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1、北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 1 页 共 116 页 北新集团建材股份有限公司 Beijing New Building Materials Public Limited Company 2007 年年度报告 北新集团建材股份有限公司董事会 2008 年 3 月 24 日 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 2 页 共 116 页 目 录 第一节 重要提示3 第二节 公司基本情况简介3 第三节 会计数据和业务数据摘要4 第四节 股本变动及股东情况7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况11 第六节 公司治理结构16 第七节 股东大会情况简介20 第八

2、节 董事会报告20 第九节 监事会报告36 第十节 重要事项37 第十一节 财务报告42 第十二节 备查文件目录116 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 3 页 共 116 页 第一节 重要提示 重要提示： 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 所有董事均出席会议。 中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长曹江林、财务负责人

3、兼财务部经理杨艳军声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：北新集团建材股份有限公司 公司中文名称简称：北新建材 公司法定英文名称： Beijing New Building Materials Public Limited Company 公司英文名称缩写：BNBMPLC 二、公司法定代表人：曹江林 三、公司董事会秘书：贾建军 联系地址：北京市海淀区西三旗建材城西路 16 号 电话：010-82982787 传真：010-82915566 电子信箱：jjj 公司证券事务代表：杜鑫 联系地址：北京市海淀区西三旗建材城西路 16 号 电话：010

4、-82981786 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 4 页 共 116 页 传真：010-82982834 电子信箱：duxin 四、公司注册地址：北京市海淀区三里河路甲 11 号 公司办公地址：北京市海淀区三里河路甲 11 号中国建材大厦 邮政编码：100037 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：bnbm 五、公司信息披露报刊名称：中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指点网站的网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：北新建材 公司股票代码：000786 七、其他相关资料： 公司首次注

5、册登记日期：1997 年 5 月 30 日 登记地点：北京市海淀区西三旗环岛东路南 公司变更注册登记日期：2001 年 12 月 26 日 登记地点：北京市海淀区三里河路甲 11 号 企业法人营业执照注册号：1100001510134 税务登记号码：110108633797400000 组织机构代码：63379740-0 公司聘请的会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司 办公地址：北京市朝阳区东三环中路 25 号住总大厦 E 层 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据 单位：人民币元 项目 金额 营业利润 286,781,283.02 利润总额 308,084,068.

6、30 归属于上市公司股东的净利润 202,065,014.34 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 5 页 共 116 页 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润* 166,938,363.97 经营活动产生的现金流量净额 142,895,785.55注*：扣除非经常性损益涉及的项目及金额如下： 单位：人民币元 明细项目 金额 非流动资产处置损益 5,107,699.07 计入当期损益的政府补助 21,369,066.91 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 11,929,349.21 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益

7、2,475,458.89 债务重组损益 386,175.45 福利费冲减费用 11,798,551.03 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -7,738,172.10 合 计 45,328,128.46减：所得税影响数额 5,094,551.97减：少数股东损益影响数 5,106,926.12 非经常性损益净额 35,126,650.37二、截至报告期末，公司前三年主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：人民币元 2007 年 2006 年 本年比上年增减()2005 年 调整前 调整后 调整后调整前 调整后 营业收入 3,143,233,772.46 2,781,277,325.

8、56 2,935,420,984.347.08 2,062,898,751.95 2,131,577,865.29利润总额 308,084,068.30 217,095,970.27220,873,973.1939.48 175,347,227.58 181,500,701.27归属于上市公司股东的净利润 202,065,014.34 146,155,608.99154,374,976.73 30.89120,157,743.28 125,518,875.03归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 166,938,363.97 111,469,098.02121,514,828.37 3

9、7.38 119,233,820.08 122,614,605.29经营活动产生的现金流量净额 142,895,785.55 266,010,367.28266,010,367.28-46.28 108,244,590.90 108,244,590.90 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减() 2005 年末 调整前 调整后 调整后调整前 调整后 总资产 5,336,682,977.86 4,887,814,356.904,900,687,204.18 8.90 4,534,402,594.85 4,538,793,601.23所有者权益（或股东权益） 1,740,678,55

10、9.96 1,574,326,133.251,586,060,615.45 9.75 1,467,850,914.14 1,471,840,977.61北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 6 页 共 116 页 （二）主要财务指标 单位：人民币元 2007 年 2006 年 本年比上年增减() 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.351 0.2540.268 30.97 0.209 0.218稀释每股收益 0.351 0.2540.268 30.97 0.209 0.218扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.290 0.1940.211 3

11、7.44 0.207 0.213全面摊薄净资产收益率 11.61% 9.28%9.73% 1.888.19% 8.53%加权平均净资产收益率 12.14% 9.61%10.10% 2.048.44% 8.80%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 9.59% 7.08%7.66% 1.938.12% 8.33%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 10.03% 7.33%7.95% 2.088.37% 8.60%每股经营活动产生的现金流量净额 0.248 0.4630.463 -46.44 0.188 0.188 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减() 2005 年末 调

12、整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产 3.026 2.7372.7589.752.552 2.559注：1、以上会计数据和财务指标按公司合并会计报表数据填列或计算； 2、按照公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号非经常性损益（2007 年修订）要求，确定和计算非经常性损益； 3、上述所有者权益、基本每股收益和稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、净资产收益率等指标以归属于上市公司股东的数据填列； 4、按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007 年修订）要求，编制利润表附表如下： 单位：人

13、民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.61%12.14%0.3513 0.3513 扣除非经常性损益9.59%10.03% 0.2903 0.2903 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 7 页 共 116 页 后归属于公司普通股股东的净利润 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境 内 非 国

14、 有 法 人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 301,565,960 301,370,000 195,960 195,960 273,584,040 273,584,040 52.43%52.40%0.03%0.03%47.57%47.57%-28,806,490-28,757,500-48,990-48,990+28,806,490+28,806,490-28,806,490-28,757,500-48,990-48,990+28,806,490+28,806,

15、490272,759,470 272,612,500 146,970 146,970 302,390,530 302,390,530 47.43%47.40%0.03%0.03%52.57%52.57%三、股份总数 575,150,000 100% 575,150,000 100%限售股份变动情况表 股东名称 年初限售 股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售 股数 限售原因 解除限售 日期 中国建材股份有限公司 301,370,000 28,757,5000272,612,500股改 2007.6.29卢金山 30,420 7,605022,815高管持股冻结 2007.5.22崔

16、丽君 30,420 7,605022,815高管持股冻结 2007.5.22张乃岭 30,420 7,605022,815高管持股冻结 2007.5.22北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 8 页 共 116 页 包文春 30,420 7,605022,815高管持股冻结 2007.5.22周继明 30,420 7,605022,815高管持股冻结 2007.5.22周 桓 30,420 7,605022,815高管持股冻结 2007.5.22张宸宫 1,200 3000900高管持股冻结 2007.5.22合计 301，553，720 28,803,4300272,750,2

17、90- - （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末为止，公司前三年内无股票发行情况。 2、报告期内，公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司股份总数及结构的变动、公司资产负债结构的变动。 3、公司无现存的内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）股东数量和持股情况 报告期末公司前十名股东持股情况 单位：股 股东总数 89,064 户前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量中国建材股份有限公司 国有股东

18、 52.40301,370,000272,612,500 0 中国银行嘉实沪深300 指数证券投资基金其他 0.331,873, 4920 未知 张鸿飞 其他 0.221,280,0000 未知 徐州市泰永物资有限公司 其他 0.17981,6060 未知 郭泽明 其他 0.15854,7250 未知 何晓玲 其他 0.14816,5000 未知 戴文伟 其他 0.11642,5630 未知 祝去修 其他 0.11637,0000 未知 王鑫 其他 0.09490,0000 未知 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 9 页 共 116 页 童素芬 其他 0.08480,2400

19、 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建材股份有限公司 28,757,500人民币普通股 中国银行嘉实沪深 300指数证券投资基金 1,873, 492人民币普通股 张鸿飞 1,280,000人民币普通股 徐州市泰永物资有限公司 981,606人民币普通股 郭泽明 854,725人民币普通股 何晓玲 816,500人民币普通股 戴文伟 642,563人民币普通股 祝去修 637,000人民币普通股 王鑫 490,000人民币普通股 童素芬 480,240人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前 10 名股东中，控股股东中国建材

20、股份有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于一致行动人。 注：1、公司前 10 名股东中，中国建材股份有限公司为唯一持股达 5%（含5%）以上的股东，无冻结、质押或托管情况。 2、公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况。 （二）前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份 数量 限售条件 2007 年 6月 29 日 28,757,5002008 年 6月 29 日 5

21、7,515,0001 中国建材股份有限公司 301,370,000 2009 年 6月 29 日 301,370,000自股改方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。（三）公司控股股东情况 控股股东中国建材股份有限公司持有公司 52.40%股份。该公司成立于2005 年 3 月 28 日，法定代表人为宋志平，注册资本为 220,848.8 万元人民币，北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 10 页 共 116 页 注册地为北

22、京市海淀区三里河路甲 11 号。公司主要从事新型建筑材料及制品、新型房屋、水泥及制品、玻璃纤维及制品、复合材料及制品的技术研发、生产和销售；建筑材料的仓储、配送和分销；水泥、玻璃生产线的技术研发、工程设计与工程总承包；新型建筑材料的工程设计与工程总承包；与以上业务相关的技术咨询、信息服务；承包境外建材、建筑和轻纺行业的工程勘测、咨询、设计和监理；进出口业务。 （四）公司实际控制人情况 实际控制人中国建筑材料集团公司成立于 1984 年 1 月 3 日，法定代表人为宋志平, 注册资本 37.23 亿元人民币，注册地址为北京市海淀区紫竹院南路2 号，主营建筑材料(含钢材、木材、只限于采购供应给本系

23、统直属直供企事业单位)及其原辅材料、生产技术设备的研制、批发、零售和本系统计划内小轿车的供应；承接新型建筑材料房屋、工厂及装饰装修工程的设计、施工；兼营以新型建筑材料为主的房地产经营业务和主兼营业务有关的技术咨询、信息服务。 公司与实际控制人中国建筑材料集团公司之间的产权和控制关系如下图所示： （五）公司不存在其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 34.95%52.40% 15.69% 100% 100%75%100%5.36%0.03%中国建筑材料集团公司 国务院国有资产监督管理委员会 中国建材股份有限公司 北新集团建材股份有限公司 北新建材（集团）有限公司 中建材集团进出口公司

24、 中国建筑材料科学研究总院 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 11 页 共 116 页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期年初持 股数 年末持 股数 年内股份增减变动 变动 原因 曹江林 男 41 董事长 2004.10 至今 0 0 0 卢金山 男 56 副董事长 2004.10 至今 30,420 22,8157,605 二级市场买卖董事 2004.4 至今 王 兵 男 35 总经理 2004.2 至今 0 0 0 崔丽君 女 47 董事 2003.6 至今 30,420 30

25、,4200 董事 2004.4 至今 张乃岭 男 53 副总经理 2005.8 至今 30,420 30,4200 光照宇 女 46 董事 2003.6 至今 0 0 0 王军生 男 47 独立董事 2003.6 至今 0 0 0 刘文湖 男 39 独立董事 2003.6 至今 0 0 0 郑家运 男 37 独立董事 2003.6 至今 0 0 0 包文春 男 53 监事会主席 2004.10 至今 30,420 22,8157,605 二级市场买卖胡金玉 女 38 监事 2005.9 至今 0 0 0 周继明 男 45 监事 2003.6 至今 30,420 30,4200 贾同春 男 47

26、 副总经理 2005.8 至今 0 0 0 周 桓 男 52 副总经理 2003.6 至今 30,420 30,4200 贾建军 男 43 副总经理 董事会秘书 2005.3 至今 0 0 0 何晶晶 男 51 副总经理 2004.2 至今 0 0 0 杨艳军 女 40 副总经理 财务负责人 2005.9 至今 0 0 0 张宸宫 男 35 副总经理 2006.1 至今 1,200 1,200 0 （二）董事、监事及高级管理人员最近 5 年的主要工作经历及在其他单位任职情况 姓名 职务 最近五年主要工作经历 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 12 页 共 116 页 任职日期

27、 任职公司及职务 2001.04 至 2004.04 任北新集团建材股份有限公司 董事 2004.04 至 2004.10 任北新集团建材股份有限公司 监事会召集人 2004.10 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事长 2002.03 至今 任北新物流有限公司 董事长 2002.06 至今 任中国玻纤股份有限公司 董事长 2003.09 至 2005.10 任中国建筑材料集团公司 副总经理 2005.10 至今 任中国建筑材料集团公司 董事 2003.12 至 2005.08 任北新建材（集团）有限公司 副董事长 2005.08 至今 任北新建材（集团）有限公司 监事会主席 2004.05

28、 至今 任北新房屋有限公司 董事长 曹江林 董事长 2005.03 至今 任中国建材股份有限公司 执行董事、总裁 2000.06 至 2004.02 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 2000.06 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事 2004.10 至今 任北新集团建材股份有限公司 副董事长 卢金山 副董事长 2004.02 至今 任北新建材（集团）有限公司 常务副总经理 2002.10 至 2004.02 任中国玻纤股份有限公司 总经理助理、副总经理 2004.02 至今 任北新集团建材股份有限公司 总经理 王 兵 董事 总经理 2004.04 至今 任北新集团建材股份有限公司 董

29、事 2000.06 至 2003.06 任北新集团建材股份有限公司 监事 2003.06 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事 2002.04 至 2006.05 任北新建材（集团）有限公司 财务总监 2005.03 至今 任北新建材（集团）有限公司 董事、总经理 2005.08 至今 任北新建材（集团）有限公司 副董事长 2005.03 至今 任中国建材股份有限公司 董事 2002.06 至 2005.07 任中国玻纤股份有限公司 董事 崔丽君 董事 2005.07 至今 任中国玻纤股份有限公司 监事长 1999.07 至 2003.03 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 2003.0

30、6 至 2004.04 任北新集团建材股份有限公司 监事会召集人 2004.04 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事 张乃岭 董事 2005.08 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理、党委副书记 1999.03 至 2005.04 任北新建材（集团）有限公司 总经办主任 2002.05 至 2005.04 任北新建材（集团）有限公司 副总经理 2003.06 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事 2005.04 至今 任中国建筑材料集团公司 总经理助理 光照宇 董事 2006.10 至今 任中国建筑材料集团公司 董事会秘书 2001.01 至今 任国家教育行政学院经济研究中心 副

31、主任 王军生 独立董事 2002.05 至今 任北新集团建材股份有限公司 独立董事 2000.01 至今 任山东正源和信会计师事务所 副总经理 刘文湖 独立董事 2002.05 至今 任北新集团建材股份有限公司 独立董事 2001.10 至 2004.06 任北京邦恒律师事务所 律师 郑家运 独立董事 2004.06 至今 任北京世方永泰律师事务所 律师、主任 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 13 页 共 116 页 2003.06 至今 任北新集团建材股份有限公司 独立董事 2001.04 至 2004.10 任北新集团建材股份有限公司 董事 2002.05 至 2004

32、.02 任北新集团建材股份有限公司 总经理 2004.02 至 2004.10 任北新集团建材股份有限公司 董事长 2004.10 至今 任北新集团建材股份有限公司 监事会主席 2002.04 至今 任北新建材（集团）有限公司 董事 2004.08 至今 任北新建材（集团）有限公司 党委书记 2004.09 至今 任北新建材（集团）有限公司 常务副总经理 包文春 监事会主席 2005.05 至今 任中国建材股份有限公司 监事 2002.04 至 2005.08 任北新集团建材股份有限公司 财务部经理 2003.06 至 2005.08 任北新集团建材股份有限公司 副总经理、财务负责人 2005

33、.09 至今 任北新集团建材股份有限公司 监事 胡金玉 监事 2005.08 至今 任中国建材股份有限公司 审计部总经理 周继明 监事 2000.06 至今 任北新集团建材股份有限公司 石膏板厂班长 2002.02 至今 任山东泰和东新股份有限公司 董事长、总经理、党委书记 贾同春 副总经理 2005.08 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 周 桓 副总经理 1997.06 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 1999.04 至 2005.03 任中国玻纤股份有限公司 副总经理、董事会秘书 贾建军 副总经理 董事会秘书 2005.03 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经

34、理、董事会秘书 2001.11 至 2004.02 任北新集团建材股份有限公司 总工程师 何晶晶 副总经理 2004.02 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 2002.05 至 2005.09 任北新建材（集团）有限公司 财务部经理 2003.06 至 2005.09 任北新集团建材股份有限公司 监事 杨艳军 副总经理 财务负责人 2005.09 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理、财务负责人 2002.05 至 2005.02 任北新集团建材股份有限公司 采暖事业部总经理 2005.02 至 2006.01 任北新集团建材股份有限公司 总经理助理、采暖及管道系统事业部总经理

35、 张宸宫 副总经理 2006.01 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 （三）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 任职的股东单位名称 在股东单位担任职务 任期起止日期 曹江林 中国建材股份有限公司 执行董事、总裁 2005.03 至今 崔丽君 中国建材股份有限公司 非执行董事 2005.03 至今 包文春 中国建材股份有限公司 监事 2005.05 至今 胡金玉 中国建材股份有限公司 审计部总经理 2005.08 至今 （四）年度报酬情况 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 14 页 共 116 页 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序及报酬确定依

36、据 按照公司章程规定，董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定。 2003 年 6 月 27 日，公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过了独立董事、董事和监事津贴的议案，公司支付每位独立董事津贴每月 5,000 元人民币（含税），独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程行使职权的费用在公司实报实销。公司支付其他董事和监事津贴为每月 3,000 元人民币(含税)。 确定高级管理人员报酬的主要依据是岗位职责、年度工作目标完成情况和业务创新能力等。 2、报告期内，董事、监事及高级管理人员从公司获得的报酬情况 单位：人民币万元 姓名 职务 报酬总额 曹江林 董事长

37、 3.6卢金山 副董事长 3.6王兵 董事、总经理 30崔丽君 董事 3.6光照宇 董事 3.6张乃岭 董事、副总经理 17.6王军生 独立董事 6刘文湖 独立董事 6郑家运 独立董事 6包文春 监事会主席 3.6胡金玉 监事 3.6周继明 监事 8周桓 副总经理 14贾建军 副总经理、董事会秘书 14何晶晶 副总经理 14杨艳军 副总经理、财务负责人 14张宸宫 副总经理 14合计 165.2注：董事长曹江林先生、监事胡金玉女士因在股东单位任职，不在公司北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 15 页 共 116 页 领取报酬；副董事长卢金山先生、董事崔丽君女士、董事光照宇女士、

38、监事会主席包文春先生因在关联单位任职，不在公司领取报酬；副总经理贾同春先生因在控股子公司泰山石膏股份有限公司任职，不在公司领取报酬。 （五）公司董事、监事选举或离任及高级管理人员聘任或解聘情况 1、公司董事选举或离任情况 报告期内，公司无董事选举或离任情况。 2、公司监事选举或离任情况 报告期内，公司无监事选举或离任情况。 3、公司高级管理人员聘任或解聘情况 报告期内，公司无高级管理人员聘任或解聘情况。 二、公司员工情况 1、截止到 2007 年 12 月 31 日，公司在职员工 2055 人（不含控股子公司）。 2、专业构成 专业 人数 比例（%） 生产人员 996 48.47% 销售人员

39、314 15.28% 技术人员 506 24.62% 财务人员 63 3.07% 行政人员 176 8.56% 合计 2055 100.00% 3、教育程度 教育程度 人数 比例（%） 硕士及以上 65 3.16% 本科 429 20.88% 大专 318 15.47% 中专 367 17.86% 高中及以下 876 42.63% 合计 2055 100.00% 4、截止到 2007 年 12 月 31 日，由公司承担费用的退休职工人数为 329人。 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 16 页 共 116 页 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司自上市以来，严格按照公

40、司法、证券法和中国证监会的有关规定，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，提高公司运营透明度，从形式和实质上全面提升公司治理水平。目前，公司治理实际状况符合中国证监会有关文件的要求。 报告期内，公司按照中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知（证监公司字200728 号）等文件要求，以提高公司治理水平为目标，认真开展了上市公司治理专项活动。公司具体做了以下工作： （一）公司治理专项活动总体工作情况 2007 年 4 月，公司组织全体董事、监事、高管及相关人员对中国证监会、北京证监局及深交所相关文件进行了认真学习，制订了详细的实施方案与计划。在此基础上，公司严格对照公司

41、法、证券法和中国证监会上市公司治理准则等有关法律法规的要求进行了认真自查，形成了公司治理评估报告。同时，公司按照深交所的统一要求，将公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等相关制度上传至深交所网站“公司治理备查文件”专栏，以供社会公众评议上市公司治理情况时阅读参考。 2007 年 5 月至 6 月中旬，公司严格对照公司治理有关规定及中国证监会公布的 100 项自查事项，认真查找了公司治理结构方面存在的不足，分析了产生问题的深层次原因，形成了公司治理自查报告和整改计划，经公司第三届董事会第二十五次临时会议审议通过并进行了公告。 2007 年 6 月至 10 月，为更好地倾听公

42、众投资者对公司治理的意见和建议，公司设立了专门的投资者咨询电话、电子邮箱和网络平台，并在指定报纸和网站上刊登了关于加强公司治理专项活动联系方式的公告，充分利用各种渠道与投资者和社会公众进行沟通和交流。在此期间，公司由专人负责接听、答复和汇总公众意见和建议。公司工作人员态度诚恳且严格遵守信息披露原则，有效地促进了投资者关系管理，树立了良好的公司治理形象。 2007 年 10 月中旬，公司接受了北京证监局的现场专项检查。 此外，2007 年 4 月至 10 月，公司在开展公司治理情况自查及接受公众北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 17 页 共 116 页 评议工作的同时，在董事长

43、全面负责、董事会认真审议、经营层全面实施、董事会秘书具体牵头落实下，根据自查报告和整改计划，逐步开展和完成了系列整改工作。 2007 年 11 月至 12 月初，公司对照北京证监局的监管意见书，认真切实进行分析和整改，形成了公司治理整改报告，经公司第三届董事会第三十次临时会议审议通过并进行了公告。 （二）公司治理专项活动取得的成效 1、公司内控制度进一步完善。公司根据公司法、证券法、中国证监会上市公司信息披露管理办法、深圳证券交易所上市公司内部控制指引、上市公司公平信息披露指引等一些新的法律法规的规定，修订了信息披露事务管理制度、重大信息内部报告制度和投资者关系管理制度，建立健全了内部控制制度

44、及接待和推广制度。上述制度已经公司第三届董事会第二十六次临时会议审议通过，并于 2007 年 6 月29 日公告。 2、投资者关系管理工作进一步加强。在继续做好接听投资者电话和接待投资者参观调研等投资者关系管理工作的基础上，公司进一步丰富了投资者关系管理工作的开展形式，特别是加强了公司网站和网络沟通平台的建设。 报告期内，公司结合市场化需要和自身特点对公司网站进行了全面改版，以更好地服务于股东、客户、供应商、员工等相关利益方。为进一步加强与投资者和潜在投资者之间的沟通交流，公司对投资者关系栏目也进行了全面改版。第一，投资者关系栏目作为一级栏目置于网站首页的醒目位置，方便了广大投资者快速获取相关

45、信息；第二，投资者关系栏目中新增了投资者教育和风险揭示内容，提醒投资者注意市场风险；第三，投资者关系栏目的结构和内容更加科学合理，划分为公司概况、章程及制度、信息披露、投资者关系活动和投资者留言五个板块，且图文并茂、内容充实。通过以上工作的开展，公司更好地借助了现代化网络平台促进投资者关系，投资者关系管理工作的开展形式日益丰富。 由于在投资者关系管理中的优秀表现，2007 年 8 月，公司荣获了“2006中国 A 股上市公司投资者关系 100 强”。 （三）北京证监局现场检查整改情况 2007 年 11 月，北京证监局在现场检查的基础上向公司下发了关于对北新集团建材股份有限公司公司治理问题的监

46、管意见书（京证公司发北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 18 页 共 116 页 2007204 号），肯定了公司能按照要求做好治理自查及公众评议工作，也指出了公司治理工作仍存在一些不足。公司对照北京证监局的监管意见书，认真切实地进行了分析和整改。目前，各项整改工作均在积极落实中，争取在预计整改时间内完成。 综上，报告期内，公司以上市公司治理专项活动为契机，重新梳理了公司治理的各个环节，补充和完善了与公司治理相关的一系列基础性管理制度，进一步规范了公司“三会”运作，建立健全了内部控制体系，进一步强化了公司董事、监事和高级管理人员的勤勉尽责意识，加强了信息披露的及时、真实、准确、

47、完整，并通过监管部门、投资者、社会公众等多渠道监管有效地促进了公司自身的科学规范运作，全面提升了公司治理水平。 二、独立董事履行职责情况 （一）独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次）王军生 14 14 0 0 刘文湖 14 14 0 0 郑家运 14 14 0 0 （二）报告期内，独立董事对历次董事会审议的议案及公司有关事项未提出异议。 （三）公司现有独立董事三名，占公司董事人数的三分之一，独立董事分别担任了战略、审计、提名、薪酬与考核委员会的成员，在审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中占多数并担任主任委员。报告期内，三名独立

48、董事根据公司制定的独立董事制度认真履行职责，对公司2007年度内的董事会决议进行了表决，并对公司发生的关联交易、会计估计变更等重大事项进行审核并出具了独立董事意见，对公司对外担保情况等事项发表了独立意见，维护了中小股东合法权益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开的情况 1、业务独立方面。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东及其下属的其他单位未从事与公司相同或相近的业务。 2、人员分开方面。公司人员独立于控股股东，公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东单位兼职；控股股东高级管理人员兼任公司董事的，有足够的时间和精力承担公司的工作

49、；公司的劳动、人事及工资管理与控股股东完全分开，人员独立管理。 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 19 页 共 116 页 3、资产完整方面。公司的资产独立完整，公司与控股股东在工业产权及非专利技术方面界定清楚；公司与控股股东在产、供、销方面完全分开，独立经营。 4、机构独立方面。公司的董事会、监事会及其他内部机构立运作。控股股东及其职能部门与上市公司及其职能部门之间没有上下级关系。 5、财务分开方面。公司财务完全独立，与控股股东完全分开，设有独立的财务部门、独立的财务核算体系、独立的财务会计制度，并建立对控股子公司的严格的财务管理制度；公司在银行开设独立的帐户，未与控股股东

50、使用同一银行帐户；公司独立依法纳税。 四、公司内部控制制度的建立和健全情况 为更好地遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定，提高公司经营的效益及效率，保障公司资产的安全，确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平，公司从成立之时起，根据自身经营特点和所处环境，建立了内部控制制度，并在执行中不断完善健全。目前，公司建立了符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成了科学的决策、执行和监督机制，公司资产安全、完整，信息披露真实、准确、完整和公平，各项经营管理活动协调、有序、高效运行，公司各项内控制度已得到全面有效执行。 报告期内，公司根据公司法、证券法、深交所股票上市规则、上市公司内部控制指引等相关法律

51、法规的要求，对公司内部控制体系进行了全面系统的梳理和完善，对内部控制制度的建立情况进行了全面自查，修订了信息披露事务管理制度、重大信息内部报告制度和投资者关系管理制度，制定了内部控制制度和接待和推广制度，并经公司第三届董事会第二十六次临时会议审议通过。 按照中国证监会等监管部门相关法律法规和规范性文件要求，公司对公司内部控制制度的建立健全、有效运行以及重点关注的控制活动等方面进行了自查和评估，形成了内部控制自我评估报告，中和正信会计师事务所有限公司对此出具了审核评价意见。详见 2008 年 3 月 25 日刊登在巨潮资讯网上的内部控制自我评估报告和内控制度自我评估报告的审核评价意见。 五、公司

52、对高级管理人员的考评 公司高级管理人员的考评与激励按公司法、公司章程和董事会薪酬与考核委员会工作细则等有关规定进行。 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 20 页 共 116 页 在考评方面，公司对高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根据公司年度经营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩综合指标或管理职责，年末结合高级管理人员的述职进行考评。 第七节 股东大会情况简介 一、年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的 信息披露报纸 披露日期 2006 年度股东大会 2007 年 5 月 11 日 中国证券报、证券时报、上海证券报 2007 年 5 月 12 日二、临时

53、股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的 信息披露报纸 披露日期 2007 年第一次 临时股东大会 2007 年 5 月 11 日 中国证券报、证券时报、上海证券报 2007 年 5 月 12 日2007 年第二次 临时股东大会 2007 年 7 月 9 日 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 2007 年 7 月 10 日2007 年第三次 临时股东大会 2007 年 8 月 20 日 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 2007 年 8 月 21 日2007 年第四次 临时股东大会 2007 年 9 月 28 日 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 2007

54、 年 9 月 29 日2007 年第五次 临时股东大会 2007 年 12 月 24 日 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 2007 年 12 月 25 日 第八节 董事会报告 公司是国内最大的新型建材研发、生产、销售基地，是国内最大的新型建材综合制造商和系统集成商。公司主要从事新型建筑材料、新型墙体材料、水暖管件、装饰材料、能源技术及产品、建材机械电器设备、新型建筑材料的房屋的技术开发、制造和销售以及环保节能产品的开发利用等。公司目前北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 21 页 共 116 页 已形成三大主营业务：以石膏板、龙骨、矿棉板及配套产品构成的完整的墙体及吊

55、顶系统；以建筑节能为核心构成的门窗节能、采暖节能、保温节能、环保涂料等住宅部品业务系统；以金邦板为核心构成的纤维水泥外墙板系统、水泥屋面瓦系统及混钢结构多层房屋系统。 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）总体经营情况 2007 年，公司围绕“强化经营增实力，加快建设求发展，细化管理炼内功，发挥协同增效益”的经营方针开展工作，主要做了以下几方面工作： 1、加强渠道建设，强化市场推广，提高销售质量，维护品牌形象 报告期内，公司继续贯彻渠道扁平化、密集化策略，大力开发二级、三级城市，整合渠道资源，发挥协同效应，实现了市场容量的稳步增长；公司在全国十多个城市开展了大范围的“龙之行”市场推广活动，并借

56、助北京奥运工程建设以及各地城市化建设的时机，加大了对重点标志性工程的营销力度，连续中标 CCTV 新台址项目和北京第一高楼国贸三期项目；公司进一步严格了销售价格政策和货款回收政策，强化了应收帐款风险控制，当年销售货款实现了 100%回款，历史应收帐款按照一定比例实现了回款；公司根据公司产品优质优价的市场定位，策略性的提高销售价格，避免了降价增量的恶性竞争，确保了销售的获利性；公司对主营产品石膏板和轻钢龙骨全面启用了高科技防伪系统，加大了打假维权的工作力度，有效维护了龙牌产品的市场形象。 2、加快全国产业基地建设，落实产业布局发展战略 报告期内，公司按照制定的未来三到五年石膏板发展规划，加快了全

57、国石膏板产业基地建设。浙江宁波、江苏太仓年产 3,000 万平米纸面石膏板生产线项目主体建设工程已完成过半，部分设备已具备安装条件；广东肇庆、湖北武汉、四川广安年产 3,000 万平米纸面石膏板生产线项目前期准备、勘探设计已基本完成，已全面开工；涿州石膏板四线已正式投产；枣庄石膏板三线已完成提速改造。除石膏板项目外，山东 5000 吨轻钢龙骨项目生产线已正式投产。 3、加强品牌建设，提升公司形象 报告期内，公司“龙”牌矿棉吸声板荣获国家质量监督检验检疫总局和中国名牌战略推进委员会授予的“中国名牌产品”称号；“龙”牌纸面石膏板、装饰石膏板首次通过了中国环境标志产品认证，“龙”牌矿棉吸声板、“龙”

58、北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 22 页 共 116 页 牌漆、塑管通过了中国环境标志产品现场监督检查；“龙”牌矿棉吸声板被列入第一批政府采购清单。 4、拓展国际业务，扩大国际影响 报告期内，面对出口退税率降低、人民币升值等国家宏观出口政策的调整及美国石膏板市场疲软等国际经济形势的变化的不利形势，公司通过各种渠道广泛开辟新兴市场，新增经销商/国家 14 个，并与苏丹、蒙古、南非、乌克兰、哈萨克斯坦、俄罗斯等使馆商务部门建立了良好商务信息传递通道，与非洲投资网、贸促会、中关村管委会等民间机构保持了密切联系；钢结构房屋的出口取得了突破。 5、推行“五化”管理，提高运营效率 报告

59、期内，公司深入贯彻落实 “一体化、模式化、流程化、制度化、数字化”的“五化”管理模式，持续推行管理改进，全面加强内部控制，不断提高管理工作的规范性和科学化水平；公司把深入贯彻落实 QES 管理体系作为提升企业运营管理水平的核心内容，加强了对业务骨干的内审培训，组织各单位制定了 QES 管理目标指标并进行跟踪检查和督促协调；公司把加强标准化管理作为品质管理的一项基础性工作，重新审核修订了公司的产品标准体系，组织参加了北京市、中国建材协会组织的 QC 小组活动，并获得“质量管理小组优秀企业”等多个称号。 通过以上工作的开展，公司 2007 年经营业绩比去年有了新的增长。报告期内，公司实现营业收入

