1、 山东巨力股份有限公司 二 OO 二年年度报告正文 二 OO 三年四月 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 因出差王清华董事委托王青瑗董事张卫东董事林建星董事委托刘刚董事陈志独立董事委托李其独立董事出席会议并就有关事项行使表决权 公司负责人王清华 主管会计工作负责人韩志刚 会计主管人员张传胜 声明保证年度报告中财务报告的真实完整 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 目 录 第一章 公司基本情况简介4 第二章 会计数据和业务数据摘要5
2、 第三章 股本变动及股东情况7 第一节 股本变动情况 7 第二节 公司股东情况 8 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况9 第一节 公司董事监事和高级管理人员的情况9 第二节 公司员工情况10 第五章 公司治理结构 11 第六章 股东大会情况简介 12 第七章 董事会报告 14 第一节 报告期内经营情况的介绍 14 第二节 报告期内的投资情况介绍 15 第三节 报告期内的财务状况经营成果分析16 第四节 董事会日常工作情况 17 第五节 其他事项 18 第八章 监事会报告 19 第一节 监事会工作情况19 第二节 监事会对公司运作的独立意见19 第九章 重要事项 20 第十章 财务报告 21
3、 第一节 公司审计意见全文21 第二节 经审计财务报表22 第三节 会计报表附注29 第十一章 备查文件目录47 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 第一章 公司基本情况简介 一公司的法定中英文名称及缩写 山东巨力股份有限公司 SHANDONG JULI COMPANY CO. LTD 二公司法定代表人王清华 三公司董事会秘书郭 勇 联系地址山东省潍坊市长松路 69 号 电话05368555878 转 8979 传真05368557207 电子信箱guoyong 公司证券事务代表杨正魁 联系地址山东省潍坊市长松路 69 号 电话05368555878 转 8895 传真053685
4、57207 电子信箱yangzhnegkui1000 四公司注册地址和办公地址山东省潍坊市长松路 69 号 邮政编码261021 公司国际互联网网址 http/ 电子信箱webmaster 五公司选定的信息披露报纸名称中国证券报 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http/ 公司年度报告备置地点公司证券部 六公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称山东巨力 股票代码000880 七其他有关资料 1公司变更注册登记日期2003 年 3 月 7 日 地点山东省工商行政管理局 2企业法人营业执照注册号3700001806159 3税务登记号码370702267170471 4公司聘请
5、的会计师事务所名称山东正源和信会计师事务所有限公司 办公地址山东省济南市泺源大街 5 号良友富临大酒店四楼 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 第二章 会计数据和业务数据摘要 一公司本年度实现的主要会计数据如下 单位人民币元 利润总额 63,802,621.67 净利润 42,166,189.77 扣除非经常性损益后的净利润 42,184,235.76 主营业务利润 137,727,353.30 其他业务利润 1,737,320.03 营业利润 63,995,501.13 投资收益 150,590.30 补贴收入 营业外收支净额 343469.76 经营活动产生的现金流量净额 17
6、0,626,135.90 现金及现金等价物净增减额 74,160,433.52 在计算扣除非经常性损益后的净利润时扣除的项目涉及金额如下 单位人民币元 扣除项目 涉及金额 1处理固定资产净损益 33,516.03 2其他营业外收支净额 -58,791.58 3所得税影响数 8,340.93 合计 -16,934.62 上述非经常性损益按照公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号非经常性损益的要求确定和计算并经注册会计师核实 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 二截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位人民币元 2002 年 2001 年 2000 年 调整前 调整后
7、 主营业务收入 1,856,434,199.48 1,660,711,696.52 1,697,430,471.37 净利润 42,166,189.77 50,717,598.79 68,922,639.08 总资产 1,116,881,255.77 1,143,746,448.95 1,021,667,583.27 1,019,509,003.93 股东权益不含少数股东权益 684,183,457.17 642,017,267.40 527,657,050.49 520,896,796.15 每股收益 0.15 0.18 0.40 0.40 每股净资产 2.48 2.33 3.06 3.02
8、 调整后的每股净资产 2.47 2.32 3.06 3.02 每股经营活动产生的现金流量净额 0.62 0.75 0.09 净资产收益率 6.16 7.90 13.06 13.23 参照公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号的规定以报告期扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率为 6.78% 三报告期内股东权益变动情况 单位人民币元 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 276,100,500.00 280,662,509.34 38,498,474.72 334,011.79 46,421,771.55 642,017,267.40
9、本期增加 4,216,730.16 2,108,365.08 35,841,094.53 42,166,189.77 本期减少 期末数 276,100,500.00 280,662,509.34 42,715,204.88 2442376.8782262866.08 684,183,457.17变动原因 从本年度实现 净利润中按规 定提取 10 导致增加 从本年度实现净利润中提取5导致增加 从本年度实现净利 润中按规定提取盈 余公积和法定公益 金后导致增加 综合以上各方面的因素 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 一股份变动情况表
10、数量单位股 本次变动增减 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一未上市流通股份 1发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 二已上市流通股份 1人民币普通股 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 143965500 18816000 125149500 143965500 132135000 132135000 143965500 18816000 125149500 143965500 132135000 132135000 三股份总数
11、 276100500 276100500 二股票发行与上市情况 1到报告期末为止公司前三年历次股票发行情况 经中国证券监督管理委员会证监公司字2000207 号文核准公司于 2001 年 1 月2 月实施了 2000 年度配股计划本次配售发行的股份全部为 A 股配股价为每股 13.9元人民币配售股份总数为 11490000 股股权登记日为 2001 年 1 月 9 日除权基准日为2001 年 1 月 10 日配股缴款的起止日期为 2001 年 1 月 11 日至 2001 年 2 月 7 日止期内券商营业日经深圳证券交易所批准本次配股中向社会公众股东配售的 7500000 股于2001 年 3
12、 月 5 日上市流通向内部职工股东配售的 3990000 股于 2001 年 4 月 3 日随内部职工股一并上市流通其中董事 监事和其他高级管理人员获配新增的 47880 股按规定暂时冻结 2报告期内公司无因送股转增股本配股增发新股吸收合并可转换公司债券转股减资内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动的情况 3公司内部职工股已于 2001 年 4 月 3 日上市流通 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 第二节 公司股东情况 一报告期末股东总数 根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的股东资料报告期末公司股东总户数为 55917 户 二公司前 10 名
13、股东持股情况 名 次 股东名称 本期末 持股数股 本期持股变动 增减情况(+ -) 持股占总股本比例(%) 持有股份的质押 或冻结情况 股份性质 1 潍坊巨力机械总厂 83,149,500 42,000,000 30.116 无 发起人境内法人股 2 北京盛邦投资有限公司 42,000,000 42,000,000 15.212 无 发起人境内法人股 3 潍坊市潍城区国有资产管理局 18,816,000 6.815 无 发起人国家股 4 鹏华行业成长证券投资基金 686,278 686,278 0.249 未知 流通股 5 黄翠云 373,188 4,500 0.135 未知 流通股 6 杨
14、荣 333,000 未知 0.121 未知 流通股 7 杨润霖 272,300 11,000 0.099 未知 流通股 8 袁 涵 260,000 未知 0.094 未知 流通股 9 高如详 257,000 未知 0.093 未知 流通股 10 马凤珍 250,000 未知 0.091 未知 流通股 前 10 名股东之间 前三名的法人股东之间不存在关联关系或属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人的情况从中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的前 100 名股东资料上看法人股东和个人股东个人股东和个人股东之间是否存在关联关系无法判断 以上列出的股东情况中潍坊市潍城区国有资
15、产管理局系代表国家持有股份 三公司控股股东情况介绍 报告期内公司第一大股东潍坊巨力机械总厂巨力总厂与北京盛邦投资有限公司盛邦投资 于 2002 年 11 月 25 日签署了股权转让协议书 将其持有的山东巨力 12514.95万股发起人法人股中的 4200 万股 占本公司总股本的 15.21%协议有偿转让给盛邦投资转让价格为每股人民币 2.4 元 本次转让的股份在 2002 年 12 月 2 日登记过户手续完成后巨力总厂尚持有山东巨力法人股 8314.95 万股占本公司总股本的 30.12%为公司第一大股东盛邦投资将持有山东巨力法人股 4200 万股占本公司总股本的 15.21%为公司第二大股东
16、请参见公司 2002 年 11 月 30 日在 中国证券报证券时报 刊登的临 200224股东股权转让公告 潍坊巨力机械总厂成立于一九九 O 年其法定代表人是王清华2003 年 4 月 6 日后法定代表人是崔英智 参见本报告第四章第一节 公司董事 监事和高级管理人员的情况主要业务是机械加工彩喷介质电子数码科技复合管的科技开发和销售日用百货注册资本 6498 万元系集体所有制企业 四其他持股在 10%以上含 10%的法人股东 如上所述报告期末北京盛邦投资有限公司持有本公司法人股 4200 万股占本公司总股本的 15.21%为公司第二大股东盛邦投资成立于 2000 年 10 月现注册资本 1400
17、0万元主营投资管理主要投资方向为高新技术房地产等领域法定代表人王琳 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况 第一节 公司董事监事和高级管理人员的情况 一基本情况 报告期末公司董事监事高级管理人员的基本情况如下 姓名 性别 职别 年龄 任期起止日期 年初 年度内股份 年末 年度报酬 持股数量 增减变动量(+) 持股数量 总额 王清华 男 董事长 66 2001/05/06-2004/05/05 43470 0 43470 54953 王青瑗 女 副董事长 52 2002/06/12-2004/05/05 0 0 0 36024 胡金胜 男 董事总经
18、理 51 2001/05/06-2004/05/05 14490 0 14490 40334 何忠信 男 原董事 57 2001/05/06-2002/12/20 14490 0 14490 34796 孙玉民 男 副总经理原董事 39 2001/05/08-2004/05/05 28980 0 28980 32939 韩志刚 男 总会计师原董事 47 2001/05/08-2004/05/05 14490 0 14490 28595 李 磊 男 副总经理原董事 32 2001/05/08-2004/05/05 14490 0 14490 23995 马信才 男 独立董事 68 2002/06
