1、 海南高速公路股份有限公司 HAINAN EXPRESSWAY CO.LTD. 2001年 年度报告 时 间二00二年四月十一日 2 目录 一 公司简介 二 会计数据和业务数据摘要 三 股本变动及股东情况 四 董事监事高级管理人员和员工情况 五 公司治理结构 六 股东大会情况简介 七 董事会报告 八 监事会报告 九 重要事项 十 财务报告 十一 备查文件目录 3 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任海南从信会计师事务所出具了有保留意见的审计报告本公司董事会监事会对相关事项亦有详细的说明请投资者注意阅读 一公司简介
2、 公司法定中文名称海南高速公路股份有限公司 公司法定英文名称HAINAN EXPRESSWAY Co., LTD. 公司英文名称缩写HEC 公司法定代表人邢福煌 3公司董事会秘书陈求仲 电话0898-66701555 电子信箱zks hi- 授权代表张堪省 电 话0898-66768394 传 真0898-66790647 联系地址海南省海口市蓝天路16号高速公路大楼 邮政编码570203 4公司注册地址海南省海口市蓝天路16号高速公路大楼 公司办公地址海南省海口市蓝天路16号高速公路大楼 邮 政 编 码570203 国际互联网网址http:/www. hi- 电子信箱zks hi- 5公司信
3、息披露报刊中国证券报证券时报 登载公司年度报告的国际互联网 公司年度报告备置地点公司资金证券部 6股票交易所深圳证券交易所 股票简称海南高速 股票代码000886 7其他有关资料 公司首次注册登记时间1993年8月17日 首次注册地点海口市大同路25号南虹大厦11层 变更注册日期1999年11月3日 4 变更注册地点海口市蓝天路16号高速公路大楼 企业法人营业执照注册号琼企4600001006370 税务登记号码460100284082887 会计师事务所名称海南从信会计师事务所 办公地址海口市国贸大道CMEC大厦1202室 二会计数据和业务数据摘要 1本年度主要会计数据(单位:人民币元) 利
4、润总额 49,892,241.11元 净 利 润 62,186,225.89元 扣除非经常性损益后的净利润 77,349,747.62元 主营业务利润 181,201,580.52元 其他业务利润 5,095,881.95元 营业利润 85,284,167.16元 投资收益 -31,685,407.59元 营业外收支净额 -3,706,518.46元 经营活动产生的现金流量净额 115,773,993.19元 现金及现金等价物净增加额 -161,460,433.93元 说明扣除非经常性损益项目和涉及金额1处置资产收益1,589,342.04元2营业外支出1,469,179.50元3投资跌价准备
5、及固定资产减值损失35,966,600.30元(4)未确认投资损失20,682,916.03元 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位人民币千元 项 目 2001年度 2000年度 1999年度 调整前 调整后 主营业务收入(千元) 351483 352560 333650 333650 净利润(千元) 62186 72320 125740 128190 总资产(千元) 5839644 5302530 5146220 5037820 股东权益 千元 2630516 2588910 2673250 2566030 每股收益(元)(摊薄) 0.063 0.073 0.127 0.13
6、 (加权) 0.063 0.073 0.1695 0.173 扣除非经常性损 5 益后的每股收益(摊薄) 0.078 0.086 0.132 0.135 (加权) 0.078 0.086 0.176 0.180 每股净资产(元)(摊薄) 2.66 2.62 2.70 2.60 调整后每股净资产元 2.48 2.48 2.64 2.54 每股经营活动的 现金流量净额元 0.117 0.106 0.096 0.096 净资产收益率()(摊薄) 2.36 2.79 4.704 4.99 (加权) 2.37 2.78 4.91 5.11 3报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率% 每股收益元 全面
7、摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.89 6.92 0.18 0.18 营 业 利 润 3.24 3.26 0.09 0.09 净 利 润 2.36 2.37 0.06 0.06 扣除非经常性损 2.94 2.95 0.08 0.08 益后的净利润 注1利润表附表的利润数据是按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第九号要求计算的 注2上述财务指标计算公式如下 全面摊薄每股收益净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产年度末股东权益/年度末普通股股份总数 扣除非经常性损益后的每股收益=扣除非经常性损益后的净利润/年度末普通股 股份总数 全面摊薄净资产收益率净利润/年度末净
8、资产100% 调整后每股净资产(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动固定资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 加权平均净资产收益率报告期利润(期初净资产+报告期净利润2+报告期 发行新股或债转股等新增净资产新增净资产下一月 份起至报告期期末的月份数报告期月份数-报告期回 购或现金分红等减少净资产减少净资产下一月份起 至报告期期末的月份数报告期月份数) 加权扣除非经常性损益后的每股收益=扣除非经常性损益后的净利润/期初总 6 股本+期末总股本/2 加
9、权平均每股收益报告期利润(期初股份总数+报告期因公积金转增或股票 股利分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增加 股份数增加股份下一月份起至报告期期末数月份数报 告期月份数-报告期因回购或缩股等减少股份数减少股份 下一月份起至报告期末的月份数报告期月份数) 4报告期内股东权益变动情况单位万股千元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 股东权益 合 计 988828.3 943083 281239 108521 350314 -41380 2630516 期 初 数 988828.3 942980 270778 104286 302735 -20697
10、 2588910.3 本期增加 102 10461 4235 47579 -20683 62288 本期减少 期 末 数 988828.3 943083 281239 108521 350314 -41380 2630516 注1盈余公积和法定公益金变动系公司本部按本年度实现的净利润提取的数额,及下属子公司按本年度实现的净利润提取的数额 2未分配利润较上年同期增加的原因系本年度实现的利润未进行分配部分 三股本变动及股东情况 一股份变动情况表 截止2001年12月31日公司股本结构如下(股份单位万股) 本次变动前 本 次 变 动 增 减 + 本次变动后 配股 送股 公积金转增 增发 其他 小计
11、一未上市流通股份 1发起人股份 34272.09 -485 33787.09 其中国家持有股份 23352.12 +10 23362.12 境内法人持有股份 10919.97 -495 10424.97 外资法人持有股份 其他 2募集法人股 39829.50 +485 40314.50 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 74101.59 74101.59 7 二已上市流通股份 1人民币普通股 24781.24 24781.24 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 24781.24 24781.24 三股份总数 98882.83 98882.83 注
12、1本报告期内公司股本未发生变化 2本报告期内公司的发起人股及募集法人股发生变化主要是股份协议转让所致 3流通股份中属高级管理人员所持股份1.89万股已冻结暂不流通 (二)股票发行与上市情况 11997年12月1日公司通过深圳证券交易所交易系统发行7700万股社会公众股并于1998年1月23日在深圳证券交易所挂牌上市交易 21999年7月21日公司实施了每10股送2股并转增8股的利润分配方案送股及转增股本后,公司总股本由原来的49441.415万股增加到98882.830万股 3根据中国证券监督管理委员会证监发字1997483号文第五条规定并经深圳证券交易所安排公司内部职工股9381.24万股于
13、2000年12月1日上市流通,内部职工股上市后本公司总股本不变,流通股份由15400万股增至24781.24万股其中公司高级管理人员所持1.89万股内部职工股暂时由深交所锁定 三股东情况 1报告期末公司股东总数为137352户 2主要股东持股情况(前十名股东) 名次 股东名称 年末持股数万股 持股比例() (1) 海南省交通厅 23352.12 23.62 (2) 中国信达资产管理公司 5400 5.46 (3) 中国银行海南省分行 4968 5.02 (4) 海南华控实业投资有限公司 1116.2 1.28 (5) 山东远东国际贸易公司 858.8 0.67 (6) 上海英博企业发展有限公司
14、 644.6 0.65 7上海华中实业集团有限公司 500 0.51 (8) 海南省交通服务公司 450 0.46 (9) 海南达四方实业有限公司 450 0.46 (10) 深圳市粤强投资发展有限公司 445 0.45 8 注公司十大股东之间不存在任何关联关系 公司第一大股东为海南省交通厅其所持的股份为发起人国家股海南省交通厅厅长为李执勇先生该厅是省政府主管全省交通运输包括公路水路铁路管道民航)行业的职能部门海南省交通厅持有我公司的国家股没有司法冻结和质押情况 中国银行海南省分行所持股份中的647万股及山东远东国际贸易公司所持858.8万股于报告期内被司法冻结其他法人股东股权变化主要是原法人
15、股东受让法人股所致 四董事监事高级管理人员和员工情况 一公司董事监事和高级管理人员情况 职务 姓名 性别 年龄 任期起止日 期初持股数 期未持股数 在股东单位任职 股 股 董事长 邢福煌 男 49岁 2001.8-2004.8 4500 4500 无 兼总经理 董事 韩涿生 男 52岁 2001.8-2004.8 0 0 海南金城国有资产管理公司副总经理 董事 陈 波 男 42岁 2001.8-2004.8 1800 1800 无 兼副总经理 董事 林尤善 男 47岁 2001.8-2004.8 0 0 中国银行海南省分行分业管理处副处长 董事 孙福生 男 49岁 2001.8-2004.8
16、0 0 中国信达资产管理公司海口办事处主任 监事会 召集人 刘赛花 女 44岁 2001.8-2004.8 0 0 海南金城国有资产管理公司财务部经理 监事 曾园琳 女 43岁 2001.8-2004.8 0 0 海南金城国有资产管理公司主管会计 监事 惠新民 男 43岁 2001.8-2004.8 0 0 中国信达资产管理公司海口办事处主任助理 监事 孙 策 男 30岁 2001.8-2004.8 0 0 无 监事 吴巧燕 女 40岁 2001.8-2004.8 0 0 无 副总经理 赖大明 男 46岁 1800 1800 无 兼总经济师 副总经理 万千里 男 59岁 4500 4500 无
17、 副书记 黄循环 男 47岁 4500 4500 无 总会计师 林生策 男 36岁 1800 1800 无 总工程师 沈国平 男 36岁 0 0 无 9 董事会秘书 陈求仲 男 39岁 0 0 无 上述本公司董事监事及高管人员所持股份本报告期内均未发生变化不存在质押情况并均已按规定冻结 二年度报酬情况 不在公司兼职的董事韩涿生林尤善孙福生及监事刘赛花曾园琳不在公司领取报酬公司现任高级管理人员的年度报酬包括基本工资各项奖金福利补贴及其他津贴均依据海南省人事劳动厅有关工资管理和等级标准的规定并结合公司基本情况发放 金额最高的前三名高管理人员的报酬总额为165000元 本公司董事监事高级管理人员年度
18、报酬数额分布情况如下 23万元 2人 35万元 3人 57万元 5人 不领取报酬 6人 公司董事韩涿生林尤善孙福生及监事刘赛花曾园琳惠新民等不在公司领取报酬在其任职的股东单位领取报酬 三 报告期内董事 监事 高级管理人员及董事会秘书离任情况 报告期内公司第二届董事会及第二届监事会任期届满惠新民林卫国陈运华彭振明自2001年8月1日起不再担任公司董事叶文珍吕庆明 邓建超 刘敏自2001年8月1日起不再担任公司监事 报告期内没有公司经理副经理财务负责人董事会秘书等高级管理人员聘任或解聘情况 四公司员工情况 公司现有员工239人大学本科以上学历的有86人占总人数的36%大专以上学历的有168人占总人
19、数的70.3%其中研究生8人高级职称的有13人中级职称的有58人,初级职称的有57人公司退休职工3人 五公司治理结构 一公司治理结构 1公司治理情况 公司自上市以来严格按照公司法证券法和中国证监会有关法律法规的要求不断完善公司法人治理结构建立现代 10 企业制度规范公司运作公司制定了公司章程总经理工作细则董事会议事规则监事会议事规则和规章制度汇编等一系列内部控制制度公司已建立了比较完善的法人治理结构这些规则基本符合上市公司治理准则规范性文件的要求主要内容如下 1关于股东与股东大会公司建立了较为合理的治理结构能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位按其持有的股份享有平等的权利确保所有股东均能及
20、时获取有关法律行政法规和公司章程规定的公司重大事项的相关信息能够充分行使自己的合法权利公司能严格按照股东大会规范意见的要求召集召开股东大会行使股东权力充分体现民主决策不搞一股独大公司关联交易公平合理并对定价依据予以充分披露 2关于控股股东与上市公司的关系公司控股股东行为规范没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动公司与控股股东在人员资产财务机构和业务方面做到五分开公司董事会监事会和内部机构完善齐全能够独立运作 3关于董事与董事会公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选取举董事公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求公司董事会制定了董事会议事规则公司各位董事能够以认真负责的态度出席
21、董事会和股东大会积极参加有关培训熟悉有关法律法规了解作为董事的权利义务和责任公司将依照上市公司治理准则规范性文件的要求进一步完善董事的选聘程序积极推行累积投票制度按照有关规定建立董事会专门委员会本公司正按照关于上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求积极建立独立董事制度酝酿独立董事人选 4关于监事和监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和公司章程的规定公司监事会建立了监事会议事规则公司监事能够认真履行职责本着对股东负责的精神对公司财务以及公司董事总经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督 5关于绩效评价与激励约束机制公司正着手建立公正透明的董事监事和经理人员的绩效评价标准与
22、激励机制经理人员的聘任公开透明符合法律法规的规定 6关于相关利益者公司能够充分尊重和维护银行及其他债权 11 人职工消费者等其他利益相关者的合法权益共同推动公司持续健康地发展 7关于信息披露与透明度公司指定董事会秘书负责信息披露工作接待股东来访和咨询公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定真实准确完整及时地披露有关信息做到信息对称确保所有股东有平等的机会获得公司的信息公司能够按照有关规定及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况公司以后将根据上市公司治理准则的要求更完善地披露公司治理方面的有关信息 二公司报告期内未设独立董事公司目前已按照中国证监会颁布的关于上市公司建立独立董事制
23、度的指导意见的要求以认真负责的态度正在酝酿独立董事人选 三公司与控股股东在业务人事资产机构财务等方面做到了分开公司具有独立完整的业务及自主经营能力 公司与控股股东海南省交通厅在劳动人事及工资管理等方面独立公司经理副经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬没有在股东单位担任重要职务本公司拥有独产的资产设立独立的财务部门并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度在银行独立开户 六股东大会情况简介 一股东大会通知召集召开情况 报告期内公司共召开了两次股东大会 公司召开2000年度股东大会的通知刊登于2001年5月29日的中国证券报及证券时报上此次股东大会于2001年6月29日在海口市蓝天路16号金银岛大酒
24、店5楼会议厅如期召开会议由公司董事会召集该次会议到会股东及股东代表23人代表股份30333.665万股占总股本的30.68%,符合公司法和公司章程的规定会议由公司董事长邢福煌先生主持公司董事监事及高级管理人员出席了会议经与会股东逐项审议表决以记名投票表决方式通过了如下决议 1公司2000年度董事会工作报告 2公司2000年度监事会工作报告 12 3公司2000年度财务决算报告 4关于提取2000年度各项资产减值准备的议案 5关于董事会及经营班子投资权限的议案 6公司2000年度利润分配议案 7关于董事及监事报酬的议案 8关于设立总经理奖励金的议案 公司2000年度股东大会决议于2001年6月3
25、0日刊登在证券时报及中国证券报上 2公司召开2001年第一次临时股东大会的通知刊登于2001年6月30日的证券时报及中国证券报上此次股东大会于2001年7月31日在海口市蓝天路16号金银岛大酒店5楼会议厅如期召开到会股东及股东代表共计6人代表股份34261.82万股占总股本的34.65%符合公司法和公司章程的规定会议由公司董事长主持公司董事监事及高级管理人员出席了会议经与会股东逐项审议表决以记名投票方式通过如下决议 1关于董事会换届选举的议案 2关于监事会换届选举的议案 公司2001年第一次临时股东大会决议于2001年8月1日刊登在证券时报及中国证券报上 三选举更换公司董事监事情况 公司200
26、1年第一次临时股东大会于2001年7月31日召开审议通过关于董事会换届选举的议案和关于监事会换届选举的议案会议选举邢福煌韩涿生陈波林尤善孙福生为公司第三届董事会董事及选举刘赛花曾园琳惠新民为公司第三届监事会监事 根据公司法和公司章程的有关规定公司职工代表大会选举孙策吴巧燕以职工代表身份担任监事职务 七董事会报告 一 主营业务的范围及其经营状况 本公司属公路行业主营高速公路的建设与管理高速公路的投资补偿收入占公司主营业务收入的58.6%报告期公司主营业务收入及主营业务利润构成情况如下 13 项目 主营业务收入 主营业务利润 金额(千元) 比例 金额(千元) 比例 交通运输业 206052 58.
