000886_2017_海南高速_2017年年度报告_2018-04-24.txt

1、海南高速公路股份有限公司HAINAN EXPRESSWAY CO.,LTD2017 年年度报告2018 年 4 月2017 年年度报告2第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人曾国华、主管会计工作负责人周堃及会计机构负责人(会计主管人员)唐群杰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名许华山独立董事因公出差胡国柳立信会计师事务

2、所（特殊普通合伙）对本公司 2017 年度财务报告出具了带强调事项段的无保留审计意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 公司房地产业因储备土地受到闲置调查、东坡置业项目开发停滞和房地产调控政策等因素影响，后续经营和持续发展面临困境，请投资者注意投资风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以股份总数 988,828,300 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。2017 年年度

3、报告3目录第一节 重要提示、目录和释义.5第二节 公司简介和主要财务指标.9第三节 公司业务概要.9第四节 经营情况讨论与分析.13第五节 重要事项.39第六节 股份变动及股东情况.57第七节 优先股相关情况.62第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.63第九节 公司治理.72第十节 公司债券相关情况.81第十一节 财务报告.82第十二节 备查文件目录.2072017 年年度报告4释义释义项指释义内容中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所省交通厅指海南省交通运输厅省公路局指海南省公路管理局公司、本公司、海南高速指海南高速公路股份有限公司海南交控指海南省交通投资控股有限公

4、司海南金城指海南金城国有资产经营管理有限责任公司立信所指立信会计师事务所（特殊普通合伙）海南海汽指海南海汽运输集团股份有限公司海汽琼海分公司指海南海汽运输集团股份有限公司琼海分公司东坡置业指海南儋州东坡置业有限公司广告公司指海南高速公路广告有限公司海控小额贷指海南海控小额贷款有限公司三亚圣林指三亚圣林实业有限公司2017 年年度报告5第二节 公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称海南高速股票代码000886股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称海南高速公路股份有限公司公司的中文简称海南高速公司的外文名称（如有）Hainan Expressway Co., Ltd.公司的外文名称缩写

5、（如有） HEC公司的法定代表人曾国华注册地址海南省海口市蓝天路 16 号高速公路大楼注册地址的邮政编码570203办公地址海南省海口市蓝天路 16 号高速公路大楼办公地址的邮政编码570203公司网址http:/www.hi-电子信箱ss000886二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陈求仲张堪省联系地址海南省海口市蓝天路 16 号高速公路大楼海南省海口市蓝天路 16 号高速公路大楼电话0898-667683940898-66768394传真0898-667906470898-66790647电子信箱ss000886ss000886三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称

6、中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年度报告备置地点公司企业发展部2017 年年度报告6四、注册变更情况组织机构代码91460000284082887Y公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更。历次控股股东的变更情况（如有）1993 年 4 月，经海南省证券委员会琼证字（1993）6 号文批准，在原海南省东线高速公路建设工程指挥部办公室的基础上，以定向募集方式设立了本公司，由原海南省东线高速公路建设工程指挥部办公室的净资产所形成的国家股 25946.8 万股由海南省公路局持有；1994 年 6 月 17 日，经海南省财政税务厅关于委托海南交通

7、厅持有海南高速公路股份有限公司国家股的函（琼财税1994国资字第 375 号）批准，省公路局将持有本公司的国家股 25946.8 万股无偿划转给省交通厅；2002 年 11 月 12 日，经财政部关于海南高速公路股份有限公司国有股划转有关问题的批复（财企200260 号）批准，省交通厅将所持有本公司 23352.12 万股国家股无偿划转给海南金城；2012 年 3 月 23 日，经国务院国有资产监督管理委员会关于海南高速公路股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复（国资产权20111337 号）同意，海南金城将持有本公司 198,270,655 股国有股份无偿划转给海南交控。股权划转

8、后，海南金城不再持有本公司股份，海南交控持有本公司国有股份 198,270,655 股，占本公司股份总额的 20.05%，为公司第一大股东。省交通厅为本公司实际控制人。五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼签字会计师姓名刘泽波、郭柳艳公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否追溯调整或重述原因会计差错更正2017 年年度报告72017

9、年2016 年本年比上年增减2015 年调整前调整后调整后调整前调整后营业收入（元）583,258,230.55350,968,707.85350,968,707.8566.19%212,239,850.16212,239,850.16归属于上市公司股东的净利润（元）94,310,561.4063,414,109.0863,260,159.1349.08% -226,783,503.91 -235,549,853.90归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）68,596,304.8964,323,546.5450,751,533.4635.16% -161,476,488.93 -1

10、89,387,386.28经营活动产生的现金流量净额（元）371,524,897.5293,598,460.3493,598,460.34296.93%-38,400,725.10-38,400,725.10基本每股收益（元/股）0.0950.0640.06448.44%-0.229-0.238稀释每股收益（元/股）0.0950.0640.06448.44%-0.229-0.238加权平均净资产收益率3.61%2.49%2.50%1.11%-8.63%-9.03%2017 年末2016 年末本年末比上年末增减2015 年末调整前调整后调整后调整前调整后总资产（元）3,174,566,856.6

11、5 3,126,617,849.93 3,103,281,999.942.30% 3,124,645,739.01 3,101,463,838.97归属于上市公司股东的净资产（元）2,658,526,599.52 2,586,663,298.76 2,563,327,448.773.71% 2,514,284,434.56 2,491,102,534.52会计政策变更的原因及会计差错更正的情况公司的联营企业海控小额贷本期发生前期差错更正，公司根据联营企业海控小额贷的审计报告采取追溯重述法对相关财务报表项目进行了调整。 公司本期将银行理财收益界定为非经常性损益项目，2016 年、2015 年归属

12、于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润也按此口径做了调整。七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2017 年年度报告8八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入201,215,324.73169,038,49

13、8.0166,107,240.80146,897,167.01归属于上市公司股东的净利润55,446,699.9235,986,336.2619,263,338.80-16,385,813.58归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润55,443,218.4236,062,165.4519,246,215.90-42,155,294.88经营活动产生的现金流量净额215,761,969.7543,649,486.84-34,180,492.47146,293,933.40上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否九、非经常性损益项目及金额 适

14、用 不适用单位：元项目2017 年金额2016 年金额2015 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-366,843.57-20,080.74-60,128.46 系固定资产处置损失。委托他人投资或管理资产的损益34,422,591.1318,199,415.3620,313,675.93 系委托银行理财收益。单独进行减值测试的应收款项减值准备转回203,676.26244,566.15253,262.25除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18,058.05-969,320.69-65,501,011.46减：所得税影响额8,524,791.344,945,95

15、4.411,168,265.88少数股东权益影响额（税后）2,317.92合计25,714,256.5112,508,625.67-46,162,467.62-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。2017 年年度报告9第三节 公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业

16、务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是房地产业报告期内，公司主营业务涵盖房地产开发、广告业务、酒店业务及东线高速公路养护等领域。（一）房地产业务公司是海南省省属国有控股上市公司，具有丰富的房地产开发经验，在区域内有较强的市场竞争力。公司的经营模式主要是通过公开市场获得土地进行开发、销售，经营业态以住宅为主。经过多年发展，公司依托海南高速品牌优势和资源优势，开发的系列房地产项目和“瑞海”品牌得到社会的认同和接受，在海口、琼海、三亚等地具有一定的影响力和美誉度。公司开发的海口高路华项目和三亚瑞海锦苑项目均已售罄；目前在售项目琼海瑞海水城一期项目别墅、琼海瑞海水城二期项目处于热销中；受多种因素影响，

17、儋州东坡雅居项目仍处于停工状态，项目重启工作正在进行中；瑞海家园项目（原海口三公里）正在办理土地确权和开展项目前期准备工作。目前暂无其他新开工项目。2017年公司房地产业务实现销售收入4.25亿元，利润总额4,932万元。(二)广告业务公司在海南环岛高速公路沿线共有广告牌190块，其中：东线高速公路沿线立柱广告牌78座、墙体广告牌1座、跨线天桥广告牌98面；西线高速公路沿线立柱广告牌8座；海文高速公路沿线立柱广告牌5座。上述广告牌均由公司全资子公司广告公司统一管理及对外租赁。2017年，广告公司实现营业收入979万元、利润总额707万元。(三)酒店业务公司两家“金银岛”品牌连锁酒店，分别位于海

18、南省海口市和琼海市。两家酒店总占地面积20,234平方米，总建筑面积39,504平方米，总房间数342间，总床位数561张，主要经营2017 年年度报告10客房、餐饮及承办各种会议。其中海口金银岛酒店是一家四星级豪华商务酒店，位于海口市蓝天路16号，紧邻海南省政府办公大楼，具有良好的品牌优势和区位优势，2017实现营业收入2,233万元，利润总额641万元。(四)海南东线高速公路养护业务海南东线高速公路自1993年建成通车以来，一直由我公司下属的全资子公司海南高速公路管理公司负责养护管理工作，年养护经费由省交通厅拨付，列入省本级财政预算，养护费用在预算范围内开支，基本维持收支平衡。2017年公

19、司养护经费收入1,868万元。（五）主要参股公司投资收益情况公司于2007年12月12日投资12,810万元参股海南海汽，目前持股比例占海南海汽总股本的18.75%，海南海汽于2016年6月在上交所挂牌上市，2017年为公司贡献投资收益951万元。公司持股35%的海控小额贷秉承创新发展的管理理念，在宏观经济形势下行压力持续加大的情况下，不断调整信贷结构，创新业务发展模式，优化营销手段，主打小额、分散业务特色，树立良好的业界口碑，实现持续稳定发展，2017年为公司贡献投资收益237万元。2017年6月获评“2016年度海南省诚信示范企业”荣誉称号。二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况

20、主要资产重大变化说明股权资产长期股权投资期末数较期初数增加 1%，主要是因为公司投资联营企业盈利及增加对外投资。固定资产期末数较期初数减少 7%，主要是因为报告期计提资产折旧。无形资产期末数较期初数减少 19%，主要是因为报告期内资产摊销所致。存货期末数较期初数减少 34%，主要是因为报告期内房地产业售房数量增加。2017 年年度报告11其他流动资产期末数较期初数增加 74%，主要是因为报告期内委托银行理财产品增加。可供出售金融资产主要是报告期内，子公司海南高速公路实业投资有限公司被强制清算，本期不再纳入合并范围，公司对海南高速公路实业投资有限公司的投资从长期股权投资调整至可供出售金融资产。其

21、他非流动资产期末数较期初数减少 97%，主要是因为琼海市政府将公司与海汽集团合作开发项目的土地认定为闲置土地，决定无偿收回，公司将前期支付给海汽集团的土地转让价款 4,068 万元全额计提坏账准备。2、主要境外资产情况 适用 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是房地产业报告期内，公司主营业务仍为房地产开发与销售，核心竞争力未发生重要变化。（一）公司作为以房地产业、酒店旅游服务业为主业的国有控股上市公司，资产状况良好，现金流充裕，负债率低，财务风险小，具有较强的融资潜力。（二）公司长期从事高速公路项目的投资建设与管理，积累了丰富的公路项目运作经验，具有较为完善的管理机制和

22、控制体系，拥有一批经验丰富的专业技术人才。（三）公司经过多年的房地产开发，积累了丰富的房地产开发经验，培养了一大批房地产开发专业人才，培育了得到市场认可的“海南高速瑞海”地产品牌，公司具有较强的房地产开发能力。同时，公司也储备了一定的房地产开发土地资源。（四）公司的自有品牌有一定的区域影响力。经过多年精心打造，公司形成了以“海南高速”为核心品牌，以“瑞海地产”、“金银岛酒店”、“海通监理”等为子品牌的品牌系统，具有2017 年年度报告12较好的品牌影响力和美誉度。（五）高速公路养护是公司的传统优势业务，具有较强的市场竞争力。其业务内容主要包括路况调查和分析、公路养护总体和分解计划、养护施工组织

23、、质量与进度控制等。按照海南省交通行政主管部门的要求，公司自2018年1月1日起将东线高速公路养护管理工作移交给省公路局高速公路养护管理中心。东线高速公路养护工作移交后，预计对公司未来的营业收入和净利润无重大影响。2017 年年度报告13第四节 经营情况讨论与分析一、概述（一）报告期经营情况简介2017年，在董事会的领导下，公司领导班子带领全体员工以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，努力应对各种困难和挑战，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进的工作总基调，认真贯彻落实新发展理念，积极推进产业转型，顺利完成了年初制订的各项工作任务。2017年，共完成营业收入5.83亿元，同比增加了66%，

24、实现利润总额1.29亿元，同比增加了54%。目前，公司资产总额31.75亿元，净资产总额26.64亿元，资产负债率16%，财务状况良好，运行情况健康平稳。公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号上市公司从事房地产业务的披露要求（二）报告期主要业务概况1.房地产业（1）宏观经济及行业形势分析2017年，国内楼市在调控的持续加码中前行，坚持“房子是用来住的不是用来炒的”为基调，以去库存和防风险为主线，限购、限贷、限价大范围升级，限售、土拍收紧、土拍竞自持等新措施层出不穷，“分类调控、因城施策”特征明显，但即便如此，全国商品房销售金额、销售面积双双创新高，达到历史高位。2017年调控政策的

25、频繁出台，实际上，一方面是为了遏制热点城市房价过快上涨，另一方面，是为了加快住房制度改革和房地产长效机制的建设。（2）海南房地产行业发展及去库存情况自2016年10月开始，受国内一二线城市限购限贷溢出效应及北方严重的雾霾和寒冬的影响，海南独特的生态价值形成了岛外对海南市场的良好预期。2017年，海南楼市表现强劲，整体普涨。据2017年海南省国民经济和社会发展统计公报及2017年海南省经济运行情况显示，2017 年年度报告142017年海南省商品房去库存成效明显，商品住宅库存去化期仅约11个月，比上年末减少12个月，全年成交总面积2292.61万，增长52.0%，销售额2713.72亿元，增长8

26、2.1%。，成交均价约11836.8元/，增长19.8%。从全年的数据对比中不难看出，2017年海南楼市势头旺盛，强劲的需求并未因政策打压而减少。随着库存进一步降低、商品房用地的严控，以及国际旅游岛建设进程的推进，海南房价上行的动力仍然强劲。（3）调控政策对海南楼市及公司未来业绩的影响为进一步贯彻落实中央关于坚持“房子是用来住的，不是用来炒的”的定位，支持合理住房需求，遏制投机性购房，稳定市场预期，海南政府相继出台了多个楼市调控政策，抑制投资投机，为楼市降温。2018年3月31日，海南政府出台了81号文件关于做好稳定房地产市场工作的通知，进一步加强楼市调控力度，将非本省户籍购房者由缴纳1-2年

27、社保或纳税证明，统一提高至累计60个月及以上，进一步缩窄了非本省户籍购房客户面。非本省户籍购房贷款首付款比例不得低于70%，提高了非本省户籍居民家庭在海南购房的准入门槛。2018年4月16日，也就是在中央决定支持海南全岛建设自由贸易试验区第三天，海南政府又出台了95号文件关于进一步贯彻落实稳定房地产市场要求的通知，防止任何形式的宣传炒作和哄抬房价行为。公司目前唯一在售项目处于琼海市限购区域，当前调控对公司来说既是挑战也是机遇。短期看，以上调控将直接影响我公司2018年销售业绩和清盘目标，不利于公司获得超额收益。但长期来看，政府的调控有利于海南房地产市场的长期、稳定、可持续发展，也有利于公司经营

28、业绩的稳定。尤其是海南严控土地出让、严格审批项目预售、停止批准套型建筑面积在100平方米以下（含100平方米）的商品住宅建设，对于公司在售瑞海水城项目小户型产品（面积53-83）来说，市场稀缺性愈发明显。（4）所处行业地位及竞争优势我公司是海南省省属国有控股上市公司，具有丰富的房地产开发经验，在区域内有较强的市场竞争力。公司的经营模式主要是通过公开市场获得土地进行开发、销售，经营业态以住宅为主。经过多年发展，公司依托海南高速品牌优势和资源优势，开发的系列房地产项目2017 年年度报告15和“瑞海地产”品牌得到社会的认同和接受，在海口、琼海、三亚等地具有一定的美誉度和影响力。但与国内一流的地产企

29、业相比，公司开发的项目数量较少，市场份额较小，增长速度较慢，未来公司将继续立足海南本土，挖掘公司潜力资源，提升公司规模实力。报告期内公司房地产收入主要来源于琼海瑞海水城项目在售楼盘、高路华项目以及龙华雅苑（产权车位），全年实现房地产业收入4.25亿元。（5）土地储备情况儋州东坡雅居项目土地。2009年底，公司以股权转让方式取得项目土地，总用地面积约938.7亩，总价3.002亿元。一期项目于2012年底开工，期间儋州市政府分三次有偿收回土地约311.7亩，项目剩余用地面积约627亩。项目于2015年5月停工，详细情况见2015年12月1日刊登于巨潮资讯网上关于“儋州东坡雅居一期项目”投资进展情

30、况的公告。2017年8月11日公司收到儋州市国土资源局闲置土地认定书和听证权利告知书，详细情况见2017年8月16日刊登于巨潮资讯网上关于子公司收到闲置土地认定书的公告。目前，公司已完成听证申辩程序，正在积极协调各方，力争将影响或损失降到最低。同时，公司将积极推进项目开发进程，做好项目重启工作，切实维护股东合法权益。海口三公里127.64亩土地。项目位于海口市新大洲大道3.2公里处，项目占地127.64亩，除去市政规划道路占用12.14亩，实际可利用面积115.5亩（其中包含教育用地约34亩），容积率为2.0，证载用途为商住用地，规划为教育和商住用地。瑞海水城三期项目土地。琼海瑞海水城三期土地

31、位于琼海市银海路，土地面积56,196.0平方米（约84.29亩），证载用途为商住用地，规划用途为交通用地，土地使用年限70年。2017年9月15日公司收到海汽琼海分公司转来琼海市国土资源局闲置土地认定书，2018年1月公司收到海汽琼海分公司转来琼海市人民政府关于无偿收回海南省汽车运输总公司琼海分公司名下海国用（2003）第0424号土地使用权的决定，详细情况分别见2017年9月16日和2018年1月20日刊登于巨潮资讯网上关于子公司收到海南海汽运输集团股份有限公司琼海分公司转来闲置土地认定书的公告和关于子公司收到海南海汽运输集团股份有限公司琼海分公司转来无偿收回土地使用权决定的公告。为维护公

32、司利益，顺利推进项目建设，公司积极采取应对措施，力争将损失降到最低：2017 年年度报告16一是组织专题研讨应对三期项目土地闲置行政复议措施方案，并向海南省人民政府行政复议办公室申请行政复议，行政复议材料已受理；二是做好通过诉讼程序依法维权的准备。瑞海水城四期项目土地。2011年1月17日，公司通过公开竞拍获得琼海市丝绸厂和海南丝绸印染厂204.81亩工业用地使用权及地上建筑物。该宗地位于琼海市加积镇城南片区兴业路45号，由四宗相邻地块组成，分属原丝绸厂和印染厂，其中印染厂82.76亩，丝绸厂122.05亩，土地容积率初定为1.5，土地性质为工业用地。三亚南田农场项目土地。1994年，为促进南

33、田温泉旅游城的发展，公司与海南省国营南田农场签订了关于在东线高速公路藤桥互通修建出口路的合同，合同约定由公司垫资修建通往南田温泉旅游城的出口路，南田农场则以温泉旅游城内30亩土地作为补偿，提供给公司开发建设。2017年4月，三亚圣林与南田农场签订了原合同之补充协议，补充协议约定将南田温泉旅游开发区内E1-01-01地块约24亩开发用地和E1-01-02地块约6亩配套用地，作为投资补偿提供给三亚圣林。其中，E1-01-01地块用地性质为风情度假村用地，容积率为0.6；E1-01-02地块用地性质为道路防护绿地，上述土地尚未办妥土地使用权证。（6）房地产开发情况目前公司无新房地产开发项目。（7）房

34、地产销售情况报告期内，公司房地产项目实现销售收入4.25亿元，其中：琼海瑞海水城二期住宅结转销售838套，结转销售面积5.74万，结转销售金额37,112万元；一期别墅结转销售套数3套，结转销售面积约574.72，结转销售金额578万元。瑞海2017 年年度报告17水城项目报告期共计结转销售面积5.8万，结转销售金额37,690万元。高路华二期结转销售20套，结转销售面积2790.62，结转销售金额1945万元；结转4个铺面，结转销售面积930.18，结转销售金额1953万元。销售车位56个，销售面积1917.5，销售金额748万元。高路华项目报告期共计结转销售面积5638.3，结转销售收入4

35、646万元。龙华雅苑车位结转销售8个，销售面积396.06，结转销售金额101万元。序号地区项目名称业态结转套数结转面积营业收入（万元）营业成本（万元）毛利率%1海口高路华二期项目公寓202,790.621,9451,009.8348%2海口高路华二期项目商铺4930.181,953336.682%3琼海瑞海水城一期项目别墅3564.72578213.563%4琼海瑞海水城二期项目公寓83857,378.0437,11223,82436%合计86561,163.5641,58825,383.9339%（8）房地产出租情况序号房产名称座落地区业态权益比例建筑面积（m2）出租率1瑞鑫公寓海口椰林路

36、 7 号瑞鑫公寓住宅100%3,036.24100%2宝岛花园海口龙华区海运路 20 号宝岛花园商铺100%133.67100%3高速小区金坡路高速小区住宅100%459100%4瑞海水城商铺琼海银海路瑞海水城商铺100%3,006.185高速小区幼儿园海口高速小区住宅或商铺100%1,236.66100%小计7871.75（9）公司未来一年房地产开发计划儋州东坡雅居项目。该项目为暂停的在建项目，用地627亩，规划容积率1.3，主要用于住宅项目开发。公司将积极推进项目开发进程，做好项目重启工作，切实维护股东合法权益。海口三公里项目（瑞海家园项目）。项目位于海口市琼山区三公里处，占地127.64

37、亩，规划容积率暂定为1.5,建筑面积约12.69，主要用于住宅项目开发。目前该项目正在积2017 年年度报告18极协调解决土地遗留问题，并做好项目开发前期准备工作，强力推进项目开发进程。（10）报告期向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保的情况本公司按行业惯例为购房客户的按揭贷款提供担保，主要为阶段性担保。截至本报告期末，公司为商品房承购人因银行抵押贷款提供的担保余额为10,584.08万元。2. 广告业务公司在海南环岛高速公路沿线两侧共有广告牌190块，其中：东线高速公路立柱广告牌78座、墙体广告牌1座、跨线天桥广告牌98面；西线高速公路沿线立柱广告牌8座；海文高速公路沿线立柱广告牌5座。上述

38、广告牌均由公司全资子公司广告公司统一管理及对外租赁。2017年下半年，公司收到省公路局路政稽查大队行政处罚决定书、清除通知书、责令限期拆除通知书、责令改正通知书、催告通知书和立即代履行通知书，对广告公司在海南高速公路沿线设置的91座立柱广告牌、1块墙体广告牌和98面天桥广告牌进行拆除。详细情况见2017年12月6日刊登于巨潮资讯网上关于收到行政处罚决定书的公告。省公路局路政稽查大队强制拆除上述广告牌后，将对公司广告业务未来业绩产生重大影响，预计2018年广告牌出租业务几乎无收入，该事项预计还将会产生违约赔偿责任，但违约赔偿金额目前尚无法预测。3. 酒店业务近年来，我国酒店行业呈现高星级酒店数量

39、迅速增加、低星级酒店进入淘汰整合阶段的特点，各酒店层级逐渐分化，形成高星级酒店和经济型连锁酒店并驾齐驱的格局。依托丰富的旅游资源，海南的酒店业更是发展迅速，市场日趋饱和，竞争十分激烈。而公司的酒店业务总体规模较小，硬件设施老化，市场竞争力和盈利能力持续下降。公司下属的两家金银岛品牌酒店中，仅海口金银岛酒店属于四星级的商务酒店，因地理位置优越和具有一定的品牌优势，保持平稳经营和持续盈利，也是目前公司酒店板块中唯一的盈利点；琼海金银岛酒店则持续亏损。2017 年年度报告19二、主营业务分析1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元2017

40、年2016 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计583,258,230.55100%350,968,707.85100%66.19%分行业交通运输业117,146,778.7320.09%117,075,207.4233.36%0.06%房地产业424,568,113.2472.79%192,405,460.3051.82%120.66%服务业41,543,338.587.12%41,488,040.1311.82%0.13%分产品交通运输业117,146,778.7320.09%117,075,207.4233.36%0.06%房地产业424,568,113.2472.

41、79%192,405,460.3051.82%120.66%服务业41,543,338.587.12%41,488,040.1311.82%0.13%分地区海南583,258,230.55100.00%350,968,707.85100.00%66.19%（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是房地产业单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业2017 年年度报告20交通运输业117,146,778.7340,261,623.0565.63%0.06%7.34%-

42、2.33%房地产业424,568,113.24261,081,303.6538.51%120.66%118.80%0.53%服务业41,543,338.589,928,672.7076.10%0.13%5.56%-1.23%分产品交通运输业117,146,778.7340,261,623.0565.63%0.06%7.34%-2.33%房地产业424,568,113.24261,081,303.6538.51%120.66%118.80%0.53%服务业41,543,338.589,928,672.7076.10%0.13%5.56%-1.23%分地区海南583,258,230.55311,2

43、71,599.4046.63%66.19%87.25%-6.01%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目单位2017 年2016 年同比增减房地产销售量万元26,091.2413,708.8890.32%生产量万元59,845.68-100.00%库存量万元28,972.8554,852.47-47.18%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用报告期内，房地产销售量同比增加90.32%，主要得益于2017年海南房地产市场回暖，去库存效果明显，公

44、司开发的瑞海水城二期项目销量大幅增加。报告期内未有新投资，主要是2016年末公司开发的房地产项目都已完工，尚未有新开工项目。报告期内，房地产库存量同比减少47.18%，主要是售房数量增加且未有新项目开工。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用（5）营业成本构成行业分类行业分类单位：元2017 年年度报告21行业分类项目2017 年2016 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重交通运输行业公路投资补偿、公路代建管理40,261,623.0512.93%37,507,743.0522.56%7.34%房地产行业地产业务261,081,303.6583.88%1

45、19,322,007.7471.78%118.80%服务业酒店、物业管理、高速公路沿线广告9,928,672.703.19%9,405,400.715.66%5.56%说明（6）报告期内合并范围是否发生变动 是 否本期合并范围内减少两家子公司，原因及相关情况如下：子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)原因海南德运置业有限公司琼海市琼海市房地产业100自行清算注销海南高速公路实业投资有限公司海口市海口市商品流通业51根据2017年7月24日海南省海口市中级人民法院民事决定书（【2017】琼01强清2号）裁定该公司强制清算并移交清算组（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有

46、关情况 适用 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）142,892,387.75前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例24.50%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例19.87%公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1海南省交通运输厅115,915,519.2019.87%2海口农村商业银行股份有限公司19,530,000.003.35%3海南紫金阳光传媒有限公司3,258,868.550.56%4琼海瑞海水城自然人购房者2,100,000.000.36%5海口齐氏广告有限公司2,088,000.000.