19、/12-2004/05/05 0 0 0 36000 郭 勇 男 董秘 51 2001/06/28-2004/05/05 19320 0 19320 27481 崔英智 男 监事会主席 46 2001/05/06-2003/03/03 14490 0 14490 27834 王国萍 女 监事 34 2001/05/06-2004/05/05 33810 0 33810 20613 韩 波 男 监事 38 2001/05/06-2004/05/05 0 0 0 28866 玄 伟 男 副总经理 48 2002/08/08-2004/05/05 45885 0 45885 29208 王兆海 男
20、副总经理 37 2002/08/08-2004/05/05 0 0 0 26298 牟海静 男 副总经理 31 2002/08/08-2004/05/05 12075 0 12075 23764 岳来田 男 副总经理 54 2001/05/06-2004/05/05 16800 0 28980 27978 注表中何忠信韩志刚李磊孙玉民四人于 2001 年 5 月 6 日当选董事于 2002 年12 月 20 日辞去董事职务2001 年 5 月 8 日李磊孙玉民被聘为副总经理韩志刚被聘为总会计师表中三人所列任职起始日期是指其被聘为现任职务的日期截止日期是指其不再担任董事后的与本届董事会任期相对应
21、的现任职务的终止日期 崔英智于 2003 年 3 月 3 日辞去监事会主席监事职务何忠信的现职情况请参见本章后文 2003 年 1 月 22 日公司 2002 年度第一次临时股东大会补选张卫东林建星刘刚为公司第三届董事会董事补选陈志李其为公司第三届董事会独立董事 2003 年 4 月 7 日公司 2003 年度第一次临时股东大会接受原监事会主席崔英智先生辞去监事职务的请求对其担任监事和监事会主席职务期间为公司发展作出的贡献表示赞赏和感谢大会补选何忠信先生为股东代表身份出任的监事 2003 年 4 月 7 日公司三届九次监事会选举何忠信先生为公司第三届监事会主席 山东巨力股份有限公司 2002
22、年年度报告正文 新当选董事监事和新聘任高级管理人员基本情况如下 姓名 性别 职别 年龄 任期起止日期 张卫东 男 董事 34 2003/01/22-2004/05/05 林建星 男 董事 41 2003/01/22-2004/05/05 刘 刚 男 董事 35 2003/01/22-2004/05/05 陈 志 男 独立董事 48 2003/01/22-2004/05/05 李 其 男 独立董事 42 2003/01/22-2004/05/05 何忠信 男 监事会主席 57 2003/04/07-2004/05/05 注公司董事长王清华先生原在控股股东潍坊巨力机械总厂巨力总厂任厂长2003年
23、4 月 6 日 巨力总厂 2003 年第三次职工代表大会通过了王清华先生辞去巨力总厂厂长职务的请求选举崔英智先生担任巨力总厂厂长法定代表人 二年度报酬情况 公司董事监事和高级管理人员的报酬由基本工资奖金构成奖金系数主要根据其所负担的职责工作量和贡献确定 金额最高的前三名董事的报酬总额情况如下王清华董事长年度报酬总额 54953 元胡金胜董事兼总经理年度报酬总额 40334 元王青瑗副董事长年度报酬总额 36024 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额情况如下胡金胜董事总经理年度报酬总额 40334 元孙玉民常务副总经理年度报酬总额 32939 元玄伟副总经理年度报酬总额 29208 元
24、根据公司实际情况可将董事监事高级管理人员年度报酬数额划分区间如下 5 万元以上1 人董事长 34 万元4 人董事 3 人(其中 3 人兼任高级管理人员) 23 万元9 人董事 2 人(其中 2 人兼任高级管理人员)监事 2 人高级管理人员 1 人 2 万元1 人监事兼任工会副主席 除独立董事外公司董事监事都在公司领取报酬 三在报告期内离任的董事监事高级管理人员姓名及离任原因 2002 年 5 月 8 日为做好建立独立董事制度的工作公司三届十次董事会接受玄伟郭勇王兆海牟海静辞去董事职务的请求对其担任董事职务期间为公司发展作出的贡献表示赞赏和感谢 2002 年 8 月 6 日公司六届二十次职代会同
25、意玄伟辞去职工代表出任的监事职务的请求(2002 年 5 月 8 日公司六届十八次职代会选举玄伟担任职工代表出任的监事) 2002 年 10 月 30 日根据中国证监会济南证管办的监管建议函公司三届十五次董事会接受高元恩辞去独立董事职务的请求公司原监事陈景丽因退休辞去监事职务 2002 年 12 月 20 日公司三届十七次董事会根据公司股权部分转让后董事会班子调整的需要接受何忠信韩志刚李磊孙玉民辞去公司董事职务的请求对其担任董事职务期间为公司发展作出的贡献表示赞赏和感谢 第二节 公司员工情况 截止报告期末公司在职员工总数为 2966 人其专业构成为生产人员 1897 人销售人员 450 人技术
26、人员 167 人财务人员 50 人行政人员 420 人在职员工按教育程度划分分别是硕士研究生 2 人大学本科 193 人大学专科 314 人中专 1045 人中专以下 1412 人公司需承担费用的离退休职工人数为 388 人 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 第五章 公司治理结构 一公司严格按照公司法证券法以及其他法律法规的要求不断完善公司法人治理结构建立健全现代企业制度致力于规范公司运作 1报告期公司进一步加强了企业管理制度的建立健全工作 公司 2001 年度股东大会上修订完善了公司董事会议事规则监事会议事规则制订了公司股东大会议事规则独立董事工作制度 三届十次董事会修订了公司
27、总经理工作细则制订了公司信息披露管理制度 三届十四次董事会审议通过了公司公开募集资金管理制度 (2003 年 3 月 2 日三届十九次董事会审议通过了公司财务管理制度人力资源管理制度) 2报告期公司致力于完善公司法人治理结构 独立董事到位后公司于三届十四次董事会审议通过了设立董事会专门委员会的议案并于三届十八次董事会对董事会专门委员会进行了相关调整设立了公司董事会战略委员会提名委员会薪酬与考核委员会等专门委员会 3进一步完善独立董事制度 公司将按中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见在 2003年 6 月 30 日前在独立董事中至少包括一名会计专业人士 二独立董事履行职责情
28、况 按照有关规定 公司在 2002 年 6 月 12 日经 2001 年度股东大会选举聘任了二名独立董事独立董事到位后在董事会审议有关事项时较好地发挥了有关的作用由于其中的一名独立董事长期出差在外连续三次未能亲自参加董事会会议的原因根据有关规定和监管部门的建议公司于 10 月 30 日接受了其辞呈2003 年 1 月 22 日公司 2002 年度第一次临时股东大会选举聘任了二名独立董事 随着独立董事的到位和人员的健全董事会相信独立董事将会在公司今后的运作中发挥较好的应有的作用 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 三公司与控股股东在业务人员资产机构财务等方面做到了五分开公司具有独立完
29、整的业务及自主经营能力 1人员分开方面 公司拥有独立的劳动人事及工资管理体系全体员工与公司签订了劳动合同公司设立了独立的社会保险帐户公司总经理副总经理总会计师董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬且均未在控股股东单位担任除董事以外的任何职务 2资产完整方面 公司拥有独立的生产系统辅助生产系统和配套设施为支持公司发展控股股东潍坊巨力机械总厂已将其拥有的巨力牌系列注册商标共 13 个商标无偿转让给本公司有关过户手续已在国家工商总局办理完毕物资采购和产品销售系统由公司独立拥有 3财务分开方面 公司设立了独立的财会部门并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度独立在银行开户依法独立纳税公司根
30、据公司章程和有关财务制度独立做出财务决策资金使用亦不受控股股东的干预 4机构独立方面 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构公司的决策及依法开展的生产经营活动不受控股股东干预 5业务独立方面 公司在业务方面完全独立于控股股东具有独立完整的业务及自主经营能力控股股东及其下属的其他单位没有从事与公司相同或相近的业务 不存在与公司的同业竞争问题 四公司生产经营系统实行事业部制度直线职能式管理体制逐步理顺事业部负责人实行年薪制有关对高级管理人员实行更加科学合理的考评及激励机制的一整套制度正在积极的探索建立和完善中 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司召
31、开了两次股东大会 一2001 年度股东大会 一2002 年 5 月 9 日公司在中国证监会指定媒体上发布临 200212 公告召开股东大会的通知于 2002 年 6 月 12 日在公司第一会议室召开了 2001 年度股东大会 二本次股东大会通过了如下决议 1审议通过了董事会 2001 年度工作报告 2审议通过了监事会 2001 年度工作报告 3审议通过了公司 2001 年度财务决算报告 4审议通过了公司 2001 年度利润分配预案和公积金转增股本预案以公司 2001 年年末的总股本为基数以累积的可供股东分配的利润向全体股东每 10 股派发 3 元现金(含税)剩余未分配利润结转下年度公司本年度不
32、进行公积金转增股本股东大会授权董事会实施上述利润分配方案 5以特别决议审议通过了关于修改公司章程的议案 6审议通过了公司第三届董事会人事调整的议案 7审议通过了山东巨力股份有限公司股东大会议事规则 8审议通过了修订后的山东巨力股份有限公司董事会议事规则 9审议通过了修订后的山东巨力股份有限公司监事会议事规则 10审议通过了山东巨力股份有限公司独立董事工作制度 股东大会授权董事会对上述规则和制度的内容与公司章程有关条款的相关内容的衔接做好整理工作 11审议通过了续聘山东正源和信有限责任会计师事务所为公司审计机构的议案 上述决议刊登在 2002 年 6 月 13 日的中国证券报和证券时报上 三本次
33、大会同意玄伟先生郭勇先生牟海静先生王兆海先生辞去董事职务的请求补选王青瑗女士为公司第三届董事会董事选举高元恩先生为公司第三届董事会独立董事选举马信才先生为公司第三届董事会独立董事 二2002 年度第一次临时股东大会 一2002 年 12 月 21 日公司在中国证监会指定媒体上发布临 200225 公告公司三届十七次董事会决议公告暨召开 2002 年度第一次临时股东大会的通知于 2003 年 1月 22 日在公司第一会议室召开了公司 2002 年度第一次临时股东大会 二本次股东大会通过了如下决议 1审议通过了关于公司调整董事会成员的议案 2以特别决议审议通过了关于修改公司章程的议案 上述决议刊登
34、在 2003 年 1 月 23 日的中国证券报和证券时报上 三本次大会接受何忠信韩志刚李磊孙玉民辞去公司董事职务的请求补选陈志李其为公司第三届董事会独立董事补选张卫东林建星刘刚为公司第三届董事会董事 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 第七章 董事会报告 第一节 报告期内经营情况的介绍 报告期内公司主营业务农用车的生产基本保持原有的水平新增了拖拉机的生产和销售达到了当年投产当年基本形成规模并形成了一定的市场 由于报告期四季度公司主导产品农用车拖拉机生产所需的主要原材料钢材橡胶柴油等价格大幅度飚升导致公司产品的生产成本急剧上升给公司生产经营带来了极大的困难和压力严峻的市场态势在已经影
35、响到 2002 年四季度的生产经营的同时将会导致公司 2003 年第一季度的经营业绩较 2002 年第一季度出现大幅度下滑 一主营业务的范围及其经营状况 公司的主营业务的范围是三轮农用运输车及配件四轮农用运输车及配件的生产销售 报告期内公司主营业务收入和主营业务利润构成情况如下 主营业务收入 主营业务利润 主营业务项目 收入万元 比例 利润万元 比例 总收入 185643.42 100 13772.74 100 1按行业和产品构成 农机行业(农用车拖拉机) 181191.28 97.61 13110.51 95.19 管业(复合管材) 4452.13 2.39 662.23 4.81 2按地区
36、构成(农用车) 167119.76 100 12092.33 100 华东地区 48499.13 29.02 3509.26 29.02 华北地区 95751.30 57.30 6828.30 57.30 其他地区 22869.33 13.68 1654.76 13.68 公司生产经营的主要产品是农机产品包括农用运输车并有少量的拖拉机其销售收入占公司主营业务收入的 97.61销售利润占公司主营业务利润的 95.19公司所属行业为交通运输设备制造业如前所述公司农机产品的销售收入为 181191.28 万元主营业务成本为 168068.51 万元毛利率为 7.22 公司农用车产品占国内市场份额的
37、20%左右 报告期内根据市场需要公司利用农用车的生产设施新上了一部分拖拉机的生产能力产品陆续投放市场如上表所示拖拉机产品在报告期实现销售收入 1.4 亿元因属新上产品报告期微利主要是为公司今后的发展打基础 二主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1如本章第四节所述报告期内经董事会批准公司增持山东巨力管业有限公司的股权最终持股比例为 94.111% 山东巨力管业有限公司注册资本 9000 万元其经营范围是生产销售不锈钢复合管钢塑复合管铜塑复合管铝塑复合管钢管经营上述产品及技术出口业务经营本企业生产科研所需的原辅材料仪器仪表机械设备零配件及技术的进口业务国家限定公司经营和国家禁止进口的商品及技术