60、314,323.38 万元，比上年增长 7.08；营业利润28,678.13 万元, 比上年增长 33.17%；净利润 20,206.50 万元，比上年增长30.89%。 （二）研发投入和自主创新情况 1、加强环境监测和环境保护 报告期内，公司加强了环境监测管理和环保现场监督检查，对水、气、声实施全过程监控，进一步规范并严格执行了固废处理制度，组织公司相关岗位员工进行了职业健康体检，顺利通过了北京市普查机构组织的“北京市第一次作业场所职业病危害普查”。 2、坚持节能减排和降低能耗 报告期内，公司深入贯彻落实了“保护环境、节约资源、降低成本、安全生产”的管理方针，组织制定了节能减排工作实施方案，

61、提出了石膏板减水剂应用、脱硫石膏应用、造纸白水回用技术、纸面石膏板蒸汽余热回收、北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 23 页 共 116 页 纸面石膏板热风干燥、重点收尘设施改造等多项节能减排措施，使水耗、二氧化硫、工业粉尘、COD 等主要排放物得到了有效控制。同时，公司积极组织对变配电室进行技术改造，有效降低了空载损耗。 3、加大研发投入，建设中心实验室 报告期内，公司着力于建设具有国内领先水平的建筑板材研究开发机构和中心实验室，加大了对原实验室仪器、设备等相关配套设施的投入。同时，依托国家级企业技术中心，公司启动了建筑板材试验和中试基地的建设工作，利用闲置的工业厂房建立北新

62、建材纸面石膏板成型试验台，试验台建成后，将成为公司石膏板新产品、新工艺、新技术开发的试验和中试基地。 4、通过国家级企业技术中心评估 报告期内，公司参与了 2007 年度国家级企业技术中心的评估工作，从体制与机制、研究开发实力与能力、工作绩效三大类 20 项指标全面展示了公司技术中心的实力，并顺利通过评估。 5、申报技术创新项目，获得专项资金支持 报告期内，公司重点加强了对国家技术创新项目的申报和参与工作，成功申报了包括发改委组织的国家级企业技术中心创新能力建设项目、科技部组织的“十一五”科技支撑计划、北京市科委组织的“企业创新应用自主知识产权与技术标准试点专项资金”、国家高技术产业化项目、国

63、家科技支撑计划节能减排示范项目、北京中关村示范园区专利战略专项资金等在内的多项重要课题。此外，公司控股子公司泰山石膏股份有限公司申报的综合利用脱硫石膏生产纸面石膏板项目被国家发改委环资司列为环境保护和资源综合利用国债项目。 此外，2007年，公司在技术创新和专利申报方面成效显著。“年产3000万平方米纸面石膏板导热油供热系统”等四个项目荣获首届全国建材行业技术革新奖， “米兰花矿棉吸声板新花色的研制”项目荣获2006年度中国建筑材料工业协会中国硅酸盐学会建筑材料科学技术奖，“K系列金邦板（中空纤维水泥外墙板）”等2个项目荣获北京建材行业协会北京硅酸盐学会建筑材料科技进步奖，泰山石膏3个项目荣获

64、山东省科技局、中国建材联合会科技进步奖、技术革新奖。同时，报告期内，公司共申请专利36件。截至报告期末，公司共申请专利515件，专利申请数量和保有量位居全国建材行业前列。 （三）公司外部经营环境、产品特点及行业地位分析 1、外部经营环境的发展现状和变化趋势 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 24 页 共 116 页 世界经济发展及建材国际市场形势。2007 年世界经济继续保持增长势头，中国、印度、俄罗斯等新兴经济体成为世界经济增长的重要力量。2008年，预计世界经济发展增速可能趋缓，但国际市场对建材产品将继续保持较大需求。 国内经济发展及建材行业发展形势。2003 至 200

65、7 年，中国经济连续 5年保持 10%以上的年均增长速度。2008 年，GDP增长可能将有所放缓，固定资产投资增速将进一步回落，但内需对我国经济增长的拉动作用将进一步增强。建材行业作为国民经济的基础产业，与宏观经济的整体发展水平密切相关。近几年来，国内建材 行业发展良好，行业集中度提高的进程进一步加快，有利于大型企业的发展，市场需求旺盛。2008 年，预计建材行业将延续 2007年的发展趋势，继续呈现平稳增长的态势。特别是，“十一五”期间，国家将大力发展循环经济，建设资源节约型、环境友好型社会，大力推进节能、节水、节地、节材型产品，在产业结构调整和节能减排的背景下，环保节能的新型建材行业将会得

66、到快速发展。 2、公司产品特点 四节一环保。公司生产的纸面石膏板、矿棉吸声板、岩棉制品等新型建材产品具有生产过程和使用过程节能、节水、节地、节材和保护环境等特点，全部是节能环保的绿色产品。公司以石膏板为基础，发展了符合“四节一环保”的“龙牌”建材十大系列产品和节能省地型房屋系统，为我国建筑节能事业提供了创新的产品系统和应用技术。 资源综合利用。公司大力发展以资源综合利用为特征的循环经济，在生产产品时大量利用工业废料废渣，为改善工业排放物污染问题提供了有效的解决途径。如纸面石膏板采用电厂的烟气脱硫石膏和再生废纸，矿棉吸声板、岩棉制品采用钢铁厂的高炉矿渣。此外，在生产过程中，纸面石膏板、矿棉吸声板

67、均实现工业废料 100%回收利用，工业废水经处理后回收也全部用于生产。 3、公司行业地位 公司作为国内新型建材行业的领军企业，在品牌、质量、技术、规模、效益等方面处于行业龙头地位。 品牌。公司是业内唯一的双绿色之星企业，“龙”牌系列产品曾荣获国家质量奖（业内唯一）、中国著名商标、中国行业龙头品牌等称号。2006年，公司“龙”牌石膏板与山东泰和“泰山”牌石膏板荣获 “中国名牌产品”北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 25 页 共 116 页 称号，“龙”牌石膏板获得中国最具影响力的石膏板品牌第一名称号，“龙”牌轻钢龙骨获得“北京名牌产品”称号。2007 年，公司“龙”牌矿棉吸声板

68、荣获“中国名牌产品”称号。 质量。公司有严格的质量管理体系，连续数年获得全国和北京市质量效益型先进企业称号并获特别奖，公司产品在国家和北京市质量技术监督局组织的质量监督抽查中获得质量信誉 AAA 企业。 技术。公司具有雄厚的新型建材生产技术和新产品研发能力，设有国家级企业技术中心，建立了完整的技术创新体系。公司目前是国家级专利试点示范企业和全国专利工作先进单位，已申请专利 515 项，专利申请数量和保有量位居全国建材行业前列。 规模。截止到报告期末，公司的石膏板业务规模达到年产 4 亿平方米左右，位居中国第一、亚洲第二；公司的矿棉板业务规模达到年产 1600 万平方米，位居中国第一，亚洲第二；

69、公司的轻钢龙骨业务达到年产 63,000 吨，位居中国第一。 效益。多年来，公司营业利润和净利润每年均有较大幅度增长。2007年，营业利润 28, 678.13 万元, 比上年增长 33.17%；净利润 20,206.50 万元，比上年增长 30.89%。 （四）主营业务及其经营状况 1、报告期内公司分行业、分地区的营业收入和营业利润的构成情况 报告期内分行业的营业务收入和营业利润构成情况 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）制造及销售 211,488.25 1

70、68,582.7820.29 17.49 17.49 0.00出口贸易 61,219.76 55,454.139.42 -16.04 -15.71 -0.36主营业务分产品情况 石膏板 138,353.27 100,441.14 27.4022.21 19.60 1.59 报告期内分地区的营业收入构成情况 单位：人民币万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）国内 232,456.15 21%其中：北方大区 126,727.76 24%北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 26 页 共 116 页 南方大区 95,173.43 20%西部大区 10,554.96 -1%国外

71、64,572.67 -24%合 计 297,028.82 7% 报告期内，占营业收入或营业利润总额 10%以上的业务经营活动及其所属行业如下： 单位：人民币万元 行业名称 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）制造及销售 211,488.25 168,582.7820.29 17.49 17.49 0.00出口贸易 61,219.76 55,454.139.42 -16.04 -15.71 -0.36制造及销售增长的主要原因是由于本年石膏板销量增加所致；出口贸易减少的原因主要是由于今年人民币汇率上升、出口退税率下降，公

72、司减少了部分出口业务所致。 报告期内，占营业收入或营业利润总额 10%以上的主要产品情况如下： 单位：人民币万元 产品名称 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）石膏板 138,353.27 100,441.14 27.4022.21 19.60 1.59石膏板销售规模增长的主要原因是，石膏板是公司的核心业务，公司在生产规模、技术创新和市场区域开拓上均加大了力度，使得公司的市场份额持续增长。 2、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为 319,042,418.20 元，占年度采购总额的比例

73、为 12.50%；前五名客户销售额合计 232,058,556.21 元，占公司销售总额的比例为 7.81%。 （五）报告期内公司资产构成情况 单位：人民币元 2007 年年末 2006 年年末 项目 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 占总资产的比重增减比例 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 27 页 共 116 页 交易性金融资产 97,239,550.951.82%18,500,000.000.38% 1.44%应收款项 609,412,960.28 11.42%524,481,930.51 10.70% 0.72%存货 504,933,962.34 9.46%

74、468,394,050.17 9.56% -0.10%长期股权投资 282,788,770.285.30%284,684,789.42 5.81% -0.51%固定资产 1,835,441,400.87 34.39%1,548,795,627.72 31.60% 2.79%在建工程 472,816,557.94 8.86%610,503,718.62 12.46% -3.60%短期借款 1,536,810,035.60 28.80%947,901,570.25 19.34% 9.45%长期借款 799,500,000.00 14.98%780,050,000.00 15.92% -0.94%资

75、产总额 5,336,682,977.86 100%4,900,687,204.18 100.00% （六）报告期内公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据变动情况 单位：人民币元 项目 2007 年 2006 年 增减率 销售费用 158,589,383.40 147,347,670.75 7.63%管理费用 187,295,736.70 157,135,900.8119.19%财务费用 87,931,649.22 78,559,683.0611.93%公允价值变动收益 16,643,794.32650,000.002460.58%所得税 53,388,925.17 17,232,0

76、56.71209.82%管理费用增加的主要原因是公司经营规模扩大，人工、社保成本增加所致；财务费用增加的主要原因是公司经营规模扩大，相应借款增加所致；公允价值变动收益增加的主要原因是公司控股子公司所投资股票市值本期增加所致；所得税增加的主要原因是公司实现利润总额增长、部分产品所得税减免到期所致。 （七）报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：人民币元 项目 2007 年 2006 年 增减率 经营活动产生的现金流量净额 142,895,785.55266,010,367.28 -46.28%投资活动产生的现金流量净额 -428,337,987.44-116,81

77、8,848.82 -266.67%筹资活动产生的现金流量净额 160,821,044.06-3,332,755.95 4925.47%经营活动产生现金流量净额减少的主要原因：本年度公司支付税金、费北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 28 页 共 116 页 用、购买生产材料等款项增加所致；投资活动产生现金流量净额减少的主要原因：一方面是由于本年项目投资额比上年同期增加所致，另一方面是由于上年同期母公司收到出售的非流动资产，本年没有此项收入所致；筹资活动产生现金流量净额增加的主要原因：由于公司本年度在建项目增加，相应借款增加所致。 （八）公司主要控股公司的经营情况及业绩分析 报告

78、期末，公司主要控股公司经营情况及业绩如下： 1、泰山石膏股份有限公司 该公司注册资本 15,562.5 万元人民币，本公司合计持有其 65%的股份，主要从事石膏板的研发、生产和销售。报告期末，总资产为 136,711.86 万元；净资产为 47,334.31 万元；报告期内，营业收入为 111,688.73 万元，净利润为 13,060.93 万元。 2、中建材投资有限公司 该公司注册资本 21,567.81 万元人民币，本公司持有其 80%的股权，主要从事投资兴办实业；物流业务；电子商务服务。报告期末，总资产为 119,793.42万元；净资产为 27,539.82 万元；报告期内，营业收入

79、为 82,744.72 万元，净利润为 5,760.28 万元。 3、苏州北新建材有限公司 该公司注册资本 8,000 万元人民币，本公司持有其 100%股权，主要从事自装饰 GRC 外墙保温板、矿棉吸音板、轻钢龙骨、纤维增强水泥瓦的生产、销售和售后服务。报告期末，总资产为 19,703.59 万元；净资产为 8,271.97 万元；报告期内，营业收入为 4,018.17 万元，净利润为 271.97 万元。 二、对公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 1、行业发展趋势分析 目前，随着社会经济的持续发展，城市化进程的进一步加快，我国已经成为建材生产和消费大国

80、，建材行业发展态势良好，行业集中度不断提高，已经形成了品种门类齐全的生产加工体系。未来，我国建材行业将向以下三个方向发展： 绿色化，即建材应在制造、使用及废弃物处理过程中实现节能、节水、节地、节材和环境保护； 精品化，即建材将朝着创造精品品牌的提升阶段发展； 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 29 页 共 116 页 部品化，即建材业将从以原材料生产为主转向以加工制品业为主，以工厂化生产为标志，像造汽车一样造房子。 新型建材具有轻质、保温、节能、节土、使用方便、施工简单等区别于传统建材的优良特性，对减少资源消耗、保护生态环境、促进建筑业和住宅产业现代化具有重大意义，是建材行业

81、的朝阳产业，是建筑材料的发展方向。新型建材不但符合可持续发展战略，也符合国家的产业政策，市场前景广阔。 2、公司面临的市场竞争格局 新型建材行业的市场竞争格局大致分为三类，第一类是生产高档产品，生产装备、技术研发、产品质量都具有国际水平的大型公司；第二类是生产中档产品的企业；第三类是生产低档产品的企业。我公司为第一类企业，主要竞争对手为国外建材巨头。 （二）公司未来发展的机遇挑战及发展战略 1、公司未来发展的机遇和挑战 分析公司未来发展的机遇，主要有以下几方面： 第一，“十一五”期间，国家将大力发展循环经济，建设资源节约型、环境友好型社会，实现可持续发展；大力推进节能、节水、节地、节材型产品，

82、强制淘汰消耗高、污染重、技术落后的工艺和产品；鼓励生产和使用节能节水产品，发展节能省地型建筑；限制粘土砖使用；加强工业污染防治，加快燃煤电厂二氧化硫治理，加强资源的综合利用等。上述各项政策为公司未来的发展提供了广阔的前景。公司的主要产品纸面石膏板作为一种新型轻质板材，属国家产业政策鼓励发展的范畴，大型纸面石膏板生产线的建设将得到国家的大力支持。禁止使用粘土实心砖等墙改政策的实施，奥运工程的陆续开工与建设，以及随之带来的高标准要求建筑的大量兴建，都为纸面石膏板的发展创造了良好的市场环境。 第二，家装已成为新的消费热点，而且家装规模越来越大、档次越来越高，公司生产的产品在家装领域的需求量迅速增加；

83、随着国民经济的快速发展和建设小康社会的全面推进，居民对生活环境、工作环境和居住环境的质量产生了越来越高的要求，对节能环保材料提出了更高的标准。公司的产品完全符合这些要求，随着国家政策的深化落实和国民节能环保意识的持续提高，市场环境将越来越成熟，这将进一步为公司的发展提供良好的机遇。 第三，“十一五”期间是中国加入 WTO 后的关键时期，中国将进一步融入国际贸易体系，随着国际贸易的不断扩大，依托高质量、低成本的优势，北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 30 页 共 116 页 中国制造的新型建材产品将会占有更大的国际市场份额。公司作为国内最大的新型建材综合制造商和系统集成商，已与

84、国际知名的多家建材产品供应商建立起合作伙伴关系，通过强强联合，将会在国际建材市场上赢得更大的市场机会。 第四，2008 年北京奥运会的成功举办将带动中国经济的快速发展。2008年的北京是世界瞩目的焦点，从国家体育场“鸟巢”、国家游泳馆“水立方”等奥运会场馆到北京奥运大厦、首都机场三号航站楼等奥运会配套设施工程，公司凭借自身在建材行业的雄厚实力及绿色环保概念，成为 08 年北京奥运会的主供货商之一。奥运会不仅带动了北京及周边城市大量的基础设施建设，将促进区域经济、乃至全国经济的发展，同时，“绿色奥运”还将推动建材和环保节能产品的新发展，有利于公司借助在奥运中获取的品牌信誉开拓更广阔的市场。 在面

85、对机遇的同时，公司未来的发展也面临新的挑战。第一，资源约束矛盾依然存在，煤、电、油、运供需情况可能对公司的快速发展产生一定的影响；第二，部分原燃材料价格上涨压力加大，对制造成本形成一定影响；第三，新型建材市场竞争日益激烈。 2、公司发展战略 根据国家建设节约型社会和科学发展观的要求，秉承“善用资源、服务建设”的理念，依靠自主创新和品牌建设，做大做强新型建材的制造业务，大力发展节能、节水、节地、节材，资源综合利用和环境保护的绿色建材，巩固并发展成为中国乃至亚洲最大的新型建材综合制造商和系统集成商。 公司的战略目标是在 2010 年左右发展成为核心业务排名亚洲第一、世界前三，有自主品牌、有自主知识

86、产权、有国际竞争力的世界级新型建材产业集团。 （三）公司 2008 年度经营计划 2008 年，公司将继续围绕“强化经营增实力，加快建设求发展，细化管理炼内功，发挥协同增效益”的经营方针，重点开展以下几方面工作： 1、加快项目建设进程，完善项目建设管理 进一步加快项目建设进度，完善项目建设管理，实现多快好省，使石膏板的全国产业布局早日落到实处。 2、加强品牌建设，提升企业形象 加快落实“龙”牌商标申报中国驰名商标的相关工作，加强龙牌其他产北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 31 页 共 116 页 品的知名度和附加值，力争在全国标志性工程、重点工程的中标方面取得更大突破，进一步

87、提升龙牌的品牌影响力。 3、加强营销能力建设，巩固协同销售优势 进一步提高一线城市的市场占有率，优先抢占二线、三线城市的潜力市场，扩大协同销售范围，提高协同销售的有效度，在全面降低销售成本的基础上，提升销售业绩。 4、加强绩效考核，提高人力资源管理水平 在推行新的薪酬体系的基础上，加强绩效考核体系建设，提高内部公平性，以最大程度地调动员工潜能。 5、加强技术创新管理 进一步巩固并扩大公司在建材企业中的技术领先地位，使技术成为公司的核心竞争力，成为公司利润增长的主要来源之一。 6、拓展国际业务 锁定国际市场的优势区域，开展针对性营销，提高龙牌产品在优势区域的市场影响力，并加强对国外石膏板生产布局

88、的考察，为公司真正实现国际化奠定基础。 （四）公司实现未来发展战略所需的资金安排 为完成公司 2008 年的经营计划和工作目标，公司日常运营和重点建设项目所需资金的具体金额及使用计划将视公司的业务发展情况和各项工作的推进进行制定和调整。所需资金将以公司自有资金为基础，并视实际需要通过多种渠道进行筹集。 （五）风险因素及采取的对策和措施 1、市场及价格风险 未来几年内，公司主要产品的市场范围及销售价格若出现波动，将会影响公司的收益。 对策和措施：公司实行“有限多元”的产品发展战略，拥有十大系列产品，可在一定程度上分散风险；同时，公司处于行业龙头地位，凭借其在品牌、质量、技术、规模、成本上的优势，

89、规避市场及价格风险。 2、原燃材料风险 未来几年内，公司生产经营中将面临原燃材料紧张及价格上涨的风险，将会影响公司的成本。 对策和措施：加快全国石膏板产业基地布局，最大限度地利用火力发电北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 32 页 共 116 页 厂废弃物脱硫石膏，逐步替代天然石膏；通过管理创新和技术创新，开源节流降低成本。 三、公司投资情况 （一）报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 （二）报告期内非募集资金投资的重大项目情况 1、在河北省涿州市投资建设的年产 5000 万平方米纸面石膏板生产线项目。该项目总投资为 30,407.89 万元，已于

90、 2007 年 10 月正式投产，报告期内产生收益 12.91 万元。 2、在江苏省苏州工业园投资建设的年产 180 万平米自装饰 GRC 外墙板生产线项目。该项目预算总投资为 16,097 万元，目前正在试运行，尚未产生收益。 3、在浙江省宁波市投资建设的脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面石膏板生产线项目。该项目预算总投资为 11,466 万元，目前正在建设中，尚未产生收益。 4、在江苏省苏州市投资建设的年产 60 万平米纤维水泥瓦项目。该项目预算总投资为 3,790 万元，目前正在试运行，尚未产生收益。 5、在江苏省太仓市投资建设的脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面石膏

91、板生产线项目。该项目预算总投资为 16,301 万元。2007 年 5 月，该项目举行奠基仪式。目前正在建设中，尚未产生收益。 6、在广东省肇庆市投资建设的脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面石膏板生产线项目。该项目预算总投资为 14,825 万元。2006 年底，该项目举行奠基仪式。目前正在建设中，尚未产生收益。 7、在湖北省武汉市投资建设的脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面石膏板生产线项目。该项目预算总投资为 15,303 万元。2007 年 6 月，该项目举行奠基仪式。目前正在建设中，尚未产生收益。 8、在四川省广安市投资建设的脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸

92、面石膏板生产线项目。该项目预算总投资为 17,826 万元。2007 年 5 月，该项目举行奠基仪式。目前正在建设中，尚未产生收益。 其他投资情况见会计报表附注中的在建工程。 四、报告期内，公司无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 五、公允价值变动损益对公司利润的影响 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 33 页 共 116 页 单位：人民币元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额交易性金融资产 18,250,000.0097,239,550.9578,989,550.95 16,643,794.32合计 18,250,000.0097,239

93、,550.9578,989,550.95 16,643,794.32说明：交易性金融资产为公司控股子公司中建材投资有限公司持有的股票投资，对净利润的影响金额占本期归属于上市公司股东的净利润的 8.24 %。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开了 14 次会议，会议情况如下： 1、2007 年 2 月 10 日，公司召开了第三届董事会第二十一次临时会议，决议公告刊登在 2007 年 2 月 10 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 2、2007 年 4 月 9 日，公司召开了第三届董事会第十三次会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月

94、 10 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 3、2007 年 4 月 19 日，公司召开了第三届董事会第二十二次临时会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 20 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 4、2007 年 4 月 26 日，公司召开了第三届董事会第二十三次临时会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 5、2007 年 5 月 12 日，公司召开了第三届董事会第二十四次临时会议，决议公告刊登在 2007 年 5 月 15 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 6、2007 年 6 月 15 日，公司召开了第三届董事会

95、第二十五次临时会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 16 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 7、2007 年 6 月 28 日，公司召开了第三届董事会第二十六次临时会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 29 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 8、2007 年 7 月 31 日，公司召开了第三届董事会第二十七次临时会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 1 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 34 页 共 116 页 9、2007 年 8 月 20 日，公司召开了第三届董事会第

96、十四次会议，审议通过了2007 年半年度报告及 2007 年半年度报告摘要。 10、2007 年 9 月 12 日，公司召开了第三届董事会第二十八次临时会议，决议公告刊登在 2007 年 9 月 13 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 11、2007 年 10 月 15 日，公司召开了第三届董事会第二十九次临时会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 16 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 12、2007 年 10 月 25 日，公司召开了第三届董事会临时会议，审议通过了2007 年第三季度报告。 13、2007 年 12 月 7 日，公司召开了第三届董

97、事会第三十次临时会议，决议公告刊登在 2007 年 12 月 8 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 14、2007 年 12 月 27 日，公司召开了第三届董事会第三十一次临时会议，决议公告刊登在 2007 年 12 月 29 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、对股东大会授权事项的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议，严格遵循公司法等国家有关法律法规及公司章程的规定，勤勉务实，认真履行各项职责，较好完成了股东大会的各项决议事项，保证了公司规范、健康、稳定发展。 2、报告期内公司利润分配方案执行情况 根据

98、2006 年度股东大会决议，公司认真组织实施了 2006 年度利润分配方案，即以公司现有总股本 57,515 万股为基数，向全体股东每 10 股派 0.80 元人民币现金(含税，扣税后，个人股东、投资基金实际每 10 股派 0.72 元现金)；2007 年 6 月 16 日，公司在中国证券报、上海证券报、证券时报和证券日报上刊登了2006 年度派息公告，股权登记日为 2007 年 6月 21 日，除息日为 2007 年 6 月 22 日，已全部完成。 （三）董事会审计委员会履职情况 根据中国证监会有关规定，公司董事会审计委员会在公司 2007 年度报告编制过程中，履行了以下工作职责。 北新集团

99、建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 35 页 共 116 页 1、2007 年 11 月 26 日，根据公司实际情况，董事会审计委员会和中和正信会计师事务所共同确定了公司 2007 年度财务报告审计时间安排，并于11 月 27 日通过公司财务负责人向独立董事提交了审计工作安排等相关资料。 2、2008 年 1 月 14 日，在年审注册会计师进场前，董事会审计委员会审阅了公司编制的 2007 年度财务会计报表，认为公司编制的财务会计报表基本反映了公司截止 2007 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2007 年度的财务状况及生产经营成果，同意以此财务报表为基础开展 2007 年度的

100、财务审计工作，并出具了书面审阅意见。 3、2008 年 2 月 15 日，董事会审计委员会向中和正信会计师事务所发出第一次督促函，督促相关审计人员，把握时间进度，在规定期限内将审计报告初稿（电子版）提供给公司。 4、2008 年 3 月 17 日，在年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司 2007 年度财务会计报表，认为公司编制的财务会计报表能够真实、准确、完整的反映公司截止 2007 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2007 年度的财务状况及生产经营成果，同意以此财务报表为基础制作公司 2007 年年度报告及 2007 年年度报告摘要，并出具了书面审阅意见

101、。 5、2008 年 3 月 17 日，董事会审计委员会向中和正信会计师事务所发出第二次督促函，督促相关审计人员，把握时间进度，在规定期限内将审计报告正式版提供给公司，以供披露和提交监管机构使用。此外，董事会审计委员会以书面意见形式记录了上述督促的方式和次数。 6、2008 年 3 月 21 日，审计工作完成后，董事会审计委员会召开了审计委员会会议，以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了以下议案：公司 2007 年度财务会计报告；关于中和正信会计师事务所有限公司从事2007 年度审计工作的总结报告，并将上述两项议案提交公司第三届董事会第十五次会议审议通过。 （四）董事会薪酬委员会履职

102、情况 根据公司高管人员的岗位职责、年度工作目标完成情况以及业务创新能力等，董事会薪酬考核委员会对公司高管人员 2007 年度薪酬进行了考评，并制定了总经理年度薪酬，总经理制订其它高级管理人员年度薪酬，报备董事会薪酬考核委员。同时，董事会薪酬委员会对公司董事、监事和高级管理人员所披露的薪酬进行了审核。经审核，公司董事、监事和高级管理人员所披露的薪酬与在公司实际领取的薪酬一致。 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 36 页 共 116 页 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经中和正信会计师事务所有限公司审计，母公司 2007 年度实现净利润212,421,999.08

103、元，加上年初未分配利润 136,802,635.98 元，减去已分配 2006年现金股利 46,012,000.00 元，根据公司章程规定，提取 10%盈余公积21,242,199.91 元，可供股东分配利润为 281,970,435.15 元。本年度利润分配预案为：以 2007 年 12 月 31 日的股份总额 575,150,000 股为基数，按每 10股派发现金红利 0.35 元（含税），本分配预案共分配利润 20,130,250.00 元。 本年度不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案须经股东大会审议通过后实施。 八、报告期内，公司新增证券日报为公司信息披露报刊。 第九节 监事会报告

104、 2007 年度，公司监事会严格按照公司法、公司章程、监事会议事规则等相关法律法规的规定，认真履行监事会职责，参与了公司重大决策事项的讨论，审议了公司的定期报告，对公司股东大会、董事会的召开程序、决策程序，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度执行情况等进行了监督，维护了公司及股东的合法权益。 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会召开了三次会议。 （一）第三届监事会第十一次会议 该会议于 2007 年 4 月 9 日召开，审议通过了以下议案：(1)2006 年年度报告及 2006 年年度报告摘要；(2)2006 年度监事会工作报告。会议决议公告刊登在

105、2007 年 4 月 10 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 （二）第三届监事会第十二次会议 该会议于 2007 年 8 月 20 日召开，审议通过了2007 年半年度报告及2007 年半年度报告摘要。 （三）第三届监事会临时会议 该会议于 2007 年 10 月 22 日召开，审议通过了2007 年第三季度报告。 二、监事会对报告期内公司有关事项的独立意见 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 37 页 共 116 页 （一）依法运作情况 报告期内，公司严格按照公司法、公司章程、深圳证券交易所股票上市规则等相关法律法规和规范性文件的要求，进一步完善了法人治理结构，建立健

106、全了内部控制制度，依法经营、规范运作，决策程序合法合规，未发现公司董事及经营层在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 公司 2007 年度财务报告经中和正信会计师事务所有限公司审计，并为公司出具了标准无保留意见的审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）公司收购、出售资产交易情况 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，无损害股东权益或造成公司资产流失的行为。 （四）关联交易情况 关联交易按照公允价格进行，没有损害上市公司利益。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、破

107、产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 三、公司证券投资、参股金融企业股权情况 1、证券投资情况 单位：（人民币）元 序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额持有数量期末账面值 占期末证券总投资比例（%） 报告期损益 1 股票 600550 天威保变 17,600,000.001,699,69597,239,550.95 100% 16,643,794.32期末持有的其他证券投资 - 报告期已出售证券投资损益 - - - - 93,634,382.21合计 17,600,000.00- 97,239,550.95 100% 110,278,176.53 2、参股商业银行、证券公

108、司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 38 页 共 116 页 业股权情况 单位：（人民币）元 所持对象名称 初始投资金额持有数量 占该公司股权比例期末账面值 报告期损益报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源中投信用担保有限公司 10,000,000.00 10,000,000 1.00% 10,000,000.00 -5,239,512.40-5,239,512.40 长期股权投资 购买取得合计 10,000,000.00 10,000,000 - 10,000,000.00 -5,239,512.40-5,239,512.40 -

109、 - 四、收购及出售资产、吸收合并事项 （一）2006 年 10 月 8 日，公司与丰茂国际有限公司（以下简称“丰茂公司”）、香港裕和（远东）有限公司（以下简称“裕和公司”）签署股权转让协议，丰茂公司将持有的江阴泰山石膏建材有限公司（以下简称“江阴泰山”）20%股权、裕和公司将持有的江阴泰山 10%股权转让给公司；2006 年 12 月11 日，公司与丰茂公司、裕和公司签署补充协议，向丰茂公司支付 2,127,440美元、向裕和公司支付 1,063,720 美元，合计 3,191,160 美元，作为收购其所持有江阴泰山共计 30%股权的对价。该事项已于 2007 年 3 月全部完成。 公司控股

110、子公司泰山石膏股份有限公司（以下简称“泰山石膏”）原持有江阴泰山 67.50%的股份，本次股权收购完成后，公司与泰山石膏合计持有江阴泰山 97.50%。本次股权收购，符合公司发展战略，有利于进一步增强公司主业的市场竞争力，有利于公司扩展在长江三角洲地区的业务，进一步加强公司与泰山石膏的融合与协同，巩固和发展公司在石膏板行业的领军地位。 （二）2007 年 12 月 7 日，公司与中国建材股份有限公司（以下简称“中国建材股份”）签署股权转让协议，公司将持有的中建材投资有限公司（以下简称“中建材投资”）80%股权转让给中国建材股份。公司就本次股权转让所获得的对价总计为人民币 41,600 万元，其

111、中包括公司享有的截止 2007 年 7月 31 日中建材投资的累计未分配利润 10,288 万元、中建材投资 80%股权作价 26,112 万元以及公司享有的自 2007 年 7 月 31 日至股权交割日（即 2007年 12 月 31 日）期间中建材投资的可分配利润 5,200 万元。该事项已经公司第三届董事会第三十次临时会议审议通过，并经公司 2007 年第五次临时股东大会审议通过。截止报告期末，该事项尚在办理之中。 本次股权出售，减少了公司主业中的贸易业务，增大了制造业务在公司主业中所占的比重，调整和优化了公司的资产结构和产业结构。本次股权出售有利于公司进一步强化主业，集中精力发展以石膏

112、板为核心的板材业务，北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 39 页 共 116 页 符合公司发展战略。 相关公告刊登在 2007 年 12 月 8 日和 12 月 25 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 五、重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易事项 公司与日常经营相关的关联交易事项见会计报表附注七。 公司的日常关联交易持续发生，公司与各交易方已经形成了稳定的合作关系。公司在采购方面的关联交易，为公司提供了持续、稳定的原材料来源；在销售方面的关联交易，有利于扩大公司销售市场、提高公司销售额；公司向关联方出租的房屋、供应的水电汽提高了公司资产的使用效率；

113、公司向关联方租赁的土地是公司生产经营的必须条件。 该等关联交易事项对公司的生产经营并未构成不利影响或损害公司股东利益，不构成对上市公司独立性的影响，公司主要业务不会因此而对关联人形成依赖或者被其控制。 上述与日常经营相关的关联交易事项已经公司第三届董事会第十三次会议审议通过，并经公司 2006 年度股东大会审议通过，相关决议公告分别刊登在 2007 年 4 月 10 日和 5 月 12 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 （二）资产、股权转让发生的关联交易事项 详见 第十节 重要事项 四、收购及出售资产、吸收合并事项（二）。 （三）报告期末，公司不存在控股股东及其附属企业非经营性资金占用

