦门呼市萧山六1616大出口窗口不断扩大羊绒羽绒服装及其制品等各类服装出口业务的同时为发挥我国加工及原料优势 在美国日本等国建立了长期稳固的销售渠道整合资产扩大
40、服装加工能力 本着良性发展效益优先的原则扩大了内蒙羊绒萧山羽绒服装加工基地的规模提高了中国服装股份有限公司北京制衣分公司服装加工能力针对中国服装股份有限公司吴江分公司资产存量大的特点 立足于化解风险内部挖潜实施了内部经营机制的转换推进国内外品牌的代理经营中服设计有限公司在品牌经营 销售网点建立 营销人员的培训等方面取得了一定进展2公司投资情况1报告期内募集资金的使用情况本公司于 1999年 1 月 21 日公开发行 6,500 万股 A 股每股发行价为 4.73 元扣除发行费后 实际募集资金为 29,801.21万元 截止 2001年 12月 31 日对各项目累计投入为 17,731万元公司尚
41、未使用的募集资金暂存于银行或用于补充流动资金募集资金使用情况如下承诺或计划投资项目实际投资项目国家服装工程中心基地 QRS时装扩建项目国家服装工程中心基地 QRS时装扩建项目开发高档超仿真丝新合纤织物染整生产线技改项目开发高档超仿真丝新合纤织物染整生产线技改项目羊皮加工及其制品生产线项目羊皮加工及其制品生产线项目建立中国服装电子贸易信息网络项目建立中国服装电子贸易信息网络项目建立中国服装设计网络项目建立中国服装设计网络项目高档毛纺面料生产基地技术改造项目高档毛纺面料生产基地技术改造项目收购兼并吉林省通化市第二针织厂项目投资新丝路模特经纪公司投资新丝路模特经纪公司出资组建通化中服针织有限责任公司
42、出资组建通化中服针织有限责任公司1)已完成或已变更项目情况a国家服装工程中心基地 QRS 时装扩建项目 该项目计划投资 2,946 万元实际投入2,863万元报告期内该项目产生效益 15万元1717b开发高档超仿真丝新合纤织物染整生产线技改项目该项目原计划投资 13, 058 万元已投入 5, 050 万元由于该项目已形成了一定的生产能力 考虑到项目实际盈利市场变化情况和环境保护的要求已于上年度对剩余募集资金 8, 008 万元变更了投向报告期内 该项目产生效益-189万元c高档毛纺面料生产基地技术改造项目 该项目计划投资 5,000 万元实际投入 4,750万元报告期内该项目产生效益-380
43、万元d收购兼并吉林省通化市第二针织厂项目 原计划投资 4, 000 万元由于市场发生较大变化计划投资已于上年度变更了投向e投资新丝路模特经纪公司 计划投资 2000 万元实际投入 2000 万元报告期内该项目实现收支平衡f出资组建通化中服针织有限责任公司计划投入 500万元实际投入 500 万元报告期内产生效益 24万元2报告期内募集资金继续使用的项目a羊皮加工及其制品生产线 该项目计划投资 2,847万元已投入 698万元该项目投资主要用于改造通化市人造毛皮联合公司的毛皮加工生产线以加工澳大利亚生羊皮并返销作为两头在外 的项目该项目的原料市场和成品销售市场发生了较大变化皮革及制品工业的重心正
44、从欧美移向亚洲 为了适应市场变化 公司认为该项目的后期投资需要进一步论证b建立中国服装电子贸易信息网络 该项目计划投资 2,900 万元公司已投 910 万元为规避投资风险 该项目采取了利用外资的投资策略由于国内国际网络经济的持续低迷资本运作环境未见起色外资对网络项目的投资理念趋向理性本公司认为该项目需要寻求新的商业模式 拟调整该项目的投入进度c建立中国服装设计网络项目该项目原计划投资 2,950 万元上年追加投资 2,804 万元 已投入 960万元 追加投资用于以下三个方面 一是增加服装立体设计 自动量体及 试穿系统所需各种计算机系统配置及各种电脑软件等 二是扩大设计公司规模 设立设计师工
45、作室三是经营高档服装品牌建立销售配送网络报告期内 为了建立销售配送网络 公司出资 510 万元成立了深圳中服交易物流中心有限公司占注册资本的 51%由于合资外方注册资金未到位本公司已将投资回收1818报告期内 公司第一届董事会第十三次会议通过关于组建中服国际服装品牌经营有限公司的议案公司拟出资 4500 万元组建中服国际服装品牌经营有限公司占中服国际服装品牌经营有限公司注册资本的 90% 该公司的经营范围为 代理或转让国际知名服装品牌以经营所代理的国际知名服装品牌为主业 负责经营产品的设计生产 分销和推广服装的展览和展出 服装技术培训 会议决议公告刊登在 2001 年 12 月 5 日中国证券
46、报证券时报上海证券报上目前中服国际服装品牌经营有限公司正在筹备中2报告期内无非募集资金投资情况3财务状况分析1财务状况名 称2000年2001年增减量同比+/-变动原因总资产1,005,853,443.101,094,546,814.7288,693,371.628.82%贷款增加长期负债1,266,177.212,016,684.57750,507.3659.27%未支付的购车款股东权益498,716,607.84478,290,203.26-20,426,404.58-4.10%计提资产减值准备及本年亏损所致主营业务利润79,630,880.3462,915,145.61-16,715,7
47、34.73-20.99%原材料价格上升 毛利下降净利润33,838,453.80-17,809795.54-51,648,249.34-152.63%原材料价格上升 毛利下降计提存货跌价和坏帐准备2北京兴华会计师事务所有限责任公司对公司 2001 年度财务报告进行了审计 并出具了无保留意见的审计报告4生产经营环境以及宏观政策法规变化对公司财务状况和经营成果产生的影响中国正式加入WTO贸易体制将由双边转向多边有利于我公司在出口纺织服装方面获得更高更稳定的贸易优惠根据WTO 乌拉圭回合达成的纺织品和服装协议纺织品配额将逐步取消 给本公司扩大服装的出口提供了更多的机遇另外随着国内总体关税水平的降低公
48、司在购买原材料及国外先进生产设备等方面的成本也随之降低但同时 国外服装品牌的进入我国将进一步加剧国内服装市场的竞争5新年度的业务经营计划2002 年公司工作总的指导思想是重组整合资源发挥综合优势扩大出口业务推进品牌经营 提高盈利水平 规范管理运作 2002 年度的经营目标为实现营业收入 5 亿元创1919汇 2500万美元具体策略如下立足于国内国际两个市场通过重组和资源整合 进一步提高资产的有效运营和盈利能力建立以贸易带动生产的良性配套格局发挥科技和服饰文化的综合优势推进国外品牌的代理经营 使公司形成良性发展主要做好以下工作1扩大贸易规模 建好配套生产基地在巩固和发展公司已有服装及面料生产销售
49、的基础上建好北京上海深圳厦门呼市萧山六大出口窗口 重点抓好羊绒羽绒服装及其制品的出口生产扩大各类面料和服装出口生产的规模 提高产品的档次形成以贸易带动生产的良性配套格局2抓好国内外品牌的代理经营 为适应国内消费市场的需求提高产品的附加值缩短自创品牌的周期 公司将有计划的实施国外品牌的代理经营3重组整合资源 提高资产营运和盈利能力本着良性发展效益优先的原则对现有公司资源和子分公司进行资产整合 对资产存量大 效益不理想的生产型企业通过整合置换 提高其资产营运和盈利能力对科技服饰文化和贸易等资源进行整合 更好的发挥报纸 杂志网络媒体等综合优势 形成具有核心竞争力的利润增长点4强化公司内部管理 做到规
50、范运作 按照精干高效的原则 调整充实机构职能建立一套行之有效的管理模式5加大产品创新力度形成有竞争能力的主导产品 寻找自己的潜在能力从竞争对手和市场空缺中寻找机会建立自己的比较优势 并构建支撑这种优势的潜在的核心能力加大技术创新力度建立内部的科技创新机制 增强核心技术的开发与储备与研究开发机构大专院校联合开发加大技术引进的力度 形成一定的技术储备为提高产品的技术含量和市场竞争力奠定基础6加大人才的引进和培养 提高上市公司职工队伍的整体素质 紧紧围绕人本管理充分发挥人的主动性和积极性 尤其是要吸引 留住和用好对企业有关键作用的人才6董事会日常工作情况1报告期内董事会的会议情况及决议内容1中国服装
51、股份有限公司第一届董事会第九次会议于 2001 年 3月 13日在北京召开应到董事 9人 实到 7人2 名董事缺席公司监事会成员 5 人列席了会议 会议符合公司法和公司章程 的规定 会议由董事长方玉根先生主持 会议审议并通过如下决议2020审议通过了公司 2000年度董事会工作报告审议通过了公司总经理 2000年度工作报告 审议通过了公司2000年度财务报告审议通过了公司2000年度利润分配预案及2001年利润分配政策a2000年度利润分配方案经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计 公司2000年度实现净利润 37, 135, 502. 64按净利润的 10提取法定公积金 3, 713, 55
52、0. 26 元和按净利润的 10提取法定公益金3, 713, 550. 26 元以后, 加上以前年度未分配利润 2, 962, 008. 88 元, 可供股东分配利润为32, 670, 411. 00 元经公司董事会研究决定, 本次利润分配预案为:拟以 2000 年末总股本 215, 000, 000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元含税合计为 21, 500, 000 元剩余未分配利润 11, 170, 411. 00元转入下年度本年度不进行资本公积金转增股本b 2001年度利润分配政策公司拟在 2001 年度结束后分配利润一次公司 2000 年结转的未分配利润用于分配的比
53、例不低于 30% 公司 2001 年度实现的可供股东分配利润用于分配的比例不低于 10% 分配采用派现金或送红股的形式 现金股利占股利分配的比例不低于 20% 具体分配办法将根据公司 2001 年度实际情况确定 公司董事会保留根据公司实际情况对该利润分配政策进行调整的权利审议通过了公司 2000年年度报告及其摘要审议通过了续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司二零零壹年财务审计机构的议案审议通过了公司通化分公司存货折让核销跌价准备的议案会议决议公告刊登在 2001年 3 月15日中国证券报证券时报上海证券报 上2中国服装股份有限公司第一届董事会第十次会议于 2001 年 6 月 9 日在北
54、京召开应到董事 9 人实到 5 人2 名董事委托其他董事代为行使表决权 2 名董事缺席公司监事会成员列席了会议 会议符合公司法 和公司章程 的规定 会议由董事长方玉根先生主持会议审议并通过如下决议审议通过了 关于修改公司章程的议案 审议通过了 关于公司董事会增选和变更董事并将提名董事候选人提交股东大会审2121议的议案审议通过了 关于修改公司贷款和资产抵押担保授权事宜的议案审议通过了 关于召开公司 2001年度第一次临时股东大会的议案 会议决议公告刊登在 2001年6 月 12 日 中国证券报证券时报上海证券报 上3中国服装股份有限公司第一届董事会第十一次会议于 2001年 7月 20日在北京
55、召开应到董事 13 人实到 12 人1 名董事缺席 监事会成员及高级管理人员列席了会议会议符合公司法和公司章程的规定 会议由董事长方玉根先生主持会议审议并通过了如下决议审议并通过 关于增选公司副董事长的议案审议并通过 关于变更公司总经理的议案会议决议公告刊登在 2001年 7 月21 日中国证券报证券时报上海证券报 上4中国服装股份有限公司第一届董事会第十二次会议于 2001年 8月 7日在北京召开应到董事 13人实到 9人2名董事委托其他董事代为行使表决权 2 名董事缺席监事会成员和高级管理人员列席了会议会议符合公司法和公司章程的规定会议由董事长方玉根先生主持会议审议并通过如下决议审议通过了
56、 中国服装股份有限公司2001年中期报告及报告摘要审议通过了 中国服装股份有限公司2001年中期利润分配方案公司 2001年中期不分配 也不进行公积金转增股本 审议通过了 关于资产减值准备和损失处理的内部控制制度的补充议案审议通过会计政策变更追溯调整的议案会议决议公告刊登在 2001年 8月 9日中国证券报证券时报上海证券报上5中国服装股份有限公司第一届董事会第十三次会议于 2001 年 11 月 30 日在北京召开应到董事 13 人实到 8 人3 名董事委托其他董事代为行使表决权 2 名董事缺席监事会成员和高级管理人员列席了会议 会议符合 公司法 和 公司章程 的规定会议由董事长方玉根先生主
57、持会议审议并通过如下决议审议通过公司关于上市公司规范运作自查情况的报告审议通过关于组建中服国际服装品牌经营有限公司的议案会议决议公告刊登在 2001年 12月 5日中国证券报证券时报上海证券报上2董事会对股东大会决议的执行情况22221根据公司2000 年度股东大会决议2000年度利润分配方案为以 2000年末总股本215, 000, 000 股为基数 向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元(含税)合计为 21, 500, 000元剩余未分配利润 11, 170, 411. 00 元转入下年度 2000 年度不进行资本公积金转增股本公司董事会于2001 年 7 月 27 日在中国证券报证券
