000802_2007_北京旅游_2007年年度报告_2008-03-27.txt

1、 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告 股票代码：000802 二零零八年三月二十八日 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 二、本公司董事长李伟先生、财务总监郑文旭先生、财务部经理段艳琳女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、准确、完整。 北京京西风光旅游开发股份有限公司 二零零八年三月二十八日 100 目 录 第一节 公司简介 .- 4 - 第二节 会计数据和业务数据摘要 .- 6 - 第三节 股本变动及股东情况 .- 9 - 第四

2、节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .- 15 - 第五节 公司治理结构 .- 19 - 第六节 股东大会情况简介 .- 27 - 第七节 董事会报告 .- 28 - 第八节 监事会报告 .- 42 - 第九节 重要事项 .- 44 - 第十节 财务报告 .- 49 - 第十一节 审计机构关于内部控制的审核报告 .- 97 - 第十二节 审计机构关于资金占用和往来情况专项说明 .- 98 - 第十三节 备查文件 .- 1 - 北京旅游 2007 年年度报告 100 第一节 公司简介 一、公司中文名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 公司英文名称：BEIJING JINGXI TOURIS

3、M DEVELOPMENT CO，LTD 公司英文名称缩写：BJTD 二、公司法定代表人：李 伟 三、公司董事会秘书：李 麟 联系地址：北京市门头沟区石龙工业区泰安路 9 号 联系电话：（010）60805556 传 真：（010）60805567 电子信箱：000802 四、公司注册地址：北京市门头沟区新桥大街 35 号百花宾馆四、五层 公司办公地址：北京市门头沟区石龙工业区泰安路 9 号 公司邮政编码：102308 公司国际互联网网址：http:/www.bj- 电子信箱：jxtour 五、公司选定的信息披露报纸：中国证券报 登载公司年度报告的网址： 公司年度报告备置地点：公司证券事务部

4、六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：北京旅游 股票代码：000802 七、其他有关资料 （一） 公司首次注册登记日期：1997 年 11 月 18 日 公司首次注册登记地点：北京市工商行政管理局 （二） 1999 年因公司实施配股，而进行变更登记 变更登记日期为：1999 年 12 月 17 日 北京旅游 2007 年年度报告 100 变更登记地点为：北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1100001511860 税务登记号码：3008571 （三） 2007 年因股权分置改革，进行了变更登记 变更登记日期为：2007 年 7 月 8 日 变更登记地点为：北京市工商行政

5、管理局 企业法人营业执照注册号：110000005118606 税务登记号码：3008571 （四） 公司聘请的会计师事务所名称：北京中喜会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市西长安街 88 号首都时代广场 422 室 北京旅游 2007 年年度报告 100 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要财务指标 单位：元 2007 年 2006 年 本年比上年增减（）2005 年 调整前 调整后 调整后调整前 调整后 营业收入 145,619,525.98 171,524,595.43171,524,595.43-15.10%157,814,058.13 157,814,058.13

6、利润总额 17,875,809.17 20,934,043.1322,839,534.89 -21.73%12,830,846.97 14,009,165.84归属于上市公司股东的净利润 11,163,133.38 20,904,844.8214,810,799.41 -24.63%14,558,940.01 15,737,258.88归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -1,603,673.14 10,797,798.738,039,078.53 -119.95%4,812,590.57 5,990,909.44经营活动产生的现金流量净额 -5,200,563.54 68,742,

7、135.6168,742,135.61 -107.57% 146,013,347.56 146,013,347.56 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减（）2005 年末 调整前 调整后 调整后调整前 调整后 总资产 611,575,800.23 595,846,637.02610,425,759.500.19%606,259,262.01 626,722,710.77所有者权益（或股东权益） 299,614,204.50 273,871,948.64288,451,071.123.87%252,524,249.56 272,987,698.32 二、截止报告期末公司前三年的主

8、要会计数据和财务指标 单位：元 2007 年 2006 年 本年比上年增减（） 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后基本每股收益 0.0812 0.1520 0.1077 -24.61% 0.1252 0.1354稀释每股收益 0.0812 0.1520 0.1077 -24.61% 0.1252 0.1354扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.0117 0.0785 0.0585 -120.00% 0.0414 0.0515全面摊薄净资产收益率 3.73% 7.63% 5.13% -1.40% 5.77% 5.76%加权平均净资3.80% 7.94% 5.29% -1.4

9、9% 6.07% 6.04% 北京旅游 2007 年年度报告 100 产收益率 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -0.54% 3.94% 2.79% -3.33% 1.91% 2.19%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -0.55% 4.10% 2.87% -3.42% 2.01% 2.30%每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0378 0.5000 0.5000 -107.56% 1.2560 1.2560 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减（） 2005 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产 2.1792 1.991

10、9 2.0980 3.87% 2.1723 2.3483 三、2007 年度净资产收益率、每股收益、非经常性损益项目及其计算过程 （一） 根据中国证监会关于发布公开发行证券公司信息披露编报规则第9号(2007年修订)通知要求计算： 净资产收益率 每股收益（元/股） 2007 年度利润 全面摊薄 加权平均基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 3.7258% 3.7966%0.0812 0.0812 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.5352% -0.5454%-0.0117 -0.0117 （二） 其中非经常性损益项目及其金额如下（纳入合并报表子公司的非经常

11、性损益按持股比例计算确定）： 单位：元 项 目 2007 年度 处置长期资产产生的损益 18,583,821.83 除其他各项之外的其他营业外收支净额 471,113.27 所得税影响数 -6,288,128.58 北京旅游 2007 年年度报告 100 非经常损益对净利润影响数 12,766,806.52 净利润 11,163,133.38 扣除非经常损益后的净利润 -1,603,673.14 北京旅游 2007 年年度报告 100 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股送股公积金转股其他 小计 数量 比

12、例 一、有限售条件股份 77,250,000 56.19% 77,250,00056.19%1、国家持股 2、国有法人持股 27,250,000 19.82% -19,750,000 -19,750,000 7,500,0005.45% 3、其他内资持股 50,000,000 36.37% 19,750,000 19,750,000 69,750,00050.73% 其中：境内法人持股 50,000,000 36.37% 19,750,000 19,750,000 69,750,00050.73% 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 60,24

13、0,180 43.81% 60,240,18043.81%1、人民币普通股 60,240,180 43.81% 60,240,18043.81%2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 137,490,180 100.00% 137,490,180 100.00% 二、限售条件股份情况 （一）有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 时间 限售期满新增可上市交易股份数量有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说明 2009- 5-29 13,749,018 63,500,982 73,989,198 2010- 5-29 13,749,018 49,751,96

14、4 87,738,216 按照承诺，12 个月内出售不超过总股本的，24 个月内出售不超过总股本的 10。 2011- 5-29 49,751,964 0 137,490,180 年限售承诺完毕 北京旅游 2007 年年度报告 100 （二）前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 2009-05-296,874,509 2010-05-296,874,509 1 北京昆仑琨投资有限公司 50,000,000 2011-05-2936,250,982 2009-05-296,87

15、4,509 2010-05-296,874,509 2 北京置成房地产开发有限公司 19,750,000 3 北京戈德电子移动商务有限公司 7,500,000 2011-05-2913,500,982 自股权分置改革实施后 36 个月内不通过深交所挂牌交易出售，限售期满后，通过深交所交易的，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在24 个月内不超过 10%。 注： 1. 2007 年 7 月 11 日,北京置成房地产开发有限公司(持有公司 1975 万股股权,占公司总股本的 14.36%)将所持有的公司股份 1975 万股(占公司总股本的 14.36%，占所持股份的100%

16、。)质押给铁岭市商业银行股份有限公司,上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股权质押登记手续，质押期限自 2007 年 7 月 11 日起。 2. 2007 年北京戈德持有的本公司股份发生变化（详见第三节第四部分），北京置成房地产开发有限公司取得上述股权后承诺继续履行北京戈德股改时的承诺。 三、股票发行与上市情况 除股权分置改革外，公司近三年无增发、配股等新的股票发行。 四、股东情况介绍 （一）前10名股东、前10名无限售条件股东持股表 单位：股 股东总数 35437 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例持股总数持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 北

17、京昆仑琨投资有限公司 境内非国有法人36.37% 50,000,00050,000,000 0 北京置成房地产开发有限公司 境内非国有法人14.36% 19,750,00019,750,000 19,750,000 北京戈德电子移动商务有限公司 国有法人 5.45% 7,500,0007,500,000 7,500,000 林海云 境内自然人 0.26% 363,000 0 0 纪少坤 境内自然人 0.20% 272,200 0 0 黎瑞玲 境内自然人 0.18% 248,890 0 0 蓝远贵 境内自然人 0.16% 220,000 0 0 相民 境内自然人 0.16% 214,000 0

18、0 北京旅游 2007 年年度报告 100 郭志联 境内自然人 0.14% 187,953 0 0 孙嘉平 境内自然人 0.10% 138,980 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 林海云 363,000 人民币普通股 纪少坤 272,200 人民币普通股 黎瑞玲 248,890 人民币普通股 蓝远贵 220,000 人民币普通股 相民 214,000 人民币普通股 郭志联 187,953 人民币普通股 孙嘉平 138,980 人民币普通股 张志文 135,293 人民币普通股 黄臻 130,600 人民币普通股 黄岚庭 130,000 人

19、民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中本公司控股股东北京昆仑琨投资有限公司与其余股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人；公司未知其他流通股东之间是否存在关联关系；也未知其他流通股东是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 （二） 持有公司 5%以上股份的股东为北京昆仑琨投资有限公司（简称北京昆仑琨）、北京置成房地产开发有限公司（简称置成房地产）和北京戈德电子移动商务有限公司（简称北京戈德），报告期末北京昆仑琨持股数量为 5000 万股，为本公司的控股股东。 本报告期内，本公司控股股东未发生变化。 本报告期内，因

20、与我公司发生债务纠纷，北京戈德持有的北京旅游股份发生变化。具体情况如下： 12006 年 9 月 25 日，北京旅游、北京戈德、北京市门头沟区人民政府国有资产监督管理委员会和北京市门头沟区财政局签署关于债务重组的协议，协议四方就有关债权债务进行重组，交易价格为 59,831,751.22 元（详情见公司 2006 年 9 月 25 日在中国证券报上的相关公告）。 由于北京戈德欠本公司人民币59,831,751.22元债务，不能履行给付义务，应我公司请求，北京市门头沟区人民法院于2006年11月8日依法冻结北京戈德持有的本公司股份1975万股，并委托北京富士比拍卖行有限责任公司于2006年12月

21、10日进行拍卖（详情见公司2006年9月26日、11月16日和12月1日在中国证券报上的相关公告）。 北京置成房地产开发有限公司竞得该部分股权（详情见公司2006年12月29日在中国证券报上的相关公告）。 北京旅游 2007 年年度报告 100 2007 年 5 月 8 日，公司收到中国证券登记结算有限公司深圳分公司出具的证券过户确认单,置成房地产竞得的公司 1975 万股股份过户登记手续已办理完毕。目前北京置成房地产开发有限公司将持有本公司 1975 万股股权，占北京旅游总股本的 14.36%，为北京旅游的第二大股东。同时北京戈德减少持有本公司股权 1975 万股，即持有公司股权 750 万

22、股，占公司总股本的 5.45%，为公司第三大股东。 2其他事项 北京戈德持有的本公司股份 750 万股被天津市高级人民法院冻结(详情见公司2003 年年度报告)。 2008 年 3 月 3 日,公司接公司第三大股东北京戈德电子移动商务有限公司通知,北京戈德持有本公司的 750 万股限售流通股被天津市高级人民法院于 2008 年2 月 29 日解除冻结,本次解除冻结的股份数量为本公司股份总额的 5.45。 另根据北京市门头沟区人民法院(2005)门执字第 80 号民事裁定书的裁定,北京戈德持有本公司的上述 750 万股限售流通股被北京市门头沟区人民法院轮候冻结,天津市高级人民法院解除冻结后,北京

23、市门头沟区人民法院即对上述750万股股权进行了冻结,冻结期限为 2008 年 2 月 29 日至 2009 年 2 月 28 日（详见2008 年 3 月 5 日中国证券报相关公告）。 五、控股股东及实际控制人具体情况介绍 （一） 控股股东：北京昆仑琨投资有限公司 法定代表人：闫永成 成立日期：2004 年 11 月 30 日 注册资本：人民币 15,000 万元 主营业务：投资管理、投资咨询、销售钢材、木材、水泥、建筑材料、金属材料（除金银）、拖拉机、汽车配件、机械电子设备、仪器仪表、五金交电、针纺织品、百货、副食品（盐销售）、烟（零售）、酒、糖等；叶腊石加工；自营和代理各类商品及技术的进出

24、口，但国家限制公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 （二） 北京昆仑琨投资有限公司的控股股东或实际控制人 冯村经济合作社持有北京昆仑琨 95.33%的股权，为其实际控制人。 冯村经济合作社前身是永定人民公社冯村生产大队，取消公社制后，成立永 北京旅游 2007 年年度报告 100 定乡政府、永定乡党委，分别行使行政和党务职能，1990 年 4 月 6 日成立冯村经济合作社，行使经济管理职能，并继承原有的集体财产。冯村经济合作社以公有土地和村办企业以及已形成的其他公共积累为基础，具有生产服务、管理协调和资产积累的职能，实行民主管理、自主经营、独立核算、自负盈亏的原则，是社区性、综合性的社会主义

25、合作经济组织，具有独立法人地位。2004 年 3 月 2日冯村经济合作社取得了北京市门头沟区政府颁发的北京市农村合作经济组织登记证书（京农证第 11010901019 号），业务范围为综合经营与资产管理。 冯村经济合作社的最高权利机构是村民代表大会，冯村经济合作社的执行机构为管理委员会，该委员会是冯村经济合作社的日常经营管理机构，对日常经营事件负责。 冯村经济合作社的监督机构为“三老协会”，由老党员、老干部、老村民组成，负责对冯村经济合作社的经营和财务状况进行监督。 冯村经济合作社主要业务为土地一级开发、挂牌出售，物业租赁、投资等业务，业务范围：综合经营和资产管理。 控股股东及其实际控制人之间

26、的产权及控制关系方框图 六、其他持有 10%以上股份股东具体情况介绍 除北京昆仑琨投资有限公司公司以外，持有公司10%以上的公司为北京置成房地产开发有限公司。 具体情况如下： 公司名称： 北京置成房地产开发有限公司 注册地址：北京市门头沟区石龙南路11号院 注册资本：2980万元 营业执照注册号：1101092164195 组织机构代码：723984015 北京旅游 2007 年年度报告 100 企业类型/经济性质：有限责任公司 经营范围：房地产开发；商品房销售；投资咨询；技术开发、服务、转让； 信息咨询（不含中介服务） 经营期限：2000年8月28日至2010年8月27日 税务登记证号码：国

27、税110109723984015 地税110109723984015000 股东姓名及各股东的持股比例：郭庆山（出资2380万元，占79.87%）；郭 超（出资600万元，占20.13%）。 通讯地址：北京市海淀区学院南路12号北师大科技园区 邮政编码：100082 北京旅游 2007 年年度报告 100 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司现任董事、监事、高级管理人员的情况 （一） 基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 董事长 2005.02-至今 李 伟 董 事 男 42 2005.01-至今 0 0 董 事 2005.01-

28、2008.03 王绍凯 总经理 男 47 2004.11- 2007.11 0 0 董 事 贺强 董事长助理 男 28 2006.04-至今 0 0 韩玉卫 董 事 男 44 2004.05-至今 0 0 张丰收 董 事 男 42 2005.04-至今 0 0 孟祥科 董 事 男 45 2002.05-至今 0 0 姚德骥 独立董事 男 65 2002.04-至今 0 0 李尊农 独立董事 男 45 2003.06-至今 0 0 李莉萍 独立董事 女 44 2003.06-至今 0 0 张集书 监事会主席 男 68 2005.01-至今 0 0 任蓉芬 监 事 女 44 2000.11-至今

29、4012 5016 二级市场买入赵玉美 监 事 女 43 2006.08-至今 0 0 郑文旭 财务总监 男 43 2004.11-至今 0 0 庞兴华 副总经理 男 31 2005.08-至今 0 0 王永强 副总经理 男 38 2005.02-2008.03 0 0 李 麟 董事会秘书 男 38 2005.04-至今 0 0 朱大地 总经理助理 男 30 2005.02-2007.7 0 0 （二） 现任董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 任职单位 职 务 任 期 是否领取报酬、津贴李 伟 北京戈德电子移动商务有限公司董事长 2004.11-至今 否 王绍凯 北京戈德电子移动商务有限公

30、司董 事 2004.11-至今 否 张丰收 北京戈德电子移动商务有限公司董 事 2004.11-至今 否 贺强 北京戈德电子移动商务有限公司总经理 2006.09-至今 否 （三） 现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单 北京旅游 2007 年年度报告 100 位的任职或兼职情况： 1董事 李伟先生，生于 1965 年，曾任广东省普宁市医药物资公司副总经理，广东省普宁市潮宁集团房地产部经理，北京诺德金茂房地产开发有限公司副总经理。现任北京京西新南城投资发展有限公司总经理。现任本公司董事长。 王绍凯先生，生于 1960 年，研究生学历，副研究员职称，中共党员。曾任中农

31、信福建集团公司常务副总经理，厦门信福实业股份有限公司副总经理，中国银河证券厦门公司总经理。分别于 2007 年 11 月 30 日和 2008 年 3 月 21 日辞去北京旅游总经理和董事职务。 贺强先生，生于 1980 年，大学学历。最近五年内曾在北京劳动保护科学院研究所、北京京西新南城投资发展有限公司任职。现任北京戈德电子移动商务有限公司总经理。现任本公司董事、董事长助理。 张丰收先生，生于 1965 年，硕士研究生，工程师，中共党员。曾任北京京西风光旅游开发股份有限公司副总经理、北京市门头沟区建设开发公司副总经理，现任北京石龙工业区投资开发总公司总经理。 韩玉卫先生，生于 1963 年，

32、硕士研究生，高级工程师，中共党员。曾任山东电力发电公司综合部经理、天津戈德移动商务有限公司副总经理/总经理、北京戈德电子移动商务有限公司副总经理，现任山东鑫源控股有限责任公司副总经理。 孟祥科先生，生于 1962 年，大学学历，工程硕士、高级工程师，中共党员。曾任山东鲁能发展集团公司副总经济师，山东鲁能金穗期货有限公司副总经理，天津南开戈德集团有限公司董事、副总裁，北京戈德电子移动商务有限公司总经理，北京京西风光旅游开发股份有限公司总经理。现任天津广宇发展股份有限公司总经理。 姚德骥先生，生于 1942 年，本科学历，曾任保定金融高等专科学校副校长、校长，中国金融学院副校长，对外经济贸易大学副

33、校长。现已退休，任本公司独立董事。 李尊农先生，生于 1962 年，硕士研究生、注册会计师、高级会计师，曾任中法会计师事务所副主任会计师，天一会计师事务所有限责任公司董事、副主任会计师，中兴华会计师事务所有限责任公司主任会计师。现任中兴华会计师事务 北京旅游 2007 年年度报告 100 所有限责任公司董事长、主任会计师，本公司独立董事。 李莉萍女士，生于 1963 年，本科学历，曾任北京共和律师事务所、北京众鑫律师事务所律师，北京经纬律师事务所律师。现任北京中闻律师事务所律师，本公司独立董事。 2监事 张集书先生，生于 1939 年，本科学历，曾任门头沟区人大常委会副主任。现已退休，任本公司

