1、 宁夏美利纸业股份有限公司 2001 年年度报告 宁夏美利纸业股份有限公司 2002 年 2 月 23 日 2 目 录 重要提示3 一公司基本情况简介4 二会计数据和业务数据摘要6 三股本变动及股东情况7 四董事监事公司高级管理人员和员工情况10 五公司治理结构13 六股东大会情况简介14 七董事会报告17 八监事会报告27 九重要事项29 十财务报告35 十一备查文件目录80 3 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 本公司年度财务会计报告已经五联联合会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留
2、意见的审计报告 宁夏美利纸业股份有限公司董事会 4 第一节 公司基本情况简介 一 公司名称宁夏美利纸业股份有限公司 中文缩写美利纸业 公司英文名称NINGXIA MEILI PAPER INDUSTRY CO.,LTD 英文缩写MEILI PAPER 二公司法定代表人刘崇喜 三公司董事会秘书闫学廷 联系地址宁夏回族自治区中卫县柔远地区 联系电话09537679334 传真09537679216 7679339 电子信箱YXTCHINA-MEILI .COM.CN 授权代表周立东 杨奎毅 联系地址宁夏回族自治区中卫县柔远地区 联系电话09537679334 7679335 传真095376792
3、16 7679223 电子信箱YXTCHINA-MEILI .COM.CN 四公司注册地址宁夏回族自治区银川市 公司办公地址宁夏回族自治区中卫县柔远地区 邮政编码751700 公司国际互联网网址HTTP/CHINA-MEILI.COM 公司电子信箱MLZYCHINA-MEILI .COM 5 五公司信息披露报纸证券时报上海证券报 深圳证券交易所上市公司指定披露的网址为 HTTP/WWW.CNINFO.COM.CN 公司年度报告备置地董事会秘书办公室 证券部 六公司股票上市地深圳证券交易所 股票简称美利纸业 股票代码000815 七其他有关资料 公司首次注册登记日期1998 年 5 月 28 日
4、 公司首次注册登记地点宁夏回族自治区银川市 企业法人营业执照注册号6400001201500-3 税务登记号码642123227695003 公司聘请的会计师事务所名称五联联合会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址宁夏回族自治区银川市解放西街 111 号 6 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度会计数据单位人民币元 项目 金额 利润总额 41,554,831.60 净利润 41,542,678.39 扣除非经常性损益后的净利润 41,078,572.42 主营业务利润 63,424,899.77 其他业务利润 -4,881.76 营业利润 41,090,725.63 投
5、资收益 0 补贴收入 501,524.67 营业外收支净额 -37,418.70 经营活动产生的现金流量净额 65,918,482.04 现金及现金等价物净增加额 54,607,589.39 注扣除非经常性损益后的净利润所扣除的项目和涉及金额 补贴收入501,524.67 元营业外收入:46,804.52 元营业外支出84,223.22 元 二 前三年主要会计数据和财务指标 2000 年 1999 年 指标项目 2001 年 主营业务收入元 414,401,242.27 286,960,011.78 191,110,127.33 净利润元 41,542,678.39 42,616,861.30
6、 40,766,869.89 总资产元 1,540,919,096.34 1,072,371,368.78 683,783,976.25 股东权益元 581,491,277.39 553,087,703.51 373,937,273.71 每股收益摊薄元/股 0.31 0.32 0.36 每股收益加权平均元/股 0.31 0.37 0.36 每股净资产元/股 4.4052 4.1901 3.2802 调整后的每股净资产元/股 4.3928 4.1857 3.2780 每股经营活动产生的 现金流量净额元 0.4994 0.0567 0.0139 净资产收益率%摊薄 7.14 7.71 10.90
7、 净资产收益率%加权平均 7.24 10.91 9.28 三 报告期内股东权益变动情况 单位人民币元 7 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 132,000,000 327,013,568.50 11,061,103.39 5,530,551.69 77,482,479.93 553,087,703.51 本期增加 60,895.49 4,154,267.84 2,077,572.67 41,542,678.39 47,834,975.64 本期减少 19,431,401.76 19,431,401.76 期末数 132,000,000 327,074
8、,463.99 15,215,371.23 7,607,685.61 99,593,756.56 581,491,277.39 变动原因 债务重组收益 法定提取 法定提取 本年盈利 本年盈利 第三节 股本变动及股东情况 一 股份变动情况 一股本变动情况表 单位股 本次变动前 本次变动增减+- 配股 送股 公 积金 转增 增发 其他 小计 本次变动后 一未上市流通股份 1发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 二已上市流通股份 1人民币普通股 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4
9、其他 已上市流通股份合计 67,000,000 53,000,000 14,000,000 67,000,000 65,000,000 65,000,000 +485,200 -485,200 +485,200 -485,200 67,000,000 53,485,200 13,514,800 67,000,000 65,000,000 65,000,000 三股份总数 132,000,000 132,000,000 二股票发行与上市情况 8 根据公司 1999 年度股东大会的决议经中国证监会证监公司字2000155 号文核准本公司于 2000 年 11 月以 1999 年度末总股本114,0
10、00,000 股为基数向全体股东按 10 配 3 的比例配售人民币普通股A 股配股价 9 元实际共认配 18,000,000 股2000 年 12 月22 日本公司配股中的社会公众股上市流通其中高级管理人员本次配股新增流通部分 11,550 股予以锁定 因本公司原总会计师胡大同先生辞去公司总会计师一职 其所持有的本公司股票 3250 股按照深圳证券交易所股票上市规则的有关规定予以解冻所以高级管理人员持股数减少 3250 股其次因本公司第七大股东宁夏回族自治区石油化学工业集团公司申请将其所持有的本公司 485200 股法人股转为国有股 并已办理有关手续因此表中国家持有股份增加 485200 股相
11、应的境内法人持有股份减少 485200 股截止到 2001 年 12 月 31 日除公司高级管理人员所持有的 46,800 股予以冻结外共有 64953200 股上市流通 二股东情况介绍 一截止报告期末宁夏美利纸业股份有限公司共有 24055 名股东 二主要股东的持股情况单位股 名次股东名称 年度内股份增减变动 期 末 持 股数 所持股份类别 质押或冻结 占总股份比例% 1 宁夏美利纸业集团有限责任公司 0 53,000,000 国家股 无 40.15 2 珠海市国盛企业发展公司 0 7,000,000 法人股 冻结 5.3 3 北京得瑞威狮纸业有限公司 0 3,000,000 法人股 无 2
12、,27 4 宁夏回族自治区百货总公司 0 2,000,000 法人股 无 1.5 5 石嘴山矿务局 1,514,800 1,514,800 法人股 无 1.14 6 国信证券有限公司 549,227 549,227 流通股 不详 0.416 7 宁夏回族自治区 石油化学工业集团有限公司 485,200 485,200 国家股 无 0.37 9 8 平顶山市信托投资公司 302,715 302,715 流通股 不详 0.23 9 刁志华 10,000 298,600 流通股 不详 0.226 10 镇江市长江水泥厂 269,345 269,345 流通股 不详 0.204 三十大股东持股相关情况
13、说明 公司前 10 名股东其中未流通股份股东之间不存在关联关系其余流通股股东未在交易所登记是否存在关联关系 交易所及登记公司也没有关于其所持有股份质押冻结等情况的记载 持股 5% 含 5% 以上的法人股东所持股份质押 冻结等情况 经北京市东城区人民法院判决 本公司第二大股东珠海市国盛企业发展公司因为经济纠纷 被债权人北京市自来水集团有限责任公司申请冻结其持有的本公司法人股 2174354 股 该股份占珠海市国盛企业发展公司所持本公司法人股 700 万股的 11.46%占本公司总股本的 0.16%此项判决已于 2001 年 6 月 28 日生效经中卫县人民法院2001卫经裁字第 73 号民事裁定
14、书判决本公司第二大股东珠海市国盛企业发展公司因欠本公司第一大股东宁夏美利纸业集团有限责任公司款项逾期未还 被本公司第一大股东宁夏美利纸业集团有限责任公司申请冻结珠海市国盛企业发展公司所持有的本公司法人股4825646 股该股份占珠海市国盛企业发展公司所持本公司法人股700 万股的 68.93%占本公司总股本的 3.66%此项判决已于 2001年 8 月 27 日生效 根据宁夏石嘴山市石嘴山区人民法院1998石执字第 06-2号民事裁决书将本公司股东宁夏电化总厂已宣告破产的 200 万元股权所有权裁定为宁夏石嘴山矿务局和宁夏区石油化学工业集团有限公司所有有关股权转让手续已依法办理 10 宁夏美利
15、纸业集团有限责任公司 宁夏回族自治区石油化学工业集团有限公司为代表国家持有股份的单位 三公司控股股东 企业名称宁夏美利纸业集团有限责任公司 该公司持有本公司国有股 5300 万股占总股本的 40.15% 公司的主要业务和产品建筑工程设备安装机械加工制造房地产开发化工原料制造回收等 公司法定代表人孔繁仪 公司注册资本26400 万元 公司成立日期1998 年 2 月 18 日 公司类别国有独资公司 股权结构宁夏回族自治区中卫县国有资产管理局持有其 100%的股权 报告期内本公司控股股东未发生变化 四其他持股在 10%以上含 10%以上的法人股东 报告期内本公司没有持股 10%含 10%以上的法人
16、股东 第四节 董事监事高级管理人员和员工情况 一 董事监事和高级管理人员的情况 姓名 性 别 年龄 职务 任期起止日期 年初 持股 数量 年末持股数量 年度内股份增减变动量 增减 变动 的原 因 是否在 本公司 领取报 酬 是 否 在股 东 单位 领 取报酬 刘崇喜 男 44 董事长 2001 年-2004 年 3900 3900 无 无 是 否 牛金安 男 46 董事总经理 2001 年-2004 年 3250 3250 无 无 是 否 11 孔繁仪 男 47 董事 2001 年-2004 年 3900 3900 无 无 否 是 赵平 男 50 董事 2001 年-2004 年 3900 3
17、900 无 无 否 是 闫学廷 男 45 董事 2001 年-2004 年 3250 3250 无 无 是 否 丁辉华 男 51 董事 2001 年-2004 年 0 0 无 无 否 是 曹振雷 男 42 独立董事 2001 年-2004 年 0 0 无 无 否 否 胡楠 男 64 独立董事 2001 年-2004 年 0 0 无 无 否 否 刘庆友 男 60 监事会召集人 2001 年-2004 年 3900 3900 无 无 否 是 刘玉芳 女 37 监事 2001 年-2004 年 3900 3900 无 无 否 是 王敏 男 39 监事 2001 年-2004 年 6500 6500
18、无 无 是 否 张希慧 男 45 副总经理 2001 年-2004 年 3250 3250 无 无 是 否 王新 男 37 副总经理 2001 年-2004 年 3250 3250 无 无 是 否 马建华 男 41 副总经理 2001 年-2004 年 0 0 无 无 是 否 郭旭斌 男 36 总工程师 2001 年-2004 年 3900 3900 无 无 是 否 周恩泽 男 41 总经理助理 2001 年-2004 年 0 0 无 无 是 否 杨云 男 35 副总会计师 2001 年-2004 年 0 0 无 无 是 否 公司董事监事及高级管理人员在股东单位任职情况 1 公司董事长刘崇喜先
19、生原在本公司第一大股东宁夏美利纸业集团有限责任公司任董事长现已辞去集团公司董事长一职 2 本公司董事孔繁仪先生原在本公司第一大股东宁夏美利纸业集团有限责任公司任总经理现任集团公司董事长 3 本公司董事赵平先生在本公司第一大股东宁夏美利纸业集团有限责任公司任总经理 4 本公司董事丁辉华先生任本公司第四大股东宁夏回族自治区百货总公司总经理 二董事监事高级管理人员年度报酬情况 董事监事的年度报酬由董事会依据本地区上市公司的平均水平再结合公司的实际情况实行基础工资加绩效考核工资的分配方式按其分管工作与定量指标挂钩的绩效工资考核方式提出一个符合本公司实际的报酬方案最终讨论确定公司高级管理人员的报酬由董事
20、会依据本地区上市公司的平均水平再结合公司的实际情况实行基础工资加绩效考核工资的分配方式按其分管工作与定量指标挂钩的绩效工资考核方式定12 出符合本公司实际的报酬方案并实施 现任董事监事和高级管理人员的年度报酬总额为326495.56 元 金额最高的前三名董事的报酬总额72291.4 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额57783.12 元 公司现有董事监事高级管理人员共 17 人在公司领取报酬的 10人其中年度报酬在 25000 元30000 元之间有 1 人年度报酬在 20000元25000 元之间有 1 人年度报酬在 15000 元20000 元之间有 6 人年度报酬在 10000
21、元15000 元之间有 2 人 三在本报告期内因本公司第一届董事会成员和第一届监事会成员的任期已届满根据公司法和公司章程的有关规定本公司董事会和监事会举行了换届选举工作 经 2001 年 4 月 8 日本公司年度股东大会审议大会以记名投票表决方式选举刘崇喜先生牛金安先生孔繁仪先生赵平先生闫学廷先生丁辉华先生曹振雷先生胡楠先生继任本公司第二届董事会董事选举刘庆友先生刘玉芳女士王敏先生继任本公司第二届监事会监事第一届董事会成员董事唐瑜先生刘承斌先生李宏先生不再担任本公司董事职务 第二届董事会选举刘崇喜先生为本公司董事会董事长 聘任牛金安先生为本公司总经理聘任闫学廷先生为本公司董事会秘书聘任张希慧先
22、生马建华先生王新先生为本公司副总经理聘任周恩泽先生为本公司总经理助理聘任杨云先生为公司副总会计师同时同意乔薛龙先生因工作原因辞去其担任的本公司副总经理职务同意胡大同先生因离任辞去公司总会计师一职 13 四公司员工情况 公司共有在职人员 3465 人 其中生产人员有 2468 人 销售人员有 120人财务人员有 12 人技术及行政人员有 865 人其中大学本科以上学历有 31 人大专以上学历有 212 人中专以上学历有 260 人高中以上学历和技工人员有 2279 人初中及初中以下文化人员数有 1520 人本公司无需承担费用的离退休人员 第五节 公司治理结构 一 公司基本治理结构 公司严格按照公
