000766_2001_通化金马_通化金马2001年年度报告_2002-04-28.txt

1、-1- 通化金马药业集团股份有限公司 二 00 一年度报告正文 董事长：刘立成 二 00 二年四月 2 目 录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事监事高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 3 通化金马药业集团股份有限公司 二 00 一年度报告正文 第一节 重要提示 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准

2、确性和完整性承担个别及连带责任。 第二节 公司基本情况简介 ( 一) 、公司法定中文名称: 通化金马药业集团股份有限公司 公司法定英文名称： TONGHUA GOLDEN- HORSEPHARMACEUTI CALI NDUSTEYCO. Lt d ( 二) 、公司法定代表人：刘立成 ( 三) 、公司董事会秘书：邓金昌 联系电话：0435- 3907298 传 真：0435- 3907298 电子信箱：j l t hdj cf m365. com 联系地址：吉林省通化市江南路 100- 1 号 证券事务代表：王亚男 联系电话：0435- 3910232 传 真：0435- 3907298 (

3、四) 、公司注册地址：吉林省通化市江南路 100- 1 号 公司办公地址：吉林省通化市江南路 100- 1 号 邮政编码：134001 ( 五) 、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： HTTP: / / WWW. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 ( 六) 、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 4股票简称：通化金马 股票代码：000766 ( 七) 、其他有关资料： 公司首次注册登记日期 : 1993 年 2 月 26 日 公司首次登记地点： 通化市工商行政管理局 变更登记日期 : 2001 年 12 月

4、3 日 变更登记地点：吉林省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号；2200001030130 税务登记号码；220503244575134 公司聘请的会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限公司 办公地：吉林省长春市建设街 12 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 ( 一) 、本年度主要会计数据（单位：人民币元） 利润总额； - 575, 928, 056. 78 净利润： - 584, 124, 692. 96 扣除非经常性损益后的净利润： - 325, 159, 671. 32 主营业务利润： 67, 931, 375. 52 其他业务利润： - 243, 714. 87 营业利润：

5、 - 334, 295, 282. 59 投资收益： - 32, 291, 440. 98 出售同安公司而无法收回的应收帐款： 17, 316, 846. 24 补贴收入： 91, 175, 200. 00 营业外收支净额； - 300, 516, 533. 21 因上述项目影响所得税： 15, 401. 21 经营活动产生的现金流量净额： - 740, 340, 483. 90 现金及现金等价物净增减额： - 624, 868, 810. 74 扣除非经常性损益项目涉及金额： 投资收益项目： 1出售同安股权损失： - 35, 757, 743. 97 2. 东北证券分红： 3, 840, 0

6、00. 00 3股权投资差额摊销： - 373, 697. 01 补贴收入项目： 1芜湖国有企业亏损补贴款： 91, 000, 000. 00 2新技术创新补贴收入： 150, 000. 00 3 政策性补贴款； 20, 000. 00 4补助电脑款： 5, 200. 00 ( 二) 、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 主营业务收入（元） 100, 434, 798. 04 504, 187, 311. 57 284, 909, 562. 07 净利润（元） - 584, 124, 692. 96 241, 914, 921. 94

7、 81, 346, 295. 21 总资产（元） 1, 469, 138, 110. 01 2, 257, 839, 315. 69 1, 333, 152, 592. 06 股东权益（元） 472, 274, 063. 61 1, 056, 398, 756. 57 1, 024, 024, 763. 43 5每股收益（元）（摊薄） - 1. 301 0. 809 0. 271 每股收益（元）（加权） - 1. 511 0. 809 0. 317 扣除非经营性损益后的每股收益（元） - 0. 725 0. 683 0. 201 每股净资产（元） 1. 05 3. 53 3. 42 调整后的每

8、股净资产（元） 093 3. 38 3. 28 净资产收益率（%）（摊薄） - 123. 68 22. 90 7. 94 净资产收益率（加权） - 76. 50 21. 13 11. 49 每股经营活动产生的现金流量净额（元） - 1. 649 0. 656 - 0. 269 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 - 42. 54 17. 83 8. 484 ( 三) 、本年度利润表附表 净资产收益率( %) 每股收益( 元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14. 38 8. 89 0. 15 0. 18 营业利润 - 70. 78 - 43. 73 -

9、0. 75 0. 87 净利润 - 123. 68 - 76. 42 - 1. 30 - 1. 51 扣除非经常性损益后的净利润 - 68. 85 - 42. 54 - 0. 73 - 0. 84 （四）、报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 299, 344, 184. 00 449, 092, 448. 07 129, 040, 472. 67 43, 019, 693. 42 178, 921, 651. 83 1, 056, 398, 756. 57 本期增加 149, 672, 092. 00 4, 077, 004.

10、 68 1, 359, 001. 56 本期减少 59, 868, 837. 00 678, 004, 952. 64 584, 124, 692. 96 期末数 449, 016, 276. 00 389, 223, 611. 07 133, 117, 477. 35 44, 378, 694. 98 - 499, 083, 300. 81 472, 274, 063. 61 变动原因： 1、股本变动系报告期实施 2000 年度送红股和转增股本使股本总额增加。 2、盈余公积金、公益金增加系本年度从净利润中提取数。 3、资本公积金减少系实施 2000 年度转增股本所至。 4. 未分配利润减少，

11、系本年度亏损所致。 第四节 股本变动及股东情况 ( 一) 股份变动情况表 数量单位：股 股份类别 本次变动前 本次增减(十、一) 本次变动后 送 股 转 增 小 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 84,698,184 25,409,455.2 16,939,636.8 42,349,092 127,047,276 其中: 6国家拥有股份 68,463,384 20,539,015.2 13,692,676.8 34,231,692 102,695,076 境内法人持有股份 16,234,800 4,870,440 3,246,960 8,117,400 24,352,200 2、募集法人股

12、 24,690,000 7,407,000 4,938,000 12,345,000 37,035,000 3、内部职工股 尚未流通股份 109,388,184 32,816,455.2 21,877,636.8 54,694,092 164,082,276 二、己流通股份 1、境内上市人民 币普通股 189,956,000 56,986,800 37,991,200 94,978,000 284,934,000 己流通股份合计 189,956,000 56,986,800 37,991,200 94,978,000 284,934,000 其中:高管股 1560 468 312 780 23

13、40 三、股份总数 299,344,184 89,803,255 .2 59,868,836.8 149,672,092 449,016,276 ( 二) 、股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会核准，1997 年 4 月 18 日公司公开向社会发行4000万股人民币普通股，并于 1997 年 4 月 30日在深圳证券交易所正式挂牌交易。 2、经中国证券监督管理委员会核准，公司 1999 年实施配股，以公司 1998年未总股本 25256 万股为基数，向全体股东按 10：3 的比例配售股份，配股价格为每股人民币 6. 80 元，实际配售总额为 46784184 股。配股新增社会公众股

14、可流通股份 2400 万股，已于 1999 年 12 月 30 日上市交易。 3、报告期实施 2000 年度每 10 股送红股 3 股转增 2 股的利润分配方案，新增可流通股份 9497. 8 万股于 2001 年 5 月 28 日上市流通。 4、公司 1993 年 2 月成立时，发行内部职工股 5510 万股，发行价格每股 1元。2000 年 4 月 18 日内部职工股上市流通，现存的尚未上市流通的内部职工股为 2340 股，由公司高管人员持有。 ( 三) 、报告期股东情况 1、报告期末股东总数为 144631 户。 2、主要股东持股情况介绍 名 次 股东名称 本期末持股数（股） 本期持股变

15、动增减 情况（+- ） 持股占总股本比例( %) 持有股份的质押或冻结情况 股 份 性 质 1 通化市三利化工有限责任公司 59, 313, 600 送红股及转增 13. 21 无质押或冻结 法人股 2 通化市二道江区国有资产经营公司 58, 679, 676 送红股及转增 13. 07 无质押或冻结 国有股 3 通化市特产集团总公司 44, 015, 400 送红股及转增 9. 80 被法院冻结 国有法人股 4 通化市石油工具厂 2, 073, 600 送红股及转增 0. 46 无质押或冻结 法人股 5 吴冬阳 410, 566 0. 09 流通股 6 梁伟平 373, 593 0. 08

16、流通股 7 湖南省财信物资贸易有限公司 300, 000 0. 07 流通股 8 张国荣 281, 050 0. 06 流通股 9 张泽保 277, 800 0. 06 流通股 10 朱玉华 229, 200 0. 05 流通股 说明： 7( 1) 、前 10 名股东不存在关联关系。 ( 2) 、本公司第三大股东通化市特产集团总公司因与中国农业银行通化市分行营业部借款合同纠纷，被中国农业银行通化市分行营业部起诉。吉林省高级人民法院根据原告诉讼保全申请，裁定查封被告通化市特产集团总公司法人股，并于2001 年 9 月 11 日通过深圳证券交易所将股份进行冻结。该信息本公司于 2001 年10 月

17、 16 日在中国证券报、证券时报作以披露。 ( 四) 、公司控股股东情况 本公司控股股东为第一大股东通化市三利化工有限责任公司。2001 年 10 月28 日通化市人民政府决定终止国有股股权转让。通化市三利化工有限责任公司退出了对公司的控制权，通化市人民政府决定由国有股股东行使对本公司的控制权。国有股及国有法人股股东委托三名董事行使权力。 国有股股东通化市二道江区国有资产经营公司成立于 1995 年 1 月 8 日，法定代表人李一三，注册资本 5082 万元，股权结构为国有独资，主要业务为经营主管部门授权范围内的国有资产。 关于中止国家股股权转让事项及控股股东发生变更信息于 2001 年 10

18、 月 29日在中国证券报、证券时报上作以披露。 ( 五) 其他持股在 10%（含 10%）以上的法人股东 股东名称：通化市三利化工有限责任公司 法定代表人：闫永生 成立日期：1992 年 6 月 30 日 注册资本：46000 万元 主要业务：销售化工原料、五金、建筑材料、饲料。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ( 一) 基本情况 1、现任董事、监事、高级管理人员 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 持股数量 刘立成 男 46 董事长 2001. 7- 2004. 7 0 闫永明 男 30 董 事 2000. 5- 2003. 5 0 杜纬经 男 46 董 事 2001. 7- 2

19、004. 7 0 孙焕忠 男 56 董 事 2001. 7- 2004. 7 0 赵卿全 男 29 董 事 2000. 5- 2003. 5 0 李 菊 女 35 监事会主席 2000. 5- 2003. 5 0 马旭东 男 29 监 事 2000. 5- 2003. 5 0 赵 飞 男 38 监 事 2000. 5- 2003. 5 0 陈志聪 男 42 总经理 2001. 7- 2003. 7 0 余锦旺 男 29 付总经理 2001. 7- 2003. 7 0 高富贵 男 59 付总经理 2001. 7- 2003. 7 0 李永强 男 37 付总经理 2001. 7- 2003. 7

20、0 刘兴堂 男 60 付总经理 2001. 3- 2003. 3 0 孙宝祥 男 48 付总经理 2001. 3- 2003. 3 0 王亚东 男 60 付总经理 2001. 7- 2003. 7 0 8潘 富 男 47 付总经理 2001. 7- 2003. 7 0 邓金昌 男 60 董 秘 2000. 5- 2003. 5 0 （二）、年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬决策程序、确定依据。 公司董事、监事及高级管理人员没有单独确定其报酬，执行公司内部岗位工资。对特殊需要的高级管理人员的报酬，依据聘任合同确定。内部岗位工资由经营班子制定方案，提交职工代表大会审议后，董事会批准。确

21、定依据系根据公司实际工资水平，参考本地区相关企业岗位工资标准确定的。 2、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 40. 3 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额7. 2万元；金额最高的前三名高管人员的报酬总额15. 2万元。 3、年度报酬数额区间。董事、监事、高级管理人员年度报酬 7. 2 万元的 1人，5 万元的 1 人，3 万元的 1 人，2. 4 万元的为 3 人，1. 9- 2. 1 万元的为 8 人，1. 3 万元的为 1 人。 4、不在本公司领取报酬、津贴的董事孙焕忠，监事赵飞。 （三）、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员。 报告期内由于工作及身体健康原因，王洪佳、兰守庆、

22、张致远辞去董事职务。由于工作变动原因，马平、刘煜辞去副总经理职务。 报告期，为贯彻董事长与总经理分设原则，闫永明辞去总经理职务，聘任陈志聪为总经理。聘任刘兴堂、余锦旺、王亚东、孙宝祥、李永强、潘富、高富贵为副总经理。 （四）、员工情况 公司（含子公司）现有员工 1833 人。各类专业技术人员 183 名，其中制药工程师 29 名，执业药师 8 名，会计师 12 名、经济师 4 名，生产工人中具有高中以上文化程度的熟练工人达 90%以上。 专业结构： 生产人员 1030 人 ， 占职工比例 56. 19% 销售人员 406 人 ， 占职工比例 22. 15% 技术人员 181 人， 占职工比例

23、9. 88% 财务人员 45 人， 占职工比例 2. 46% 行政人员 171 人， 占职工比例 9. 32% 第六节 公司治理结构 （一）、公司治理结构 公司按照公司法、证券法和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、信息披露制度和董事会秘书工作细则等规章制度。并按照股东大会规范意见等法规的要求，对上述规则不断进行完善。公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，公司已制定了对高级管理人员的工作进行约束和考评制度。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。

