000757_2003_浩物股份_方向光电2003年年度报告_2004-04-20.txt

1、 方向光电(000757) 四川方向光电股份有限公司 二 OO 四年四月二 O O 三年度报告 1 目 录 第一节 重要提示 2 第二节 公司基本情况简介 .2 第三节 会计数据和业务数据摘要.3 第四节 股本变动及股东情况.6 第五节 董事监事及高级管理人员和员工情况. 9 第六节 公司治理结构.12 第七节 股东大会情况简介.14 第八节 董事会报告.15 第九节 监事会报告.27 第十节 重要事项. 29 第十一节 财务报告. 34 第十二节 备查文件目录.75 2 四川方向光电股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 重要提示 重要提示本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何

2、虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 公司副董事长张玉明先生因公未能参会委托董事长穆昕先生代为出席并行使相应的表决权 公司董事长穆昕先生总经理刘汝泉先生财务负责人陈争女士会计机构主管汪远平先生郑重声明保证 2003 年年度报告中财务报告真实完整 第二节 公司基本情况简介 一公司中文名称四川方向光电股份有限公司 英文名称SI CHUAN DIRECTION PHOTOELECTRICITY CO., LTD. 二法定代表人 穆 昕 三公司董事会秘书 徐 琳 证券事务代表 刘本忠 联系地址 四川省内江市甜城大道方向光电科技园 电 话 0832220275

3、7 传 真 08322202720 电子信箱 xl0757 四公司注册地址 四川省内江市椑木镇 公司办公地址 四川省内江市甜城大道方向光电科技园 邮 政 编 码 641000 3 公司国际互联网网址 公司电子信箱fxgd 五公司选定信息披露报纸证券时报 刊登年报的中国证监会指定网址 公司年度报告备置地点公司本部董事会办公室 六公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称方向光电 股票代码000757 七公司其他有关资料 变更注册日期及地点2001 年 12 月 26 日在四川省内江市工商行政管理局变更 法人营业执照注册号5110001800626 税务登记号51101120642014X 聘请的

4、会计师事务所中和正信会计师事务所有限公司原天一会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址贵阳市瑞金南路 134 号宏资大厦 13 楼 会计师事务所邮政编码550003 第三节 会计数据和业务数据摘要 一会计数据和业务数据摘要 项 目 2003 年度 元 备 注 利润总额 22,277,983.96 净利润 16,306,493.11 扣除非经常性损益后的净利润 17,134,729.37 主营业务利润 127,727,136.64 其他业务利润 14,560,566.48 一.扣除的非经常性损益指营业外收支净额: -1,346,236.26 元 二.财政补贴:518,000 元 4 项 目

5、 2003 年度 元 备 注 营业利润 21,754,479.01 投资收益 1,578,338.59 补贴收入 518,000.00 营业外收支净额 1,572,833.64 经营活动产生的现金流量净额 9,716,225.79 现金及现金等价物净增加额 40,240,137.85 二截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务数据 1主要会计数据 单位人民币元 2003 年 2002 年 本年比上年 增减 2001 年 主营业务收入 1,009,137,269.66 515,072,118.04 95.92 336,076,671.35 利润总额 22,277,983.96 19,258,58

6、7.72 15.68 17,912,511.65 净利润 16,306,493.11 11,924,853.23 36.74 16,005,465,54 扣除非经常性损益的净利润 17,134,729.37 12,561,789.74 36.40 12,432,584.95 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末增减 2001 年末 总资产 1,582,191,856.03 1,244,043,851.80 27.18 1,096,022,090.96 股东权益不含少数股东权益 513,015,849.42 496,582,156.31 3.31 484,603,625.00 经营活动

7、产生的现金流量净额 9,716,225.79 356,584.77 2624.80 -13,676,438.68 2主要财务指标 单位人民币元 2003 年 2002 年 本年比上年 增减 2001 年 每股收益 0.1070.07837.180.11每股收益* -净资产收益率 3.18%2.4%32.503.3%扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率 3.34%2.53%32.022.57%每股经营活动产生的现金流量净额 0.06370.00232669.57-0.09 5 2003 年 2002 年 本年比上年 增减 2001 年 2003 年 2002 年 本年比上年增减 20

8、01 年 每股净资产 3.37 3.26 3.37 3.18 调整后的每股净资产 3.13 3.11 0.64 3.02 3根据中国证监会信息披露编报规则第九号要求计算的数据 净资产收益率% 每股收益元/股 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 报告期 利润 全面摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.47 20.72 24.9 25.31 0.67 0.67 0.84 0.84 营业利润 3.74 3.79 4.24 4.31 0.122 0.122 0.143 0.143 净利润 2.4 2.43 3.18 3.

9、23 0.078 0.078 0.107 0.107 扣除非经常性损益后净利润 2.53 2.56 3.34 3.39 0.082 0.082 0.11 0.11 主要财务指标计算公式: 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益100% 调整后的每股净资产=年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理流动固定资产净损失-开办费-长期待摊费用/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 全面摊薄净资产收益率=报告期利润期末净资产 全面摊薄每股

10、收益=报告期利润期末股份总数 加权平均净资产收益=P/(EO+NP2+EiMiMO-EjMjMO) 其中P 为报告期利润NP 为报告期净利润EO 为期初净资产Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产MO 为报告期月份数Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数Mj 为减少净资产下一月份起至报告期末的月份数 加权平均每股收益= P/(SO+S1+SiMiMO-SjMjMO) 其中P 为报告期利润SO 为期初股份总数S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数Mi 为新增股份下一月份起至报告期期

11、末的股份数Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 6 三股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配 利润 股东权益合计 期初数 152,417,137 211,392,771.21 57,479,569.96 11,654,997.70 63,637,680.44 496,582,156.31 本期增加 - 127,200.00 12,035,274.91 2,005,879.15 2,265,339.05 16,433,693.11 本期减少 - 期末数 152,417,137 211,519,971.21 69,514,844.87 13,660,87

12、6.85 65,903,019.49 513,015,849.92 变动原因说 明 专项拨款转入 提取数 提取数 新增净利润 新增净利润 注 本期盈余公积和公益金提取数中分别含企业发展基金 175,672.73 元和储备基金 87,836.37 元 第四节 股本变动及股东情况 一股本变动情况 1股本变动情况表(见下表) 公司股份变动情况表 数量单位股 本次变动增减(+-) 本次变 动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次变 动后 一未上市流通股份 1发起人股份 6719307 6719307 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 6719307 67193

13、07 2募集法人股 90867210 90867210 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 97586517 97586517 二已上市流通股份 1人民币普通股 54830620 54830620 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 54830620 54830620 三股份总数 152417137 152417137 7 2股票发行与上市情况 1截止本报告期末前三年公司没有股票发行情况 2报告期内公司无送红股资本公积金转增股本和内部职工股上市的情形公司股份总数及股本结构无变动 二股东情况介绍 1报告期末股东总数为 16250 户 2报告期内持本公

14、司 5%含 5%以上股份的股东情况 报告期内公司前十名股东前十名流通股股东持股情况截止 2003 年 12 月 31 日 序号 股 东 名 称 年度内增减 (股) 年未持股数量(股) 比例(%) 股份 类别 股份质押冻结数量 股东性质 1 沈阳北泰方向集团有限公司 45,000,000 29.52 未流通 45,000,000 定向法人股 2 深圳市汇银峰投资有限公司 24,420,100 16.02 未流通 18,500,000 定向法人股 3 四川峨眉柴油机股份有限公司工会 9,698,117 6.36 未流通 - 定向法人股 4 深圳市辰奥实业有限公司 7,300,000 4.79 未流

15、通 定向法人股 5 四川省信托投资公司 2,429,307 1.59 未流通 - 发起人法人股 6 中国工行四川信托投资公司 内江办事处 1,501,500 0.99 未流通 - 定向法人股 7 白马发电厂电力开发总公司 1,430,000 0.94 未流通 - 发起人法人股 8 郭许华 1,307,511 0.86 已流通 流通股 9 成都远大机械厂 1,287,000 0.84 未流通 - 定向法人股 10 四川内燃机厂青年油漆涂装厂 1,229,800 0.81 未流通 - 定向法人股 前十名股东关联关第或一致行动的说明 1)本公司前十大股东中除四川峨眉柴油机股份有限公司工会是本公司关联