58、时报上海证券报刊登派息公告 全部股利于 2001年 8月 6日前派发完毕2报告期内 公司无公积金转增股本配股增发新股等事项3根据公司 2001 年度第一次临时股东大会决议公司已完成修改公司章程和增选变更董事和监事的事项7本次利润分配预案及预计 2002 年利润分配政策 12001年度利润分配预案经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计公司 2001 年度实现净利润-17,809,795.54元加上调整后年度未分配利润-20, 754, 828. 25元, 可供股东分配利润为-38, 564, 623. 79元 经公司董事会研究决定, 本年度不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增股本 2预计 2
59、002年度利润分配政策公司拟在 2002 年度结束后分配利润一次公司 2002 年度实现的可供股东分配利润用于分配的比例不低于 10% 分配采用派现金或送红股的形式现金股利占股利分配的比例不低于 20% 具体分配办法将根据公司 2002年度实际情况确定公司董事会保留根据公司实际情况对该利润分配政策进行调整的权利8公司其他报告事项 报告期内公司选定的信息披露报纸为中国证券报上海证券报证券时报八监事会报告2001 年度 本公司监事会严格按照公司法证券法和公司章程的规定本着对股东负责的态度认真履行职责 列席了历次董事会和股东大会 对公司规范运作及董事2323高级管理人员履行职责等情况进行监督现将有关
60、情况报告如下1会议情况 1中国服装股份有限公司第一届监事会第五次会议于 2001 年 3月 13 日在北京召开应到监事 5 人 实到 5 人会议符合 公司法和公司章程的规定会议由监事长盛中鹏先生主持会议审议并通过如下决议公司2000 年度监事会工作报告公司2000 年年度报告及其摘要公司2000 年度财务报告公司2000 年度利润分配预案公司通化分公司存货折让核销跌价准备的议案 会议决议公告刊登在 2001年 3月 15日 中国证券报证券时报 和 上海证券报 上2中国服装股份有限公司第一届监事会第六次会议于 2001年 6月 9日在北京召开应到监事 5人实到 4 人1 人缺席会议符合公司法 和
61、公司章程的规定 会议由监事长盛中鹏先生主持会议审议并通过 关于变更公司监事的议案会议决议公告刊登在 2001年 6月 12日中国证券报证券时报和上海证券报上3中国服装股份有限公司第一届监事会第七次会议于 2001年 7月 20日在北京召开应到监事 5人实到 4人1 人缺席 会议符合 公司法 和公司章程 的规定会议由监事姜孟奎先生主持 会议审议并通过关于选举公司监事会主席的议案会议决议公告刊登在 2001年 7月 21日中国证券报证券时报和上海证券报上4中国服装股份有限公司第一届监事会第八次会议于 2001年 8月 7日在北京召开应到监事 5 人实到 3 人1 人缺席 1 人委托其他监事代为行使
62、 会议符合公司法和公司章程 的规定会议由监事会主席张克强先生主持 审议通过 中国服装股份有限公司2001年中期报告 及其摘要 审议通过了中国服装股份有限公司 2001年中期利润分配方案公司 2001年中期不分配 也不进行公积金转增股本2424审议通过了 关于资产减值准备和损失处理的内部控制制度的补充议案审议通过会计政策变更追溯调整的议案会议决议公告刊登在 2001年 8月 9日中国证券报证券时报上海证券报上5中国服装股份有限公司第一届监事会第九次会议于 2001 年 11 月 30 日在北京召开应到监事 5 人实到 5 人 会议符合公司法和公司章程的规定 会议由监事会主席张克强先生主持 审议通
63、过 公司关于上市公司规范运作自查情况的报告 审议通过 关于组建中服国际服装品牌经营有限公司的议案会议决议公告刊登在 2001年 12月 5日中国证券报证券时报和上海证券报 上2监事会履行监督职能情况 1公司依法运作情况 报告期内 公司董事会切实履行了股东大会的各项决议严格按照公司法及公司章程的有关规定运作决策程序合法公司本着审慎经营有效防范 化解资产损失风险的原则建立了企业内部控制制度 未发现公司董事经理层等高级管理人员执行职务时违反法律法规 公司章程或损害公司利益的行为 2检查公司财务状况公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了监督和检查公司 2001年度财务报告真实公允地反映了公司财务状
64、况和经营成果北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审计报告是客观公正的3公司募集资金使用情况公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺项目有变更变更程序合法4公司收购 出售资产交易价格合理未发现内幕交易 无损害股东权益或造成公司资产流失5公司关联交易公平 没有损害本公司的利益2525九重要事项1 报告期内公司无重大诉讼仲裁事项2报告期内公司收购兼并出售资产吸收合并事项12001 年 6 月 5 日公司董事会通过决议 将持有的北京天一信通网络技术有限公司的部分股权转让转让后本公司持股比例由 51%降至16.71%22001年 6月 20 日 本公司所属子公司内蒙古中服实业有限公司转让其拥有的位于呼和
65、浩特市南部总面积 32亩的土地 受让方为内蒙浩森羊绒制品有限公司 转让价格为 1600万元此次转让收益约 863 万元该事项已在 2001 年中报中披露 在 2001 年年终审计中北京兴华会计师事务所有限责任公司对该事项未予确认32001年 12月8日本公司将持有的顺德中服有限公司 16.77%股权以账面价值转让转让价为 377.5万元转让后 本公司持股比例由 36.67%降至 19.90%3公司重大关联事项公司关联事项见会计报表附注4报告期内公司其他重大合同含担保事项1 报告期内 本公司为子公司厦门中服进出口有限公司提供借款担保 担保金额为 1000万元已履行完毕2报告期内,本公司为中牧实业
66、股份有限公司提供借款担保 担保金额为20440万元已履行完毕的金额为 10440 万元尚未履行完毕的担保金额为 10000 万元担保责任为连带责任担保 中牧实业股份有限公司出具了 10000万元的反担保函3报告期内,本公司为控股子公司浙江北天鹅进出口有限公司提供借款担保,担保金额为 1020万元 担保责任为连带责任担保26264报告期内本公司为子公司杭州爱科电脑技术有限公司提供担保400万元 担保责任为连带责任担保5报告期内公司或持股 5%以上股东在指定报纸和网站上披露的承诺事项1 2001年 3月 29 日 公司第一大股东中国纺织物资 集团 总公司在 中国证券报证券时报上海证券报上公告受让股
67、权后三年内不收购中国服装 的流通股且不出让已持有的该上市公司股份中国纺织物资集团总公司在报告期内遵守了该承诺2本公司关联方中国服装集团公司于2001年 3月 29日在 中国证券报证券时报和上海证券报上披露了还款计划承诺 2001 年归还本公司 1000 万元报告期内该承诺未实现但公司正与中国服装集团公司协商寻求全面解决占款问题的方案32001年 3月 15 日本公司在中国证券报证券时报 和上海证券报上公告了公司预计 2002 年度利润分配政策由于公司在报告期内亏损公司董事会对该分配政策进行了调整6报告期内本公司继续聘请北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构2001 年 6月 9 日
68、公司 2000 年度股东大会公司审议通过 公司聘任北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司二零零壹年财务审计机构报告期内公司支付北京兴华会计师事务所有限责任公司的报酬为 45 万元尚未支付差旅费由本公司承担 中服浙江北天鹅服饰股份有限公司支付北京兴华会计师事务所有限责任公司的报酬为 5000 元 已支付 2000 年公司支付给北京兴华会计师事务所有限责任公司的报酬为 45万元差旅费由本公司承担7报告期内公司公司董事会及董事无受到中国证监会稽查中国证监会行政处罚通报批评证券交易所公开谴责的情形8报告期内公司未更改名称及股票名称9其他重大事项27271根据国土资函1998144 号关于中国服装集团公
69、司股份制改造土地估价结果确认和土地使用权处置的批复本公司以租赁方式使用位于北京市朝阳区建国路 99 号房产所占有的土地因中国服装集团公司没有交纳该房产所占土地的土地出让金以至于该房产的变更受到影响 公司正与中国服装集团公司及公司股东研究解决方案2持股 14.10%的公司第二大股东吴江工艺织造厂在 2000年将其所持有的 30,305,200股全部质押给中国银行吴江支行股份冻结期限从 2000年 11月 3日至 2005 年 9月 25 日报告期内 该部分股份仍在质押冻结期内3根据财政部关于变更中国服装股份有限公司国有法人股持股单位有关问题的批复财企200057 号中国纺织物资 集团总公司以无偿
70、划转方式受让中国服装集团公司持有本公司的全部股份 2001年 4月2日完成了有关过户手续 中国纺织物资 集团总公司成为本公司第一大股东 占本公司总股份的51.01%十财务报告1 审计报告2002京会兴字第 181号中国服装股份有限公司全体股东我们接受委托 审计了贵公司 2001年 12月 31日的资产负债表和合并资产负债表 2001年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 2001 年度的现金流量表和合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为
71、必要的审计程序我们认为 上述会计报表的编制符合企业会计准则和股份有限公司会计制度的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年度的财务状况及 2001 年度的经营成果和现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则中国北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师: 王全洲 陈荭地址北京市阜城门外大街 2号万通新世界广场 708室2828 二零零二年四月二 日2 会计报表 见附表资 产 负 债 表 会企01 表 编制单位中国服装股份有限公司 单位元 资 产注释 2001.12.31 2000.12.31 流动资产 货币资金1104,856,165.3570,358,521.62 短期
72、投资2-59,958,000.00 应收票据-300,000.00 应收股利- 应收利息- 应收帐款3141,129,139.64132,143,046.57 其他应收款4194,068,035.5297,231,672.35 预付帐款573,575,369.87152,817,542.13 应收补贴款13,047,771.526,952,656.64 存货6229,569,254.23158,459,321.92 待摊费用7825,627.43935,776.98 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计757,071,363.56679,156,538.21 长期投资 长期股权投
73、资816,162,780.2428,195,424.79 长期债权投资- 长期投资合计16,162,780.2428,195,424.79 固定资产 固定资产原价9485,972,265.93433,304,834.33 减累计折旧156,543,833.86133,791,876.01 固定资产净值329,428,432.07299,512,958.32 减固定资产减值准备38,449,768.4038,449,768.40 固定资产净额290,978,663.67261,063,189.92 工程物资 在建工程10981,840.5011,796,799.89 固定资产清理- 固定资产合计
74、291,960,504.17272,859,989.81 无形资产及其他资产 无形资产1120,774,402.0921,167,734.63 长期待摊费用124,759,964.664,301,755.66 其他长期资产133,817,800.00172,000.00 无形资产及其他资产合计29,352,166.7525,641,490.29 递延税项 递延税款借项 资产总计1,094,546,814.721,005,853,443.102929资 产 负 债 表续 会企 01 表 编制单位中国服装股份有限公司 单位元 负债及股东权益注释 2001.12.31 2000.12.31 流动负债
75、: 短期借款14311,460,000.00241,310,000.00 应付票据1547,060,000.001,743,736.70 应付帐款16120,139,558.05104,179,515.20 预收帐款1710,505,024.0821,605,613.15 代销商品款- 应付工资185,971,339.283,648,424.37 应付福利费194,907,879.493,185,069.46 应付股利20292,500.0021,792,500.00 应交税金21-15,078,992.03-14,250,665.08 其他应交款222,445,727.292,066,323