23、司法证券法和中国证监会的有关法律法规的要求不断完善公司法人治理结构建立现代企业制度规范公司运作不但制定了公司章程股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则和总经理工作细则而且公司还较早的建立了独立董事制度并聘请了两位独立董事进一步完善了公司的法人治理结构上述这些规则都按照中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日颁布的 上市公司治理准则等上市公司治理的规范性文件的要求进行了修订 二独立董事履行职责情况说明 本公司现有独立董事两名曹振雷先生为造纸专业博士胡楠先生为教授该两位独立董事专业理论与证券理论知识丰富并参加了中国证券监督管理委员会举办的独立董事培训班并拿到了结业证书自从他们担
24、任独立董事以来在监督大股东和本公司关联交易方面维护中小股东权益方面14 作用明显公司将按照关于在上市公司建立独立董事的指导意见和中国上市公司治理准则进一步完善本公司的独立董事制度 三公司的独立经营情况 公司与控股股东在业务人员资产机构财务等方面已经做到分开本公司具有独立完整的业务及自主经营能力 四公司在每个会计年度初均制定当年生产经营大纲确定公司本年度生产计划及经营目标在公司总体经营目标的基础上对各职能部门的生产计划及经营目标加以细分并明确各高级管理人员的工作任务或业绩指标在经营实践中公司根据生产经营大纲确定的目标或指标对高级管理人员及各部门主管进行考评并通过效益工资体现考评结果 第六节 股东
25、大会情况简介 2001 年本公司共召开三次股东大会即一次年度股东大会和两次临时股东大会 一 公司就 2000 年度股东大会的召集和召开 于 2001 年 3 月 6 日将股东大会的召开时间地点审议事项及其他事项等相关董事会决议股东大会会议通知以公告的方式刊登在上海证券报和证券时报上 公司 2000 年度股东大会于 2001 年 4 月 8 日准时在本公司会议室召开出席会议的股东及授权代表 22 名所持股份为 6711.145 万股占公司总股份 13200 万股的 50.842%符合公司法和公司章程的有关规定会议由本公司董事长刘崇喜先生主持 15 会议以记名投票表决方式审议并通过了如下决议 1
26、审议通过了董事会 2000 年度工作报告 2 审议通过了监事会 2000 年度工作报告 3 审议通过了公司 2000 年度财务工作报告 4 审议通过了公司 2000 年度利润分配及资本公积金转增股本的议案 5 审议通过了修改公司章程的议案 6 选举通过了刘崇喜牛金安孔繁仪赵平闫学廷丁辉华曹振雷胡楠为本公司第二届董事会成员暂缺一名董事待以后增选上述八名董事投票结果完全一致 7 选举通过了刘庆友刘玉芳王敏为本公司第二届监事会成员其三人投票结果完全一致 8 审议通过了关于续聘五联联合会计师事务所有限公司为公司财务审计机构的议案 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 4 月 10 日的 上海证券报
27、 和 证券时报上 二 公司就 2001 年度第一次临时股东大会的召集和召开 于 2001 年 8月 9 日将股东大会的召开时间地点审议事项及其他事项等相关董事会决议股东大会会议通知以公告的方式刊登在上海证券报和证券时报上 公司 2001 年度第一次临时股东大会于 2001 年 9 月 12 日准时在本公司会议室召开 出席会议的股东及授权代表 9 名 所持股份为 5505.0050 万股16 占公司总股份 13200 万股的 41.7%符合公司法和公司章程的有关规定会议由本公司董事长刘崇喜先生主持 会议以记名投票表决方式审议并通过了如下决议 审议通过了关于投资建设碱回收环保节能及废水综合处理工程
28、的议案 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 9 月 13 日的 上海证券报 和 证券时报上 三 公司就 2001 年度第二次临时股东大会的召集和召开 于 2001 年 11月 30 日将股东大会大的召开时间地点审议事项及其他事项等相关董事会决议股东大会会议通知以公告的方式刊登在上海证券报和证券时报上 公司 2001 年度第二次临时股东大会于 2001 年 12 月 31 日准时在本公司会议室召开出席会议的股东及授权代表 8 名所持股份为 5304.2900 万股占公司总股份 13200 万股的 40.18%符合公司法和公司章程的有关规定会议由本公司董事长刘崇喜先生主持 会议以记名投票表决
29、方式审议并通过了如下决议 1 审议通过了本公司于 2001 年 11 月 25 日与吴忠仪表股份有限公司签定的相互提供担保协议书互保额度为人民币壹亿贰仟万元期限为 2001 年2010 年的议案 2 审议通过了根据相互提供担保协议书本公司为吴忠仪表股份有限公司在宁夏回族自治区有关商业银行申请贷款提供担保担保额度为人民币壹亿贰仟万元期限为 2001 年2010 年的议案 17 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 1 月 4 日的 上海证券报 和 证券时报上 选举更换公司董事监事情况 在本报告期内因本公司第一届董事会成员和第一届监事会成员的任期已届满根据公司法和公司章程的有关规定本公司董事会
30、和监事会举行了换届选举工作经 2001 年 4 月 8 日本公司年度股东大会审议大会以记名投票表决方式选举刘崇喜先生牛金安先生孔繁仪先生赵平先生闫学廷先生丁辉华先生曹振雷先生胡楠先生任本公司第二届董事会董事选举刘庆友先生刘玉芳女士王敏先生任本公司第二届监事会监事 第七节 董事会报告 一 公司经营情况 1 公司主营业务范围及其经营状况 公司经营范围是机制纸板纸加工纸等中高档文化用纸及生活用纸的生产经营销售 主营业务收入 主营业务利润 类别 细分 金额元 比例 金额元 比例 行业 造纸 414,401,242.27 100 63,424,899.77 100 中 高档文化用纸 366,204,30
31、0.09 88 62,882,957.69 99 产品 板纸 48,196,942.18 12 541,942.08 1 华北 99,040,778.60 23.90 15,158,379.34 23.90 华东 60,080,302.74 14.50 9,195,404.49 14.50 华南 57,624,118.44 13.90 8,819,480.81 13.90 西北 63,685,075.32 15.37 9,747,121.78 15.37 地区 其他地区 133,970,967.18 32.33 20,504,513.35 32.33 18 本公司属于轻工业造纸类工业企业200
32、1 年共生产各种机制纸 114270吨销售 109210 吨主营业务收入及主营业务利润全部来源于中高档文化用纸及板纸的生产经营及销售其中中高档文化用纸产品销售收入366,204,300.09 元产品销售成本 303,321,342.49 元毛利率为 17.17板纸产品销售收入 48,196,942.18 元产品销售成本 40,045,277.53 元毛利率为 16.91 2公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 宁夏美利纸业板纸有限公司注册资本为 400 万元人民币截止报告期末本公司持有宁夏美利纸业板纸有限公司 95%的股权法定代表人王思义先生主营业务范围为板纸的生产销售2001 年度实现
33、主营业务收入 808.94 万元实现净利润 0.8 万元 3主要供应商及客户情况 主要供应商情况 供应商名称 采购金额万元 占总采购金额比例% 内蒙古北辰板纸公司 9208.5737 26 广西斯壮股份有限公司 2110.8 6 广州福瑞公司 2465.4706 7 内蒙古拉僧庙化工公司 1548.5563 4 内蒙古黄河化工厂 1553.0756 4 合计 16886.4762 47 主要客户情况 客户名称 年销售金额元 占公司总销售金额比例% 19 高等教育出版社 2146.54 4 机械工业出版社 1384.39 3 陕西师范大学出版社 1358.93 3 陕西思维印务公司 1201.4
34、9 2.47 宁夏物资印刷公司 1040.15 2.14 合计 7131.5 14.61 4在经营中出现的问题及解决办法 问题及困难 公司的主要产品为中高档文化用纸主业集中利润集中由于今年北方地区旱情严重加上大量小造纸厂争夺原料致使原料价格上升导致产量增加效益上升幅度不明显中国于 2001 年底加入 WTO 后纸产品的进口关税进一步降低使得国外纸产品对国内市场的冲击进一步加大使得公司面临的市场和环境更加严峻 解决方案 本公司面对国内外纸产品市场的严峻挑战及时作出了抉择拿出了对策 积极筹措资金扩大生产规模使企业的生产能力大幅度提高跨入全国大型造纸企业行列实现规模经济效益 积极引进国内外先进的造纸
35、控制设备 同时对公司原有的造纸生产线进行技术改造 使公司的多数生产线的技术水平达到国内先进水平 成立技术中心积极开发研制市场所需要的科技含量高的纸20 产品积极应对市场的需求 进一步加强管理降低生产成本进一步节能降耗缩小本公司产品与国际同类产品的质量和价格差距 在巩固国内市场的同时利用本公司具有进出口自主权的优势大力开拓国外市场 二 公司投资情况 1对外投资 报告期内公司对外投资额为 380 万元比上年的增长 380 万元增长幅度 100%被投资的公司名称为宁夏美利纸业板纸有限公司注册资本为 400 万元人民币 本公司的持股比例为 95%的股权 主营业务范围为板纸的生产销售 2募集资金使用情况
36、 本报告期内公司没有进行股权融资2000 年配股募集资金的使用延续到本报告期内具体情况如下 承诺投资项目与实际投资项目对照表 配股募集资金承诺投资项目 是 否 为 实 际投资项目 实际进度是否与承诺进度一致 年产 5.1 万吨废纸脱墨漂白浆技改工程 是 是 年产 3 万吨微量涂布印刷纸建设工程 是 是 补充流动资金 是 是 公司没有变更募集资金投向项目的具体投资情况为 项目 实际投入资金 使用募集资金 预计效益 年产 5.1 万吨废纸脱墨漂白浆技改工程 66,092,431.68 49,900,000.00 无 年产 3 万吨微量涂布印刷纸建设工程 72,489,466.16 57,300,0
37、00.00 无 补充流动资金 33,099,868.50 33,099,868.50 无 合计 171,681,766.34 140,299,868.50 无 3 本公司利用自有资金及银行贷款投资建设的碱回收环保节21 能及废水综合处理工程项目已完成投资 103,963,779.56 元项目进度过半 三 公司财务状况 五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告具体分析如下 1总资产 1,540,919,096.34 元较上一年度总资产 1,072,371,368.78元增加 43.69 %主要系公司进行大规模固定资产投资所致 2长期负债 368,010,000.00 元
38、较上一年度长期负债 262,010,000.00元增加 40.45%主要系工程项目贷款所致 3股东权益 581,491,277.39 元较上一年度股东权益 553,087,703.51元增加 5.14%主要原因是本年盈利所致 4主营业务利润 63,424,899.77 元较上一年度主营业务利润58,995,668.89 元增加了 7.5 %主要系本公司主营业务收入增加所致 5本年度公司实现净利润 41,542,678.39 元比上一年度净利润42,616,861.30 元降低 2.5 %主要系成本及费用增加所致 四 生产经营环境宏观政策法规的变化对公司产生的影响 本公司在 2002 年不再享受
39、零税率的所得税优惠政策 这将对公司的利润增长造成一定的影响 五 新年度的经营计划 根据 2001 年的实际经营情况2002 年本公司将继续加强内部管理和成本控制将 2002 年作为管理创新年深入开展管理创新向管理要效益以追求利润最大化为目标在追求经济效益增长的同时兼顾社会效益和环22 境效益的同步增长积极寻求新的利润增长点力争给投资者以最佳的投资回报 1 克服各种不利因素在产品质量数量品种销售额上创历史最高水平在巩固 2001 年成绩的基础上继续推进销售工作改革以销售为重点确保产销平衡建立以市场和用户为中心的高效市场营销体系进一步扩大产品的市场占有率在公司科研费用加大的情况下改进工艺技术确保产
40、品质量使成本稳中有降利润稳中有升 2 加强企业管理创新管理体制结合公司开展的管理效益年活动积极推进管理体制的改革全面施行绩效考核充分调动干部员工的积极性提高工作效率加强资金管理和成本控制继续有计划的推进公司的信息化建设改善公司基础管理工作条件 3 加大科研投入重点抓好公司的技术中心的建设工作在审慎决策的前提下积极发挥公司科研方面的力量合理选择新项目做好产品研发和转化工作培育新的利润增长点确保公司的中长期发展潜力 4 实施名牌战略保证 ISO9002 质量体系有效运行不断增强产品的市场竞争力 5 进一步抓好货款回收工作继续执行对营销人员实行货款回收与工资奖金挂钩按月考核的激励机制调动员工的积极性
41、采取多种措施加快货款回收 6 进一步加大改革力度加快内部改革步伐实现营销体制考核体制劳动分配体制有重大突破不断完善内部激励约束机制 7 充分利用上市公司的资源优势积极做好新年度融资工作为公司23 发展提供有利的资金保证 六董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 2001 年度董事会共召开 4 次董事会会议 2001 年 2 月 28 日第一届董事会第九次会议审议并通过了如下事项 1 2000 年年度报告及年度报告摘要 2 董事会 2000 年度报告 3 总经理 2000 年度报告 4 2000 年度财务工作报告 5 2000 年度利润分配及公积金转增股本议案 6 修改公司章
42、程的议案 7 第二届董事会组成人员建议名单 8 关于 2000 年年度股东大会的有关事项 本次董事会会议决议公告刊登在 2001 年 3 月 6 日的上海证券报和证券时报上 2001 年 4 月 8 日第二届董事会第一次会议审议并通过了如下事项 1 选举刘崇喜为第二届董事会董事长任期三年 2 根据董事长刘崇喜提名董事会聘任牛金安为公司总经理任期三年 3 根据董事长刘崇喜提名董事会聘任闫学廷为公司董事会秘书任期三年 4 根据总经理牛金安提名董事会聘任张希慧王新马建华为公司副总经理聘任周恩泽为公司总经理助理任期三年 24 5 根据总经理提名董事会聘任郭旭斌为总工程师杨云为副总会计师任期三年 本次董
43、事会会议决议公告刊登在 2001 年 4 月 10 日的上海证券报和证券时报上 2001 年 8 月 6 日第二届董事会第二次会议审议并通过了如下事项 1审议通过了公司 2001 年度中期报告和中期报告摘要 2审议通过了公司 2001 年度中期利润分配方案 3审议通过了关于委托贷款的核算办法在建工程的核算办法固定资产的计价减值准备的核算办法无形资产的计价及摊消办法的预案 4 审议通过了关于投资建设碱回收节能及废水综合处理工程的决议并提请 2001 年度临时股东大会审议 5 审议通过了关于投资设立宁夏美利纸业板纸有限公司的决议 6 审议通过了关于召开 2001 年度临时股东大会的决议 7 关于召
44、开 2001 年度临时股东大会的有关部门事宜 本次董事会会议决议公告刊登在 2001 年 8 月 9 日的上海证券报和证券时报上 2001 年 11 月 29 日第二届董事会第三次会议审议并通过了如下事项 1 同意本公司于 2001 年 11 月 25 日与吴忠仪表股份有限公司签定的相互提供担保协议书互保额度为人民币壹亿贰仟万元期限为 2001年2010 年 2根据相互提供担保协议书同意本公司为吴忠仪表股份有限公25 司在宁夏回族自治区有关银行申请贷款提供担保担保额度为人民币壹亿贰仟万元期限为 2001 年2010 年 3同意召开 2001 年度第二次临时股东大会 4会议通过了关于召开宁夏美利
