1、 广东新会美达锦纶股份有限公司 二三年年度报告 目 录 一 公司基本情况简介-1 二 会计数据和业务数据摘要-2 三 股本变动及股东情况-3 四 董事监事高级管理人员和员工情况-6 五 公司治理结构-8 六 股东大会情况简介-9 七 董事会报告-10 八 监事会报告-18 九 重要事项-19 十 财务报告-21 十一备查文件目录-50 0 广东新会美达锦纶股份有限公司 二三年年度报告 重 要 提 示 1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈 述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任 2梁少勋董事因工作关系请假,没有出席本次董事会,委托梁广义董事长
2、代为 行使表决权 3公司负责人梁广义先生主管会计工作负责人张磊乐先生声明保证年度报告中财务报告的真实完整 一 公司基本情况简介 1 公司法定中文名称 广东新会美达锦纶股份有限公司 公司法定英文名称 Guangdong Xinhui Meida Nylon Co., LTD. 2 公司法定代表人梁广义 3 公司董事会秘书及授权代表胡振华 联系地址江门市新会区会城镇江会路上浅口 电话07506107981 传真07506107975 电子信箱meida 4 公司注册地址 办公地址 江门市新会区会城镇江会路上浅口 邮政编码529100 互联网网址 电子信箱meida 5 公司选定的信息披露报纸证券时
3、报 登载公司年度报告的中国证监会指定网站网址 公司年度报告备置地点本公司董事会秘书办公室 6 公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称美达股份 股票代码000782 7其他有关资料 公司已于 2003 年 4 月在广东省工商局办理变更注册登记 企业法人营业执照注册号 4400001009232 税务登记号码 440782194133986 公司聘请深圳鹏城会计师事务所为财务审计机构该事务所办公地址深圳市东门南路 2002 号宝丰大厦 5 楼 1 二 会计数据和业务数据摘要 1 本年度利润总额及构成单位元 项目 2003 年度合并报表数 利润总额 37,161,880.28 净利润 13,61
4、8,232.00 扣除非经常性损益后的净利润 40,718,575.22 非经常性损益项目 营业外收支净额 -27,359,254.06 股票投资收益 171,910.84 债券投资收益 87,000.00 补贴收入 0 主营业务利润 216,779,220.55 其他业务利润 3,217,122.21 营业利润 92,776,911.82 投资收益 -28,255,777.48 经营活动产生的现金流量净额 239,699,075.12 现金及现金等价物净增加额 10,087,605.30 2 前三年主要会计数据和财务指标 序号 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 1 主营业务收
5、入 万元 125,493.66 118,300.11 99,155.67 2 净利润 万元 1,361.82 3,616.21 1,516.45 3 总资产 万元 199,137.02 182,970.72 143,544.69 4 股东权益不含少数股东权益万元 81,695.10 82,684.99 77,432.78 5 每股收益元/股 0.04 0.11 0.04 6 扣除非经营性损益后的 每股收益元/股 0.12 0.10 0.05 7 每股净资产 元/股 2.39 2.42 2.26 调整后每股净资产元/股 2.37 2.41 2.26 8 每股经营活动产生的现金流量净额 0.70
6、0.46 0.55 9 净资产收益率% 1.67 4.37 1.96 10 扣除非经常损益后的加权净资产收益率% 4.95 4.26 2.02 2 根据公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的有关规定扣除非经常性损益后本公司净资产收益率和每股收益情况如下 报告期利润 净资产收益率 每股收益 2003 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.54% 26.38% 0.63 0.63 营业利润 11.36% 11.29% 0.27 0.27 净利润 1.67% 1.66% 0.04 0.04 扣除非经营性损益后 的净利润 4.98% 4.95% 0.12 0.12 3
7、报告期内股东权益变动情况及变化原因 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合 计 期初数 342,000,000.00 388,466,439.04 47,147,503.38 15,715,834.37 49,235,967.27 826,849,909.69 本期增加 422,868.07 22,671,447.54 23,094,315.61 本期减少 9,053,215.54 9,053,215.54 23,940,000.00 32,993,215.54 期末数 342,000,000.00 388,889,307.11 38,094,287.84 6
8、,662,618.83 47,967,414.81 816,951,009.76 变动原因本年度资本公积增加 442,868.07 元系本公司控股子公司四川南充美华尼龙有限公司不需支付的款项转入资本公积而增加的股权投资准备其他资本公积 16,360,000.00 元系政府政策性贴息及补助 盈余公积金减少系经 2002 年度股东大会批准用盈余公积-法定公益金弥补因上年员工房改支出相应调减未分配利润 9,053,215.54 元 未分配利润其他转入系经 2002 年度股东大会批准从盈余公积-法定公益金转入 三 股本变动及股东情况 1 股本变动情况 1 股份变动情况表 数量单位股 本次变动增减+-
9、本次变动前 其他 小计 本次变动后 一 未上市流通股份 1发起人股份 61,181,818 -20,000,000 -20,000,000 41,181,818 其中 国家持有股份 26,181,818 -20,000,000 -20,000,000 6,181,818 境内法人持有股份 35,000,000 0 0 35,000,000 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2募集法人股份 153,318,182 20,000,000 20,000,000 173,318,182 3 3内部职工股 90,000 -46,000 -46,000 44,000 4优先股或其他 0 0 未上市流
10、通股份合计 214,590,000 -46,000 -46,000 214,544,000 二 已上市流通股份 1人民币普通股 127,410,000 46,000 46,000 127,456,000 2境内上市外资股 0 0 3境外上市外资股 0 0 4其他 0 0 已上市流通股份合计 127,410,000 46,000 46,000 127,456,000 三股份总数 342,000,000 0 0 342,000,000 (2)股票发行与上市情况 报告期末为止前三年公司股本没有发生变化 2 股东情况介绍 1 本公司报告期末股东总数 51108 户 2 公司前 10 名股东持股情况如下
11、 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增减股 年末持股数量股 比例 股份类别已流通或未流通 质押或冻结的股份数量股 股东性质 国有股东或外资股东 广东天健实业集团有限公司 0 81,818,182 23.92 未流通 81,818,182 工商银行广东分行信托投资公司 0 20,000,000 5.85 未流通 0 广州市盈富创展投资有限公司 20,000,000 20,000,000 5.85 未流通 0 江门市新会天健投资有限公司 15,000,000 15,000,000 4.39 未流通 0 新会市新联贸易发展公司 0 15,000,000 4.39 未流通 15,000,00
12、0 华夏证券有限公司 0 10,000,000 2.92 未流通 0 上海天迪科技投资发展有限公司 0 8,600,000 2.51 未流通 0 广东新会美达锦纶集团公司 -20,000,000 6,181,818 1.81 未流通 0 国有股东 深圳市泉来实业有限公司 0 6,000,000 1.75 未流通 0 深圳市华能兴楠贸易有限公司 0 5,000,000 1.46 已流通 0 4 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前10名股东中江门市新会天健投资有限公司是广东天健实业集团有限公司全资子公司广东天健实业集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系也不属于上市公司持股变动信息披露管理办法
13、中规定的一致行动人未知其他股东之间是否存在关联关系也未知其他股东之间是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人 3控股股东单位情况 控股股东名称广东天健实业集团有限公司 住所广东省新会市司前镇河村工业区 法定代表人梁广义 成立时间1995 年 3 月 注册资本15000 万元 企业类型有限责任公司 经营范围经营本企业自产产品及相关技术的出口业务经营本企业生产科研所需原辅材料机械设备仪器仪表零配件等商品及相关技术的进口业务经营本企业的进料加工和三来一补业务生产销售办公用品金属制品不含金银木制品钢管销售汽车配件不含发动机钢材家用电器建筑装饰材料包装材料塑料制品机械设备化工产品不含化
14、学危险品和硅酮结构密封胶纺织品水管煤气管 4公司前 10 名流通股东情况 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量 股 种类ABH 股或其它 深圳华能兴楠贸易有限公司 5,000,000 A股 郑荣 543,000 A股 郑美兰 428,200 A股 郑寿全 423,000 A股 赵国华 400,000 A股 郑贱民 350,000 A股 黄素英 316,500 A股 廖厚忠 309,131 A股 单飞南 240,000 A股 蒋德莲 205,000 A股 前十名流通股股东关联关系的说明 未知前10名流通股东中是否存在关联关系 5 四 董事监事高级管理人员和员工情况 1
15、现任公司董事监事和高级管理人情况 1. 1 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数股 年末持股数股 变动原因 梁广义 董事长 男 48 2003.2-2006.2 0 0 梁伟东 副董事长 男 37 2003.2-2006.2 0 0 梁少勋 董事 男 48 2003.2-2006.2 0 0 宋文英 董事 女 35 2003.2-2006.2 0 0 黄贤响 董事 男 56 2003.2-2006.2 0 0 赵小茵 董事 女 42 2003.2-2006.2 0 0 柴春鹏 董事 男 29 2003.2-2004.1 0 0 梁加华 独立董事 男 62 2003.2-2
16、006.2 0 0 李社锡 独立董事 男 59 2003.2-2006.2 0 0 黄周来 监事 男 47 2003.2-2006.2 0 0 吴树新 监事 男 54 2003.2-2006.2 0 0 李欢容 监事 女 53 2003.2-2006.2 10,000 10,000 陈柏森 总经理 男 57 2003.2-2006.2 12,000 12,000 梁湛潮 常 务 副 总经理 男 53 2003.2-2006.2 12,000 12,700 二 级 市 场买 入 按 规定锁定 徐锡培 副总经理 男 45 2003.2-2006.2 10,000 10,000 陈维壮 副总经理 男
17、 43 2003.2-2006.2 0 0 何卓胜 副总经理 男 35 2003.2-2006.2 4,000 4,000 张磊乐 副总经理 男 51 2003.2-2006.2 0 0 在股东单位任职的董事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬津贴是或否 梁广义 广东天健实业集团有限公司 董事长 1995 年起至现在 是 梁伟东 广东天健实业集团有限公司 董事总经理 1995 年起至现在 是 梁少勋 广东天健实业集团有限公司 董事 1995 年起至现在 是 宋文英 广东天健实业集团有限公司 副总经理 2002 年起至现在 是 黄贤响 广东新会美达锦纶集团公司
18、 新会区工业资产公司副总经理 2000 年起至现在 否 6 赵小茵 工商银行广东分行信托投资公司 工商银行江门分行副行长 2002 年起至现在 否 吴树新 广东新会美达锦纶集团公司 新会区工业资产公司监事会主席 2001 年起至现在 否 1.2年度报酬情况 公司董事 监事和高管人员年度报酬根据 2003 年 5 月 12 日 2002 年度股东大会审议通过的关于董事监事以及高级管理人员薪酬议案执行 单位人民币万元 年度报酬总额 165.22 金额最高的前三名董事的报酬总额 45.66 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 51.93 独立董事津贴 7.96 万元/人.年 独立董事其他待遇 无
19、 不在公司领取报酬津贴的董事监事姓名 赵小茵柴春鹏黄贤响吴树新 报酬区间 人数 15-23 2 13-20 6 6-8 5 1.3高管人员变动情况 本公司现任董事会监事会成员是于 2003 年 2 月 20 日换届由股东大会选举产生的 公司现任经理及其他高级管理人员是于 2003 年 2 月 20日四届董事会一次会议聘任的2003 年度没有发生变化 2公司员工情况 本公司 2003 年底员工 1647 人其中生产人员 1350 人销售人员 55人专业技术人员 230 人行政人员 84 人财务人员 26 人中专或高中以上文化程度共 1171 人现有退休人员 145 人 五 公司治理结构 1 与上
20、市公司治理规范性文件的对照说明 公司严格按照 公司法证券法及其它相关法律法规的要求不断完善法人治理结构建立现代企业制度规范公司运作 1关于股东与股东大会公司确保所有股东特别是中小股东享有平等地位确保所有股东能够充分行使自己的权利严格按照规范意见的要求召集召开股东大会在会场的选择上尽可能让更多的股东能够参加大会行使股东的表决权公司关联交易公平合理交易价格遵循市场 7 定价的原则 3 关于董事与董事会公司严格按照公司章程规定的董事选 聘程序选举董事并将进一步完善董事的选聘方法董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求董事能以认真负责的态度出席董事会和股东大会积极参加有关培训熟悉有关法律法规了解作为董