24、这些制度符合中国证监会和国家经贸委发布的上市公司治理准则规范性文件性要求。 公司自成立以来，坚持按照公司法等有关法律法规的要求规范运作，但 9公司在本报告期内的治理现状与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件对照，公司治理结构尚存在一定的差异。主要表现在：2000 年由于国有股及国有法人股拟协议进行转让，公司主要股东没有按其所持股份比例或商定比例，推荐代表进入董事会， 代表股东参与公司治理，形成制约机制。在内部控制制度方面，尚存在诸多不完善之处。2001 年 10 月，终止国有股权转让后，国有股股东高度重视公司治理结构不健全及内部控制制度存在的不完善问题，本报告期末已推荐三名董事进入公司

25、董事会，代表国有及国有法人股东参与公司治理。 （二）、独立董事履行职责情况 报告期内公司尚未聘任独立董事。董事会已根据中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定，修订了相关规则，公司将在近期聘任独立董事。 （三）、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上分开情况。 公司做到了人员独立、资产完整、财务独立，严格按独立的运行体系运行、实行了与控股股东的“ 三分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、人员方面。公司在劳动、人事及工资管理等方面严格按独立的运行体系运行，公司经理，副经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，在股东单位没有担任职务。 2、资产方面。公司拥有独立的

26、生产系统，辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司拥有；公司的采购和销售系统由公司独立拥有。 3、财务方面。公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计 核算体系和财务管理制度, 公司独立在银行开户。 （四）、对高级管理人员的考评及激励机制情况 公司制定了总经理工作细则及各项具体工作制度，对高级管理人员的工作进行约束和考评。年底根据各自工作指标完成的情况给予奖历，以此调动其工作积极性。 第七节 股东大会情况简介 ( 一) 、公司于 2001 年 3 月 6 日在中国证券报、证券时报、上海证券报上刊登了“ 通化金马药业集团股份有限公司第四届六次董事会会议决议和召开200

27、0 年度股东大会的公告”，并于 2001 年 4 月 10 日召开了 2000 年度股东大会，出席本次会议的股东及授权代表 63 名，所代表股份 111, 970, 104 股，占公司总股本的 37. 41%，会议审议通过如下决议： 1、审议通过公司 2000 年度董事会工作报告 2、审议通过公司 2000 年度监事会工作报告 3、审议通过公司 2000 年度总经理业务工作报告 4、审议通过公司 2000 年度财务决算报告 5、审议通过公司 2000 年度利润分配预案 6、审议通过修改公司章程部份条款的议案 本次股东大会会议决议公告刊登于 2001 年 4 月 11 日中国证券报、证券时报、上

28、海证券报。 ( 二) 、公司于 2001 年 6 月 14 日在中国证券报、证券时报上刊登了“ 召开 2001 年第一次临时股东大会的公告”，并于 2001 年 7 月 20 日召开了 2001 年第 10一次临时股东大会，出席本次会议的股东及授权代表 21 名，所代表股份165, 141, 181 股，占公司总股本的 36. 8%，会议审议通过如下决议： 1、逐条审议通过关于修改公司章程部份条款的议案。 2、审议通过关于调整董事会组成人数的议案。 3、审议通过关于增补董事的议案。 鉴于董事会由 5 名董事组成调整为由 7 名董事组成，增补刘立成、杜纬经为第四届董事会董事。 4、审议通过关于更

29、换董事的议案。 鉴于王洪佳由于工作上的原因，不便于及时参加董事会议，同意王洪佳辞去董事职务，选举孙焕忠为第四届董事会董事。 本次股东大会会议决议公告刊登于 2001 年 7 月 21 日中国证券 报、证券时报、上海证券报。 ( 三) 、公司于 2001 年 9 月 25 日在证券时报上刊登了“ 通化金马药业集团股份有限公司第四届十二次董事会会议决议和召开 2001 年第二次临时股东大会的公告”，并于 2001 年 10 月 28 日召开 了 2001 年第二次临时股东大会，出席本次会议的股东及授权代表 7 名，所代表股份 164, 406, 816 股，占公司总股本的 36. 62%，会议审议

30、通过如下决议： 1、审议通过关于兰守庆、张致远辞去董事的辞呈。 2、关于增补董事的议案未获通过。 本次股东大会会议决议公告刊登于 2001 年 10 月 30 日证券时报。 第八节 董事会报告 ( 一) 、主营业务的范围及其经营状况 公司以生产和销售中西成药、生化制剂、营养及保健制品为主营业务。 2001 年，公司依据年度经营计划目标和规范化管理的需要，进一步完善了企业各项管理基础工作，强化了管理部门职能和内部控制机制。对子公司领导层进行了必要调整，加强了对子公司在管理和经营诸方面的监督指导。在经营方面，调整了全国铺货销售模式，确立了以抓销售回款和清欠为笼头，加强销售发货管理，有计划控制销售发

31、货数量的营销策略，在着力抓好老品种销售并加大医院开发力度同时，重点开发奇圣胶囊销售市场，投入了大量资金、聘请了有实践经验的营销管理人员组建了奇圣胶囊促销队伍，配合代理商开发 OTC市埸。 2001 年下半年，公司领导层处于动荡状态中。决策层二次发生人事变动，董事会 5 名董事相继离任，继之由于中止国家股权转让，董事长又发生了变化。在决策层变动同时，经营管理层全面进行了调整。决策层和经营管理层人事变动，造成了重大经营决策滞后，经营管理偏松，销售队伍波动，在一定程度上影响了年度经营计划的完成；2001 年公司主打产品奇圣胶囊，由于市场运作不利，销路不畅，致使本年度经营业绩较上年出现较大幅度下降。公

32、司新董事会组建后，按照上市公司治理规范性法规要求，为规范公司行为，防范经营风险，保持持续发展能力，对公司资产全面进行核实清理，并本着谨慎原则对清理出的问题进行了处理，导致出现重大亏损。 出现重大亏损的原因： 1、公司主打产品“ 奇圣胶囊”，由于市场运作不利，销路不畅，上年度以及本年上半年部分己销售的“ 奇圣胶囊” 药品出现销售退回，冲减了本期营业收入， 11致使 2001 年度营业收入大幅下降。 2、由于“ 奇圣胶囊” 销路不畅，出于谨慎考虑，将购买“ 奇圣胶囊” 全部技术及生产经销权的无形资产全额提取减值准备，是致使 2001 年度出现亏损的重要原因。 3、出售深圳市同安药业有限公司 77.

33、 8%股权形成的亏损。 ( 二) 、主要控股公司的经营情况及业绩 1、通化神源药业有限公司，系本公司的全资子公司。“ 吉林省医药行业知名制药企业”，主要从事中西成药、营养及保健制品的生产和销售。主要产品有“ 拉克菲生血液”、“ 愈肝龙口服液”、“ 益脑复康胶囊”、“ 糖愈胶囊”、“ 消癌平片” 等。 注册资本 3884 万元，2001 年实现营业收入 146. 6 万元，亏损 1710. 6 万元。 2、芜湖张恒春药业有限公司，系控股子公司，本公司拥有 97%股权。主要从事中成药加工和销售。国家确定的 56 家重点中药厂之一。主要产品有三个国家中药保护品种“ 恒制咳喘胶囊”、“ 黄杨宁片”“

34、全龟胶囊”，一个国家级新药“ 断血流胶囊”。注册资本 2600 万元，2001 年实现营业收入 6696 万元，利润 4636 万元。 ( 三) 、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 24. 74%；公司向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 8. 66%。 ( 四) 、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年，面对医药市场同类药品激烈竞争，医药商业逐步推行“ 招标采购”的新形式，主打产品“ 奇圣胶囊” 销售不畅，经营中出现的困难，公司主要采取以下措施： 1、加快市场创新和产品创新步伐。公司精心策划并通过不同层次的媒体进行产品广告宣传，

35、充分挖掘和发挥产品品牌优势和企业品牌优势。分品种确定市场的营销方式，以市场占有率和产品竞争能力的提高拉动企业整体竞争能力的增强。 2、抓好营销和促销，开拓市场空间。公司对销售队伍进行调整，实行竞争上岗，将有实际营销经验的人员充实到销售领导岗位，深入销售第一线抓好省、市级销售网络营销，同时对力量薄弱区域，及时充实人员加强销售力度，并集中力量开发县级市场和零售市场。 3、降低产品成本，增强产品的市场竞争能力。结合认证工作，科学制定工作流程和岗位目标管理方法，进一步提高技术水平和产品工艺水平，加强以质量为中心的各项管理，严格控制费用、推行比价采购，努力降低产品成本。注重公司内部资源配置的调整，从各方

36、面入手着重解决子公司效益不高的问题，提高公司整体创效能力。 4、进一步充实加强市场销售队伍建设，整顿和调整“ 奇圣胶囊” 促销队伍，精简机构，压缩了人员。 ( 五) 、公司报告期内的投资情况： 延续到报告期募集资金的使用情况 ( 1) 、重组人胃安素冻干粉针技改项目。计划总投资 7593. 98 万元。截止 2001年中期己预付土建施工费、预付购置设备款 5000 万元。由于“ 重组人胃安素” 生物工程药品的研制尚无实质性进展，为规避投资风险，对己预付的款项进行清理，暂缓该项目的实施，视科研进展情况再行实施。 ( 2) 、补充生产流动资金。报告期已按募集资金使用计划补充流动资金1042. 83

37、 万元. 12公司 1999 年配股实际募集资金 30714. 8 万元, 截止本报告期累计投入使用23120. 82 万元, 占募集资金总额的 75. 28%。尚未投入使用的“ 重组人胃安素冻干粉针技改项目” 资金将根据新产品研制进度投入使用。“ 重组人胃安素冻干粉针技改项目” 资金 7593. 98 万元临时参与生产经营周转。 ( 六) 、公司财务状况 单位: 元 财务指标 2001 年 2000 年 增减（%） 总资产 1, 469, 138, 110. 01 2, 257, 839, 315. 69 - 34. 93 长期负债 1, 000, 000. 00 3, 200, 000.

38、00 - 68. 75 股东权益 472, 274, 063. 61 1, 056, 398, 756. 57 - 55. 29 主营业务利润 67, 931, 375. 52 425, 625, 131. 71 - 84. 04 净利润 - 584, 124, 692. 96 241, 914, 921. 94 - 141. 46 变动主要原因： 1、总产值减少主要是奇圣胶囊无形资产做减值准备。 2、长期负债减少系归还长期借款。 3、股东权益减少系本年度亏损。 4、主营业务利润减少系处理奇圣胶囊销售退回。 5、净利润减少系本年度处理奇圣胶囊销售退回及无形资产等。 ( 七) 、新年度的经营计划

39、 2002 年，公司根据医药市场环境的整体发展趋势，加入对国内制药企业带来的机遇与挑战，结合公司实际情况，提出新的工作指导思想：立足发展传统中成药，积极推行品牌战略、人才战略、资本运营战略，加快产品创新步伐，提高核心竞争能力，以预算管理、市场创新、结构调整为手段，规范运作稳步发展，推进和实施集团的二次创业。 1、进一步加强市埸营销网络建设，提高产品市场占有份额。 一是继续开展营销战略研究和信息收集工作，正确把握市场变化趋势，对各品种进一步搞好市场销售的定位，加强产品广告策划和终端维护，适时调整营销策略。二是在巩固原有市埸并不断拓展新市埸，抓好现有产品营销同时，抓好新组建的处方药和 OTC二支营

40、销队伍，采用学术推广、智力推广、临床试验等多种方法推进“ 风湿祛痛胶囊”“ 清肝祛黄胶囊”“ 益尔康”“ 芩石利咽口服液” 新产品及“ 黄杨宁片”“ 断血流胶囊” 等疗效确切的产品营销进程，为适应医疗体制改革逐步深化的新形势摸索经验。三是通过资本运营组建 1- 2 户医药商业企业，搞好对优势企业兼并的研究论证，逐步向工商一体化规模经营方向发展。四是继续推行品牌战略，发挥产品品牌优势和企业品牌优势，扩大公司产品市埸占有份额。 2、以科技创新为手段，加快产品结构调整。一是重点开发一、 二类新药、生物工程制剂，突出产品的科技含量，力争年内有 1- 2 个新药获得生产批件。二是加快技术改造步伐，在建项

41、目进度按计划进行。系统做好认证前各项准备工作，保证制剂车间一季度通过认证。三是加大技术质量工作力度，按新药品管理法进一步完善质量管理体系，逐步实现产品技术的升级换代，确保公司发展后劲。 3、强化市埸管理部的领导，规范营销行为。公司对三支营销队伍实行专责指导和规范化管理。定期对市埸管理部领导的绩效进行考核，实行末位淘汰制。进一步抓好清欠工作，清理和压缩在途货款和其它款项的清理摧收，强化资金回笼力度。 134、全面推进信息化建设，实现管理手段的现代化。公司全面启动办公自动化系统同时，注重抓好操作技能培训。加快子公司管理手段的现代化及连网工作进程，强化信息情报收集，提高信息质量，实现以信息为载体的管