45、纸业股份有限公司 2001 年度第二次临时股东大会的有关事项 本次董事会会议决议公告刊登在 2001 年 11 月 30 日的上海证券报和证券时报上 2 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司根据公司法证券法和公司章程等有关法律法规的要求严格按照股东大会的决议和授权认真执行股东大会通过的各项决议内容2001 年度对股东大会的决议公司董事会执行情况如下 1公司 2000 年度利润分配执行情况 公司2000年度利润分配方案为 以公司2000年12月31日的总股本13200万股为基数向全体股东以每 10 股派发现金红利 0.50 元(含税)共计分配660 万元剩余 77,482,479.93
46、元未分配利润结转下一次进行分配公司2000 年度资本公积金总额为 327,013,568.50 元 本次不转增股本 派发现金红利股权登记日为 2001 年 6 月 8 日派发现金红利工作于 2001 年 6 月 12日全部完成 2关于投资建设碱回收节能及废水综合处理工程的执行情况已在本节公司投资情况部分进行了描述 3本公司与吴忠仪表股份有限公司签定的相互提供担保协议书已经生效由于协议双方贷款尚在办理过程中因此本公司尚未履行相互提26 供担保协议书中所规定的担保义务 七本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经五联联合会计师事务所有限公司审计 本公司 2001 年度实现净利润41,542,67
47、8.39 万元按公司章程的有关规定提取 10%的法定公积金4,154,267,84 元按 5%提取法定公益金 2,077,133.92 元加上 2000 年度末未 分 配 利 润 77,482,479.93 元本 年 度 可 供 全 体 股 东 分 配 的 利 润 为 112,793,756.56 元董事会决定本次利润分配的预案为拟以 2001 年年度末总股本 13200 万股为基数向全体股东以每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)共计分配 1320 万元剩余 99,593,756.56 元未分配利润结转以后年度进行分配 公司 2001 年度资本公积金总额为 327,074,463.9
48、9 元 本次不转增股本以上利润分配预案和资本公积金转增股本预案须提交年度股东大会审议2001 年度实际实施的利润分配政策与 2000 年度报告预计的分配政策相符 八预计 2002 年度的利润分配政策 公司拟在 2002 年度分配利润一次 公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不少于 10%本年度未分配利润用于 2002 年度股利分配的比例不少于 5%分配主要采用派发现金方式现金股息占股利分配的比例不少于 50%具体分配方案将根据公司的实际情况而定 九预计 2002 年度的资本公积金转增股本的次数和比例 2002 年度公司资本公积金转增股本将视公司的实际情况而定 十其他报告事项 报告期
49、内公司选定的信息披露报刊为上海证券报和证券时报27 没有变更信息披露报刊 第八节 监事会报告 一 报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共举行了 3 次会议主要内容如下 12001 年 2 月 28 日召开了本年度第一次监事会会议情况如下 审议通过了公司 2000 年年度报告和年度报告摘要 审议通过了公司监事会 2000 年度工作报告 审议通过了公司 2000 年度财务工作报告 审议通过了关于监事会换届选举的议案 本次会议决议公告刊登于 2001 年 3 月 6 日的上海证券报和证券时报上 22001 年 4 月 8 日召开了本公司第二届监事会第一次会议会议情况如下 选举刘庆友先生为第二届监事
50、会主席 本次会议决议公告刊登于 2001 年 4 月 10 日的上海证券报和证券时报上 32001 年 8 月 6 日召开了本公司第二届监事会第二次会议会议情况如下 审议通过了公司 2001 年度中期报告及摘要 审议通过了公司 2001 年度中期利润及利润分配方案和资本公积金28 转增股本的议案 本次会议决议公告刊登于 2001 年 8 月 9 日的上海证券报和证券时报上 二 监事会对公司 2001 年度有关事项的独立意见 1 公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律法规对公司股东大会董事会的召开程序决议事项董事会对股东大会决议的执行情况公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了
51、监督认为公司董事会在 2001年度的工作能严格按照公司法证券法上市规则公司章程及其他有关法规制度进行规范运作工作认真负责经营决策科学合理并进一步完善了内部管理和内部控制制度建立了良好的内控机制公司董事经理执行职务时没有违犯法律法规公司章程或损害公司利益的行为 2 检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真细致的检查认为公司 2001 年度财务报告能够真实的反映公司的财务状况和经营成果五联联合会计师事务所有限公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的 3 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致 4 公司收购出售资产交易价格合理没有发现内幕交易和损害部分
52、股东的权益或造成公司资产流失的行为 5 公司关联交易公平未损害上市公司利益无内幕交易行为 29 6 股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司股东大会和董事会会议对公司董事会提交公司股东大会各项报告和提案内容本公司监事会无异议公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议 第九节 重要事项 一 本年度公司无诉讼仲裁事项 二 报告期内公司无重大收购及出售资产吸收合并事宜 三 报告期内 本公司与关联方发生的关联交易在审计报告中进行了详尽描述请广大投资者参阅相关部分本公司在生产经营过程中始终着力减少关联经营的发生但由于公司所处地理条件及当地社会资源的限制
53、为保证公司利益的最大化部分关联交易无法避免公司在交易过程中始终坚持从关联方所购入的商品提供的劳务的价格必须低于在本地区可获得的同类或相近服务的价格为定价原则及选择标准交易价格最大限度的保护了广大投资者的利益 四 重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常无重大合同纠纷发生 12001 年 4 月 2 日为确保本公司 2640 车间技改工程尽快建成投产本公司与中国建设银行中卫县支行签订了银企贷款合同贷款总金额为 6000 万元人民币该款项由宁夏吴忠仪表集团有限公司提供担保 30 2 2001 年 11 月 25 日 本公司与宁夏吴忠仪表股份有限公司签定了相互提供担保协议书互保额度为人
54、民币壹亿贰仟万元期限为 2001年2010 年本合同经本公司第二届董事会第三次会议和本公司 2001 年度第二次临时股东大会审议通过该合同已经生效 五 报告期内本公司没有重大托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁本公司资产的事项 六 报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项 未来也内有委托理财计划 七 报告期或持续到报告期内公司或持股 5%以上的股东未在指定报刊和网站上刊登任何承诺事项 八 报告期内公司继续聘任五联联合会计师事务所有限公司担任本公司财务审计机构公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下 2001 年 2000 年 备注 财务审计费 13 万 16 万 公司支付
55、给会计师事务所财务审计以外的其他费用不影响注册会计师审计独立性的意见公司年末无应付未付会计师事务所费用 九 报告期内公司公司董事会及董事高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查中国证监会行政处罚通报批评证券交易所公开谴责的情形 十 报告期内公司执行的所得税率为 0 十一 中国加入 WTO 相关条款对公司未来经营活动的影响 2001 年 12 月 11 日中国正式加入世界贸易组织(WTO)这就意味着中国的企业从此以后将在一个同样的环境和市场下与国外跨国公司展开公31 平的竞争,对于大多数的行业和企业来说这意味着挑战国内的造纸行业本公司也不例外 加入 WTO 以后我国造纸工业受到的影响肯定还要
56、加剧根据1998 年调整后的海关进口关税税率统计资料我国造纸产品平均关税是在 20%左右最高为 45%最低为 10%纸浆及进口废纸的进口关税税率在 1999 年已调整为 0入世后国家对进口关税还要有较大幅度的降低目前中国的关税平均是 17%今后 5 年内最低降到10%平均每年降一个百分点造纸业的平均进口关税将降低到5%-7%低于整体平均进口关税有的品种降幅会很大但有一个缓冲的过程在 5 年内逐渐下降除了钞票纸邮票纸等极少数品种外绝大多数的投资项目都是鼓励和支持引进外资的这样一来会进一步增加国内企业的竞争压力国内企业在装备水平管理水平生产规模以及资金方面和外资相比都存在显著差距 同等产品质量和成
57、本价格也明显处于劣势 但是随着近年来我国对纸浆和造纸产品的关税平均水平的不断调低实质上国内市场格局已呈国际竞争化态势我国造纸市场的开放风险已得到一定程度的释放缓冲了加入WTO 之后的调整适应度因此加入 WTO 使我国造纸行业产业结构调整进程进一步加快但是目前的影响不会太大具体表现在以下几个方面 销售竞争加剧 随着进口税率的降低进口产品价格将进一步降低进口纸张的优势将进一步凸现在市场可获得相当有利的市场地位预计 200032 2005 年实际的进口依存度将达到 25左右而 2006 年2010 年进口依存度将达到 30左右造纸产品将与石油产品一样成为用汇大户所幸随着今年第二季度国际纸浆和纸张市场
58、价格的回暖国际造纸行业已经开始步入周期性升途预计在 2002 年前后再次攀上高峰因此来自于价格竞争方面的压力有所减轻 然而国际各大造纸集团在国内纷纷抢滩设厂例如印尼在镇江的 135 万吨合资项目开始启动韩松公司在上海合资兴建的项目一期工程 12 万吨已投产最后规模达到 55 万吨这些企业规模较大技术先进生产效率远远高于国内生产企业在与国内生产企业的竞争中也处于有利的位置 因此 腹背受敌的国内造纸企业势必会在销售市场上全力拼搏巩固市场份额而三方之间的竞争则更集中于产品的技术与质量 企业规模扩大 据专家估计目前全国共有造纸企业 3000 多家大于 1 万吨的为 100 多家大于 3 万吨的只有 3
59、0 家左右但这并不包括村级及个体办的小造纸厂如果再加上这些微型企业全国不下 3800 家平均生产规模仅为 5800 吨/年发达国家为 14 万吨/年显然我国的造纸规模太小行业集中度非常低自然形不成规模经济即使中国最大造纸企业之一的晨鸣集团其 5 条生产线产量为 14.5 万吨而国外纸业专家认为国际造纸业的基本规模要求是一条生产线为 30万40 万吨而造纸行业又是典型的规模效益集约化经营的产业 因此加入 WTO 之后面对进口纸张的冲击扩大企业生产规33 模是必然之路一方面国内生产企业将加速引进国外的先进技术设备新增企业生产能力将会形成一个行业内投资扩容的高峰期另一方面企业国内生产企业将以优势企业
60、为主体通过兼并收购等方式组建大集团大企业以提高行业的集中度和专业化协作水平亦会形成行业内的资产重组高峰期 产品结构进一步趋向多元 由于我国缺少资金技术和资源方面的优势我国纸张生产企业的另一条出路即是扬长避短调整产品结构根据中国的具体特点开发新技术新产品适应国内多层次的需要同时充分利用生产规模小船小易调头的优势在夹缝中找到生存之处因此加入 WTO将推动我国产品结构多元化进程的加速 对于本公司来说 此次加入 WTO 文化用纸关税水平将大幅降低而且目前进口文化用纸基本集中于中高档纸品因此这些正在上马高档文化用纸项目的上市公司短期内影响不会太大 但是长期盈利能力有所下降 本公司面对入世后的严峻挑战及时
61、的作出了自己的抉择具体作了以下方面的工作 积极筹措资金扩大生产规模使企业的生产能力大幅度提高跨入全国大型造纸企业行列 积极引进国内外先进的造纸设备使公司的多数生产线的技术水平达到国内先进水平 成立技术中心积极开发研制市场所需要的科技含量高的纸34 产品积极应对市场的需求 进一步加强管理降低生产成本进一步实施节能降耗缩小本公司产品与国际同类产品的价格差距 在巩固国内市场的同时积极开拓国外市场 十二 其他重大事项 1 本公司 2000 年度配股募集资金项目年产 5.1 万吨废纸脱墨漂白浆技改工程和年产 3 万吨微量涂布印刷纸建设工程于 2001 年 11 月 29 日建成投产本事项已于 2001
62、年 11 月 29 日在证券时报和上海证券报上进行了披露 2 2001 年 4 月 8 日本公司第一届董事会和第一届监事会进行了换届选举工作选举产生了第二届董事会组成人员和第二届监事会组成人员新产生的第二届董事会选举刘崇喜先生继续担任本公司董事长聘任牛金安先生担任本公司总经理聘任闫学廷先生担任本公司董事会秘书新产生的第二届届监事会选举刘庆友先生担任本公司监事会主席 3 2002 年 2 月 18 日在宁夏美利纸业集团有限责任公司董事会会议上本公司董事长刘崇喜先生提出申请辞去本公司第一大股东宁夏美利纸业股份有限公司董事长职务并获得了会议的一致通过 第十节 财务报告 五联联合会计师事务所有限公司
63、五联审字2002第 2076 号 35 审 计 报 告 宁夏美利纸业股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表2001 年度的合并及母公司利润表和合并及母公司现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况和 2001 年度合并及母公
64、司的经营成果和现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师于晓鸥 中国 宁夏 银川 中国注册会计师李荣生 解放西街 号 二 二年二月二十三日 附表1会企01表编制单位宁夏美利纸业股份有限公司单位人民币元流动资产 货币资金1174,482,765.32 6.1.1119,875,175.93 短期投资2 应收票据3 应收股利4 应收利息5 应收账款6136,730,953.89 6.1.2125,830,645.84 其他应收款78,982,964.33 6.1.425,593,624.89 预付账款867,810,968.75 6.1.3136,
65、680,203.48 应收补贴款9 存货1087,541,743.71 6.1.550,816,094.54 待摊费用11830,288.16 6.1.666,960.00 一年内到期的长期债权投资12 其他流动资产13 流动资产合计14476,379,684.16 458,862,704.68 长期投资 长期股权投资15 长期债权投资16 长期投资合计17- - 其中合并价差18固定资产 固定资产原价19415,233,578.56 6.1.7332,084,611.34 减累计折旧2075,440,996.90 6.1.756,458,111.03 固定资产净值21339,792,581.