47、36%2017 年年度报告22合计-142,892,387.7524.50%主要客户其他情况说明 适用 不适用省交通厅是公司的实际控制人，与公司存在关联关系。报告期内，根据本公司与省交通厅签订的海南省环岛东线(右幅)建设项目投资补偿合同及补充协议书，本公司本年确认的高速公路补偿收入为115,915,519.20元。公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）27,722,925.63前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例49.90%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1五矿二十三冶建设集团有限公

48、司10,000,000.0018.00%2福建省闽南建筑工程有限公司8,990,000.0016.18%3海南省第二建筑工程公司5,000,000.009.00%4九江中船长安消防设备有限公司2,646,425.634.76%5海南现代电梯有限公司1,086,500.001.96%合计-27,722,925.6349.90%主要供应商其他情况说明 适用 不适用3、费用单位：元2017 年2016 年同比增减重大变动说明销售费用40,457,451.83 23,367,452.7973.14%主要系报告期内公司房地产销售情况较好，支付给分销商的佣金大幅增加所致。管理费用86,647,548.14

49、 84,729,361.512.26%财务费用-12,314,213.19-9,049,008.37-36.08% 主要系报告期内定期存款利息增加所致。所得税费用35,054,353.96 22,618,837.3254.98% 主要系报告期内公司盈利状况较好。4、研发投入 适用 不适用2017 年年度报告235、现金流单位：元项目2017 年2016 年同比增减经营活动现金流入小计652,418,388.02384,016,057.0669.89%经营活动现金流出小计280,893,490.50290,417,596.72-3.28%经营活动产生的现金流量净额371,524,897.5293

50、,598,460.34296.93%投资活动现金流入小计582,994,964.77250,828,077.84132.43%投资活动现金流出小计1,140,005,144.35561,689,729.52102.96%投资活动产生的现金流量净额-557,010,179.58-310,861,651.68-79.18%筹资活动现金流出小计30,522.05-100.00%筹资活动产生的现金流量净额-30,522.05-100.00%现金及现金等价物净增加额-185,485,282.06-217,293,713.3914.64%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用1、经营活动

51、产生的现金流量净额同比增长296.93%，主要是因为本期公司房地产销量、售价均高于上期，销售额大幅增加，且项目已于上年底完工，需支付的工程款逐渐减少。2、投资活动产生的现金流量净额同比减少79%，主要是因为本期公司将增加的经营活动产生的现金用于购买银行理财产品，导致银行理财本金增加，且期末尚未到产品赎回期。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用公司本期经营活动产生的现金净流量为37,152万元，净利润为9,431万元，存在较大差异的原因是公司每年需摊销大额的高速公路投资成本、房产、土地折旧等非付现费用，且本期新增琼海土地资产减值损失以及取得较大金

52、额的委托银行理财收益等事项均不产生经营活动的现金流。三、非主营业务分析 适用 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益41,104,768.4031.78% 公司利用自有资金委托银行理财获取收益及联营公司投资收益增加。是。资产减值46,009,021.6735.57%主要是因为琼海市政府将公司与海汽集团合作开发项目的土地认定为闲置土地，决定无偿收回，公司将前期支付给海汽集团的土地转让价款及代付的税费等全额计提坏账准备。否。营业外收入100,667.030.08% 主要是收到旅游委给予的奖励及房地产售房违约金否。2017 年年度报告24等。营业外支出485,568.6

53、50.38%主要是海南省公路局拆除公司高速公路沿线所有广告牌，公司已被拆除的广告牌净损失及驻村开展扶贫等支出。否。四、资产及负债状况1、资产构成重大变动情况单位：元2017 年末2016 年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金442,999,761.0913.95% 553,060,433.5017.82%-3.87% 主要系本年委托银行理财增加。应收账款20,225,305.380.64%8,168,181.530.26%0.38%主要系公司应收售房款、广告牌租赁款增加所致。存货510,428,147.9916.08% 771,723,112.1624.87%-8.

54、79% 主要系房地产售房数量增加。投资性房地产35,050,925.711.10%36,658,092.151.18%-0.08%长期股权投资639,195,737.1420.13% 632,457,993.8320.38%-0.25%固定资产114,192,934.843.60% 122,604,679.063.95%-0.35% 主要系计提资产折旧所致。其他流动资产1,186,566,415.4037.38% 680,827,115.6621.94%15.44%主要系期末委托银行理财产品增加所致。可供出售金融资产3,621,976.690.11%0.11%主要系子公司海南高速实业投资有限公

55、司被法院强制清算并移交清算组，对该公司的投资调整至可供出售金融资产。无形资产175,225,501.415.52% 217,433,638.027.01%-1.49% 主要系资产摊销所致。其他非流动资产1,386,910.910.04%41,115,302.981.32%-1.28%主要系琼海市政府将公司与海汽集团合作开发项目的土地认定为闲置土地，决定无偿收回，公司将前期支付给海汽集团的土地转让价款 4,068万元全额计提坏账准备所致。2、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用3、截至报告期末的资产权利受限情况项目期末账面价值受限原因2017 年年度报告25货币资金1,983,897.47履

56、约保证金五、投资状况1、总体情况 适用 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度6,205,697.7586,644,429.48-92.84%2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用2017 年年度报告263、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用单位：元项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期（如有）披露索引（如有）琼海瑞海水城二期项目自建否房地产2,005,697.75596,579,298.20 自有资金100

57、.00%78,162,300.0059,611,610.76工程尚未结算及房屋尚未售完2015年08月29 日公告编号：2015-023儋州东坡雅居项目一期自建否房地产387,213,268.89 自有资金项目暂时停工2015年12月01 日海口高路华项目二期自建否房地产130,628,920.31 自有资金100.00%75,000,000.0080,677,295.04基本售罄，收益已超预期2010年04月27 日合计-2,005,697.75 1,114,421,487.40-153,162,300.00 140,288,905.80-2017 年年度报告274、金融资产投资（1）证券投

58、资情况 适用 不适用公司报告期不存在证券投资。（2）衍生品投资情况 适用 不适用公司报告期不存在衍生品投资。5、募集资金使用情况 适用 不适用公司报告期无募集资金使用情况。六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况 适用 不适用公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况 适用 不适用七、主要控股参股公司分析 适用 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元2017 年年度报告28公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润海南高速公路广告有限公司子公司广告设计、广告租赁、工程制作、国内广告发布代理1000,000.0057,698,294.

59、6251,493,869.899,792,878.757,410,386.775,298,874.80海南高速公路房地产开发公司子公司房地产开发及经营、装饰工程、房地产交易咨询服务等30,000,000.00476,228,466.18102,166,137.35378,640,856.36 45,609,929.0036,908,062.13海南金银岛大酒店有限公司子公司经营酒店客房、写字楼出租、酒吧、商务服务等10,000,000.0051,684,421.02-37,794,969.5422,328,168.556,369,307.914,558,612.60海南万宁兴隆金银岛温泉大酒店

60、子公司经营酒店客房、写字楼出租、酒吧、商务服务等126,610,373.5026,701,289.56-17,488,068.08194,532.00-3,884,279.46-3,884,283.98海南海汽运输集团股份有限公司参股公司客、货汽车运输，城乡公交、旅游客运、汽车自驾、出租、修理等，物流咨询、仓储等316,000,000.001,854,918,466.77 1,079,999,791.00 1,105,401,742.80 74,507,714.4652,275,158.07海南海控小额贷款有限公司参股公司 专营各类小额贷款等250,000,000.00222,446,022.

61、09212,974,600.6711,734,368.088,941,643.886,767,576.16海南航天投资管理有限公司参股公司基础设施及配套项目的建设、园林、绿化工程、科技博览、高科技项目开发等1,200,000,000.00 1,251,244,481.68 1,117,843,264.80-17,994,484.35 -18,182,103.832017 年年度报告29报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响海南德运置业有限公司自行清算无明显影响海南高速公路实业投资有限公司海南省高级人民法院强制清算无明显影响主要

62、控股参股公司情况说明1、报告期内，海南高速公路广告有限公司实现净利润530万元，占公司净利润9,431万元的5.62%，近几年经营情况基本稳定。2、报告期内，海南高速公路房地产开发公司实现净利润3,691万元，占公司净利润9,431万元的39.14%，主要受益于今年海南房地产市场回暖，销量大幅增长所致。3、报告期内，海南金银岛大酒店有限公司实现净利润456万元，占公司净利润的9,431万元的4.84%，与上年基本持平。4、海南万宁兴隆金银岛温泉大酒店于2017年1月份停止营业，报告期内实现净利润-388万元，主要是缴纳的房产税、土地使用税、计提的折旧摊销及留守人员的薪酬。5、报告期内，公司参股

63、的海南海汽运输集团股份有限公司实现归属于母公司股东的净利润为50,736,289.67元，公司按持股比例确认投资收益9,513,054.31元。6、报告期内，公司参股的海南海控小额贷款有限公司实现归属于母公司股东的净利润为6,767,576.16元，公司按持股比例确认投资收益2,368,651.66元。7、报告期内，公司参股的海南航天投资管理有限公司实现归属于母公司股东的净利润-18,182,103.83元，公司按持股比例确认投资收益-4,545,525.96元。八、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用2017 年年度报告30九、公司未来发展的展望当前我国经济发展仍持续向好，发展质量和效益有

64、所提升，海南省具有得天独厚的生态环境优势，中央和有关部门先后赋予海南省域“多规合一”改革试点、建设“一带一路”海上合作战略支点和全域旅游示范省创建试点等重要战略安排，特别是在庆祝海南建省办经济特区30周年之际，中央决定支持海南全岛建设自由贸易试验区，支持海南逐步探索、稳步推进中国特色自由贸易港建设，分步骤、分阶段建立自由贸易港政策和制度体系，为我省产业发展带来了新的重大机遇。海南特区未来发展的关键词就是实现高质量发展。2018年是海南全岛建设自由贸易试验区的开局之年，全省上下将深入学习贯彻落实习近平总书记在庆祝海南建省办经济特区30周年大会上的重要讲话和中共中央国务院关于支持海南全面深化改革开

65、放的指导意见，着力打造全面深化改革开放试验区、国家生态文明试验区、国际旅游消费中心、国家重大战略服务保障区，争创新时代中国特色社会主义生动范例，让海南成为展示中国风范、中国气派、中国形象的靓丽名片。公司也将抓住这一千载难逢的历史机遇，找准海南经济特区新的战略定位，按照发展“大旅游、大健康”产业和“产融结合”的战略规划，采取各种有效措施，真正实现公司做强做大。（一）行业竞争格局和发展趋势1.房地产开发2017年，海南房地产市场发生了巨大的变化，经历了年初销售的火爆，也感受到了政府一系列严格调控政策出台所带来的巨大影响。目前，受数轮调控政策作用叠加，海南房地产市场销售“金九银十”成色略显不足。此次

66、报告，通过了解当前的楼市动态，分析政策引导方向，审视楼市发展变化，以应对未来竞争风险。中国楼市，从1998年房地产市场化改革以来，经过20年的开发发展，市场的主要矛盾已从供给整体不足转化为局部不足，从总量不足转化为结构失衡，从“不够住”的问题转化为“住的贵”和“住的不好”的问题。在此大背景下，“十九大”报告再次明确坚持“房子是用来住的、不是用来炒的”定位，提出要“加快建立多主体供给、多渠道保障、租购并举的住房制度，让全体人民住有所居”。从这可以看出，“房住不炒”将作为我国楼市调控政策的主基调，指导未来5年甚至更长时期2017 年年度报告31内中国房地产政策的基本走向。另一方面，也反应出在短期内

67、，调控政策不会放松，尤其对于新热点和次热点城市，不排除调控持续加码的可能。而对于引导、规范楼市发展的长效机制方面，不论租购并举或租购同权也好，租赁必然成为长效机制的重要组成部分，房地产税也将会作为将来房地产长效调控政策内容的重要举措之一。“十九大”报告还提到，“将坚持去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板，优化存量资源配置，扩大优质增量供给，实现供需动态平衡”。2017年房地产去库存的任务基本完成或者接近尾声，从供给角度看，下一阶段房地产市场的供求关系将主要体现在：增量住房供给要体现质量，着重于提高品质，扩大住房的“有效供给”和“品质供给”，包括品质交易新房和品质租赁住房的供给，提高房屋资源和

68、土地资源的配置效率。从这方面看，未来的租赁市场，将作为政府调节楼市、保障人民住房、盘活和提高现有资源配置的重要举措。2017年9月28日，海南省政府出台了关于进一步深化“两个暂停”政策促进房地产业平稳健康发展的意见(琼府201776号文)，主要内容有：（1）永久停止中部生态核心区开发新建外销房地产项目。海南中部作为关注较低的板块，整体开发体量较小，此次停止开发，短期内对海南楼市整体影响有限，但长远看，其释放出来的信号显示了海南对生态环境的重视。（2）提升房地产项目品质、发展装配式建筑。新取得出让用地开发建设的商品住宅项目中，除采取装配式建造方式建设的建筑可按照原预售许可条件批准预售外，其余应在

69、主体工程封顶后方可批准预售。这可看作是海南推进供给侧结构性改革和新型城镇化发展的重要举措，但对于海南地产行业来说，此次与房产预售时间捆绑，对于开发商资金考验较大，部分实力弱小的开发商将被迫退出，这势必引发新一轮并购潮的到来。（3）提升品质、配套先行。不再审批全玻璃幕墙项目，大力推广装配式建筑、全装修住宅、绿色建筑(推广新型墙体材料)、绿色生态小区。对于配套设施未达到相关要求的，不得出让房地产开发建设用地。这显示了海南向高端度假地产靠拢的意图。（4）调整优化房地产区域结构，重点发展南北两极，“多规合一”，按照“两级优先、东西部适度、中部严控”的原则，推动形成南北两极引领、东西部优势互补、功能配套

70、、协调联动格局。这意味着“大海口”和“大三亚”作为本次意见强调的重点方向，将成为各大2017 年年度报告32房企争相竞逐的主要战场。（5）优化产品结构，停止产权式酒店项目规划报建审批，积极发展租赁型住房、度假型酒店、健康养生社区等各类经营性地产，促进房地产业与产业园区、旅游度假、文化体育、教育科技、医疗健康、商务会展等融合发展，严禁以发展其他产业，建设产业园区、特色小镇、美丽乡村等各种名义变相开发商品住宅。严禁以产权式酒店的名义变相开发商品住宅。这从近来出让的土地性质可以看出，纯住宅用地几近没有，基本都会配套商业、办公、教育、医疗等配套服务功能。此外，产业园、特色小镇、美丽乡村及地产+疗养、商

71、务等将成为未来的主要发展方向，如何转变传统开发模式，自主转型抢占先机，是摆在各大房企面前的现实问题。（6）鼓励租售共存，调整优化房地产租售结构。各市县政府可结合当地实际，逐步提高商品住宅租赁比例，且可将租赁型住房建设比例作为土地出让条件。（7）加强房地产市场监管、规范市场，对房地产开发建设、销售、验收、办证等环节进行监管和整治，实施房地产行业相关企业信用管理，建立信用评价机制，实行分类分级、动态监管。作为立足本土的省属房地产企业，公司将围绕十九大报告和近期释放的“朝着多主体供应、多渠道保障、租购并举促进房地产市场平稳健康发展的长效机制”的新房改信号，以及海南省76号等系列文件以及公司“大旅游大

72、健康”的产业定位，拓展房地产行业经营领域。根据公司“十三五”发展规划，房地产板块将承担对内整合资源、对外发展大旅游大健康产业的重任。公司将在立足传统地产开发的同时，与金融机构建立战略合作关系，努力拓展自持经营性物业开发，发展住房租赁市场特别是长期租赁，尝试走租赁物业证券化道路；同时扩大视角，将关注国有土地出让的触角延伸到村集体，适时发展租赁物业、美丽乡村、特色小镇等产业；充分发挥多年项目开发积累的客户资源及客户持有的房屋资源优势，整合金银岛酒店客房旺季重要补充功能这一资源，探索自主或合作开发分时度假产品，树立大物业概念，为房地产板块建立新的盈利模式。2.旅游服务业国家实施“一带一路”战略、海上

73、丝绸之路建设、国际旅游岛进程的统筹推进与海南全2017 年年度报告33岛建设自由贸易试验区、“海澄文”一体化省会经济圈、“大三亚”旅游经济圈战略规划、海南省“多规合一”把旅游产业园区列入六类重点产业园区等一系列战略措施，为海南旅游产业转型和发展提供了难得的重大历史机遇。海南省“十三五”规划提出把开发适应市场需求、高品质、有特色的旅游产品作为主攻方向，做优做大滨海度假、娱乐休闲、康体疗养、乡村旅游、购物餐饮、婚庆会展、邮轮游艇、低空飞行、航天主题等新业态，将促进以旅游业为龙头的现代服务业突破性发展。受行业外部因素影响，目前公司旅游服务业业绩不甚理想，但从长远来看，该项业务的发展空间仍极为广阔，也

74、是公司“十三五”规划重点发展的主导产业。（二）公司发展思路及2018年度经营计划2018年是深入贯彻落实的十九大精神和海南全岛建设自由贸易试验区的开局之年，也是公司成立25周年和股票上市20周年。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，牢牢把握住国家“一带一路”战略、国际旅游岛建设、海南全岛建设自由贸易试验区及我省“十三五”规划推出的“十二大产业”、“六大类园区”、“五网”基础设施建设、“百镇千村”的政策导向，继续坚持稳中求进的工作总基调，以项目落地为总抓手，以改革创新为动力，以提高发展质量和效益为中心，以加强党的建设凝心聚力，坚定信念，戮力同心，团结奋进，加快海南高速转型发展，打造品

75、质卓越新高速，培养一支受人尊敬的人才队伍，助力美好新海南建设。2018年我们的工作目标是：抓好房地产项目建设，力促大旅游项目落地，推动公司产业全面转型升级。继续加强内部管理，提升企业形象，党建和企业文化建设迈上新台阶。为了实现公司2018年的工作目标，我们要重点抓好以下几个方面工作：1.继续抓好项目建设和经营管理，确保经济效益稳中有增一是积极推进房地产项目建设和销售。房地产公司作为公司的核心产业，要把好市场“脉搏”，科学谋求发展。第一，争取全部完成存量房产的销售工作。第二，要加快启动儋州东坡雅居等房地产项目建设。儋州东坡雅居项目要加快各项工作进度，尽快重启项目开发建设。瑞海家园项目要一边解决土

76、地换证、补交土地出让金等遗留问题，一边做好前期开发准备工作，争取年内实现正式动工。琼海三、四期土地和三亚南田土地要与相关单位加强沟2017 年年度报告34通协调，尽快解决存在问题，尽力维护公司的合法权益。第三，努力拓展房地产新的经营领域。围绕十九大报告和近期释放的“朝着多主体供应、多渠道保障、租购并举促进房地产市场平稳健康发展的长效机制”的新房改信号，以及公司走“大旅游大健康”的产业定位，大力拓展房地产行业经营领域。二是积极拓展大旅游业务，全面实现产业转型升级。第一，加大海钓公司和海景公司业务拓展力度。要以新成立的海南环岛海钓运动有限公司为平台，借助海南省休闲渔业协会的行业资源，举办海南环岛国

77、际海钓系列赛事和琼州沙滩海钓大赛等，在万宁、东方、文昌和临高等市县筹划建设海钓基地。以新成立的海南海洋旅游景区管理公司为平台，开展旅游景区开发、建设、经营和旅游景区托管、旅游产品销售、旅游商品开发销售、旅游项目投资等业务。第二，争取早日签订三亚海洋牧场海域使用权出让合同，筹划建设三亚热带海洋旅游综合体项目。三是酒店、广告公司和建设集团要主动谋生存求发展。各酒店要继续加强营销管理。优化客源结构，结合市场变化开发新产品，深挖潜力，增收节支，继续提高经营效益。广告公司要抓好广告维权，最大限度维护好公司的利益，同时主动探索多元化发展，争取实现项目落地。建设集团要参与特色旅游小镇、旅游度假区、特色商业街

78、、美食街等旅游服务设施投资建设，开创交通与房地产、旅游板块互动发展的新局面。四是要加强对联营企业的监督管理。公司目前已对9家联营企业的董事、监事进行全面调整。各联营企业的委派董事、监事要履行好工作职责，要对联营企业管好管到位，切实保障公司的投资权益。2. 加强资本运作，为公司转型发展提供坚强保。充分发挥上市公司的平台作用，通过兼并收购、整合重组等方式，迅速做强做大旅游和健康产业，为公司“十三五”发展规划顺利实施奠定基础。3. 进一步深化体制机制改革，全面激发企业的经营活力。一是积极发展混合所有制经济，选择二、三级公司作为试点，稳步推进股权多元化改革，试行混合所有制经营实体的员工持股；二是探索建

79、立职业经理人制度，在合资企业中率先引入职业经理人，建立市场化的聘任制度，激发企业经营活力，提高企业经营效益；三是加大“处僵治困”力度。2017 年年度报告354. 大力提升企业内部管理，提高企业整体运营水平。继续加强全面预算管理，加强对资金的集中管，提升资产的运作效率和效益；加强内部审计和法律风险管理工作，进一步健全公司内部审计机构，充实审计监督力量，完善审计监督制度；继续做好内控优化工作，进一步完善激励竞争机制，坚持“人才强企”战略，加强企业信息化建设与管理，积极推进人力资源信息化项目的实施，全面提升人力资源管理水平。5. 抓实安全生产管理，确保经营管理平稳运行。健全安全生产管理机制，加强安

80、全风险管控，强化应急救援能力建设，提高安全生产管理水平。推进安全生产标准化建设，督促各下属单位进一步完善安全生产管理体系，加强安全监管队伍建设，依法依规开展各项安全生产工作。6. 制定帮扶措施，继续深入开展扶贫工作。2018年，是公司实施“三年脱贫攻坚”的最后一年，任务艰巨。公司计划投入52万元，制定精确的扶贫措施，继续加大对困难群众的教育帮扶。此外，想办法保证部分没有得到帮扶的农户也能同步提高经济收入，进一步改善生活水平，共同发家致富。7. 加强党建企业文化建设，营造和谐奋进的良好氛围。一是认真贯彻落实党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立“四个意识”和“四个

81、自信”，忠诚履职尽责；二是大力实施文化强企战略，进一步加强企业文化建设，组织开展社会文明大行动活动，践行社会主义核心价值观。（三）公司未来发展的资金需求及使用计划在资金使用与财务运营方面，公司根据战略规划、年度经营计划、业务发展需要统筹安排资金。公司2018年的资金需求主要在以下几个方面：一是维持公司现有业务正常开展所需资金；二是公司房地产新项目开发和老项目结算所需资金；三是支付2017年度股利分红；四是满足公司股权投资所需资金。五是充分利用公司在各金融机构的良好信用状况，除了委托银行理财外，积极尝试其他金融机构的理财方式。公司所需资金优先使用自有资金，对于资金报酬率较高、风险较小的项目在资金

82、缺乏的情况下，也可尝试融资，保障公司健康快速发展的资金需求。（四）未来面对的风险及对策2017 年年度报告361.政策风险近年来，中央和地方频频出台房地产调控政策，2018年将继续贯彻“房子是用来住的，不是用来炒的”定位，地产调控政策仍不会放松。2018年3月31日，海南政府出台了关于做好稳定房地产市场工作的通知，进一步加强楼市调控力度，将非本省户籍购房者由缴纳1-2年社保或纳税证明，统一提高至累计60个月及以上，进一步缩窄了非本省户籍购房客户面。非本省户籍购房贷款首付款比例不得低于70%，提高了非本省户籍居民家庭在海南购房的准入门槛；4月16日，也就是在中央决定支持海南全岛建设自由贸易试验区

83、第三天，海南政府又出台了关于进一步贯彻落实稳定房地产市场要求的通知，防止任何形式的宣传炒作和哄抬房价行为；4月22日，紧接着发布关于进一步稳定房地产市场的通知，宣布从即日起海南实行严格的限购政策，在已出台限购政策的基础上，实施全域限购。2018年海南连续出台房地产调控政策态势未变。应对措施：公司将继续加强对宏观政策的跟踪研究，依据政策导向和市场状况，理性投资。2.经营风险房地产目前无新开发项目，2018年拟开发的项目地块存在瑕疵，其开发项目成本和开发进度存在一定不确定性，可能造成项目预期经营目标难以如期实现。应对策略：公司将积极推进项目开发进程，做好项目重启、新项目开工等工作。通过建立行之有效