42、理现代化。 5、加强企业内部精细管理。将竞争机制引入到企业人材管理中，大力招聘确有专长适合现代企业发展的各类人材，解聘不胜任工作的人员，创造人材合理流动机制。将 CI S 全面导入企业，实现理性管理向文化管理的转变，推动企业步入标准化、正规化管理轨道。坚持以成本、预算为纽带，深化成本控制管理，进一步挖掘企业内部潜力，促进管理水平的提高和成本的降低，增强企业竞争力。 ( 八) 、董事会日常工作情况： 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： ( 1) 、2001 年 3 月 1 日召开了第四届六次董事会会议，会议审议通过如下决议： a、审议通过了公司二 000 年度董事会工作报告。 b、审议通过

43、了公司二 000 年度总经理工作报告。 c、审议通过了公司二 000 年度财务决算报告。 d、审议通过了公司二 000 年度利润分配预案。 E、审议通过了公司二 000 年度报告正文及摘要。 F、审议通过了聘任高级管理人员的提案。 G、审议通过了关于修改公司章程部份条款的议案。 H、决定召开 2000 年度股东大会。 ( 2) 、2001 年 5 月 26 日召开了第四届七次董事会会议，会议审议通过如下决议： a、关于出售公司拥有的深圳市同安药业有限公司 77、8%股权事项。 b、关于调整董事会董事组成人数和增补董事的议案。 c、关于修改公司章程部份条款的议案。 ( 3) 、2001 年 6

44、月 12 日召开了第四届八次董事会会议，会议审议通过如下决议： a、鉴于王洪佳先生在公司从事产品销售工作，不便于及时参加董事会议，会议接受了王洪佳先生辞去董事的请求。 b、增补侯柱先生为董事候选人。 c、关于修改公司章程部分条款的议案。 d、决定 2001 年 7 月 16 日召开 2001 年第一次临时股东大会。 ( 4) 、2001 年 7 月 3 日召开了第四届九次董事会会议，会议审议并通过如下决议： a、根据公司发展需要，决定由杜卫经先生替换孙宝祥先生做为增补董事候选人。对原提交股东大会的议案内容做以修改。 b、根据公司发展需要，决定由孙焕忠先生替换侯柱先生做为增补董事候选人。对原提交

45、股东大会的议案内容做以修改。 c、根据上市公司股东大会规范意见有关修改议案的规定，决定延期召开股东大会，时间定为 2001 年 7 月 20 日。 ( 5) 、2001 年 7 月 24 日召开了第四届十次董事会会议，会议审议通过如下决议： a、根据公司发展需要，决定对决策层和经营管理层人事安排进行必要调整。 b、审议通过了高级管理人员人事任免事项。 14( 6) 、2001 年 8 月 4 日召开了第四届十一次董事会会议，会议审议并通过如下决议： a、公司 2001 年度中期报告及摘要； b、公司 2001 年度中期利润分配方案。 ( 7) 、2001 年 9 月 24 日召开了第四届十二次

46、董事会会议，会议审议并通过如下决议： a、根据公司章程赋予董事会运用资产风险投资权限，决定以 7000 万元的价款将本公司持有的东北证券有限责任公司 6000 万元的股份（占东北证券有限责任公司总股份 5. 9%）转让给长春长泰房地投资有限公司。 b、决定收购福建东升医药有限公司股权。 c、鉴于兰守庆、张致远因病不便于履行董事职责，会议接受了其辞去董事的请求。 d、关于增补董事的议案。 e、决定召开 2001 年第 2 次临时股东大会。 ( 8) 、2001 年 10 月 28 日召开了第四届十三次董事会会议，审议并通过如下决议： a、鉴于国家股股权转让已经终止，本公司仍属国有控股企业，会议接

47、受了闫永明先生辞去董事长职务。 b、选举刘立成先生为集团公司董事长。 ( 9) 、2001 年 12 月 20 日召开了第四届十四次董事会会议，审议并通过如下决议： a、鉴于国家股股权转让事项已经中止, 根据国有股东调整董事会的建议, 会议接受了闫永明、杜伟经、孙焕忠、赵卿全辞去董事的辞呈。 b、根据国有股东提名，吴成玉、石胜利作为国有及国有法人股东代表为董事候选人, 根据法人股东提名孙宝祥、王伟杰为董事候选人。 c、公司董事会由七名董事组成, 本次调整后董事会董事人数暂由五名董事组成. 空缺二名董事名额为独立董事。待确定独立董事人选后, 另行提交股东大会审议。 d、决定 2002 年 1 月

48、 29 日召开 2002 年第 1 次临时股东大会。 2、董事会对股东大会决议的执行情况。 公司 2000 年度股东大会审议通过了 2000 年度向全体股东按每 10 股送红股3 股派发现金 7. 00 元（含税）并用资本公积金转增 2 股的利润分案方案。报告期已按分配方案实施完毕。 ( 九) 、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 经中鸿信建元会计师事务所审计，公司 2001 年度出现亏损，没有可供分配净利润，决定本年度利润不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。 ( 十) 、2002 年度预计利润分配政策。 鉴于公司目前正加速调整产品结构及营销网络建设，资金需求量较大，为确保公司发

49、展后劲，给股东带来更大的回报，公司暂定 2002 年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。届时公司董事会将根据资金情况进行确定，并提交股东大会审议后实施。 ( 十一) 、其他事项 公司选定的信息披露报刊为中国证券报、证券时报。 15第九节 监事会报告 ( 一) 、报告期监事会的工作情况。 2001 年公司监事会共召开七次会议、各次会议的主要议题是就 2000 年度监事会工作报告、董事会提交股东大会审议的各项议案、2001 年中期报告、出售资产等相关问题进行了审议。按照公司章程赋予的职责，开展了广泛的监督工作。 ( 二) 、公司依法运作情况。 监事会根据国家有关法律、法规及中国证监会发布的有

50、关上市公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务情况及公司管理制度进行了监督。监事会认为，公司各项决策程序合法，能遵守国家法律法规、公司章程和股东大会决议，依法经营，保证了公司的平稳运作。 监事会在日常工作中对董事、高级管理人员进行监督同时，通过职工代表大会对公司管理人员的民主评议实施监督。监事会认为，董事及高级管理人员在履行职务时能认真遵守国家法律法规，公司章程、股东大会决议，克已奉公、积极工作、没有违反法律、法规和损害公司利益的问题。 ( 三) 、检查公司财务情况 2001 年中期和年度财务报告聘请中鸿信建元会

51、计师事务所进行审计，审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）、出售资产情况 报告期，公司出售资产交易价格合理，末发现内幕交易和损害部份股东的权益及造成公司资产流失问题。 第十节 重要事项 ( 一) 、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ( 二) 、报告期公司出售资产情况。 1、报告期公司出售持有的深圳市同安药业有限公司 77. 8%股权，亏损 5300万元。该事项对公司本年度经营成果有一定影响。 2、报告期出售公司持有的东北证券有限责任公司 6000 万元股权（占东北证券有限责任公司总股本的 5. 9%）。出售股权价款 7000 元，收益 1000 万元（2002年 1 月相关手续办

52、理完毕）。 ( 三) 、重大关联交易事项。 1、截止 2001 年 12 月 31 日本公司为本公司第一大股东通化市三利化工有限公司提供资金 108, 800, 000. 00 元。 2、截止 2001 年 12 月 31 日本公司为本公司第三大股东通化市特产集团总公司提供资金 23, 160, 897. 46 元； （四）、重大担保事项。 公司为控股子公司芜湖张恒春药业有限公司在人民币一亿元以内流动资金贷款进行担保，期限三年。 （五）、重大借款事项。 北京飞震广告有限公司长春分公司占用资金 3. 80 亿元。 北京飞震广告有限公司授权北京飞震广告有限公司长春分公司与本公司签署资金借款协 16

53、议，根据协议之约定，北京飞震广告有限公司长春分公司在 2002 年内归还所有的欠款并定期支 付收到的资金孽生利息，因借款引起的纠纷和相关事宜由北京飞震广告有限公司负责。 ( 六) 、本年度内，公司、公司董事及高级管理人员未曾受监管部门稽查、行政处罚、通报批评，证券交易所公开遣责的情况。 ( 七) 、承诺事项及履行情况。 1、2001 年利润分配政策。 公司 2000 年预计 2001 年以实现的净利润的 80%，以派现形式进行利润分配。鉴于公司本年度出现亏损，没有可供分配净利润，决定本年度利润不进行分配。 2、股东承诺事项。 2000 年 4- 5 月，通化市二道江区国有资产经营公司和通化市特

54、产集团总公司分别与通化市三利化工有限责任公司签署了股权转让意向协议，拟将国有股和国有法人股股权协议进行转让，并呈报国家财政部审批。2001 年 10 月，通化市人民政府根据通化市经济发展的需要，决定中止国家股股权转让事项，原签署的股权转让意向协议废止。上述信息本公司于 2000 年 6 月 23 日和 2001 年 10 月 30日在中国证券报、证券时报做以披露。 ( 八) 、报告期继续聘任中鸿信建元会计师事务所负责公司财务审计工作。 报告年度支付给会计师事务所的报酬情况 单位：万元 报告年度及前一会计年度支付的报酬均为中期和年度审计费用。 ( 九) 、其它重大事项 1、报告期未至披露日，公司

55、董事会已进行调整，新任董事全部到位开展工作。相关信息刊登于 2002 年 1 月 30 日中国证券报、证券时报的通化金马药业集团股份有限公司 2002 年第 1 次临时股东大会决议公告。 2、会计政策、会计估计变更说明及影响 公司原执行股份有限公司会计制度及其相关的补充规定。自 2001 年 1月 1 日起执行企业会计制度及其相关的补充规定。 按照财政部财会 2001 25 号关于印发的通知及财会 2001 17 号关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定等文件的规定，变更如下会计政策： A、固定资产减值准备 公司原不计提固定资产减值准备，2001 年 1 月 1 日起改按单项固定资产可收回金额

56、低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 上述会计政策变更本年度的累积影响数为 18, 561, 757. 20 元，由于会计政策的变更，调减了 2001 年度的净利润 18, 561, 757. 20 元，调减了 2001 年留存收益8, 591, 802. 06 元，其中：未分配利润调减了 18, 561, 757. 20 元。会计政策变更对报告年度 前一会计年度 报酬金额 支付情况 报酬金额 支付情况 55 己支付 50% 37 已支付 差旅费等费用承担方式：由本公司承担 17期初会计报表不造成影响。 B、在建工程减值准备 公司原不计提在建工程减值准备，2001 年 1 月 1 日起改按

57、单项在建工程计提在建工程减值准备。报告期内在建工程尚未出现可收回金额低于其帐面价值的情况，会计政策变更对会计报表不造成影响。 C、无形资产减值准备 公司原不计提无形资产减值准备，2001 年 1 月 1 日起改按单项无形资产计提无形资产减值准备。 上述会计政策变更本年度的累积影响数为 280, 900, 000. 00 元，由于会计政策的变更，调减了 2001 年度的净利润 280, 900, 000. 00 元，调减了 2001 年留存收益280, 900, 000. 00 元，其中：未分配利润调减了 280, 900, 000. 00 元。会计政策变更对期初会计报表不造成影响。 3、报告期

58、公司出售持有的深圳市同安药业有限公司 77. 8%股权，该子公司未纳入本期会计报表合并范围，且报告中未对期初数予以追溯调整，因此，合并会计报表个别项目与上年相比不具有可比性。 （十）、或有事项 截至本会计报表签发日（2002 年 4 月 21 日）止，公司全资子公司通化神源药业有限公司为本公司第三大股东通化市特产集团总公司向中国农业银行通化市分行营业部 1, 526 万元贷款本金提供担保事项将继续承担连带清偿责任。通化市特产集团总公司向中国农业银行通化市分行营业部贷款 1, 526万元于 2000年 12 月 25 日到期，到期日通化市特产集团总公司无清偿能力。截止 2001 年 9月 20

59、日止，被告通化特产集团总公司尚欠中国农业银行通化市分行营业部贷款本金 520 万元、利息 29. 70 万元，本息共计 549. 70 万元，吉林省高级人民法院于2001 年 9 月 9 日划走通化神源药业有限公司 271 万元银行存款，通化神源药业有限公司对 2001 年 9 月 20 日以后孳生的利息继续承担连带清偿责任。 第十一节 财务报告 （一）、审计报告 （二）、财务报表附后 18 审 计 报 告 中鸿信建元审字 2002 第 242 号 通化金马药业集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了通化金马药业集团股份有限公司 2001 年12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债

60、表和 2001 年度利润表及利润分配表、合并利润表及利润分配表、现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度及其有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年12 月 31 日的财务状况、2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中鸿信建元 中国注册会计师： 会计师事务所有限责任公司 刘昆 韩波 中国 北京 20

61、02 年 4 月 21 日 19 会计报表附注 附注一、公司简介 通化金马药业集团股份有限公司是1993年2月经吉林省经济体制改革委员会以吉改批1993第 12 号文批准，由通化市生物化学制药厂、通化市特产集团总公司、通化市制药厂，共同发起以定向募集方式组建的股份有限公司。 1997 年 4 月，经中国证监会批准，公司向社会公开发行 4,000 万元人民币普通股并在深圳证券交易所上市挂牌交易。 根据公司 1999 年度股东大会决议，并经吉林省经济贸易委员会、吉林省经济体制改革委员会、吉林省工商行政管理局以吉经贸企联字（1999）第 518 号文件批准，公司名称由原“ 通化金马药业股份有限公司”