34、监事会主席。 赵玉美女士，生于 1965 年，最近五年就职于龙泉宾馆有限公司财务部，本公司监事。 任蓉芬女士，生于 1963 年，最近五年就职于龙泉宾馆有限公司财务部，本公司监事。 3高级管理人员 郑文旭先生，42 岁，本科学历，高级会计师，中共党员。曾任福建省珠宝首饰进出口公司财务部经理，福建福辉首饰有限公司、东方娱乐城有限公司、威可利表业有限公司、华泰宝石有限公司财务负责人，利嘉（上海）股份有限公司财务副总监。现任本公司财务总监。 庞兴华先生，30 岁，金融学硕士。具有证券执业资格和董事会秘书资格，并已通过保荐代表人资格考试。曾在光大证券有限公司投资银行部和中关村证券股份有限公司专业顾问部

35、任职。现任本公司副总经理。 王永强先生，38 岁，硕士研究生，高级工程师，中共党员。曾任上海梅山集团矿业有限公司部室经理、江苏中南实业集团房地产总公司总经理助理、副总经理。于 2008 年 3 月 21 日辞去北京旅游副总经理职务。 李麟先生，38 岁，研究生学历，经济师，中共党员。曾任中国银河证券郑州经三路证券营业部部门经理、渤海证券郑州经三路证券营业部总经理助理。现任本公司董事会秘书。 朱大地先生，29 岁，硕士研究生，在读博士，经济师，中共党员。曾任建设银行河南分行计划财务处科长，北大纵横咨询管理公司咨询师，北京京西新南城投资发展总公司部门经理。于 2007 年 7 月辞去北京旅游总经理

36、助理职务。 （四） 年度报酬情况： 北京旅游 2007 年年度报告 100 1公司现任董事、监事及高级管理人员的报酬是由董事会、经理层讨论决定的。公司现任董事、监事和高级管理人员在报告期内从公司获得的报酬总额情况如下： 姓 名 职 位 报酬总额（元） 李 伟 董事长 120,000 王绍凯 总经理/董事 100,000 贺 强 董 事 70,000 韩玉卫 董 事 - 张丰收 董 事 - 孟祥科 董 事 - 姚德骥 独立董事 30,000 李尊农 独立董事 30,000 李莉萍 独立董事 30,000 张集书 监事会主席 21,600 任蓉芬 监 事 18,000 赵玉美 监 事 18,000

37、 郑文旭 财务总监 70,000 庞兴华 副总经理 70,000 王永强 副总经理 70,000 李 麟 董事会秘书 70,000 朱大地 总经理助理 70,000 合 计 787,600 2未在公司领取报酬的有公司董事韩玉卫、张丰收、孟祥科，仅在各自的任职单位领取报酬。 3报告期内无董事、监事选举和高级管理人员聘任情况 4报告期内董事、监事离任及高级管理人员解聘情况 姓 名 职 位 离任原因 董事会会议 朱大地 总经理助理 个人原因 第 33 董事会审议 王绍凯 总经理 个人原因 第 36 董事会审议 二、公司员工情况 截止报告期末，公司共有职工 1,741 人，在职员工 1524 人，其中

38、生产人员602 人，占员工总数的 34.58%；销售人员 78 人，占员工总数的 4.48%；各类专业技术人员 570 人，占员工总数的 32.74%；财务人员 92 人，占员工总数的 5.28%；行政人员 182 人，占员工总数的 10.45%；具有大专以上学历的人员 463 人，占员工总数的 26.59%；公司需承担费用的离退休人员 217 人，占员工总数的 12.46%。 北京旅游 2007 年年度报告 100 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构的情况 （一） 公司治理情况 公司自 1998 年上市以来，严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则及中国证监会有关规定和深圳证券交易所股票

39、上市规则的要求，立足于全体股东的利益，不断提高公司经营管理水平、公司诚信度和透明度，完善公司的法人治理结构并规范运作。 本报告期内，公司根据上市公司信息披露管理办法和董事、监事和高级管理人员持股变动管理办法以及深圳证券交易所股票上市规则等规定，经第三届董事会三十三次和三十六次董事会审议，对公司章程和董事会议事规则的有关内容进行了修改，制定了公司的信息披露制度、重大信息内部报告制度、投资者关系管理制度和董事、监事高级管理人员持股变动管理办法。 报告期内，公司严格按照公司法、证券法和其他有关法律法规的要求，规范公司运作，公司法人治理结构的实际情况符合上市公司治理准则的要求，内容如下： 1. 关于股

40、东与股东大会 公司能够根据股东大会规范意见的要求及公司制定的公司章程、股东大会议事规则要求，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，中小股东享有平等权利，能够充分行使自己的权利。 2. 关于控股股东与上市公司的关系 公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司未与控股股东进行关联交易，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3. 关于董事和董事会 公司严格按照公司法、公司章程规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人

41、员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据董事会议事规则等制度，执行董事权利，履行董事义务。 北京旅游 2007 年年度报告 100 4. 关于监事和监事会 公司监事会严格执行公司法、公司章程的有关规定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，监事会成员能够依据监事会议事规则等制度，认真履行自己的职责，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效的监督。 5. 关于绩效评价与激励约束机制 公司正逐步建立公正、透明的董事、监事、经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，经理人员的聘任公开、公正。 6. 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访

42、和咨询，选定中国证券报为公司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律、法规及公司制定的信息披露制度的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 7. 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。 8. 公司治理专项活动情况 根据中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知（证监公司字200728号）、北京证监局关于北京证监局开展辖区上市公司治理等监管工作的通知（京证公司发200718号）和深圳证券交易所关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知（深证上200

43、739号）的要求， 2007年4月至11月，本公司成立了以公司董事长李伟先生为组长的公司治理专项活动领导小组（以下简称“领导小组”），认真开展公司治理专项活动，严格对照中国证监会“公司治理专项活动自查事项”逐项自查，并根据监管单位提出的整改建议和投资者、社会公众提出的意见建议认真落实整改责任，切实进行整改。 2007年7月24日，公司第三届董事会第三十三次会议审议通过了北京旅游关于“加强上市公司治理专项活动”自查情况的报告和北京旅游关于“加强上市公司治理专项活动”自查事项的报告，并将自查报告及整改计划以书面形式报送监管部门，同时在指定网站上予以公布，接受公众评议。 2007年10月23日和25

44、日，北京证监局对公司治理情况进行了现场专项检查，并随后下发了关于对北京京西风光旅游开发股份有限公司公司治理专项活动的 北京旅游 2007 年年度报告 100 评价意见（京证公司发 2007227号），认为公司能够按照相关法律法规、内部制度的要求进行日常规范运作，公司独立性较强，透明度较高；另对公司的一些不足提出了整改建议。 2007年12月1日，公司三届三十六次董事会审议通过了北京旅游关于“加强上市公司治理专项活动”整改报告，针对自查中发现问题和监管部门提出的整改意见进行认真整改，整改报告刊登在2007年12月1日的中国证券报和巨潮资讯网上。 通过本次专项活动的开展，公司健全了各项制度，管理团

45、队的法人治理意识普遍增强，日常运作更加规范，透明度和公司治理水平进一步提高。公司将继续按照关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知和上市公司治理准则等有关文件的要求，长抓不懈，持续认真地做好公司治理工作，不断克服公司治理中的薄弱环节，构筑保障公司健康发展的长效机制。 （二） 公司董事长、独立董事和其他董事履行职责情况 报告期内，公司全体董事严格按照上市规则的要求，诚实守信、勤勉、独立的履行职责，积极出席公司相关的会议，认真审议各项董事会议案，忠诚于公司和股东的利益，保护中小股东的合法权益不受侵害。公司董事长积极推动公司内部各项制度的制订和完善，加强董事会建设，依法召集、主持董事会会议，保

46、证了报告期内的历次董事会会议能够正常、依法召开，并积极督促公司执行董事会会议形成的决议；同时，公司董事长为各董事履行职责创造了良好的工作条件，充分保证了各董事的知情权。独立董事本着对公司和全体股东诚信和勤勉的态度，严格按照有关法律、法规和公司章程的规定，恪尽职守、勤勉尽责，按时参加报告期内的董事会会议，对各项议案进行认真审议，对报告期内公司的有关事项均发表了独立、客观、公正的意见，对董事会决策的科学性和客观性及公司的持续、健康、稳定发展起到了积极的作用。报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会各项议案及其他非董事会议案事项提出异议。 董事出席董事会的情况 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲

47、自出席次数 委托出席 次数 缺席次数是否连续两次未亲自出席会议 李伟 董事长 9 8 1 王绍凯 董事、总经理 9 7 2 北京旅游 2007 年年度报告 100 贺强 董事、董事长助理 9 9 张丰收 董事 9 9 韩玉卫 董事 9 9 孟祥科 董事 9 3 2 4 是 李尊农 独立董事 9 9 姚德骥 独立董事 9 9 李莉萍 独立董事 9 9 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、上市公司治理准则等相关法律、法规，公司建立了独立董事工作制度。 本报告期内，公司 3 位独立董事勤勉尽责，认真履行了独立董事职责，按时出席董事会，遇有特殊情况不能出席

48、时，慎重委托其他独立董事代为行使职权。 独立董事能够深入了解公司经营运作情况，对公司发生的重大事项能够独立、客观、公正的发表意见，维护了公司利益和社会流通股股东的合法权益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 公司与控股股东北京昆仑琨在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五分开”。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东未有干预公司生产经营活动的行为，公司董事会、监事会及高级管理人员均按各自的职能独立开展工作。 四、对高级管理人员的考评及激励机制、相关监理制度的建立、实施情况。 公司的考评及激励机制主要体现在薪酬水平上。为使公司高级管理人员更好地履行职责，维

49、护公司及股东的利益，公司建立了对高级管理人员的绩效考评及激励机制并不断逐步完善，使其及时适应公司不断发展的需要。公司董事会负责核查高级管理人员履行职责的情况，对高级管理人员进行奖惩。 五、公司内部控制报告 为更好地遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定，提高公司经营的效益及效率，保障公司资产的安全，确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平，公司从成立之时起，根据自身经营特点和所处环境，建立了内部控制制度，并在执行中不断完善健全。 北京旅游 2007 年年度报告 100 按照中国证监会等监管部门要求，按照年度报告格式指引的有关规定，在编制2007年年度报告过程中，公司对内部控制制度的建立健全、有

50、效运行以及重点关注的控制活动等方面进行了自查和评估，现作出自我评估报告如下。 （一）综述 目前，公司建立了符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成了科学的决策、执行和监督机制，公司资产安全、完整，信息披露真实、准确、完整和公平，各项经营管理活动协调、有序、高效运行，公司各项内控制度已得到全面有效执行。 1. 公司内部控制遵循的原则 A、合法性原则。内部控制应当符合国家法律、法规和中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定； B、全面性原则。内部控制在层次上应当涵盖公司董事会、监事会、经理层和全体员工，在对象上应当覆盖公司总部各部门和各分子公司，在流程上应当渗透到决策、执行、监督、反馈等各

51、个环节； C、重要性原则。内部控制应当在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷； D、有效性原则。内部控制应当能够为内部控制目标的实现提供合理保证。公司全体员工应当自觉维护内部控制的有效执行。内部控制建立和实施过程中存在的问题应当能够得到及时的纠正和处理； E、制衡性原则。公司部门和岗位的设置应当权责分明，有利于相互制约、相互监督； F、适应性原则。内部控制应当与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，并随着公司外部环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高等不断改进和完善； G、成本效益原则。内部控制应当在保证

52、内部控制有效性的前提下，合理权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现内部控制目标。 2. 公司内控制度建设情况 2007年，公司根据上市公司内控指引、深交所股票上市规则等相关法规和文件要求，不断完善公司内部控制制度，进一步明确规定了公司内部控制的目的、原则、主要内容、主要控制活动、检查和披露等内容。 目前，公司已在法人治理、信息披露、财务管理、人力资源管理等各方面建 北京旅游 2007 年年度报告 100 立健全了内控制度，并已得到有效执行。公司主要内控制度如下。 A、法人治理内控制度 公司不断完善公司治理结构，确保了董事会、监事会和股东大会等机构的合法运作和科学决策，培育了良好的企业精神和

53、内部控制文化，创造了全体职工充分了解并履行职责的环境。公司制定有股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事制度、担保制度、总经理工作细则和董事会专门委员会工作细则等。 B、信息披露内控制度 公司制定了信息披露制度、投资者关系管理制度和重大信息内部报告制度，董事会秘书和董事会能及时知悉公司各类信息并真实、准确、完整、及时地对外披露。 C、财务管理内控制度 公司跟据中华人民共和国会计法等法律法规，制定了财务管理制度、会计核算制度和现金管理制度等，建立了严密的会计控制系统并在岗位分工基础上明确各会计岗位职责。 D、人力资源内控制度 公司建立了科学的聘用、请休假、辞退、培训、退休、薪酬

54、计算与发放、社会保险缴纳等劳动人事制度，并明确界定了各部门、岗位的目标、职责和权限，建立了相应的授权、检查和逐级问责制度，包括印章及介绍信管理办法、劳动合同实施细则、干部轮换制度等内控制度。 3. 2007 年公司建立和完善内部控制所进行的重要工作及成效 2007年，公司以开展上市公司治理专项活动为契机，根据公司法、证券法、深交所股票上市规则、上市公司内部控制指引等相关法律法规的要求，对公司内部控制体系进行了全面系统的梳理和完善，对内部控制制度的建立情况进行了全面自查，根据实际情况制定了相应的工作计划，并在董事会的统一领导下开展了相关工作。按照董事会的部署，公司组织相关部门修订了信息披露制度、

55、董事会议事规则和公司章程，制定了重大信息内部报告制度、投资者关系管理制度和接待和推广制度，并经公司第三届董事会第三十三次临时会议审议通过。 （二）公司重点关注的控制活动 1. 对控股子公司和分公司的管理控制。 北京旅游 2007 年年度报告 100 公司通过要求控股子公司及时报送董事会决议、股东会决议等重要文件，定期上报财务报表等措施，对其进行动态监控和经营情况分析；公司每月初召开经营分析会议，对分公司经营和其他重要事项进行部署。 2. 关联交易的内部控制。公司按照深交所股票上市规则、公司章程等有关法律法规的规定，明确划分了公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，规定了关联交易事项的审议

56、程序和回避表决要求；审议需独立董事事前认可的关联交易事项时，公司及时将相关材料提交独立董事进行了事前认可。 3. 对外担保的内部控制 公司按照深交所股票上市规则、中国证监会关于规范上市公司对外担保行为的通知（证监发字2005120 号）等有关法律法规的规定，在公司章程中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限；公司独立董事在董事会审议对外担保事项时发表了独立意见；公司担保的债务到期后需展期并需继续为其提供担保的，公司将其作为新的对外担保，重新履行了担保审批程序。 4. 信息披露的内部控制 公司细化了信息披露的内容和范围，指定董事会秘书为公司对外发布信息的主要联系人，明确了重大信息的范围

57、和内容以及各相关部门的重大信息报告责任人，并明确了公司及相关信息披露义务人的保密义务和相关保密措施。 （三）公司内部控制存在的问题和整改计划 1. 关于公司董事会专门委员会工作有待按制度进一步加强的问题 公司已经成立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，并制定了各委员会的工作细则，各专业委员会相应开展了工作，但具体工作有待按照相关规章制度进一步加强。公司将尽快按照专业委员会工作细则规定，落实各工作小组，配备足够人员，完善专业委员会会议制度，进一步发挥专门委员会应有的作用。 在2007年年度报告的编制过程中，公司积极发挥董事会审计委员会的作用，对公司年度报告的编制

58、工作和内部控制制度的健全起到了积极的作用。 2. 关于公司的内部审计相关制度及执行情况有待进一步完善的问题 公司成立之初即设立审计部。同时，公司将尽快明确审计部向董事会和监事会负责并报告工作的具体流程，保证公司章程中相关规定的执行。 3. 关于公司治理制度可进一步完善的问题 公司已经按照最新的法规和规范性文件要求补充制定了董事、监事和高级 北京旅游 2007 年年度报告 100 管理人员所持本公司股份及其变动管理制度，修改和完善了独立董事工作制度和董事会专门委员会工作细则，并经公司第三届董事会第三十九次会议审议通过。 （四）公司内部控制自我评估结论 公司董事会认为：截止报告期末，公司按照公司法

59、、证券法、深交所股票上市规则、上市公司内控指引以及公司章程等相关法律法规的要求，公司在所有重大方面已建立了基本健全的、合理的内控制度；董事、监事、高管人员的自律意识明显提高，董事会、监事会和股东大会有效行使权力的环境逐步得到改善，推动了“三会”的合法运作和科学决策；建立有效的激励约束机制，培育了良好的企业精神，创造了全体职工充分了解并履行职责的环境。今后，公司将根据发展变化情况，适时修改或完善内控制度，保证公司内控制度的有效性。 北京旅游 2007 年年度报告 100 第六节 股东大会情况简介 本报告期内，本公司共召开三次股东大会,即2006年年度股东大会和2007年第一和第二次临时股东大会。

60、股东大会的通知、召开、出席人员的资格、表决程序符合公司法、上市公司股东大会规范意见和公司章程的有关规定。 一、公司2006年年度股东大会于2007年4月18日在公司一层会议室召开，以现场投票的方式举行。本次参与表决的股东、股东代表及委托投票代理人2人，参与表决的股东、股东代表及委托投票代理人代表股份7725万股，占公司股份总数的56.19%，本次股东大会决议公告刊登在2007年4月19日的中国证券报上。 二、公司2007年第一次临时股东大会于2007年5月8日在公司一层会议室召开，以现场投票的方式举行本次参与表决的股东、股东代表及委托投票代理人2人，参与表决的股东、股东代表及委托投票代理人2人

61、，参与表决的股东、股东代表及委托投票代理人代表股份7725万股，占公司股份总数的56.19%，本次股东大会决议公告刊登在2007年5月9日的中国证券报上。 三、公司 2007 年第二次临时股东大会于 2007 年 12 月 17 日在公司一层会议室召开，以现场投票的方式举行。本次参与表决的股东、股东代表及委托投票代理人 2 人，参与表决的股东、股东代表及委托投票代理人代表股份 5750 万股，占公司股份总数的 41.82%，本次股东大会决议公告刊登在 2007 年 12 月 18 日的中国证券报上。 北京旅游 2007 年年度报告 100 第七节 董事会报告 一、董事会讨论与分析 （一）本报告

62、期内公司经营情况的回顾 1. 公司报告期内总体经营情况 公司自 2004 年重组以来，在北京市门头沟区区委、区政府和公司股东的领导和支持下，经营持续稳定发展。2007 年，公司确立了以“用脑谋事、用心做事、用身投入、实现自我”为核心理念的企业文化体系，建立了“一个平台，三个主导产业，三个中心，十家企业”的战略保障体系。公司全体员工紧紧围绕这一定位，努力创新，扎实工作，根据北京旅游股份公司的战略发展需要，进一步理顺了公司总部与分、子公司之间的关系，重新调整了公司组织机构；通过股权重组，优化了股权结构，基本解决了历史遗留的债权债务问题和资金占用问题；进一步优化了公司财务管理制度，加强了公司行政办公