16、法人外其余股东与本公司无关联关系 2)本公司前十大股东之间没有关联关系也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人 流通股股东名称全称 年末持有流通股数量股 种类ABH 股或其它 郭许华 1,307,511.00 A 股 余新会 708,545.00 A 股 李书有 707,041.00 A 股 王秀 704,824.00 A 股 潘惠娣 604,600.00 A 股 8 湖南金英投资管理有限公司 578,100.00 A 股 吴述凤 466,200.00 A 股 朱开爱 438,000.00 A 股 向军 398,300.00 A 股 储海元 382,062.00 A 股 前

17、十名股流通股股东关联关系的说明 本公司未知前十名流通股股东间是否存在关联关系 注 1)本公司第二大股东深圳市汇银峰投资有限公司于 2003 年 7 月 16 日起将其持有的本公司定向法人股 1850 万股质押给上海浦东发展银行广州分行公告详见 2003 年 7 月 19 日证券时报 2)本公司第一大股东沈阳北泰方向集团有限公司已于 2003 年 7 月 11 日起将其持有的本公司定向法人股 4500 万股质押给上海浦东发展银行成都分行公告详见 2003 年 7 月 15 日证券时报 三报告期内控股股东的变更情况 报告期内控股股东无变动 1公司控股股东情况介绍 控股股东名称沈阳北泰方向集团有限公

18、司 法定代表人金洪华 成立日期1998 年 4 月 注册资本31400 万元 公司类别有限责任公司 股权结构穆昕先生占注册资本的 15金洪华先生占 10汪洋先生占 9.8%李峻岭先生占 9.8刘刚先生占 9.8栾丕誉先生占 9.8%刘汝泉先生占 9.8%朱文颖先生占 9.5%李亚平先生占 9.5%陈社平先生占 7% 经营范围电脑电脑板卡显示器及电脑周边设备电子产品制造软件开发网络服务硬件开发研制信息咨询等 2公司控股股东的控股股东穆昕先生简介如下 穆昕先生男1962 年生辽宁省沈阳市人回族无他国居留权1984 年参加工作1984 年至 1986 年任沈阳化工研究院工程师1986 年至 1989

19、 年在北京化工系统工程专业就读硕士研究生1989 年至 1991 年在辽宁石油规划设计院任工程师1991 年至 1993 年任沈阳福斯特新技术开发有限公司董事长1993 年至 2001 年任沈阳北泰方向集团有限公司董事长2001 年至今任沈阳北泰方向集团有限公司董事 9 四川方向光电股份有限公司董事长 公告详见 2002 年 11 月 8 日证券时报 四公司持股占 10%以上的法人股股东情况介绍 深圳市汇银峰投资有限公司于 2002 年 11 月通过受让本公司国家股股权成为本公司第二大股东,该公司持有本公司定向法人股 2442.01 万股,占总股本 16.02%该公司是经国家工商行政管理局批准

20、于 1997 年 1 月 30 日成立的有限责任公司注册资本 1000万元法定代表人李振海先生主要经营范围是投资兴办实业国内商业和物资供应业等有关公告详见 2002 年 11 月 8 日证券时报 第五节 董事监事高级管理人员和公司员工情况 一董事监事及高级管理人员情况 1基本情况 持股数量股 职 务 姓名 性别 年龄 任期起止 年初 年末 股份增减变动量 是否在本公司领取报酬津贴 董事长 穆 昕 男 41 2003.042006.04 是 副董事长 曹邦俊 男 59 2003.042006.04 1903 1903 0 是 副董事长 张玉明 男 39 2003.042006.04 否 董事总经

21、理 刘汝泉 男 41 2003.042006.04 是 董事 陈建中 男 46 2003.042006.04 否 董事财务总监 陈 争 女 42 2003.042006.04 1211 1211 0 是 独立董事 左晓仕 男 33 2003.042006.04 是 独立董事 李葛卫 男 36 2003.042006.04 是 独立董事 吴坚民 男 40 2003.042006.04 是 监事会召集人 朱文才 男 48 2003.042006.04 1038 1038 0 是 监事 王 华 女 50 2003.042006.04 1000 1000 0 是 监事 李亚平 男 50 2003.04

22、2006.04 是 监事 唐 辉 男 52 2003.042006.04 865 865 0 是 监事 汪远平 男 40 2003.042006.04 - - - 是 常务副总经理 陈社平 男 39 2003.042006.04 是 副总经理 尹新生 男 54 2003.042006.04 是 董事会秘书 徐 琳 女 38 2003.042006.04 519 519 是 2董事监事高管人员在股东单位任职情况 10 姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否在任职单位领取报酬津贴 穆 昕 沈阳北泰方向集团有限公司 董事 2002.5.82005.5.7 否 刘汝泉 沈阳北泰方

23、向集团有限公司 董事 2002.5.82005.5.7 否 陈社平 沈阳北泰方向集团有限公司 董事 2002.5.82005.5.7 否 李亚平 沈阳北泰方向集团有限公司 董事 2002.5.82005.5.7 否 张玉明 深圳市汇银峰投资有限公司 总经理 2000.1现在 是 二董事监事及高级管理人员年度报酬情况 公司根据年度经营绩效参照同行业平均水平 按照承担责任和对公司的贡献大小制定高管人员年度薪酬标准并经年度股东大会审议批准后实施在本公司领取薪酬的董事监事及高管人员按照公司制定的董事监事及高管人员的年薪制标准发放 年度报酬总额万元 89.5 金额最高的前三名董事报酬总额万元 21.5

24、金额最高的前三名高级管理人员报酬总额 万元 43 独立董事津贴 3 万元/人含税 独立董事其他待遇 出席公司董事会和 股东大会的差旅费用在公司据实报销 不在公司领取报酬津贴的董事监事姓名 张玉明陈建中 报酬区间 人 数 34 万元 5 68 万元 6 8 万元以上 1 三报告期内离任董事监事及高级管理人员姓名及离任原因 报告期内离任董事陈社平卿松李亚平孙家水叶阳光邓励张晓明离任监事廖名有张俊琪先生离任原因是董事会监事会换届工作调整或变动由本人提出申请 四报告期内聘任公司经理副经理及高级管理人员情况 报告期内公司于 2003 年 4 月 22 日召开四届一次董事会 聘任刘汝泉先生为总经理陈社平先

25、生为常务副总经理尹新生先生为副总经理聘任陈争女士为财务负责人兼财 11 务总监聘任徐琳女士为董事会秘书聘期三年 五报告期内公司员工情况 报告期内公司共有在职员工为 2709 人其中生产工人 1850 人占比 68销售人员 165 人占比 6 技术人员 335 人占比 12财务人员 61 人占比 2行政人员 298 人占比 11 至年末本公司有各类专业技术人员 540 人其中具有中级以上技术职称的 250人占比 9具有大专及以上学历的 530 人占比 19 至年末公司共有退休职工 1310 人 第六节 公司治理情况 一公司治理情况 报告期内公司严格按照 公司法证券法 和中国证监会有关法律 法规的

26、要求健全和完善了法人治理结构已初步形成了产权清晰权责明确管理科学法人治理结构比较完善的公司治理格局主要体现在以下方面 1关于股东和股东大会公司制定了股东大会议事规则股东信访管理办法等在章程中明确规定了股东的平等地位和合法权益公司能够按照这些规章的要求规范运作确保了全体股东的合法权益 2关于公司的独立性公司的控股股东行为规范公司与控股股东做到了人员资产财务分开机构和业务相对独立公司具有自主经营能力各自独立核算独立承担责任和风险 1业务分开方面公司拥有独立的采购销售生产系统和独立的产品研发机构公司在业务方面独立于控股股东具有自主经营能力 2人员分开方面公司建立了独立的劳动人事和工资管理制度设立了人