27、62 131110 72.36 商品流通业 84254 23.97 15990 8.82 服务业 59515 16.93 33090 18.26 房地产业 1661 0.48 1012 0.56 二主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司投入海南海通公路工程咨询监理有限公司120万元持有该公司60%的股份其主营公路桥梁隧道交通工程及附属设施的监理咨询建筑材料的销售等,是交通部甲级交通基本工程监理资质单位且具有监理一二三类公路桥梁工程监理资格该公司先后承担了海南东线高速公路左幅扩建工程福建福州长乐国际机场专用公路鹿屏山隧道工程福建漳州至诏安高速公路云南元磨高速公路湛江东海岛公路等项目的监理
28、服务工作开拓了市场加大了监理业务范围增强了公司的竞争力截至2001年12月31日该公司总资产为856万元累计实现利润377万元 三在经营中出现的问题与困难及解决方案 截止2001年12月31日海南省交通厅拖欠我公司补偿款违约补偿款高达9.18亿元在一定程度上影响了公司的正常经营目前该巨额欠款已引起海南省政府的关注且正督促相关职能部门采取措施尽快解决欠款问题,该欠款情况近期有望得到解决 四公司投资情况 1报告期内募集资金使用情况 报告期内公司没有募集资金也没有募集资金延续使用情况 2报告期内非募集资金投资项目 东线高速公路左幅扩建工程陵水至三亚段 公司投资建设的东线高速公路左幅扩建三期工程陵水至
29、三亚段 全长108公里自1999年年底开工以来经过公司领导班子及全体工程管理人员的艰苦奋战及不懈努力该工程于2001年9月28日竣工通车累计完成投资6.42亿元该段工程待工程决算后第二年开始计算补偿收入 三亚大东海旅游商业广场项目总建筑面积85544平方米至今项目建设进展顺利截止2001年底已累计完成投资10598万元且公寓楼198套住房已全部销售商业铺面销售前景较好 14 仙泉大厦项目建筑面积3.2万平方米计划投资5494万元目前项目建设进展顺利市场反映良好自2001年12月开始预售 133套住房已全部销售一二三层商业铺面共6000平方米也已预售2700平方米 五公司财务状况 截止2001年
30、12月31日公司期末总资产为583964万元比上年同期增加了53712万元主要是公司建设海南东线高速公路左幅扩建工程陵水至三亚段 长期负债为276943万元比上年增加22725万元主要原因是增加海南东线高速公路左幅扩建工程陵水至三亚段建设资金贷款所致 股东权益为263052万元比上年增加4161万元是公司本年实现的净利润等 主营业务利润为18120万元比上年增加279万元 净利润为6218.6万元比上年减少28.45%主要是公司计提各项资产减值准备所致 六生产经营环境和宏观政策变化对公司经营状况的影响 由于国家宏观调控国家商业银行五年期长期贷款利率逐年调低1998年1月1999年1月2000年
31、1月五年长期贷款利率分别为10.53%7.56%6.21%公司主营的高速公路投资补偿收入是依据国家银行当年元月1日公布的五年期长期基本建设贷款利率计算公路建设投资利息因而国家宏观政策的变化对公司的财务状况和经营成果将产生重要影响 七本公司财务报告经海南从信会计师事务所审计并出具了有保留意见的审计报告本公司董事会现对审计报告及涉及事项作如下说明 1审计报告保留意见涉及事项的形成过程 公司承建的海南东线高速公路左幅扩建工程以下简称左幅扩建工程是国家重点工程该项目经国家计委计交能(1996)1756号及(1998)202号文批复立项建设全线工程分期建设第一期工程修建府城至琼海段工程于1997年初动工
32、兴建第二期修建琼海至三亚段工程于1998年6月动工兴建1997年12月因海南东线高速公路左幅扩建工程建设资金需要公司获准向社会公开发行股票募集资金44144万元按招股说明书的规定全部用于该段工程上述二期工程中的府城至琼海段和琼海至陵水段也分别于1998年3月和2000年1 15 月竣工通车陵水至三亚段工程也于2001年9月28日完工通车依据海南省第一届人民代表大会常务委员会第8次会议通过的海南经济特区基础设施综合补偿条例以下简称综合补偿条例和海南省交通厅1997年5月18日出具的不可撤销性质的承诺书关于海南省环岛东线高速公路左幅投资建设的承诺书,及海南省计划厅琼计招商200184号海南东线高速
33、公路左幅扩建工程海口至陵水段竣工决算的批复,左幅扩建工程应于每段工程竣工通车后海南省交通厅应与公司签订综合补偿合同 对公司在海南东线高速公路的投资予以综合补偿但截至2001年12月31日止该综合补偿合同仍未签定 为明确广大股东的权益公司依据上述文件及合同的有关规定参照海南东线高速公路右幅补偿计算口径将股本金44144万元投资形成的左幅公路资产作为补偿基数计算2001年度左幅扩建工程补偿收入47,545,557.30元和以前年度补偿收入101,406,632.86元由于海南省环岛公路东线右幅补偿款的巨额拖欠公司依据综合补偿条例第十二条及与1995年11月22日和海南省交通厅签订的海南省环岛公路东
34、线右幅建设项目投资及补偿合同以下简称右幅补偿合同第八章第十九条的约定计算海南省交通厅应支付 2001年度违约补偿51,488,795.86元和以前年度违约补偿180,946,900.58元 2注册会计师事务所对该事项的意见 鉴于上述左幅补偿收入及违约补偿尚未得到海南省交通厅的确认海南从信会计师事务所对公司2001年度的年报出具了有保留意见的审计报告 3公司董事会对保留意见审计报告的意见 依据企业会计制度收入确认原则上述左幅补偿收入和违约补偿尚未得到海南省交通厅的确认因此海南从信会计师事务所依据中国注册会计师独立审计准则对公司2001年度的财务报告出具了有保留意见的审计报告公司董事会认为按照上述
35、文件和合同公司左幅补偿收入及违约补偿计算依据充分对该款项的确认公司正与海南省政府及海南省交通厅积极协商公司财务报告没有违反企业会计准则企业会计制度 及相关信息披露规范的规定 4公司监事会和管理层对保留意见审计报告的意见 公司监事会和管理层认同董事会的意见 5保留意见审计报告对公司的影响 对于海南从信会计师事务所出具的上述保留意见的事项公司 16 认为左幅补偿收入是公司依据综合补偿条例及1997年5月18日海南省交通厅出具不可撤消性质的承诺书作为计算标准而违约补偿是根据综合补偿条例和右幅补偿合同的违约条款作为计算依据并且海南省政府也于 1999年11月2日下午召开的专题会议上再次强调右幅补偿合同
36、是根据综合补偿条例签订的该合同符合合同法的有关规定政府与企业都应严格执行合同规定公司就上述保留意见的事项正与海南省交通厅协商协商后如果海南省交通厅全部确认则对公司2001年12月31日的财务状况和经营成果不会造成影响如果海南省交通厅不予确认或部分确认将对公司2001年12月31日财务状况和经营成果造成相应影响 上述审计报告保留意见的事项对公司历年利润影响数为 (1)1998年度左幅补偿收入22,640,499.08元和1998年度得到海南省交通厅确认的违约补偿86,152,803.66元2001年度海南省交通厅未确认其相对应的税费为13,694,356.98元如果该款项未得到 海 南 省 交
37、通 厅 的 确 认则 对 公 司 1998 年 度 净 利 润 影 响 数 为95,098,945.76元 (2)1999年度左幅补偿收入36,006,922.25元和1999年度违约补偿44,642,441.79元相对应的成本为11,467,172.70元税费为9,291,700.74元如果该款项未得到海南省交通厅的确认则对公司1999年度净利润影响数为59,890,490.60元 (3)2000年度左幅补偿收入42,759,211.53元和2000年度违约补偿50,151,655.13元相对应的成本为12,495,115.64元税费为10,758,021.67元如果该款项未得到海南省交通厅
38、的确认则对公司2000年度净利润影响数为69,657,729.35元 (4)2001年度左幅补偿收入47,545,557.30元和2001年度违约补偿51,488,795.86元相对应的成本为17,657,600元税费为11,141,629.20元如果该款项未得到海南省交通厅的确认则对公司2001年度净利润影响数为70,235,123.96元 如上述款项未得到海南省交通厅的确认公司董事会将采取适当措施予以解决 6公司对保留意见审计报告涉及事项采取的措施 自左幅扩建工程府城至琼海段工程竣工通车至今公司及公司董事会分别于琼高速1998036号1998060号1999121号1999208号2000
39、029号及1999年3月15日关于请求签署东线左 17 幅补偿协议及解决右幅补偿款拖欠问题的报告中多次向海南省政府及其职能部门提出尽快解决上述问题对此海南省政府也先后多次召开专题会议在1999年11月2日和1999年12月6日召开的专题会议上强调政府与企业都应严格执行右幅补偿合同并同意通过转让公司国有股权偿还所欠公司的综合补偿资金对于左幅补偿问题鉴于目前政府还未与公司正式签定左幅补偿合同在东线左幅总投资中建议扣除政府筹措投入以及国内外贷款国内外贷款由省交通厅还本付息再尽可能扣减补偿基数后由省交通厅与公司签订左幅补偿合同迄今海南省政府各职能部门就公司左幅补偿合同签订和右幅补偿款拖欠及国有股权转让
40、方案正在商谈公司及公司董事会将继续努力积极与海南省政府各职能部门协调尽快解决上述补偿款拖欠问题并及时将事项进展情况对外披露 八2002年度经营计划 2002年是机遇和挑战并存的一年公司面临着历史性的重大转折公司继续坚持以路为本多元发展的战略把新的利润增长点做大做强为实现2002年的经营目标公司将做好以下几方面的工作 1继续抓好产业结构调整开创二次创业新局面 1进一步采取措施确保三亚大东海项目和海口市仙泉大厦项目两大开发项目按期按质按量完工继续做好市场销售和招商工作 2继续做好牛岭开发区项目的招商引资工作争取上半年达成合作协议及早上马建设以各种形式对海口琼山琼海等处土地资产进行盘活 3继续加大力
41、度抓好金银岛系列酒店的软硬件建设提高酒店和旅行社的服务质量进一步增强金银岛和金银岛之旅的品牌优势扩大知名度和业务改善客源结构促进公司旅游业务的健康发展 4继续抓好外省工程监理项目的监理工作扩大工程监理知名度创立工程监理品牌努力提高省外的市场份额 5抓住海南信息智能岛建设和国家高度重视信息产业的有利时机深化海南公共信息网络有限公司内部改革实行项目职工持股等多种形式来拓展业务走出一条发展的路子 6深化公司内部经营机制改革健全和完善公司内部激励机制和约束机制改善和搞活子分公司的经营提高公司管理水平 7继续加强和拓宽融资渠道加大力度追收政府投资补偿款 18 加强财务管理和内部审计强化项目投资的成本管理
42、严格控制建设成本支出强化项目投资资金的回笼工作确保公司资金的安全运转 8抓好东线左幅扩建工程政府补偿合同的签订工作做好东线扩建工程陵水至三亚段东线右幅整治工程琼海至万宁段的结算工作监督实施工程保修期的缺陷修复工作加强东线高速公路管理养护确保安全畅通 九董事会日常工作情况 报告期内公司共召开了四次董事会会议会议情况及决议如下 1公司第二届董事会第十次会议于2001年4月11日召开会议审议通过如下决议 1公司2000年度董事会工作报告 2公司2000年度财务决算报告 3关于提取2000年度各项资产减值准备的议案 4关于董事会及经营班子投资权限的议案 5关于公司董事及监事报酬的议要 6公司2000年
43、度利润分配预案 7关于设立总经理奖励金的议案 8公司2001年度利润分配政策 9关于设立海南金银岛酒店管理有限公司的议案 10公司2000年年度报告及年度报告摘要 11公司董事会议事规则 12公司总经理工作细则 此次会议决议公告刊登于2001年4月13日的证券时报及中国证券报上 2公司第二届董事会第十一次会议于2001年6月29日召开会议审议通过关于董事会换届选举的议案并决定于2001年7月31召开2001年第一次临股东大会会议决议公告刊登于2001年6月30日的证券时报及中国证券报上 3公司第三届董事会第一次会议于2001年7月31日召开会议审议通过关于选举董事长的议案会议决议公告刊登于20
44、01年8月1日的证券时报及中国证券报上 4公司第三届董事会第二次会议于2001年8月17日召开会议审议通过如下决议 12001年中期报告及中期报告摘要 2关于修改提取各项减值准备的内部控制制度的议案 32001年度中期利润分配预案 19 4关于对部分子分公司进行合并的议案 5关于投资仙泉大厦项目的议案 此次会议决议刊登于2001年8月21日的证券时报及中国证券报上 十董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会认真执行股东大会的各项决议认真实施公司2000年度利润分配方案以公司2000年末总股本988,828,300股为基数向全体股东按每10股派发现金0.50元含税,本次派息股权登记日为20
45、01年8月2日,除息日为2001年8月3日 十一本次利润分配及公积金转增股本预案 12001年度利润分配预案及公积金转增股本预案 经海南从信会计师事务所审计公司2001年度实现净利润62,186,225.89元加上年初未分配利润302,734,525.90元可供分配利润为364,920,751.79元提取10%的法定盈余公积4,150,330.99元提取10%的法定公益金 4,150,330.99元提取15%的任意公积金6,225,496.48元另下属子公司按本年度实现的净利润提取法定盈余公积84,775.55元提取法定公益金84,775.55元扣除海南从信会计师事务所审计保留意见的利润影响数
46、294,882,289.67元,本年度可供股东分配利润为55,342,752.56元 公司第三届董事会第三次会议决定2001年度利润分配预案为公司2001年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本本预案将提交公司2001年度股东大会审议通过 2利润分配预案与预计利润分配政策的差异 本次利润分配预案对2001年的利润分配政策作了调整主要是海南省政府拖欠公司投资补偿款及其利息高达9.18亿元为兼顾公司的长远发展确保投资项目的资金需要董事会根据公司2001年度财务状况对利润分配政策做了调整 十二2002年度利润分配政策和2002年度资本公积金转增股本政策 12002年度利润分配政策 1分配次数公司
47、拟在2002年度结束后分配利润一次 2分配比例公司2002年度实现净利润用于股利分配的比例不低于10%公司2001年度未分配利润用于股利分配的比例不低于10% 3分配形式派发现金红利 20 公司董事会保留根据公司实际情况对该分配政策进行调整的权利 2预计2002年度资本公积金转增股本政策 2002年度公司将不进行资本公积金转增股本 八监事会报告 2001年度公司监事会根据公司法证券法和公司章程的规定本着对全体股东负责的精神认真履行职责依法对公司董事会和经营班子进行监督为公司各项工作的顺利开展做了卓有成效的工作现将2001年度监事会工作报告如下 一本年度内公司监事会共召开了四次会议并列席了各次董
48、事会会议 12001年4月1日召开了公司第二届监事会第六次会议会议由监事会召集人主持会议应到监事5人实到监事4人符合公司法和公司章程的有关规定会议审议并通过公司2000年度监事会工作报告公司监事会议事规则公司2000年年度报告及年度报告摘要此次会议决议刊登于2001年4月13日的证券时报及中国证券报上 22001年6月29日召开了公司第二届监事会第七次会议会议应到监事5人实到监事3人有1名监事委托其他监事代为出席会议并行使表决权符合公司法和公司章程的有关规定会议审议并通过关于监事会换届选举的议案此次会议决议刊登于2001年6月30日的证券时报及中国证券报上 32001年7月31日召开了第三届监
49、事会第一次会议会议应到监事5人实到监事5人符合公司法和公司章程的有关规定会议审议并通过关于选举监事会召集人的议案此次会议决议刊登于2001年8月1日的证券时报及中国证券报上 42001年8月17日召开了公司第三届监事会第二次会议会议应到监事5人实到监事4人符合公司法和公司章程的有关规定会议审议并通过2001年中期报告及中期报告摘要关于修改提取各项资产减值准备的内部控制制度的议案2001年中期利润分配预案此次会议决议刊登于2001年8月21日的证券时报及中国证券上 二公司依法运作情况 21 公司监事会根据有关法律法规对公司股东大会董事会的召开程序决议事项董事会对股东大会决议的执行情况公司高级管理
50、人员执行职务情况及公司的各项管理制度进行了监督认为公司董事会为公司的长远发展为股东的利益做到了诚信勤勉尽职尽责其决策程序符合公司法公司章程及国家其他有关法律法规的规定公司各项内部控制制度健全完善经营决策程序科学合理公司能严格按照公司法证券法深交所上市规则和其他有关规章制度规范运作公司董事高级管理人员在执行公司职务时没有违反法律法规及公司章程也没有损害公司利益和股东利益的行为 三检查公司财务状况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查认为公司2001年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果海南从信会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告和对有关事项作出的评价是客观公正的审
51、计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果 四股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容本公司监事会并无异议公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议 五公司在报告期内未募集资金公司最近一次幕集资金实际投入项目与承建投入项目一致 六报告期内公司用5500万元投资收购由海南省建设工程总公司投资的仙泉大厦进行商场商品房开发其中3390万元用于收购该项目的产权其余款项用于本项目的后续开发仙泉大厦项目的收购价格合理无发现内幕交易行为无损害部分股东的权益或造成公司资产流失行为 七公司本年度
52、发生关联交易业务时能够严格遵守关联交易的有关规定没有出现违法违规行为关联交易价格合理没有损害上市公司利益 (八)海南从信会计师事务所依据中国注册会计师独立审计准则对本年度的财务报告进行了审计,并出具了有保留意见的审计报告监事会认为该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果审计报告公 22 正客观真实可靠监事会认同董事会对财务报告所作的说明 九重要事项 一重大诉讼仲裁事项 1中国建设银行洋浦分行起诉洋浦金岛粮油实业有限公司欠款一案诉讼标的为贷款及其利息5267.65万元经海南省洋浦经济开发区中级人民法院审理,对此案终审裁定以下 1撤消海南省洋浦经济开发区人民法院1999浦经初字第20号民事判决