63、管理，企业文化建设得到进一步加强，完善了公司法人治理结构；完成了公司清产核资、完善了年度考核预算及测评工作机制等重点工作；公司 2007 年资本运营稳步发展、市场营销工作成效显著，生产经营形势运行平稳。 2007 年度，公司克服景区和酒店经营过程中的各种困难，努力改善公司整体经营情况，但未能完成公司制订的 2007 年年度经营计划，主要原因为 2006 年公司进行产业结构调整，把水泥厂等与主业不相关的资产剥离，造成公司 2007年收入和利润的下降。 2007 年，公司主要工作如下： （1） 继续优化公司资产结构，剥离与主业无关的其他业务 2007 年，公司确立了以景区经营管理、酒店管理服务和投

64、资为公司三大主业的发展思路。按照公司的指导思路，2007 年公司先后成功剥离了和平绿色分公司和龙泉宾馆控股的北京龙泉时空隧道有限公司，进一步清理了公司的不良资产，剥离与公司主业相关度较低的资产，有效地夯实了公司资产，优化了公司资产结构。 （2） 加强市场营销 2007年，公司为迎接2008年奥运会，抓住奥运商机，结合公司实际情况成立了奥运产品研发小组，围绕奥运概念，不管发掘公司相关资源，借奥运契机，树 北京旅游 2007 年年度报告 100 立公司形象和扩大公司知名度，争取在奥运旅游经济中赢得更大收获。 同时，为加强酒店的营销工作，2007 年，销售中心在天津成立办事处，积极拓展天津市场，并针

65、对河北市场，组织专人到保定、廊坊等地进行市场促销。 公司销售中心着力协助龙泉宾馆，展开大规模营销工作，各分子公司针对不同消费需求、不同消费群体，采取传统营销与现代营销相结合以及产品编排、价格定位、内容调整等手段，充分利用网络、电子商务等高新技术，积极拓展新的目标市场。公司集散中心推出“走进社区”活动，与国旅总社、北京市旅游咨询服务中心合作建立 56 家散客咨询点，并与门头沟旅游联合体 9 家单位建立合作咨询点。加强社区宣传力度。2007 年，公司集散中心散客咨询量达 4400 人次，发放各类宣传资料共计 8 万份。销售中心完成销售收入 230 多万元，为酒店和景区新增接待人数 2.3 万人次。

66、 在对外宣传方面，相继参加了王府井旅游文化节，天津、石家庄市场推广会，中国国内旅游交易会等一系列大型推广活动。 （3） 加强内部员工培训 加强人力资源基础管理工作。认真学习新的劳动合同法，组织专门力量，对劳动管理关系进行了初步梳理摸底。制定了北京旅游干部轮换岗位管理制度、北京旅游培训体系等七项制度，修订了员工手册、考勤管理规定等相关规定，进一步理顺了公司的人事管理机制，加强人员流动；同时加强了公司的人员培训，先后聘请酒店管理、景区管理等有关方面的专家对公司的管理层和骨干员工进行培训。 2. 公司的经营数据同比发生重大变动的情况: 单位：元 项 目 2007 年度 2006 年度（调整前）200

67、6 年度（调整后）变动数量 变动幅度 变动原因 营业收入 145,619,525.98 171,524,595.43 171,524,595.43 -25,905,069.45-15.10% 出售分子公司 营业利润 8,719,923.81 18,254,096.09 21,093,713.62 -12,373,789.81-58.66% 同 上 净利润 10,803,722.13 20,904,844.82 14,839,997.72 -4,036,275.59 -27.20% 见下注 注：本报告期内，公司营业收入和净利润比上年有减少，主要原因有：1.2006 年龙泉宾馆出售了所属龙泉风味轩

68、等资产，营业收入减少；2.公司加强了对外营销宣传，营销成本增加；3.由于物价等上涨，导致销售成本增加；4.龙泉宾馆所属俱乐部 2006 年底承包期满，本报告期经营方式发生改变，营业收入减少；5.2007 年，阜石路、108 和 109 国道改建，西六环的修建，对龙泉宾馆、妙峰山分公司和灵山分公司收入造成较大影响。 3. 公司主营业务及其经营状况 北京旅游 2007 年年度报告 100 公司主营：旅游项目开发、投资及管理，旅游信息咨询；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；房地产开发及商品房销售。以下限分公司经营：出租汽车客运、住宿、中餐、西餐、歌舞厅、音乐茶座、洗浴、美容美发； 器械健身；停

69、车服务；电器修理；出租柜台、场地出租；制造、销售水泥； 销售工艺美术品、五金交电、化工（不含危险化学品和一类易制毒化学品）、家具、劳保用品、针纺织品、日用杂品、日用百货、包装食品、酒、饮料、花木；零售国产卷烟，进口卷烟、雪茄烟：零售国家正式出版的国内版书刊、国家正式出版的音像制品；零售西药制剂、中成药、医疗器械；零售内销黄金饰品；生产、销售旅游产品、旅游纪念品：冷、热饮等。 本报告期内公司实现收入总额 145,619,525.98 元，其中旅游服务业收入13,855.81 万元；净利润为 10,803,722.13 元，比上年增加-27.20 %。 本报告期内，公司的主营业务收入均来自北京地区

70、；行业方面，公司占主营业务收入 10%以上的行业为：旅游服务业。 （1）旅游服务方面 本报告期内，公司下属各旅游景区领导班子加强组织学习和团结协作，转变观念，切实提高服务规范化程度；积极加强景区管理，促进景区绿化、美化工作，不断创新，深度挖掘景区的特色，积极开拓客源；并充分利用各种推介会、媒体等资源，开展丰富多彩的旅游活动，扩大景区的知名度。 A、分公司部分 2007 年，潭柘寺景区分公司积极推行各项新的改革措施，加强内部管理，通过强调制度管理、规范考勤考绩、完善景区设施等措施，以市场为导向，提高市场营销力度，积极开发新项目、新产品，组织策划了一系列特色旅游活动，完成了潭柘寺建寺 1700 周

71、年庆典、无障碍设施、标识导向系统建设等重点工作，经过景区全体员工的努力，全面完成了 2007 年总体任务目标，实现了历史性突破。2007 年，潭柘寺景区参加了创建首都公共文明示范地区活动，使景区的各项工作得到了长足的发展，迈上了新台阶，在市旅游局组织的黄金周前的历次明查暗访中，游客的满意率达 95%以上，全年没有发生重大的投诉现象和安全事故，赢得了游客的广泛赞誉，取得了良好的社会效益。2007 年景区荣获了市旅游局“京郊最有欣赏价值的古迹入选单位”和“京郊十佳景点”等荣誉称号。 2007 年，百花速 8 酒店创造了良好的品牌和企业形象，成为门头沟地区服 北京旅游 2007 年年度报告 100

72、务最佳、最受好评的特色婚宴主题文化餐厅，成为门头沟地区性价比最佳的量贩式 KTV，成为速 8 中国服务最标准、环境最优美的速 8 酒店旗舰店。 为了保护文物，传承佛教文化，更好的发展旅游事业，戒台寺景区和驻寺僧团在相关机构的支持下，多方筹集资金和善款 1000 多万元，对戒台寺的环境、古建和佛像等进行了一系列的修缮和恢复，景区面貌焕然一新，提升了景区旅游服务接待档次和水平。 妙峰山分公司结合自身的实际情况，利用景区“民俗文化”品牌优势，发挥自身优势，成功举办了妙峰山春节祈福纳祥、桃花节、五一旅游黄金周和传统春季庙会等大型活动。圆满完成了 2007 年的游人接待、安全保障等工作。2007年，妙峰

73、山分公司重点工程-妙峰山游客接待服务中心项目正式开工建设，预计 08 年 6 月份建成并投入使用，该项目将解决妙峰山景区常年缺乏游客餐饮、住宿接待设施的问题，完善妙峰山景区的旅游服务设施。 灵山景区分公司克服 109 国道维修、景区餐厅拆迁等不利因素，对内不断深化改革，狠抓管理，进行机制创新，开发新的旅游项目，引入现代化企业运营体制；对外以市场为导向，紧紧抓住游客需求，大力拓展各方市场。充分利用灵山藏族风情节的机会，着力宣传灵山品牌，灵山景区的知名度和形象得到极大提升。 B、子公司方面 龙泉宾馆为完成年初制定的经营计划指标，克服西六环道路施工以及物价上涨等不利因素，转换经营思路，深化经营管理体

74、制改革，全面提高龙泉宾馆的市场竞争力，全年客房出租率比上年提高 3 个百分点。在内部管理上，严格控制成本费用，加强内控制度的建设和管理，完善采购和资金使用管理机制；加大企业文化建设和员工培训的力度，龙泉宾馆全体员工上下一致，同心协力，完成多项基础工作，在营业收入、经营利润、管理水平、服务质量和员工素质方面都有了显著提高。 （2）商品销售等其他方面 百货商场分公司以 2007 年度任务指标为导向，不断调整商场的经营方式和策略，对内加强服务和安全管理，对外加强树立品牌形象，百货商场分公司圆满完成了 2007 年任务指标。同时百货商场分公司及时把握奥运商机，成功的取得了奥运特许商品销售区域代理权，成

75、为百货商场新的利润增长点。 2007 年，百花出租汽车分公司紧紧围绕 07 年任务指标，按照北京 08 奥运 北京旅游 2007 年年度报告 100 行业接待标准的要求，在分公司全体管理人员及司机的共同努力下，完成了 2007年的经营管理目标，获得了良好的经济效益和社会效益。2007 年，百花出租汽车分公司被门头沟区交通安全委员会授予“交通安全先进单位”。 4. 公司资产构成变动情况 单位：元 项 目 期 初 期 末 期初占总资产比重 期末占总资产比重 应收款项 30,207,947.8076,115,355.754.95%12.45%存货 6,345,935.097,524,076.961.

76、04%1.23%固定资产 284,904,436.92280,163,691.3746.67%45.81%在建工程 37,364,619.1638,668,038.546.12%6.32%短期借款 83,696,967.2781,896,967.2713.71%13.39%长期借款 41,000,000.0059,000,000.006.72%9.65%说明：（一）本报告期内，公司应收帐款余额较上年同期有大幅变动，原因是：一方面，公司 2007 年度加大经营管理力度，公司下属各分子公司 2007 年主营业务收入及应收帐款有较大幅度增加；另一方面，公司 2007 年 3 月将持有的北京和平绿色分

77、公司整体转让，即该公司产生的业务收入计入公司 2007 年度合并报表； （二）本报告期内公司的长期借款有较大变化，主要是因为有 1 年内到期的流动负债 1800 万元办理展期而转成了长期负债。 5. 公司主要费用变动情况 项目 销售费用 管理费用 财务费用 2006 年 7,946,629.46 45,654,461.69 12,976,695.12 2007 年 13,127,811.77 53,956,537.48 10,185,857.42 变动额 5,181,182.31 8,302,075.79 -2,790,837.70 （1）公司管理费用变动情况 公司 2007 年度管理费用合计

78、 53,956,537.48 元，较上年同期增长 18.18%；增幅较大的科目主要有工资、差旅、折旧等。 北京旅游 2007 年年度报告 100 主要原因是：本报告期公司期间费用有大幅增加， 2006 年装修工程转入固定资产，增加了部分折旧；公司为了寻找新的利润增长点，使工资、差旅费用有所增加。 （2）公司营业费用变动情况 公司 2007 年度营业费用合计 13,127,811.77 元，较上年同期增长 65.20% 主要原因是：是公司为迎接奥运的到来，抓住奥运契机，公司从去年开始加大了宣传和营销，导致公司广告宣传费用增加。 6. 公司现金流量构成情况 单位：元 项目 经营活动现金流量 投资活

79、动现金流量 筹资活动现金流量 现金流净增加额 2006 年 68,742,135.61 -22,760,105.95 -33,826,122.58 12,155,907.08 2007 年 -5,200,563.54 -11,752,976.66 -23,302,659.91 -40,256,200.11 变动额 -73,942,699.15 11,007,129.29 10,523,462.67 -52,412,107.19 说明：（一）2007 年度，公司经营产生现金流量净额为-5,200,563.54 元，本报告期实现净利润为 10,803,722.13 元，差异的主要原因是：主要原因是

80、 2006年龙泉宾馆出售了所属龙泉风味轩等资产，营业收入减少, 经营活动现金流入减少；龙泉宾馆所属俱乐部 2006 年底承包期满，本报告期经营方式发生改变，营业收入减少，经营活动现金流入减少，公司为了寻找新的利润增长点，使工资、差旅费用有所增加；经营活动现金流出有所增加； （二）公司 2007 年度归还了部分借款，筹资活动净现金流减少； （三）2007 年公司无较大规模的项目投资，投资活动净现金流减少。 7. 公司主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩 截至本报告期末，本公司的控股公司、参股公司有： （1）北京龙泉宾馆有限公司（简称龙泉宾馆），我公司持有 99%股份。 主营业务：出租客房、中西

81、餐厅、风味餐厅、重庆火锅餐厅、酒吧、咖啡厅、美容美发、电子游艺、歌舞厅、健身房、室内游泳池、网球馆等；注册资本 北京旅游 2007 年年度报告 100 2800 万元。 截 止 本 报 告 期 末 ， 龙 泉 宾 馆 总 资 产 192,846,260.86 元 ， 净 资 产 为37,067,052.86 元；报告期实现主营业务收入为 70,868,308.49 元，净利润为1,196,277.34 元。 （2）北京双恒投资发展有限公司（简称双恒投资），我公司持有 100%股份。 主营业务：旅游开发、承办展览、房地产开发、商务咨询、投资顾问、体育活动项目经营、销售旅游用品工艺品体育用品旅游产

82、品；注册资本 2,000 万元（其中第一期出资 400 万元）。 截 止 本 报 告 期 末 ， 双 恒 投 资 总 资 产 18,733,322.21 元 ， 净 资 产 为8,619,521.43 元；报告期实现净利润为 4,619,521.43 元。 （3）武夷山国际花园酒店有限公司（简称武夷山酒店），我公司持有 30%的股权。 主营业务：旅游酒店服务、国内商品贸易、建筑材料、装饰材料；注册资本2,000 万元。 截至本报告期末，武夷山酒店未开始营业。 二、对公司未来发展的展望 （一） 公司所处行业的发展趋势及面临的机遇和挑战 公司所处旅游行业具有投资少、回报稳定，资源垄断性强，劳动密集

83、，关联性强，无污染等特点，已被公认为朝阳行业。旅游业目前在各国经济中的比重和地位日益加强。目前旅游业已一跃成为世界第一大产业。据有关预测：未来 5年欧美发达国家在全球出入境旅游市场中仍将保持传统优势，但增速放缓；以中国为代表的东亚太国家和地区则将保持较快增长。 我国旅游市场前景广阔，需求潜力巨大。据世界旅游组织预测，到 2020 年，中国将成为世界第一大旅游目的地和第四大客源市场。目前，全国已有 24 个省区市把旅游业界定为支柱产业、先导产业或重要产业。随着国民经济的高速发展和人民生活水平的进一步提高，人们的闲暇时间增多，以及带薪假期普遍实行，旅游设施水平的提高和旅游条件的改观，旅游消费需求将

84、大幅度提升，旅游业发展的宏观环境将进一步优化，具有广大的发展空间。 第29届夏季奥运会将于2008年8月在北京举办，中国旅游业尤其是入境游将是奥运盛宴的重要分享者。随之，2010 年将迎来上海世博会，这也是中国旅游 北京旅游 2007 年年度报告 100 业难得的发展机遇。 但公司在充满发展机遇的同时，也面临着许多挑战。随着中国旅游业的深度发展，国内旅游行业竞争激烈，旅游消费水平由低级向高级深化，旅游消费结构呈现多元化发展。在旅游业务经营中要如何正确、合理引导游客的消费需求，增强对游客持久的吸引力，成为旅游经营的重要因素。 面对目前旅游行业发展充满机遇的契机，国内各大旅游公司不断提升旅游景点、

85、旅游产品及服务的整体竞争力，而公司还存在着旅游产品较单一，基础设施建设相对薄弱，景点游览空间有待拓宽，服务质量需不断提高，宣传力度仍需加大等不足，使公司发展面临压力，为公司进一步发展，成为北京市乃至全国的优秀旅游公司带来困难和挑战。 （二） 在中国旅游业广阔的发展前景下，公司将结合旅游市场特点、公司独特的旅游资源和管理才能，未来加大在旅游相关业务的开发和投入，进一步做好公司旅游产业的结构调整，促进公司的可持续发展。 2008 年，是北京旅游公司继往开来、实现飞跃的关键一年，是北京旅游公司实现“二次创业”宏伟目标的关键一年。北京旅游的全体员工，将在党的十七大精神引领下，在门头沟区委、区政府的正确

86、领导和大力支持下，全面贯彻落实北京旅游 2008 年高层战略研讨会会议精神，紧紧围绕北京旅游 2008 年计划指标，继续深化企业改革，全面提升经营管理质量，对外加大市场营销、宣传和投资力度，扩大北京旅游的市场和品牌；对内加强企业文化建设，加快总部职能转变，着力打造一支团结奋进、高素质的员工队伍，坚持“用脑谋事、用心做事、用身投入、实现自我”企业文化核心精神，以旅游资源为核心，以资本运营为动力，努力构建一流的旅游服务现代化企业。 （三） 公司 2008 年度经营计划 2008 年，公司将在 2007 年的基础上，继续保持和扩展旅游主营业务的发展，并积极拓宽其他相关领域的发展，及时把握相关行业和市

87、场的利润增长点，全面提高公司的市场竞争力、经营管理能力及综合实力。 2008 年度，公司计划完成营业收入 1.678 亿元，利润 1085 万元的经营目标。 为达到上述目标，公司在 2008 年将做到下列几点： 1打好奥运攻坚战 08 年是奥运年，对我们以服务业为主导企业来说是一个千载难逢的机遇， 北京旅游 2007 年年度报告 100 所以一定要抓住这个机遇，通过市场营销和宣传推广，让北京旅游在奥运之年得到品牌与经济效益双丰收。公司继续加强奥运市场研发小组的作用，奥运小组负责在奥运信息收集、市场策略研发、对外公关宣传、资源整合等方面进行全面协调，同时奥运小组还将针对 08 年奥运市场组织销售

88、和服务知识专场培训，全面提高北京旅游的市场营销能力和服务水平。 2公司内部继续深化改革，转变总部职能，全面提升经营管理质量 （1）加强经营管理，提高行政支持系统的工作效率 公司总部加大力度节约成本，降低费用，达到降本增利的目的。 根据北京旅游战略规划和 08 年工作计划，公司总部对运营体系进行重新定位，加强了对分、子公司的服务、指导和监督管理职能，并对总部的组织机构进行了调整，成立了企管中心，将原有的三中心整合为集散中心、企划中心，提高审计部职能，进一步加强财务系统、人力资源系统对分、子公司的服务与指导功能。 （2）进一步完善和规范考核管理体系 2008 年，为进一步完善和规范考核管理体系，公

89、司成立了以企管中心为主导的公司测评小组，加强对分、子公司的月度、季度考核，测评小组定期到分、子公司考察、调研，详细了解分、子公司运营动态，及时处理和解决分、子公司存在的问题，全面为分、子公司生产经营工作服务。 同时加强对总部各部门和员工的考核测评工作，公司成立了以部门经理为主要成员的考核测评工作小组，对公司总部各部门和全体员工进行月度考核，不但把员工日常工作表现与收入挂钩，还将考核业绩与分、子公司的业绩挂钩，全面提高总部各部门对分、子公司的责任感和服务意识。 （3）重塑北京旅游企业文化体系 2008 年，公司将完善北京旅游企业文化，重塑北京旅游企业文化体系。确定了“用脑谋事、用心做事、用身投入