66、66 6.1.7275,626,500.31 减固定资产减值准备22 固定资产净额23339,792,581.66 275,626,500.31 工程物资24 在建工程25724,746,830.52 6.1.8337,882,163.79 固定资产清理26 固定资产合计271,064,539,412.18 613,508,664.10 无形资产及其他资产 无形资产28 长期待摊费用29 其他长期资产30 无形资产及其他资产合计31- - 递延税项 递延税款借项32资产总计331,540,919,096.34 1,072,371,368.78 法定代表人刘崇喜 总会计师杨云 会计主管冯伟宏 编
67、制日期2002年2月合并资产负债表资 产行次2001年12月31日注释2000年12月31日 37 附表1会企01表编制单位宁夏美利纸业股份有限公司单位人民币元流动负债 短期借款34259,830,000.00 6.1.986,430,000.00 应付票据35179,360,000.00 6.1.1080,642,000.00 应付账款3686,443,146.23 6.1.1148,627,608.50 预收账款37855,106.88 6.1.12 应付工资38 应付福利费397,521,216.26 5,206,434.15 应交税金4021,219,303.17 6.1.1415,6
68、27,186.56 应付股利4115,240,000.00 6.1.138,091,696.00 其他应交款422,068,813.06 1,609,738.62 其他应付款4318,679,814.92 6.1.1511,039,001.44 预提费用44 预计负债45 一年内到期的长期负债4684,010,000.00 6.1.16 其他流动负债47 流动负债合计48675,227,400.52 257,273,665.27 长期负债 长期借款49284,000,000.00 6.1.17262,010,000.00 应付债券50 长期应付款51 专项应付款52 其他长期负债53 长期负债
69、合计54284,000,000.00 262,010,000.00 递延税项 递延税项贷项55负债合计56959,227,400.52 519,283,665.27 少数股东权益57200,418.43 股东权益 股本58132,000,000.00 6.1.18132,000,000.00 减已归还投资59 股本净额60132,000,000.00 132,000,000.00 资本公积61327,074,463.99 6.1.19327,013,568.50 盈余公积6222,823,056.84 6.1.2016,591,655.08 其中法定公益金637,607,685.61 6.1.
70、205,530,551.69 未分配利润6499,593,756.56 6.1.2177,482,479.93 股东权益合计65581,491,277.39 553,087,703.51 负债及股东权益合计661,540,919,096.34 1,072,371,368.78 法定代表人刘崇喜 总会计师杨云 会计主管冯伟宏 编制日期2002年2月合并资产负债表续负债及股东权益行次2001年12月31日注释2000年12月31日 38 附表2会企02表编制单位宁夏美利纸业股份有限公司单位人民币元一主营业务收入1414,401,242.27 6.1.22286,960,011.78 减主营业务成本
71、2350,350,060.75 6.1.22227,344,352.26 主营业务税金及附加3626,281.75 619,990.63 二主营业务利润463,424,899.77 58,995,668.89 加其他业务利润5-4,881.76 减营业费用64,714,366.61 6.1.233,164,279.03 管理费用711,060,341.31 6.1.248,721,716.10 财务费用86,554,584.46 6.1.254,725,627.26 三营业利润941,090,725.63 42,384,046.50 加投资收益10232,537.40 补贴收入11501,52
72、4.67 6.1.26 营业外收入1246,804.52 8,707.40 减营业外支出1384,223.22 8,430.00 四利润总额1441,554,831.60 42,616,861.30 减所得税1511,734.78 6.1.27 少数股东本期损益16418.43 五净利润1741,542,678.39 42,616,861.30 补充资料上年累计数7支付或收取的资金占用费8其他法定代表人刘崇喜 总会计师杨云 会计主管冯伟宏 编制日期2002年2月23日3会计政策变更增加或减少利润总额4会计估计变更增加或减少利润总额5债务重组损失6委托投资收益项 目本年累计数1出售处置部门或被投
73、资单位所得收益2自然灾害发生的损失合并利润表项 目行次2001年度注释2000年度 39 会企合并03表行次注释金 额 1396,860,802.43 2501,524.67 31,843,984.71 4399,206,311.81 5293,093,250.37 626,268,170.76 712,815,298.26 86.1.281,111,110.38 9333,287,829.77 1065,918,482.04 11- 12- 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额13- 收到的其他与投资活动有关的现金14- 现金流入小计15- 购建固定资产无形资产和其他长期资产所
74、支付的现金16248,657,969.67 投资所支付的现金17148,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 186.1.28764,439.78 现金流出小计19249,570,409.45 投资活动产生的现金流量净额20-249,570,409.45 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金21- 借款所收到的现金22441,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金231,209,450.45 现金流入小计24442,509,450.45 偿还债务所支付的现金 25162,900,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金2641,308,539.13 支付
75、的其他与筹资活动有关的现金276.1.2841,394.52 现金流出小计28204,249,933.65 筹资活动产生的现金流量净额29238,259,516.80 四汇率变动对现金的影响30五现金及现金等价物净增加额3154,607,589.39 法定代表人刘崇喜 总会计师杨云 会计主管冯伟宏 编制日期2002年2月23日 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额二投资活动产生的现金流量 现金流入小计 购买商品接受劳务支付的现金 支付给职工及为职工支付的现金 支付的各项税费一经营活动产生的现金流量 销售商品提供
76、劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金附表3合并现金流量表编制单位宁夏美利纸业股份有限公司 2001年度 单位人民币元项 目 40 会企合并03表行次注释金 额1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润5741,542,678.39 58418.43 计提的资产减值准备59673,499.16 固定资产折旧6018,982,885.87 无形资产摊销61- 长期待摊费用摊销62- 待摊费用减少减增加63-763,328.16 预提费用增加减减少64- 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收 65- 固定资产报废损失66- 财务费用676,555,046.56
77、投资损失减收益68 递延税款贷项减借项69- 存货的减少减增加70-36,725,649.17 经营性应收项目的减少减增加7137,249,095.73 经营性应付项目的增加减减少72-1,596,164.77 其他73- 经营活动产生的现金流量净额7465,918,482.04 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本75- 一年内至期的可转换公司债券76- 融资租入固定资产773.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额78174,482,765.32 减:现金的期初余额79119,875,175.93 加现金等价物的期末余额80- 减:现金等价物的期初余额81- 现金及现金
78、等价物净增加额8254,607,589.39 法定代表人刘崇喜 总会计师杨云 会计主管冯伟宏 编制日期2002年2月23日附表3合并现金流量表(续)编制单位宁夏美利纸业股份有限公司 2001年度 单位人民币元项 目加少数股东损益 41 2001年度年初余额本年增加数本年转回数期末数2,044,567.80 504,286.81 186,826.16 2,362,028.45 1,271,016.62 504,286.81 1,775,303.43 773,551.18 186,826.16 586,725.02 356,038.51 356,038.51 356,038.51 356,038.
79、51 八委托贷款减值准备法定代表人刘崇喜 总会计师杨云 会计主管冯伟宏 编制日期2001年2月23日六无形资产减值准备合计其中专利权 商标权七在建工程减值准备 长期债权投资五固定资产减值准备合计其中房屋建筑物 机器设备其中库存商品 原材料四长期投资减值准备合计其中长期股权投资二短期投资跌价准备合计其中股票投资 债券投资三存货跌价准备合计项目一坏账准备合计其中应收账款 其他应收款附表1-1合并资产减值准备明细表会企01表附表1编制单位宁夏美利纸业股份有限公司单位人民币元 42 行次12345678910111213141516171819202122232425法定代表人刘崇喜 总会计师杨云 会
80、计主管冯伟宏 编制日期2001年2月23日 年初余额11,061,103.39 6,799,417.26 本期增加额4,154,267.84 4,261,686.13 期末余额327,074,463.99 327,013,568.50 三法定和任意盈余公积 本期减少数 其中转增股本 外币资本折算差额 其他资本公积60,895.49 股权投资准备 拨款转入 接受捐赠非现金资产 接受现金捐赠 本期增加额60,895.49 138,813,568.50 其中股本溢价138,813,568.50 二资本公积 年初余额327,013,568.50 188,200,000.00 本期减少数 期末余额132
81、,000,001.00 132,000,000.00 利润分配转入 新增股本18,000,000.00 其中资本公积转入 盈余公积转入 年初余额132,000,000.00 114,000,000.00 本期增加额18,000,000.00 项 目本年度上年度一股本附表1-2合并股东权益增减变动表会企01表附表2编制单位宁夏美利纸业股份有限公司 2001年度 单位人民币元 43 行次262728293031323334353637383940414243444546474849505152法定代表人刘崇喜 总会计师杨云 会计主管冯伟宏 编制日期2001年2月23日 本期利润分配19,431,4
82、01.76 26,672,529.20 期末未分配利润99,593,756.56 77,482,479.93 年初未分配利润77,482,479.93 61,538,147.83 本期净利润41,542,678.39 42,616,861.30 期末余额7,607,685.61 2,130,844.07 五未分配利润 本期减少数 其中集体福利支出 本期增加额2,077,133.92 2,130,843.07 其中从净利润中提取数2,077,133.92 2,130,844.07 四法定公益金 年初余额5,530,551.69 3,399,708.62 储备基金 企业发展基金 期末余额15,21
83、5,371.23 11,061,103.39 其中法定盈余公积15,215,371.23 11,061,104.39 分派现金股利或利润 分派股票股利 其中弥补亏损 转增股本 法定公益金转入数 本期减少数 储备基金 企业发展基金 其中法定盈余公积4,154,267.84 4,261,686.13 任意盈余公积项 目本年度上年度 其中从净利润中提取数4,154,267.84 4,261,685.13 附表1-2合并股东权益增减变动表续会企01表附表2编制单位宁夏美利纸业股份有限公司 2001年度 单位人民币元 44 行次12345678910111213141516171820法定代表人刘崇喜
84、总会计师杨云 会计主管冯伟宏 编制日期2002年2月23日3本期已交数9,067,939.39 7,658,458.44 4期末未交数21,111,931.40 14,665,548.35 1年初未交数14,665,548.35 9,560,194.23 2本期转入数15,514,322.44 12,763,812.56 4期末未抵扣数792,316.20 二未交增值税出口抵减内销产品应纳税额转出未交增值税15,514,322.44 12,763,812.56 已交税金9,067,939.39 7,658,458.44 减免税款3进项税额59,290,555.80 39,246,774.55
85、转出多交增值税出口退税进项税额转出4,445,990.72 1,401,636.43 1年初未抵扣数792,316.20 2销项税额71,151,203.72 49,816,634.48 项 目2001年度2000年度一应交增值税附表1-3合并应交增值税明细表会企01表附表3编制单位宁夏美利纸业股份有限公司 单位人民币元 45 二可供分配的利润4119,025,158.32 104,155,009.13 减提取法定盈余公积54,154,267.84 4,261,686.13 提取法定公益金62,077,133.92 2,130,843.07 提取职工奖励及福利基金7 提取储备基金8 提取企业发
86、展基金9 利润归还投资10三可供投资者分配的利润11112,793,756.56 97,762,479.93 减应付优先股股利12 提取任意盈余公积13 应付普通股股利1413,200,000.00 20,280,000.00 转作股本的普通股利15四未分配利润1699,593,756.56 6.1.2177,482,479.93 法定代表人刘崇喜 总会计师杨云 会计主管冯伟宏 编制日期2002年2月23日 46 附表4会企01表编制单位宁夏美利纸业股份有限公司单位人民币元流动资产 货币资金1174,464,070.76 119,875,175.93 短期投资2 应收票据3 应收股利4 应收利
87、息5 应收账款6135,371,523.67 6.2.1125,830,645.84 其他应收款78,982,964.33 6.2.225,593,624.89 预付账款867,758,974.45 136,680,203.48 应收补贴款9 存 货1086,567,207.13 50,816,094.54 待摊费用11830,288.16 66,960.00 一年内到期的长期债权投资12 其他流动资产13 流动资产合计14473,975,028.50 458,862,704.68 长期投资 长期股权投资153,807,950.18 6.2.3 长期债权投资16 长期投资合计173,807,9
88、50.18 - 固定资产 固定资产原价18409,712,677.92 332,084,611.34 减累计折旧1973,193,456.03 56,458,111.03 固定资产净值20336,519,221.89 275,626,500.31 减固定资产减值准备21 固定资产净额22336,519,221.89 275,626,500.31 工程物资23 在建工程24724,746,830.52 337,882,163.79 固定资产清理25 固定资产合计261,061,266,052.41 613,508,664.10 无形资产及其他资产 无形资产27 长期待摊费用28 其他长期资产29
89、 无形资产及其他资产合计30- - 递延税项 递延税款借项31资产总计321,539,049,031.09 1,072,371,368.78 法定代表人刘崇喜 总会计师杨云 会计主管冯伟宏 编制日期2002年2月23资产负债表资 产行次2001年12月31日附注2000年12月31日 47 会企01表编制单位宁夏美利纸业股份有限公司单位人民币元流动负债 短期借款33259,830,000.00 86,430,000.00 应付票据34179,360,000.00 80,642,000.00 应付账款3585,231,403.37 48,627,608.50 预收账款36746,087.00 应
90、付工资37 应付福利费387,448,827.11 5,206,434.15 应交税金3921,109,659.91 15,627,186.56 应付股利4015,240,000.00 6.2.48,091,696.00 其他应交款412,065,008.00 1,609,738.62 其他应付款4218,516,768.31 11,039,001.44 预提费用43 预计负债44 一年内到期的长期负债4584,010,000.00 其他流动负债4647 流动负债合计48673,557,753.70 257,273,665.27 长期负债 长期借款49284,000,000.00 262,01
91、0,000.00 应付债券50 长期应付款51 专项应付款52 其他长期负债53 长期负债合计54284,000,000.00 262,010,000.00 递延税项 递延税项贷项55负债合计56957,557,753.70 519,283,665.27 股东权益 股本57132,000,000.00 132,000,000.00 减已归还投资58 股本净额59132,000,000.00 132,000,000.00 资本公积60327,074,463.99 327,013,568.50 盈余公积6122,823,056.84 16,591,655.08 其中法定公益金627,607,685
92、.61 5,530,551.69 未分配利润6399,593,756.56 77,482,479.93 股东权益合计64581,491,277.39 553,087,703.51 负债及股东权益合计651,539,049,031.09 1,072,371,368.78 法定代表人刘崇喜 总会计师杨云 会计主管冯伟宏 编制日期2002年2月2附表4资产负债表(续)负债及股东权益行次2001年12月31日附注2000年12月31日 48 附表5会企02表编制单位宁夏美利纸业股份有限公司单位人民币元一主营业务收入1406,311,876.23 6.2.5286,960,011.78 减主营业务成本2
93、343,366,619.93 6.2.5227,344,352.26 主营业务税金及附加3599,755.20 619,990.63 二主营业务利润462,345,501.10 58,995,668.89 加其他业务利润5 减营业费用64,493,023.78 3,164,279.03 管理费用710,224,519.02 8,721,716.10 财务费用86,555,046.56 4,725,627.26 三营业利润941,072,911.74 42,384,046.50 加投资收益107,950.18 6.2.6232,537.40 补贴收入11501,524.67 营业外收入1243,