76、.42 其他应付款2381,969,277.9274,915,405.38 预提费用242,613,329.281,482,545.77 一年内到期的长期负债- 其他流动负债- 流动负债合计572,285,643.36461,678,468.37 长期负债: 长期借款- 应付债券- 长期应付款252,016,684.571,266,177.21 专项应付款- 其他长期负债- 长期负债合计2,016,684.571,266,177.21 递延税项 递延税款贷项 负债合计574,302,327.93462,944,645.58 少数股东权益41,954,283.5344,192,189.68 股东
77、权益: 股本26215,000,000.00215,000,000.00 资本公积27287,209,785.41289,826,394.45 盈余公积2814,645,041.6414,645,041.64 其中公益金7,322,520.827,322,520.82 未分配利润29-38,564,623.79-20,754,828.25 股东权益合计478,290,203.26498,716,607.84 负债及股东权益总计1,094,546,814.721,005,853,443.103030 利 润 表 会企02 表 编制单位中国服装股份有限公司 单位元 项 目 注释 2001 年度 2
78、000 年度一 主营业务收入30450,923,916.53521,246,934.60减主营业务成本385,382,238.51437,719,804.90主营业务税金及附加2,626,532.413,896,249.36二主营业务利润62,915,145.6179,630,880.34加其他业务利润313,011,354.253,090,324.62营业费用3227,102,388.6322,846,701.24管理费用3344,119,091.3322,628,076.16财务费用3412,791,413.234,759,119.48三营业利润-18,086,393.3332,487,3
79、08.08加投资收益35-2,256,804.221,925,560.02补贴收入361,911,017.111,575,838.27营业外收入371,811,804.915,697,611.17减营业外支出38451,030.55596,574.42四利润总额-17,071,406.0841,089,743.12减 所得税391,979,722.365,705,493.42少数股东损益-1,241,332.901,545,795.90五 净利润-17,809,795.5433,838,453.80利润表补充资料项目本年累计数追溯调整后2000 年度数母公司合并母公司合并1出售处置部门或投资单
80、位所得收益 2自然灾害发生的损失3会计政策变更增加 或减少 的利润总额-3,297,048.84-2,468,087.764会计估计变更增加 或减少 的利润总额5债务重组损失6其他利 润 表 附 表 会企02 表附表2 编制单位中国服装股份有限公司2001 年度 单位元报 告 期全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均利 润净资产收益率净资产收益率每股收益元/股每股收益元/股主营业务利润13.15%12.84%0.290.29营业利润-3.78%-3.69%-0.08-0.08净利润-3.72%-3.64%-0.08-0.083131扣除非经常性损益后的净利润-4.03%-3.93%-0.09-0.0
81、9利 润 分 配 表 会企 03 表 编制单位中国服装股份有限公司 单位:元 项 目 2001 年度 2000 年度 一净利润-17,809,795.5433,838,453.80 加年初未分配利润-20,754,828.25-26,325,591.29 其他转入 二可供分配的利润-38,564,623.797,512,862.51 减提取法定盈余公积3,383,845.38 提取法定公益金3,383,845.38 三可供股东分配的利润-38,564,623.79745,171.75 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利21,500,000.00 转作股本的普通股股利 四未分配利
82、润-38,564,623.79-20,754,828.253232现金流量表 会企03 表 编制单位中国服装股份有限公司 单位元2001.1-12项 目行次金 额一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金1537,286,458.85 收到的税费返还333,777,824.02 收到的其他与经营活动有关的现金849,000,000.00 现金流入小计9620,064,282.87 购买商品接受劳务支付的现金10571,304,199.64 支付给职工以及为职工支付的现金1246,195,196.29 支付的各项税费1329,642,752.10 支付的其它与经营活动有关现金1836,
83、668,491.48 现金流出小计20683,810,639.51经营活动产生的现金流量净额21-63,746,356.64二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金2260,000,000.00 取得投资收益所收到的现金232,120,100.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额251,449,077.00 收到的其他与投资有关的现金280.00 现金流入小计2963,569,177.00 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金3034,681,543.84 投资所支付的现金310.00 支付的其他与投资活动有关的现金353,770,000.00 现金流出小计
84、3638,451,543.84投资活动产生的现金流量净额3725,117,633.16三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金38905,558.56 借款所收到的现金40463,776,916.44 收到的其他与筹资活动有关的现金43106,060,193.40 现金流入小计44570,742,668.40 偿还债务所支付的现金45382,732,887.71 分配股利利润或偿付利息所支付的现金4621,780,590.70 支付的其他与筹资活动有关的现金5293,102,822.78 现金流出小计53497,616,301.19筹资活动产生的现流量净额5473,126,367.21四
85、汇率变动对现金的影响额550.00五现金及现金等价物净增加额5634,497,643.733333现金流量表补充资料项 目行次金 额1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润57-17,809,795.54 加计提的资产减值准备587,453,985.53 固定资产折旧5921,164,094.02 无形资产摊销60585,642.54 长期待摊费用摊销612,480,634.00 待摊费用的减少 减增加62110,149.55 预提费用的增加 减减少631,130,783.51 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失 减收益6447,730.50 固定资产报废损失650.00 财务费用6
86、612,791,413.23 投资损失减收益672,256,804.22 递延税款贷项减 借项680.00 存货的减少减 增加69-71,109,932.31 经营性应收项目的减少减 增加70-32,675,398.86 经营性应付项目的增加减 减少719,827,532.97 其他720.00经营活动产生的现金流量净额73-63,746,356.642不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本76 一年内到期的可转换公司债券77 融资租入固定资产783.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额79104,856,165.35 减现金的期初余额8070,358,521.62 加现金等价物的
87、期末余额810.00 减现金等价物的期初余额820.00 现金及现金等价物净增加额8334,497,643.733434资产减值准备明细表 会企01 表附表1 编制单位中国服装股份有限公司2001 年度 单位元项目年初余额本年增加数本年转回数年末余额一坏账准备合计5,155,966.4710,889,371.165,952,942.8810,092,394.75其中应收账款3,729,282.428,636,120.815,952,942.886,412,460.35 其他应收款1,426,684.052,253,250.353,679,934.40二短期投资跌价准备合计42,000.0042
88、,000.00其中股票投资 债券投资42,000.0042,000.00三存货跌价准备合计6,928,245.002,517,557.259,445,802.25其中库存商品5,467,723.642,060,100.507,527,824.14 原材料1,460,521.36457,456.751,917,978.11四长期投资减值准备合计580,000.00580,000.00其中长期股权投资580,000.00580,000.00 长期债权投资五固定资产减值准备合计38,449,768.4038,449,768.40其中房屋 建筑物 机器设备38,449,768.4038,449,768
89、.40六无形资产减值准备其中土地使用权7,595,498.007,595,498.00七在建工程减值准备八委托贷款减值准备股东权益增减变动表会企01 表附表23535 编制单位中国服装股份有限公司2001 年度 单位 元项目行次金额项目行次金额一股本三法定和任意盈余公积年初余额1215,000,000.00年初余额307,322,520.82本年增加数2本年增加数31-其中资本公积转入3其中从净利润中提取数32 盈余公积转入4其中法定盈余公积33 利润分配转入5 任意盈余公积34 新增股本6 储备基金35本年减少数7 企业发展基金36年末余额8215,000,000.00 法定公益金转入数37
90、二资本公积9本年减少数38-年初余额10289,826,394.45其中弥补亏损39本年增加数1146,590.97 转增股本40其中股本溢价12 分派现金股利或利润41接受捐赠非现金资产准备13 分派股票股利42 接受现金捐赠14年末余额437,322,520.82 股权投资准备1546,590.97其中法定盈余公积447,322,520.82 拨款转入16 储备基金45 外币资本折算差额17 企业发展基金46 其他资本公积18四法定公益金47本年减少数192,663,200.01年初余额487,322,520.82其中转增股本20-本年增加数49-年末余额21287,209,785.41其
91、中从净利润中提取数5022本年减少数5123其中集体福利支出5224年末余额537,322,520.8225五未分配利润5426年初未分配利润55-20,754,828.2527本年净利润56-17,809,795.5428本年利润分配5729年末未分配利润58-38,564,623.79母公司资产负债表 会企01 表 编制单位中国服装股份有限公司母公司 单位元3636 资 产注释 2001.12.31 2000.12.31 流动资产 货币资金92,252,738.9350,721,160.82 短期投资-59,958,000.00 应收票据- 应收股利3,311,572.765,311,57
92、2.76 应收利息- 应收帐款142,073,441.5741,102,301.55 其他应收款2196,355,175.62120,691,844.85 预付帐款58,621,239.40104,285,499.51 应收补贴款2,446,441.05- 存货151,304,765.4097,212,445.16 待摊费用143,908.14662,937.60 一年内到期长期债权投资-0.00 其他流动资产- 流动资产合计546,509,282.87479,945,762.25 长期投资 长期股权投资3176,522,570.21192,182,654.77 长期债权投资0.00- 长期投
93、资合计176,522,570.21192,182,654.77 固定资产 固定资产原价266,630,720.57262,041,614.25 减累计折旧106,202,857.3794,447,942.64 固定资产净值160,427,863.20167,593,671.61 减固定资产减值准备21,034,794.4621,034,794.46 固定资产净额139,393,068.74146,558,877.15 工程物资- 在建工程38,200.001,908,415.64 固定资产清理- 固定资产合计139,431,268.74148,467,292.79 无形资产及其他资产 无形资产