90、、实现自我”的企业文化核心理念；“以旅游资源为核心，以资本运营为动力，构建一流的旅游服务现代化企业”的企业愿景；建立了“公心至上、以人为本、造福社会”的企业价值观；以“亲近自然、享受生活”为公司口号；并创立了“一个平台、三个产业、三个中心、十家企业”的战略保障体系和“开心工作、快乐生活”的行为理念。 （4）加强人才队伍建设 08 年，北京旅游将加大对人力资本的投入，通过引进高素质的专业人才，加强对公司员工职业素质和职业技能的培养，全面提高公司员工的整体素质，培 北京旅游 2007 年年度报告 100 养一支精明强干的高素质团队，综合提高北京旅游的核心竞争力。 3. 充分利用投、融资平台，做大做

91、强北京旅游品牌 2007 年，公司对国内旅游景区和酒店市场资源进行了深度的考察、调研， 2008 年公司将力争扩大旅游景区和酒店的资产，全面扩大公司的旅游景区及酒店的产业规模。公司将继续加大旅游景区、酒店及相关产业的考察、调研工作，为北京旅游的做大做强，为投、融资的产业定位做好基础工作。 （四） 旅游市场受到宏观经济、行业特点等因素的影响，使公司经营面临一定的风险。 旅游业属国家扶持发展的第三产业，但旅游业依托性、综合性和灵敏性较强,易受政治经济大气候的影响而产生波动，国家有关旅游政策以及相关政策的调整（如税率、利率政策调整等）,可能会对公司经营和收益带来一定的影响。 1. 不可抗力风险 旅游

92、业是朝阳产业，同时，也是一个敏感的行业。由于旅游业本身所具有的特殊性，旅游业易受诸多社会原因的影响而出现波动，并对企业的经营及其业绩产生影响。如2003年春季爆发的“非典型性肺炎”就严重影响了旅游行业及本公司的经营业绩。 对策：公司建立完善重大信息内报告制度，研究、评估各类事件对公司可能的影响程度，形成相应的预警机制、应急机制、应对方案，力争将影响程度降到最低。 2. 行业竞争风险 随着旅游业的发展，北京地区的旅游市场竞争将更加激烈，市内外出现了中青旅、国旅等旅游巨头，同时周边各区县也将旅游列为重点产业或支柱产业，对旅游客源进行竞争，也涌现出一批优秀的旅游企业，在产品开发、产品特色、服务创新和

93、宣传促销等方面展开竞争，给本公司的经营带来一定的压力。 对策：公司对公司未来的发展充满信心，相信依托门头沟区资源独特优势，充分发挥公司一体化规模经营的优势，加强市场营销工作，提升公司产品的知名度及市场占有率。根据市场需求，不断完善、建设适应游客需求变化的高品位休闲度假产品，增强公司在旅游客源市场上的竞争力。 3. 经营管理风险 本公司目前经营景区、酒店、百货和出租等业务，存在地域和业务上的分散 北京旅游 2007 年年度报告 100 性，管理跨度和幅度较大，客观上面临一定的经营管理风险。 对策：公司成立企业管理部，专门负责分子公司的日常管理沟通。建立健全科学的经营管理制度和绩效考核机制，严格制

94、度管理，发挥成员企业的合力作用，促进销售和产品互动以及两中心对公司的带动作用。逐步推行数字化管理，发挥财务、审计等部门为经营管理服务的职能，强化以财务为中心的内控管理机制，适应企业发展需要。 完善各成员企业法人治理结构，培养懂经营、懂管理、勤奋敬业的管理团队。 4. 价格风险 公司主要业务中的景区门票由北京市政府物价部门统一定价，公司在未取得有关部门批准之前不能根据市场变化及时调节门票的价格，因此公司的价格决策权受一定的限制。 对策：一方面，公司将在国家政策范围内，根据旅游市场动态变化，结合公司的营运成本和实际情况，在市场情况发生变化时申请核定新的符合市场要求的价格，积极争取有利的价格政策。另

95、一方面，公司将通过加强管理、降低运营成本，提高旅游服务设施的档次和功能，提高服务质量，增加服务内容，开发高品质的新产品。 （五） 公司投资情况 报告期内公司无募集资金使用情况，亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 （六） 北京中喜会计师事务所有限责任公司对本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 （七） 董事会日常工作情况： 1报告期内董事会的会议情况及决议内容： 公司第三届董事会第二十九次会议于 2007 年 3 月 22 日召开。本次会议决议公告刊登在 2007 年 3 月 23 日的中国证券报上。 公司第三届董事会第三十次会议于 2007 年 3 月

96、29 日召开。本次会议决议公告刊登在 2007 年 3 月 31 日的中国证券报上。 公司第三届董事会第三十一次会议于 2007 年 4 月 13 日召开。本次会议决议公告刊登在 2007 年 4 月 14 日的中国证券报上。 公司第三届董事会第三十二次会议于 2007 年 4 月 19 日召开。本次会议决议 北京旅游 2007 年年度报告 100 公告刊登在 2007 年 4 月 20 日的中国证券报上。 公司第三届董事会第三十三次会议于 2007 年 7 月 20 日召开。本次会议决议公告刊登在 2007 年 7 月 21 日的中国证券报上。 公司第三届董事会第三十四次会议于 2007 年

97、 8 月 18 日召开。本次会议决议公告刊登在 2007 年 8 月 19 日的中国证券报上。 公司第三届董事会第三十五次会议于 2007 年 10 月 10 日召开。本次会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 11 日的中国证券报上。 公司第三届董事会第三十六次会议于 2007 年 11 月 30 日召开。本次会议决议公告刊登在 2007 年 12 月 1 日的中国证券报。 公司第三届董事会第三十七次会议于 2007 年 12 月 17 日召开。本次会议决议公告刊登在 2007 年 12 月 18 日的中国证券报。 2董事会对股东大会决议的执行情况： 本报告期内，公司董事会对股东大会决议

98、进行了及时、有效的执行，具体情况如下： 根据公司 2006 年年度股东大会决议，公司财务部门对公司账目进行了调整。 根据公司 2007 年第一次临时股东大会决议，公司办理完成了有关担保手续。 根据公司 2007 年第二次临时股东大会决议，公司新的公司章程和董事会议事规则开始执行。 （八） 2007 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经北京中喜会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2007 年度实现净利润为 10,803,722.13 元。 根据公司章程规定，提取10的法定公积金1,080,372.22元后，本年度可供股东分配的利润为9,722,849.92 元，根据公司2006年股权分

99、置改革时的承诺，公司董事会拟向全体股东现金分红2,923,334.96元(每十股派现0.20元，含税),不进行资本公积金转增股本。 本预案尚需股东大会审议批准。 （九） 开展投资者关系管理的具体情况 1.公司日常通过热线电话，电子邮件，书信、传真等方式向投资者介绍公司日常经营情况，增进投资者对公司的了解。 北京旅游 2007 年年度报告 100 2.公司证券事务部为公司日常投资者关系管理部门。 （十） 内部审计制度的建立和具体执行情况 根椐深圳证券交易所的要求和公司经营活动的实际需要，公司制订了内部审计制度。公司设立审计部，董事会设立了专门的审计委员会，由公司所在地的独立董事担任召集人，审计委

100、员会监督公司的内部审计制度及其实施，负责内部审计与外部审计之间的沟通，审核公司的财务信息及其披露。2007年度，公司董事会审计委员会依据公司法、深圳证券交易所股票上市规则等相关法律、法规和规章制度的要求及深圳证券交易所有关要求，全面检查了公司的各项管理规章制度的执行情况。 根据中国证监会关于做好上市公司2007年度报告及相关工作的通知、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号年度报告的内容与格式以及深交所关于做好上市公司2007年年度报告工作的通知的要求，现把北京旅游董事会审计委员会在2007年报审计工作中的情况总结如下： 1.审阅公司编制的财务会计报表 2008年2月15日，审计委员会

101、部分成员在公司三楼会议室对公司编制的2007年度会计报表进行了审阅。认为报表基本反映了年度经营成果和截止年底的资产负债情况，同意以此财务报表为基础开展审计工作。 2.对审计机构出具的初审意见再次审阅会计报表情况 2008年3月21日，审计机构按照审计工作安排向审计委员会提交了初步审计意见，公司独立董事、财务总监、董事会秘书、财务部和证券部有关人员参加了此次会议。会上，审计委员会组长、独立董事李尊农先生对当前的审计工作进行了问询，并要求审计机构提供书面审计计划、审计策略和有关项目调整的详细情况等；独立董事李莉萍女士就关联交易和或有诉讼问题进行了询问；独立董事姚德骥先生就公司2007年利润等问题进

102、行了询问。会后，审计机构就有关问题向审计委员会有关成员提供详细的电子和书面回复。 （十一）其他报告事项 1.注册会计师对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的说明： 根据中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知证监发200356 号的规定，北京中喜会计师事务所有限公司出具了中喜专审字2008第02095号专项说明。 2.公司独立董事对关联方资金往来、对外担保发表和内控制度建设的独立意 北京旅游 2007 年年度报告 100 见： 根据中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知证监发200356号的规定，公司3位独立董事本着对公司

103、、全体股东及投资者负责的态度，对公司进行了必要的核查和问询后，发表的独立意见如下： （1）关联方资金往来情况： 报告期内，公司大股东及其他关联方没有发生占用上市公司资金的情况。 （2）对外担保情况： 截止2007 年12 月31 日，贵公司为控股子公司北京龙泉宾馆有限公司提供2472万元的借款担保，为北京瑞驰钻石厂206万贷款提供了保证担保。上述担保事项的决策程序、信息披露符合法律法规、公司章程和其他制度规定。 （3） 内控制度： 我们认为：截止报告期末，公司能够按照公司法、证券法、深交所股票上市规则、上市公司内控指引以及公司章程等相关法律法规的要求，建立健全了以对控股子公司的管理控制、关联交

104、易的内部控制、对外担保的内部控制和信息披露的内部控制为核心的完整的内部控制体系，形成了科学的决策、执行和监督机制，公司内控制度得到了有效执行，较好地遵守了国家法律、法规、规章及其他相关规定，提高了公司经营的效益及效率，保障了公司资产的安全，确保了公司信息披露的真实、准确、完整和公平，各项经营管理活动协调、有序、高效运行。 独立董事：姚德骥、李尊农、李莉萍 二零零八年三月二十七日 （十一） 其他事项 1中国证券报为公司指定信息披露报刊，2007 年度未变更。 北京旅游 2007 年年度报告 100 第八节 监事会报告 2007 年度，公司监事会按照公司法、监事会议事规则、公司章程及其它有关法律法

105、规的规定，依法履行职责，认真对公司董事会和经理层，以及公司经营、运作进行监督。 一、2007 年度公司监事会共召开两次会议，简要情况如下： （一）公司第三届监事会第十三次会议于 2007 年 4 月 19 日召开，会议审议通过了如下议案：公司 2006 年度监事会报告；2.公司 2006 年度财务决算报告；3.公司 2006 年度利润分配预案；4.公司 2006 年年度报告及其摘要和 5.关于执行新会计准则的议案。本次会议决议公告刊登在 2007 年 4月 20 日的中国证券报上。 （二）公司第三届监事会第十四次会议于 2007 年 8 月 18 日召开，会议审议通过：公司半年度报告。本次会议

106、决议公告刊登在 2007 年 8 月 19 日的中国证券报上。 （三）公司第三届监事会第十五次会议于 2007 年 10 月 22 日召开，会议审议通过：公司第三季度报告。本次会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 23 日的中国证券报上。 二、监事会对下列事项的审核意见 1公司依法运作情况： 本监事会依照法律、法规和公司章程等有关规定，对股东大会、董事会、管理层在本报告期内的运作进行了监督，认为公司决策程序符合公司法、公司章程、董事会议事规则及股东大会议事规则的规定。在内部管理方面，公司各项规章制度及内部控制制度均已按照有关规定要求建立并实施。公司董事、经理执行公司职务时，无违反法律、法

107、规、公司章程或损害公司利益的行为。 2公司财务报告： 本监事会对北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年年度报告进行 北京旅游 2007 年年度报告 100 了认真审核、评价，认为本公司的财务报告真实、客观反映了公司的财务状况和经营成果；本公司 2007 年年度报告真实、准确、完整。 3公司募集资金使用情况： 报告期内公司未有新募集资金投资项目，未有报告期前募集资金项目持续至报告期的情况。 4公司收购、出售资产情况 本报告期内，公司发生的几项收购、出售资产交易，审议程序合法、定价合理，未发现内幕交易，未发现损害股东的权益或造成公司资产流失的情况。 5公司关联交易情况： 本报告期内，公司关

108、联交易坚持公开、公平原则，定价合理、公允，未发现有损害部分股东及公司利益的行为。 北京旅游 2007 年年度报告 100 第九节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁事项 本报告期内，公司发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项，相关诉讼进展情况如下： 关于北京银行起诉我公司、北京戈德电子移动商务有限公司借款纠纷一案 本案已于2006年4月开庭审理，2006年4月11日，北京市第一中级人民法院下发了民事裁定书（2006一中民初字第6027号），冻结本公司、北京戈德的银行存款或查封相应价值的财产，限额人民币37,957,796.11元（详见2006年年度报告）。2007年根据北京市第一中级

109、人民法院（2007）一中执字24号执行通知书，北京市第一中级人民法院查封冻结了公司百花速8分公司的部分房产和土地 。 二、 报告期内收购及出售资产、吸收合并等事项 (一) 2007 年 3 月 29 日，经公司第三届董事会第 30 次会议审议通过，本公司将所属和平绿色分公司（简称和平绿色）整体转让与北京门头沟区永定机械厂。 本公司与北京门头沟区永定机械厂（简称永定机械厂）签署关于企业收购的协议，永定机械厂整体受让和平绿色分公司全部资产和负债。交易价格为8,632,591.39元。 截至本报告期末，永定机械厂已将上述8,632,591.39元全部支付完毕。 本次交易系剥离公司的部分不良资产，涉及

110、金额8,632,591.39元，占公司利润总额的79.90%；对公司财务状况及经营发展有积极作用，对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。 (二) 经本公司第三届董事会第三十七次会议审议通过，本公司控股子公司北京龙泉宾馆有限公司（简称龙泉宾馆）与北京三佳祥和商贸有限公司（简称三佳祥和）于 2007 年 12 月 17 日在北京签署股权转让协议，龙泉宾馆将其持有的北京龙泉时空隧道娱乐有限公司 100%的股权转让给三佳祥和，经双方协商确定转让价格为人民币 1,100 万元（详情见本公司 2007 年 12 月 18 日刊登在中国证券报上的公告）。 截至本报告期末，相关股权的过户手续已经办理完毕。

111、本次交易系剥离与主业关联度较低的资产，对公司未来财务状况和经营业绩 北京旅游 2007 年年度报告 100 有积极作用，对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。 三、 报告期内重大关联交易事项 (一) 与日常经营相关的关联交易 本报告期内，本公司未发生与日常经营相关的关联交易。 (二) 资产、股权转让发生的关联交易 本报告期内，本公司未发生资产、股权转让的关联交易。 (三) 公司与关联方共同对外投资发生的关联交易 本报告期内，本公司未发生与关联方共同对外投资发生的关联交易。 四、 重大合同及其履行情况 (一) 报告期内公司未发生承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产等事项。

112、(二) 重大担保事项 1公司未对实际控制人及其关联企业担保 2公司为其控股子公司担保 担保对象 贷款银行 担保期限 担保金额决策程序 担保类型 北京龙泉宾馆有限公司 工商银行门头沟支行 2007/05/232008/05/23 472万元股东大会决议 连带责任 北京龙泉宾馆有限公司 工商银行门头沟支行 2007/06/23-2008/06/20 1000万元股东大会决议 连带责任 北京龙泉宾馆有限公司 工商银行门头沟支行 2007/08/06-2008/08/05 1000万元股东大会决议 连带责任 合 计 2472 万元 3公司为非关联企业的对外担保 担保对象 贷款银行 担保期限 担保金额决

113、策程序 担保类型 北京市瑞驰钻石厂 农业银行石景山支行 2006/05/26-2008/05/26 206 万元董事会决议 保证 合 计 206万元 说明： 截止本报告期末，公司累计对控股子公司担保总额为2472万元，占公司2007年末净资产的8.29%； 北京旅游 2007 年年度报告 100 截止本报告期末，本公司对外担保总额为2678万元，占公司2007年末净资产的8.94%，未超过公司净资产的50%； 本报告期内，本公司未发生对实际控制人及其关联企业的担保事项； 本报告期内，本公司为资产负债率超过70%的公司提供担保金额为2472万元。 (三) 其他重要事项 2000 年 12 月，北

114、京墙体材料有限责任公司（简称石泉砖厂）向国家开发银行借款 4100 万元用于石泉砖厂建设，2003 年 1 月，我公司收购石泉砖厂后，借款主体变更为我公司，借款余额变更为 4900 万。2005 年 4 月，我公司将石泉砖厂转让于北京戈德。其后，公司分两笔偿还 800 万元本金，2007 年 11 月 20 日我公司未按期偿还该笔贷款第三期本金，2007 年 12 月 26 日，国开行向我公司发函，宣布我公司 4100 万借款提前到期，要求公司在 2008 年 1 月 20 日之前归还全部借款和利息，2008 年 2 月 2 日，国开行发函称将对我公司提起诉讼。 五、 持股 5%以上股东的承诺

115、 2006 年 5 月股权分置改革时，持有本公司 5%以上股份的股东分别为北京昆仑琨和北京戈德，两股东在股权分置改革说明书中承诺将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。同时，作出如下特别承诺： 1.自股权分置改革方案实施后的首个交易日起三十六个月内，所持股份不通过深圳证券交易所挂牌交易出售； 2.在前项承诺期满后，所持股份拟通过深圳证券交易所挂牌交易出售的，其出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十； 3.控股股东北京昆仑琨投资有限公司承诺，2006年至2008年度将提出现金分红议案，现金分红比例不低于当年实现可分配利润的30，并保证在股东大

116、会表决时对该议案投赞成票； 4.同时两股东承诺，若违反上述承诺，在承诺的限售期内出售股份并导致所做出的承诺无法兑现的，其出售股份所得将划归上市公司。 本报告期内，北京昆仑琨和北京戈德均按照规定在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其所持股份办理了锁定手续。 2007年，北京戈德持有的本公司股份1975万股股权过户至置成房地产，置成 北京旅游 2007 年年度报告 100 房地产承诺将继续将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务，继续履行北京戈德作出的特别承诺：自股权分置改革方案实施后的首个交易日起三十六个月内，不通过深圳证券交易所挂牌交易出售持有股份；在前项承诺期满后拟通过深圳证券交

117、易所挂牌交易出售的，其出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 除上述事项外，公司、持有公司5%以上股份的股东即北京昆仑琨、置成房地产和北京戈德没有在指定报纸、网站上披露对公司财务状况、经营成果有重要影响的承诺事项。 六、 报告期内公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形； 七、 其他重要事项 （一）本报告期内，本公司股东持有的本公司股份发生重大变动，详情见本报告第三节第四项的有关内容。 本报告期内，公司董事、监事和高级管理人员发生了变动。详情见本报告第四节第一项的有关内容。 （二）2007 年 7 月