94、615.02 8,707.40 减营业外支出1383,323.22 8,430.00 四利润总额1441,542,678.39 42,616,861.30 减所得税15五净利润1641,542,678.39 42,616,861.30 利润表项 目行次2001年度注释2000年度 补充资料项 目本年累计数上年累计数1出售处置部门或被投资单位所得收益2自然灾害发生的损失3会计政策变更增加或减少利润总额4会计估计变更增加或减少利润总额5债务重组损失6委托投资收益7支付或收取的资金占用费8其他法定代表人刘崇喜 总会计师杨云 会计主管冯伟宏 编制日期2002年2月23日 49 附表6会企03表行次 注
95、释金 额 1388,646,654.50 3501,524.67 81,793,973.51 9390,942,152.68 10286,141,697.76 1225,462,949.66 1312,369,611.12 181,111,110.38 20325,085,368.92 2165,856,783.76 2223 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额25 收到的其他与投资活动有关的现金28 现金流入小计29- 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金30248,614,965.95 投资所支付的现金31148,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35
96、764,439.78 现金流出小计36249,527,405.73 投资活动产生的现金流量净额37-249,527,405.73 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金38 借款所收到的现金40441,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金431,209,450.45 现金流入小计44442,509,450.45 偿还债务所支付的现金 45162,900,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金4641,308,539.13 支付的其他与筹资活动有关的现金5241,394.52 现金流出小计53204,249,933.65 筹资活动产生的现金流量净额54238,2
97、59,516.80 四汇率变动对现金的影响55五现金及现金等价物净增加额5654,588,894.83 现金流量表编制单位宁夏美利纸业股份有限公司 2001年度 单位人民币元项 目一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品接受劳务支付的现金 支付给职工及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 取得投资收益所收到的现金法定代表人刘崇喜 总会计师杨云 会计主管冯伟宏 编制日期2002年2月23日 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 50 附
98、表6会企合并03表行次 注释金 额1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润5741,542,678.39 计提的资产减值准备58659,767.54 固定资产折旧5918,670,403.99 无形资产摊销60 长期待摊费用摊销61 待摊费用减少减增加64-763,328.16 预提费用增加减减少65 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益66 固定资产报废损失67 财务费用686,555,046.56 投资损失减收益69-7,950.18 递延税款贷项减借项70 存货的减少减增加71-35,751,112.59 经营性应收项目的减少减增加7239,054,358.44 经营性应
99、付项目的增加减减少73-4,103,080.23 其他74 经营活动产生的现金流量净额7565,856,783.76 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本76 一年内至期的可转换公司债券77 以固定资产投资783,800,000.00 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额79174,464,070.76 减:现金的期初余额80119,875,175.93 加现金等价物的期末余额81 减:现金等价物的期初余额82 现金及现金等价物净增加额8354,588,894.83 法定代表人刘崇喜 总会计师杨云 会计主管冯伟宏 编制日期2002年2月23日 现金流量表续编制单位宁夏
100、美利纸业股份有限公司 2001年度 单位人民币元项 目加少数股东损益 51 附表4-12001年度年初余额本年增加数本年转回数期末数2,044,567.80 490,555.19 186,826.16 2,348,296.83 1,271,016.62 490,555.19 1,761,571.81 773,551.18 186,826.16 586,725.02 356,038.51 356,038.51 356,038.51 356,038.51 资产减值准备明细表会企01表附表1编制单位宁夏美利纸业股份有限公司单位人民币元项目一坏账准备合计其中应收账款 其他应收款二短期投资跌价准备合计其
101、中股票投资 债券投资三存货跌价准备合计其中库存商品 原材料四长期投资减值准备合计其中长期股权投资 长期债权投资五固定资产减值准备合计其中房屋建筑物 机器设备八委托贷款减值准备法定代表人刘崇喜 总会计师杨云 会计主管冯伟宏 编制日期2001年2月23日六无形资产减值准备合计其中专利权 商标权七在建工程减值准备 52 附表4-2行次12345678910111213141516171819202122232425股东权益增减变动表会企01表附表2编制单位宁夏美利纸业股份有限公司 2001年度单位人民币元项 目本年度上年度一股本 年初余额132,000,000.00 114,000,000.00 本
102、期增加额18,000,000.00 其中资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本18,000,000.00 本期减少数 期末余额132,000,000.00 132,000,000.00 二资本公积 年初余额327,013,568.50 188,200,000.00 本期增加额60,895.49 138,813,568.50 其中股本溢价138,813,568.50 接受捐赠非现金资产 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积60,895.49 本期减少数 其中转增股本 期末余额327,074,463.99 327,013,568.50 三法定和任意盈余公
103、积法定代表人刘崇喜 总会计师杨云 会计主管冯伟宏 编制日期2002年2月23日 年初余额11,061,103.39 6,799,417.26 本期增加额4,154,267.84 4,261,686.13 53 附表4-2行次262728293031323334353637383940414243444546474849505152股东权益增减变动表续会企01表附表2编制单位宁夏美利纸业股份有限公司 2001年度单位人民币元项 目本年度上年度 其中从净利润中提取数4,154,267.84 4,261,686.13 其中法定盈余公积4,154,268.84 4,261,687.13 任意盈余公积
104、储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额#REF!#REF! 其中法定盈余公积15,215,371.23 11,061,102.39 储备基金 企业发展基金四法定公益金 年初余额5,530,551.69 3,399,707.62 本期增加额2,077,133.92 2,130,842.07 其中从净利润中提取数2,077,133.92 2,130,843.07 本期减少数 其中集体福利支出 期末余额7,607,685.61 5,530,549.69 五未分配利润 年初未分配利润77,482,479.93 61,53
105、8,147.83 本期净利润41,542,678.39 42,616,861.30 法定代表人刘崇喜 总会计师杨云 会计主管冯伟宏 编制日期2002年2月23日 本期利润分配19,431,401.76 26,672,529.20 期末未分配利润99,593,756.56 77,482,479.93 54 附表4-3行次12345678910111213141516171820应交增值税明细表会企01表附表3编制单位宁夏美利纸业股份有限公司 单位人民币元项 目2001年度2000年度一应交增值税1年初未抵扣数792,316.20 2销项税额69,769,208.67 49,816,634.48
106、出口退税进项税额转出4,445,990.72 1,401,636.43 转出多交增值税3进项税额58,429,251.66 39,246,774.55 已交税金8,646,413.18 7,658,458.44 减免税款出口抵减内销产品应纳税额转出未交增值税14,993,631.53 12,763,812.56 4期末未抵扣数792,316.20 二未交增值税1年初未交数14,665,548.35 9,560,194.23 2本期转入数14,993,631.53 12,763,812.56 法定代表人刘崇喜 总会计师杨云 会计主管冯伟宏 编制日期2001年2月23日3本期已交数8,646,41
107、3.18 7,658,458.44 4期末未交数21,012,766.70 14,665,548.35 55 附表5-1会企02表附表1编制单位宁夏美利纸业股份有限公司单位:人民币元项 目行次2001年度注释2000年度一净利润141,542,678.39 42,616,861.30 加年初未分配利润277,482,479.93 61,538,147.83 其他转入3二可供分配的利润4119,025,158.32 104,155,009.13 减提取法定盈余公积54,154,267.84 4,261,686.13 提取法定公益金62,077,133.92 2,130,843.07 提取职工奖励
108、及福利基金7 提取储备基金8 提取企业发展基金9 利润归还投资10三可供投资者分配的利润11112,793,756.56 97,762,479.93 减应付优先股股利12 提取任意盈余公积13 应付普通股股利1413,200,000.00 20,280,000.00 转作股本的普通股利15四未分配利润1699,593,756.56 77,482,479.93 利 润 分 配 表法定代表人刘崇喜 总会计师杨云 会计主管冯伟宏 编制日期2002年2月23日 会 计 报 表 附 注 编制单位宁夏美利纸业股份有限公司 会计期间2001年度 附注一 公司简介 宁夏美利纸业股份有限公司以下简称本公司是 1
109、998 年 4 月 22 日经中国证监会以证监发字199866 号文批准由宁夏美利纸业集团有限责任公司珠海市国盛企业发展公司北京市德瑞威狮纸业发展有限公司宁夏区百货总公司宁夏电化总厂五家发起人共同发起采取社会募集方式设立的股份有限公司 本公司原注册资本及股本均为 11,400 万元人民币 其中 国家股 5,000 万股 法人股 1,400万股社会公众股 5,000 万股本公司 2000 年 11 月 13 日经中国证券监督管理委员会证监公司字2000155 号文批准以 1999 年末总股本 11,400 万股为基数按每 10 股配 3 股的比例向公司国有股东(其中 300 万股)和全体社会公众
110、股股东公开配售人民币普通股 1,800 万股每股面值 1.00元,配售价格 9.00 元,募集资金 162,000,000.00 元,扣除本次配股发行费用 5,186,431.50 元,实际募集资金为 156,813,568.50 元此项配股资金已于 2000 年 12 月 5 日全部到位并经宁夏五联会计师事务所以宁五会验字2000202 号验资报告确认变更后的注册资本为 13,200 万元 本公司位于宁夏回族自治区中卫县柔远乡紧临 109 国道宝中铁路包兰铁路两座黄河公路大桥各距公司五十公里内交通便利公司以生产经营各类机制纸加工纸板纸生活用纸为主本公司目前已开发生产 7 大系列40 多个品种
111、的纸制品各种中高档文化用纸产量质量市场占有率均居西北地区同行业之首在北京上海西安等全国大中城市设有经销处产品销往全国各地 附注二 本公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 执行的会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的企业会计准则和企业会计制度 会计期间 本公司采用公历年度为会计期间每年 1 月 1 日至 12 月 31 日 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础以历史成本法为计价原则 外币业务的折算及外币会计报表的折算 1外币业务的折算 本公司以人民币为记账本位币对于发生的外币业务按发生时的市场汇率折合为人民币期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整因外币专门借款而产生的汇
112、兑损益在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的汇兑损益计入当期损益其他外币业务产生的汇兑损益全部计入当期损益 (2)外币会计报表的折算 本公司对境外子公司以外币和本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础 A所有资产负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币 B所有者权益类项目除未分配利润项目外均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币 C未分配利润项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示
113、 D折算后资产类项目与负债类和所有者权益类项目合计数的差额作为外币报表折算差额单独列示于未分配利润项目之后 E利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币 5现金等价物的确认标准 本公司将期限短持有三个月到期流动性强易于转换为已知金额的现金价值变动风险很小的投资确定为现金等价物 6合并会计报表编制方法 1合并范围本公司的合并会计报表系根据财政部财会字199511 号文合并会计报表暂行规定将本公司直接或间接拥有 50%以上(不含 50%)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳入合并的范围 2编制方法以本公司及
114、其纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础合并资产负债所有者权益以及利润表各项目 并将本公司及其所属子公司 子公司相互之间发生的重大内部交易往来均在合并时抵消如果子公司的主要会计政策与本公司存在重大差异在合并前需按照本公司的会计政策对子公司的个别会计报表进行调整然后以经调整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表 3少数股东权益的确定少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定 7短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 7.1 短期投资计价 短期投资在取得
115、时应当按照投资成本计量短期投资取得时的投资成本按以下方法确定 1以现金购入的短期投资按实际支付的全部价款包括税金手续费等相关费用实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息应当单独核算不构成短期投资成本 2已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金先作为其他货币资金处理待实际投资时按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资的成本 3投资者投入的短期投资按投资各方确认的价值作为短期投资成本取得短期投资时按实际成本计价 4通过债务重组方式取得的短期投资按照债务重组会计准则规定的原则确认投资成本 5以非货
116、币性交易换入的短期投资按照非货币性交易会计准则规定的原则确认投资成本 7.2 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收冲减短期投资的账面价值转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益 7.3 短期投资跌价准备的核算方法 本公司短期投资按账面成本与市价孰低计价以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准按期末短期投资总成本与总市价孰低法计提短期投资跌价准备若期末短期投资总成本高于总市价则按其差额计提短期投资跌价准备同时计入当期投资损益 7.4 委托贷款的核算方法 1本公司将委托贷款视同短期投资进行核算委托贷款按期计提利息计
117、入当期损益公司按期计提的利息到付息期不能收回的停止计提利息并冲回原已计提的利息 2本公司对委托贷款本金进行定期检查并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量可收回金额低于委托贷款本金的差额应当计提减值准备 3在资产负债表上委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额并入短期投资或长期债权投资项目 8坏账准备核算方法 8.1 坏账的确认标准 1债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款 2债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款 8.2 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失实际发生坏账时将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备
118、 8.3 坏账准备的计提方法和计提比例 本公司采用账龄分析法计提坏账准备根据本公司以往的经验债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息确定的计提比例如下 1账龄在一年以内含一年的应收款项按其余额的 1%计提 2账龄在一至二年的应收款项按其余额的 5%计提 3账龄在二至三年的应收款项按其余额的 30%计提 4账龄在三至四年的应收款项按其余额的 50%计提 5账龄在四至五年的应收款项按其余额的 80%计提 4账龄在五年以上的应收款项按其余额的 100%计提 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项如债务单位已撤消破产资不抵债现金流量严重不足等经董事会批准作为坏账损失冲销提取的坏账准备 9存货及
119、存货跌价准备核算方法 5.1 存货的分类存货主要为库存材料燃料委托加工材料库存商品等 5.2 存货的取得和发出计价库存材料采用计划价格核算计划价与实际价的差异为材料成本差异月份终了按照发出各种库存材料的计划成本计算应负担的成本差异将库存材料的计划成本调整为实际成本库存商品发出按加权平均法计价低值易耗品于领用时一次摊销存货采用永续盘存制年末进行实地盘点盘盈盘亏存货计汝当期损益 5.3 存货跌价准备的核算方法:本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备年度终了本公司对存货进行全面清查如由于存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货可变现净值低于成本价时按规定计提存货