21、事的权利义务和责任公司已于 2004 年 1 月补选独立董事独立董事完全符合规定要求 4 关于公司监事和监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求监事能够认真履行自己的职责能够本着对股东负责的精神对公司财务以及公司董事总经理和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5 关于相关利益者公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人职工消费者等其他利益相关者的合法权益共同推动公司持续健康地发展 6 关于信息披露与透明度公司指定董事会秘书负责信息披露工作接待股东来访和咨询能够严格按照法律法规和公司章程的规定真实准确完整及时地按规定披露应披露的信息 公司上市以来严格遵守公司法等有关法律法规并将按照有
22、关议事规则和上市公司治理准则等要求不断完善各项制度更加规范运作努力寻求利润最大化切实维护中小股东的利益 2根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求本公司已于 2003 年 2 月选举了两名独立董事并已于2004 年 1 月增选独立董事 独立董事人数已达到董事总人数的三分之一现有独立董事出席了公司召开的股东大会和董事会认真履行职责并就相关事项发表了独立意见 3关于控股股东与本公司的关系控股股东没有超越本公司股东大会直接或间接干预本公司的决策和经营活动本公司与控股股东在业务人员资产机构财务等方面严格分开具有独立完整的业务及自主经营能力 1 业务方面公司业务流程清楚不存在与
23、控股股东在业务上相 互依赖的情况 2人员方面公司在劳动人事及工资管理等方面独立运行公司的经理人员财务负责人营销负责人和董事会秘书没有在控股股东单位担任职务且均在本公司内领取报酬 8 2 资产方面公司拥有独立的生产和相关的辅助系统并拥有独 立的采购和销售系统房产及相关方面资产所有权清晰 3 机构方面公司组织机构独立根据实际经营需要设置相关 内部职能机构部门职能明确各司其职 4 财务方面公司设有完全独立的财务部门和专职财务人员银 行独立开户建立了完全独立的财务核算体系和财务管理制度并依法独立纳税 4关于绩效评价与激励约束机制公司已制定关于董事监事以及高级管理人员薪酬议案并已委托人民大学劳动管理学院
24、专家教授对企业进行诊断咨询制定了公司薪酬制度2003 年对高管人员按关于董事监事以及高级管理人员薪酬议案进行考核高管人员效益薪酬与公司主营业务收入和实现利润等指标挂钩 六股东大会情况简介 报告期内本公司召开过两次股东大会 1 2003 年 1 月 18 日本公司于证券时报上公告通知召开 2003 年度第一次临时股东年会广东新会美达锦纶股份有限公司 2003 年度第一次临时股东大会于 2003 年 2 月 20 日下午在本公司综合楼会议厅召开出席会议股东及委托代理人 28 名代表股份 131896506 股占公司总股本的 38.57 %符合公司法及本公司章程的规定大会由公司董事长陈柏森先生主持经
25、审议和记名投票方式表决通过关于修改公司章程部分条款的议案 选举公司第四届董事会董事为梁广义先生梁伟东先生宋文英女士赵小茵女士柴春鹏先生李社锡先生梁少勋先生黄贤响先生梁加华先生选举公司第四届监事会股东代表监事黄周来先生吴树新先生国信联合律师事务所律师王学深出席了本次股东大会并出具法律意见书 上述决议 2003 年 2 月 22 日公告于证券时报上 22003 年 4 月 9 日本公司于证券时报上公告通知召开 2002年度股东年会广东新会美达锦纶股份有限公司 2002 年年度股东大会于2003 年 5 月 12 日上午在江门华苑宾馆会议中心 101 会议室召开 出席会议股东及委托代理人 5 名代表
26、股份 128,010,500 股占公司总股本的37.43%符合公司法及本公司章程的规定公司部分董事监事及高管人员出席会议会议由公司董事长梁广义先生主持经审议和记名投票方式逐项表决审议通过了下报告或议案董事会工作报告监 9 事会工作报告2002 年度财务决算报告2002 年度利润分配方案关于董事会基金管理办法的议案关于董事监事以及高级管理人员薪酬的议案关于使用盈余公积冲销住房周转金借方差额的议案国信联合律师事务所林映玲律师出席了本次股东大会并出具法律意见书 上述决议 2003 年 5 月 13 日公告于证券时报上 七董事会报告 1公司生产经营情况 1 公司主营业务的范围及经营状况 公司主要从事锦
27、纶 6 切片长丝化纤印染布的生产与销售按地区分部 广东地区营业收入合计 57967万元 江浙地区营业收入合计 47095万元山东地区营业收入合计 2744 万元福建地区营业收入合计 6033万元河北地区营业收入合计 5123 万元 分行业列示如下 单位人民币万元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收入比上年增减 主营业务成本比上年增减 毛利率比上年增减 有 机 化 学 产品制造业 86,497.47 78,577.43 9.16 24.86 29.12 -3.00 合 成 纤 维 制造业 64,582.19 56,652.73 12.28 -17.47 -18.
28、34 0.93 其 他 纺 织 品业 4,604.38 6,095.82 -32.39 -32.02 -18.88 -21.44 其他电力煤气 及 水 的 生产和供应业 0.00 0.00 - 0.00 0.00 公 共 设 施 服务业 8,218.41 0.00 100.00 100.00 100.00 100.00 其中关联交易 38,408.80 38,471.26 -0.16 6.68 6.23 0.37 切片 17,244.95 15,495.65 10.14 45.44 40.18 3.36 长丝 25,452.44 22,158.77 12.94 -2.15 1.40 -3.01
29、 长丝加工 51.66 86.16 0 -65.15 -65.31 0 其中关联交易 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 关联交易的定价原则 本公司为锦纶切片长丝印染一条龙式生产企业各类产品 10 为不同子公司生产之间关联交易价格均参考市场价进行 关联交易必要性持续性的说明 公司部分产品存在上下工序关系 对产品进行深加工有利于提高附加值提高企业盈利水平 本公司子公司新会时新织造有限公司与新会新锦纺织有限公司于2002 年 1 月合并后纺织行业的内部销售业务不再发生故本报告期纺织行业的主营业务收入为零 2 公司全资附属企业及控股子公司经营业绩 新会美达-DSM 尼龙切片有限公司
30、主要生产销售锦纶 6 切片注册资本 1899.7 万美元总资产 49963 万元本年度公司累计生产销售切片53441 吨实现销售收入 68482 万元净利润 2994 万元 南充美华尼龙有限公司注册资本 241 万美元总资产 7153 万元主要生产经营锦纶 6 长丝2002 年实现销售 5035 万元实现净利润 228万元 新会粤新热电联供有限公司注册资本 500 万美元主营业务为燃油汽轮机发电及蒸汽生产资产帐面净值 37,987,079.89 元由于所需原料油价一直攀且该项目设备性能与公司所处的环境与不适应运行维护成本较高从 99 年起出现亏损被迫间断停车2003 年度一直停车 3 主要供应
31、商客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计采购金额为 52837.00 万元占年度采购总额的 59.80% 公司向前五名销售商的销售收入为 18837.00 万元占年度销售收入的 15.01% 4 在经营中出现的困难及解决方案 2003年公司围绕抓好扩配工程改进产品结构提升技术实力调整营销策略扩大市场份额提高竞争能力严格内部管理改善队伍素质增强赢利能力的思想开展工作基本完成了董事会制定的年度工作任务 尽管上半年受非典和市场影响切片一度被迫减产长丝的库存也上升由于下半年我们抓住了市场恢复机遇充分发挥设备能力满负荷生产切片超额完成年度生产任务复丝和弹力丝与计划有一点差距主要原因是受非典影响日本专家
32、没能如期前来装机八期工程比原计划投产时间推迟所致 实现利润同比2002年度有所减少主要原因一是对不合适宜的织造设备进行处置二是处理库存织染布产品三是计提子公司粤新热电联供有限公司资产减值准备以上原因共影响当年利润减少2600多万元 11 2003年主要工作情况 一全方位诊断企业明确发展思路稳步组织实施为了较好地实现民营企业与股份公司的融合使公司的优势与潜能得到更大的发挥董事会与经营班子成员组织力量着手企业竞争力和企业成长性的调查研究对美达进行了全方位的诊断并提出了围绕主业发展实施低成本扩张建设中国最强最大的锦纶生产基地的战略具体目标计划为用3年左右的时间使公司切片产量达到15万吨长丝产量达到7
33、万吨销售达到30亿元根据公司新的发展思路和目标计划在胜利完成八期1万吨功能性纤维项目安装投产后提出了在公司原有厂房内和年底并购组建的湖南常德美华尼龙有限公司共新增3万吨前后纺丝能力的扩建计划目前已进入实施阶段 二改革组织营运架构整合人力资源提高生产效率聘请人民大学专家教授对公司人力资源情况进行分析诊断全力推进实施企业人力资源项目按照专业分工和扁平化的管理原则将以前按产品分设事业部的分级管理模式重整为以企管生产财务营销和研发为中心的直线管理模式并开始全面梳理完善公司管理制度在精简人员方面主要通过发展项目舒缓改革出现的矛盾推行培训再就业计划解决在改革组织营运架构整合人力资源过程中各部门精简出来各类
34、人员的工作对员工处理的整个过程做到了平稳过渡得到社会的认同 三整合经营管理组织满负荷生产降低单位成本费用按照大生产大营销的思想整合和统一了各子公司的产品销售加强市场开拓和协调全年产品销售率达99.63%生产管理方面充分发挥设备能力满负荷生产切片长丝单月产量均达到或超过设计能力为今后进一步降低产品单位成本提供了好的开端八期1万吨纺丝项目于10月中全面试生产产品在整体质量上比原有生产线有所提高尤其能生产小DPF等品种填补国内产品的空白由于质量稳定适应性强生产与市场对接较好销售畅顺技术改造还新增弹力丝生产能力3000吨聚合1线于3月份复产 切片3线技术改造成功 达到两种切片的同时生产全年批准立项开发
35、新产品6项耐寒抗冲复合尼龙材料通过新产品的鉴定 已开发出尼龙齿轮 超韧角轮的专用材料 新产品M12618及M52500(I)已为客户广泛接受成为公司又一个赢利能力较强的产品原材料采购平均采购成本同比国内其它厂家低2.5%左右通过招标管理等措施有效将运输成本降低了25% 12 四加大研发力量增强发展后劲培育核心竞争优势博士后工作站和研发中心已于六月份正式挂牌运作目前已有1名博士后进站工作另有1名与公司签定合作意向新组建的研究发展部和项目工程部已初步完成组织建设明确工作方向目前研究发展部逐步配备专业人员新增试验车间研发中心今年全力组织新项目的安装在现有设备的改造升级方面作了大量研究工作并取得成功为
36、公司开展九期工程实施低成本扩张提供了技术保证 2公司投资情况 (1)本报告期无募集资金使用情况. 2报告期内其它重要投资项目 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 信息系统工程 83.76 80% 0 组建技术研究中心 102.07 95% 0 九期纺丝工程 4,463.75 50% 0 3 线干燥工程 104.81 90% 0 其他零星工程 79.66 50% 0 合计 4,834.05 - - 3公司财务状况经营成果 2003 年万元 2002 年万元 增减% 总资产 199,137.02 182,970.72 8.84 财务费用 4,862.59 2,729.85 78.13 投资
37、收入 -2,825.58 160.62 1859.17 营业外支出 2,776.18 160.27 1732.19 股东权益 81,695.10 82,684.99 -1.20 主营业务利润 21,677.92 16,174.72 34.02 净利润 1,361.82 3,616.21 -62.34 现金及现金等价物增加额 1,008.76 620.63 62.54 主要原因 资产总额增加主要原因系公司本期加大生产规模投资力度实施低成本扩张公司增加流动资产和长期资产投入,银行贷款亦相应增加所致 财务费用本期比上年度增加 21,327,421.81 元主要原因系公司本期增加子公司江门外海大桥公司
38、大桥收费经营增加大桥公司财务费用项目 17,233,656.99 元所致 13 投资收益与上年度相比变化较大影响利润减少 29,861,971.25元主要原因系公司本年度增加对江门外海大桥公司股权投资差额摊销而减少投资收益 28,928,710.66 元主营利润和净利润增长主要原因系公司本期销售情况良好市场提价产品获利空间加大取得收入与利润双增长 营业外支出项目与上年度相比变化较大主要是本期增加处置资产净损失及计提固定资产减值准备而增加营业外支出 26,013,756.07 元所致 4会计政策变更的说明 根据财政部关于印发的通知规定 公司调增了 2003 年度期初现金股利 列 所有者权益23,
39、940,000元调减了 2003 年度应付股利期初数 23,940,000 元此项会计政策的变更符合有关政策的规定对公司的经营及财务状况无重大影响 4宏观政策变化可能对公司的影响及对策 12003 年 6 月 6 日中国商务部发布公告公布对原产于日本比利时德国荷兰和俄罗斯的进口己内酰胺(以下简称“被调查产品”)进行反倾销调查的终裁决定以及征收反倾销税的决定自 2003 年 6 月6 日起进口经营者在进口原产于日本比利时德国荷兰和俄罗斯的己内酰胺时应依据终裁决定所确定的各公司的反倾销税率向中国海关缴纳相应的反倾销税5-28%该反倾销税实施期限自 2003 年 6 月 6 日起为期五年针对终裁结果
40、可能产生的影响本公司积极应对采取综合措施已经把己内酰胺的反倾销对公司造成的负面影响降到最低确保了企业稳定发展 22003 年 10 月 31 日中华人民共和国商务部发布公告决定对原产于台澎金马单独关税区以下简称台湾地区的进口锦纶 666 长丝正式反倾销立案调查锦纶 6 长丝为本公司主导产品如该项调查后裁定结果成立国务院关税税则委员会将会按规定决定对被调查产品征收反倾销税,有利于规范锦纶 666 长丝的市场秩序预计会对本公司生产经营业绩产生一定的正面影响 5会计师事务所出具了无保留意见的审计报告 6新年度的业务发展计划 2004年的工作的指导思想抓住机遇实施九期开源节流降低成本深化管理增强实力把
41、美达建设成为中国最强最大的锦纶6化纤生产基地具体生产经营计划指标为锦纶6切片76200吨锦纶6复丝 14 14640吨锦纶6弹力丝14838吨过桥收费收入8350万元主营业务收入137588万元 重点抓好以下几个方面的工作 一抢时间争速度高质量地实施九期扩建工程 二按照大生产大销售的思想开足机台组织满负荷生产 三抓紧组织实施人力资源管理项目 四抓好成本管理将成本管理的各项措施落实到实处 五抓好博士后工作站和研发中心工作 六研究确定印染的发展思路和方向 七继续抓好企业文化建设 7董事会日常工作情况 1报告期董事会召开过十三次会议会议情况及决议内容如下 1 广东新会美达锦纶股份有限公司第三届董事会
42、于 2003 年 1 月 17 日在本公司召开第十五次会议公司现任董事九人八人参加会议陆洋因工作关系请假委托钟浦江代为出席本次董事会公司 3 名监事列席会议会议由公司董事长陈柏森先生主持会议审议并通过了关于修改公司章程部分条款的议案关于推荐公司第四届董事会董事候选人的议案 以上决议公告于二三年一月十八日证券时报上 2广东新会美达锦纶股份有限公司第三届董事会于 2003 年 2 月 19日在本公司召开第十六次会议公司现任董事九人七人参加会议陆洋钟浦江因工作关系请假没有出席本次董事会公司 3 名监事列席会议会议由公司董事长陈柏森先生主持会议审议并通过了关于收购玉湖小苑土地使用权及其资产的议案 以上
