1、共 67 页 第 1 页 天津津滨发展股份有限公司 二 00 三年度报告 签署日期二 00 四年三月十日 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 2 页 天津津滨发展股份有限公司二 00 三年度报告正文 第一节 重要提示及目录 重要提示本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 公司董事张贵庆先生许立凡先生因事请假未能参加本次董事会会议分别委托唐建宇和孔繁昌董事代为表决 公司董事长唐建宇先生总经理江连国先生和会计机构负责人盛怀忠先生声明保证年度报告中财务报告的真实完整 目 录 第一节
2、 重要提示及目录2 第二节 公司基本情况简介.3 第三节 会计数据和业务数据摘要4 第四节 股本变动及股东情况6 第五节 董事监事高级管理人员和员工情况8 第六节 公司治理结构9 第七节 股东大会简介.10 第八节 董事会报告.11 第九节 监事会工作报告.19 第十节 重要事项.20 第十一节 财务报告.21 第十二节 备查文件目录.21 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 3 页 第二节 公司基本情况简介 一公司法定中文名称天津津滨发展股份有限公司 公司法定英文名称TIANJIN JINBIN DEVELOPMENT CO.LTD 英文缩写JBDC 二公司法定
3、代表人唐建宇 三公司董事会秘书巫钢 公司证券事务代表于志丹 联系地址天津经济技术开发区第一大街二号津滨大厦九楼 电话02266201301 传真02266202480 电子信箱jbdsh 四公司注册地址天津经济技术开发区第一大街二号 公司办公地址天津经济技术开发区第一大街二号津滨大厦 邮政编码300457 公司国际互联网网址 电子信箱zm 五公司选定的信息披露报纸中国证券报证券时报 登载年度报告中国证监会指定网站网址 公司年度报告备置地点董事会办公室 六公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称津滨发展 股票代码000897 七其他有关资料 1公司首次注册登记日期1998 年 12 月 31
4、日 登记地点天津经济技术开发区第一大街二号 公司变更注册登记日期2002 年 12 月 3 日 2企业法人营业执照注册号1200001190097 3税务登记号码120115712830811 4公司聘请的会计师事务所名称深圳鹏城会计师事务所 办公地址深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼 邮政编码518002 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 4 页 第三节 会计数据和业务数据摘要 一2003 年度主要利润指标 金额单位人民币元 项 目 2003 年 利润总额 22,360,844.95 净利润 12,603,582.32 扣除非经营性损益后的净利润 1
5、0,874,798.41 主营业务利润 118,968,458.16 其他业务利润 -789,378.26 营业利润 536,215.36 投资收益 10,831,653.13 补贴收入 12,062,241.45 营业外收支净额 -1,069,264.99 经营活动产生的现金流量净额 -132,028,459.33 现金及现金等价物净增减额 -4,902,207.41 注扣除非经营性损益后的项目涉及金额明细金额单位人民币元 经济内容 2003 年 土地转让 -10,125,687.60 处理材料损失 -1,657,922.90 转让股权收益 3,559,499.79 财政所得税返还 2,79
6、3,650.20 能源补贴 9,080,000.00 营业外收入 102,563.73 营业外支出 -1,171,828.72 扣除所得税影响 851,490.59 以上项目涉及金额 1,728,783.92 二截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 2002 年度 2001 年度 指标项目 单位 2003 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 元 480,497,394.50 476,730,693.38 476,730,693.38 328,199,447.30 328,199,447.30 净利润 元 12,603,582.32 63,328,246.47 66,33
7、6,135.67 56,596,705.30 59,183,275.10 总资产 元 3,129,955,530.07 2,278,084,545.41 2,278,238,363.42 2,098,442,108.00 2,098,442,108.00 股东权益不含少数股东权益 元 933,283,227.77 974,462,430.76 925,479,595.85 910,551,786.89 913,138,356.69 每股收益 元/股 0.0278 0.1398 0.1464 0.1249 0.1306 每股净资产 元/股 2.06 2.15 2.04 2.01 2.02 调整后
8、每股净资产 元/股 2.04 2.13 2.02 1.98 1.94 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 -0.29 -0.14 -0.14 -0.49 -0.49 净资产收益率 % 1.35 6.50 7.17 6.22 6.48 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 5 页 四本年度股东权益变动情况 金额单位人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 452,999,699.00 - - 452,999,699.00 资本公积 425,418,510.19 577,178.57 - 425,995,688.76 盈余公积 28,378,019.
9、20 1,728,388.87 30,106,408.07 其中法定公益金 9,459,339.73 576,129.62 10,035,469.35 未分配利润 67,666,202.37 10,875,193.45 54,359,963.88 24,181,431.94 股东权益 974,462,430.76 13,180,760.89 54,359,963.88 933,283,227.77 变动原因: 1资本公积增加为下属子公司国华能源无法支付的应付账款转入 2盈余公积增加为本年度计提 3未分配利润期初数已按定期报告工作指引-2003 年年度报告第一号作了相应调整调整数列入本表本期减少
10、未分配利润的增加为本年实现的净利润所致, 三利润表附表 净资产收益率% 每股收益元/股 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 主营业务利润 12.75 15.37 12.13 15.85 0.263 0.331 0.263 0.331 营业利润 0.06 5.37 0.05 5.54 0.001 0.116 0.001 0.116 净利润 1.35 6.50 1.29 6.70 0.028 0.140 0.028 0.140 扣除非经常性损益后的净利润 1.17 5.0
11、8 1.11 5.24 0.024 0.109 0.024 0.109 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 6 页 第四节 股本变动及股东情况 一公司股本变动情况 一公司股份变动情况表 截止 2003 年 12 月 31 日 数量单位股 本次变动前 本次变动增减+ 本次变动后 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 一未上市流通股份 1发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 二已上市流通股份 1人民币普通股 2境内上市外资股 3境外上市的外资鼓 4其他 已上市流
12、通股份合计 311339999 170353692 140986307 311339999 141659700 141659700 141659700 23000000 -23 000 000 311339999 193353692 117986307 311339999 141659700 141659700 141659700 三股份总数 452999699 452999699 二股票发行与上市情况 根据公司 2000 年 9 月 11 日召开的公司 2000 年度第二次临时股东大会通过配股预案的决议经中国证券监督管理委员会证监公司字2000235 号文核准通过公司于 2001 年 3月实
13、施了配股本次配股以公司 1999 年末总股本 27000 万股为基数向全体股东每 10 股配售 3 股 其中国有法人股股东建设集团经天津国有资产管理局津国资 2000 177 号文件批准全额放弃本次应配股份发起人法人股股东华泰集团承诺全额放弃应配股份社会公众股股东获配股 2100 万股本次实际配售股份总额为 2100 万股配股价 13 元本次配股后公司股本总额由 27000 万股增加到 29100 万股配股获配可流通股份 2100 万股于 2001 年 3 月 23 日在深圳证券交易所上市交易 3本报告期内公司股份总数及结构未有变动 4公司不存在内部职工股 二股东情况介绍 1报告期末股东总数截
14、止 2003 年 12 月 31 日公司共有股东 61897 户其中发起人股东 2名其余为社会流通股股东 2报告期末公司前 10 名股东情况 序号 股东名称 持股数量股 持股 比例 % 股份性质 备注 1 天津经济技术开发区建设集团有限公司 193353692 42.68 国有法人股 2 天津华泰集团股份有限公司 117986307 26.05 社会法人股 已质押 3 冯刚 690000 0.15 社会公众股 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 7 页 4 王文玉 482675 0.11 社会公众股 5 陈德余 392668 0.09 社会公众股 6 刘秀兰 37
15、0866 0.08 社会公众股 7 陈右江 356474 0.08 社会公众股 8 杨珉 294342 0.06 社会公众股 9 北京华星天物投资有限公司 257938 0.06 社会公众股 10 西安市经济技术投资担保有限公司 191907 0.04 社会公众股 注 1报告期内持股 5%以上股东天津经济技术开发区建设集团有限公司天津华泰集团股份有限公司股份数量发生变化 2003 年 8 月 19 日天津经济技术开发区建设集团有限公司 以下简称建设集团受让天津华泰集团股份有限公司以下简称华泰集团23000000 股并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完过户登记手续该股份转让后建设集团
16、持有我公司 193353692 股占我公司总股本的 42.68%仍为我公司第一大股东华泰集团仍持有我公司 117986307 股占我公司总股本的 26.05%仍为我公司第二大股东双方不存在关联关系与其它股东之间也无关联关系也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人 在本报告期内天津华泰集团股份有限公司所持有的本公司117986307股仍被全部质押冻结 2公司未知其他流通股股东间是否存在关联关系也未知其他流通股股东是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人 3公司控股股东情况介绍公司控股股东是天津开发区建设集团有限公司为国有独资公司法定代表人为孔繁昌注册资
17、本为 6 亿元人民币成立于 1995 年主要经营范围基础设施开发建设地产开发各类商业物资的批发零售国家有规定的按规定办理报告期内公司控股股东无变更 天津开发区建设集团有限公司的控股股东为天津泰达投资控股有限公司法定代表人刘惠文成立日期1985 年 5 月 28 日注册资本600,000 万元经营范围以自有资金对工业农业基础设施开发建设金融保险证券业房地产业交通运输业电力燃气蒸汽及水的生产和供应业建筑业仓储业邮电通讯业旅游业餐饮业旅馆业娱乐服务业广告烟酒生产制造租赁服务业食品加工及制造教育文化艺术业广播电影电视业的投资高新技术开发咨询服务转让各类商品物资供销企业资产经营管理纺织品化学纤维电子通讯
18、设备文教体育用品加工制造组织所属企业开展进出口贸易以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理 报告期内公司实际控制人发生了变更公司在 2003 年 8 月 7 日中国证券报和证券时报上进行了披露 4其他持股 10%以上法人股东情况介绍 天津华泰集团股份有限公司法定代表人李明炯成立于 1993 年 12 月注册资本 2 亿元 经营范围仓储设备租赁工业基础设施配套开发房地产开发及商品房经营信息咨询投资咨询商业及各类物资批发零售组织所属分公司开展农业综合开发食品生产加工销售铜材稀土材料加工销售业务本企业及其成员企业自产的稀土材料番茄酱系列产品羊绒及其制品及相关技术的出口业务本企业生产科研所需原材料机械
19、设备仪器仪表零配件及其相关技术的进口业务来料加工三来一补业务无线电通讯设备销售 5报告期期末公司前 10 名流通股股东持股情况 序号 股东名称 持股数量股 持股比例% 股份种类 1 冯刚 690000 0.15 A 股 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 8 页 2 王文玉 482675 0.11 A 股 3 陈德余 392668 0.09 A 股 4 刘秀兰 370866 0.08 A 股 5 陈右江 356474 0.08 A 股 6 杨珉 294342 0.06 A 股 7 北京华星天物投资有限公司 257938 0.06 A 股 8 西安市经济技术投资担保
20、有限公司 191907 0.04 A 股 9 王玉珍 186500 0.04 A 股 10 廖维明 184671 0.04 A 股 第五节 董事监事高级管理人员和员工情况 一董事监事高级管理人员情况 单位股 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日 年初持股数 年末持股数 唐建宇 男 48 董事长 02.04.2905.04.29 0 0 孔繁昌 男 60 副董事长 02.04.2905.04.29 1556 1556 郑介甫 男 45 副董事长 02.04.2905.04.29 0 0 江连国 男 40 董事总经理 02.04.2905.04.29 0 0 许立凡 男 37 董事 02.04.29
21、05.04.29 0 0 房大海 男 36 董事常务副总经理 02.04.2905.04.29 0 0 钱柏友 男 41 董事 02.04.2905.04.29 0 0 张桂庆 男 38 独立董事 02.04.2905.04.29 0 0 谢光北 男 50 独立董事 02.04.2905.04.29 0 0 于小镭 男 41 独立董事 03.06.2705.04.29 0 0 梁季平 男 58 独立董事 03.06.2705.04.29 0 0 张舰 男 46 监事会主席 02.04.2905.04.29 0 0 张其涵 女 53 监事 02.04.2905.04.29 0 0 韩全喜 男 5
22、9 监事 02.04.2905.04.29 0 0 杨公 男 45 监事 02.04.2905.04.29 0 0 孟建军 男 38 监事 02.04.2905.04.29 0 0 宋长玉 男 42 副总经理 02.04.2905.04.29 0 0 曹嵘 男 35 副总经理 02.04.2905.04.29 7000 7000 何宁 男 47 财务总监 02.04.2905.04.29 0 0 巫钢 男 38 董事会秘书副总经理 02.04.2905.04.29 0 0 赵英 男 50 财务负责人 02.04.2905.04.29 0 0 董事监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 任
23、职时间 孔繁昌 天津开发区建设集团有限公司 董事长党委书记 2002.8.27 郑介甫 天津华泰集团股份有限公司 董事 2002.6 许立凡 天津开发区建设集团有限公司 董事总经理 2002.8.27 江连国 天津华泰集团股份有限公司 董事 2002.6 钱柏友 天津开发区建设集团有限公司滨海分公司 总经理 2002.1.8 韩全喜 天津环渤海控股集团有限公司 董事总经理 2000.5 张其涵 天津开发区建设集团有限公司建设开发分公司 副总会计师 2000.4 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 9 页 二年度报酬情况 1考核决策程序和确定依据根据2002年第一次
24、临时股东大会决议和第二届董事会2002年第二次会议决议公司对高管人员实行年薪制给予公司董事和监事津贴同时公司董事会制定了公司高管人员述职管理办法公司高管人员每年分两次向公司董事会薪酬考核委员会及公司董事会进行工作述职根据该办法及业经公司董事会确定或调整的年度经营计划和会计师的2003年度财务报告公司董事会对高管人员进行考评和奖惩 2年度报酬报告期内在公司领取报酬的董事监事和高级管理人员的年度报酬总额税后为239.22 万元金额最高的前三名董事的报酬总额为93.35万元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为84.38万元独立董事津贴总额为13.22万元税后独立董事因参加董事会和股东大会的差旅费
25、费用等据实报销 共21 名董监事及高管人员在公司领取报酬报酬30 万元以上2 人报酬20-30 万元有4 人报酬10-20 万元有4人报酬在5万元以下有11人 三报告期内公司董事监事和高级管理人员离任情况 1报告期内公司董事会进行了部分改选孔向日先生和宋长玉先生因工作调整等原因请求辞去董事职务根据公司 2002 年度股东大会决议选举于小镭先生和梁季平先生为公司独立董事其余董事未发生变化 2报告期内公司董事会同意杨钟环先生因退休辞去公司副总经理职务聘任巫钢先生为公司副总经理兼董事会秘书 四公司员工情况本公司含下属控股公司及分公司现有职工 342 人其中经营管理人员 35 人专业技术人员 105
26、人业务人员 41 人财务审计人员 30 人生产及其他人员 131 人其中研究生以上学历为 23 人占公司总人数的 7大本学历为 105 人占公司总人数 31专科学历为 63 人占公司总人数 18公司没有需承担费用的离退休人员 第六节 公司治理结构 一公司治理情况 公司严格按照公司法证券法中国证监会颁布的上市公司治理准则和深圳证券交易所的各项规定的要求不断完善公司法人治理结构规范公司运作独立董事已符合要求各项规章制度完善符合有关规范性文件的要求 二独立董事履行职责情况公司严格按照有关规范意见制定和完善了公司章程董事会工作条例和董事会各专业委员会实施细则保证独立董事能够充分履行职权和充分的知情权公
27、司独立董事根据公司法证券法股票上市规则上市公司建立独立董事制度指导意见和公司的有关规定认真履行职责能够参加董事会会议独立履行职责参与公司重大事项的决策充分发挥了独立董事作用并按照有关规定对需要发表独立意见的事项发表独立意见公司实行独立董事制度以来对完善公司治理结构起到了积极的促进作用独立董事对谨慎把握公司投资项目经营管理发展方向薪酬福利政策的制定高级管理人员的任职考核以及战略制订均从不同的角度发表意见起到了良好的作用 三关于控股股东和上市公司的关系公司与控股股东实现了在人员资产财务机构和业务上的独立与分开公司董事会和监事会能够独立运作具有独立完整的业务及自主经营能力 1 人员分开方面公司在劳动
28、人事及工资管理等方面实行独立公司董事长总经理副总经理财务总监董事会秘书和财务负责人等高级管理人员在公司领取报酬均不在控股股东单位担任职务 2 资产分开方面公司有独立的供应生产销售系统工业产权商标以及专利非专利技术等无形资产均为本公司拥有 3 财务分开方面本公司设有独立的财务部门并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度在银行单独开户 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 10 页 4 机构分开方面本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构不存在合署办公或交叉设立机构的情况 5 业务分开方面本公司在业务方面独立于控股股东具有独立完整的业务体系 四关于绩效评价与激励约束机制