84、的生产管理系统，严控关键节点，有效缩短项目开发周期。在销售方面，持续进行市场、政策研究，依据政策导向和市场情况，及时调整投资策略和经营方针。3.管理风险儋州东坡雅居项目土地被认定为闲置土地和琼海瑞海水城三期土地存在被政府无偿收回的风险。应对策略：儋州东坡雅居项目土地，目前公司已完成听证申辩程序，正在积极协调各方，力争将影响或损失降到最低。同时，公司将积极推进项目开发进程，做好项目重启工作，切实维护股东合法权益。2017 年年度报告37琼海瑞海水城三期土地，为维护公司利益，顺利推进项目建设，公司积极采取应对措施，力争将损失降到最低，一是组织专题研讨应对三期项目土地闲置行政复议措施方案，并向海南省

85、人民政府行政复议办公室申请行政复议，行政复议材料已受理；二是做好通过诉讼程序依法维权的准备。十、接待调研、沟通、采访等活动情况1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引2017 年 01 月 05 日电话沟通个人如何办理限售流通股偿还对价及流通手续。2017 年 01 月 19 日电话沟通个人如何办理限售流通股偿还对价及流通手续。2017 年 01 月 26 日电话沟通个人了解公司经营情况。2017 年 02 月 17 日电话沟通个人了解限售股过户程序。2017 年 02 月 17 日电话沟通个人了解公司经营情况。2017 年 02

86、 月 28 日书面问询其他了解限售股注销实物股票手续。2017 年 03 月 02 日电话沟通个人了解公司十三五规划编写情况2017 年 03 月 10 日电话沟通个人了解项目进展。2017 年 03 月 24 日电话沟通个人了解公司经营及项目进展情况2017 年 05 月 26 日其他其他海南辖区上市公司 2016 年度业绩网上集体说明会。2016 年年报披露、财务数据、公司治理、内部控制、发展战略、经营状况，现金分红、可持续发展等投资者所关心的问题，通过网络互动平台与投资者进行沟通。2017 年 07 月 04 日电话沟通个人了解公司“十三五规划”编写情况2017 年 07 月 06 日电

87、话沟通个人办理限售流通股偿还对价及流通手续2017 年 07 月 12 日电话沟通个人了解公司经营情况2017 年 07 月 18 日电话沟通个人了解公司经营情况2017 年 07 月 21 日电话沟通个人了解公司“十三五规划”编写情况2017 年 07 月 26 日电话沟通个人了解公司“十三五规划”编写情况2017 年 08 月 03 日电话沟通个人了解公司“十三五规划”编写情况2017 年 08 月 17 日电话沟通个人了解公司经营情况2017 年 09 月 15 日实地调研个人股东参加股东会议中了解公司经营情况2017 年年度报告382017 年 09 月 18 日电话沟通个人了解如何办

88、理限售流通股偿还对价及流通手续2017 年 10 月 11 日电话沟通个人如何办理限售流通股偿还对价及流通手续。2017 年 11 月 08 日电话沟通个人了解公司经营情况2017 年 12 月 05 日电话沟通个人了解公司经营情况接待次数23接待机构数量0接待个人数量21接待其他对象数量66是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否2017 年年度报告39第五节 重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况201

89、5年度利润分配方案：未进行利润分配也未进行资本公积金转增股本。2016年度利润分配方案：未进行利润分配也未进行资本公积金转增股本。2017年利润分配预案：拟以2017年末总股本988,828,300股为基数，以未分配利润218,560,495.44元向全体股东每10股派发现金股利0.50元人民币 (含税)，共计分配利润49,441,415.00元，剩余未分配利润169,119,080.44元结转以后年度分配。本年度暂不送红股，不以资本公积金转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度 现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中

90、归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式现金分红的金额以其他方式现金分红的比例2017 年49,441,415.0094,310,561.4052.42%2016 年0.0063,260,159.130.00%0.000.00%2015 年0.00-235,549,853.900.00%0.000.00%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 适用 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用每 10 股送红股数（股）0每 10 股派息数（元）（含税）0.502017 年年度报告40分配预案的股本基数（股）988,828,3

91、00现金分红总额（元）（含税）49,441,415可分配利润（元）218,560,495.44现金分红占利润分配总额的比例22.62%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经立信会计师事务所审计，公司（母公司）2017 年度实现净利润为 51,462,563.78 元，年初未分配利润为 172,244,188.04 元，提取 10%法定盈余公积金 5,146,256.38 元后，截至 2017年 12 月 31 日止，可供股东分配利润为 218,560,495.44 元。为持续回报股东，与所有股东分享公司发展的经营成果，在符合利润分配原则，保证公司正常经营和长远发展的前

92、提下， 依据公司法、公司章程的有关规定以及利润分配孰低原则，并结合公司 2018 年度项目投资计划，董事会拟定 2017 年度利润分配预案为：拟以 2017 年末总股本 988,828,300 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50 元人民币 (含税)，共计分配利润 49,441,415.00 元，剩余未分配利润 169,119,080.44元结转以后年度分配。本年度暂不送红股，不以资本公积金转增股本。三、承诺事项履行情况1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用承诺事由承诺方承诺

93、类型承诺内容承诺时间 承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺海南交控 其它1、为规范将来可能产生的关联交易，海南交控承诺如下：对于海南交控及其关联方将来与上市公司发生的关联交易，海南交控将严格履行关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公允，不损害中小股东的合法权益。2、为避免产生同业竞争，海南交控承诺如下：今后将不以任何方式直接或间接参与任何与海南高速主营业务构成实质性竞争的业务或活动；如获得的商业机会与海南高速主营业务有竞争或可能存在竞争情形的，赋予海南高速针对该商业机会的优先选择权或者由海南高速收购构成同业竞争的相关业务和资产，以确保海南高速全体股东利

94、益不受损害。2012 年 10月 12 日经营期限内严格履行承诺。其它1、为规范将来可能产生的关联交易，海南交控承诺如下：对于海南交控及其关联方将来与上市公司发生的关联交易，海南交控将严格履行2013 年 11月 15 日经营期限内严格履行承诺。2017 年年度报告41关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公允，不损害中小股东的合法权益。2、为避免产生同业竞争，海南交控承诺如下：今后将不以任何方式直接或间接参与任何与海南高速主营业务构成实质性竞争的业务或活动；如获得的商业机会与海南高速主营业务有竞争或可能存在竞争情形的，赋予海南高速针对该商业机会的优先选择权或者由海南高速收购构

95、成同业竞争的相关业务和资产，以确保海南高速全体股东利益不受损害。资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行 是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。2017 年年度报告42五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告

96、”的说明 适用 不适用（一）董事会对涉及事项的专项说明立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司2017年度财务报告出具了带有强调事项段的无保留意见的审计报告，强调事项如下：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十、承诺及或有事项(二)或有事项7所述，海南高速公司全资子公司海南儋州东坡雅居置业有限公司于2017年8月11日收到儋州市国土资源局下达的闲置土地认定书（儋国土资用字2017253 号），认定“海南儋州东坡雅居置业有限公司持有的位于儋州市那大城区国盛路北侧的626.9905亩土地使用权存在超过动工开发日期满2年未完成项目投资总额25%的情况，认定该宗土地为闲置土地。闲置原因为：企业自

97、身原因，并将按照闲置土地处置的有关规定进行处置”。根据海南省闲置土地认定和处置规定（省政府令第247号）的规定，非因政府原因和不可抗力造成土地闲置，市、县、自治县人民政府可以无偿收回国有建设用地使用权。截至本审计报告日止，政府相关部门尚未做出处置决定，若该宗土地被无偿收回，海南高速公司土地成本21,922.30万元将无法收回。本段内容不影响已发表的审计意见。公司董事会认为，上述审计意见客观、真实地反映了公司的经营状况，充分揭示了公司潜在的经营风险。强调事项段涉及事项不属于中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理中规定的明显违反会计准

98、则、制度及相关信息披露规范规定的情形，对公司2017年年度财务状况和经营成果无影响。公司将积极采取有效措施消除审计报告中所涉及事项对公司的影响，以保证本公司持续健康地发展，切实维护公司和投资者利益：目前，公司已完成听证申辩程序，正在积极协调各方，力争将影响或损失降到最低。同时，公司将积极推进项目开发进程，做好项目重启工作，切实维护股东合法权益。（二）独立董事对涉及事项的独立意见2017 年年度报告43作为公司的独立董事，我们认真审阅了立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告（信会师报字2018ZA12617号）和董事会关于带强调事项的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明，根据公开发行证券

99、的公司信息披露编报规则第14号非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理等相关规定，发表如下独立意见：立信会计师事务所出具的带强调事项的无保留意见审计报告真实、客观地反映了公司2017年度财务状况和经营情况，我们对审计报告无异议；我们同意董事会关于带强调事项的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明，并将持续关注、监督公司董事会和管理层采取相应的措施，尽快消除上述事项的影响，促进公司更好地发展，维护公司和广大投资者的合法权益。（三）监事会对涉及事项的意见公司监事会认为：立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司2017年度财务报告出具的带有强调事项段的无保留审计意见的审计报告，客观、真实地反映了公司的经

100、营状况，揭示了公司潜在的经营风险；董事会对带有强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明客观、真实，符合公司实际情况。监事会对审计报告无异议，同意公司董事会相关说明及意见，并持续关注董事会和管理层推进相关工作，切实维护公司和广大投资者的利益。六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适用会计政策变更（一）财政部于2017年度发布了企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。公司根据企业会计准则第 42 号要求，在利润表中增加

101、“持续经营净利润”和“终止经营净利润”项目，分别列示持续经营损益和终止经营损益。本次会计政策变更对公司财务报表累积影响为：2017年度利润表中“持续经营净利润”列示94,306,799.98元，2016年度利润表中“持续经营净利润”列示61,638,992.79元。本次会计政策变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果2017 年年度报告44和现金流量无影响。会计政策变更（二）财政部于2017年度修订了企业会计准则第16号政府补助，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政

102、府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。本次会计政策变更对公司财务报表项目列示无影响。会计政策变更（三）财政部于2017年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。本次会计政策变更对公司财务报表项目列示无影响。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用本公司之联营企业海南海控小额贷款有限公司后任审计机构发现其业经审计的前期财务报表存在会计差错，海控小额贷已采用追溯重述法对前期差错进行了追溯调整。因此公司本期采用追溯重述法调整了以前年度确认的投资收益及长期股权投资账面价值等，该项前期会计

103、差错更正影响的财务报表项目如下：会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称对上期财务报表影响数联营企业前期差错更正2018年4月23日第六届董事会第十五次会议已审议通过长期股权投资-23,335,849.99盈余公积-1,456,949.99未分配利润-21,878,900.00投资收益-153,949.95调整前后比较数据如下：报表项目名称调整前（2016年12月31日）调整后（2016年12月31日）长期股权投资655,793,843.82632,457,993.83盈余公积352,359,382.78350,902,432.79未分配利润279,794,935.89257

104、,916,035.89投资收益21,770,279.1721,616,329.222017 年年度报告45八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用本期合并范围内减少两家子公司，原因及相关情况如下：子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)原因海南德运置业有限公司琼海市琼海市房地产业100自行清算海南高速公路实业投资有限公司海口市海口市商品流通业51根据2017年7月24日海南省海口市中级人民法院民事决定书（【2017】琼01强清2号）裁定该公司强制清算并移交清算组九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通

105、合伙)境内会计师事务所报酬（万元）65境内会计师事务所审计服务的连续年限7境内会计师事务所注册会计师姓名刘泽波、郭柳艳境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限0境外会计师事务所名称（如有）无境外会计师事务所报酬（万元）（如有）0境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）无境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）无当期是否改聘会计师事务所 是 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用公司2017年5月26日召开股东大会，经股东大会审议表决同意，聘请立信会计师事务所为公司2017年度内部审计机构，聘期为一年，内部控制审计费用30万元。十、年度报告披露后面临暂停上市和终止

106、上市情况 适用 不适用十一、破产重整相关事项 适用 不适用2017 年年度报告46公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元）是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引中诚建第六工程局集团有限公司与海南儋州东坡雅居置业有限公司因建设工程合同纠纷，于2016 年 7 月 25日将向海南省第二中级人民法院提起诉讼。3,260 是一审未开庭未审未审2016 年 08月 13 日公告编号：2016-016十三、处罚及整改情况 适用 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其

107、控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十六、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。2017 年年度报告473、共同对外投资的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。4、关联债权债务往来 适用 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否应收关联方债权关联方关联关系

108、形成原因是否存在非经营性资金占用期初余额（万元）本期新增金额（万元）本期收回金额（万元）利率本期利息（万元）期末余额（万元）海南海汽运输集团股份有限公司琼海分公司联营公司依据双方签订的房地产项目合作开发合同国有土地使用权转让合同约定，本公司支付了土地转让款及代缴土地使用税费。是4,319.8967.444,387.32海南海通监理工程咨询有限公司联营公司应收的股利款是251.73251.73关联债权对公司经营成果及财务状况的影响由于琼海市政府将公司与海南海汽合作开发项目的土地认定为闲置土地，决定无偿收回，故公司将上述支付给海南海汽的土地转让价款及代缴的土地使用税等共计 4,387.32 万元全

109、额计提坏账准备，影响当期损益 4,357 万元。应付关联方债务关联方关联关系形成原因期初余额（万元）本期新增金额（万元）本期归还金额（万元）利率本期利息（万元）期末余额（万元）海南高速公路实业投资有限公司联营公司该公司上年为合并范围内的子公司，本年被法院强制清算，因此作为非合并范围内的关联方。0135.47135.47关联债务对公司经营成果及财务状况的影响无重大影响。2017 年年度报告485、其他重大关联交易 适用 不适用（1）高速公路补偿收入根据本公司与省交通厅签订的海南省环岛东线(右幅)建设项目投资补偿合同及补充协议，本公司本年确认的高速公路补偿收入为115,915,519.20元。（2

110、）受让土地使用权2008年4月21日和2008年6月6日，海汽琼海分公司与本公司之子公司海南高速公路房地产开发公司分别签订了房地产项目合作开发合同及房地产项目合作开发合同补充协议，约定合作开发建设琼海“瑞海嘉浪豪庭”房地产项目。海南高速公路房地产开发公司依据上述协议向海南海汽陆续支付了3,600万元的合作款及代垫费用468万元，共计4,068万元。2012年12月13日海南高速公路房地产开发公司与海南海汽签订国有土地使用权转让合同，海汽琼海分公司向海南高速公路房地产开发公司转让位于琼海嘉积镇银海路的土地使用权，土地面积为56,196平方米，转让价款（含地上建筑物及其他地上附着物的应补偿价值）合

111、计为人民币4,068万元。双方约定，自国有土地使用权转让合同签订之日，视为本公司已付4,068万元土地转让款。2017年9月11日，琼海市国土资源局下达闲置土地认定书闲置认字【2017】25号，认定上述土地为闲置土地，将无偿收回。2018年1月16日，琼海市人民政府下达关于无偿收回海南省汽车运输总公司琼海分公司名下海国用（2003）第0424号土地使用权的决定(海府2017194号)文件，决定无偿收回上述土地。因此，本公司本期将前期支付的土地转让价款4068万元全额计提坏账准备。（3）垫付费用2017年度，本公司代海汽琼海分公司垫付琼海嘉积镇银海路土地使用权税费674,352.00元。由于土地

112、将被无偿收回，本公司本期将前期垫付的土地使用税费2,518,863.61元及本期垫付的土地使用权税费674,352.00元全额计提坏账准备。（4）代建项目2017年度，本公司收到省交通厅拨付的代建项目资金8,075,118.00元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询2017 年年度报告49临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称十七、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 适用 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 适用 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 适用 不适用公司报告期不存在租赁情况。2、重大担保 适用 不适用公司报告期不存在担

113、保情况。3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 适用 不适用报告期内委托理财概况单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品自有资金116,750116,7500合计116,750116,7500单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 适用 不适用2017 年年度报告50单位：万元受托机构名称（或受托人姓名）受托机构（或受托人）类型产品类型金额资金来源 起始日期 终止日期 资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益（如有报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况计提减值准备金额（如有）是否经过法定程序未来是否还

114、有委托理财计划事项概述及相关查询索引（如有）招商银行海口分行营业部银行招商银行结构性存款30,000 自有资金2016年11月 04 日2017年02月 13 日-按合同约定收益以银行转账方式进行收益结算3.00%108.49 全部收回是-招商银行海口分行营业部银行招商银行结构性存款30,000 自有资金2017年02月 14 日2017年05月 15 日-按合同约定收益以银行转账方式进行收益结算3.90%288.49 全部收回是-招商银行海口分行营业部银行招商银行结构性存款35,300 自有资金2017年05月 18 日2017年11月 14 日-按合同约定收益以银行转账方式进行收益结算4.

115、00%696.33 全部收回是-招商银行海口分行营业部银行招商银行结构性存款35,800 自有资金2017年11月 16 日2018年02月 27 日-按合同约定收益以银行转账方式进行收益结算4.45%60.91 未到期是-合计131,100-01,154.22-委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 适用 不适用2017 年年度报告51（2）委托贷款情况 适用 不适用公司报告期不存在委托贷款。4、其他重大合同 适用 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、社会责任情况1、履行社会责任情况报告期内，公司坚持稳中求进的工作总基调，以提高发展质量和效益为中心，以加强党的建设凝心

116、聚力，加快海南高速转型发展。同时，公司重视社会责任的履行，不断强化社会责任意识，在追求经济效益的同时，注重维护股东利益，依法保护职工的合法权益，积极从事公益事业，助力美好新海南建设。（1）股东权益保护：公司积极保护投资者利益，尤其是中小投资者的合法权益。严格依法履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息，通过网站、邮件、电话、网上业绩说明会、深交所互动易等多种渠道与投资者进行互动交流，保证所有股东公开、公平、公正的享有各项权益。（2）职工权益保护：公司严格按照劳动法、劳动合同法等法律法规的要求，充分尊重职工人格，保障职工合法权益，为职工缴纳了医疗保险金、养老保险金、失业

117、保险金、工伤保险金、生育保险金和住房公积金，关爱职工成长，劳资关系和谐稳定。报告期内，公司开展“夏送清凉”慰问活动，为一线员工送去防暑降温慰问用品。坚持开展职工医疗互助活动，为多名生病住院职工申请了医疗互助补助金。召开网络职工大会，听取职工的建议，维护职工的合法权益。积极开展职工健身活动，得到员工们的广泛参与和好评。（3）积极参与社会公益事业：公司积极参加社会公益活动，响应海南省残疾人联合会、2017 年年度报告52省残疾人基金会的倡议书精神，号召全体职工积极踊跃参加“用爱发声”关爱听障儿童公益活动，奉献爱心，为听障儿童募捐5965元。2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划2017年，

118、为进一步做好儋州市雅星镇陀骂村脱贫攻坚工作，结合公司实际，制定了海南高速公路股份有限公司2017年度定点扶贫工作实施方案，明确了继续扶持陀骂村发展肉鸡养殖产业、捐建公共卫生设施、开展送文化下乡活动等举措。此外，公司结合陀骂村脱贫攻坚工作实际，又增加了黄皮种植和粽叶种植两个扶贫项目。（2）年度精准扶贫概要一年来，公司全力扶持陀骂村发展肉鸡养殖产业、粽叶和黄皮种植产业，全年累计投放鸡苗103500只，养成出栏肉鸡36700只，种植黄皮苗4500株，种植粽叶苗54000株，脱贫攻坚工作取得实效。2017年，公司在协助陀骂村委巩固2016年已脱贫的58户260人的基础上，又帮助94户449人实现脱贫。

119、（3）精准扶贫成效指标计量单位数量/开展情况一、总体情况其中：1.资金万元40.432.物资折款万元13.帮助建档立卡贫困人口脱贫数人449二、分项投入1.产业发展脱贫其中：1.1 产业发展脱贫项目类型农林产业扶贫1.2 产业发展脱贫项目个数个31.3 产业发展脱贫项目投入金额万元33.261.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数人4492017 年年度报告532.转移就业脱贫2.2 职业技能培训人数人次1602.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数人1163.易地搬迁脱贫4.教育扶贫4.3 改善贫困地区教育资源投入金额万元0.55.健康扶贫6.生态保护扶贫7.兜底保障8.社会扶贫8.2 定点扶贫工作

120、投入金额万元41.439.其他项目其中：9.1.项目个数个19.2.投入金额万元1.77三、所获奖项（内容、级别）（4）后续精准扶贫计划思想帮扶。大力宣传中央和省的扶贫政策，提升扶贫干部的能力素质，增强贫困群众的致富本领，激发脱贫内生动力。产业帮扶。继续加大力度扶持陀骂村发展养鸡产业、黄皮和粽叶种植项目，全力做好扶贫工作。此外，确保部分没有得到帮扶的农户也能同步提高经济收入，进一步改善生活水平。技能培训。继续加强对贫困群众的职业技能培训，提升创业就业能力，争取培训一人，转移一人，脱贫一户，带动一片。3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否本公司及其子公司

121、不属于环境保护部门公布的重点排污单位。2017 年年度报告54十九、其他重大事项的说明 适用 不适用（一）出资设立海南海洋旅游景区管理有限公司2017年11月16日，本公司与三亚海原澳达旅业开发有限公司、海南海景乐园国际有限公司和孙林（代持职业经理人项目运营团队股份）共同出资设立海南海洋旅游景区管理有限公司。公司注册资本共1000万元，其中本公司出资400万元，持股比例40%；三亚海原澳达旅业开发有限公司出资300万元，持股比例30%；海南海景乐园国际有限公司出资200万元，持股比例20%；孙林出资100万元，持股比例10%。经营范围：主要包括旅游景区托管、旅游产品销售、旅游服务业、旅游景区开

122、发、建设、经营、旅游景区园林规划、设计及施工、景区内旅游客运及相关配套服务、旅游宣传、促销策划、旅游商品开发销售、旅游景区配套设施建设、景区游览服务、旅游项目投资、房地产开发、销售、文化传播、工艺品研发、制作、经营销售、会议服务、酒店经营、餐饮、潜水观光、健身、海上娱乐、海上运输、自有房租赁、汽车租赁、婚纱摄影、艺术摄影、婚礼策划。（二）出资设立海南环岛海钓运动有限公司2017年11月16日，由海南高速置地投资建设有限公司、万宁大洲岛四海钓鱼俱乐部有限公司、海南渔人科技有限公司和海南蓝鳍海钓产业开发有限公司共同出资设立海南环岛海钓运动有限公司。公司注册资本人民币1000万元，其中海南高速置地投

123、资建设有限公司出资450万元，占注册资本的45%；万宁大洲岛四海钓鱼俱乐部有限公司出资200万元，占注册资本的20%；海南融同海洋产业开发有限公司出资200万元，占注册资本的20%；海南蓝鳍海钓产业开发有限公司出资150万元，占注册资本的15%。公司经营范围：国内外休闲垂钓活动策划、组织及信息咨询；海钓俱乐部会籍销售与运营管理；海钓俱乐部会员召集及会员卡销售；钓鱼项目开发及接待服务，专业及从业人员培训；商务会议、会展、钓鱼等赛事活动组织策划及服务；游艇码头及俱乐部相关配套设施投资与建设；海洋文化产品开发及销售，游艇、钓鱼艇、水上摩托艇、橡皮艇及配件的销售、租赁及维修；文化项目投资开发及经营，文

124、体用品、户外用品的销售、租赁及维修。2017 年年度报告55二十、公司子公司重大事项 适用 不适用（一）东坡置业收到闲置土地认定书事项2017年8月11日收到儋州市国土资源局闲置土地认定书和听证权利告知书，详细情况见2017年8月16日刊登于巨潮资讯网上关于子公司收到闲置土地认定书的公告。目前，公司已完成听证申辩程序，正在积极协调各方，力争将影响或损失降到最低。同时，公司将积极推进项目开发进程，做好项目重启工作，切实维护股东合法权益。公司将根据该事项进展情况及时履行信息披露义务。（二）琼海市人民政府无偿收回瑞海水城三期项目土地使用权事项2017年9月15日和2018年1月，公司收到海汽琼海分公

125、司转来琼海市国土资源局闲置土地认定书和琼海市人民政府关于无偿收回海南省汽车运输总公司琼海分公司名下海国用（2003）第0424号土地使用权的决定，详细情况分别见2017年9月16日和2018年1月20日刊登于巨潮资讯网上关于子公司收到海南海汽运输集团股份有限公司琼海分公司转来闲置土地认定书的公告和关于子公司收到海南海汽运输集团股份有限公司琼海分公司转来无偿收回土地使用权决定的公告。为维护公司利益，顺利推进项目建设，公司积极采取应对措施，力争将损失降到最低：一是组织专题研讨应对三期项目土地闲置行政复议措施方案，并向海南省人民政府行政复议办公室申请行政复议，行政复议材料已受理；二是做好通过诉讼程序

126、依法维权的准备。公司将根据该事项进展情况及时履行信息披露义务。（三）广告公司收到行政处罚决定书事项详细情况见本报告第四节经营情况讨论与分析第一小节概述章节下的广告业务相关内容。公司将根据该事项进展情况及时履行信息披露义务。（四）移交海南环岛东线高速公路养护工作按照海南省交通行政主管部门的要求，公司自2018年1月1日起将东线高速公路养护管理工作移交给省公路局高速公路养护管理中心。东线高速公路养护工作移交后，预计对公司未来的营业收入和净利润无重大影响。2017 年年度报告56详细情况见2018年1月3日刊登于巨潮资讯网上关于移交海南环岛东线高速公路养护工作的公告。2017 年年度报告57第六节

127、股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份23,495,3592.38%-10,00723,485,3522.38%3、其他内资持股23,495,3592.38%-10,00723,485,3522.38%其中：境内法人持股23,435,3522.37%-450,00022,985,3522.32%境内自然人持股60,0070.01%439,993500,0000.05%二、无限售条件股份965,332,94197.62%10,007 965,342,94897.62%1、人民