94、2,659,944.902,606,268.40 长期待摊费用108,000.001,298,228.18 其他长期资产828,000.00- 无形资产及其他资产合计3,595,944.903,904,496.58 递延税项 递延税款借项 资产总计866,059,066.72824,500,206.39母公司资产负债表续 会企01 表编制单位中国服装股份有限公司母公司 单位元 负债及股东权益注释 2001.12.31 2000.12.313737 流动负债: 短期借款277,800,000.00208,800,000.00 应付票据40,000,000.00- 应付帐款34,524,660.3
95、542,652,168.51 预收帐款1,156,916.1410,367,622.86 代销商品款- 应付工资1,699,664.66854,041.76 应付福利费906,065.94962,775.25 应付股利292,500.0021,792,500.00 应交税金-15,702,792.21-6,879,815.56 其他应交款360,907.79101,294.16 其他应付款44,356,525.8543,721,461.88 预提费用1,778,685.321,478,138.02 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计387,173,133.84323,850,18
96、6.88 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税款贷项 负债合计387,173,133.84323,850,186.88 股东权益: 股本215,000,000.00215,000,000.00 资本公积287,209,785.41289,826,394.45 盈余公积14,645,041.6414,645,041.64 其中公益金7,322,520.827,322,520.82 未分配利润-37,968,894.17-18,821,416.58 股东权益合计478,885,932.88500,650,019.51 负债及股东权益总
97、计866,059,066.72824,500,206.39母公司利润表 会企02 表3838 编制单位中国服装股份有限公司母公司 单位元项 目注释2001 年度2000 年度 一 主营业务收入4192,001,081.62210,885,038.47 减主营业务成本5161,767,071.22161,641,576.87 主营业务税金及附加 1,310,390.742,912,758.22 二主营业务利润 28,923,619.6646,330,703.38 加其他业务利润14,250.00-8,209.10 营业费用 11,168,882.718,404,136.88 管理费用 22,46
98、6,994.5210,756,950.33 财务费用8,440,003.332,074,028.41 三营业利润 -13,138,010.9025,087,378.66 加投资收益6-6,440,835.2014,132,655.82 补贴收入529,435.78- 营业外收入289,264.781,623,021.86 减营业外支出81,819.59421,702.08 四利润总额-18,841,965.1340,421,354.26 减 所得税305,512.464,649,488.79 五 净利润-19,147,477.5935,771,865.47母公司利润分配表 会企02 表附表1
99、编制单位中国服装股份有限公司母公司 单位:元3939项 目2001 年度2000 年度 一净利润-19,147,477.5935,771,865.47 加年初未分配利润-18,821,416.58-26,325,591.29 其他转入- 二可供分配的利润-37,968,894.179,446,274.18 减提取法定盈余公积3,383,845.38 提取法定公益金3,383,845.38 三可供股东分配的利润-37,968,894.172,678,583.42 减处理住房周转金 提取任意盈余公积 应付普通股股利21,500,000.00 转作股本的普通股股利 四未分配利润-37,968,894
100、.17-18,821,416.58母公司现金流量表会企 02 表 编制单位中国服装股份有限公司母公司 单位元2001.1-12项 目行次金 额4040一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金1158,562,341.87 收到的税费返还36,563,425.98 收到的其他与经营活动有关的现金849,000,000.00 现金流入小计9214,125,767.85 购买商品接受劳务支付的现金10229,916,972.89 支付给职工以及为职工支付的现金129,990,973.23 支付的各项税费1314,822,730.26 支付的其它与经营活动有关现金1814,967,747.
101、15 现金流出小计20269,698,423.53经营活动产生的现金流量净额21-55,572,655.68二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金2260,000,000.00 取得投资收益所收到的现金234,120,100.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额250.00 收到的其他与投资有关的现金280.00 现金流入小计2964,120,100.00 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金305,656,818.53 投资所支付的现金310.00 支付的其他与投资活动有关的现金35620,000.00 现金流出小计366,276,818.53投资活动产
102、生的现金流量净额3757,843,281.47三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金380.00 借款所收到的现金40333,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金4371,324,923.21 现金流入小计44404,724,923.21 偿还债务所支付的现金45264,400,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金4620,988,823.75 支付的其他与筹资活动有关的现金5280,075,147.14 现金流出小计53365,463,970.89 筹资活动产生的现流量净额5439,260,952.32四汇率变动对现金的影响额550.00五现金及现金等价物
103、净增加额5641,531,578.11母公司现金流量表补充资料项 目行次金 额1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润57-19,147,477.59 加计提的资产减值准备589,347,833.53 固定资产折旧599,091,714.724141 无形资产摊销60228,581.83 长期待摊费用摊销610.00 待摊费用的减少减 增加62519,029.46 预提费用的增加减 减少63300,547.30 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益640.00 固定资产报废损失650.00 财务费用668,440,003.33 投资损失减收益676,440,835.20 递延税款
104、贷项减 借项680.00 存货的减少减 增加69-54,092,320.24 经营性应收项目的减少减 增加70-32,524,350.18 经营性应付项目的增加减 减少7115,822,946.96 其他720.00 经营活动产生的现金流量净额73-55,572,655.682不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本76 一年内到期的可转换公司债券77 融资租入固定资产783.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额7992,252,738.93 减现金的期初余额8050,721,160.82 加现金等价物的期末余额810.00 减现金等价物的期初余额820.00 现金及现金等价物净增加
105、额8341,531,578.113会计报表附注中国服装股份有限公司会计报表附注4242一公司简介中国服装股份有限公司是对原中国服装研究设计中心集团进行改制 由中国服装集团公司为主要发起人联合三个控股企业的两个合资方即吴江工艺织造厂和通化市人造毛皮联合公司共同发起以募集方式设立的公司 于1999年3月3日注册登记 领有1000001000530 号营业执照公司经济性质为股份有限公司 所属行业系纺织服装行业公司主营业务为纺织品 针织品 皮革制品 服装 服饰鞋帽的生产销售羊皮 切片 化纤原料 辅料 染化料 纺织服装生产设备及零配件 仪器仪表的销售相关技术开发技术转让设计及产品展示国内展览展销模特展示
106、演出服装 服饰文化交流 相关信息服务 人员培训本企业自产产品及相关技术出口本企业生产所需原辅材料机械设备仪器仪表 零配件等商品及相关技术的进口承办中外合资经营 合作生产及开发三来一补业务 组织成员企业参加国际商品展示会自有房屋租赁等根据财政部关于变更中国服装股份有限公司国有法人持股单位有关问题的批复财企200057号中国服装集团公司持有的本公司国有法人股 10, 967. 75 万股 占总股本的 51. 01% 变更为中国纺织物资 集团总公司持有股权性质不变股权变更后中国纺织物资集团 总公司持有本公司国有法人股10, 967. 75万股 占总股本的51. 01%成为本公司的第一大股东二公司主要
107、会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法1 会计制度母公司及子公司执行 企业会计准则企业会计制度及其他有关部门法规 制度和规定2 会计年度 以公历 1月1日至12月31日为一个会计年度3记帐本位币 记帐本位币为人民币4记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础以历史成本为计价原则5 外币业务核算方法会计年度内涉及外币的经济业务按发生当日外汇市场汇价的中间价折合本位币入帐年末将外币帐户余额按 12月31日外汇市场汇价的中间价进行调整 与原帐面差额计入当期财务费用6现金等价物的确认标准4343 现金等价物的确认标准为企业持有的期限短一般是指从购买日起 3个月内到期流动性强易于转换为已知金额现金价值
108、变动风险很小的投资7坏帐核算方法 坏帐的确认标准:债务人破产或死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的或因债务人逾期未履行其偿债义务 且具有明显特征表明无法收回的款项坏帐核算采用备抵法坏帐准备的计提范围为应收帐款和其他应收款坏帐准备的计提方法为按年末余额百分比法结合实际情况计提具体比例为年末应收款项余额的 5.5%对关联方的欠款不计提坏账准备8存货核算方法存货包括库存商品原材料在产品产成品等存货按实际成本计价 存货发出采用加权平均法结转成本 低值易耗品采用一次摊销法存货盘存制度 永续盘存制根据本公司董事会决议期末存货按成本与可变现净值孰低计价并按单个存货项目提取存货跌价损失准备计入当期损益
109、9短期投资核算方法根据 企业会计准则-投资 规定 短期投资以实际支付的全部价款 包括税金 手续费和相关费用扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入帐 在处置时 按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认当期损益短期投资在年终按成本与市价孰低法计价 市价低于成本的部分确认为跌价准备具体计提方法为 按投资总体计算确定所计提的跌价损失准备 计入当期损益10长期投资核算方法长期债权投资 按取得时实际支付的全部价款 扣除支付的税金手续费等各项附加费用扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐 并按权责发生制原则按期计提利息并计入投资收益
110、 长期债券投资溢价或折价的摊销方法在债券购入后至到期日的期间内按直线法于确认相关债券利息收入的同时摊销长期股权投资 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资长期股权投资按投资时实际支付的全部价款入帐投资企业对被投资单位无控制无共同控制或者无重大影响的 长期股权投资按成本法核算投资企业对被投资单位具有控制共同控制或者重大影响的长期股权投资按权益法核算对外长期投资采用成本法时被投资单位宣告分派的利润或现金股利确认为当期投资收益投资企业确认投资收益 仅限于所获得的被投资单位在接受单位投资后产生的累计净利润的分配额所获得的被投资4444单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本收回