43、决议公告于二三年一月十九日证券时报上 3广东新会美达锦纶股份有限公司第四届董事会于 2003 年 2 月 20日在本公司召开第一次会议 当选董事九人参加会议 3 名监事列席会议会议由梁广义先生主持审议选举梁广义先生为公司第四届董事会董事长梁伟东先生为公司第四届董事会副董事长审议通过了关于公司总经理董事会秘书以及副总经理财务负责人人选的议案关于董事会基金管理办法的议案关于授权企管部梁忠东办理营业执照变更事项的议案 以上决议公告于二三年二月二十二日证券时报上 4广东新会美达锦纶股份有限公司第四届董事会于 2003 年 3 月 30 15 日在本公司召开第二次会议公司现任董事九人八人参加会议柴春鹏董
44、事因工作关系请假,没有出席本次董事会,委托赵小茵董事代为行使表决权3 名监事列席会议会议由梁广义先生主持审议并通过了董事会工作报告2002 年度财务决算报告2002 年度利润分配方案关于追溯调整年初未分配利润及相关项目的意见2002 年年度报告及摘要2003 年度生产经营计划关于董事监事以及高级管理人员薪酬的议案 以上决议公告于二三年四月一日证券时报上 5广东新会美达锦纶股份有限公司第四届董事会于 2003 年 4 月 8日召开第三次会议董事会决议用传真方式进行公司现任董事九人除柴春鹏董事弃权外其他一致通过关于使用盈余公积冲销住房周转金借方差额的议案 以上决议公告于二三年四月九日证券时报上 6
45、广东新会美达锦纶股份有限公司第四届董事会于 2003 年 4 月 29日召开第四次会议董事会决议用传真方式进行公司现任董事九人均有表决一致通过2003 年度第一季度报告 以上决议公告于二三年四月三十日证券时报上 7广东新会美达锦纶股份有限公司于二三年六月七日召开第四届董事会第五次会议临时会议董事会用传真方式进行公司董事会成员 9 名除柴春鹏董事弃权外其他 8 名董事一致通过关于调整委派下属子公司董事及董事长人选的议案 8广东新会美达锦纶股份有限公司于二三年六月十三日召开第四届董事会第六次会议临时会议董事会用传真方式进行公司董事会成员 9 名经审议批准关于授予董事长投资决策权的议案关于设立美达尼
46、龙有限公司及其委派董事与董事长的议案 9广东新会美达锦纶股份有限公司于二三年八月二十二日召开第四届董事会第七次会议董事会用传真方式进行公司现任董事会成员 9 名 除柴春鹏董事逾期未表决作弃权处理外 其他 8 人一致通过 2003年半年度报告及摘要 以上决议公告于二三年八月二十五日证券时报上 10广东新会美达锦纶股份有限公司第四届董事会于 2003 年 10 月 27 日召开第八次会议董事会决议用传真方式进行公司现任董事九人,除柴春鹏赵小茵董事逾期没有表决作弃权处理外其他 7 名董事一致通过2003 年第三季度报告 16 以上决议公告于二三年十月二十八日证券时报上 11广东新会美达锦纶股份有限公
47、司四届董事会第九次会议于二 三年十一月五日在本公司会议室召开会议由董事长梁广义先生主持公司现任董事九人八人参加会议柴春鹏董事因工作关系请假,委托宋文英董事代为行使表决权公司现任三名监事列席了会议会议审议通过关于增加年产 15000 吨弹力丝项目的议案关于出售织染部分设备的议案 以上决议公告于二三年十一月八日证券时报上 12广东新会美达锦纶股份有限公司第四届董事会于 2003 年 12 月15 日召开第十次会议董事会决议用传真方式进行公司现任董事九人 除柴春鹏董事因出差在外无法表决作弃权处理外其他一致通过关于柴春鹏董事辞职的议案关于修改公司章程中有关条款的议案及关于增补谢家伟为独立董事候选人的议
48、案 以上决议公告于二三年十二月十六日证券时报上 13广东新会美达锦纶股份有限公司于二三年十二月三十日召开第四届董事会第十一次会议公司董事会成员 9 名除柴春鹏赵小茵董事逾期没有表决作弃权处理外其他一致批准关于设立常德美华尼龙有限公司及其委派董事与董事长的议案委派梁伟东苏建波何业曼为常德美华尼龙有限公司董事委派梁伟东先生为董事长 2董事会对股东大会决议执行情况 1根据 2001 年度股东大会通过的关于新增年产 1 万吨多功能性纤 维生产线项目的议案公司已于 2003 年 10 月完成安装10 月中全面试生产 2根据 2002 年度临时股东大会决议公司已于 2002 年 12 月完成对江门外海大桥
49、股权的收购2003 年实行过桥收费 8218 万元比 2002年增长 4.9% 3根据 2002 年度股东年会审议通过的 2002 年度分红派息方案董事会已于 2003 年 5 月完成 2002 年度分红派息工作 按每 10 股派发 0.70元人民币现金方案共派发现金红利 2394 万元 82003 年度利润分配预案 本公司 2003 年度全年实现利润总额 3716.19 万元减除所得税后净利润 1361.82 万元 一 提取法定公积金10%计 136.18 万元 二 提取法定公益金5%计 68.10 万元 17 三 可供分配利润85%计 1157.54 万元 根据公司实际情况拟定 2003
50、年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本 9公司选定证券时报为信息披露报纸 10深圳鹏城会计师事务所注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金的情况说明 1 根据美达股份提供的资料及我们的审核 截止 2003 年 12 月 31 日我们未发现控股股东及其他关联方存在占用美达股份资金的情况也没有证据表明美达股份为控股股东及其他关联方垫付工资福利保险广告等期间费用以及相互代为承担成本和其他支出 2 根据美达股份提供的资料及我们的审核 截止 2003 年 12 月 31 日我们未发现美达股份存在以下列方式将资金直接或间接地提供控股股东及其他关联方使用的情况: 1 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股
51、东及其他关联方使用 2 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款 3 委托控股股东及其他关联方进行投资活动 4 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇 票 5 代控股股东及其他关联方偿还债务 6 其他方式 11独立董事对公司对外担保情况的说明及独立意见 截止 2003 年 12 月 31 日本公司对控股子公司南充美华尼龙有限公司签署 2000 万元的担保合同 本年度实际发生额为 400 万元 除此之外没有其他担保发生公司独立董事认为南充美华是美达公司控股子公司美达公司为其担保利于其向银行贷款补充流动资金确保生产经营正常运作不会对公司美达整体利益造成负面影响除此之外未发现美达
52、股份向股东及其所属企业提供担保未发现美达股份对外担保违反有关规定 1没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方任何非法 人单位或个人提供担保 2对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50% 3对南充美华的担保按公司章程及董事会授权履行了由董 18 事长审批程序被担保对象南充美华资产负债率没有超过 70% 4但公司对南充美华的担保尚未按规定要求被担保方提供反担保应予完善 八监事会报告 一 监事会会议情况 报告期监事会召开过两次会议会议情况及决议内容如下 1广东新会美达锦纶股份有限公司第四届监事会于 2003 年 2 月 20日在本公司召开第一次会议公司监事 3 人参加了
53、会议一致选举黄周来为公司第四届监事会召集人 以上决议公告于二三年二月二十二日证券时报上 22003 年 3 月 30 日本公司在办公楼会议室召开四届监事会二次会议会议由监事会召集人黄周来先生主持公司现任三名监事出席会议 会议一致通过以下事项监事会工作报告2002 年年度报告及摘要关于追溯调整年初未分配利润及相关项目的意见 以上决议公告于二三年四月一日证券时报上 二 监事会认为 1报告期内公司严格按照国家法律法规和公司章程规范运作决策程序合法已建立完善的内部控制制度公司董事经理执行公司公务时无违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 2会计师事务所出具的审计报告及所涉及的事项能真实地反映公司的财
54、务状况和经营成果 3公司收购出售资产均采取公开招投标方式交易价格合理无内幕交易无损害部分股东权益或造成公司资产流失 4无关联交易情况发生 九重要事项 1 本年度公司无重大诉讼仲裁事项 2 报告期内收购及出售资产吸收合并事项情况 收购资产根据2003年2月19日公司三届十六次董事会决议公司于2003年4月7日完成对新会劳动大学玉湖小苑土地使用权及资产的收购本公司以1793万元的总价受让玉湖小苑9693平方米的土地使用权及部分资产公司已于本年底已将玉湖小苑公开对外出租 出售资产情况根据 2003 年 11 月 5 日公司四届董事会第九次会议 19 决议公司已于 2003 年 11 月 20 日出售
55、织染织造设备给吴江远欣纺织品有限公司该次交易通过公开招标最后确定价格为 1178 万元与资产帐面净值相差 1633 万元减少公司本年度利润 1633 万元出售织造设备后原厂房用作新项目车间原员工转入纺丝加弹工段工作从长远看利于发挥资金的使用效率提高资产质量改善资产结构 本报告期无吸收合并事项 3 重大关联交易事项 (一) 关联方概况 存在控制关系的关联方 企业名称 注册 地址 注册资本 拥有本公司股份比例 主 营 业 务 与本公司 关系 经济性质 法定 代表人 广东天健实业集团有限公司 江门市 人民币15000 万元 23.92% 本企业产品及 相关技术出口 控股股东 民营 梁广义 广东天健实
56、业集团有限公司的注册资本于本报告期从原来 9730 万元增加到 15000 万元其持有本公司股份为 81,818,182 股占总股本比例为 23.92%本报告期无变化 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 注册地 经济性质 广东新会美达锦纶集团有限公司 本公司股东 新会市 全民所有 (二) 关联方应收应付款项余额 截止本报告期末止不存在需披露的联方应收应付款项余额 (三) 关联方交易事项 1本报告期内不存在需披露的对关联方的采购交易 2本报告期内不存在需披露的对关联方的销售交易 3本报告期内不存在应披露而未披露的或有事项以及需要特别说明的或有事项 4 重大合同及其履行情况 (1) 公
57、司本年度无托管承包租赁其他公司资产情况 (2) 本报告期对外担保情况如下 担保对象名称 发生日期协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保是或否 南 充 美 华尼 龙 有 限公司 2003 年 04月 18 日 2,000.00 连 带责 任担保 2003 年 4 月 18 日-2006 年 4 月 17 日 否 是 担保发生额合计 400.00 担保余额合计 400.00 其中关联担保余额合计 400.00 20 上市公司对控股子公司担保发生额合计 400.00 违规担保总额 0.00 担保总额占公司净资产的比例 4.89 (3) 本报告期发生委托他人进行现金资产
58、管理 单位人民币万元 受托人 委托金额 委托期限 约定收益 实际收益 实际收回金额 广东融兆投资顾问公司 1,500.00 2003 年 12 月 7 日-2004年 12 月 7 日 8.00 0.00 0.00 合计 1,500.00 8.00 0.00 0.00 公司本年度委托理财主要是委托广东融兆投资顾问公司代为本公司寻求合适的机器设备及投资项目本公司按委托理财金额的一定比例支付理财费委托理财收益按公司测算预计为 8%左右该项投资理财按公司章程及董事会授权履行了由董事长审批程序未来是否还有委托理财计划要依公司具体情况确定本报告期前公司无发生委托他人进行现金资产管理情况 (4) 其他合同
59、情况 一2003 年 5 月 15 日本公司与中国工商银行新会支行签定固定资产借款合同借款金额为人民币 4000 万元借款期从 2003 年 5 月 16日起到 2008 年 3 月 20 日止 二2003 年 8 月 20 日本公司与中国工商银行新会支行签定流动资金借款合同借款金额为人民币 6500 万元借款期从 2003 年 8 月 22日起到 2004 年 8 月 20 日止 三2003 年 6 月 30 日本公司与交通银行广州分行签定流动资金借款合同借款金额为人民币 5000 万元借款期从 2003 年 7 月 1 日起到 2004 年 6 月 1 日止 5 报告期内公司或持有 5%以
60、上的股东无承诺而无履行的事项 6公司已于 2002 年度股东年会通过聘任深圳鹏城会计师事务所为财务审计机构2003 年度支付给该会计师事务所的报酬为 42 万元深圳鹏城会计师事务所从 2001 年度起连续为公司提供审计服务 7公司公司董事会及董事报告期内没有受到监管部门处罚 8其他重大事项 1因诉讼原因本公司股东广东新会美达锦纶集团公司所持有的2000 万股国有法人股于 2003 年 4 月 17 日被江门市中级人民法院强制委托拍卖给广州盈富创展投资有限公司占本公司总股本的 5.85%现盈富 21 创展持有本公司 2000 万股股份性质为法人股美达集团持有本公司国有法人股 6181818 股占
61、总股本的 1.81% 2 公司章程的修改 本公司 2003 年度第一次临时股东大会表决通过关于修改公司章程部分条款的议案 修改内容 2003 年 2 月 22 日公告于证券时报上 十财务报告 审 计 报 告 深鹏所股审字200425 号 广东新会美达锦纶股份有限公司全体股东 我们审计了后附的广东新会美达锦纶股份有限公司美达股份2003 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表2003 年度合并及母公司的利润及利润分配表和 2003 年度合并及母公司的现金流量表这些会计报表的编制是美达股份管理当局的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计
62、准则计划和实施审计工作以合理确信会计报表是否不存在重大错报审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计报表的整体反映我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定在所有重大方面公允反映了美达股份 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 深圳 杨克晶 侯立勋 2004 年 4 月 6 日 22 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 金额单位:人民
63、币元 2003-12-31 2002-12-31 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1 118,918,016.69 30,965,997.05 108,830,411.39 4,992,375.88 短期投资 2 16,620,732.96 1,620,732.96 1,992,185.51 535,764.64 应收票据 3 83,342,056.18 19,952,508.03 36,363,464.54 11,190,550.86 应收股利 应收帐款 4 36,016,711.84 7,239,659.76 35,897,653.90 12,282,609