29、根据第二届董事会 2002 年第二次会议决议公司对高管人员实行年薪制高管人员按照董事会制定的公司高管人员述职管理办法每年分两次进行工作述职董事会按照确定和调整的年度经营计划经营班子的工作述职报告和会计师的审计报告对高管人员进行考核和奖惩 第七节 股东大会简介 一报告期内公司共召开三次股东大会具体情况如下 1 2003年5月23日中国证券报 和 证券时报 刊登了公司第二届董事会关于召开2002年度股东大会的通知2003年6月27日公司2001年度股东大会如期召开到会股东及股东代表4人持有代理股份总数311387199 股占公司有表决权总股份的68.74 %经大会审议通过了如下决议 1审议通过天津
30、津滨发展股份有限公司董事会2002 年工作总结和2003 年工作报告 2审议通过天津津滨发展股份有限公司监事会2002 年工作总结 3审议通过天津津滨发展股份有限公司2002 年度利润分配方案 4审议通过天津津滨发展股份有限公司2002 年决算执行情况和2003 年财务预算编制说明的报告 5审议通过关于申请批准公司2003 年贷款额度的议案 6审议通过关于终止与天津环球磁卡股份有限公司相互担保的议案 7审议通过关于更换会计师事务所的议案 8审议通过关于孔向日董事和宋长玉董事辞去董事职务的申请的议案 9以累计投票方式选举梁季平先生和于小镭先生为津滨公司第二届董事会独立董事 此次股东大会的决议公告
31、刊登于 2002 年 6 月 28 日的中国证券报和证券时报上 22003 年 8 月 7 日中国证券报和证券时报刊登了公司第二届董事会关于召开2003 年度第一次临时股东大会的通知2003 年 9 月 8 日公司 2003 年度第一次临时股东大会如期召开到会股东及股东代表 2 名持有代理股份总数 311339999 股占公司有表决权总股份的 68.73 %经大会审议表决通过如下决议 1审议通过关于滨海金融街一期工程追加投资的议案 2审议通过关于变更募集资金投向以投资建设滨海金融街一期项目替代投资津滨杰诺康铜精炼项目的议案 3审议通过关于转让津滨公司持有的国华能源发展天津有限公司 75%股权的
32、议案 4审议通过关于津滨高科技园三期项目调整投资方案的议案 5审议通过关于修改公司章程的议案 此次股东大会决议公告刊登于 2002 年 9 月 9 日的中国证券报和证券时报上 32003 年 9 月 27 日中国证券报和证券时报刊登了公司第二届董事会关于召开2003 年度第二次临时股东大会的通知2003 年 10 月 29 日公司 2002 年度第二次临时股东大会如期召开到会股东及股东代表 2 名持有代理股份总数 311339999 股占公司有表决权总股份的 68.73 %经大会审议表决通过如下决议 审议通过关于收购滨海投资服务中心大厦的议案及可行性报告 此次股东大会决议公告刊登于 2003
33、年 10 月 30 日的中国证券报和证券时报上 二选举和更换董事监事情况 2003 年 6 月 27 日在公司 2002 年度股东大会上审议通过了关于孔向日董事和宋长玉董事辞去董事职务的申请的议案并以累计投票方式选举于小镭先生和梁季平先生为公司第二届董事会独立董事 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 11 页 第八节 董事会报告 一财务讨论与分析 1公司 2003 年以承担债务方式收购天津经济技术开发区国有资产经营公司的滨海投资服务中心大厦合同总价 6.2 亿元公司与天津开发区管委会签定了滨海投资服务中心大厦租赁合同租赁期限为 10 年每年公司将获得 7800 万
34、元的租金收入这次收购将为公司今后发展带来稳定的收入对公司发展具有重要作用 2公司投资建设的金融服务区一期工程目前已全部竣工并已实现了部分出租和销售这一项目的销售和租赁收入将是公司 2004 年主营收入的重要组成部分公司将加大营销力度为 2004 年的工作奠定良好基础 3关于经营活动产生的现金净流量的分析 本公司 2003 年度经营活动产生的现金净流量为-132,028,459.33 元 该项指标为较大负数主要是本公司所处房地产行业的特征和工业厂房以租赁为主的经营模式所致厂房通过租赁方式投资回笼比较缓慢另一方面公司本年加大了对工业房地产的开发投入同时本公司开发的金融服务区项目年内刚刚竣工尚未大规
35、模的对外销售 二公司经营情况 一公司主营业务范围及其经营状况 公司主要经营范围包括各类物资商品的批发零售 建筑模具机具及自有设备的租赁与经营高新技术产品包括稀土材料电子产品通讯设备除外的研制开发销售技术服务及咨询新型建筑材料开发与生产销售基础设施包括开发区内的水电汽热道路绿化管网工业厂房开发建设经营自营和代理各类商品及技术的进出口业务国家限定公司经营或禁止出口的商品及技术除外经营进料加工和三来一补业务经营对外贸易和转口贸易房地产开发及商品房销售 本报告期内公司共实现主营业务收入 4.8 亿元实现净利润 1260 万元与上一报告期相比净利润有较大幅度下降分析原因主要有以下两个方面 首先公司在经营
36、战略上进行了重大调整2003 年是津滨公司调整力度较大的一年一方面公司进行了机构和人员的内部重组并通过股权转让出售等方式对部分下属公司进行了重组另一方面由于天津开发区内未开发的土地资源越来越稀缺 土地的价格与日俱增 也由于公司未来的房地产开发和可持续发展需要大量的土地储备 2003 年公司主动调整了土地经营模式和赢利模式变土地直接买卖经营为土地深度开发的房地产经营 并加大了土地储备力度 土地经营模式的战略调整直接导致了公司 2003 年经营业绩的大幅下滑降低了公司的短期赢利水平其次公司下属控股公司在经营上出现了较大亏损 雅都公司由于计提了较大金额的存货跌价准备 导致出现大额亏损数字电子公司一方
37、面因为在 2003 年 IT 产业经营普遍不景气导致经营上出现暂时困难另一方面是因为其下属公司经营出现亏损同时数字电子公司也提取了金额较大的存货跌价准备这些原因造成了数字电子公司在经营上出现了大额亏损 公司经营战略调整和资产重组是公司 03 和 04 年的重点 这种调整工作虽然在短期内对公司业绩会有一定的影响 但从长远考虑 为了实现津滨公司的可持续发展和提高现有储备土地的赢利水平 津滨公司牺牲短期年度利益换取远期更大的利益还是值得的 在现有条件下 集中公司人 财物力向公司主导产业倾斜改善产业结构提高资产质量对于公司的长远发展将具有重大意义符合公司发展目标其次通过 03 年资产重组工作这种调整的
38、积极影响已经显现经过一系列工作公司以工业厂房大型公建设施和材料工业为主的主导产业已初步形成2003 年公司主导产业的资产总额达到 26.93 亿元占公司总资产比重的 89%主导产业实现销售收入为 3.38 亿元占公司主营收入比重高达 70%从收益结构看两大主导产业实现净利润 904 万元利润贡献率提升到 72%可以说通过战略性调整夯实了主业进一步优化了公司的资产结构 1按行业说明报告期内公司主营业务收入主营业务成本主营业务毛利的构成情况 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 12 页 行 业 业务收入元 业务成本元 毛利率 % 业务收入比 上年增减 业务成本比上年增
39、减 毛利率比上年增减 建筑安装工程 - - - -100% -100% -7.23% 材料租赁 3,858,248.66 484,653.24 87.44 100% 100% 87.44% 磁性材料销售 15,795,070.20 16,230,640.72 -2.76 225% 230% -1.79% 热电 41,956,473.19 43,174,691.95 -2.90 21% 23% -1.21% 商品销售 232,781,924.84 232,036,645.35 0.32 9% 13% -3.06% 房屋租赁 141,967,871.49 22,384,466.17 84.23 6
40、0% 46% 1.51% 技术服务 19,318,076.90 15,708,349.12 18.69 -2% 54% -29.83% 软件开发 4,451,000.00 - 100.00 -17% -100% 7.48% 房产土地销售 19,244,162.41 16,875,697.36 12.31 -81% -53% -50.95% 其他 1,124,566.58 750,792.91 33.24 -59% 28% -45.52% 合 计 480,497,394.50 347,645,936.82 27.65 1% 10% -5.88% 2000 年度出售的土地本年度退回涉及收入 47,
41、044,894.77 元成本 36,919,207.17 元 2占主营业务收入 10%以上的行业介绍 行 业 业务收入 元 业务成本 元 毛利率% 业务收入比 上年增减 业务成本比 上年增减 毛利率比 上年增减 商品销售 232,781,924.84 232,036,645.35 0.32 9.13% 12.58% -90.52% 房屋租赁 141,967,871.49 22,384,466.17 84.23 59.95% 45.97% 1.82% (1)商品销售主营收入 23278.19 万元占收入总额的 48.45%主要为钢材煤炭贸易及其他材料销售和网络设备的安装收入 (2)租金收入 14
42、196.79 万元占收入总额的 29.55%主要为高科技园天大科技园及工业厂房收入 3报告期内公司主营业务构成及盈利能力较前一报告期相比减少了土地转让收入主要是因为公司调整了经营战略变土地转让为土地开发 二公司主要控股公司的经营情况及业绩 单位名称 注册资本(万元) 净资产(万元) 主营业务 净利润(万元) 天津津滨数字电子有限公司 7359 6596.40 网络建设软件开发 -1113.09 天津津滨雅都置业发展有限公司 2500 2458.32 房地产开发及商品房销售 -1396.96 国华能源发展(天津)有限公司 9200 10284.26 生产销售热力电力 375.83 天津津滨新材料
43、公司工业有限责任公司 4703.20 3482.52 磁性材料及相应元器件的开发生产和销售 -262.60 三 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商采购的比例占公司全部采购总量的 62.8%向前五名客户销售的金额占全部销售收入的 67.34% 四 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1出现的问题和困难2003 年是津滨公司战略调整的一年这种调整使公司业绩受到了影响2004 年公司仍将继续面临重组工作压力同时要改变目前下属公司经营亏损的局面需要公司全体员工和领导层付出更大的努力 2解决方案通过 2003 年度战略性的资产重组和产业调整主导产业销售收入占公司 天津津滨发展股份有限公司 2003
44、 年度报告正文 共 67 页第 13 页 主营收入份额越来越突出对公司利润的贡献率越来越明显公司已经初步培育起稳定的赢利能力走上了可持续发展的道路2004 年津滨公司将继续坚持以市场为导向坚定不移地走市场化发展的路子加快调整重组步伐深化体制改革和制度创新增强活力做强主业实现稳步扩张强化对下属公司的经营管理向内挖潜向外开拓市场提高盈利能力 五公司未曾披露过 2003 年的盈利预测 三报告期内公司投资情况 一报告期内募集资金使用或延续使用情况 1募集资金承诺项目与实际投资项目的异同单位万元 承诺投资项目 实际投资项目 募集资金的方式 项目名称 募集资金投资额 披露进度计划 项目名称 实际用募集资金
45、投资额 实际进度 A 股配股 高速核心路由器与实用化综合接入系统产业化项目 6000 滨 海 金 融服务区一期项目 6000 该项变更经中国证监会审核并经公司 2001 年度股东大会决议通过且已公告该项目已于03年12月底全部竣工并交付使用部分已租售报告期内实现租售收入6952 万元 A 股配股 PRT 投影管生产线项目 4429 滨 海 金 融服务区一期项目 4429 同上 A 股配股 津滨杰诺康铜精炼项目 10059 已经组建中外合资公司进行铜材的拆解加工和营销由于外方注册资金未能及时到位影响了项目的实施进度截止 03 年 6 月底 取 得 净 利 润54.47 万元 滨 海 金 融服务区
46、一期项目 10059 同上 注配股募集资金全部投入完毕 2报告期内使用募集资金发生变更项目情况 1高速核心路由器与实用化综合接入系统产业化项目该项目作为津滨公司 2000 年配股项目总投资 10400 万元其中津滨公司拟投资 6000 万元全部使用配股资金经 2002年 2 月第一届董事会第一次临时会议研究同意以滨海金融街一期项目替代高速核心路由器与实用化综合接入系统产业化项目该项变更经中国证监会审核并经公司 2001 年度股东大会决议通过且已公告该变更项目已于 2003 年 12 月底全部竣工并交付使用部分房产已经租售报告期内实现租售收入 6952 万元 2PRT 投影管生产线项目中环三津公
47、司 PRT 项目作为津滨公司 2000 年配股项目总投资 6329 万元其中使用配股募集资金 4429 万元公司 2001 年度第一次临时股东大会审议批准了关于用建设滨海金融街一期项目替代中环三津 PRT 项目的议案该变更项目 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 14 页 已于 2003 年 12 月底全部竣工并交付使用部分房产已经租售报告期内实现租售收入 6952万元 3津滨杰诺康铜精炼项目该项目是津滨公司配股项目之一项目总投资 2209 万美元折合人民币 18289 万元其中津滨公司使用配股募集资金投资 10059 万元已成立天津津滨铜业有限公司作为该项目运作
48、主体津滨公司已于 2001 年 12 月将全部配股募集资金投入合资公司但由于外方注册资金未能及时到位影响了项目的实施进度鉴于此原因公司第二届董事会 2003 年第二次会议提请 2003 年第一次临时股东大会审议并通过了以投资滨海金融街一期项目替代津滨杰诺康铜精炼项目的议案且已公告该项变更确保有效运用配股资金减少公司不应有的损失进一步强化公司主营业务该变更项目已于 2003 年12 月底全部竣工并交付使用部分房产已经租售报告期内实现租售收入 6952 万元 二报告期内非募集资金投资情况 项目名称 进度情况 报告期收益情况 滨海金融街一期项目 已全部竣工并交付使用部分已租售 报告期实现租售收入 6
49、952 万元 津滨高科技园三期AB 区项目 正在建设中 无收益 津滨软件大厦项目 主体已完工正在进行内部装修预计2004 年 4 月底竣工 无收益 滨海金融街二期项目 正在进行开工准备 无收益 收购滨海投资服务中心大厦 收购工作已完成 获得租金收入 1950 万元 四公司财务状况与经营成果分析 单位:元 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减% 总资产 3,129,955,530.07 2,278,084,545.41 37.39 股东权益 933,283,227.77 974,462,430.76 -4.23 2003 年 2002 年 增减% 主营业
50、务利润 118,968,458.16 149,775,256.29 -20.57 净利润 12,603,582.32 63,328,246.47 -80.10 现金及现金等价物净增加额 -4,902,207.41 -10,009,912.05 51.03 一财务状况变动原因: 1总资产增加主要是由于购入滨海投资服务中心大楼所致 2股东权益增加主要是由于本年实现净利润所致2002 年 12 月 31 日数已按定期报告工作指引-2003 年年度报告第一号作了相应调整 3主营业务利润下降是因公司进行经营性战略调整和下属控股公司出现大额亏损所致 4净利润减少的主要原因同样是由于经营性战略调整和下属控股
51、公司出现大额亏损所致 5现金及现金等价物变动是支付的工程款增加所致 二关于会计政策变更会计差错更正及影响的讨论分析 1会计政策变更及影响 1本公司原会计政策初始投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额按不低于 10 年的期限摊销现根据财政部财会字200310 号文的规定将其修改为初始投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额记入资本公积-股权投资准备此项会计政策的变更属于按国家有关规定所作的会计政策变更 2本公司原会计政策对应收账款和其他应收款采用备抵法核算坏帐损失坏账准备采用账龄分析法计提对账龄在 3 个月以内含 3 个月以此类推不计提对账龄在 3 天津津滨发展股份有限
52、公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 15 页 个月以上一年以内的账款余额提取 5的坏帐准备对账龄在一年以上两年以内的账款余额提取 8%的坏帐准备对账龄在两年以上三年以内的账款余额提取 50%的坏帐准备对账龄在三年以上的账款余额提取 80%的坏帐准备 修改为对应收账款和其他应收款采用备抵法核算坏帐损失坏账准备采用账龄分析综合个别认定法计提对账龄在 3 个月以内含 3个月以此类推不计提对账龄在 3 个月以上一年以内的账款余额提取 5的坏帐准备对账龄在一年以上两年以内的账款余额提取 8%的坏帐准备对账龄在两年以上三年以内的账款余额提取 50%的坏帐准备对账龄在三年以上的账款余额提取 80%
53、的坏帐准备,符合确认坏帐的经个别认定后按 100%计提坏帐此项会计政策的变更使当期净利润减少977,531.35 元,体现了稳健性的会计处理原则 使本公司的会计报表更加公允地反映财务状况和经营成果 上述会计政策的变更均采用未来适用法 2会计差错更正及影响数 1 公司本部 2003 年度因税务检查 按照天津市地方税务局 2003 地税稽一字第3-0045 号文补缴 2002 年及以前年度房产税 6,284,630.89 元补缴 2002 年及以前年度土地使用税221,878.38 元 总计查补税 6,506,509.27 元 上述影响共冲减年初未分配利润 4,171,039.30元减少盈余公积金
54、 736,065.76 元 2本公司控股子公司津滨铜业公司补缴 2002 年度企业所得税 632,217.43 元本年度追溯调整对铜业的长期股权投资损益调整调减年初未分配利润 575,317.86 元 3上年度对数字电子投资确认有误本部本年度追溯调整对数字电子的长期股权投 资损益调整调增年初未分配利润 105293.59 元 对于以上会计差错更正公司已采用追溯调整法追溯调整年初未分配利润共计为4,641,063.21 元经过对上述各项会计差错的追溯调整使本公司的会计报表准确反映了各会计期间的经营成果及期初留存收益情况 五生产经营环境以及宏观政策法规将对公司财务状况和经营成果可能产生的影响 从天
55、津发展看随着环渤海经济圈的快速发展和资源互动已经同珠三角长三角形成南北竞雄之势天津作为北方经济和金融中心的地位和作用日益突显从区域发展看随着天津工业整体东移战略的加快实施加快了滨海新区对内对外开放的节奏特别是滨海新区建设步伐的加快以及开发区区域扩展工作开始实施区域性投资优势不断突现作为区域基础设施的投资开发商 津滨公司将积极发挥主导产业的优势充分利用新经济发展所带来的难得的机遇立足新区放眼环渤海地区乃至全国积极开拓市场寻求战略资源不断培育持续盈利能力不断提高自己的市场竞争力和市场应变能力为实现健康的可持续发展奠定基础 六深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见审计报告 七公司新年度经营
56、计划 新年度公司将通过加强以下 4 个方面的工作做大做强主导产业稳步提高产品的获利能力和市场占有率实现可持续发展 1继续推动资产重组进一步调整资产结构 2004 年要在去年资产重组取得重大突破的基础上进一步扩大主营业务投入和向现有主导产业倾斜继续加大调整重组力度重点解决非主导产业资产置换问题着重处理好大宗金融股权的置出转让问题置入符合公司主业的可经营性资产进一步壮大主导产业减少负债扩大利润,力争成为天津开发区基础设施开发经营的龙头企业 2加大主业培育力度大力拓展市场培育企业核心竞争力 新年度公司将加快培育技术人力品牌等综合资本的优势着力提高产品的市场占有率和市场的应变能力将重点对磁性材料产业给