114、情况，不存在为控股股东及其附属企业提供担保的情况。 六、重大合同及其履行情况 1、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其它公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、重大担保事项 公司担保事项详见会计报表附注八。 截止 2007 年 12 月 31 日，公司对外担保全部为对全资子公司和控股子公司的担保，公司对全资子公司和控股子公司的担保总额为 114,960 万元，占公司 2007 年 12 月 31 日经审计的合并会计报表净资产的 66.04%。公司控股子公司对其控股子公司的担保总额为 11,555 万元。 公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保

115、，不存在直接或间接北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 40 页 共 116 页 为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保的情形。 3、公司不存在在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项的情况。 七、承诺事项履行情况 1、原非流通股股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况 2006 年 6 月 29 日，公司股权分置改革正式完成。在股权分置改革过程中，原非流通股股东中国建材股份有限公司承诺：自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超

116、过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。报告期内，中国建材股份有限公司严格履行了上述承诺。 中国建材股份有限公司为公司唯一持股 5%以上的原非流通股股东。报告期末，中国建材股份有限公司持有无限售条件流通股的数量为 28,757,500 股，持股数量无变动。 2、除上述承诺以外，公司或持股 5%以上股东无在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 八、接待调研及采访的情况 为贯彻证券市场公平、公开、公正的原则，进一步规范公司信息披露行为，确实保证公司信息披露的公平性，公司严格按照深圳证券交易所股票上市规则和上市公司公平信息披露指引等规定，规范接待调研和采访等事宜。 报告期内，公司先后接待了10余

117、家证券公司、基金公司、财务公司等机构投资者和行业研究员；同时，公司通过投资者交流热线、投资者交流信箱等形式与广大投资者就公司发展进行了充分、广泛的交流。 在各类接待工作中，公司及相关信息披露义务人均严格遵守相关规定，遵循公平信息披露的原则，未实行差别对待，也未发生有选择性地、私下地向特定对象披露、透露或泄露非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2007 年 01 月 04 日至 12 月 31 日 公司本部 电话沟通 个人投资者 公司发展战略、生产经营情况 北新集团建材股份有

118、限公司 2007 年年度报告 第 41 页 共 116 页 2007 年 01 月 25 日 公司本部 实地调研 长盛基金研究员、天相投资分析师 2007 年 03 月 28 日 公司本部 实地调研 高华证券、博时基金研究员 2007 年 04 月 12 日 公司本部 实地调研 融通基金研究员 2007 年 05 月 16 日 公司本部 实地调研 中天证券研究员 2007 年 07 月 17 日 公司本部 实地调研 国海证券研究员 2007 年 07 月 19 日 公司本部 实地调研 益民基金研究员 2007 年 09 月 07 日 公司本部 实地调研 国元证券研究员 2007 年 09 月

119、21 日 公司本部 实地调研 法国巴黎资本研究员 2007 年 10 月 26 日 公司本部 实地调研 申银万国分析师、国信证券投资经理 2007 年 10 月 29 日 公司本部 实地调研 东海证券研究员 2007 年 11 月 13 日 公司本部 实地调研 瑞银证券研究员 2007 年 11 月 16 日 公司本部 实地调研 美林国际研究员 公司发展战略、生产经营情况，提供公司年度报告等公开资料 九、报告期内公司聘任、解聘会计师事务所的情况 公司原聘请的北京兴华会计师事务所有限责任公司已为公司连续提供服务超过 5 年，根据国家有关部门的规定，公司更换了 2007 年度审计机构。经公司第三届

120、董事会第二十八次临时会议审议通过，并经公司 2007 年第四次临时股东大会审议通过，公司聘任中和正信会计师事务所有限公司为公司 2007年度审计机构。该公司为公司提供审计服务的连续年限为一年，公司预计支付该公司 2007 年度审计费为 70 万元。 十、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人不存在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 42 页 共 116 页 第十一节

121、 财务报告 一、审计报告 中和正信审字(2008 )第 1186 号 北新集团建材股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北新集团建材股份有限公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表、2007 年度合并及母公司的利润表、合并及母公司的股东权益变动表、合并及母公司的现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是北新建材管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注

122、册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总

123、体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，北新集团建材股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了北新建材 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:周海涛 中国北京 中国注册会计师:马世崧 2008 年 3 月 24 日 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 43 页 共 116 页 二、会计报表 一、资产负债表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元 合并数 母公司数 资 产

124、附注 2007.12.31 2006.12.31 附注 2007.12.31 2006.12.31 流动资产： 货币资金 五-01 553,810,451.17 679,855,107.96 117,028,571.38 49,124,219.73 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 五-02 97,239,550.95 18,500,000.00 应收票据 五-03 11,585,252.16 4,741,870.10 6,758,019.12 3,966,870.10 应收账款 五-04 390,198,802.16 312,700,136.01 六-01 128,522,055.19

125、125,776,676.41 预付款项 五-05 351,380,222.10 316,913,647.31 54,682,711.78 43,775,721.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 五-06 9,264,000.00 1,348,813.32 六-02 140,510,125.00 其他应收款 五-07 219,214,158.12 211,781,794.50 六-03 309,726,936.53 144,892,436.99 买入返售金融资产 存货 五-08 504,933,962.34 468,394,050.17 222,594,760

126、.14 222,859,540.74 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五-09 50,000.02 619,460.40 流动资产合计 2,137,676,399.02 2,014,854,879.77 979,823,179.14 590,395,465.04 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五-10 282,788,770.28 284,684,789.42 六-04 1,065,440,080.76 914,074,373.52 投资性房地产 五-11 272,844,430.47 279,446,037.02 固定资产 五

127、-12 1,835,441,400.87 1,548,795,627.72 1,018,576,319.53 759,891,985.32 在建工程 五-13 472,816,557.94 610,503,718.62 57,986,107.62 537,662,378.47 工程物资 60,265.02 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五-14 262,262,199.99 85,554,328.91 139,808,585.00 29,552,640.90 开发支出 商誉 五-15 23,628,472.28 23,546,423.13 长期待摊费用 五-16 6,112

128、,364.93 13,061,430.53 1,271,128.80 2,577,868.20 递延所得税资产 五-17 15,828,343.52 9,551,878.46 4,870,467.72 3,566,309.93 其他非流动资产 五-18 27,284,038.56 30,627,825.58 非流动资产合计 3,199,006,578.84 2,885,832,324.41 2,287,952,689.43 2,247,325,556.34 资产总计 5,336,682,977.86 4,900,687,204.18 3,267,775,868.57 2,837,721,021

129、.38 单位负责人： 曹江林 财务负责人： 杨艳军 制表人：王秀贞 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 44 页 共 116 页 一、资产负债表（续） 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元 合并数 母公司数 负债和股东权益 附注 2007.12.31 2006.12.31 附注2007.12.31 2006.12.31 流动负债： 短期借款 五-21 1,536,810,035.60947,901,570.25822,060,000.00351,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 五-22 219,65

130、1,445.16392,480,241.5790,422,845.1687,420,206.05 应付账款 五-23 330,275,107.51233,694,030.9687,766,847.6071,675,723.99 预收款项 五-24 105,971,861.5266,345,190.8512,186,760.938,769,582.10 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五-25 41,992,757.0245,922,958.1317,826,193.3317,824,935.08 应交税费 五-26 37,241,671.2317,649,463.6513,

131、065,576.557,109,518.31 应付利息 五-27 1,317,971.16751,212.00260,889.750.00 其他应付款 五-28 110,383,338.69443,637,965.6497,871,610.42334,015,910.10 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 五-29 38,550,000.0010,000,000.0023,000,000.00 其他流动负债 五-30 9,727,500.00508,313.46 流动负债合计 2,431,921,687.892,158,890,946.511

132、,164,460,723.74877,815,875.63非流动负债： 长期借款 五-31 799,500,000.00780,050,000.00524,000,000.00547,000,000.00 应付债券 长期应付款 五-32 23,894,735.9425,012,959.77 专项应付款 五-33 预计负债 递延所得税负债 五-34 6,711,948.57121,184.64 其他非流动负债 非流动负债合计 830,106,684.51805,184,144.41524,000,000.00547,000,000.00 负债合计 3,262,028,372.402,964,07

133、5,090.921,688,460,723.741,424,815,875.63所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 五-35 575,150,000.00575,150,000.00575,150,000.00575,150,000.00 资本公积 五-36 489,572,828.32489,572,828.32488,893,313.47488,893,313.47 减：库存股 盈余公积 五-37 293,541,973.55253,420,095.89233,301,396.21212,059,196.30 一般风险准备 未分配利润 五-38 382,346,567.3926

134、6,415,430.71281,970,435.15136,802,635.98 外币报表折算差额 五-39 67,190.701,502,260.53 归属于母公司所有者权益合计 1,740,678,559.961,586,060,615.451,579,315,144.831,412,905,145.75 少数股东权益 五-40 333,976,045.50350,551,497.81 所有者权益合计 2,074,654,605.461,936,612,113.261,579,315,144.831,412,905,145.75负债和所有者权益总计 5,336,682,977.864,90

135、0,687,204.183,267,775,868.572,837,721,021.38单位负责人： 曹江林 财务负责人： 杨艳军 制表人：王秀贞 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 45 页 共 116 页 二、利 润 表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注 2007 年度 2006 年度 附注 2007 年度 2006 年度 一、营业总收入 3,143,233,772.46 2,935,420,984.34 918,915,492.34 912,614,402.27 其中：营业收入 五-413,143,233,772.46

136、 2,935,420,984.34 918,915,492.34 912,614,402.27 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,967,800,556.98 2,782,468,824.42 849,866,246.01 862,334,545.88 其中：营业成本 五-412,501,769,408.46 2,355,314,662.69 708,640,238.42 718,506,745.74 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五-427,601,251.86 7,019,348.5

137、2 2,037,459.62 1,256,233.43 销售费用 158,589,383.40 147,347,670.75 50,032,051.82 50,989,779.08 管理费用 187,295,736.70 157,135,900.81 55,571,248.81 53,462,855.29 财务费用 五-4387,931,649.22 78,559,683.06 六-05 26,931,891.26 26,934,132.38 资产减值损失 五-4424,613,127.34 37,091,558.59 6,653,356.08 11,184,799.96 加：公允价值变动收益

138、（损失以“-”号填列） 五-4516,643,794.32 650,000.00 投资收益（损失以“-”号填列） 五-4694,704,273.22 61,750,655.48 六-06 140,601,948.43 36,717,510.36 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 112,420.43 34,519,279.41 -8,176.57 6,449,815.49 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 286,781,283.02 215,352,815.40 209,651,194.76 86,997,366.75 加：营业外收入 五-4730,99

139、3,168.78 12,942,169.97 19,156,474.15 3,095,871.94 减：营业外支出 五-489,690,383.50 7,421,012.18 416,321.79 1,925,650.70 其中：非流动资产处置损失 880,062.974,033,197.48 263,447.851,734,900.96四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 308,084,068.30 220,873,973.19 228,391,347.12 88,167,587.99 减：所得税费用 五-4953,388,925.17 17,232,056.71 15,969,348.

140、04 7,003,728.51 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 254,695,143.13 203,641,916.48 212,421,999.08 81,163,859.48 少数股东损益 52,630,128.79 49,266,939.75 六、每股收益： （一）基本每股收益 五-500.3510.268 0.3690.141 （二）稀释每股收益 五-500.3510.268 0.3690.141单位负责人： 曹江林 财务负责人： 杨艳军 制表人：王秀贞 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 46 页 共 116 页 三、合并现金流量表 编制单位：北新集团建材股份有

141、限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,335,743,217.02 3,243,154,283.41 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收到利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 48,376,076.08 79,684,082.26 收到其他与经营活动有关的现金 220,249,240.42

142、201,261,440.53 经营活动现金流入小计 3,604,368,533.52 3,524,099,806.20 购买商品、接受劳务支付的现金 2,475,654,413.60 2,720,626,677.42 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 215,414,147.12 184,599,218.72 支付的各项税费 124,747,893.19 68,958,164.02 支付其他与经营活动有关的现金 645,656,294.06 283,905,37

143、8.76 经营活动现金流出小计 3,461,472,747.97 3,258,089,438.92 经营活动产生的现金流量净额 142,895,785.55 266,010,367.28二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 166,275,193.17 92,487,276.33 取得投资收益收到的现金 113,209,067.08 51,775,997.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 16,195,193.89 27,793,199.19 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 11,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 143,203,5

144、35.79 投资活动现金流入小计 295,679,454.14 326,260,008.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 441,991,750.22 272,180,885.78 投资支付的现金 281,577,992.43 149,779,902.50 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,750,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 447,698.93 17,368,069.36 投资活动现金流出小计 724,017,441.58 443,078,857.64 投资活动产生的现金流量净额 -428,337,987.44 -116,818

145、,848.82三、筹资活动产生的现金流量： 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 47 页 共 116 页 吸收投资收到的现金 3,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资受到的现金 取得借款收到的现金 2,718,239,691.60 2,286,023,725.17 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 87,319,677.00 筹资活动现金流入小计 2,721,839,691.60 2,373,343,402.17 偿还债务支付的现金 2,370,175,730.80 2,215,410,911.65 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 190,63

146、5,727.19 161,265,246.47 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,989,000.83 支付其他与筹资活动有关的现金 207,189.55 筹资活动现金流出小计 2,561,018,647.54 2,376,676,158.12 筹资活动产生的现金流量净额 160,821,044.06 -3,332,755.95四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,423,498.96 -279,286.03五、现金及现金等价物净增加额 -126,044,656.79 145,579,476.48 加：期初现金及现金等价物余额 679,855,107.96 534,275,63

147、1.48六、期末现金及现金等价物余额 553,810,451.17 679,855,107.96单位负责人： 曹江林 财务负责人： 杨艳军 制表人：王秀贞 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 48 页 共 116 页 四、母公司现金流量表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,107,922,888.49 1,080,894,783.66 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现

148、金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收到利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,805,071.74 3,345,670.27 收到其他与经营活动有关的现金 32,123,430.02 26,389,102.00 经营活动现金流入小计 1,142,851,390.25 1,110,629,555.93 购买商品、接受劳务支付的现金 738,589,784.84 772,836,275.55 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金

149、 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 90,831,979.09 85,047,466.38 支付的各项税费 43,329,744.05 26,913,566.30 支付其他与经营活动有关的现金 146,756,337.55 121,152,900.80 经营活动现金流出小计 1,019,507,845.53 1,005,950,209.03 经营活动产生的现金流量净额 123,343,544.72 104,679,346.90二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 89,187,276.33 取得投资收益收到的现金 288,571.90 10,635,961.88

150、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 11,156,647.85 27,105,580.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,445,219.75 126,928,818.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 49,664,602.86 56,266,889.08 投资支付的现金 98,506,547.00 203,918,500.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 148,171,149.86 260,185,389.

151、08 投资活动产生的现金流量净额 -136,725,930.11 -133,256,570.87三、筹资活动产生的现金流量： 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 49 页 共 116 页 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资受到的现金 取得借款收到的现金 1,523,060,000.00 1,000,060,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,523,060,000.00 1,000,060,000.00 偿还债务支付的现金 1,344,000,000.00 887,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息

152、支付的现金 97,369,730.39 91,500,880.52 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,441,369,730.39 978,500,880.52 筹资活动产生的现金流量净额 81,690,269.61 21,559,119.48四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -403,532.57 五、现金及现金等价物净增加额 67,904,351.65 -7,018,104.49 加：期初现金及现金等价物余额 49,124,219.73 56,142,324.22六、期末现金及现金等价物余额 117,028,571.38 4

153、9,124,219.73单位负责人： 曹江林 财务负责人： 杨艳军 制表人：王秀贞 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 50 页 共 116 页 五、所有者权益（股东权益）变动表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元 2007 年度 归属于母公司的权益 项 目 实收资本(或股本)资本公积 减：库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润其他 少数股东权益所有者权益合计 一、上年末余额 575,150,000.00 491,880,079.08 274,464,374.24 234,731,748.21 -1,900,068.28 349,534,317.37 1,9

154、23,860,450.62 加：会计政策变更 -2,307,250.76 -21,044,278.35 31,683,682.50 3,402,328.81 1,017,180.44 12,751,662.64 前期差错更正 二、本年年初余额 575,150,000.00 489,572,828.32 253,420,095.89 266,415,430.71 1,502,260.53 350,551,497.81 1,936,612,113.26 三、本年增减变动金额（减少以“-”）表示 40,121,877.66 115,931,136.68 -1,435,069.83 -16,575,4

155、52.31 138,042,492.20 （一）本年净利润 202,065,014.34 52,630,128.79 254,695,143.13 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,435,069.83 -3,337,479.63 -4,772,549.46 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 -1,435,069.83 -3,337,479.63 -4,772,549.46 上述（一）和（二）小计 202,065,014.34 -1,435,069.83 49,292,649.16

156、 249,922,593.67 （三）所有者投入和减少资本 -19,885,726.47 -19,885,726.47 1、所有者投资资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 -19,885,726.47 -19,885,726.47 （四）本年利润分配 40,121,877.66 86,133,877.66 45,982,375.00 91,994,375.00 1、提取盈余公积 40,121,877.66 40,121,877.66 2、提取一般风险准备 3、对所有者（或股东）的分配 46,012,000.00 45,982,375.00 91,994,375.00 4、其他 （五

157、）所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年末余额 575,150,000.00 489,572,828.32 293,541,973.55 382,346,567.39 67,190.70 333,976,045.50 2,074,654,605.46 单位负责人： 曹江林 财务负责人： 杨艳军 制表人：王秀贞 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 51 页 共 116 页 五、所有者权益（股东权益）变动表（续） 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元 2006 年度 归属于母公司

158、的权益 项 目 实收资本(或股本)资本公积 减：库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润其他 少数股东权益所有者权益合计 一、上年末余额 575,150,000.00 490,697,605.08 246,147,267.43 157,153,746.03 -1,297,704.40 381,076,375.57 1,848,927,289.71 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 575,150,000.00 490,697,605.08 246,147,267.43 157,153,746.03 -1,297,704.40 381,076,375.57 1,848,927,28

159、9.71 三、本年增减变动金额（减少以“-”）表示 1,182,474.00 28,317,106.81 77,578,002.18 -602,363.88 -31,542,058.20 74,933,160.91 （一）本年净利润 146,155,608.99 41,884,446.20 188,040,055.19 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1,182,474.00 -602,363.88 -7,474,556.16 -6,894,446.04 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其

160、他 1,182,474.00 -602,363.88 -7,474,556.16 -6,894,446.04 上述（一）和（二）小计 1,182,474.00 146,155,608.99 -602,363.88 34,409,890.04 181,145,609.15 （三）所有者投入和减少资本 -65,951,948.24 -65,951,948.24 1、所有者投资资本 -65,951,948.24 -65,951,948.24 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 （四）本年利润分配 28,317,106.81 68,577,606.81 40,260,500.00 1、提取盈余

161、公积 28,317,106.81 28,317,106.81 2、提取一般风险准备 3、对所有者（或股东）的分配 40,260,500.00 40,260,500.00 4、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年末余额 575,150,000.00 491,880,079.08 274,464,374.24 234,731,748.21 -1,900,068.28 349,534,317.37 1,923,860,450.62 单位负责人： 曹江林 财务负责人： 杨艳军 制表人：王秀贞 北新集团建

162、材股份有限公司 2007 年年度报告 第 52 页 共 116 页 北新集团建材股份有限公司 2007年度会计报表附注 一、公司基本情况 （一）历史沿革 北新集团建材股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1997年5月经国家建材工业局以“建材生产发1997 9 号”文及国家经济体制改革委员会以“体改生1997 48 号”文批准，由国有独资的北新建材（集团）有限公司独家发起设立的股份有限公司，公司的注册地址位于北京市海淀区三里河路甲11号，注册资本为人民币伍亿柒仟伍佰壹拾伍万股（每股面值人民币1.00元，下同），企业法人营业执照号为第1100001510134号。1997年6月6日，公

163、司股票正式在深圳证券交易所挂牌上市，股票简称“北新建材”。 公司设立时，发起人投入的股本为11,000万股；1997年5月20日，经中国证券监督管理委员会“证监发字1997223号”和“证监发字1997224号”文批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 4,500 万股；1998年8月，经北京市证券监督管理委员会“京证监文199830号”文和中国证券监督管理委员“证监上字199895号”文批准，公司以总股本15,500万股为基数按照10：3的比例向全体股东配售股份，实际配售股份1,850万股；1999年5月，公司按照法定程序决议通过，以总股本17,350万股为基数，用资本公积按照

164、10：3的比例转增股份，同时按照10：2的比例派送红股，共增加股本8,675万股；2000年8月，经北京市证券监管办事处“京证监文200064号”文和中国证券监督管理委员会“证监公司字2000102号”文批准，公司以总股本26,025万股为基数，按照10：3的比例向全体股东配售股份，实际配售股份2,732.5万股；2002年6月，公司按照法定程序决议通过，以总股本28,757.5万股为基数，用资本公积按照10：8的比例转增股份，同时按照10：2的比例派送红股，共增加股本28,757.5万股。经过上述股份变更事项后，公司股本合计为57,515万股。 根据国务院国有资产监督管理委员会于2005年1

165、月4日下发的“国资产权20041204号”文批复同意，本公司原控股股东-北新建材（集团）有限公司将其持有本公司60.33%的股权（34,700万股）无偿划转给中国建材股份有限公司（原名为“中国建筑材料及设备进出口公司”），从而使中国建材股份有限公司成为本公司的控股股东。 根据公司于2006年6月16日召开的股权分置相关股东会议审议通过的北新集团建材股份有限公司股权分置改革方案的规定，公司非流通股股东为获得所持股份的上市流通权，以流通股股份总额228,150,000股为基数、按照10:2的比例向流通股股东送股，公司的实际控制人向流通股股东每10股送现金3.83元。该送股方案实施后，公司尚未流通的

166、股份变为有限售条件的流通股股份，股份总数仍为 575,150,000 股，原非流通股成为有限售条件的股份并由347,000,000股减少为301,370,000股，无限售条件的流通股股份由228,150,000股增加为 273,780,000 股。 1997年6月23日，公司经北京市有关部门认定为“新技术企业”，并颁发了北京市新技术产业开发试验区新技术企业证书（批准证书为 “新准字第GFH0015号”）。 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 53 页 共 116 页 （二）行业性质 公司所属行业为轻质建筑材料制造业。 （三）经营范围 公司的主营业务包括：新型建材材料、新型墙体材

167、料、化工产品、装饰材料、能源技术及产品、建材机械电器设备、新型建筑材料房屋的技术开发、技术服务、技术咨询、技术培训、制造；销售开发后的产品（未经专项许可的项目除外）、金属材料、建筑材料、装饰材料、化工产品、木材、矿产品、五金交电、化工轻工材料、建筑机械；环保节能产品的开发利用；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务等。 （四）主要产品或提供的劳务 公司生产的主要产品和提供的劳务包括：纸面石膏板、轻钢龙骨、烤漆龙骨、矿棉吸音板、采暖片、五金件和国内外建筑材料、装饰材料贸易、

168、仓储等。 二、会计政策、会计估计和前期差错 1、遵循企业会计准则的声明 公司基于以下编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的规定和要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础 根据财政部关于印发企业会计准则第1号-存货等38项具体准则的通知（财会20063号）等规定，公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则。 公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的有关规定进行确认和计量，在此基础上编制公司的财务报表。本财务报表按照企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则、中国证监会公开发行证券

169、的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露（证监会计字200710号）和企业会计准则解释第1号等规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述，具体影响见附注二的第28项。 3、会计期间 公司以公历1月1日至12月31日为一个会计期间。 4、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 5、计量属性在本年度发生变化的报表项目及其采用的计量属性 公司资产计量原则采用历史成本法，资产按购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按购置资产时所付出的对价的公允价值计量。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。负债按照因承担现时

170、义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。 公司财务报表项目的计量属性除按照企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则的规定对年初的相关项目进行了调整外，本年度未发生变化。 6、现金等价物的确认标准 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 54 页 共 116 页 公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、发生外币交易时及资产负债表日的折算和汇兑损益处理的方法 公司涉及外币的经济

171、业务，外币交易应当在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算；因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 期末，公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即

172、期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目反映。 8、金融资产和金融负债的分类、确认与计量方法 （1）金融资产及金融负债的分类 公司金融资产在初始确认时划分为下列四类： a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；b、持有至到期投资；c、贷款

173、和应收款项；d、可供出售金融资产。 公司金融负债在初始确认时划分为下列两类： a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；b、其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的终止确认：a、收取该金融资产现金流量的合同权利终止。b、该金融资产已转移，且符合企业会计准则第23 号金融资产转移规定的金融资产终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 公司初始确认金融资产或金融负债，应当按照

174、公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。 交易费用包括支付给代理机构、咨询公司、券商等的手续费和佣金及其他必要支出，不包括债券溢价、折价、融资费用、内部管理成本及其他与交易不直接相关的费用。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 a、存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。 b、金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （4）减值测试方法和减值准备计提方法 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第

175、55 页 共 116 页 a、公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 b、公司金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： 债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；其他表明金融资产发生减值的客观证据。 c、公司对金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高

176、等），原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （5）金融资产转移的确认依据和计量方法 A、公司金融资产转移的确认 公司金融资产转移，包括下列两种情形：a、将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；b、将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：第一从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。第二根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。第三有义务将收取的现

177、金流量及时支付给最终收款方。 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，应当终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不应当终止确认该金融资产。 B、公司金融资产转移的计量 金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：a、所转移金融资产的账面价值；b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差

178、额计入当期损益：a、终止确认部分的账面价值；b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 9、应收账款坏账准备的确认标准、计提方法 公司坏账确认标准为：（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；（2）债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项；（3）因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回，报经公司董事会批准后列作坏账的应收款项。 应收款项坏账准备的计提方法： 在资产负债表日，公司对单项金额重大或符合重要性原则的应收款项单独进行减值测

179、试，经测试有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备；对单项测试未发生减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 56 页 共 116 页 确定减值损失并计提坏账准备，具体如下： 账 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 计提比例 1% 7% 20% 40% 70% 100% 10、存货核算的方法 公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、委托加

180、工材料、外购商品等，在产品包括建造合同成本。 公司存货除建造合同成本外实行永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 公司取得的原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品等在取得时按实际成本计价并入库，领用或发出时采用加权平均法核算；公司本部生产的产成品按计划成本计价入库，计划成本和实际成本的差额单独计入“产品成本差异”科目，月末根据已销售的产成品在按计划成本结转产品销售成本的同时还要分摊相应的“产品成本差异”，将计划成本还原为实际成本；外埠分公司、子公司生产产成品按实际成本计价入库；低值易耗品采用“五五”摊销法进行摊销。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货

181、遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 11、投资性房地产的核算方法 公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或二者兼有而持有的房地产，在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。 （2）该投资性房地产的成本能够可靠计量。 公司的投资性房地产包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司投资性房地产在取得时按照成本进行初始计量。 公司在资产负债表日，采用成本模式对投资性房地产进行后续计量的，对房屋建筑物

182、按月计提折旧。折旧采用直线法计算，并按各类房屋建筑物的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率，使用年限40年，年折旧率2.38%。土地使用权自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的，还应扣除已计提的减值准备累计金额。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过10 年。有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，公允价值与账面减值的差额计入公司当期损益。 期末，对因市值大幅度下跌，导致可收回金额低于账面价值的，按单项预

183、计可收回金额与账面价值的差额提取减值准备。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 12、固定资产的核算方法 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 57 页 共 116 页 （1）固定资产确认标准为：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，本公司予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业

184、； 该固定资产的成本可以可靠地计量。 （2）固定资产分类：房屋及建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下： 项 目 折旧年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 40年 5% 2.38% 机器设备 10-18年 5% 5.28-9.50% 电子设备 8年 5% 11.88% 运输工具 10年 5% 9.50% 其他设备 8年 5% 11.88% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧；部分计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减

185、值准备的账面净额以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率，未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。 13、在建工程的核算方法 在建工程按照分为施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。 公司自营工程按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；采用出包方式的工程按照应支付的工程价款等计量。设备安装工程按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出亦计入工程成本。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。

186、公司所建造的固定资产在办理竣工交付手续后结转为固定资产。在建工程项目已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 14、无形资产计价和摊销方法 公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照企业会计准则第17 号借款费用应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 无形资产为使用寿命有限的，其使

187、用寿命的确定依据各项无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者，合同、法律均未规定年限的，而且也无法通过其他方式预计使用寿命的，按不超过10年确认。 公司对使用寿命有限的无形资产采用直线法平均摊销，摊销金额计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。但下列情况除外：（1）有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产。（2）北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 58 页 共 116 页 可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束

188、时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用寿命进行复核，如有证据表明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。 15、资产减值的核算方法 公司需于每期期末对资产进行减值测试。经测试，如资产的可收回金额低于其账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失记入当期损益，同时计提减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量

189、现值较高者确定。 资产减值损失一经确认，在以后期间不得转回。 公司固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、长期股权投资减值准备和商誉减值准备的计提方法如下： （1）固定资产减值准备的计提方法 期末，对单项固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。预计的固定资产减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产单项项目全额计提减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

190、b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 （2）在建工程减值准备的计提。 期末，预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的在建工程，按单项资产的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备： a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生减

191、值的情形。 d、对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 （3）长期股权投资减值准备 公司在资产负债表日对成本法核算的长期股权投资进行检查，有客观证据表明该项长期股权投资发生减值的，按个别投资项目的账面余额高于可收回金额的差额计提减值准备。 （4）商誉减值准备的计提方法 公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回

192、金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 59 页 共 116 页 减值损失。 16、资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据及相关减值准备的计提依据 资产组产生的主要现金流入独立于其他资产组的现金流入的依据是该资产组能否独立产生现金流入，如：公司的某一生产线或业务部门等，如果能够独立于其他部门或单位等形成收入、产生现金流入，或者其形成的收入或现金流入绝大部分独立于其他部门或者单位、且属于可认定的最小资产组合的，通常将该生产线或业务部门等认定为一个资产组。公司将该资产组产生的现金流入作为独立

193、于其他资产或资产组的现金流入。 资产组的减值准备的计提依据是该资产组的可收回金额低于资产组的账面价值的差额计提。 资产组的可收回金额按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定。 资产组的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的价值分摊金额。 17、长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资的初始计量 a、公司以企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价的账面价值或发行权益性证券

194、面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足以冲减的，调整留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，购买方以在购买日为取得对购买方的控制权而付出的资产、发生和承担的负债和发行的权益性证券的公允价值以及为合并而发生的各项直接相关费用之和作为合并成本。在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本大于享有被合并单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表（控股合并情况下）或个别财务报表（吸收合并情况下）中确认为商誉；合并成本小于享有被合并单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表（控股合并情况下）或个别财务报表（吸收合并情况下）中确认为当期损益。 b、

195、公司除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第7 号非货币性资产交换确定。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第

196、12号债务重组确定。 （2）长期股权投资的后续计量 a、公司对下列长期股权投资采用成本法核算： 持股在50%以上的控股子公司或能够对被投资单位实施控制的其他长期股权投资； 持股在20%（含20%）以下或虽高于20%但不具有共同控制或重大影响的长期股权投资，并且在活跃北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 60 页 共 116 页 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资应当按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本，被投资单位宣告分派的现金股利或利润则确认为当期投资收益。 b、公司对持股在20%以上（含20%）的或不足2

197、0%但具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 公司因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，应当改按成本法核算，并以权益法下长期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的初始投资成本。因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，应当改按权益法核算，并以成本法下长期股权投资的账面价值作为按照权益法核算的初始投资成本。 c、处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外的所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，

198、处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 18、借款费用的核算方法 公司借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资而取得的投资收益后的金额，确认为专门借款利息费用的资本化金额。 为购建或生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按照符合资本化条件的累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定。 符合资本化条件的资产，包括需要经

199、过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应超过当期相关借款实际发生的利息金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 19、股份支付的核算方法 公司股份支付指为获取职工和其他方提供服务授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务

200、的，以授予职工权益工具的公允价值计量。 以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 上述公允价值如存在活跃市场中报价的以活跃市场中的报价确定；如不存在活跃市场的，则采用估值技术确定，估值技术包括参考熟悉市场情况并自愿交易各方最近进行市场交易中使用的价格、参考实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素： 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 61 页 共 116 页 a、期权的行权价格； b、期权的有效期； c、标的股份的现行价格； d、股价预计波动率； e、股份的预计

201、股利； f、期权有效期内的无风险利率。 20、收入的确认方法 公司主营收入主要包括商品销售收入、工程施工合同收入、提供劳务收入和让渡资产使用权而取得的收入等。 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： （1）公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；（3）与交易相关的经济利益能够流入公司；（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 工程施工合同收入的确认：公司对于合同项目以完工百分比法确认收入。对于固定价格之合同所采用的完工百分比法系依据已完工的合同工作量占预计总工作量的比例衡量。当合同的结果不能可靠地计量时

202、，合同收入仅按可能收回的已发生的合同成本确认，而合同成本则于发生期间确认为费用。当合同总成本可能超过合同总收入时，预期的亏损则应即时被确认为费用。 提供劳务收入：包括运输、维修、技术服务等劳务收入，于劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入实现。 让渡资产使用权而取得的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 21、建造合同 公司有关建造合同收入的确认请参见第25项“收入确认原则”。当

203、建筑工程施工项目合约的最终结果能可靠地计量时，合约成本参照该项合约于资产负债表日的完工比例确认为费用。当合约总成本预期将超过合约总收入时预期将发生的损失确认为费用。当合约的成本最终无法可靠地计量时，合约成本于发生时确认为费用。 公司在建合同成本主要指在建建筑工程施工项目发生的直接费用、间接费用和机械使用费等。公司在建合同成本于资产负债表日的金额包括已发生的合同成本及按照完工百分比法确认合同损益扣除工程结算款后的净额于资产或负债列示。 22、确认递延所得税的依据 公司所得税采用资产负债表债务法进行所得税核算。 公司在取得资产、负债时即确定其计税基础；在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产