38、除外经营进料加工和三来一补业务电缆山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 套管塑料管管接件管阀门塑料模压加工机加工塑料用模具经审计2002 年 12月 31 日山东巨力管业有限公司的总资产为 9895.63 万元净资产为 8158.94 万元尚未产生净利润 按照有关规定该公司的会计报表与母公司即本公司的会计报表进行了合并其销售收入和业务利润请参见上表 2公司参股 40的黑龙江东超巨力纳米产业有限公司和参股 30的青岛经济技术开发区国大生物制药股份有限公司因产品尚未投放市场尚未对公司净利润产生贡献 三主要供应商客户情况 报告期 公司向前五名供应商合计的采购金额 46,655 万元 占年度
39、采购总额的比例 27向前 5 名客户销售的收入总额 45,252 万元占全部销售收入的 24 四在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司的传统产品是农用运输车其也是公司的主导产品占公司销售收入的 90以上并贡献全部的净利润因此日趋激烈的市场竞争农民低下的购买力和市场对产品提出的越来越高的要求以及由于产品结构单一导致的抗击市场风险能力弱等问题使公司的产品利润率受到较大的削弱公司经营业绩受到市场影响的程度也日益明显和突出 有鉴于此公司采取了一系列应对措施 1在多元化经营基础上实行专业化主业运作促使主业实现新飞跃 坚持实施多元化经营专业化运作策略狠下苦功积极探索特许加盟等连锁经营模式发展代理商和开发
40、终端商并举建立健全全国营销网络 2加大市场研究策划力度实现农机营销新飞跃 围绕追求企业利润最大化的营销目标不断创新营销理念缩短与竞争对手的差距充分发挥五个销售分公司的优势集中人力物力和财力资源优势开发新市场争夺老市场优化营销网络设置全面提高网点运行质量培植企业新的销售增长点 3加速结构调整和技术创新步伐科技竞争优势实现新飞跃建立起科研开发与市场效益挂钩的激励奖惩机制积极开发适销对路的新产品 4管理创新实现新飞跃巩固企业核心竞争力加快人才的引进和培养塑造复合型人才努力形成广纳群贤人尽其才能上能下充满活力的用人机制继续进行深层次的承包和事业部制管理体制改革 5坚持以先进文化的理念指导企业经济建设塑
41、造优秀进步的企业文化增强企业凝聚力和向心力 第二节 报告期内的投资情况介绍 报告期内公司主要的投资活动是对聚乙烯双壁波纹管项目的建设 如本报告本章第四节所述项目经董事会审议通过使用部分公司自有资金通过银行贷款解决部分资金共需资金约 5000 万元年产 1.1 万吨聚乙烯双壁波纹管 截止报告期末共投入资金 3230 万元完成项目建设进度的 51 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 第三节 报告期内的财务状况经营成果分析 一财务状况经营成果分析 报告期内 公司总资产较去年同期没有发生大的变化 本期新增加 300 万元长期借款 股东权益的增加数是报告期实现的净利润按规定提取法定公积金和公
42、益金之后的未分配利润 主营业务利润较去年同期下降 1.5%利润总额较去年同期增长 11.16%主要原因是本期营业收入较去年增长所致 但净利润方面 由于不再享受 18返还的所得税优惠政策反而较去年同期下降 16.86% 本期现金及现金等价物净增加额为7416 万元主要是由于报告期公司对外投资以及建设聚乙烯双壁波纹管项目现金流出较大所致 二生产经营环境以及宏观政策法规发生的重大变化 1根据财政部财税2001128 号文的规定自 2002 年 1 月 1 日起公司所得税按照法定税率 33%执行此项政策的变更对公司的财务状况和生产经营成果产生了重要影响 2根据财政部国家税务总局财税200289 号文件
43、关于不带动力的手扶拖拉机和三轮农用运输车增值税政策的通知 规定 本公司主导产品三轮农用运输车属于 农机应按有关农机的增值税政策规定征免增值税即增值税税率由原来的 17%改为 13%自2002 年 6 月 1 日起执行请参阅公司 2002 年 7 月 22 日临 200217 临时公告 3进入 2003 年一季度以来公司主导产品农用车拖拉机生产所需的主要原材料钢材橡胶柴油等价格大幅度飚升导致公司产品的生产成本急剧上升给公司生产经营带来了极大的困难和压力 严峻的市场态势 在已经影响到 2002 年四季度的生产经营的同时将会导致公司 2003 年第一季度的经营业绩较 2002 年第一季度出下大幅度下
44、滑 进入 2003 年 国家加大了对农用车等农机产品的检测力度 在车辆型式 排放噪音排污等环保标准等指标方面提出了一系列达标要求从而对产品质量提出了更多的新的要求 受三农问题的影响农户的收入一直没能得到有效提高购买力没有提高部分地区甚至下降 董事会提请投资者注意上述生产经营环境以及宏观政策法规发生的重大变化给公司业绩带来的影响注意投资风险 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 第四节 董事会日常工作情况 一报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会召开了十三次会议 12002 年 1 月 14 日三届五次董事会审议通过了如下事项 决定公司出资 10555132.26 元收
45、购秦学军持有的山东巨力管业有限公司注册资本中的 16.212%的出资计 1070 万元 本次收购完成后公司将持有山东巨力管业有限公司现注册资本中的 91.970%的出资共 6070 万元为其第一大股东 出资 2400 万元认购山东巨力管业有限公司拟增资扩股的全部 2400 万元股权 认购上述股权后 公司将共持有山东巨力管业有限公司 8470 万元出资 占其增资扩股后 9000 万元注册资本中的 94.111%的出资为其第一大股东 审议通过了总经理提交的关于提取二 OO 一年减值准备和坏账准备的报告 22002 年 1 月 19 日三届六次董事会审查通过了济南证管办公司规范运作情况调查表同意将调
46、查表本次董事会决议和监事会出具的意见上报济南证管办 32002 年 1 月 30 日三届七次董事会批准公司与潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司签订协议书在经济合同借款担保方面建立互保关系互保金额为不超过人民币五千万元(含外币按国家牌价折合后金额) 42002 年 4 月 4 日公司召开三届八次董事会会议审议通过了如下决议 审议通过了公司 2001 年报正文和年报摘要 审议通过了董事会 2001 年度工作报告 审议通过了公司 2001 年度财务决算报告 审议通过了公司 2001 年度利润分配预案和公积金转增股本预案 每 10 股派发 3 元现金(含税)共计派发红利 82830150 元剩余未分配利
47、润结转下年度本年度不进行公积金转增股本 下一年度原则上不进行利润分配也不进行公积金转增股本 审议通过了认购青岛国大生物制药股份有限公司新增股本应认购部分 1320 万元的议案 审议通过了关于修改公司章程的议案 对章程中有关规定公司经营范围的内容进行相应的修订 增加钢管 塑钢管 墨水拖拉机柴油发电机及水泵机组塑管的生产销售柴油机文化用品的销售资格证书范围内的进出口业务的内容 根据证监会建立独立董事制度的规定对公司章程的有关章节条款进行相应的修订第五章增加一节作为第二节独立董事章程有关章节条款的内容进行相应的修订增补和调整有关的内容 董事会的人数董事会由十一名董事组成改为董事会由九名董事组成其中独
48、立董事三名 增加季度报告的制订和审议的有关内容 提名王青瑗为董事候选人提名高元恩和马信才为独立董事候选人 审议通过了续聘会计师事务所的议案 52002 年 4 月 17 日三届九次董事会审议通过了二 OO 二年度第一季度报告 62002 年 5 月 8 日三届十次董事会审议通过了如下事项 审议通过了公司股东大会议事规则草案 审议通过了公司董事会议事规则修订稿 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 审议通过了公司独立董事工作制度草案 审议通过了公司总经理工作细则修订稿 审议通过了公司信息披露管理制度 同意玄伟郭勇牟海静和王兆海辞去董事职务的请求 72002 年 5 月 11 日三届十一
49、次董事会批准公司与山东潍坊海龙股份有限公司签订协议书在经济合同借款担保方面建立互保关系互保金额为不超过人民币五千万元(含外币按国家牌价折合后金额) 82002 年 6 月 12 日三届十二次董事会选举王青瑗为公司副董事长 92002 年 6 月 23 日三届十三次董事会审议通过了根据中国证监会和国家经贸委的统一部署编制上报的公司建立现代企业制度的自查报告 102002 年 7 月 24 日三届十四次董事会审议通过了如下决议 审议通过了 2002 年半年度报告 审议通过了关于设立部分董事会专门委员会的议案 审议通过了公司公开募集资金管理制度 审议通过了公司建立现代企业制度自查工作整改方案 112
50、002 年 8 月 7 日三届十五次董事会审议通过了如下决议 审议通过了使用部分公司自有资金通过银行贷款解决部分资金共投入约 5000万元资金建设年产 1.1 万吨聚乙烯双壁波纹管项目相关事项由总经理组织落实实施 审议通过了关于将公司控股子公司山东巨力管业有限公司 PP-R 管相关 900 万元资产调整至本公司的议案 聘任玄伟王兆海牟海静为副总经理郭勇兼任总经济师张广泽担任总工程师 12 2002 年 10 月 30 日,三届十六次董事会审议通过了公司二 OO 二年度第三季度报告 以及根据中国证监会济南证管办的监管建议函接受高元恩辞去独立董事职务的请求的议案 132002 年 12 月 20
51、日三届十七次董事会审议通过了以下决议 关于公司调整董事会成员的议案 何忠信韩志刚李磊孙玉民辞去董事职务提名陈志李其为独立董事候选人提名张卫东林建星刘刚为董事候选人 关于修改公司章程的议案 修改公司名称山东巨力股份有限公司为巨力股份有限公司增加公司经营范围塑料管件塑料阀门的生产销售和投资管理修改股权转让后公司股本结构的相关内容修改监事会人数 5 人为 3 人 二董事会对股东大会决议的执行情况 12002 年 6 月 20 日根据董事会授权公司董事会在指定信息披露报刊中国证券报和证券时报上刊登临 200216分红派息实施公告以 2002 年 6 月 25 日为股权登记日2002 年 6 月 26
52、日为红利发放日实施了 2001 年度股东大会通过的以公司现有总股本 276100500 股为基数向公司全体股东每 10 股派 3 元人民币现金含税的公司2001 年度分红派息方案 2年度股东大会对公司章程部分内容进行修改后有关部门已根据股东大会授权到工商行政管理部门进行了变更登记工作该项工作于 2002 年 7 月 24 日完成 第五节 其他事项 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 董事会决定公司 2002 年度不进行利润分配未分配利润结转到下一年度不进行公积金转增股本 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 第八章 监事会报告 第一节 监事会工作情况 报告期内监事会召开了四次会
53、议各次会议的议题等情况如下 一2002 年 4 月 4 日公司监事会召开了三届四次会议审议通过了公司 2001 年年度报告的监事会报告内容和公司2001 年度监事会工作报告 二2002 年 5 月 8 日公司监事会召开了三届五次会议根据上市公司治理准则的要求审议通过了修订后的山东巨力股份有限公司监事会议事规则修订稿 三2002 年 6 月 23 日公司监事会召开了三届六次会议会议认真审议了山东巨力股份有限公司建立现代企业制度的自查报告会议认为自查报告所填报的内容是真实的同意将调查报告按规定上报有关部门对于自查中发现的有关问题和不足要求公司有关部门认真分析问题的成因采取切实有效的整改措施抓紧时间
54、进行纠正和落实并将有关整改情况上报中国证监会济南证管办 四2002 年 7 月 24 日公司监事会召开了三届七次会议会议审议通过了公司 2002年半年度报告关于设立部分董事会专门委员会的议案公司公开募集资金管理制度和公司建立现代企业制度自查工作整改方案 第二节 监事会对公司运作的独立意见 监事会认为 一报告期内公司决策程序合法建立了完善的内部控制制度公司董事经理执行公司职务时没有违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 二会计师事务所对公司年度财务报告出具了无保留意见的审计报告审计意见是公允的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果 三报告期内大股东潍坊巨力机械总厂将其拥有的巨力牌系列注册商
55、标共 13个商标无偿转让给本公司体现了大股东对公司发展的支持 四三届五次董事会通过的公司出资 10555132.26 元收购秦学军持有的山东巨力管业有限公司注册资本中的 16.212%的出资计 1070 万元的收购资产方案收购价格与当时山东巨力管业有限公司每元股权的净资产含量一致价格公平合理符合公司股东利益 五报告期内公司无关联交易事项 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 第九章 重要事项 一本年度公司无重大诉讼仲裁事项 二报告期内公司出资 10555132.26 元收购秦学军持有的山东巨力管业有限公司注册资本中的 16.212%的出资计 1070 万元 本次收购完成后公司持有山东
56、巨力管业有限公司现注册资本中的 91.970%的出资共 6070 万元为其第一大股东 三报告期内公司无应披露的重大关联交易事项 四公司应披露的报告期重大合同及其履行情况 如本报告第七章第五节董事会日常工作情况所述公司三届七次三届十一次董事会批准公司分别与青鸟华光沪市上市公司股票代码 600076和山东海龙深市上市公司股票代码 000677签订协议书在经济合同借款担保方面建立互保关系互保金额分别为不超过人民币八千万元五千万元 互保协议签订后公司对外提供担保情况如下 12002 年 7 月 11 日公司为青鸟华光从潍坊市工商银行贷款 1622 万元人民币提供为期一年的担保 22002 年 9 月