53、第三项中的关于在洋浦金岛粮油有限公司的财产不足以清偿债务的情况下海南高速公路股份有限公司在其注册资金480万美元范围内承担清偿责任的内容 2驳回中国建设银行洋浦分行对海南高速公路股份有限公司的起诉 2海南京海建设实业总公司向海口市中级人民法院起诉我公司拖欠工程款24,407,882元及利息一案一审判决公司向原告支付工程款966,474.67元公司不服一审判决已向海南省高级人民法院提起上诉 二报告期内收购事项 报告期内公司用5500万元投资收购由海南省建设工程总公司投资的仙泉大厦进行商场商品房开发其中3390万元用于收购该项目的产权其余款项用于本项目的后续开发该项目将于2002年7月全部交付使用
54、预计可给公司带来一定的利润 三报告期内重大关联交易事项 1财销商品提供劳务发生的关联交易 1主营业务收入351,482,730.91元其中206,051,842.14 元系根据海南省第一届人民代表大会常务委员会第8次会议通过的海南经济特区基础设施投资综合补偿条例和本公司与海南省交通厅签订海南省环岛东线右幅建设项目投资补偿合同及海南省人民政府确认的投资补偿基数以及海南省交通厅1997年5月18日出具的不可撤销性质关于海南省环岛东线高速公路左幅投资建设的承诺书按补偿当年1月1日5年期长期贷款利率计算确定 2截止2001年12月31日海南省交通厅拨给本公司高速公路养护费680万元 23 2资产股权转
55、让发生的关联交易 报告期内本公司无资产股权转让的交联交易 3公司与关联方包括未纳入合并范围的子公司存在的股权债务往来担保等事项形成的原因及其对公司的影响 1海南省交通厅持有本公司23.62%的股份系本公司的第一大股东 2长期应付款1,827,388,274.35元系应付持有本公司23.62%股份的海南省交通厅对海南东线高速公路之专项投资毋需本公司还本付息 31996年11月28日本公司乙方和海南省交通厅甲方及中国建设银行海南省分行丙方签订协议书约定原乙方向丙方之借款5000万元人民币的还本付息责任转由甲方承担乙方承诺将其拥有的海南万宁金银岛旅业有限公司的资产作为该项借款的担保物价值83,056
56、,478.11元截止2002年12月31日该担保尚未解除 上述关联方的债务往来及担保对公司不会造成任何影响 4其他重大关联交易 报告期内本公司无其他重大交易 四重大合同及其履行情况 1托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁上市公司资产的事项 类型 资产帐面值元 带来的收入元 是否为关联交易 承包 24,407,131.80 28,489,500.00 否 托管理承包租赁情况说明 为盘活公司的资产经公司经营班子会议表决同意将海南东线高速公路沿线的九座加油站及其配套资产的经营权承包给中国石油化工股份有限公司海南石油分公司九座加油站承包期15年承包金28,489,500.00元帐面原值24,
57、407,131.80元缴纳各项税费1,677,302.50元按15年期限摊销每年收益16万元承包期满后其资产属公司净收益 2重大担保事项 1996年11月28日本公司乙方和海南省交通厅甲方及中国建设银行海南省分行丙方签订协议书约定原乙方向丙方之借款5000万元人民币的还本付息责任转由甲方承担乙方承诺将其拥有的海南万宁金银岛旅业有限公司的资产作为该项借款的 24 担保物价值83,056,478.11元截止2001年12月31日该担保尚未解除 3资产资金托管理情况 报告期内无资产资金托管情况 4其他重大合同 报告期内公司签订以下重大合同 12001年12月与中国建设银行海南省分行签订借款合同, 贷
58、款金额为10000万元借款期限为2001年12月至2002年6月年贷款利率5.85%信用借款该款已于2002年1月23日偿还 22001年12月与国家开发银行签订借款合同, 贷款金额为2000万元借款期限为2001年12月至2002年12月年贷款利率5.85%质押借款 32001年1月3日与中国工商银行海南省分行洋浦支行签订借款合同贷款金额为4000万元借款期限为2001年1月3日至2008年12月28日年贷款利率6.831%信用借款 42001年9月25日与中国工商银行三亚分行签订借款合同贷款金额为3000万元借款期限为2001年9月25日至2004年9月24日年贷款利率7.722%抵押借款
59、 52001年1月28日与海南省公路勘察设计院签订勘察设计项目合同合同金额383.6万元合同履行完规定条款后合同终止 62001年8月1日与海南省建筑工程总公司房地产开发公司签订房产转让合同合同金额3390万元产权过户手续办理完毕后合同终止 72001年9月13日与海南省建筑工程总公司签订工程合同书合同金额1480万元工程竣工验收后并付清保修金后合同终止 82001年2月28日与海南省第二建筑公司签订工程合同合同金额7000万元工程竣工验收及付清质保金后合同终止 五公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 1997年9月1日海南省交通厅与本公司签订了协议书承诺其所欠补偿款及公路养护费
60、437,436,776.63元将于1998年6月30日之前付清至今该款项海南省交通厅尚未清偿目前海南省政府已同意通过转让国有股权方式偿还所欠公司的综合补偿款 六其它重大事项 2001年公司以自有资金5200万元进行股票投资截止2001年 25 12月31日本公司所投资股票的市值44,770,477.07元该项投资帐面亏损7,229,522.93元同时本公司联营公司海南高速公路实业投资公司以自有资金3000万元进行股票投资截止2001年12月31日该公司所投资股票的市值为19,645,446.55元按本公司持有该公司51%的股权计算该项投资帐面亏损给本公司影响数为5,280,822.26元对此本
61、公司2001年度股票投资帐面亏损合计12,510,345.19元此项股票投资情况公告刊登于2002年1月26日的中国证券报及证券时报上 3公司董事会关于对2001年度被会计师事务所出具了非标准保留意见审计报告的说明:详见董事会报告(七) 七期后事项 中国建设银行海南省分行1亿元短期借款已于2002年1月23日偿还 八聘任解聘会计师事务所情况 报告期内公司继续聘任海南从信会计师事务所担任本公司财务审计机构负责本公司的财务审计验资及其相关咨询业务 2000年公司支付给会计师事务所的年度报告审计费用为43万元2001年公司支付给会计师事务所的年度报告审计费用为50万元 十财务报告 (一)审计报告 海
62、南高速公路股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了贵公司2001年12月31日资产负债表合并资产负债表及2001年度利润及利润分配表合并利润及利润分配表和2001年度现金流量表合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 贵公司主营业务收入中左幅公路2001年度补偿收入47,545,557.30元 26 2001 年 度 违 约 补 偿 51,488,795.86 元 和 左 幅 公 路 以 前 年 度 补 偿 收 入101,406,
63、632.86元以前年度违约补偿180,946,900.58元是依据海南省第一届人民代表大会常务委员会第8次会议通过的海南经济特区基础设施投资综合补偿条例与海南省交通厅签定的海南省环岛公路东线右幅建设项目投资与补偿合同海南省发展计划厅琼计招商200184号文海南东线高速公路左幅扩建工程海口陵水段竣工决算的批复及海南省交通厅1997年5月18日出具的不可撤销性质的关于海南省环岛东线高速公路左幅投资建设的承诺书参照右幅公路补偿收入的计算标准确认的上述款项尚未得到海南省交通厅确认此外我们注意到截至2001年12月31日海南省交通厅拖欠贵公司公路补偿款违约补偿金及垫付的国内外贷款利息高达918,559,
64、031.70元 我们认为除以上问题外贵公司上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况及2001年度经营成果和现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 海南从信会计师事务所 中国注册会计师 中国注册会计师 中国海口 二二年三月二十日 (二)会计报表附注(2001年12月31日,金额单位人民币元 附注1公司简介 海南高速公路股份有限公司以下简称本公司系经海南省证券委员会琼证字19936号文批准在海南省东线高速 公路指挥部办公室的基础上改制设立的股份有限公司1997年10月9日经中国证券监督管理委员会证监发字199748
65、3号文批准本公司采用上网定价方式向社会公开发行人民币普通股7700万股后注册资本增至RMB494,414,150元1999年5月28日经本公司第六届股东大会决议以1998年末总股本为基数向全体股东每10股送红股2股另以资本公积每10股转增8股经1999年度送红股和资本公积转增股本后本公司注册资本增至RMB98,882.83万元本公司于1993年8月7日在海南省工商行政管理局登记注册注册号4600001006370住所海口市蓝天路16号法定代表人邢福煌主营高等级公路勘测设计施工建设收费养护及管理服务房地产开发经营石油燃料建材普通机械电子产品农副产品日用百货饮食业金属材料化工原料及产品专营除外医疗
66、器械矿产品纺织品文化用品汽车配件饮料酒副食品家俱橡胶制品的经营旅游业开发汽车客货运输拯救维修租赁高科技产品农业产品的生产销售计算机工程与信息石油产品的仓储批发采购中转 附注2主要会计政策会计估计和合并会计报表编制方法 2.1 会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其有关补充规定 2.2 会计年度 自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度 2.3记账本位币 以人民币为记账本位币 2.4记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则 2.5外币业务核算方法 外币业务发生时以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账期末按中国人民银行公布的市场汇价进行调整其
67、差额按现行会计制度的有关规定分别计入固定资产购建成本和当期损益 2.6 现金等价物的确定标准 28 本公司现金等价物系指持有的期限短不超过3个月流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 2.7短期投资核算方法 (1)短期投资以实际支付的价款计价但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股利或利息在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值已计入应收项目的现金股利或利息除外处置短期投资时实际收到的价款与其账面价值的差额确认为短期投资损益 2短期投资期末按成本与市价孰低计价按单项投资市价低于成本的差价计提短期投资跌价准备 2.8坏账核算方法 2.8.1本公司坏账确认的标准为 1债务
68、人破产或者死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项; 2债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项经董事会批准后作为坏账 2.8.2坏账损失的核算方法采用备抵法核算 2.8.3坏账准备的计提方法和比例 本公司坏账准备按应收款项期末余额的账龄计提其中应收账款中应收海南省交通厅补偿款发生坏账的可能性较小按期末余额的5计提对确实无法收回的应收款项按期末余额的100%计提母公司与子公司的内部往来不计提坏账准备,但如果子公司资不抵债按对子公司未确认投资损失的金额计提坏账准备其余应收款项按照下列标准计提坏账准备 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三
69、年以上 20% 2.9存货核算方法 本公司存货分为材料物资产成品及库存商品开发成本等其中 1已完开发产品是指已建成待出售的物业 2开发成本是指尚未建成以出售或出租为开发目的的物业 29 3出租开发产品是指以出租方式经营的物业出租开发产品在预计可使用年限之内分期摊销 4拟开发土地是指所购入的已决定将之发展为出售或出租物业的土地项目整体开发时全部转入开发成本项目分期开发时将分期开发用地部分转入开发成本后期未开发土地仍保留在本项目 5公共配套设施按实际成本计入开发成本完工时摊销转入住宅等可售物业的成本但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施单独计入出租开发产品或已完工开发产品 购建存货按实际成本
70、计价发出存货按加权平均法计价低值易耗品及包装物在领用时一次摊销 期末存货采用成本与可变现净值孰低计价存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 2.10 长期投资核算方法 1长期股权投资 本公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下或20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的采用权益法核算对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上或具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表 采用成本法核算的公司在被投资单位宣
71、告发放现金股利时计入投资收益采用权益法核算的公司于中期期末或年度终了按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额计入投资损益 本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入股权投资差额股权投资差额的摊销期限合同规定了投资期限的按投资期限摊销合同没有规定投资期限的借方差额按不超过10年的期限摊销贷方差额按不低于10年的期限摊销 2长期债权投资 按实际支付的价款扣除支付的税金手续费等各项附加费用及自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价 30 长期债权投资按期计算应收利息扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益 长期债权投资的溢价或折价在债
72、券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销 3长期投资减值准备 期末对因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额按单个长期投资项目计提长期投资减值准备 2.11 固定资产计价和折旧方法 1固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物机器运输工具及其他与生产经营有关的设备器具等不属于生产经营主要设备的物品若单位价值在2000元以上且使用年限超过二年的也列为固定资产 2固定资产计价固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入账 3固定资产折旧按各类固定资产
73、原值和估计使用年限扣除预留残值后采用直线法计提 各类固定资产预计经济使用年限残值率及折旧率如下 类 别 经济使用年限 残值率% 年折旧率% 高等级公路 25 0 4 自有资产部分 房屋建筑物 35 5 2.714 交通运输工具 8 5 11.875 专用设备 5 5 19 电子及通迅设备 5 5 19 办公设备 5 5 19 其他设备 5 5 19 注海南东线高速公路右幅系由本公司与海南省人民政府共同投资兴建自有资产部分系指本公司投资所形成之价值高等级公路中海南省人民政府投资所形成的价值其产权属于海南省人民政府由海南省交通厅代表海南省人民政府持有海南省交通厅在 31 计算东线高速公路右幅补偿基
74、数时已将海南省人民政府投资部分作了扣除根据海南省交通厅1996年12月30日关于我厅直接投资东线高速公路右幅款项有关问题的函所述因海南环岛东线高速公路为一完整资产为便于管理和核算由海南高速公路股份有限公司统一列账相应的政府投资款列为对海南省交通厅长期负债但毋需还本付息待25年补偿期满后海南省人民政府投资所形成的资产连同海南高速公路股份有限公司所列债务将一并移交海南省交通运输厅故高等级公路中由海南省人民政府投资所形成之价值不提折旧 4固定资产减值的计提方法 公司年末对固定资产逐项进行检查,如由于市价持续下跌,或技术陈旧毁损长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的
75、差额计提固定资产减值准备 2.12 在建工程核算方法 1在建工程系指各项固定资产购建扩建安装工程所发生的实际支出与购建固定资产有关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本在建工程自达到预定可使用状态时转入固定资产并按规定计提折旧 2在建工程减值准备 期末对在建工程逐项进行检查如果存在在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工及所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性和其他足以证明在建工程已发生减值的其他情形则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分按单个项目计提在建工程减值准备 2.13借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的
76、借款费用在同时具备资产支出已经发生借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下于发生时予以资本化其他借款费用于发生当期确认为费用 若固定资产的购建活动发生非正常中断并且中断时间连续超过3个月则暂停其借款费用资本化将其确认为当期费用直至购建活动重新开始当购建固定资产达到预定可使用状态时停止其借款费用资本化以后发生的借款费用于发生时确认为费用 2.14无形资产计价和摊销方法 32 1无形资产按实际取得成本或经评估确认价值入账按受益年限平均摊销 2无形资产减值准备的确认标准计提方法 期末对无形资产逐项进行检查如果某项无形资产已被其他新技术等所替代使其为企业创造经济
77、利益的能力受到重大不利影响或无形资产的市价在当期大幅下降在剩余摊销年限内预期不会恢复或无形资产已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形则将其可收回金额低于账面价值的差额按单个无形资产项目计提无形资产减值准备 2.15长期待摊费用及其摊销方法 长期待摊费用按受益年限平均摊销 2.16 收入确认原则 1高速公路补偿收入依据本公司与海南省交通厅签订的海南省环岛公路东线右幅建设项目投资及补偿合同和海南省人民政府确认的投资补偿基数按补偿当年1月1日5年期银行长期基本建设贷款利率计算经海南省交通厅审核无误后确认 2销售商品收入 销售商品的收入在下列条件均能