120、跌价准备同时计入当期损益对已霉烂变质已过期且无转让价值生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入当期损益存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 10长期投资及长期投资减值准备核算方法 10.1 长期股权投资的核算方法 1长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价初始投资成本按照以下方法确定 以现金购入的长期股权投资按投资时实际支付的全部价款包含支付的税金手续费等相关费用确定初始投资成本实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本
121、以债务重组方式取得的长期股权投资按照债务重组会计准则规定的原则确认初始投资成本 以非货币性交易换入的长期股权投资按照非货币性交易会计准则规定的原则确认初始投资成本 通过行政划拨方式取得的长期股权投资按划出单位的账面价值作为初始投资成本 2长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽投资在 20%以上但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的采用成本法核算本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以上或虽投资不足 20%但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的采用权益法核算投资占被投资单位有表决权资本总额 50%不含 50%以上或虽然
122、不足 50%但对被投资单位实际拥有控制权的采用权益法核算并编制合并会计报表 3股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额 若有约定的投资期限 则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额若没有约定投资期限则将股权投资差额的借方发生数在不超过 10 年的期限内平均摊销股权投资差额的贷方发生数在不少于 10 年的期限内平均摊销 10.2 长期债权投资的计价及收益确认方法 1长期债权投资的计价 长期债权投资全部为长期债券投资在取得时应按取得时的实际成本作为初始投资成本初始投资成本按以下方法确定 以现金购入的长期债权投资按实际
123、支付的全部价款(包括税金手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息作为初始投资成本如果所支付的税金手续费等相关费用金额较小可以直接计入当期财务费用不计入初始投资成本 以债务重组方式取得的长期股权投资按照债务重组会计准则规定的原则确认初始投资成本 以非货币性交易换入的长期股权投资按照非货币性交易会计准则规定的原则确认初始投资成本 2长期债权投资溢价或折价及其摊销 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销 3长期债权投资收益的确认 投资期间在按照
124、票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益 4本公司持有的可转换公司债券在购买可转换公司债券以及将其转换为股份之前应按一般债券投资进行处理当企业行使转换权利将其持有的债券投资转换为股份时应按其账面价值减去收到的现金后的余额作为股权投资的初始投资成本 10.3 长期投资的处置 处置长期投资时按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额作为当期投资损益 10.4 长期投资减值准备的确认标准计提方法 本公司对所发生的长期股权投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过
125、时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化被投资单位已失去竞争能力从而导致财务状况发生严重恶化 被投资单位的财务状况现金流量发生严重恶化 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的按其差额计提长期投资减值准备 11固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 11.1 固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物机器设备运输设备等确认为固定资产对非生产经营用主要设备的资产单位价值在 2000 元以上且使用年限在两年以上的,也确认为固定资
126、产 11.2 固定资产的分类和计价方法 本公司根据生产经营的实际情况将固定资产分为房屋建筑物机器设备运输设备未使用设备等四类其中机器设备包括机械设备动力设备传导设备仪器仪表专用设备等本公司对固定资产采用实际成本法计价公司股东投入的固定资产按投资各方确认的价值作为入账价值购建固定资产使其达到可使用状态前所发生的符合资本化条件的借款费用予以资本化有关重大扩充更换及翻新技术改造而增加的价值作为资本支出列入固定资产经常性修理及维护支出列为当期费用固定资产盘盈盘亏报废毁损及转让出售等资产处置净损益计入当期营业外收入或支出 11.3 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法计提 各类固定资产预计使用年限
127、 预计净残值率及折旧率如下: 固定资产类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率(%) 房屋建筑物 40 5% 2.375 机器设备 1020 5% 4.759.5 运输设备 12 5% 7.917% 本公司固定资产按月提取折旧当月增加的固定资产从下月起计提折旧当月减少的固定资产从下月起停止计提折旧 11.4 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查如果由于市价持继下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备但当存在下列情形之一时按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备 1长期闲置不用在可预见
128、的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产 2由于技术进步等原因已不可使用的固定资产 3虽然固定资产尚且可使用但使用后生产大量不合格品的固定资产 4已遭毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 5其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产 12在建工程及在建工程减值准备核算方法 12.1 在建工程按实际发生成本核算 工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为固定资产对工期较长金额较大且分期分批完工的项目在办理分项竣工手续后暂估计入固定资产待工程全部完工后再按竣工决算价调整固定资产原价和已计提的折旧 12.2 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用在项目达到预定可使用状态前发生的予以资
129、本化计入在建工程成本在固定资产达到预定可使用状态后发生的作为财务费用计入当期损益 12.3 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末对在建工程进行全面检查若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形则计提在建工程减值准备 13无形资产计价摊销及无形资产减值准备的核算方法 13.1 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销 13.2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期
130、末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力如果由于无形资产已被其他新技术所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响或由于市价大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 14开办费长期待摊费用摊销政策 开办费在发生时先在长期待摊费用中归集在开始生产经营的当月一次性摊销计入当期损益长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销 15借款费用资本化的确认原则资本化期间借款费用资本化金额的计算方法 15.1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出汇兑净损失金
131、融机构手续费折价或溢价的摊销等列入财务费用 15.2 借款费用资本化的确认原则资本化期间 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本作为资本化利息工程已达到预定可使用状态后计入财务费用因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用如果金额较大属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的计入所购建固定资产的成本如果某项固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过 3 个月含 3 个月则暂停借款费用的资本化其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本
132、15.3 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数资本化率 累计支出加权平均数=(每月资产支出金额此资产支出实际占用的月数/会计期间涵盖的月数) 资本化率的确定原则为企业为购建固定资产只借入一笔专门借款资本化率为该项借款的利率企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款资本化率为这些借款的加权平均利率加权平均利率的计算公式如下 加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和专门借款本金加权平均数100% 专门借款本金加权平均数=(每笔专门借款本金每笔专门借款实际占用的月数会计期间涵盖的月数) 在计算
133、资本化率时如果本公司发行债券发生债券折价或溢价的应当将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额对资本化率作相应调整其加权平均利率的计算公式如下加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额专门借款本金加权平均数100% 16预计负债的核算方法 16.1 本公司一般不确认或有负债和或有资产 16.2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件本公司将其作为负债在资产负债表中作为预计负债项目单独反映 1该义务是本公司应承担的现时义务 2该义务的履行很可能导致经济利益流出公司 3该义务的金额能够可靠地计量 16.3 预计负债金额的确认 1预计负债的金额应当是清偿该负债所需
134、支出的最佳估计数 2如果所需支出存在一个金额范围则最佳估计数应按该范围的上下限金额的平均数确定 3如果所需支出不存在一个金额范围则最佳估计数应按如下方法确定 或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生的金额确定 或有事项涉及多个项目时最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定 4如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿则补偿金额只能在基本确定能收到时作为资产单独确认但确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值 17应付债券的核算方法 本公司发行的债券对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销公司按期计提债券利息分期计提的利息扣除摊销的溢价
135、金额或加上摊销的折价金额列入财务费用若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本工程已达到预定可使用状态后计入当期损益 18收入的确认 18.1 主营业务收入的确认方法本公司以将产品商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方不再对该产品商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭证并且与销售该产品商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现 18.2 劳务收入的确认方法在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入如劳务的开始和完成分属不同
136、的会计年度在资产负债表日按劳务完成程度和劳务结果的可预计性确认相关的劳务收入本公司提供的代购代销供电治安水暖维修劳务的结果均能可靠的预计劳务收入的金额按企业与接受劳务方签订的合同或协议确定 18.3 利息收入和资产使用费收入的确认方法当相关的经济利益能够流入企业并且收入的金额能够可靠地计量时确认利息收入利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额 19所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 附注三 税项 增值税 按产品销售收入的 17作为销项税扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳 城建税和教育费附加 分别按实际应缴纳流转税额的 1和 3缴纳 水利基金 按本期销
137、售收入的 0.7计算缴纳 所得税 根据宁夏回族自治区人民政府宁政函200136 号文件 本公司享有 2000-2001 年免征企业所得税的优惠政策 附注四 利润分配方法 本公司按净利润提取 10法定盈余公积金5法定公益金提取任意盈余公积金及分配股利由董事会提出预分方案经股东大会审议通过后实施 附注五 控股子公司 名 称 宁夏美利纸业板纸有限公司 经济性质 有限责任公司 注册资本 400 万元 经营范围 板纸生产销售造纸毛布经销 本公司投资额 380 万元 占权益比例 95% 附注六 会计报表注释 一合并会计报表主要项目注释 项 目 期 初 数 期 末 数现 金3,648.87 32,075.5
138、4 银行存款119,871,527.06 174,450,689.78 合 计119,875,175.93 174,482,765.32 注释1货币资金 银行存款中 103,145,848.91 元为应付票据-银行承兑汇票保证金 注释 2应收账款 2.1账龄分析账 龄 金 额比例% 坏账准备 金 额比例% 坏账准备一年以内127,101,662.46 100 1,271,016.62 128,750,236.05 92.96 1,287,502.36 一至二年- 9,756,021.27 7.04 487,801.07 合 计127,101,662.46 100 1,271,016.62 13
139、8,506,257.32 100 1,775,303.43 期 初 数期 末 数 2.2 应收账款中无持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的欠款 2.3 期末应收账款中前五名金额合计为 24,754,785.79 元占应收账款总额的比例为 17.87% 2.4 应收账款较上期增加的主要原因为公司生产规模扩大销售额增长致使应收货款增加 3.1账龄分析账 龄 期 初 数比例% 期 末 数比例%一年以内124,120,356.52 90.81 54,764,617.80 80.76 一至二年8,149,762.74 5.96 11,654,545.65 17.19 二至三年4,409,224.2
140、2 3.23 575,321.04 0.85 三年以上860.00 0.00 816,484.26 1.20 合 计136,680,203.48 100 67,810,968.75 100 注释3预付账款 3.2 预付账款中无持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的欠款 3.3 期末预付账款中前五名金额合计为 29,677,279.46 元 占预付账款总额的比例为 43.76% 3.4 本年较上年减少的主要原因系预付工程款部分结算所致 3.5 账龄超过 1 年的预付账款合计 13,046,350.95 元 主要原因系采购材料已暂估入库销货方未开出发票 4.1账龄分析期 初 数期 末 数账龄
141、金 额比例% 坏账准备 金 额比例% 坏账准备一年以内24,754,661.02 93.88 247,546.61 7,883,722.00 82.38 78,837.22 一至二年284,056.80 1.08 14,202.84 474,971.81 4.96 23,748.58 二至三年762,136.98 2.89 228,641.09 606,792.79 6.34 182,037.84 三年以上566,321.27 2.15 283,160.64 604,202.75 6.31 302,101.38 合 计26,367,176.07 100 773,551.18 9,569,689
142、.35 100 586,725.02 注释4其他应收款 4.2 其他应收款中无持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的欠款 4.3 期末其他应收款中前五名金额合计为 3,806,854.16 元 占其他应收款总额的比例为 39.78% 4.4 期末其他应收款中款项较大的金额为 1,946,854.16 元系尚未结算的销售商品及材料采购运费 项 目 金 额跌价准备 金 额 跌价准备库存材料27,710,616.80 48,583,708.04 356,038.51 燃 料97,856.56 29,804.00 委托加工材料202,188.37 37,869.22 库存商品22,805,432.
143、81 39,246,400.96 合 计50,816,094.54 - - 87,897,782.22 356,038.51 期 初 数 期 末 数注释5存货 存货本期增加的原因为今年新建项目投产所需周转材料及库存产品储备增加所致 注释 6待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 信息披露费 60,000.00 60,000.00 BP机服务费 6,960.00 6,960.00 蓬 布 费 552,708.41 203,541.73 349,166.68 财产保险费 721,682.20 240,560.72 481,121.48 合 计 66,960.00 1,274,390.