27、力资源部负责劳动人事管理公司总经理财务负责人董事会秘书在公司领取劳动报酬不在控股股东单位兼职公司董事长穆昕总经理刘汝泉监事李亚平先生目前兼任控股股东单位董事但这并不会对公司决策产生大的影响 3资产分开方面公司与控股股东产权关系清晰与控股股东不存在资产任意划拨的情况控股股东没有无偿使用本公司资产的情况 12 4机构分开方面公司在劳动人事生产经营技术开发和供销系统上设立了独立机构并配备了相关人员实施运作完全独立于控股股东 5财务分开方面公司设立了独立的财务部门和人员并建立了完善的财务核算体系和内部稽查制度公司开立了独立的银行账号独立纳税 3关于董事和董事会公司董事会的设立符合公司章程的要求公司董事

28、的选聘符合公开公平公正独立原则董事会全体董事能够按照议事规则的要求以认真负责的态度出席董事会和股东大会 并充分行使其职权 维护全体股东最大利益 忠实诚信勤勉的履行职责 4关于监事和监事会公司监事会的设立符合法律法规和公司章程的规定公司制定了监事会职权范围和议事规则等公司监事能够认真履行职责对公司财务及董事监事高管人员履行职责情况进行必要的检查和监督 5关于利益相关者公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人的合法权益与利益相关者保持长期友好的合作关系不少利益相关者已与公司结成战略联盟共同推进公司持续发展 6关于信息披露与透明度公司能够按照法律法规和公司章程的规定真实准确及时完整地披露公司的决策和经

29、营状况保证所有的股东有平等的获得信息的机会公司能够按照深圳证券交易所股票上市规则的有关规定履行相关信息披露义务 二公司治理方面存在的差距及整改措施 公司自上市以来按公司法证券法规范运作取得了一定成效对照上市公司治理准则公司在治理方面还有待进一步完善如建立投资者关系管理制度完善董事监事和高级管理人员绩效评价和激励机制设立董事会专门委员会等不断提高董事会决策效率和水平 三独立董事履行职责情况 按照上市公司独立董事指导意见的有关规定2003 年公司在章程中制定和完善了独立董事制度 选举了三名独立董事 公司所聘独立董事能够勤勉和忠实地履行职责对公司章程规定的重大投资重大担保重大关联交易和重大人事任免等

30、等重大事项客观公正地发表了独立意见切实履行了独立董事的诚信义务 13 第七节 股东大会情况简介 一报告期内公司股东大会情况 报告期内本公司召开了 1 次股东大会 2003 年 3 月 20 日本公司在证券时报上发布公告定于 2003 年 4 月 22 日在公司本部召开 2002 年度股东大会本次会议如期召开会议由副董事长曹邦俊先生主持 到会股东及股东代理人共计 18 人 代表股份 6702.0905 万股 占股本总额的 43.97%符合公司法和公司章程的规定会议以记名投票方式表决审议通过了2002年度董事会工作报告2002 年度监事会工作报告2002 年度报告2002 年度财务决算和 2003

31、 年度财务预算的报告2002 年度利润分配方案关于决定 2002 年度审计单位报酬事项的议案关于修改公司章程的议案关于修改的议案关于修改的议案关于选举第四届董事会成员的议案关于选举第四届监事会成员的议案关于选举第四届独立董事的议案关于第四届独立董事津贴标准的议案关于与四川省川威集团有限公司签订 2003 年度互保协议的议案 此次股东大会决议公告刊登在 2003 年 4 月 23 日证券时报上 二报告期内公司选举更换公司董事监事的情况 1 2003 年 4 月 22 日 公司 2002 年度股东大会通过了董事会换届选举 穆昕先生曹邦俊先生张玉明先生刘汝泉先生陈建中先生陈争女士当选为第四届董事会董

32、事陈社平先生卿松先生李亚平先生孙家水先生叶阳光先生邓励先生张晓明先生不再担任本公司董事 22003 年 4 月 22 日公司 2002 年度股东大会通过了监事会换届选举朱文才先生王华女士李亚平先生唐辉先生汪远平先生当选第四届监事会监事廖名有先生张俊琪先生不再担任本公司监事 32003 年 4 月 22 日公司 2002 年度股东大会选举左晓仕先生李葛卫先生吴坚民先生为本公司第四届董事会独立董事 第八节 董事会报告 一报告期内公司经营情况 14 一公司主营业务范围及其经营状况 1公司目前所在的行业主要为机械制造业和电子产品制造业 报告期内公司在行业竞争日趋激烈的大环境下以市场为导向调整经营策略,

33、深化转机建制在资源整合产品开发市场开拓管理细化以及企业文化建设等方面做了大量卓有成效的工作取得了公司经营史上的最好业绩IT 生产方面公司顺应国际市场需求 相继开发出 TRINGLE BUTTERFLY 等 7 个系列 55 个型号的新产品投放市场仅液晶显示器一项创汇就达 7326 万美元成为四川省出口创汇增长速度最快的外向型企业机械生产方面利用老产品的品牌知名度发挥民营企业灵活的经营机制进一步苦练内功加大新产品开发和产品的市场开拓力度消化了因原材料料价格上涨和原材料供应短缺给公司带来的不利影响 2003 年公司经营绩效稳步攀升 全面实现了股东大会确立的经营目标 2报告期内公司主营业务分行业产品

34、情况 单位人民币万元 分行业 主营业务 收入 主营业务 成本 毛利率(%) 主营业务收入比上年增减 主营业务成本比上年增减 毛利率比上年增减 机械 33,703.58 28,774.46 14.63 28.53 32.41 -14.54. IT 67,210.15 59,335.61 11.72 165.80 204.69 -48.99 其中 关联交易金额 3,232.19 3,232.19 分产品 主营业务 收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收入比上年增减 主营业务成本比上年增减 毛利率比上年增减 柴油机 23,699.53 21,295.92 10.14 23.74 30.24 -

35、30.64 显示器 67,210.15 59,335.61 11.72 165.80 204.69 -48.99 汽配 10,004.04 7,478.54 25.25 41.51 38.99 5.73 其中关联交易金额 3,232.19 3,232.19 关联交易的定价原则 关联交易内容主要为各子公司之间提供配套零部件技术和劳务服务,其执行价格参照同类产品的市场价格及各公司同类产品市场购销价格,各公司本着公平交易的原则,以市场价格为基础,以合同的方式明确交易双方的责任和义务 关联交易必要性持续性的说明 1显示器及柴油机两大产品均由上千种零部件组成其部份部件由内部子公司提供此举有利于保证产品质

36、量降低成本2本公司研发机构同时为北泰集团内部各子公司提供技术支持这有利于推进显示器技术进步减少技术开发投入3与控股公司子公司组成 15 大规模的集团采购有利于降低原材料和零部件采购成本增强抵御和抗击市场风险的能力因此当前公司关联交易的存在是很有必要的而且还会在一定时期内保持 3公司主营业务分地区情况 单位人民币万元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减 主营业务利润 主营业务利润 比上年增减% 重庆 5606.63 -12.62 836.39 -44.47 辽宁 1048.34 -62.42 112.44 -79.61 广西 2128.6 11.61 477 22.71 山西 1523

37、.26 17.24 528.07 55.07 四川 1515.97 -67.58 555.69 -17.01 香港 4811 143.82 424.24 28.68 台湾 1709 1212.29 150.7 593.83- 北京 - - - - 上海 83.37 -94.47 25.59 -91.73- 广东 93.45 1539.47 34.41 2584.62- 陕西 135.6 -82.81 85.75 -46.9 江苏 80.3 -96.01 26.73 -93.67- 湖南 12.98 -97.98 2.52 -97.71 河南 5115.85 -1.29 453.49 -30.5

38、9 黑龙江 646.5 -66.39 145.47 -67.03 湖北 884.97 12.72 91.1 -24.92 山东 6297.89 -7.88 560.03 -31.93 吉林 1571.6 62.72 138.66 -19.42 外销 62719.98 - 7028.69 - 其他 4928.44 -33.37- 1095.74 -53.07- 合计 100913.73 95.92 12772.71 25.64 4报告期内主营业务收入和主营业务利润总额 10以上的经营活动是 IT 行业的显示器生产销售和机械行业的柴油机 汽车零配件生产与销售 其主要产品情况如下 主要产品项目 销售