57、16 日公司为青鸟华光从潍坊工商银行贷款 295 万美元提供为期一年的担保 32002 年 12 月 15 日公司为青鸟华光从中国银行潍坊分行贷款 900 万元人民币提供为期 10 个月的担保 42002 年 5 月 11 日公司为山东海龙从中信实业银行贷款 1000 万元人民币提供为期 5 个月的担保该贷款已于 2002 年 10 月到期 5公司 2001 年度股东大会续聘山东正源和信有限责任会计师事务所为公司审计机构报告年度支付给聘任会计师事务所报酬 40 万元 目前的审计机构已为公司提供审计服务的连续年限是 5 年 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 第十章 财务报告 第一节
58、 公司审计意见全文 审 计 报 告 2003鲁正信审字第 3031 号 山东巨力股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2002 年度的现金流量表和合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12
59、月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 山东正源和信 中国注册会计师赵艳美 有限责任会计师事务所 中国注册会计师谭秀美 中国 济南 二三年四月二十一日 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 22 第二节 经审计财务报表 资产负债表 编制单位山东巨力股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 资 产 附注五 母公司 合并 母公司 合并 流动资产: 货币资金 1 112,492,666.81 115,878,082.20 185,946,580.2
60、0 189,436,369.21 短期投资 2 839,790.00 839,790.00 959,760.00 959,760.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 3 50,832,442.52 55,228,088.70 70,536,181.09 75,199,720.21 其他应收款 4 15,146,296.58 15,739,850.73 41,524,462.65 43,369,514.24 预付账款 5 67,123,216.57 71,441,859.92 43,225,504.87 48,580,979.89 应收补贴款 432,043.55 432,043.55
61、 存 货 6 144,668,989.98 160,874,640.55 192,059,160.50 208,295,145.24 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 391,535,446.01 420,434,355.65 534,251,649.31 565,841,488.79 长期投资: 长期股权投资 7 261,781,298.74 196,997,560.80 167,898,372.72 122,545,171.86 长期债权投资 长期投资合计 261,781,298.74 196,997,560.80 167,898,372
62、.72 122,545,171.86 其中合并价差 7 3,368,149.55 2,760,559.75 固定资产: 固定资产原价 8 490,474,239.29 530,081,199.24 456,542,611.57 494,915,407.27 减:累计折旧 8 115,814,841.10 119,410,824.16 88,628,867.85 90,103,073.73 固定资产净值 8 374,659,398.19 410,670,375.08 367,913,743.72 404,812,333.54 减固定资产减值准备 8 2,419,686.03 2,419,686.
63、03 2,158,579.34 2,158,579.34 固定资产净额 8 372,239,712.16 408,250,689.05 365,755,164.38 402,653,754.20 工程物资 19,458.62 19,458.62 在建工程 9 37,287,001.80 43,198,415.50 1,884,988.10 3,295,280.66 固定资产清理 固定资产合计 409,526,713.96 451,449,104.55 367,659,611.10 405,968,493.48 无形资产及其他资产: 无形资产 10 38,401,614.92 48,000,23
64、4.77 39,345,976.95 49,391,294.82 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 38,401,614.92 48,000,234.77 39,345,976.95 49,391,294.82 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,101,245,073.63 1,116,881,255.77 1,109,155,610.08 1,143,746,448.95 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 23 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 负债及所有者权益 附注五 母公司 合并 母公司 合并 流动负债: 短期
65、借款 11 69,970,000.00 69,970,000.00 69,970,000.00 72,970,000.00 应付票据 12 147,764,999.94 148,367,146.45 175,438,641.36 175,438,641.36 应付账款 13 141,406,978.19 146,045,130.75 114,629,961.10 119,564,435.39 预收账款 41,756,027.30 44,158,485.04 10,332,842.13 12,107,229.95 应付工资 应付福利费 1,206,012.35 1,927,548.63 960,
66、486.32 1,247,906.61 应付股利 14 82,830,150.00 82,830,150.00 应交税金 15 -473,819.61 -503,367.98 1,719,207.33 269,157.76 其他应交款 16 113.87 619,308.73 619,896.88 其他应付款 17 12,431,418.29 14,535,362.39 10,638,857.08 21,839,470.50 预提费用 391,766.70 329,268.82 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 414,061,616.46 424,892,185.8
67、5 467,139,454.05 487,216,157.27 长期负债: 长期借款 18 3,000,000.00 3,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 3,000,000.00 3,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负 债 合 计 417,061,616.46 427,892,185.85 467,139,454.05 487,216,157.27 少数股东权益 4,805,612.75 14,513,024.28 所有者权益 股本 19 276,100,500.00 276,100,500.00 276,100,500.00
68、 276,100,500.00 减已归还投资 股本净额 276,100,500.00 276,100,500.00 276,100,500.00 276,100,500.00 资本公积 20 280,662,509.34 280,662,509.34 280,662,509.34 280,662,509.34 盈余公积 21 45,157,581.75 45,157,581.75 38,832,486.51 38,832,486.51 其中公益金 21 2,442,376.87 2,442,376.87 334,011.79 334,011.79 未分配利润 22 82,262,866.08
69、82,262,866.08 46,420,660.18 46,421,771.55 股东权益合计 684,183,457.17 684,183,457.17 642,016,156.03 642,017,267.40 负债及股东权益总计 1,101,245,073.63 1,116,881,255.77 1,109,155,610.08 1,143,746,448.95 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 24 资产减值准备表 编制单位山东巨力股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一坏账准备合计 748,8
70、11.81 141008.22 98,364.76 791455.27 其中应收账款 467,985.56 141008.22 608993.78 其他应收款 280,826.25 98,364.76 182,461.49 二短期跌价准备合计 217,620.00 119,970.00 337,590.00 其中股票投资 217,620.00 119,970.00 337,590.00 债券投资 三存货跌价准备合计 222,696.52 403,057.70 625,754.22 其中库存商品 原材料 222,696.52 403,057.70 625,754.22 四长期投资减值准备合计 其
71、中长期股权投资 长期债券投资 五固定资产减值准备合计 2,158,579.34 261,106.69 2,419,686.03 其中房屋建筑物 机器设备 2,158,579.34 261,106.69 2,419,686.03 六无形资产减值准备 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 25 利润表 编制单位山东巨力股份有限公司 2002 年 112 月 单位人民币元 2002 年度 2001 年度 项 目 附注五 母公司 合并 母公司 合并 一主营业务收入 23 1,816,425,970.17 1,856,434,199.
72、48 1,648,875,128.04 1,660,711,696.52 减主营业务成本 24 1,684,389,506.81 1,717,775,017.78 1,507,039,460.47 1,517,603,193.87 主营业务税金及附加 25 931,381.16 931,828.40 3,302,176.22 3,302,176.22 二主营业务利润 131,105,082.20 137,727,353.30 138,533,491.35 139,806,326.43 加其他业务利润 26 1,596,925.56 1,737,320.03 2,610,910.36 2,669
73、,757.23 减营业费用 33,416,352.60 37,897,206.30 35,597,107.30 37,930,220.06 管理费用 41,552,726.85 46,010,086.88 32,147,211.37 33,486,121.55 财务费用 27 -8,527,424.02 -8,438,120.98 15,536,749.64 15,577,681.02 三营业利润 66,260,352.33 63,995,501.13 57,863,333.40 55,482,061.03 加投资收益 28 -1,992,176.24 150,590.30 1,302,525
74、.36 3,068,740.41 补贴收入 营业外收入 29 127,875.27 6,039.63 57,019.50 减营业外支出 30 330,335.14 471,345.03 1,210,620.28 1,210,620.28 四利润总额 63,937,840.95 63,802,621.67 57,961,278.11 57,397,200.66 减:所得税 31 21,770,539.81 21,770,539.81 7,244,790.69 7,244,790.69 少数股东损益 -134,107.91 -565,188.82 五净利润 42,167,301.14 42,166
75、,189.77 50,716,487.42 50,717,598.79 利润表补充资料 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加或减少利润总额 4.会计估计变更增加或减少利润总额 5.债务重组损失 100,000.00 6.其它 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 26 利润分配表 编制单位山东巨力股份有限公司 2002 年 112 月 单位人民币元 2002 年度 2001 年度 项 目 附注五 母公司 合并 母公司 合并 一净利润 42,167,301.14 42,166,189.77 50,716,487.42 50,717,598.