118、11 日，公司第二大股东北京置成房地产开发有限公司(持有公司 1975 万股股权，占公司总股本的 14.36%)将所持有的公司股份 1975 万股(占公司总股本的14.36%)质押给铁岭市商业银行股份有限公司,上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股权质押登记手续。 （三）本报告期内，公司热情地接听、接待了投资者的来电和来访及调研，对其提出的相关问题进行了解答。公司在接待过程中，严格按照深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引、北京京西风光旅游开发股份有限公司信息披露管理制度、北京京西风光旅游开发股份有限公司投资者关系制度和北京京西风光旅游开发股份有限公司接待与推广制度的规定，向

119、来访者提供已经公开披露的资料，客观、真实、准确、完整的向来访者介绍和反映公司的实际生产经营情况，未透露或泄露非公开重大信息。报告期内，公司接待调研及采访主要情况如下： 本公司接待来访情况如下： 接待时间 接待人员接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 06 月 20 日 李麟 实地调研 上海瀚蓝投资 公司经营情况，奥运的影响。 北京旅游 2007 年年度报告 100 06 月 27 日 李麟 实地调研 国元证券 公司年来的经营发展情况，未来的规划以及奥运队公司的影响。 05 月 20 日 李麟 实地调研 平安证券 公司经营情况，奥运的影响。 （四）公司2007年公告情况 公告时间 公告

120、内容 信息披露报纸 信息披露网站 2007-3-26 2006年年度股东大会通知 股票交易异常波动公告 第三届董事会29次会议决议 第三届监事会第13次会议决议 2006年年度报告 中国证券报http:2007-3-31 出售资产公告 中国证券报http:2007-4-14 2006年年度股东大会补充通知 第三届董事会第31次会议决议 中国证券报http:2007-4-17 2007年第一季度业绩预亏公告 中国证券报http:2007-4-19 2006年年度股东大会决议 中国证券报http:2007-4-20 第三届董事会第32次会议决议 2007年第一次临时股东大会通知中国证券报http:

121、2007-5-9 2007年第一次临时股东大会决议中国证券报http:2007-5-11 股份变动公告 中国证券报http:2007-6-4 股票交易异常波动公告 中国证券报http:2007-7-19 股东股权质押公告 中国证券报http:2007-7-24 第三届董事会第33次会议决议 中国证券报http:2007-8-9 中期业绩预告修正公告 中国证券报http:2007-8-29 半年度报告 第三届董事会第34次会议决议 中国证券报http:2007-12-1 2007年第二次临时股东大会通知为龙泉宾馆提供担保 整改报告 第三届董事会第36次会议决议 中国证券报http:2007-12

122、-18 2007年第二次临时股东大会决议出售北京龙泉时空隧道有限公司中国证券报http: 北京旅游 2007 年年度报告 100 第十节 财务报告 合并资产负债表 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 资 产 附注 2007-12-31 2006-12-31 流动资产： 货币资金 七.1 28,902,519.5269,158,719.63交易性金融资产 七.2 15,332,517.09100,000.00应收票据 应收账款 七.3.3512,766,855.539,667,043.50预付款项 七.5 132,638.53395,219.13应收股利 应收利息 其他应收款

123、七 4.3663,348,500.2220,540,904.30存货 七.6 7,524,076.966,345,935.09一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七.7 974,302.431,117,506.24流动资产合计 128,981,410.28107,325,327.89非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七.37 投资性房地产 固定资产原价 七.9 460,361,878.08448,013,962.26减：累计折旧 七.9 167,866,418.51150,777,757.14固定资产净值 七.9 292,495,459.57297,2

124、36,205.12减：固定资产减值准备 七.9 12,331,768.2012,331,768.20固定资产净额 七.9 280,163,691.37284,904,436.92在建工程 七.10 38,668,038.5437,364,619.16工程物资 固定资产清理 无形资产 七.11 128,576,142.86131,797,365.74开发支出 商誉 七.8 14,788,459.7014,788,459.70长期待摊费用（递延资产） 七.12 12,351,405.3621,781,638.50递延所得税资产 七.13 8,046,652.1212,463,911.59其他非流动

125、资产（其他长期资产） 非流动资产合计 482,594,389.95503,100,431.61资产总额 611,575,800.23610,425,759.50公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2007 年年度报告 100 合并资产负债表（续） 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 负债及股东权益 附注 2007-12-31 2006-12-31 流动负债： 短期借款 七.14 81,896,967.2783,696,967.27交易性金融负债 应付票据 应付账款 七.15 18,128,112.0621,485,340.77预收款项 七.16 3

126、4,633,148.6729,176,202.17应付职工新筹 七.17 4,214,582.926,561,136.11应交税费 七.18 10,852,653.537,987,692.52应付利息 应付股利（应付利润） 其他应付款 七.19 59,557,761.3762,091,794.48一年内到期的非流动负债 七.21 35,145,000.0065,145,000.00其他流动负债 七.20 9,220,803.735,158,577.63流动负债合计 253,649,029.55281,302,710.95非流动负债： 长期借款 七.22 59,000,000.0041,000,

127、000.00应付债券 长期应付款 专项应付款 七.23 900,000.00900,000.00预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 59,900,000.0041,900,000.00负债合计 313,549,029.55323,202,710.95所有者权益（或股东权益） 股本 七.24 137,490,180.00137,490,180.00资本公积 七.25 150,235,553.20150,235,553.20减：库存股 盈余公积 七.26 5,377,400.885,377,400.88未分配利润 6,511,070.42-4,652,062.96归属于母公司

128、所以有者权益合计 299,614,204.50288,451,071.12少数股东权益 -1,587,433.82-1,228,022.57所有者权益合计 298,026,770.68287,223,048.55负债和所有者权益总计 611,575,800.23610,425,759.50公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2007 年年度报告 100 合并利润表 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 项 目 附注 2007 年度 2006 年度 一、营业收入 145,619,525.98 171,524,595.43其中：主营业务收入 七.27.3

129、8138,558,131.22 142,919,229.84 其他业务收入 七 28.387,061,394.76 28,605,365.59减：营业成本 70,556,195.69 83,226,620.68其中：主营业务成本 七 27.3870,556,195.69 73,914,220.68 其他业务成本 七 28.38 9,312,400.00营业税金及附加 6,285,097.25 5,655,271.70销售费用 13,127,811.77 7,946,629.46管理费用 53,956,537.48 45,654,461.69财务费用 七.29 10,185,857.42 12,

130、976,695.12资产减值损失 七.31 20,619.65 -5,028,796.84其他 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 690,008.47 投资收益（净损失以“”号填列） 七.30 16,542,508.62 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 8,719,923.81 21,093,713.62加：营业外收入 七.32 9,293,929.22 1,902,024.15减：营业外支出 七.33 138,043.86 156,202.88三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 17,875,809.17 22,839,534.89减：所得税

131、费用 七.34 7,072,087.04 7,999,537.17四、净利润（净亏损以“”号填列） 10,803,722.13 14,839,997.72减：少数股东损益 -359,411.25 29,198.31五、归属于母公司所有者的净利润 11,163,133.38 14,810,799.41六、每股收益： 基本每股收益 0.0812 0.1077稀释每股收益 0.0812 0.1077公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2007 年年度报告 100 合并现金流量表 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 项 目 附注 2007 年度 2006

132、年度 一 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 148,206,183.64 156,586,016.30收到的税费返还 1,704,371.49收到的其他与经营活动有关的现金 54,501,206.03 115,263,664.54经营活动现金流入小计 202,707,389.67 273,554,052.33购买商品、接受劳务支付的现金 54,489,962.48 69,438,881.90支付给职工以及为职工支付的现金 37,879,024.39 26,367,232.31支付各项税费 8,476,176.81 9,384,973.56支付的其他与经营活动有关的现金 1

133、07,062,789.53 99,620,828.95经营活动现金流出小计 207,907,953.21 204,811,916.72经营活动产生的现金流量净额 -5,200,563.54 68,742.135.61二 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,912.00 18,697,400.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,932,591.39 收到的其他与投资活动有关的现金 51,046.48投资活动产生的现金流入小计 10,937,503.39 18,748,446.48购建固定

134、资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,690,480.05 40,943,050.24投资所支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 8,000,000.00 565,502.19投资活动现金流出小计 22,690,480.05 41,508,552.43投资活动产生的现金流量净额 -11,752,976.66 -22,760,105.95三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 13,300,000.00 80,550,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 2,152

135、.29 筹资活动现金流入小计 13,302,152.29 80,550,000.00偿还债务所收到的现金 27,100,000.00 102,505,000.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,504,812.20 11,871,122.58其中：子公司支付给少数股东投资的股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 36,604,812.20 114,376,122.58筹资活动产生的现金流量净额 -23,302,659.91 -33,826,122.58四 汇率变动对现金的影响额 五 现金及现金等价物净境加额 -40,256,200.11 12,155,907

136、.08加：期初现金及现金等价物余额 69,158,719.63 57,002,812.55六 期未现金及现金等价物余额 28,902,519.52 69,158,719.63公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2007 年年度报告 100 母公司资产负债表 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 资 产 附注 2007-12-312006-12-31流动资产： 货币资金 七.1 23,369,690.8558,583,755.79交易性金融资产 七.2 应收票据 应收账款 七.3.352,041,540.271,523,069.34预付款项 七.5 4

137、76.80138,759.53应收股利 应收利息 其他应收款 七 4.3684,814,606.5644,334,904.46存货 七.6 3,919,885.933,122,825.90一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七.7 521,369.41740,609.76流动资产合计 114,667,569.82108,443,824.78非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七.37 57,498,356.7357,398,356.73投资性房地产 固定资产原价 七.9 217,247,680.55208,943,950.72减：累计折旧 七.9 73,

138、105,289.0366,208,617.22固定资产净值 七.9 144,142,391.52142,735,333.50减：固定资产减值准备 七.9 7,019,356.497,019,356.49固定资产净额 七.9 137,123,035.03135,715,977.01在建工程 七.10 6,809,541.955,506,122.57工程物资 固定资产清理 无形资产 七.11 108,680,159.92111,406,065.27开发支出 商誉 七.8 长期待摊费用（递延资产） 七.12 5,191,047.205,630,060.84递延所得税资产 七.13 7,750,757

139、.8912,177,716.12其他非流动资产（其他长期资产） 非流动资产合计 323,052,898.72327,834,298.54资产总额 437,720,468.54436,278,123.32公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2007 年年度报告 100 母公司资产负债表(续) 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 负债及股东权益 附注 2007-12-31 2006-12-31 流动负债： 短期借款 七.14 22,976,967.2727,096,967.27交易性金融负债 应付票据 应付账款 七.15 6,995,661.178,4

140、76,736.24预收款项 七.16 2,290,889.87720,223.35应付职工新筹 七.17 1,737,484.842,808,223.73应交税费 七.18 7,371,803.647,114,916.02应付利息 应付股利（应付利润） 其他应付款 七.19 16,698,905.0218,558,220.85一年内到期的非流动负债 七.21 35,145,000.0035,145,000.00其他流动负债 七.20 6,834,264.093,637,044.91流动负债合计 100,050,975.90103,557,332.37非流动负债： 长期借款 七.22 41,00

141、0,000.0041,000,000.00应付债券 长期应付款 专项应付款 七.23 900,000.00900,000.00预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 41,900,000.0041,900,000.00负债合计 141,950,975.90145,457,332.37所有者权益（或股东权益） 股本 七.24 137,490,180.00137,490,180.00资本公积 七.25 150,235,553.20150,235,553.20减：库存股 盈余公积 七.26 4,243,511.624,243,511.62未分配利润 3,800,247.82-1,1

142、48,453.87归属于母公司所以有者权益合计 295,769,492.64290,820,790.95少数股东权益 所有者权益合计 295,769,492.64290,820,790.95负债和所有者权益总计 437,720,468.54436,278,123.32公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2007 年年度报告 100 母公司利润表 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 项 目 附注 2007 年度 2006 年度 一、营业收入 77,351,217.4993,582,807.37其中：主营业务收入 七.27.3867,689,822.7

143、361,180,775.12 其他业务收入 七 28.389,661,394.7625,402,032.25减：营业成本 18,353,181.8033,305,314.25其中：主营业务成本 七 27.3818,353,181.8023,992,914.25 其他业务成本 七 28.389,312,400.00营业税金及附加 2,485,837.621,614,161.03销售费用 11,017,994.725,457,812.77管理费用 40,488,218.7032,260,777.84财务费用 七.29 4,430,591.377,009,549.85资产减值损失 七.31 260,

144、592.94-2,654,507.74其他 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（净损失以“”号填列） 七.30 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 314,800.3416,589,699.37加：营业外收入 七.32 9,175,703.441,814,229.60减：营业外支出 七.33 114,843.8646,802.80三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 9,375,659.9218,357,126.17减：所得税费用 七.34 4,426,958.237,007,377.39四、净利润（净亏损以“”号填列） 4,948,701.

145、6911,349,748.78减：少数股东损益 五、归属于母公司所有者的净利润 4,948,701.6911,349,748.78六 每股收益： 基本每股收益 0.03600.0825稀释每股收益 0.03600.0825 北京旅游 2007 年年度报告 100 母公司合并现金流量表 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 项 目 附注 2007 年度 2006 年度 一 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 73,269,881.61 69,380,806.45收到的税费返还 1,704,371.49收到的其他与经营活动有关的现金 37,390,637.67

146、125,075,163.39经营活动现金流入小计 110,660,519.28 196,160,341.33购买商品、接受劳务支付的现金 18,018,376.49 36,820,728.78支付给职工以及为职工支付的现金 18,935,788.58 12,482,954.66支付各项税费 3,218,812.25 3,911,345.82支付的其他与经营活动有关的现金 97,242,795.56 115,140,828.95经营活动现金流出小计 137,415,772.88 168,355,858.21经营活动产生的现金流量净额 -26,755,253.60 27,804,483.12二 投

147、资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,912.00 18,697,400.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 8,632,591.39 收到的其他与投资活动有关的现金 10,552.00投资活动产生的现金流入小计 8,637,503.39 18,707,952.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,254,617.69 22,331,231.25投资所支付的现金 3,900,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 565,502.1

148、9投资活动现金流出小计 9,254,617.69 26,796,733.44投资活动产生的现金流量净额 -617,114.30 -8,088,781.44三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 13,300,000.00 26,950,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 2,152.29 筹资活动现金流入小计 13,302,152.29 26950,000.00偿还债务所收到的现金 17,420,000.00 37,435,000.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,723,849.33 5,876,614

149、.25其中：子公司支付给少数股东投资的股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 21,143,849.33 43,311,614.25筹资活动产生的现金流量净额 -7,841,697.04 -16,361,614.25四 汇率变动对现金的影响额 五 现金及现金等价物净境加额 -35,214,064.94 3,354,087.43加：期初现金及现金等价物余额 58,583,755.79 55,229,668.36六 期未现金及现金等价物余额 23,369,690.85 58,583,755.79公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2007 年年

150、度报告 100 所有者权益变动表（合并） 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计 实收资本（或股本）资本公积减：库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润其他少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 137,490,180.00 150,235,553.20 5,377,400.88-4,652,062.96288,451,071.12 116,250,000

151、.00170,354,056.265,377,400.88-39,457,207.58 252,524,249.56 加：会计政策变更 19,994,345.21 19,994,345.21 前期差错更正 二、本年年初余额 137,490,180.00 150,235,553.20 5,377,400.88-4,652,062.96288,451,071.12 116,250,000.00170,354,056.265,377,400.88-19,462,862.37 272,518,594.77 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 11,163,133.3811,163,133.38

152、 21,240,180.00-20,118,503.0614,810,799.41 15,932,476.35 （一）净利润 11,163,133.3811,163,133.38 14,810,799.41 14,810,799.41 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1,121,676.94 1,121,676.94 1可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 1,121,676.94 1,121,676.94 上述（一）和（二）小计 11,163,133.3811,163,133.38 1,121,6

153、76.9414,810,799.41 15,932,476.35 北京旅游 2007 年年度报告 100 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 1提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 21,240,180.00-21,240,180.00 1资本公积转增资本（或股本） 21,240,180.00-21,240,180.00 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 四、本期期末余额 137,490,180.00 150,235,553.20 5,377,

154、400.886,511,070.42299,614,204.50 137,490,180.00150,235,553.205,377,400.88-4,652,062.96 288,451,071.12 公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2007 年年度报告 100 所有者权益变动表（母公司） 编制单位：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计

155、 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润其他少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 137,490,180.00 150,235,553.20 4,243,511.62-1,148,453.87290,820,790.95 116,250,000.00170,354,056.264,243,511.62-38,259,740.72 252,587,827.16 加：会计政策变更 25,761,538.07 25,761,538.07 前期差错更正 二、本年年初余额 137,490,180.00 150,235,553.20 4,243,511.62-1,

156、148,453.87290,820,790.95 116,250,000.00170,354,056.264,243,511.62-12,498,202.65 278,349,365.23 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 4,948,701.694,948,701.69 21,240,180.00-20,118,503.0611,349,748.78 12,471,425.72 （一）净利润 4,948,701.694,948,701.69 11,349,748.78 11,349,748.78 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1,121,676.94 1,121,676.9

157、4 1可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 1,121,676.94 1,121,676.94 北京旅游 2007 年年度报告 100 上述（一）和（二）小计 4,948,701.694,948,701.69 1,121,676.9411,349,748.78 12,471,425.72 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 1提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 21,240,1

158、80.00-21,240,180.00 1资本公积转增资本（或股本） 21,240,180.00-21,240,180.00 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 四、本期期末余额 137,490,180.00 150,235,553.20 4,243,511.623,800,247.82295,769,492.64 137,490,180.00150,235,553.204,243,511.62-1,148,453.87 290,820,790.95 公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2007 年年度报告 100 资产减值准备明细表（合并）

159、单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年度 单位：元 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 4,355,935.952,221,266.50565,962.146,011,240.31 二、存货跌价准备 7,355,177.861,634,684.715,720,493.15 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 12,331,768.2012,331,768.20 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 23,068,159.6123

160、,068,159.61 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 47,111,041.622,221,266.502,200,646.8547,131,661.27 企业负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 会计机构负责人：段艳琳 北京旅游 2007 年年度报告 100 资产减值准备明细表（母公司） 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年度 单位：元 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 4,667,135.191,895,22

161、7.656,562,412.84 二、存货跌价准备 7,355,177.861,634,684.715,720,493.15 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 7,019,356.497,019,356.49 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 19,041,669.541,895,277.651,634,684.7119,302,262.48

162、 企业负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 会计机构负责人：段艳琳 北京旅游 2007 年年度报告 100 北京京西风光旅游开发股份有限公司 二零零七年度会计报表附注 一、公司简介 北京京西风光旅游开发股份有限公司（以下简称“北京旅游”或“本公司”）是由原北京京西经济开发公司独家发起，以募集方式设立的公司，于 1997 年 11 月 18 日成立，领有 1100001511860 号营业执照。北京京西经济开发公司于 2001 年 7 月 2 日经有关部门批准由国有企业改制为有限责任公司，企业名称变更为北京戈德电子移动商务有限公司（以下简称“北京戈德”），至 2002 年 3 月 20 日完成股东变

163、更事宜。 2006年完成股权分置改革，股份变更登记日为2006年5月26日，向方案实施日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东每10股获得5.4462股的转增股份。自2006年5月29日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。本公司股本由116,250,000.00元增加至137,490,180.00元，其中无限售条件的流通股合计60,240,180股(含5,016股高管股)，有限售条件的流通股合计77,250,000股。 本公司所属行业系旅游行业，主营业务为：旅游项目开发、投资及管理，旅游信息咨询；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；房地产开发及商品房销售等