64、.33 其他应收款 5 4,138,862.73 1,980,772.19 3,066,159.53 1,573,092.70 预付帐款 6 85,427,298.03 30,275,633.31 26,137,499.39 9,424,615.81 应收补贴款 7 1,344,344.42 1,344,344.42 22,325,142.36 21,771,021.36 存货 8 178,479,858.90 35,621,012.86 214,825,005.46 64,924,343.71 待摊费用 9 821,251.39 603,007.74 222,000.00 内部往来 389,
65、000,703.17 529,218,913.82 流动资产合计 525,109,133.14 518,604,371.49 449,659,522.08 655,913,288.11 长期投资: 长期股权投资 10 294,157,493.55 622,084,015.54 323,253,822.65 563,037,996.97 长期债权投资 长期资产合计 294,157,493.55 622,084,015.54 323,253,822.65 563,037,996.97 其中:合并价差 股权投资差额 260,358,395.89 289,287,106.55 固定资产: 固定资产原价
66、 11 1,850,622,065.56 309,269,921.65 1,755,273,784.36 287,441,558.01 减:累计折旧 709,640,276.80 173,449,983.68 672,054,639.55 155,379,672.97 固定资产净值 1,140,981,788.76 135,819,937.97 1,083,219,144.81 132,061,885.04 减:固定资产减值准备 12 65,090,147.06 10,027,570.10 76,519,185.68 11,013,292.30 固定资产净额 1,075,891,641.70
67、125,792,367.87 1,006,699,959.13 121,048,592.74 工程物资 262,256.65 在建工程 13 48,340,542.90 41,980,357.90 16,915,588.03 15,278,559.47 固定资产清理 固定资产合计 1,124,494,441.25 167,772,725.77 1,023,615,547.16 136,327,152.21 无形资产及其他资产: 无形资产 14 47,609,102.72 29,751,573.40 33,178,335.86 14,467,060.06 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其
68、他资产合计 47,609,102.72 29,751,573.40 33,178,335.86 14,467,060.06 递延税项: 递延税项借项 资产合计 1,991,370,170.66 1,338,212,686.20 1,829,707,227.75 1,369,745,497.35 23 资产负债表(续) 2003 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 2003-12-31 2002-12-31 负债及所有者权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 15 短期借款 16 442,351,282.64 358,351,282.64 362,384,324.00 362
69、,384,324.00 应付票据 17 13,841,931.97 13,331,905.00 242,785.96 应付帐款 18 125,119,887.03 10,281,814.14 53,486,628.70 40,119,692.12 预收帐款 14,407,704.58 3,101,221.68 6,981,233.49 1,774,867.12 应付工资 1,565,197.89 578,589.38 1,250,557.62 536,425.15 应付福利费 2,620,236.49 1,979,555.13 3,525,569.72 3,069,665.01 应付股利 应交
70、税金 19 11,934,692.73 6,091,884.05 18,768,241.92 18,551,309.83 其他应交款 1,733,363.96 529,150.66 2,658,338.16 1,306,230.75 其他应付款 20 28,980,258.90 17,073,049.71 36,832,691.61 29,961,601.25 预提费用 21 1,421,746.97 376,395.99 2,697,423.83 预计负债 一年内到期的长期负债 65,000,000.00 65,000,000.00 流动负债合计 643,976,303.16 411,694
71、,848.38 553,827,795.01 522,704,115.23 长期负债: 长期借款 22 481,280,000.00 108,800,000.00 408,800,000.00 18,800,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 481,280,000.00 108,800,000.00 408,800,000.00 18,800,000.00 递延税项 递延税项贷项 负债合计 1,125,256,303.16 520,494,848.38 962,627,795.01 541,504,115.23 少数股东权益: 少数股东权益 49,16
72、2,857.74 40,229,523.05 股东权益: 股本 23 342,000,000.00 342,000,000.00 342,000,000.00 342,000,000.00 资本公积 24 388,889,307.11 388,889,307.11 388,466,439.04 388,466,439.04 盈余公积 25 40,137,022.64 40,137,022.64 47,147,503.38 47,147,503.38 其中:法定公益金 7,343,530.43 7,343,530.43 15,715,834.37 15,715,834.37 未分配利润 26 4
73、5,924,680.01 46,691,508.07 49,235,967.27 50,627,439.70 其中现金股利 23,940,000.00 23,940,000.00 股东权益合计 816,951,009.76 817,717,837.82 826,849,909.69 828,241,382.12 负债及所有者权益总计 1,991,370,170.66 1,338,212,686.20 1,829,707,227.75 1,369,745,497.35 24 利润及利润分配表 2003 年度 金额单位:人民币元 2003 年度 2002 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一
74、主营业务收入 1,254,936,573.91 427,493,576.36 1,183,001,092.44 379,433,524.67 减主营业务成本 1,028,547,278.67 377,063,852.86 1,015,486,817.28 329,900,212.80 主营业务税金及附加 9,610,074.69 3,425,027.01 5,767,072.09 3,524,285.40 二主营业务利润 216,779,220.55 47,004,696.49 161,747,203.07 46,009,026.47 加其他业务利润 3,217,122.21 3,181,97
75、1.41 7,096,696.23 5,480,867.60 减营业费用 23,143,419.71 4,624,799.13 24,719,275.95 4,471,147.31 管理费用 55,450,051.76 18,395,783.85 58,837,144.74 24,758,224.15 财务费用 48,625,959.47 9,644,878.31 27,298,537.66 3,144,673.89 三营业利润 92,776,911.82 17,521,206.61 57,988,940.95 19,115,848.72 加投资收益 -28,255,777.48 -973,4
76、06.93 1,606,193.77 30,945,821.63 补贴收入 营业外收入 402,527.90 136,547.00 3,572,296.24 19,054.00 减营业外支出 27,761,781.96 1,233,584.85 1,602,674.19 1,165,780.81 四利润总额 37,161,880.28 15,450,761.83 61,564,756.77 48,914,943.54 减所得税 14,610,313.59 2,457,174.20 16,749,655.28 14,678,262.46 减少数股东损益 8,933,334.69 8,652,96
77、8.92 五净利润 13,618,232.00 12,993,587.63 36,162,132.57 34,236,681.08 加年初未分配利润 49,235,967.27 50,627,439.70 28,758,154.89 32,075,078.81 其他转入 9,053,215.54 9,053,215.54 六可供分配的利润 71,907,414.81 72,674,242.87 64,920,287.46 66,311,759.89 减提取法定盈余公积 1,361,823.20 1,361,823.20 3,616,213.56 3,616,213.56 提取法定公益金 680
78、,911.60 680,911.60 1,808,106.63 1,808,106.63 提 取 职 工 奖 励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七可供投资者分配的利润 69,864,680.01 70,631,508.07 59,495,967.27 60,887,439.70 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 23,940,000.00 23,940,000.00 10,260,000.00 10,260,000.00 转作资本或股本的普通股股利 八未分配利润 45,924,680.01 46,691,508.07 49,235,967.27 50
79、,627,439.70 补充资料: 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00 0.00 0.00 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00 3.会计政策变更增加或减少利润总额 0.00 0.00 -2,423,042.20 -2,423,042.20 4.会计估计变更增加或减少利润总额 0.00 0.00 0.00 0.00 5.债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 25 现金流量表 2003 年度 金额单位:人民币元 2003 年度 项目 合并 母公司 一经营活动产生的现金流量: 销售商品
80、提供劳务收到的现金 1,488,256,106.15 496,712,461.43 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 35,270,782.04 242,140,057.33 经营活动产生的现金流入小计 1,523,526,888.19 738,852,518.76 购买商品接受劳务支付的现金 1,154,567,266.98 473,243,888.17 支付给职工以及为职工支付的现金 42,621,989.47 18,208,380.33 支付的各项税费 69,708,696.51 37,885,282.03 支付的其他与经营活动有关的现金 16,929,860.11 46,
81、163,919.98 经营活动产生的现金流出小计 1,283,827,813.07 575,501,470.51 经营活动产生的现金流量净额 239,699,075.12 163,351,048.25 二投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 1,456,420.87 取得投资收益所收到的现金 657,415.71 550,869.60 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 11,783,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 13,896,836.58 550,869.60 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 238,6
82、67,806.56 65,671,211.27 投资所支付的现金 16,000,000.00 42,691,285.00 支付的其他与投资活动有关的现金 150,000.00 投资活动产生的现金流出小计 254,817,806.56 108,362,496.27 投资活动产生的现金流量净额 -240,920,969.98 -107,811,626.67 三筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 778,725,431.56 698,725,431.56 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 778,725,431.56 698,725,431.5
83、6 偿还债务所支付的现金 695,278,472.92 677,758,472.92 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 72,137,458.48 50,532,759.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 767,415,931.40 728,291,231.97 筹资活动产生的现金流量净额 11,309,500.16 -29,565,800.41 四汇率变动对现金的影响 五现金及现金等价物净增加额 10,087,605.30 25,973,621.17 26 现金流量表续 2003 年度 金额单位:人民币元 2003 年度 项目 合并 母公司 1.将净利润调