128、币普通股965,332,94197.62%10,007 965,342,94897.62%三、股份总数988,828,300 100.00%988,828,300 100.00%股份变动的原因 适用 不适用报告期内，公司有限售条件股份减少10,007股，无限售条件股份增加10,007股，系公司高管锁定股解除锁定所致。股份变动的批准情况 适用 不适用股份变动的过户情况 适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用2、限售股份变动情况 适用 不适用2017

129、 年年度报告58二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 适用 不适用2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用3、现存的内部职工股情况 适用 不适用三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数61,185年度报告披露日前上一月末普通股股东总数66,126报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8）0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8）0持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条

130、件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量海南省交通投资控股有限公司国有法人25.22% 249,400,939249,400,939中信信托有限责任公司中信信托成泉汇涌八期金融投资集合资金信托计划其他3.06%30,278,36630,278,366中信证券股份有限公司境内非国有法人1.21%11,918,83511,918,835毛勇境内自然人1.01%9,940,0999,940,099海南海钢集团有限公司国有法人0.95%9,355,9399,355,939周成境内自然人0.93%9,151,0449,151,044华澳国际信托有限公司华澳臻智 73 号证券投资集合

131、资金信托计划其他0.70%6,881,3006,881,300光大兴陇信托有限责任公司其他0.62%6,139,5866,139,5862017 年年度报告59光大兴陇锦博证券投资集合资金信托计划张烨境内自然人0.61%6,000,0006,000,000刘英波境内自然人0.59%5,840,0245,840,024上述股东关联关系或一致行动的说明公司第一大股东与其它股东无关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也不知道是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人；未知前十大无限售条件股东之间是否存在关联关系，也

132、不知道是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量海南省交通投资控股有限公司249,400,939 人民币普通股249,400,939中信信托有限责任公司中信信托成泉汇涌八期金融投资集合资金信托计划30,278,366 人民币普通股30,278,366中信证券股份有限公司11,918,835 人民币普通股11,918,835毛勇9,940,099 人民币普通股9,940,099海南海钢集团有限公司9,355,939 人民币普通股9,355,939周成9,151,044 人民币普通股9,

133、151,044华澳国际信托有限公司华澳臻智 73 号证券投资集合资金信托计划6,881,300 人民币普通股6,881,300光大兴陇信托有限责任公司光大兴陇锦博证券投资集合资金信托计划6,139,586 人民币普通股6,139,586张烨6,000,000 人民币普通股6,000,000刘英波5,840,024 人民币普通股5,840,024前 10 名无限售流通股股东之间，以及前10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明公司第一大股东与其它股东无关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也不知道是否

134、属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人；未知前十大无限售条件股东之间是否存在关联关系，也不知道是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注 4）报告期末，公司第 6 大股东周成通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持本公司股票 9,151,044 股，通过普通证券帐户持有公司股票 0 股，合计持有本公司股份 9,151,044 股，占本公司股份总额的 0.93%。公司第 9 大股东张烨通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持本公司股票 6,000,000 股，通过普通证券帐户持

135、有公司股票 0 股，合计持有本公司股份 6,000,000 股，占本公司股份总额的 0.61%。公司第 10 大股东刘英波通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持本公司股票 4,132,000 股，通过普通证券帐户持有公司股票 1,708,024 股，2017 年年度报告60合计持有本公司股份 5,840,024 股，占本公司股份总额的 0.59%。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。2、公司控股股东情况控股股东性质：地方国有控股控股

136、股东类型：法人控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务海南省交通投资控股有限公司刘忠信2011 年 08 月 17 日 914600005787252001公路建设投资和管理控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况不适用控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更。3、公司实际控制人情况实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务海南省交通运输厅林东114600000081737660主管全省交通运输工作的省政府组成部门实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公

137、司的股权情况不适用实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图2017 年年度报告61实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用4、其他持股在 10%以上的法人股东 适用 不适用5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用2017 年年度报告62第七节 优先股相关情况 适用 不适用报告期公司不存在优先股。2017 年年度报告63第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数（股）本期增持股份

138、数量（股）本期减持股份数量（股）其他增减变动（股）期末持股数（股）曾国华党委书记、董事长现任男512015 年 04月 10 日2017 年 05月 15 日郭强董事、总经理现任男472014 年 05月 15 日2017 年 05月 15 日刘忠信董事现任男562014 年 05月 15 日2017 年 05月 15 日夏亚斌董事现任男522004 年 05月 15 日2017 年 05月 15 日童威董事现任男482014 年 05月 15 日2017 年 05月 15 日徐晓杰独立董事离任男502014 年 05月 15 日2014 年 11月 11 日胡国柳独立董事离任男502014

139、年 05月 15 日2014 年 11月 26 日许华山独立董事现任女462014 年 05月 15 日2017 年 05月 15 日陈琼君监事会主席现任女552014 年 05月 15 日2017 年 05月 15 日康文韬监事现任男482014 年 05月 15 日2017 年 05月 15 日庞磊监事现任男372014 年 05月 15 日2017 年 05月 15 日白春明职工监事现任男482014 年 05月 15 日2017 年 05月 15 日邹佳霖职工监事现任女502014 年 05月 15 日2017 年 05月 15 日林生策副总经理、总会计师离任男522007 年 06月

140、 28 日2017 年 05月 27 日2,5022,5022017 年年度报告64朱伟晶副总经理、总法律顾问 现任女552017 年 10月 27 日陈求仲副总经理、董事会秘书 现任男552007 年 06月 28 日姜守东副总经理现任男502009 年 12月 31 日何东海副总经理离任男592012 年 06月 07 日2017 年 05月 27 日徐奇标副总经理现任男562014 年 01月 24 日周堃副总经理、总会计师现任男502017 年 10月 27 日张怀新党委副书记、纪委书记 现任男422017 年 10月 30 日合计-2,502002,502二、公司董事、监事、高级管理

141、人员变动情况 适用 不适用姓名担任的职务类型日期原因林生策副总经理、总会计师解聘2017 年 05 月 27 日向董事会提出辞职。何东海副总经理解聘2017 年 05 月 27 日向董事会提出辞职。朱伟晶副总经理兼总法律顾问任免2017 年 10 月 27 日2017 年 10 月 27 日，董事会聘任朱伟晶兼任公司总法律顾问；2017 年 11 月 10 日，董事会聘任朱伟晶女士担任公司副总经理兼总法律顾问。周堃副总经理兼总会计师任免2017 年 10 月 27 日董事会聘任周堃为公司副总经理兼总会计师。张怀新党委副书记兼纪委书记任免2017 年 10 月 30 日省国姿委任命张怀新为公司党

142、委副书记兼纪委书记。三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责（一）董事会成员董事长:曾国华，男，法学硕士学位；历任海南省经济合作厅外资企业处副处长、联审秘书处处长，中国海南国际经济技术合作公司总经理、法定代表人，海南机场股份有限公司党委副书记、总裁、法定代表人，海南省国有企业监事会主席，海南海宁经济发展总公司董事长，海南联合资产管理公司总裁、党委副书记、法定代表人，海南省国际信托投资公司党委2017 年年度报告65书记、法定代表人；现任公司董事长、党委书记、法定代表人。董事：郭强，男，研究生学历，管理学博士，工程师；历任陕西省邮电管理局顺达通信

143、有限公司副总经理，西安时代信息产业有限公司副总经理，陕西铁通时代电信有限公司副总经理，中国卫星通信集团公司陕西分公司副总经理、中国卫星通信集团公司陕西分公司总经理；海南省发展控股有限公司党委委员、副总经理，海南省路桥建设有限公司董事；现任公司党委副书记、总经理，海南省海洋发展有限公司董事长。董事：刘忠信，男，研究生学历，管理学博士，高级会计师、高级经济师；历任江苏省财政厅办公室科员、副主任科员、主任科员，江苏省财政厅办公室副主任（其间1997.01-2000.12援疆任新疆阿勒泰地区财政局副局长、党组成员），江苏省财政厅综合处副处长、综合处调研员，江苏省交通运输厅财务处处长，海南省交通投资控股

144、有限公司党委书记、党委副书记、董事长、总经理、法定代表人；现为海南省交通投资控股有限公司职工。董事：夏亚斌，男，硕士学位，经济师、会计师；历任海南省汽车运输总公司总经理、法定代表人、党委委员、副书记，海南海汽党委书记、董事长、法定代表人；现任海南省海钢集团股份有限公司总经理。董事：童威，男，大学本科，历任中国银行股份有限公司海南省分行授信执行部经理、主任，现任中国银行股份有限公司海南省分行授信执行部主管。董事：徐晓杰，男，大学本科学历，经济师；历任海南金城国有资产经营管理有限公司总经理助理兼企业管理部经理、项目部经理，海南金城国有资产经营管理有限公司党委委员、副总经理、总经理、党委书记。现任海

145、南省金林投资集团副总经理、总法律顾问。董事：胡国柳，男，博士研究生导师，会计学教授；历任海南大学管理学院院长，现任海南大学经济与管理学院院长。董事：许华山，女，大学本科学历，会计师；历任海南省发展控股有限公司副总会计师，兼财务部总经理、资产管理部总经理，海南省农垦集团有限公司财务资金部总经理，海南省农垦集团有限公司财务资金部总经理，海南农垦集团财务有限公司监事、董事，海南省农垦集团有限公司副总会计师，海南天然橡胶产业集团股份有限公司董事、财务总监。现任青岛森麒麟轮胎股份有限公司财务总监。2017 年年度报告66（二）监事会成员监事会主席：陈琼君，女，大专学历，高级会计师、注册会计师；历任海南产

146、权交易所有限公司党支部书记、副总经理；现任海南产权交易所有限公司党委书记、副总经理、总会计师。监事：康文韬，男，硕士学位，高级会计师、注册会计师、注册税务师、水利造价工程师；历任海南水利电力集团有限公司财务资产部部长、副总会计师兼财务资产部部长，海南银行审计部副总经理；现任海南海胶农业发展有限公司财务总监。监事：庞磊，男，大学本科学历，会计师；历任海南省水电公司财务部，海南省南海渔业集团有限公司财务部经理，海南省金林投资集团有限公司财务部经理；现任海南省海钢集团股份有限公司计划财务部总经理。职工监事：白春明，男，大学本科学历；历任海南省公共信息网络有限公司总经理、海南高速公路管理公司副总经理，

147、公司党务工作部副主任，现任公司审计督察部经理。职工监事：邹佳霖，女，大学本科学历；历任海南高速东线建设公司总经理助理，公司屯昌指挥部综合部经理，公司工会办公室副主任，现任公司综合管理部副主任。（三）其他高级管理人员朱伟晶，女，大学本科学历，高级政工师；历任公司党委工会办公室主任、办公室主任、人力资源部经理、党委副书记、纪委书记，现任公司副总经理兼总法律顾问。陈求仲，男，大学本科学历；历任公司办公室主任、董事会秘书；现任公司副总经理兼董事会秘书。姜守东，男，博士，工程师；历任SCS工程咨询公司项目经理；现任公司副总经理兼总工程师。徐奇标，男，大学本科学历，高级工程师；历任海口港集团第二港埠公司经

148、理、海口港集团公司总工程师，海南港航控股有限公司副总裁、海南海峡航运股份有限公司董事；现任公司副总经理。张怀新，男，大学本科学历，高级会计师；历任大连海运集团公司计财部会计、海南中海海盛海连船务有限公司财务部副经理、中海（海南）海盛船务股份有限公司计财部核算科2017 年年度报告67员、计统科副科长、科长、监审部副主任，海南省林业总公司总会计师，海南省金林投资有限公司副总经理。现任公司副书记、纪委书记。周堃，男，大学本科学历，工商管理硕士，会计师；历任海南省建筑工程总公司会计、财务科科长、经济中心主任助理，海南物业股份有限公司主管会计、财务副部长，海南省开发建设总公司财务部部长，海南庞龙实业有

149、限公司总会计师，海南省建设集团有限公司总会计师，海南建设工程股份有限公司董事、总会计师。现任公司副总经理、总会计师。林生策，男，大学本科学历，审计师，历任公司总会计师；现已辞去公司副总经理兼总会计师职务。何东海，男，研究生学历，经济师；历任中国工商银行股份有限公司海口市分行行长、瑞富中国投资有限公司执行总裁、海南文化投资管理有限公司总经理、海南文化投资管理有限公司董事长、公司副总经理；现已辞去公司副总经理职务。在股东单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴刘忠信海南省交通投资控股有限公司2015 年 07 月15

150、日是童威中国银行股份有限公司海南省分行执行部主任2010 年 06 月16 日是在其他单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴郭强海南省海洋发展有限公司董事长2013年05月13日否徐晓杰海南金城国有资产经营管理有限公司党委书记、总经理2012年02月22日是胡国柳海南大学经济与管理学院院长2009年10月13日是许华山青岛森麒麟轮胎股份有限公司财务总监2017年11月30日是公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况2017 年年度报告68 适用 不适用四、董事、监事、高级管理人员

151、报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况1、公司根据内部董事、高管人员管理岗位的职责、重要性及行业相关岗位的薪酬水平，制定公司高级管理人员薪酬管理办法及其实施细则，经董事会审议通过后提交股东大会表决，股东大会表决通过后执行；薪酬与考核委员会按照高级管理人员薪酬管理办法及其实施细则的有关规定，结合公司实际经营情况，制订公司内部董事、高级管理人员年度经营考核指标。并根据经审计后的财务报表对公司内部董事、高级管理人员年度经营情况进行考核。薪酬与考核委员会以会议决议方式通过公司内部董事、高级管理人员年度报酬标准并逐月支付报酬。2、独立董事津贴依据2009年第一次临时股东大

152、会批准的独立董事津贴标准进行实施，每位独立董事年度津贴为5万元；独立董事出席公司会议及其行使职权、履行职责时所发生的相关费用，公司按规定予以报销；股东单位派出的董事、监事出席公司会议及其行使职权、履行职责时所发生的相关费用公司按股东大会审议通过的规定予以报销。3、报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计311.95万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬曾国华党委书记、董事长男51现任39.68否郭强董事、总经理男47现任39.8否刘忠信董事男56现任否夏亚斌董事男52现任否童威董事男48

153、现任否徐晓杰独立董事男50现任5否胡国柳独立董事男50现任5否许华山独立董事女46现任5否陈琼君监事会主席女55现任否2017 年年度报告69康文韬监事男48现任否庞磊监事男37现任否白春明职工监事男48现任26.97否邹佳霖职工监事女50现任23.31否林生策副总经理、总会计师男52离任14.74否朱伟晶副总经理兼总法律顾问女55现任33.22否陈求仲副总经理、董事会秘书男55现任30.93否姜守东副总经理男50现任33.22否何东海副总经理男59离任12.46否徐奇标副总经理男56现任33.22否周堃副总经理、总会计师男50现任4.7否张怀新党委副书记、纪委书记男42现任4.7否合计-31

154、1.95-公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用五、公司员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）75主要子公司在职员工的数量（人）545在职员工的数量合计（人）620当期领取薪酬员工总人数（人）620母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员260销售人员29技术人员51财务人员60行政人员220合计620教育程度教育程度类别数量（人）32017 年年度报告7017158147295合计6202、薪酬政策公司员工的薪酬实行与绩效挂钩的薪酬政策，公司高级管理人员薪酬主要依据海南高速公路股份

155、有限公司高级管理人员薪酬管理办法计算发放，高级管理人员薪酬由基本年薪、绩效年薪和任期激励收入三部分构成。高级管理人员的基本年薪，根据政府部门审核确定的上年度省属国有企业在岗职工平均工资的2.5倍确定，按月支付。绩效年薪以基本年薪为基数，根据年度考核评价结果并结合绩效年薪调节系数确定，绩效年薪暂每月按月度发放基本年薪的0.5倍进行预发，年度考核结束后多退少补。任期激励收入根据任期考核评价结果确定，在任期考核结束并经审计后一次性兑现。中层管理人员的薪酬主要依据海南高速公路股份有限公司薪酬管理制度（暂行），由固定工资、绩效工资和年度奖励金、年功工资四部分构成。中层管理人员的固定工资按公司高级管理人员

156、正职基本薪酬的对应倍数进行取整确定，按月支付。绩效工资则结合个人年度考评分值，根据固定工资的对应倍数确定，绩效工资每月按固定工资的0.5倍进行预发，余下的绩效工资待公司高级管理人员年度考核结束公布绩效系数后，进行核算并发放。年度奖励金根据公司的经营状况，结合所在部门及个人年度考核情况确定并计算发放。普通员工的薪酬主要依据海南高速公路股份有限公司薪酬管理制度（暂行）由固定工资、绩效工资和年度奖励金、年功工资四部分构成，其中固定工资按月支付。绩效工资与员工个人工作业绩挂钩，按月预发80，年度终了根据员工绩效考核结果多退少补。年度奖励金根据公司的经营情况，结合所在部门及个人年度考核情况确定并计算发放

157、。3、培训计划公司注重职业培训，建立了员工培训和再教育机制，制定并实施与公司业务相关的培训2017 年年度报告71计划，每年根据公司的发展需要和员工的需求，分层次、分类别地开展形式多样、内容丰富的培训活动，提高培训的针对性和实效性。4、劳务外包情况 适用 不适用2017 年年度报告72第九节 公司治理一、公司治理的基本状况自上市以来，公司一直把严格规范运作作为企业发展的基础与根本，并按照公司法、证券法企业内部控制基本规范、上市公司治理准则、股票上市规则和主板上市公司规范运作指引等法律法规及规范性文件的要求，不断提高公司规范运作水平，完善法人治理结构，建立健全内部控制制度和体系。公司建立完善了以

158、股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、董事会专业委员会为决策支持机构、监事会为监督机构、经理层及各子公司为执行机构的治理结构，完善了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则及各专业委员会工作细则等基本管理制度。公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层责权分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础。（一）关于公司股东与股东大会：公司按照公司法和公司章程的有关规定，确保公司股东享有合法权利，股东以其持有的股份享有平等的权利，并承担相应的义务，对公司重大事项享有知情权和参与权。报告期内，公司股东会的召开、出席会议的股

159、东人数以及出席会议人员的资格均符合公司法和公司章程的有关规定，出席会议的股东能按照独立自主的原则充分行使其权利。2017年度共召开2次股东大会。（二）关于董事与董事会：董事会现由8名董事组成，设董事长1名；内部董事2名，外部董事6名，其中独立董事3名，独立董事人数不少于董事会成员的三分之一；公司董事会成员分别具有经济、财会、法律、企业管理等专业背景和丰富的工作管理经验，成员构成合理；董事会依据公司法、公司章程、董事会议事规则的规定，认真履行职责；董事会每年至少召开三次例会，董事长负责召集并主持会议。为保证董事充分了解公司的各项决策，每次会议都在召开前十天通知及把会议材料送达全体董事，以便董事有

160、充分时间了解和做出决定。如有重大决策事项，开会前内部董事与外部董事会事先沟通，深入交换意见。如有重大项目还安排外部董事到项目现场进行考察，深入了解和掌握具体情况，为董事会决策2017 年年度报告73提供有力支持。公司董事会能够认真执行股东大会决议，认真履行有关法律、法规和公司章程规定的职责。公司董事会2017年度共召开4次会议，公司董事会会议严格按照规定的程序进行，董事会会议记录完整、真实。公司董事会设立战略、审计、提名、薪酬与考核等4个专门委员会，专门委员会成员全部由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任主任委员。各委员会根据自身工作职责规范运作，对公司

161、相关业务及重大事项进行研究、审议，并在董事会上发表相关专业意见，为董事会科学决策提供依据和支持。并对会议的各项议案行使了审议权和表决权，维护了公司股东的权益。董事会建立董事会秘书工作机制，负责协助公司董事会加强公司治理机制建设，协调股东、外部董事、监事、经理层、党委之间的关系，协助董事会制定公司资本市场发展战略，负责公司规范运作培训等事务；由企业发展部负责董事会日常工作。（三）关于监事和监事会：监事会由5名监事组成，设监事会主席1名，外部监事3名，职工监事2名；监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的规定；公司监事除了列席董事会、股东会议以外，公司重大会议还邀请监事参加，为监事会及时了

162、解公司财务信息、重大决策情况等提供了有力支持；公司监事认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司资产运行、财务会计、公司董事及高管履职行为的合法、合规性进行监督；监事会2017年共召开3次会议；公司还设立监事会办公室,负责监事会日常工作。（四）关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。（五）关于公司独立性情况：公司第一大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与第一大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，公司建立了独立

163、完整的生产经营体系，具有独立完整的业务及自主经营能力。（六）关于信息披露与透明度：在信息披露方面，公司严格遵守“公平、公正、公开”的原则，真实、准确、及时、完整地披露公司定期报告和临时公告等相关信息，报告期内发布2017 年年度报告74定期报告公告8份、临时公告49份。并确保所有股东有平等的权利和机会获得公司披露的信息。公司根据监管部门的要求，结合公司实际情况，严格按照信息披露相关制度的规定履行信息披露义务。公司的信息披露工作严格遵守保密制度，对重大事项及时进行内幕信息登记，未发生重大信息提前泄露情况。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否公司

164、治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况海南交控报告期末持有公司股份 249,400,939股份，占公司总股本的 25.22%，为公司第一大股东。报告期内，公司控股股东行为规范，其通过股东大会行使出资人的权利，未超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五分开”。公司董事会、监事会和经理层均能够独立运作，公司具有独立完整的业务和自主经营能力。（一）业务方面：公司业务结构完整，主营业务收入是根据公司与海南省交通厅签订的海南省环岛东

165、线高速公路投资补偿合同来确定的。公司自主独立经营，与控股股东间无同业竞争，控股股东不存在干预公司经营运作的情形。（二）人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东，公司高级管理人员及财务人员未在股东单位兼职或领薪。（三）资产方面：公司拥有独立完整的资产，与控股股东间产权关系清晰明确。.（四）机构方面：公司拥有独立的组织机构，股东会、董事会、监事会及其他内部机构完全独立运作。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。（五）公司财务：公司设立了独立的财务部门，建立独立的会计核算体系、财务会计管理制度以及对下属公司的财务管理制度，设立独立的银行账户，依法独立缴税。2017

166、 年年度报告75三、同业竞争情况 适用 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2016 年年度股东大会年度股东大会26.47% 2017 年 05 月 26 日 2017 年 05 月 27 日公告编号：2017-014，公告名称：2016 年度股东大会决议公告，披露网站：中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报及巨潮资讯网。2017 年第一次临时股东大会临时股东大会26.83%公告编号：2017-027，公告名称：2017 年第一次临时股东大会决议公告，披露网站：中国证券报、证券时报、上海证

167、券报、证券日报及巨潮资讯网。2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数徐晓杰41210 否0胡国柳42200 否1许华山42200 否0连续两次未亲自出席董事会的说明2017 年年度报告762、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、

168、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司独立董事认真行使法律所赋予的权利，及时了解公司的生产经营信息，全面关注公司的发展状况，积极出席公司2017年召开的相关会议，对公司董事会审议的相关事项发表了独立客观的意见，忠实履行职责，充分发挥独立董事的独立作用，维护了公司整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。公司对独立董事关于发展战略、财务管理、风险控制和治理结构等方面意见均积极听取，并予以采纳。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况1、审计委员会严格按照监管规定的要求，对公司内部控制制度建立和执行情况进行检

169、查、监督，对完善公司内部控制制度和提高实施效果提出了科学意见，较好完成公司外部审计的沟通、监督和核查工作；对公司的生产经营情况进行审核，充分发挥了审计委员会的监督作用，维护了审计的独立性；审核公司财务信息及其披露情况。2017年，审计委员会召开3次会议，审议通过了2016年度未经审计财务报表、2016年度初审财务报表、2016年度财务审计报告、2016年度审计工作总结报告及关于续聘2017年度财务审计机构和内控审计机构的议案等报告。2、薪酬与考核委员会除积极参加报告期内历次股东会、董事会以外，2017年，薪酬与考核委员会召开了1次会议，审阅通过2017年度经营计划。2017 年年度报告77七、

170、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司2017年度主要财务指标和经营目标完成情况，按照公司高级管理人员薪酬管理办法及其实施细则的有关规定，以决议形式提出高管人员的报酬数额和奖励方式。2017年度公司高级管理人员薪酬发放总额为246.73万元。九、内部控制情况1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2018 年 04 月 23 日内部控制评价报告全文披露索引公告网站：巨潮资讯网公告名称：海南高速公路股

171、份有限公司 2017 年度内部控制评价报告纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准重大缺陷：控制环境无效；发现由于控制缺失导致公司管理层存在的任何程度的舞弊；由于控制缺失导致的当期财务报告的重大错报、漏报；内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整重大缺陷：控制环境无效；发现由于控制缺失导致公司管理层存在的任何程度的舞弊；由于控制缺失导致的当期财务报告的重大错报、漏报；内部控制评价的结果特别是重大或重要2017 年年度报告78改；涉及公司生产经营的重

172、要业务缺乏制度控制或制度系统失效。重要缺陷：内部控制设计层面的缺陷；违反上市公司信息披露等其他相关规定受监管部门通报批评或谴责；受上级主管理部门通报批评或谴责。一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。缺陷未得到整改；涉及公司生产经营的重要业务缺乏制度控制或制度系统失效。重要缺陷： 内部控制设计层面的缺陷；违反上市公司信息披露等其他相关规定受监管部门通报批评或谴责；受上级主管部门通报批评或谴责。一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。定量标准重大缺陷:净资产总额：错报500 万元（含 500 万元）或财产损失：错报100万元（含 100 万元）；重要缺陷：净资产总额：

173、200 万元错报500 万元或财产损失：50 万元错报100 万；一般缺陷：净资产总额：错报200 万元或财产损失：错报50万元。重大缺陷：损失金额净资产总额 500万元；重要缺陷：净资产总额 200 万元损失金额500 万元；一般缺陷：损失金额净资产总额 200 万元。财务报告重大缺陷数量（个）0非财务报告重大缺陷数量（个）0财务报告重要缺陷数量（个）0非财务报告重要缺陷数量（个）0十、内部控制审计报告 适用 不适用内部控制审计报告中的审议意见段内部控制审计报告信会师报字2018第 ZA12618 号海南高速公路股份有限公司全体股东：按照企业内部控制审计指引及中国注册会计师执业准则的相关要求