164、。以下限分公司经营：出租汽车客运、住宿、中餐、西餐、歌舞厅、音乐茶座、洗浴、美容美发； 器械健身；停车服务；电器修理；出租柜台、场地出租；制造、销售水泥； 销售工艺美术品、五金交电、化工（不含危险化学品和一类易制毒化学品）、家具、劳保用品、针纺织品、日用杂品、日用百货、包装食品、酒、饮料、花木；零售国产卷烟，进口卷烟、雪茄烟：零售国家正式出版的国内版书刊、国家正式出版的音像制品；零售西药制剂、中成药、医疗器械；零售内销黄金饰品；生产、销售旅游产品、旅游纪念品：冷、热饮。 2005 年度因北京戈德与北京昆仑琨投资有限公司（以下简称“北京昆仑琨”）债务纠纷案，根据北京市门头沟区人民法院（2005）

165、门执字第 610 号民事裁定书（2005.8.29 和 2005.11.10），将北京戈德持有的本公司 2800 万股和 2200 万股国有法人股抵偿给北京昆仑琨，相关股权变更手续于 2006 年 4 月 18 日和 2006 年 5 月 25日办理完毕并予以公告。结合 2006 年度股权分置改革以资本公积转增股本因素，北京昆仑琨公司拥有本公司 36.37%的股份，成为本公司第一大股东。 因本公司与北京戈德债务纠纷案，北京戈德持有的本公司限售流通股 2725 万股 北京旅游 2007 年年度报告 100 中的 1975 万股(占本公司股份总数 14.36%)被北京市门头沟区人民法院依法冻结，上

166、述股权于 2006 年 12 月 10 日被依法拍卖，北京置成房地产开发有限公司(以下简称“置成房地产”)以 5115.25 万元竟买到前述股权，并于 2006 年 12 月 18 日获得北京市门头沟区人民法院（2006）门执字第 1365-2 号民事裁定书确认，相关股权变更手续已于2007 年 5 月 8 日办理完毕，置成房地产持有北京旅游 14.36%的股份，成为本公司第二大股东。 北京戈德成为本公司第三大股东，持股比例为 5.45%， 本公司股票简称为“北京旅游”，股票代码000802。 二、财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部20

167、06年2 月15 日发布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007 年2 月15 日发布的公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露的有关规定，并基于以下第四项“重要会计政策、会计估计”进行编制。 本公司财务报表附注的披露同时也遵照了中国证券监督管理委员会(以上简称“证监会”)制订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定（2007 年修订）。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司声明：所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策、会计估计 1

168、、会计制度 本公司执行企业会计准则和国家有关法律、法规的规定。 2、会计年度 本公司采用公历年度，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计量属性 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价基本原则。如会计计量所确定的会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量，金额能够 北京旅游 2007 年年度报告 100 取得并可靠计量，采用相应计量属性计量。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币交易时，按发生当日的即期汇率(即中国人民银行当日公布的人民币外汇牌价中间价)将外币金额折算为记账本位币金额

169、。 本公司发生外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项时，按照交易实际采用的汇率(即银行买入价或卖出价)折算。 资产负债表日，各项货币性外币资产、负债账户按当日中国人民银行公布的外汇牌价中间价折合为人民币，除外币借款本金及利息产生的汇兑差额在资本化期间按规定予以资本化计入在建工程成本外，其他外币折算差额作为汇兑损益计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为公司持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、金融工具的确认与计量 （1）分类：金融工具分为下列五类： 金融资产应当在初始确认时分为： 以公允价值计量

170、且变动计入当期损益的金融资产和金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债和指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； 持有至到期投资； 贷款和应收款项； 可供出售金融资产； 其他金融负债。 （2）初始计量与后续计量 以公允价值计量且起变动计入当期损益的金融资产与金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。 持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付

171、的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与 北京旅游 2007 年年度报告 100 该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。如因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 应收款项：按从购买方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间按照实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 可供出售金融资产：按取

172、得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息和现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息和现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，按摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转

173、入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 所转移金融资产的账面价值； 因转移支付的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 （4）主要金融资产和金融负债的公允价值确认方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场的报价应当用于确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 企业采用未来现金

174、流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场利率法作为折现率。没有标明利率的短期应 北京旅游 2007 年年度报告 100 收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。 （5）金融资产减值准备计提方法 期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，应当计提减值准备。其中，以摊余成本计量的金融资产发生减值时，应将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益；如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与

175、确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应予转回，计入当期损益；但是，转回后的账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 8、坏账核算方法 坏账的确认标准:债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的，或因债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。坏账核算采用备抵法，坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款，坏账准备的计提方法为按账龄分析法结合实际情况计提。具体比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 9、存货核算方法 存货包

176、括生产经营中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品及房地产开发企业中的开发成本、开发产品等。 存货按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用五五摊销法。 本公司存货盘存制度：永续盘存制。 发生的存货毁损，应将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。存货的账面价值是存货成本扣减累计跌价准备后的金额，存货盘亏造成的损失，计入当期损益。存货盘盈作为前期差错，应采用追溯重述法更正重要的前期差错，但 北京旅游 2007 年年度报告 100 确定前期差错累积影响数不切实可行的除外。 每年年末及中期报告期终了，经对存货进行全面清查后，按成本与可变现净

177、值孰低计量，并按单个存货项目提取存货跌价损失准备计入当期损益。 10、投资性房地产核算方法 核算范围是指已出租的土地使用权、建筑物和持有并准备增值后转让的土地使用权，按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。对于以历史成本模式计量的投资性房地产按照同类固定资产或者无形资产计提折旧或摊销。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年限超过一年的有形资产。 （2）固定资产分类为房屋建筑物、生产设备、仪器仪表计量设备、办公设备、交通运输设备及其他设备。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成

178、本作为入账价值，其中：外购的固定资产的成本包括买价、运输费、及其他相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。 （4）固定资产折旧采用年限平均法计提，预计净残值率为5，固定资产计提减值准备的，按照固定资产账面价值扣除预计净残值后的金额除以尚可使用年限计算。 （5）各类固定资产使用年限和年折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 3035 2.7%3.2% 专用设备 1015 6.3%9.5% 运输设备 510 9.5%19% 其他设备 510 9.5%19% （6）固定资产后续支出：与

179、固定资产有关的后续支出，如果使可能流入本公司的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但其增计后的金额不会超过该固定资产的可收回金额。除计入固定资产账面价值以外的后续支出，本公司将其确认为费用。 北京旅游 2007 年年度报告 100 （7）每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，若固定资产的使用寿命、预计净残值与原先估计数有差异或与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变，应作为会计估计变更。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程按实际成本核算，其实际成本包括有关建造的资

180、产达到预定可使用状态之前发生的与购置或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，包括符合企业会计准则第 17 号-借款费用资本化条件的借款费用。 （2）在建工程在交付使用时确认为固定资产。未办理竣工决算的，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 13、无形资产的计价和摊销方法： （1）无形资产按取得时的实际成本入账。购入的无形资产按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的实际成本入账；投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值计价；企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益；在开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： A、完成该无形

181、资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持、以完成该无形资产的开发、并有能力使用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量； （2）无形资产摊销方法 使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。 14、长期待摊费用摊销方法 （1）长期待摊费用按实际

182、发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 （2）筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 北京旅游 2007 年年度报告 100 15、长期投资核算方法 （1）初始计量 长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采取如下方式确认： 通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。为进行合

183、并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享

184、有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算

185、。 （2）后续计量 对子公司的投资，采用成本法核算 成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算在确认应享有被投资单位净损 北京旅游 2007 年年度报告 100 益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。 不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投

186、资 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 16、存货、金融资产外的其他主要类别资产的资产减值准备确定方法 （1）采用成本法核算、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资

187、，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的规定计量。期末对账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，应当计提减值准备。采用成本法核算、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，应将其账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 （2）其他资产，主要包括固定资产、无形资产和对子公司、联营公司和合营的长期股权投资等，按照企业会计准则第 8 号资产减值的规定计量。在资产负债表日对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以外的资产，应判断资产是否存在减值迹象，只有在存在减值迹象的情

188、况下，才要求进行减值测试、估计其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。根据可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益；资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （3）资产组的认定 北京旅游 2007 年年度报告 100 企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，应当以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，

189、应当考虑企业管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也应当在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，应当按照企业管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。 17、商誉 非同一控制下的企业合并中，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

190、认为商誉。 初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。 18、借款费用核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则： 借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过一年以上（含一年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用资本化期间 A、开始资本化：应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者

191、可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 B、暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 北京旅游 2007 年年度报告 100 （3）借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额等于至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率。 19、预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件，本公司将其确认为预计负债： （一）该义务是本公司承担的现时义务； （二）履行该义务很可能导致

192、经济利益流出本公司； （三）该义务的金额能可靠的计量。 20、职工薪酬 公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。为职工交纳的养老保险、失业保险、工伤保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费按照工资总额的一定比例计算。 21、收入确认方法 营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下： （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留与

193、所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认实现收入。 （2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入。劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入确认原则：让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收

194、入的确定应同时满足：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量。 22、政府补助 北京旅游 2007 年年度报告 100 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益；如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

195、 23、所得税 所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： 企业合并； 直接在所有者权益中确认的交易或事项。 24、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽不足 50%但有实际控制权的，全部纳入合并范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法 合并财务报表系根据企业会计准则第 33 号合并财务报表的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调

196、整对子公司的长期股权投资，在抵消母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并报表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并报表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处理日的收入、费用、利润纳入合并范围。 （3）子公司会计政策 控股子公司执

197、行的会计政策与本公司一致。 北京旅游 2007 年年度报告 100 五、税项 1、增值税：按 4%、17%税率计缴增值税。 2、营业税：房地产、租赁税率为 5%，运输、健身及文化事业收入税率 3%，文化娱乐收入 20%。； 3、城市维护建设税：按应交流转税额的 7%计算缴纳； 4、教育费附加：按应交流转税额的 3%计算缴纳； 5、所得税：所得税税率 33%。 从 2005 年 7 月起，根据京地税（门）证字第 00590-00596 号文，本公司及所属分公司采取汇总纳税的办法缴纳税金。 6、房产税 1.2%、12% 房产原值一次减除 30后的余值计算或房屋租金的 12 六、控股子公司及联营企业

198、 本公司控制的所有子公司和联营企业情况，公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 主营业务 注册资本 本公司 投资额 本公司持股比例 是 否合并 北京龙泉宾馆有限公司 餐饮、客房 2,880 万元 6,096.47 万元 99% 是 北京双恒投资发展有限公司 旅游开发、承办展览、房地产开发、商务咨询、投资顾问、体育活动项目经营、销售旅游用品工艺品体育用品旅游产品 2,000 万元 2,000 万元（其中第一期出 资 400万元） 100%（母公司和龙泉宾馆分别持股 99%、1%） 是 武夷山国际花园酒店有限公司 旅游酒店服务、国内商品贸易、建筑材料、装饰材料 2,000 万元 -12.04 万

199、元 30% 是 龙泉宾馆酒店管理有限公司 酒店管理咨询、培训等 50 万元 50 万元 100%(母公司和龙泉宾馆分别持股 20%、80%)是 注1： 2006年11月22日本公司和北京龙泉宾馆有限公司（以下简称“龙泉宾馆”）分别出资390万元和10万元成立北京双恒投资发展有限公司（以下简称“双恒公司”）。根据双恒公司章程规定，双恒公司注册资本2000万元，本公司占99%股权，龙泉宾馆占1%股权，分两期交纳出资，第一期出资400万元，其中本公司货币出资390万元、占注册资本的19.50%，龙泉宾馆货币出资10万元、占注册资本的0.5%，已经中鼎会计师事务所出具“中鼎内验字（2006）第089号

200、”验资报告确认。第二期出资1600万元应于2010年10月前缴纳。双恒公司自2006年起纳入本公司合并范围。 注2：本公司2006年12月13日与北京戈德签署股权及债权转让协议，本公司受让北京戈德持有的武夷山国际花园酒店有限公司（以下简称“武夷山酒店”）30%的股权及1338.9万元债权，交易价格为1326.86万元。70%的股权由北京昆仑琨持有。武夷山酒店董事会由5人组成，北京戈 北京旅游 2007 年年度报告 100 德转让武夷山酒店前有权提名3人、董事长由北京戈德提名并由董事会选举产生，因此，武夷山酒店自2006年起纳入本公司合并报表范围。 注3：2007年2月8日本公司和龙泉宾馆分别出

201、资10万元和40万元成立龙泉宾馆酒店管理有限公司(以下简称“酒店管理公司”)。北京中企仁信会计师事务所出具“中企仁信验字(2007)第003号”验 资 报 告 确 认 ， 并 于 2007 年 2 月 15 日 领 取 北 京 市 工 商 局 门 头 沟 分 局 颁 发 的 注 册 号 为110109010014328的企业法人营业执照，因截止本期末酒店管理公司尚未营业，本期仅合并其资产负债表。 七、会计报表主要项目注释( 货币单位:人民币元) （一）合并报表主要项目注释： 1、 货币资金 期末数（2007.12.31 以下同） 期初数（2007.1.1 以下同） 项 目 汇率 外币金额人民币

202、金额 汇率 外币金额 人民币金额 现 金 1,327,353.91 1,006,495.77 银行存款 27,538,042.94 68,028,300.30 其中：美元 7.30 3,621.7826,455.68 7.81 782.60 6,111.09 其他货币资金 37,122.67 123,923.56 合 计 28,902,519.52 69,158,719.63 2、交易性金融资产 期末 期初 项 目 公允价值 公允价值 一、交易性债券投资 二、交易性权益工具投资 三、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 15,332,517.09 100,000.00 四、衍生金

203、融资产 五、其他 合 计 15,332,517.09 100,000.00 注：上述指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不存在重大限制情况。 3、应收账款 (1)按应收账款账龄分类 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 9,400,826.25 66.87% 470,041.31 7,626,219.70 71.46%381,310.9912 年 2,436,304.00 16.22% 243,630.40 2,680,529.77 25.12%268,052.9823 年 2,054,246.24 16.91% 410,84

204、9.25 34 年 19,316.00 0.18%9,658.0045 年 5 年以上 345,403.52 3.24%345,403.52合 计 13,891,376.49 100.00% 1,124,520.96 10,671,468.99 100.00%1,004,425.49净 额 12,766,855.53 9,667,043.50 北京旅游 2007 年年度报告 100 (2)按应收账款性质分类 2007 年 12 月 31 日 性 质 金 额 比 例 坏账准备 单项金额重大的应收款项 8,026,787.94 57.78% 799,236.06 单项金额不重大的应收款项 5,86

205、4,588.55 42.22% 325,284.90 合 计 13,891,376.49100% 1,124,520.96注1：本公司“单项金额重大的应收款项”是指期末金额超过200万元的应收款项。 注2：应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 注3：应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人欠款金额为10,140,228.85 元，占应收账款总额的73.00%。 注4：应收账款期末余额增加的原因是本公司子公司龙泉宾馆应收高级卡外来客消费款增加239万元。 4、其他应收款 (1)按其他应收款账龄分类 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金

206、额 比例 坏账准备 1 年以内 62,571,923.93 91.70%2,693,596.2019,383,401.76 81.13%969,170.081-2 年 2,896,914.71 4.25%289,691.472,252,335.21 9.43%225,233.522-3 年 1,036,495.92 1.52%207,299.1837,602.95 0.16%7,520.593-4 年 33,769.38 0.05%16,884.6993,710.89 0.39%46,855.454-5 年 84,339.12 0.12%67,471.30113,165.65 0.47%90,

207、532.525 年以上 1,611,776.51 2.36%1,611,776.512,012,198.30 8.42%2,012,198.30合 计 68,235,219.57 100.00%4,886,719.3523,892,414.76 100.00%3,351,510.46净 额 63,348,500.22 20,540,904.30 (2)按其他应收款性质分类 2007 年 12 月 31 日性 质 金 额 比 例 坏账准备 单项金额重大的应收款项 35,734,413.8952.37% 1,401,720.69单项金额不重大的应收款项 32,500,805.6847.63% 3,

208、484,998.66合 计 68,235,219.57100% 4,886,719.35注 1：本公司“单项金额重大的应收款项”是指期末金额超过 200 万元的应收款项。 注 2：其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 注 3：其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人欠款金额为 37,734,413.89 元，占其他应收款总额的 55.30%。 注 4：其他应收款本期大额增加的主要原因是本期欠款金额最大的前五位债务人均为新增加的应收款项，其中北京市门头沟区国资委 13,318,268.07 元、北京市三佳商贸公司 11,136,371.32元、潭戒管

209、理处 6,136,924.8 元、北京市门头沟区旅游局 4,990,939.7 元、赛阳水泥 2,151,910.00元。本段所述新增应收款除应收北京市三佳商贸公司 770 万元的时空隧道公司转让款于 2008 年 1月 14 日收回未计提坏账准备外，其他均按坏账准备计提政策计提。 北京旅游 2007 年年度报告 100 5、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%）金额 比例（%） 1 年以内 58,838.53 44.36%336,419.1385.12%1-2 年 20,000.00 15.08%0.00%2-3 年 0.00%15,300.003.87%3 年以上 53,800.

210、00 40.56%43,500.0011.01%合计 132,638.53 100.00%395,219.13100.00%注 1：无预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 注 2：预付帐款期末数比期初数减少了262,580.06元，主要原因是龙泉宾馆期初北村装修材料及物品定金款124,434.00元、戒台寺景区分公司和百花宾馆分公司期初预付账款138,759.53元结算完毕形成。 6、存货 期末数 期初数 项 目 金额跌价准备金额 跌价准备原材料 69,999.50 42,181.28 商品采购 888,046.24 888,046.24 库存商品 12,071,350.27

211、 5,720,493.15 12,553,876.56 7,355,177.86 低值易耗品 258,844.90 291,269.80 进销差价 -43,670.80 -74,260.93 合 计 13,244,570.115,720,493.15 13,701,112.95 7,355,177.86 净 值 7,524,076.96 6,345,935.09 存货跌价准备 存货类别 期初数 本期计提 本期转出 期末数 库存商品 7,355,177.86 1,634,684.71 5,720,493.15 注：本期存货跌价准备转出 1,634,684.71 元是因为部分库存商品削价处理而相应

212、转出形成。 7、其他流动资产 类 别 期末数期初数取暖费 163,566.52650,566.52客房厨房小用品 452,933.02376,896.48车辆费用 310,002.8361,590.49其他费用 47,800.0628,452.75合 计 974,302.431,117,506.248、商誉 期末账面价值 期初账面价值 项目 余额 减值准备 余额 减值准备 投资龙泉宾馆形成的商誉 14,788,459.70 14,788,459.70 合 计 14,788,459.70 14,788,459.70 注：上述商誉系对控股子公司龙泉宾馆的股权投资借方差额，年末对其测试，未发生减值。

213、 北京旅游 2007 年年度报告 100 9、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋建筑物 338,597,284.3517,843,241.645,400,000.00 351,040,525.99机器设备 45,004,108.24148,942.001,520,360.00 43,632,690.24运输设备 18,246,655.13573,000.00 17,673,655.13其他设备 46,165,914.543,010,418.481,161,326.30 48,015,006.72合 计 448,013,962.2621,002,602.