62、 变更为“ 通化金马药业集团股份有限公司”，并于 2001 年 1 月 12 日完成通化金马药业集团股份有限公司的工商注册登记。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册号为：2200001030130，注册地址：吉林省通化市江南路 100-1 号。 公司经营范围：生产、加工、销售中西原料药及制品、生物化学制剂、保健品等。公司主要产品有参莲胶囊、壮骨伸筋胶囊、治糜灵栓、清热通淋、强肝消脂、愈肝龙口服液、龙骨颈椎胶囊、奇圣胶囊等。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （）会计制度 公司执行财政部颁布的企业会计准则、企业会计制度。公司原执行股份

63、有限公司会计制度，自 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度。 （）会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （）记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 （）记帐基础及计价原则 20公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则，期末或年度终了对资产进行核查并估价，合理预计可能发生的损失，如果发生减值，按规定计提减值准备。 （）外币业务核算方法 发生外币业务时，按业务发生当月月初的外汇市场汇价折合人民币记帐，期末（月末）对外币帐户余额按月末外汇市场汇价折合，折算差额计入当期损益。 （）现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于

64、转换为已知金额现金、以及价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 （）坏帐核算方法 公司坏帐确认标准： A、因债务人单位撤销，依照民事诉讼法进行清偿后，确实无法追还的应收款项； B、因债务人死亡，以遗产清偿后仍无法收回，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； C、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项。 公司坏帐采用备抵法核算。按照财政部财会字 1999 第 35 号文件的有关规定并经公司董事会确定的比例分段计提坏帐准备，提取比例为： 帐 龄 应收帐款、其他应收款 坏帐准备提取比例（%） 1 年以内 6 12 年 8 23 年 12 34 年 20 45 年 50 5 年

65、以上 100 下述情况不计提坏帐准备： 公司与关联方发生的应收款项，特别是母、子公司之间交易事项产生的应收款项，由于产生损失的可能性比较小，故不提取坏帐准备； （）存货核算方法 A、公司存货包括原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。 B、存货采用实际成本计价，发出或领用时按加权平均法结转成本。低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 21C、公司中期期末或年度终了存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值是指在正常生产经营过程中，以预计售价减进一步加工成本和销售所必须的预计税金、费用后的净值。当公司的存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时，使其可变现净值低于成本时，按成本与可变现净值的差额，单项计提存

66、货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。 （）长期投资核算方法 A、长期股权投资：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐，对外投资占被投资单位有表决权资本的比例在 20% ( 含 20%) 以下的按成本法核算；权益比例在 20%以上至 50%或不足 20%但具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；权益比例在 50%以上（不含 50%）的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 B、股权投资差额：公司长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，按 10 年期限平均摊销，并计入投资损益。 C、长期债权投资：按取得时的实际成本计价，并按照票

67、面价值与票面利率按期计算确认利息收入，处置长期债权投资时，按实际取得价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资收益。 D、长期投资减值准备：期末公司对其长期投资进行逐项检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资帐面价值，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备 ；已计提长期投资减值准备的长期投资的价值又得以恢复的，在原已计提长期投资减值准备的范围内转回。 （）固定资产计价和折旧方法 A、公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器、机械、电子设备、运输工具以及其他的设备、器具、工具等劳动资料；不属于生产经营主要设备的，单位

68、价值在 2, 000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。固定资产以实际成本计价，按照行业财务制度的规定采用平均年限法分类计提折旧，预计净残值率为 3%，固定资产分类及折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20- 45 3% 2. 16- 4. 85% 22机器设备 10- 14 3% 6. 90- 9. 70% 运输设备 6- 12 3% 8. 08- 16. 16% B、中期期末或年度终了公司对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额提取固定资产减值准备，

69、计入当期损益。 （）在建工程核算方法 A、公司在建工程系为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程所发生的实际支出等。与上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 B、中期期末或年度终了公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提在建工程减值准备并计入当期损益。 在建工程减

70、值的确认标准为： 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （）无形资产计价和摊销方法 公司无形资产按实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊销； a、土地使用权：按照规定使用年限，从开始使用之日起分期摊销； b、房屋使用权：按照规定使用年限，从开始使用之日起分期摊销； c、非专利技术：合同规定受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销，如经营期短于有效年限的，

71、按不超过经营期的年限摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 公司中期期末或者年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，计提减值准备。 23当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； b、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； c、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： a、某项无形资产已

72、被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； b 、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （）长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用为摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用，包括固定资产大修理支出，租入固定资产改良支出等。应由本期负担的借款利息、租金等不作为本期待摊费用处理。 公司除购置和建造固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营起一次计入开始生产经营当期的损益。 如果长

73、期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （）借 款 费 用 的 会 计 处 理 方 法 ： a、属于流动负债性质的借款费用或者虽然是长期借款性质但不是用于购建固定资产的借款费用，直接计入当期损益； b、为购建固定资产而发生的长期借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所建造的固定资产价值； c、为建造固定资产而发生的长期借款费用，在固定资产达到预定可使用状态后所发生的，直接计入当期损益； d、为投资而发生的借款费用，不予以资本化，直接计入当期损益； e、在筹建期间发生的长期借款费用（除为购建固定资产而发生的长期借款费用

74、外），暂先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营起一次计入开始生产经 24营当期的损益； f 、在清算期间发生的长期借款费用，计入清算损益； g、每一个会计期间利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率。 （）收入的确认原则 商品销售，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认销售收入实现。 （）所得税的会计处理 公司所得税采用应付税款法核算。 （）合并会计报表的编制方法 本公司将投资额占被投资

75、单位表决权资本总额50%以上（不含50%）或虽未超过50%但具有实际控制权的子公司，按权益法核算并纳入合并会计报表范围。 合并会计报表系以审定后的母、子公司及控股子公司的个别会计报表为基础，并按照企业会计制度、财政部财会字（1995）第 11 号文合并会计报表暂行规定编制而成。对纳入合并会计报表的公司之间的内部投资、内部往来及内部交易均已抵销，其余项目一一合并。 附注三、税项 A、增值税：公司按销售收入的 17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。 B、城建税：公司本部按应缴流转税额的 7%计缴。 C、教育费附加：公司按应缴流转税额的 3%计缴。 D、所得税：公司执行 33%所得税税率。

76、附注四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册地点 法定代表人 经营范围 注册资本 本公司持股比例 是否合并 通化神源药业有限公司 通化市江南开发区 刘 锷 成药原料药加工及销售 38, 844, 000. 00 100. 00% 是 通化金星食品有限公司 通化市二道江区 刘永超 原料米醋加工及销售 3, 498, 000. 00 100. 00% 是 25芜湖张恒春药业有限公司 芜湖经济技术开发区 王伟杰 中成药加工及销售 26, 000, 000. 00 97. 00% 是 根据公司 2001 年第四届七次董事会会议决议（通金董字 2001 第 2 号），公司于 2001 年 4 月 21

77、日与香港岭东实业（集团）有限公司签署股权转让协议，将公司持有的深圳同安药业有限责任公司 77. 80%的股权，根据深圳市宝永会计师事务所以 2000 年 9 月 20 日为基准日所作出的关于深圳市同安药业有限公司资产清查的专项报告所提供的资产价格为依据，转让给香港岭东实业（集团）有限公司。 由于上述转让股权行为，使该子公司未纳入本期会计报表合并范围，且报告中未对期初数予以追溯调整，因此，合并会计报表个别项目与上年相比不具有可比性。 附注五、会计政策、会计估计变更说明 公司原执行股份有限公司会计制度及其相关的补充规定。自 2001 年 1月 1 日起执行企业会计制度及其相关的补充规定。 按照财政

78、部财会 2001 25 号关于印发的通知及财会 2001 17 号关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定等文件的规定，变更如下会计政策： A、固定资产减值准备 公司原不计提固定资产减值准备，2001 年 1 月 1 日起改按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 上述会计政策变更本年度的累积影响数为 18, 561, 757. 20 元，由于会计政策的变更，调减了 2001 年度的净利润 18, 561, 757. 20 元，调减了 2001 年留存收益 18, 561, 757. 20 元，其中：未分配利润调减了 18, 561, 757. 20 元。会计政策变更对期

79、初会计报表不造成影响。 B、在建工程减值准备 公司原不计提在建工程减值准备，2001 年 1 月 1 日起改按单项在建工程计提在建工程减值准备。报告期内在建工程尚未出现可收回金额低于其帐面价值的情况，会计政策变更对会计报表不造成影响。 C、无形资产减值准备 公司原不计提无形资产减值准备，2001 年 1 月 1 日起改按单项无形资产计提 26无形资产减值准备。 上述会计政策变更本年度的累积影响数为 280, 900, 000. 00 元，由于会计政策的变更，调减了 2001 年度的净利润 280, 900, 000. 00 元，调减了 2001 年留存收益 280, 900, 000. 00

80、元，其中：未分配利润调减了 280, 900, 000. 00 元。会计政策变更对期初会计报表不造成影响。 D、开办费的摊销期限发生变更，原摊销期为从开始生产经营的当月起按不超过五年的期限平均摊销，现改为开始生产经营的当月一次摊销完毕。2001年度公司将期初开办费348, 578. 67元一次摊销入本期费用。会计政策变更对期初会计报表不造成影响。 附注六、会计报表主要项目注释 注释 1、货币资金 货币资金期初余额 657, 803, 639. 88 元，期末余额 30, 978, 388. 70 元。其构成如下： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 6, 665. 41 46, 071.

81、40 银行存款 30, 958, 794. 69 657, 746, 225. 55 其他货币资金 12, 928. 60 11, 342. 93 合 计 30, 978, 388. 70 657, 803, 639. 88 公司货币资金期末较期初减少 626, 825, 251. 18 元，其中大额支出款项如下： 项 目 2001 年度 北京飞震广告有限公司 380, 000, 000. 00 通化市三利化工有限公司 108, 800, 000. 00 销售员借款及提成款 67, 398, 360. 29 支付各种广告费用 81, 464, 228. 87 注释 2、应收帐款 A、应收帐款账

82、龄分析如下： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 一年以内 36, 562, 025. 97 7. 74 2, 193, 721. 56 197, 494, 867. 66 34. 55 11, 849, 692. 06 一至二年 146, 099, 547. 50 30. 96 11, 687, 963. 81 170, 048, 571. 88 29. 75 13, 603, 885. 75 二至三年 144, 858, 656. 10 30. 68 17, 383, 038. 72 154, 195, 203. 92 26. 97 18,

83、503, 424. 47 三年以上 144, 573, 786. 66 30. 62 39, 164, 184. 34 49, 926, 495. 00 8. 73 17, 653, 974. 29 27合 计 472, 094, 016. 23 100. 00 70, 428, 908. 43 571, 665, 138. 46 100. 00 61, 610, 976. 57 B、应收账款前五名欠款单位欠款金额占应收帐款的比例： 期末数 期初数 项目 金额合计 占应收账款比例 金额合计 占应收账款比例 应收账款前五名 24, 461, 932. 56 5. 18% 27, 113, 400

84、. 80 4. 74% C、本年度实际冲销的应收帐款明细如下： 单位名称 金额 性质 理由 深圳同安药业有限责任公司 5, 890, 572. 17 销售欠款 出售 D、应收帐款期未余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 注释 3、其他应收款 A、其他应收款帐龄分析情况如下： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 一年以内 535, 212, 240. 08 88. 89 9, 312, 734. 40 74, 662, 382. 28 52. 47 4, 479, 742. 94 一至二年 28, 266, 035. 15

85、 4. 69 2, 261, 282. 81 37, 569, 433. 95 26. 40 3, 005, 554. 72 二至三年 13, 511, 066. 84 2. 24 1, 621, 328. 03 11, 626, 713. 11 8, 17 1, 395, 205. 57 三年以上 25, 095, 814. 04 4. 18 10, 309, 487. 88 18, 445, 194. 22 12. 96 7, 821, 341. 12 合 计 602, 085, 156. 11 100. 00 23, 504, 833. 12 142, 303, 723. 56 100.