144、61 511,062.45 830,288.16 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数固定资产原值房屋建筑物78,632,502.68 8,164,678.23 1,094,077.92 85,703,102.99 机器设备250,383,249.06 79,859,271.90 4,946,192.00 325,296,328.96 运输设备1,187,647.86 1,376,175.07 10,300.00 2,553,522.93 未使用固定资产1,881,211.74 1,297,213.41 1,497,801.47 1,680,623.68 合 计332,084,6
145、11.34 90,697,338.61 7,548,371.39 415,233,578.56 累计折旧房屋建筑物6,935,612.01 2,006,363.13 115,060.42 8,826,914.72 机器设备49,331,872.05 18,748,132.94 1,786,441.89 66,293,563.10 运输设备190,626.97 134,062.97 4,170.86 320,519.08 合 计56,458,111.03 20,888,559.04 1,905,673.17 75,440,996.90 固定资产减值准备 固定资产净值275,626,500.31
146、339,792,581.66 注释7固定资产及累计折旧 7.1 本期从在建工程转入固定资产 72,489,466.16 元 7.2 本期固定资产减少原因主要系由未使用固定资产转入使用固定资产以及以固定资产投资所致 7.3 本公司截止报告日固定资产不存在损坏 长期闲置等情形而导致可收回金额低于其账面价值故未计提固定资产减值准备 注释 8在建工程 工程名称预算数期初数本期增加数本期转入固定资产数其他减少数期末数资金来源工程投入占预算比例%制浆车间技改工程29,440,000.00 28,127,478.07 7,129,899.26 35,257,377.33 募股贷款120热电站技改工程143,
147、888,000.00 112,820,615.07 97,317,631.17 210,138,246.24 募股贷款1462640车间技改工程190,530,000.00 132,125,379.54 138,476,244.08 270,601,623.62 募股贷款142漂打工段技改工程29,870,000.00 28,234,265.93 10,459,106.16 38,693,372.09 募股贷款130废纸脱墨工程49,900,000.00 3,009,003.30 63,083,428.38 66,092,431.68 募股贷款132三万吨微量涂布纸工程57,300,000.0
148、0 33,565,421.88 38,924,044.28 72,489,466.16 - 募股贷款碱回收工程177,300,000.00 103,963,779.56 103,963,779.56 贷款58.64合 计337,882,163.79 459,354,132.89 72,489,466.16 - 724,746,830.52 其中资本化利息 20,523,800.35 29,454,436.04 2,993,003.60 46,985,232.79 本公司期末的在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情形故未计提在建工程减值准备 注释 9短期借款 借款类别 期 初 数 期 末 数担
149、保借款86,430,000.00 259,830,000.00 合 计86,430,000.00 259,830,000.00 本期较上年增长的主要原因为生产规模扩大所需流动资金增加所致 注释 10应付票据 项 目 期初数 期末数银行承兑汇票80,642,000.00 179,360,000.00 合 计80,642,000.00 179,360,000.00 10.1 本期较上年增长的主要原因系购置原材料设备等所致 10.2 本项目关联方往来见附注七 注释 11应付账款 11.1 账龄分析 账 龄 期 初 数比例% 期 末 数比例%一年以内45,243,336.69 93.04 82,580
150、,781.50 95.53 一至二年2,285,745.96 4.70 1,537,395.81 1.78 二至三年642,462.47 1.32 1,801,089.19 2.08 三年以上456,063.38 0.94 523,879.73 0.61 合 计48,627,608.50 100 86,443,146.23 100 11.2 应付账款中无持本公司 5%含 5%以上股份的股东款项 11.3 本期较上年增长的主要原因为购置原材料等存货所致 11.4 账龄超过 3 年以上的应付账款合计 523,879.73 元系部分款项结算尾款 注释 12预收账款 账 龄期 初 数比例% 期 末 数
151、比例%一年以内855,106.88 100 合 计- - 855,106.88 100 预收账款中无持本公司 5%含 5%以上股份的股东款项 注释 13应付股利 单位名称 金 额宁夏美利纸业集团有限责任公司5,300,000.00 珠海市国盛企业发展公司1,890,000.00 北京德瑞威狮纸业公司810,000.00 宁夏区百货总公司200,000.00 宁夏电化总厂340,000.00 宁夏石嘴山矿务局151,480.00 宁夏区石油化学工业集团有限公司48,520.00 社会公众股6,500,000.00 合 计15,240,000.00 根据 2002 年 2 月 23 日第二届董事会
152、第四次会议审议通过的分配预案以 2001 年末总股本 13200 万股为基数 以每 10 股派送 1.00 元(含税)现金红利 合计分配普通股股利 13,200,000.00元此项分配方案尚待股东大会通过后实施 注释 14应交税金 项 目 期初数 期末数增值税13,873,232.15 21,111,931.40 城建税169,163.93 97,886.84 所得税1,584,790.48 9,484.93 合 计15,627,186.56 21,219,303.17 期末欠缴税款系由于本公司生产能力不断扩大销售收入增长较快相应地应缴增值税增加本公司已缴纳部分税金尚有部分税金未清缴 注释 1
153、5其他应付款 15.1 账龄分析 账 龄 期 初 数比例% 期 末 数比例%一年以内8,501,335.35 77.01 16,741,820.61 89.63 一至二年- 1,387,836.29 7.43 二至三年2,037,663.95 18.46 44,867.41 0.24 三年以上500,002.14 4.53 505,290.61 2.71 合 计11,039,001.44 100 18,679,814.92 100 15.2 本期增加主要系与集团公司供汽等费用增加所致 15.3 本账户内关联方业务往来详见附注七 15.4 账龄超过 3 年以上的其他应付款合计 505,290.6
154、1 元系部分款项结算尾款 注释 16一年内到期的长期负债 借 款 单 位 2001 年 12 月 31 日 借款期限 利率 借款条件 中国工商银行中卫县支行 23,000,000.00 1997.11.19-2002.11.17 7.09% 担保 中国农业银行中卫县支行 17,000,000.00 2000.03.17-2002.10.26 6.53% 担保 中国建设银行中卫县支行 34,010,000.00 1998.07.10-2002.07.09 7.65% 担保 中国银行中卫县支行 10,000,000.00 1999.10.13-2002.10.13 6.53% 担保 合 计 84,
155、010,000.00 注释 17长期借款 借 款 单 位 2001 年 12 月 31 日 借款期限 利率 借款条件 中国工商银行中卫县支行 48,000,000.00 2001.06.15-2007.06.15 6.53% 担保 中国农业银行中卫县支行 32,000,000.00 2000.03.13-2003.07.01 6.83% 担保 中国建设银行中卫县支行 96,000,000.00 2001.02.29-2007.01.16 7.53% 担保 中国银行中卫县支行 108,000,000.00 1999.12.07-2005.07.31 6.54% 担保 合 计 284,000,00
156、0.00 本期较上期增长的原因主要为加大工程投资力度所致 注释 18股 本 股东名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 宁夏美利纸业集团有限责任公司 53,000,000.00 53,000,000.00 珠海市国盛企业发展公司 7,000,000.00 7,000,000.00 北京德瑞威狮纸业公司 3,000,000.00 3,000,000.00 宁夏区百货总公司 2,000,000.00 2,000,000.00 宁夏电化总厂 2,000,000.00 2,000,000.00 宁夏石嘴山矿务局 1,514,800.00 1,514,800.00 宁夏区石油化学工业集团有限公司 48
157、5,200.00 485,200.00 社会公众股 65,000,000.00 65,000,000.00 合计 132,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 132,000,000.00 根据宁夏石嘴山市石嘴山区人民法院1998石执字第 06-2 号民事裁决书将本公司股东宁夏电化总厂已破产的 200 万元股权所有权裁定为宁夏石嘴山矿务局和宁夏区石油化学工业集团有限公司所有有关股权转让手续已依法办理 注释 19资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价327,013,568.50 327,013,568.50 其 他60,895.49 60
158、,895.49 合 计327,013,568.50 60,895.49 - 327,074,463.99 注释 20盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积11,061,103.39 4,154,267.84 15,215,371.23 法定公益金5,530,551.69 2,077,133.92 7,607,685.61 合 计16,591,655.08 6,231,401.76 - 22,823,056.84 本期增加系根据公司章程按本期净利润提取 10法定盈余公积及 5法定公益金 注释 21未分配利润 项 目 金 额本年利润41,542,678.39 加年初未分配
159、利润77,482,479.93 可供分配的利润119,025,158.32 减提取法定盈余公积金4,154,267.84 提取法定公益金2,077,133.92 可供股东分配的利润112,793,756.56 减应付普通股股利13,200,000.00 期末未分配利润99,593,756.56 根据 2002 年 2 月 23 日第二届董事会第四次会议审议通过的分配预案以 2001 年末总股本 13200 万股为基数 以每 10 股派送 1.00 元(含税)现金红利 合计分配普通股股利 13,200,000.00元此项分配方案尚待股东大会通过后实施 注释 22主营业务收入及成本 项 目 收 入
160、 成 本 收 入 成 本文化用纸366,204,300.09 303,321,342.40 250,591,718.52 194,266,390.27 生活用纸85,671.45 65,212.28 各类板纸48,196,942.18 47,028,718.35 36,282,621.81 33,012,749.71 合 计414,401,242.27 350,350,060.75 286,960,011.78 227,344,352.26 2001年度 2000年度 本期收入较上年同期增长的主要原因一是本期公司扩大生产规模增加了新产品二是调整了产品结构,扩大了文化用纸产销量 注释 23营业费
161、用 项 目 2001年 度 2000 年度 运 费 等 十 项 4,714,366.61 3,164,279.03 本期较上期增加的原因为本年度销售量增大与之相关的运输费仓储费以及各销售点销售提成增加所致 注释 24管理费用 项 目 2001 年度 2000 年度 工资及附加等十一项合 11,060,341.31 8,721,716.10 本期管理费用较上期增长的原因为生产规模扩大引起工资及附加费公司经费折旧等各项费用增加所致 注释 25财务费用 项 目 2001年度 2000年度利息支出7,345,171.11 5,204,914.41 减利息收入965,143.38 539,876.44
162、手续费174,556.83 60,589.29 合 计6,554,584.56 4,725,627.26 财务费用较上期增加的原因为用于流动资金周转借款增加所致 注释 26补贴收入 项 目 2001 年 度 2000 年度 返还增值税 501,524.67 合 计 501,524.67 根据宁夏回族自治区人民政府宁政函199731 号文件批复自 1997 年至 2000 年增值税城建税属县级收入的部分全额返还企业本期收到的补贴收入系以前年度应返还的补贴款 注释 27所得税 项 目 2001年 度 2000 年度 利 润 总 额 41,554,831.60 42,616,861.30 应 纳 税
163、 所 得 额 43,323,669.14 45,809,646.10 应纳所得税额 11,734.78 根据宁夏回族自治区人民政府宁政函200136 号文件本公司享有 2000-2001 年免征企业所得税的优惠政策子公司执行 33%的所得税率 注释 28现金流量情况 28.1 支付的其他与经营活动有关的现金 1,111,110.38 元其中差旅费 530,074.56 元招待费 350,058.57 元 28.2 支付的其他与投资活动有关的现金 764,439.78 元其中技术服务及培训费623,148.08 元差旅费 59,490.77 元招待费 21,495.00 元 28.3 支付的其他
164、与筹资活动有关的现金 41,394.52 元全部为手续费 二母公司会计报表主要项目注释 注释 1应收账款 1.1账龄分析账 龄 金 额比例% 坏账准备 金 额比例% 坏账准备一年以内127,101,662.46 100 1,271,016.62 127,377,074.21 92.89 1,273,770.74 一至二年- 9,756,021.27 7.11 487,801.07 合 计127,101,662.46 100 1,271,016.62 137,133,095.48 100 1,761,571.81 期 初 数期 末 数 1.2 应收账款中无持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位
165、的欠款 1.3 报告期末应收账款中前五名金额合计为 24,754,785.79 元占应收账款总额的比例 18.05% 1.4 应收账款较上期增加的主要原因为公司生产规模扩大销售额增长使应收货款增加 2.1账龄分析账 龄 金 额比例% 坏账准备 金 额比例% 坏账准备一年以内24,754,661.02 93.88 247,546.61 7,883,722.00 82.38 78,837.22 一至二年284,056.80 1.08 14,202.84 474,971.81 4.96 23,748.58 二至三年762,136.98 2.89 228,641.09 606,792.79 6.34
166、182,037.84 三年以上566,321.27 2.15 283,160.64 604,202.75 6.31 302,101.38 合计26,367,176.07 100 773,551.18 9,569,689.35 100 586,725.02 注释2其他应收款 期 初 数 期 末 数 2.2 其他应收款中无持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的欠款 2.3 报告期末其他应收款中前五名金额合计为 3,806,854.16 元占其他应收款总额的比例 39.78% 注释 3长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 权 投 资 3,807,950.18 3,807,95
167、0.18 合 计 3,807,950.18 3,807,950.18 长期投资-宁夏美利纸业板纸有限公司投资额 3,800,000.00 元占被投资单位注册资本比例 95%此项投资业经宁夏正业通会计师事务所中卫分所验资确认本期确认投资收益 7,950.18元 注释 4应付股利 单位名称 金 额宁夏美利纸业集团有限公司5,300,000.00 珠海市国盛企业发展公司1,890,000.00 北京德瑞威狮纸业公司810,000.00 宁夏区百货总公司200,000.00 宁夏电化总厂340,000.00 宁夏石嘴山矿务局151,480.00 宁夏区石油化学工业集团有限公司48,520.00 社会公
168、众股6,500,000.00 合 计15,240,000.00 根据 2002 年 2 月 23 日第二届董事会第四次会议审议通过的分配预案以 2001 年末总股本 13200 万股为基数 以每 10 股派送 1.00 元(含税)现金红利 合计分配普通股股利 13,200,000.00元此项分配方案尚待股东大会通过后实施 注释 5主营业务收入及成本 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本文化用纸366,204,300.09 303,321,342.40 250,591,718.52 194,266,390.27 生活用纸85,671.45 65,212.28 各类板纸40,107,576.14
169、 40,045,277.53 36,282,621.81 33,012,749.71 合 计406,311,876.23 343,366,619.93 286,960,011.78 227,344,352.26 2001年度 2000年度 本期收入较上年同期增长的主要原因一是本期公司扩大生产规模增加了新产品二是调整了产品结构,扩大了文化用纸产销量 注释 6投资收益 项 目 2001年 度 2000 年度 短期投资-债券投资 232,537.40 长期投资-股权投资 7,950.18 合 计 7,950.18 232,537.40 附注七 关联方关系及关联交易 关联方关系 1.1 存在控制关系的