204、、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的规定计算确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期的所得税费用。 23、商誉的核算方法 公司商誉是在非同一控制下的企业合并中，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本区别下列情况确定： 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 62 页 共 116 页 （1）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 （2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单

205、项交易成本之和。 （3）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用应当计入企业合并成本。 （4）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。 24、合并报表的编制方法 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上表决权或拥有被投资单位半数以下表决权、但同时能够满足下列条件之一的子公司纳入合并财务报表的合并范围。 （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的

206、财务和经营政策； （3）有权任命被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在合并时，已将子公司的会计政策、会计期间进行调整并保持一致。 25、职工薪酬的核算方法 公司的职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，非货币性福利，解除劳动关系给予的补

207、偿以及其他与获得职工提供服务相关的支出等。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职工提供服务的收益对象，计入相关费用或资产。 公司按照当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老保险、医疗保险、住房公积金及其他的社会保障，除此之外，公司并无其他重大的职工福利承诺。 根据有关规定，公司保险费及公积金一般按照工资总额的一定比例且不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。 26、政府补助的核算方法 公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产称为政府补助，但不包括政府作为所有者投入的资本。

208、 公司取得的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 公司将与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命期内平均分配，计入当期损益，但按照名义金额计量的政府补助则直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为相关递延收益，并在确认相关费用期间计入当期损益；如果用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期费用。 公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 27、预计负债的核算方法 北新集团建材股份有限公司 2007

209、 年年度报告 第 63 页 共 116 页 公司发生对外提供担保、已贴现商业承兑汇票、未决仲裁、未决诉讼等形成的或有事项相关的事项同时符合以下条件时，将其确认为预计负债： （1） 该义务是公司承担的现时义务； （2） 该义务的执行很可能导致经济利益流出公司； （3） 该义务的金额能够可靠计量。 预计负债按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 28、主要会计政策、会计估计变更情况及其影响 （1）主要会计政策、会计估计变更情况 公司从2007年1月1日起执行财政部于2006年2月15日颁布的新的企业会计准则及其相关规定，具体的变更情况如下： 根据企业会计准则第2号长期股权投资的规定，公司对所属

210、全资子公司及控股子公司长期股权投资的核算方法由原来的权益法改为成本法。公司在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行新会计准则后，按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认为投资收益。 根据企业会计准则第3号投资性房地产的规定，公司将原来在固定资产和无形资产中核算的用于出租的房屋建筑物、土地改在投资性房地产中核算，并采用成本计量模式。 根据企业会计准则第8号资产减值的规定，公司对与计提的应收款项、存货、固定资产等计提的减值准备不再在管理费用中反映，统一在资产减值损失中反映。 根据企业会计准则第9号职工薪酬的规定，

211、公司对应付工资、应付福利费和其他应付款进行了重新划分，单项列示应付的职工薪酬。 根据企业会计准则第18号所得税的规定，公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算，在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的规定计算确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期的所得税费用。 根据企业会计准则第22号金融工具确认和计量的规定，公司对股票投资等在交易性金融资产和可供出售金融资产中核算，并采用公允价值模式计量。其中：交易性金融资产当期变动直接记入损益；可供出售金融资产当期变动先记入资本公积，待可供出售金融资产处置时，将记

212、入资本公积的该公允价值变动金额从资本公积转出记入当期损益。 根据企业会计准则第33号合并会计报表的规定，公司对于纳入合并范围的子公司的财务报表进行合并时，采用先按权益法调整对子公司的长期股权投资后，再编制合并财务报表。 （2）会计政策、会计估计变更的影响 根据中国证券监督管理委员会发布的公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露（证监会计字200710号）的要求，按照执行新会计准则，列示2006年1月1日和2006年12月31日的股东权益变动、2006年度利润表调整和净利润差异调节情况如下： 2006年12月31日和2006年1月1日的股东权益变

213、动情况： 2006 年 12 月 31 日 2006 年 1 月 1 日 股东权益 项目 调整前 调整金额调整后 调整前 调整金额 调整后 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 64 页 共 116 页 股本 575,150,000.00 575,150,000.00575,150,000.00 575,150,000.00资本公积 491,880,079.08 -2,307,250.76489,572,828.32490,697,605.08-784,527.31 489,913,077.77盈余公积 274,464,374.24 -21,044,278.35253,420,0

214、95.89246,147,267.43 -20,276,479.03 225,870,788.40未分配利润 234,731,748.21 31,683,682.50266,415,430.71157,153,746.03 21,682,119.40 178,835,865.43外币报表折算差额 1,487,092.61 15,167.921,502,260.532,071,246.01 2,071,246.01未确认投资损失 -3,387,160.89 3,387,160.89-3,368,950.413,368,950.41 0.00归 属于 母 公司 的所有者权益合计 1,574,326

215、,133.25 11,734,482.20 1,586,060,615.45 1,467,850,914.143,990,063.47 1,471,840,977.61少数股东权益 349,534,317.37 1,017,180.44350,551,497.81381,076,375.57400,942.91 381,477,318.48合 计 1,923,860,450.62 12,751,662.64 1,936,612,113.26 1,848,927,289.714,391,006.38 1,853,318,296.09 2006年度的利润表调整情况： 利润表项目 调整前 调整金额

216、调整后 营业收入 2,781,277,325.56154,143,658.782,935,420,984.34营业成本 2,299,077,743.1056,236,919.592,355,314,662.69营业税金及附加 6,100,956.23918,392.297,019,348.52其他业务利润 17,413,729.61-17,413,729.61公允价值变动收益 650,000.00650,000.00投资收益 60,936,996.21813,659.2761,750,655.48销售费用 147,347,670.75147,347,670.75管理费用 197,877,623

217、.53-40,741,722.72157,135,900.81财务费用 71,008,219.067,551,464.0078,559,683.06资产减值损失 37,091,558.5937,091,558.59补贴收入 80,205,086.49-80,205,086.49营业外收入 6,096,057.256,846,112.7212,942,169.97营业外支出 7,421,012.187,421,012.18所得税 21,656,015.47-4,423,958.7617,232,056.71少数股东损益 49,302,556.29-49,302,556.29未确认投资损失 18,

218、210.48-18,210.48净利润 146,155,608.9957,486,307.49203,641,916.48 2006年度净利润差异调节表： 项 目 金 额 2006.1.1-12.31 净利润（原会计准则） 146,155,608.99加：追溯调整项目合计影响数 8,183,751.20 其中：营业成本 -1,350,923.18 销售费用 管理费用 -1,670,301.94 公允价值变动收益 650,000.00 投资收益 6,509,274.48 所得税费用 4,423,958.76 其它 -378,256.62减: 追溯调整项目影响少数股东损益 35,616.54200

219、6.1.112.31 归属母公司所有者的净利润（新会计准则） 154,374,976.73假定全面执行新会计准则的备考信息 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 65 页 共 116 页 一、加其他项目影响合计数 其中：开发费用 债务重组费用 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 其他 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 -35,616.54三、加：原财务报表列示的少数股东损益 49,302,556.292006.1.112.31 模拟净利润 203,641,916.48三、税项 1、公司本年度执行的法定税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品、商品销售收入及工业性加工、修理

220、及装配劳务收入 17%、6%增值税 购进的燃料（煤）转让收入和供气收入 13% 增值税 全资子公司-苏州北新矿棉板有限公司的出口收入 免抵退 增值税 * 1 母公司及控股的分、子公司-下花园分公司、山东枣庄分公司、涿州分公司、泰山石膏股份有限公司、及公司控股的孙子公司控股的孙子公司泰安市纸面石膏板有限公司、秦皇岛泰山建材有限公司、潍坊奥泰石膏有限公司、邳州泰和建材有限责任公司、江阴泰山石膏建材有限公司、湖北泰山石膏建材有限公司、江津泰山石膏建材有限公司、泰山石膏股份有限公司潞城分公司、衡水泰山建材有限公司等利用工业废渣生产的岩棉、粒状棉、矿棉板和利用脱硫石膏及磷石膏生产的纸面石膏板销售的收入

221、免征/ 减半征收/先征后返营业税 装修装饰工程劳务收入、运输劳务收入等 3% 营业税 代理及广告收入、仓储收入、租赁收入以及其他劳务收入 5% 城市建设维护税*2 应交增值税、营业税额 1%、5%、7%教育费附加 * 2 应交增值税、营业税额 3% 企业所得税 * 3 控股孙子公司-邳州泰和建材有限责任公司、秦皇岛泰山建材有限公司、江阴泰山石膏建材有限公司、江津泰山石膏建材有限公司和泰山石膏股份有限公司潞城分公司的应纳税所得额 免征 企业所得税 * 4 母公司、海南分公司及控股子公司-北新建塑有限公司、中建材投资有限公司、北京新材料孵化器有限公司和公司控股的孙子公司-深圳北新贸易有限公司、深圳

222、北新装饰设计工程有限公司、深圳北新房地产经纪有限公司等企业的应纳税所得额 15% 企业所得税 * 4 母公司的控股子公司-北新房屋有限公司的应纳税所得额 7.5% 企业所得税 泰安泰立珠宝有限公司 30% 企业所得税 本公司除海南分公司外的所有分公司以及本公司控股的子公司-成都西南北新建材有限公司、苏州北新矿棉板有限公司、太仓北新建材有限公司、宁波北新建材有限公司、肇庆北新建材有限公司、广安北新建材有限公司、湖北北新建材有限公司、北京捷瑞信门窗有限公司、成都北新建材有限公司、苏州北新建材有限公司、北京北新晨龙装饰工程有限公司、泰安市东联投资贸易有限公司、泰山石膏股份有限公司及控股的孙子公司-泰

223、安市纸面石膏板有限公司等企业的应纳税所得额 33% 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 66 页 共 116 页 2、公司本年度所得税税率变化和税率优惠政策及批文 * 1、根据财政部、国家税务总局1996年2月16日“财税字199620号”文关于继续对部分资源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知的精神，并经北京市国家税务局批复同意，本公司生产的矿棉吸音板、石膏板实现的销售收入本年度免征增值税。本公司所属的下花园分公司生产的岩棉和粒状棉产品被认定为资源综合利用产品，2007年度执行免征增值税的税收优惠政策；本公司所属的山东枣庄分公司经山东省枣庄市国家税务局“枣国税流批字2007

224、05号”文批准，2007年度执行增值税减半征收税收优惠政策；本公司所属的涿州分公司经河北省涿州市国家税务局批准，2007年度对涿州分公司生产的石膏板产品免征增值税。 本公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司及其所属分、子公司秦皇岛泰山建材有限公司、潍坊奥泰石膏有限公司、湖北泰山石膏建材有限公司、江阴泰山石膏建材有限公司、邳州泰和建材有限责任公司、泰山石膏股份有限公司潞城分公司、江津泰山石膏建材有限公司、衡水泰山建材有限公司等分别经山东省泰安市国家税务局“泰国税流批字20072号”文、河北省秦皇岛经济技术开发区国家税务局“秦开国税免告字2006第21号”文、山东省安丘市国家税务局“潍国税流批字2

225、007015号”文、荆门市掇刀区国家税务局“荆掇国税函20068号”文、江苏省江阴市国家税务局“（2006）澄国税（综）字第6-3号”文、江苏省邳州市国家税务局2005年12月13日“徐邳国税优检字2005第 5 号”文、山西省国家税务局 “晋国税函2007236号”文、重庆市资源综合利用认定委员会“渝资证字2006第65号文和衡水市桃城区国家税务局“衡桃国税发20078号”文批准或确认，上述公司利用脱硫石膏或磷石膏生产的符合资源综合利用免税条件的普通纸面石膏板在2007年度内执行免征增值税的税收优惠政策；根据财税2001198号文件规定，经山东省泰安市国家税务局“泰国税流批字20073号”文

226、批准，泰山石膏股份有限公司所属子公司-泰安市泰山纸面石膏板有限公司的两条单产2000万平方米的生产线生产的纸面石膏板在2007年度执行减半征收增值税的税收优惠政策。 * 2、本公司控股的子公司-北新房屋有限公司和公司控股的孙子公司-泰安泰立珠宝有限公司系中外合资经营企业，根据国家的相关规定免征城市建设维护税和教育费附加。 * 3、根据江苏省徐州市国家税务局于2005年1月7日下发的企业所得税减免批复（文号为：“徐国发所减字（2005）4号”）批复，公司控股的孙子公司-邳州泰和建材有限责任公司于2004年至2008年期间生产的纸面石膏板产品免征企业所得税。根据秦皇岛开发区国家税务局于2004年8

227、月23日下发的关于秦皇岛泰山建材有限公司享受有关税收政策问题的批复（文号为“秦开发国税发200479号”）的精神，公司控股的孙子公司-秦皇岛泰山建材有限公司于2004年至2008年期间享受免征企业所得税的税收优惠政策。根据江阴市国家税务局于2007年12月30日下发的企业所得税减免税批复（文号为“澄国税减免字（2007）5-01号”），公司的控股孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司享受免征2007年企业所得税的税收优惠政策。根据重庆市江津区国家税务局于2007年12月17日下发的减、免税批复通知书（文号为“江津国税减200779号”），公司的控股子公司-江津泰山石膏建材有限公司为资源综合利用企业

228、，享受免征2007年企业所得税的税收优惠政策。根据山西省地方税务局于2006年4月26日下发的山西省地方税务局关于山东泰和东新股份有限公司潞城分公司符合技术改造国产设备投资抵免企业所得税主体资格的批复（文号为“晋地税函200690号”），准予泰山石膏股份有限公司所属的潞城分公司 2,200 万平方米/年纸面石膏板技术改造项目购置的国产设备投资抵免企业所得税。税务机关确认的2006年度抵免所得税额209,412.27元，结转以后年度抵免的余额 1,828,898.32 元，并批准泰山石膏股份有限公司潞城分公司2007年享受资源综合利用免征企业所得税税收优惠政策。 * 4、公司及公司控股的北新建塑

229、有限公司、北新房屋有限公司和北京新材料孵化器有限公司系北京市海淀区新技术产业开发试验区内的新技术企业，根据北京市人民政府1988年5月20日发布的北京北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 67 页 共 116 页 市海淀区新技术产业开发试验区条例的规定，公司及北新建塑有限公司和北京新材料孵化器有限公司享受税率为15%的企业所得税税收优惠政策；公司的控股子公司-中建材投资有限公司及其控股的深圳北新贸易有限公司、深圳北新装饰设计工程有限公司和深圳北新房地产经纪有限公司系在深圳经济特区注册的企业，根据深圳经济特区的有关规定，上述公司享受税率为15%的企业所得税优惠政策；公司的分公司-海

230、南分公司系在海南岛举办的企业，根据国务院关于鼓励投资开发海南岛的规定（国发198826号）的规定，按15%的税率征收企业所得税。 根据北京市海淀区国家税务局于2003年6月10日下发的关于对北新房屋有限公司申请享受新技术企业所得税减免税问题的批复（“海国税减免外字2003第4085号”文）同意，北新房屋有限公司自2003年1月1日起至2004年12月31日止免征企业所得税，2005年1月1日起至2007年12月31日减半缴纳企业所得税，税率为7.5%。 四、企业合并及合并财务报表 1、截至2007年12月31日，受公司控制的子公司情况如下： 控制的公司名称 注册地址 注册资本 业务性质 本公司

231、合计持股比例 本公司合计拥有的表决权比例北新建塑有限公司 北京市 RMB10,000万塑钢型材生产经营55.00% 55.00% 中建材投资有限公司 * 1 广东深圳市RMB21,567.8万建材贸易、仓储 80.00% 80.00% 北新房屋有限公司 北京市 RMB20,000万工厂化房屋生产 64.00% 64.00% 成都西南北新建材有限公司 四川成都市RMB50.00万建材产品经销 97.00% 97.00% 北京北新晨龙装饰工程有限公司 北京市 RMB700万建筑装饰装修 99.00% 99.00% 北京新材料孵化器有限公司 北京市 RMB500万高科技企业培育 60.00% 60.

232、00% 泰山石膏股份有限公司 * 2 山东泰安市 RMB15,562.50万石膏板的制造销售42.00% 42.00% 苏州北新矿棉板有限公司 * 3 江苏苏州市RMB2,000万矿棉板的生产销售100.00% 100.00% 太仓北新建材有限公司 江苏太仓市RMB6,000万石膏板的制造销售100.00% 100.00% 成都北新建材有限公司 四川成都市RMB100万龙骨产品生产销售100.00% 100.00% 宁波北新建材有限公司 浙江宁波市RMB1,500万石膏板的制造销售100.00% 100.00% 泰安市东联投资贸易有限公司 山东泰安市 RMB3,579.375万投资业务 100

233、.00% 100.00% 肇庆北新建材有限公司 广东肇庆市RMB2,000万石膏板的制造销售100.00% 100.00% 广安北新建材有限公司 四川广安市RMB1,500万石膏板的制造销售100.00% 100.00% 湖北北新建材有限公司 湖北武汉市RMB1,500万石膏板的制造销售100.00% 100.00% 苏州北新建材有限公司 江苏苏州市RMB8,000万墙体材料制造销售100.00% 100.00% 北新集团巴布亚新几内亚有限公司* 4 巴新国 USD25万建材贸易 100.00% 100.00% 深圳北新装饰设计工程有限公司 * 4 广东深圳市RMB1,000万装饰设计、施工

234、93.00% 93.00% 深圳北新贸易有限公司 * 4 广东深圳市RMB3,000万国内外贸易 100.00% 100.00% 深圳北新房地产经纪有限公司 * 4 广东深圳市RMB500万房地产经纪业务 60.00% 60.00% United Suntech Craft,Inc. * 4 美国 USD100万 建材贸易 60.00% 60.00% 2006 LIMITED * 4 巴新国 KINA 2 100.00% 100.00% 邳州泰和建材有限责任公司 * 5 江苏邳州市RMB1,000万 石膏板的制造销售100.00% 100.00% 秦皇岛泰山建材有限公司 * 5 河北秦皇岛RM

235、B1,500万石膏板的制造销售70.00% 70.00% 湖北泰山建材有限公司 * 5 湖北荆门市RMB1,500万石膏板的制造销售100.00% 100.00% 泰安泰立珠宝有限公司 * 5 山东泰安市RMB60万石膏板的制造销售70.00% 70.00% 徐州法斯特建材有限责任公司 * 5 江苏徐州市RMB1,880万石膏板的制造销售100.00% 100.00% 潍坊奥泰石膏有限公司 * 5 山东安丘市RMB1,000万石膏板的制造销售75.00% 75.00% 江阴泰山石膏建材有限公司 * 5 江苏江阴市USD580万石膏板的制造销售97.50% 97.50% 江津泰山石膏建材有限公司

236、 * 5 重庆江津市RMB1,500万石膏板的制造销售100.00% 100.00% 衡水泰山石膏建材有限公司 * 5 河北衡水市RMB500万石膏粉的制造销售100.00% 100.00% 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 68 页 共 116 页 泰安市泰山纸面石膏板有限公司 * 5 山东泰安市RMB2,200万石膏板的制造销售100.00% 100.00% 阜新泰山石膏建材有限公司 * 5 辽宁阜新市RMB1,000万石膏板的制造销售100.00% 100.00% 浙江温州泰山石膏建材有限公司 * 5 浙江乐清市RMB500万石膏板的制造销售100.00% 100.00

237、% 河北泰山华澳建材有限公司 * 5 河北平山县RMB2,000万石膏板的制造销售70.00% 70.00% 河南泰山石膏建材有限公司 * 5 河南师偃市RMB1,000万 石膏板的制造销售100.00% 100.00% 湖南泰山石膏有限责任公司 * 5 湖南湘潭市RMB1,200万 石膏板的制造销售70.00% 70.00% 北京捷瑞信门窗有限公司 * 5 北京市 RMB500万建筑门窗生产经营100.00% 100.00% * 1、中建材投资有限公司原名为北新物流有限公司，2007年12月更为现名。 * 2、泰山石膏股份有限公司（原名：山东泰和东新股份有限公司，2007年9月更为现名）系由

238、本公司及本公司的全资子公司-泰安市东联投资贸易有限公司共同持股的控股子公司，其中：本公司持有的股份为42%，泰安市东联投资贸易有限公司持有泰山石膏股份有限公司的股份为23%，本公司实际持有泰山石膏股份有限公司的股份为65%。 * 3、苏州北新矿棉板有限公司原名为苏州天丰新型建筑材料有限责任公司，2007年8月更为现名。 * 4、北新集团巴布亚新几内亚有限公司、深圳北新装饰设计工程有限公司、United Suntech Craft,Inc. 、深圳北新贸易有限公司、深圳北新房地产经纪有限公司等5家公司系本公司控股的子公司-中建材投资限公司控股的子公司，其中：深圳北新贸易有限公司由中建材投资有限公

239、司和深圳北新装饰设计工程有限公司共同持股，双方的持股比例分别为90%和10%；2006 LIMITED是北新集团巴布亚新几内亚有限公司的全资子公司。 * 5、泰安市泰山纸面石膏板有限公司、阜新泰山石膏建材有限公司、浙江温州泰山石膏建材有限公司、河南泰山石膏有限公司、衡水泰山石膏建材有限公司等5家公司系本公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司的全资子公司；河北泰山华澳建材有限公司、邳州泰和建材有限责任公司、秦皇岛泰山建材有限公司、湖北泰山建材有限公司、泰安泰立珠宝有限公司、徐州法斯特建材有限责任公司、潍坊奥泰石膏有限公司、江阴泰山石膏建材有限公司、江津泰山石膏建材有限公司、衡水泰山石膏建材有限公

240、司、湖南泰山石膏有限责任公司等11家公司则是泰山石膏股份有限公司的控股子公司，其中：邳州泰和建材有限责任公司、湖北泰山建材有限公司、江阴泰山石膏建材有限公司和江津泰山石膏建材有限公司系本公司与本公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司共同持股的孙子公司，本公司拥有上述四家公司的股权比例分别为5%、5%、30%和20%，泰山石膏股份有限公司拥有上述四家公司的股权比例分别为95%、95%、67.5%和80%。 *6、北京捷瑞信门窗有限公司系本公司控股的子公司-北新建塑有限公司的全资子公司。 2、控股子公司的其他相关资料如下： 控制的公司名称 经营期限 经营范围 企业性质 法人代表北新建塑有限公司 2

241、0年 建筑塑料的生产经营。 有限责任公司 邹云翔中建材投资有限公司 49年 住宅产品的分销、连锁经营与物流配送等。有限责任公司 曹江林北新房屋有限公司 20年 在法律允许范围内自主选择经营项目。 中外合资企业 曹江林成都西南北新建材有限公司 30年 销售建筑材料,装饰装修材料及配套产品。 有限责任公司 段孟娟北京北新晨龙装饰工程有限公司 20年 建筑装饰装修，零售民营建材、建筑材料等。 有限责任公司 邹云翔北京新材料孵化器有限公司 20年 生产销售建筑材料的新产品。 有限责任公司 王 兵泰山石膏股份有限公司 无期限 纸面石膏板、石膏制品、石材、轻钢龙骨等。 股份有限公司 贾同春苏州北新矿棉板有

242、限公司 10年 制造、销售：矿棉及矿棉吸音天花板等。 有限责任公司 武发德太仓北新建材有限公司 50年 生产、加工、销售纸面石膏板；经销金属材料、建筑材料、装饰材料、化工产品（不含危险品）、木材、五金交电、水暖管件、轻工材料、建筑机械；环保节能产品研发及技术转让。 有限责任公司 张乃岭成都北新建材有限公司 30年 新型环保轻质建筑材料制造、销售。 有限责任公司 张乃岭北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 69 页 共 116 页 宁波北新建材有限公司 30年 纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰材料制造、加工。 有限责任公司 张乃岭泰安市东联投资贸易有限公司 30年

243、 对建材行业企业投资；建筑材料、装饰材料、家电五金、塑料制品、玉米淀粉、玉米胶、石膏制品、磷石膏、护面纸销售；废品收购。有限责任公司 王 兵肇庆北新建材有限公司 无期限 生产、销售:新型建筑材料、建筑装饰材料及配套产品。 有限责任公司 张乃岭广安北新建材有限公司 1年 企业处于筹建期。 有限责任公司 张乃岭湖北北新建材有限公司 50年 石膏板、新型建筑材料、建筑装饰材料及配套产品的制造、销售。 有限责任公司 张乃岭苏州北新建材有限公司 30年 自装饰GRC外墙保温板、矿棉吸音板、轻钢龙骨、纤维增强水泥瓦的生产、销售和售后服务；研发、销售：金属材料、建筑材料、装饰材料、化工产品（危险品除外）、木

244、材、矿产品（涉及国家专项规定的，取得专项许可手续后经营）、五金交电、水暖管材、建筑机械设备、环保节能产品、新型墙体材料，并提供相关的技术服务、技术咨询、技术培训；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 有限责任公司 张乃岭北新集团巴布亚新几内亚有限公司 20年 批发、零售建筑材料等。 海外企业 深圳北新装饰设计工程有限公司 15年 家庭居室装饰装修工程施工等。 有限责任公司 蔡国斌深圳北新贸易有限公司 30年 国内商业、物资供销和经营进出口业务等。有限责任公司 蔡国斌深圳

245、北新房地产经纪有限公司 50年 房地产经纪、代理、咨询业务等。 有限责任公司 任长青United Suntech Craft,Inc. Business activity whole sale&import 海外企业 2006 LIMITED 无期限 海外企业 邳州泰和建材有限责任公司 15年 纸面石膏板、石膏粉及石膏制品加工、销售。 有限责任公司 贾同春秦皇岛泰山建材有限公司 30年 纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块及石膏制品。 有限责任公司 贾同春湖北泰山建材有限公司 无期限 纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨等。 有限责任公司 贾同春泰安泰立珠宝有限公司 10年 生产碧玉雕刻工艺品、碧玉首饰制品

246、等。 中外合资企业 贾同春徐州法斯特建材有限责任公司 50年 纸面石膏板制造销售；建筑材料销售等。 有限责任公司 贾同春潍坊奥泰石膏有限公司 30年 生产销售纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块等。 有限责任公司 贾同春江阴泰山石膏建材有限公司 无期限 生产轻质高强多功能墙体材料等。 有限责任公司 吕文洋江津泰山石膏建材有限公司 无期限 生产、销售：纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰装修材料。 有限责任公司 贾同春衡水泰山石膏建材有限公司 30年 生产销售石膏粉、石膏制品、轻钢结构等。有限责任公司 贾同春泰安市泰山纸面石膏板有限公司 30年 纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料

247、、装饰材料的生产、销售。 有限责任公司 彭世亮阜新泰山石膏建材有限公司 30年 纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰装修材料的生产、销售。 有限责任公司 贾同春浙江温州泰山石膏建材有限公司 10年 纸面石膏板生产；石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰材料销售。 有限责任公司 贾同春河北泰山华澳建材有限公司 30年 纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块、石膏制品、建筑用金属制品的生产、销售。 有限责任公司 贾同春河南泰山石膏建材有限公司 5年 纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰材料（不含硅酮胶）的生产及销售。 有限责任公司 贾同春北新集团建材股份有限公司 2007 年年度

248、报告 第 70 页 共 116 页 湖南泰山石膏有限责任公司 无期限 纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨及其他新型建筑材料、装饰材料的生产及销售。 有限责任公司 贾同春北京捷瑞信门窗有限公司 10年 建筑门窗的生产经营。 有限责任公司 邹云翔3、公司本年度合并财务报表编制范围变动情况及其影响 与上年度相比，公司2007年度纳入合并会计报表编制范围的控股公司新增加了本年度新成立的全资子公司-苏州北新建材有限公司、广安北新建材有限公司、肇庆北新建材有限公司、湖北北新建材有限公司4家企业和河南泰山石膏有限责任公司、湖南泰山石膏有限责任公司2家孙子企业共6 家公司的财务报表；因股权转让减少的东莞市北新家居

249、装饰设计工程有限公司的财务报表。 五、财务报表项目附注 1、货币资金 （1）组成情况如下： 项 目 2007.12.31 2006.12.31 现 金 3,883,489.55 2,648,520.35 银行存款 528,107,434.03 645,946,574.00 其他货币资金 21,819,527.59 31,260,013.61 合 计 553,810,451.17679,855,107.96（2）货币资金年末余额中，无被冻结及查封的款项；银行存款中包括定期存单 2 张，金额为 115,673,236.60 元，其中：中国银行股份有限公司深圳文锦渡支行的定期存单1张，金额为 3,6

250、73,236.60 元，该存单已质押给该行，作为本公司的孙子公司-深圳北新贸易有限公司在中国银行股份有限公司深圳文锦渡支行的短期借款的质押凭据。 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产组成情况如下： 项 目 2007.12.31 2006.12.31 股票投资 97,239,550.9518,250,000.00基金投资 250,000.00合 计 97,239,550.9518,500,000.00（2）交易性金融资产的具体情况如下： 投资项目 持有数量（股）年末单位价格 年末公允价值 天威保变（股票代码：600500） 1,699,69557.21 元/股97,239,550.95合 计

251、 97,239,550.953、应收票据 （1）应收票据组成情况如下： 票据种类 数量 2007.12.31 2006.12.31 银行承兑汇票 82张 11,585,252.16 4,741,870.10 合 计 11,585,252.16 4,741,870.10 （2）应收票据年末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据，亦无质押的应收票据。 4、应收账款 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 71 页 共 116 页 （1）账龄分析如下： 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净额 金 额 比例坏账准备 净额 一

252、年以内 304,121,023.55 72.17% 3,041,210.23 301,079,813.32 229,484,947.83 69.03% 2,294,849.48 227,190,098.35一年至二年 50,434,484.80 11.97% 3,530,413.9346,904,070.87 71,556,639.4321.52% 5,008,964.75 66,547,674.68二年至三年 43,027,977.07 10.21% 8,605,595.4034,422,381.67 15,202,918.054.57%3,040,583.61 12,162,334.44三

253、年至四年 8,492,493.70 2.02% 3,396,997.475,095,496.239,304,557.662.80%3,721,823.08 5,582,734.58四年至五年 8,990,133.54 2.13% 6,293,093.472,697,040.074,057,646.541.22%2,840,352.58 1,217,293.96五年以上 6,340,543.13 1.50% 6,340,543.13 2,868,965.570.86%2,868,965.57 合 计 421,406,655.79 100.00% 31,207,853.63 390,198,802

254、.16332,475,675.08 100.00% 19,775,539.07 312,700,136.01公司年末应收账款较上年增加88,930,980.71元，增加的比例为26.75%，增加的原因主要是由于公司的控股子公司泰山石膏股份有限公司业务规模扩大、销售收入增长，导致年末结算货款相应增加所致。 （2）分层计算测试计提坏账准备的情况如下： 2007.12.31 2006.12.31 项 目 应收账款 比例坏账准备 应收账款 比例 坏账准备单项金额较大或符合重要性原则 89,235,016.46 21.18%3,356,441.57 42,650,233.67 12.83% 982,30

255、3.13单项金额不重大但按照信用特征组合后的风险较大 161,584,030.74 38.34%8,864,108.66 98,779,216.88 29.71% 4,641,967.10其他不重大的 170,587,608.59 40.48% 18,987,303.40 191,046,224.53 57.46% 14,151,268.84合 计 421,406,655.79 100.00% 31,207,853.63 332,475,675.08 100.00% 19,775,539.07（3）应收账款年末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 （4）应收账款年末

256、余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额的比例如下： 2007.12.31 2006.12.31 金额 比例 金额 比例 52,244,238.48 12.40% 50,673,112.45 15.24% 5、预付账款 （1）账龄分析如下： 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 311,777,845.1688.73%279,062,726.72 88.06%一年至二年 26,459,685.097.53%33,037,012.67 10.42%二年至三年 12,230,556.053.48%4,151,709.19 1.31%三年

257、至四年 769,848.190.22%43,148.23 0.01%四年至五年 23,237.110.01%587,450.50 0.19%五年以上 119,050.500.03%31,600.00 0.01%合 计 351,380,222.10100.00%316,913,647.31 100.00% （2）预付账款年末余额中，无预付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。 （3）预付账款年末余额中，欠款时间超过一年的金额为 39,602,376.94 元，无大额、异常的预付款项。 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 72 页 共 116 页 （4）预付账款年末余额中

258、，前五名欠款户的金额合计及占预付账款总额的比例如下： 2007.12.31 2006.12.31 金额 比例 金额 比例 97,759,393.34 27.82% 113,235,708.65 35.73% 6、 应收股利 单位名称 原 因 2007.12.31 2006.12.31 北京瑞丰投资管理有限公司 应收未收的股利 9,264,000.00北京百安居装饰建材有限公司 应收未收的股利 1,348,813.32 合 计 9,264,000.001,348,813.327、其他应收款 （1）账龄分析如下： 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净额 金

259、 额 比例坏账准备 净额 一年以内 211,758,804.65 94.20% 2,117,588.04 209,641,216.61 203,621,866.67 93.96% 1,799,397.49 201,822,469.18一年至二年 5,550,134.50 2.47% 388,509.415,161,625.096,399,426.302.95%447,959.84 5,951,466.46二年至三年 4,587,358.39 2.04% 917,471.673,669,886.723,083,763.201.42%616,752.64 2,467,010.56三年至四年 1,0