174、，我们审计了海南高速公路股份有限公司（以下简称“海南高速公司”）2017 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。一、企业对内部控制的责任按照企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是海南高速公司董事会的责任。2017 年年度报告79二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制

175、政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。四、财务报告内部控制审计意见我们认为，海南高速公司于 2017 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。五、非财务报告内部控制缺陷在内部控制审计过程中，我们注意到海南高速公司的非财务报告内部控制存在缺陷。2018 年 1 月 16 日，海南高速公司全资子公司海南高速公路房地产开发公司（以下简称“高速房地产公司”）收到海南省汽车运输总公司琼海分公司转来琼海市人民政府于 2017 年 12月 29 日下达的关于无偿收回海南省汽车运输总公司琼海分公司名下海国

176、用（2003）第 0424号土地使用权的决定（海府【2017】194 号），琼海市人民政府决定无偿收回海南海汽运输集团股份有限公司琼海分公司转让给高速房地产公司的 56,196 平方米土地使用权。因预付的土地转让款 40,680,000.00 元及代垫费用 3,193,215.61 元预计无法收回，高速房地产公司计提了相关资产减值准备并已采取应对措施，但其已对海南高速公司实现发展战略产生了重大不利影响。我们提醒本报告使用者注意相关风险。需要指出的是，我们并不对海南高速公司的非财务报告内部控制发表意见或提供保证。本段内容不影响对财务报告内部控制有效性发表的审计意见。立信会计师事务所（特殊普通合伙

177、）中国注册会计师：中国注册会计师：中国上海二一八年四月二十三2017 年年度报告80内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2018 年 04 月 23 日内部控制审计报告全文披露索引海南高速公路股份有限公司 2017 年度内部控制审计报告详见巨潮资讯网（）内控审计报告意见类型带强调事项段无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否2017 年年度报告81第十节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全

178、额兑付的公司债券否2017 年年度报告82第十一节 财务报告一、审计报告审计意见类型带强调事项段的无保留意见审计报告签署日期2018 年 04 月 23 日审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号信会师报字2018ZA12617 号注册会计师姓名刘泽波、郭柳艳审计报告正文审计报告信会师报字2018ZA12617号海南高速公路股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了海南高速公路股份有限公司（以下简称“海南高速公司”或“公司”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相

179、关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海南高速公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海南高速公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、强调事项我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十、承诺及或有事项(二)或有事项

180、6所述，海南高速公司全资子公司海南儋州东坡雅居置业有限公司于2017年8月4日收到儋州市国土资源局下达的闲置土地认定书（儋国土资用字2017253 号），认定海南儋州东坡雅居置业有限公司持有的位于儋州市那大城区国盛路北侧的626.9905亩土地使用权存在超过动工开发日期满2年未完成项目投资总额25%的情况，认定该宗土地为闲置土地。闲置原因为：企业自身原因，并将按照闲置土地处置的有关规定进行处置。根据海南省闲置土地认定和处置规定（省政府令第247号）的规定，非因政府原因和不可抗力造成土地闲置，市、县、自治县人民政府可以无偿收回国有建设用地使用权。截至本审计报告日止，政府相关部门尚未做出处置决定，

181、若该宗土地被无偿收回，海南高速公司存货项目的土地成本21,922.30万元将发生存货损失，该事项将对公司财务报表产生重大不利影响。本段内容不影响已发表的审计意见。四、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事2017 年年度报告83项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。关键审计事项该事项在审计中是如何应对的（一）房地产销售收入确认海南高速公司房地产销售收入确认政策详情请参阅财务报表附注五、重要会计政策及会计估计之（二十八）（5）所述。2017年度，海

182、南高速公司营业收入为58,325.82万元，其中房地产销售收入为42,456.81万元，占海南高速2017年度营业收入的72.79%。由于房地产销售收入对海南高速公司财务报表的重要性，以及房地产销售收入确认错误可能对海南高速公司的利润产生重大影响，我们将房地产销售收入确认确定为关键审计事项。我们执行的主要审计程序如下：1、评价与房地产销售收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；2、就本年确认房地产销售收入的项目，检查和该项目有关的权证文件，包括预售许可证、竣工备案许可证等；3、检查房地产买卖合同条款，评价房地产销售收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；4、对2017年度确认的房地产销

183、售收入，选取样本检查买卖合同、交房验收文件及其他可以证明房地产已交付的支持性文件，以评价房地产销售收入是否按照公司的收入确认政策确认；5、对资产负债表日前后确认的房地产销售收入进行截止测试，选取样本检查相关支持性文件，以评价相关房地产销售收入是否已在恰当的期间确认。（二）存货可变现净值的评估海南高速公司存货可变现净值的确认政策详情请参阅财务报表附注三、重要会计政策及会计估计之（十二）3所述。截至2017年12月31日止，海南高速公司存货的账面价值为51,042.81万元，占总资产的比例为16.08%。其中开发成本、开发产品、拟开发土地账面价值合计50,895.15万元，占存货的账面价值的比例为

184、99.71%。在确定存货可变现净值过程中，管理层需要对拟开发产品和在建开发产品达到完工状态时将要发生的建造成本作出估计，估算每个存货项目的预期未来售价和未来销售费用、相关销售税金和其他特定因素，研判开发项目所在地经济环境和调控措施可能产生的影响。由于管理层对存货的可变现净值评估涉及重大判断和估计，开发项目的未来售价存在固有风险，计算可变现净值使用的估计和判断存在管理层偏向的风险，我们将存货的可变现净值的评估确定为关键审计事项。我们执行的主要审计程序如下：1、评价与存货可变现净值相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；2、评价管理层所采用的估值方法，并将估值中采用的关键估计和假设与销售计划、实际

185、成交数据、市场可获取数据比较；3、在抽样的基础上对存货项目进行实地观察，了解存货项目的开发进度、最新预测的项目总成本是否出现重大变化；4、访谈存货项目所在地相关政府部门，评估存货项目所在地调控政策对拟开发产品可变现净值产生的影响；5、将存货项目的估计建造成本与最新预算进行比较、将截止2017年12月31日发生的成本与预算进行比较，以评价管理预测的准确性；6、对开发项目的预期未来售价进行敏感性分析，以确定该等估计将导致开发项目发生重大错报的变动程度，并考虑关键估计和假设出现此类变动的可能性以及潜在的管理层偏向。2017 年年度报告84五、其他信息海南高速公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息

186、负责。其他信息包括海南高速公司2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。六、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由

187、于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估海南高速公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。海南高速公司治理层（以下简称“治理层”）负责监督海南高速公司的财务报告过程。七、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济

188、决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获

189、取的审计证据，就可能导致对海南高速公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海南高速不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（六）就海南高速公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

190、我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。2017 年年度报告85从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。立信会计师事务所

191、中国注册会计师：（特殊普通合伙）（项目合伙人）中国注册会计师：中国 上海二一八年四月二十三日2017 年年度报告86二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：海南高速公路股份有限公司2017 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金442,999,761.09553,060,433.50结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款20,225,305.388,168,181.53预付款项1,078,609.601,084,557.62应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息3,822,

192、421.721,949,020.01应收股利1,012,632.941,012,632.94其他应收款15,322,258.8718,577,162.15买入返售金融资产存货510,428,147.99771,723,112.16持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产1,186,566,415.40680,827,115.66流动资产合计2,181,455,552.992,036,402,215.57非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产3,621,976.69持有至到期投资2017 年年度报告87长期应收款长期股权投资639,195,737.14632,457,993.83投资

193、性房地产35,050,925.7136,658,092.15固定资产114,192,934.84122,604,679.06在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产175,225,501.41217,433,638.02开发支出商誉长期待摊费用1,361,587.211,443,480.40递延所得税资产23,075,729.7515,166,597.93其他非流动资产1,386,910.9141,115,302.98非流动资产合计993,111,303.661,066,879,784.37资产总计3,174,566,856.653,103,281,999.94流动负债：短期

194、借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款135,854,304.88180,271,244.94预收款项57,314,905.84113,422,032.82卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬32,628,002.3626,994,666.12应交税费26,482,648.5316,599,716.73应付利息应付股利10,392,089.1410,392,089.14其他应付款192,027,588.06132,356,968.172017 年年度报告88应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证

195、券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计454,699,538.81480,036,717.92非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债55,511,132.7150,680,294.25递延收益递延所得税负债75,746.44其他非流动负债非流动负债合计55,586,879.1550,680,294.25负债合计510,286,417.96530,717,012.17所有者权益：股本988,828,300.00988,828,300.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积943,930,226.11943,930,

196、226.11减：库存股其他综合收益16,486,403.8616,486,403.86专项储备4,674,616.165,264,050.12盈余公积356,048,689.17350,902,432.79一般风险准备未分配利润348,558,364.22257,916,035.892017 年年度报告89归属于母公司所有者权益合计2,658,526,599.522,563,327,448.77少数股东权益5,753,839.179,237,539.00所有者权益合计2,664,280,438.692,572,564,987.77负债和所有者权益总计3,174,566,856.653,103,

197、281,999.94法定代表人：曾国华主管会计工作负责人：周堃会计机构负责人：唐群杰2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金77,665,124.67124,497,445.61以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款12,159,423.693,389,478.00预付款项184,526.34113,862.02应收利息应收股利1,012,632.941,012,632.94其他应收款509,158,898.871,004,722,252.89存货8,588,071.4029,116,510.17持有待售的资产一年内到期的非流动资产其

198、他流动资产1,174,718,618.64525,765,574.68流动资产合计1,783,487,296.551,688,617,756.31非流动资产：可供出售金融资产3,621,976.69持有至到期投资长期应收款长期股权投资801,773,186.35830,527,231.54投资性房地产9,306,804.289,796,451.31固定资产69,815,776.9870,474,830.30在建工程工程物资固定资产清理2017 年年度报告90生产性生物资产油气资产无形资产163,222,170.27205,313,601.64开发支出商誉长期待摊费用1,083,423.271,

199、192,938.98递延所得税资产16,334,100.9314,619,497.69其他非流动资产1,386,910.91358,802.98非流动资产合计1,066,544,349.681,132,283,354.44资产总计2,850,031,646.232,820,901,110.75流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款1,733,427.1714,195,196.06预收款项8,579,366.4523,076,916.18应付职工薪酬11,092,788.466,532,479.89应交税费14,864,066.3710,489

200、,485.42应付利息应付股利10,392,089.1410,392,089.14其他应付款266,952,336.16279,509,180.14持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计313,614,073.75344,195,346.83非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款2017 年年度报告91预计负债8,838,678.74递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计8,838,678.74负债合计322,452,752.49344,195,346.83所有者权益：股本988,828,300.00988,828,

201、300.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积942,980,389.11942,980,389.11减：库存股其他综合收益16,486,403.8616,486,403.86专项储备4,674,616.165,264,050.12盈余公积356,048,689.17350,902,432.79未分配利润218,560,495.44172,244,188.04所有者权益合计2,527,578,893.742,476,705,763.92负债和所有者权益总计2,850,031,646.232,820,901,110.753、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入583,25

202、8,230.55350,968,707.85其中：营业收入583,258,230.55350,968,707.85利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本494,616,943.39287,337,805.53其中：营业成本311,271,599.40166,235,151.50利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额2017 年年度报告92提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加22,545,535.5421,105,851.43销售费用40,457,451.8323,367,452.79管理费用86,647,548.1484,729,361.51财务费用-12,314,

203、213.19-9,049,008.37资产减值损失46,009,021.67948,996.67加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）41,104,768.4021,616,329.22其中：对联营企业和合营企业的投资收益6,682,177.273,416,913.86汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“”号填列）129,746,055.5685,247,231.54加：营业外收入100,667.03677,530.25减：营业外支出485,568.651,666,931.68四、利润总额（亏损总额以“”号

204、填列）129,361,153.9484,257,830.11减：所得税费用35,054,353.9622,618,837.32五、净利润（净亏损以“”号填列）94,306,799.9861,638,992.79（一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）94,306,799.9861,638,992.79（二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润94,310,561.4063,260,159.13少数股东损益-3,761.42-1,621,166.34六、其他综合收益的税后净额12,675,753.42归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额12,675,753.42（

205、一）以后不能重分类进损益的其他综合收益12,675,753.421.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额12,675,753.42（二）以后将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益2017 年年度报告934.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额94,306,799.9874,314,746.21归属于母公司所有者的

206、综合收益总额94,310,561.4075,935,912.55归属于少数股东的综合收益总额-3,761.42-1,621,166.34八、每股收益：（一）基本每股收益0.0950.064（二）稀释每股收益0.0950.064本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：曾国华主管会计工作负责人：周堃会计机构负责人：唐群杰4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入165,410,074.62137,734,490.29减：营业成本61,716,295.0143,821,906.77税金及附加8,574,470.7

207、26,980,955.53销售费用653,457.46684,680.15管理费用44,481,597.4933,807,143.40财务费用-937,617.12-4,981,044.74资产减值损失12,813,408.0518,504,551.80加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）35,220,503.4115,058,546.61其中：对联营企业和合营企业的投资收益6,790,388.773,304,984.29资产处置收益（损失以“-”号填列）其他收益二、营业利润（亏损以“”号填列）73,328,966.4253,974,843.99加：营业外收入3

208、,520.00665,330.25减：营业外支出337,798.78335,721.70三、利润总额（亏损总额以“”号填列）72,994,687.6454,304,452.54减：所得税费用21,532,123.8618,184,979.05四、净利润（净亏损以“”号填列）51,462,563.7836,119,473.492017 年年度报告94（一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）51,462,563.7836,119,473.49（二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）五、其他综合收益的税后净额12,675,753.42（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益12,675,753.

209、421.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额12,675,753.42（二）以后将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他六、综合收益总额51,462,563.7848,795,226.91七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供

210、劳务收到的现金535,005,210.81324,914,501.33客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额2017 年年度报告95回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金117,413,177.2159,101,555.73经营活动现金流入小计652,418,388.02384,016,057.06购买商品、接受劳务支付的现金55,553,110.3212

211、8,788,573.44客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金68,990,720.3963,460,584.30支付的各项税费71,708,996.6438,019,287.21支付其他与经营活动有关的现金84,640,663.1560,149,151.77经营活动现金流出小计280,893,490.50290,417,596.72经营活动产生的现金流量净额371,524,897.5293,598,460.34二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金538,000,00

212、0.00190,000,000.00取得投资收益收到的现金36,078,803.7955,469,658.51处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额11,930.001,135.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金8,904,230.985,357,284.33投资活动现金流入小计582,994,964.77250,828,077.84购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,769,563.561,689,729.52投资支付的现金1,137,200,000.00560,000,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现

213、金净额支付其他与投资活动有关的现金35,580.79投资活动现金流出小计1,140,005,144.35561,689,729.52投资活动产生的现金流量净额-557,010,179.58-310,861,651.68三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金2017 年年度报告96收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金30,522.05其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计30,522.05筹资活动产生的现

214、金流量净额-30,522.05四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-185,485,282.06-217,293,713.39加：期初现金及现金等价物余额658,001,145.68875,294,859.07六、期末现金及现金等价物余额472,515,863.62658,001,145.686、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金144,290,622.08158,803,931.58收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金565,514,172.96116,184,745.18经营活动现金流入

215、小计709,804,795.04274,988,676.76购买商品、接受劳务支付的现金11,814,431.6713,666,448.60支付给职工以及为职工支付的现金15,449,143.2515,238,123.71支付的各项税费28,993,191.6619,312,004.00支付其他与经营活动有关的现金68,588,496.12197,731,458.46经营活动现金流出小计124,845,262.70245,948,034.77经营活动产生的现金流量净额584,959,532.3429,040,641.99二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金475,000,000.00

216、70,000,000.00取得投资收益收到的现金31,543,679.1048,050,941.80处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金3,263,200.00投资活动现金流入小计506,543,679.10121,314,141.802017 年年度报告97购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,849,959.191,124,371.44投资支付的现金1,137,200,000.00477,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1,1

217、39,049,959.19478,124,371.44投资活动产生的现金流量净额-632,506,280.09-356,810,229.64三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金30,522.05支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计30,522.05筹资活动产生的现金流量净额-30,522.05四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-47,546,747.75-327,800,109.70加：期初现金及现金等价物余

218、额156,049,227.76483,849,337.46六、期末现金及现金等价物余额108,502,480.01156,049,227.762017 年年度报告987、合并所有者权益变动表本期金额单位：元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额988,828,300.00943,930,226.1116,486,403.86 5,264,050.12 352,359,382.78279,794,935.89 9,237,539.00 2,595,900,837.

219、76加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他-1,456,949.99-21,878,900.00-23,335,849.99二、本年期初余额988,828,300.00943,930,226.1116,486,403.86 5,264,050.12 350,902,432.79257,916,035.89 9,237,539.00 2,572,564,987.77三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-589,433.965,146,256.3890,642,328.33 -3,483,699.8391,715,450.92（一）综合收益总额94,310,561.40-3,761

220、.4294,306,799.98（二）所有者投入和减少资本1股东投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本2017 年年度报告993股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配5,146,256.38-5,146,256.381提取盈余公积5,146,256.38-5,146,256.382提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备-589,433.96-589,433.961本期提取-589,433.96-589,433.962本期使用（六）其他1,478,023.3

221、1 -3,479,938.41-2,001,915.10四、本期期末余额988,828,300.00943,930,226.1116,486,403.86 4,674,616.16 356,048,689.17348,558,364.22 5,753,839.17 2,664,280,438.69上期金额单位：元2017 年年度报告100项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额988,828,300.00943,930,226.113,810,650.44 8,9

222、75,048.42 348,732,040.44220,008,169.15 10,858,705.34 2,525,143,139.90加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他-1,441,555.00-21,740,345.04-23,181,900.04二、本年期初余额988,828,300.00943,930,226.113,810,650.44 8,975,048.42 347,290,485.44198,267,824.11 10,858,705.34 2,501,961,239.86三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）12,675,753.42 -3,710,998

223、.303,611,947.3559,648,211.78 -1,621,166.3470,603,747.91（一）综合收益总额12,675,753.4263,260,159.13 -1,621,166.3474,314,746.21（二）所有者投入和减少资本1股东投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配3,611,947.35-3,611,947.352017 年年度报告1011提取盈余公积3,611,947.35-3,611,947.352提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2

224、盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备-3,710,998.30-3,710,998.301本期提取-3,710,998.30-3,710,998.302本期使用（六）其他四、本期期末余额988,828,300.00943,930,226.1116,486,403.86 5,264,050.12 350,902,432.79257,916,035.899,237,539.00 2,572,564,987.778、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元项目本期股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计2017 年年度报告102益

225、优先股永续债其他一、上年期末余额988,828,300.00942,980,389.1116,486,403.86 5,264,050.12 352,359,382.78 194,123,088.04 2,500,041,613.91加：会计政策变更前期差错更正其他-1,456,949.99 -21,878,900.00-23,335,849.99二、本年期初余额988,828,300.00942,980,389.1116,486,403.86 5,264,050.12 350,902,432.79 172,244,188.04 2,476,705,763.92三、本期增减变动金额（减少以“”

226、号填列）-589,433.965,146,256.3846,316,307.4050,873,129.82（一）综合收益总额51,462,563.7851,462,563.78（二）所有者投入和减少资本1股东投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配5,146,256.38-5,146,256.381提取盈余公积5,146,256.38-5,146,256.382对所有者（或股东）的分配3其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或2017 年年度报告103股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备-589,4

227、33.96-589,433.961本期提取-589,433.96-589,433.962本期使用（六）其他四、本期期末余额988,828,300.00942,980,389.1116,486,403.86 4,674,616.16 356,048,689.17 218,560,495.44 2,527,578,893.74上期金额单位：元项目上期股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额988,828,300.00942,980,389.113,810,650.44 8,975,048.42 348,732,040.4

228、4 161,477,006.94 2,454,803,435.35加：会计政策变更前期差错更正其他-1,441,555.00 -21,740,345.04-23,181,900.04二、本年期初余额988,828,300.00942,980,389.113,810,650.44 8,975,048.42 347,290,485.44 139,736,661.90 2,431,621,535.31三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）12,675,753.42 -3,710,998.303,611,947.35 32,507,526.1445,084,228.61（一）综合收益总额12,675

229、,753.4236,119,473.4948,795,226.91（二）所有者投入和减少2017 年年度报告104资本1股东投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配3,611,947.35-3,611,947.351提取盈余公积3,611,947.35-3,611,947.352对所有者（或股东）的分配3其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备-3,710,998.30-3,710,998.301本期提取-3,710,998.30-3,710,998.302本期使

230、用（六）其他四、本期期末余额988,828,300.00942,980,389.1116,486,403.86 5,264,050.12 350,902,432.79 172,244,188.04 2,476,705,763.922017 年年度报告105三、公司基本情况海南高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经海南省证券委员会琼证字（1993）6号文批准，在海南省东线高速公路指挥部办公室的基础上改制设立的股份有限公司。1997年10月9日，经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）483号文批准，本公司采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股7,700万股，注册资本

231、增至人民币49,441.415万元。1999年5月28日，本公司第六届股东大会决议以1998年末总股本为基数向全体股东每10股送红股2股，另以资本公积每10股转增8股，经1999年度送红股和资本公积转增股本后，本公司注册资本增至人民币98,882.83万元。本公司于1993年8月17日由海南省工商行政管理局登记注册，注册号：460000000140480。股票上市证券交易所：深圳证券交易所。股票代码：000886。所属行业为房地产类。截至2017年12月31日止，公司注册资本为98,882.83万元，累计发行股本总数98,882.83万股（每股面值1元），公司统一社会信用代码914600002

232、84082887Y；住所：海口市蓝天路16号高速公路大楼；法定代表人：曾国华。本公司经营范围：高等级公路勘测、设计、养护、管理服务；房地产开发经营；建材、普通机械、电子产品、农副产品、日用百货、饮食业、金属材料、化工原料及产品（专营外）、纺织品、文体用品、汽车配件、摩托车配件、饮料、副食品、家俱、橡胶制品的经营；汽车客货运输、租赁；高科技产品、农业产品的生产、销售；计算机工程与信息服务。（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的实际控制人为海南省交通运输厅。本财务报表业经公司董事会于2018年4月23日批

233、准报出。截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：序号子公司名称1海南高速公路综合经营服务有限公司2海南高速公路东线建设有限公司3海南高速公路管理公司4海南高速公路房地产开发公司5海南吉源工贸有限公司6海南高速公路广告有限公司7海南万宁兴隆金银岛温泉大酒店有限公司8琼海金银岛大酒店9三亚金泰实业发展有限公司10三亚瑞海国际置业有限公司11海南金银岛大酒店有限公司12海南金银岛酒店管理有限公司13海南高速公路股份有限公司园林公司14三亚金银岛海景大酒店有限公司15海南金银岛旅行社有限公司16海南峰源实业有限公司17海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司18海南高速公路工程建设

234、集团有限公司2017 年年度报告10619海南高速置地投资建设有限公司20海南金银岛物业服务有限公司21三亚圣林实业有限公司22海南儋州东坡雅居置业有限公司23海南省公共信息网络有限公司本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号财务报告的一般规定的披露规定编

235、制财务报表。2、持续经营本公司主营业务符合国家产业政策，生产经营正常，财务状况良好。自报告期末起12个月持续经营能力不存在疑虑。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是房地产业具体会计政策和会计估计提示：以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。2017 年年度报告107详见本附注五、“11、应收款项”、“16、固定资产”、“21、无形资产”、“23、 长期待摊费用”、“28、 收入”。1、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。2、会计期间自

236、公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。3、营业周期本公司营业周期为12个月。4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。2017 年年度报告108非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担

237、的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。6、合并财务报表的编制方法（1）合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。（2）合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他

238、有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账

239、面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。2017 年年度报告109加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合

240、并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加

241、投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。处置子公司或业务a.一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处

242、置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投2017 年年度报告110资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司

243、持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。b.分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之

244、前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。不丧失控制权

245、的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调2017 年年度报告111整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认

246、共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。9、外币业务和外币报表折算外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表

247、日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。2017 年年度报告11210、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。（1）金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。（2）金融工具的确认依据和计量方法以公允价值计量且其变动计入当期损益

248、的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收

249、益。应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券2017 年年度报告113利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值

250、不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确

251、认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为

252、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。（4）金融负债终止确认条件2017 年年度报告114金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（

253、包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当 期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致

254、的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在

255、随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。持有至到期投资的减值准备：2017 年年度报告115持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准期末金额大于 200 万元的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价

256、值的差额，计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法本公司以前年度不重大的应收款项的坏账损失与账龄相关，各账龄组合具有相同或相类似的风险特征。其中：账龄在 1年以内的应收款项，发生坏账损失较小； 12 年的次之；3年以上的较大。账龄分析法纳入合并财务报表范围的会计主体其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 适用 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1 年以内（含 1 年）5.00%5.00%12 年10.00%10.00%23 年15.00%15.00%3 年以上20.00%20.00%34 年20.00%20.00%45 年20.00

257、%20.00%5 年以上20.00%20.00%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 适用 不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例应收款项逾期 5 年以上且有迹象表明很可能无法收回的100.00%100.00%债务单位严重资不抵债，且难以持续经100.00%100.00%2017 年年度报告116营的因不可抗力因素导致债务单位在未来可预见期间内难以偿付债务的100.00%100.00%公路投资补偿款0.50%（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由本公司对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风

258、险较大的应收款项（账龄 3 年以上），单项计提坏账准备。坏账准备的计提方法本公司对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项（账龄 3 年以上），按 20%-100%计提坏账准备。12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是房地产业（1）存货的分类存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、开发成本、开发产品等。（2）发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。（3）不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、开发产品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工

259、的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终2017 年年度报告117用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常