57、予扶持通过加大技术研发力度更新设备不断推出新产品抢占钕铁硼市场工业房地产领域将实施区域内外同时扩张战略既要立足于开发 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 16 页 区区域内市场通过灵活方式实施工业房地产的低成本扩张迅速形成区域垄断和行业龙头同时又将打破区域市场局限着眼于区域外广阔的市场开发增量项目 3抓好重点项目的推进 一是抓好在建项目对软件大厦津滨高科技园三期AB 区要精心组织施工确保质量和工期二是要抓好拟建新项目重点要做好金融街二期津滨高科技园三期C 区设计力争 2004 年竣工两三个项目开工两三个项目储备两三个项目形成梯次发展的格局 4进一步完善经营管理体制
58、开源节流提高赢利能力 2004 年公司将全面推行全额预算管理强化预算硬性约束力将经营费用期间费用全部纳入到预算中去建立和完善全额预算管理考核机制对预算外支出要严格审批程序对预算内各项支出要反复推敲力求科学通过预算控制大力压缩费用开支降低成本提高效益强化审计稽核工作进一步完善审计监督体系提高内部审计水平确保公司健康稳步运转 八董事会日常工作情况 1报告期内的董事会会议情况及决议内容 12003 年 1 月 8 日以通讯方式审议了津滨公司董事会关于天津开发区建设集团有限公司收购事宜致全体股东的报告 22003 年 1 月 17 日以通讯方式审议通过了关于更换会计师事务所的议案以及关于召开 2003
59、 年第一次临时股东大会的议案 32003 年 3 月 11 日召开天津津滨发展股份有限公司第二届董事会 2003 年第一次会议会议形成如下决议 A审议通过了董事会 2002 年工作总结和 2003 年工作报告 B审议通过了经营班子 2002 年工作总结和 2003 年工作计划 C审议通过了公司 2002 年年度报告和摘要 D审议通过了公司 2002 年利润分配预案 E审议通过了2002 年财务决算情况和 2003 年财务预算编制说明的报告 F审议通过了关于预计 2003 年度利润分配政策的议案 G审议通过了关于进行公司机构调整的议案 H审议通过了关于出售津滨公司持有的国华能源发展天津有限公司
60、75%股权的议案 I审议通过了关于投资建设津滨软件大厦的议案 J审议通过了关于终止与天津环球磁卡股份有限公司相互担保的议案 K审议了召开股东大会的议案 L公司高管人员以书面形式述职 42003 年 4 月 18 日以通讯方式审议通过了津滨发展 03 年第一季度报告正文及附录津滨公司高级管理人员述职管理办法关于设立公司法律事务部的议案关于申请批准公司 2003 年贷款额度的议案 52003 年 5 月 22 日以通讯方式审议通过了关于召开津滨公司 2002 年年度股东大会的议案关于孔向日董事和宋长玉董事辞去董事职务的申请的议案关于提名独立董事候选人的议案关于对雅都公司进行增资并弥补亏损的议案 6
61、2003 年 8 月 2 日召开了天津津滨发展股份有限公司第二届董事会二 00 三年第二次会议会议形成如下决议 A 审议通过了关于杨钟环同志辞去公司副总经理的议案 B 审议通过了关于聘任巫钢同志为公司副总经理的议案 C 审议通过了关于调整董事会各专业委员会组成人员的议案 D 审议通过了关于滨海金融街一期工程追加投资的议案 E 审议通过了关于以投资建设滨海金融街一期项目替代投资津滨杰诺康铜精炼项 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 17 页 目的议案 F 审议通过了关于津滨高科技园三期项目调整投资方案的议案 G 审议通过了 关于转让津滨公司持有的国华能源发展 天津
62、有限公司 75%股权的议案 H 审议通过了关于修改公司章程的议案 I 审议通过了关于召开2003 年第一次临时股东大会的议案 J 审议通过了关于成立人力资源部的议案 72003 年 8 月 6 日以通讯方式审议通过了关于津滨高科技工业园三期项目调整投资方案提交 2003 年第一次临时股东大会的议案 82003 年 8 月 19 日以通讯发展审议通过了天津津滨发展 2003 年半年度报告及摘要 92003 年 9 月 26 日以通讯方式审议通过了关于受让数字电子公司新材料公司所持渤海证券股权的议案关于收购滨海投资服务中心大厦的立项报告收购滨海投资服务中心大厦的可行性报告关于召开 2003 年第二
63、次临时股东大会的议案 102003 年 10 月 14 日以通讯方式审议通过了同意以公司天大科技园的土地及房地产进行财产抵押向工商银行天津开发区分行申请长期项目贷款人民币 1.98 亿元 112003 年 10 月 24 日以通讯方式审议通过了津滨公司 2003 年第三季度报告正文及附录 12 2003 年 11 月 26 日以通讯方式审议通过了 关于公司与关联方资金往来整改方案 13 2003 年 12 月 10 日召开了天津津滨发展股份有限公司第二届董事会二 00 三年第一次临时会议会议形成如下决议 A 审议通过了关于修改公司章程的议案 B 审议通过了制订股东大会议事规则的议案 C 审议通
64、过了关于修改公司董事会工作条例的议案 D 审议通过了关于投资建设滨海金融街二期项目的议案 E 审议通过了关于调整公司 2003 年度经营指标的议案 F 审议通过了关于聘任会计师事务所的议案 G 审议通过了关于撤消贸易部设立贸易分公司的议案 H 审议通过了关于续聘泰达律师事务所为我公司法律顾问的议案 I 审议通过了关于公司车辆改革的议案 J 审议通过了关于召开 2004 年度第一次临时股东大会的议案 14 2003 年 12 月 11 日以通讯方式审议通过了 关于转让津滨公司持有的总包公司 95%股权的议案关于以高科技园一期土地及房产抵押贷款的议案 2董事会对股东大会决议的执行情况 1 报告期内
65、 根据公司 2002 年度股东大会审议通过的 公司 2002 年度利润分配方案公司董事会实施了 2002 年度利润分配工作以公司现有总股本 452999699 股为基数每10 股派现金 1.20 元含税扣税后社会公众股中的个人股东投资基金实际每 10 股派现金 0.96 元股权登记日2003 年 7 月 9 日除息日2003 年 7 月 10 日 2 根据 2003 年度第一次临时股东大会决议和证监会的有关批复 公司与天津灯塔涂料股份有限公司签署了股权转让协议以总计 73715800.99 元人民币价格将公司所持有的国华能源发展天津有限公司的 75%股权转让给天津灯塔涂料股份有限公司目前公司已
66、收到上述款项 3根据2003年度第二次临时股东大会决议公司完成了对滨海投资服务中心大厦的收购收购总价款为6.2 亿元人民币其中承担债务5.4 亿元为国资公司在中信实业银行天津分行利用该资产的抵押贷款余款8000 万元以应收国资公司等单位应收帐款抵付 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 18 页 九利润分配预案根据深圳鹏城会计师事务所对本公司出具的 2003 年度审计报告本公司 2003 年度共实现净利润 12,603,582.32 元,按规定提取 10%法定盈余公积金 1,152259.25元,提取 5%法定公益金 576129.62 元(以母公司实现净利润 11
67、,522,592.49 元为基数)加上2002 年度结转的未分配利润 13,306,238.49 元截至本报告期末公司累计可分配利润为:24,181,431.94 元 鉴于 2004 年的经营活动的需要现提交 2003 年利润分配预案和资本公积转增股本方案如下 以 2003 年末总股本为基数 将未分配利润实施现金分红 拟每 10 股分配现金 0.30 元 含税共分红 13,589,990.97 元实施资本公积转增股本以 2003 年末总股本 452999699股为基数每 10 股转增 5 股共计转增股本 226,499,850 股经利润分配和资本公积转增股本后未分配利润余额为 10,591,4
68、40.97 元结转下一年度该议案需经公司 2003 年度股东大会审议通过 十其他报告事项 一报告期内公司选定的信息披露报纸未有变更 二注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知证监发200356号的规定注册会计师在为上市公司年度财务会计报告进行审计工作中应当根据该文所规定事项对上市公司存在控股股东及其他关联方占用资金的情况出具专项说明公司应当就专项说明作出公告 作为天津津滨发展股份有限公司以下简称津滨发展2003年度审计的会计师事务所就我们在审计工作中了解到的津滨发展控股股东及其他关联方资金占用情况
69、专项说明如下 1关于公司大股东及关联方资金占用的情况 1津滨发展大股东及关联方名称 大股东及关联方名称 与本企业的关系 天津经济技术开发区建设集团有限公司 本公司控股股东 天津华泰控股集团股份有限公司 本公司控股股东 天津泰达投资控股有限公司 母公司控股股东 2津滨发展大股东及其他关联方资金占用的情况 大股东及关联方名称 2002 年 12 月 31 日 时点金额(余额) 2003 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 累计发生额 资金占用的原因 结算方式 天津经济技术开发区建设集团有限公司 35,604.22 -35,604.22 往来款 应付帐款冲抵 3津滨发展大股东及其他关联方以上
70、的资金占用为经营性资金往来津滨发展在 2003年度不存在为大股东及其他关联方垫支工资福利保险广告等期间费用也不存在为大股东及其他关联方承担成本和其他支出的情况 2津滨发展对控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 19 页 根据津滨发展提供的资料结合我们的审计截止 2003 年 12 月 31 日津滨发展不存在对控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况 附大股东及关联方资金占用情况表 单位万元 资金占用方名称 与上市公 司关系 2002-12-31 占用金额 2003 年 增加累 计额 2003 年 减少累 计额 偿 还 方式
71、2003-12-31 占用金额 占用原因 备注 1 天津经济技术开发集团有限公司 控股股东 35,604.22 752,684.26 788,288.48 应 付 帐 款冲抵 0.00 往来款 合 计 35,604.22 752,684.26 788,288.48 0.00 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 张克理 2004 年 1 月 18 日 中国注册会计师 刘 军 三独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 1报告期及以前年度公司未向控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方任何非法人单位或个人提供过担保 2公司严格按照上市规则公司章程等有关规定认真履行了对外担保情况
72、的信息披露义务按规定向注册会计师如实提供了公司全部对外担保事项 第九节 监事会工作报告 本报告期监事会依据公司法证券法公司章程等有关法规的规定对报告期内董事会经营班子的工作及公司经营情况进行了监督共召开五次会议并以通讯方式召开两次会议此外还列席了各次股东大会列席了董事会历次会议并在会议上行使监督权利独立发表意见发挥监督作用具体工作情况报告如下 1监事会会议召开情况报告期内监事会共召开两次正式会议和三次通讯方式会议 12003 年 3 月 11 日召开了第二届监事会 2003 年第一次会议 A 审议通过公司监事会 20002 年工作总结 B 审议通过公司 2002 年年度报告和摘要 C 审议通过
73、公司 2002 年利润分配预案 22003 年 4 月 18 日以通讯方式审议通过了津滨发展 03 年第一季度报告正文及附录 32003 年 8 月 4 日召开了第二届监事会 2003 年第二次会议同意将关于以投资建设滨海金融街一期项目替代投资津滨杰诺康铜精炼项目的议案提交股东大会审议 42003 年 8 月 19 日以通讯方式审议通过了天津津滨发展 2003 年半年度报告及摘要 52003 年 10 月 24 日以通讯方式审议通过了津滨公司 2003 年第三季度报告正文及附录 2公司依法运作情况报告期内董事会会议能按有关法律法规公司章程的规定进行公司经营基本上能够按照公司法证券法和公司章程运
74、作建立并执行了较完善的内部控制制度报告期内公司董事经理等高级管理人员在执行公务时尚未发现有违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 20 页 3检查公司财务的情况监事会认为深圳鹏城会计师事务所出具的 2003 年年度审计报告的内容真实公允地反映了公司的财务状况和经营成果 4公司募集资金使用情况公司最近一次募集资金实际投入的项目是对原承诺投资项目的变更变更经过中国证监会批准和股东大会的通过并在中国证券报证券时报上进行了披露符合法定程序 5公司出售购入资产情况公司出售购入置换资产交易价格合理尚未发现内幕交易和损害部分股东权益或造成上
75、市公司资产流失的现象 6 关联交易情况 公司的关联交易公平 尚未发现有损害上市公司利益的关联交易发生 第十节 重要事项 一重大诉讼仲裁事项本年度公司无重大诉讼仲裁事项 二收购及出售资产吸收合并事项 1根据公司第二届董事会 2003 年 9 月 26 日以通讯方式审议决议及 2003 年第二次临时股东大会决议公司与天津开发区国有资产经营公司就公司收购滨海投资服务中心大厦签定了资产收购合同合同价款 6.2 亿元人民币其中承担债务 5.4 亿元为国资公司在中信实业银行天津分行利用该资产的抵押贷款余款 8000 万元以应收开发区国资公司等单位应收帐款抵付同时公司与天津开发区管委会签定了滨海投资服务中心
76、大厦租赁合同租赁期限为 10 年日租金约为 3.31 元/天租金按季度支付 2转让津滨公司持有的国华能源发展天津有限公司 75%股权公司董事会及公司股东大会分别于 2003 年 8 月 2 日和 9 月 8 日审议通过了 关于转让津滨公司持有的国华能源发展天津有限公司 75%股权的议案同意将我公司持有的国华能源发展天津有限公司 75%的股权全部转让给天津灯塔涂料股份有限公司转让价格为 73715800.99 元人民币 三重大关联交易情况 1公司董事会及公司股东大会分别于 2003 年 8 月 2 日和 9 月 8 日审议通过同意将我公司持有的国华能源发展天津有限公司 75%的股权全部转让给天津
77、灯塔涂料股份有限公司转让价格为 7371.58 万元人民币目前公司已收到该笔款项有关该关联交易的详细情况请见公司于 2003 年 8 月 7 日和 2004 年 1 月 29 日刊登在中国证券报和证券时报上的有关公告 2公司本报告期内无其他重大关联交易 四重大合同及其履行情况 1托管承包租赁事项 报告期内公司与天津开发区国有资产经营公司续签了租赁合同将本公司所有的天大科技园物业共计100,981.64M2 按照以前年度确定的租赁价格继续出租给天津开发区国有资产经营公司合同有效期分别是2003年8月1日至2005年7月31日和2003年1月1日至2003年12月31日同时公司还与天津开发区国有资
78、产经营公司签订了房屋租赁合同将滨海金融街写字楼共计29,537平方米出租给该公司租赁期限为2003年4月1日至2003年12月31日上述租赁项目使公司2003年共获得租金收入7794万元 2重大担保事项报告期内公司未有重大对外担保情况 3委托他人进行现金资产管理事项 1公司控股子公司天津津滨投资管理有限公司自2002年9月10日起至2003年5月31日止利用闲置资金1500万元委托蔚深证券有限责任公司代理投资理财代理期限8个月 2公司控股子公司天津津滨投资管理有限公司自2002年9月26日起至2003年5月31日止利用闲置资金1500万元委托南方证券有限责任公司建设路营业部代理投资理财代理期限
79、8个月 3公司控股子公司天津津滨投资管理有限公司自2002年12月4日起至2003年12月3日止利用闲置资金440万元委托天津环球高新技术投资有限责任公司代理投资理财代理期 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 21 页 限12个月 4公司控股子公司天津津滨投资管理有限公司自2002年9月2日起至2003年9月1日止利用闲置资金1000万元委托渤海证券有限责任公司代理投资理财代理期限12个月 5公司控股子公司天津津滨投资管理有限公司自2002年10月23日起至2003年10月22日止利用闲置资金550万元委托渤海证券有限责任公司代理投资理财代理期限12个月 6公司控
80、股子公司天津津滨投资管理有限公司自2003年1月23日起至2003年12月22日止利用闲置资金950万元委托渤海证券有限责任公司代理投资理财代理期限11个月 以上委托投资理财的资金已全部收回共获得投资收益 634.19 万元上述委托理财事项履行了相应的批准程序公司未有因委托理财计提减值准备情况公司暂无 2004 年度的委托理财计划公司不存在委托贷款情况 4其他重大合同报告期内公司无应披露的其他重大合同 五公司或持股 5%以上股东在本报告期内的承诺事项公司曾在 2003 年半年度报告中披露本公司于 2002 年 11 月 28 日与泰达控股签订土地使用权转让合同 将宗地面积为 51899.51平
81、方米的地块转让给泰达控股 总价款 88,229,167.00 元 本公司已收到土地转让款 45,000,000.00元尚余款 43,229,167.00 元公司将争取在年内收回报告期内公司已收到全部剩余款项 六聘任或解聘会计师事务所的情况 本报告期内鉴于负责我公司2002年度审计工作的天津五洲联合合伙会计师事务所与我公司签订的审计业务约定书中规定的工作任务已经完成合同已经到期双方合作关系已自动终止为此根据我公司03年审计工作要求经公司2004年第一次临时股东大会审议通过聘任深圳鹏城会计师事务所负责我公司2003年度审计工作目前该所为公司提供审计服务是第一年 年度 事务所名称 财务审计费费用 2
82、003年度 深圳鹏城会计师事务所 55万元 *会计师事务所因审计而发生的差旅费由本公司支付不计入财务审计费 七报告期内天津证监办对公司进行了例行巡检对公司法人治理结构信息披露和财务等方面存在的缺陷提出了整改意见公司按照整改意见进行了自查并提出了整改方案报经天津证监办批准后公司进行了认真整改目前整改意见中提出的问题已基本得到更正有关公司整改报告公司刊登在 2004 年 2 月 27 日的中国证券报和证券时报上 八其他重大事项公司没有其它应披露而未披露的重大事项 第十一节 财务报告转下页 第十二节 备查文件目录 1载有法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2载有会计师事务
83、所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3报告期内在中国证券报证券时报上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 天津津滨发展股份有限公司董事会 二 00 三年三月十日 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 22 页 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度会计报表 审计报告 深圳鹏城会计师事务所 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 23 页 审 计 报 告 深鹏所股审字200415 号 天津津滨发展股份有限公司全体股东 我们审计了后附的天津津滨发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表2003 年度
84、的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表以及 2003 年度现金流量表和合并现金流量表这些会计报表的编制是天津津滨发展股份有限公司管理当局的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作以合理确信会计报表是否不存在重大错报审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计报表的整体反映我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定在所有重大方面公允反映了天津津滨发展股份有限公