76、79 加年初未分配利润 46,420,660.18 46,421,771.55 85,902,927.00 85,902,927.00 期初未分配利润调整数 18,645,568.87 18,645,568.87 盈余公积转入 二可供分配的利润 88,587,961.32 88,587,961.32 155,264,983.29 155,266,094.66 减提取法定盈余公积 4,216,730.16 4,216,730.16 5,071,648.74 5,071,648.74 提取法定公益金 2,108,365.08 2,108,365.08 2,535,824.37 2,535,824.
77、37 提取职工奖励及福利基金 三可供股东分配的利润 82,262,866.08 82,262,866.08 147,657,510.18 147,658,621.55 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 82,830,150.00 82,830,150.00 转作股本的普通股股利 18,406,700.00 18,406,700.00 四未分配利润 82,262,866.08 82,262,866.08 46,420,660.18 46,421,771.55 利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 项 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务
78、利润 131105082.20 19.16 19.77 0.47 0.47 营业利润 66260352.33 9.68 9.99 0.24 0.24 净利润 42167301.14 6.16 6.36 0.15 0.15 扣除非经常性损益的净利润 42184235.76 6.17 6.36 0.15 0.15 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 27 现金流量表 编制单位山东巨力股份有限公司 2002 年 112 月 单位人民币元 项目 附注五 母公司金额 合并金额 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 2,218,014,829.49 2,307,440,754.
79、87 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 2,218,014,829.49 2,307,440,754.87 购买商品接受劳务支付的现金 1,933,941,784.28 2,008,397,934.22 支付给职工以及为职工支付的现金 60,123,724.24 63,807,954.58 支付的各项税费 42,367,362.55 42,719,278.82 支付的其他与经营活动有关的现金 17,895,051.95 21,889,451.35 现金流出小计 2,054,327,923.02 2,136,814,618.97 经营活动产生的现金流量净额 163,6
80、86,906.47 170,626,135.90 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收到的现金 1,700.00 1,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,700.00 1,700.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 84,598,862.76 100,553,162.77 投资所支付的现金 82,555,132.26 70,555,132.26 支付的其他与投资活动有关的现金 602,146.51 现金流出小计 167,153,995.02 171,710,441.54
81、 投资活动产生的现金流量净额 -167,152,295.02 -171,708,741.54 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 100,070,000.00 103,070,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 198,530.43 198,530.43 现金流入小计 100,268,530.43 103,268,530.43 偿还债务所支付的现金 97,070,000.00 103,070,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 73,109,055.27 73,198,358.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 78,000.00 78,
82、000.00 现金流出小计 170,257,055.27 176,346,358.31 筹资活动产生的现金流量净额 -69,988,524.84 -73,077,827.88 四汇率变动对现金的影响 五现金及现金等价物净增加额 -73,453,913.39 -74,160,433.52 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 28 补充资料 附注五 母公司金额 合并金额 1将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 42,167,301.14 42,166,189.77 加计提的资产减值准备 836,163.59 828,689.21 固定资产折旧 27,334,238.32 29,842
83、,936.38 无形资产摊销 2,298,032.03 2,744,730.05 长期待摊费用摊销 0.00 待摊费用减少减增加 0.00 预提费用增加减减少 62,497.88 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 -33,516.03 -105,446.99 固定资产报废损失 0.00 财务费用 -8,527,424.02 -8,438,120.98 投资损失减收益 1,992,176.24 -150,590.30 递延税款贷项减借项 0.00 存货的减少减增加 47,390,170.52 48,815,497.49 经营性应收项目的减少减增加 20,477,452.27
84、22,771,656.72 经营性应付项目的增加减减少 29,752,312.41 32,222,204.58 其他 -134,107.91 经营活动产生的现金流量净额 163,686,906.47 170,626,135.90 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 112,492,666.81 115,275,935.69 减现金的期初余额 185,946,580.20 189,436,369.21 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -73,453,9
85、13.39 -74,160,433.52 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 29 第三节 会计报表附注 一公司简介 山东巨力股份有限公司以下简称公司系经潍坊市经济体制改革委员会潍改发199320 号文批准 由潍坊巨力机械总厂独家发起 以定向募集方式设立的股份有限公司1998 年 3 月 3 日经中国证券监督管理委员会证监发字19987 号和证监发字19988 号文批准公司向社会公开发行境内上市内资股A 股并于同年 4 月 2 日在深圳证券交易所挂牌交易2002 年 11 月 25 日潍坊巨力机械总厂与北京盛邦投资有限公司签订股权转让协议潍坊巨力机械总厂将其持有的公司12514.9
86、5万股发起人法人股中的4200万股协议有偿转让给北京盛邦投资有限公司本次股权转让已于 2002 年 12 月 2 日完成本次股权转让完成后潍坊巨力机械总厂尚持有公司法人股 8314.95 万股占公司总股本的30.12%仍为公司第一大股东北京盛邦投资有限公司持有公司法人股 4200 万股占公司总股本的 15.21%为公司第二大股东以上股权变更已经山东省体改委以鲁体改秘字200314 号文件确认并换发鲁政股字200312 号山东省股份公司批准证书 公司在山东省工商行政管理局注册登记 注册号为 3700001806159 公司现有注册资本为人民币 27610.05万元 公司经济性质股份有限公司公司所
87、属行业交通运输设备制造业 2002 年 6 月 12 日公司 2001 年度股东大会审议通过修改公司章程的议案 公司主要生产经营范围由农用三轮运输车及配件农用四轮运输车及配件汽车配件碳化硅微粉摩托车钢管塑钢管的生产销售墨水的销售变更为农用三轮运输车及配件农用四轮运输车及配件汽车配件碳化硅微粉摩托车钢管塑钢管墨水拖拉机柴油发电机及水泵机组塑管的生产销售柴油机文化用品的销售资格证书范围内的进出口业务 二公司主要会计政策会计估计及会计报表编制方法 1会计准则和会计制度 公司及控股子公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定 2会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止 3记
88、账本位币 公司记账本位币为人民币 4记账基础及计价原则 公司以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则 5外币业务核算方法 公司会计年度内涉及外币的经济业务 按业务发生时中国人民银行公布的市场汇价 中间价折合为记账本位币入账各外币账户的期末外币余额按照期末汇价中间价折合为记账本位币按期末汇率折合的记账本位币与账面记账本位币金额之间的差额作为汇兑损益计入当期损益属于筹建期间的计入长期待摊费用属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益按照借款费用资本化的原则处理 6外币会计报表的核算方法 资产负债项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币所有者权益项目除未分配利润项目外均按发生时的市场汇率折
89、算为人民币未分配利润项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额作为报表折算差额在未分配利润项目后单独列示 利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目按照当期平均汇率折算利润山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 30 分配表中净利润项目按折算后利润表中该项目的金额填列利润分配表中年初未分配利润项目以上期折算后会计报表未分配利润项目期末数填列 7现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短一般是指从购买起 3 个月内到期流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 8短期投资的核算方法 1 短期投资按实际支付的价
90、款核算 如实际支付的价款中包含已宣告发放或已到支付期但尚未领取的现金股利或利息则单独核算短期投资持有期间所收到的股利利息等收益不确认投资收益作为冲减投资成本处理出售短期投资所获得的价款减去短期投资账面价值以及未收到已计入应收项目的股利利息后的余额作为投资收益或损失计入当期损益 2期末短期投资按成本与市价孰低计价并按单项投资计提跌价准备 9坏账核算方法 1坏账的确认标准因债务人破产依照法律程序清偿后确实无法收回的应收款项因债务人死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人确实无法收回的应收款项因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然无法收回的应收款项经董事会批准确认为坏账损失 2坏账损失采用备抵法核算 3坏
91、账准备根据应收款项的期末余额 ,按账龄分析法计提计提比例如下 账龄 计提比例 一年以内 5 一至二年 1% 二至三年 5% 三年以上 20% 10存货核算方法 1存货主要包括原材料产成品在产品低值易耗品 2存货的计价方法原材料采用计划成本核算按月结转材料成本差异将计划成本调整为实际成本产成品发出时按加权平均法计价 3低值易耗品的摊销方法采用发出或领用时一次摊销法 4存货数量的盘存方法采用实地盘存制 5中期期末或年度终了存货按成本与可变现净值孰低计价并按单个存货项目提取存货跌价准备 11长期投资核算方法 1长期股权投资计价及收益核算方法按投资时支付的全部价款入账公司对被投资单位无控制无共同控制且
92、无重大影响的长期股权投资采用成本法核算公司对被投资单位具有控制共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算 2长期股权投资差额的摊销方法合同规定投资期限的按投资期限摊销没有规定投资期限的借方差额按不超过 10 年的期限摊销贷方差额按不少于 10 年的期限摊销 3 长期债券投资的核算方法 长期债券投资的初始成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息时摊销摊销方法为直线法 4长期投资减值准备中期期末或年度终了对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因导致其可收回金额
93、低于长期投资的账面价值按单项投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 31 12固定资产计价和折旧方法 1固定资产标准使用期限在一年以上的房屋建筑物机器设备器具等生产经营主要设备 单位价值在 2000 元以上 并且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品 2固定资产计价按实际成本计价 3固定资产折旧采用直线法计提固定资产分类使用年限净残值率年折旧率如下 项 目 折旧年限(年) 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 30-35 4% 3.2-2.74% 机器设备 10-12 4% 9.6-8% 运输工具 6 4% 16% 电子设备 5 4%
94、 19.2% 4 中期期末或年度终了 对固定资产逐项进行检查 如果固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的对可收回金额低于其账面价值的差额部分计提减值准备提取时按照单项固定资产的成本高于可收回金额的差额确定计入当期损益已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧 13在建工程核算方法 1 在建工程以各项工程实际发生的支出入账 并在工程交付使用或达到预定可使用状态时结转固定资产与工程有关的专门借款利息支出在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化计入工程成本达到预定可使用状态后计入当期财务费用 2中期期末或年度终了对在建工程进行全面检查如果有证据表明在建工程因