86、 00 16, 701, 844. 35 B、其他应收款前五名欠款单位欠款金额占其他应收款的比例： 期 末 数 期 初 数 项 目 金额合计 占其他应收款比例 金额合计 占其他应收款比例 其他应收款前五名 516, 006, 765. 46 85. 70% 33, 976, 765. 46 23. 88% C、其他应收款中大额欠款单位明细如下： 单位名称 金 额 性 质 北京飞震广告有限公司长春分公司 380, 000, 000. 00 借 款 通化市三利化工有限公司 108, 800, 000. 00 借 款 通化市双龙化工有限公司 7, 528, 868. 00 出售子公司款项 通化市二道

87、江区财政局 7, 227, 000. 00 借 款 通化天马药业股份有限公司 7, 000, 000. 00 借 款 通化市特产集团总公司 20, 450, 897. 46 借 款 北京飞震广告有限公司授权北京飞震广告有限公司长春分公司与本公司签署资金借款协议。根据协议之约定，北京飞震广告有限公司长春分公司在 2002 年内归还所有的欠款并定期支付收到的资金孽生利息，因借款引起 28的纠纷和相关事宜由北京飞震广告有限公司负责。详见附注九其他重要事项。 其他应收款北京飞震广告有限公司 380, 000, 000. 00 元，本期未计提坏帐，原因：根据通化金马药业集团股份有限公司 2001 年 1

88、2 月 26 日董事会临时电话会议决议（通金董字 2001 12 号）及双方签署的资金借款协议，北京飞震广告有限公司长春分公司承诺上述借款于 2002 年内归还，发生坏帐的可能性较小，本期不计提坏帐。 D、其他应收款期末余额中持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款： 单位名称 金 额 款项性质 期 限 通化市三利化工有限公司 108, 800, 000. 00 借 款 一年以内 通化市特产集团总公司 20, 450, 897. 46 借 款 一至以内 E、关联公司其他应收款期末余额 129, 250, 897. 46 元，详见附注八关联方关系及其交易。 注释 4、预付帐款 A、

89、预付帐款账龄分析情况如下： 帐 龄 期 末 数 所占比例 期 初 数 所占比例 一年以内 3, 590, 610. 05 9. 19 103, 513, 906. 24 59. 88% 一至二年 16, 593, 901. 99 42. 45 57, 195, 648. 63 33. 08% 二至三年 7, 379, 117. 11 18. 88 8, 923, 176. 10 5. 16% 三年以上 11, 520, 598. 93 29. 48 3, 249, 272. 04 1. 88% 合 计 39, 084, 228. 08 100. 00 172, 882, 003. 01 100

90、. 00% B、预付账款中大额欠款单位明细如下： 欠款单位 所欠金额 欠款时间 原 因 大连理工大学 4, 800, 000. 00 2- 3年 预付品种款 北京大学科技开发部 1, 500, 000. 00 2- 3年 预付品种款 C、预付帐款期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款情况如下： 单位名称 金 额 款项性质 期 限 通化市特产集团总公司 2, 710, 000. 00 法院划款 一年以内 D、关联公司预付帐款期末余额 2, 710, 000. 00 元，详见附注十一或有事项。 E、帐龄超过 1 年以上的预付帐款金额合计为 35, 493, 618. 03 元

91、，主要系预付的材料款和工程款。 注释 5、应收补贴款 项 目 期 末 数 期 初 数 性 质 通化市财政局 7, 172, 552. 55 7, 172, 552. 55应收所得税返还款 29通化市二道江区财政局 74, 517, 308. 14 74, 078, 662. 57应收所得税返还款 合 计 81, 689, 860. 69 81, 251, 215. 12 注释 6、存货 存货期初期末余额构成情况如下： 期 末 数 期 初 数 项 目 账面价值 存货跌价准备 可变现净值 账面价值 存货跌价准备 可变现净值 产 成 品 57, 828, 965. 66 57, 828, 965.

92、66 27, 863, 206. 31 27, 863, 206. 31 原 材 料 34, 025, 165. 99 34, 025, 165. 99 11, 359, 746. 71 11, 359, 746. 71 在 产 品 20, 127, 557. 26 20, 127, 557. 26 23, 304, 479. 27 23, 304, 479. 27 包 装 物 4, 913, 960. 69 4, 913, 960. 694, 228, 676. 22 4, 228, 676. 22 低值易耗品 172, 036. 45 172, 036. 45513, 868. 50 51

93、3, 868. 50 自制半成品 1, 506, 887. 24 1, 506, 887. 242, 776, 875. 23 2, 776, 875. 23 合 计 118, 574, 573. 29 118, 574, 573. 29 70, 046, 852. 24 70, 046, 852. 24 注释 7、待摊费用 项 目 期 初 增 加 减 少 期 末 待摊财产保险费 36, 094. 15 118, 715. 19 74, 578. 07 80, 231. 27 报刊费 1, 797. 00 299. 50 1, 497. 50 待摊修理费 200, 523. 00 200, 5

94、23. 00 合 计 200, 523 120, 512. 19 275, 400. 57 81, 728. 77 注释 8、长期投资 A、长期投资本期变化情况如下： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 长期股权投资 60, 826, 748. 96 50, 153, 276. 52 110, 526, 973. 53 453, 051. 95 B、长期股权投资 （1） 其他股权投资 被投资单位名称 投 资 期 限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 通化旺达房地产有限公司 未设定 94,000.00 2.09% 94,000.00 94

95、,000.00 *1 东北证券有限责任公司 未设定 60,000,000.00 5.94% 60,000,000.00 60,000,000.00 *2 深圳同安药业股份有限公司 未设定 50,779,000.00 77.8% 50,153,276.52 50,153,276.52 合 计 110, 873,000.00 110,873,000.00 50,153,276.52 110,153,276.52 94,000.00 *1：2001 年 9 月 26 日通化金马药业集团股份有限公司与长春长泰房地投资有限公司签定股权转让协议，通化金马药业集团股份有限公司将其持有的东北证券有限责任公司

96、5. 9%的股权（包括占东北证券有限责任公司注册资本总额 5. 9%即 6, 000 万元的出资额及其派生的任何增值部分）以 7, 000 万元的价格转让给长春长泰房地投资有限公司，相关股权转让各项手续办理情况见附注十二期后事项。 *2：长期股权投资本期增加 50, 153, 276. 52 元原因：深圳同安药业有限公司 30上年纳入合并报表范围，本期将其出售，并未对期初会计报表予以追溯调整导致本期增加； 本期减少 50, 153, 276. 52 元原因：根据公司 2001 年第四届七次董事会会议决议（通金董字 2001 第 2 号），及 2001 年 4 月 21 日通化金马药业集团股份有

97、限公司与香港岭东实业（集团）有限公司签定的股权转让协议，通化金马药业集团股份有限公司将持有的深圳同安药业有限公司 77. 80%的股权以 14, 395, 532. 55元的价格（转让依据为深圳市宝永会计师事务所以 2000 年 9 月 20 日为基准日所作出的关于深圳市同安药业有限公司资产清查的专项报告所确定的资产状况和资产范围）转让给香港岭东实业（集团）有限公司，上述转让行为使得通化金马药业集团股份有限公司净亏损 53, 407, 252. 71 元。2001 年 8 月通化金马药业集团股份有限公司已收到 14, 389, 297. 21 元股权转让款。 （2） 股权投资差额 被投资单位名

98、称 原始金额 期初数 摊销期限(年) 本期摊销 累计摊销 摊余金额 深圳市同安药业有限公司 1,416,000.00 991,200.00 10 991,200.00 1,416,000.00 0.00 深圳市同安药业有限公司 -774,750.00 -658,537.50 10 -658,537.50 -774,750.00 0.00 芜湖张恒春药业有限公司 410,345.08 400,086.46 10 41,034.51 51,293.13 359,051.95 合 计 1,051,595.08 732,748.96 373,697.01 692,543.13 359,051.95 注

99、释 9、固定资产及累计折旧 固定资产原值： 项 目 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值 一、房屋及建筑物 123, 348, 916. 45 592, 035. 92 123, 940, 952. 37 二、运输设备 8, 085, 306. 09 7, 304, 604. 00 268, 254. 50 15, 121, 655. 59 三、机器设备 100, 501, 926. 66 4, 187, 196. 92 56, 520. 00 104, 632, 603. 58 合 计 231, 936, 149. 20 12, 083, 836. 84 324, 774. 50 243,

100、 695, 211. 54 累计折旧： 项 目 期初折旧 本期增加 本期减少 期末折旧 一、房屋及建筑物 16, 432, 467. 34 3, 502, 281. 95 19, 934, 749. 29 二、运输设备 2, 103, 439. 48 813, 373. 49 62, 558. 70 2, 854, 254. 27 三、机器设备 25, 055, 465. 05 5, 039, 064. 86 52, 457. 67 30, 042, 072. 24 合 计 43, 591, 371. 87 9, 354, 720. 30 115, 016. 37 52, 831, 075.

101、80 固定资产减值准备： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、房屋及建筑物 18, 561, 757. 20 18, 561, 757. 20 二、运输设备 31三、机器设备 合 计 18, 561, 757. 20 18, 561, 757. 20 固定资产净值： 固定资产净值 188, 344, 777. 33 172, 302, 378. 54 注 1：上年报告固定资产原值期末数为 269, 935, 645. 41 元，累计折旧期末数为 54, 871, 309. 21 元，固定资产净值期末数为 215, 064, 336. 20 元；同本期报告各对应项目期初数存在的差

102、异系由于上年深圳同安药业有限公司纳入合并报表范围，而本期将其出售，未对期初报表予以追溯调整所致。 注 2：本期固定资产减值准备计提原因：公司全子公司通化神源药业有限公司经聘请有关专家对人血白蛋白厂房进行了鉴定，确定价值损减约 70%；根据通化金马药业集团股份有限公司 2001 年 12 月 26 日董事会临时电话会议决议（通金董字 2001 12 号）：神源药业人血白蛋白厂房按 70%计提减值准备。 注释 10、在建工程 在建工程本期变动情况如下： 在建工程 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末数 预算数 资 金 来 源 工程投入占预算的比例 车间改造工程 5, 787, 130

103、. 63 5, 787, 130. 63 6, 000, 000. 00 自 筹 96. 45% 重组人胃安素冻干粉针车间技改工程 10, 000, 000. 00 40, 000, 000. 00 50, 000, 000. 00 0. 00 气象色谱 700. 00 700. 00 自 筹 罐维修 9, 092. 60 9, 092. 60 自 筹 待安装设备 44, 689. 67 44, 689. 67 芜湖污水治理工程 299, 301. 80 157, 000. 55 456, 302. 35 自 筹 合 计 10, 343, 991. 47 45, 953, 923. 78 44

104、, 689. 67 50, 000, 000. 00 6, 253, 225. 58 *在建工程重组人胃安素冻干粉车间技改工程本期减少原因：根据通化金马药业集团股份有限公司 2001 年 12 月 26 日董事会临时电话会议决议（通金董字 2001 12 号）：经与科研部门沟通，鉴于重组人胃安素新产品的研制开发尚无实质性进展，决定对已预付的土建和设备款项进行清理，暂缓实施该项目。 注释 11、无形资产 无形资产 取得方式 原始金额 期初金额 本期增加 本期转出 本期摊销 减值 期末余额 剩余摊销期限 拉克菲生血液生产技术 购买 1, 200, 000. 00 1, 050, 000. 00 -

105、 120, 000. 00 930, 000. 00 7年9个月 江南土地（土地使用权3） 购买 7, 651, 326. 16 5, 459, 284. 81 1, 439, 496. 00 600, 079. 31 6, 298, 701. 50 8年6个月 保安土地（土地使用权2） 购买 3, 991, 407. 00 2, 851, 004. 76 285, 100. 56 2, 565, 904. 20 8年6个月 桦树土地（土地使用权1） 购买 1, 931, 379. 00 1, 287, 586. 20 160, 948. 20 1, 126, 638. 00 6年6个月 32

106、商品房（房屋使用权） 购买 14, 625, 025. 71 11, 547, 049. 76 325, 000. 68 11, 222, 049. 08 37年至44年 清肝祛黄生产技术 购买 1, 143, 818. 89 953, 182. 41 163, 602. 36 789, 580. 05 5年3个月 强肝消脂生产技术 购买 420, 000. 00 385, 000. 00 60, 000. 00 56, 875. 00 388, 125. 00 7年8个月 奇圣胶囊生产技术 购买 318, 000, 000. 00 312, 700, 000. 00 31, 800, 000

107、. 00 280, 900, 000. 00 8年4个月 软件 购买 73, 700. 00 73, 700. 00 73, 700. 00 销售部软件 购买 300, 000. 00 300, 000. 00 300, 000. 00 芩石利咽口服液 购买 400, 000. 00 400, 000. 00 400, 000. 00 恒制咳喘胶囊生产技术 购买 5, 300, 700. 00 5, 124, 010. 00 530, 070. 00 4, 593, 940. 00 8年2个月 金龟胶囊生产技术 购买 5, 248, 400. 00 5, 073, 453. 33 524, 8

108、40. 00 4, 548, 613. 33 8年2个月 断血流胶囊生产技术 购买 3, 438, 400. 00 3, 323, 786. 67 343, 840. 00 2, 979, 946. 67 8年2个月 黄杨宁片生产技术 购买 1, 467, 200. 00 1, 418, 293. 33 146, 720. 00 1, 271, 573. 33 8年2个月 感冒退热颗粒生产技术 购买 2, 093, 900. 00 2, 024, 103. 34 209, 390. 00 1, 814, 713. 34 8年2个月 喇嘛酒药方生产技术 购买 60, 000. 00 59, 50

109、0. 00 6, 000. 00 53, 500. 00 8年5个月 合计 367, 345, 256. 76 353, 256, 254. 61 2, 273, 196. 00 35, 272, 466. 11 320, 256, 984. 50 无形资产减值准备 无形资产 期 初 数 增 加 减 少 期 末 数 奇圣胶囊生产技术 280, 900, 000. 00 280, 900, 000. 00 合 计 280, 900, 000. 00 280, 900, 000. 00 *无形资产减值准备计提原因：根据通化金马药业集团股份有限公司 2001年 12 月 26 日董事会临时电话会议决