85、司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量 深圳鹏城会计师事务所 中国 深圳 2004 年 1 月 17 日 2004 年 3 月 10 日 中国注册会计师 张克理 中国注册会计师 刘 军 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 24 页 天津津滨发展股份有限公司 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 2003-12-31 2002-12-31 资 产 附注 合并 公司 合并 公司 流动资产: 货币资金 七.1 370,174,360.77 321,650,464.53 375,076,568.1
86、8 230,905,419.08 短期投资 七.2 49,906,643.47 应收票据 七.3 930,000.00 380,000.00 应收利息 1,408,200.20 应收股利 应收帐款 七.4 八.1 86,419,878.51 84,234,337.99 126,501,477.56 79,987,179.55 其他应收款 七.5 八.2 124,814,180.47 170,494,723.03 156,398,772.32 333,744,325.99 预付帐款 七.6 124,834,094.20 101,264,406.98 242,243,706.45 190,683,
87、201.98 应收补贴款 存货 七.7 1,703,966,637.57 1,646,309,743.80 742,229,274.25 548,748,306.48 待摊费用 七.8 275,690.05 164,353.16 394,444.07 175,822.62 一年内到期的长期债权投资 流动资产合计 2,411,414,841.57 2,324,118,029.49 1,694,539,086.50 1,384,244,255.70 长期投资: 长期股权投资 七.9 八.3 515,666,913.64 623,906,199.64 387,227,343.77 594,757,4
88、94.41 长期债权投资 长期资产合计 515,666,913.64 623,906,199.64 387,227,343.77 594,757,494.41 其中:合并价差 七.9 4,995,647.32 5,890,466.64 股权投资差额 八.3 4,908,722.20 5,890,466.64 固定资产: 固定资产原价 七.10 246,139,850.66 86,178,693.60 211,661,744.75 74,448,968.52 减:累计折旧 七.10 53,446,414.67 12,810,876.75 47,085,312.39 11,213,568.29 固
89、定资产净值 七.10 192,693,435.99 73,367,816.85 164,576,432.36 63,235,400.23 减:固定资产减值准备 七.11 3,846,699.42 3,800,212.93 4,188,463.82 4,041,943.13 固定资产净额 188,846,736.57 69,567,603.92 160,387,968.54 59,193,457.10 工程物资 11,700.00 11,700.00 29,670.00 29,670.00 在建工程 七.12 2,154,785.12 1,991,754.13 19,638,117.33 3,1
90、76,316.75 固定资产清理 7,406.08 固定资产合计 191,020,627.77 71,571,058.05 180,055,755.87 62,399,443.85 无形资产及其他资产: 无形资产 七.13 5,676,347.36 1,994,666.41 6,172,851.65 2,033,149.32 长期待摊费用 七.14 6,176,799.73 1,359,786.59 10,089,507.62 4,300,964.37 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 11,853,147.09 3,354,453.00 16,262,359.27 6,334,113.6
91、9 递延税项: 递延税项借项 资产合计 3,129,955,530.07 3,022,949,740.18 2,278,084,545.41 2,047,735,307.65 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 25 页 天津津滨发展股份有限公司 资产负债表(续) 2003 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 2003-12-31 2002-12-31 资 产 附注 合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 七.15 912,620,000.00 858,000,000.00 853,920,000.00 750,000,000.00 应付票据 七.1
92、6 50,176,060.55 50,176,060.55 应付帐款 七.17 95,637,570.65 94,052,474.84 124,873,260.97 112,565,648.56 预收帐款 七.18 29,174,363.81 19,038,047.71 37,465,817.69 8,593,668.95 应付工资 53,492.00 1,826,994.97 1,688,291.45 应付福利费 1,844,947.81 598,135.20 1,478,356.01 416,898.27 应付股利 七.19 3,982,612.08 5,740.00 3,982,612.
93、08 5,740.00 应交税金 七.20 (14,469,287.28) (10,736,097.14) (5,854,147.42) (887,367.96) 其他应交款 七.21 65,414.22 79,378.00 (173,509.11) 20,431.05 其他应付款 七.22 177,132,630.69 192,699,129.09 84,037,130.67 52,262,932.58 预提费用 七.23 774,695.40 1,518,346.51 预计负债 七.24 100,000.00 一年内到期的长期负债 七.25 145,000,000.00 145,000,0
94、00.00 流动负债合计 1,257,092,499.93 1,203,912,868.25 1,248,074,862.37 1,069,666,242.90 长期负债: 长期借款 七.26 883,000,000.00 883,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 七.27 459,614.67 228,000.00 其他长期负债 长期负债合计 883,459,614.67 883,228,000.00 10,000,000.00 递延税项 递延税项贷项 负债合计 2,140,552,114.60 2,087,140,868.25 1,258,
95、074,862.37 1,069,666,242.90 少数股东权益: 少数股东权益 56,120,187.70 45,547,252.28 股东权益: 股本 七.28 452,999,699.00 452,999,699.00 452,999,699.00 452,999,699.00 资本公积 七.29 425,995,688.76 428,861,228.23 425,418,510.19 428,284,049.66 盈余公积 七.30 30,106,408.07 30,106,408.07 28,378,019.20 28,378,019.20 其中:法定公益金 七.30 10,03
96、5,469.35 10,035,469.35 9,459,339.73 9,459,339.73 未确认的投资损失 未分配利润 七31 24,181,431.94 23,841,536.63 67,666,202.37 68,407,296.89 其中现金股利 13,589,990.97 13,589,990.97 54,359,963.88 54,359,963.88 股东权益合计 933,283,227.77 935,808,871.93 974,462,430.76 978,069,064.75 负债及所有者权益总计 3,129,955,530.07 3,022,949,740.18 2
97、,278,084,545.41 2,047,735,307.65 (附注系会计报表的组成部分) 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 26 页 天津津滨发展股份有限公司 利润及利润分配表 2003 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 2003-12-31 2002-12-31 资 产 附注 合并 公司 合并 公司 一.主营业务收入 七.32 八.4 480,497,394.50 330,517,342.50 476,730,693.38 332,943,756.51 减:主营业务成本 七.32 八.4 347,645,936.82 199,763,387.6
98、2 316,911,926.38 207,025,161.36 主营业务税金及附加 七.33 13,882,999.52 7,283,680.99 10,043,510.71 10,833,701.75 二.主营业务利润 118,968,458.16 123,470,273.89 149,775,256.29 115,084,893.40 加:其他业务利润 七.34 (789,378.26) (1,657,922.90) 减:营业费用 10,238,246.53 4,711,650.84 5,506,641.58 580,159.44 管理费用 57,388,712.99 34,186,173
99、.84 61,290,009.42 29,613,282.75 财务费用 七.35 50,015,905.02 46,640,109.34 30,628,879.28 28,486,226.04 三.营业利润 536,215.36 36,274,416.97 52,349,726.01 56,405,225.17 加:投资收益 七.36 八.5 10,831,653.13 (17,673,651.19) 14,611,042.86 20,537,436.38 补贴收入 七.37 12,062,241.45 2,793,650.20 21,379,196.73 7,103,539.34 营业外收
100、入 七.38 102,563.73 87,673.48 105,427.48 86,573.98 减:营业外支出 七.39 1,171,828.72 573,206.46 1,019,134.56 547,861.33 四.利润总额 22,360,844.95 20,908,883.00 87,426,258.52 83,584,913.54 减:所得税 13,356,426.24 9,386,290.51 22,593,104.11 20,256,667.07 少数股东损益 (3,599,163.61) 1,504,907.94 未确认投资损失 五.净利润 12,603,582.32 11,
101、522,592.49 63,328,246.47 63,328,246.47 加:年初未分配利润 67,666,202.37 68,407,296.89 13,940,295.95 14,681,390.47 其他转入 六.可供分配的利润 80,269,784.69 79,929,889.38 77,268,542.42 78,009,636.94 减:提取法定盈余公积 1,152,259.25 1,152,259.25 6,401,560.03 6,401,560.03 提取法定公益金 576,129.62 576,129.62 3,200,780.02 3,200,780.02 七.可供股
102、东分配的利润 78,541,395.82 78,201,500.51 67,666,202.37 68,407,296.89 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 54,359,963.88 54,359,963.88 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 24,181,431.94 23,841,536.63 67,666,202.37 68,407,296.89 补充资料 本年累计数 本年累计数 项 目 公司数 公司数 公司数 公司数 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 3,559,499.79 3,559,499.79 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加或减少
103、利润总额 - 977,531.35 732,375.27 4.会计估计变更增加或减少利润总额 5.债务重组损失 -600.00 6.其他 (附注系会计报表的组成部分) 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 27 页 天津津滨发展股份有限公司 现 金 流 量 表 2003 年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 合并 公司 一经营活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 546,977,259.44 341,325,711.26 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 七40 243,990,191.10 190,888,037.10 现金流入小计
104、 790,967,450.54 532,213,748.36 购买商品接受劳务支付的现金 666,846,975.42 502,887,460.07 支付给职工以及为职工支付的现金 25,777,690.87 17,545,374.65 支付的各项税费 50,753,053.42 34,762,032.36 支付的其他与经营活动有关的现金 七40 179,618,190.16 63,548,453.89 现金流出小计 922,995,909.87 618,743,320.97 经营活动产生的现金流量净额 (132,028,459.33) (86,529,572.61) 二投资活动产生的现金流量
105、: 收回投资所收到的现金 79,470,736.31 28,435,000.00 取得投资收益所收到的现金 9,567,370.46 2,340,984.26 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 284,869.08 165,753.00 处置子公司收到的现金 9,270,907.16 - 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 98,593,883.01 30,941,737.26 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,345,868.29 7,646,392.63 投资所支付的现金 61,875,000.00 75,959,149.81 改变合并会计报
106、表范围影响现金流量金额 96,710,490.21 现金流出小计 172,931,358.50 83,605,542.44 投资活动产生的现金流量净额 (74,337,475.49) (52,663,805.18) 三筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 9,000,000.00 借款所收到的现金 475,000,000.00 346,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,708,789.99 现金流入小计 486,708,789.99 346,000,000.00 偿还债务所支付的现金 178,300,000.00 40,000,000.00 分配股利利润或偿付
107、利息所支付的现金 106,945,062.58 76,061,576.76 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 285,245,062.58 116,061,576.76 筹资活动产生的现金流量净额 201,463,727.41 229,938,423.24 四汇率变动对现金的影响额 五现金及现金等价物净增加额 (4,902,207.41) 90,745,045.45 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 28 页 天津津滨发展股份有限公司 现 金 流 量 表 2003 年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 合并 公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流
108、量: 净利润 12,603,582.32 11,522,592.49 加:少数股东本期损益 3,599,163.61 预计负债 100,000.00 计提的资产减值准备 3,753,657.91 (5,438,217.04) 固定资产折旧 24,719,400.59 17,116,976.73 无形资产摊销 538,984.29 68,962.91 长期待摊费用摊销 4,623,888.90 3,471,120.31 待摊费用的减少减增加 118,754.02 11,469.46 预提费用的增加减减少 (743,651.11) - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 901
109、,292.74 479,690.25 财务费用 56,412,440.62 51,882,503.67 投资损失(减:收益) (10,831,653.13) (17,673,651.19) 存货的减少(减:增加) (964,600,174.66) (1,102,003,319.34) 递延税款贷项(减:借项) - 经营性应收项目的减少(减:增加) 219,187,677.01 282,793,921.38 经营性应付项目的增加(减:减少) (22,411,822.44) 131,238,377.76 其他 七40 540,000,000.00 540,000,000.00 经营活动产生的现金流
110、量净额 (132,028,459.33) (86,529,572.61) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 29 页 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 370,174,360.77 321,650,464.53 减:现金的期初余额 375,076,568.18 230,905,419.08 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 (4,902,207.41) 90,745,045.45 (附注系会计报表的组成部分
111、) 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 30 页 会计报表附注 2003 年度 金额单位人民币元 一公司简介 天津津滨发展股份有限公司(以下简称本公司)系根据中华人民共和国公司法的有关规定经天津经济技术开发区管理委员会以津开批1997698 号文批准由天津经济技术开发区建设集团有限公司(以下简称建设集团)和天津华泰控股集团股份有限公司以下简称华泰集团联合发起双方发起人以各自部分净资产折股投入并经批准公开向公众募集股份而设立 天津市工商行政管理局于 1998 年 12 月 31 日颁发了 10307391 号企业法人营业执照 为设立本公司建设集团将其主要从事市政通用