95、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工或在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值的计提在建工程减值准备 14无形资产核算方法 1无形资产按取得时的实际成本入账 2无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销计入损益如果预计使用年限超过了相关合同或法律规定的有效年限该无形资产的摊销按如下原则确认 合同规定收益年限但法律没有规定有效年限的按合同规定的收益年限摊销 合同没有规定收益年限但法律规定有效年限的按法律规定的有效年限摊销 合同规定了收益年限法律也规定了有效年限的按收益年限和有效年限两者中较短者摊销 合同没有规定收益年限法律也没有规定有效年限的
96、摊销期限不超过 10 年 3中期期末或年度终了检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备 15长期待摊费用摊销方法 1长期待摊费用按实际发生额核算在项目受益期限内分期平均摊销 2除固定资产以外所有筹建期间发生的费用先在长期待摊费用中归集在开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益 16借款费用的核算方法 1借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款发生的利息折价或溢价的摊销以及因外币借款发生的汇兑差额在符合资本化期间和资本化金额的条件下予以资本化计入固定资产价值其它借款发生的利息折价或溢价的摊销以及因外币借款发生的汇兑
97、差额于发生当期确认为费用因安排借款额发生的辅助费用属于在所购建固定资产达到预定可使用状态前山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 32 发生的予以资本化如辅助费用的金额较小于发生当期确认为费用其它辅助费用于发生当期确认为费用 2借款费用资本化期间 开始资本化当以下三个条件同时具备时因专门借款额发生的利息折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化1)资产支出已经发生2)借款费用已经发生3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 暂停资本化若固定资产的购建活动发生非正常中断并且中断时间连续超过 3 个月暂停借款费用的资本化将其确认为当期费用直至固定资产的购建活动重新开始 停止资本化当
98、所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止其借款费用的资本化 3借款费用资本化金额 在应予资本化的每一个期间利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化利率的乘积 17应付债券的核算方法 发行债券按照实际的发行价格总额作负债处理债券发行价格总额与债券面值总额的差额作为债券溢价或折价在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销并按借款费用的处理原则处理 18收入确认原则 1商品销售 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制 与交易相关的经济利益能够流入公司相关的收入和成本能够可靠的计量时确认为营业收
99、入的实现 2提供劳务 在同一年度内开始并完成的在完成劳务时确认收入如果劳务跨年度完成在交易的结果能够可靠估计的情况下在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入在交易结果不能可靠估计的情况下在资产负债表日按发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入并按相同金额结转成本如果预计发生的成本不能得到补偿不确认收入将发生的成本确认为费用 3他人使用公司资产 当与交易相关的经济利益能够流入企业收入的金额能够可靠计量时按有关合同协议规定的收费时间和方法计算确认利息和使用费的收入 19所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法 20合并会计报表的编制方法 公司根据财政部合并会计报表暂行规定以公
100、司和纳入合并范围的子公司的报表以及其它有关资料为依据合并各项目数据编制合并会计报表子公司的会计政策按照母公司统一选用的会计政策制定母子公司间的重大交易和资金往来均在合并时予以抵销公司会计报表合并范围为占有表决权资本总额 50%以上或者实质上拥有控制权的所有子公司 三税费项 1增值税国内收入以营业收入的 17%或 13%计算销项税额并扣除允许抵扣的进项税额后缴纳出口收入实行免抵退税办法 2 城市维护建设税及教育费附加分别以实际缴纳增值税的 7%3%计算缴纳 3企业所得税公司所得税税率 33% 4其它税项按国家有关规定计算并缴纳 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 33 四控股子公司及
101、合营企业 1控制的所有子公司及合营企业 公司名称 注册资本 经营范围 实际投资额 拥有权益比例 合并时间 山东巨力管业有限公司 9000万元 生产销售不锈钢钢塑铜塑铝塑复合管钢管 8470 万元 94.111% 2001年度 北京巨力投资有限公司 6000万元 投资管理企业管理咨询信息咨询 技术咨询 技术服务技术培训技术转让 4800 万元 80% 青岛国大生物股份有限公司 11000万元 生产重组链激酶冻干粉针剂鲑鱼降钙素 3300 万元 30% 北京东超巨力纳米产业有限公司 10338.30万元 法律 法规禁止的 不得经营 应经审批的 未获审批前不得经营 法律 法规未规定审批的 企业自主选
102、择经营项目 开展经营活动 5000 万元 40% 2合并会计报表范围发生变化的内容及原因 1)公司期初持有山东巨力管业有限公司75.758%的股权2002年1月14日公司第三届董事会第五次会议通过决议 出资10555132.26元收购山东巨力管业有限公司股东秦学军持有的16.212%.的股权出资2400万元认购山东巨力管业有限公司增资2400万元认购上述股权后公司共持有山东巨力管业有限公司94.111%的股权本年度仍将其纳入合并会计报表范围 2)公司2002年12月30日出资4800万元与山东巨力管业有限公司共同设立北京巨力投资有限公司公司占其注册资本的80%以上出资已经北京三乾会计师事务所于
103、2002年12月30日以2002乾会验字第106号验证截至到2002年12月31日北京巨力投资有限公司尚未办理工商注册登记故未纳入合并会计报表范围 3新增股权购买日确定方法 购买行为经股东大会批准款项已支付50%以上取得对公司实际控制权时确定为新增股权的购买日 五合并会计报表项目注释 1.货币资金 (1)明细资料 项目 期末数 期初数 现金 27579.78 23393.98 银行存款 115248355.91 189412975.23 其它货币资金 602146.51 合计 115878082.20 189436369.21 (2)货币资金期末比期初减少 38.83%,主要是由于公司本年度对
104、外投资及其工程项目增加支付大量资金所致 (3)其他货币资金 602146.51 元 系潍坊市商业银行为期 6 个月的定期存单,公司以其为抵押物取得潍坊市商业银行银行承兑汇票 602146.51 元 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 34 2.短期投资 (1)明细情况 期 末 数 期 初 数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 1177380.00 337590.00 839790.00 1177380.00 217620.00 959760.00 合 计 1177380.00 337590.00 839790.00 1177380.00
105、217620.00 959760.00 (2)短期投资-股票投资情况 1)股票 股票名称 面值 申购价 期末数 期末市价 中国石油化工股份有限公司 1.00 4.22 1177380.00 839790.00 小 计 1177380.00 839790.00 2)计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源 根据沪市 2002 年 12 月 31 日收盘价按照短期投资成本与市价孰低原则公司本期计提短期投资跌价准备 337590.00 元 3.应收账款 (1)账龄分析 期 末 数 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 46436516.73 83.16 232182.58 462
106、04334.15 1-2 年的 4104389.50 7.35 41043.90 4063345.60 2-3 年的 4823119.73 8.64 241155.99 4581963.74 3 年以上的 473056.52 0.85 94611.31 378445.21 合 计 55837082.48 100.00 608993.77 55228088.70 期 初 数 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内的 71313911.35 94.25 356569.56 70957341.79 1-2 年的 3342479.96 4.42 33424.80 3309055.16
107、 2-3 年的 828477.95 1.09 41423.90 787054.05 3 年以上的 182836.51 0.24 36567.30 146269.21 合 计 75667705.77 100.00 467985.56 75199720.21 (2)应收账款中欠款额前五名单位的欠款金额总计 9466492.84 元 占应收账款账面余额的 16.95% (3)无持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 (4)应收账款期末较期初减少 26.56%主要是由于公司本年度加大货款清欠力度本年度货款回收及时使年末应收账款大幅度减少 4其它应收款 (1)账龄分析 期 末 数 账 龄 账面余
108、额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内的 7673164.49 48.19 38365.82 7634798.67 1-2 年的 7671106.97 48.18 76711.07 7594395.90 2-3 年的 321490.32 2.02 16074.52 305415.80 3 年以上的 256550.44 1.61 51310.08 205240.36 合 计 15922312.22 100.00 182461.49 15739850.73 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 35 期 初 数 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内的 349560
109、55.50 79.20 174780.28 34781275.22 1-2 年的 8365605.56 20.02 83656.06 8281949.50 2-3 年的 288973.17 0.69 14448.66 274524.51 3 年以上的 39706.26 0.67 7941.25 31765.01 合 计 43650340.49 100.00 280826.25 43369514.24 (2)其它应收款中欠款额前五名单位欠款金额总计 4945735.25 元占其它应收款账面余额的 31.06% (3)公司本年期末其他应收款较期初减少 63.71% 主要是由于公司期初余额中拟投资款
110、已转入投资关联单位欠款已收回 (4)年末余额较大的其它应收款列示如下 单 位 金 额 时 间 备 注 上海东方上市企业博览中心公司 1500000.00 元 2001 年 暂借款 潍坊市潍城区地方税务局 1000000.00 元 2001 年 暂借款 潍坊市潍城区财政局 345200.00 元 2001 年 暂借款 (5)无持公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款 5.预付账款 (1)账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内的 71441859.20 100.00 48580979.89 100.00 1-2 年的 2-3 年的 3 年以上的 合计 7
111、1441859.20 100.00 48580979.89 100.00 (2)预付账款期末较期初增加 47.06% 主要是由于公司在公司主要原材料-钢材涨价前签订的供应合同需要预付部分货款所致 (3)无预付公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 6.存 货 (1)明细情况 期 末 数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 82144165.45 625754.22 81518411.23 产成品 23504561.17 23504561.17 在产品 30837152.28 30837152.28 自制半成品 25014515.87 25014515.87 合计 1615003
112、94.77 625754.22 160874640.55 期 初 数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 102778366.55 222696.52 102555670.03 产成品 32631666.00 32631666.00 在产品 63802355.70 63802355.70 自制半成品 9305453.51 9305453.51 合计 208517841.76 222696.52 208295145.24 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 36 (2)存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 222696.52 403057.70 6
113、25754.22 (3)存货可变现净值确定依据 存货按期末市价确定可变现净值按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备 7.长期股权投资 (1)明细情况 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 63368149.55 63468149.55 2760559.75 2760559.75 对联营企业投资 83629411.25 83629411.25 69784612.11 69784612.11 其他股权投资 50000000.00 50000000.00 50000000.00 50000000.00 合计 19699756
114、0.80 196997560.80 122545171.86 122545171.86 (2)长期股权投资-投资成本明细 1)明细情况 名称被投资单位 投资期限 投资金额 损益调整 股权投资 准备 期末余额 投资比例 北京巨力投资有限公司 20 年 60000000.00 60000000.00 100% 山东天同证券有限责任公司 长期 50000000.00 50000000.00 2.78% 青岛经济技术开发区 国大生物制药股份有限公司 长期 33000000.00 33000000.00 30% 黑龙江东超巨力纳米产业有限公司 15 年 44232903.50 1299034.20 99