78、满足时予以确认 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施控制 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关收入和成本能够可靠地计量 3劳务收入 提供劳务的收入如劳务的开始和完成在同一年度则在劳务已完成与提供劳务相关的经济利益能够流入公司相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入如劳务的开始和完成分属不同的会计年度则在下列情况均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 劳务总收入和总成本能够可靠地计量 与交易相关的经济利益能够流入企业 33 劳务的完成程度能够可靠地确定 上述条件不能同时满足时已发生的成本预期可以补
79、偿按已发生预期可以补偿的成本金额确认为劳务收入已发生成本不能得到补偿则不确认收入将已发生的成本确认为当期费用 4资产资金使用费收入 资产资金使用费收入在下列条件均能满足时确认 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠地计量 (5)房地产销售收入的确认原则及方法 已开发的土地使用权转让收入和商品房销售收入在转让土地销售商品房办妥产权移交手续开具发票并收到价款或者取得索取价款的凭据后确认为收入实现 出租房租金收入和土地租金收入按企业与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日期和金额确认为出租房和土地租金收入的实现 分期收款方式销售开发产品的收入按合同规定的收款时间分次确认收入 2.17
80、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法 2.18合并会计报表编制方法 合并会计报表范围包括母公司和持股50%以上的子公司合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据按照财政部合并会计报表暂行规定编制而成合并时对本公司内部之间的投资资金往来购销业务及其他重大交易等进行了相互抵销子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司不一致时按照母公司所采用的会计政策和会计处理方法进行了调整 2.19 会计政策会计估计的变更及会计差错更正 根据修订后的企业会计准则投资的有关规定本公司自2001年1月1日起对被投资单位发生的累计净亏损改按以投资账面价值减记
81、至零为限子公司资不抵债部分列为未确认投资损失并对其债权按未确认投资损失的金额计提坏账准备 上述会计政策变更已采用追溯法调整了期初留存收益及相关期初数利润及利润分配 34 表的上年数栏已按调整后数字填列上述会计政策变更对本公司所有者权益无影响但累计调增了未分配利润41,379,872.66元其中调增了2001年度净利润20,682,916.03元,调增了2000年度净利润14,594,091.27元调增了2000年以前年度净利润6,102,865.36元累计调增了未确认投资损失41,379,872.66元 附注3税 项 3.1 主要税种和税率 税 种 税 率 计税依据 增值税 17%4% 应税销
82、售额 营业税 5%3% 餐饮服务收入及运输收入 城市维护建设税 7% 增值税营业税 教育费附加 3% 增值税营业税 企业所得税 15% 应纳税所得额 3.2 优惠税率及批文 依据海南省人民政府琼府198827号文有关规定母公司2001年度为第九个获利年度企业所得税率为7.5%海南高速公路广告有限公司海南高速公路股份有限公司园林公司海南海通公路工程咨询监理有限公司企业所得税税率为15%海南高速公路实业投资有限公司为第二个获利年度,因第一个获利年度不足一年,已全额交纳企业所得税本年度按规定免交企业所得税其他各子公司2001年度均无应纳税所得额无企业所得税 35 附注4控股子公司及合营企业 机构名称
83、 注册资本RMB 主营业务 本公司投资额 持股比例% 是否合并 海南高速公路综 1000 万元 建材机械 1000万元 100 是 合经营服务公司 租赁 海南高速公路东 1000 万元 公路建设 1000万元 100 是 线建设公司 设计监理 海南高速公路东 1000 万元 公路管理 1000万元 100 是 线管理公司 养护维修 海南高速公路房 3000 万元 房地产开发 3000万元 100 是 地产开发公司 海南高速公路旅 1000 万元 公路运输 1000万元 100 是 游工贸运输公司 汽车租赁 海南吉源工贸有 300 万元 机械设备 300万元 100 是 限公司 建材 海南高速公
84、路广 100 万元 广告制作 100万元 100 是 告有限公司 发布设计 海南万宁金银岛 800 万元 酒店业 800万元 100 是 旅业有限公司 琼海金银岛大酒店 500 万元 酒店业 500万元 100 是 有限公司 海南海通公路工程 200 万元 工程咨询 120万元 60 是 咨询监理有限公司 监 理 三亚金泰实业发展 1000 万元 建材 1000万元 100 是 有限公司 五金交电 海南金银岛大酒店 1000 万元 酒店业 1000万元 100 是 有限公司 北京百汇理投资管 1000 万元 投资管理 200万元 40 否 理有限公司 及咨询 海南高速公路实业 1000万元 高
85、科技产品 350万元 51 是 投资有限公司 开发及产业投资 海南省公共信息网络 3800万元 信息系统集成 3800万元 100 是 36 有限公司 设计开发 网络布线工程 海南高速公路股份 100 万元 苗木栽培 100万元 100 是 有限公司园林公司 园林工程设计 附注5合并会计报表主要项目注释 5.1货币资金 年 末 数 年 初 数 项 目 原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币 人民币现金 212,831.84 212,831.84 542,863.23 542,863.23 人民币存款 248,120,020.52 248,120,020.52 425,936,996.90
86、425,936,996.90 美元户存款 294,332.78 8.2781 2,436,516.19 日元户存款 372,172.00 0.072331 26,919.57 其他货币资金 51,176,721.92 51,176,721.92 32,026,712.32 合 计 299,509,574.28 299,509,574.28 460,970,008.21 货币资金较上年减少35.03%主要系因本年工程支出增加所致 5.2短期投资 (1)分类列示 年 末 数 年 初 数 类 别 金 额 市 价 跌价准备 金 额 市 价 跌价准备 股权投资 其 中股 票 投资 81,961,323.
87、10 64,813,681.93 17,147,641.17 84,000.00 债券投资 其他投资 37 合 计 81,961,323.10 64,813,681.93 17,147,641.17 84,000.00 2年末股票市价来源 年末股票市价来源于2001年12月31日上海深圳证券交易所股票收盘价 3年末短期投资增加系利用闲置资金理财所致 5.3应收账款及坏账准备 1 账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 占应收账款总额比例% 坏账计提比例 坏账准备 金 额 占应收账款总额比例% 坏账计提比例 坏账准备 1年以内 228,711,586.10 24.41 5-5%
88、 1,864,490.08 275,338,841.18 32.29 5-5% 1,563,325.17 12年 262,301,008.99 27.99 5-10% 1,319,623.17 309,889,747.58 36.34 5-10% 1,664,972.68 23年 306,651,821.36 32.73 5-15% 1,686,219.57 184,685,037.31 21.66 5-15% 926,293.98 3年以上 139,379,424.26 14.87 5-20% 1,215,553.56 82,844,218.87 9.71 5-20% 649,000.45
89、合 计 937,043,840.71 100.00 6,085,886.38 852,757,844.94 100.00 4,803,592.28 2年末欠款金额前五名情况如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 占应收账款 总额比例% 欠款原因 海南省交通厅 918,559,031.70 1-5年 98.03 应收公路补偿款 中国路桥集团总公司经营一部 7,256,600.00 1年以内 0.68 货 款 中国第十七冶海南东线高速公路项目经理部 6,282,380.00 1年以内 0.28 货 款 中国石油化工股份有限公司海南石油分公司 2,622,768.00 1年以内 0.78 土地款 海南省
90、外事办 346,922.71 2年以上 0.05 消费款 合 计 935,067,702.41 99.82 38 3年末应收账款中应收持有本公司5%含5%以上表决权股份的股东海南省交通厅欠款918,559,031.70元,详见附注8 5.4其他应收款及坏账准备 1账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 占其他应收款总额比例% 坏账计提比例% 坏账准备 金 额 占其他应收款总额比例% 坏账计提比例% 坏账准备 1年以内 37,042,602.77 68.85 5-100 2,382,171.23 17,524,486.13 58.87 5 876,224.30 12年 5,70
91、8,469.76 10.61 10-100 874,432.67 4,673,341.37 15.70 10 467,334.14 23年 4,512,879.53 8.39 15-100 719,431.92 2,878,071.45 9.67 15 431,710.72 3年以上 6,541,094.54 12.15 20-100 1,912,084.12 4,694,241.72 15.76 20 1,032,800.67 合 计 53,805,046.60 100.00 5,888,119.94 29,770,140.67 100.00 2,808,069.83 2年末欠款金额前五名情
92、况如下 单位名称 欠款金额 占其他应收款总额比例% 欠款时间 欠款原因 海南松上房地产开发 有限公司 20,000,000.00 37.17 1年以内 材料款 海南达四方实业有限公司 6,151,740.88 11.43 1-3年 往来款 海南新汇力能源有限公司 3,693,111.94 6.86 1年以内 材料款 联想集成系统有限公司 1,042,871.68 1.94 1年以内 设备款 儋州市教育勤工俭学办 1,525,482.70 2.84 3年以上 往来款 合 计 32,413,207.20 60.24 3年末其他应收款中无应收持有本公司5%含5%以上表决权股份的股东单位的款项 4本年
93、全额计提坏账准备的其他应收款共计1,730,202.56元主要系费用挂账或账龄在3年以上且收回可能性不大的款项 5年末其他应收款较上年增加77.38%主要系增加海南松上房地产开发有限公司往来款所致 39 5.5预付账款 1 账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 1,614,791.25 15.83 19,587,778.16 99.80 12年 8,548,157.65 83.79 9,017.90 0.05 23年 9,017.90 0.09 3年以上 29,330.00 0.29 29,330.00 0.15 合 计 10,201,29
94、6.80 100.00 19,626,126.06 100.00 2 年末大额预付款项如下 单位名称 金 额 未收回原因 性 质 欠款时间 海南三亚市土地管理局 6,678,386.65 发票未到 预付土地款 1-2年 重庆万通监理咨询有限公司 1,800,000.00 发票未到 预付监理款 1-2年 合 计 8,478,386.65 3 年末预付账款中无预付持有本公司5%含5%以上表决权股份的股东单位的款项 4年末预付账款较上年减少48.02%主要系因上年部分预付账款结算所致 5.6存 货 1分类列示 年 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 材料物资 5,432,
95、534.16 1,666,363.12 4,573,545.30 1,666,363.12 开发成本 153,403,015.98 26,443,525.35 出租开发产品 14,792,884.90 3,136,334.07 产成品及库存商品 842,311.79 692,294.19 2,849,633.38 低值易耗品 27,453.08 123,101.83 在产品 711,182.81 合 计 174,498,199.91 2,358,657.31 37,837,322.74 1,666,363.12 其中开发成本分类如下 40 项目名称 开工 时间 预计竣工 时间 预计总投资 年初
96、余额 年末余额 仙泉大厦 2001.9 2002.6 5,494万元 20,882,053.00 牛岭工程 1995.1 未定 481,052.71 481,052.71 管理中心 1995.1 未定 168,930.00 168,930.00 十字镇18 公里处 1995.1 未定 140,000.00 140,000.00 琼海蛟龙园 1994.4 未定 25,653,542.64 25,653,542.64 瑞海豪庭项目 2001.3 2002.9 23,000万元 106,077,437.63 小 计 26,443,525.35 153,403,015.98 其中出租开发产品分类如下
97、项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 海秀路铺面 2,308,681.14 433,260.95 1,875,420.19 欣茶缘茶艺馆 626,196.90 157,306.30 468,890.60 机场路铺面 201,456.03 58,962.78 142,493.25 彩虹天桥铺面 7,010,539.03 442,560.57 6,567,978.46 党校体育馆 276,436.00 27,643.60 248,792.40 女人街铺面 6,059,310.00 570,000.00 5,489,310.00 小 计 3,136,334.07 13,346,285.03
98、 1,689,734.20 14,792,884.90 2开发成本-土地开发成本31,483,627.00元已设定抵押 3存货可变现净值的确定依据 年末存货可变现净值系指在正常经营过程中以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值 4年末存货较上年增加361.18%,主要系因本年度在建开发产品较上年大幅增加所致 5.7待摊费用 类 别 年末数 年初数 年末结存原因 修理费 187,704.34 保险费 192,019.79 86,231.65 2002年度保险费 41 报刊杂志费 75,435.34 2002年度报刊杂志费 其 他 456,938.11 349,032.15 受益期
99、内 合 计 724,393.24 622,968.14 5.8长期投资 1长期股权投资 被投资单位权益 增减额 分得的现金红利额 单位名称 投资 期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 追加投 资额 本年数 累计数 本年数 累计数 年末数 备 注 北 京 百 汇 理 投资 管 理 有 限 公司 40% 2,000,000.00 -148,479.92 -230,203.99 1,769,796.01 权益法核算 杭 州 铭 雅 房 地产 开 发 有 限 公司 2001.10-2003.10 37.5% 30,000,000.00 30,000,000.00 成本法核算 海 南 盈 致 网 络
100、科技有限公司 2002.1- 2022.1 27.88% 150,000.00 41,373.83 41,373.83 191,373.83 权益法核算 洋 浦 金 岛 粮 油实业公司 16% 29,814,961.63 29,814,961.63 成本法核算 海 南 省 公 共 信息 网 络 有 限 公司 1995.11-2002.11 95% 33,896,924.68 1,002,460.24 合并价差 合 计 95,861,886.31 -107,106.09 -188,830.16 62,778,591.71 2长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计
101、提原因 洋浦金岛粮油实业公司 14,907,480.82 14,907,480.82 财务状况不佳 5.9固定资产及累计折旧 1固定资产原值 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 高等级公路 3,243,650,460.51 891,546,213,76 93,041.00 4,135,103,633.27 房屋建筑物 283,849,094.05 15,312,300.29 35,455,548.17 263,705,846.17 交通运输工具 19,012,974.59 4,968,491.13 2,559,529.02 21,421,936.70 42 电子及通讯设备 12,
102、053,088.13 600,277.57 393,058.23 12,260,307.47 专用设备 91,412,151.32 3,762,660.36 6,384,237.22 88,790,574.46 办公设备 1,262,669.00 577,792.10 30,510.00 1,809,951.10 其他设备 14,018,744.67 174,736.86 587,487.00 13,605,994.53 融资租出固定资产未担保余值 3,158,444.82 3,158,444.82 合 计 3,665,259,182.27 920,100,916.89 45,503,410.