39、收入 万元 销售成本 万元 毛利率% 市场占有率% 单缸柴油机 23,700 21,296 10.14 10 16 微车曲轴 汽车配件 10,004 7,479 25.24 30 显示器 67,210 59,336 11.72 5 5报告期内公司主营业务变化及其影响 本报告期公司 IT 产业经过产品结构调整顺利实现了显示器由普显向液显内销向外销的转换内存条由单一的检测加工向代工业务拓展并在原有基础上取得了跨越式发展报告期 IT 行业实现主营业务收入 67210 万元较上年增长 165.8%占公司合并收入的 66.6%,子公司内江方向液晶显示设备有限公司已成为国际上各大显示器品牌商稳固的 OEM

40、 基地 IT 产业已超过机械产业成为公司的主导产业 报告期内公司原有的柴油机和汽车配件销售收入也分别较上年上升 23.74%和 41.52%在传统产业稳步增长的基础上高科技的 IT 产业已成长为公司新的经济增长点 1)主营业务盈利能力毛利率与上年相比发生重大变化的原因说明 报告期内 IT 产业经过产品结构调整虽然在产销量和经营规模上较上年有了大幅度的增长,但是受全球显示器供求关系影响主要部件的采购价格一直居高不下材料成本上升幅度较大,导致显示器毛利率比上年下降 48.99%,柴油机受主要原材料及钢材价格上涨和产品销售价格下调影响毛利率较上年下降 30.64%汽配产品(主要为微车曲轴)受产品销售

41、数量增长的拉动毛利率较上年上升 5.73% 2公司经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 本年度公司利润总额较上年增长 15.68%,主要原因是显示器柴油机汽配件主要产品的产销规模增长使主营业务利润较上年增长 25.64%在利润构成中IT 产品继续占据主导地位其实现利润占利润总额的 72%机械产品实现利润占比则下降为 28% 6整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 2003 年度公司在完成产业结构调整的基础上加大了对内部产品结构调整的力度在 IT 生产方面公司根据显示器的发展趋势和公司现状迅速调整经营策略实现了显示器由普显向液显国内向国外的结构转换取得了年度内 IT 产

42、品销售收入增长 165.8%的娇人业绩公司从此跻身国际贸易舞台成为国际知名的显示器加工基地之一柴油机和汽车配件销售收入也分别较上年上升 23.74%和 41.51%但由于受本年显示器主要部件全球供需关系失衡及钢材等原材料价格上涨的因素影响 产品综合毛利率较上年有所下降另外随着公司显示器国内外市场的开拓力度增大和经营规模的扩 17 大公司资金投入加大资产负债率有所上升财务费用支出加大弱化了公司的盈利能力 二公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内公司主要控股子公司基本情况见下表 序号 公司名称 注册地 成立日期 法定 代表人 注册资本 股权比例% 总资产 净利润 主营业务 1 内江峨

43、柴鸿翔机械有限公司 内江市 2000.6.30 杨栋梁 2480万元 99.66 12181 236.57 制造加工销售汽车配件柴油机及配件碎石机及配件 2 内江方向液晶显示设备有限公司 内江市 2001.2.12 李亚平 10000万元 97.00 70947 1457.80 计算机显示器网络产品 计算机外部设备的制造与销售及其技术成果转让;经营本企业自产产品及技术的出口业务,经营进料加工和 三来一补 业务 3 内江方向塑料制品有限公司 内江市 2001.3.30 刘刚 600万元 99.00 3424 270.74 制造销售塑料制品 4 内江方向建设工程有限公司 内江市 2001.3.30

44、 温进才 1000万元 95.00 1948 建筑工程施工肆级及建筑装饰施工肆级;批发零售建筑材料 5 深圳方向科技有限公司 深圳市 2001.4.23 李亚平 2600万元 8667 19530 101.55 计算机软硬件计算机外部设备产品 网络通讯数字家电产品专用集成电路软件硬件的开发设计及产品销售;电子元器件集成电路的销售 技术咨询 6 内江方向集成电路有限公司 内江市 2001.9.3 邱家元 1600万元 53.00 5015 158.34 集成电路与晶元的研制 检测以及电脑周边技术和软件技术的开发销售本公司的产品 7 四川峨眉柴油机有限公司 内江市 2002.2.26 王 洪 54

45、00万元 90.00 38244 199.67 柴油机 柴油机发电机组柴油机零配件 8 四川方向汽车零配件公司 内江市 2002.1.16 卿 松 1800万元 90.00 3734 22.36 制造销售汽车零部件柴油机零部件 三主要供应商客户情况 前五名供应商采购金额合计万元 37,443.84 占采购总额的比重 40.75 前五名销售客户销售金额合计万元 35,982.37 占销售总额的比重 35.66 四经营中出现的问题与困难及解决方案 由于公司地处内陆在产品配套体系市场营销网络建设和运输成本方面与同行业 18 相比竞争优势不明显报告期内公司 IT 和机械两大板块面临的市场竞争十分激烈尤

46、其是 IT 产业整体滑坡国内外市场竞争极其残酷给我公司 IT 产业发展带来了很大压力对此2002 年以来公司在美国欧洲搭建了较为完善的显示器营销体系和服务平台为 2003 年产品出口及未来可持续发展奠定了良好的基础与此同时公司将力争在新一年里在经营理念 内部管理 企业文化 团队建设等方面实现新的突破和发展建立起经理人人才储备库内部共用信息平台内部市场供应制以及市场渠道利益共同体加速资源整合优化资源配置提升公司整体运营水平 二报告期内公司投资情况 1公司最近一次募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金使用情况 2非募集资金使用情况 报告期内公司没有非募集资金重大投资的情形 三报告期内公司财务状况

47、分析 公司财务状况简表如下 单位元 项 目 2003 年 2002 年 增减额 增减比例 % 总资产 1,582,191,856.03 1,244,043,851.80 338,148,004.23 27.18 股东权益 513,015,849.42 496,582,156.31 16,433,693.11 3.31 主营业务收入 1,009,137,269.66 515,072,118.04 494,065,151.62 95.92 主营业务利润 127,727,136.64 101,658,462.46 26,068,674.18 25.64 净利润 16,306,493.11 11,92

48、4,853.23 4,381,639.88 36.74 现金及现金等价物增加额 40,240,137.85 -7,642,387.08 47,882,524.93 主要变动原因 1总资产增加的主要原因是产销规模上升后流动资金占用加大造成短期借款增加应付货款上升所致 2主营业务收入主营业务利润净利润增加的主要原因是公司 IT 和机械产业本年度产销量均较上年大幅增长所致 3现金及现金等价物的增长主要是经营规模扩大及出口业务增加后信用证保证金存款质押存款增加所致 19 四经营环境和宏观经济政策变化对公司产生的影响 随着全球经济一体化进程的不断加快信息技术网络通讯电子商务为计算机显示器制造业提供了更为

49、广阔的发展空间机械制造业随着世界加工中心向中国转移以及机械产品出口的不断增加给机械板块带来了更大的发展机遇对此公司将充分利用所拥有的与国际市场同步的高端显示器研发技术完善的海外营销网络体系和 IT业界的优秀人才以及机械加工的优势 大力拓展国际营销市场 以更加优异的经营业绩回报股东回报社会 五会计师事务所的审计意见 2003 年度中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 六新年度业务发展计划 2004 年 随着中国证券市场体系的逐步规范和完善 公司董事会将更进一步规范运作营造核心竞争力全面提升公司整体经营绩效以良好的业绩回报股东回报社会 2004 年公司的工作重点将以经

50、营为主线以管理为支撑以市场需求配置资源以成本降低提升效益通过加大执行力度和提升经营管理水平全面调动生产要素的积极性为此公司董事会拟采取如下主要措施 第一以市场为导向加大技术开发和技术创新力度培育核心竞争力增强公司获利能力和抗风险能力 第二进一步加强企业文化建设继续实施品牌营销战略扎扎实实打造方向品牌增强产品国际竞争能力 第三进一步转机建制深化内部改革健全完善激励机制 第四进一步强化企业管理加强企业信息化建设整合资源调整结构实现股东利益最大化 第五继续按照公司法证券法上市公司治理准则深圳证券交易所股票上市规则和公司章程的有关规定规范运作一是进一步提高高层管理人员诚信和依法运作意识防范和化解证券市