112、基础设施业务的资产相应的负债及全资子公司-建筑工程公司总承包公司的全部经营性资产和国华能源发展天津有限公司 45%的股权经评估后折股投入本公司华泰集团以其核心部分资产相应的负债及全资附属企业山西省磁性材料厂和天津泰达多媒体有限公司 92%的股权及国华能源发展天津有限公司 30%的股权经评估后折股投入本公司经北京中企华资产评估有限公司评估 并经天津市国有资产管理局津国资 1998 168 号文件确认 截止到1998 年5 月 31 日建设集团投入本公司的经营性净资产为 164,218,300.00 元华泰集团投入本公司的经营性净资产为 135,908,600.00 元经天津市国有资产管理局津国资
113、1998169 号文批准上述经营性净资产按66.6384785%的比例折成发起人股份 20,000 万股其中建设集团持有国有法人股 109,432,577 股占54.72%华泰集团持有法人股 90,567,423 股占 45.28%经中国证券监督管理委员会证监管字1998308号文件批复同意公司向社会公开发行人民币普通股 7000 万股发行价格为人民币 4.65 元/股于 1998 年12 月 9 日发行完毕发行后公司总股本为 27000 万元 经中国证券监督管理委员会证监公司2000235 号文件批复同意 本公司于 2001 年 3 月以 2000 年 12 月31 日总股本为基数按 103
114、 的比例实施了配股同时以 2000 年末总股本 270,000,000 为基数以资本公积金转增股本每 10 股转增 6 股配股及转增后公司总股本为 452,999,699.00 元 本公司第一大股东天津开发区建设集团有限公司增持公司股权该集团受让本公司第二大股东天津华泰控股集团股份有限公司持有本公司的股权 5.08%已于 2003 年 8 月 19 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完过户登记手续该股份转让后建设集团持有公司总股本的 42.68%仍为第一大股东华泰集团仍持有公司总股本的 26.05%仍为第二大股东 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 3
115、1 页 本公司法人代表唐建宇住所天津开发区第一大街 2 号注册资本人民币肆亿伍仟叁佰万元经营范围各类物资商品的批发零售建筑模具机具及自有设备的租赁与经营高新技术产品的研制开发销售技术服务了咨询基础设施包括开发区内的水电气热 道路绿化管网工业厂房开发建设经营等 二公司及附属子公司的主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和企业会计制度及其补充规定 2 会计年度 采用公历年制即自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3记账本位币 以人民币为记账本位币 4记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础各项财产在取得时按照实际成本
116、计量 5外币业务核算方法 对涉及外币的经济业务按业务发生时当月一日中国人民银行公布的市场汇价折合为人民币记账期末对外币帐户的外币余额按市场汇价折合为记帐本位币发生的差额作为汇兑损益计入当期损益属于与购建固定资产有关借款产生的汇兑损益按照借款费用资本化的原则进行处理属于筹建期间的计入长期待摊费用 6现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时以持有时间短一般是指从购买之日起三个月到期流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准 7坏账损失的核算方法 1确认坏账的标准 1 债务人破产或死亡以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回 2 债务人逾期未履行其清偿义务且具有明显
117、特征表明无法收回 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 32 页 2对应收账款和其他应收款采用备抵法核算坏帐损失 坏账准备采用账龄分析综合个别认定法计提对账龄在 3 个月以内含 3 个月以此类推不计提对账龄在 3 个月以上一年以内的账款余额提取 5的坏帐准备对账龄在一年以上两年以内的账款余额提取 8%的坏帐准备对账龄在两年以上三年以内的账款余额提取 50%的坏帐准备对账龄在三年以上的账款余额提取 80%的坏帐准备,符合确认坏帐的经个别认定后按 100%计提坏帐 8短期投资核算方法 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过 1 年的投资包括股票债券基金等
118、短期投资在取得时以实际成本计价即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息在期末以成本与市价孰低计价按投资分类计提跌价准备市价低于成本的金额确认为当期投资损失 9存货计价 存货分为原材料在产品库存商品开发产品开发成本出租开发产品低值易耗品等 各类存货的购入与入库按实际成本计价采用永续盘存制确定存货数量发出时按加权平均法计价低值易耗品领用时按五五法摊销 1开发成本开发产品 1开发用土地的核算方法 a) 纯土地开发项目其费用支出单独构成土地开发成本 b) 连同房产整体开发的项目其费用可分清负担对象一般按实际占用面积分摊计入商品房成本 2公用设施配套费用的核算方法按出包方式核算根据承包企业提出的工
119、程价款结算帐单承付工程款结转开发成本 3) 出租开发商品的核算 已开发完成的房屋厂房根据签订的合同协议按房屋厂房的实际成本结转出租开发商品出租开发产品按 40-50 年摊销残值率 3 2维修基金的核算方法 工业厂房不计提维修基金商品房计提的维修基金计入销售成本支付给物业管理公司 3质量保证金的核算方法 按土建安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例支付期限从应支付的土地安装工程款中预留扣下列为其他应付款在保修期内因质量问题而发生的维修费用在预留的款项中列支保修期结束后清算 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 33 页 期末在对存货进行全面盘点的基础上对存货遭受毁损
120、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因预计其成本不可收回的部分提取存货跌价准备提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定 10长期投资核算方法 (1)长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账初始投资成本按以下方法确定 1以现金购入的长期股权投资按实际支付的全部价款(包括支付的税金手续费等相关费用)作为初始投资成本实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本 2接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资或以应收债权换入长期股权投资的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 3以非货币
121、性交易换入的长期股权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下或虽占 20%或 20%以上 但不具有重大影响的 采用成本法核算 投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上或虽投资不足 20%但具有重大影响的采用权益法核算投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%不含 50%以上的采用权益法核算并合并会计报表 采用权益法核算时初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额按如下原则处理初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额合同规定了投资期限的按投资期限
122、摊销合同没有规定投资期限的按不超过 10 年的期限摊销初始投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额记入资本公积-股权投资准备 (2)长期债权投资 在取得时按实际成本作为初始投资成本初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价在债券存续期间于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销 (3)期末对长期投资按照账面价值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备 11委托贷款核算方法 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 34 页 委托贷款视同短期投资核算
123、按期计提利息计入损益按期计提的利息到期不能收回的停止计提利息并冲回原已计提的利息期末对委托贷款按照本金与可收回金额孰低计量对可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备 12固定资产计价及其折旧方法 固定资产指为生产商品提供劳务出租或经营管理而持有的使用年限超过一年单位价值较高的有形资产固定资产按实际成本计价 固定资产折旧采用直线法平均计算并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值原值的 3%确定其折旧率年分类折旧率如下 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30-40 年 2.42-3.2% 通用设备 5 年 19.4% 专用设备 22 年 4.41% 运输工具 5-8 年 12.1
124、-19.4% 其他设备 5 年 19.4% 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 13在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出入账所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预算造价或工程实际成本估价结转固定资产因在建工程借款产生的利息支出在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本之后计入当期财务费用 期末对有证据表明在建工程已经发生的减值,如长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程,按照可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备 14借款费用核算方法 借款费用是指因借款而发生的利息折价或溢价的摊销和辅助
125、费用包括手续费等以及因外币借款而发生的汇兑差额 当同时满足1资产支出已经发生2借款费用已经发生3为使资产达到预定可使用状态 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 35 页 所必要的购建活动已经开始这三个条件的在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的借款费用予以资本化资本化金额以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率相乘计算 15无形资产计价和摊销方法 对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入帐对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值入帐各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销具体如下 1土地使用权按 25-50 年摊销 2专有技术按
126、 10 年摊销 期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量对可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备 16长期待摊费用核算方法 1开办费开办费发生时先在长期待摊费用中归集待公司开始生产经营当月起一次性计入当期损益 2 长期待摊费用按实际发生额核算有明确受益期的按受益期平均摊销 其他项目分 10 年平均摊销 17预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件则将其确认为负债 1该义务是企业承担的现时义务 2该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 3该义务的金额能够可靠的计量 18收入确认原则 1房地产销售收入的确认原则及方法 1工程已经竣工具备使用条件而且有经购买方认可的销售合同
127、或其他结算通知书在履行了合同规定的义务开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得成本能够可靠的计量时确认销售收入 2分期收款销售方式按照合同约定的收款日期分期确认销售收入 3代建的房屋和工程在房屋和工程的工程价款结算帐单提交委托单位时确认销售收入 2出租物业收入 按公司与承租方签定的合同或协议规定的承租方承租日期和金额确认房屋出租收入的实现 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 36 页 3其他业务收入的确认原则及方法 1商品销售公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方公司不再对该商品实施继续管理权和实施控制权与交易相关的经济利益能够流入企业相关的收入成本能可靠
128、的计量时确认营业收入的实现 2提供劳务在同一年度内开始并完成在劳务已经提供收到价款或取得收取价款的证据时确认劳务收入的实现如劳务的开始和完成分属不同的会计年度在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 3让渡资产使用权利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定他人使用本公司非现金资产发生的使用费收入按有关合同协议规定的收费时间和方法计算确定上述收入的确定并应同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司收入的金额能够可靠的计量 19所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算 20合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则是对持有被投资单位有表决权资本总额 50
129、%以上或虽不超过 50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表 方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资往来存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并并计算少数股东权益 本公司固定资产的残值率按照 3%进行确定而本公司控股的国华能源天津有限公司系中外合资企业固定资产的残值率 10%因残值率造成的折旧差额是 165,007.87 元金额较小在合并时未进行调整 三会计政策会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响 会计政策的变更 1本公司原会计政策初始投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额按不低于10 年的期限摊销现根据财会
130、字200310 号文的规定将其修改为初始投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额记入资本公积-股权投资准备 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 37 页 2本公司原会计政策对应收账款和其他应收款采用备抵法核算坏帐损失坏账准备采用账龄分析法计提对账龄在 3 个月以内含 3 个月以此类推不计提对账龄在 3 个月以上一年以内的账款余额提取 5的坏帐准备对账龄在一年以上两年以内的账款余额提取 8%的坏帐准备对账龄在两年以上三年以内的账款余额提取 50%的坏帐准备对账龄在三年以上的账款余额提取 80%的坏帐准备 修改为对应收账款和其他应收款采用备抵法核算坏帐损失
131、坏账准备采用账龄分析综合个别认定法计提对账龄在 3 个月以内含 3 个月以此类推不计提对账龄在 3 个月以上一年以内的账款余额提取 5的坏帐准备对账龄在一年以上两年以内的账款余额提取 8%的坏帐准备对账龄在两年以上三年以内的账款余额提取 50%的坏帐准备对账龄在三年以上的账款余额提取 80%的坏帐准备,符合确认坏帐的经个别认定后按 100%计提坏帐 上述会计政策的变更采用未来适用法 会计估计变更 本公司 2003 年度未发生会计估计变更 合并会计报表范围变化的影响 1经过 2003 年 9 月 7 日天津津滨铜业有限公司第二届董事会 2003 年第四次会议决定对该公司进行清算因此本年度会计期末
132、未将其纳入合并会计报表范围 2建设集团总承包工程有限公司原是本公司全资子公司2003 年 12 月经本公司决定将持有的建设集团总承包工程有限公司 95%的股权转让转让后本公司仅持有其 5%的股权因此自 2003 年 12 月起对该公司采用成本法核算 建设集团总承包工程有限公司 2003 年 111 月损益已经纳入本公司合并报表因转让本公司形成投资收益 2,488,092.84 元 建设集团总承包工程有限公司转让基准日2003 年 11 月 30 日的资产负债情况如下 项 目 减少金额 流动资产 6,032,508.68 固定资产净值 226,569.63 资产合计 6,259,078.31 流
133、动负债 7,171.15 所有者权益 6,251,907.16 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 38 页 四会计差错更正及影响数 1本公司 2003 年度因税务检查按照天津市地方税务局2003地税稽一字第3-0045 号文补缴2002 年及以前年度房产税 6,284,630.89 元补缴 2002 年及以前年度土地使用税 221,878.38 元总计查补税6,506,509.27 元相应冲回企业所得税 1,599,404.21 元调减留存收益 4,907,105.06 元 2铜业公司本年度补提 2002 年度企业所得税 632,217.43 元本公司相应调减期
134、初对铜业的长期股权投资损益调整 575,317.86 元同时调减年初未分配利润 575,317.86 元 3本部本年度追溯调整对数字电子的长期股权投资损益调整调增年初未分配利润 105,293.95 元 五税项 税 项 计 税 基 础 税 率 增值税 工业性加工修理收入材料物资销售等 17 营业税 工程施工收入分包工程净收入 3 营业税 服务业收入房地产开发收入 5 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7 房产税 房产原值扣除设备价值后的 70% 1.20% 房产税 开发商品房闲置期间租金收入 12% 教育费附加 应纳增值税及营业税额 3 防洪工程维护费 应纳增值税及营业税额 1 1控股子公