103、64 4,539,856,688.52 2累计折旧 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 高等级公路 277,237,200.48 87,783,192.22 365,020,392.70 房屋建筑物 18,956,366.61 6,733,357.00 2,078,575.23 23,611,148.38 交通运输工具 10,475,279.69 2,797,715.15 722,960.05 12,550,034.79 电子及通讯设备 3,374,056.12 901,582.92 51,279.81 4,224,359.23 专用设备 38,751,877.27 13,314
104、,032.92 2,466,364.77 49,599,545.42 办公设备 563,922.91 104,015.53 28,153.44 639,785.00 其他设备 10,305,147.00 1,607,530.42 235,462.94 11,677,214.48 合 计 359,663,850.08 113,241,426.16 5,582,796.24 467,322,480.00 3固定资产减值准备 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 高等级公路 房屋建筑物 63,855,004.22 311,352.27 63,543,651.95 交通运输工具 139,0
105、67.70 139,067.70 电子及通讯设备 1,291,937.07 1,291,937.07 专用设备 12,151,410.52 276,025.80 12,427,436.32 办公设备 11,109.31 11,109.31 其他设备 29,914.08 29,914.08 43 合 计 76,006,414.74 1,748,053.96 311,352.27 77,443,116.43 净 值 3,229,588,917.45 3,995,091,092.09 4固定资产原值增加额中在建工程高等级公路完工转入891,546,213.76元其他在建工程完工转入6,281,977
106、.03元 5房屋建筑物原值83,056,478.11元已设定担保 6年末固定资产原值较上年增加23.86%主要系因在建工程完工转入所致 5.10在建工程 (1) 分类列示 年初数 本年增加 本年转入固定资产数 其他减少数 年末数 资金来源 项目进度 % 工程名称 预算数 万元 其中利息资本化金额 其中利息资本化金额 其中利息资本化金额 其中利息资本化金额 其中利息资本化金额 东线高速公路左幅三期工程 134,000 274,525,967.33 617,020,246.43 891,546,213.76 募股资金及金融机构贷款 100 (49,559,915.93) (35,944,015.4
107、1) (85,503,931.34) 花卉世界工程 160 2,114,517.92 2,114,517.92 自筹资金 100 三亚海坡培训中心工程 13,436 59,534,113.83 42,462,332.70 101,996,446.53 自筹资金 80 高路华小区 1,800 8,901,384.83 5,638,868.39 14,540,253.22 自筹资金 98 设备安装工程 440 217,591.50 217,591.50 自筹资金 停建 藤桥加油站(综合服务区) 20 199,618.40 199,618.40 自筹资金 100 陵水加油站(综合服务区) 60 63
108、0,348.56 630,348.56 自筹资金 100 琼 海 管 理 中 心 (综合服务区) 35 399,754.66 399,754.66 自筹资金 100 三亚综合服务区 15 150,583.00 150,583.00 自筹资金 100 沿线综合服务区480 4,995,482.06 4,995,482.06 自筹资金 100 44 改造工程 海南金银岛酒店计算机设备安装 130 136,621.11 1,276,000.00 152,621.11 1,260,000.00 自筹资金 95 三亚藤桥农业开发区 600 3,540,933.54 1,631,518.09 5,172,
109、451.63 自筹资金 兴隆金银岛装修工程 1,000 670,000.00 9,513,200.00 10,183,200.00 自筹资金 97 陵水铺面C幢 4 32,200.00 800.00 33,000.00 自筹资金 5 沥青库 400 3,331,350.50 683,487.50 4,014,838.00 自筹资金 100 月川项目 100 30,000.00 294,238.40 324,238.40 自筹资金 100 大东海商业中心 5,489,047.19 5,489,047.19 自筹资金 鲍鱼场工程 265 140,759.09 140,759.09 自筹资金 琼海旅
110、游购物中心 829 417,561.40 417,561.40 自筹资金 5 合 计 364,899,514.43 679,079,012.00 897,828,190.79 11,897,833.87 134,252,501.77 2设备安装工程原始金额为4,351,830.00元已计提减值准备4,134,238.50元该工程年末数已调整为217,591.50元 3年末在建工程较上年减少63.21%主要系东线高速公路左幅三期工程转入固定资产所致 4本年资本化的借款费用为35,944,015.41元用于确定资本化金额的资本化率为5.0301%. 5.11无形资产 1种类 取得 方式 原始金额
111、年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销数 年末数 剩余摊 销年限 公 路 路 基土地使用权 购买 98,367,687.04 75,736,612.59 71,801,905.11 3,934,707.48 26,565,781.93 琼 山 工 业大道 北 侧 土地使用权 购买 29,537,000.00 27,792,339.26 171,382.18 1,916,042.92 27,620,957.08 64.9 公 路 配 套设施土地 购买 10,748,406.00 9,791,084.88 153,548.66 1,110,869.78 9,637,536.22 62.9
112、45 使用权 机 场 东 路住宅楼土地 使用权 购买 12,160,000.00 11,289,066.67 92,649.04 963,582.37 11,196,417.63 44.3 万 宁 兴 隆华侨城土地 使用权 购买 5,100,000.00 4,497,916.48 141,666.72 743,750.24 4,356,249.76 31.75 公 路 配 套服务区土地 使用权 购买 1,157,445.90 825,196.65 231,233.50 18,524.24 119,539.99 1,037,905.91 45.3 海 口 机 场路土地使用权 购买 1,073,7
113、00.00 1,073,700.00 22,368.76 22,368.76 1,051,331.24 47 三 亚 解 放四路土地 使用权 购买 14,550,000.00 13,745,729.14 363,750.00 1,168,020.86 13,381,979.14 36.5 琼 山 三 公里土地使用权 购买 10,377,360.00 10,154,988.00 148,248.00 370,620.00 10,006,740.00 68.4 左 幅 公 路扩建 工 程 土地使用权 购买 29,219,320.31 21,167,166.07 7,429,133.68 27,68
114、7,892.27 908,407.48 1,531,428.04 海 甸 岛 横沟河土地 使用权 购买 16,015,391.81 15,786,600.50 228,791.29 457,582.60 15,557,809.21 68 海口市 海秀路 南侧土地 使用权 购买 5,708,000.00 5,248,736.70 45,623.75 504,887.05 5,203,112.95 64.3 僳川6号土地使用权 购买 9,509,403.58 9,141,546.67 117,403.58 190,235.96 440,689.29 9,068,714.29 48 三亚月川 开发区
115、 土地使用权 购买 18,921,594.92 18,332,038.10 233,594.92 270,356.87 626,318.77 18,295,276.15 68 三亚榆亚路 土地使用权 购买 31,483,627.00 31,483,627.00 31,483,627.00 藤桥开发区 土地使用权 购买 194,151.00 154,151.00 40,000.00 2,487.87 2,487.87 191,663.13 69 商 标 购买 125,480.00 112,932.00 12,548.00 25,096.00 100,384.00 8 工程软件 购买 34,800
116、.00 34,800.00 580.00 580.00 34,220.00 4.9 合 计 294,283,367.56 256,333,431.71 8,086,165.68 130,973,424.38 6,705,876.30 36,569,646.47 126,740,296.71 (2)无形资产减值准备 种类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 46 琼山工业大道北侧土地使用权 18,414,296.42 18,414,296.42 机场东路住宅楼土地使用权 6,202,666.67 6,202,666.67 海口市海秀路 南侧土地使用权 2,328,816.70 2,328,816
117、.70 海甸岛横沟河土地使用权 883,338.50 883,338.50 合 计 26,945,779.79 883,338.50 27,829,118.29 (3)年末无形资产较上年减少50.56%主要系将已完工高等级公路的土地使用权转入固定资产所致 5.12长期待摊费用 种 类 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 本年减少 年末数 剩余摊销年限 开办费 11,562,223.14 5,384,091.69 5,384,091.69 11,562,223.14 虾场改良支出 1,871,754.20 1,070,148.49 428,059.40 1,229,665.11 64
118、2,089.09 1.5 装修费 63,648,826.99 43,824,830.11 2446413.15 12,840,161.54 30,217,745.27 33,431,081.72 2.5 油罐租赁费 2,506,000.00 2,088,333.34 276,200.00 693,866.66 939,839.99 872,293.35 3 其 他 3,806,558.77 910,496.52 1,824,570.47 425,702.49 1,497,194.27 2,309,364.50 3 合 计 83,395,363.10 53,277,900.15 4,270,98
119、3.62 19,354,215.12 45,200,694.45 939,839.99 37,254,828.66 5.13 短期借款 借款单位 年初数 本年增加 年末数 借款期限 年利率 借款条件 中国建设银行海南省分行 100,000,000.00 100,000,000.00 2001.12-2002.6 5.85% 信用 47 国家开发银行 20,000,000.00 20,000,000.00 2001.12-2002.12 5.85% 质押 合 计 120,000,000.00 120,000,000.00 1中国建设银行海南省分行100,000,000.00元短期借款已于2002
120、年1月23日偿还 2国家开发银行借款系以依法可出质的海南省财政厅返还本公司2002年投资补偿款收益权提供质押担保 5.14应付账款 年末数 年初数 3,360,837.10 2,088,493.06 应付账款中无应付持有本公司5%含5%以上表决权股份之股东单位的款项 5.15预收账款 年末数 年初数 43,518,104.28 4,673,310.55 (1) 预收账款2001年比2000年增加831.21%主要系预收瑞海豪庭项目房款所致 (2) 预收账款中无预收持有本公司5%含5%以上表决权股份之股东单位的款项 5.16应付工资 年末数 年初数 664,585.27 619,876.70 5
121、.17应付股利 年末数 年初数 17,558,420.72 56,618,365.86 主要投资者 欠付股利金额 欠付股利原因 海口发展银行 180,000.00 尚未领取 人行职工劳动服务公司 180,000.00 尚未领取 海南万洲置业公司 180,000.00 尚未领取 48 海南海峡经济实业公司 180,000.00 尚未领取 农行长春信托公司 126,000.00 尚未领取 其他投资者 16,712,420.72 尚未领取 合 计 17,558,420.72 5.18应交税金 税 种 年末数 年初数 增值税 4,168,057.29 4,903,452.43 营业税 4,351,79
122、5.53 -90,855.53 房产税 927,766.66 713,549.19 企业所得税 -840,980.83 3,955,894.68 个人所得税 53,151.29 13,567.49 城市维护建设税 561,651.64 1,333,099.50 土地使用税 314,131.80 耕地占用税 6,308,208.68 农业税 1,000.00 文化事业税 13,318.44 印花税 2,340.00 合 计 15,858,100.50 10,831,047.76 2001年度执行的法定税率详见附注3 5.19其他应交款 项 目 年末数 年初数 教育费附加 244,657.50 5
123、73,660.23 副食品调节基金 10,174.59 10,174.59 交易手续费 35,100.00 合 计 254,832.09 618,934.82 49 计缴标准详见附注3 5.20其他应付款 年末数 年初数 197,985,995.13 83,249,028.53 (1)其他应付款2001年比2000年增加137.82%主要系尚未支付工程款增加所致 (2)年末大额其他应付款情况如下 户 名 金 额 账龄 性质 未偿还原因 中国路桥(集团)总公司 20,625,945.45 1年以内 公路工程款 工程尚未结算 中铁十二局集团有限公司 18,355,654.04 1-2年 公路工程款
124、 工程尚未结算 中国第十七冶金建设公司 18,037,298.00 1-2年 公路工程款 工程尚未结算 铁道部第二工程局第四工程处 17,856,454.58 1-2年 公路工程款 工程尚未结算 中国公路工程咨询监理总公司 12,274,598.65 1-2年 公路咨询监理费 工程尚未结算 湖南省对外建设总公司 12,646,543.64 1-2年 公路工程款 工程尚未结算 5.21预提费用 类 别 年末数 年初数 总经理奖励基金 1,000,000.00 转贷手续费 182,197.40 应付利息 50,668.75 1,304,309.00 水电费 142,959.10 其 他 369,7
125、22.21 262,758.08 合 计 1,602,588.36 1,710,026.18 1经理奖励基金系根据本公司 2000 年度股东大会决议提取 2转贷手续费系应付中国进出口银行日元贷款0.30%转贷手续费 5.22一年内到期的长期负债 50 借款单位 年初数 本年增加 本年减少 年末数 借款期限 年利率 借款条件 中国工商银行 洋浦分行 25,000,000.00 25,000,000.00 1998.12-2002.6 6.633% 信用 合 计 25,000,000.00 25,000,000.00 注由海南省交通厅还本付息详见附注 5.23 第3项 5.23 长期借款 借款单位
126、 年初数 本年增加 本年减少 年末数 借款期限 年利率 借款条件 备 注 国家开发银行 600,000,000.00 1,079,375.00 50,000,000.00 551,079,375.00 1998.9- 2010.9 6.21% 信用 含利息 中国工商银行 洋浦分行 25,000,000.00 50,668.75 25,050,668.75 1998.11- 2003.11 6.633% 信用 含利息 中国工商银行 洋浦分行 25,000,000.00 25,000,000.00 1998.12- 2002.6 6.633% 信用 已转列一年内到 期的长期负债 中国工商银行 洋浦
127、分行 50,000,000.00 104,362.50 50, 104,362.50 1999.6- 2007.6 6.831% 信用 含利息 中国工商银行 洋浦分行 60,083,490.00 20,000,000.00 40,083,490.00 2001.1.3- 2008.12.28 6.831% 信用 含利息 中国工商银行 三亚市分行 30,000,000.00 30,000,000.00 2001.9.25- 2004.9.24 7.722% 抵押 中国进出口银行 14,794,121.19 5,343,589.82 3,839,609.63 16,298,101.38 1999.