260、外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。（4）存货的盘存制度采用永续盘存制。（5）开发用土地的核算方法纯土地开发项目，其发生的支出计入土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。（6）公共配套设施费用的核算方法不能有偿转让的公共配套设施，按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施，以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。（7）开发成本的核算方法开发成本在支出实际发生时，按开发项目归集。开发项目竣工验收后，将该项目全部开发成本（含应分

261、摊支出）转入开发产品。（8）质量保证金的核算方法公司收取的质量保证金，计入其他应付款，待质量保证期过后与施工单位结算。（9）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。13、持有待售资产本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。2017 年年度报告11814、长期股权投资（1）共同控制、重大影响的判断标准

262、共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。（2）初始投资成本的确定企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方

263、合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为

264、改按成本法核算的初始投资成本。其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前2017 年年度报告119提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其

265、初始投资成本按照公允价值为基础确定。（3）后续计量及损益确认方法成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份

266、额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间

267、发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资2017 年年度报告120产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投

268、资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被

269、投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算

270、，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后2017 年年度报告121的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

271、投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。16、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企

272、业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法355.00%2.714%固定资产装修年限平均法50.00%20.000%2017 年年度报告122大型机械设备年限平均法85.00%11.875%交通运输工具年限平均法85.00%11.875%专用设备年限平均法55.00%19.000%电子通讯设备年限平均法55.00%19.000%办公设备年限平均法55.00%19.000%其他设备年限平均法55.00%19.000%（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融

273、资租入资产：租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是房地产业在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自

274、达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。18、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇2017 年年度报告123兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预

275、定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款

276、费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。（3）暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用

277、，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的2017 年年度报告124投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。19、生物资产20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

278、购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。（2）后续计量在取得无形

279、资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。2017 年年度报告1252、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：（1）法律有规定的从其法律规定；合同有规定的从其合同规定；法律、合同两者均有规定的按其中较短期限摊销；法律、合同两者都没有规定的按10 年摊销；（2）土地使用权按使用年限摊销；（3）高速公路综合补偿受益权在补偿受益年限内按直线法摊销；（4）使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，

280、本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产，不作摊销，并于每会计年度内对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产核算方法进行处理。（2）内部研究开发支出会计政策22、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产

281、、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合2017 年年度报告12

282、6理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测

283、试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费、维修费、电梯引机工程、客房设施等。（1）摊销方法长期待摊费用按实际成本入账，在受益期内采用直线法平均摊销。（2）摊销年限项目摊销年限装修费5维修费5电梯引机工程5客房设施5其他32017 年年度报告12724、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司

284、在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（3）辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳

285、动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。（4）其他长期职工福利的会计处理方法25、预计负债（1）预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，2017 年年度报告128本公司确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。（2）各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不

286、确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，

287、确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。26、股份支付27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是房地产业2017 年年度报告129（1）高速公路补偿收入根据本公司与海南省交通运输厅签订的海南省环岛公路东线（右幅）建设项目投资及补偿合同、海南省环岛公路东线（右幅）建设项目投资及补偿合同补充协议、海南省环岛高速公路东线（左幅）建设项目投资及补偿合同及海南省人民政府和海南省交通运输厅确认的投资补偿基数，按补偿当年1月1日5年以上银行长期基本建设贷款利率计算确认。（2）销售商品收入本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的

288、继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。（3）提供劳务收入提供劳务的收入，如劳务的开始和完成在同一年度，则在劳务已完成、与提供劳务相关的经济利益能够流入公司、相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业、劳务的完成程度能够可靠地确定均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿，按已发生预期可以补偿的成本金额确认为劳务收入，已发生成本不能得到

289、补偿，则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。（4）让渡资产使用权收入与交易相关的经济利益能够流入公司，收入金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。（5）房地产销售收入已开发的土地使用权转让收入和商品房销售收入：在转让土地使用权、销售商品房办妥交接手续，开具发票并收到价款或者取得索取价款的凭据后确认为收入实现。出租房屋租金收入和土地使用权租金收入：按公司与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认为出租房屋和土地使用权租金收入实现。2017 年年度报告13029、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建

290、或以其他方式形成长期资产的政府补助。划分标准：申请政府补助的项目最终形成一项或多项长期资产，且该长期资产可以为本公司带来预期的经济利益。确认时点：公司收到政府补助批文或政府补助收入时确认为递延收益或营业外收入。会计处理：与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。划分标准：申请政府补助的项目与本公司主营业务紧密相关

291、，本公司的相关投入最终将计入相应会计期间的费用。确认时点：公司收到政府补助批文或政府补助收入时确认为递延收益或营业外收入。会计处理：用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。30、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很

292、可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资2017 年年度报告131产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负

293、债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁

294、期内分摊，计入当期费用。公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。2017 年年度报告132（2）融资租赁的会计处理方法融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未

295、确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。32、其他重要的会计政策和会计估计终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是

296、拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 适用 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。公司第六届董事会第十五次会议审议通过持续经营净利润：2017 年列示持续经营净利润为 94,306,

297、799.98元，2016 年列示持续经营净利润为 61,638,992.79 元。财政部于2017年度修订了企业会计准则第16号政府补助，公司第六届董事会第2017 年年度报告133修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。十五次会议审议通过财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017 年度及以后期间的财务报表。公司第六届董事会第十五次会议审议通

298、过执行企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第16号政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。财政部于2017年度发布了企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于2017年度修订了企业会计准则第16号政府补助，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于2017年度发布

299、了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项规定的主要影响如上表。（2）重要会计估计变更 适用 不适用34、其他本公司的联营企业海南海控小额贷款有限公司本期发生前期差错更正，公司根据联营企业海南海控小额贷款有限公司的审计报告采取追溯调整法进行了调整。该项调整影响的财务报表科目详见本附注十六、其他重要事项。六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税17%、6%、5%、3%城市维护建设税当

300、期应交增值税和应交营业税计缴7%、5%企业所得税按应纳税所得额计缴25%营业税按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，营改增交纳增值税）5%房产税房屋原值扣除 30%的余值或房租收入1.2%、12%土地增值税按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴30%60%2017 年年度报告134存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率2、税收优惠无3、其他无七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位： 元项目期末余额期初余额库存现金76,206.87122,877.93银行存款437,374,756.71541,841,721.58其他货币资金5,548,79

301、7.5111,095,833.99合计442,999,761.09553,060,433.50其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：项目期末余额年初余额履约保证金1,983,897.4711,059,287.82合计1,983,897.4711,059,287.82期末货币资金除履约保证金存款外，无质押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风险的款项。2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：3、衍生金融资产 适用 不适用2017 年年度报告1354、应收票据（1）应收票据分类列示单位： 元项目期末余额期初余额（2）期末公司已质

302、押的应收票据单位： 元项目期末已质押金额（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位： 元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位： 元项目期末转应收账款金额其他说明5、应收账款（1）应收账款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款20,727,085.5374.43%1,447,111.996.98%19,279,973.548,148,394.3753.47%676,881.038.31%7,4

303、71,513.34单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款7,120,944.8625.57%6,175,613.0286.72%945,331.847,091,233.5046.53%6,394,565.3190.18% 696,668.19合计27,848,030.39100.00%7,622,725.0120,225,305.3815,239,627.87100.00%7,071,446.348,168,181.53期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：2017 年年度报告136 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额应收账

304、款坏账准备计提比例1 年以内分项15,990,919.45799,545.975.00%1 年以内小计15,990,919.45799,545.975.00%1 至 2 年2,047,318.37204,731.8410.00%2 至 3 年1,898,707.22284,806.0815.00%3 至 4 年786,307.16157,261.4320.00%4 至 5 年2,633.33526.6720.00%5 年以上1,200.00240.0020.00%合计20,727,085.531,447,111.99确定该组合依据的说明：确定组合的依据组合1：账龄本公司以前年度不重大的应收款项

305、的坏账损失与账龄相关，各账龄组合具有相同或相类似的风险特征。其中：账龄在1年以内的应收款项，发生坏账损失较小； 12年的次之；3年以上的较大。组合2：内部应收款项纳入合并财务报表范围的会计主体按组合计提坏账准备的计提方法组合1：账龄账龄分析法组合2：内部应收款项母公司与子公司之间的内部往来不计提坏账准备，但在母公司对子公司的长期股权投资账面价值减记至零的情况下，对其债权按母公司应分担子公司的亏损额计提坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：1.单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单独计提坏账准备的理由：本公司对单

306、项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项（账龄3年以上），单项计提坏账准备。坏账准备的计提方法：本公司对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项（账龄3年以上），按20%-100%计提坏账准备。2.出现以下情形时，则对相应应收款项全额提取坏账准备（1）应收款项逾期5年以上且有迹象表明很可能无法收回的；（2）债务单位严重资不抵债，且难以持续经营的；（3）因不可抗力因素导致债务单位在未来可预见期间内难以偿付债务的。2017 年年度报告1373.应收账款中应收公路投资补偿款发生坏账的可能性极小，按期末余额的5提取坏账准备。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备

307、情况本期计提坏账准备金额 866,163.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 48,915.72 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位： 元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位： 元项目核销金额实际核销的应收账款28,915.72其中重要的应收账款核销情况：单位： 元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备海南紫金阳光传媒有限公司1,754,261.656.3087,713.08琼海东红农场1,2

308、22,000.004.391,222,000.00洋浦亚星经纪房地产有限公司1,009,374.203.621,009,374.20高路华二期自然人购房者1940,000.003.3847,000.00高路华二期自然人购房者2900,000.003.2345,000.00合计5,825,635.8520.922,411,087.28（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：2017 年年度报告1386、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位： 元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1 年以内807,963.6974.91%1,009,714

309、.2193.10%1 至 2 年195,802.5018.15%2 至 3 年74,843.416.90%3 年以上74,843.416.94%合计1,078,609.60-1,084,557.62-账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：期末无账龄超过一年的大额预付款项。（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例（%）易维（海南）设计有限公司140,000.0012.98海南中科规划设计院130,776.7012.12海南水文地质工程地质勘察院121,462.2611.26海南大学100,000.009.27潮州市建筑安装

310、总公司74,843.416.94合计567,082.3752.57其他说明：7、应收利息（1）应收利息分类单位： 元项目期末余额期初余额定期存款3,822,421.721,949,020.01合计3,822,421.721,949,020.012017 年年度报告139（2）重要逾期利息借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明：无8、应收股利（1）应收股利单位： 元项目(或被投资单位)期末余额期初余额海南海通公路工程咨询监理有限公司1,012,632.941,012,632.94合计1,012,632.941,012,632.94（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利单

311、位： 元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据海南海通公路工程咨询监理有限公司1,012,632.94尚未支付否合计1,012,632.94-其他说明：无9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款62,483,646.3961.21%62,483,646.39100.00%18,625,430.7829.86%18,613,430.7899.94%12,000.00按信用风险特征组16,846,216.50%

312、2,028,6412.04% 14,817,64 19,853,31.83% 2,376,13211.97% 17,477,467.2017 年年度报告140合计提坏账准备的其他应收款91.217.983.21599.87.0285单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款22,752,684.8922.29%22,248,069.2597.78%504,615.6623,887,955.0638.31%22,800,260.7695.45%1,087,694.30合计102,082,622.49100.00%86,760,363.6215,322,258.8762,366,985.7110

313、0.00%43,789,823.5618,577,162.15期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元其他应收款（按单位）期末余额其他应收款坏账准备计提比例计提理由海南海汽运输集团股份有限公司琼海分公司43,873,215.6143,873,215.61100.00% 预计无法收回海南达四方实业有限公司4,509,240.884,509,240.88100.00% 逾期 5 年以上三亚市规划建设局4,301,189.904,301,189.90100.00% 逾期 5 年以上琼海市温泉开发有限公司4,300,000.004,300,000.00100.00% 逾

314、期 5 年以上琼海土地管理局3,000,000.003,000,000.00100.00% 逾期 5 年以上黎祖福2,500,000.002,500,000.00100.00% 逾期 5 年以上合计62,483,646.3962,483,646.39-组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1 年以内分项1 年以内小计6,771,227.65338,561.385.00%1 至 2 年3,211,146.24321,114.6210.00%2 至 3 年76,229.7411,434.4615.00%3 至 4 年1,546,

315、013.46309,202.6920.00%4 至 5 年3,020,675.19604,135.0420.00%5 年以上2,220,998.93444,199.7920.00%合计16,846,291.212,028,647.98确定该组合依据的说明：确定组合的依据组合1：账龄本公司以前年度不重大的应收款项的坏账损失与账龄相关，各账龄组合具2017 年年度报告141有相同或相类似的风险特征。其中：账龄在1年以内的应收款项，发生坏账损失较小； 12年的次之；3年以上的较大。组合2：内部应收款项纳入合并财务报表范围的会计主体按组合计提坏账准备的计提方法组合1：账龄账龄分析法组合2：内部应收款项

316、母公司与子公司之间的内部往来不计提坏账准备，但在母公司对子公司的长期股权投资账面价值减记至零的情况下，对其债权按母公司应分担子公司的亏损额计提坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用1.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准：期末金额大于200万元的应收款项。单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备

317、。2.单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单独计提坏账准备的理由：本公司对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项（账龄3年以上），单项计提坏账准备。坏账准备的计提方法：本公司对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项（账龄3年以上），按20%-100%计提坏账准备。3.出现以下情形时，则对相应应收款项全额提取坏账准备（1）应收款项逾期5年以上且有迹象表明很可能无法收回的；（2）债务单位严重资不抵债，且难以持续经营的；（3）因不可抗力因素导致债务单位在未来可预见期间内难以偿付债务的。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额

318、43,987,546.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 568,647.83 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位： 元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位： 元2017 年年度报告142项目核销金额实际核销的其他应收款37,487.53其中重要的其他应收款核销情况：单位： 元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位： 元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款38,114,106.8436,312,833.29押金及保证金11,033,407.2411,92

319、7,519.64代垫款项10,682,732.9312,263,546.39土地转让款40,680,000.00内部员工个人往来608,841.19607,151.12其他963,534.291,255,935.27合计102,082,622.4962,366,985.71（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位： 元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额海南海汽运输集团股份有限公司琼海分公司土地转让款及代垫款项43,873,215.61 1 至 5 年42.98%43,873,215.61海南达四方实业有限公司往来款4,509,240.8

320、8 5 年以上4.42%4,509,240.88三亚市规划建设局押金4,301,189.90 5 年以上4.21%4,301,189.90琼海市温泉开发有限公司往来款4,300,000.00 5 年以上4.21%4,300,000.00琼海土地管理局往来款3,000,000.00 5 年以上2.94%3,000,000.00合计-59,983,646.39-58.76%59,983,646.392017 年年度报告143（6）涉及政府补助的应收款项单位： 元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入

321、形成的资产、负债金额其他说明：10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求是（1）存货分类公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号上市公司从事房地产业务的披露要求按性质分类：单位： 元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值开发成本230,544,269.41167,990,303.2962,553,966.12232,851,161.93167,990,303.2964,860,858.64开发产品299,435,801.129,707,286.16289,728,514.96558,333,507.359,707,286.16548,626,221.

322、19原材料3,157,636.011,680,968.581,476,667.433,233,725.951,674,402.221,559,323.73拟开发土地156,668,999.48156,668,999.48156,668,999.48156,668,999.48库存商品7,709.127,709.12合计689,806,706.02179,378,558.03510,428,147.99951,095,103.83179,371,991.67771,723,112.16按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：单位： 元项目名称 开工时间预计竣工时间预计总投资期初余额

323、本期转入开发产品本期其他减少金额本期（开发成本）增加期末余额利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额资金来源儋州东坡雅居一期项目2011 年09 月 01日320,353,800.00230,544,269.41230,544,269.41其他琼海瑞海水城四期2,306,892.522,306,892.52其他2017 年年度报告144合计-320,353,800.00232,851,161.932,306,892.52230,544,269.41-按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：单位： 元项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额

324、琼海瑞海水城一期2010 年 10月 01 日43,775,726.432,135,743.9741,639,982.46琼海蛟龙园9,707,286.169,707,286.16高路华小区二期2014 年 09月 01 日29,116,510.1720,528,438.778,588,071.40琼海瑞海水城二期2016 年 12月 01 日475,733,984.592,005,697.81238,239,221.30239,500,461.10合计-558,333,507.352,005,697.81260,903,404.04299,435,801.12按下列格式分项目披露“分期收款开

325、发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：单位： 元项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额（2）存货跌价准备按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：按性质分类：单位： 元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额备注计提其他转回或转销其他开发成本167,990,303.29167,990,303.29开发产品9,707,286.169,707,286.16原材料1,674,402.226,566.361,680,968.58合计179,371,991.676,566.36179,378,558.03-按主要项目分类：单位： 元项目名称期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额备注2017 年年度

326、报告145计提其他转回或转销其他（3）存货期末余额中利息资本化率的情况（4）存货受限情况按项目披露受限存货情况：单位： 元项目名称期初余额期末余额受限原因（5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位： 元项目金额其他说明：公司是否需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号上市公司从事种业、种植业务的披露要求否11、持有待售的资产单位： 元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明：12、一年内到期的非流动资产单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：13、其他流动资产单位： 元项目期末余额期初余额银行理财产品1,174,524,593.85659,125,806.51预缴税

327、费12,041,821.5521,701,309.15合计1,186,566,415.40680,827,115.66其他说明：2017 年年度报告146注：期末银行理财产品金额为1,174,524,593.85元，其中：本金1,167,500,000.00元，应收收益7,024,593.85元。14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位： 元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具：33,999,479.9030,377,503.213,621,976.6928,899,479.9028,899,479.90按成本计量的33,999,47

328、9.9030,377,503.213,621,976.6928,899,479.9028,899,479.90合计33,999,479.9030,377,503.213,621,976.6928,899,479.9028,899,479.90（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位： 元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位： 元被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末洋浦金岛粮油实业公司28,899,479.9028,899,479.9028,899,479.9

329、028,899,479.9016.00%海南高速公路实业投资公司5,100,000.005,100,000.001,478,023.311,478,023.3151.00%合计28,899,479.905,100,000.0033,999,479.9028,899,479.901,478,023.3130,377,503.21-（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位： 元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计2017 年年度报告147期初已计提减值余额28,899,479.9028,899,479.90本期计提1,478,023.311,478,023.31期末已计

330、提减值余额30,377,503.2130,377,503.21（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位： 元可供出售权益工具项目投资成本期末公允价值公允价值相对于成本的下跌幅度持续下跌时间（个月）已计提减值金额 未计提减值原因其他说明15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位： 元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末重要的持有至到期投资单位： 元债券项目面值票面利率实际利率到期日（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明16、长期应收款（1）长期应收款情况单位： 元项目期末余额期初余额折现率区间账面余额

331、坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明2017 年年度报告14817、长期股权投资单位： 元被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业北京百汇理投资管理有限公司1,406,873.151,406,873.15 1,406,873.15海南禹成节能阀门制造有限公司8,530,762.29-108,211.508,422,550.79海南海通公路工程咨询监理有

332、限公司2,265,660.62100,800.472,366,461.09海南海汽运输集团股份有限公司211,151,331.929,513,054.31-589,433.963,555,000.00216,519,952.27海南海控小额贷款有限公司72,214,832.052,368,651.6674,583,483.71海南高速邮轮游艇有限公司10,258,452.91-314,403.189,944,049.73海南航天投资管理有限公司297,605,055.50-4,545,525.96293,059,529.54海南省海洋发展有限公司28,689,758.79180,030.572

333、8,869,789.36海南晟华裕丰股权投资基金管理有限公司1,742,139.75-512,199.101,229,940.65海南海洋旅游景区管理有限公司1,200,000.00-20.001,199,980.00海南环岛海钓运动有限公司3,000,000.003,000,000.00小计633,864,866.984,200,000.006,682,177.27-589,433.963,555,000.00640,602,610.29 1,406,873.15合计633,864,866.984,200,000.006,682,177.27-589,433.963,555,000.0064

334、0,602,610.29 1,406,873.152017 年年度报告149其他说明北京百汇理投资管理有限公司处于歇业状态，且长期亏损，预计该项股权投资无法收回，本公司对该项长期股权投资全额计提减值准备。18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 适用 不适用单位： 元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值1.期初余额51,933,202.68505,004.6052,438,207.282.本期增加金额（1）外购（2）存货固定资产在建工程转入（3）企业合并增加3.本期减少金额440,254.37440,254.37（1）处置（2）其他转出440,254.37440,2

335、54.374.期末余额51,492,948.31505,004.6051,997,952.91二、累计折旧和累计摊销1.期初余额14,018,635.59202,001.7214,220,637.312.本期增加金额1,419,166.7910,100.041,429,266.83（1）计提或摊销1,419,166.7910,100.041,429,266.833.本期减少金额262,354.76262,354.76（1）处置（2）其他转出262,354.76262,354.764.期末余额15,175,447.62212,101.7615,387,549.38三、减值准备2017 年年度报告

336、1501.期初余额1,559,477.821,559,477.822.本期增加金额（1）计提3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出4.期末余额1,559,477.821,559,477.82四、账面价值1.期末账面价值34,758,022.87292,902.8435,050,925.712.期初账面价值36,355,089.27303,002.8836,658,092.15（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 适用 不适用公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号上市公司从事房地产业务的披露要求采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露：单位： 元项目名称地理位置建筑面积报告期租

337、金收入期初公允价值期末公允价值公允价值变动幅度公允价值变动原因及报告索引公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产 是 否（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位： 元项目账面价值未办妥产权证书原因琼海瑞海水城 1 号楼商铺9,801,933.84 正在办理中琼海瑞海水城会所354,569.43 正在办理中琼海瑞海水城幼儿园6,070,880.92 正在办理中合计16,227,384.19其他说明2017 年年度报告15119、固定资产（1）固定资产情况单位： 元项目房屋及建筑物固定资产装修交通运输工具电子通讯设备专用设备办公设备其他设备融资租出（未担保余值）大型机械设备合计一、账面原

338、值：1.期初余额245,420,964.6480,835,630.1624,502,841.144,535,713.10 67,503,294.366,632,939.3029,025,917.17 527,621.66 32,123,337.32 491,108,258.852.本期增加金额81,606.8338,538.90330,513.28383,269.1463,183.00897,111.15（1）购置81,606.8338,538.90330,513.28383,269.1463,183.00897,111.15（2）在建工程转入（3）企业合并增加3.本期减少金额329,367.

339、88210,000.00108,445.00510,421.5817,671.507,009,860.838,185,766.79（1）处置或报废329,367.88210,000.00108,445.00510,421.586,371.507,009,860.838,174,466.79合并范围变化11,300.0011,300.004.期末余额245,091,596.7680,835,630.1624,374,447.974,465,807.00 67,323,386.066,998,536.9422,079,239.34 527,621.66 32,123,337.32 483,819,

340、603.21二、累计折旧1.期初余额89,060,911.5077,192,092.9719,933,764.023,237,550.15 63,478,265.775,414,890.6227,382,753.0530,517,170.45 316,217,398.532.本期增加金额5,001,077.941,861,773.291,311,371.1299,844.64230,413.27379,604.2245,807.258,929,891.73（1）计提5,001,077.941,861,773.291,311,371.1299,844.64230,413.27379,604.22

341、45,807.258,929,891.733.本期减少金额329,367.86210,000.00107,041.02484,058.7317,162.856,659,172.697,806,803.152017 年年度报告152（1）处置或报废329,367.86210,000.00107,041.02484,058.736,052.926,659,172.697,795,693.22合并范围变化11,109.9311,109.934.期末余额93,732,621.5879,053,866.2621,035,135.143,230,353.77 63,224,620.315,777,331.