84、节为经营活动现金流量: 净利润 13,618,232.00 12,993,587.63 加少数股东本期损益 8,933,334.69 计提的资产减值准备 7,597,415.98 -258,379.26 固定资产折旧 89,980,415.59 18,815,893.17 无形资产摊销 1,339,744.14 485,997.66 长期待摊费用摊销 待摊费用减少减增加 -599,251.39 -603,007.74 预提费用增加减减少 -1,275,676.86 376,395.99 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 19,422,546.75 -360,766.46 固
85、定资产报废损失 财务费用 48,625,959.47 9,644,878.31 投资损失减收益 28,255,777.48 973,406.93 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 36,345,146.56 29,303,330.85 经营性应收项目的减少 减 增加 -107,460,151.42 183,189,144.58 经营性应付项目的增加 减 减少 94,915,582.13 -91,209,433.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 239,699,075.12 163,351,048.25 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融
86、资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 118,918,016.69 30,965,997.05 减现金的期初余额 108,830,411.39 4,992,375.88 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,087,605.30 25,973,621.17 2003 年度会计报表附注 除另有说明外以人民币元为货币单位 一公司简介 广东新会美达锦纶股份有限公司本公司系 1992 年 9 月经广东省企业股份制试点联审小组广东省经济体制改革委员会粤股审 27 199259 号文批准同意由广东新会锦纶厂进行股份制改组并以定向募集方式
87、设立1997 年 5 月 21 日本公司经中国证券监督管理委员会证监发字1997258 号文批准发行 5000 万股社会公众股每股面值一元本公司于 1998 年 1 月 8 日经股东大会决议转增股本转增后总股本为 34200 万股 本公司于 2000 年 4 月在广东省工商行政管理局变更注册登记持有注册号为 4400001009232 号的企业法人营业执照注册资金为人民币34200 万元 本公司经营范围主营锦纶 6 切片纺丝织造染整 本公司法定地址广东江门市新会区江会路上浅口 二公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度 执行企业会计准则企业会计制度及其补充规定 2会计年度
88、采用公历制即自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 3记账本位币 以人民币为记账本位币 4记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础资产除另有说明外以历史成本为计价原则 5. 外币业务核算方法 涉及外币的经济业务按每月月初的中国人民银行公布的市场汇率的中间价折合为本位币记账月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇率的中间价进行调整所发生的汇兑损益属于资本性支出的记入资产价值属于收益性支出的记入当期损益 6. 外币会计报表的折算方法 以外币为本位币的子公司 在编制折合人民币会计报表时 采用现行汇率法即所有资产负债及损益类项目按照合并会计报表决算日的市
89、场汇率折算为母公司记账本位币所有者权益类项目除未分配利润项目外均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币由于折算汇率不同产生的折算差额在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映 7. 现金等价物的确定标准 将持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金且价值变动风 28 险很小的投资视为现金等价物 8. 短期投资核算方法 短期投资以取得时的实际成本计价 短期投资持有期间所获得的现金股利和利息除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外以实际收到时作为投资成本的收回冲减短期投资账面价值 短期投资期末采用成本与市价孰低计价 按投资类别计算并计提短期投资跌价准备并将市价低于成本的金额确
90、认为当期损益 9. 坏账核算方法 坏账确认标准 a.债务人破产或死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项 b.债务单位资不抵债现金流量严重不足的应收款项 c.债务单位发生严重自然灾害等导致停产无法偿付债务的应收款项 d.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回或收回的可能性极小的应收款项 坏账准备的计提方法和标准 坏账准备的核算采用备抵法 经董事会确认 本公司于每年中期期末或年度终了按照应收款项期末余额采用账龄分析法提取坏账准备坏账准备的提取比例为 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3 年以上 40% 10. 存货分类及核
91、算方法 存货的计价 存货盘存制度采用永续盘存法 存货的取得按实际成本核算 发出采用加权平均法核算低值易耗品在领用时采用一次性摊销法核算 存货跌价准备的确认标准及计提方法 本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上对遭受损失全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货根据存货成本与可变现净值孰低计量按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备并记入当期损益 11. 长期投资核算方法 29 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资对长期投资取得时
92、购买日的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额确认为股权投资差额期末时对借方差额按 10年的期限平均摊销贷方差额计入资本公积不进行摊销 c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额 20%含 20%以上但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算对占投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足 20%但具有重大影响的长期投资采用权益法核算 采用成本法核算的在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益但该投资收益仅限于所获
93、得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值采用权益法核算的以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值处置股权投资时将投资的账面价值与实际取得价款的差额作为当期投资收益 长期投资减值准备 本公司于期末对长期投资逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于账面价值的按可回收金额低于其账面价值的差额提取长期投资减值准备首先冲抵该项投资的资本公积准备项目
94、不足冲抵的差额部分确认为当期损失对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的则在原已确认的投资损失的数额内转回 12. 固定资产计价及其折旧方法 本公司固定资产以使用期限超过一年的房屋建筑物机器机械运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工具等不属于生产经营主要设备的物品单位价值在 2000 元以上并且使用年限超过两 30 年的为标准按照历史成本或重估价值计价 固定资产采用直线法计提折旧并按固定资产的类别估计经济使用年限和估计残值按原价的 5%计算确定其分类折旧率如下 类 别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30 3.17% 大桥建筑及附属 12 7.92% 发电及供热设备 20 4.75% 通
95、用设备 18 5.28% 专用设备 14 6.79% 其他设备 14 6.79% 运输设备 12 7.92% 固定资产减值准备 期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的分单项按可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备 13. 在建工程及其减值准备核算方法 在建工程核算方法 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算并在达到预定可使用状态时确认为固定资产用借款进行的工程发生的借款利息支出及外汇汇兑损益在建工程在达到预定可使用状态时停止利息资本化 在建工程减值准备的计提标准及方法 期末对在建工程进行全面检查若存在工程项目在性能
96、或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 14. 无形资产及其减值准备 无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时实际成本计价并按受益期采用直线法平均摊销具体摊销年限如下 类 别 摊销年限 土地使用权 50 大桥附属场地使用权 22 31 商标 2 耐寒尼龙技术费 3 无形资产减值准备的计提方法 本公司在期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力如果由于无形资产已被其他新技术所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响或由
97、于市价当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复或无形资产已超过法律保护期限但仍然具有使用价值或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值情形的情况下按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 15其他资产核算方法 其他资产按实际发生额计价开办费在公司开始生产经营当月一次性计入当月损益长期待摊费用在受益期内平均摊销 16借款费用 (1) 借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额因专门借款而发生的利息折价或溢价的摊销和汇兑差额在同时具备下列三个条件时借款费用予以资本化 a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c
98、.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 其他的借款利息折价或溢价的摊销和汇兑差额在发生当期确认费用 (2) 资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额等于累计支出加权平均数乘以资本化率资本化率按以下原则确定 a.为购建固定资产只借入一笔专门借款资本化率为该项借款的利率 b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款资本化率为这些借款的加权平均利率 (3) 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断并且时间连续超过 3 个月则暂停借款费用的资本化将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始 (4) 停止资本化 32 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止其借款费
99、用的资本化以后发生的借款费用于发生当期确认费用 17. 收入实现的确认原则 商品销售 本公司对已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施控制与交易相关的经济利益能够流入且相关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入实现 他人使用本公司资产取得收入 与交易相关的经济利益能够流入企业收入的金额能够可靠地计量 19. 所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法 20. 合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上或虽不超过 50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表 编制方法 以母公
100、司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资往来存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并并计算少数股东权益 根据财政部财会函字199910 号 关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函投资企业确认的亏损分担额一般以长期股权投资减记至零为限其未确认的被投资单位的亏损分担额在编制合并会计报表时可以在合并会计报表的未分配利润项目上增设未确认的投资损失项目同时在利润表的少数股东损益项目下增设未确认的投资损失项目这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额 三税项 流转税 税 项 计 税 基 础 税率 增值税内销销项税 销售收入加工及修理修配劳务收入 17%
101、 内销进项税 17% 城市维护建设税 应缴纳税金为基数计缴,应缴纳税金包括营业税增值税 7% 教育费附加 应缴纳税金为基数计缴,应缴纳税金包括营业税增值税 3% 地方教育费附加 应缴纳税金为基数计缴,应缴纳税金包括营业税增值税 10% 33 本公司出口销售按规定实行免抵退办法切片出口退税率为13%,各种丝出口退税率为 15% 企业所得税 a. 本公司在 2002 年 5 月被认定为高新技术企业认定证书统一编号为 9544007B0029有效期二年根据相关规定 2003 年按 15%计征企业所得税 b. 本公司之子公司新会冠华尼龙有限公司新会德华尼龙切片有限公司新会新锦纺织有限公司新会粤新热电联