111、冲减投资的账面价值对外长期股权投资采用权益法核算时投资企业应在取得股权投资后按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额 法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外调整投资的账面价值并确认为当期的投资收益投资企业按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分 相应减少投资的账面价值其取得成本与其被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额 计入长期股权投资差额 股权投资差额的摊销期限合同规定了投资期限的按投资期限摊销合同没有规定投资期限的 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不超过 10 年的期限摊销初始投资成本低于应享有被投资单位所有者份额之间
112、的差额 按不低于 10年的期限摊销根据本公司董事会决议本公司对被投资单位因经营情况变化等原因导致其可收回价值低于长期股权投资帐面价值 并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时 按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额 计提长期投资减值准备预计的长期投资减值损失计入当年度损益11固定资产计价和折旧方法1固定资产确认标准 使用期超过一年的房屋建筑 机器设备运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具 工具等或单位价值在 2000 元以上 并且使用期超过两年的 不属于生产经营主要设备的物品2固定资产分类 房屋建筑物专用设备 运输设备 其他设备3固定资产计价 按实际的成本或确定的价值计价4固定资
113、产折旧采用直线法计算 并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值 原值的 3%制定其折旧率 各类固定资产折旧率如下资产类别使用年限年折旧率房屋建筑物20402.425%4.85%专用设备5204.85%19.4%运输设备10156.47%9.7%其他设备8204.85%12.125%5本公司按单项资产计提固定资产减值准备年末对由于市价持续下跌或技术陈旧损坏 长期闲置等原因导致其可收回价值低于帐面价值的并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时按可收回金额低于其帐面价值的差额 计提固定资产减值准备 预计的固定资产减值损失计入当年度损益类帐项4545对存在下列情况之一的固定资产按固定资产
114、单项项目全额计提减值准备A 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产B 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产C 虽然固定资产尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产D 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产E 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧12在建工程核算方法在建工程按各项工程实际发生的支出核算 在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本 在建工程于完工交付使用的当月转入固定资产本公司按单项资产计提在建工程减值准备 预计的在建工程减值损失计入当年度损益类帐项年末对
115、存在下列情况之一的在建工程按单项资产的可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备A长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程B所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性C其他足以证明在建工程已经发生减值的情形13无形资产计价和摊销方法无形资产按实际发生额核算按直线法摊销合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年限按受益年限和有效年限两者之中较短者 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的摊销年限按10年平均摊销购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权按实际支付的价款入账在尚未开发或建造自用项目前 作为无形资产核算
116、待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本 本公司年末按单项无形资产的可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备如果预计某项无形资产已经不能给公司带来未来的经济利益则将该项无形资产的账面价值全部计入当期的管理费用14长期待摊费用摊销方法筹建期间内发生的费用先在长期待摊费用中归集 待开始生产经营的当月起一次计入当月的损益 长期待摊费用按实际发生额核算 在项目的受益期内平均摊销15借款费用核算方法 属于购建固定资产所发生的借款费用 在固定资产达到预计可使用状态前直接计入固定资产购建成本4646如果某项固定资产的购建发生非正常中断 并且中断时间超过3个月 含3个月 的 则暂停借款费用的资本
117、化 中断期间的借款费用直接计入当期损益 筹建期间发生的不属于固定资产购建所发生的借款费用 先计入长期待摊费用并在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益 不属于以上两项支出的借款费用计入当期损益16收入确认方法 商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量确认营业收入的实现提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的 在劳务已经提供 收到价款或取得收到价款的有关凭证时确认为劳务收入劳务的开始和完成分属不同会计年度的 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下在资产负
118、债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入让渡资产使用权而发生的收入 让渡资产使用权发生的利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定上述收入的确定并应同时满足1与交易相关的经济利益能够流入公司 2 收入的金额能够可靠地计量17所得税的会计处理方法 采用应付税款法18会计政策 会计估计的变更根据财政部财会字200025号文 关于印发的通知财政部财会 2001 17号文 关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定的通知等文件的规定本公司从 2001 年 1 月 1日起执行 企业会计制度 及其补充规定 对公司固定资产 在建工程 无形资产 委托贷款
119、计提减值准备会计政策作如下变更A年末对固定资产逐项进行检查如果由于固定资产市价持续下跌或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的 按可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备B年末对在建工程进行全面检查如果有证据表明在建工程已经发生了减值应当计提在建工程减值准备C年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力对预计可收回金额低于帐面价值的按可收回金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减值准备D年末对委托贷款本金进行全面检查如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的 应当计提4747资产减值准备E企业在筹建期内发生的费用应当在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营
120、当月的损益F自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本 在研究与开发过程中发生的材料费用直接参与开发人员的工资及福利费开发过程中发生的租金借款费用等直接计入当期损益上述会计政策变更的累计影响数为-44,988,571.76 元 本公司已对上述会计政策变更采用了追溯调整法分别调整了2000年12月31日资产负债表2000年度利润表的相关数据 其中2000年12月31日的资产负债表中的长期股权投资调减1,368,628.92元 固定资产减值调增38,449,768.40元 无形资产调减7,595,498.00元 开办费调减 2,215,09
121、2.64 元少数股东权益调减4,640,416.20 元 资本公积调减5,082,022.71 元 法定盈余公积调减 3,990,654.90 元法定公益金调减 3,990,654.90 元 未分配利润数调减 31,925,239.25元2000 年利润表中的管理费用调增2,215,092.64 元 投资收益调减 1,368,628.92 元 少数股东损益调减 286,672.72 元净利润调减 3,297,048.84 元19合并报表的编制方法根据财政部财会字199511号关于印发 合并会计报表暂行规定 的通知 和财会二字962号关于合并报表合并范围请示的复函等文件的规定以公司本部和纳入合并
122、范围的子公司 2001 年度的会计报表以及其他有关资料为依据合并各项目编制而成合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消 合营企业根据有关规定按比例合并的方法进行合并即将合营企业的资产 负债 收入 费用 利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并合并时 对公司与合营企业之间的内部交易事项 均按比例予以抵消但不抵消内部未实现的亏损三税项1 增值税销项税额按营业收入的 17%计缴2 营业税按营业收入的 5%计算缴纳3 城市维护建设税按应交流转税额的 7%计算缴纳4 教育费附加按应交流转税额的 3%计算缴纳5 所得税本公司经北京市科委认定为高新技术企业 根据北京市人民政府京政发19984
123、9 号文的有关规定 本公司 2001 年度享受 15%的优惠税率 除本公司控股子公司中服厦门进出口有限公司所得税税率为15%外 其他子分公司所得税税率均为 33% 4848四控股子公司及合营企业1公司所控制的所有子公司和合营企业情况 公司合并报表的合并范围被投资单位全称主营业务注册资本本公司投资额本公司持股比例是否合并吴江吴伊时装面料有限公司面料加工等1000 万美元750万美元75%是中服浙江北天鹅服饰股份有限公司羽毛 羽绒及制品皮革制品 服装 床上用品等1000 万元1200 万元60%是杭州爱科电脑技术有限公司技术开发 服务 咨询成果转让 计算机软件 硬件网络信息工程等1000 万元51
124、0万元51%否厦门中服进出口有限公司经营纺织品五矿轻工产品的进出口和代理业务 加工贸易业务500万元450万元90%是内蒙古中服实业有限公司精 粗纺绒毛制品针纺织品 毛皮制品和服装 服饰的科研生产加工等2000 万元4750 万元95%是中服设计有限公司服装服饰设计生产销售等1000 万元510万元51%是新丝路模特经纪有限公司服装表演 模特代理业务服装表演技术转让咨询和技术培训 服装 饰品的设计制作100万元50万元50%是2本公司控股子公司所控制的所有子公司和合营企业情况公司合并报表的合并范围被投资单位全称主营业务注册资本本公司持股比例 是否合并浙江北天鹅进出口有限公司羽毛羽绒进出口等10
125、00 万元57% 是注 根据公司 2001 年 6 月 5 日临时董事会决议1 将本公司所属分公司新丝路模特经纪公司改制为有限责任公司本公司以所属的新丝路模特经纪公司的经营性资产出资持股比例为 50% 故自 2001 年起采用比例合并法进行合并2 将本公司持有北京天一信通网络技术有限公司的部分股权以帐面值转让转让后本公司持股比例由 51.00%降至 16.71%故自 2001 年起不再将北京天一信通网络技术有限公司纳入4949合并范围 并调整了会计报表的期初数2001 年 12 月8 日本公司将持有的顺德中服有限公司 16.77%股权以帐面值转让转让后本公司持股比例由36.67%降至19.90
126、%由于本公司拟将转让对杭州爱科电脑技术有限公司的股权且该公司其资产规模盈利水平均对报表影响较小 故采用权益法核算 未合并会计报表五会计报表主要项目注释( 货币单位:人民币元)一合并报表主要项目注释1 货币资金 项 目期初数2001.1.1 以下同 期末数 2001.12.31 以下同现 金496,086.731,327,114.26银行存款31,219,197.69101,705,973.94银行存款-美元59,481.29114.71银行存款-日元19,359.826.17其他货币资金38,564,396.091,822,956.27合 计70,358,521.62104,856,165.3