342、9920,769,387.6130,517,170.45 317,340,487.11三、减值准备1.期初余额51,160,250.40860,829.82262,023.043,078.0052,286,181.262.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置或报废4.期末余额51,160,250.40860,829.82262,023.043,078.0052,286,181.26四、账面价值1.期末账面价值100,198,724.781,781,763.903,339,312.83374,623.413,836,742.711,218,126.951,309,851.73 527

343、,621.661,606,166.87 114,192,934.842.期初账面价值105,199,802.743,643,537.194,569,077.12437,333.133,763,005.551,214,970.681,643,164.12 527,621.661,606,166.87 122,604,679.062017 年年度报告153（2）暂时闲置的固定资产情况单位： 元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋及建筑物94,705,820.9934,720,782.0038,091,642.5521,893,396.44因本公司之子公司海南万宁兴隆金银岛温泉大酒店停业，其

344、固定资产暂时闲置。本公司期末对其进行了减值测试，上述资产不存在减值情况。固定资产装修13,976,516.7013,976,516.70交通运输工具175,319.00166,334.158,984.85专用设备13,759,430.3013,069,968.41689,461.89其他设备9,635,170.729,141,466.64493,704.08合计132,252,257.7171,075,067.9038,091,642.5523,085,547.26（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位： 元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产单位： 元项目期

345、末账面价值（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位： 元项目账面价值未办妥产权证书的原因花卉世界办公楼1,188,449.83 正在办理中琼海瑞海水城会所8,017,701.40 正在办理中合计9,206,151.23其他说明20、在建工程（1）在建工程情况单位： 元项目期末余额期初余额2017 年年度报告154账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值设备安装工程4,351,830.004,351,830.004,351,830.004,351,830.00其他工程84,855.8984,855.8984,855.8984,855.89合计4,436,685.894,436,685.89

346、4,436,685.894,436,685.89（2）重要在建工程项目本期变动情况单位： 元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源（3）本期计提在建工程减值准备情况单位： 元项目本期计提金额计提原因其他说明21、工程物资单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：22、固定资产清理单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 适用 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用2017 年年度报

347、告15524、油气资产 适用 不适用25、无形资产（1）无形资产情况单位： 元项目土地使用权专利权非专利技术高速公路综合补偿收益权商标软件合计一、账面原值1.期初余额104,441,820.171,197,328,213.98 125,480.00 1,739,599.00 1,303,635,113.152.本期增加金额235,000.00235,000.00（1）购置235,000.00235,000.00（2）内部研发（3）企业合并增加3.本期减少金额（1）处置4.期末余额104,441,820.171,197,328,213.98 125,480.00 1,974,599.00 1,3

348、03,870,113.15二、累计摊销1.期初余额14,952,810.671,068,938,159.98 125,480.00753,562.22 1,084,770,012.872.本期增加金额3,062,380.9739,086,829.05293,926.5942,443,136.61（1）计提3,062,380.9739,086,829.05293,926.5942,443,136.613.本期减少金额（1）处置4.期末余额18,015,191.641,108,024,989.03 125,480.00 1,047,488.81 1,127,213,149.48三、减值准备1.期初

349、余额1,431,462.261,431,462.262.本期增加金额（1）计提2017 年年度报告1563.本期减少金额（1）处置4.期末余额1,431,462.261,431,462.26四、账面价值1.期末账面价值84,995,166.2789,303,224.95927,110.19175,225,501.412.期初账面价值88,057,547.24128,390,054.00986,036.78217,433,638.02本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位： 元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明：26、开发支出单位

350、： 元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额其他说明27、商誉（1）商誉账面原值单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额（2）商誉减值准备单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：其他说明2017 年年度报告15728、长期待摊费用单位： 元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费1,279,767.35311,996.04333,152.551,258,610.84维修费91,866.4433,405.9658,460.48客房设施11,771.616

351、,726.725,044.89电梯引机工程60,075.0020,604.0039,471.00合计1,443,480.40311,996.04393,889.231,361,587.21其他说明29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位： 元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备47,123,054.7811,780,763.7146,834,123.0911,708,530.79尚未支付的赔偿款2,223,450.71555,862.68已计提未缴纳土地增值税13,033,324.533,258,331.13

352、9,172,357.542,293,089.39尚未取得发票的开发成本26,796,342.966,699,085.74尚未支付的工资、奖金2,341,613.43585,403.36预收房款预计利润785,132.50196,283.134,659,911.001,164,977.75合计92,302,918.9123,075,729.7560,666,391.6315,166,597.93（2）未经抵销的递延所得税负债单位： 元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债预缴的预售收入相关的税费302,985.7575,746.44合计302,985.7

353、575,746.442017 年年度报告158（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位： 元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产23,075,729.7515,166,597.93递延所得税负债75,746.44（4）未确认递延所得税资产明细单位： 元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异315,791,714.56301,535,479.97可抵扣亏损89,667,997.5493,344,364.73合计405,459,712.10394,879,844.70（5）未确认

354、递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位： 元年份期末金额期初金额备注2017 年4,622,906.42 本期弥补亏损 404,310.70 元，本期过期的亏损 4,218,595.72 元。2018 年10,493,391.4211,670,556.37本期弥补亏损 599,493.57 元，本期合并范围变化可弥补亏损减少577,095.99 元，子公司金银岛旅行社税务注销可弥补亏损减少 575.39 元。2019 年11,758,195.9912,003,774.18本期弥补亏损 242,888.09 元，本期合并范围变化可弥补亏损减少 1,917.54元，子公司金银岛旅行社税务注

355、销可弥补亏损减少 772.56 元。2020 年18,252,825.2438,219,339.68本期弥补亏损 19,905,042.75 元，本期合并范围变化可弥补亏损减少60,695.9 元，子公司金银岛旅行社税务注销可弥补亏损减少 775.79 元。2021 年23,552,338.5626,827,788.08本期合并范围变化可弥补亏损减少 3,246,762.68 元，子公司德运置业注销可弥补亏损减少 27,905.84 元，子公司金银岛旅行社税务注销可弥补亏损减少 781.00 元。2022 年25,611,246.33合计89,667,997.5493,344,364.73-其

356、他说明：30、其他非流动资产单位： 元项目期末余额期初余额海南海汽运输集团股份有限公司琼海分40,680,000.002017 年年度报告159公司海南省琼海丝绸厂管理人358,802.98358,802.98用友网络科技股份有限公司海南分公司334,575.48海南思创未来科技有限公司76,500.00海口博维科技有限公司318,792.45招商银行股份有限公司100,000.00海南紫天星科技有限公司199,500.00海南联信网络工程有限公司75,240.00合计1,386,910.9141,115,302.98其他说明：2018年1月16日，海南高速全资子公司海南高速公路房地产开发公司

357、收到海南省汽车运输总公司琼海分公司转来琼海市人民政府于2017年12月29日下达的关于无偿收回海南省汽车运输总公司琼海分公司名下海国用（2003）第0424号土地使用权的决定（海府【2017】194号），琼海市人民政府决定无偿收回海南海汽运输集团股份有限公司琼海分公司转让给本公司的土地，因预付的土地转让款4068万元预计无法收回，本年度将预付的土地转让款调整至其他应收款，并全额计提坏账准备。31、短期借款（1）短期借款分类单位： 元项目期末余额期初余额短期借款分类的说明：（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位： 元借

358、款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明：32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：2017 年年度报告16033、衍生金融负债 适用 不适用34、应付票据单位： 元种类期末余额期初余额本期末已到期未支付的应付票据总额为元。35、应付账款（1）应付账款列示单位： 元项目期末余额期初余额1 年以内2,244,347.2071,061,997.271 至 2 年60,688,404.7677,561,206.652 至 3 年62,514,043.9122,218,500.143 至 4 年1,819,638.35618,876.304 至 5

359、 年618,876.307,279.295 年以上7,968,994.368,803,385.29合计135,854,304.88180,271,244.94（2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位： 元项目期末余额未偿还或结转的原因五矿二十三冶建设集团有限公司42,891,902.43 工程项目未结算福建省闽南建筑工程有限公司40,176,980.58 工程项目未结算中城建第六工程局集团有限公司10,436,252.53 工程项目未结算三亚市规划建设局6,059,687.50 市政配套设施费未结算温州建设集团有限公司5,880,245.26 工程项目未结算九江中船长安消防设备有限公司5,41

360、9,030.70 工程项目未结算广东潮通建筑园林工程有限公司2,061,553.08 工程项目未结算合计112,925,652.08-其他说明：2017 年年度报告16136、预收款项（1）预收款项列示单位： 元项目期末余额期初余额1 年以内41,315,135.0178,707,415.091 至 2 年8,347,423.3010,397,360.002 至 3 年951,374.0020,160,024.003 至 4 年3,772,745.002,803,228.894 至 5 年1,583,228.89800,072.005 年以上1,344,999.64553,932.84合计57

361、,314,905.84113,422,032.82（2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位： 元项目期末余额未偿还或结转的原因陵水万宏实业有限公司4,200,935.48 预收租金瑞海水城一期自然人购房者 12,888,100.00 交房手续未办妥瑞海水城一期自然人购房者 2984,148.00 交房手续未办妥瑞海水城一期自然人购房者 3957,803.00 交房手续未办妥瑞海水城一期自然人购房者 4595,810.00 交房手续未办妥合计9,626,796.48-（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位： 元项目金额其他说明：公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号上市公司

362、从事房地产业务的披露要求预售金额前五的项目收款信息：单位： 元序号项目名称期初余额期末余额预计竣工时间预售比例1高路华小区二期3,419,988.0018,639,644.00 2014 年 09 月 01 日2琼海瑞海水城一期12,493,981.006,649,937.09 2010 年 10 月 01 日3琼海瑞海水城二期33,082,432.0080,743,489.00 2016 年 12 月 31 日2017 年年度报告16237、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬22,459,538.5466,820,233.7859,0

363、66,335.3230,213,437.00二、离职后福利-设定提存计划196,627.547,115,749.937,115,309.93197,067.54三、辞退福利4,338,500.041,004,216.583,125,218.802,217,497.82合计26,994,666.1274,940,200.2969,306,864.0532,628,002.36（2）短期薪酬列示单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴15,925,362.7151,402,417.6844,249,632.4323,078,147.962、职工福利费4,895,08

364、6.524,895,086.523、社会保险费346.503,402,089.413,402,089.41346.50其中：医疗保险费346.502,993,571.372,993,571.37346.50工伤保险费221,942.72221,942.72生育保险费186,575.32186,575.324、住房公积金77,823.504,304,289.984,304,289.9877,823.505、工会经费和职工教育经费6,456,005.832,816,350.192,215,236.987,057,119.04合计22,459,538.5466,820,233.7859,066,33

365、5.3230,213,437.00（3）设定提存计划列示单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险196,627.546,962,113.016,961,673.01197,067.542、失业保险费153,636.92153,636.92合计196,627.547,115,749.937,115,309.93197,067.54其他说明：辞退福利本期增加额主要系本公司之子公司海南金银岛酒店管理有限公司根据职工大会审议通过的海南金银岛酒店管理有限公司职工分流安置方案，计提的解除劳动合同职工经济补偿金。2017 年年度报告16338、应交税费单位： 元项目期末余额期初余额增值

366、税3,042,578.331,326,583.47企业所得税6,661,940.651,753,047.17个人所得税247,260.9672,488.55城市维护建设税167,337.64110,542.83营业税338,405.69405,083.13房产税725,332.14835,196.76土地增值税12,705,150.579,466,994.62教育费附加128,906.0168,487.19印花税24,809.3217,423.33土地使用税2,416,651.142,519,593.60副食品调节基金24,276.0824,276.08合计26,482,648.5316,59

367、9,716.73其他说明：39、应付利息单位： 元项目期末余额期初余额重要的已逾期未支付的利息情况：单位： 元借款单位逾期金额逾期原因其他说明：40、应付股利单位： 元项目期末余额期初余额普通股股利10,392,089.1410,392,089.14合计10,392,089.1410,392,089.14其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：注：期末超过1年未支付的普通股股利共计10,392,089.14元，原因系股东未领取。2017 年年度报告16441、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位： 元项目期末余额期初余额押金及保证金11,226,773.30

368、8,235,015.64往来款60,161,275.0250,484,224.33项目往来（代建项目支出）41,944,759.4240,642,756.38代收款项29,871,523.1117,302,786.45购房诚意金39,842,930.00其他8,980,327.2115,692,185.37合计192,027,588.06132,356,968.17（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位： 元项目期末余额未偿还或结转的原因中国石油化工股份有限司海南分公司5,825,600.00 往来款黄海2,400,000.00 押金合计8,225,600.00-其他说明42、持有待售的负

369、债单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：43、一年内到期的非流动负债单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：44、其他流动负债单位： 元项目期末余额期初余额2017 年年度报告165短期应付债券的增减变动：单位： 元债券名称面值发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额其他说明：45、长期借款（1）长期借款分类单位： 元项目期末余额期初余额长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间：46、应付债券（1）应付债券单位： 元项目期末余额期初余额（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位： 元（3）可转换公司债券

370、的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位： 元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明2017 年年度报告16647、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位： 元项目期末余额期初余额（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位： 元项目本期发生额上期发生额计划资产：单位： 元项目本

371、期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）单位： 元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明：49、专项应付款单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明：50、预计负债单位： 元项目期末余额期初余额形成原因2017 年年度报告167未决诉讼557,769.83535,080.04 详见十四或有事项2、3、4其他54,953,362.8850,145,214.21 详见十四或有事项5合计55,511,132.7150,680,294.25-其他说明，包括重

372、要预计负债的相关重要假设、估计说明：51、递延收益单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因涉及政府补助的项目：单位： 元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关其他说明：52、其他非流动负债单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：53、股本单位：元期初余额本次变动增减（+、）期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数988,828,300.00988,828,300.00其他说明：54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续

373、债等金融工具变动情况表单位： 元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：2017 年年度报告168其他说明：55、资本公积单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）942,980,389.11942,980,389.11其他资本公积949,837.00949,837.00合计943,930,226.11943,930,226.11其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：56、库存股单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减

374、变动情况、变动原因说明：57、其他综合收益单位： 元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益16,486,403.8616,486,403.86权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额16,486,403.8616,486,403.86其他综合收益合计16,486,403.8616,486,403.86其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：58、专项储备单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费

375、5,264,050.12589,433.964,674,616.16合计5,264,050.12589,433.964,674,616.16其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：2017 年年度报告169专项储备本期减少系按持股比例计算的联营企业海南海汽运输集团股份有限公司安全生产费的变动额。59、盈余公积单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积350,902,432.795,146,256.38356,048,689.17合计350,902,432.795,146,256.38356,048,689.17盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：60、未分配

376、利润单位： 元项目本期上期调整前上期末未分配利润279,794,935.89220,008,169.15调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-21,878,900.00-21,740,345.04调整后期初未分配利润257,916,035.89198,267,824.11加：本期归属于母公司所有者的净利润94,310,561.4063,260,159.13减：提取法定盈余公积5,146,256.383,611,947.35其他-1,478,023.31期末未分配利润348,558,364.22257,916,035.89调整期初未分配利润明细：1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯

377、调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润-21,878,900.00 元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。61、营业收入和营业成本单位： 元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务575,330,191.69303,392,743.72346,811,388.16162,119,271.67其他业务7,928,038.867,878,855.684,157,319.694,115,879.83合计583,258,230.55311,271,

378、599.40350,968,707.85166,235,151.50公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号上市公司从事房地产业务的披露要求2017 年年度报告170报告期内确认收入金额前五的项目收款信息：单位： 元序号项目名称收入余额1琼海瑞海水城376,902,015.012海口高路华二期“城湖憩园”46,617,387.4462、税金及附加单位： 元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税1,516,378.98904,680.54教育费附加1,356,801.67779,420.29房产税2,717,170.881,858,457.30土地使用税8,924,520.526,19

379、3,958.96车船使用税31,403.5524,277.20印花税209,897.9163,213.36土地增值税5,991,109.733,207,197.78营业税1,798,252.308,074,646.00合计22,545,535.5421,105,851.43其他说明：63、销售费用单位： 元项目本期发生额上期发生额职工薪酬10,777,995.969,337,521.07销售佣金24,052,795.845,780,242.80折旧摊销费132,260.40107,254.60物料消耗费624,880.43476,152.17办公差旅通讯招待费等450,388.70437,83

380、7.07广告及业务宣传费1,465,055.382,948,439.31水电燃料物业修理费1,971,207.032,863,249.07其他费用982,868.091,416,756.70合计40,457,451.8323,367,452.79其他说明：2017 年年度报告17164、管理费用单位： 元项目本期发生额上期发生额职工薪酬59,843,330.4555,833,581.71折旧费8,144,848.618,248,946.05无形资产摊销3,356,307.563,219,337.17物料消耗费及长期待摊费用摊销571,283.01416,455.37办公差旅通讯招待费等2,27

381、5,814.714,301,450.21水电燃料物业修理费1,927,798.641,368,448.01保险租赁费502,900.74374,500.25房产土地车船等税金4,078,776.97董事会费及公告费715,441.84568,288.36小车费用995,740.90979,850.94审计、评估、律师费等3,719,461.933,682,519.51党建工作经费383,883.13安保费用667,200.00其他费用3,543,536.621,657,206.96合计86,647,548.1484,729,361.51其他说明：65、财务费用单位： 元项目本期发生额上期发生额

382、利息支出184,709.43减：利息收入12,677,756.759,551,163.83手续费363,543.56317,446.03合计-12,314,213.19-9,049,008.37其他说明：66、资产减值损失单位： 元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失44,524,432.00948,996.67二、存货跌价损失6,566.362017 年年度报告172三、可供出售金融资产减值损失1,478,023.31合计46,009,021.67948,996.67其他说明：67、公允价值变动收益单位： 元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明：68、投资收益单位： 元项目

383、本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益6,682,177.273,416,913.86委托银行理财收益34,422,591.1318,199,415.36合计41,104,768.4021,616,329.22其他说明：69、资产处置收益单位： 元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额70、其他收益单位： 元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额71、营业外收入单位： 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额违约金收入11,656.00494,975.0011,656.00其他89,011.03182,555.2589,011.03合计100,667.03677,530.

384、25100,667.03计入当期损益的政府补助：单位： 元2017 年年度报告173补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关其他说明：72、营业外支出单位： 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠387,598.78172,600.00387,598.78赔偿支出-277,044.88762,391.17-277,044.88非流动资产毁损报废损失366,843.5720,080.74366,843.57滞纳金、罚款支出462.06705,073.56462.06其他7,709.126,786.217,

385、709.12合计485,568.651,666,931.68485,568.65其他说明：73、所得税费用（1）所得税费用表单位： 元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用42,887,739.3417,344,132.44递延所得税费用-7,833,385.385,274,704.88合计35,054,353.9622,618,837.32（2）会计利润与所得税费用调整过程单位： 元项目本期发生额利润总额129,361,153.94按法定/适用税率计算的所得税费用32,340,288.49调整以前期间所得税的影响10,121.73非应税收入的影响-1,670,544.31不可抵扣的成本、费用

386、和损失的影响841,610.97使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-5,287,933.78本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏19,801,026.312017 年年度报告174损的影响视同销售的影响82,763.88使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响-10,498,379.00加计扣除325.58子公司核定征收影响19,070.87合并抵消的影响-583,996.78所得税费用35,054,353.96其他说明74、其他综合收益详见附注 57。75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额收到购房诚意

387、金39,842,930.00收海南省公路局养护费及代建项目款25,526,443.0028,543,146.00收海南省交通厅代建项目款8,075,118.007,648,057.00代收业主税费12,632,192.42保证金专户资金转活期存款9,293,628.03收到待付赔偿款2,478,311.422,172,585.10收中石化转来崖城加油站工程款2,270,851.105,686,415.50代收业主办证费用2,036,434.43活期存款利息收入1,900,124.063,015,757.83代收海南省社会保险事业局工伤补助金1,407,208.00收广州路宁路桥热再生设备租赁保

388、证金1,000,000.00收到定安黄竹包蜜园假日酒店履约保证金1,000,000.00200,000.00收到社保局退回的农民工保证金750,000.00收到城建局退工程支付保证金300,000.00收到设备租赁款300,000.00收建设局退回工程保证金2,353,732.00收儋州住房和城乡建设局退回保证金1,800,000.00收三亚市规划建设局工程保证金500,000.002017 年年度报告175收劳动监察大队退商业楼保证金200,000.00收中国人寿保险赔付款140,312.10河南一建酒店装修保证金120,000.00收陵水交通局代建项目款1,370,000.00收到其他7,

389、229,936.756,721,550.20合计117,413,177.2159,101,555.73收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额支付销售佣金24,395,108.602,605,141.10支付代建项目工程款监理费检测费等项目款项14,373,369.5014,230,606.26赔偿支出11,352,815.066,797,336.96支付养护费用3,763,427.28780,174.91支付中介机构审计、咨询费等3,719,461.933,802,519.51支付水电费2,678,927.603,111,00

390、2.17支付崖城服务区工程款1,500,000.004,500,000.00支付广告宣传费1,468,455.38978,223.11代付工伤补助金1,407,208.00支付物料用品费洗涤费等822,878.21574,674.32支付小车费用995,740.90979,850.94支付交通差旅费890,335.441,646,429.75支付办公费916,087.95632,020.74支付邮电通讯费805,791.62476,195.80支付安保费611,600.00支付捐赠支出387,598.78172,600.00支付手续费363,543.56317,446.03支付修理费720,8

391、33.66561,830.76支付燃料动力费255,313.02399,044.79支付招待费113,988.401,984,640.99代业主支付燃气报装费5,889,600.00支付罚款滞纳金462.06705,073.56支付云南公路建设监理公司履约保证金217,250.002017 年年度报告176付业主支付有线电视网络工程款200,000.00支付物业环卫园林绿化159,819.36退回天津城建道桥工程有限公司工程款93,144.00退言一贸易施工保证金80,000.00支付其他13,097,716.208,254,526.71合计84,640,663.1560,149,151.77

392、支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额收到定期存款利息8,904,230.985,357,284.33合计8,904,230.985,357,284.33收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额子公司海南高速公路实业投资有限公司的货币资金因强制清算已移交清算组35,580.79合计35,580.79支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活

393、动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额支付的其他与筹资活动有关的现金说明：2017 年年度报告17776、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位： 元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：-净利润94,306,799.9861,638,992.79加：资产减值准备46,009,021.67948,996.67固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧9,727,356.429,813,410.51无形资产摊销42,453,236.6540,401,180.26长期待摊费用摊销393,889.23318,937.22处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

394、失（收益以“”号填列）366,843.5720,080.74财务费用（收益以“”号填列）-10,777,632.69-6,350,696.57投资损失（收益以“”号填列）-41,104,768.40-21,616,329.22递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-7,909,131.825,274,704.88递延所得税负债增加（减少以“”号填列）75,746.44存货的减少（增加以“”号填列）261,288,397.8144,459,158.91经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-45,790,354.8122,502,661.72经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）13,191

395、,865.44-63,812,637.57其他9,293,628.03经营活动产生的现金流量净额371,524,897.5293,598,460.342不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额441,015,863.62542,001,145.68减：现金的期初余额542,001,145.68688,494,859.07加：现金等价物的期末余额31,500,000.00116,000,000.00减：现金等价物的期初余额116,000,000.00186,800,000.00现金及现金等价物净增加额-185,485,282.06-217,293,71

396、3.39（2）本期支付的取得子公司的现金净额单位： 元金额其中：-其中：-2017 年年度报告178其中：-其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位： 元金额其中：-其中：-其中：-其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位： 元项目期末余额期初余额一、现金441,015,863.62542,001,145.68其中：库存现金76,206.87122,877.93可随时用于支付的银行存款437,374,756.71541,841,721.58可随时用于支付的其他货币资金3,564,900.0436,546.17二、现金等价物31,500,000.00116,000,000.00三、期

397、末现金及现金等价物余额472,515,863.62658,001,145.68其他说明：77、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：78、所有权或使用权受到限制的资产单位： 元项目期末账面价值受限原因货币资金1,983,897.47 履约保证金及按揭保证金合计1,983,897.47-其他说明：2017 年年度报告17979、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位： 元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原

398、因。 适用 不适用80、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：81、其他八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位： 元被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润其他说明：（2）合并成本及商誉单位： 元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：大额商誉形成的主要原因：其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位： 元2017 年年度报告180购买日公允价值购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法

399、：企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 是 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位： 元被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润其他说明：（2）合并成本单位： 元合并成本或有

400、对价及其变动的说明：其他说明：（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值单位： 元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明：2017 年年度报告1813、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 是 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 是 否5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：本期合并范围内减少两家子公司，原因及

401、相关情况如下：子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)原因海南德运置业有限公司琼海市琼海市房地产业100自行清算海南高速公路实业投资有限公司海口市海口市商品流通业51根据2017年7月24日海南省海口市中级人民法院民事决定书（【2017】琼01强清2号）裁定该公司强制清算并移交清算组6、其他九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接海南高速公路综合经营服务有限公司海口市海口市服务业100.00% 出资设立海南高速公路东线建设有限公司海口市海口市建筑业100.00% 出资设立海南高速公路管理公司海口市海口市服务

402、业100.00%出资设立海南高速公路房地产开发公司海口市海口市房地产业100.00%出资设立2017 年年度报告182海南吉源工贸有限公司海口市海口市服务业100.00%出资设立海南高速公路广告有限公司海口市海口市广告业100.00%出资设立海南万宁兴隆金银岛温泉大酒店有限公司万宁市万宁市服务业100.00% 出资设立琼海金银岛大酒店琼海市琼海市服务业100.00%出资设立三亚金泰实业发展有限公司三亚市三亚市房地产业95.00%5.00% 出资设立三亚瑞海国际置业有限公司三亚市三亚市房地产业85.00% 出资设立海南金银岛大酒店有限公司海口市海口市服务业100.00% 出资设立海南金银岛酒店管

403、理有限公司海口市海口市服务业100.00%出资设立海南高速公路股份有限公司园林公司海口市海口市服务业100.00%出资设立三亚金银岛海景大酒店有限公司三亚市三亚市服务业100.00% 出资设立海南金银岛旅行社有限公司海口市海口市服务业100.00% 出资设立海南峰源实业有限公司海口市海口市服务业100.00% 出资设立海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司三亚市三亚市服务业55.00% 出资设立海南高速公路工程建设集团有限公司海口市海口市建筑业100.00%出资设立海南高速置地投资建设有限公司海口市海口市房地产业100.00%出资设立海南金银岛物业服务有限公司海口市海口市服务业100.00% 出资

404、设立三亚圣林实业有限公司三亚市三亚市商品流通业100.00%出资设立海南儋州东坡雅居置业有限公司儋州市儋州市房地产业100.00%非同一控制下企业合并海南省公共信息网络有限公司海口市海口市IT 服务业95.00%5.00%非同一控制下企业合并在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司单位： 元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额

405、三亚瑞海国际置业有限公司15.00%-3,401.995,753,839.17子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：2017 年年度报告183无其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位： 元子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计三亚瑞海国际置业有限公司43,446,099.061,552.1543,447,651.215,088,723.425,088,723.4243,554,873.971,552.1543,556,426.125,174,818.405,174,818.40单位

406、： 元子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量三亚瑞海国际置业有限公司-36,315.33-22,679.93-22,679.93-230,698.7821,763.90-201,684.19-201,684.19-85,805.86其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

407、单位： 元其他说明2017 年年度报告1843、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接海南禹成节能阀门制造有限公司海口市海口市制造业45.00% 权益法海南海汽运输集团股份有限公司海口市海口市运输业18.75%权益法海南海控小额贷款有限公司海口市海口市新型金融组织35.00%权益法海南高速邮轮游艇有限公司海口市海口市旅游业40.00%权益法海南航天投资管理有限公司文昌市文昌市服务业25.00%权益法海南省海洋发展有限公司三沙市三沙市海洋工程30.00%权益法在合营企业或联营企

408、业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：公司在被投资单位海南海汽运输集团股份有限公司董事会和监事会各派一名代表，并相应享有实质性的参与决策权，虽然公司持股未超过20%，但可通过在海南海汽运输集团股份有限公司财务和经营决策制定过程中的发言权实施重大影响。（2）重要合营企业的主要财务信息单位： 元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明2017 年年度报告185（3）重要联营企业的主要财务信息单位： 元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额海南禹成节能阀门制造有限公司海南海汽运输集团股份有限公司海南海