128、9- 2024.11.5 2.61% 信用 含6-10年宽 限期及利息 中国进出口银行 259,504,682.13 30,081,362.22 229,423,319.91 2001.1.26- 2.20% 信用 含10年 51 2030.3.10 宽 限期及利息 合 计 714,794,121.19 356,166,168.20 128,920,971.85 942,039,317.54 (1) 中国进出口银行16,298,101.38元借款系海南省财政厅将中国进出口银行与海南省经济信息中心签定的日本海外协力基金贷款转贷协议中的贷款和余额贷款再转贷给本公司子公司海南省公共信息网络有限公司的
129、日元借款及利息总额度为251,562,407.18日元实际使用251,562,407.18日元期末日元汇率为1:0.063005 (2) 中国进出口银行229,423,319.91元借款系财政部将与日本国际协力银行签订的政府贷款协议委托中国进出口银行转贷给本公司的日元借款及利息总额度为5,274,000,000.00日元实际使用3,619,100,968.00日元期末日元汇率为1:0.063005 3根据海南省人民政府办公厅1999年12月8日关于东线高速公路右幅路面改造及解决拖欠补偿问题的报告的精神在东线左幅总投资中扣除政府投入及由政府等筹措和担保的国内贷款国内外贷款由省交通厅负责还本付息作
130、为本公司的补偿基数其中上述长期借款中除中国工商银行三亚市分行长期借款30,000,000.00元及中国进出口银行长期借款15,849,680.48元外均由海南省交通厅还本付息 5.24长期应付款 户 名 年末数 年初数 海南省交通厅 1,827,388,274.35 1,827,388,274.35 长期应付款1,827,388,274.35 元系应付持有本公司23.62%表决权股份的海南省交通厅对海南东线高速公路之专项投资毋需本公司还本付息,详见附注8 5.25股 本 本次变动增减+- 年初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 年末数 一尚未流通股份 1发起人股份 342,720,900.
131、00 342,720,900.00 其中国家拥有股份 233,521,200.00 233,521,200.00 52 境内法人持有股份 109,199,700.00 109,199,700.00 外资法人持有股份 其 他 2募集法人股 398,295,000.00 398,295,000.00 3内部职工股 4优先股或其他 尚未流通股份合计 741,015,900.00 741,015,900.00 二已流通股份 1境内上市的人民币普通股 247,812,400.00 247,812,400.00 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已流通股份合计 247,812,400.00
132、247,812,400.00 三股份总数 988,828,300.00 988,828,300.00 5.26资本公积 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价 942,980,389.11 942,980,389.11 其他资本公积 102,469.67 102,469.67 合 计 942,980,389.11 102,469.67 943,082,858.78 5.27盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 104,259,911.94 4,235,106.54 108,495,018.48 公益金 104,286,096.99 4,235,1
133、06.54 108,521,203.53 任意盈余公积 166,518,361.77 6,225,496.48 172,743,858.25 合 计 375,064,370.70 14,695,709.56 389,760,080.26 5.28未分配利润 项 目 年末数 年初数 本年净利润 62,186,225.89 86,918,208.95 加年初未分配利润 302,734,525.90 291,223,534.14 可供分配的利润 364,920,751.79 378,141,743.09 53 减提取法定盈余公积 4,235,106.54 7,558,592.27 提取法定公益金 4
134、,235,106.54 7,558,592.27 提取任意盈余公积 6,225,496.48 10,848,617.65 应付普通股股利 49,441,415.00 年末未分配利润 350,225,042.23 302,734,525.90 本年度调增年初未分配利润20,696,956.63元详见附注2.19 5.29主营业务收入及主营业务成本 (1) 业务分部 本 年 数 上 年 数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 交通运输业 206,051,842.14 63,609,096.94 203,495,340.57 50,225,228.25 商品流通业 91,
135、660,648.33 77,691,577.26 80,618,560.64 73,302,431.72 房地产业 1,661,494.20 -307,577.77 17,106,049.58 18,025,916.27 服务业 60,745,523.73 21,995,773.85 51,339,209.22 17,339,110.60 小 计 360,119,508.40 162,988,870.28 352,559,160.01 158,892,686.84 公司内行业间 相互抵销 8,636,777.49 7,406,807.00 合 计 351,482,730.91 155,582,
136、063.28 352,559,160.01 158,892,686.84 (2) 本年度前五名销售商情况如下 户 名 金 额 占年度销售总额百分比% 海南省交通厅 206,051,842.14 58.62 中国第十七冶金建设公司 43,377,500.00 12.34 中国公路桥梁建设总公司 38,415,750.00 10.93 中国交通进出口总公司 944,817.00 0.27 海南新汇力能源有限公司 500,000.00 0.14 合 计 289,289,909.14 82.30 5.30主营业务税金及附加 54 项 目 本年数 上年数 增值税 12,383.58 282,452.67
137、 营业税 13,002,955.50 13,561,570.22 城市维护建设税 1,151,499.85 974,120.12 教育费附加 505,980.67 438,135.83 文化事业税 26,267.51 合 计 14,699,087.11 15,256,278.84 计缴标准详见附注3 5.31其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 材料加工业务 42,216,746.10 27,697,817.05 37,615,280.87 18,999,014.16 公路养护业务 6,800,000.00 6,250,000.00 8,250,28
138、2.76 6,975,122.32 融资租赁业务 38,577.43 园林工程业务 2,502,874.12 873,143.25 1,824,210.80 350,979.48 出租车管理业务 1,086,698.35 326,200.00 183,897.57 33,134.38 其 他 585,867.95 1,431,040.87 184,055.14 189,964.64 合 计 53,192,186.52 36,578,201.17 48,096,304.57 26,548,214.98 (1) 本公司2001年1月15日与中国石油化工股份有限公司海南石油分公司签订加油站及其配套资
139、产承包合同将本公司九座加油站承包给中国石油化工股份有限公司海南石油分公司承包期限为15年并已全部收到28,489,500.00元承包款,该融资租赁业务租出固定资产原值为32,606,998.49元,累计折旧为2,442,818.74元,预计房屋建筑物未担保余值为3,158,444.82元,税金及附加为1,522,342.50元 (2)其他业务利润2001年比2000年减少49.19%主要系结算材料加工业务成本增加所致 55 5.32财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 465,236.87 5,528,563.55 减利息收入 3,688,724.25 3,388,905.77 汇兑损失
140、 22,884.74 1,877,896.20 减汇兑收益 3,347,950.28 94.29 其 他 120,071.00 98,043.42 合 计 -6,428,481.92 4,115,503.11 财务费用 2001 年比 2000 年减少 256.20%主要系日元贬值导致汇兑收益增加所致 5.33投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 396,820.49 1,000,000.00 联营或合营公司分配来的利润 80,000.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -107,106.09 6,173,164.22 长期投资减值准备 -14,907,480.82 短
141、期投资跌价准备 -17,147,641.17 合 计 -31,685,407.59 7,173,164.22 5.34营业外收入 项 目 本年数 上年数 处置固定资产净收益 55,223.80 97,734.67 固定资产盘盈 256,184.00 出售无形资产收益 189,385.23 罚款收入 33,089.50 其他收入 1,217,414.58 747,060.28 56 合 计 1,718,207.61 877,884.45 5.35 营业外支出 类 别 本年数 上年数 处置固定资产净损失 595,017.59 2,336,369.64 计提的固定资产减值准备 2,335,845.6
142、2 14,489,529.07 计提的无形资产减值准备 883,338.50 捐赠支出 341,901.00 罚款支出 12,058.00 13,586.77 其他支出 1,256,565.36 2,681,189.84 合 计 5,424,726.07 19,520,675.32 营业外支出2001年比2000年减少72.21%主要系本期计提固定资产减值准备减少所致 5.36收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 收到海南新汇力能源有限公司往来款 1,000,000.00 收到海南陵水迅昌实业开发有限公司往来款 900,000.00 收到新加坡新兴隆有限公司往来款 400,000.0
143、0 其 他 7,030,254.70 合 计 9,330,254.70 5.37支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 水电费 4,236,425.65 业务招待费 3,272,699.69 差旅费 2,159,506.34 广告宣传费 1,626,891.75 租赁费 1,127,840.54 邮电费 792,700.55 57 办公费 591,195.41 保险费 576,486.14 修理费 415,035.61 运输费 297,293.21 支付海南松上房地产开发有限公司往来款 20,000,000.00 支付海南达四方实业有限公司往来款 5,000,000.00 其他费用及单
144、位往来款 5,034,026.75 合 计 45,130,101.64 5.38收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 利息收入 3,688,724.25 合 计 3,688,724.25 5.39支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 支付购建固定资产而发生的借款利息 13,636,537.61 子公司减少注册资本所支付的现金 3,463,137.35 支付日元贷款手续费 3,503,019.98 支付金融机构手续费 125,601.13 合 计 20,728,296.07 58 附注6母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款及坏账准备 1账龄分析及百分比 年 末 数 年
145、 初 数 账 龄 金 额 占应收账款总额比例% 坏账计提比例 坏账准备 金 额 占应收账款总额比例% 坏账计提比例 坏账准备 1年以内 211,412,828.29 23.02 5 1,003,263.18 262,215,554.99 31.37 5 1,311,077.77 1-2年 262,215,554.99 28.55 5 1,311,077.77 306,463,974.35 36.66 5 1,532,319.87 2-3年 306,463,974.35 33.36 5 1,532,319.87 184,514,584.20 22.07 5 922,572.92 3年以上 138
146、,466,674.07 15.07 5 692,333.38 82,828,089.87 9.90 5 648,140.45 合 计 918,559,031.70 100.00 4,538,994.20 836,022,203.41 100.00 4,414,111.01 1年末欠款金额前五名情况如下 单位名称 金 额 欠款时间 占应收账款总额比例% 欠款原因 海南省交通厅 918,559,031.70 1-5 100 应收高速公路补偿款 3应收持本公司持有5%含5%以上表决权股份的股东海南省交通厅欠款918,559,031.70元,详见附注8 6.2其他应收款 1账龄分析及百分比 年 末 数
147、 年 初 数 账龄 金 额 占其他应收款总额比例% 坏账计提比例% 坏账准备 金 额 占其他应收款总额比例% 坏账计提比例% 坏账准备 1年以内 284,673,510.40 77.98 0-100 41,511,387.69 268,952,529.72 84.85 0-100 20,896,974.99 1-2年 38,351,435.72 10.50 0-100 589,840.42 28,541,038.40 9.00 0-10 319,881.65 2-3年 28,041,038.40 7.68 0-100 522,322.47 13,968,554.11 4.41 0-15 498
148、,283.65 3年以上 14,013,095.66 3.84 0-100 673,285.82 5,522,430.00 1.74 0-20 4,486.00 合 计 365,079,080.18 100.00 43,296,836.40 316,984,552.23 100.00 21,719,626.29 59 2年末欠款金额前五名情况如下 户 名 金 额 占其他应收款 总额比例% 欠款时间 性质 三亚金泰实业 发展有限公司 115,976,738.78 31.77 1-2年 往来款 海南金银岛大酒店有限公司 83,199,994.21 22.79 1-2年 往来款 海南高速公路房地产开
149、发公司 64,431,913.42 17.65 2-3年 往来款 琼海金银岛大酒店有限公司 33,667,914.53 9.22 1-2年 往来款 海南高速公路实业投资有限公司 30,300,000.00 8.30 1年以内 往来款 合 计 327,576,560.94 89.73 3母公司与子公司的内部往来不计提坏账准备如果子公司资不抵债对其债权按子公司未确认投资损失的金额计提坏账准备 6.3长期投资 (1)长期股权投资 被投资单位权益增减额 分得的现金红利额 单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例% 投资金额 追加投 资额 本年数 累计数 本年数 累计数 年末数 洋浦金岛粮油实业 1
150、6 29,814,961.63 29,814,961.63 海南高速公路房地产开发公司 1993.9-2002.9 100 20,000,000.00 -265,971.03 -3,067,638.01 16,932,361.99 海南高速公路旅游工贸运输公司 1994.3-2002.3 100 10,000,000.00 -749,871.78 -7,817,574.07 2,182,425.93 海南高速公路综合经营服务公司 1993.9-2003.9 100 10,000,000.00 -28,291.59 -5,786,623.83 4,213,376.17 60 海南吉源工贸 有限公
151、司 1995.5-2005.5 100 2,000,000.00 -1,002,741.69 18,146,462.98 20,146,462.98 海南高速公路东线管理公司 1993.12-2003.12 100 10,000,000.00 10,000,000.00 海南高速公路东线建设公司 1993.12-2003.12 100 10,000,000.00 10,000,000.00 海南高速公路股份有限公司园林公司 1995.3-2005.3 100 1,000,000.00 135,503.44 1,225,759.10 2,225,759.10 海南万宁金银岛旅业有限公司 1997
152、.5-2001.5 100 140,370,677.02 -5,754,689.18 -86,715,374.99 53,655,302.03 海南高速公路广告有限公司 1995.3-2005.3 100 1,000,000.00 151,461.45 451,632.94 1,451,632.94 琼海金银岛大酒店有限公司 1997.2-2002.2 100 5,000,000.00 -5,000,000.00 海南金银岛大酒店有限公司 1998.3-2008.3 100 10,000,000.00 -10,000,000.00 三亚金泰实业 发展有限公司 1998.5-2003.5 95
153、10,000,000.00 -2,428,031.69 19,557,532.10 29,557,532.10 海南海通公路工程咨询监理有限公司 1998.4-2018.3 60 1,200,000.00 394,785.26 2,446,824.79 3,646,824.79 北京百汇理投资管理有限公司 40 2,000,000.00 -148,479.92 -230,203.99 1,769,796.01 海南公共信息网络有限公司 1995.11-2005.11 95 33,896,924.68 -1,772,135.45 -15,288,674.43 18,608,250.25 海南高速
154、公路实业投资有限公司 2000.2-2020.2 51 3,500,000.00 301,508.83 701,054.17 4,201,054.17 三亚绿福来生态高效农业有限公司 1999.9-2004.9 50 5,000,000.00 -671,087.27 -671,087.27 4,328,912.73 杭州铭雅房地产开发有限公司 2001.10-2003.10 37.5 30,000,000.00 30,000,000.00 合 计 334,782,563.33 -11,838,040.62 -92,047,910.51 242,734,652.82 61 (2)股权投资差额 被
155、投资单位名称 初始金额 摊销年限 本期摊销 摊余金额 海南公共信息网络 有限公司 1,253,075.32 10 125,307.54 1,002,460.24 3长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 洋浦金岛粮油实业公司 14,907,480.82 14,907,480.82 6.4主营业务收入206,051,842.14元系根据海南省第一届人民代表大会常务委员会第8次会议通过的海南经济特区基础设施投资综合补偿条例和本公司与海南省交通厅签订的海南省环岛东线右幅建设项目投资补偿合同及海南省人民政府确认的投资补偿基数以及海南省交通厅1997年5月18日出具的不可撤
156、销性质的关于海南省环岛东线高速公路左幅投资建设的承诺书按补偿当年1月1日5年期银行长期借款基本建设贷款利率计算确定的公路补偿费 6.5主营业务成本63,609,096.94元系高等级公路的折旧费 6.6投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 897,500.00 1,000,000.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -11,923,600.29 -31,024,385.96 股权投资差额摊销 -125,307.54 -125,307.54 长期投资减值准备 -14,907,480.82 短期投资跌价准备 -7,299,022.93 合 计 -33,357,911.58
157、-30,149,693.50 62 附注7关联方关系及交易 7.1 与本公司存在控制关系的关联方情况如下 关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系 企业类型 法定代表人 海南高速公路综 海口市 建材机械 子公司 股份制 邢福煌 合经营服务公司 租赁 海南高速公路东 海口市 公路建设 子公司 股份制 邢福煌 线建设公司 设计监理 海南高速公路东 海口市 公路管理 子公司 股份制 邢福煌 线管理公司 养护维修 海南高速公路房 海口市 房地产开发 子公司 股份制 邢福煌 地产开发公司 海南高速公路旅 海口市 公路运输 子公司 股份制 邢福煌 游工贸运输公司 汽车租赁 海南吉源工贸有 海口市 机械设
158、备 子公司 有限责任 邢福煌 限公司 建材 海南高速公路广 海口市 广告制作 子公司 有限责任 邢福煌 告有限公司 发布设计 海南万宁金银岛 万宁市 酒店业 子公司 有限责任 邢福煌 旅业有限公司 琼海金银岛大酒 琼海市 酒店业 子公司 有限责任 邢福煌 店有限公司 海南海通公路工 琼海市 工程咨询 联营公司 有限责任 朱 民 程咨询监理有限公司 监 理 海南金银岛大酒 海口市 酒店业 子公司 有限责任 邢福煌 店有限公司 三亚金泰实业 三亚市 建材五金 子公司 有限责任 陈 波 发展有限公司 交 电 海南省公共信息网 海口市 信息系统集成 子公司 有限责任 陈 波 63 络有限公司 设计开发