135、司国华能源发展天津有限公司为生产性外商投资企业经营期在十年以上从开始获利年度起享受二免三减优惠政策本年度为减免的第五年 2控股子公司天津市津滨数字电子有限公司经天津经济技术开发区管理委员会认定为高科技企业享受自获利年度起三年内返还全部企业所得税之后五年返还 50%企业所得税的优惠政策本年度为减免的第五年 3控股子公司天津津滨新材料工业有限公司经天津经济技术开发区管理委员会认定为高科技企业享受自获利年度起三年内返还全部企业所得税之后五年返还 50%企业所得税的优惠政策 4其余子公司所得税按 33%计算 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 39 页 六控股子公司及合营
136、企业联营企业有关情况 所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围 注册资本 拥有股权 投资额 是否 公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元) 主营业务 合并 天津市津滨数字电子有限公司 天津开发区第一大街 2 号 7,359.00 89.89% 6,615.00 计算机网络建设系统集成系统应用软件开发 网络 技术服务电子产品开发等 是 天津市津滨雅都置业有限公司 天津开发区洞庭路76 号建设大厦二层 2,500.00 40% 1,000.00 房地产开发及商品房销售;物业管理;商业建筑材料装饰材料的批发零售 是 市津滨新材料工业有限责任公司 天津开发区第一大街 2 号 4,703
137、.20 74.56% 3,506.70 磁性材料 稀土金属 建筑材料的提炼 开发 生产和销售 是 国华能源发展(天津)有限公司 天津经济技术开发区第七大街路北 9,200.00 75% 7,881.74 生产销售热力电力发电系统设备及零配件等 是 天津泰达信息系统工程监理有限公司 天津开发区明园路2号C1别墅 3 号 500.00 92% 443.32 信息系统工程监理;信息系统咨询;电子产品研发测试网络设备批发兼零售等 是 天津津滨精采软件技术有限公司 天津经济技术开发区第一大街 2 号 650.00. 53.80% 350.00 计算机软硬件产品开发 销售及服务石油勘探技术开发技术咨询中介
138、除外服务及相关设备销售 是 天津津滨铜业有限公司 天津开发区第六大街 5 号 USD2,209 91% 10,049.42 含铜料件的抓解 深加 生产销售电解铜及相关铜制品 否 天津津滨投资管理有限公司 天津开发区第一大街津滨大厦 903 室 1,200.00 100% 1,200.00 用自有资金进行高新技术产业及项目投资;投资管理代额理财及相关业务的咨询服务 是 合并报表范围的变化 1 天津津滨铜业有限公司经过 2003 年 9 月 7 日天津津滨铜业有限公司第二届董事会 2003 年第四次会议决定对该公司进行清算因此在编制 2003 年度年度会计报告时不再将该公司纳入合并范围 2建设集团
139、总承包工程有限公司原是本公司全资子公司2003 年 12 月经本公司决定将持有的建设集团总承包工程有限公司 95%的股权转让转让后本公司仅持有其 5%的股权因此自 2003 年 12 月 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 40 页 起对该公司采用成本法核算 3联营公司的有关情况 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 (万元) 实际投资额 (万元) 持股比例 主营业务 建设集团总承包工程有限公司 天津开发区洞庭路 76 号 刘宝铭 5,000.00 250.00 5% 工程承包 津滨物业管理有限公司 杨钟环 100.00 44 44% 物业管理商务服务等 根据财政
140、部财会二字19962 号关于合并会计报表合并范围请示的复函文所确定的重要性标准未将津滨物业管理有限公司纳入合并范围 七合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 2003-12-31 2002-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 21,796.31 21,796.31 93,837.32 93,837.32 银行存款 RMB 370,090,782.60 370,090,782.60 374,920,567.06 374,920,567.06 其他货币资金 RMB 61,781.86 61,781.86 62,163.80 62,163.80 合 计
141、370,174,360.77 370,174,360.77 375,076,568.18 375,076,568.18 2.短期投资和短期投资跌价准备 2003-12-31 2002-12-31 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 资产委托管理 - - 49,906,643.47 - 资产委托管理的财产已在 2003 年全部收回 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 41 页 3.应收票据 项 目 2003-12-31 2002-12-31 银行承兑汇票 930,000.00 380,000.00 应收票据期末无质押情况 4.应收账款 2003-12-3
142、1 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 3 个月以内 68,185,298.60 73.30% 68,185,298.60 4-12 个月 8,221,240.54 8.84% 41,106.20 8,180,134.34 1-2 年 8,904,902.98 9.57% 712,392.23 8,192,510.75 2-3 年 1,868,078.24 2.01% 934,039.12 934,039.12 3 年以上 4,639,478.46 4.99% 3,711,582.76 927,895.70 全额计提坏帐 1,200,000.00 1.29% 1,200,000.00 -
143、合 计 93,018,998.82 100% 6,599,120.31 86,419,878.51 2002-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 3 个月以内 104,792,198.59 76.53% - 104,792,198.59 4-12 个月 9,278,882.66 6.78% 46,394.41 9,232,488.25 1-2 年 6,219,004.98 4.54% 497,520.40 5,721,484.58 2-3 年 13,096,741.13 9.57% 6,548,370.57 6,548,370.56 3 年以上 1,034,677.90 0.
144、76% 827,742.32 206,935.58 全额计提坏帐 2,500,000.00 1.83% 2,500,000.00 - 合 计 136,921,505.26 100% 10,420,027.70 126,501,477.56 于 2003 年 12 月 31 日欠款单位前五名合计金额是 44,970,403.24 元占本项目总额的 48.35% 5.其他应收款 2003-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 3 个月以内 70,863,710.80 53.75% - 70,863,710.80 4-12 个月 49,943,095.04 37.88% 249,715.4
145、8 49,693,379.56 1-2 年 2,708,339.10 2.05% 216,667.12 2,491,671.98 2-3 年 2,798,667.36 2.12% 1,399,333.69 1,399,333.67 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 42 页 3 年以上 1,830,422.23 1.39% 1,464,337.77 366,084.46 全额计提 3,687,656.74 2.80% 3,687,656.74 - 合 计 131,831,891.27 100.00% 7,017,710.80 124,814,180.47 200
146、2-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 3 个月以内 94,758,719.78 59.88% - 94,758,719.78 4-12 个月 45,472,780.74 28.69% 227,363.90 45,245,416.84 1-2 年 17,518,888.13 11.05% 1,401,511.05 16,117,377.08 2-3 年 515,811.34 0.33% 257,905.67 257,905.67 3 年以上 96,764.77 0.06% 77,411.82 19,352.95 合 计 158,362,964.76 100.00% 1,964,19
147、2.44 156,398,772.32 于 2003 年 12 月 31 日欠款单位前五名合计金额是 82,399,459.76 元占本项目的比例是 62.50% 其他应收款期末余额中无持有本公司 5含 5以上股份的股东单位欠款 6.预付账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 93,959,875.74 75.27% 222,360,726.64 91.79% 1-2 年 30,840,385.86 24.70% 15,714,345.21 6.49% 2-3 年 33,832.60 0.03% 3,884,818.50 1.60%
148、 3 年以上 - 0.00% 283,816.10 0.12% 合 计 124,834,094.20 100.00% 242,243,706.45 100.00% 于 2003 年 12 月 31 日预付帐款前五名合计金额 88,493,042.00 元占本项目的比例是 70.89%预付账款期末余额中无持有本公司 5含 5以上股份的股东单位款项施工单位工程款逐步结算导致本年度余额下降 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 43 页 7.存货及存货跌价准备 1综合情况 2003-12-31 2002-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净
149、额 原材料 4,119,592.07 - 4,119,592.07 7,040,159.04 - 7,040,159.04 在制品 1,644,147.43 - 1,644,147.43 1,949,080.28 - 1,949,080.28 发出商品 70,285.91 - 70,285.91 - - - 低值易耗品 768,987.27 35,676.21 733,311.06 867,067.42 - 867,067.42 在途材料 304,319.65 - 304,319.65 30,595.44 - 30,595.44 开发成本 96,159,848.38 - 96,159,848.
150、38 137,456,769.61 - 137,456,769.61 土地 36,919,207.17 738,443.34 36,180,763.83 3,382,453.94 738,443.34 2,644,010.60 开发产品 474,640,365.84 12,509,509.88 462,130,855.96 202,954,059.59 14,349,785.59 188,604,274.00 出租开发产品 1,085,940,387.19 - 1,085,940,387.19 369,531,321.83 - 369,531,321.83 委托加工材料 111,706.61
151、- 111,706.61 - - 库存商品 8,633,453.11 4,668,790.00 3,964,663.11 30,463,018.66 1,379.16 30,461,639.50 周转材料 1,771,677.43 - 1,771,677.43 2,231,164.27 - 2,231,164.27 分期收款发出商品 6,293,071.78 - 6,293,071.78 418,944.39 - 418,944.39 工程成本 2,118,525.78 - 2,118,525.78 - - - 包装物 23,781.16 - 23,781.16 - - - 委托代销商品 22
152、7,634.03 - 227,634.03 994,247.87 - 994,247.87 基本生产成本 2,172,066.19 - 2,172,066.19 - - - 合 计 1,721,919,057.00 17,952,419.43 1,703,966,637.57 757,318,882.34 15,089,608.09 742,229,274.25 存货跌价准备 项 目 2002-12-31 本期增加 本期转出 2003-12-31 低值易耗品 - 35,676.21 - 35,676.21 土地 738,443.34 - - 738,443.34 开发产品 14,349,785
153、.59 - 1,840,275.71 12,509,509.88 库存商品 1,379.16 4,668,790.00 1,379.16 4,668,790.00 合 计 15,089,608.09 4,704,466.21 1,841,654.87 17,952,419.43 减少的跌价准备系已经销售的开发产品转出 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 44 页 (2)明细情况 A 开发成本 项 目 开工时间 预计完工时间 预计总投资 (万元) 2003-12-31 2002-12-31 金融区一期 2001 年 12 月 2003 年 8 月 42,000.00
154、 - 85,292,261.85 新材料厂房 2002 年 5 月 2002 年 12 月 10,000.00 - 1,107,605.00 高科技园三期 2003年4月 2004 年 12 月 10,760.00 4,209,629.18 - 金融区二期 2003年10月 2004 年 12 月 16,387.00 48,100,205.00 - 雅都花园天元居 尚未开工 2005 年 9 月 22,000.00 43,850,014.20 50,450,859.70 其他 - 606,043.06 合 计 96,159,848.38 137,456,769.61 B 开发产品 2003-1
155、2-31 2002-12-31 项 目 完工时间 原值 跌价准备 原值 跌价准备 永基花园公寓 2000年5月 4,031,340.44 1,189,747.20 3,996,806.00 1,189,747.20 阳光花园 1998年5月 13,802,824.14 1,995,287.41 13,444,628.98 2,183,405.39 津滨科技城 2002年12月 61,456,149.61 雅都花园 2001年12月 87,453,034.01 9,324,475.27 124,056,475.00 10,976,633.00 新材料厂房 10,173,755.03 翠亨广场 购
156、入 41,836,797.12 金融区一期 2003年10月 317,342,615.10 合 计 474,640,365.84 12,509,509.88 202,954,059.59 14,349,785.59 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 45 页 C. 出租开发产品 项 目 2003-12-31 2002-12-31 15 号厂房 7,229,436.89 7,453,269.33 1819 号厂房 15,577,337.84 16,034,724.77 20 号厂房 11,937,427.17 12,285,785.70 高科技 CDE 厂房 38
157、,242,230.62 28,908,519.90 爱克林厂房 14,675,840.97 15,001,028.45 高科技园二期 40,818,275.17 天大科技园 289,917,910.24 289,847,993.68 高科技 AB 厂房(5-9)号 50,548,928.28 滨海投资服务中心大厦 616,993,000.01 合 计 1,085,940,387.19 369,531,321.83 8.待摊费用 类 别 2002-12-31 本期增加 本期摊销 2003-12-31 咨询费 42,640.00 - 42,640.00 - 广告费 37,250.03 - 37,2
158、50.03 - 保险费 104,160.98 116,040.73 179,493.20 40,708.51 其他 210,393.06 738,310.10 713,721.62 234,981.54 合 计 394,444.07 854,350.83 973,104.85 275,690.05 9.长期股权投资 (1)长期投资列示如下 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 长期股权投资 387,227,343.77 212,025,454.60 83,585,884.73 515,666,913.64 减减值准备 长期股权投资净额 387,227,343.
159、77 212,025,454.60 83,585,884.73 515,666,913.64 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 46 页 (2)长期股权投资 其他股权投资 被投资单位 股权比例 初始投资额 2002-12-31 本期权益 调整 累计权益调整 本期增(减) 2003-12-31 一.权益法核算单位 天津开发区津滨物业管理有限公司 44 1,251,343.63 810,703.15 175,753.88 86,457.03 -459,359.52 527,097.51 天津开发区泰达公共保税公司 20 700,000.00 (693,576.80)
160、 (693,576.80) 700,000.00 6,423.20 天津津滨铜业有限公司 91 100,561,905.00 28,259.68 100,590,164.68 小 计 102,513,248.63 810,703.15 -517,822.92 -578,860.09 240,640.48 101,123,685.39 二.成本法核算单位 总承包工程公司 5.00 4,000,000.00 (1,500,000.00) 2,500,000.00 长江证券有限公司 5.04 149,400,000.00 149,400,000.00 149,400,000.00 天津泰达科技风险投
161、资股份公司 8.53 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 津滨期货经纪公司 10.00 15,300,000.00 13,778,593.05 1,521,406.95 (12,300,000.00) 3,000,000.00 滨海新兴产业投资股份有限公司 10.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 渤海证券有限责任公司 3.226 76,000,000.00 76,000,000.00 76,000,000.00 恒安人寿保险股份有限公司 3.07 20,000,000.00 20,000,0
162、00.00 20,000,000.00 天津北方人才港股份有限公司 9.20 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 天津北方国际信托投资股份有限公司 4.52 68,000,000.00 68,000,000.00 68,000,000.00 天津中腾房地产开发公司 19.5 39,000,000.00 39,000,000.00 科络数讯技术天津有限公司 19 USD612,000.00 3,647,580.93 3,647,580.93 天津开发区泰达公共保税仓有限公司 20 1,600,000.00 1,600,000.00 (1,600,000.