260、82,936.72 0.48% 433,174.68649,762.041,617,832.040.75%647,132.82 970,699.22四年至五年 305,558.86 0.14% 213,891.2091,667.661,900,496.930.88% 1,330,347.85 570,149.08五年以上 1,495,814.29 0.67% 1,495,814.2982,014.470.04%82,014.47 0.00合 计 224,780,607.41 100.00% 5,566,449.29 219,214,158.12 216,705,399.61 100.00% 4

261、,923,605.11 211,781,794.50（2）分层计算测试计提坏账准备的情况如下： 2007.12.31 2006.12.31 项 目 其他应收款比例坏账准备其他应收款 比例 坏账准备单项金额较大或符合重要性原则 138,291,409.97 61.52% 1,382,914.10 164,469,426.33 75.90% 1,644,694.26单项金额不重大但按照信用特征组合后的风险较大 16,131,475.507.18%200,695.04 11,352,944.01 5.23% 671,105.53其他不重大的 70,357,721.94 31.30% 3,982,84

262、0.15 40,883,029.27 18.87% 2,607,805.32合 计 224,780,607.41 100.00% 5,566,449.29 216,705,399.61 100.00% 4,923,605.11（3）其他应收款中的应收补贴款明细如下： 项 目 2007.12.31 2006.12.31 备 注 应收出口退税款 15,673,658.0520,338,160.14 民族用品生产贴息 1,217,560.002,021,896.00 应收增值税退税 1,322,061.62 合 计 16,891,218.0523,682,117.76 （4）其他应收款年末余额中，无

263、应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。 （5）其他应收款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下： 2007.12.31 2006.12.31 金额 比例 金额 比例 139,817,751.92 62.20% 93,518,331.10 43.15% 8、存货及存货跌价准备 （1）存货及存货跌价准备组成情况如下： 项 目 2007.12.31 2006.12.31 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 73 页 共 116 页 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 在途材料 334,602.30 334,602.30323,049.22

264、 323,049.22原材料 183,401,604.34 172,597.84183,229,006.50139,618,932.48275,582.43 139,343,350.05在产品 13,356,405.92 13,356,405.925,996,896.76 5,996,896.76包装物 6,065,353.56 6,065,353.565,823,506.79 5,823,506.79低值易耗品 3,349,355.39 3,349,355.392,525,871.75 2,525,871.75产成品 170,272,428.38 1,201,668.94169,070,75

265、9.44193,453,375.36 3,651,668.94 189,801,706.42委托加工材料 39,254.23 39,254.23180,217.21 180,217.21外购商品 1,160,989.92 1,160,989.92651,107.70 651,107.70自制半成品 15,209,295.46 15,209,295.4617,843,727.69 17,843,727.69工程施工 44,948,352.52 44,948,352.5249,165,335.95 49,165,335.95库存商品 68,170,587.10 68,170,587.1056,73

266、9,280.63 56,739,280.63合 计 506,308,229.12 1,374,266.78504,933,962.34472,321,301.54 3,927,251.37 468,394,050.17（2）公司存货按照可变现净值计提存货跌价准备，可变现净值根据市场同类产品售价减去完工估计成本及销售所必需发生的估计费用后的价值确定。截至2007年12月31日，公司存货中计提存货跌价准备情况如下： 存货项目 2006.12.31 本年增加 本年转回 其他减少数 2007.12.31 原材料 275,582.43 102,984.59 172,597.84产成品 3,651,668

267、.94 2,450,000.00 1,201,668.94合计 3,927,251.37 2,450,000.00102,984.59 1,374,266.789、其他流动资产 费用类别 2006.12.31 本年增加 本年摊销 2007.12.31 房屋租赁费 25,538.35 100,000.0075,538.33 50,000.02保险费 391,366.35 391,366.35 其他 202,555.70 202,555.70 合计 619,460.40 100,000.00669,460.38 50,000.0210、长期股权投资 （1）长期股权投资组成情况如下： 2007.12

268、.31 2006.12.31 项 目 投资金额 减值准备 投资净值 投资金额 减值准备 投资净值 其他股权投资 288,698,186.43 5,909,416.15 282,788,770.28 287,268,753.002,583,963.58 284,684,789.42其中：对子公司的投资 对合营企业投资 252,722,198.36 1,500,000.00 251,222,198.36 251,292,764.931,500,000.00 249,792,764.93对其他企业投资 35,975,988.07 4,409,416.1531,566,571.9235,975,988

269、.071,083,963.58 34,892,024.49合 计 288,698,186.43 5,909,416.15 282,788,770.28 287,268,753.002,583,963.58 284,684,789.42（2）对合营企业及其他企业股权投资本年增减变动如下： 被投资单位名称 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.12.31 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00武汉理工光科股份有限公司 12,048,129.181,320,573.73188,571.90 13,180,131.01北京绿创环保设备股份有限公司 8

270、,670,000.00 8,670,000.00北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00 4,500,000.00烁光特晶科技发展有限公司 24,575,899.76850,353.66 25,426,253.42南京金榜房地产开发有限公司 61,975,318.4361,975,318.43 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 74 页 共 116 页 南京华府房地产开发有限公司 61,975,318.431,409,330.21 60,565,988.22北新科技发展有限公司 2,730,988.07 2,730,988.07郯城新兴新装饰材料有限公司 7

271、6,074,533.40388,412.47 75,686,120.93深圳百安居装饰建材有限公司公司 31,213,043.4024,161,409.1016,363,834.00 39,010,618.50大象创业投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00北京百安居装饰建材有限公司 12,690,923.643,401,172.9012,508,531.39 3,583,565.15北京瑞丰投资管理有限公司 20,267,962.504,137,105.289,264,000.00 15,141,067.78北京新型材料建筑设计研究院有限公司 1,500,000.

272、00 1,500,000.00泰安市金盾建材有限公司 3,437,473.80983,000.37 4,420,474.17泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 75,000.00 75,000.00新疆天山建材石膏制品有限责任公司 509,480.8243,241.32 552,722.14陕西泰山石膏建材有限公司 3,500,000.003,500,000.00138,890.70 6,861,109.30云南泰山石膏建材有限公司 3,500,000.003,294,147.74 6,794,147.74合 计 287,268,753.00103,666,322.53102,236,889.10

273、 288,698,186.43 （3）长期投资减值准备计提的情况如下： 被投资单位名称 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.12.31 北京天地东方超硬材料有限责任公司 3,160,661.84 3,160,661.84北新科技发展有限公司 106,285.11 106,285.11中投信用担保有限公司 58,505.62 58,505.62大象创业投资有限公司 1,029,119.14 1,029,119.14北京新型材料建筑设计研究院有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 54,844.44 54,844.44合 计 2,

274、583,963.583,325,452.57 5,909,416.15（4）对合营企业及其他企业股权投资权益变化情况如下： 被投资单位名称 经营年限 投资比例初始投资金额累计权益增加 2007.12.31 中投信用担保有限公司 20年 1.00% 10,000,000.00 10,000,000.00武汉理工光科股份有限公司 20年 20.00%8,749,531.564,430,599.45 13,180,131.01北京绿创环保设备股份有限公司 长期 10.00%8,670,000.00 8,670,000.00北京天地东方超硬材料有限责任公司 长期 15.00%4,500,000.00

275、4,500,000.00烁光特晶科技发展有限公司 50年 41.00%20,547,690.394,878,563.03 25,426,253.42华府房地产开发有限公司 37年 29.677%52,653,605.407,912,382.82 60,565,988.22北新科技发展有限公司 22年 5.00% 2,730,988.07 2,730,988.07郯城新兴新装饰材料有限公司 11年 29.20%33,345,076.1342,341,044.80 75,686,120.93泰安市金盾建材有限公司 无期限40.00%1,963,620.382,456,853.79 4,420,47

276、4.17泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 10年 15.00%75,000.00 75,000.00新疆天山建材石膏制品有限责任公司 3年 40.00%5,000,000.00-4,447,277.86 552,722.14深圳百安居装饰建材有限公司 30年 35.00%27,427,980.9111,582,637.59 39,010,618.50北京百安居装饰建材有限公司 30年 17.00%17,722,074.32-14,138,509.17 3,583,565.15北京瑞丰投资管理有限公司 20年 20.00%10,000,000.005,141,067.78 15,141,067.7

277、8大象创业投资有限公司 10年 6.67% 10,000,000.00 10,000,000.00北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 75 页 共 116 页 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 50年 45.50%1,500,000.00 1,500,000.00陕西泰山石膏建材有限公司 无期限35.00%7,000,000.00-138,890.70 6,861,109.30云南泰山石膏建材有限公司 30年 35.00%6,794,147.74 6,794,147.74合 计 228,679,714.9060,018,471.53 288,698,186.43（5）对合营企

278、业及其他企业股权投资的有关信息： 公司合营企业及其他企业基本情况（单位：万元）： 被投资企业名称 注册地址 经营范围 注册资本 本公司合计持股比例 本公司合计享有的表决权比例中投信用担保有限公司 北京市 信用担保、企业贷款担保等。 RMB100,0001.00% 1.00% 武汉理工光科股份有限公司 湖北武汉市 仪器、仪表及其它器件生产销售。 RMB2,500 20.00% 20.00% 北京绿创环保设备股份有限公司 北京市 组装内燃机污染控制、环保等，销售自产产品。 RMB8,693.9910.00% 10.00% 北京天地东方超硬材料有限责任公司 北京市 生产经营超硬材料及制品、专用设备及

279、辅件。 RMB3,000 15.00% 15.00% 烁光特晶科技发展有限公司 北京市 特种晶体材料的开发、生产和销售。 RMB5,000 41.00% 41.00% 华府房地产开发有限公司 江苏南京市 房地产开发；商品房、建筑材料、装饰材料、建筑机械及设备的销售；室内装修。 RMB15,714.5729.677% 29.677% 北新科技发展有限公司 广东深圳市 国内商业、物资供销业，进出口业务等。 RMB5,000 5.00% 5.00% 郯城新兴新装饰材料有限公司山东郯城县 生产新型建筑材料及装饰材料用纸等，销售自产产品。RMB10,801.5529.20% 29.20% 泰安市金盾建材

280、有限公司 山东泰安市 石膏制品、轻钢龙骨、塑料制品等生产、销售。 RMB500 40.00% 40.00% 泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 山东泰安市 建筑材料、钢材、化工产品等销售。 RMB50 15.00% 15.00% 新疆天山建材石膏制品有限责任公司 乌鲁木齐市 石膏制品的销售、石膏产品的研制及开发。 RMB1,250 40.00% 40.00% 深圳百安居装饰建材有限公司广东深圳市 墙地材料、卫浴厨具、油漆涂料等的零售业务。 USD1,000 35.00% 35.00% 北京百安居装饰建材有限公司北京市 零售建筑材料、装饰材料、厨房卫生间用具等。 USD1,000 17.00% 17

281、.00% 北京瑞丰投资管理有限公司 北京市 项目投资；投资管理；资产管理。 RMB5,000 20.00% 20.00% 大象创业投资有限公司 北京市 直接投资高新技术产业、受托管理和经营创业投资公司的创业资本等。 RMB15,0006.67% 6.67% 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 北京市 工业与民用建筑设计、建材工业工程监理。 RMB200 45.50% 45.50% 陕西泰山石膏建材有限公司 陕西渭南市 纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰装修材料的生产、销售。 RMB1,000 35.00% 35.00% 云南泰山石膏建材有限公司 云南易门县 轻质建筑材料制造、销

282、售。RMB1,000 35.00% 35.00% 公司合营企业及其他企业财务信息： 被投资企业名称 年末资产总额 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 76 页 共 116 页 中投信用担保有限公司 1,198,951,487.22994,149,438.4229,590,381.66 -5,239,512.40武汉理工光科股份有限公司 142,618,889.0565,900,655.0761,055,909.25 6,602,865.39北京天地东方超硬材料有限责任公司 18,966,703.248,928,921.0711,22

283、2,080.53 570,778.32烁光特晶科技发展有限公司 72,882,570.8862,015,252.2432,759,668.08 2,191,813.45华府房地产开发有限公司 282,103,529.56198,495,392.01 -11,622,476.07北新科技发展有限公司 235,191,269.9752,494,059.2687,993,885.02 -20,918,017.43郯城新兴新装饰材料有限公司 713,243,347.49254,643,958.67417,599,043.35 517,691.19泰安市金盾建材有限公司 56,657,079.7911,

284、051,185.4369,840,983.58 2,457,500.93新疆天山建材石膏制品有限责任公司 36,184,199.111,381,805.3623,925,450.37 108,103.30深圳百安居装饰建材有限公司 396,040,713.00111,458,910.00733,044,431.00 12,315,793.00北京百安居装饰建材有限公司 329,587,533.0021,079,795.00744,175,320.00 -68,676,888.00北京瑞丰投资管理有限公司 141,315,395.0775,705,338.8914,908,781.32 20,5

285、47,967.55大象创业投资有限公司 229,871,520.41195,180,305.76 68,221,594.84北京新型材料建筑设计研究院有限公司 913,802.75-2,137,604.053,833,595.50 -1,380,699.96云南泰山石膏建材有限公司 61,703,156.7119,411,850.6849,729,435.31 9,411,850.68陕西泰山石膏建材有限公司 51,449,521.8019,603,169.424,942,822.49 -396,830.5811、投资性房地产 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产情况如下: 项 目 2006

286、.12.31 本年增加 本年减少 2007.12.31 一、原价合计 301,862,189.09389,456.10 302,251,645.19 1、房屋、建筑物 265,569,078.09 389,456.10 265,958,534.19 2、土地使用权 36,293,111.00 36,293,111.00 二、累计折旧和累计摊销合计 22,416,152.07 6,991,062.65 29,407,214.72 1、房屋、建筑物 18,302,932.71 6,265,200.41 24,568,133.12 2、土地使用权 4,113,219.36 725,862.24 4,

287、839,081.60 三、投资性房地产减值准备累计金额合计0.00 0.00 0.00 0.00 1、房屋、建筑物 2、土地使用权 四、投资性房地产账面价值合计 279,446,037.02389,456.106,991,062.65 272,844,430.47 1、房屋、建筑物 247,266,145.38389,456.10 6,265,200.41 241,390,401.072、土地使用权 32,179,891.64725,862.24 31,454,029.4012、固定资产及累计折旧 （1）本年增减变动情况： 项 目 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.12.31

288、 一、原价合计 2,257,578,503.54 431,312,814.26213,182,065.80 2,475,709,252.00 其中：房屋及建筑物 678,333,136.74 156,076,623.612,130,167.70 832,279,592.65 机器设备 1,428,554,582.86 255,608,286.89198,555,862.25 1,485,607,007.50 运输设备 85,918,243.72 11,415,722.165,835,734.68 91,498,231.20 电子设备及其他设备 64,772,540.22 8,212,181.6

289、06,660,301.17 66,324,420.65二、累计折旧 701,993,499.66 90,503,754.03158,924,866.84 633,572,386.85 其中：房屋及建筑物 123,869,359.65 16,784,002.65296,206.93 140,357,155.37 机器设备 510,181,763.40 60,268,065.38152,298,402.32 418,151,426.46 运输设备 41,869,649.27 6,512,827.444,066,285.92 44,316,190.79 电子设备及其他设备 26,072,727.34

290、 6,938,858.562,263,971.67 30,747,614.23三、固定资产减值准备累计金额合计 6,789,376.16 93,911.88 6,695,464.28 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 77 页 共 116 页 其中：房屋及建筑物 3,125,713.21 3,125,713.21 机器设备 2,785,803.78 93,911.88 2,691,891.90 运输设备 623,802.58 623,802.58 电子设备及其他设备 254,056.59 254,056.59 四、固定资产账面价值合计 1,548,795,627.72 340

291、,809,060.23 54,163,287.08 1,835,441,400.87 其中：房屋及建筑物 551,338,063.88 139,292,620.96 1,833,960.77 688,796,724.07 机器设备 915,587,015.68 195,340,221.51 46,163,548.05 1,064,763,689.14 运输设备 43,424,791.87 4,902,894.72 1,769,448.76 46,558,237.83 电子设备及其他设备 38,445,756.29 1,273,323.04 4,396,329.50 35,322,749.83

292、注：截至2007年12月31日，公司使用权受到限制的固定资产的情况详见本财务报表附注七的第20项，用于抵押借款的固定资产情况详见本财务报表附注八“或有及承诺事项”第3款的相关内容。 （2）公司固定资产原值本年增加 431,312,814.26 元，其中在建工程转入固定资产的金额为389,949,794.84 元，结转的原因主要是公司在建工程竣工并交付使用所致。 （3）公司固定资产原价本年减少 213,182,065.80 元，其中主要为：母公司转出 146,802,346.53 元的机器设备用于太仓北新建材有限公司生产线建设；母公司转出 6,152,100.00 元的机器设备和其他设备用于成立

293、投资苏州北新建材有限公司；公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司出售给分公司、控股子公司及参股子公司机器设备和其他设备共计 51,636,550.82 元。 （4）固定资产减值准备计提情况如下： 项目 2006.12.31 本年计提 本年减少 2007.12.31 房屋及建筑物 3,125,713.21 3,125,713.21 机器设备 2,785,803.78 93,911.88 2,691,891.90 运输工具 623,802.58 623,802.58 电子设备及其他设备 254,056.59 254,056.59 合计 6,789,376.1693,911.88 6,695,464

294、.2813、在建工程 （1）工程增减变动情况如下： 工程名称 2006.12.31本年增加 本年转入固定资产数 本年其他减少数 2007.12.31 下花园管套棉项目 2,044,352.252,044,352.25 技改技措 4,651,734.163,409,455.392,037,079.6910,000.00 6,014,109.86济南龙骨项目 10,908.401,989,288.452,000,196.85 苏州水泥瓦项目 19,358,059.626,039,963.39 25,398,023.01苏州工业园区项目 284,872,937.0312,009,333.81119,

295、529,248.71 177,353,022.13石膏板四线项目（涿州） 226,724,387.01 77,635,707.28 304,078,933.50 281,160.79下花园二线改造 1,364,068.85 1,364,068.85枣庄脱硫石膏改造项目 2,104,376.74 2,104,376.74苏州矿棉板成型流水线 797,174.951,431,356.05 2,228,531.00苏州矿棉板零星工程 32,400.00522,420.0070,000.00 484,820.00太仓北新石膏板项目 240,996.7855,964,098.84 56,205,095.

296、62宁波北新石膏板项目 5,053,421.4450,615,348.98 55,668,770.42广安北新石膏板项目 1,982,135.80 1,982,135.80武汉北新石膏板项目 546,908.50 546,908.50肇庆北新石膏板项目 9,861,104.08 9,861,104.08北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 78 页 共 116 页 泰山石膏石膏板生产线 18,433,341.6058,581.1018,491,922.70 山西潞城 2200 万生产线改造 4,244,948.971,304,322.93 5,549,271.90江津泰山 200

297、0 万石膏板生产线 20,850,420.5316,150,899.4632,919,453.40 4,081,866.59泰山石膏公司零星工程 6,329,207.9112,173,671.6413,669,269.47 4,833,610.08阜新泰山 4000 万石膏板生产线 6,640,779.1444,474,215.22 51,114,994.36河北华澳 3000 万石膏板生产线 337,679.6311,168,377.18 11,506,056.81泰山石膏综合利用脱硫石膏生产纸面石膏板工艺改造 21,188,326.78 21,188,326.78河南泰山 5000 万石膏

298、板生产线 600,000.00 600,000.00湖南泰山 3000 万石膏板生产线 1,114,888.85 1,114,888.85江阴泰山制粉三期工程 9,088,459.32480,000.00 8,608,459.32温州泰山 3000 万石膏板生产线 21,657,330.83 21,657,330.83衡水泰山二期制粉工程 1,839,495.72 1,839,495.72巴新零售商业中心 9,535,120.80745,803.2210,280,924.02 中建投零星工程 345,848.402,283,303.981,399,022.48 1,230,129.90合计 6

299、10,503,718.62 369,323,242.39 387,471,154.36 119,539,248.71 472,816,557.94（2）工程其他资料如下： 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例太仓北新石膏板项目 16,301万元 自筹资金 34.48% 宁波北新石膏板项目 11,466万元 自筹资金 48.55% 广安北新石膏板项目 17,826万元 自筹资金 1.11% 武汉北新石膏板项目 15,303万元 自筹资金 0.36% 肇庆北新石膏板项目 14,825万元 自筹资金 6.65% 水泥瓦项目 3,790万元 自筹资金 67.01% 苏州工业园区 44,51

300、9万元 自筹资金 66.66% 山西潞城 2200 万生产线改造 1,100万元 自筹资金 60.00% 阜新泰山 4000 万石膏板生产线 20,000万元 自筹资金 25.56% 河北华澳 3000 万石膏板生产线 8,000万元 自筹资金 14.38% 泰山石膏综合利用脱硫石膏生产纸面石膏板工艺改造 5,000万元 自筹资金 42.38% 河南泰山 5000 万石膏板生产线 18,000万元 自筹资金 0.33% 湖南泰山 3000 万石膏板生产线 6,250万元 自筹资金 1.78% 江阴泰山制粉三期工程 1,200万元 自筹资金 71.74% 温州泰山 3000 万石膏板生产线 4,

301、500万元 自筹资金 48.13% （3）公司在建工程项目的年末余额中，借款利息资本化情况如下： 工程名称 2006.12.31 本年增加 本年转固 其他减少数 2007.12.31 石膏板四线项目（涿州） 19,103,989.809,331,280.97 28,435,270.77 苏州工业园区项目 20,434,837.096,282,562.507,487,819.76 19,229,579.83水泥瓦项目 669,572.141,552,162.500 2,221,734.64江津泰山 2000 万石膏板生产线 1,496,137.50545,835.002,041,972.50 太

302、仓北新石膏板项目 0281,137.500 281,137.50合 计 41,704,536.5317,992,978.47 37,965,063.03 21,732,451.97北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 79 页 共 116 页 （4）截至2007年12月31日，公司在建工程项目中未发现有减值之事项发生，故未计提在建工程减值准备。 14、无形资产 （1）增减变动情况如下： 项 目 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.12.31 一、原价合计 95,414,603.33 188,476,896.16 283,891,499.49 国家建材局信息中心相关

303、资产 5,400,000.00 5,400,000.00软件系统（北新贸易中臻信） 35,000.00 35,000.00软件系统（北新贸易中臻信） 30,000.00 30,000.00软件系统（北新贸易） 26,880.00 26,880.00软件系统（中建投） 14,800.00 14,800.00软件系统（苏州矿棉板） 34,500.00 34,500.00软件系统（苏州矿棉板） 18,000.00 18,000.00软件系统（采暖） 140,000.00 140,000.00用友软件（五金） 171,656.00 171,656.00CAD 软件（北新房屋） 74,000.00 74

304、,000.00CAD 软件（北新房屋） 320,000.00 320,000.00软件（北新房屋） 9,860.00 9,860.00快速计算机软件（北新房屋） 107,000.00 107,000.00客户管理软件（北新房屋） 15,000.00 15,000.00KC 型结构房屋技术（北新房屋） 3,096,121.64 3,096,121.64涂料技术（涂料） 1,351,498.35 1,351,498.35调色系统（涂料） 80,000.00 80,000.00土地使用权（巴新公司） 1,824,400.58 1,824,400.58土地使用权（巴新公司） 6,061,565.83

305、6,061,565.83土地使用权（巴新公司） 5,046,539.01 5,046,539.01土地使用权（中建投） 62,240,222.00 62,240,222.00土地使用权（涿州） 16,000,128.00 16,000,128.00土地使用权（下花园） 220,800.00 220,800.00土地使用权（枣庄分公司） 5,698,900.70 5,698,900.70土地使用权（苏州分公司） 114,514,321.59 114,514,321.59土地使用权（江阴泰山） 7,994,403.001,509,161.70 9,503,564.70土地使用权（江阴泰山） 5,4

306、89,777.001,036,345.20 6,526,122.20土地使用权（潍坊奥泰） 2,266,859.80 2,266,859.80土地使用权（湖北泰山） 2,953,408.22 2,953,408.22土地使用权（徐州法斯特） 4,220,000.00 4,220,000.00土地使用权（江津泰山） 8,671,985.67 8,671,985.67泰山大街商业服务业用地 3,359,560.88 3,359,560.88 泰山大街住宅用地 4,313,382.32 4,313,382.32大汶口工业用地 2,487,982.55 2,487,982.55大汶口工业用地 3,79

307、0,272.70 3,790,272.70商标使用权 11,164,000.00 11,164,000.00商标使用权（北新美国） 2,103,166.75 2,103,166.75二、累计摊销额合计 9,860,274.42 11,769,025.08 21,629,299.50 国家建材局信息中心相关资产 1,095,000.004,305,000.00 5,400,000.00软件系统（北新贸易中臻信） 6,416.67 6,416.67北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 80 页 共 116 页 软件系统（北新贸易中臻信） 2,500.006,000.00 8,500.

308、00软件系统（北新贸易） 8,512.005,376.00 13,888.00软件系统（中建投） 10,483.404,316.60 14,800.00软件系统（苏州矿棉板） 13,416.6411,499.96 24,916.60软件系统（苏州矿棉板） 4,500.00 4,500.00软件系统（采暖） 72,333.2527,999.96 100,333.21用友软件（五金） 90,000.0036,000.00 126,000.00CAD 软件（北新房屋） 25,900.1414,800.00 40,700.14CAD 软件（北新房屋） 32,000.00 32,000.00软件（北新房

309、屋） 4,519.17 4,519.17快速计算机软件（北新房屋） 10,700.00 10,700.00客户管理软件（北新房屋） 1,500.00 1,500.00KC 型结构房屋技术（北新房屋） 1,070,271.08325,057.80 1,395,328.88涂料技术（涂料） 816,530.48168,937.32 985,467.80调色系统（涂料） 51,999.8715,999.96 67,999.83土地使用权（巴新公司） 189,817.1775,345.59 265,162.76土地使用权（巴新公司） 180,403.55271,139.96 451,543.51土地使

310、用权（巴新公司） 38,231.28223,450.97 261,682.25土地使用权（中建投） 726,135.90 726,135.90土地使用权（涿州） 1,304,522.91320,002.56 1,624,525.47土地使用权（下花园） 9,199.924,599.96 13,799.88土地使用权（枣庄分公司） 138,755.82118,933.56 257,689.38土地使用权（苏州分公司） 2,449,504.21 2,449,504.21土地使用权（江阴泰山） 344,260.03181,393.55 525,653.58土地使用权（江阴泰山） 36,598.511

311、24,567.92 161,166.43土地使用权（潍坊奥泰） 52,893.4045,337.20 98,230.60土地使用权（湖北泰山） 154,835.6159,068.20 213,903.81土地使用权（徐州法斯特） 267,266.9284,399.96 351,666.88土地使用权（江津泰山） 361,332.74 361,332.74泰山大街商业服务业用地 240,058.40 83,988.92 324,047.32 泰山大街住宅用地 195,209.6172,992.15 268,201.76大汶口工业用地 141,373.9252,883.46 194,257.38大

312、汶口工业用地 215,373.7180,564.40 295,938.11商标使用权 2,790,999.901,116,399.96 3,907,399.86商标使用权（北新美国） 303,526.90336,360.47 639,887.37三、无形资产减值准备累计金额合计 0.000.00 0.00四、无形资产账面价值合计 85,554,328.91 188,476,896.16 11,769,025.08 262,262,199.99 国家建材局信息中心相关资产 4,305,000.004,305,000.00 软件系统（北新贸易） 35,000.006,416.67 28,583.3

313、3软件系统（北新贸易中臻信） 27,500.006,000.00 21,500.00软件系统（北新贸易） 18,368.005,376.00 12,992.00软件系统（中建投） 4,316.604,316.60 软件系统（苏州矿棉板） 21,083.3611,499.96 9,583.40软件系统（苏州矿棉板） 18,000.004,500.00 13,500.00软件系统（采暖） 67,666.7527,999.96 39,666.79用友软件（五金） 81,656.0036,000.00 45,656.00CAD 软件（北新房屋） 48,099.8614,800.00 33,299.86

314、北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 81 页 共 116 页 CAD 软件（北新房屋） 320,000.0032,000.00 288,000.00软件（北新房屋） 9,860.004,519.17 5,340.83快速计算机软件（北新房屋） 107,000.0010,700.00 96,300.00客户管理软件（北新房屋） 15,000.001,500.00 13,500.00KC 型结构房屋技术（北新房屋） 2,025,850.56325,057.80 1,700,792.76涂料技术（涂料） 534,967.87168,937.32 366,030.55调色系统（涂料）

315、28,000.1315,999.96 12,000.17土地使用权（巴新公司） 1,634,583.4175,345.59 1,559,237.82土地使用权（巴新公司） 5,881,162.28271,139.96 5,610,022.32土地使用权（巴新公司） 5,008,307.73223,450.97 4,784,856.76土地使用权（中建投） 62,240,222.00726,135.90 61,514,086.10土地使用权（涿州） 14,695,605.09 320,002.56 14,375,602.53土地使用权（下花园） 211,600.084,599.96 207,00

316、0.12土地使用权（枣庄分公司） 5,560,144.88118,933.56 5,441,211.32土地使用权（苏州分公司） 114,514,321.592,449,504.21 112,064,817.38土地使用权（江阴泰山） 7,650,142.971,509,161.70181,393.55 8,977,911.12土地使用权（江阴泰山） 5,453,178.491,036,345.20124,567.92 6,364,955.77土地使用权（潍坊奥泰） 2,213,966.4045,337.20 2,168,629.20土地使用权（湖北泰山） 2,798,572.6159,068

317、.20 2,739,504.41土地使用权（徐州法斯特） 3,952,733.0884,399.96 3,868,333.12土地使用权（江津泰山） 8,671,985.67361,332.74 8,310,652.93泰山大街商业服务业用地 3,119,502.4883,988.92 3,035,513.56 泰山大街住宅用地 4,118,172.7172,992.15 4,045,180.56大汶口工业用地 2,346,608.6352,883.46 2,293,725.17大汶口工业用地 3,574,898.9980,564.40 3,494,334.59商标使用权 8,373,000.

318、101,116,399.96 7,256,600.14商标使用权（北新美国） 1,799,639.85336,360.47 1,463,279.38 注：截至2007年12月31日，公司使用权受到限制的无形资产的情况详见本财务报表附注七的第20项，用于抵押借款的无形资产的情况详见本财务报表附注八“或有及承诺事项”第3款中的相关内容。 （2）其他相关资料如下： 种 类 取得方式 摊销期限原值 累计摊销金额2007.12.31 剩余摊销年限国家建材局信息中心相关资产 股东投入 30 年 5,400,000.005,400,000.00 摊销完毕 软件系统（北新贸易） 市场购买 5 年 35,000

319、.006,416.6728,583.33 4年1个月 软件系统（北新贸易中臻信） 市场购买 5 年 30,000.008,500.0021,500.00 3年7个月 软件系统（北新贸易） 市场购买 5 年 26,880.0013,888.0012,992.00 2年5个月 软件系统（中建投） 市场购买 2 年 14,800.0014,800.00 摊销完毕 软件系统（苏州矿棉板） 市场购买 3 年 34,500.0024,916.609,583.40 10个月 软件系统（苏州矿棉板） 市场购买 3 年 18,000.004,500.0013,500.00 2年3个月 软件系统（采暖） 市场购买

320、 5 年 140,000.00100,333.2139,666.79 1年5个月 用友软件（五金） 市场购买 5 年 171,656.00126,000.0045,656.00 1年6个月 CAD 软件（北新房屋） 市场购买 5 年 74,000.0040,700.1433,299.86 2年4个月 CAD 软件（北新房屋） 市场购买 5 年 320,000.0032,000.00288,000.00 4年6个月 软件（北新房屋） 市场购买 2 年 9,860.004,519.175,340.83 1年1个月 快速计算机软件（北新房屋） 市场购买 5 年 107,000.0010,700.00

321、96,300.00 4年6个月 客户管理软件（北新房屋） 市场购买 5 年 15,000.001,500.0013,500.00 4年6个月 KC 型结构房屋技术（北新房屋） 购买 10 年 3,096,121.641,395,328.881,700,792.76 5年7个月 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 82 页 共 116 页 涂料技术（涂料） 市场购买 8 年 1,351,498.35985,467.80366,030.55 2年2个月 调色系统（涂料） 市场购买 5 年 80,000.0067,999.8312,000.17 9个月 土地使用权（巴新公司） 购买

322、95 年 9 个月1,824,400.58265,162.761,559,237.82 84年5个月土地使用权（巴新公司） 购买 99 年 6,061,565.83451,543.515,610,022.32 95年 土地使用权（巴新公司） 购买 99 年 5,046,539.01261,682.254,784,856.76 97年4个月土地使用权（中建投） 购买 50 年 62,240,222.00726,135.9061,514,086.10 49年5个月土地使用权（涿州） 购买 50 年 16,000,128.001,624,525.4714,375,602.53 46年7个月土地使用权

323、（下花园） 购买 48 年 220,800.0013,799.88207,000.12 45年 土地使用权（枣庄分公司） 购买 47 年 11 个月5,698,900.70257,689.385,441,211.32 45年5个月土地使用权（苏州分公司） 购买 46 年 9 个月114,514,321.592,449,504.21112,064,817.38 45年9个月土地使用权（江阴泰山） 购买 50 年 9,503,564.70525,653.588,977,911.12 46年9个月土地使用权（江阴泰山） 购买 50 年 6,526,122.20161,166.436,364,955.