159、 网络布线 海南高速公路股份 海口市 苗木栽培园 子公司 有限责任 邢福煌 有限公司园林公司 林工程设计 海南高速公路实 高科技产品开发 业投资有限公司 海口市 及产业投资 子公司 有限责任 邢福煌 7.2 存在控制关系的关联方注册资本及变化 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 海南高速公路综 1000万元 1000万元 合经营服务公司 海南高速公路东 1000万元 1000万元 线建设公司 海南高速公路东 1000万元 1000万元 线管理公司 海南高速公路房 3000万元 3000万元 地产开发公司 海南高速公路旅 1000万元 1000万元 游工贸运输公司 海南吉源工贸有 3
160、00万元 300万元 限公司 海南高速公路广 100万元 100万元 告有限公司 海南万宁金银岛 800万元 800万元 旅业有限公司 琼海金银岛大酒 500万元 500万元 店有限公司 海南海通公路工 200万元 200万元 程咨询监理有限公司 64 三亚金泰实业 1000万元 1000万元 发展有限公司 海南金银岛大酒 1000万元 1000万元 店有限公司 海南省公共信息网 3800万元 3800万元 络有限公司 海南高速公路股份 100万元 100万元 有限公司园林公司 海南高速公路实业投 资有限公司 450万元 450万元 7.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数
161、 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 海南高速公路综合 经营服务公司 1000万元 100 1000万元 100 海南高速公路东线 建设公司 1000万元 100 1000万元 100 海南高速公路公路 东线管理公司 1000万元 100 1000万元 100 海南高速公路 房地产开发公司 3000万元 100 3000万元 100 海南高速公路 旅游工贸运输公司 1000万元 100 1000万元 100 海南吉源工贸有限公司 300万元 100 300万元 100 海南高速公路 广告有限公司 100万元 100 100万元 100
162、海南万宁金银岛 旅业有限公司 800万元 100 800万元 100 琼海金银岛大酒店 有限公司 500万元 100 500万元 100 海南海通公路工程 咨询监理有限公司 120万元 60 120万元 60 三亚金泰实业发展 有限公司 1000万元 100 1000万元 100 65 海南金银岛大酒店 有限公司 1000万元 100 1000万元 100 海南省公共信息网络 有限公司 3800万元 100 3800万元 100 海南高速公路股份 有限公司园林公司 100万元 100 100万元 100 海南高速公路实业 投资有限公司 350万元 51 350万元 51 7.4不存在控制关系的
163、关联方关系 关联方名称 与本公司关系 海南省交通厅 本公司最大股东持有本公司23.62%之股份 北京百汇理投资管理有限公司 联营公司 洋浦金岛粮油实业有限公司 联营公司 7.5 关联交易事项 12001年度本公司所获高速公路补偿收入 206,051,842.14 元系海南省交通厅依据海南经济特区基础设施投资综合补偿条例之有关规定而给予本公司之投资补偿 22001年度海南省交通厅拨给本公司高速公路养护费用680万元(包干使用) 31996年11月28日本公司乙方和海南省交通厅甲方及中国建设银行海南省分行丙方签订协议书约定原乙方向丙方之借款5000万元人民币的还本付息责任转由甲方承担乙方承诺将其拥
164、有的海南万宁金银岛旅业有限公司的资产作为该项借款的担保物价值83,056,478.11元截至2001年12月31日上述担保尚未解除 4根据海南省人民政府办公厅1999年12月8日关于东线高速公路右幅路面改造及解决拖欠补偿问题的报告的精神在东线左幅总投资中扣除政府投入及由政府等筹措和担保的国内贷款国内外贷款由省交通厅负责还本付息作为本公司的补偿基数其中以本公司名义借款由海南省交通厅还本付息的长期借款为910,031,692.71元 7.6 关联方应收应付款项 应收账款 年初数 年末数 海南省交通厅 834,822,203.41 918,559,031.70 66 长期应付款 年初数 年末数 海南
165、省交通厅 1,827,388,274.35 1,827,388,274.35 附注8或有事项 8.1如本会计报表附注7.5第3项所述若海南省交通厅无力承担中国建设银行海南省分行5000万元人民币之还本付息责任本公司海南万宁金银岛旅业有限公司的资产将被用于清偿债务估计上述担保极小可能给本公司造成不利影响 8.2 海 南 京 海 建 设 实 业 总 公 司 向 海 口 市 中 级 人 民 法 院 起 诉 本 公 司 拖 欠 工 程 款24,407,882.00元及利息一案经海南省海口市中级人民法院2001海中法院初字第89号民事判决书判决本公司向原告支付工程款966,474.67元本公司不服上述判
166、决已向海南省高级人民法院上诉 附注9承诺事项 本公司无其他承诺事项 附注10资产负债表日后事项 本公司向中国建设银行海南省分行借入的100,000,000.00元短期借款已于2002年1月23日偿还 附注11其他重要事项 2001年1月10日公司依据海南省国有资产管理委员会琼国资委20006号文关于向海南金城国有资产经营管理有限责任公司注资和授权运营国有资产的通知海南省国有资产管理委员会将本公司第一大股东海南省交通厅持有本公司的国家股23352.12万股国家股注入海南金城国有资产经营管理有限责任公司作为该公司的国家资本金截至2002年3月30日其股权划转手续正报政府有关部门审批 公司法定代表人
167、 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 67 (三)会计报表附后 十一备查文件 一载有法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三报告期内在中国证监会批定报纸上公开披露近的所有公司文件的正及公告的原稿 四在其它证券市场公布的年度报告 海南高速公路股份有限公司 董 事 会 二00二年四月十一日 68 合 并 资 产 负 债 表 编制单位:海南高速公路股份有限公司 2001年12月31日 单位人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产 货币资金 5.1 299,509,574.28 460,970,008
168、.21 短期投资 5.2 64,813,681.93 84,000.00 应收票据 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 5.3 930,957,954.33 847,954,252.66 其他应收款 5.4 47,916,926.66 26,962,070.84 预付账款 5.5 10,201,296.80 19,626,126.06 应收补贴款 0.00 0.00 存货 5.6 172,139,542.60 36,170,959.62 待摊费用 5.7 724,393.24 622,968.14 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.0
169、0 其他流动资产 0.00 120,292.56 流动资产合计 1,526,263,369.84 1,392,510,678.09 长期投资 长期股权投资 5.8 47,871,110.88 32,861,005.34 长期债权投资 0.00 长期投资合计 5.8 47,871,110.88 32,861,005.34 其中合并价差贷差以号表示 5.8 1,002,460.24 1,127,767.78 股权投资差额贷差号表示 0.00 固定资产 0.00 0.00 固定资产原价 5.9 4,539,856,688.52 3,665,259,182.27 减累计折旧 5.9 467,322,4
170、80.00 359,663,850.08 固定资产净值 5.9 4,072,534,208.52 3,305,595,332.19 减:固定资产减值准备 5.9 77,443,116.43 76,006,414.74 固定资产净额 5.9 3,995,091,092.09 3,229,588,917.45 工程物资 0.00 0.00 在建工程 5.10 134,252,501.77 364,899,514.43 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 4,129,343,593.86 3,594,488,431.88 无形资产及其他资产 0.00 无形资产 5.11 98,911,1
171、78.42 229,387,651.92 69 长期待摊费用 5.12 37,254,828.66 53,277,900.15 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 136,166,007.08 282,665,552.07 递延税项 0.00 0.00 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 5,839,644,081.66 5,302,525,667.38 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 合 并 资 产 负 债 表 编制单位:海南高速公路股份有限公司 2001年12月31日 单位人民币元 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债
172、短期借款 5.13 120,000,000.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 5.14 3,360,837.10 2,088,493.06 预收账款 5.15 43,518,104.28 4,673,310.55 应付工资 5.16 664,585.27 619,876.70 应付福利费 2,186,957.29 1,274,100.43 应付股利 5.17 17,558,420.72 56,618,365.86 应交税金 5.18 15,858,100.50 10,831,047.76 其他应交款 5.19 254,832.09 618,934.82 其他应付款 5.2
173、0 197,985,995.13 83,249,028.53 预提费用 5.21 1,602,588.36 1,710,026.18 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 5.22 25,000,000.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 427,990,420.74 161,683,183.89 长期负债 0.00 0.00 长期借款 5.23 942,039,317.54 714,794,121.19 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 5.24 1,827,388,274.35 1,827,388,274.35 专项应付款 0.00 0.0
174、0 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 2,769,427,591.89 2,542,182,395.54 递延税项 0.00 0.00 70 递延税款贷项 0.00 0.00 负 债 合 计 3,197,418,012.63 2,703,865,579.43 少数股东权益 11,709,660.43 9,749,458.87 股东权益 0.00 0.00 股本 5.25 988,828,300.00 988,828,300.00 减:已归还投资 0.00 0.00 股本净额 5.25 988,828,300.00 988,828,300.00 资本公积 5.26 943,082,
175、858.78 942,980,389.11 盈余公积 5.27 389,760,080.25 375,064,370.70 其中法定公益金 5.27 108,521,203.53 104,286,096.99 未分配利润 5.28 350,225,042.23 302,734,525.90 未确认投资损失 -41,379,872.66 -20,696,956.63 股东权益合计 2,630,516,408.61 2,588,910,629.08 负债和股东权益总计 5,839,644,081.66 5,302,525,667.38 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人
176、71 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一主营业务收入 5.29 351,482,730.91 352,559,160.01 减主营业务成本 5.29 155,582,063.28 158,892,686.84 主营业务税金及附加 5.30 14,699,087.11 15,256,278.84 二主营业务利润亏损以号填列 181,201,580.52 178,410,194.33 加其他业务利润亏损以号填列 5.31 5,095,881.95 10,029,986.19 减: 营业费用 18,3
177、41,134.08 18,172,699.42 管理费用 89,100,643.15 70,971,113.11 财务费用 5.32 -6,428,481.92 4,115,503.11 三营业利润亏损以号填列 85,284,167.16 95,180,864.88 加投资收益损失以号填列 5.33 -31,685,407.59 7,173,164.22 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 5.34 1,718,207.61 877,884.45 减营业外支出 5.35 5,424,726.07 19,520,675.32 四利润总额亏损总额以号填列 49,892,241.11 83,7
178、11,238.23 减所得税 8,480,062.88 10,574,309.07 少数股东损益 -91,131.63 812,811.48 加未确认投资损益 20,682,916.03 14,594,091.27 五净利润净亏损以号填列 62,186,225.89 86,918,208.95 加年初未分配利润 302,734,525.90 291,223,534.14 其他转入 0.00 0.00 六可供分配的利润 364,920,751.79 378,141,743.09 减提取法定盈余公积 4,235,106.54 7,558,592.27 提取法定公益金 4,235,106.54 7,
179、558,592.27 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七可供股东分配的利润 356,450,538.71 363,024,558.55 72 减应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 6,225,496.48 10,848,617.65 应付普通股股利 0.00 49,441,415.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八未分配利润 350,225,042.23 302,734,525.90 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人
180、 合并利润及利润分配表补充资料 编制单位海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位人民币元 项 目 本年累计数 上年实际数 1出售处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 4会计估计变更增加或减少利润总额 5债务重组损失 6其 他 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人 73 合并现金流量表 编制单位海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位人民币元 项 目 附注 合并数 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 372,266,484.72 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 9,330,254.70
181、现金流入小计 381,596,739.42 购买商品接受劳务支付的现金 148,186,366.12 支付给职工以及为职工支付的现金 24,420,216.98 支付的的各项税款 48,086,061.49 支付的其他与经营活动有关的现金 45,130,101.64 现金流出小计 265,822,746.23 经营活动产生的现金流量净额 115,773,993.19 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,982,392.30 取得投资收益所收到的现金 407,086.76 处置子公司收到的现金 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,935,900.00 收到的其
182、他与投资活动有关的现金 现金流入小计 4,325,379.06 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 431,341,691.55 投资所支付的现金 112,918,689.37 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 544,260,380.92 投资活动产生的现金流量净额 -539,935,001.86 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 6,600,000.00 其中子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 6,600,000.00 借款所收到的现金 420,593,643.29 子公司股权少数股东权益性投资现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,688,72
183、4.25 现金流入小计 430,882,367.54 偿还债务所支付的现金 70,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 77,431,316.55 其中子公司支付少数股东的股利利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 20,728,296.07 现金流出小计 168,159,612.62 74 筹资活动产生的现金流量净额 262,722,754.92 四汇率变动对现金的影响 -22,180.18 五现金及现金等价物净增加额 -161,460,433.93 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 合并现金流量表 编制单位海南高速公路股份有限公司 2001年度
184、 单位人民币元 补 充 资 料 附注 合并数 1将利润调节为经营活动的现金流量 净利润 62,186,225.89 加少数股东损益 -91,131.63 减未确认投资损益 20,682,916.03 加计提的资产减值准备 7,686,030.86 固定资产折旧 83,630,038.42 无形资产摊销 6,705,876.30 长期待摊费用摊销 19,354,215.12 待摊费用减少减增加 -101,425.10 预提费用增加减减少 -107,437.82 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 94,224.56 固定资产报废损失 财务费用 -6,428,481.92 投资损失减收
185、益 31,685,407.59 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 -136,660,877.17 经营性应收项目的减少减增加 -97,396,836.23 经营性应付项目的增加减减少 165,901,080.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 115,773,993.19 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 75 3现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 299,509,574.28 减现金的期初余额 460,970,008.21 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -161,460,4
186、33.93 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 76 资 产 负 债 表 编制单位海南高速公路股份有限公司 2001年12月31日 单位人民币元 资 产 附 注 年末数 年初数 流动资产 货币资金 183,829,849.47 358,064,964.85 短期投资 45,110,557.45 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 6.1 914,020,037.50 831,608,092.40 其他应收款 6.2 321,782,243.78 295,264,925.94 预付账款 0.00
187、0.00 应收补贴款 0.00 0.00 存货 0.00 0.00 待摊费用 0.00 0.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 1,464,742,688.20 1,484,937,983.19 长期投资 长期股权投资 6.3 227,827,172.00 224,698,000.98 长期债权投资 0.00 长期投资合计 6.3 227,827,172.00 224,698,000.98 固定资产 固定资产原价 4,269,252,637.82 3,369,908,205.95 减累计折旧 382,245,891.89 289,