115、323.25 45631260.95 40% 合 计 187232903.50 1299034.20 99323.25 188631260.95 2)长期股权投资-股权投资差额 单位名称 初始金额 摊销年限 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 山东巨力管业有限公司 3900650.99 10 2760559.75 1020066.90 412477.10 3368149.55 黑龙江东超巨力 纳米产业有限公司 5767096.50 15 5382623.40 0.00 384473.10 4998150.30 合 计 9667747.49 8143183.15 1020066.90 796
116、950.20 8366299.85 3)其它股权投资减值准备 被投资公司截止 2002 年末经营情况正常不需要计提长期投资减值准备 (3)其他说明 1)公司合营企业青岛国大生物股份有限公司截至到 2002 年 12 月 31 日,尚未开始生产经营其 2002 年度会计报表已经山东汇德会计师事务所审计并出具2003汇所审字第2-038 号审计报告 2)公司2002年12月30日出资4800万元与山东巨力管业有限公司共同设立北京巨力投资有限公司公司占其注册资本的80%以上出资已经北京三乾会计师事务所于2002年12月30日以2002乾会验字第106号验证截至到2002年12月31日北京巨力投资有限
117、公司尚未办理工商注册登记 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 37 8.固定资产和累计折旧及固定资产减值准备 (1)明细情况 (1)固定资产原值 期初价值 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 211 708 401.63 7,455,289.45 487, 064.83 218,676,626.25 通用设备 263,958,877.78 30,651,785.90 6,621,774.15 287,988,889.53 电子设备 6,582,440.60 2,356,854.10 86,820.00 8,852,474.70 运输工具 12,665,687.26 2,176
118、,529.00 279,007.50 14,563,208.76 合 计 494,915,407.27 42,640,458.45 7,474,666.48 530,081,199.24 (2)累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 19,721,397.46 6,017,446.71 25,738,844.17 通用设备 57,593,474.62 20,804,016.20 366,064.56 78,031,426.26 电子设备 3,859,101.91 1,385,058.21 43,114.63 5,201,045.49 运输工具 8,929,099.74 1,6
119、36,415.26 126,006.76 10,439,508.24 合 计 90,103,073.73 29,842,936.38 535,185.95 119,410,824.16 (3)固定资产净值 404,812,333.54 12,797,522.07 6,939,480.53 410,670,375.08 (4 固定资产减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 通用设备 2,158,579.34 261,106.69 2,419,686.03 电子设备 运输工具 合 计 2,158,579.34 261,106.69 2,419,686.03 固定资产净额 4026
120、53754.20 12,536,415.38 6,936,480.53 408,250,689.05 (2)本期固定资产增加 42640458.45 元其中从在建工程转入 6307966.73 元,购入6489555.34 元 (3)公司固定资产中机器设备价值合计金额 8649.00 万元已抵押给工商银行潍坊市潍城区支行取得银行借款 4297 万元抵押期间为 2001 年 5 月 10 日至 2003 年 5 月 10日和 7 月 10 日该行贷款期初余额为 3497 万元本期增加 800 万元系银行方同意在不增加抵押物的前提下增加贷款所致 (4)固定资产减值准备计提原因的说明 期末由于市价持
121、续下跌 或技术陈旧 损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的对可收回金额低于其账面价值的差额部分计提减值准备提取时按照单项固定资产的成本高于可收回金额的差额确定计入当期损益 9.在建工程 (1)明细情况 工 程 名 称 期 初 数 本 期 增 加 本 期 转 出 期 末 数 资金来源 工程进度 零星工程 3,295,280.66 13915134.54 6307966.73 10902448.47 自筹 聚乙烯双壁波纹管项目 32295967.03 32295967.03 自筹 51% 合 计 3,295,280.66 46211101.57 6307966.73 43198415.5
122、0 (2)在建工程无利息资本化金额 (3)期末在建工程未发现可收回金额低于其账面价值的情况因此未计提在建工程减值准备 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 38 10.无形资产 (1)明细情况 种类 取得方式 原始价值 期初数 本期增加 本期转出 水电权 购买 2652312.60 934049.47 701000.00 土地使用权 出让 56272821.02 48457245.35 655670.00 合 计 58925133.62 49391294.82 1356670.00 种类 本期摊销 期末余额 累计摊销额 剩余摊销年限 水电权 1464028.41 171021.06
123、3182291.54 63 月 土地使用权 1283701.64 47829213.71 9099277.31 375-583 月 合 计 2744730.05 48000234.77 12281568.85 (2)期末无形资产未发现可收回金额低于其账面价值的情况 因此未计提无形资产减值准备 11.短期借款 (1)明细情况 借款类别 期末数 期初数 保证借款 27000000.00 35000000.00 抵押借款 42970000.00 37970000.00 合 计 69970000.00 72970000.00 (2)由潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司为公司担保取得工商银行潍坊市潍城区支
124、行银行借款 27000000.00 元 (3)公司以车厢涂装线等设备以及滚轧线等设备作为抵押物取得工商银行潍坊市潍城区支行银行借款 4297 万元该行贷款期初余额为 3497 万元本期增加 800 万元系银行方同意在不增加抵押物的前提下增加贷款所致 12.应付票据 (1)明细情况 类 别 期末数 期初数 银行承兑汇票 133042146.51 175438641.36 商业承兑汇票 15324999.94 合 计 148367146.45 175438641.36 (2)无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 13.应付账款 (1)明细情况 期末数 期初数 金 额 1460451
125、30.75 119564435.39 (2)无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 14.应付股利 期末数 期初数 金 额 0.00 82830150.00 15.应交税金 税种 期末数 期初数 法定税率 应交税金 -503367.98 269157.76 其中增值税 -2677258.60 8369010.34 13%17% 城建税 313.07 910092.39 按流转税税额 7% 营业税(代扣代交) 22274.60 228251.54 按税法规定 所得税 326871.04 -9238196.51 33% 土地使用税 133698.75 房产税 161735.37 个人
126、所得税 1096954.24 出口退税 432043.55 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 39 16.其它应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 113.87 619896.88 按流转税税额的 3% 17.其它应付款 (1)明细情况 期末数 期初数 金 额 14535362.39 21839470.50 (2)无欠持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 18长期借款 借款银行 期末数 起止日 利率 担保单位 工商银行潍坊市潍城区支行 3000000.00 2002.06.28-20 5.49% 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 小 计 3000000.0
127、0 19.股本 公司股份变动情况表单位股 本次变动增减(+-) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 本次变动后-尚未流通股份 143965500 143965500 1发起人持有股份 其中国家持有股份 18816000 18816000 境内发起人持有股份 125149500 125149500 外资法人持有股份 其他 2募集法人持有股份 3内部职工股 4优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 143965500 143965500 二已上市流通股份 1人民币普通股 132135000 132135000 2境内上市外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计
128、 132135000 132135000 三股份总数 276100500 276100500 20.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 270898886.09 270898886.09 接受捐赠实物资产 64300.00 64300.00 其它资本公积转 9600000.00 9600000.00 股权投资准备 280662509.34 280662509.34 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 40 21.盈余公积 (1)明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 38498474.72 4216730.16 42715204
129、.88 公益金 334011.79 2108365.08 2442376.87 合 计 38832486.51 6325095.24 45157581.75 (2)盈余公积增减变动原因 盈余公积本期增加是按本期实现净利润的 10%提取法定盈余公积5%提取公益金 22.未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 46421771.55 本年度净利润 42166189.77 减提取法定盈余公积 4216730.16 提取公益金 2108365.08 减应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 82262866.08 23.主营业务收入 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数 农 用
130、 车 1,671,197,603.27 1,648,875,128.04 拖 拉 机 140,715,216.04 复 合 管 44,521,380.17 11,836,568.48 合 计 1,856,434,199.48 1,660,711,696.52 (2)本期向前 5 名客户销售的收入总额为 452,524,987.97 元占全部销售收入的24.38% 24.主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 农 用 车 1,541,700,688.94 1,507,039,460.47 拖 拉 机 138,984,393.56 复 合 管 37,089,935.28 10,563,733.4
131、0 合 计 1,717,775,017.78 1,517,603,193.87 25.主营业务税金及附加 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 城市维护建设税 652,279.89 2,311,523.35 按流转税税额的 7% 教育费附加 279,548.51 990,652.87 按流转税税额的 3% 合计 931,828.40 3,302,176.22 (2)本期主营业务税金及附加较上期减少 2,370,347.82 元原因为公司农用三轮车自 2002 年 6 月 1 日起执行 13%的增值税率 由此导致城市维护建设税和教育费附加的计提基数减少 山东巨力股份有限公司 200
132、2 年年度报告正文 41 26.其它业务利润 本年数 项 目 其它业务收入 其它业务支出 其它业务利润 配件及材料销售 50,935,428.80 49,198,108.77 1,737,320.03 合 计 50,935,428.80 49,198,108.77 1,737,320.03 上年同期数 项 目 其它业务收入 其它业务支出 其它业务利润 配件及材料销售 67,227,448.37 64,557,691.14 2,669,757.23 合 计 67,227,448.37 64,557,691.14 2,669,757.23 27.财务费用 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数
133、 利息支出 9,528,823.39 24,268,303.92 减:利息收入 18,165,535.19 8,926,196.08 其它 198,590.82 235,573.18 合 计 -8,438,120.98 15,577,681.02 (2)本期财务费用较上年减少 24,015,802.00 元,主要原因是本期公司购货及时付款采取的折扣政策所致 28.投资收益 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数 其它股权投资收益 3,521,095.89 期末调整的被投资公司 所有者权益增减金额 1,029,272.24 269,761.96 股权投资差额摊销金额 -758,711.94
134、-504,497.44 短期投资减值准备金额 -119,970.00 -217,620.00 合 计 150,590.30 3,068,740.41 (2)投资收益本期较上期减少 95%原因为采用成本法核算的被投资单位未进行分配 29.营业外收入 项目 本期数 上年同期数 罚款收入 41,208.42 处理固定资产收益 86,666.85 57,019.50 合 计 127,875.27 57,019.50 30.营业外支出 项目 本期数 上年同期数 债务重组损失 100,000.00 固定资产减值准备 261,106.69 处置固定资产损失 53,150.82 908,862.34 其它 5