51、场风险二是进一步做好信息披露工作确保真实准确及时和完整三是按照中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的要求进一步完善对外担保的有关程序规章减少关联交易保护投资者合法权益四是加强投资者关系管理进一步改善公司的经营管理和 20 治理结构五是进一步完善公司法规体系规范三会运作确保决策程序规范合法六是进一步完善和推行独立董事制度促进公司规范化建设的良性发展七是进一步健全和完善高管人员激励机制加大对经营班子业绩考核力度力求建立更加公正透明的董事监事和经理人绩效评价与激励机制推进公司持续稳步健康发展八是扎扎实实做好基础工作为公司实施再融资夯实基础 六董事会日常工作情况

52、1报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内本公司董事会共召开了 4 次会议 第一次2003 年 3 月 17 日公司三届二十一次董事会在公司本部召开会议审议通过了2002 年度董事会工作报告2002 年度总经理业务工作报告2002 年度财务和决算的报告2002 年度利润分配预案2002 年度报告及摘要关于确定2002 年度审计单位报酬事项的议案关于修改公司章程的议案关于修改的议案关于修改的议案关于选举第四届董事会成员的议案关于选举第四届独立董事的议案关于第四届独立董事津贴标准的议案关于与四川省川威集团有限公司签订 2003 年度互保协议的议案 此次董事会决议公告刊登在 2003 年 3 月

53、20 日证券时报上 第二次2003 年 4 月 22 日公司四届一次董事会在公司本部召开会议审议通过了关于选举第四届董事会董事长副董事长的议案关于聘任公司总经理财务负责人 董事会秘书的议案关于聘任公司副总经理 财务总监的议案2003 年度第一季度报告 此次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 23 日证券时报上 第三次2003 年 8 月 8 日公司四届二次董事会在公司本部召开会议审议通过了2003 年半年报及半年报摘要2003 年半年度利润分配及资本公积金转增股本的议案 此次董事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 12 日证券时报上 第四次2003 年 10 月 21 日本公司四届

54、三次董事会在公司本部召开会议审议通过了2003 年度第三季度报告 此次董事会决议公告刊登在 2003 年 10 月 22 日证券时报上 2董事会对股东大会决议的执行情况 21 报告期内 公司董事会按照 公司法证券法深圳证券交易所股票上市规则及本公司章程等要求规范运作认真执行了股东大会通过的各项决议新一届董事会围绕体制创新机制转换和公司治理做了大量卓有成效的工作全面完成了股东大会确定的经营目标 报告期内公司按照股东大会通过的决议 没有进行利润分配和资本公积金转增股本 七2003 年度公司利润分配预案和资本公积金转增股本预案 2003 年度公司共实现利润 1630.35 万元根据公司法和董事会决定

55、在提取10%法定公积金5%法定公益金20%任意盈余公积金内江方向集成电路有限公司按外商投资企业法规定提取 5%储备基金10%企业发展基金后本年度可提供股东分配的净利润为 6590.30 万元公司拟按 2003 年末的总股本 15241.7137 万股为基数向全体股东每 10 股送红股 3 股剩余 2017.79 万元本次不分配用资本公积金每 10 股转增 3 股 八报告期内公司指定信息披露报刊为证券时报2004 年公司指定信息披露报刊为上海证券报 九公司所聘会计事务所对控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 贵公司和控股股东沈阳北泰方向集团有限公司之间存在相互调剂 拆借资金的情况年末余额反

56、映占用控股股东资金 34.14 万元 由于贵公司下属液晶显示设备有限公司和控股股东的子公司沈阳北泰电子有限公司生产的产品零配件具有通用性 相互之间存在统一采购零配件和委托加工的资金往来业务下属深圳科技有限公司专门为控股股东集团内部含贵公司进行显示器技术开发的公司其技术成果的转让有可能形成相互临时占用资金的情况贵公司使用控股股东下属沈阳北泰电脑工程有限公司开发的电脑软件也存在相互临时占用资金的情况 截至 2003 年 12 月 31 日贵公司控股股东及关联单位占用贵公司资金余额为 480 万元年初余额 1376 万元 除上述情况外未发现其他以证监发200356 号文中规定的不许采用的方式将资金直

57、接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情况 十独立董事左晓仕李葛卫吴坚民对公司累计对外担保和执行证监发2003 22 56 号文情况的独立意见 1截止 2003 年 12 月 31 日公司累计对外担保余额是 16375.7368 人民币占公司 2003 年末净资产的 30%其中对与银山化工股份有限公司的担保共计 2103 万占担保总额的 12.84%其中 728 万元已逾期对逾期担保问题公司正积极与政府和债权人协调同时内江市人民政府承诺协调金融机构和最终解决由此而引起的或有负债问题符合公司利益最大化原则 2公司及控股子公司不存在为控股股东及其关联方提供担保的情况也不存在为公司持股 50%以

58、下的其他关联方任何非法人单位或个人提供担保的情形 3公司已在四届四次董事会上就对外担保的审批被担保企业的资信标准对公司章程进行了修订并拟提交 2003 年度股东大会审议通过 4公司认真履行了对外担保的信息披露义务 第九节 监事会报告 一监事会会议情况 2003 年公司监事会根据中华人民共和国公司法和公司章程的规定,本着对全体股东负责的原则认真履行有关法律法规所赋予的职权积极开展工作取得了实际效果报告期内本公司监事会共召开了两次会议并列席了各次董事会和股东大会 第一次2003 年 3 月 17 日公司监事会三届十次监事会在内江方向科技园会议室召开会议审议通过了二 OO 二年度监事会工作报告关于推

59、荐第四届监事会候选人的议案2002 年度报告2002 年度财务决算报告等事项同时对2002 年度利润分配方案关于推荐第四届董事会候选人的议案关于提名第四届董事会独立董事的议案关于第四届独立董事津贴的议案关于修改公司章程的议案关于修改股东大会议事规则的议案关于确定 2002 年度审计单位报酬的议案等发表了意见 相关公告刊登于 2003 年 3 月 20 日证券时报上 第二次2003 年 4 月 22 日公司监事会四届一次会议在内江方向光电科技园会议室召开会议选举朱文才先生为第四届监事会召集人同时对聘任高管人员2003 年度 23 第一季度报告中财务报告及生产经营状况分析部分发表了意见 相关公告刊

60、登于 2003 年 4 月 23 日证券时报上 二监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 1公司依法运作情况 公司监事会根据国家颁布法律法规及中国证监会发布的公司治理的规范性文件对公司股东大会董事会的召开程序董事会对股东大会的执行情况管理人员执行职权情况及公司管理制度进行监督认为本届董事会的工作是认真负责的公司的经营决策是合理的公司的治理结构和管理制度能较好的规范管理行为和防范运作风险公司的董事高级管理人员在行使职权时没有违背国家法律法规以及公司章程没有损害公司利益和股东权益的情况发生 2检查公司财务情况 公司监事会组织有关人员对公司 2003 年度财务报告进行了认真细致的检查认为公司

61、 2003 年度财务结构财务状况良好能够真实反映公司的财务状况和经营成果同时兼顾了国家公司股东三者利益 3报告期内公司无募集资金使用情况 4对关联交易的监督 报告期内公司遵循公平公开公正诚实信用原则开展关联交易经检查没有发现损害公司及股东利益的行为 5对会计师事务所出具审计报告的情况说明 报告期内 中和正信会计师事务所有限公司对本公司出具了标准无保留意见的审计报告 第十节 重要事项 一 报告期内本公司涉讼事项 报告期内 国泰君安证券有限公司成都人民中路营业部与内江市强胜经贸企业有限公司和本公司的债券纠纷一案 四川省高级人民法院已于 2003 年 4 月 28 日作出了终审判决本公司对此案的债券

62、的兑付承担连带担保责任该案涉及债券兑付本金及利息共计 729.4 万元 有关此案的公告详见 2003 年 2 月 28 日和 2003 年 5 月 26 日证券时报 24 本公司不服此项裁决目前正通过合法途径向上级司法部门反映 力争使此案得到公正裁决同时为确保本公司利益不受损害内江市中级人民法院2003内法执字第 01 号民事裁定书已将本案被告人所属的海南内江房地产开发公司儋州市公司价值860 万元的购地预付金冻结用以抵偿本公司可能发生的或有损失 除上述涉讼事项外本公司无其他诉讼和仲裁事项 二报告期内本公司关联交易情况 与关联方的关联债权债务往来情况 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