188、511,530.82 固定资产净值 3,887,006,745.93 3,080,396,675.13 减:固定资产减值准备 13,811,072.94 13,811,072.94 固定资产净额 3,873,195,672.99 3,066,585,602.19 工程物资 0.00 0.00 在建工程 116,954,261.15 345,222,533.91 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 3,990,149,934.14 3,411,808,136.10 无形资产及其他资产 77 无形资产 49,450,508.13 147,071,852.17 长期待摊费用 368,38
189、0.73 0.00 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 49,818,888.86 147,071,852.17 递延税项 0.00 0.00 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 5,732,538,683.20 5,268,515,972.44 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 资 产 负 债 表 编制单位海南高速公路股份有限公司 2001年12月31日 单位人民币元 负债和股东权益 附 注 年末数 年初数 流动负债 短期借款 120,000,000.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 0.00 0.00 预收账款
190、 0.00 0.00 应付工资 0.00 0.00 应付福利费 340,134.73 141,392.07 应付股利 17,558,420.72 56,596,941.72 应交税金 10,103,256.22 3,001,819.83 其他应交款 124,329.18 414,730.27 其他应付款 204,616,365.68 90,829,185.12 预提费用 1,167,187.55 1,233,000.00 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 25,000,000.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 378,909,694.08 152
191、,217,069.01 长期负债 0.00 0.00 长期借款 895,741,216.16 700,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 78 长期应付款 1,827,388,274.35 1,827,388,274.35 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 2,723,129,490.51 2,527,388,274.35 递延税项 0.00 0.00 递延税款贷项 0.00 0.00 负 债 合 计 3,102,039,184.59 2,679,605,343.36 股东权益 0.00 0.00 股本 988,828,300.00
192、 988,828,300.00 减:已归还投资 0.00 0.00 股本净额 988,828,300.00 988,828,300.00 资本公积 943,065,948.78 942,980,389.11 盈余公积 388,911,983.10 374,385,824.65 其中法定公益金 108,110,247.48 103,959,916.49 未分配利润 309,693,266.72 282,716,115.32 股东权益合计 2,630,499,498.61 2,588,910,629.08 负债和股东权益总计 5,732,538,683.20 5,268,515,972.44 公司
193、法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 79 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位人民币元 项 目 附注 本 年 数 上 年 数 一主营业务收入 6.4 206,051,842.14 220,601,390.15 减主营业务成本 6.5 63,609,096.94 68,251,144.52 主营业务税金及附加 11,332,851.31 12,133,076.45 二主营业务利润亏损以号填列 131,109,893.89 140,217,169.18 加其他业务利润亏损以号填列 3,112,625.81 7,859,680.5
194、7 减: 营业费用 0.00 0.00 管理费用 52,492,983.55 31,806,967.24 财务费用 -2,253,151.87 2,026,348.36 三营业利润亏损以号填列 83,982,688.02 114,243,534.15 加投资收益损失以号填列 6.6 -33,357,911.58 -30,149,693.50 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 2,055.81 89,084.72 减营业外支出 785,971.77 2,295,894.59 四利润总额亏损总额以号填列 49,840,860.48 81,887,030.78 减所得税 8,337,550.
195、62 9,562,913.10 五净利润净亏损以号填列 41,503,309.86 72,324,117.68 加年初未分配利润 282,716,115.32 285,146,853.83 其他转入 0.00 0.00 六可供分配的利润 324,219,425.18 357,470,971.51 减提取法定盈余公积 4,150,330.99 7,232,411.77 提取法定公益金 4,150,330.99 7,232,411.77 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七可供股东分
196、配的利润 315,918,763.20 343,006,147.97 减应付优先股股利 0.00 0.00 80 提取任意盈余公积 6,225,496.48 10,848,617.65 应付普通股股利 0.00 49,441,415.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八未分配利润 309,693,266.72 282,716,115.32 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 现 金 流 量 表 编制单位海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位人民币元 项 目 附 注 金 额 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 177,171,613
197、.59 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 57,396,350.90 现金流入小计 234,567,964.49 购买商品接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,919,624.93 支付的的各项税款 25,518,214.92 支付的其他与经营活动有关的现金 125,217,649.65 现金流出小计 153,655,489.50 经营活动产生的现金流量净额 80,912,474.99 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 897,500.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 600.00 收到的其他与投资
198、活动有关的现金 现金流入小计 898,100.00 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 403,010,374.24 投资所支付的现金 82,409,580.38 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 485,419,954.62 投资活动产生的现金流量净额 -484,521,854.62 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 81 借款所收到的现金 390,593,643.29 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,282,754.02 现金流入小计 392,876,397.31 偿还债务所支付的现金 70,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金
199、 76,332,931.64 支付的其他与筹资活动有关的现金 17,146,316.68 现金流出小计 163,479,248.32 筹资活动产生的现金流量净额 229,397,148.99 四汇率变动对现金的影响 -22,884.74 五现金及现金等价物净增加额 -174,235,115.38 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 现 金 流 量 表 编制单位海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位人民币元 补 充 资 料 附 注 金 额 1将利润调节为经营活动的现金流量 净利润 41,503,309.86 加计提的资产减值准备 21,702,093.30 固定资
200、产折旧 64,695,877.27 无形资产摊销 5,826,713.84 长期待摊费用摊销 285,679.87 待摊费用减少减增加 预提费用增加减减少 -65,812.45 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 27,639.84 固定资产报废损失 财务费用 -2,253,151.87 投资损失减收益 33,357,911.58 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 经营性应收项目的减少减增加 -104,116,981.88 82 经营性应付项目的增加减减少 19,949,195.63 其他 经营活动产生的现金流量净额 80,912,474.99 2不涉及现金收支的投资和筹资活动
201、 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 183,829,849.47 减现金的期初余额 358,064,964.85 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -174,235,115.38 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人 83 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一坏账准备 7,611,662.11 4,362,344.21 11,974,006
202、.32 其中应收账款 4,803,592.28 1,282,294.10 6,085,886.38 其他应收款 2,808,069.83 3,080,050.11 5,888,119.94 二短期投资跌价准备 17,147,641.17 17,147,641.17 其中股票投资 17,147,641.17 17,147,641.17 债券投资 三存货跌价准备合计 1,666,363.12 692,294.19 2,358,657.31 其中库存商品 692,294.19 692,294.19 原材料 1,666,363.12 1,666,363.12 四长期投资减值准备合计 14,907,48
203、0.82 14,907,480.82 其中长期股权投资 14,907,480.82 14,907,480.82 长期债权投资 五固定资产减值准备合计 76,006,414.74 1,748,053.96 311,352.27 77,443,116.43 其中房屋建筑物 63,855,004.22 311,352.27 63,543,651.95 机器设备 12,151,410.52 1,748,053.96 13,899,464.48 六无形资产减值准备 26,945,779.79 883,338.50 27,829,118.29 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 4,134,238.5
204、0 4,134,238.50 八委托贷款减值准备 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人 84 合并股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一实收资本或股本 1 年初余额 2 988,828,300.00 988,828,300.00 本年增加数 3 93,812,400.00 其中资本公积转入 4 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增资本或股本 7 本年减少数 8 93,812,400.00 年末余额 9 988,828,300.00 988,828,300.00 二资本公积 10
205、 年初余额 11 942,980,389.11 942,980,389.11 本年增加数 12 102,469.67 其中资本或股本溢价 13 接受捐赠非现金资产准备 14 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 拨款转入 17 外币资本折算差额 18 其他资本公积 19 102,469.67 本年减少数 20 其中转增资本或股本 21 年末余额 22 943,082,858.78 942,980,389.11 三法定和任意盈余公积 23 年初余额 24 270,778,273.71 252,371,063.79 本年增加数 25 10,460,603.02 18,407,209.92 其中从
206、净利润中提取数 26 10,460,603.02 18,407,209.92 其中法定盈余公积 27 4,235,106.54 7,558,592.27 任意盈余公积 28 6,225,496.48 10,848,617.65 储备基金 29 企业发展基金 30 法定公益金转入数 31 本年减少数 32 其中弥补亏损 33 转增资本或股本 34 分派现金股利或利润 35 分派股票股利 36 年末余额 37 281,238,876.73 270,778,273.71 其中法定盈余公积 38 108,495,018.48 104,259,911.94 储备基金 39 企业发展基金 40 四法定公益
207、金 41 85 年初余额 42 104,286,096.99 96,727,504.72 本年增加数 43 4,235,106.54 7,558,592.27 其中从净利润中提取数 44 4,235,106.54 7,558,592.27 本年减少数 45 其中集体福利支出 46 年末余额 47 108,521,203.53 104,286,096.99 五未分配利润 48 年初未分配利润 49 302,734,525.90 291,223,534.14 本年净利润净亏损以-”号填列 50 62,186,225.89 86,918,208.95 本年利润分配 51 14,695,709.56
208、75,407,217.19 年末未分配利润未弥补亏损以“-”号填列 52 350,225,042.23 302,734,525.90 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人 合并应交增值税明细表 会企01表附表3 编制单位海南高速公路股份有限公司 2001年12月31日 单位人民币元 项 目 行次 本年累计数 应交增值税 1年初未抵扣数以“-”号填列 1 2销项税额 2 14,174,714.19 出口退税 3 进项税额转出 4 转出多交增值税 5 3进项税额 6 733,593.63 已交税金 7 减免税款 8 出口抵减内销产品应纳税额 9 转出未交增值税 10 13,44
209、1,120.56 4期末未抵扣数以“-”号填列 11 未交增值税 1年初未交数多交数以-”号填列 12 4,903,452.43 86 2本期转入数多交数以-”号填列 13 13,441,120.56 3本期已交数多交数以“-”号填列 14 14,176,515.70 4期末未交数多交数以-”号填列 15 4,168,057.29 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人 合并利润及利润分配表附表 会企02表附表1 编制单位海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位人民币元 报告期利润 全面摊薄净资产收益率% 加权平均净资产收益率% 全面摊薄每股收益元/股 加权平均每股收益元
210、/股 主营业务利润 6.89% 6.92% 0.18 0.18 营业利润 3.24% 3.26% 0.09 0.09 净利润 2.36% 2.37% 0.06 0.06 扣除非常损益后的净利润 2.94% 2.95% 0.08 0.08 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人 分 部 报 表 业 务 分 部 会企02表附表2 编制单位海南高速公路股份有限公司 2001年度 单位人民币元 交通运输业务 商品流通业务 房地产业务 服务业务 项 目 本 年 上 年 本 年 上 年 本 年 上 年 本 年 上 年 一营业收入合计 206,051,842.14 203,495,340.
211、57 91,660,648.33 80,618,560.64 1,661,494.20 17,106,049.58 60,745,523.73 51,339,209.22 其中对外营业收入 206,051,842.14 203,495,340.57 84,253,841.33 80,618,560.64 1,661,494.20 17,106,049.58 59,515,553.24 51,339,209.22 分部间营业收入 7,406,807.00 1,229,970.49 二销售成本合计 63,609,096.94 50,225,228.25 77,691,577.26 73,302,4
212、31.72 -307,577.77 18,025,916.27 21,995,773.85 17,339,110.60 其中对外销售成本 63,609,096.94 50,225,228.25 70,284,770.26 73,302,431.72 -307,577.77 18,025,916.27 21,995,773.85 17,339,110.60 分部间销售成本 7,406,807.00 三期间费用合计 58,460,057.18 58,089,247.44 3,632,295.54 7,380,938.44 4,733,329.58 -589,043.45 45,020,788.66
213、 33,604,465.86 四营业利润合计 83,982,688.02 95,180,864.88 10,336,775.53 -64,809.52 -2,764,257.61 -330,823.24 -6,271,038.78 395,632.76 五资产总额 5,732,538,683.20 5,268,515,972.44 48,208,927.17 62,578,662.11 216,494,868.31 47,123,961.84 383,456,010.43 434,704,842.75 六负债合计 3,102,039,184.59 2,679,605,343.36 33,609
214、,549.37 40,096,906.86 191,372,484.49 29,925,628.82 265,744,344.36 290,715,884.72 续上表 小 计 抵 销 未分配项目 合 计 项 目 本 年 上 年 本 年 上 年 本 年 上 年 本 年 上 年 一营业收入合计 360,119,508.40 352,559,160.01 8,636,777.49 351,482,730.91 352,559,160.01 其中对外营业收入 351,482,730.91 352,559,160.01 351,482,730.91 352,559,160.01 分部间营业收入 8,6
215、36,777.49 - 8,636,777.49 二销售成本合计 162,988,870.28 158,892,686.84 7,406,807.00 155,582,063.28 158,892,686.84 其中对外销售成本 155,582,063.28 158,892,686.84 - 155,582,063.28 158,892,686.84 88 分部间销售成本 7,406,807.00 - 7,406,807.00 三期间费用合计 111,846,470.96 98,485,608.29 1,229,970.49 110,616,500.47 98,485,608.29 四营业利润
216、合计 85,284,167.16 95,180,864.88 - - - 85,284,167.16 95,180,864.88 五资产总额 6,380,698,489.11 5,812,923,439.14 541,054,407.44 510,397,771.76 5,839,644,081.67 5,302,525,667.38 六负债合计 3,592,765,562.81 3,040,343,763.76 395,347,550.18 336,478,184.33 3,197,418,012.63 2,703,865,579.43 公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人 公司会计机构负责人