170、关联方所持权益及其变化 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 宁夏美利纸业集团有限责任公司 中卫县柔远乡 生产销售纸制品 控股母公司 有限责任 刘崇喜 1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位万元) 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 宁夏美利纸业集团有限责任公司 26400 26400 1.3 存在控制关系的关联方所持权益及其变化(单位万元) 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 宁夏美利纸业集团有限责任公司 5300 40.15 5300 40.15 1.4 不存在控制关系
171、的关联方关系的性质单位万元 企 业 名 称 经济性质 注册资本 与本公司关系 注册地址 法定代表人 宁夏美利纸业集团建筑安装公司 有限责任 570 受同一公司控制 中卫县柔远 赵连学 宁夏美利纸业集团设备安装公司 有限责任 2026 受同一公司控制 中卫县柔远 张廷保 宁夏美利纸业集团机械制造有限公司 有限责任 3000 受同一公司控制 中卫县迎水桥 夏春林 宁夏美利纸业集团废旧物资回收公司 有限责任 50 受同一公司控制 中卫县柔远 乔学龙 宁夏美利纸业集团包装装潢有限公司 有限责任 300 受同一公司控制 中卫县柔远 刘永钊 2关联方交易 2.1 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之
172、间的业务往来按一般市场经营规则进行与其他业务往来企业同等对待本公司与关联企业之间不可避免的关联交易遵照公平公正的市场原则进行 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格有国家定价的适用国家定价没有国家定价的按市场价格确定没有市场价格的参照实际成本加合理的费用由双方定价对于某些无法按照成本加费用的原则确定价格的特殊服务由双方协商定价其中 (1)土地使用权租赁价格由双方协商定价每年最后一个月支付清结 (2)加工承揽服务价格由双方协商定价定做人在交付产品 10 日内支付价款 (3)综合服务价格由双方协商定价供水电服务执行成本价供暖收费执行标准成本价如未作具体规定的服务价格则按下列价格计算 物
173、价管理部门规定的价格 若无物价管理部门规定的价格则按可比的当地市场价格 若无可比的当地市场价格则按推定价格 如果双方不能议定则应共同将此事提交相关主管部门由该主管部门的决定为定论 2.2 本公司向关联方采购明细资料如下 本期数 上年同期数 关联方名称 交 易内容 金额 比例 金额 比例 宁夏美利纸业集团有限责任公司 辅助材料 5,039,475.09 5.30% 1,364,268.90 2.40% 宁夏美利纸业集团废旧物资回收公司 废纸 12,853,130.24 76.48% 10,292,255.45 82.40% 宁夏美利纸业集团包装装潢有限公司 包装材料 2,159,895.06 3
174、8.60% 755,820.79 17.31% 宁夏美利纸业集团设备安装公司 工程施工 28,302,653.46 8.79% 11,000,000.00 9% 宁夏美利纸业集团建筑安装公司 工程施工 141,846,631.75 44.87% 66,922,116.88 54.89% 宁夏美利纸业集团机械制造有限公司 采购设备 19,457,566.00 6.04% 宁夏美利纸业集团有限责任公司 采购设备 56,354,742.55 17.51% 2.3 本公司接受关联方租赁服务明细资料如下 1根据本公司与发起人宁夏美利纸业集团有限责任公司签订的国有土地使用权租赁合同本公司租用宁夏美利纸业集
175、团有限责任公司土地 97,816.2 平方米 每平方米租赁费 10.28 元本公司每年支付宁夏美利纸业集团有限责任公司土地使用费 1,005,550.50 元 2根据本公司与宁夏美利纸业集团有限责任公司签定的部分生产非生产使用和服务协议本公司租用宁夏美利纸业集团有限责任公司价值 8,062,111.02 元的固定资产每年上缴宁夏美利纸业集团有限责任公司固定资产使用费 278,352.16 元 2.4 本公司向各关联单位提供的供电 供汽服务 产品 材料及代购代销劳务明细资料如下 关联方 交易内容 本期数 上年同期数 宁夏美利纸业集团有限责任公司 汽电 1,140,439.98 176,951.7
176、4 宁夏美利纸业集团有限责任公司 纸材料等 4,613,939.43 352,703.12 宁夏美利纸业集团建筑安装公司 纸材料等 11,534,146.80 5,031,250.14 宁夏美利纸业集团建筑安装公司 汽电 500,773.04 321,254.83 宁夏美利纸业集团设备安装公司 纸材料等 2,644,618.70 2,533,202.19 宁夏美利纸业集团设备安装公司 汽电 411,194.88 181,332.90 2.5 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下 借款单位 担保单位 金额 中国工商银行中卫支行 宁夏美利纸业集团有限责任公司 182,
177、430,000.00 中国建设银行中卫支行 宁夏美利纸业集团有限责任公司 178,010,000.00 中国银行中卫支行 宁夏美利纸业集团有限责任公司 191,400,000.00 中国农业银行中卫支行 宁夏美利纸业集团有限责任公司 56,000,000.00 商业银行中卫支行 宁夏美利纸业集团有限责任公司 7,000,000.00 3关联方应收应付款余额 单位人民币元 项 目 期末数 款项性质 其他应付款 宁夏美利纸业集团有限责任公司 1,046,345.88 材料款 应付股利 宁夏美利纸业集团有限责任公司 5,300,000.00 股利 珠海市国盛企业发展公司 1,890,000.00 股
178、利 北京德瑞威狮纸业公司 810,000.00 股利 宁夏区百货总公司 200,000.00 股利 宁夏石嘴山矿务局 151,480.00 股利 宁夏区石油化学工业集团有限公司 48,520.00 股利 应付票据 宁夏美利纸业集团建筑有限公司公司 69,240,000.00 工程款 宁夏美利纸业集团安装公司 13,000,000.00 工程款 宁夏美利纸业集团机械制造有限公司 13,940,000.00 设备款 宁夏美利纸业集团银川分公司 4,100,000.00 货款 注本公司应收及应付关联方款项均不计息,无抵押,且无固定还款期 附注八 承诺及或有事项 本公司报告期内无承诺及或有事项 附注九
179、 重要事项 经本公司 2002 年 2 月 23 日第二届董事会第四次会议审议通过 2001 年利润分配预案为以2001 年末股本总数 13200 万股为基数每 10 股派现金股利 1.00 元(含税) 以上 2001 年度利润分配计划在实施时需董事会以分配预案形式提交股东大会审议通过后方可正式实施且董事会保留根据公司发展和盈利情况作出适当调整的权力 附注十 资产负债表日后非调整事项 本公司无资产负债表日后非调整事项 附注十一 非货币交易事项 本公司无非货币交易事项 附注十二 期后事项 根据宁夏美利纸业集团有限责任公司美利集团发200212 号文件关于宁夏美利纸业集团有限责任公司董事会决议决定
180、刘崇喜先生辞去宁夏美利纸业集团有限责任公司董事长职务该职务由孔繁仪先生担任 主要财务指标对比表(一) 编制单位宁夏美利纸业股份有限公司 单位人民币元 序号 项 目 2001 年度 2000 年度 2001 年度较 2000年度增长 1 主营业务收入元 414,401,242.27 286,960,011.78 44.41 2 利 润元 41,554,831.60 42,616,861.30 -2.49 3 净 利 润元 41,542,678.39 42,616,861.30 -2.52 4 股 东 权 益元 581,491,277.39 553,087,703.51 5.14 5 股 本元 1
181、32,000,000.00 132,000,000.00 - 6 每 股 收 益元/股 0.3147 0.3229 -2.54 7 净资产收益率 7.1442 7.7053 -7.28 8 每股净资产元/股 4.4052 4.1901 5.13 9 调整后每股净资产(元/股) 4.3928 4.1853 4.90 10 每股经营活动产生的现金净流量元/股 0.4994 0.0567 780.78 11 扣除非经营损益后的每股收益元/股 0.3112 0.3211 -3.08 注主要财务指标计算方法 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后
182、每股净资产=年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理流动固定资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东收益100 主要财务指标表(二) 编制单位宁夏美利纸业股份有限公司 单位人民币元 2001年度 2000年度 净 资 产 收 益 率 每股收益元 净 资 产 收 益 率 每股收益元 报告期利润 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.91 11.05 0.48 0.
183、48 10.67 15.18 0.45 0.52 营 业 利 润 7.07 7.16 0.31 0.31 7.66 10.91 0.32 0.37 净 利 润 7.14 7.24 0.31 0.31 7.71 10.97 0.32 0.37 扣除非经常损益后的净利润 7.06 7.16 0.31 0.31 7.66 10.91 0.32 0.37 注主要财务指标计算方法: 报告期利润 一全面摊薄净资产收益率 = 100 期末净资产 一 2001 年度 扣除非经常损益后净利润 = 41,542,678.39 46,804.52-501,524.67+84,223.22 = 41,078,572.
184、42 主营业务利润 63,424,899.77 A = = 100 = 10.91 期末净资产 581,491,277.39 营业利润 41,090,725.63 B = = 100 = 7.07 期末净资产 581,491,277.39 净利润 41,542,678.39 C = = 100 = 7.14 期末净资产 581,491,277.39 扣除非经常损益后净利润 41,078,572.42 D = = 100 = 7.06 期末净资产 581,491,277.39 二 2000 年度 扣除非经常损益后净利润 =42,616,861.30-232,537.40-8,707.40+8,4
185、30.00 =42,384,046.50 主营业务利润 58,995,668.89 A = = 100 = 10.67 期末净资产 553,087,703.51 营业利润 42,384,046.50 B = = 100 = 7.66 期末净资产 553,087,703.51 净利润 42,616,861.30 C = = 100 = 7.71 期末净资产 553,087,703.51 扣除非经常损益后净利润 42,384,046.50 D = = 100 = 7.66 期末净资产 553,087,703.51 P 二 加权平均净资产收益率(ROE) = 100 Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo
186、-Ej*Mj/Mo 其中: P 为报告期利润 Np 为报告期净利润Eo 为期初净资产 Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产Mo 为报告期月份数Mi 为新增净资产下一月份起至报告期末的月份数Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 (一)2001 年度 Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo = 553,087,703.51 + 41,542,678.39/2 + 0 0/12 - 13,200,000.00 0/12 = 573,859,042.71 主营业务利润 63,424,899.77 A = = 100 = 11.05
187、Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo 573,859,042.71 营业利润 41,090,725.63 B = = 100 = 7.16 Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo 573,859,042.71 净利润 41,542,678.39 C = = 100 = 7.24 Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo 573,859,042.71 扣除非经常损益后净利润 41,078,572.42 D = = 100 = 7.16 Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo 573,859,042.71 (二)2000 年度 Eo+Np/2+Ei*
188、Mi/Mo-Ej*Mj/Mo = 373,937,273.71 + 42,616,861.30/2 + 156,813,568.50 0/12 13,680,000.00 6/12 = 388,405,704.36 主营业务利润 58,995,668.89 A = = 100 = 15.18 Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo 388,405,704.36 营业利润 42,384,046.50 B = = 100 = 10.91 Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo 388,405,704.36 净利润 42,616,861.30 C = = 100 = 10.9
189、7 Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo 388,405,704.36 扣除非经常损益后净利润 42,384,046.50 D = = 100 = 10.91 Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo 388,405,704.36 报告期利润 三全面摊薄每股收益 = (元/股) 期末股份总数 (一)2001 年度 主营业务利润 63,424,899.77 A = = - = 0.48(元/股) 期末股份总数 132,000,000.00 营业利润 41,090,725.63 B = = = 0.31(元/股) 期末股份总数 132,000,000.00 净利润 41,5
190、42,678.39 C = = = 0.31(元/股) 期末股份总数 132,000,000.00 扣除非经常损益后净利润 41,078,572.42 D = = = 0.31(元/股) 期末股份总数 132,000,000.00 (二)2000 年度 主营业务利润 58,995,668.89 A = = = 0.45(元/股) 期末股份总数 132,000,000.00 营业利润 42,384,046.50 B = = = 0.32(元/股) 期末股份总数 132,000,000.00 净利润 42,616,861.30 C = = = 0.32(元/股) 期末股份总数 132,000,00
191、0.00 扣除非经常损益后净利润 42,384,046.50 D = = = 0.32(元/股) 期末股份总数 132,000,000.00 P 四加权平均每股收益EPS= So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo 其中P 为报告期利润So 为期初股份总数S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数Mo 为报告期月份数Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 (一)2001 年度 So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo = 132,
192、000,000.00 + 0 + 0 0 = 132,000,000.00(股) 主营业务利润 63,424,899.77 A = = = 0.48(元/股) So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo 132,000,000.00 营业利润 41,090,725.63 B = = = 0.31(元/股) So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo 132,000,000.00 净利润 41,542,678.39 C = = = 0.31(元/股) So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo 132,000,000.00 扣除非经常损益后净利润 41,078,572.42 D =
193、= = 0.31(元/股) So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo 132,000,000.00 (二)2000 年度 So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo = 114,000,000.00 + 0 + 18,000,000.00 0/12 0 = 114,000,000.00 (股) 主营业务利润 58,995,668.89 A = = = 0.52(元/股) So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo 114,000,000.00 营业利润 42,384,046.50 B = = = 0.37(元/股) So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo 114,000,
194、000.00 净利润 42,616,681.30 C = = = 0.37(元/股) So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo 114,000,000.00 扣除非经常损益后净利润 42,616,681.30 D = = = 0.37(元/股) So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo 114,000,000.00 第十一节 备查文件目录 公司在办公场所备置下述文件的原件当中国证监会证券交易所要求提供时或股东依据法规或公司章程要求查阅时公司将及时提供 一载有法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长 刘崇喜 宁夏美利纸业股份有限公司 2002 年 2 月 23 日