127、5注1)其中美元存款13.88美元 折算汇率为100826.45日元存款91.00日元 折算汇率为1006.7902 2货币资金期末数比期初数增加49%主要是年末新增短期贷款及收回短期投资所致2短期投资期 初 数期 末 数项目投资金额跌价准备投资金额跌价准备债券投资60,000,000.0042,000.00 合计60,000,000.0042,000.00 注 本公司年末收回全部国债投资50503应收帐款期 初 数期 末 数帐 龄金 额比例 %坏帐准备金 额比例 %坏帐准备1年以内118,462,081.7187.19%2,771,718.8259,299,280.9140.19%2,897
128、,801.6812年11,788,052.978.67%648,342.9181,345,413.9255.13%3,135,328.8823年5,622,194.314.14%309,220.693,798,462.472.58%208,915.443年以上3,098,442.692.10%170,414.35合计135,872,328.99100.00%3,729,282.42147,541,599.99100.00%6,412,460.35注1) 根据实际情况估计坏账准备的项目有 A 本公司控股子公司中服设计有限公司对账龄超过一年以上设计费共计238万元因其可回收性较小全额计提坏账准备B
129、母公司本年度对应收账款余额256万元 因审计报告日前已经收回故未计提坏账准备C母公司及子公司对关联单位欠款6761万元未计提坏账准备 2) 本帐户期末余额中应收持本公司5% 含5% 以上股份的股东单位欠款为应收本公司股东-吴江工艺织造厂欠款60,755,646.18元 3) 应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人共欠本公司8233万元 占应收账款总额的55.80%4其他应收款期 初 数期 末 数帐 龄金 额比例 %坏帐准备金 额比例 %坏帐准备1年以内88,289,451.9589.49%856,394.3177,168,696.9939.02%2,298,484.091-2年8,969
130、,433.499.09%493,318.84106,684,983.0153.95%1,127,071.212-3年1,251,982.331.27%68,859.0310,855,667.335.49%87,254.863年以上147,488.630.15%8,111.873,038,622.591.54%167,124.24合 计98,658,356.40100%1,426,684.05197,747,969.92100%3,679,934.40注1)根据实际情况估计坏账准备的项目有5151 A 本公司控股子公司内蒙中服实业有限公司垫付的款项626万元因将转为投资款故未计提坏账准备 B 母
131、公司及子公司对关联单位欠款1.26亿元未计提坏账准备 2) 期末应收原本公司控股股东-中国服装集团公司欠款 114,070,025.24元 吴江工艺织造厂3,028,834.50元 3)其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人共欠本公司 15098 万元 占其他应收款总额的76.35%5预付帐款期 初 数期 末 数帐 龄金 额比例 %金 额比例 %1年以内152,565,124.8399.83%51,579,956.2370.10%1-2年252,417.300.17%21,978,893.6429.87%2-3年16,520.000.03%合 计152,817,542.13100%73
132、,575.369.87100%注1)账龄超过1年以上的原因尚未结算的货款 2)本帐户期末余额中无预付持本公司5% 含5% 以上股份的股东单位款项 3预付帐款期末余额下降52% 主要是由于货款已结算所至6 应收补贴款期 初 数期 末 数项目余额比例余额比例出口退税6,952,656.64100%12,626,606.1596.77%出口财政补贴421,165.373.23%合计6,952,656.64100.00%13,047,771.52100%7 存货5252期初数期末数项 目金额跌价准备金额跌价准备原材料29,531,879.941,460,521.3646,719,450.261,917
133、,978.11库存商品128,253,041.515,467,723.64160,923,817.937,527,824.14委托加工物资788,090.8524,471,167.21在产品2,769,943.422,977,576.86商品采购4,044,611.203,923,044.22合 计165,387,566.926,928,245.00239,015,056.489,445,802.25注1) 存货可变现净值是以估计售价减去估计完工成本及完成销售所必需的估计费用后的价值 2存货跌价准备期末余额增加36.34%主要是本公司控股子公司内蒙中服实业有限公司本年度计提存货跌价准备263万
134、元 3期末存货较期初增长45% 主要是由于本公司羊绒库存增加所致2002年羊绒价格波动会对本公司经营业绩有所影响8待摊费用类 别期初数本期增加本期摊销期末数租赁费86,925.8186,925.81广告费230,000.0019,167.00210,833.00物业装饰费655,540.3770,218.12721,175.154,583.34保险费104,038.38331,507.38335,618.0899,927.68其他89,272.425,773,025.035,352,014.04510,283.41合 计935,776.98 6,404,750.53 6,514,900.088
135、25,627.439长期投资项 目期初数本期增加 本期减少期末数5353其他长期投资28,195,424.79 40,598.7812,073,243.3316,162,780.24合 计28,195,424.79 40,598.7812,073,243.3316,162,780.24 1 长期股权投资明细项目如下被投资单位名称投资期限投资金额1持股比例本期损益增减额2累计权益增减额3期末金额4= 1 + 3减值准备北京天一信通网络技术有限公司1,435,989.1316.71% 1,435,989.13杭州娃哈哈美食城股份有限公司150,000.00 150,000.00广东新会涤纶厂股份有
136、限公司 300,000.00 300,000.00萧山市经济技术开发区保税仓库 40,000.00 40,000.00顺德中服有限公司 8,250,000.0019.90%-3,775,000.004,475,000.00通化中服针织有限公司5,000,000.0038.46%5,000,000.00杭州爱科电脑技术有限公司5,100,000.0051%-1,104,116.43-1,533,102.003,566,898.00合 计 20,275,989.13-1,104,116.43-5,308,102.0014,967,887.13注 由于本公司对通化中服针织有限公司无控制权且无重大影响
137、故采用成本法核算(2)股权投资差额期末余额为-127,205.89元 其明细内容为被投资单位名称初始金额股权投资差额产生原因摊销期限本期摊销摊销余额中服设计有限公司595,457.90 购买日权益低于购买日价格的差异5年119,091.58238,183.16北京天一信通网络技-2,599,646.10 购买日权益高于购买日价10年005454术有限公司格的差异新丝路模特经纪有限公司-405,987.83 购买日权益高于购买日价格的差异10年-40,598.78-365,389.05合计-2,410,176.03-127,205.89注A 根据本公司2001年6月5日临时董事会决议本公司将持有
138、的北京天一信通网络技术有限公司的部分股权转让转让后本公司持股比例由51.00%降至16.71%按 企业会计制度的规定本公司将尚未摊销的长期股权投资贷方差额2,339,681.49元作为新的投资成本反映 不再摊销B根据公司2001年6月5日临时董事会决议本公司以所属的新丝路模特经纪公司的经营性资产出资持股比例为50%按照 企业会计准则-非货币性交易 的规定 本公司以投出资产的账面价值确认长期股权投资-新丝路投资账面价值 本期产生长期股权投资贷方差额405,987.83元 自2001年起分10年摊销(3)合并价差期末余额为1,887,715.73元 系由于子公司吴江吴伊时装面料有限公司为中外合资企
139、业 对因向社会募集股份进行资产评估的评估增值不作调帐处理而母公司对该子公司的评估增值已入帐 由此产生合并资产负债表的借方合并价差 初始金额为2,683,879.65元分10年摊销 本期摊销268,387.97元(4)股权投资准备期末余额 14,383.27 元系由于子公司杭州爱科电脑技术有限公司 2000 年收到营业税返还增加资本公积(5)长期投资减值准备被投资单位名称期初数本期增加本期减少期末数通化中服针织有限公司240,000.00 240,000.00北京天一信通网络技术有限公司 340,000.00 340,000.00合 计 580,000.00 580,000.00注 由于本公司对
140、上述公司采用成本法核算故期末根据各被投资方的净资产计提了投资减值准备10固定资产及累计折旧1固定资产类别及原价 单位 元5555期初数本期增加本期减少期末数2001/1/12001/12/31房屋建筑物136,532,002.52 19,571,531.52 555,448.27 155,548,085.77 专用设备275,353,816.47 31,147,081.55 2,211,527.22 304,289,370.80 运输设备5,725,200.13 3,140,423.00 196,002.60 8,669,620.53 通用设备15,693,815.21 1,973,795.7
141、1 202,422.09 17,465,188.83 合 计433,304,834.33 55,832,831.78 3,165,400.18 485,972,265.93 项 目2累计折旧 单位 元期初数本期增加本期减少期末数2001/1/12001/12/31房屋建筑物9,603,442.89 3,690,366.48 302,887.89 12,990,921.48 专用设备117,649,054.44 18,907,095.95 772,448.28 135,783,702.11 运输设备2,280,774.88 512,950.68 2,793,725.56 电子设备4,258,60
142、3.80 716,880.91 4,975,484.71 合 计133,791,876.01 23,827,294.02 1,075,336.17 156,543,833.86 项 目3净值 299,512,958.32 329,428,432.07注1) 本期所属子公司-中服浙江北天鹅服饰股份有限公司将其房产及机器设备约 2000 万元用于抵押贷款1381 万元2固定资产减值情况项 目期初数本期增加本期减少期末数(2001.1.1)(2001.12.31)房屋建筑物专用设备38,449,768.4038,449,768.40运输设备5656电子设备合 计38,449,768.4038,449
143、,768.403目前 本公司位于北京市朝阳区建国路 99 号的房产 帐面原值 46,982,772.70 元变更手续尚在办理之中11在建工程 单位 元 工程名称预算数期初数本期增加本期转入固定资产其他减少数期末数资金来源工程投入占预算的比例北天鹅西裤生产线206,380.205,086,252.405,292,632.60 自筹中服基地服装生产线配套工程1,908,415.64314,514.901,917,843.54270,087.0035,000.00募集内蒙羊绒制品生产线9,193,133.512,907,457.035,825,563.005,375,723.54899,304.00
144、自筹其他488,870.543,200.00444,534.0447,536.50自筹合计11,796,799.898,311,424.3313,480,573.185,645,810.54981,840.50注 上述在建工程无利息资本化也不必计提减值准备12无形资产(1) 无形资产原值种类取得方式原始金额期初数本期增加本期转出本期摊销累计摊销期末数剩余摊销期限土地使用权-西服基地10,626,840.0010,201,766.40 136,581.83561,655.4310,065,184.5747 年土地使用权-北天鹅2,263,620.612,110,154.81114,659.322
145、68,125.121,995,495.4917.3 年5757土地使用权-内蒙中服16,617,486.2816,451,311.42 332,349.72498,524.5816,118,961.7048.5 年其他192,310.00192,310.002,051.672,051.67190,258.33合 计 29,700,256.8928,763,232.63192,310.00585,642.541,330,356.8028,369,900.09(2) 无形资产减值准备种类期初数本期增加本期减少期末数(2001.1.1)(2001.12.31)土地使用权-西服基地7,595,498.