102、供有限公司南充美华尼龙有限公司新会美达-DSM 尼龙切片有限公司江门外海大桥有限公司皆为中外合作经营企业其所得税依据税法规定从获利年度起二年免缴三年减半征收其中新会冠华尼龙有限公司新会德华尼龙切片有限公司已过税收优惠期从 2001 年起按 27% 征收所得税 新会新锦纺织有限公司已过税收优惠期从 2002 年起按 27%征收所得税江门外海大桥有限公司已过税收优惠期按 27%征收所得税 新会粤新热电联供有限公司尚未获利 新会美达-DSM 尼龙切片有限公司 2003 年度为自经营起第二个获利年度因此属免税期 c. 本公司之全资子公司新会美达纺织服装贸易公司按 33%计征所得税 四控股子公司及合营企
103、业联营企业有关情况 所控制的境内外所有子公司和合营企业情况 企 业 名 称 成 立 年度 注册地点 注册资金 直接拥有权益 主 营 业 务 法定代表人 是否合并 新会德华尼龙切片有限公司 1996 新会市 2054 万美元 75% 锦纶 6 干切片 梁伟东 是 新会冠华尼龙有限公司 1994 新会市 705 万美元 75% 锦纶 6 长丝弹力丝 梁伟东 是 新会市新锦纺织有限公司 1997 新会市 1365 万美元 75% 生产经营合成纤维机织物印染深加工 梁伟东 是 新会粤新热电联供有限公司 1995 新会市 500 万美元 75% 燃油气轮机发电机及蒸汽生产 梁伟东 是 新会美达纺织服装贸
104、易公司 1993 新会市 80 万人民币 100% 纺织原材料纺织产品服装 徐锡培 是 锦华企业集团有限公司 1988 香 港 100 万港币 100% 进出口贸易 梁伟东 是 导通投资有限公司 1988 香 港 21 万港币 5% 进出口贸易 梁伟东 是 南充美华尼龙有限公司 2000 南充市 241 万美元 75% 生产尼龙原料及相关产品 梁湛潮 是 新会美达-DSM 尼龙切 2000 新会市 1899.7 万美元 75% 生产锦纶 6 干切片 梁广义 是 34 片有限公司 江门外海大桥有限公司 1994 江门市 4763 万美元 70% 大桥经营维护保养 梁湛潮 是 美达尼龙有限公司 2
105、003 香 港 10 万港币 100% 进出口贸易 梁伟东 是 本公司通过锦华企业集团有限公司间接拥有导通投资有限公司95%的股权直接和间接拥有导通投资有限公司 100%的股权 本公司本报告期合并报表范围变动情况 a. 2003 年 6 月 6 日经广东省对外贸易经济合作厅文件粤外经贸资字2003311 号关于合资企业新会美达-DSM 尼龙切片有限公司吸收合并新会宝华-DSM 尼龙切片有限公司的批复同意新会美达-DSM 尼龙切片有限公司通过吸收合并方式吸收合并新会宝华-DSM 尼龙切片有限公司并注销新会宝华-DSM 尼龙切片有限公司原新会宝华-DSM 尼龙切片有限公司的债权债务全部由新会美达-
106、DSM 尼龙切片有限公司承继合并后新公司的实收资本业经新会市志尚会计师事务所有限公司志尚验字200324 号验证 故本报告期不再合并新会宝华-DSM 尼龙切片有限公司 b. 本报告期新增合并美达尼龙有限公司系本公司于 2003 年 7 月16 日在香港新设立的公司 联营公司的有关情况 公司名称 注册地 法人 代表 注册资本 实际投资额 持股 比例 主营业务 广发证券有限责任公司 广州 王志伟 20 亿元 21,760,000.00 1.72% 证券发行代理等 交通银行广州分行 广州 殷介炎 70 亿元 2,390,000.00 0.02% 商业银行业务 广东发展银行 广州 李若虹 35 亿元
107、4,800,000.00 0.1187% 商业银行业务 广东通用数字投资咨询有限公司 广州 杨飞 1000 万元 4,000,000.00 40% 信息开发与服务网络工程等 中国化纤交易网 上海 郑植艺 1500 万元 750,000.00 10% 网络服务 江门坚美化纤纸业制品有限公司 江门 邱德厚 126 万美元 2,690,154.65 25% 化纤纸筒系列产品 五会计政策变更 根据财政部关于印发的通知财会200312 号自资产负债表日至财务报告批准报出日之间由董事会所制定的利润分配方案中的现金股利由原作为资产负债表日后调整事项调整当年度的会计报表变更为在资产负债表所有者权益中单独列示并
108、对该会计政策变更作追溯调整由于上述会计政策变更调增了2003 年度期初未分配利润 23,940,000 元调减了 2003 年度应付股利期初数 23,940,000 元 35 六合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金 2003-12-31 2002-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原币 折合人民币 现 金 RMB - 6,418.90 - 4,904.72 银行存款 RMB - 86,298,107.18 - 48,624,512.81 HKD 1,642,094.10 1,749,951.97 41,428,814.71 43,960,115.29 USD 3,710,040
109、.92 30,707,272.90 1,944,579.12 16,093,422.03 马克 - - 389.88 1,456.63 其他货币资金 RMB - 156,265.74 - 145,999.91 合 计 118,918,016.69 108,830,411.39 2. 短期投资和短期投资跌价准备 2003-12-31 2002-12-31 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 上市股票 620,732.96 - 5,366,190.36 3,374,004.85 基金投资 1,000,000.00 - - - 委托理财 15,000,000.00 - - - 合 计 1
110、6,620,732.96 - 5,366,190.36 3,374,004.85 短期投资变现不存在重大限制 3. 应收票据 应收票据期末余额为 83,342,056.18 元票据种类均为银行承兑汇票应收票据期末余额比上期余额增加 46,978,591.64 元增幅为129.19%主要原因是本公司本年度经营规模扩大,销量增加 4. 应收账款 2003-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 32,138,465.20 78.74% 1,754,364.18 30,384,101.02 1-2 年 767,140.10 1.88% 76,714.01 690,426.09 2
111、-3 年 1,879,932.62 4.61% 555,175.13 1,324,757.49 3 年以上 6,029,045.41 14.77% 2,411,618.17 3,617,427.24 合 计 40,814,583.33 100.00% 4,797,871.49 36,016,711.84 2002-12-31 36 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 31,151,832.04 78.05% 1,895,447.73 29,256,384.31 1-2 年 2,155,935.31 5.40% 211,593.53 1,944,341.78 2-3 年 4,614,
112、765.40 11.56% 1,330,390.02 3,284,375.38 3 年以上 1,991,920.71 4.99% 579,368.28 1,412,552.43 合 计 39,914,453.46 100.00% 4,016,799.56 35,897,653.90 应收账款期末前五名单位欠款合计 7,066,627.89 元占期末应收帐款余额的 17.32% 应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 5其他应收款 2003-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 3,440,424.77 77.08% 76,219.77 3,3
113、64,205.00 1-2 年 479,257.73 10.74% 30,700.00 448,557.73 3 年以上 543,500.00 12.18% 217,400.00 326,100.00 合 计 4,463,182.50 100.00% 324,319.77 4,138,862.73 2002-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 1,815,607.50 52.58% 111,640.39 1,703,967.11 1-2 年 114,000.00 3.30% 4,000.00 110,000.00 2-3 年 180,132.02 5.22% 54,03
114、9.60 126,092.42 3 年以上 1,343,500.00 38.90% 217,400.00 1,126,100.00 合 计 3,453,239.52 100.00% 387,079.99 3,066,159.53 于 2003 年 12 月 31 日前五名的欠款单位情况如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 新会市电力开发公司 500,000.00 3 年以上 押金 员工借款 431,977.85 1 年以内 借款 江门市新会区汇东经贸有限公司 328,641.32 1 年以内 往来款 北京化工大学 300,000.00 1-2 年 工程款 江门建桥发展公司 165,25
115、7.73 1-2 年 往来款 其他应收款期末前五名单位欠款合计 1,725,876.90 元占期末其他 37 应收款余额 38.67% 其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 6. 预付账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 85,301,795.72 99.86% 25,956,727.48 99.31% 1-2 年 112,801.00 0.13% 166,573.65 0.64% 2-3 年 - - 3,089.87 0.01% 3 年以上 12,701.31 0.01% 11,108.39
116、0.04% 合 计 85,427,298.03 100.00% 26,137,499.39 100.00% 预付账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 7. 应收补贴款 项 目 2003-12-31 2002-12-31 应收政府出口补贴款 1,344,344.42 21,771,021.36 应收出口退税款 - 554,121.00 合 计 1,344,344.42 22,325,142.36 8存货及存货跌价准备 2003-12-31 2002-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 库存商品及产成品 91,206,189.36 5
117、,038,647.31 86,167,542.05 127,595,549.97 15,382,544.55 112,213,005.42 库存材料 76,534,289.77 15,875,825.37 60,658,464.40 106,536,677.25 18,240,800.16 88,295,877.09 在产品 13,695,636.56 - 13,695,636.56 13,674,076.96 - 13,674,076.96 在途物资 17,742,319.65 - 17,742,319.65 9,280.65 - 9,280.65 低值易耗品 1,654.40 - 1,65
118、4.40 2,654.35 - 2,654.35 包装物 214,241.84 - 214,241.84 630,110.99 - 630,110.99 合 计 199,394,331.58 20,914,472.68 178,479,858.90 248,448,350.17 33,623,344.71 214,825,005.46 存货的可变现净额以市场售价扣除适当的销售费用后确定 9. 待摊费用 类 别 2002-12-31 本期增加 本期摊销 2003-12-31 38 财产保险费 222,000.00 539,057.14 484,868.54 276,188.60 其 他 - 54
119、5,062.79 - 545,062.79 合 计 222,000.00 1,084,119.93 484,868.54 821,251.39 10. 长期投资 (1) 长期投资列示如下 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 长期股权投资 323,253,822.65 - 29,096,329.10 294,157,493.55 减减值准备 - - - - 长期股权投资净额 323,253,822.65 - 29,096,329.10 294,157,493.55 长期债权投资 - - - - 减减值准备 - - - - 长期债权投资净额 - - - - 合
120、计 323,253,822.65 - 29,096,329.10 294,157,493.55 (2) 长期股权投资 a.其他股权投资 被投资单位 股权比例 初始投资额 2002-12-31 本期权益 调整 累计权益调整 本期增(减) 2003-12-31 一.权益法核算单位 广东通用数字投资咨询有限公司 40.00% 4,000,000.00 3,695,178.04 -144,835.72 -449,657.68 - 3,550,342.32 江门坚美化纤纸业制品有限公司 25.00% 2,690,154.65 571,538.06 -22,782.72 -22,782.72 - 548,
121、755.34 小计 6,690,154.65 4,266,716.10 -167,618.44 -472,440.40 - 4,099,097.66 二成本法核算单位 交通银行广州分行 0.02% - 2,390,000.00 - - - 2,390,000.00 广东发展银行 0.1187% - 4,800,000.00 - - - 4,800,000.00 广发证券股份有限公司 1.72% - 21,760,000.00 - - - 21,760,000.00 中国化纤交易网 10% - 750,000.00 - - - 750,000.00 小计 - 29,700,000.00 - -
122、- 29,700,000.00 合计 6,690,154.65 33,966,716.10 -167,618.44 -472,440.40 - 33,799,097.66 本公司按权益法核算之被投资单位与本公司会计政策不存在重大差 39 异投资变现及投资收益收回不存在重大限制 b. 股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 初始金额 2002-12-31 本期增(减) 本期摊销 本期累计摊销 2003-12-31 江门外海大桥有限公司 溢价收购 10年 287,168,489.96 287,168,489.96 - 28,716,849.00 28,716,849.00 258,451,6