214、128,654,686.30 460,361,878.08累计折旧 房屋及建筑物 79,116,757.3313,098,385.471,665,317.89 90,549,824.91机器设备 28,898,026.322,323,971.2058,810.44 31,163,187.08运输设备 11,366,610.071,561,302.29515,700.00 12,412,212.36其他设备 31,396,363.423,273,895.22929,064.48 33,741,194.16合 计 150,777,757.1420,257,554.183,168,892.81 16

215、7,866,418.51净 值 297,236,205.12 292,495,459.57固定资产减值准备 房屋及建筑物 10,117,154.74 10,117,154.74机器设备 1,726,511.22 1,726,511.22运输设备 其他设备 488,102.24 488,102.24合 计 12,331,768.20 12,331,768.20固定资产净额 284,904,436.92 280,163,691.37注 1：本期固定资产原值增加数主要为子公司龙泉宾馆客房改造工程和分公司百花宾馆主体营业楼改造工程转入。 注 2：本期固定资产减少主要是出售绿色和平分公司，与其相关的固定

216、资产原值 4,746,400.00元，累计折旧 970,598.52 元，净值 3,775,801.48 元转出。本期出售绿色和平分公司及相关固定资产形成税前收益 8,683,821.83 元。 注 3：本公司固定资产中尚有账面原值 23,241,244.93 元的房屋产权证正在办理之中。 注 4：固定资产抵押情况详见短期借款和长期借款。 北京旅游 2007 年年度报告 100 10、在建工程 期初余额 本期减少 期末余额 工 程 名 称 预算数 金额 其中：利息资本化金额 本期增加 本年转入固定资产额 其他减少额 金额 其中：利息资本化金额 资金来源总体工程(灵山) 3,500,000.00

217、 3,500,000.00 自筹培训中心工程(灵山) 1,034,626.00 1,034,626.00 自筹银河山庄工程(灵山) 885,730.88 885,730.88 自筹打井工程(灵山) 518,116.00 269,825.80 787,941.80 自筹多功能厅工程(灵山) 174,465.00 174,465.00 自筹其他(灵山) 228,915.57 80,000.00 308,915.57 自筹环保厕所（妙峰山） 290,000.00 50,000.00 50,000.00 自筹消防工程款 67,862.70 67,862.70 自筹武夷山酒店工程 54,926,656.

218、20 4,104,077.30 54,926,656.20 4,104,077.30 自筹合 计 60,432,778.77 4,104,077.30 1,303,419.38 61,736,198.15 4,104,077.30 注：在建工程减值准备 23,068,159.61 元系武夷山酒店工程，期初期末无变化。 11、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加本 期转出 本期摊销 期末数 剩 余 期限(年) 用友软件 1本部 12,000.00 10,600.001,200.00 9,400.0092 个月用友软件 2本部 58,000.00 51,716.715,800.00 45,9

219、16.7193 个月土地使用权-新桥大街 1 号本部 11,610,000.00 11,184,056.58365,094.36 10,818,962.22354个月 土地使用权-小河滩 1 号本部 83,454,983.00 81,587,659.801,723,682.95 79,863,976.85544个月 土地使用权-新桥大街 35 号百花 18,819,428.00 18,178,925.06592,737.85 17,586,187.21369个月 速 8 加盟费百花 405,788.00 393,107.1250,723.52 342,383.6093 个月上海沪泰软件百花 2

220、0,000.00 20,000.006,666.67 13,333.338 个月 土地使用权-龙泉宾馆 9,824,310.00 7,531,863.28245,619.72 7,286,243.56356个月 土地使用权-武夷山花园酒店 12,859,437.19 12,859,437.19249697.81 12,609,739.38606个月 合计 137,063,946.19 131,797,365.7420,000.000.003,241,222.88 128,576,142.86 北京旅游 2007 年年度报告 100 12、长期待摊费用 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出

221、 本期摊销 累计摊销数 期末数 剩余期限固定资产装修费 30,841,515.86 11,425,255.48 283,933.10 2,010,797.62 2,538,032.80 21,670,360.08 7,160,358.16 1-9年时空隧道装修等 16,869,794.63 4,726,322.18 3,178,547.93 1,547,774.25 13,691,246.70 溶洞 7,912,383.81 5,612,373.50 431,721.00 2,731,731.31 5,180,652.50 141个月 其他 1 2,016,175.09 3,512.64 3,

222、512.64 2,016,175.09 其他 2 14,174.70 14,174.70 3,780.00 3,780.00 10,394.70 3 年合 计 57,654,044.09 21,781,638.50 283,933.105,189,345.554,524,820.6940,113,293.18 12,351,405.36注：固定资产装修费和时空隧道装修费本期转出是龙泉宾馆出售时空隧道公司转出相应的与时空隧道资产相关的长期待摊费用 13、递延所得税资产 期末数 期初数 项目 暂时性差异金额递延所得税资产余额 暂时性差异金额 递延所得税资产余额 资产减值准备 13,596,499.

223、73 3,272,784.27 13,210,113.99 3,345,683.65 待弥补亏损 19,095,471.39 4,773,867.85 32,260,198.93 9,118,227.94 合 计 32,691,971.12 8,046,652.12 45,470,312.92 12,463,911.59 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 46,276,967.27 44,076,967.27保证借款 35,620,000.00 39,620,000.00合 计 81,896,967.27 83,696,967.27 注1：短期借款余额中9,176,967.2

224、7元已逾期，其中：1,976,967.27元系以龙泉宾馆北村客房抵押向上海浦东发展银行北京分行借款，年利率5.58%，抵押合同编号91012004285008；7,200,000.00元系以龙泉宾馆机器设备作价18,001,800.00元抵押向中国农业银行北京石景山支行借款，年利率7.7142%，抵押合同编号石景山农银抵字1190220060003463号。 注2：向北京农村商业银行门头沟支行借款290万元，其中：250万元系以2007年9月11日双方签定2007年抵字0032号最高额抵押合同，规定以北京旅游门头沟区小河滩1号房产及土地使用权和门头沟区新桥大街1号房产及土地使用权作价10804

225、5700.00元抵押，用于分公司百花宾馆改扩建。另50万元系以原借款合同项下的2006年抵02号抵押合同，以门头沟新桥大街1号，新桥大街35号，小河滩1号房屋及土地使用权为抵押，评估价值119646917.00元。 注3：向中国银行海淀支行借款2520万元，系以子公司龙泉宾馆土地使用权证京门中外国用97字第00339号及地上附属建筑物抵押，抵押合同2007年16RLD字013号，抵押金额10267.4万元。 北京旅游 2007 年年度报告 100 注4：向中国建设银行门头沟支行借款900万元，系以子公司龙泉宾馆房屋产权证号为京房门中外字第00180号龙泉会议展览中心抵押，抵押合同建行2007年

226、123310字第005号，抵押财产价值5401.95万元。 15、应付账款 应付账款期末余额18,128,112.06元，其中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 本期较上期减少原因主要是本公司控股子公司龙泉宾馆和分公司百花宾馆正常支付货款造成应付账款分别减少1,876,153.64元和1,418,091.00元形成。 16、预收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 33,780,827.9697.54%24,149,153.90 82.77%1-2 年 571,735.631.65%5,027,048.27 17.23%2-3 年 280,58

227、5.080.81% 3 年以上 合 计 34,633,148.67100.00%29,176,202.17 100.00%注1：预收账款期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 注2：预收账款本期增加原因主要是分公司百花宾馆和子公司龙泉宾馆预收消费款分别增加1,036,110.67元和2,322,952.89元。 17、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期支付 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,040,181.0824,878,328.2123,806,400.56 2,112,108.73职工福利费 3,056,684.552,008,355.335,065,

228、039.88 社会保险费 其中：医疗保险费 119,608.892,407,405.322,415,690.30 111,323.91 基本养老保险费 1,100,061.874,210,325.034,740,932.25 569,454.65 年金缴费 失业保险费 18,472.37285,596.21271,302.98 32,765.60 工伤保险费 6,819.0763,591.3460,855.03 9,555.38 生育保险费 5,641.82180,277.84173,319.02 12,600.64住房公积金 202,283.10913,587.16920,290.16 19

229、5,580.10工会经费和职工教育经费 1,011,383.36549,090.89389,280.34 1,171,193.91非货币性福利 2,247,185.992,247,185.99 因解除劳动关系给予的补偿 其 他 35,913.8735,913.87 合 计 6,561,136.11 37,779,657.19 40,126,210.38 4,214,582.92 北京旅游 2007 年年度报告 100 18、应交税费 税 项 法定税率 期末数 期初数 增值税 17%、4%219,908.5377,688.22 营业税 5%、3%、20%1,082,783.351,026,253

230、.64 城建税 7.00%76,222.6840,773.58 所得税 33.00%8,892,107.376,237,353.66 消费税 1,324.84641.08 文化事业建设费 3.00%7,038.614,061.25 土地使用税 170,788.765,083.47 房产税 -7,520.10163,228.76 个人所得税 14,601.0656,492.54 土地所得税 5,083.47 土地使用税 365,149.01355,423.36 教育费附加 25,165.9520,692.96 合 计 10,852,653.537,987,692.52 19、其他应付款 其他应付

231、款期末余额59,557,761.37元，期末余额中含应付持股5%(含5%)以上股份股东北京戈德款2,038,007.96元，北京昆仑琨款31,271,687.58元。 20、其他流动负债 费用类别 期末数 期初数 贷款利息 6,481,928.85 3,621,511.21水电费用 2,180,415.96 1,129,681.48其他费用 558,458.92 407,384.94合 计 9,220,803.73 5,158,577.63注：其他流动负债期末数比期初数增加主要是因为本期计提的借款利息和水电费用增加。 21、一年内到期的长期借款 借款类别 期末数 期初数 保证借款 35,145

232、,000.00 35,145,000.00 抵押借款 30,000,000.00 合 计 35,145,000.00 65,145,000.00 注：对北京市商业银行借款余额3,514.50万元，于2004年3月19日到期，借款人提供保证，由原北京京西经济开发公司即北京戈德提供连带责任保证，已逾期。 北京旅游 2007 年年度报告 100 22、长期借款 借款类别 期末数 期初数 保证借款 41,000,000.0041,000,000.00抵押借款 18,000,000.00合 计 59,000,000.0041,000,000.00注 1：保证借款余额 4100 万元系本公司于 2000.

233、12.8-2009.12.8 向国家开发银行营业部借款，根据借款合同约定 2007 年应归还 1400 万元，因资金紧张未归还。 注 2：抵押借款余额 1800 万元，系子公司龙泉宾馆向中国建设银行门头沟支行借款。借款期限 2007 年 3 月至 2009 年 9 月，年利率 6.93%，以龙泉宾馆房屋产权证号为京房门中外字第 00180号龙泉会议展览中心抵押，抵押财产价值 5401.95 万元。 23、专项应付款 项目 期末数 期初数 灵山分公司供水工程款 900,000.00900,000.00合 计 900,000.00900,000.00注：本公司灵山分公司收到北京市门头沟区清水镇江水

234、河村转来的打井专用款。 24、股本 本期增减变动 股本结构 期初数 送股 配股 其他小计 期末数 一、尚未流通股份 境内法人持有的限售流通股 77,250,000 77,250,000尚未流通股份合计: 77,250,000 77,250,000二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 60,240,180 60,240,180已流通股份合计: 60,240,180 60,240,180三、股份总数 137,490,180 137,490,180注：已流通股份中含有 5,016 股限售高管股。 25、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 138,366,557.97 1

235、38,366,557.97原制度资本公积转入 11,868,995.23 11,868,995.23合 计 150,235,553.20 150,235,553.20 26、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 5,377,400.88 5,377,400.88合 计 5,377,400.88 5,377,400.88 北京旅游 2007 年年度报告 100 27、主营业务收入和主营业务成本 业务分部报表： 主营收入 主营成本 项 目 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 旅游服务 130,631,560.11124,003,419

236、.7262,120,050.79 56,890,941.78水泥销售 14,077,418.37 12,437,256.02商业销售 7,926,571.114,838,391.758,436,144.90 4,586,022.88合 计 138,558,131.22142,919,229.8470,556,195.69 73,914,220.68注1：本公司2007年度收入均在北京地区实现。 注2：本公司主营业务收入主要为游客旅游接待和商业零售，因此主营收入前五名金额占总收入比例较低，可忽略不计。 注3：本年度无水泥销售收入是因为上年度转让赛阳水泥分公司造成。 28、其他业务利润 2007

237、年度 2006 年度 业务种类 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 租赁收入 7,061,394.7612,022,604.90 其他 2,760.69 房屋使用权补偿收入 16,580,000.00 9,312,400.00合 计 7,061,394.760.0028,605,365.59 9,312,400.00其他业务利润 7,061,394.76 19,292,965.59 注：本期租赁收入减少是因为子公司龙泉宾馆时空隧道项目上期采取租赁经营的方式，本期采用自营的方式且后两个月因出售时空隧道公司无经营收入。 29、财务费用 项 目 2007 年度 2006 年度 利息支出 10,1

238、93,278.1213,025,412.04减:利息收入 59,310.4184,105.80汇兑损失 3,911.6810,623.79减:汇兑收益 0.00其 他 47,978.0324,765.09合 计 10,185,857.4212,976,695.1230、投资收益 项 目 2007 年度 2006 年度 处置子公司时空隧道公司收益 10,000,000.00 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产的处置收益 6,542,508.62 合 计 16,542,508.62注：本公司子公司龙泉宾馆2007年11月20日独家出资成立“龙泉时空隧道娱乐有限公司”(以下简称“时空隧

239、道公司”)，注册资金100万元。2007年12月17日与北京三佳祥和商贸有限公司（以下 北京旅游 2007 年年度报告 100 简称“三佳祥和”）签署股权转让协议，由三佳祥和整体收购龙泉宾馆所持有的时空隧道公司100%的股权，交易价格为1100万元，形成税前收益1000万元。交易标的的作价由北京中盛联盟资产评估有限公司于2007年12月8日出具的北京龙泉时空隧道娱乐有限公司品牌使用权资产评估咨询报告的估价结果作为参考，确认时空隧道100%股权作价人民币壹仟壹佰万元整（1100万元），龙泉宾馆已于2007年12月24日和2008年1月14日分别收到三佳祥和支付的股权转让款330万元和770万元。

240、 31、资产减值损失 类别 2007 年度 2006 年度 坏账准备 1,655,304.36 -4,188,278.50 存货跌价准备 -1,634,684.71 1,999,099.19 固定资产减值准备 -2,839,617.53 合 计 20,619.65 -5,028,796.84 32、营业外收入 类 别 2007 年度 2006 年度 废品处理收入 72,748.00 违约赔偿 7,878.78 34,637.00 其他 195,860.61 112,285.66 政府补助（补贴收入） 230,000.00 1,704,371.49 债务重组利得 103,000.00 非流动资产

241、处置利得 8,684,441.83 50,730.00 合 计 9,293,929.22 1,902,024.15 注：本期非流动资产处置得利中8,683,821.83元为处置绿色和平分公司的收益。 33、营业外支出 类 别 2007 年度 2006 年度 罚没支出 3,123.737,739.00 捐赠支出 42,550.00 非流动资产处置损失 36,602.15 支付违约金 800.00 其他 55,767.98147,663.88 合 计 138,043.86 156,202.88 34、所得税费用 所得税费用 2007 年度 2006 年度 当期所得税费用 2,654,827.57

242、递延所得税费用 4,417,259.47 7,999,537.17 合 计 7,072,087.04 7,999,537.17 北京旅游 2007 年年度报告 100 （二）母公司报表主要项目注释： 35、应收账款 (1) 按应收账款账龄分类 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 1,489,591.41 66.87%74,479.57 1,130,030.14 69.35% 56,501.51 1-2 年 361,195.72 16.22%36,119.57 499,489.68 30.65% 49,948.97 2-3 年 376,69

243、0.35 16.91%75,338.07 合 计 2,227,477.48 100.00%185,937.211,629,519.82 100.00% 106,450.48净 额 2,041,540.27 1,523,069.34 (2) 按应收账款性质分类 2007 年 12 月 31 日 性 质 金 额 比 例 坏账准备 单项金额重大的应收款项 单项金额不重大的应收款项 2,227,477.48100.00% 185,937.21合 计 2,227,477.48100.00% 185,937.21注1：本公司“单项金额重大的应收款项”是指期末金额超过200万元的应收款项。 注2：无应收持本

244、公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 注3：应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人欠款金额为1,364,921.15元，占应收账款总额的61.28%。 注4：应收账款期末余额增加的主要原因是百货商场分公司应收子公司龙泉宾馆货款增加73万元。 36、其他应收款 (1) 按其他应收款账龄分类 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 85,728,521.37 94.00%4,236,426.0744,897,265.0991.82% 2,244,863.251-2 年 2,754,680.17 3.02%275,468.021,800

245、,146.573.68% 180,014.66 2-3 年 1,036,495.92 1.14%207,299.1811,102.670.02% 2,220.53 3-4 年 7,269.10 0.01%3,634.5561,710.890.13% 30,855.45 4-5 年 52,339.12 0.06%41,871.30113,165.650.23% 90,532.52 5 年以上 1,611,776.51 1.77%1,611,776.512,012,198.304.12% 2,012,198.30 合 计 91,191,082.19 100.00%6,376,475.6348,89

246、5,589.17100.00% 4,560,684.71净 额 84,814,606.56 44,334,904.46 (2) 按其他应收款性质分类 2007 年 12 月 31 日 性 质 金 额 比 例 坏账准备 单项金额重大的应收款项 40,065,569.81 43.93% 2,003,278.49 单项金额不重大的应收款项 51,125,512.38 56.07% 4,373,197.14 合 计 91,191,082.19 100.00% 6,376,475.63 北京旅游 2007 年年度报告 100 注1：本公司“单项金额重大的应收款项”是指期末金额超过200万元的应收款项。

247、注2：其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人欠款金额为32,477,288.49元，占其他应收款总额的35.62%。 注3：其他应收款期末余额增加的主要原因是本期欠款金额最大的前五位债务人均为新增加的应收款项，其中北京市门头沟区国资委9,318,268.07元、双恒公司7,990,040.50元、潭戒管理处6,136,924.80元、北京市门头沟区旅游局4,990,939.70元、龙泉宾馆4,041,115.42元。 37、长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 其中：对子公司投资 57,398,356.73100,000.00 57,498,356.73对

248、联营企业投资 对其他企业投资 减：长期投资减值准备 长期投资净额 57,398,356.73100,000.00 57,498,356.73股权投资明细项目如下： 被投资单位名称 期初数 本期增加本期减少 期末数 持股1、对子公司投资 北京龙泉宾馆有限公司 53,498,356.73 53,498,356.7399%北京双恒投资发展有限公司 3,900,000.00 3,900,000.0099%龙泉宾馆酒店管理公司 100,000.00 100,000.0020%2、对联营企业投资 3、对其他企业投资 合 计 57,398,356.73100,000.00 57,498,356.73注：根据

249、企业会计准则解释第 1 号，企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。本公司按照上述规定追溯调整对子公司龙泉宾馆的投资，调增金额 5,591,303.69 元，调整后金额为 53,498,356.73元。 38、主营业务收入、成本 主营收入 主营成本 项 目 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 旅游服务 59,763,251.62 49,264,965.00 9,917,036.90 6,969,635.35 水泥销售 14,077,418.37 12,437,256.02 商业销售 7,92

250、6,571.11 4,838,391.758,436,144.90 4,586,022.88 合 计 67,689,822.73 68,180,775.12 18,353,181.80 23,992,914.25 注：本公司2007年度收入均在北京地区实现。 八、关联方关系及交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质类型 法定代表人 北京旅游 2007 年年度报告 100 北京昆仑琨投资有限公司 北京市门头沟区永定镇冯村村委会院内 投资管理及咨询、销售及进出口业务 第一大股东 有限责任公司 闫永成 北京门头沟区永定镇冯村经济合作社 北

251、京市门头沟区永定镇冯村村委会院内 综合经营与资产管理 第一大股东之母公司 合作经济组织 闫永成 北京龙泉宾馆有限公司 北京市门头沟区水闸北路 餐饮、客房 子公司 有限责任公司 刘伟 北京双恒投资发展有限公司 北京市门头沟区新桥大街35 号 旅游开发、房地产开发投资顾问 子公司 有限公司 李建民 武夷山国际花园酒店有限公司 武夷山市武夷大道金盘亭 旅游酒店服务、国内商品贸易 子公司 有限公司 贺强 龙泉宾馆酒店管理有限公司 北京市门头沟区水闸北路 酒店管理咨询、培训等子公司 有限公司 朴会来 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 北京昆仑琨投资

252、有限公司 15,000 万元 15,000 万元北京门头沟区永定镇冯村经济合作社 216.8 万元 216.8 万元北京龙泉宾馆有限公司 2,880 万元 2,880 万元北京双恒投资发展有限公司 400 万元 400 万元武夷山国际花园酒店有限公司 2,000 万元 2,000 万元龙泉宾馆酒店管理有限公司 50 万元 50 万元 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元) 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 北京昆仑琨投资有限公司 5,000.00 36.37% 5,000.0036.37%北京龙泉宾馆有限公司 2,851.