146、00 7,595,498.00合 计7,595,498.007,595,498.0013长期待摊费用种 类原始发生额期初数本期增加本期摊销累计摊销期末数剩余摊销年限经营租入固定资产改良支出413,720.08310,290.1665,000.00375,290.16478,720.08 房屋装修费2,634,773.292,634,773.292,449,843.00774,696.01774,696.014,309,920.28演出服摊销1,460,506.701,298,228.18892,531.871,054,810.39405,696.31其他72,580.0058,464.0314
147、,115.9628,231.9344,348.07合 计4,581,580.074,301,755.662,514,843.002,056,634.00 2,336,458.414,759,964.6614其他长期资产项 目原始发生额期初数本期增加本期摊销累计摊销期末数剩余摊销年限吴江吴伊时装有限公司-污水处理厂建设款3,322,000.00172,000.003,150,000.00332,200.00332,200.002,989,800.0095858吴江分公司-污水处理厂建设款920,000.00 920,000.0092,000.0092,000.00828,000.009合 计4,
148、242,000.00172,000.004,070,000.00424,000.00424,000.003,817,800.009 注本科目用于核算本公司所属吴江分公司及控股子公司吴江吴伊时装面料有限公司按当地政府要求缴纳的污水处理厂建设款 由于不拥有污水处理厂的所有权及收益权 故本公司按预计的排污权有效期予以摊销15短期借款借款类别期初数期末数备注抵押借款23,410,000.0020,460,000.001担保借款217,800,000.00291,000,000.002信用借款100,000.000 合 计241,310,000.00311,460,000.00备注11 以房产及土地使用
149、权抵押其中A 工业厂房 4 幢 房产证号是131756 号抵押房产总价值 7,185,000.00 元, 抵押值为 5,029,500.00 元土地使用权, 土地使用权证号萧国用(99)字第0100122号 评估值4,649,600.00 元 抵押值为 3,254,720.00元以上抵押物共计贷款8,280,000.00 元B 房产抵押 房产证号是 1334651 号 抵押房产评估值 1,900,000.00 元, 抵押值为 1,330,000.00 元获得贷款 1,330,000.00元2以设备抵押其中A 专用设备抵押物的评估值 6,368,701.00 元抵押值为 1,910,000.00
150、 元以上抵押物共计贷款1,900,000.00 元B 专用设备抵押物的评估值 5,184,048.00 元抵押值为 2,500,000.00 元以上抵押物共计贷款2,300,000.00 元 3 信用证抵押获得贷款5,050,000.00 元 4 萧山市国家税务局出口退税审核证明单核定抵押价值 234万元 获得贷款1,600,000.00 元备注21本年度本公司为控股子公司-中服北天鹅服饰股份有限公司提供担保 1020万元 2本年度本公司为子公司杭州爱科电脑技术有限公司提供担保 400万元595916应付票据 本公司应付票据期末余额4706万元 均为银行承兑汇票17应付帐款 应付帐款期末余额1
151、20,139,558.05元 无应付5% 含5% 以上的股东单位的款项18预收帐款 预收帐款期末余额10,505,024.08元 无应付5% 含5% 以上的股东单位的款项 19未交税金税 项报告期法定税率期初数期末数增 值 税17%-21,058,779.76-17,283,346.09营 业 税5%281,330.13-231,984.24城 建 税7%373,902.741,041,180.29所 得 税15%33%5,748,864.39995,657.75个人所得税373,352.43333,536.25其 他30,664.9965,964.01合 计 -14,250,665.08-1
152、5,078,992.0320其他应付款 其他应付款期末余额81,969,277.92元其中应付给5% 含5%以上的股东单位的款项为应付吴江工艺织造厂636,356.80元21预提费用类 别2000.12.312001.12.31土地租赁费1,029,762.001,251,162.00工资264,093.50董事会会费122,884.996060其他452,783.77975,188.79合 计1,482,545.772,613,329.2822股本 单位 股本期增减变动股本结构期初数送股公基金转股其他小计期末数一 尚未流通股份境内法人持有股150,000,000 150,000,000尚未流
153、通股份合计:150,000,000 150,000,000二 已流通股份境内上市的人民币普通股65,000,000 65,000,000已流通股份合计:65,000,000 65,000,000三 股份总数215,000,000 215,000,00023资本公积项 目期初数本期增加数本期减少数期末数股本溢价255,969,070.00 255,969,070.00评估增值33,842,941.18 2,663,200.0131,179,741.17股权投资准备14,383.2746,590.97 60,974.24合 计289,826,394.4546,590.972,663,200.012
154、87,209,785.41 注资本公积-评估增值本年减少数为 本企业根据财会字199816 号文有关规定及本公司董事会有关决议对固定资产评估增值予以摊销24盈余公积项 目期初数本期增加数本期减少数期末数6161法定盈余公积金7,322,520.827,322,520.82公益金7,322,520.827,322,520.82合 计14,645,041.6414,645,041.6425未分配利润2001年初未分配利润-20,754,828.25元加2001年度净利润-17,809,795.54元减 提取法定盈余公积金 提取公益金2001年12月31日未分配利润-38,564,623.79元 注
155、 本公司从 2001 年 1 月1 日起执行 企业会计制度 及其补充规定对 2000 年度会计报告进行了追溯调整详见 二公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 18会计政策会计估计的变更部分26主营业务收入和主营业务成本上期发生额本期发生额项 目主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本羊绒制品业务158,853,354.94137,345,687.3287,948,541.8771,009,750.86服装业务 218,666,168.15 196,154,036.36 214,430,746.34 184,404,793.44印染业务 80,277,780.88 74,96
156、9,462.17 87,572,676.32 80,896,474.51其他业务 63,449,630.63 29,250,618.65 60,971,952.00 49,071,219.88合 计 521,246,934.60 437,719,804.90 450,923,916.53 385,382,238.51注地区分部报表项 目上期发生额本期发生额6262主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本华北及东北地区 220,687,656.32 181,642,528.38 129,730,617.16 107,659,453.12华东地区190,043,354.80158,021,
157、101.35161,007,366.04135,922,501.60国内贸易小计 410,731,011.12 339,663,629.73 290,737,983.20 243,581,954.72美洲 19,659,580.90 18,069,275.74 24,375,657.59 20,168,505.56亚洲 68,178,527.85 59,542,697.37 106,011,160.65 94,940,751.75欧洲 20,158,057.80 18,172,624.04 28,377,001.33 26,299,811.36国外其他市场 2,519,757.23 2,271
158、,578.02 422,113.76 391,215.13国外贸易小计 110,515,923.78 98,056,175.17 159,185,933.33 141,800,283.80合 计 521,246,934.60 437,719,804.90 450,923,916.53 385,382,238.51注 本公司前5名客户销售收入总额为6,706万元 占公司全部销售收入的14.87%27主营业务税金及附加项 目计缴标准上期发生额本期发生额营业税5%3,542,044.871,212,043.89城建税7%248,003.14602,706.66教育费附加3%106,201.35562
159、,144.33其他249,637.53合计3,896,249.362,626,532.4128其他业务利润上期发生额本期发生额业务种类收入金额成本金额收入金额成本金额供暖费3,144,489.921,559,873.10房租350,000.00358,209.10销售材料9,910,630.187,564,945.421,121,335.241,113,848.80项目代理合作800,570.6847,721.721,649,525.84230,274.856363合计11,061,200.867,970,876.245,915,351.002,903,996.7529财务费用项 目上期发生额
160、本期发生额利息支出13,805,758.0819,173,047.99减:利息收入-9,900,896.98-7,301,101.10汇兑损失296,023.16151,898.10其 他558,235.22767,568.24合 计4,759,119.4812,791,413.23注 财务费用较去年同期增加803万元 主要是借款增加 使利息支出增加所致30投资收益 项 目上期发生额本期发生额股权投资收益2,003,957.71-1,103,116.43投资价差摊销140,873.03-78,492.80合并价差摊销-263,887.97-263,887.98国债投资收益86,617.25-2
161、82 ,307.01长期投资跌价准备-580,000.00短期投资跌价准备-42,000.0042,000.00合 计1,925,560.02-2,256,804.2231补贴收入 项 目上期发生额本期发生额税收返还992,805.27 财政补贴 684,190.786464出口商品贴息583,033.001,226,826.33合 计1,575,838.271,911,017.11 注 本期补贴收入为公司实际收到的财政补贴及出口商品贴息款32营业外收入类 别上期发生额本期发生额处理废品收入5,274.23268,035.80往来款溢余1,612,182.84 赔款收入372,461.5215
162、3,579.89处理资产净收益 1,189,091.06住房公积金结余转出3,605,290.02 其他102,402.56201,098.16合 计5,697,611.171,811,804.9133营业外支出 类 别上期发生额本期发生额固定资产清理77,268.7647,730.50罚款93,528.34102,122.15赔款228,529.313,600.00固定资产盘亏 109,626.97263.00捐赠31,500.00284,616.81其 他56,121.0412,698.09合 计596,574.42451,030.5034支付的其他与经营活动有关的现金6565运杂费10,