110、议（通金董字 2001 12 号）：因奇圣胶囊市场运作不力，销售不畅，本着谨慎性原则，对购买奇圣胶囊全部技术及生产经销权的无形资产余值 28, 090 万元全部作减值处理。 注释 12、长期待摊费用 长期待摊费用 期 初 数 增 加 减 少 期 末 数 开办费1 107, 455. 17 107, 455. 17 开办费2 241, 123. 50 241, 123. 50 租入固定资产改良支出 123, 037. 28 4, 778. 16118, 259. 12 合 计 471, 615. 95 353, 356. 83118, 259. 12 注释 13、短期借款 项 目 期 末 数 期

111、 初 数 担保借款 2, 000, 000. 00 抵押借款 9, 000, 000. 00信用借款 922, 480, 000. 00 610, 529, 000. 00合 计 924, 480, 000. 00 619, 529, 000. 00注释 14、应付帐款 A、应付帐款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 33B、应付帐款帐龄超过 3 年以上的金额合计为：1, 185, 234. 44 元，占应付帐款期末余额的 6. 02%，主要系欠付的原料及包装材料款，未及时进行结清所致。 注释 15、预收帐款 预收帐款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东

112、单位的款项。 注释 16、应交税金 项 目 期 末 数 期 初 数 增 值 税 - 16, 085, 505. 14 22, 107, 328. 07城 建 税 5, 200, 011. 95 7, 379, 915. 62房 产 税 392, 696. 40 318, 133. 99土地使用税 323, 084. 24 177, 291. 00车 船 税 - 305. 33所 得 税 1, 060, 362. 06 141, 586, 871. 39印 花税 728, 557. 34 278, 854. 29个人所得税 11, 044. 09 营 业 税 11, 191, 225. 00 1

113、0, 907, 440. 00特 产 税 6, 903. 81 2, 911. 96资 源 税 144. 00合 计 2, 828, 379. 75 182, 758, 584. 99注释 17、其他应付款 A、其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 B、其他应付款帐龄超过 3 年以上的金额合计为：7, 985, 062. 20 元，占其他应付款期末余额的 34. 37%，主要系公司销售人员的销售抵押金以及职工住房抵押金。 注释 18、股本 本年度公司股份变动情况列示如下：（数量单位：股） 本次变动增( +) 、减( - ) 股份构成 期初数 配股 送股 公积金转

114、股 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 105, 701, 784 31, 710, 535 21, 140, 357 52, 850, 892 158, 552, 676 其中： 国家持有股份 68, 463, 384 20, 539, 015 13, 692, 677 34, 231, 692 102, 695, 076 境内法人持有股份 37, 238, 400 11, 171, 520 7, 447, 680 18, 619, 200 55, 857, 600 2、募集法人股 3, 686, 400 1, 105, 920 737, 280 1, 843, 200 5

115、, 529, 600 尚未流通股份合计 109, 388, 184 32, 816, 455 21, 877, 637 54, 694, 092 164, 082, 276 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 189, 956, 000 56, 986, 800 37, 991, 200 94, 978, 000 284, 934, 000 股份总数 299, 344, 184 89, 803, 255 59, 868, 837 149, 672, 092 449, 016, 276 34*根据通化金马药业集团股份有限公司 2000 年度股东大会决议，审议通过了公司 2000 年度利润分配方

116、案：以 2000 年末总股本 299, 344, 184 股为基数，向全体股东按每 10 股送红股 3 股，并用资本公积转增 2 股。其股本变动情况业经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司以“ 中鸿信建元验字 2001 第 026 号” 验资报告予以验证。 注释 19、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 260, 363, 846. 44 59, 868, 837. 00 200, 495, 009. 44 资产评估增值准备 188, 728, 601. 63 188, 728, 601. 63 合 计 449, 092, 448. 07 59, 868, 837.

117、00 389, 223, 611. 07 注释 20、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 法定盈余公积 86, 020, 779. 25 3, 816, 622. 63 1, 098, 619. 51 88, 738, 782. 37 公 益 金 43, 019, 693. 42 1, 908, 311. 32 549, 309. 76 44, 378, 694. 98 合 计 129, 040, 472. 67 5, 724, 933. 95 1, 647, 929. 27 133, 117, 477. 35 盈余公积本期减少系深圳同安药业有限公司本期未纳入合并

118、范围所致。详见附注五、控股子公司及合营企业范围及其变化。 注释 21、未分配利润 未分配利润变动情况如下： 2001 年度 1 年初未分配利润 180, 569, 581. 10 加：本年净利润 - 584, 124, 692. 96 减：提取法定公积金 3, 816, 622. 63 减：提取法定公益金 1, 908, 311. 32 2 减：转作股本的普通股股利 89, 803, 255. 00 期末未分配利润 - 499, 083, 300. 81 1本期审计报告中年初未分配利润180, 569, 581. 10元与2000年度审计报告中未分配利润 178, 921, 651. 83 元

119、差异 1, 647, 929. 27 元，其影响因素为：深圳同安药业有限公司本期已予以出售，未纳入合并范围，且未对期初报表予以追溯调整，使得上年审计报告中未分配利润较本期年初未分配少 1, 647, 929. 27 元。 35 2 根据通化金马药业集团股份有限公司 2000 年度股东大会决议，审议通过了公司 2000 年度利润分配方案：以 2000 年末总股本 299, 344, 184 股为基数，向全体股东按每 10 股送红股 3 股。 注释22、主营业务收入、主营业务成本 A、业务分部情况如下： 本 年 度 上年 度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 奇圣胶囊

120、 50,965,030.87 29,144,245.31 520,908,600.97 251,469,494.83 治糜灵栓 30,126,602.92 4,151,472.99 78,103,493.33 9,288,713.39 参莲胶囊 -13,274,298.53 -2,362,218.33 29,806,376.63 4,994,740.63 壮骨伸筋胶囊 22,199,764.90 5,380,702.61 22,069,534.16 3,976,299.99 其 他 51,887,783.37 16,748,156.34 96,439,006.46 25,945,111.99

121、内部抵消 41,470,085.49 22,588,069.09 243,139,699.98 225,197,845.29 合 计 100,434,798.04 30,474,289.83 504,187,311.57 70,476,515.54 B、地区分部情况如下： 本 年 度 上 年 度 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 东北地区 15,138,246.91 6,033,645.87 168,658,881.10 64,488,135.04 华北地区 23,808,514.59 10,190,678.99 258,151,967.07 97,104,000.

122、84 西北地区 9,089,635.79 4,438,769.02 13,431,969.47 7,802,443.95 中南地区 18,332,533.15 6,877,718.97 41,614,181.28 15,653,196.60 华东地区 44,026,993.41 14,981,396.79 81,132,633.75 34,084,235.69 华南地区 27,339,210.57 10,099,185.82 127,113,775.89 51,357,637.59 西南地区 -5,768,995.13 -2,864,112.09 20,332,278.04 11,336,17

123、3.74 其他地区 9,938,744.24 3,305,075.55 36,891,324.95 13,848,537.38 内部抵销 41,470,085.49 22,588,069.09 243,139,699.98 225,197,845.29 合 计 100,434,798.04 30,474,289.83 504,187,311.57 70,476,515.54 C、公司前五名客户销售情况： 项 目 金 额 占本期主营业务收入比例 36前五名户客销售收入总额 6, 353, 726. 60 8. 66% D、公司2001年度销售情况大幅度下降原因系：公司2001年度对主打产品“ 奇

124、圣胶囊” 市场运作不利，销路不畅，2001年上半年部分已销售的“ 奇圣胶囊” 药品出现销售退回，冲减了本期主营业务收入，致使2001年度主营业务收入大幅下降。 注释23、主营业务税金及附加 项 目 本 年 数 营业税 291, 225. 00 城建税 1, 215, 781. 83 教育费附加 522, 125. 86 合 计 2, 029, 132. 69 注释 24、其他业务利润 项 目 收 入 成 本 利 润 材料销售收入 24, 105. 44 165, 289. 03 - 141, 183. 59 其他 357, 784. 28 460, 315. 56 - 102, 531. 28

125、 合 计 381, 889. 72 625, 604. 59 - 243, 714. 87 注释 25、财务费用 项 目 本 年 数 上 年 数 利息支出 55, 356, 242. 73 44, 410, 701. 12减：利息收入 21, 142, 855. 77 1, 749, 648. 02汇兑损益 - 手 续 费 64, 539. 65 145, 532. 13合 计 34, 277, 926. 61 42, 806, 585. 23注释 26、投资收益 项 目 本年发生额 股权投资差额摊销 - 373, 697. 01 1 投资分红 3, 840, 000. 00 2 出售子公司深

126、圳市同安药业有限公司损失 - 35, 757, 743. 97 合 计 - 32, 291, 440. 98 1：通化金马药业股份有限公司本期收到东北证券有限责任公司分配 2000年 7 至 12 月份的红利 3, 840, 000. 00 元。 2：根据公司 2001 年第四届七次董事会会议决议（通金董字 2001 第 2 号），公司于 2001 年 4 月 21 日与香港岭东实业（集团）有限公司签署股权转让协议，将公司持有的深圳同安药业有限责任公司 77. 80%的股权，根据中发国际资产评估 37有限责任公司资产评估报告书（中发评报字 2001 第 036 号）所提供的资产价格为依据，以

127、14, 395, 532. 55元的价格（转让依据为深圳市宝永会计师事务所以 2000年 9 月 20 日为基准日所作出的关于深圳市同安药业有限公司资产清查的专项报告所确定的资产状况和资产范围）转让给香港岭东实业（集团）有限公司，通化金马股份有限公司对上述转让行为净亏损 53, 407, 252. 71 元，其中收回股权投资成本造成损失 35, 757, 743. 97 元，股权投资差额余额 332, 662. 50 元，无法收回应收款项 17, 316, 846. 24 元。 注释 27、补贴收入 项 目 本 年 数 上 年 数 *国有企业亏损补贴 91, 000, 000. 00 芜湖财政

128、局给予的新技术创新补贴收入 150, 000. 00 300, 000. 00 芜湖财政局给予的政策性补助款 20, 000. 00 芜湖市经贸委给予的补助电脑款 5, 200. 00 新产品开发资金补贴收入 10, 000, 000. 00 所得税返还收入 20, 634, 708. 60 增值税返还收入 11, 154, 510. 8 坏保专项治污补贴收入 310, 000. 00 合 计 91, 175, 200. 00 42, 399, 219. 40 *子公司芜湖张恒春药业有限公司于 2001 年 11 和 12 月份共收到到芜湖市财政局给予的 9, 100 万元“ 国有企业亏损补贴

129、”。 注释 28、营业外收入 项 目 本 年数 上 年数 处理固定资产收益 1, 300. 00 10, 584, 211. 26 罚款收入 757, 151. 00 19, 018. 00 废品收入 51, 873. 23 其他 11, 601. 44 1, 767. 03 合 计 821, 925. 67 10, 604, 996. 29 注释 29、营业外支出 项 目 本 年 数 上 年 数 赔偿支出 163, 770. 80205, 398. 86 罚款支出 29, 900. 00148, 969. 10 处置固定资产净损失 60, 116. 62401, 633. 79 捐赠支出 1

130、, 038, 500. 00142, 040. 00 防洪基础设施建设基金 530, 332. 74160, 301. 56 滞 纳 金 200. 00 材料报废损失 53, 680. 32 38无形资产减值准备 280, 900, 000. 00 固定资产减值准备 18, 561, 757. 20 其 他 201. 20 合 计 301, 338, 458. 881, 058, 343. 31 注释 30、收到的其他与经营活动有关的现金 2001 年度收到其他与经营活动有关的现金合计 126, 146, 385. 14 元，其中大额的收入款项如下： 项 目 2001 年度 原 因 芜湖市财政

131、局给予的国有企业亏损补贴 91, 000, 000. 00补 贴 款 银行存款利息 21, 142, 855. 77利息收入 注释 31、支付的其他与经营活动有关的现金 2001 年度支付其他与经营活动有关的现金合计 724, 266, 389. 07 元，其中大额的支出款项如下： 项 目 2001 年度 原 因 北京飞震广告有限公司 380, 000, 000. 00 借 款 通化市三利化工有限公司 108, 800, 000. 00 借 款 销售员借款及提成款 67, 398, 360. 29 借款及提成款 支付各种广告费用 81, 464, 228. 87 广 告 费 通化市特产集团总公

132、司 14, 130, 000. 00 借 款 注释 32、现金的期初余额 “ 现 金 的 期 初 余 额 ” 较 上 年 审 计 报 告 中 “ 现 金 的 期 末 余 额 ” 差 异1, 956, 440. 44 元，主要原因系深圳同安药业有限公司本期未纳入合并报表范围。 附 注 七 、 母 公 司 会 计 报 表 主 要 项 目 注 释 注 释 1 、 应 收 帐 款 A、应收帐款账龄分析情况如下： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 一年以内 25, 332, 535. 18 7. 01 1, 519, 952. 11 170, 486,

133、735. 75 45. 25 10, 229, 204. 21 一至二年 135, 158, 181. 70 37. 40 10, 812, 654. 54 92, 634, 961. 86 24. 59 7, 410, 796. 95 二至三年 91, 616, 515. 78 25. 36 10, 993, 981. 89 95, 651, 271. 98 25. 39 11, 478, 152. 64 三年以上 109, 234, 605. 93 30. 23 30, 029, 111. 59 17, 978, 687. 33 4. 77 7, 556, 049. 49 39合 计 36