253、20 99.00% 2,851.2099.00%北京双恒投资发展有限公司 400.00 100% 400.00100%武夷山国际花园酒店有限公司 600.00 30.00% 600.0030.00%龙泉宾馆酒店管理有限公司 50.00100% 50.00100%龙泉时空隧道娱乐有限公司 100.00100%100.00100% 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 北京置成房地产开发有限公司 本公司第二大股东 北京戈德电子移动商务有限公司 本公司第三大股东 北京华丰房地产开发有限公司 同受第一大股东控制 北京信园府物业管理中心 同受第一大股东控制 北京昆仑琨建筑材料厂 同受第一大

254、股东控制 北京海琨建筑材料厂 同受第一大股东控制 北京兆琨水泥构件厂 同受第一大股东控制 北京京诺家具中心 同受第一大股东控制 北京碧琨种植中心 同受第一大股东控制 北京龙凤山庄旅游度假村 同受第一大股东控制 (二)、关联交易 北京旅游 2007 年年度报告 100 提供担保 借款人 保证人 贷款人 贷款期间 借款金额 本公司 北京石龙工业开发区投资开发总公司建行北京门头沟支行 2007.07.31-2008.07.05 1090万元 本公司 北京戈德电子移动商务有限公司 北京市商业银行 2001.03.19-2004.03.19 3514.5万元本公司 北京戈德电子移动商务有限公司 国家开发

255、银行 2000.12.08-2009.12.08 4100万元 (三)、关联方应收应付款项余额 项 目 2007.12.31 2006.12.31 应收账款 北京京西新南城投资发展公司 8,026,787.94 5,398,033.05 应付账款 北京华丰房地产开发有限公司 2,993,944.00 2,993,944.00其他应付款 北京昆仑琨投资有限公司 31,271,687.58 31,271,687.58北京戈德电子移动商务有限公司 2,038,007.96 2,199,083.96九、或有事项 （一）截止 2007 年 12 月 31 日，本公司与子公司之间的担保情况： 本公司为子公

256、司龙泉宾馆保证担保余额为 2,472 万元，情况如下： 短期贷款 担保对象 担保余额 担保期限 决策程序 担保类型 北京龙泉宾馆有限公司 2472 万元 24 个月 股东会决议 连带责任 （二）截止 2007 年 12 月 31 日，本公司对其他公司的担保余额为 206 万元，情况如下： 被担保单位名称 担保事项 担保方式 金额 北京市瑞驰钻石厂 中国农业银行贷款担保 保证 206 万元 注：本公司自 2005 年 5 月 26 日为北京市瑞驰钻石厂提供担保，期限两年。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至本公司财务报告报出日，公司尚未归还的已到期的借款情况如下： 贷款单位 逾期金额 贷

257、款利率 贷款资金用途贷款期限 未按期归还的原因 浦东发展银行北京分行 1,976,967.275.58%短期资金周转展期至 06.12.31 资金紧张 中国农业银行北京石景山支行 7,200,000.007.7142%短期资金周转06.10.17-07.10.16 资金紧张 北京市商业银行 35,145,000.005.94%固定资产改造01.03.19-04.03.19 资金紧张 国家开发银行营业部 14,000,000.006.849%固定资产改造00.12.8-09.12.8 资金紧张 本公司 2007 年 1 月 24 日从北京农村商业银行门头沟支行借款 50 万元已于 2008 年

258、1 月 4 日到期，截止审计报告日本公司尚未偿还。 十一、债务重组事项 无 十二、承诺事项 无 十三、非货币性交易 北京旅游 2007 年年度报告 100 无。 十二、其他重要事项 1、因本公司与北京戈德债务纠纷案，北京戈德持有的本公司限售流通股 1975万股被北京市门头沟区人民法院依法冻结，上述股权于 2006 年 12 月 10 日被依法拍卖，北京置成房地产开发有限公司以 5115.25 万元竟买到前述股权，并于 2006 年 12月 18 日获得北京市门头沟区人民法院（2006）门执字第 1365-2 号民事裁定书确认，相关股权变更手续已于 2007 年 5 月 8 日办理完毕，北京置成

259、房地产开发有限公司持有北京旅游 14.36%的股份，成为本公司第二大股东。北京戈德成为本公司第三大股东，持股比例为 5.46%，持有 750 万股仍处于司法冻结状态。 2、本公司于 2001 年 3 月 19 日向北京银行申请人民币流动资金贷款 4000 万元，借款利率为月息 4.95,期限 36 个月，2004 年 3 月 18 日到期。由北京戈德提供全部债务连带保证责任。上述贷款期限届满后，本公司偿还贷款本金 4,855,000 元，未履行其余债务的还本付息义务，北京戈德亦未履行保证义务。就此，北京市商业银行向北京市第一中级人民法院提请诉讼。2006 年 4 月 11 日，北京市第一中级人

260、民法院下发了民事裁定书（2006一中民初字第 6027 号），冻结本公司、北京戈德的银行存款或查封相应价值的财产，限额人民币 37,957,796.11 元。 十四、补充资料 (一)、2007 年度净资产收益率、每股收益、非经常性损益项目及其计算过程 1、根据中国证监会关于发布公开发行证券公司信息披露编报规则第9号(2007年修订)通知要求计算： 净资产收益率 每股收益（元/股） 2007 年度利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.7258%3.7966%0.0812 0.0812 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.5352

261、%-0.5454%-0.0117 -0.0117 2、其中非经常性损益项目及其金额如下（纳入合并报表子公司的非经常性损益按持股比例计算确定）： 项 目 2007 年度 处置长期资产产生的损益 18,583,821.83除其他各项之外的其他营业外收支净额 471,113.27所得税影响数 -6,288,128.58非经常损益对净利润影响数 12,766,806.52净利润 11,163,133.38扣除非经常损益后的净利润 -1,603,673.14 北京旅游 2007 年年度报告 100 3、净资产收益率、每股收益计算过程： 项 目 金 额 2007 年归属于公司普通股股东的净利润 11,16

262、3,133.382007 年扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1,603,673.142007 年末归属于母公司股东净资产金额 299,614,204.52007 年初归属于母公司股东净资产金额 288,451,071.122007 年期初及期末普通股数 137,490,180.00(二)、2006 年度净资产收益率、每股收益、非经常性损益项目及其计算过程 1、根据中国证监会关于发布公开发行证券公司信息披露编报规则第9号(2007年修订)通知要求计算： 净资产收益率 每股收益（元/股） 2006 年度利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净

263、利润 5.1346%5.2858%0.1077 0.1077 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.7870%2.8690%0.0585 0.0585 2、其中非经常性损益项目及其金额如下（纳入合并报表子公司的非经常性损益按持股比例计算确定）： 项 目 2006 年度 处置长期资产产生的损益 7,520,490.42政府补贴收入 1,704,371.49除其他各项之外的其他营业外收支净额 41,665.84因不可抗力因素计提的资产减值准备 -1,999,099.19以前年度已计提减值准备的转回 2,839,617.53所得税影响数 -3,335,325.21非经常损益对净利润影响

264、数 6,771,720.88净利润 14,810,799.41扣除非经常损益后的净利润 8,039,078.53 3、净资产收益率、每股收益计算过程： 项 目 金 额 2006 年归属于公司普通股股东的净利润 14,810,799.412006 年扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 8,039,078.532006 年末归属于母公司股东净资产金额 288,451,071.122006 年末归属于母公司股东除净利润以外的净资产加权平均变化因素843,694.802006 年期末普通股数 137,490,180.00 北京旅游 2007 年年度报告 100 (三)、现金流量表补充资料

265、本期数 上期数 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 补充资料： 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,803,722.13 4,948,701.69 14,839,997.72 11,349,748.78 加：资产减值准备 20,619.65 260,592.94 -5,028,796.84 -2654507.74 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,257,554.18 8,324,562.48 16,877,813.48 7,488,763.62 无形资产摊销 3,241,222.88 2,745,905.35 2,946,868.17 2,701,

266、248.45 长期待摊费用摊销 4,524,820.69 439,013.64 4,169,871.81 982,711.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) -8,658,206.61 -8,658,206.61 -7,523,044.87 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 38,402.15 17,402.15 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 690,008.47 财务费用(收益以“-”号填列) 10,167,818.33 4,410,470.82 13,025,412.04 7,030,903.71 投资损失(收益以“-”号填列) -16,

267、542,508.62 递延所得税资产减少(增加以-号填列) 4,417,259.47 4,426,958.23 7,999,537.17 7,007,377.39 递延所得税负债增加(减少以-号填列) 存货的减少(增加以-号填列) -1,178,141.87 -797,160.03 1,159,796.23 1,849,553.68 经营性应收项目的减少(增加以-号填列) -37,063,275.01 -43,095,264.84 4,949,691.31 -3,320,962.97 经营性应付项目的增加(减少以-号填列) 4,080,140.62 221,770.58 15,324,989.

268、39 -4,630,353.55 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -5,200,563.54 -26,755,253.60 68,742,135.61 27,804,483.12 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 28,902,519.52 23,369,690.85 69,158,719.63 58,583,755.79 减：现金的期初余额 69,158,719.63 58,583,755.79 57,002,812.55 55,229,668.36 加：现金等价物的期

269、末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -40,256,200.11 -35,214,064.94 12,155,907.08 3,354,087.43 北京旅游 2007 年年度报告 100 (四)、期初股东权益差异调节表的调整情况 本公司自2006年12月31日开始执行2006年企业会计准则及其后续规定，并编制了2007年年初的股东权益差异调节表。根据企业会计准则解释第1号的要求，本公司对2006年12月31日的有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核，复核后，对2007年期初经审阅的股东权益差异调节表进行了调整，调整情况如下： 编号 项目名称 调整前金额 调

270、整金额 调整后金额 2006年12月 31日股东权益（现行会计准则） 273,871,948.64 2,115,210.89 275,987,159.53 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 9 以

271、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 22,260,660.31 -9,796,748.72 12,463,911.59 其中：归属于少数股东权益部分 5,337,165.37 -5,330,769.80 6,395.57 13 2006 年末现行会计准则下少数股东权益余额归入新会计准则下的股东权益 -1,228,022.57 -1,228,022.57 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则 ） 294,904,586.38 -7,681,537.83 287,223,048.55 注 1：根据专家组解释第 3

272、号按追溯调整法将合并报表 06 年以前累计摊销长期股权投资借方差额 209,719.13 元和 2006 年度长期股权投资借方差额摊销 1,905,491.76 元，合计 2,115,210.89元调整增加长期股权投资和未分配利润。 注 2：本公司合并范围内子公司武夷山国际花园酒店有限公司 2006 年末在建工程减值准备23,068,159.61 元，按 33%税率确认 7,612,492.67 元的递延所得税资产，因本期该酒店主体工程停工状态仍处于持续状态，且即使该酒店完全完工后仍需在 30-50 年的固定资产折旧过程中才能转回确认的递延所得税资产，故依据谨慎性原则本期将其递延所得税资产调出

273、。 注 3： 2006 年末对递延所得税资产确认时，均以 33%的所得税率予以确认，2008 年起执行25%的所得税税率，故调减递延所得税资产 2,434,794.25 元。同时因本公司 2006 年所得税审计调增未弥补亏损造成递延所得税资产增加 250,538.20 元。 北京旅游 2007 年年度报告 100 (五)、2006 年利润表追溯调整情况 按原会计制度或准则列报的 2006 年度利润表，调整为按企业会计准则列报的利润表，具体如下： 合并数 母公司 项 目 调整前 调整数 调整后 调整前 调整数 调整后 主营业务收入 142,919,229.84 142,919,229.84 68

274、,180,775.12 68,180,775.12 其他业务收入 28,605,365.59 28,605,365.59 25,402,032.25 25,402,032.25 减：主营业务成本 73,914,220.68 73,914,220.68 23,992,914.25 23,992,914.25 其他业务成本 9,312,400.00 9,312,400.00 9,312,400.00 9,312,400.00 主营业务税金及附加 4,853,957.06 801,314.64 5,655,271.70 1,132,029.73 482,131.30 1,614,161.03 加：其

275、他业务利润 18,491,650.95 -18,491,650.95 15,607,500.95 -15,607,500.95 减：营业费用 7,946,629.46 7,946,629.46 5,457,812.77 5,457,812.77 管理费用 43,465,282.38 2,189,179.31 45,654,461.69 32,445,887.63 -185,109.79 32,260,777.84 财务费用 12,976,695.12 12,976,695.12 7,009,549.85 7,009,549.85 资产减值损失 -5,028,796.84 -5,028,796.

276、84 -2,654,507.74 -2,654,507.74 加：投资收益 -1,905,491.76 1,905,491.76 985,140.87 -985,140.87 补贴收入 1,704,371.49 -1,704,371.49 1,704,371.49 -1,704,371.49 营业外收入 197,652.66 1,704,371.49 1,902,024.15 109,858.11 1,704,371.49 1,814,229.60 减：营业外支出 -2,683,414.65 2,839,617.53 156,202.88 -2,792,814.73 2,839,617.53

277、46,802.80 利润总额 20,934,043.13 1,905,491.76 22,839,534.89 19,342,267.04 -985,140.87 18,357,126.17 减：所得税 7,999,537.17 7,999,537.17 7,007,377.39 7,007,377.39 少数股东损益 29,198.31 29,198.31 净利润 20,904,844.82 -6,094,045.41 14,810,799.41 19,342,267.04 -7,992,518.26 11,349,748.78 注 1：合并利润表利润总额调增 1,905,491.76 元是

278、 2006 年按原制度摊销的长期股权投资借方差额。所得税费用增加 7,999,537.17 元是根据 2006 年弥补的亏损及减值准备金额变化而调减的递延所得税资产，相应调增当期递延所得税费用。 注 2：母公司利润表利润总额调减 985,140.87 元是 2006 年按原制度摊销的长期股权投资借方差额 1,905,491.76 元和母公司按权益法确认的对子公司的投资收益 2,890,632.63 元之和。所得税费用增加 7,007,377.39 元是根据 2006 年弥补的亏损及减值准备金额变化而调减的递延所得税资产，相应调增当期递延所得税费用。 利润表调整项目表 （2006.1.112.3

279、1） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 73,914,220.6883,226,620.68销售费用 7,946,629.467,946,629.46管理费用 43,465,282.3845,654,461.69公允价值变动收益 0.000.00 北京旅游 2007 年年度报告 100 投资收益 -1,905,491.760.00所得税 0.007,999,537.17净利润 20,904,844.8214,810,799.41净利润差异调节表 单位：（人民币）元 项目 金额 2006.1.112.31 净利润（原会计准则） 20,904,844.82加：追溯调整项目影响合计

280、数 -6,094,045.41 其中：营业成本 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 1,905,491.76 所得税 -7,999,537.17 其他 减：追溯调整项目影响少数股东损益 2006.1.112.31 归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 14,810,799.41假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响合计数 -2,839,617.53 其中：开发费用 债务重组损益 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 其他 -2,839,617.53二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益 2006.1.112.31 模拟净

281、利润 11,971,181.88北京京西风光旅游开发股份有限公司 2008 年 3 月 20 日 北京旅游 2007 年年度报告 100 第十一节 审计机构关于内部控制的审核报告 内部控制审核报告 中喜专审字（2008）第 02096 号 北京京西风光旅游开发股份有限公司董事会： 我们接受委托，审核了贵公司管理当局对 2007 年 12 月 31 日与会计报表相关的内部控制有效性的认定。贵公司管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对贵公司内部控制的有效性发表意见。 我们的审核是依据内部控制审核指导意见进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性

282、和执行的有效性,以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，贵公司按照控制标准于 2007 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与会计报表编制相关的有效的内部控制。 中喜会计师事务所 中国注册会计师：王双印 有限责任公司 中国注册会计师：韩秋科 中国 北京 报告日期：二零零八年三月二十日 北京旅游 2007 年年度报告 100 第十

283、二节 审计机构关于资金占用和往来情况专项说明 中喜会计师事务所有限责任公司 关于非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 中喜专审字（2008）第02095号 北京京西风光旅游开发股份有限公司董事会： 我们接受委托，对北京京西风光旅游开发股份有限公司（以下简称“贵公司”）2007 年度的会计报表进行了审计，根据中国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号文关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司 2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及

284、完整性是贵公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。根据贵公司提供的关联方资料，我们除了对贵公司实施于 2007 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。 为了更好地理解贵公司 2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计的会计报表一并阅读。 中喜会计师事务所 （副）主任会计师：王双印 有限责任公司 中国注册会计师：韩秋科 中国北京 二八年三月二十日 北京旅游 2007 年年度报告 100 附件： 北京旅

285、游 2007 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 资 金占用公司性质 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上 市 公司 核 算的 会 计科目 2007 年期初占用资金余额 2007 年度占用累计发生金额（不含利息） 2007 年度占用资金的利息（如有） 2007 年度偿还累计发生金额 2007 年期末占用资金余额 占 用 形 成原因 占用性质 北京昆仑琨投资有限公司 第一大股东 其 他 应收款 -31,271,687.58 200,000.00 200,000.00 -31,271,687.58 拆借资金 非经营性 大 股东及其 附属企业 北京戈德电子移动商务有限公司 第

286、三大股东 其 他 应收款 -2,199,083.96 161,076.00 - -2,038,007.96 债务转让 非经营性 小计 -33,470,771.54 361,076.00 - 200,000.00 -33,309,695.54 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上 市 公司 核 算的 会 计科目 2006 年期初往来资金余额2006 年度往来累计发生金额（不含利息）2006 年度往来资金的利息（如有）2006 年度偿还累计发生金额 年期末往来资金余额往 来 形 成原因 往来性质 北京京西新南城投资公司 第三大股东的股东 应 收 账款 5,398,033.05 2,628

287、,754.89 8,026,787.94 消费款 经营性 其 它关联资金往来 北京京西新南城投资公司 第三大股东的股东 其 他 应收款 24,000.00 - - - 24,000.00 消费款 经营性 小计 5,422,033.05 2,628,754.89 - - 8,050,787.94 总 计 -28,048,738.49 2,989,830.89 - 200,000.00 -25,258,907.60 北京旅游 2007 年年度报告 100 第十三节 备查文件 一、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证券报上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。