123、40.96 江门坚美化纤纸业制品有限公司 溢价转入 10年 2,118,616.59 2,118,616.59 - 211,861.66 211,861.66 1,906,754.93 合 计 289,287,106.55 289,287,106.55 - 28,928,710.66 28,928,710.66 260,358,395.89 11. 固定资产及累计折旧 类 别 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 242,209,506.65 27,018,970.56 2,151,663.17 267,076,814.04 大桥建筑 358
124、,647,870.96 - - 358,647,870.96 通用设备 48,591,711.11 5,932,848.28 113,257.87 54,411,301.52 运输工具 6,057,591.81 1,444,908.00 923,393.75 6,579,106.06 专用设备 1,084,522,710.39 159,921,172.45 96,126,581.41 1,148,317,301.43 其他设备 15,244,393.44 349,048.11 3,770.00 15,589,671.55 合 计 1,755,273,784.36 194,666,947.40
125、99,318,666.20 1,850,622,065.56 累计折旧 房屋建筑物 57,387,338.83 9,914,230.15 1,312,624.93 65,988,944.05 大桥建筑 207,702,190.37 11,352,726.57 - 219,054,916.94 通用设备 11,893,204.80 2,544,878.94 128,373.30 14,309,710.44 运输工具 3,723,268.17 295,643.80 885,585.32 3,133,326.65 专用设备 380,409,437.59 65,931,678.03 50,368,19
126、4.79 395,972,920.83 其他设备 10,939,199.79 241,258.10 - 11,180,457.89 合 计 672,054,639.55 90,280,415.59 52,694,778.34 709,640,276.80 净 值 1,083,219,144.81 1,140,981,788.76 上述固定资产中已用于银行借款抵押的房屋建筑物和专用设备账面 40 原值分别是 122,770,000.00 元和 458,560,000.00 元本期从在建工程转入固定资产人民币 144,267,333.42 元 12. 固定资产减值准备 类 别 2002-12-31
127、 本期增加 本期转出 2003-12-31 房屋及建筑物 1,263,450.92 940,581.24 36,157.50 2,167,874.66 运输工具 221,095.94 - 174,311.00 46,784.94 专用设备 74,321,349.21 6,656,834.74 18,594,633.76 62,383,550.19 其他设备 713,289.61 - 221,352.34 491,937.27 合 计 76,519,185.68 7,597,415.98 19,026,454.60 65,090,147.06 本公司下属新会市新锦纺织有限公司于本报告期处置部分固
128、定资产其已计提的减值准备 17,633,827.13 元相应转出 13. 在建工程 工 程 项 目 名 称 2002.12.31 (其中:利息资本化金额) 本期增加 (其中:利息资本化金额) 本期转入固定资产(其中:利息资本化金额) 其他减少(其中:利 息 资 本 化 金额) 2003.12.31 (其中:利息资本化金额) 资金来源 项目进度 纺丝(试验线)项目纺丝线土建工程 2,178,138.96 46,149.02 2,224,287.98 - - 自有资金 旧聚合一线改造 9,250,778.68 (24,984.18) 436,636.32 9,687,415.00 (24,984.
129、18) - - 自有资金 聚合二线设备改造 1,798,894.18 (66,890.15) 3,970.00 1,802,864.18 (66,890.15) - - 自有资金 信息系统工程 954,719.15 297,645.34 - 414,750.00 837,614.49 自有资金 80% BPR 加弹机 Acm19 43,253.49 - 43,253.49 - - 自有资金 8 期纺丝工程 1,039,123.25 95,452,543.95 (2,462,490.00) 96,491,667.20 (2,462,490.00) - - 专用借款 其他零星工程 1,650,68
130、0.32 3,959,075.57 4,623,788.16 189,411.53 796,556.20 自有资金 50% 组建技术研究中心 - 1,020,724.90 - - 1,020,724.90 自有资金 95% 九期纺丝工程 - 44,637,519.87 - - 44,637,519.87 自有资金 50% 3 线干燥工程 - 1,048,127.44 - - 1,048,127.44 自有资金 90% 新后纺扩建工程 - 29,394,057.41 29,394,057.41 - - 自有资金 合计 16,915,588.03 (91,874.33) 176,296,449.8
131、2 (2,462,490.00) 144,267,333.42 (2,554,364.33) 604,161.53 48,340,542.90 上述工程资金投入已基本完成工程预算数和实际投入数相近 14.无形资产 41 类别 取得方式 原始金额 2002-12-31 本期增加(转出) 本期摊销 2003-12-31 剩余摊销年限 土地使用权 购入 37,941,681.25 14,467,060.06 15,770,511.00 485,997.66 29,751,573.40 43-49 场地使用权 控股并入 18,711,275.80 18,711,275.80 - 853,746.48
132、17,857,529.32 21 合计 56,652,957.05 33,178,335.86 15,770,511.00 1,339,744.14 47,609,102.72 土地使用权本期增加主要是根据本公司第三届董事会 16 次会议决议本公司以 1793 万元的总价受让江门市新会区圭峰山玉湖小苑 9693平方米的土地使用权及部分房产合同款项已全部付清根据江门市新会盈丰资产评估事务所新盈评2003第 13 号评估报告土地价值为15,770,511.00 元,本公司已于 2003 年 4 月 7 日完成过户手续 15.短期借款 借款类别 2003-12-31 2002-12-31 抵押借款
133、91,670,880.00 135,300,000.00 担保借款 140,000,000.00 65,400,000.00 信用借款 210,680,402.64 161,684,324.00 合计 442,351,282.64 362,384,324.00 本公司本报告期短期借款增加 79,966,958.64 元系本年度流动资金需求所致 16.应付票据 应付票据期末余额均为银行承兑汇票无欠持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的款项 17.应付账款 应付账款期末余额比上期余额增加 133.93%主要原因是本年度产量较上年有大幅度增长而增加原材料购买所致 应付账款期末余额中无欠持本公司
134、5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 应付账款期末余额无账龄超过三年的应付款项 18预收账款 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 预收账款期末余额无账龄超过 1 年的款项 19.应交税金 税种 2003-12-31 2002-12-31 营业税 369,213.99 335,780.19 42 增值税 1,486,231.76 -5,745,990.54 城市维护建设税 51,893.53 406,254.59 企业所得税 10,024,108.63 23,153,241.93 土地使用税 - 128,766.50 房产税 4,923.83 491,8
135、64.26 个人所得税 -1,679.01 -1,675.01 合计 11,934,692.73 18,768,241.92 20.其他应付款 其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 其他应付款期末余额无账龄超过三年的应付款项 21.预提费用 项目 2003-12-31 2002-12-31 利息 463,322.27 1,056,000.00 运输费 577,770.00 956,104.19 外方员工交通及住房补贴 7,500.00 15,000.00 仓租费 - 9,975.00 其他 373,154.70 660,344.64 合计 1,421,74
136、6.97 2,697,423.83 22.长期借款 借款类别 2003-12-31 2002-12-31 抵押借款 108,800,000.00 18,800,000.00 质押借款 300,000,000.00 300,000,000.00 信用借款 72,480,000.00 90,000,000.00 合计 481,280,000.00 408,800,000.00 23.股本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一尚未流通股份 发起人股份 61,181,818.00 - 20,000,000.00 41,181,818.00 其中 国家拥有股份 26,181,818.00 - 20,0
137、00,000.00 6,181,818.00 境内法人持有股份 35,000,000.00 - - 35,000,000.00 募集法人股 71,500,000.00 - - 71,500,000.00 其他法人股 81,818,182.00 20,000,000.00 - 101,818,182.00 43 内部职工股 90,000.00 - 46,000.00 44,000.00 其中高管股 90,000.00 - 46,000.00 44,000.00 小计 214,590,000.00 20,000,000.00 20,046,000.00 214,544,000.00 二已流通股份
138、境内人民币普通股 127,410,000.00 46,000.00 - 127,456,000.00 三股份总数 342,000,000.00 20,046,000.00 20,046,000.00 342,000,000.00 本报告期内广州市盈富创展投资有限公司以竞拍的方式获得本公司原第二大股东-广东新会美达锦纶集团有限公司持有本公司 5.848%的股份广州市盈富创展投资有限公司因此与工商银行广东分行信托投资有限公司并列成为本公司第二大股东 24.资本公积 项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 股本溢价 372,106,439.04 - - 372,106,
139、439.04 股权投资准备 - 422,868.07 - 422,868.07 其他资本公积 16,360,000.00 - - 16,360,000.00 合计 388,466,439.04 422,868.07 - 388,889,307.11 本公司本年度资本公积增加 422,868.07 元系本公司控股子公司四川南充美华尼龙有限公司不需支付的款项转入资本公积而增加的股权投资准备 本公司其他资本公积 16,360,000.00 元系政府政策性贴息及补助 25.盈余公积 项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 法定盈余公积 31,431,669.01 1,36
140、1,823.20 - 32,793,492.21 法定公益金 15,715,834.37 680,911.60 9,053,215.54 7,343,530.43 合计 47,147,503.38 2,042,735.80 9,053,215.54 40,137,022.64 本公司本期盈余公积增加系根据 2004 年 3 月 15 日董事会决议确定的分配预案按本年度实现净利润计提 10%的法定盈余公积金和 5%的法定公益金 本公司本期盈余公积减少系经 2002 年度股东大会批准用盈余公积-法定公益金弥补因上年度员工房改补贴支出相应调减的未分配利润9,053,215.54 元 26.未分配利润
141、 44 项目 备注 金额 年初未分配利润 49,235,967.27 加本年度净利润 13,618,232.00 其他转入 1 9,053,215.54 减本年度利润分配 25,982,734.80 其中 提取法定盈余公积金 2 1,361,823.20 提取法定公益金 2 680,911.60 应付股利 3 23,940,000.00 年末未分配利润 45,924,680.01 1本公司本期未分配利润其他转入系经 2002 年年度股东大会批准从盈余公积-法定公益金转入 2根据 2004 年 3 月 15 日董事会决议确定的分配预案按本年度实现净利润计提 10%的法定盈余公积金和 5%的法定公
142、益金 3本公司本期利润分配应付股利系根据 2002 年年度股东大会通过对 2002 年度实现利润进行现金分红共派发现金股利 23,940,000.00元 27.主营业务收入及成本 1分行业列示如下 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 化工行业 864,974,741.71 692,768,117.40 785,774,328.20 608,551,980.55 79,200,413.51 84,216,136.85 化纤行业 645,821,929.26 782,526,244.01 5
143、66,527,342.45 693,738,230.01 79,294,586.81 88,788,014.00 印染行业 46,043,782.05 67,727,487.86 60,958,210.50 75,142,815.04 -14,914,428.45 -7,415,327.18 电力行业 - - - - - - 过桥费收入 82,184,079.00 - - - 82,184,079.00 - 公司内行业间相互抵消 384,087,958.11 360,020,756.83 384,712,602.48 361,946,208.32 -624,644.37 -1,925,451.