163、00) 天津开发区津滨物业管理有限公司 100,000.00 100,000.00 (100,000.00) 小 计 386,047,580.93 380,526,173.98 1,521,406.95 0.00 23,500,000.00 409,547,580.93 合 计 488,560,829.56 381,336,877.13 1,003,584.03 -578,860.09 23,740,640.48 510,671,266.32 天津中腾房地产开发公司系 2003 年度新增的被投资单位 天津津滨投资管理有限公司系向本公司子公司收购形成的新增的被投资单位 天津津滨发展股份有限公司
164、2003 年度报告正文 共 67 页第 47 页 c.合并价差 被投资单位 摊销期限 股权投资差额初始金额 2002-12-31 本期增(减) 本期摊销 本期累计摊销 2003-12-31 天津开发区津滨物业管理有限公司 10年 90,704.37 90,704.37 3,779.25 3,779.25 86,925.12 国华能源 10年 9,817,444.41 5,890,466.64 981,744.44 4,908,722.21 4,908,722.20 合 计 9,908,148.78 5,890,466.64 90,704.37 985,523.69 4,912,501.46 4
165、,995,647.32 10.固定资产及累计折旧 类 别 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 113,160,862.83 68,391,250.47 58,399,395.68 123,152,717.62 办公设备 2,936,154.20 510,884.38 139,828.00 3,307,210.58 专用设备 54,275,090.54 23,405,284.84 - 77,680,375.38 通用设备 20,341,528.37 8,553,349.54 411,210.00 28,483,667.91 运输工具 16,8
166、78,295.64 6,122,836.80 12,859,445.38 10,141,687.06 其他设备 4,069,813.17 983,068.82 1,678,689.88 3,374,192.11 合 计 211,661,744.75 107,966,674.85 73,488,568.94 246,139,850.66 累计折旧 房屋建筑物 18,949,854.64 15,583,406.67 12,207,023.76 22,326,237.55 办公设备 1,003,912.95 642,739.61 81,606.08 1,565,046.48 专用设备 16,810,
167、686.04 3,239,331.85 370,763.48 19,679,254.41 通用设备 5,825,479.74 3,691,477.43 2,861,538.17 6,655,419.00 运输工具 3,453,242.67 1,147,027.01 2,095,716.49 2,504,553.19 其他设备 1,042,136.35 415,418.02 741,650.33 715,904.04 合 计 47,085,312.39 24,719,400.59 18,358,298.31 53,446,414.67 净 值 164,576,432.36 192,693,435
168、.99 本期从在建工程转入固定资产人民币 36,766,311.85 元有关固定资产抵押情况详见附注八 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 48 页 11.固定资产减值准备 类 别 2002-12-31 本期增加 本期转回 2003-12-31 房屋建筑物 4,041,943.13 5,093,330.08 5,335,060.28 3,800,212.93 运输工具 146,520.69 - 100,034.20 46,486.49 合 计 4,188,463.82 5,093,330.08 5,435,094.48 3,846,699.42 12.在建工程 实
169、际支付 工程项目名称 2002.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2003.12.31 资金来源 (其中:利息资本化金额) (其中:利息资本化金额) (其中:利息资本化金额) (其中:利息资本化金额) (其中:利息资本化金额) 厂房设备 19,638,117.33 19,714,568.17 36,766,311.85 591,310.03 1,995,063.62 自有 其他 - 159,721.50 - - 159,721.50 国家拔入 合 计 19,638,117.33 19,874,289.67 36,766,311.85 591,310.03 2,154,785.1
170、2 13.无形资产 类 别 原始金额 2002-12-31 本期增加(转出) 本期摊销 2003-12-31 取得方式 土地使用权 9,259,359.94 4,969,710.17 - 144,849.24 4,824,860.93 购入 专有技术 1,300,000.00 812,500.15 - 129,999.96 682,500.19 投资投入 商标使用权 2,260,000.00 1,789,166.75 - 225,999.96 1,563,166.79 投资投入 软件费用 140,790.00 72,659.43 25,000.00 25,141.32 72,518.11 购入
171、 其它 28,185.50 10,705.50 17,480.00 12,993.81 15,191.69 购入 合 计 12,988,335.44 7,654,742.00 42,480.00 538,984.29 7,158,237.71 无形资产减值准备 类别 2002-12-31 本期增加 本期转回 2003-12-31 土地使用权 1,481,890.35 - - 1,481,890.35 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 49 页 14.长期待摊费用 项目 2002-12-31 本期增加 本期摊销 2003-12-31 技术咨询培训费 960,000
172、.00 15,000.00 103,500.00 871,500.00 装修费 3,099,980.99 - 2,455,926.99 644,054.00 系统开发通讯费 3,867,639.03 132,371.00 538,885.64 3,461,124.39 财务软件 5,832.64 16,930.48 4,800.98 17,962.14 其他递延支出 2,156,054.96 546,879.53 1,520,775.29 1182159.20 合 计 10,089,507.62 711,181.01 4,623,888.90 6,176,799.73 15.短期借款 2003
173、-12-31 2002-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 912,620,000.00 912,620,000.00 853,920,000.00 853,920,000.00 其中抵押 50,620,000.00 50,620,000.00 620,000.00 620,000.00 担保 832,000,000.00 832,000,000.00 853,300,000.00 853,300,000.00 信用 30,000,000.00 30,000,000.00 - - 合 计 912,620,000.00 853,920,000.00 上述借款已
174、逾期未偿还情况 贷款单位 贷款金额 到期日 利率 用途 未按期偿还原因 预计还款期 中国银行塘沽分行 620,000.00 1999-7-16 7.62% 流动资金贷款 尚未办妥展期手续 2004 年 1 月 该逾期款项系公司间接控股子公司天津泰达信息系统工程监理有限公司在中国银行塘沽分行的借款 16.应付票据 应付票据期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 17.应付账款 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 18.预收账款 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 天津津滨发展股份有限公司 200
175、3 年度报告正文 共 67 页第 50 页 19.应付股利 投资者 2003-12-31 2002-12-31 股民 5,740.00 5,740.00 香港长益投资有限公司 2,923,496.56 2,923,496.56 天津星际邮电通讯技术开发公司 1,053,375.52 1,053,375.52 合 计 3,982,612.08 3,982,612.08 应付香港长益投资有限公司和天津星际邮电通讯技术开发公司的股利系以前年度利润分配形成 20.应交税金 税 种 2003-12-31 2002-12-31 营业税 1,507,728.75 -6,738,422.21 增值税 -2,8
176、65,359.18 -752,427.45 企业所得税 -12,276,421.93 -5,061,528.04 土地增值税 - 273,966.28 房产税 0.01 7,056,038.53 资源税 - - 城市维护建设税 166,933.99 -306,833.14 个人所得税 -1,075,793.50 -323,128.27 其他 73,624.58 -1,813.12 合 计 -14,469,287.28 -5,854,147.42 21.其他应交款 项 目 2003-12-31 2002-12-31 教育费附加 45,292.72 -2,774.91 防洪费 20,160.67
177、6,952.51 其他 (39.17) -177,686.71 合 计 65,414.22 -173,509.11 22.其他应付款 其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 51 页 23.预提费用 项 目 2003-12-31 2002-12-31 利息 243,124.17 1,149,605.19 水电费 308,930.23 355,956.32 其他 222,641.00 12,785.00 合 计 774,695.40 1,518,346.51 24.预计负债 项 目 2002-1
178、2-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 合资损失 100,000.00 100,000.00 25.一年内到期的长期负债 2003-12-31 2002-12-31 贷款单位 金 额 到期日 年利率 借款条件 金 额 借款条件 工行洞庭路分理处 - 145,000,000.00 担保 26.长期借款 2003-12-31 2002-12-31 贷款单位 金 额 期限 年利率 借款条件 金 额 借款条件 中国工行洞庭路分理处 35,000,000.00 03.10.10-09.09.22 5.76% 抵押 中国工行洞庭路分理处 28,000,000.00 03.10.10-09.09
179、.22 5.76% 抵押 中国工行洞庭路分理处 90,000,000.00 03.10.10-09.09.22 5.76% 抵押 中国工行洞庭路分理处 45,000,000.00 03.10.10-09.09.22 5.76% 抵押 中国工行洞庭路分理处 145,000,000.00 03.11.13-06.11.10 4.94% 担保 中信实业银行 540,000,000.00 03.10.10-10.01.10 5.36% 抵押 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 52 页 中国工商银行天津市塘沽分行 10,000,000.00 担保 合 计 883,000,
180、000.00 10,000,000.00 新增中信实业银行贷款 5.4 亿元系公司收购“滨海投资服务中心大厦”承担的债务其他贷款增加系2003 年度开发产品所致 27.专项应付款 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 863 计划关于磁性材料的研究 228,000.00 228,000.00 科技发展基金 231,614.67 231,614.67 合 计 459,614.67 459,614.67 28.股本 本期增减变动 2002-12-31 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2003-12-31 一期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 311,33
181、9,999.00 - 311,339,999.00 其中: - 国家持有股份 170,353,692.00 23,000,000.00 193,353,692.00 境内法人持有股份 140,986,307.00 -23,000,000.00 117,986,307.00 2.非发起人股份 3.优先股或其他 未上市流通股份合计 311,339,999.00 - - - - - 311,339,999.00 二已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 141,659,700.00 141,659,700.00 已上市流通股份合计 141,659,700.00 - - - - - 141,659,7
182、00.00 三股份总数股 452,999,699.00 - - - - - 452,999,699.00 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 53 页 29.资本公积 项 目 2003-12-31 2002-12-31 股本溢价 424,631,561.04 424,874,011.04 股权投资准备 839,825.00 其他资本公积 524,302.72 544,499.15 合 计 425,995,688.76 425,418,510.19 30.盈余公积 项 目 2003-12-31 2002-12-31 法定盈余公积 20,070,938.72 18,9
183、18,679.47 法定公益金 10,035,469.35 9,459,339.73 合 计 30,106,408.07 28,378,019.20 31.未分配利润 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 未分配利润 67,666,202.37 10,875,193.45 54,359,963.88 24,181,431.94 本年度追溯调整事项对年初未分配利润的影响 项 目 2003 年度 2002 年度 年初未分配利润(追溯调整前) 17,947,301.70 18,581,359.16 追溯调整利润数 (2,926,853.72) 追溯调整利润分配数 5
184、4,359,963.88 348,080.29 追溯调整年初未分配利润数 (4,641,063.21) (2,062,289.78) 年初未分配利润(追溯调整后) 67,666,202.37 13,940,295.95 2003 年年初未分配利润的影响事项如下 1 本部补缴 2002 年及以前年度房产税 6,284,630.89 元 补缴 2002 年及以前年度土地使用税 221,878.38元相应冲回企业所得税上述影响共减少年初未分配利润 4,171,039.30 元减少盈余公积金 736,065.76元 2铜业公司本年度补提 2002 年度企业所得税 632,217.43 元本公司相应调减
185、期初对铜业的长期股权投资损益调整 575,317.86 元同时调减年初未分配利润 575,317.86 元 3上年度及以前年度对数字电子投资确认有误本部本年度追溯调整对数字电子的长期股权投资损益调整相应调增年初未分配利润 105,293.95 元 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 54 页 4在编制 2002 年度会计报表时本公司已按照 2003 年 3 月 11 日第二届董事会第一次会议决议通过的公司 2002 年利润分配预案的议案对 2002 年度进行了利润分配根据企业会计准则资产负债表日后事项2003 年修订的规定资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董
186、事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的股利或分配给投资者的利润下同现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示本公司在编制 2003 年度会计报表时对 2002 年度的利润分配进行追溯调整增加年初未分配利润减少应付股利涉及金额 54,359,963.88 元 项 目 2003 年度 2002 年度 现金股利 13,589,990.97 54,359,963.88 根据本公司2003 年3 月11日第二届董事会第一次会议决议通过的 公司2002 年利润分配预案的议案本公司对公司 2002 年度按照每 10 股分现金红利 1.20 元 含税该方案已由 2003 年 6 月 27 日召开的 2002年
187、度股东大会审议通过 根据 2004 年 3 月 10 日第二届董事会 2004 年度第一次会议决议通过的公司 2003 年利润分配预案的议案本公司对全体股东按照每 10 股分配现金红利 0.30 元含税每 10 股用资本公积转增 5 股该方案需经公司股东大会审议通过 32.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 建筑安装工程 - 8,511,871.18 - 7,896,045.96 - 615,825.22 材料租赁 3,858,248.66 - 484,653.24
188、- 3,373,595.42 - 磁性材料销售 15,795,070.20 4,866,026.48 16,230,640.72 4,913,335.84 435,570.52 47,309.36 热电 41,956,473.19 34,597,707.90 43,174,691.95 35,182,369.37 1,218,218.76 584,661.47 商品销售 232,781,924.84 213,312,083.31 232,036,645.35 206,109,411.22 745,279.49 7,202,672.09 房屋租赁 141,967,871.49 88,758,34
189、9.38 22,384,466.17 15,334,475.14 119,583,405.32 73,423,874.24 土地转让 47,044,894.77 89,300,921.94 36,919,207.17 40,519,775.10 10,125,687.60 48,781,146.84 技术服务 19,318,076.90 19,809,956.89 15,708,349.12 10,199,838.53 3,609,727.78 9,610,118.36 软件开发 4,451,000.00 5,345,199.00 - 400,000.00 4,451,000.00 4,945
190、,199.00 房地产销售 66,289,057.41 9,475,569.30 53,794,904.53 4,228,246.71 12,494,152.88 13,703,816.01 其他 1,124,566.58 2,753,008.00 750,792.91 584,921.93 373,773.67 2,168,086.07 合 计 480,497,394.50 476,730,693.38 347,645,936.82 316,911,926.38 132,851,457.68 159,818,767.00 2000 年度出售的土地本年度被退回涉及收入 47,044,894.7
191、7 元成本 36,919,207.17 元2003 年度销售前五名销售总额是 323,600,473.93 元占全部销售收入的 67.34% 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 55 页 33.主营业务税金及附加 项 目 2003-12-31 2002-12-31 营业税 12,629,430.91 9,007,682.06 城市维护建设税 884,042.32 657,554.41 教育费附加 378,875.25 281,809.01 防洪费 9,348.96 96,465.23 合 计 13,882,999.52 10,043,510.71 34.其他业务利
192、润 类 别 2003 年度 2002 年度 其他业务收入 887,006.66 减其他业务支出 1,676,384.92 其他业务利润 -789,378.26 2003 年度 2002 年度 业务项目 收入 成本 利润 利润 设备租赁收入 21,982.05 11,258.12 10,723.93 房屋租赁收入 20,000.00 - 20,000.00 加工费收入 715,224.61 715,224.61 其他 129,800.00 1,665,126.80 (1,535,326.80) 合 计 887,006.66 1,676,384.92 -789,378.26 35.财务费用 类 别
193、 2003 年度 2002 年度 利息支出 56,412,440.62 37,368,546.00 减利息收入 6,499,614.48 7,590,761.16 汇兑损失 1,228.46 15,009.50 其他 101,850.42 836,084.94 合 计 50,015,905.02 30,628,879.28 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 56 页 36.投资收益 类 别 2003 年度 2002 年度 长期投资损益 成本法核算公司分配的利润 464,005.07 8,206,154.85 权益法核算公司所有者权益净增(减) -889,226.
194、56 -83,767.16 股权投资差额摊销额 -985,523.79 -981,744.44 转让股权收益 3,559,499.79 委托理财收益 2,340,984.26 3,052,347.55 债权投资收益 4,383,400.00 短期投资损益 6,341,914.36 34,652.06 合 计 10,831,653.13 14,611,042.86 37.补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 财政所得税返还 2,793,650.20 7,103,539.34 能源补贴 9,080,000.00 14,260,000.00 增值税返还 188,591.25 15,657
195、.39 合 计 12,062,241.45 21,379,196.73 38.营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 固定资产盘盈 84,003.48 86,573.98 处理固定资产收益 484.00 其他 18,076.25 18,853.50 合 计 102,563.73 105,427.48 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 57 页 39.营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 固定资产盘亏 226,130.92 178,202.14 处理固定资产损失 901,776.74 586,511.97 债务重组损失 600.00 捐赠
196、支出 9,765.54 250,000.00 罚款支出 1,364.81 其他 32,190.71 4,420.45 合 计 1,171,828.72 1,019,134.56 40. (1).其他与经营活动有关的现金收支 项 目 2003 年度 2002 年度 收到其他与经营活动有关的现金合计 243,990,191.10 203,808,154.03 其中收到往来款 243,990,191.10 180,055,971.90 支付其他与经营活动有关的现金合计 179,618,190.16 135,462,829.18 其中支付往来款 157,099,664.27 90,224,697.00
197、 支付的各项费用 22,518,525.89 38,746,369.94 (2)本公司在收购滨海投资服务大厦时承担债务中信实业银行5.4 亿元 八母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2003-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 3 个月以内 68,467,538.56 78.97 - 68,467,538.56 4-12 个月 6,651,880.44 7.67 33,259.40 6,618,621.04 1-2 年 8,733,970.31 10.07 698,717.62 8,035,252.69 2-3 年 1,811,980.24 2.10 905,990
198、.12 905,990.12 3 年以上 1,034,677.90 1.19 827,742.32 206,935.58 合 计 86,700,047.45 100.00 2,465,709.46 84,234,337.99 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 58 页 2002-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 74,842,223.32 85.96 - 74,842,223.32 3 个月以内 4-12 个月 312,362.27 0.36 1,561.83 310,800.44 1-2 年 1,047,221.98 1.20 83,7
199、77.76 963,444.22 2-3 年 7,327,551.98 8.42 3,663,775.99 3,663,775.99 3 年以上 1,034,677.90 1.19 827,742.32 206,935.58 全额计提 2,500,000.00 2.87 2,500,000.00 - 合 计 87,064,037.45 100.00 7,076,857.90 79,987,179.55 2.其他应收款 2003-12-31 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 3 个月以内 144,424,511.42 84.41 - 144,424,511.42 4-12 个月 24,4
200、75,007.57 14.31 122,375.04 24,352,632.53 1-2 年 1,573,790.90 0.92 125,903.27 1,447,887.63 2-3 年 481,512.94 0.28 240,756.47 240,756.47 3 年以上 144,674.85 0.08 115,739.87 28,934.98 合 计 171,099,497.68 100.00 604,774.65 170,494,723.03 2002-12-31 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 3 个月以内 277,571,116.32 82.72 277,571,116.