134、1, 341, 838. 59 100. 00 53, 355, 700. 13 376, 751, 656. 92 100. 00 36, 674, 203. 29 B、应收账款前五名欠款单位欠款金额占应收帐款的比例： 期 末 数 期 初 数 项 目 金额合计 占应收账款比例 金额合计 占应收账款比例 应收账款前五名 24, 461, 932. 56 6. 77% 27, 113, 400. 80 7. 20% C、本年度实际冲销的应收帐款明细如下： 单位名称 金 额 性 质 理 由 深圳同安药业有限责任公司 5, 890, 572. 17 销售欠款 出 售 D、应收帐款期未余额中无持有本公

135、司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 注释 2、其他应收款 A、其他收帐款账龄分析情况如下： 期 末 数 期 初数 帐 龄 金 额 所占比例 坏账金额 金额 所占比例 坏账金额 一年以内 522, 543, 374. 55 79. 35 7, 352, 602. 47 158, 774, 808. 80 79. 24 3, 934, 267. 44 一至二年 104, 201, 343. 58 15. 82 2, 110, 208. 05 27, 057, 055. 32 13. 50 2, 164, 564. 43 二至三年 11, 760, 445. 19 1. 79 1, 41

136、1, 253. 42 7, 179, 253. 58 3. 58 861, 510. 43 三年以上 20, 005, 361. 30 3. 04 9, 147, 797. 74 7, 370, 796. 21 3. 68 3, 349, 451. 39 合 计 658, 510, 524. 62 100. 00 20, 021, 861. 68 200, 381, 913. 91 100. 00 10, 309, 793. 69 *其他应收款通化神源药业有限公司 97, 823, 743. 00 元系与子公司的内部往来款，本期未计提坏帐。 *其他应收款北京飞震广告有限公司 380, 000,

137、 000. 00 元，本期未计提坏帐，原因：根据通化金马药业集团股份有限公司 2001 年 12 月 26 日董事会临时电话会议决议（通金董字 2001 12 号）及双方签署的资金借款协议，北京飞震广告有限公司长春分公司承诺上述借款于 2002 年内归还，发生坏帐的可能性较小，本期不计提坏帐。 B、其他应收款前五名欠款单位欠款金额占其他应收款的比例： 期 末 数 期 初 数 项 目 金额合计 占其他应收款比例 金额合计 占其他应收款比例 其他应收款前五名 502, 555, 868. 00 76. 32% 33, 976, 765. 46 16. 96% C、其他应收款中大额欠款单位明细如下：

138、 40单位名称 金 额 性 质 北京飞震广告有限公司长春分公司 380, 000, 000. 00 借 款 通化市三利化工有限公司 108, 800, 000. 00 借 款 通化市双龙化工有限公司 7, 528, 868. 00 出售原子公司款项 通化市二道江区财政局 7, 227, 000. 00 借 款 通化天马药业股份有限公司 7, 000, 000. 00 借 款 北京飞震广告有限公司授权北京飞震广告有限公司长春分公司与本公司签署资金借款协议。根据协议之约定，北京飞震广告有限公司长春分公司在 2002 年内归还所有的欠款并定期支付收到的资金孽生利息，因借款引起的纠纷和相关事宜由北京飞

139、震广告有限公司负责。详见附注九其他重要事项。 D、其他应收款期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款： 单位名称 金 额 款项性质 期 限 通化市三利化工有限公司 108, 800, 000. 00 借款 一年以内 E、关联公司其他应收款期末余额 108, 800, 000. 00 元，详见附注八关联方关系及其交易。 注释 3、长期投资 （1） 长期股权投资 被投资单位名称 投资 期限 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 期初余额 本期 增加 本期减少 期末余额 通化神源药业有限公司 长期 38,844,000.00 100% 117,257,341.52 35,651,

140、371.28 81,605,970.24 深圳同安药业有限公司 长期 50,779,000.00 77.80% 50,153,276.52 50,153,276.52 0.00 通化金星食品有限公司 长期 3,498,000.00 100% 2,500,239.90 770,357.36 1,729,882.54 通化旺达房地产有限公司 未设定 94,000.00 2.09% 94,000.00 94,000.00 东北证券有限责任公司 长期 60,000,000.00 5.94% 60,000,000.00 60,000,000.00 0.00 芜湖张恒春药业有限公司 长期 25,868,0

141、00.00 97% 204,194,032.92 *114,099,135.63 90,094,897.29 合 计 179,083,000.00 434,198,890.86 260,674,140.79 173,524,750.07 （2） 股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 期初数 摊销期限 本期摊销 累计摊销 摊余金额 深圳市同安药业有限公司 1, 416, 000. 00 991, 200. 00 10 991, 200. 00 1, 416, 000. 00 深圳市同安药业有限公司 - 774, 750. 00 - 658, 537. 50 10 - 658, 537. 50

142、- 774, 750. 00 芜湖张恒春药业有限公司 410, 345. 08 400, 086. 46 10 41, 034. 51 51, 293. 13 359, 051. 95 合 计 1, 051, 595. 08 732, 748. 96 373, 697. 01 692, 543. 13 359, 051. 95 *长期股权投资本期减少原因：（1）根据子公司芜湖张恒春药业有限公司董事会会议通过的公司 2000 年度股利分配方案，按照 97%的持股比例本期收到股利 152, 265, 362. 00 元；（2）本期对子公司芜湖张恒春药业有限公司权益法调整 4138, 166, 22

143、6. 37 元。 注 释 4 、 主 营 业 务 收 入 、 主 营 业 务 成 本 A、主营业务种类分部情况如下： 本 年 度 上 年 度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 奇圣胶囊 5,385,673.08 3,097,834.71 269,204,505.94 222,515,016.22 治糜灵栓 30,126,602.92 3,151,472.99 78,103,493.33 9,288,713.39 参莲胶囊 -13,274,298.53 -2,362,218.33 29,806,376.63 4,994,740.63 壮骨伸筋胶囊 22,199,76

144、4.90 5,380,702.61 22,069,534.16 3,976,299.99 其 他 28,898,074.17 19,402,948.67 81,148,831.09 27,032,673.28 合 计 73,335,816.54 28,670,740.65 480,332,741.15 267,807,443.51 B、公司 2001 年度销售情况大幅度下降原因系：公司 2001 年度对主打产品“ 奇圣胶囊” 市场运作不利，销路不畅，2001 年上半年部分已销售的“ 奇圣胶囊”药品出现销售退回，冲减了本期主营业务收入，致使 2001 年度主营业务收入大幅下降。 注释 5、投资收

145、益 项 目 本年发生额 股权投资差额摊销 - 373, 697. 01 1 投资分红 3, 840, 000. 00 子公司权益法调整 1, 744, 497. 73 2 出售子公司深圳市同安药业有限公司损失 - 35, 757, 743. 97 合 计 - 30, 546, 943. 25 1系公司本期收到东北证券有限责任公司分配 2000年 7至 12月份的红利3, 840, 000. 00 元。 2 出售深圳市同安药业有限公司损失原因见合并报表注释 26。 附 注 八 、 关 联 方 关 系 及 其 交 易 （1）、存在控制关系的关联方 公 司 名 称 注册地址 主营业务 与本企业关系

146、经济性质或类型 法定代表人 通化神源药业有限公司 通化江南开发区 工业加工 全资子公司 有限责任公司 刘 锷 42通化金星食品有限公司 通化市二道江区 工业加工 全资子公司 有限责任公司 刘永超 芜湖张恒春药业有限公司 芜湖经济技术开发区 工业加工 控股子公司 有限责任公司 王伟杰 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化：（金额单位：人民币元） 公 司 名 称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 通化神源药业有限公司 38, 844, 000. 00 38, 844, 000. 00 通化金星食品有限公司 3, 498, 000. 00 3, 498, 000. 00 芜湖张恒春药业有

147、限公司 26, 000, 000. 00 26, 000, 000. 00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：人民币万元） 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 公 司 名 称 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 通化神源药业有限公司 3, 884. 40 100. 00 3, 884. 40 100. 00 通化金星食品有限公司 349. 80 100. 00 349. 80 100. 00 芜湖张恒春药业有限公司 2, 586. 80 97. 00 2, 586. 80 97. 00 （4）、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业

148、名 称 与本企业的关系 通化市三利化工有限公司 第一大股东 通化市特产集团总公司 第三大股东 （5）、关联方交易 A、关联方交易作价依据 a 本公司从关联方采购包装物、原材料、工程材料、农副产品等均依据市场价格计价。 b 本公司向关联方销售货物依据财政部关于关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定（财会200164 号）计价。 c 本公司向关联方提供资金依据财政部关于关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定（财会200164 号）计息。 d 本公司从关联方购买非专利技术依据评估确认价值计价。 B、关联方应收应付款项余额（单位：元） 项 目 期 末 数 期 初 数 其他应收款通化市三利化

149、工有限公司 108, 800, 000. 00 0. 00 其他应收款通化市特产集团总公司 20, 450, 897. 46 6, 320, 897. 46 预付帐款通化市特产集团总公司 2, 710, 000. 00 0. 00 应付股利通化市特产集团总公司 3, 526, 000. 00 3, 526, 000. 00 C、其他应披露事项 （1）截止 2001 年 12 月 31 日本公司为本公司第一大股东通化市三利化工有限公司提供资金 108, 800, 000. 00 元。 43（2）截止 2001 年 12 月 31 日本公司为本公司第三大股东通化市特产集团总公司提供资金 23, 1

150、60, 897. 46 元； 附注九、其他重要事项 公司第一大股东通化市三利化工有限责任公司占用资金 10,880 万元； 北京飞震广告有限公司长春分公司占用资金 3.80 亿元。 北京飞震广告有限公司授权北京飞震广告有限公司长春分公司与本公司签署资金借款协议，根据协议之约定，北京飞震广告有限公司长春分公司在 2002 年内归还所有的欠款并定期支付收到的资金孽生利息，因借款引起的纠纷和相关事宜由北京飞震广告有限公司负责。 附 注 十 、 承 诺 事 项 截至本会计报表签发日( 2002 年 4 月 21 日) 止，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的承诺事项。 附 注 十 一 、

151、或 有 事 项 截至本会计报表签发日（2002 年 4 月 21 日）止，公司全资子公司通化神源药业有限公司为本公司第三大股东通化市特产集团总公司向中国农业银行通化市分行营业部 1, 526 万元贷款本金提供担保事项将继续承担连带清偿责任。通化市特产集团总公司向中国农业银行通化市分行营业部贷款 1, 526万元于 2000年 12 月 25 日到期，到期日通化市特产集团总公司无清偿能力。截止 2001 年 9月 20 日止，被告通化特产集团总公司尚欠中国农业银行通化市分行营业部贷款本金 520 万元、利息 29. 70 万元，本息共计 549. 70 万元，吉林省高级人民法院于2001 年 9

152、 月 9 日划走通化神源药业有限公司 271 万元银行存款，通化神源药业有限公司对 2001 年 9 月 20 日以后孳生的利息继续承担连带清偿责任。 除上述事项外，截至本会计报表签发日（2002 年 4 月 21 日）止，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的或有事项。 附 注 十 二 、 期 后 事 项 2001 年 9 月 26 日，通化金马药业集团股份有限公司与长春长泰房地投资有限公司签定股权转让协议，通化金马药业集团股份有限公司将持 44有的东北证券有限责任公司 5. 9%的股权（包括占东北证券有限责任公司注册资本总额 5. 9%即 6000 万元的出资额及其派生的任何增值

153、部分）以 7, 000万元的价格转让给长春长泰房地投资有限公司。上述转让方案已经东北证券有限责任公司第一届董事会 2001 年第 3 次临时会议审议通过，并于 2002年 1 月 23 日经中国证监会批准确认，东北证券有限责任公司已按转让协议内容到工商局进行了新股东情况备案，股权转让各项手续已办理完毕。 除上述事项外，截至本会计报表签发日（2002 年 4 月 21 日）止，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的期后事项。 第十二节 备查文件目录 （一）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的

154、审计报告原件。 （三）、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 通化金马药业集团股份有限公司 董事会 二 00 二年四月二十二日 45合 并 资 产 负 债 表 编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 金额单位：人民币（元） 资 产 附注 2001年 12月31日 2000年 12月31日 负债及所有者权益 附注 2001年 12月31日 2000年 12月31日 流动资产: 流动负债: 货币资金 1 30,978,388.70 657,803,639.88 短期借款 13 924,480,000.00 619,529,000.00 短期投资 - - 应付票据

155、 - 40,000,000.00 应收票据 - - 应付账款 14 19,685,172.18 44,714,676.13 应收股利 - - 预收账款 15 6,486,479.06 18,541,258.72 应收利息 - - 应付工资 - 2,291,360.30 应收账款 2 401,665,107.80 510,054,161.89 应付福利费 -841,222.39 253,309.25 其他应收款 3 578580322. 99 125,601,879.21 应付股利 10,269,085.53 228,724,635.69 预付账款 4 39084228. 08 172,882,

156、003.01 应交税金 16 2,828,379.75 182,758,584.99 应收补贴款 5 81,689,860.69 81,251,215.12 其他应交款 510,519.31 2,942,229.28 存货 6 118,574,573.29 70,046,852.24 其他应付款 17 23,235,830.74 37,966,230.13 待摊费用 7 81,728.77 236,617.15 预提费用 6,430,712.25 35,400.00 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 - - - 其他流动负债 - -

157、 流动资产合计 1,250,654,210.32 1,617,876,368.50 流动负债合计 993,084,956.43 1,177,756,684.49 长期投资: - 长期负债: - 长期股权投资 8 453,051.95 60,826,748.96 长期借款 1,000,000.00 3,200,000.00 长期债权投资 - 应付债券 - - 长期投资合计 453,051.95 60,826,748.96 长期应付款 - - - 专项应付款 - - 固定资产: - 其他长期负债 - - 固定资产原值 9 243,695,211.54 269,935,645.41 长期负债合计 1

158、,000,000.00 3,200,000.00 减:累计折旧 9 52,831,075.80 54,871,309.21 递延税项: - 固定资产净值 9 190,864,135.74 215,064,336.20 递延税款贷项 - - 减：固定资产减值准备 9 18,561,757.20 - 负债合计 994,084,956.43 1,180,956,684.49 固定资产净额 9 172,302,378.54 215,064,336.20 工程物资 - - 少数股东权益 2,779,089.97 20,483,874.63 在建工程 10 6,253,225.58 10,343,991.