324、77 48年8个月土地使用权（潍坊奥泰） 购买 50 年 2,266,859.8098,230.602,168,629.20 48年10个月土地使用权（湖北泰山） 购买 50 年 2,953,408.22213,903.812,739,504.41 46年5个月土地使用权（徐州法斯特） 购买 50 年 4,220,000.00351,666.883,868,333.12 45年10个月土地使用权（江津泰山） 购买 50 年 8,671,985.67361,332.748,310,652.93 47年11个月泰山大街商业服务业用地 股东投入 40 年 3,359,560.88324,047.32

325、3,035,513.56 35年6个月泰山大街住宅用地 股东投入 70 年 4,313,382.32268,201.764,045,180.56 65年9个月大汶口工业用地 股东投入 50 年 2,487,982.55194,257.382,293,725.17 45年10个月大汶口工业用地 股东投入 50 年 3,790,272.70295,938.113,494,334.59 45年10个月商标使用权 购买 10 年 11,164,000.003,907,399.867,256,600.14 6年6个月 商标使用权（北新美国） 购买 10 年 2,103,166.75639,887.371

326、,463,279.38 8年 合 计 283,891,499.4921,629,299.50262,262,199.99 （3）截至2007年12月31日，公司无形资产项目中未发现有减值之事项发生，故未计提无形资产减值准备。 15、商誉 （1）商誉组成情况如下： 2007.12.31 2006.12.31 商誉金额 计提的减值准备 商誉净值 商誉金额 计提的减值准备 商誉净值 24,291,616.81 663,144.53 23,628,472.2823,597,497.5751,074.44 23,546,423.13 （1）商誉增减变动情况如下： 项 目 产生原因 2006.12.31本

327、年增加 本年减少 2007.12.31 公司收购泰山石膏股权 支付的对价高于评估公允价 1,059,851.29 1,059,851.29公司收购苏州矿棉板股权 支付的对价高于评估公允价 12,341,995.96 12,341,995.96公司收购邳州泰和股权 支付的对价高于账面净资产 3,725.32 3,725.32公司收购泰安东联股权 支付的对价高于评估公允价 6,798,609.98 6,798,609.98公司泰山收购江阴股权 支付的对价高于评估公允价 3,309,457.75 3,309,457.75中建投收购北新美国股权 支付的对价高于账面净资产 51,074.44 51,07

328、4.44北新贸易收购北新装饰股权 支付的对价高于账面净资产 0396,083.82 396,083.82北新建塑收购捷瑞信股权 支付的对价高于账面净资产 0298,035.42 298,035.42泰山石膏收购邳州泰和股权 支付的对价高于账面净资产 32,782.83 32,782.83合 计 23,597,497.57694,119.24 24,291,616.81北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 83 页 共 116 页 （2）商誉减值准备计提情况 种 类 计提原因及方法 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.12.31中建投收购北新美国股权 公司亏损，账面

329、净资产低于投51,074.44 51,074.44北新贸易收购北新装饰股权资成本，投资成本高于预计可396,083.82 396,083.82北新建塑收购捷瑞信股权 收回金额部分 215,986.27 215,986.27合 计 51,074.44612,070.09 663,144.5316、长期待摊费用 种 类 原值 2006.12.31 本期增加本期摊销其他减少累计摊销金额 2007.12.31 剩余摊销年限石膏板二线用电增容费 4,239,000.00 671,175.00671,175.004,239,000.00 摊销完毕矿棉板用电增容费 6,355,644.00 1,906,69

330、3.20635,564.405,084,515.20 1,271,128.80 2年 TSW技术培训费 4,296,919.06 3,015,569.62430,795.681,712,145.12 2,584,773.94 6年 商品策划费 2,042,313.50 1,253,261.36417,753.721,206,805.86 835,507.64 2年1个月模具(北新建塑) 920,940.17 828,846.1592,094.02184,188.04 736,752.13 8年 21 世纪加盟费 4,500,000.00 3,375,000.003,375,000.004,50

331、0,000.00 0.00 摊销完毕咨询费（孵化器） 100,000.00 72,499.785,000.0432,500.26 67,499.74 13年6个月郑州营业房使用权 920,000.00 657,142.2040,439.52303,297.32 616,702.68 15年2个月开办费(江津泰山) 798,892.66 798,892.66798,892.66798,892.66 转销 开办费(阜新泰山) 115.62 115.62115.62115.62 转销 开办费(温州泰山) 155,916.92 155,916.92155,916.92 转销 开办费(河北泰山) 326

332、,318.02 326,318.02326,318.02 转销 合 计 24,656,059.95 13,061,430.536,466,830.66 482,234.9418,061,460.08 6,112,364.93 17、递延所得税资产 项 目 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.12.31 1、坏账准备 3,905,056.902,607,910.49 6,512,967.39其中：应收账款 2,991,787.952,204,320.67 5,196,108.62其他应收款 913,268.95403,589.82 1,316,858.772、存货跌价准备 638

333、,692.54 415,292.74 223,399.803、长期股权投资准备 4、固定资产减值准备 1,453,580.90 364,561.92 1,089,018.985、无形资产减值准备 742,500.00 742,500.006、长期股权投资减值准备 172,466.54525,303.91 697,770.457、合并商誉减值 7,661.1770,952.32 78,613.498、开办费摊销 216,138.97145,963.94 70,175.039、其他长期待摊费用摊销 21,305.62 21,305.6210、长期股权投差额摊销 1,237,069.67 206,4

334、40.59 1,443,510.2611、计提未发的年薪及销售提成奖 1,343,473.982,456,526.02 3,800,000.0012、合并抵销产生的递延所得税资产 577,737.79 571,344.71 1,149,082.50合 计 9,551,878.467,202,283.66925,818.60 15,828,343.5218、其他非流动资产 （1）其他非流动资产增减情况如下： 项 目 2006.12.31 本年增加 本年摊销 2007.12.31 企业合并产生的不可确指资产 * 1 22,498,169.522,368,228.37 20,129,941.15企业

335、合并产生的不可确指资产 * 2 8,129,656.06975,558.65 7,154,097.41合 计 30,627,825.583,343,787.02 27,284,038.56北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 84 页 共 116 页 * 1、该资产系公司于2006年度收购泰安市东联投资贸易有限公司100%的股权时，按照评估价值确定公允价格高于股权确权时该公司账面净资产份额的差额，由于评估公允价值采用的方法为收益法，不能按组别划分所产生的差额，故在编制合并财务报表时将其归入本项目反映并按照直线法进行摊销。 * 2、该资产系公司所属子公司-泰安市东联投资贸易有限公司

336、购买泰山石膏的股权时，该公司支付的收购价款高于股权确权时泰山石膏账面净资产份额的差额，泰安市东联投资贸易有限公司对该股权采用权益法核算，在确认相关的投资收益时并按原剩余期限摊销股权投资差额。本公司在合并泰安东联时不能按资产组别划分所产生的差额，故在编制合并财务报表时将其归入本项目反映。 （2）与其他非流动资产相关的信息如下： 种 类 摊销期限 原值 累计摊销金额 2007.12.31 剩余摊销年限企业合并产生的不可确指资产 * 1 10年 23,682,283.713,552,342.5620,129,941.15 8 年 6 个月企业合并产生的不可确指资产 * 2 10年 9,755,586

337、.512,601,489.107,154,097.41 7 年 5 个月合 计 33,437,870.226,153,831.6627,284,038.56 19、资产减值准备 本年减少 项 目 2006.12.31 本年计提 转回 转销 2007.12.31 一、坏账准备 24,699,144.1823,125,604.6811,050,445.94 36,774,302.92二、存货跌价准备 3,927,251.372,450,000.00102,984.59 1,374,266.78三、可供出售金融资产准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 2,583,963.583

338、,325,452.57 5,909,416.15六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 6,789,376.16 93,911.88 6,695,464.28八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 51,074.44612,070.09 663,144.53十四、其他 合 计 38,050,809.7327,063,127.342,450,000.0011,247,342.41 51,416,594.6620、所有权受到限制的资产 使用权受到限制的资产类别 2006.12.31 本年增加

339、 本年减少 2007.12.31 一、用于抵押担保的资产 480,443,375.15101,405,661.4144,784,182.13 537,064,854.431、房屋建筑物 257,456,446.9447,829,367.526,265,200.41 299,020,614.052、土地使用权 47,174,469.458,017,993.87725,862.24 54,466,601.083、机器设备 152,715,548.7638,911,992.9827,296,363.08 164,331,178.664、运输设备 9,491,507.711,832,573.006,2

340、93,941.71 5,030,139.005、其他设备 10,645,402.291,140,497.441,242,814.69 10,543,085.046、定期存单 2,960,000.003,673,236.602,960,000.00 3,673,236.60二、其他原因造成所有权受到限制的资产 合 计 480,443,375.15101,405,661.4144,784,182.13 537,064,854.43公司所有权受到限制的资产的具体情况详见本财务报表附注八“或有事项及承诺事项”第3款的相北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 85 页 共 116 页 关内容

341、。 21、短期借款 借款类别 2007.12.31 2006.12.31 信用借款 530,000,000.00281,000,000.00担保借款 * 1 606,000,000.00530,303,942.69质押借款 * 2 3,550,035.602,897,627.56抵押借款 * 3 75,200,000.00133,700,000.00委托借款 * 4 292,060,000.00担保/抵押借款 * 5 30,000,000.00合 计 1,536,810,035.60947,901,570.25* 1、上表列示的担保借款中:公司的控股子公司-中建材投资有限公司的担保借款为 23

342、,500 万元，系由本公司提供连带责任担保；公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司的担保借款为 33,600 万元，系由本公司提供连带责任担保；公司的控股孙子公司-秦皇岛泰山建材有限公司在交通银行股份有限公司秦皇岛分行的担保借款为 1,500 万元，由泰山石膏股份有限公司提供连带责任担保；公司的控股子公司-苏州北新矿棉板有限公司的担保借款为 2,000 万元，系由本公司提供连带责任担保。 * 2、上表列示的质押借款为外币借款，原币金额为 486,000 美元（折合人民币为 3,550,035.60 元）, 系由公司的控股孙子公司-深圳北新贸易有限公司借入。 质押借款情况详见本附注第八项“或有事

343、项及承诺事项”中的第3款第（12）项。 * 3、上表列示的抵押借款中：公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司的抵押借款为5,570万元，全部为在中国工商银行股份有限公司宁阳支行的借款，泰山石膏股份有限公司以位于泰安市公司所属的部分机器设备作为抵押物,作为其借款保证；公司的控股孙子公司-潍坊奥泰石膏有限公司在中国工商银行股份有限公司安丘支行的抵押借款为1,950万元，以潍坊奥泰石膏有限公司所属的土地使用权、部分房产及机器设备作为抵押物，作为其借款保证。抵押物情况详见本附注第八项“或有事项及承诺事项”中的第3款第（1）至（5）项及第（10）项。 * 4、上表列示的委托借款系母公司借入，委托放款的债

344、权人为本公司的控股股东-中国建材股份有限公司，受托放款银行为中国光大银行股份有限公司北京新源支行。 * 5、上表列示的担保/抵押借款系公司控股的孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司借入，其中：在中国农业银行江阴市支行的借款 1,000 万元，由泰山石膏股份有限公司提供连带责任担保，并且将江阴泰山石膏建材有限公司的房地产（土地使用权证为“澄土国用（2004）第 012794 号”、房产证为“房权证澄字第 fsg0002181 号”）抵押给该行；在中国银行股份有限公司江阴申港支行的借款 2,000万元，由泰山石膏股份有限公司提供连带责任担保，并且将江阴泰山石膏建材有限公司的土地使用权（土地使用权证为

345、“澄土国用（2006）第 008534 号”）抵押给该行。抵押物情况详见本附注第八项“或有事项及承诺事项”的第 3 款第（8）至(9)项。 22、 应付票据， （1）应付票据组成情况如下： 票据种类 数量 2007.12.31 2006.12.31 银行承兑汇票 193张 219,651,445.16392,480,241.57 合 计 219,651,445.16392,480,241.57 （2）应付票据年末余额较上年末减少172,828,796.41 元，减少的比例为 44.04%，减少的主要原因系公司控股的子公司-中建材投资有限公司本年度采用银行承兑汇票方式结算货款的比例减少所致。 （

346、3）应付票据年末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据，亦无质押的应付票据。 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 86 页 共 116 页 23、应付账款 （1）账龄分析如下： 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 301,325,831.5191.23%214,405,905.93 91.76%一年至二年 16,061,202.444.87%14,978,407.77 6.41%二年至三年 11,101,541.623.36%2,857,002.39 1.22%三年至四年 897,574.220.

347、27%685,322.49 0.29%四年至五年 137,759.840.04%78,455.84 0.03%五年以上 751,197.880.23%688,936.54 0.29%合 计 330,275,107.51100.00%233,694,030.96 100.00%（2）应付账款年末余额较上年末增加 96,581,076.55 元，增加的比例为 41.33%，增加的主要原因是由于公司及所属子公司、孙子公司生产经营规模扩大，年末采购结算未付资金亦相应增加所致。 （3）应付账款年末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 （4）应付账款年末余额中，前五名欠款户的金

348、额合计及占应付账款总额的比例如下： 2007.12.31 2006.12.31 金额 比例 金额 比例 53,636,190.88 16.24% 38,733,587.86 16.57% 24、预收账款 （1）账龄分析如下： 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 94,235,830.3988.93%59,163,017.08 89.18%一年至二年 7,556,946.057.13%3,921,620.57 5.91%二年至三年 1,526,962.851.44%2,180,577.63 3.29%三年至四年 1,600,412.841

349、.51%373,236.55 0.56%四年至五年 326,193.320.31%128,695.18 0.19%五年以上 725,516.070.68%578,043.84 0.87%合 计 105,971,861.52100.00%66,345,190.85 100.00%（2）预收账款年末余额较上年末增加 39,626,670.67 元，增加的比例为 59.73%，增加的主要原因系公司年末收取、尚未完成销售结算所致。 （3）预收账款年末余额中，账龄在一年以上的预收款项为 11,736,031.13元，无异常的大额未结算款项。 （4）预收账款年末余额中，无预收持有本公司5%（含5%）以上股

350、份的股东单位的款项。 （5）预收账款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占预收账款总额的比例如下： 2007.12.31 2006.12.31 金额 比例 金额 比例 36,626,034.84 34.56% 11,514,488.49 17.36% 25、应付职工薪酬 项 目 2006.12.31 本年增加 本年支付 2007.12.31 一、工资、奖金津贴和补贴 14,195,412.83 157,581,167.09 153,599,514.42 18,177,065.50 二、职工福利费 17,776,260.03 -9,063,925.69 8,712,334.34 0.00 北新集

351、团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 87 页 共 116 页 三、社会保险费 1,025,981.80 34,164,519.36 34,435,939.26 754,561.90 其中：1、医疗保险费 111,572.64 12,151,369.75 12,127,897.51 135,044.88 2、基本养老保险费 860,188.74 18,776,890.88 19,053,395.76 583,683.86 3、年金缴费 4、失业保险费 38,149.37 1,585,840.34 1,596,739.35 27,250.36 5、工伤保险费 8,359.95 1,031

352、,658.44 1,034,135.59 5,882.80 6、生育保险费 7,711.10 618,759.95 623,771.05 2,700.00 四、住房公积金 79,353.00 6,145,586.12 6,116,786.62 108,152.50 五、工会经费和职工教育经费 7,320,545.90 3,873,967.02 4,442,798.53 6,751,714.39 六、非货币性福利 0.00 73,278.33 73,278.33 0.00 七、因解除劳动关系给予的补贴 0.00 98,000.00 98,000.00 0.00 八、管理层年薪及奖金 5,525,

353、404.57 15,760,247.71 5,084,389.55 16,201,262.73 其中：以现金结算的股份支付 合 计 45,922,958.13 208,632,839.94 212,563,041.05 41,992,757.02 26、应交税费 税 种 法定税率 2007.12.31 2006.12.31 增值税 6.00%、13.00% 、17.00% 515,390.371,511,272.96营业税 3.00%、5.00% 2,093,305.781,646,409.84城市建设维护税 1.00%、7.00% 280,362.50209,081.45企业所得税 15.0

354、0%、33.00% 28,238,093.0113,092,810.85个人所得税 超额累进 1,503,482.2990,535.59房产税 633,476.14562,792.51土地使用税 3,770,695.13440,631.22土地增值税 -10,241.901,132.10消费税 2,489.3916,300.82印花税 91,188.4337,318.77车船使用税 0.00430.00关税 -138,133.70-235,164.69利息税 0.0017,491.49教育费附加 259,046.04255,112.97副食调控基金 1,327.053,307.77堤围费 1,

355、190.70合 计 37,241,671.2317,649,463.6527、应付利息 项 目 2007.12.31 2006.12.31 应付短期借款利息 911,936.41703,307.00应付长期借款利息 406,034.7547,905.00合 计 1,317,971.16751,212.0028、其他应付款 （1）账龄分析如下： 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 56,276,940.1250.99%385,975,473.11 87.00%一年至二年 15,010,041.4413.60%24,868,001.70 5

356、.61%北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 88 页 共 116 页 二年至三年 22,971,036.1020.81%20,136,014.83 4.54%三年至四年 5,875,240.615.32%10,576,391.28 2.38%四年至五年 8,259,128.887.48%1,990,214.94 0.45%五年以上 1,990,951.541.80%91,869.78 0.02%合 计 110,383,338.69100.00%443,637,965.64 100.00%（2）其他应付款年末余额较上年末减少 333,254,626.95 元，减少的比例为 75.

357、12%，减少的主要原因系公司及公司控股的子公司-中建材投资有限公司向本公司的母公司-中国建材股份有限公司归还流动资金所致。 （3）其他应付款年末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。 （4）其他应付款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应付款总额的比例如下： 2007.12.31 2006.12.31 金额 比例 金额 比例 23,674,363.04 21.45% 373,252,661.91 84.13% 29、一年内到期的长期负债 借款单位 2007.12.31 借款期限 年利率 借款条件中国银行北京市分行西三旗分理处 23,000,000.00 2003.

358、11.14-2008.11.14 5.832% 信用借款中国农业银行江阴市支行 15,550,000.00 2005.09.12-2008.03.30 7.20% 担保借款合 计 38,550,000.00 上表列示的担保借款系公司的控股孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司借入,该借款由公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司提供连带责任担保。 30、其他流动负债 （1）其他流动负债组成情况如下： 项 目 2007.12.31 2006.12.31 递延收益 9,570,000.00场地租赁费 157,500.00221,983.62水电气费 191,666.71加工费 46,068.78其他 4

359、8,594.35合 计 9,727,500.00508,313.46（2）递延收益明细项目如下： 拨款单位 文号或合同号 款项性质 期末余额泰安市财政局 泰财建指200743号 国家补助基本建设支出-综合利用脱硫石膏生产纸面石膏板技术改造项目 3,400,000.00泰安市财政局 泰财建指2007108号 节能技术改造财政奖励资金-石膏板干燥机排湿蒸汽余热利用项目 3,770,000.00泰安市财政局 泰财建指200795号 国家补助基本建设支出-护面纸项目污染物综合利用工程 2,400,000.00合 计 9,570,000.0031、长期借款 借款单位 2007.12.31 借款期限 年利

360、率% 借款条件 中国建设银行北太平庄支行 150,000,000.00 2004.12.24-2009.12.236.966% 信用借款 中国建设银行北太平庄支行 100,000,000.00 2006.12.21-2009.12.206.804% 信用借款 上海浦东发展银行北京黄寺支行 27,000,000.00 2006.12.20-2009.12.195.670% 信用借款 交通银行北京天坛支行 127,000,000.00 2007.09.11-2010.06.116.723% 信用借款 交通银行北京天坛支行 50,000,000.00 2004.09.24-2009.09.245.0

361、22% 担保借款 *1北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 89 页 共 116 页 交通银行北京天坛支行 70,000,000.00 2004.09.24-2009.09.245.265% 担保借款 *1中国建设银行江津支行 29,000,000.00 2006.03.17-2011.03.167.120% 担保借款 *2 中国建设银行江津支行 6,000,000.00 2007.01.22-2010.01.215.250% 担保借款 *2中国工商银行宁阳支行 10,000,000.00 2007.08.29-2009.08.207.200% 担保借款 *3中国工商银行宁阳支行

362、 10,000,000.00 2007.08.29-2010.08.207.200% 担保借款 *3中国工商银行宁阳支行 10,000,000.00 2007.08.29-2011.08.197.380% 担保借款 *3上海浦东发展银行苏州分行 30,000,000.00 2007.11.02-2012.11.026.885% 担保借款 *3中国银行泰山分行 26,000,000.00 2006.07.25-2009.07.207.020% 抵押借款 *4中国农业银行泰安分行 10,000,000.00 2007.01.04-2009.12.236.844% 抵押借款 *5中国农业银行深南支行

363、 144,500,000.00 2006.06.02-2016.06.015.751% 抵押借款 *6合 计 799,500,000.00 * 1、系母公司借入，由公司的控股股东-中国建材股份有限公司提供连带责任担保。 * 2、由公司控股的孙子公司-江津泰山石膏建材有限公司借入，由公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司提供连带责任担保。 * 3、其中：中国工商银行宁阳支行的借款 3,000 万元系由公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司借入，由本公司提供连带责任担保；上海浦东发展银行苏州分行的借款 3,000 万元系由公司控股的全资公司-太仓北新建材有限公司借入，由本公司提供连带责任担保。 *

364、 4、由公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司借入，其中 2,000 万元借款以其位于泰安市的部分房产作为抵押物，另外 600 万元借款以其位于泰安市部分土地使用权作为抵押物。抵押物情况详见本附注第八项“或有事项及承诺事项”中的第3款第（6）项的相关内容。 * 5、由公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司借入, 以泰山石膏股份有限公司位于泰安市房地产（房产证号“泰房权证泰字第112903号”、土地使用证号“泰土国用（2003）第0341号”）、土地使用权（土地使用证号“泰土国用（2003）第0341号”）作为抵押物。抵押物情况详见本附注第八项“或有事项及承诺事项”中的第3款第（7）项的相关内容

365、。 * 6、由公司控股的子公司-中建材投资有限公司借入，以中建材投资有限公司北新家居中心1、2、3栋房产作为抵押物。抵押担保情况详见本附注第八项“或有事项和承诺事项”中的第3款第（11）项的相关内容。 32、长期应付款 项目名称 应付原因 2007.12.31 2006.12.31 提留费用 改制预留* 14,691,333.0715,215,046.00一次性住房补贴 改制预留 7,877,312.077,877,312.07职工住房维修基金 尚未结算 418,681.50418,681.50职工房改款 尚未结算 907,409.30907,409.30五年期住房公积金贷款 尚未结算 594

366、,510.90合 计 23,894,735.9425,012,959.77* 上述长期应付款系根据泰安市国有资产经营有限公司于2002年7月2日下发的关于山东泰和泰山纸面石膏板总厂（集团）人员提留费用的请示并报经泰安市劳动和社会保障局同意，提取的应付尚未支付的原山东泰和泰山纸面石膏板总厂（集团）改制中解决离退休、工伤、职业病、内退等人员的相关费用。 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 90 页 共 116 页 33、递延所得税负债 项 目 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.12.31 交易性金融资产的公允价值变动金额 97,500.002,898,382.98

367、 2,995,882.98股权投资差额 23,684.64 4,736.93 28,421.57未使用福利费 3,316,325.19 3,316,325.19企业合并 371,318.83 371,318.83合 计 121,184.646,590,763.93 6,711,948.5734、股本（单位：股） 本次变动增减（，） 2006.12.31 发行 新股配股送股公积金转股其他 小计 2007.12.31一、有限受条件的股份 1.发起人股份 其中：国家拥有股份 国有法人持有股份 301,370,000-28,757,500 -28,757,500 272,612,500 境内法人持有股

368、份 外资法人持有股份 其他 195,960-48,990-48,990 146,9702.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 有限售条件股份合计 301,565,960-28,806,490 -28,806,490 272,759,470二、无限售条件股份 1.境内上市的人民币普通股 273,584,04028,806,49028,806,490 302,390,5302.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 无限售条件股份合计 273,584,04028,806,49028,806,490 302,390,530三、股份总数 575,150,000 575,150,00

369、0公司股本业经北京兴华会计师事务所2002年7月9日出具的验资报告验证确认（验资报告文号为“(2002)京会兴验字第295号”）。 35、资本公积 类 别 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.12.31 资本溢价 481,711,925.47 481,711,925.47其他资本公积 5,533,479.37 5,533,479.37原制度下资本公积转入 2,327,423.48 2,327,423.48合 计 489,572,828.32 489,572,828.3236、盈余公积 项 目 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.12.31 法定盈余公积 253,

370、420,095.8940,121,877.66 293,541,973.55合 计 253,420,095.8940,121,877.66 293,541,973.5537、未分配利润 本年度未分配利润变动情况 2007年度 2006年度 期初未分配利润 266,415,430.71176,297,101.37北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 91 页 共 116 页 加：本期净利润 254,695,143.13203,641,916.48减：少数股东损益 52,630,128.7949,266,939.75 提取法定盈余公积 40,121,877.66 23,996,147

371、.39 提取法定公益金 提取任意盈余公积 应付普通股股利 46,012,000.0040,260,500.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 382,346,567.39 266,415,430.7138、外币报表折算差额 公司外币报表折算差额的年末余额为 67,190.70 元，系公司控股的子公司-中建材投资有限公司在本年度合并其海外全资子公司-北新集团巴布亚新几内亚有限公司、控股子公司-United Suntech Craft,Inc.时，将其外币会计报表按照 2007 年末相关外币对人民币的汇率计算所产生的归属于本公司的汇兑差额。 39、少数股东权益 股东名称 持股公司 比例20

372、06.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 北京东方石油化工有限公司 北新建塑 45.00%35,063,599.696,877,204.88 28,186,394.81北新建材（集团）有限公司 北新房屋 11.00%18,766,395.551,142,303.94 17,624,091.61日本国新日本制铁株式会社 北新房屋 10.00%17,060,359.591,038,458.12 16,021,901.47日本国丰田自动车株式会社 北新房屋 7.50%12,795,269.69778,843.59 12,016,426.10日本国三菱商事株式会社 北新房屋 7.50

373、%12,795,269.69778,843.58 12,016,426.11北新建材（集团）有限公司 晨龙装饰 1.00%76,685.72165.74 76,519.98北京科技大学 孵化器 20.00%1,040,217.1446,514.38 993,702.76北京新材料中心 孵化器 20.00%1,040,217.1446,514.38 993,702.76中国玻纤股份有限公司 中建投 20.00%69,637,844.0214,558,197.63 55,079,646.39北新建材（集团）有限公司 成都西南 3.00%12,938.728,908.72 21,847.44泰安市国

374、有资产经营公司 泰山石膏 16.00%64,100,205.2611,634,684.98 75,734,890.24泰安市安信投资贸易有限公司 泰山石膏 14.00%56,087,679.6010,180,349.36 66,268,028.96贾同春 泰山石膏 5.00%20,031,314.153,635,839.05 23,667,153.20周氏王朝有限公司 捷瑞信 25.00%972,520.08972,520.08 深圳市清创实业有限公司 北新装饰 7.00%338,916.18338,916.18 杨经洲 东莞装饰 15.00%63,537.6663,537.66 JAMES

375、TANG 北新美国 20.00%393,334.75393,334.75 LEO CHIANG 北新美国 20.00%393,334.75393,334.75 河北天人化工股份有限公司 秦皇岛泰山 20.00%5,876,964.00269,700.74 6,146,664.74秦皇岛华瀛磷酸有限公司 秦皇岛泰山 10.00%2,938,482.00134,850.36 3,073,332.36加拿大潘太平洋公司 泰立珠宝 30.00%319,765.2228,154.80 347,920.02山东奥宝化工有限公司 潍坊奥泰 25.00%6,274,156.521,814,054.26 8,0

376、88,210.78上海恒晟新型建材发展公司 江阴泰山 2.50%1,840,588.131,725,213.97 3,565,802.10丰茂国际有限公司 江阴泰山 20.00%14,724,705.0414,724,705.04 香港裕和（远东）有限公司 江阴泰山 10.00%7,362,352.527,362,352.52 石家庄华澳电力有限责任公司河北泰山 30.00%544,845.0089,108.39 455,736.61湖南蓉劲环保科技开发股份有限公司 湖南泰山 30.00%3,597,647.06 3,597,647.06北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 92

377、 页 共 116 页 合 计 350,551,497.8133,029,403.3049,604,855.61 333,976,045.5040、营业收入及成本 （1）公司营业收入和营业成本组成情况如下： 营业收入 营业成本 营业毛利 项 目 2007年度 2006年度 2007年度 2006年度 2007年度 2006年度 主营业务： 制造及销售 2,114,882,522.89 1,800,058,034.93 1,685,827,832.82 1,434,914,616.37429,054,690.07 365,143,418.56 国内贸易 181,527,205.75 170,960

378、,670.88 166,972,144.94161,831,626.35 14,555,060.81 9,129,044.53 出口贸易 612,197,639.40 729,154,069.80 554,541,321.87657,881,212.12 57,656,317.53 71,272,857.68 仓储 31,722,857.31 32,856,173.60 15,030,097.179,218,796.01 16,692,760.14 23,637,377.59 装修装饰 19,530,720.45 40,314,589.72 23,216,286.9827,022,769.78

379、 -3,685,566.53 13,291,819.94 工程及劳务 10,427,273.35 6,804,507.80 9,170,417.388,944,787.21 1,256,855.97 -2,140,279.41 小 计 2,970,288,219.15 2,780,148,046.73 2,454,758,101.16 2,299,813,807.84515,530,117.99 480,334,238.89其他业务： 房屋出租 5,723,395.51 5,834,258.78 2,284,838.942,650,473.193,438,556.57 3,183,785.59

380、 运输及劳务 3,730,520.40 4,829,976.833,972,641.161,419,484.18-242,120.76 3,410,492.65 销售外购商品 11,224,013.94 10,323,798.38 9,715,611.959,057,175.60 1,508,401.99 1,266,622.78 销售外购原料 28,725,081.32 40,402,918.84 28,085,124.6839,333,628.87 639,956.64 1,069,289.97 销售废料 1,098,250.14 75,162.461,023,087.68 代理 3,06

381、8,314.97 10,011,150.36 1,792,112.03940,883.50 1,276,202.94 9,070,266.86 商标使用费 135,194.00 135,194.00 技术服务 160,628.30 37,600.00 123,028.30 其他 1,274,434.49 2,799,768.35 1,085,816.082,061,609.51 188,618.41 738,158.84 小 计 54,979,204.77 74,362,499.8447,011,307.3055,500,854.857,967,897.47 18,861,644.99增值税免

382、税 * 117,966,348.54 80,910,437.77117,966,348.54 80,910,437.77合 计 3,143,233,772.46 2,935,420,984.34 2,501,769,408.46 2,355,314,662.69 641,464,364.00 580,106,321.65 * 系公司根据财政部、国家税务总局1996年2月16日“财税字199620号”文关于继续对部分资源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知的精神并经北京市国家税务局及相关分、子公司所在地税务主管部门批准本年度生产销售的岩棉、粒状棉、矿棉吸音板、石膏板销售收入依法免征的增值税部分

383、。 （2）本公司向前5名客户销售的收入及所占主营收入比例： 2007年度 2006年度 金额 比例 金额 比例 232,058,556.21 7.81% 282,710,388.01 10.17% 41、营业税金及附加 项 目 2007年度 2006年度 营业税 3,457,810.374,100,725.69城市建设维护税 2,646,391.611,707,329.63教育费附加 1,438,279.201,013,538.95堤围费 4,159.229,247.90价格调控金 54,611.46188,506.35合 计 7,601,251.867,019,348.52北新集团建材股份有

384、限公司 2007 年年度报告 第 93 页 共 116 页 42、财务费用 项 目 2007年度 2006年度 利息支出 104,132,459.4395,664,153.45减：利息收入 17,992,125.2918,785,022.55汇兑损失 6,619,459.724,579,538.35减：汇兑收益 7,047,797.365,332,750.84其他 2,219,652.722,433,764.65合 计 87,931,649.2278,559,683.0643、资产减值损失 项 目 2007年度 2006年度 一、坏账损失 23,125,604.6834,776,085.08二

385、、存货跌价损失 -2,450,000.002,089,207.01三、可供出售金融资产损失 -320,000.00四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 3,325,452.57546,266.50六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 612,070.09十四、其他 合 计 24,613,127.3437,091,558.5944、公允价值变动收益 项 目 2007 年度 2006 年度 交易性金融资产公允价值变动 16,643,7

386、94.32650,000.00合 计 16,643,794.32650,000.0045、投资收益 （1）投资收益组成如下： 项 目 2007年度 2006年度 股权投资收益 212,420.4334,619,279.41其中：权益法核算的投资收益 112,420.4334,519,279.41 成本法核算的投资收益 100,000.00100,000.00股票、国债投资收益 94,194,409.852,718,037.22股权转让收益 297,442.9424,413,338.85合 计 94,704,273.2261,750,655.48公司本年度取得的投资收益较上年度增加 32,953

387、,617.74 元，增加的比例为 53.37%，增加的主要原因系公司控股的子公司-中建材投资有限公司投资股票取得的收益。 （2）股权投资收益的明细组成情况如下： 被投资单位名称 所占比例 2007年度 2006年度 郯城新兴新装饰材料有限公司 29.20% -388,412.47 1,687,048.21北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 94 页 共 116 页 武汉理工光纤股份有限公司 20.00% 1,320,573.73 869,986.36烁光特晶科技发展有限公司 41.00% 850,353.66 985,260.29南京华府房地产开发有限公司 22.83% -1,