201、32 4-12 个月 40,078,293.73 11.94 200,391.47 39,877,902.26 1-2 年 17,488,436.17 5.21 1,399,074.89 16,089,361.28 2-3 年 394,170.85 0.12 197,085.43 197,085.42 3 年以上 44,304.00 0.01 35,443.29 8,860.71 合 计 335,576,321.07 100.00 1,831,995.08 333,744,325.99 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 59 页 3.长期投资 (1)长期投资列示
202、如下 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 长期股权投资 594,757,494.41 76,305,342.99 47,156,637.76 623,906,199.64 减减值准备 长期股权投资净额 594,757,494.41 76,305,342.99 47,156,637.76 623,906,199.64 (2)长期股权投资 其他股权投资 被投资单位 股权比例 初始投资额 2002-12-31 本期权益 调整 累计权益调整 本期增(减) 2003-12-31 一.权益法核算单位 津滨数字电子公司 89.89 66,475,000.00 69,508
203、,822.08 (9,822,488.99) (6,788,666.91) 59,686,333.09 新材料工业公司 74.56 45,927,000.00 36,571,048.78 (1,957,928.17) (11,313,879.39) (8,895,000.00) 25,718,120.61 雅都置业 75.00 9,000,000.00 (13,521,248.83) 22,218,790.17 (302,458.66) 1,000,000.00 9,697,541.34 国华能源 40.00 78,817,444.41 74,643,188.99 3,558,330.53 (
204、615,924.89) 78,201,519.52 天津开发区泰达公共保税公司 20.00 700,000.00 (693,576.80) (693,576.80) 700,000.00 6,423.20 天津津滨铜业有限公司 91.00 100,561,905.00 101,730,166.18 (1,140,001.50) 28,259.68 100,590,164.68 小 计 301,481,349.41 268,931,977.20 12,163,125.24 -19,686,246.97 -7,195,000.00 273,900,102.44 二.成本法核算单位 总承包工程公司
205、4,000,000.00 6,156,457.52 (2,156,457.52) (1,500,000.00) 2,500,000.00 长江证券有限公司 5.00 114,000,000.00 114,000,000.00 114,000,000.00 天津泰达科技风险投资股份公司 8.53 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 津滨期货经纪公司 15,300,000.00 13,778,593.05 1,521,406.95 (12,300,000.00) 3,000,000.00 滨海新兴产业投资股份有限公司 10.00 10,000,000
206、.00 10,000,000.00 10,000,000.00 渤海证券有限责任公司 2.16 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 恒安人寿保险股份有限公司 3.07 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 天津北方人才港股份有限公司 19.50 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 天津北方国际信托投资股份有限公司 4.52 68,000,000.00 68,000,000.00 68,000,000.00 天津中腾房地产开发公司 19.50 39,000,00
207、0.00 39,000,000.00 小 计 319,300,000.00 319,935,050.57 -635,050.57 0.00 25,200,000.00 344,500,000.00 合 计 620,781,349.41 588,867,027.77 11,528,074.67 -19,686,246.97 18,005,000.00 618,400,102.44 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 60 页 通过 2003 年度股权转让及增资扩股本公司对天津津滨雅都置业发展有限公司的股权已经稀释到40%但本公司实际拥有对雅都置业公司的控制权故本年度
208、将其纳入合并会计报表范围 股权投资差额 被投资单位 摊销期限 初始金额 2002-12-31 本期增(减) 本期摊销 累计摊销 2003-12-31 国华能源 10年 9,817,444.41 5,890,466.64 981,744.44 4,908,722.21 4,908,722.20 长期股权投资准备 被投资公司 初始金额 2002-12-31 本期增(减) 本期摊销 2003-12-31 国华能源 597,375.00 597,375.00 597,375.00 4.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2
209、002 年度 2003 年度 2002 年度 材料租赁 3,858,248.66 - 484,653.24 - 3,373,595.42 - 磁性材料收入 14,966,745.73 4,701,271.53 15,054,368.47 4,689,037.03 -87,622.74 12,234.50 商品销售 183,496,384.39 132,255,291.16 181,638,767.87 131,098,861.56 1,857,616.52 1,156,429.60 房屋租赁 141,939,678.99 83,429,089.38 22,384,466.17 14,246,8
210、63.47 119,555,212.82 69,182,225.91 土地转让 (47,044,894.77) 89,300,921.94 (36,919,207.17) 40,519,775.10 -10,125,687.60 48,781,146.84 其他 66,100.00 108,200.00 - 68,690.80 66,100.00 39,509.20 销售商品房 33,235,079.50 23,148,982.50 17,120,339.04 16,401,933.40 16,114,740.46 6,747,049.10 合 计 330,517,342.50 332,943
211、,756.51 199,763,387.62 207,025,161.36 130,753,954.88 125,918,595.15 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 61 页 5.投资收益 类 别 2003 年度 2002 年度 长期投资损益 债权投资收益 4,383,400.00 成本法核算公司分配的利润 7,683,891.62 权益法核算公司所有者权益净增减 (23,492,390.80) 7,051,889.20 股权投资差额摊销额 (981,744.44) -981,744.44 转让股权收益 4,459,499.79 短期投资收益 委托理财收益
212、2,340,984.26 2,400,000.00 合 计 -17,673,651.19 20,537,436.38 九关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在关联关系的关联方包括已于附注五列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方因股权变化本公司董事会认为天津技术开发区投资有限公司不再构成本公司的关联方而天津泰达投资控股有限公司构成本公司的关联方 存在控制关系的本公司股东 企业名称 注册地址 注册资本 拥有本公司股份比例 主 营 业 务 与本公司 关系 经济性质 法定代表人 天津经济技术开发区建设集团有限公司 天津经济技术开发区洞庭路 7
213、6 号 60,000 万元 42.68% 基础设施开发建设地产开发各类商业物资的批发零售 母公司 有限责任公司 孔繁昌 天津华泰控股集团股份有限公司 天津经济技术开发区黄海路 3 号 20,000 万元 26.05% 仓储设备租赁房地产开发及商品房经营等 母公司 股份有限公司 郑介甫 天津泰达投资控股有限公司 天津经济技术开发区 600,000 万元 0.00 投资参股及其咨询服务 母公司控股股东 国有独资公司 刘惠文 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 62 页 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2003-12-31 本期增加(减少) 2003
214、-12-31 天津经济技术开发区建设集团有限公司 60,000 万元 60,000 万元 天津华泰控股集团股份有限公司 20,000 万元 20,000 万元 天津泰达投资控股有限公司 600,000 万元 600,000 万元 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2002-12-31 比例 本期增加(减少) 2003-12-31 比例 天津经济技术开发区建设集团有限公司 170,353,692.00 37.61% 23,000,000.00 193,353,692.00 42.68% 天津华泰控股集团股份有限公司 140,986,307.00 31.12% (23,000,00
215、0.00) 117,986,307.00 26.05% 天津泰达投资控股有限公司 0.00 0.00 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 天津开发区泰达公共保税仓有限公司 有重大影响的参股公司 (二)关联方交易事项 1.采购货物 本年度未发生关联方之间的货物采购 2.销售货物 本年度未发生关联方之间的货物销售 3.其他付费 为本公司进行贷款担保的关联方天津津经技术开发区建设集团有限公司按照担保金额的 0.05%向本公 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 63 页 司收取担保费本年度本公司共支付担保费 2,542,500.00 元
216、 4.担保事项 (1) 截至 2003 年 12 月 31 日止关联方为本公司银行借款提供担保事项如下 关联方名称 金 额 期 限 天津津经技术开发区建设集团有限公司 5,000 万元 2003.6.13-2004.6.11 天津津经技术开发区建设集团有限公司 5,000 万元 2003.8.152004.8.12 天津津经技术开发区建设集团有限公司 5,000 万元 2003.9.152004.9.13 天津津经技术开发区建设集团有限公司 5,000 万元 2003.12.42004.12.3 天津津经技术开发区建设集团有限公司 5,000 万元 2003.3.102004.3.9 天津津经
217、技术开发区建设集团有限公司 5,000 万元 2003.4.152004.3.15 天津津经技术开发区建设集团有限公司 4,500 万元 2003.10.102004.10.8 天津津经技术开发区建设集团有限公司 14,500 元万 2003.11.132006.11.10 合 计 49,000 万元 (三)关联方应收应付款项余额 期末无应收应付关联方款项 十或有事项 本公司无应披露的或有事项 十一承诺事项 本公司无应披露的承诺事项 十二资产抵押情况 截至 2003 年 12 月 31 日止本公司的资产抵押情况如下 抵押物 帐面金额 取得贷款银行票据的金额 开发区第四大街(天大科技园) 312
218、,047,974.56 198,000,000.00 开发区睦宁路标准厂房 88,791,158.90 50,000,000.00 滨海投资服务中心大厦 620,000,000.00 540,000,000.00 华夏公寓 D 座 1,429,291.00 700,000.00 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 64 页 十三资产负债表日后非调整事项 本公司董事会及股东大会分别于 2003 年 8 月 2 日和 9 月 8 日审议通过了关于转让津滨公司持有的国华能源发展天津有限公司 75%股权的议案同意将我公司持有的国华能源发展天津有限公司75%的股权全部转让给
219、天津灯塔涂料股份有限公司转让价格为 73715800.99 元人民币天津灯塔涂料股份有限公司重大资产置换申报材料和相关申请文件已获中国证监会以证监公司字200353 号文批准2004 年 1 月 16 日天津灯塔涂料股份有限公司召开了 2004 年第一次临时股东大会会议审议通过了变更配股募集资金投向购买资产议案转让事项正在办理 本公司控股子公司天津泰达多媒体通讯有限公司在中国银行溏沽分行的借款已于 2004 年 1 月归还 十四其他重大事项 12003 年 10 月 29 日召开了 2003 年第二次临时股东大会会议审议通过公司与开发区国有资产经营公司就公司收购“滨海投资服务中心大厦”签订的资
220、产收购合同合同价款 6.2 亿元人民币其中承担债务 5.4 亿元为国资公司在中信实业银行天津分行利用该资产的抵押贷款余款 8000 万元以应收开发区国资公司等单位应收帐款抵付 2本公司与天津开发区管委会签订了滨海投资服务中心大厦租赁合同租赁期限为 10 年日租金约为 3.31 元/天平米租金按季度支付每年租金收入 7800 万元 32003 年 7 月 31 日本公司与天津开发区国有资产经营公司签署租赁合同将本公司所有的物业共计 100,981.64M2按照 1 元/ 日.M21.20 元/ 日.M2 的价格出租给天津开发区国有资产经营公司每年租金收入 36,922,046.40 元租金按季结
221、算该合同有效期是 2003 年 8 月 1 日至 2005 年 7 月 31 日 根据天津经济技术开发区物价局1998津开价字 26 号关于国华能源发展天津有限公司热电供应价格的批复同意国华能源将补贴价格转为市场价格并于 1998 年 1 月 1 日起按市场价格结算天津经济技术开发区财政局分别给予国华能源1998年2002年度供电和供热价格调整的价差补贴1290万元1322 万元1327 万元1340 万元和 1426 万元2003 年 6 月 28 日天津经济技术开发区财政局以津开财企20033 号文件确认给予国华能源 2003 年度上半年价差补贴 908 万元 天津津滨发展股份有限公司 2
222、003 年度报告正文 共 67 页第 65 页 十五资产减值准备明细表 项 目 2002-12-31 本期增加数 本期转回数 2003-12-31 一坏账准备 12,384,220.14 5,053,518.36 3,820,907.39 13,616,831.11 其中应收账款 10,420,027.70 3,820,907.39 6,599,120.31 其他应收款 1,964,192.44 5,053,518.36 7,017,710.80 二存货跌价准备 15,089,608.09 4,704,466.21 1,841,654.87 17,952,419.43 其中:低值易耗品 35,
223、676.21 35,676.21 土地 738,443.34 738,443.34 开发产品 14,349,785.59 1,840,275.71 12,509,509.88 库存商品 1,379.16 4,668,790.00 1,379.16 4,668,790.00 三固定资产减值准备 4,188,463.82 5,093,330.08 5,435,094.48 3,846,699.42 其中房屋建筑物 4,041,943.13 5,093,330.08 5,335,060.28 3,800,212.93 运输设备 146,520.69 - 100,034.20 46,486.49 四无
224、形资产减值准备 1,481,890.35 - - 1,481,890.35 土地使用权 1,481,890.35 - - 1,481,890.35 合 计 33,144,182.40 14,851,314.65 11,097,656.74 36,897,840.31 十六利润表附表 净资产收益率 每股收益(元) 2002 年度 全面摊薄% 加权平均% 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.37 15.85 0.331 0.331 营业利润 5.37 5.54 0.116 0.116 净利润 6.50 6.70 0.140 0.140 扣除非经常性损益后的净利润 5.08 5.24 0.109
225、 0.109 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 66 页 净资产收益率 每股收益(元) 2003 年度 全面摊薄% 加权平均% 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.75 12.13 0.263 0.263 营业利润 0.06 0.05 0.001 0.001 净利润 1.35 1.29 0.028 0.028 扣除非经常性损益后的净利润 1.17 1.11 0.024 0.024 十七合并应交增值税明细表 项目 金额 一应交增值税 1年初未抵扣以-填列 -736,732.83 2销项税额 47,363,906.98 进项税额转出 229,657.14 3进项
226、税额 43,215,338.86 已交税金 4,950,262.07 转出未交增值税 1,540,894.92 4期末未抵扣数以-填列 -2,849,664.56 二未交增值税 1年初未交数多交数以-填列 -15,694.62 2本期转入数多交数以-填列 1,540,894.92 3本期已交数 1,540,894.92 4期末未交数多交数以-填列 -15,694.62 天津津滨发展股份有限公司 2003 年度报告正文 共 67 页第 67 页 十八年度间数据变动幅度较大的主要报表项目说明 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 增减幅度 原因 短期投资 0.00 49,906,6
227、43.47 -100% 主要是委托资产管理按期收回所致 其他应收款 124,814,180.47 156,398,772.32 -20.20% 主要是收回外单位往来款所致 预付账款 124,834,094.20 242,243,706.45 -48.47% 主要是金融街服务区工程成本结转所致 其他应付款 177,132,630.69 84,037,130.67 110.78% 主要是公司由于合并范围变化原内部往来款转为外部往来所致 存货 1,703,966,637.57 742,229,274.25 129.57% 主要是购入滨海投资服务中心所致 长期股权投资 515,666,913.64 3
228、87,227,343.77 33.17% 主要是合并范围变化及本期对中腾公司投资所致 财务费用 50,015,905.02 30,628,879.28 63.30% 主要是由于本年贷款规模增加所致 补贴收入 12,062,241.45 21,379,196.73 -43.58% 主要是本年国华能源财政补贴减少所致 投资收益 10,831,653.13 14,611,042.86 -25.87% 主要是成本法核算的被投资单位的盈利下降所致 营业费用 10,238,246.53 5,506,641.58 85.93% 业务规模扩大营销费用随之上涨 营业利润 536,215.36 52,349,726.01 -98.98% 主要原因是公司进行经营战略的调整经营方向由土地经营向土地开发转变 十九本报告 2004 年 3 月 10 日经公司董事会批准