63、 关联方 发生额 余额 发生额 余额 沈阳北泰电子有限公司 6,925.53 333.46 8,040.33 431.60 沈阳火炬北泰数码科技有限公司 201.17 420.97 175.20 0.00 沈阳北泰电脑工程有限公司 30.50 191.44 85.50 0.00 沈阳北泰集团有限公司 16,050.09 0.00 15,802.16 34.14 合计 23,207.29 945.87 24,103.19 465.74 (1)关联交易形成的原因以上关联债权债务均为股份公司内部各子公司与北泰集团及下属子公司在业务往来中形成的结算款 (1)关联交易对公司的影响:1显示器及柴油机两大产

64、品均由上千种零部件组成其主要部件由内部子公司提供此举有利于保证产品质量降低成本2本公司研发机构同时为北泰集团内部各子公司提供技术支持这有利于推进显示器技术进步减少技术开发投入3与控股公司子公司组成大规模的集团采购有利于降低原材料和零部件采购成本增强抵御和抗击市场风险的能力因此当前公司关联交易的存在是很有必要的而且还会在一定时期内保持 四报告期内重大合同及履行情况 1报告期内公司托管承包租赁情况 报告期内公司无托管 承包 租赁其他公司资产和其他公司托管承包租赁上市公司资产的事项 2报告期内重大担保事项 截止 2003 年 12 月 31 日公司尚未履行完毕的对外担保情况详见明细表 25 担保对象

65、名称 发生日期 协议签署日 担保金额 担保类型 担保期限 是否履行完毕 是否为关联方担保 2003.06 800 连带责任担保 1 否 否 2003.09 1000 连带责任担保 1 否 否 2003.11 1000 连带责任担保 1 否 否 2003.12 2000 连带责任担保 1 否 否 四川省川威钢铁集团有限公司 2003.07 1700 连带责任担保 1 否 否 2001.06 728 连带责任担保 1 否 否 四川银山化工集团股份有限公司 1999.09 1375 连带责任担保 5 否 否 深圳民鑫实业有限公司 2003.01 1000 连带责任担保 1 否 否 深圳市亚奥新实业有

66、限公司 2003. 12 3000 连带责任担保 1 否 否 西藏金珠股份有限公司 2003.04 3000 连带责任担保 1 否 否 四川峨眉柴油机集团公司 1998 779.395 连带责任担保 7 否 否 担保发生额合计 16382.395 担保余额合计 16375.7368 其中关联担保余额合计 0 上市公司对控股子公司担保发生额合计 0 违规担保总额 0 担保总额占净资产的比重 30% 注本公司与四川银山化工集团股份有限公司担保金额为 7,280,000.00 元已逾期四川银山化工集团股份有限公司因三年连续亏损已退市对此内江市人民政府承诺协调金融机构和最终解决由此而引起的或有负债问题

67、目前本公司正积极通过政府与相关债权人协调采取有效措施化解由此带来的风险 26 3报告期内委托理财情况 报告期内本公司没有委托理财事项 4其他重大合同 2003 年 6 月 23 日本公司与西藏金珠股份有限公司签定了互为对方提供银行贷款担保金额不超过 5000 万元人民币的担保协议报告期内本公司总计为西藏金珠股份有限公司担保一次金额 3000 万元人民币期限一年 公告详见 2003 年 6 月 25 日证券时报 五报告内公司或持股 5%以上的股东承诺事项 报告期内公司和持股 5%以上的股东没有承诺事项 六报告期内聘任会计师事务所及支付报酬情况 1报告期内公司聘任的审计单位天一会计师事务所因资产重

68、组更名为中和正信会计师事务所 2报酬的决策程序 公司支付会计师事务所报酬事项由公司财务部根据审计业务量大小 参照市场平均报酬水平与会计师事务所协商一致后报董事会确定经股东大会审议批准后执行 3中和正信会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务期限从 2003 年 11 月起至本次聘期届满为止 4支付会计师事务所的报酬情况 项 目 2003 年 2002 年 备 注 财务审计费 370,000.00 元 370,000.00 元 差旅费住宿费用由会计师事务所自行承担 七报告期内公司没有受到中国证监会及其派出机构行政处罚通报批评和深交所公开谴责 八报告期内公司董事监事及高级管理人员未受到监管部门处罚

69、 九其它重大事项 1报告期内中和信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 27 告 2因经营业务拓展的需要公司 2004 年度聘请北京金杜律师事务所为本公司常年法律顾问 3公司 2004 年度信息披露指定报刊为上海证券报 第十一节 财务报告 一审计报告 中和正信审字2004第 4-124 号 审 计 报 告 四川方向光电股份有限公司全体股东 我们审计了后附的四川方向光电股份有限公司以下简称贵公司2003 年 12 月 31日的资产负债表及合并资产负债表 2003 年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表和 2003 年度的现金流量表及合并现金流量表这些会计报表的编制是贵公

70、司管理当局的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作以合理确信会计报表是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计报表的整体反映我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况 2003年度的经营成果及合并经营成果和 2003 年度的现金流量及合并现金流量 中和

71、正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 张 静 中国注册会计师 何英姿 地址中国北京 报告日期2004 年 4 月 14 日 28 二会计报表附后 三会计报表附注 四川方向光电股份有限公司会计报表附注 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日 一本 公 司 简 介 四川方向光电股份有限公司(简 称本 公 司)原 名 为 四 川 峨 眉 柴 油 机 股 份 有 限 公 司是 1993 年 经 四 川 省 经 济 体 制 改 革 委 员 会 川 体 改1993157 号川 体 改1994158号 批 准以 四 川 内 燃 机 厂 为 主 要 发 起 人将 其 全 部 生

72、产 经 营 性 资 产 折 价 入 股联 合四 川 省 信 托 投 资 公 司白 马 发 电 厂 电 力 开 发 总 公 司中 国 冶 金 进 出 口 四 川 公 司四川 省 机 械 进 出 口 公 司中 国 出 口 商 品 基 地 建 设 四 川 分 公 司 五 家 法 人 单 位 共 同 发 起 并定 向 募 集 法 人 股 和 内 部 职 工 个 人 股 而 设 立 的 股 份 有 限 公 司设 立 时 总 股 本 为6,777.59 万 元1994 年 5 月 18 日 在 四 川 省 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 注 册 登 记领 取 注 册 号 为 20642

73、014-X 的 企 业 法 人 营 业 护 照本 公 司 正 式 成 立法 定 代 表 人 为 林长 江本 公 司 是 生 产 经 营 单 缸 柴 油 机 的 国 家 大 型 二 类 企 业国 家 机 械 工 业 局 重 点 企业 和 定 点 生 产 农 用 柴 油 机 的 重 要 生 产 基 地中 国 500 家 最 大 机 械 工 业 企 业经 营 范围 是 制 造销 售 柴 油 机柴 油 机 发 电 机 组柴 油 机 配 件 及 经 营 本 公 司 生 产科 研 所需 的 机 械 设 备 等 业 务主 导 产 品 使 用峨 眉 牌注 册 商 标主 要 产 品 是 EM180EM185EM

74、195 型 四 个 品 种 23 个 系 列 变 型 产 品 柴 油 机 1997 年 6 月 16 日本 公 司 经 中 国 证 监 会 证 监 发 字1997336 号证 监 发 字1997337 号 批 准 向 社 会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 3,000 万 股于 1997 年 6 月 27日 在 深 圳 交 易 所 上 市 流 通公 开 发 行 股 票 后 总 股 本 变 更 为 9,777.59 万 元并 于 当 月办 理 了 工 商 变 更 登 记 手 续 1998 年 5 月 本 公 司 经 四 川 省 证 券 管 理 办 公 室 川 证 办199860 号 批