388、790,691.49 2,292,773.59深圳百安居装饰建材有限公司 35.00% 4,310,524.38 18,182,038.00北京瑞丰投资管理有限公司 20.00% 4,137,105.28 10,267,962.50陕西泰山石膏建材有限公司 35.00% -138,890.70 云南泰山石膏建材有限公司 35.00% 3,294,147.74 北京百安居装饰建材有限公司 17.00% -12,508,531.39 -1,250,142.82 新疆天山建材石膏制品有限责任公司 40.00% 43,241.32 -3,498,862.97 泰安市金盾建材有限公司 40.00% 98

389、3,000.37 888,635.69山东美林卫浴有限公司 20.00% 614,747.04北京绿创环保设备股份有限公司 10.00% 100,000.00 中投信用担保有限公司 1.00% 100,000.00中国联合水泥集团有限公司 9.90% 3,479,833.52合 计 212,420.43 34,619,279.41（3）与长期股权投资收益相关的资料： 被投资单位名称 出具审计报告事务所名称 报告日期 报告文号 郯城新兴新装饰材料有限公司 中兴华会计师事务所有限责任公司 2008年3月10日 中兴华审报字2008 第3063号 武汉理工光纤股份有限公司 武汉众环会计师事务所有限责

390、任公司 2008年1月28日 众环审字(2008)020号 烁光特晶科技发展有限公司 天华中兴会计师事务所有限公司 2008年1月21日 天华中兴审字20082025-003-A号 南京华府房地产开发有限公司 天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司 2008年1月8日 天健华证中洲审(2008)NZ字第010629号深圳百安居装饰建材有限公司 普华永道中天会计师事务所有限公司 2008年3月20日 普华永道中天审字(2008)第21014号 北京瑞丰投资管理有限公司 中证天通会计师事务所有限公司 2008年3月22日 中证天通2008审字第21051号 陕西泰山石膏建材有限公司 渭南金鹏有限

391、责任会计师事务所 2008年2月27日 渭金会审字(2008)049号 云南泰山石膏建材有限公司 昆明正宇会计师事务所有限公司 2008年2月29日 昆正宇审字(2008)第041号 北京百安居装饰建材有限公司 普华永道中天会计师事务所有限公司 2008年3月20日 普华永道中天审字(2008)第21015号 泰安市金盾建材有限公司 泰安天立明信有限责任会计师事务所 2008年3月7日 泰天信会审字（2008）第24号 长期股权投资收益系根据上述审计报告确认的审计结果进行相应调整确认。 46、营业外收入 项 目 2007 年度 2006 年度 罚款收入 267,760.76 190,531.1

392、2无法支付的呆帐收入 113,161.72 处理固定资产净收益 5,690,319.10 5,384,841.55财政贴息收入 * 112,685,760.00 7,551,464.00政府补助收入 * 28,683,306.91 650,145.46投资成本与应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额 * 32,475,458.89 中建投冲回财政出口贴息 -1,345,496.74固定资产盘盈 13,793.27债务重组收益 386,175.45 其他 691,225.95 496,891.31合 计 30,993,168.78 12,942,169.97北新集团建材股份有限公司 20

393、07 年年度报告 第 95 页 共 116 页 * 1、根据国家民委、财政部和中国人民银行联合下发的关于确定“十五”期间第二批少数民族特需用品定点生产企业的通知（文号为“民委发200411号”）的精神并经山东省民族事务委员会以“鲁民发2004号”文确认，公司的控股子公司-山东泰山石膏股份有限公司生产的纸面石膏板等产品被确定为少数民族特需产品定点生产企业。按照相关的政策规定，公司的控股子公司-山东泰山石膏股份有限公司本年度收到贷款贴息 6,810,960 元。 本年度广安市经济开发区管委会给予公司在四川省广安市投资建设北新建材广安新型建材产业基地财政贴息收入 5,874,800 元。 * 2、政

394、府补助明细项目如下： 拨款单位 文号 款项内容 金额 北京市工业促进局 京工促发2007163号 奥运场馆配套设施隔墙吊顶工程项目拨款 2,000,000.00财政部 发改投资2007991号 年产3万吨岩棉环保项目补贴 3,600,000.00泰安市环境保护局 泰环发2007307号 污染防治补助资金 200,000.00经济贸易委员会 泰财企指200752号 关闭小企业和淘汰落后生产能力补助 200,000.00江阴市财政局 澄经贸中小20071号 中小企业发展专项资金 100,000.00江阴市墙体材料改革办公室 澄墙办20071号 新型墙体材料生产线工程项目补贴 300,000.00枣

395、庄市山亭区财政局 地方税收返还 1,129,514.00北京市海淀区财政局 2007年度海淀区重大产业专项科技奥运专项款 490,000.00北京市海淀区财政局 发展专项资金奖励 200,000.00其他零星拨款 463,792.91* 3、系公司收购江阴泰山石膏建材有限公司30%股权时，初始投资成本小于取得投资时应享有江阴泰山石膏建材有限公司可辨认净资产公允价值份额的差额。 47、营业外支出 项 目 2007 年度 2006 年度 固定资产清理净损失 880,062.974,033,197.48罚款、滞纳金支出 208,134.64615,905.31捐赠支出 4,497,916.392,3

396、55,640.50固定资产盘亏 32,808.00固定资产减值 137,203.74非常损失 3,524,927.293,604.45其他 546,534.21275,460.70合 计 9,690,383.507,421,012.1848、所得税费用 类 别 2007年度 2006年度 本年所得税费用 53,074,626.3021,656,015.47递延所得税费用 314,298.87-4,423,958.76合 计 53,388,925.1717,232,056.7149、每股收益 根据中国证券监督管理委员会关于发布公开发行证券公司信息披露编报规则第9号要求计算的北新集团建材股份有限公

397、司 2007 年年度报告 第 96 页 共 116 页 净资产收益率和每股收益如下： 2007 年度 2006 年度 净资产收益率% 每股收益（元/股）净资产收益率% 每股收益（元/股）报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.61% 12.14%0.3513 0.3513 9.73% 10.10% 0.268 0.268 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 9.59% 10.03%0.2903 0.2903 7.66% 7.95% 0.211 0.211 基本每股收益和稀释每股收

398、益分子、分母的计算过程。 基本每股收益=归属于母公司普通股股东的合并净利润母公司发行在外的普通股加权平均数； 发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数当期新发行普通股股数已发行时间报告期时间当期回购普通股股数已回收时间报告期时间。 稀释性每股收益=（净利润+当期已确认为费用的潜在普通股的利息稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用）（计算基本每股收益时的普通股加权平均数+假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数）。 增加的普通股股数=拟行权时转换的普通股股数-行权价格拟行权时转换的普通股股数当期普通股市场平均价格。 50、现金流量表附注 （1）现金流量表补充

399、资料 补充资料 2007 年度 2006 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 254,695,143.13 203,641,916.48 加：计提的资产减值准备 24,613,127.34 37,233,166.67 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 96,768,954.44 135,399,935.68 无形资产摊销 12,494,887.32 4,385,899.07 长期待摊费用摊销 6,466,830.66 5,302,399.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列)-4,777,552.39 -1,355,190.07 固定

400、资产报废损失（收益以“-”填列） -32,703.74 公允价值变动损失（收益以“-”填列） -16,643,794.32 -650,000.00 财务费用（收益以“-”填列） 104,132,459.43 93,573,204.10 投资损失（收益以“-”填列） -94,704,273.22 -61,750,655.48 递延所得税资产减少（增加以“-”填列） -6,276,465.06 -7,981,057.08 递延所得税负债增加（减少以“-”填列） 6,590,763.93 97,500.00 存货的减少（增加以“-”填列） -36,436,927.58 -101,414,261.07

401、 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -67,086,564.90 -85,561,711.80 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -144,785,353.22 -71,501,565.67 其他 7,877,253.73 116,590,787.38 经营活动产生的现金流量净额 142,895,785.55 266,010,367.282.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 97 页 共 116 页 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 553,810,4

402、51.17 679,855,107.96 减：现金的期初余额 679,855,107.96 534,275,631.48 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -126,044,656.79 145,579,476.48 （2）现金和现金等价物 补充资料 2007.12.31 2006.12.31 一、现金 553,810,451.17 679,855,107.96 其中：库存现金 3,883,489.55 2,648,520.35 可随时用于支付的银行存款 528,107,434.03 645,946,574.00 可随时用于支付的其他货币资金 21,

403、819,527.59 31,260,013.61 可用于支付的存放中央银行存款 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 553,810,451.17 679,855,107.96 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 六、母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 （1）账龄分析如下： 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净额 金 额 比例坏账准备 净额 一年以内 78,884,356.29 54.16% 788,843.5678,095,512.73 77,222,646.8

404、6 56.75%772,226.47 76,450,420.39一年至二年 31,460,334.05 21.60% 2,202,223.3829,258,110.67 39,121,214.33 28.75%2,738,485.00 36,382,729.33二年至三年 18,041,440.41 12.39% 3,608,288.0814,433,152.33 11,138,359.958.18%2,227,671.99 8,910,687.96三年至四年 8,494,170.43 5.83% 3,397,668.175,096,502.265,332,588.593.92%2,133,0

405、35.44 3,199,553.15四年至五年 5,462,590.67 3.75% 3,823,813.471,638,777.202,777,618.602.04%1,944,333.02 833,285.58五年以上 3,303,909.68 2.27% 3,303,909.68494,050.080.36%494,050.08 合 计 145,646,801.53 100.00% 17,124,746.34 128,522,055.19 136,086,478.41 100.00% 10,309,802.00 125,776,676.41（2）分层计算测试计提坏账准备的情况如下： 20

406、07.12.31 2006.12.31 项 目 应收账款 比例坏账准备 应收账款 比例 坏账准备 单项金额较大或符合重要性原则 13,239,477.329.09%610,734.855,572,337.76 4.09% 55,723.38单项金额不重大但按照信用特征组合后的风险较大 43,654,103.47 29.97%3,775,720.54 28,276,518.74 20.78% 2,340,576.20其他不重大的 88,753,220.74 60.94% 12,738,290.95 102,237,621.91 75.13% 7,913,502.42合 计 145,646,801

407、.53 100.00% 17,124,746.34 136,086,478.41 100.00% 10,309,802.00（3）截至2007年12月31日，母公司应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的往来款项。 （4）母公司应收账款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额的比例如下： 2007.12.31 2006.12.31 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 98 页 共 116 页 金额 比例 金额 比例 18,275,516.77 12.55% 31,368,512.15 23.05% 2、 应收股利 单位名称 原 因 2007.12.

408、31 泰山石膏股份有限公司 应收未收的股利 24,314,850.00泰安市东联投资贸易有限公司 应收未收的股利 13,315,275.00中建材投资有限公司 应收未收的股利 102,880,000.00合 计 140,510,125.003、其他应收款 （1） 账龄分析如下： 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净额 金 额 比例坏账准备 净额 一年以内 310,672,582.40 99.18% 3,106,725.82 307,565,856.58 108,126,701.07 71.19% 1,068,046.39 107,058,654.68一

409、年至二年 1,828,342.59 0.58% 127,983.991,700,358.60 22,067,037.71 14.53% 1,544,692.64 20,522,345.07二年至三年 236,528.09 0.08% 47,305.62189,222.47 21,638,666.69 14.25% 4,327,733.34 17,310,933.35三年至四年 452,078.21 0.14% 180,831.28271,246.93839.820.00%335.93 503.89四年至五年 839.82 0.00% 587.87251.95 五年以上 51,096.05 0.

410、02% 51,096.0560,763.160.03%60,763.16 合 计 313,241,467.16 100.00% 3,514,530.63 309,726,936.53 151,894,008.45 100.00% 7,001,571.46 144,892,436.99（2）分层计算测试计提坏账准备的情况如下： 2007.12.31 2006.12.31 项 目 其他应收款比例坏账准备其他应收款 比例 坏账准备单项金额较大或符合重要性原则 50,000,000.00 15.96%500,000.00 51,458,600.00 33.88% 514,586.00单项金额不重大但按

411、照信用特征组合后的风险较大 其他不重大的 263,241,467.16 84.04% 3,014,530.63 100,435,408.45 66.12% 6,486,985.46合 计 313,241,467.16 100.00% 3,514,530.63 151,894,008.45 100.00% 7,001,571.46（3）其他应收款年末余额较上年末增加 161,347,458.71元，增加的比例为 106.22%，增加的主要原因系公司为处于建设期的全资子公司代垫的工程款。 （4）截至2007年12月31日，母公司其他应收款余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款

412、。 （5）母公司其他应收款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下： 2007.12.31 2007.12.31 金额 比例 金额 比例 289,159,647.63 92.31% 148,196,316.85 97.57% 4、长期股权投资 （1）长期股权投资组成情况如下： 2007.12.31 2006.12.31 项 目 投资金额 减值准备投资净值 投资金额 减值准备 投资净值 长期股权投资 1,068,765,533.33 3,325,452.57 1,065,440,080.76 914,074,373.52 914,074,373.52其中:对子公司的股权投资

413、 868,006,051.68 868,006,051.68 713,499,504.68 713,499,504.68对合营企业的股权投资 174,858,493.58 174,858,493.58 174,673,880.77 174,673,880.77北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 99 页 共 116 页 对其他企业的长期投资 25,900,988.07 3,325,452.5722,575,535.50 25,900,988.07 25,900,988.07合 计 1,068,765,533.33 3,325,452.57 1,065,440,080.76 91

414、4,074,373.52 914,074,373.52（2）长期股权投资本期增减变动如下： 被投资单位名称 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.12.31 北新建塑有限公司 55,000,000.00 55,000,000.00郯城新兴新装饰材料有限公司 76,074,533.40388,412.47 75,686,120.93成都西南北新建材有限公司 18,958.87 18,958.87武汉理工光科股份有限公司 12,048,129.181,320,573.73188,571.90 13,180,131.01中建材投资有限公司 172,542,468.20 172,542,

415、468.20北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00 8,670,000.00北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00 4,500,000.00北京新材料孵化器有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00烁光特晶科技发展有限公司 24,575,899.76850,353.66 25,426,253.42北新房屋有限公司 128,000,000.00 128,000,000.00 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00南京金榜房地产开发有限公司 61,975,318.4361,975,318.43 南京华府房地

416、产开发有限公司 61,975,318.431,409,330.21 60,565,988.22北京北新晨龙装饰工程有限公司 7,495,577.61 7,495,577.61北新科技发展有限公司 2,730,988.07 2,730,988.07江津泰山石膏建材有限公司 5,750,000.00 5,750,000.00泰山石膏股份有限公司 117,652,500.00 117,652,500.00苏州北新矿棉板有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00邳州泰和建材有限责任公司 750,000.00 750,000.00湖北泰山建材有限公司 750,000.00 750,

417、000.00宁波北新建材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00成都北新建材有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00泰安市东联投资贸易有限公司 114,540,000.00 114,540,000.00太仓北新建材有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00肇庆北新建材有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00广安北新建材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00湖北北新建材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00江阴泰山石膏建材有限公司 24,506,547.0

418、0 24,506,547.00苏州北新建材有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00合 计 914,074,373.52218,652,792.8263,961,633.01 1,068,765,533.33（3）长期投资减值准备计提的情况如下： 被投资单位名称 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.12.31 北京天地东方超硬材料有限责任公司 3,160,661.84 3,160,661.84北新科技发展有限公司 106,285.11 106,285.11中投信用担保有限公司 58,505.62 58,505.62合 计 3,325,452.57 3,32

419、5,452.57 （4）长期股权投资资料如下： 被投资单位名称 经营年限投资比例初始投资金额 累计权益增加 2007.12.31 北新建塑有限公司 20年 55.00% 55,000,000.00 55,000,000.00郯城新兴新装饰材料有限公司 20年 29.20% 33,345,076.1342,341,044.80 75,686,120.93北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 100 页 共 116 页 成都西南北新建材有限公司 30年 97.00% 18,958.87 18,958.87武汉理工光科股份有限公司 20年 20.00% 8,175,524.005,00

420、4,607.01 13,180,131.01中建材投资有限公司 49年 80.00% 172,542,468.20 172,542,468.20北京绿创环保设备股份有限公司 长期 10.00% 8,670,000.00 8,670,000.00北京天地东方超硬材料有限责任公司 长期 15.00% 4,500,000.00 4,500,000.00北京新材料孵化器有限公司 20年 60.00% 3,000,000.00 3,000,000.00烁光特晶科技发展有限公司 50年 41.00% 20,547,690.394,878,563.03 25,426,253.42北新房屋有限公司 20年 6

421、4.00% 128,000,000.00 128,000,000.00中投信用担保有限公司 20年 1.00% 10,000,000.00 10,000,000.00南京华府房地产开发有限公司 37年 29.667%61,975,318.43-1,409,330.21 60,565,988.22北京北新晨龙装饰工程有限公司 长期 99.00% 7,495,577.61 7,495,577.61北新科技发展有限公司 22年 5.00% 2,730,988.07 2,730,988.07 江津泰山石膏建材有限公司 无限期20.00% 5,750,000.00 5,750,000.00泰山石膏股份有

422、限公司 无限期42.00% 117,652,500.00 117,652,500.00苏州北新矿棉板有限公司 10年 100.00%32,000,000.00 32,000,000.00邳州泰和建材有限责任公司 15年 5.00% 750,000.00 750,000.00湖北泰山建材有限公司 无限期5.00% 750,000.00 750,000.00宁波北新建材有限公司 30年 100.00%15,000,000.00 15,000,000.00成都北新建材有限公司 30年 100.00%1,000,000.00 1,000,000.00泰安市东联投资贸易有限公司 30年 100.00%1

423、14,540,000.00 114,540,000.00太仓北新建材有限公司 50年 100.00%60,000,000.00 60,000,000.00肇庆北新建材有限公司 50年 100.00%20,000,000.00 20,000,000.00广安北新建材有限公司 50年 100.00%15,000,000.00 15,000,000.00湖北北新建材有限公司 50年 100.00%15,000,000.00 15,000,000.00江阴泰山石膏建材有限公司 50年 30.00% 24,506,547.00 24,506,547.00苏州北新建材有限公司 50年 100.00%80,

424、000,000.00 80,000,000.00合 计 1,017,950,648.7050,814,884.63 1,068,765,533.33（5）截至2007年12月31日，公司其他股权投资未发现有减值之事项发生，故本期未计提长期投资减值准备。 5、财务费用 项 目 2007年度 2006年度 利息支出 36,807,035.6132,806,062.74减：利息收入 10,966,955.876,638,838.59汇兑损失 374,615.60488,402.95减：汇兑收益 其他 717,195.92 278,505.28 合 计 26,931,891.2626,934,132.

425、386、投资收益 （1）投资收益组成如下： 项 目 2007年度 2006年度 股权投资收益 140,601,948.4310,029,649.01其中：权益法核算的投资收益 -8,176.576,449,815.49 成本法核算的投资收益 37,730,125.003,579,833.52分红收益 102,880,000.00北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 101 页 共 116 页 长期股权投资转让收益 24,413,338.85基金投资收益 2,274,522.50合 计 140,601,948.4336,717,510.36（2）股权投资收益的明细单位组成如下： 被

426、投资单位名称 所占比例 2007年度 2006年度 泰山石膏股份有限公司 42.00% 24,314,850.00泰安市东联投资贸易有限公司 100.00% 13,315,275.00郯城新兴新装饰材料有限公司 29.20% -388,412.471,687,048.21武汉理工光科股份有限公司 20.00% 1,320,573.73869,986.36烁光特晶科技发展有限公司 41.00% 850,353.66985,260.29南京华府房地产开发有限公司 29.667% -1,790,691.492,292,773.59北京绿创环保设备股份有限公司 10.00% 100,000.00中投信

427、用担保有限公司 1.00% 100,000.00山东美林卫浴有限公司 614,747.04中国联合水泥集团有限公司 3,479,833.52合 计 37,721,948.4310,029,649.01七、关联方关系及交易 1、本公司母公司及实际控制人的有关信息 企业名称 注册地址 组织机构代码主营业务 与公司关系 经济性质 法人代表中国建材股份有限公司 北京市海淀区三里河路甲 11号 10000349-5 新型建筑材料及制品、新型房屋、水泥及制品、玻璃纤维及制品、复合材料及制品的技术研发、生产和销售等 控股股东 股份有限公司 宋志平 公司实际控制人为中国建筑材料集团公司，其成立于 1984 年

428、 1 月 3 日，法定代表人为宋志平, 注册资本 37.23 亿元人民币，注册地址为北京市海淀区紫竹院南路 2 号，主营建筑材料(含钢材、木材、只限于采购供应给本系统直属直供企事业单位)及其原辅材料、生产技术设备的研制、批发、零售和本系统计划内小轿车的供应；承接新型建筑材料房屋、工厂及装饰装修工程的设计、施工；兼营以新型建筑材料为主的房地产经营业务和主兼营业务有关的技术咨询、信息服务。 2、母公司对本公司的持股比例和表决权比例（单位：人民币万元） 企业名称 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.12.31 金额 比例金额 比例金额 比例 金额 比例中国建材股份有限公司 30,13

429、7.00 52.40% 30,137.00 52.40%3、本公司的子公司有关信息（单位：人民币万元） 子公司名称 组织机构代码 本公司合计持股比例 本公司合计享有的表决权比例北新建塑有限公司 63371505-7 55.00% 55.00% 中建材投资有限公司 72617303-1 80.00% 80.00% 北新房屋有限公司 72636296-7 64.00% 64.00% 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 102 页 共 116 页 成都西南北新建材有限公司 70922860-0 97.00% 97.00% 北京北新晨龙装饰工程有限公司 10195550-0 99.00

430、% 99.00% 北京新材料孵化器有限公司 72634017-8 60.00% 60.00% 泰山石膏股份有限公司 72074387-3 42.00% 65.00% 苏州北新矿棉板有限公司 73829657-3 100.00% 100.00% 太仓北新建材有限公司 79650800-1 100.00% 100.00% 成都北新建材有限公司 79003622-6 100.00% 100.00% 宁波北新建材有限公司 78042527-9 100.00% 100.00% 泰安市东联投资贸易有限公司 76002435-5 100.00% 100.00% 肇庆北新建材有限公司 66500566-6 1

431、00.00% 100.00% 广安北新建材有限公司 66536676-0 100.00% 100.00% 湖北北新建材有限公司 66952032-3 100.00% 100.00% 苏州北新建材有限公司 79830369-1 100.00% 100.00% 4、不存在控制关系的关联方及与本公司关系 企业名称 与本公司关系 北新建材（集团）有限公司 控股股东-中国建材股份的股东 中国联合水泥集团有限公司 中国建材股份的全资子公司 北新建材(集团)有限公司石家庄分公司 北新建材（集团）有限公司的分公司 北新建材(集团)有限公司郑州分公司 北新建材（集团）有限公司的分公司 北新建材(集团)有限公司济

432、南分公司 北新建材（集团）有限公司的分公司 北京筑根北新建材销售中心 北新建材（集团）有限公司的子公司 天津市世纪北新建材销售公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 保定筑根新材公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 北新建材(集团)有限公司厦门销售中心 北新建材（集团）有限公司的子公司 北新商贸有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 北新家园物业管理有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 北新澳大利亚有限公司 北新建材（集团）有限公司的分支机构 北新国际有限公司 北新建材（集团）有限公司的分支机构 珠江建材实业有限公司 中国建筑材料集团公司的子公司 中新集团工程咨询公司 中国建筑材料

433、集团公司的子公司 中国建材集团进出口公司 中国建筑材料集团公司的子公司 中新建材工业杭州设计院 中国建筑材料集团公司的孙子公司 建材轻机集团北新机械有限公司 中国建筑材料集团公司的孙子公司 北京中建恒信国际贸易有限公司 中国建筑材料集团公司的孙子公司 北新塑管有限公司 中国建筑材料集团公司的孙子公司 北新科技发展有限公司广州分公司 参股子公司-北新科技的分公司 泰安市金盾建材有限公司 参股孙子公司 泰安市金盾建材有限公司供销部 参股孙子公司-金盾建材的分支机构 深圳百安居装饰建材有限公司 参股孙子公司 北京百安居装饰建材有限公司 参股孙子公司 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 参股孙子公司

434、云南泰山石膏建材有限公司 参股孙子公司 陕西泰山石膏建材有限公司 参股孙子公司 泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 参股孙子公司 北新科技发展有限公司 参股子公司 烁光特晶科技发展有限公司 参股子公司 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 103 页 共 116 页 北京绿创环保设备股份有限公司 参股子公司 郯城新兴新装饰材料有限公司 参股子公司 北京瑞丰投资管理有限公司 参股孙子公司 5、关联方应收应付款项余额 项目及关联方名称 2007.12.31 2006.12.31 帐龄分析 欠款性质 应收帐款 北新建材(集团)有限公司 3,304,192.064,836,459.66一年以

435、内 销货款 北新建材(集团)有限公司郑州分公司 2,572,318.832,925,151.88一年以内 销货款 北新塑管有限公司 6,630,450.714,323,520.62 一年至二年 销货款 北新建材(集团）有限公司济南分公司 1,028,104.111,978,422.97一年以内 销货款 深圳百安居装饰建材有限公司 47,034.65565,401.53一年以内 销货款 北新科技发展有限公司 2,812,761.773,027,952.38一年以内 销货款 保定筑根新材公司 461,334.471,058,246.58一年以内 销货款 北新家园物业管理有限公司 97,151.26

436、278,299.31一年以内 销货款 北京百安居装饰建材有限公司 994,658.141,811,047.19一年以内 销货款 天津市世纪北新建材销售公司 2,382,488.302,444,771.10 一年至二年 销货款 北新建材(集团)有限公司石家庄分公司 200,608.17200,608.17 二年至三年 销货款 北新商贸有限公司 10,356.0021,819.00一年以内 销货款 北新国际有限公司 32,664.09502,335.85一年以内 销货款 北新澳大利亚有限公司 12,314,318.97 13,595,216.54一年以内 销货款 建材轻机集团北新机械有限公司 10

437、0,000.00100,000.00 一年至二年 销货款 北京绿创环保设备股份有限公司 118,159.12一年以内 销货款 北新建材有限公司厦门销售中心 51,408.5051,408.50 一年至二年 销货款 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 462,600.00762,600.00 二年至三年 设计费 北京中建恒信国际贸易有限公司 91,661.66一年以内 销货款 合计 33,594,111.69 38,601,420.40 预付帐款 建材轻机集团北新机械有限公司 107,430.00377,260.00一年以内 采购设备 北新塑管有限公司 1,110.071,110.07 一年至二

438、年 采购材料 深圳百安居装饰建材有限公司 111,771.52111,771.52 二年至三年 采购材料 北新科技发展有限公司 7,600.00 二年至三年 检测费 郯城新兴新装饰材料有限公司 892,090.131,847,248.44 一年至二年 采购材料 中新集团工程咨询有限责任公司 5,000.00一年以内 咨询费 泰安市泰和盛源工贸有限公司 28,666.8728,666.87 一年至二年 销货款 北新澳大利亚有限公司 12,502.88一年以内 销货款 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 178,000.001,500,000.00一年以内 设计费 北新建材(集团)有限公司 284

439、,917.16598,616.77一年以内 采购材料 合计 1,603,985.754,489,776.55 应付帐款 中新集团工程咨询公司 8,200.008,200.00 二年至三年 咨询费 北新建材（集团）有限公司 490,930.051,332,770.05 一年至二年 货款 建材轻机集团北新机械有限公司 503,546.00872,639.97 一年至二年 设备款 北京筑根北新建材销售中心 7,841.307,841.30 四年至五年 货款 北新家园物业有限公司 122,019.0443,401.12一年以内 物业费 北新商贸有限公司 54,598.7154,598.71 二年至三年

440、 货款 中新建材工业杭州设计院 15,000.00一年以内 设计费 泰安市金盾建材有限公司 889,200.0085,094.16一年以内 货款 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 104 页 共 116 页 合计 2,004,864.692,419,545.31 预收帐款 北新塑管有限公司 4,369.40105,707.30一年以内 货款 北京百安居装饰建材有限公司 98,839.7598,839.75 二年至三年 货款 北京筑根北新建材销售中心 7,500.007,500.00 三年至四年 货款 北新建材（集团）有限公司厦门销售中心 39,436.7039,436.70

441、一年至两年 货款 天津开发区北新建材有限公司 62,282.80一年以内 货款 深圳百安居装饰建材有限公司 69,355.2362,563.95一年以内 货款 北新建材（集团）有限公司 186,896.7379,600.00一年以内 货款 烁光特晶科技发展有限公司 26,305.0026,305.00五年以上 货款 合计 432,702.81482,235.50 其他应付款 北新建材(集团)有限公司 1,185,646.471,932,338.22一年以内 往来款项 北新家园物业管理有限公司 785,454.01163,859.11一年以内 物业费 珠江建材实业有限公司 26,235.52 二

442、年至三年 往来款项 中国建材股份有限公司 353,378,357.00一年以内 往来款项 深圳百安居装饰建材有限公司 470,410.26一年以内 往来款项 合计 1,971,100.48 355,971,200.11 6、关联交易 （1）销售产品（或商品） 关联方名称 交易内容 定价原则 2007 年度 2006 年度 北新建材(集团)有限公司 销售商品 市场定价 11,189,932.01 20,854,940.30北新建材(集团)有限公司济南分公司 销售商品 市场定价 1,006,622.15 4,411,580.21北新建材(集团)有限公司郑州分公司 销售商品 市场定价 3,120,1

443、03.78 1,590,551.68北新建材(集团)有限公司石家庄销售分公司 销售商品 市场定价 15,878.77北京百安居装饰建材有限公司 销售商品 市场定价 3,867,943.45深圳百安居装饰建材有限公司 销售商品 市场定价 3,786,374.54 3,798,899.07北新国际有限公司 销售商品 市场定价 7,893,185.07北新澳大利亚有限公司 销售商品 市场定价 8,847,549.71 9,033,167.88天津开发区北新建材有限公司 销售商品 市场定价 489,349.23北新建材 (集团) 有限公司厦门销售公司 销售商品 市场定价 2,174,386.88保定筑

444、根新材公司 销售商品 市场定价 1,101,125.85 4,683,406.05北新塑管有限公司 销售商品 市场定价 226,248.41 10,256.41北新家园物业管理有限公司 销售商品 市场定价 16,520.47 北新商贸有限公司 销售商品 市场定价 46,080.59 北京中建恒信国际贸易有限公司 销售商品 市场定价 866,076.24 中建材集团进出口公司 销售商品 市场定价 1,259,098.78 陕西泰山石膏建材有限公司 销售商品 市场定价 3,147,463.38 云南泰山石膏建材有限公司 销售商品 市场定价 5,868,753.60 泰安市金盾建材有限公司 销售商品

445、 市场定价 222,064.52 北新建材(集团)有限公司 销售原材料 市场定价 2,533,908.65 261,102.21北新塑管有限公司 销售原材料 市场定价 80,084.77北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 105 页 共 116 页 云南泰山石膏建材有限公司 出售固定资产 净值出售 1,500,000.00 陕西泰山石膏建材有限公司 出售固定资产 净值出售 3,648,442.41 （2）采购物资 关联方名称 交易内容 定价原则 2007 年度 2006 年度 北新建材(集团)有限公司 采购材料 市场定价 259,782.64 601,702.81北新商贸有限公

446、司 采购材料 市场定价 844,537.58 1,066,516.24北新澳大利亚有限公司 采购材料 市场定价 3,064,856.41北新塑管有限公司 采购材料 市场定价 97,128.25 47,580.65泰安市金盾建材有限公司 采购材料 市场定价 47,702,071.15 16,631,365.87建材轻机集团北新机械有限公司 购置设备 市场定价 3,981,600.00 7,293,800.00（3）接受或提供劳务 关联方名称 交易内容 定价原则 2007 年度 2006 年度 北新建材（集团）有限公司 技术指导服务收入协议定价 18,616.74 深圳百安居装饰建材有限公司 仓储

447、收入 协议定价 11,320,583.40 11,181,098.74云南泰山石膏建材有限公司 商标使用收入 协议定价 63,194.00 陕西泰山石膏建材有限公司 商标使用收入 协议定价 60,000.00 北新塑管有限公司 房屋租赁收入 协议定价 1,046,930.00 1,046,930.00泰安市金盾建材有限公司 房屋租赁收入 协议定价 107,166.66 泰安市金盾建材有限公司供销经营部 房屋租赁收入 协议定价 40,000.00 225,500.00北京瑞丰投资管理有限公司 资金占用费收入 6.57% 244,555.00 北新家园物业管理有限公司 接受物业管理服务协议定价 4

448、,754,290.71 5,663,521.34北新建材(集团)有限公司 提供水、电、汽 市场定价 231,336.40 194,048.60北新家园物业管理有限公司 提供水、电、汽 市场定价 593,371.25 587,798.87北新商贸有限公司 提供水、电、汽 市场定价 32,122.15 22,782.77北新塑管有限公司 提供水、电、汽 市场定价 1,687,054.72 1,520,803.47北新建材（集团）有限公司 提供运输、装卸服务协议定价 9,509.00 120,445.28北新商贸有限公司 提供运输、装卸服务协议定价 73,280.76 53,178.10北新塑管有限

449、公司 提供运输、装卸服务协议定价 59,259.60 66,780.00北新建材（集团）有限公司 工程施工收入 协议定价 25,691.62中国建材股份有限公司 支付土地租赁费 协议定价 971,510.00 1,837,684.67中国建材股份有限公司 支付资金占用费 年利率 4.86% 8,313,881.50中国联合水泥集团有限公司 支付资金占用费 6.48%下浮 10% 874,800.00 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 支付设计费 协议定价 1,300,000.00中新建材工业杭州设计院 支付设计费 协议定价 2,800,000.00 520,000.00（4）其他 1、根据公