159、47 固定资产清理 - - 股东权益: 固定资产合计 178,555,604.12 225,408,327.67 股本 18 449,016,276.00 299,344,184.00 无形资产及其他资产: - 减：已归还投资 - - 无形资产 11 39,356,984.50 353,256,254.61 股本净额 449,016,276.00 299,344,184.00 长期待摊费用 12 118,259.12 471,615.95 资本公积 19 389,223,611.07 449,092,448.07 其他长期资产 - - 盈余公积 20 133,117,477.35 129,04

160、0,472.67 无形资产及其他资产合计 39,475,243.62 353,727,870.56 其中:公益金 44,378,694.98 43,019,693.42 递延税项: - - 未分配利润 21 -499,083,300.81 178,921,651.83 递延税款借项 - - 股东权益合计 472,274,063.61 1,056,398,756.57 资产总计 1,469,138,110.01 2,257,839,315.69 负债和股东权益总计 1,469,138,110.01 2,257,839,315.69 *注：所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 财务负责人：

161、 制表人： 46合 并 利 润 表 编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项 目 附注 2001 年度 2000 年度 一、主营业务收入 22 100,434,798.04504,187,311.57减：主营业务成本 22 30,474,289.8370,476,515.54主营业务税金及附加 23 2,029,132.698,085,664.32二、主营业务利润（亏损以“ ” 号填列） 67,931,375.52425,625,131.71加：其他业务利润 24 -243,714.87349,981.19减：营业费用 213,004,648.2660,281,507

162、.96管理费用 154,700,368.3762,410,945.04财务费用 25 34,277,926.6142,806,585.23三、营业利润 -334,295,282.59260,476,074.67加：投资收益 26 -32,291,440.985,324,906.72补贴收入 27 91,175,200.0042,399,219.40营业外收入 28 821,925.6710,604,996.29减：营业外支出 29 301,338,458.881,058,343.31四、利润总额（亏损以“ ” 号填列） -575,928,056.78317,746,853.77减：所得税 7,

163、016,237.4370,378,242.33少数股东损益 1,180,398.755,453,689.50五、净利润（净亏损以“ ” 号填列） -584,124,692.96241,914,921.94补充资料：、出售、处置部门或被投资单位所行收益 、自然灾害发生的损失 、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -299,461757.20、会计估计变更增加（或减少）利润总额 、债务重组损失 、其他 *注：所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 47合 并 利 润 分 配 表 编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项 目 附注 2001 年

164、度 2000 年度 一、净利润（净亏损以“ ” 号填列） -584,124,692.96241,914,921.94加：年初未分配利润 180,569,581.10209,645,353.67其他转入 -二、可供分配的利润 -403,555,111.86451,560,275.61减：提取盈余公积 3,816,622.6342,065,129.99提取公益金 1,908,311.3221,032,564.99提取职工奖励及福利基金 -提取储备基金 -提取企业发展基金 -利润归还投资 -三、可供投资者分配的利润 -409,280,045.81388,462,580.63减：应付优先股股利 -提取

165、任意盈余公积 -应付普通股股利 -209,540,928.80转作股本的普通股股利 89,803,255.00-四、未分配利润 -499,083,300.81178,921,651.83 *注：所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 48 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项 目 附注 2001 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 154,902,472.69收到的税费返还 -收到的其他与经营活动有关的现金 30 126,146,385.14现金流入小计 281,048,857

166、.83购买商品、接受劳务支付的现金 38,661,406.74支付给职工以及为职工支付的现金 15,312,928.78支付的各项税费 243,148,586.14支付的其他与经营活动有关的现金 31 724,266,389.07现金流出小计 1,021,389,310.73经营活动产生的现金流量净额 -740,340,452.90二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 74,389,297.21取得投资收益所收到的现金 3,840,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 27,000.00收到的其他与投资活动有关的现金 -现金流入小计 78,256,297

167、.21购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,410,941.12投资所支付的现金 -支付的其他与投资活动有关的现金 -现金流出小计 16,410,941.12投资活动产生的现金流量净额 61,845,356.09三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 -借款所收到的现金 1,902,980,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 -现金流入小计 1,902,980,000.00偿还债务所支付和现金 1,600,229,000.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 248,019,746.93支付的其他与筹资活动有关的现金 1,104,967.00现金流出小计

168、 1,849,353,713.93筹资活动产生的现金流量净额 53,626,286.07四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -624,868,810.74*注：所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 49 合并现金流量表补充资料 补充资料： 、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -584,124,692.96加： 少数股东收益 1,180,398.75计提的资产减值准备 315,082,677.83固定资产折旧 9,354,720.30无形资产摊销 35,272,466.11长期待摊费用的摊销 353,356.83待摊费用减少（减：增加）

169、 154,888.38预提费用增加（减：减少） 6,395,312.25处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -固定资产报废损失 58,816.62财务费用 45,156,242.73投资损失（减：收益） 32,291,440.98递延税款贷项（减：借项） -存货的减少（减：增加） -48,527,721.05经营性应收项目的减少（减：增加） -224,566,119.16经营性应付项目的增加（减：减少） -328,422,240.51其他 -经营活动产生的现金流量净额 -740,340,452.90、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 -一年内到期的可转换公司债

170、券 -融资租入固定资产 -、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 30,978,388.70减：现金的期初余额 655,847,199.44加：现金等价物的期末余额 -减：现金等价物的期初余额 -现金及现金等价物净增加额 -624,868,810.74*注：所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 50资 产 负 债 表 编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 金额单位：人民币（元） 资 产 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 负债及所有者权益 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产: 流动负债: 货币资金 29,57

171、1,870.11 479,526,599.53 短期借款 868,480,000.00 573,499,000.00 短期投资 - - 应付票据 - - 应收票据 - - 应付账款 122,440,417.11 250,880,508.61 应收股利 - - 预收账款 210,000.00 150,000.00 应收利息 - - 应付工资 - 2,273,762.30 应收账款 1 307,986,138.46 340,077,453.63 应付福利费 -1,902,406.73 -1,066,792.49 其他应收款 2 638488662.94 190,072,120.22 应付股利 10

172、,269,085.53 213,132,589.73 预付账款 25945985.04 122,161,287.42 应交税金 -35,477,693.74 26,644,775.44 应收补贴款 74,517,308.14 74,078,662.57 其他应交款 -410,824.30 953,703.58 存货 104,096,005.73 56,863,440.77 其他应付款 14,837,949.43 14,219,536.47 待摊费用 54,533.63 18,845.66 预提费用 4,368,712.25 - 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产

173、- - 一年内到期的长期负债 - - - 其他流动负债 - - 流动资产合计 1,180,660,504.05 1,262,798,409.80 流动负债合计 982,815,239.55 1,080,687,083.64 长期投资: - 长期负债: - 长期股权投资 3 173,883,802.02 434,931,639.82 长期借款 - 长期债权投资 - - 应付债券 - 长期投资合计 173,883,802.02 434,931,639.82 长期应付款 - - 专项应付款 - 固定资产: - 其他长期负债 - 固定资产原值 144,117,006.54 141,029,453.27

174、 长期负债合计 - 减:累计折旧 35,699,966.82 28,914,915.93 递延税项: - 固定资产净值 108,417,039.72 112,114,537.34 递延税款贷项 - 减：固定资产减值准备 - - 负债合计 982,815,239.55 1,080,687,083.64 固定资产净额 108,417,039.72 112,114,537.34 工程物资 - - 少数股东权益 - 在建工程 5,787,130.63 10,000,000.00 - 固定资产清理 - - 股东权益: - 固定资产合计 114,204,170.35 122,114,537.34 股本 4

175、49,016,276.00 299,344,184.00 无形资产及其他资产: - 减：已归还投资 - - 无形资产 23,164,697.83 335,183,107.94 股本净额 449,016,276.00 299,344,184.00 长期待摊费用 - - 资本公积 389,223,611.07 449,092,448.07 其他长期资产 - - 盈余公积 94,472,826.66 94,472,826.66 无形资产及其他资产合计 23,164,697.83 335,183,107.94 其中:公益金 31,490,942.02 31,490,942.02 递延税项: - - 未

176、分配利润 -423,614,779.03 231,431,152.53 递延税款借项 - - 股东权益合计 509,097,934.70 1,074,340,611.26 资产总计 1,491,913,174.25 2,155,027,694.90 负债和股东权益总计 1,491,913,174.25 2,155,027,694.90 *注：所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 51利 润 表 编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项 目 附注 2001 年度 2000 年度 一、主营业务收入 4 73,335,816.54480,33

177、2,741.15减：主营业务成本 4 28,670,740.65267,807,443.51主营业务税金及附加 1,123,269.303,822,494.39二、主营业务利润（亏损以“ ” 号填列） 43,541,806.59425,625,131.71加：其他业务利润 -91,866.21-199,788.15减：营业费用 124,665,352.0140,164,677.34管理费用 140,291,455.4248,470,279.32财务费用 31,207,883.4141,458,694.75三、营业利润 -252,714,750.46260,476,074.67加：投资收益 5

178、-30,546,943.25178,805,178.10补贴收入 -30,634,708.60营业外收入 771,151.0010,584,211.26减：营业外支出 282,752,133.85746,385.94四、利润总额（亏损以“ ” 号填列） -565,242,676.56317,746,853.77减：所得税 -37,830,299.08少数股东损益 -五、净利润（净亏损以“ ” 号填列） -565,242,676.56241,914,921.94补充资料： 、出售、处置部门或被投资单位所行收益 、自然灾害发生的损失 、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -280,900,000.

179、00、会计估计变更增加（或减少）利润总额 、债务重组损失 、其他 *注：所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 52利 润 分 配 表 编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项 目 附注 2001 年度 2000 年度 一、净利润（净亏损以“ ” 号填列） -565,242,676.56259,856,776.63加：年初未分配利润 231,431,152.53220,093,821.18其他转入 -二、可供分配的利润 -333,811,524.03479,950,597.81减：提取盈余公积 -25,985,677.66提取公益金 -1

180、2,992,838.82提取职工奖励及福利基金 -提取储备基金 -提取企业发展基金 -利润归还投资 -三、可供投资者分配的利润 -333,811,524.03440,972,081.33减：应付优先股股利 -提取任意盈余公积 -应付普通股股利 -209,540,928.80转作股本的普通股股利 89,803,255.00四、未分配利润 -423,614,779.03231,431,152.53 *注：所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 53现 金 流 量 表 编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项 目 附注 2001 年度 一、经营

181、活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 118,438,879.91收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 33,076,432.38现金流入小计 151,515,312.29购买商品、接受劳务支付的现金 22,071,717.13支付给职工以及为职工支付的现金 7,364,862.24支付的各项税费 109,042,419.58支付的其他与经营活动有关的现金 582,413,188.77现金流出小计 720,892,187.72经营活动产生的现金流量净额 -569,376,875.43二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 74,389,297.21取得投资收益

182、所收到的现金 3,840,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 78,229,297.21购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,138,000.80投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 8,138,000.80投资活动产生的现金流量净额 70,091,296.41三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,803,380,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,803,380,000.00偿还债务所支付和现金 1,508,399,

183、000.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 244,545,183.40支付的其他与筹资活动有关的现金 1,104,967.00现金流出小计 1,754,049,150.40筹资活动产生的现金流量净额 49,330,849.60四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -449,954,729.42*注：所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 财务负责人： 制表人： -54- 现金流量表补充资料 补充资料： 、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -565,242,676.56加： 少数股东收益 计提的资产减值准备 325,855,322.03固定资产折旧 6,8

184、09,713.89无形资产摊销 33,243,052.67长期待摊费用的摊销 待摊费用减少（减：增加） -35,687.97预提费用增加（减：减少） 4,368,712.25处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 35,949.99财务费用 41,681,679.20投资损失（减：收益） 30,546,943.25递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -47,232,564.96经营性应收项目的减少（减：增加） -190,492,840.46经营性应付项目的增加（减：减少） -208,914,478.76其他 经营活动产生的现金流量净额 -569,376,875.43、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 29,571,870.11减：现金的期初余额 479,526,599.53加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -449,954,729.42*注：所附附注系会计报表重要组成部分 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 52