75、准以1997 年 末 总 股 本 9,777.59 万 股 为 基 数向 全 体 股 东 每 10 股 送 红 股 1 股送 股 后 总股 本 变 更 为 10,755.349 万 股1999 年 3 月 经 1998 年 度 股 东 大 会 决 议 在 1999 年 4月 以 1998 年 末 总 股 本 10,755.349 万 股 为 基 数向 全 体 股 东 每 10 股 送 红 股 1 股用资 本 公 积 转 增 股 本每 10 股 转 增 2 股送转 股 之 后 总 股 本 变 更 为 13,981.9537 万股1999 年 7 月 经 中 国 证 监 会 证 监 公 司 字19

76、9945 号 批 准 本 公 司 向 全 体 股 东 配售 1,259.76 万 股配 售 之 后 总 股 本 增 至 152,417,137 万 股于 1999 年 8 月 23 日 办 29 理 了 工 商 变 更 登 记重 新 领 取 企 业 法 人 营 业 执 照 2000 年 6 月 16 日根 据 中 国 证 监 会 证 监 发 字1997336 号 的 规 定本 公 司内 部 职 工 股 经 过 1998 年1999 年 的 送 转 和 配 售 总 股 数 增 至 293.062 万 股经 深 圳 证券 交 易 所 同 意 上 市 流 通 2000 年 7 月 5 日 本 公 司

77、 董 事 会 换 届 选 举法 人 代 表 变 更 为 曹 邦 俊领 取 注 册 号为 5110001800626-1 的 企 业 法 人 营 业 执 照 2001 年 1 月 7 日本 公 司 第 一 大 股 东 内 江 市 国 有 资 产 管 理 局 与 沈 阳 北 泰 集 团 有限 公 司深 圳 市 汇 银 峰 投 资 有 限 公 司 和 深 圳 市 辰 奥 实 业 有 限 公 司 签 定 了 股 权 转 让 意向 协 议草 案内 江 市 国 有 资 产 管 理 局 将 其 持 有 的 本 公 司 国 有 股 76,720,100 股占本 公 司 总 股 本 的 50.34%以 每 股

78、3.21 元 的 价 格 分 别 转 让 给 沈 阳 北 泰 集 团 有 限 公 司45,000,000 股占 本 公 司 总 股 本 的 29.52%深 圳 市 汇 银 峰 投 资 有 限 公 司 24,420,100股占 本 公 司 总 股 本 的 16.02%深 圳 市 辰 奥 实 业 有 限 公 司 7,300,000 股占 本 公 司总 股 本 的 4.80%此 次 股 权 转 让 经 四 川 省 人 民 政 府 川 府 函2001104 号 批 复 同 意 2001 年 11 月 2 日四 川 省 财 政 厅 川 财 企2001231 号 同 意 内 江 市 国 有 资 产管 理

79、局 将 其 持 有 的 本 公 司 国 家 股 4500 万 股托 管 给 拟 转 让 的 第 一 大 股 东 沈 阳 北 泰 方向 集 团 有 限 公 司托 管 期 限 为 本 文 批 复 后 起 至 国 家 股 转 让 获 得 国 家 有 关 部 门 批 准 并在 深 圳 证 券 登 记 有 限 公 司 过 户 之 日 止在 托 管 期 间沈 阳 北 泰 方 向 集 团 有 限 公 司 可行 使 除 股 权 处 置 及 收 益 权 外 的 其 他 股 东 权 利但 本 公 司 国 家 股 权 的 股 权 性 质 和 持 股单 位 均 不 发 生 变 更 2001 年 12 月 20 日在

80、股 权 托 管 期 间经 本 公 司 三 届 十 一 次 董 事 会 决 议 通 过同 意 曹 邦 俊 先 生 因 工 作 变 动 等 原 因 辞 去 第 三 届 董 事 会 董 事 长 的 请 求会 议 选 举 穆 昕先 生 担 任 第 三 届 董 事 会 董 事 长 2001 年 12 月 20 日经 本 公 司 2001 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议审 议 通 过了关 于 变 更 公 司 名 称 的 议 案同 意 将 本 公 司 名 称 由四 川 峨 眉 柴 油 机 股 份 有 限 公司变 更 为四 川 方 向 光 电 股 份 有 限 公 司股 票 简 称 由内 江

81、 峨 柴变 更 为方 向光 电股 票 代 码000757不 变并 于 2001 年 12 月 26 日 在 四 川 省 内 江 市 工 商 行政 管 理 局 办 理 了 变 更 登 记领 取 了 注 册 号 为 5110001800626 的 企 业 法 人 营 业 执 照本 公 司 名 称 变 更 为 四 川 方 向 光 电 股 份 有 限 公 司 后住 所 仍 为 四 川 省 内 江 市 东 兴 区 碑木 镇法 定 代 表 人 为 穆 昕 先 生注 册 资 本 15,241.7137 万 元企 业 类 型 为 股 份 有 限公 司经 营 范 围 是 制 造销 售柴 油 机柴 油 机 发 电

82、 机 组柴 油 机 配 件农 用 运 输车田 间 作 业 机 械小 型 农 机 具汽 车 配 件机 械 成 套 设 备 及 相 关 出 口 业 务经 营 30 本 企 业 生 产科 研 所 需 的 机 械 设 备仪 器 仪 表备 品 备 件零 配 件 及 技 术 进 口 业 务国 家 规 定 的 一 类 进 口 商 品 除 外开 展 本 公 司 中 外 合 资 经 营合 作 生 产 及三 来 一补业 务计 算 机 显 示 器计 算 机 网 络 产 品计 算 机 外 部 设 备集 成 电 路塑 料 制品晶 元 及 附 属 设 备计 算 机 软 件 技 术 开 发 及 晶 元 研 发检 测批 发零

83、 售建 筑材 料五 金不 含 消 防 器 材 股 权 转 让 事 项 已 于 报 告 期 的 2002 年 8 月 15 日经 财 政 部 财 企 2002327 号 文批 准并 于 2002 年 11 月 15 日 办 完 股 权 过 户 手 续至 此 北 泰 方 向 集 团 有 限 公 司 成 为本 公 司 第 一 大 股 东 二主 要 会 计 政 策会 计 估 计 和 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 1会 计 制 度 本 公 司 会 计 核 算 执 行企 业 会 计 准 则企 业 会 计 制 度及 其 补 充 规 定 以 及外商 投 资 企 业 法 2会 计 年 度 自 公

84、历 每 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 止 3记 帐 本 位 币 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 4记 帐 基 础 与 计 价 原 则 采 用 权 责 发 生 制 为 记 帐 基 础各 项 财 产 物 资 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 价 5外 币 业 务 核 算 方 法 对 年 度 内 发 生 的 外 币 业 务按 业 务 发 生 日 中 国 人 民 银 行 公 布 的 外 汇 市 场 汇 价 的中 间 价市 场 汇 价折 合 为 人 民 币 记 帐月 份 终 了各 外 币 帐 户 的 外 币 期 末 余 额 按月 末 市 场 汇 价 调 整差 额 作 为 汇

85、兑 损 益其 中 属 于 筹 建 期 间 发 生 的 汇 兑 损 益 计 入 长期 待 摊 费 用属 于 购 建 固 定 资 产 有 关 的 借 款 产 生 的 汇 兑 损 益在 固 定 资 产 达 到 预 定可 使 用 状 态 前 计 入 各 项 在 建 固 定 资 产 成 本除 上 述 情 况 外 发 生 的 汇 兑 损 益 计 入 财 务费 用 6现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现 金 等 价 物 是 指 本 公 司 及 其 子 公 司 持 有 的 期 限 短 (一 般 是 指 从 购 买 日 起 三 个 月内 到 期 )流 动 性 强易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金价

86、 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 7坏 账 核 算 方 法 坏 账 损 失 采 用 备 抵 法 核 算决 算 日坏 账 准 备 根 据 本 公 司 以 往 经 验债 务 单 位 31 的 实 际 财 务 状 况 和 现 金 流 量 情 况以 及 其 他 相 关 信 息 进 行 合 理 的 估 计对 公 司 应 收款 项 (包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 )中 没 有 把 握 能 够 收 回 的 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准备并 计 入 当 年 度 损 益 类 账 项计 提 坏 账 准 备 的 比 例 列 示 如 下 帐 龄 计 提 比 例 1 年 以 内