163、076,977.01元差旅费4,449,861.38元广告推广费4,042,327.95元办公杂费3,420,297.45元物料消耗3,284,513.29元其他11,394,514.40元小计36,668,491.48元二母公司报表主要项目注释1 应收帐款期 初 数期 末 数帐 龄金 额比例 %坏帐准备金 额比例 %坏帐准备1年以内31,494,635.9073.03%1,383,232.6326,224,665.4659.66%1,256,179.451-2年6,323,385.8814.66%347,786.2212,702,815.6728.90%349,682.512-3年5,307
164、,194.3112.31%291,895.692,411,076.805.49%132,609.223年以上2,617,306.695.95%143,951.87合 计43,125,216.09100%2,022,914.5443,955,864.62100.00%1,882,423.05注1)本帐户期末余额中应收持本公司5% 含5% 以上股份的股东单位欠款为应收本公司股东吴江工艺织造厂欠款82万元2) 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人共欠本公司2222万元 占应收账款总额的50.55%2 其他应收款期 初 数期 末 数帐 龄金 额比例 %坏帐准备金 额比例 %坏帐准备1年以内11
165、6,128,039.7495.92%112,229.85100,281,589.3247.93%1,698,245.821-2年3,686,064.223.04%202,733.5398,352,841.5649.47%737,285.832-3年1,114,632.280.92%61,304.7765,570.482.55%3,606.3766663年以上147,488.630.12%8,111.8799,801.320.05%5,489.04合 计121,076,224.87100.00%384,380.02198,799,802.68100.00%2,444,627.06注 其他应收款期
166、末余额中欠款金额最大的前五位债务人共欠本公司16,832.87万元占其他应收款总额的84.67%3长期投资期末余额176,522,570.21元为其他长期投资项 目期初数本期增加本期减少期末数其他长期投资192,182,654.773,531,989.3319,192,073.89176,522,570.21合 计192,182,654.773,531,989.3319,192,073.89176,522,570.21明细项目如下:被投资单位名称投资期限投资金额1持股比例本期损益增减额2累计权益增减额3期末金额4= 1 + 3减值准备吴江吴伊时装面料有限公司61,989,124.9375%46
167、4,815.5525,306,930.1487,296 ,055.07中服浙江北天鹅服饰股份有限公司12,000,000.0060%1,235,443.874,203,734.4816,203,734.48杭州爱科电脑技术有限公司 5,114,383.2751%-1,104,116.43-1,533,102.003,581,281.27厦门中服进出口有限公司4,500,000.0090%220,520.791,055,744.515,555,744.51内蒙古中服实业有限公司47,500,000.0095%-3,805,281.703,784,098.1451,284,098.14中服设计有限
168、公司4,861,816.8451%-2,673,239.22-2,762,801.072,099,015.77顺德中服有限公司8,250,000.00 19.90% -3,775,000.004,475,000.00北京天一信通网络技术有限公司1,435,989.1316.71% 1,435,989.13340,000.00通化中服针织有限公司5,000,000.0038.46% 5,000,000.00240,000.00新丝路模特经纪有限公司94,012.1750%41,328.9577,639.67171,651.84合 计150,745,326.34-6,200,528.1926,35
169、7,243.87177,102,570.21580,000.003 主营业务收入及成本上期发生额本期发生额业务种类收入金额成本金额收入金额成本金额6767商品销售111,461,969.5690,053,141.98177,426,427.72156,438,553.14面料加工34,623,777.0924,930,691.432,906,840.722,543,524.30服装 毛皮加工23,674,383.4417,050,649.50 房租及其他41,124,908.3829,607,093.9611,667,813.181,793,749.08合计210,885,038.47 161
170、,641,576.87192,001,081.62161,767,071.224 投资收益 项 目上期发生额本期发生额 联营或合营公司分来的利润14,088,038.57-6,200,528.19 债券投资收益86,617.25-240,307.01 短期投资跌价准备-42,000.000合 计14,132,655.82-6,440,835.20六子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响 本公司控股子公司厦门中服进出口有限公司中服浙江北天鹅服饰股份有限公司按应收款项年末余额的0.5%计提坏账准备 与母公司按应收款项年末余额的5.5%计提坏账准备的政策不一致本公司在编制合并报表已按母公司会计
171、政策进行了调整七关联方关系及交易一关联方关系1存在控制关系的关联方 企业名称注册地址主营业务与本企业关系经济性质或类型 法定代表人中国纺织物资集团 总公司北京市朝阳区安苑路15号纺织系统商品进出口业务三来一补纺织原辅料的销售 批发等母公司国有企业常俊传吴江吴伊时装面料有限公司江苏吴江盛泽镇乌桥南侧服装服饰等印花化纤合纤绸布子公司中外合资姚德荣6868中服浙江北天鹅服饰股份有限公司浙江萧山市城厢镇市心路60号羽毛羽绒及制品皮革制品服装床上用品等子公司股份有限方玉根厦门中服进出口有限公司厦门海山大厦5楼纺织品五矿 轻工产品进出口和代理子公司有限责任李小白内蒙古中服实业有限公司呼市新城区诺和木勒80
172、号精粗纺绒毛制品针纺织品子公司有限责任方玉根中服设计有限公司北京市丰台区丰台镇北大街14号服装服饰设计及生产销售展览展销的策划承办子公司有限责任方玉根2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)企业名称年初数本年增加数本年减少数年末数中国纺织物资 集团 总公司2440924409吴江吴伊时装面料有限公司$1000$1000中服浙江北天鹅服饰股份有限公司10001000厦门中服进出口有限公司500500内蒙古中服实业有限公司20002000中服设计有限公司100010003存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 企业名称年初数本年增加数本年减少数年末数 金额%金额%金
173、额%金额%中国纺织物资 集团总公司2543951.0110272441251.01吴江吴伊时装面料有限公司84677573 854075中服浙江北天鹅服饰股份有限公司138260133 1515606969厦门中服进出口有限公司5429049 59190内蒙古中服实业有限公司560895380522895中服设计有限公司4415125518651 (二)不存在控制关系的关联方情况企业名称 与本公司关系吴江工艺织造厂 第二大股东通化市人造毛皮联合公司 第三大股东中国服装集团公司 同受母公司控制三关联交易1采购货物本公司从通化人造毛皮联合公司购进原材料 按市场价格结算 2001 年从通化人造毛皮联
174、合公司购进原辅材料 934,561.59 元2销售货物本公司向通化人造毛皮联合公司销售产品按市场价格结算2001 年共向通化人造毛皮联合公司提供产品 1,945,451.02元本公司为吴江工艺织造厂进行面料压花和面料后处理按市场价格结算 2001 年度共为吴江工艺织造厂进行面料压花收取加工费5,971,976.67元3资金往来 本公司 2001年对与中国服装集团公司的资金往来收取资金占用费6,676,201.09元4提供担保本年度本公司为控股子公司-中服北天鹅服饰股份有限公司提供担保 1020 万元本年度本公司为子公司杭州爱科电脑技术有限公司提供担保 400万元7070 (5) 其他本公司向中
175、国服装集团公司支付土地租赁费 221,400.00 元本公司 2001年向吴江工艺织造厂支付水电气费用 5,617,612.55元 按市场价格结算 (三)关联方应收应付款项余额项 目 2000.12.31 2001.12.31应收帐款吴江工艺织造厂 61,722,242.51 元 60,755,646.18 元通化人造毛皮联合公司 6,344,951.76 元 6,344,951.76 元其他应收款吴江工艺织造厂 3,028,834.50元中国服装集团公司 70,564,616.54 元 114,070,025.24元通化人造毛皮联合公司 2,154,029.90 元 2,332,565.12
176、 元应付帐款中国服装集团公司 731,999.06元 其他应付款吴江工艺织造厂 587,171.05元 636,356.80元通化人造毛皮联合公司 900,411.00元八或有事项及承诺事项本年度本公司为控股子公司-中服北天鹅服饰股份有限公司提供担保 1020 万元 本年度本公司为子公司杭州爱科电脑技术有限公司提供担保 400万元 本公司为中牧实业股份有限公司担保10000万元人民币中牧实业股份有限公司出具了10000万元的反担保函九资产负债表日后事项 本公司已于 2002年1月31日收到转让顺德市中服有限公司股权 16.77%价款3,775,000.00 元7171十债务重组事项 本公司控股
177、的子公司内蒙中服实业有限公司本年度与债务人达成协议由债务人以非现金资产清偿欠付的账款 1,058,545.22元 内蒙中服实业有限公司未因债务重组而增加资本公积十一非货币性交易根据公司2001年6月5日临时董事会决议本公司以所属的新丝路模特经纪公司的经营性资产94,012.97元出资 占改制后的新丝路模特经纪有限公司注册资本100万元的50% 按照 企业会计准则-非货币性交易的规定本公司以投出资产的账面价值确认长期股权投资-新丝路投资账面价值本期产生长期股权投资贷方差额405,987.83元自2001年起分10年摊销十二其他重要事项1控股子公司利润分配情况 根据本公司控股子公司-内蒙古中服实业
178、有限公司厦门中服进出口有限公司董事会决议在少数股东方未归还本公司代垫投资前 不享有其对内蒙古中服实业有限公司和厦门中服进出口有限公司的收益分配权 2本公司发起人股东及关联方期末欠款1.86 亿 截止审计报告出具日尚未归还十三会计报表的批准本财务报表已经本公司第二届董事会第二会议于 2002年4月3日批准报出 十一备查文件1有董事长亲笔签名的年度报告正本2有公司负责人财务负责人 会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表3载有会计师事务所盖章注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本4报告期内在 中国证券报证券时报上海证券报披露的文件正本及公告原7272件 董事长签字中国服装股份有限公司2002 年 4月 3日