135、7,087.52 301,757.94 合 计 471,345.03 1,210,620.28 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 42 31.所得税 (1)明细情况 本 期 数 上年同期数 利润总额 63,937,841.43 57,961,278.11 纳税调整 2,033,491.33 -943,009.72 应纳税所得额 65,971,332.76 57,018,268.39 所得税税率 33% 33% 应交所得税 21,770,539.81 18,816,028.56 所得税返还 11,571,237.87 所得税 21,770,539.81 7,244,790.69 (
136、2)由于控股子公司山东巨力管业有限公司本期及上期均为亏损, 所得税为母公司应计提的数额 六母公司主要会计报表项目注释 1应收账款 (1)账龄分析 期 末 数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内的 42050611.02 81.78 210253.06 41840357.96 12 年的 4072399.60 7.92 40724.00 4031675.60 23 年的 4823119.73 9.38 241155.99 4581963.74 3 年以上的 473056.52 0.92 94611.30 378445.22 合 计 51419186.87 100.00 5867
137、44.35 50832442.52 期 初 数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内的 66626937.36 93.87 333134.69 66293802.67 12 年的 3342479.96 4.71 33424.80 3309055.16 23 年的 828477.95 1.17 41423.90 787054.05 3 年以上的 182836.51 0.25 36567.30 146269.21 合 计 70980731.78 100.00 444550.69 70536181.09 (2)应收账款中欠款额前五名单位欠款金额总计 9466492.84 元占应收账款
138、账面余额的 13.34% (3)无持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 2.其它应收款 (1)账龄分析 期 末 数 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内的 7076627.66 46.17 35383.14 7041244.52 1-2 年的 7671106.97 50.05 76711.07 7594395.90 2-3 年的 321490.32 2.10 16074.52 305415.80 3 年以上的 256550.44 1.67 51310.08 205240.36 合 计 15325775.39 100.00 179478.81 15146296.58
139、 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 43 期 初 数 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内的 33101732.29 79.20 165508.66 32936223.63 1-2 年的 8365605.56 20.02 83656.06 8281949.50 2-3 年的 288973.17 0.69 14448.66 274524.51 3 年以上的 39706.26 0.67 7941.25 31765.01 合 计 41796017.28 100.00 271554.63 41524462.65 (2)其它应收款中欠款额前五名单位欠款金额总计 4945
140、735.75 元占其它应收款账面余额的 32.27% (3)无持公司 5%以上股份的股东欠款 3.预付账款 (1)账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内的 57655102.94 85.89 43225504.87 100.00 1-2 年的 9468113.63 14.11 2-3 年的 3 年以上的 合 计 67123216.57 100.00 43225504.87 100.00 (2)无持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 4.长期股权投资 (1)明细情况 项 目 期 末 数 期 初 数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减
141、值准备 账面价值 对子公司投资 128151887.49 128151887.49 48113760.61 48113760.61 对联营企业投资 83629411.25 83629411.25 69784612.11 69784612.11 其它股权投资 50000000.00 50000000.00 50000000.00 50000000.00 合 计 261781298.74 261781298.74 167898372.72 167898372.72 (2)长期股权投资-成本法核算的其它股权投资 1)明细情况 被投资单位名称 投资起期 投资金额 期末余额 占注册资本比例 天同证券有限
142、公司 长 期 50000000.00 50000000.00 2.78% 合 计 50000000.00 50000000.00 2)其它股权投资减值准备 该公司截止2001年末经营情况正常 不需要计提长期投资减值准备 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 44 (3)长期股权投资-权益法核算的其它股权投资 被投资单位名称 初始投资金额 累计 追加投资额 本期被投资单位权益增减额 本期分得的现金红利额 累计增减额 期末余额 青岛经济技术开发区国大生物制药股份有限公司 19800000.00 13200000.00 33000000.00 黑龙江东超巨力 纳米产业有限公司 442329
143、03.50 1029272.24 1398357.45 45631260.95 山东巨力管业有限公司 47119415.91 31807088.57 -376551.49 -2142766.54 76783737.94 北京巨力投资有限公司 48000000.00 48000000.00 合计 159152319.41 45007088.57 652720.75 -1773681.33 203414998.89 (4)长期股权投资-股权投资差额 单位名称 初始金额 摊销年限 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 山东巨力管业有限公司 3900650.99 10 2760559.75 1020
144、066.90 412477.10 3368149.55 黑龙江东超巨力纳米产业有限公司 5767096.50 15 5382623.40 0.00 384473.10 4998150.30 合 计 9667747.49 8143183.15 1020066.90 796950.20 8366299.85 (5)其他说明 1)贵公司合营企业青岛国大生物股份有限公司截至到 2002 年 12 月 31 日,尚未开始生产经营其 2002 年度会计报表已经山东汇德会计师事务所审计并出具2003汇所审字第2-038 号审计报告 2)公司2002年12月30日出资4800万元与山东巨力管业有限公司共同设立
145、北京巨力投资有限公司公司占其注册资本的80%以上出资已经北京三乾会计师事务所于2002年12月30日以2002乾会验字第106号验证截至到2002年12月31日北京巨力投资有限公司尚未办理工商注册登记 5主营业务收入 (1)明细情况 项 目 本 期 数 上年同期数 农 用 车 1,671,197,603.27 1,648,875,128.04 拖 拉 机 140,715,216.04 复 合 管 4,513,150.86 合 计 1,816,425,970.17 1,648,875,128.04 (2)本期向前 5 名客户销售的收入总额为 452,524,987.97 元占全部销售收入的24.
146、91% 6主营业务成本 项 目 本 期 数 上年同期数 农 用 车 1,541,700,688.98 1,507,039,460.47 拖 拉 机 138,984,393.56 复 合 管 3,704,424.31 合 计 1,684,389,506.81 1,507,039,460.47 7投资收益 项 目 本 期 数 上年同期数 其它股权投资收益 3,521,095.89 期末调整的被投资公司所有者权益增减金额 -1,113,494.30 -1,496,453.09 股权投资差额摊销金额 -758,711.94 -504,497.44 短期投资减值准备金额 -119,970.00 -217
147、,620.00 合 计 -1,992,176.24 1,302,525.36 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 45 七关联方关系及其交易 1存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 潍坊巨力机械总厂 潍坊市 北宫西街 395 号 机械加工;彩喷介质电子 数码科技 复合管的科技开发 销售日用百货 母公司 同一董事长 集体企业 王清华 山东巨力管业有限公司 潍坊高新技术开发区北宫东街东首 不锈钢 铜塑 钢塑铝塑复合管 钢管 子公司 同一董事长 有限公司 王清华 2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减
148、少 期末数 潍坊巨力机械总厂 6498 万元 6498 万元 山东巨力管业有限公司 6600 万元 2400 万元 9000 万元 3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 潍坊巨力机械总厂 12514.95 万元 45.33 4200 万元 8314.95 万元 30.12 山东巨力管业有限公司 5000 万元 75.758 3470万元 8470 万元 94.11 4不存在控制关系的关联方 公司名称 与本企业的关系 山东力美彩喷墨水有限公司 同一母公司同一董事长 山东力美数码科技有限公司 同一母公司同
149、一董事长 青岛国大生物制药股份有限公司 联营企业 黑龙江东超巨力纳米产业有限公司 联营企业 5.关联方往来款项余额 期末余额 占其他应收款的比例 备注 其他应收款 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 山东力美彩喷墨水有限公司 0.00 390,915.40 0.00% 0.90% 代垫款项 山东力美数码科技有限公司 0.00 4,550,000.00 0.00% 10.42% 代垫款项 青岛国大生物制药股份公司 0.00 13,200,000.00 0.00% 30.24% 拟增资款 6其他关联交易 公司 2002 年 12 月 30 日出资 4800 万元与山东巨力管业有
150、限公司共同设立北京巨力投资有限公司公司占其注册资本的 80%山东巨力管业有限公司出资 1200 万元占注册资本的20%以上出资已经北京三乾会计师事务所于 2002 年 12 月 30 日以2002乾会验字第 106号验证截至到 2002 年 12 月 31 日北京巨力投资有限公司尚未进行工商注册登记 八或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日公司无应披露的或有事项 九承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日公司无应披露的承诺事项 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 46 十资产负债表日后事项 12003 年 1 月 22 日公司 2002 年度第一次临时股东大会审议
151、通过修改公司章程的议案公司名称由山东巨力股份有限公司修改为巨力股份有限公司公司经营范围由农用三轮运输车及配件农用四轮运输车及配件汽车配件碳化硅微粉摩托车钢管塑钢管墨水拖拉机柴油发电机及水泵机组塑管的生产销售柴油机文化用品的销售资格证书范围内的进出口业务修改为三轮农用车及配件四轮农用车及配件汽车配件碳化硅微粉摩托车钢管塑钢管墨水拖拉机柴油发电机及水泵机组塑管塑料管件塑料阀门油漆的生产销售柴油机文化用品的销售投资管理资格证书范围内的进出口业务 22003 年 3 月 2 日公司第三届董事会第十九次会议审议通过关于出资设立北京巨力投资有限公司的议案其中公司出资 4800 万元占注册资本的 80%山东
152、巨力管业有限公司出资 1200 万元占注册资本的 20%审议通过关于出售山东巨力管业有限公司股权的议案公司拟将持有的山东巨力管业有限公司 89.11%的股权计 8020 万元转让给为潍坊巨力机械总厂将公司持有的山东巨力管业有限公司 5%的股权计 450 万元转让给山东力美数码科技有限公司 审议通过 关于与潍坊巨力机械总厂对等置换部分土地的议案拟将公司拥有的位于潍城区胜利西街 373 号的 44.38 亩厂区土地与潍坊巨力机械总厂拥有的位于潍城区 395 号的 39.98 亩厂区土地等值置换以上交易均属关联交易其中第一项共同出资事项和第二项股权转让事项已于 2003 年 4 月 7 日经公司召开
153、的 2003年度第一次临时股东大会审议通过 32003 年 4 月 7 日公司以权利价值为 12996 万元(评估值即房屋建筑物评估价值原值 81965651.75 元评估价值净值 64647359.65 元土地使用权账面价值 46071151.02元 评估价值 65312705.64元 房地产净值合计 128035802.77元 评估价值合计 129960065.29元)的房地产作抵押与中国工商银行潍坊市潍城区支行签订流动资金借款合同合同规定本合同项下的借款金额为人民币 11056 万元借款期限为 36 个月自 2003 年 4月 7 日起至 2006 年 4 月 6 日止上述借款金额公司可
154、按实际需要分次使用 十一其它重大事项 1根据财政部国家税务总局200289 号文件关于不带动力的手扶拖拉机和三轮农机运输车增值税政策的通知公司主导产品三轮农用运输车属于农机应按有关农机的增值税政策规定征免增值税及增值税税率由原来的 17%改为 13%自 2002 年 6月 1 日起执行 22002 年 1 月 30 日公司第三届董事会第七次会议审议通过决议批准公司与潍坊青鸟华光科技股份有限公司青鸟华光签订协议书在经济合同借款担保方面建立互保关系互保金额不超过人民币五千万元含外币按国家牌价折合后金额2002 年 7 月 11日公司为青鸟华光从潍坊市工商银行贷款 1622 万元人民币提供为期一年的
155、担保 2002年 9 月 16 日 公司为青鸟华光从潍坊工商银行贷款 295 万美元提供为期一年的担保 2002年 12 月 15 日 公司为青鸟华光从中国银行潍坊分行贷款 900 万元人民币提供为期 10 个月的担保 32002 年 5 月 14 日公司第三届董事会第十一次会议审议通过决议批准公司与山东潍坊海龙股份有限公司山东海龙签订互保协议双方约定在经济合同借款担保方面建立互保关系 互保约定担保的金额不超过人民币八千万元 含外币按国家牌价折合数额2002 年 5 月 11 日公司为山东海龙从中信实业银行贷款 1000 万元人民币提供为期 5 个月的担保该贷款已于 2002 年 10 月到期 山东巨力股份有限公司 2002 年年度报告正文 47 第十一章 备查文件目录 公司备查文件目录 一载有法定代表人主管会计工作负责人总会计师会计机构负责人会计主管人员签名并盖章的会计报表 二载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 公司已在办公场所备置上述文件的原件供股东依据法规或公司章程要求查阅