144、49 合计 1,254,936,573.91 1,183,001,092.44 1,028,547,278.67 1,015,486,817.28 226,389,295.24 167,514,275.16 2出口销售部分列示如下 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 出口销售 156,658,887.89 127,271,575.83 144,525,466.23 104,910,435.93 12,133,421.66 22,361,139.90 3本公司前五名客户销售收入总额为 18
145、8,372,686.90 元占本公司 2003 年度销售收入 15.01% 45 28.其他业务利润 2003 年度 2002 年度 业务项目 收入 成本 收入 成本 材料销售 86,153,816.52 85,135,881.79 36,722,934.72 30,689,000.40 其他 13,233,126.84 11,033,939.36 32,299,889.57 31,237,127.66 合计 99,386,943.36 96,169,821.15 69,022,824.29 61,926,128.06 29.财务费用 类别 2003 年度 2002 年度 利息支出 47,88
146、0,698.58 28,793,345.41 减利息收入 728,283.08 2,466,985.56 汇兑损失 1,230,719.42 1,782,979.75 减汇兑收益 571,289.82 1,307,973.19 其他 814,114.37 497,171.25 合计 48,625,959.47 27,298,537.66 30.投资收益 类别 2003 年度 2002 年度 成本法核算联营公司分配的利润 581,640.78 1,883,783.70 权益法核算公司所有者权益变动额 -167,618.44 -150,854.38 股票投资收益 171,910.84 -126,7
147、35.55 债券投资损益 87,000.00 - 股权投资差额摊销 -28,928,710.66 - 合计 -28,255,777.48 1,606,193.77 31.营业外支出 项目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净损失 19,422,546.75 1,013,541.69 捐赠支出 - 300,000.00 固定资产减值准备 6,591,209.32 - 补偿费 1,639,703.04 - 其他 108,322.85 289,132.50 合计 27,761,781.96 1,602,674.19 七母公司会计报表主要项目注释 1. 应收账款 2003-12-31 账龄
148、金额 比例 坏账准备 净额 46 1 年以内 4,370,350.98 46.52% 203,308.90 4,167,042.08 1-2 年 193,318.92 2.06% 19,331.89 173,987.03 2-3 年 - - - - 3 年以上 4,831,051.10 51.42% 1,932,420.45 2,898,630.65 合计 9,394,721.00 100% 2,155,061.24 7,239,659.76 2002-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 9,277,752.24 63.42% 463,887.61 8,813,864.6
149、3 1-2 年 314,543.71 2.15% 31,454.37 283,089.34 2-3 年 1,634,845.37 11.18% 490,453.61 1,144,391.76 3 年以上 3,402,106.00 23.25% 1,360,842.40 2,041,263.60 合计 14,629,247.32 100.00% 2,346,637.99 12,282,609.33 2长期投资 1长期股权投资明细情况 被投资单位 股权比例 初始投资额 2002-12-31 本期权益 调整 本期分回 利润 累计权益调整 本期增(减) 2003-12-31 新会德华尼龙切片有限公司
150、75% 127,924,408.50 86,707,400.53 2,308,850.57 1,368,157.03 2,308,850.57 42,585,165.00 130,233,259.07 新会宝华尼龙切片有限公司 75% 58,608,948.00 58,608,948.00 - - - -58,608,948.00 - 新会冠华尼龙切片有限公司 75% 46,340,400.00 46,861,106.74 -165,319.36 520,706.74 -165,319.36 - 46,175,080.64 新会新锦纺织有限公司 75% 84,992,000.00 72,545
151、,454.04 -24,027,357.28 -12,446,545.96 -24,027,357.28 - 60,964,642.72 新会粤新热电联供有限公司 75% 31,312,500.00 24,203,396.26 -10,347,913.04 -7,109,103.74 -10,347,913.04 - 20,964,586.96 新会美达纺织服装有限公司 100% 800,000.00 800,000.00 - - - - 800,000.00 锦华企业集团有限公司 100% 1,065,100.00 13,389,226.72 -2,313,475.38 - 10,010,6
152、51.34 - 11,075,751.34 新会美达-DSM尼龙切片有限公司 75% 117,945,913.36 80,733,909.37 22,453,681.28 - 43,850,625.29 58,608,948.00 161,796,538.65 南充美华尼龙有限公司 75% 15,000,000.00 20,928,049.49 2,278,713.14 - 8,206,762.63 422,868.07 23,629,630.70 江门外海大桥有限公司 70% 124,530,000.00 124,530,000.00 27,526,711.02 - 27,526,711.0
153、2 -21,160,151.88 130,896,559.14 美达尼龙有限公司 100% 106,120.00 - 2,898,984.68 - 2,898,984.68 106,120.00 3,005,104.68 广东通用数字投资咨询有限公司 40% 4,000,000.00 3,695,178.04 -144,835.72 - -449,657.68 - 3,550,342.32 香港导通投资有限公司 5% 11,183.55 335,327.78 -1,042,808.46 - -718,664.23 - -707,480.68 交通银行广州分行 0.02% 2,390,000.0
154、0 2,390,000.00 - - - - 2,390,000.00 广东发展银行新会支行 0.1187% 4,800,000.00 4,800,000.00 - - - - 4,800,000.00 47 广发证券有限责任公司 1.72% 21,760,000.00 21,760,000.00 - - - - 21,760,000.00 中国化纤交易网 10% 750,000.00 750,000.00 - - - - 750,000.00 合 计 642,336,573.41 563,037,996.97 19,425,231.45 -17,666,785.93 59,093,673.9
155、4 21,954,001.19 622,084,015.54 本公司于本报告期向新会德华尼龙切片有限公司增加投资 514.5 万美元折合人民币 42,585,165.00 元 本公司于本报告期在香港新设美达尼龙有限公司 3.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 品种 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 切片 172,449,537.28 118,573,779.08 154,956,477.94 110,539,555.71 17,493,059.34 8,034,223.37 丝 254,524,380.96
156、 259,998,172.25 221,587,701.24 218,502,487.07 32,936,679.72 41,495,685.18 长丝加工 519,658.12 861,573.34 519,673.68 858,170.02 -15.56 3,403.32 合计 427,493,576.36 379,433,524.67 377,063,852.86 329,900,212.80 50,429,723.50 49,533,311.87 4.投资收益 类别 2003 年度 2002 年度 成本法核算联营公司分配的利润 581,640.78 1,883,783.70 权益法调整
157、非控股公司所有者权益变动额 -144,835.72 -150,854.38 权益法核算各控股子公司投资收益 19,570,067.17 29,218,479.19 债券投资损益 87,000.00 - 股票投资收益 92,872.72 -5,586.88 股权投资差额摊销 -21,160,151.88 - 合计 -973,406.93 30,945,821.63 八关联方关系及其交易 (一)关联方概况 存在控制关系的关联方 与本公司存在控制关系的关联方包括已于附注四.1 列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东 企业名称 注册 地址 注册资本 拥有本公司股份比例 主营业务 与
158、本公司 关系 经济性质 法定 代表人 广东天健实业集团有限公司 江门市 人民币 15000 万元 23.92% 本企业产品及相关技术出口 控股股东 民营 梁广义 广东天健实业集团有限公司的注册资本在本报告期从原来的 9730 万元增加到 15000 万元其持有本公司股份为 81,818,182 元本报告期内无变化占总股本比例为 23.92% 48 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 注册地 经济性质 广东新会美达锦纶集团公司 本公司股东 新会市 全民所有 (二)关联方应收应付款项余额 截止本报告期末止不存在需披露的关联方应收应付款项余额 (三)关联方交易事项 1.采购货物 本报告期
159、内不存在需披露的对关联方的采购交易 2.销售货物 本报告期内不存在需披露的对关联方的销售交易 九或有事项 本报告期内本公司不存在应披露而未披露的或有事项 十承诺事项 本报告期内本公司没有需要特别说明的承诺事项 十一资产负债表日后非调整事项 本报告期内本公司没有需要特别说明的资产负债表日后非调整事项 十二其他重大事项 1因诉讼原因江门市中级人民法院于 2003 年 4 月 17 日对本公司股东广东新会美达锦纶集团公司所持有的本公司 2000 万股国有法人股强制委托拍卖由广州市盈富创展投资有限公司以每股 1.72 元拍得并于2003 年 5 月 19 日 广州市盈富创展投资有限公司完成过户手续并履
160、行信息公告义务 广东新会美达集团公司原持有本公司国有法人股 26,181,818 股现持有 6,181,818 股为第八大股东 广州市盈富创展投资有限公司现持有本公司 20,000,000 股法人股与中国工商银行信托投资公司并列成为本公司第二大股东 2本公司董事会于 2004 年 3 月 15 日通过 2003 年度利润分配预案决定按 2003 年度实现净利润 10和 5分别计提法定盈余公积金及法定公益金2003 年度不进行股利分配亦不实施资本公积金转增股本方案 十三资产减值准备明细表 项目 2002-12-31 本年增加 本年减少 2003-12-31 一坏账准备 4,403,879.55
161、1,140,787.80 422,476.09 5,122,191.26 其中应收账款 4,016,799.56 1,136,745.51 355,673.58 4,797,871.49 其他应收款 387,079.99 4,042.29 66,802.51 324,319.77 49 二短期投资跌价准备 3,374,004.85 - 3,374,004.85 - 其中股票投资 3,374,004.85 - 3,374,004.85 - 三存货跌价准备 33,623,344.71 - 12,708,872.03 20,914,472.68 其中产成品及库存商品 15,382,544.55 -
162、10,343,897.24 5,038,647.31 库存材料 18,240,800.16 - 2,364,974.79 15,875,825.37 四固定资产减值准备 76,519,185.68 7,597,415.98 19,026,454.60 65,090,147.06 其中房屋建筑物 1,263,450.92 940,581.24 36,157.50 2,167,874.66 运输设备 221,095.94 - 174,311.00 46,784.94 专用设备 74,321,349.21 6,656,834.74 18,594,633.76 62,383,550.19 其他设备 7
163、13,289.61 - 221,352.34 491,937.27 合计 117,920,414.79 8,738,203.78 35,531,807.57 91,126,811.00 本年减少数中除短期投资跌价准备包括股票市值回升而转回的准备 71,828.32 元外其他减少共计 35,459,979.25 元全部系处置资产而转出 十四根据公开发行证券公司信息披露编制规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露的有关规定本公司净资产收益率和每股收益情况如下 报告期利润 净资产收益率 每股收益 2003 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.54% 26.38% 0.63 0.63 营业利润 净利润 1.67% 1.66% 0.04 11.36% 11.29% 0.27 0.27 0.04 扣除非经营性损益后的净利润 4.98% 4.95% 0.12 0.12 十一备查文件目录 1 载有法定代表人财务负责人签名并盖章的会计报告 2 载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告正本 3 报告期内在 证券时报 上公开披露的公司文件正本及公告原稿 50