450、司的控股股东-中国建材股份有限公司与交通银行天坛支行于2005年6月6日签订的保证合同（合同编号为“144318-1号”）规定，中国建材股份有限公司为本公司在交通银行天坛支行的人民币贷款 12,000 万元提供连带责任担保，担保的期限为债务履行期限届满之日（2009年9月24日）起两年。 2、根据公司的控股股东-中国建材股份有限公司与深圳发展银行北京知春路支行于2006年9月9日签订的最高额保证担保合同规定，中国建材股份有限公司为本公司与深圳发展银行北京知春路支行于2006年9月29日签订的人民币5,000万元的综合授信额度合同（“深发京知额保字第2006093001号”）提供连带责任担保，担

451、保期限从合同生效日起直至主合同项下授信期限内每次使用授信届满日北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 106 页 共 116 页 另加两年。 3、根据公司的控股股东-中国建材股份有限公司与中国光大银行以及本公司于2007年12月28日签订的委托贷款合同规定, 中国建材股份有限公司委托中国光大银行向本公司发放委托贷款 29,206 万元. 八、或有事项及承诺事项 1、截至 2007 年 12 月 31 日，本公司签订的综合授信合同情况如下： （1）根据公司与招商银行股份有限公司北京建国路支行于 2005 年 10 月 26 日签订的授信协议（“2005 年建授字第 011 号”）规定

452、，招商银行股份有限公司北京建国路支行在 2005 年 10 月 26 日至2006 年 10 月 25 日期间向本公司提供人民币 5,000 万元的授信额度。截至 2007 年 12 月 31 日，在该授信协议下本公司无借款余额。 （2）根据公司与招商银行股份有限公司北京建国路支行于2006年5月8日签订的授信协议（“2006 年建授字第005号”）规定，招商银行股份有限公司北京建国路支行在2006年5月8日至2007年5月7日期间向本公司提供人民币 5,000 万元的授信额度。截至2007年12月31日，在该授信协议下本公司无借款余额。 （3）根据公司与招商银行股份有限公司北京建国路支行于2

453、007年6月7日签订的授信协议(“2007年建授字第009号”) 规定，招商银行股份有限公司北京建国路支行在2007年6月7日至2008年6月6日期间向本公司提供人民币 15,000 万元的授信额度。截至2007年12月31日，在该授信协议下借款余额为 4,000 万元。 （4）根据公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部2006年3月3日签订的综合授信合同(“2006年京西坝授字007号”) 规定，中国民生银行股份有限公司总行营业部在2006年3月3日至2007年3月3日期间为本公司提供最高额不超过人民币 12,000 万元的综合授信额度。截至2007年12月31日，在该授信协议下本公司无贷

454、款余额。 （5）根据公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部2007年4月23日签订的综合授信合同(“2007年京西坝授字004号”) 规定，中国民生银行股份有限公司总行营业部在2007年4月23日至2008年4月23日期间为本公司提供最高额不超过人民币 15,000 万元的综合授信额度。其中：汇票承兑额度为 7,000 万元、打包贷款额度为 5,000万元、进出口押汇额度为 5,000万元、开立信用证额度为 5,000 万元、其他(包括提货担保、出口发票融资、贸易融资最高使用等)额度为 5,000 万元。截至2007年12月31日，在该授信协议下借款余额为 15,000 万元。 （6）根据公

455、司与深圳发展银行北京知春路支行于2006年9月29日签订的综合授信额度合同（“深发京知综字第20060930001号”）规定，深圳发展银行北京知春路支行在2006年9月30日至2007年9月30日期间为本公司提供金额为人民币 5,000 万元的授信额度。截至2007年12月31日，在该授信协议下本公司无借款余额。 （7）根据公司与北京银行股份有限公司万寿路支行于2006年7月20日签订的综合授信合同（“第0018070号”）规定，北京银行股份有限公司万寿路支行在2006年7月20日至2008年7月20日期间向本公司提供总额为人民币 5,000 万元的授信额度。截至2007年12月31日，在该授

456、信协议下本公司无借款余额。 （8）根据公司与北京银行股份有限公司万寿路支行于2007年8月9日签订的综合授信合同（“第0028006号”）规定，北京银行股份有限公司万寿路支行在2007年8月9日至2009年8月8日期间向本公司北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 107 页 共 116 页 提供总额为人民币 5,000 万元的授信额度。截至2007年12月31日，在该授信协议下借款余额为 3,000 万元。 （9）根据公司与中国银行北京市昌平区支行于2006年4月17日签订的授信额度协议规定，中国银行北京市昌平区支行在2006年4月17日至2007年4月17日期间提供总计为 10

457、,000 万元的授信额度，其中：短期借款为 5,000 万元、开立银行承兑汇票额度为 5,000 万元。截至2007年12月31日，在该授信协议下本公司无借款余额。 （10）根据公司与中国银行北京市昌平区支行于2007年5月18日签订的授信额度协议规定，中国银行北京市昌平区支行在2007年5月18日至2008年5月18日期间提供总计为 10,000 万元的授信额度，其中：短期贷款为 5,000 万元、开立银行承兑汇票额度为 5,000 万元。截至2007年12月31日，在该授信协议下借款余额为 5,000 万元。 （11）根据公司与中信实业银行总行营业部于2006年7月17日签订的人民币额度贷

458、款合同（“（2006）信银营贷字第0329号”）规定，中信实业银行总行营业部在2006年7月17日至2007年7月17日期间向本公司提供总额为人民币 5,000 万元的贷款额度。截至2007年12月31日，在该额度贷款合同下本公司无借款余额。 （12）根据公司与中信实业银行总行营业部于2006年7月17日签订的银行承兑汇票额度协议（“（2006）信银营承字第0075号”）规定，中信实业银行总行营业部在2006年7月17日至2007年7月17日期间向本公司提供总额为人民币 3,000 万元的授信额度，专门用于本公司申请开立银行承兑汇票。截至2007年12月31日，在该额度贷款合同下本公司无借款余

459、额。 （13）根据公司与上海浦东发展银行北京分行黄寺支行于2007年2月9日签订的短期贷款额度合同（编号“91042007280034”）规定，上海浦东发展银行北京分行黄寺支行在2007年2月9日至2007年7月19日期间向本公司提供人民币 5,000 万元的授信额度。截至2007年12月31日，在该额度贷款合同下本公司无借款余额。 （14）根据公司与上海浦东发展银行北京分行黄寺支行于2007年8月1日签订的融资额度协议规定，上海浦东发展银行北京分行黄寺支行在2007年8月1日至2008年7月31日期间向本公司提供人民币 10,000 万元的授信额度。其中：短期贷款额度为 5,000 万元、开

460、立银行承兑汇票额度为 5,000万元。截至2007年12月31日，在该授信协议下借款余额为 5,000 万元。 （15）根据公司与中国光大银行北京新源支行于2006年12月29日签订的综合授信协议规定，中国光大银行北京新源支行在2006年12月29日至2007年12月29日期间向本公司提供人民币 10,000 万元的授信额度。其中: 一般贷款 4,000 万元、银行承兑汇票 5,000 万元、担保 1,000 万元。 截至2007年12月31日，在该授信协议下借款余额为 4,000 万元。 （16）根据公司的控股股东-中国建材股份有限公司与中国光大银行以及本公司于2007年12月28日签订的委

461、托贷款合同规定, 中国建材股份有限公司委托中国光大银行在2007年12月28日至2009年12月28日期间向本公司发放贷款 29,206 万元。 （17）根据公司的控股子公司-中建材投资有限公司与中国农业银行深圳市分行于2007年8月15日签订的最高额综合授信合同（“第80920070000000006号”）规定，中国农业银行深圳市分行为其提供最高额不超过人民币壹亿元的综合授信额度，该额度由中建材投资有限公司及其所属子公司-深圳北新贸易有限公司共同使用，深圳北新贸易有限公司可使用额度不超过人民币叁仟万元，期限为一年。 （18）根据公司的控股子公司-中建材投资有限公司与中国建设银行股份有限公司深

462、圳市分行于2007年6月13日签订的综合融资额度合同（借2007综0483058R号）规定，中国建设银行股份有限公司深圳市分行为其提供最高额不超过人民币贰亿元的综合融资额度,期限为一年。 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 108 页 共 116 页 （19）根据公司的控股子公司-中建材投资有限公司与深圳平安银行股份有限公司深圳福星支行于2007年8月21日签订的综合授信额度合同（深平银（福星）授信字（2007）第（A110370700019）号）规定，深圳平安银行股份有限公司深圳福星支行为其提供最高额不超过人民币壹亿陆仟万元的综合授信额度，期限为一年。本额度覆盖中建材投资有限

463、公司于2006年6月2日与深圳市商业银行福星支行签订的综合授信额度合同综合授信额度合同项下债务余额。中建材投资有限公司与其控股子公司-中建材投资有限公司为额度的共同使用人，使用额度不超过人民币叁仟万元。截至2007年12月31日，该合同项下的借款余额为 9,000 万元。 （20）根据公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国光大银行济南分行于2007年8月24日签订的综合授信协议规定，中国光大银行济南分行在2007年8月24日至2008年8月23日期间向泰山石膏股份有限公司提供人民币 3,000 万元的授信额度。截至2007年12月31日，在该授信协议下借款余额为 3,000 万元。 2、

464、截至2007年12月31日，公司担保情况如下： （1）根据公司与中国建设银行股份有限公司深圳市分行于2007年6月13日签订的综合融资额度保证合同规定，本公司为公司的控股子公司-中建材投资有限公司在中国建设银行股份有限公司深圳市分行的贰亿元人民币综合授信项下的借款提供连带保证责任，期限为中建材投资有限公司与该行签订的“借2007综0483058R”综合融资额度合同债务履行期限届满之日后两年止，截至2007年12月31日，该合同项下的借款余额为 14,500 万元。 （2）根据公司与中国农业银行深圳市分行于2007年8月15日签订的最高额保证合同规定，本公司为公司的控股子公司-中建材投资有限公司

465、在中国农业银行深圳市分行的壹亿元人民币综合授信项下的借款提供连带保证责任，期限为中建材投资有限公司与该行签订的“8190520070000000006号” 最高额综合授信合同债务履行期限届满之日后两年止。同时，根据中建材投资有限公司与中国农业银行深圳市分行签订的最高额保证合同规定，中建材投资有限公司为其所属子公司-深圳北新贸易有限公司在该行上述综合授信额度内最高额不超过人民币叁仟万元的债务提供连带责任担保，期限为履行债务期限届满之日起二年止。截至2007年12月31日，该综合授信额度合同项下无借款余额。 （3）根据公司与深圳平安银行深圳福星支行于2007年8月20日签订的保证合同规定，公司为中

466、建材投资有限公司在深圳平安银行深圳福星支行的壹亿陆仟万元人民币借款提供连带保证责任，期限为中建材投资有限公司与该行签订的“深商银（营）授信字（2007）第（A110370700019）号”综合授信额度合同债务履行期限届满之日后两年止，截至2007年12月31日，该合同项下的借款余额为 9,000 万元。 （4）根据公司与上海浦东发展银行苏州分行于2007年11月2日签订的“YB8901200728018901” 保证合同规定，本公司为公司的全资子公司-太仓北新建材有限公司在该行的人民币中长期贷款1.2亿元提供连带责任担保，保证期限为债务履行期届满之日后两年止。截至2007年12月31日，太仓北

467、新建材有限公司在该行的长期借款金额为 3,000 万元。 （5）根据公司的控股子公司-中建材投资有限公司与深圳发展银行深圳红宝支行签订最高额保证担保合同。根据合同规定，中建材投资有限公司为其所属子公司-深圳北新贸易有限公司与深圳发展银行深圳红宝支行签订的综合授信额度合同（深发红宝额保字第20070323067号）最高额不超过人民币贰仟万元的债务提供连带责任担保，期限为履行债务期限届满之日起二年止。同时，根据中建材投资有限公司与深圳发展银行深圳红宝支行签订的最高额保证合同规定，中建材投资有限公司为其所属子公司-深圳北新贸易有限公司在该行上述综合授信额度内最高额不超过人民币叁仟万元的债务提供连带责

468、任担保，期限为履行债务期限届满之日起二年止。截至2007年12月31日，该综合授信北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 109 页 共 116 页 额度合同项下无借款余额。 （6）根据公司与中国农业银行苏州高新技术产业开发区支行于2007年8月29日签订的最高额保证合同规定，本公司为控股子公司-苏州北新矿棉板有限公司在中国农业银行苏州高新技术产业开发区支行的人民币 2,000 万元借款提供连带责任担保，担保期限为该债务履行期满之日起二年。 （7）根据公司与交通银行泰安分行于2007年3月15日签订的“3791002007AM00000400号”最高额保证合同规定，本公司为公司控股

469、的子公司-泰山石膏股份有限公司与交通银行泰安分行约定的最高额人民币5,850万元银行信贷业务提供连带保证责任，担保的期限为债务履行期限届满之日后两年止。截至2007年12月31日，泰山石膏股份有限公司与该行的短期借款金额为人民币 4,500 万元。 （8）根据公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2007年8月30日签订的“2007年宁阳（保）字0008号”最高额保证合同规定，本公司为公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行约定的最高额人民币7,110万元借款提供连带保证责任，担保的期限为每笔借款合同确定的借款到期之次日起两年。截至2007年12月31日，泰山

470、石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币 3,700 万元。 （9）根据公司与中国农业银行泰安市分行于2007年3月9日签订的“37905200700000165号”最高额保证合同规定，本公司为公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国农业银行泰安市分行约定的最高额不超过人民币 17,500 万元银行信贷业务提供连带保证责任，担保的期限为债务人履行债务期限届满之日起二年。截至2007年12月31日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币 16,000 万元。 （10）根据公司与中国银行股份有限公司泰安分行于2007年4月20日签订的“2007年泰中银保字第0420号”最高额保证

471、合同规定，本公司为公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行股份有限公司泰安分行约定的最高额不超过17,400万元银行信贷业务提供连带保证责任，担保的期限从借款合同生效之日开始到最后一期还款履行期届满之日起两年。截至2007年12月31日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币 6,400 万元。 （11）根据公司与中国光大银行济南分行于2007年8月24日签订的“7698-07-6-134D号”最高额保证合同规定，本公司为公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国光大银行济南分行签订的第“7698-07-6-134”号综合授信协议约定的综合授信额度最高本金余额人民币3,00

472、0万元提供连带责任担保，担保的期限为履行债务期限届满之日起二年。截至2007年12月31日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币 3,000 万元。 （12）根据公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2007年8月28日签订的“2007年（保）字000031号” 保证合同规定，本公司为公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行签订的“2007年（宁阳）字0032号”金额为 4,100 万元的借款合同提供连带责任担保，担保期限为主合同确定的借款到期之次日起两年。截至2007年12月31日，泰山石膏股份有限公司与该行的长期借款金额为人民币 3,000

473、 万元。 （13）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国农业银行江阴市支行于2007年12月24日签订的“32901200700024215号”保证合同规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子公司-江阴泰山石膏建材有限公司在该银行的 1,000 万元短期流动资金贷款提供连带责任担保，保证的期限为债务人履行期限届满之日起二年。 （14）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行股份有限公司江阴申港支行于2007年11月28日签订的“G-208-85-D-2007-022号” 保证合同规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子公司-江阴泰山石膏建材有限公司在该银行的人民币贷款 2,000

474、 万元提供连带责任担保，保证北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 110 页 共 116 页 的期限为债务人履行期限届满之日起二年。 （15）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国农业银行江阴市支行于2005年9月12日签订的“（10235）农银保字（2005）第0043号”保证合同规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子公司-江阴泰山石膏建材有限公司在该银行的 1,555 万元中期固定资产贷款提供连带责任担保，保证的期限为债务人履行期限届满之日起二年。 （16）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与交通银行股份有限公司秦皇岛分行于2007年3月23日签订的“2007

475、最保字011号”最高额保证合同规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子公司-秦皇岛泰山建材有限公司在该银行的人民币贷款1,500万元提供连带责任担保，担保期限为该债务履行期届满之日后两年（秦皇岛泰山建材有限公司与交通银行股份有限公司秦皇岛分行签订的最高额借款合同授信期限为2007年3月23日至2008年1月24日）。 （17）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国建设银行股份有限公司江津支行于2006年3月17日签订的“保1270（2006）201”保证合同规定，泰山石膏股份有限公司为其所属的控股子公司-江津泰山石膏建材有限公司在该行的人民币贷款2,900万元提供连带责任担保，担保期限为

476、该债务履行期届满之日后两年止。 （18）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国建设银行股份有限公司江津支行于2007年1月22日签订的“保1230（2007）201”保证合同规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子公司-江津泰山石膏建材有限公司在该行的人民币贷款600万元提供连带责任担保，保证的期限为债务履行期届满之日后两年止。 3、截至2007年12月31日，本公司发生抵押或质押情况如下： （1）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2007年10月24日签订的“2007年宁阳（抵）字0052号”抵押合同规定，泰山石膏股份有限公司将其位于泰安市的

477、31台（套）机器设备抵押给该行，作为其在该行的人民币贷款 840 万元的保证,抵押期限截至2008年10月22日止。 （2）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2007年10月24日签订的“2007年宁阳（抵）字0053号”抵押合同规定，泰山石膏股份有限公司将其位于泰安市的部分机器设备抵押给该行，作为其在该行的人民币贷款 1,500 万元的保证，抵押期限截至2008年10月22日止。 （3）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2007年6月19日签订的“2007年宁阳（抵）字0036号”抵押合同规定，泰山石膏股

478、份有限公司将其位于泰安市的36台（套）机器设备抵押给该行，作为其在该行的人民币贷款 1,200 万元的保证，抵押期限截至2008年6月18日止。 （4）根据公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2007年4月12日签订的“2007年（抵）字000018号”抵押合同规定，泰山石膏股份有限公司将其位于泰安市的46.5台（套）机器设备抵押给该行，作为其在该行的人民币贷款 930 万元的保证，抵押期限截至2008年4月11日止。 （5）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2007年2月5日签订的“2007年（抵）字00000

479、5号”抵押合同规定，泰山石膏股份有限公司将其位于泰安市的18台（套）机器设备抵押给该行，作为其在该行的人民币贷款 1,100 万元的保证，抵押期限截至2008年2月4日止。 （6）根据公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行泰安分行于2006年7月20日签订的“2006年泰中银抵字0708号” 抵押合同规定，泰山石膏股份有限公司将其位于泰安市城区蒿里山北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 111 页 共 116 页 西侧C区的房产（建筑面积为2669.77平方米，房产证号为“泰房权证泰字第130792号”）、位于泰安市岱岳区大汶口镇北西遥村的房产（建筑面积为11,390.

480、38平方米，房产证号为“泰房权证泰字第130131号”）、位于泰安市岱岳区大汶口镇北西遥村的房产（建筑面积为1546.64平方米，房产证号为“泰房权证泰字第130133号”）、位于泰安市岱岳区大汶口镇后周村的房产（建筑面积为18,155.41平方米，房产证号为“泰房权证泰字第130132号”）、位于泰安市岱岳区大汶口镇后周村的房产（建筑面积为1,517.76平方米，房产证号为“泰房权证泰字第130128号”）、位于泰安市岱岳区大汶口镇后周村的房产（建筑面积为1,520.27平方米，房产证号为“泰房权证泰字第130127号”）共作价2,000 万元抵押给该行，作为其向该行的人民币贷款 2,000

481、 万元的保证，抵押期限至被担保债务偿清为止。 根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行泰安分行于2006年7月20日签订的“2006年泰中银抵字0707号” 抵押合同规定，泰山石膏股份有限公司将其位于泰安市城区蒿里山西侧的土地使用权（面积743平方米，土地使用证号为“泰土国用（2003）字第0045号”）、位于泰安市岱岳区大汶口镇（面积29,446平方米，土地使用证号为“泰土国用（2004）字第D-0062号”）、位于泰安市岱岳区大汶口镇后周家院村（面积44,856.7平方米，土地使用证号为“泰土国用（2004）字第D-0061”）共作价 600 万元抵押给该行，作为其向该行的人民

482、币贷款 600 万元的保证，抵押期限至被担保债务偿清为止。 截至2007年12月31日，泰山石膏股份有限公司与中国银行泰安分行的抵押借款余额为 2,600 万元。 （7）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国农业银行泰安市分行于2006年12月25日签订的“37906200600001395号” 最高额抵押合同规定，泰山石膏股份有限公司将其位于泰安市泰山大街东段路北265号的房地产（房产证号“泰房权证泰字第112903号”、土地使用证号“泰土国用（2003）第0341号”）共作价 2,486 万元抵押给该行，作为其向该行自2006年12月25日起至2008年12月24日止形成的债务最

483、高余额折合人民币 1,540 万元提供担保，抵押期限至被担保债务偿清为止。 根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国农业银行泰安市分行于2006年12月25日签订的“37906200600001396号” 最高额抵押合同规定，泰山石膏股份有限公司将其位于泰安市泰山大街东段路北土地使用权（土地使用证号“泰土国用（2003）第0341号”）共作价 441 万元抵押给该行，作为其向该行自2006年12月25日起至2008年12月24日止形成的债务最高余额折合人民币300万元提供担保，抵押期限至被担保债务偿清为止。 截至2007年12月31日，泰山石膏股份有限公司与中国农业银行泰安市分行的抵押

484、借款余额为 1,000 万元。 （8）根据公司的控股孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司与中国农业银行江阴市支行于2007年12月14日签订的“32906200700015453号”最高额抵押合同规定，江阴泰山石膏建材有限公司将其位于江阴市申港镇移山路9号的房地产（土地使用权证为“澄土国用（2004）第012794号”、房产证为“房权证澄字第fsg0002181号”）作价 42,061,500 元抵押给该行，作为抵押权人自2007年12月14日起至2010年12月10日止与债务人办理约定的人民币及外币贷款的担保，担保的债权最高余额折合人民币 3,000 万元。 （9）根据公司的控股孙子公司-江阴

485、泰山石膏建材有限公司与中国银行股份有限公司江阴申港支行于2007年3月21日签订的“2007年申贷字0307号”最高额抵押合同规定，江阴泰山石膏建材有限公司将其位于江阴市申港镇于门村的土地使用权（土地使用权证为“澄土国用（2006）第008534号”）作价 800 万元抵押给该行，所担保的主债权为自2007年3月21日起至2010年3月20日止抵押权人与债务人之间已经签订或将要签订的多个主合同所产生的占用授信额度的全部债务，本金金额不超过等值人北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 112 页 共 116 页 民币 800 万元。 （10）根据公司的控股孙子公司-潍坊奥泰石膏有限公

486、司与中国工商银行股份有限公司安丘支行于2007年6月20日签订的“2007年抵字0042号”最高额抵押合同规定，2007年6月20日至2010年6月20日期间潍坊奥泰石膏有限公司与中国工商银行股份有限公司安丘支行签订的所有借款合同在人民币2000万元最高贷款余额内，潍坊奥泰石膏有限公司将其位于安丘市经济技术开发区的土地使用权（土地使用权证为“安国用2005第0319号”）及所属的部分房产、104台（套）机器设备抵押给该行，作为其向该行人民币贷款的保证。截至2007年12月31日，潍坊奥泰石膏有限公司在中国工商银行股份有限公司安丘支行的贷款余额为 1,950 万元。 （11）根据公司控股的子公司

487、-中建材投资有限公司于2006年6月1日与中国农业银行深圳市分行签订的抵押合同规定，中建材投资有限公司将其位于深圳市的北新中心1、2、3栋（房产证号为：深房地字第200303405号）抵押给该行，作为其在该行的人民币贷款的保证，抵押期限截至2016年6月2日止。截至2007年12月31日，中建材投资有限公司在该行的长期借款余额为 14,450 万元。 （12）根据公司控股的孙子公司-深圳北新贸易有限公司与中国银行股份有限公司深圳文锦渡支行于2007年9月6日签订的存单质押合同规定，深圳北新贸易有限公司将存放在该行、金额为 3,673,236.60 元（账号为 81610657820821100

488、1）的定期存单质押给该行，作为其在该行 48.60 万美元短期借款的质押物。 4、截至2007年12月31日，本公司重要的资产租赁事项如下： （1）根据公司的控股子公司-中建材投资有限公司于2002年6月与深圳百安居装饰建材有限公司签订了房屋租赁合同，根据合同规定，中建材投资有限公司将其合法拥有的、座落于深圳市罗湖区宝安北路4008号的物业（中建投深圳配送中心）租赁给深圳百安居装饰建材有限公司使用，该物业占地面积为 20,504 平方米，房屋建筑物面积 23,414.04 平方米，合同租赁期限为20年。 （2）根据公司的控股子公司-中建材投资有限公司于2005年6月18日与锦江麦德龙现购自运有

489、限公司签订的物业租赁合同的规定，中建材投资有限公司将其位于深圳市罗湖区宝安北路4008号北新物流（深圳）中央配送中心（二期）面积为10,981.47平方米的房产租赁给该公司，月租金为人民币45元/平方米，租赁期为20年。 （3）根据公司控股的子公司-中建材投资有限公司于2004年5月9日与深圳市好百年家居有限公司签订的物业租赁合同的规定，中建材投资有限公司将其位于深圳市罗湖区保安北路4008号北新物流（深圳）中央配送中心（二期）面积为17,809.85平方米的房产租赁给该公司，月租金为人民币52.50元/平方米，租赁期为20年。2006年10月13日，中建材投资有限公司与深圳市好百年家居有限公

490、司、深圳市美庭品位家居有限公司就此租赁事项签订租赁合同转让协议书。根据该租赁合同转让协议书的规定，深圳市好百年家居有限公司将原物业租赁合同的权利与义务一并转让给深圳市美庭品位家居有限公司，深圳市美庭品位家居有限公司取代深圳市好百年家居有限公司以承租人身份继续履行合同义务并享有合同权利。 （4）根据公司与北新塑管有限公司于2005年9月1日签订的房屋租赁协议规定，公司将位于北京市海淀区西三旗建材城西路16号的涂料车间建筑面积为3,187平米的房屋（房产证号：“京房权证海国更字第02288号”）租赁给北新塑管有限公司使用，租赁期限为2005年9月1日至2007年8月31日，年租金为 1,046,9

491、30.00 元。 （5）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与温州发电有限责任公司签订的石膏板生产线土地租赁合同规定，泰山石膏股份有限公司的全资子公司-浙江温州泰山石膏建材有限公司自2006年7月1日至2036年6月30日期间租赁温州发电有限责任公司部分土地，土地租赁面积约为3万平方北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 113 页 共 116 页 米，土地租赁费按每月每平方米1元计算，如遇国家政策调整，土地租赁费则相应调整。 （6）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与山西省潞城水泥厂于2005年9月29日签订的山东泰和东新股份有限公司租赁潞城市水泥厂石膏板生产线的协

492、议规定，泰山石膏股份有限公司租赁山西省潞城水泥厂合法拥有的厂房等生产设施作为泰山石膏股份有限公司潞城分公司的生产设备、厂房、厂地等，租赁期限为2007年1月1日至2014年12月31日，年租赁费为人民币 70 万元。 （7）根据公司的控股孙子公司-秦皇岛泰山建材有限公司于2004年6月15日与秦皇岛华瀛磷酸有限公司签订的土地租赁合同书规定，秦皇岛泰山建材有限公司租赁秦皇岛华瀛磷酸有限公司位于秦皇岛港城大街东段华瀛磷酸有限公司院内的土地作为生产经营场所，租赁期限为2003年8月至2032年4月18日，年租金为 53.8992 万元。 （8）根据公司的控股孙子公司-邳州泰和建材有限责任公司与江苏省

493、邳州石膏板厂签订的财产租赁合同书规定，邳州泰和建材有限责任公司自2002年7月1日起至2022年6月30日期间租赁江苏省邳州石膏板厂年产600万平方米的纸面石膏板生产设备、厂房、部分场地等，年租金为 73.8万元。 （9）根据公司的控股孙子公司-衡水泰山建材有限公司与河北衡丰发电有限责任公司签订的租地协议规定，衡水泰山建材有限公司自2006年1月1日至2015年12月31日期间租赁河北衡丰发电有限责任公司部分土地，年租地费为 91,000 元。 （10）根据公司与温州发电有限责任公司签订的石膏板生产线土地租赁合同规定，本公司的控股子公司-浙江温州泰山石膏建材有限公司自2006年7月1日至203

494、6年6月30日期间租赁温州发电有限责任公司部分土地，土地租赁面积约为3万平方米，土地租赁费按每月每平方米1元计算，如遇国家政策调整，土地租赁费则相应调整。 （11）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与泰安市贷岳区大汶口镇北西遥村于2005年6月30日签订的土地租赁协议，泰安市贷岳区大汶口镇北西遥村向泰山石膏股份有限公司出租土地，租赁期限自2005年7月1日起至2025年6月30日止。泰山石膏股份有限公司支付2007年年租金544,800 元。 （12）根据公司控股子公司-泰山石膏股份有限公司与泰安市岱岳区大汶口镇前周家村2005年6月30日签订的土地租赁协议，泰安市岱岳区大汶口镇前周家

495、村向泰山石膏股份有限公司出租土地，租赁期限自2005年7月1日起至2025年6月30日止。泰山石膏股份有限公司支付2007年年租金368,629.44 元。 （13）根据公司控股子公司-泰山石膏股份有限公司与泰安市岱岳区大汶口镇后周家村2005年6月30日签订的土地租赁协议，泰安市岱岳区大汶口镇后周家村向泰山石膏股份有限公司出租土地，租赁期限自2005年7月1日起至2025年6月30日止。泰山石膏股份有限公司支付2007年年租金 6,000 元。 5、本公司无需说明的其他重大的或有事项，亦无其他需说明的重大的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 1、根据公司董事会2007年度股利分配建议，公司拟

496、以2007年12月31日的股份总额 57,515 万股为基数，按每10股向全体股东派发现金红利 0.35 元（含税），预计将分配现金股利 2,013.025 万元，该股利分配政策尚需公司2007年度股东大会审议通过。 2、本公司无其他重大的资产负债表日后调整事项。 十、其他重要事项 1、根据公司于2007年12月27日与中国建材股份有限公司签订股权转让协议的规定，公司将所北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 114 页 共 116 页 持有的控股的子公司-中建材投资有限公司（原北新物流有限公司）80%的股权转让给中国建材股份有限公司。公司以北京兴华会计师事务所出具的（2007）京

497、会兴审字第1-492号审计报告和中商资产评估有限责任公司出具的中商评报字2007第1165号资产评估报告确认，中建材投资有限公司截止2007年7月31日的累计未分配利润约为 12,860 万元，公司按持股比例享有 10,288 万元，股权转让作价26,112万元。截至本报告日，股权变更的工商登记手续尚未完成，公司尚未收到股权转让价款。 2、公司非经常性损益项目列示如下： 明细项目 2007 年度 2006 年度 非流动资产处置损益 5,107,699.07 25,764,982.92越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 21,369,066.91 6,856,112

498、.72计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 11,929,349.21 12,941,533.34企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 2,475,458.89 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素计提的各项资产减值准备 债务重组损益 386,175.45 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 福利费冲减费用 11,798,551.03 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -7,738,172.10 -2,686,

499、599.00中国证监会认定的其他非经常性损益项目 合 计 45,328,128.46 42,876,029.98 减：所得税影响数额 5,094,551.97 6,903,489.75扣除所得税影响后的非经常性损益合计 40,233,576.49 35,972,540.23 减：少数股东损益影响数 5,106,926.12 3,112,391.87扣除少数股东损益后的非经常性损益合计 35,126,650.37 32,860,148.36 3、根据中国证监会关于切实做好上市公司2007年报执行新会计准则监管工作的通知（证监办发（2008）7号）规定，新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露如下：

500、 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 项目名称 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 原因说明 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 1,574,326,133.251,574,326,133.25 长期股权投资差额 4,327,278.56-2,511,814.186,839,092.74 *1 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -668,288.06-2,511,814.181,843,526.12 *2 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧 北新集团建材股份

501、有限公司 2007 年年度报告 第 115 页 共 116 页 等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 -40,859.55-395,597.47354,737.92 *3 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 -40,859.55-395,597.47354,737.92 *3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 520,000.00520,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 7,888,063.199,580,1

502、38.96-1,692,075.77 *4 少数股东权益 350,551,497.81350,004,337.09547,160.72 *5 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 其他 -960,000.00-960,000.00 *6 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,936,612,113.261,931,523,197.655,088,915.61 *7 差异原因说明如下： *1、根据企业会计准则解释第1号，对非同一控制下的企业合并产生的长期股权投资差额进行追溯调整； *2、对同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额认定不一致； *3、根据企业会计准则解释第1号，对

503、企业合并商誉进行追溯调整； *4、因为长期股权投资差额追溯调整影响递延所得税资产； *5、因为以上调整事项而相应调整少数股东权益； *6、根据企业会计准则解释第1号，追溯调整长期股权投资减值准备； *7、由上述*1、*2、*3 、*4、*5、*6调整影响。 4、本公司无需说明的其他重要事项。 北新集团建材股份有限公司 2007 年年度报告 第 116 页 共 116 页 第十二节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、财务负责人兼财务部经理签名并盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内公司在中国证券报、上海证券报和证券时报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：曹江林 北新集团建材股份有限公司董事会 2008 年 3 月 24 日