409、控小额贷款有限公司海南高速游轮游艇有限公司海南航天投资管理有限公司海南省海洋发展有限公司海南禹成节能阀门制造有限公司海南海汽运输集团股份有限公司海南海控小额贷款有限公司海南高速游轮游艇有限公司海南航天投资管理有限公司海南省海洋发展有限公司流动资产19,715,677.60665,371,958.486,004,986.2518,082,286.55 1,225,344,728.8977,749,560.4615,125,802.54703,734,160.6240,002,884.9418,831,661.17 1,668,688,126.68 77,199,409.49非流动资产276,56

410、0.23 1,189,546,508.29 216,441,035.84102,934.3125,899,752.7919,674,015.697,954,832.46 1,061,155,914.24 169,878,983.12140,181.1826,454,479.95 19,395,734.81资产合计19,992,237.83 1,854,918,466.77 222,446,022.0918,185,220.86 1,251,244,481.6897,423,576.1523,080,635.00 1,764,890,074.86 209,881,868.0618,971,842

411、.35 1,695,142,606.63 96,595,144.30流动负债645,236.07680,592,693.939,471,421.4275,096.50130,401,216.88734,997.421,281,207.08626,213,275.303,674,843.5575,710.04321,117,238.00464,894.45非流动负债94,325,981.843,000,000.00485,547.4588,503,147.84238,000,000.00497,720.48负债合计645,236.07774,918,675.779,471,421.4275,09

412、6.50133,401,216.881,220,544.871,281,207.08714,716,423.143,674,843.5575,710.04559,117,238.00962,614.93少数股东权益9,035,825.357,842,327.96归属于母公司股东权益19,347,001.76 1,070,963,965.65 212,974,600.6718,110,124.36 1,117,843,264.8096,203,031.2821,799,427.92 1,042,331,323.76 206,207,024.5118,896,132.31 1,136,025,36

413、8.63 95,632,529.37按持股比例计算的净资产份额8,706,150.79200,805,743.5674,541,110.237,244,049.74279,460,816.2028,860,909.389,809,742.56195,437,123.2172,172,458.587,558,452.91284,006,342.16 28,689,758.81对联营企业权益投资的账面价值8,422,550.79216,519,952.2774,583,483.719,944,049.73293,059,529.5428,869,789.368,530,762.29211,151,

414、331.9272,214,832.0510,258,452.91297,605,055.50 28,689,758.79营业收入10,393,773.35 1,105,401,742.8011,734,368.082,264,150.8815,993,126.79 1,090,147,846.4713,923,177.781,461,389.27净利润1,088,825.4752,275,158.076,767,576.16-786,007.95-18,182,103.83600,101.91405,040.3863,528,606.388,008,149.76-484,001.50-50,0

415、09,502.61322,813.02综合收益总额1,088,825.4752,275,158.076,767,576.16-786,007.95-18,182,103.83600,101.91405,040.3863,528,606.388,008,149.76-484,001.50-50,009,502.61322,813.02本年度收到的来自联营企业的股利3,555,000.0020,139,401.6117,423,557.31其他说明2017 年年度报告186（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位： 元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业：-下列各项按持股比例

416、计算的合计数-联营企业：-投资账面价值合计7,796,381.744,007,800.37下列各项按持股比例计算的合计数-净利润-669,278.88-185,677.58-综合收益总额-669,278.88-185,677.58其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位： 元合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失（或本期分享的净利润）本期末累积未确认的损失其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营共同经营名称主要经营地注册地业务性质

417、持股比例/享有的份额直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：2017 年年度报告1876、其他十、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。1、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发

418、生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。2、市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未

419、来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。本年度公司无银行长期借款以及应付债券，亦未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。3、流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位： 元项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层

420、次公允价值计量 第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量-二、非持续的公允价值计量-2017 年年度报告1882、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情

421、况9、其他十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例海南省交通投资控股有限公司海口市交通运输业、房地产业等2,000,000,000.0025.22%25.22%本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是海南省交通运输厅。其他说明：2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其

422、他说明2017 年年度报告1894、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系其他说明5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位： 元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额出售商品/提供劳务情况表单位： 元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位： 元委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日 受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益关联托管/承包

423、情况说明本公司委托管理/出包情况表：单位： 元委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日 委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位： 元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位： 元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费2017 年年度报告190关联租赁情况说明（4）关联担保情况本公司作为担保方单位： 元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位： 元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否

424、已经履行完毕关联担保情况说明（5）关联方资金拆借单位： 元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位： 元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（7）关键管理人员报酬单位： 元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬2,617,252.282,374,466.06（8）其他关联交易（1）高速公路投资补偿收入根据本公司与最终控制方海南省交通运输厅签订的海南省环岛东线(右幅)建设项目投资补偿合同、海南省环岛高速公路东线(左幅)建设项目投资及补偿合同，本公司本年确认的高速公路补偿收入为115,915,519.20元。（2）受让土地使用权2008年4月21日和2008

425、年6月6日，海南海汽运输集团股份有限公司琼海分公司与本公司之子公司海南高速公路房地产开发公司分别签订了房地产项目合作开发合同及房地产项目合作开发合同补充协议，约定合作开发建设琼海“瑞海嘉浪豪庭”房地产项目。海南高速公路房地产开发公司依据上述协2017 年年度报告191议向海南海汽运输集团股份有限公司陆续支付了3,600万元的合作款及代垫费用468万元，共计4,068万元。2012年12月13日海南高速公路房地产开发公司与海南海汽运输集团股份有限公司签订国有土地使用权转让合同，海南海汽运输集团股份有限公司琼海分公司向海南高速公路房地产开发公司转让位于琼海嘉积镇银海路的土地使用权，土地面积为56,

426、196平方米，转让价款（含地上建筑物及其他地上附着物的应补偿价值）合计为人民币4,068万元。双方约定，自国有土地使用权转让合同签订之日，视为本公司已付4,068万元土地转让款。2017年9月11日，琼海市国土资源局下达闲置土地认定书闲置认字【2017】25号，认定上述土地为闲置土地，将无偿收回。2018年1月16日，琼海市人民政府下达关于无偿收回海南省汽车运输总公司琼海分公司名下海国用（2003）第0424号土地使用权的决定(海府2017194号)文件，决定无偿收回上述土地。因此，本公司本期将前期支付的土地转让价款4,068万元全额计提坏账准备。（3）垫付费用2017年度，本公司代海南海汽运

427、输集团股份有限公司琼海分公司垫付琼海嘉积镇银海路土地使用权税费674,352.00元。由于土地将被无偿收回，本公司本期将前期垫付的土地使用税费2,518,863.61元及本期垫付的土地使用权税费674,352.00元全额计提坏账准备。（4）代建项目2017年度，本公司收到海南省交通运输厅拨付的代建项目资金8,075,118.0元。6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位： 元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他非流动资产海南海汽运输集团股份有限公司琼海分公司40,680,000.00其他应收款海南海汽运输集团股份有限公司琼海分公司43,873,215.6143,8

428、73,215.612,518,863.61302,629.74其他应收款海南海通监理工程咨询有限公司1,504,673.381,504,673.381,504,673.381,504,673.38应收股利海南海通监理工程咨询有限公司1,012,632.941,012,632.94（2）应付项目单位： 元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款海南高速公路实业投资有限1,354,737.392017 年年度报告192公司7、关联方承诺8、其他十三、股份支付1、股份支付总体情况 适用 不适用2、以权益结算的股份支付情况 适用 不适用3、以现金结算的股份支付情况 适用 不适用4、股份支付的修

429、改、终止情况5、其他十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺本公司及下属子公司按照房地产经营惯例为商品房承购人向银行申请按揭贷款提供阶段性担保。截止2017年12月31日，本公司及下属子公司为商品房承购人提供阶段性按揭担保的余额为105,840,825.52元。2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项1. 根据本公司 2012 年 5 月 22 日与海南省交通运输厅、海南省发展控股有限公司签署的协议书，海南省发展控股有限公司应代海南省交通运输厅支付本公司经营亏损3,000万元。该款项由海南省发展控股有限公司全资子公司三亚海控接待中心建设投资有限公司视其经营情况，按

430、当年净利润的20%逐年支付，付完为止，不计利息。2014年5月，三亚海控接待中心建设投资有限公司开始生产经营。截止2017年12月31日，三亚海控接待中心持续亏损。基于谨慎性原则，本公司尚未预计该项或有收益。2017 年年度报告1932. 鉴于海南省儋州市房地产市场环境发生巨大变化，本公司之子公司海南儋州东坡雅居置业有限公司（以下简称“儋州东坡公司”）投资建设的“儋州东坡雅居一期项目”已经无法达到原来预计的投资回报，存在较大投资风险，公司已暂停投资开发“儋州东坡雅居一期项目”，现该项目仍处于停工状态。儋州东坡公司依据海南诚安广和投资咨询管理有限公司出具的关于儋州东坡雅居（一期）工程的阶段性工程

431、造价分析报告（档案号：琼CAGH-2015-980），已预计赔偿支出17,344,517.07 元。预计的赔偿支出与将来实际发生数可能存在差异，但极小可能对本公司财务状况产生重大不利影响。3. 2016年7月，中城建第六工程局集团有限公司（以下简称“中城建六局”）向海南省第二中级人民法院提起民事诉讼，请求儋州东坡公司支付儋州东坡雅居一期项目工程款、停工损失赔偿等32,600,051.60元。2016年8月23日，儋州东坡公司向海南省第二中级人民法院提起反诉，请求中城建六局支付工程延误违约金6,432,219.00元。由于双方对已施工的工程量、主张的停工损失等存在争议，海南省第二中级人民法院已委

432、托中联造价咨询有限公司对中城建六局施工的“儋州东坡雅居一期项目” 东区别墅工程（二标）的工程造价和停工损失进行司法鉴定。截止本公司财务报表报出日，上述案件尚未开庭审理。基于上述情况，本公司已计提应付工程款10,436,252.53元及预计该项诉讼赔偿支出15,547,375.51 元，共计25,983,628.04元。预计的赔偿支出与将来实际发生数可能存在差异，但极小可能对本公司财务状况产生重大不利影响。4. 瑞海花园小区部分业主诉本公司之子公司三亚金泰实业发展有限公司（以下简称“金泰公司”）虚假宣传纠纷案，2016年度经三亚市城郊人民法院一审、三亚市中级人民法院二审判令公司按172.74元/

433、平方米标准向355户业主支付赔偿金7,449,469.37元，并承担案件受理费、鉴定费及案件执行费175,688.80元，合计7,625,158.17元。金泰公司已于2017年1月10日依据法院判决书执行赔偿，支付金额合计7,625,158.17元。2017年度，三亚市城郊人民法院判令本公司按172.74元/平方米标准向瑞海花园小区7户业主支付赔偿金165,995.00元，并承担案件受理费及执行费2,646.32元，合计168,641.32元。本年度金泰公司已依据法院判决书向3户业主支付赔偿金63,739.00元，案件受理费及执行费558.24元，合计64,297.24元。另外4户业主的赔偿金

434、及案件受理费等104,344.08元尚未支付。基于上述情况及谨慎原则，金泰公司已依据法院判决赔偿标准预计了瑞海花园小区其余尚未向本公司主张权利的业主赔偿费用及诉讼费11,452,766.60元。预计的赔偿支出与将来实际发生数可能存在差异，但极小可能对本公司财务状况产生重大不利影响。5. 2016年度，瑞海水城小区二期9户业主诉本公司之子公司海南高速公路房地产开发公司（以下简称“高速房地产公司”）逾期交房纠纷案，经法院一审判决，判令高速房地产公司支付违约金529,376.04元，案件受理费5,704.00元，合计535,080.04元。高速房地产公司不服一审判决，上诉二审。本年度7宗纠纷案经法院

435、二审判决维持原判，2宗纠纷案由高速房地产公司自行撤诉。高速房地产公司已支付上述违约金及案件受理费合计535,080.04元。2017年度，瑞海水城小区二期26户业主诉高速房地产公司逾期交房纠纷案，其中：19宗纠纷案经法院判决，判令高速房地产公司支付违约金1,743,174.29元，案件受理费17,467.49元，合计1,760,641.78元，本年度已支付完毕；6宗纠纷案经一审判决，判令高速房地产支付违约金545,631.83元，案件受理费12,138.00元，合计557,769.83元，高速房地产公司不服一审判决，上诉二审，目前尚未审结；1宗纠纷案经法院一审判决，判令高速房地产公司支付违约金

436、48,654.20元，案件受理540.00元，合计49,194.20元，本年度该款项尚未支付。截至2017年12月31日止，高速房地产公司已与瑞海水城小区二期265户业主就逾期交房纠纷达成和解协议，高速房地产公司本期支付47户业主的购房款利息1,367,637.83元，累计已支2017 年年度报告194付259户业主购房款利息7,494,097.79元。尚未支付6户已签和解协议业主购房款利息共计195,593.32元。基于上述情况及谨慎性原则，高速房地产公司依据法院判决赔偿标准预计了瑞海水城二期其余尚未向本公司主张权利的业主逾期交房违约赔偿金1,420,893.36元。预计的赔偿支出与将来实际

437、发生数可能存在差异，但极小可能对本公司财务状况产生重大不利影响。6. 2017年12月28日，海南省交通运输厅下发关于印发海南省东线高速公路养护接收方案的通知（琼交通建【2017】1047号），海南省交通运输厅决定自2018年1月1日收回海南东线高速公路养护权。2017年12月底，海南省公路管理局召开了研究东线高速公路养护接收工作会议，会议决定：海南省公路局自2018年1月1日起收回本公司负责的海南环岛东线高速公路养护工作。海南省公路管理局高速公路养护管理中心自2018年1月1日至2018年6月30日直接管养海南环岛东线高速公路，海南省交通投资控股有限公司于2018年7月1日起全面接管东线高速

438、公路养护管理工作。本公司之子公司海南高速公路管理公司人员如有不愿意继续从事公路养护工作的，由本公司负责依法依规安置。愿意继续从事养护工作的，在办理人员移交手续期间，要在职在岗服从海南省公路管理局高速公路养护管理中心和海南省交通投资控股有限公司管理。本公司根据劳动法相关规定，预计了可能需要支付的员工安置费8,838,678.74元。预计的赔偿支出与将来实际发生数可能存在差异，但极小可能对本公司财务状况产生重大不利影响。7. 本公司全资子公司海南儋州东坡雅居置业有限公司于2017年8月11日收到儋州市国土资源局下达的闲置土地认定书（儋国土资用字2017253 号），认定海南儋州东坡雅居置业有限公司

439、持有的位于儋州市那大城区国盛路北侧的626.9905亩土地使用权存在超过动工开发日期满2年未完成项目投资总额25%的情况，认定该宗土地为闲置土地。闲置原因为：企业自身原因，并将按照闲置土地处置的有关规定进行处置。根据海南省闲置土地认定和处置规定（省政府令第247号）的规定，非因政府原因和不可抗力造成土地闲置，市、县、自治县人民政府可以无偿收回国有建设用地使用权。截止2018年4月23日，政府相关部门尚未做出处置决定，若该宗土地被无偿收回，本公司土地成本21,922.30万元将无法收回。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。3、其他十五、资产负债表日

440、后事项1、重要的非调整事项单位： 元项目内容对财务状况和经营成果的影无法估计影响数的原因2017 年年度报告195响数2、利润分配情况单位： 元拟分配的利润或股利49,441,415.00经审议批准宣告发放的利润或股利49,441,415.003、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位： 元会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数联营企业小额贷公司前期差错更正公司第六届董事会第十五次会议审议通过长期股权投资-23,335,849.99盈余公积-1,456,949.99未分配利润-21,878,900.00投资

441、收益-153,949.95（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因2017 年年度报告1962、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营单位： 元项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润其他说明6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了3个报告分部，分别为：交通运输业、房地产业及服务业。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以

442、决定向其分配资源及评价其业绩。分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。（2）报告分部的财务信息单位： 元项目交通运输业房地产业服务业分部间抵销合计资产总额3,008,339,660.101,314,141,245.94230,537,009.11-1,378,451,058.503,174,566,856.65负债总额831,444,533.72

443、740,469,596.34517,693,523.71-1,579,321,235.81510,286,417.96营业收入119,177,095.33425,296,317.7044,069,740.48-5,284,922.96583,258,230.55营业成本41,187,856.24261,254,302.2510,770,202.81-1,940,761.90311,271,599.40利润总额60,387,698.9347,582,313.188,075,105.4213,316,036.41129,361,153.942017 年年度报告197（3）公司无报告分部的，或者不能

444、披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款（1）应收账款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款13,088,805.99100.00%929,382.307.10%12,159,423.693,764,420.00100.00%374,942.009.96%3,389,478.00合计13,088,805.99100.00%929,382.3012,159

445、,423.693,764,420.00100.00%374,942.003,389,478.00期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1 年以内分项1 年以内小计10,324,385.99516,219.305.00%1 至 2 年500,000.0050,000.0010.00%2 至 3 年1,794,420.00269,163.0015.00%3 年以上470,000.0094,000.0020.00%合计13,088,805.99929,382.30确定该组合依

446、据的说明：确定组合的依据2017 年年度报告198组合1：账龄本公司以前年度不重大的应收款项的坏账损失与账龄相关，各账龄组合具有相同或相类似的风险特征。其中：账龄在1年以内的应收款项，发生坏账损失较小； 12年的次之；3年以上的较大。组合2：内部应收款项纳入合并财务报表范围的会计主体按组合计提坏账准备的计提方法组合1：账龄账龄分析法组合2：内部应收款项母公司与子公司之间的内部往来不计提坏账准备，但在母公司对子公司的长期股权投资账面价值减记至零的情况下，对其债权按母公司应分担子公司的亏损额计提坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备

447、的应收账款：应收账款中应收公路投资补偿款发生坏账的可能性极小，按期末余额的5提取坏账准备。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 554,440.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位： 元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位： 元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位： 元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备高路华二期自

448、然人购房者1940,000.007.1847,000.00高路华二期自然人购房者2900,000.006.8845,000.00高路华二期自然人购房者3870,000.006.65130,500.00高路华二期自然人购房者4720,000.005.5036,000.002017 年年度报告199高路华二期自然人购房者5700,000.005.3535,000.00合计4,130,000.0031.56293,500.00（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏

449、账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款904,472,710.6498.97%396,220,177.3143.81%508,252,533.331,388,159,005.0199.25%385,240,128.0227.75%1,002,918,876.99按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款525,887.720.06%94,522.1817.97%431,365.541,633,174.220.12%315,627.0319.33%1,317,547.19单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

450、8,877,677.940.97%8,402,677.9494.65%475,000.008,866,506.650.63%8,380,677.9494.52% 485,828.71合计913,876,276.30100.00%404,717,377.43509,158,898.871,398,658,685.88100.00%393,936,432.991,004,722,252.89期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元其他应收款（按单位）期末余额其他应收款坏账准备计提比例计提理由子公司内部其他应收款904,472,710.64396,220,177.31

451、43.81%合计904,472,710.64396,220,177.31-组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用2017 年年度报告200单位： 元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1 年以内分项1 年以内小计48,547.152,427.365.00%1 至 2 年19,692.911,969.2910.00%2 至 3 年28,080.004,212.0015.00%4 至 5 年1,307.71261.5420.00%5 年以上428,259.9585,651.9920.00%合计525,887.7294,522.18确定该组合依据的说明：确定组合的依据组合1：

452、账龄本公司以前年度不重大的应收款项的坏账损失与账龄相关，各账龄组合具有相同或相类似的风险特征。其中：账龄在1年以内的应收款项，发生坏账损失较小； 12年的次之；3年以上的较大。组合2：内部应收款项纳入合并财务报表范围的会计主体按组合计提坏账准备的计提方法组合1：账龄账龄分析法组合2：内部应收款项母公司与子公司之间的内部往来不计提坏账准备，但在母公司对子公司的长期股权投资账面价值减记至零的情况下，对其债权按母公司应分担子公司的亏损额计提坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用1.单项金额重大并单独计提坏

453、账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准：期末金额大于200万元的应收款项。单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。2.单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单独计提坏账准备的理由：本公司对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项（账龄3年以上），单项计提坏账准备。坏账准备的计提方法：本公司对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项（账龄3年以上），按20%-100%

454、计提坏账准备。3.出现以下情形时，则对相应应收款项全额提取坏账准备(1)应收款项逾期5年以上且有迹象表明很可能无法收回的；(2)债务单位严重资不抵债，且难以持续经营的；2017 年年度报告201(3)因不可抗力因素导致债务单位在未来可预见期间内难以偿付债务的。4.应收账款中应收公路投资补偿款发生坏账的可能性极小，按期末余额的5提取坏账准备。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 10,783,944.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,000.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位： 元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单

455、位： 元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位： 元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位： 元款项性质期末账面余额期初账面余额子公司内部往来款904,472,710.641,388,159,005.01外部单位往来款6,734,058.977,757,887.68押金及保证金2,160,447.962,228,247.96内部员工往来451,618.11419,432.46代垫款项57,440.6294,112.77合计913,876,276.301,398,658,685.88（5）按欠款

456、方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位： 元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额海南金银岛酒店管理 往来款296,313,141.89 1 至 5 年以上32.42%253,706,444.082017 年年度报告202有限公司海南儋州东坡雅居置业有限公司往来款209,012,394.57 1 至 4 年、5 年以上22.87%41,575,048.29海南高速公路工程建设集团有限公司往来款126,912,409.081 至 2 年、4 至 5 年、5 年以上13.89%海南高速公路房地产开发公司往来款104,877,768.35 2 至 5 年以

457、上11.48%海南金银岛大酒店有限公司往来款82,384,478.74 1 年以内、5 年以上9.01%37,794,969.54合计-819,500,192.63-89.67%333,076,461.91（6）涉及政府补助的应收款项单位： 元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：3、长期股权投资单位： 元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资408,854,532.23234,854,532.23174,000,000.0

458、0441,454,532.23234,854,532.23206,600,000.00对联营、合营企业投资629,180,059.501,406,873.15627,773,186.35625,334,104.691,406,873.15623,927,231.54合计1,038,034,591.73236,261,405.38801,773,186.35 1,066,788,636.92236,261,405.38830,527,231.54（1）对子公司投资单位： 元被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额海南高速公路房地产开发公司30,000,000.0

459、030,000,000.00海南高速公路管理公司10,000,000.0010,000,000.002017 年年度报告203海南吉源工贸有限公司2,000,000.002,000,000.00海南省公共信息网络有限公司33,896,924.6833,896,924.6833,896,924.68海南高速公路实业投资有限公司5,100,000.005,100,000.00三亚金泰实业发展有限公司9,500,000.009,500,000.009,500,000.00海南高速公路股份有限公司园林公司1,000,000.001,000,000.001,000,000.00海南高速公路广告有限公司1

460、,000,000.001,000,000.00琼海金银岛大酒店5,000,000.005,000,000.005,000,000.00海南儋州东坡雅居置业有限公司175,457,607.55175,457,607.55175,457,607.55海南高速公路工程建设集团有限公司30,000,000.0030,000,000.00海南高速置地投资建设有限公司100,000,000.00100,000,000.00三亚圣林实业有限公司1,000,000.001,000,000.00海南金银岛酒店管理有限公司10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00海南德运置业有

461、限公司27,500,000.0027,500,000.00合计441,454,532.2332,600,000.00408,854,532.23234,854,532.23（22017 年年度报告204）对联营、合营企业投资单位： 元投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业海南海通公路工程咨询监理有限公司2,265,660.62100,800.472,366,461.09北京百汇理投资管理有限公司1,406,873.151,406,873.15 1,406

462、,873.15海南海汽运输集团股份有限公司211,151,331.929,513,054.31-589,433.963,555,000.00216,519,952.27海南海控小额贷款有限公司72,214,832.052,368,651.6674,583,483.71海南高速邮轮游艇有限公司10,258,452.91-314,403.189,944,049.73海南航天投资管理有限公司297,605,055.50-4,545,525.96293,059,529.54海南省海洋发展有限公司28,689,758.79180,030.5728,869,789.36海南晟华裕丰股权投资基金管理有限公司

463、1,742,139.75-512,199.101,229,940.65海南海洋旅游景区管理有限公司1,200,000.00-20.001,199,980.00小计625,334,104.691,200,000.006,790,388.77-589,433.963,555,000.00629,180,059.50 1,406,873.15合计625,334,104.691,200,000.006,790,388.77-589,433.963,555,000.00629,180,059.50 1,406,873.152017 年年度报告205（3）其他说明4、营业收入和营业成本单位： 元项目本期发

464、生额上期发生额收入成本收入成本主营业务162,585,498.9560,790,061.82135,848,359.3742,986,927.27其他业务2,824,575.67926,233.191,886,130.92834,979.50合计165,410,074.6261,716,295.01137,734,490.2943,821,906.77其他说明：5、投资收益单位： 元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益-2,335,987.12权益法核算的长期股权投资收益6,790,388.773,304,984.29委托银行理财收益30,766,101.7611,753,56

465、2.32合计35,220,503.4115,058,546.616、其他十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表 适用 不适用单位： 元项目金额说明非流动资产处置损益-366,843.57 系固定资产处置损失。委托他人投资或管理资产的损益34,422,591.13 系委托银行理财收益。单独进行减值测试的应收款项减值准备转回203,676.26除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18,058.05减：所得税影响额8,524,791.34少数股东权益影响额2,317.92合计25,714,256.51-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目

466、，以及把公2017 年年度报告206开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 适用 不适用2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润3.61%0.0950.095扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.63%0.0690.0693、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他2017 年年度报告207第十二节 备查文件目录公司企业发展部备有完整的备查文件，以供有关部门及股东查询。备查文件包括：一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。二、载有立信会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。海南高速公路股份有限公司董事会2018年4月23日