87、3 12 年 6 23 年 10 3 年 以 上 15 特 殊 客 户 * 30 *在 账 龄 分 析 的 基 础 上结 合 历 年 来 债 务 人 回 款 情 况 及 对 其 财 务经 营 状 况 的 了解对 存 在 坏 账 可 能 性 较 高 的 债 务 人 按 30的 比 例 计 提 坏 账 准 备 8存 货 核 算 方 法 存 货 指 企 业 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中 持 有 以 备 出 售 的 产 成 品或 者 为 了出 售 仍 然 处 在 生 产 过 程 中 的 在 产 品或 者 将 在 生 产 过 程 或 提 供 劳 务 过 程 中耗 用 的 材 料物 料 存 货

88、在 同 时 满 足 以 下 两 个 条 件 时 确 认 1 该 存 货 包 含 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 2 该 存 货 的 成 本 能 可 靠 的 计 量 存 货 以 其 实 际 成 本 入 账存 货 成 本 包 括 采 购 成 本加 工 成 本其 它 成本发 出 时 按 加 权 平 均 法 计 算材 料 和 物 料 按 计 划 成 本 计 账 的 月 末 按 当 月差 异 率 对 购 进 材 料 价 差 进 行 调 整包 装 物低 值 易 耗 品 采 用 一 次 摊 销 法核 算 决 算 日存 货 按 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 法 计 价存 货 跌 价

89、准 备 按 单 个存 货 项 目 成 本 高 于 可 变 现 净 值 的 差 额 提 取预 计 的 存 货 跌 价 损 失 计 入 当 期损 益 已 售 存 货 的 账 面 价 值 应 当 在 确 认 其 相 关 收 入 的 当 期 确 认 为 费 用盘 亏或 毁 损 的 存 货 所 造 成 的 损 失 应 当 在 发 生 的 当 期 计 入 损 益 9短 期 投 资 核 算 方 法 短 期 投 资 以 实 际 支 付 的 价 款 计 价如 实 际 支 付 价 款 中 包 括 已 宣 告 发 放 尚 未 领 取 32 的 股 利 或 已 到 期 尚 未 领 取 的 债 券 利 息作 为 应 收

90、 项 目 单 独 核 算 不 计 入 投 资 成 本当实 际 收 到 发 放 的 现 金 股 利 和 利 息 时除 已 计 入 应 收 项 目 的 现 金 股 利 或 利 息 外冲 减投 资 的 帐 面 价 值 决 算 日短 期 投 资 成 本 按 成 本 与 市 价 孰 低 法 计 价短 期 投 资 跌 价 准 备 按 类 别 计算将 市 价 低 于 成 本 的 金 额 确 认 为 当 期 投 资 损 失 10长 期 投 资 核 算 方 法 1长 期 债 权 投 资按 取 得 债 券 的 实 际 成 本 计 价如 实 际 支 付 价 款 中 包 括 已 到期 尚 未 领 取 的 债 券 利

91、息作 为 应 收 项 目 单 独 核 算 不 计 入 投 资 成 本按 期 计 算 应 收 利息计 算 的 利 息 收 入 调 整 债 券 投 资 溢 价 和 折 价 摊 销 额 后 的 余 额确 认 为 当 期 投 资 收益债 券 溢 价 或 折 价 采 用 直 线 法 于 债 券 存 续 期 内 摊 销 2长 期 股 权 投 资长 期 股 权 投 资 按 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 确 认 的 价 值 记帐如 实 际 支 付 价 款 中 包 括 已 宣 告 发 放 尚 未 领 取 的 股 利作 为 应 收 项 目 单 独 核 算 不计 入 投 资 成 本对 被 投 资 单

92、位 无 控 制无 共 同 控 制 且 无 重 大 影 响 的 采 用 成 本 法 核 算对 被 投 资 单 位 存 在 控 制共 同 控 制 或 有 重 大 影 响 的 采 用 权 益 法 核 算投 资 额 占 被 投资 企 业 有 投 票 表 决 权 资 本 总 额 50以 上 或 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 活 动 有 实 际 控制 权 的 采 用 权 益 法 核 算并 按合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定合 并 被 投 资 企 业 的 会 计 报表 3 长 期 股 权 投 资 差 额有 合 同 规 定 的 按 合 同 规 定 期 限 摊 销没 有 合 同 规 定的

93、 按 十 年 摊 销 4 决 算 日对 长 期 投 资 逐 项 进 行 检 查如 果 由 于 市 价 持 续 下 跌 或 被 投 资 单位 经 营 状 况 恶 化 等 原 因 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 账 面 成 本并 且 这 种 降 低 的 价 值 在 可预 计 的 未 来 期 间 内 不 可 能 恢 复则 将 预 计 可 收 回 金 额 低 于 长 期 投 资 账 面 成 本 的 差 额作 为 长 期 投 资 减 值 准 备预 计 的 长 期 投 资 减 值 准 备 计 入 当 年 损 益 类 账 项 11固 定 资 产 计 价 及 折 旧 方 法 固 定 资 产 按 实 际

94、 成 本 计 价固 定 资 产 的 标 准 为为 生 产 商 品提 供 劳 务出 租或 经 营 管 理 而 持 有 的单 位 在 2000 元 以 上使 用 年 限 在 一 年 以 上 的 房 屋 建 筑 物与经 营 有 关 的 设 备工 具 等不 属 于 经 营 主 要 设 备 的 物 品 但 单 位 价 值 在 2000 元 以 上 且使 用 年 限 超 过 两 年 的也 作 为 本 公 司 固 定 资 产 固 定 资 产 在 同 时 满 足 以 下 两 个 条 件 时 确 认 1 该 项 因 定 资 产 包 含 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 2 该项固定资产的成本能可靠

95、的计量 33 固 定 资 产 折 旧 采 用 直 线 法 分 类 计 算并 预 留 原 值 4的 残 值各 类 固 定 资 产 的估 计 经 济 使 用 年 限 及 年 折 旧 率 列 示 如 下 类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20 一 40 4.8 一 2.4% 通用设备 10 一 18 9.6 一 5.33% 专用设备 8 一 12 12 一 8% 运输工具 6 一 12 16 一 8% 其 他 5 一 12 19.2 一 8% 与固定资产有关的后续支出如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计则应当计入 固定资产价值其增计金额不应超过该固定资产可收回金额 决 算 日对

96、 固 定 资 产 逐 项 进 行 检 查如 果 由 于 市 价 持 续 下 跌经 营 环 境 发 生 重 大变 化预 计 使 用 方 式 发 生 重 大 不 利 变 化实 体 损 坏 或 技 术 陈 旧损 坏长 期 闲 置 等原 因 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的将 可 收 回 金 额 低 于 帐 面 价 值 的 差 额 作 为 固定 资 产 减 值 准 备 对 存 在 下 列 情 况 之 一 的 固 定 资 产全 额 计 提 减 值 准 备 1长 期 闲 置 不 用在 可 预 见 的 将 来 不 会 再 使 用且 已 无 转 让 价 值 的 固 定 资 产 2由

97、于 技 术 进 步 等 原 因已 不 可 使 用 的 固 定 资 产 3虽 然 固 定 资 产 尚 可 使 用但 使 用 后 产 生 大 量 不 合 格 产 品 的 固 定 资 产 4己 遭 毁 损以 至 于 不 再 具 有 使 用 价 值 和 转 让 价 值 的 固 定 资 产 5其 他 实 质 上 已 经 不 能 再 给 企 业 带 来 经 济 利 益 的 固 定 资 产 12在 建 工 程 核 算 方 法 在 建 工 程 按 各 项 工 程 实 际 发 生 的 支 出 核 算己 达 到 预 计 可 使 用 状 态 但 尚 未 办 理竣 工 决 算 的 工 程自 达 到 预 计 可 使 用

98、 状 态 之 日 起 按 工 程 预 算造 价 或 工 程 成 本 等 资料估 价 转 入 固 定 资 产竣 工 决 算 办 理 完 毕 后按 决 算 数 调 整 原 估 价 和 己 计 提 的 折旧 年 末 对 在 建 工 程 进 行 全 面 检 查如 果 有 证 据 表 明 在 建 工 程 因 长 期 停 建 并 且 预 计在 未 来 3 年 内 不 会 重 新 开 工或 者 在 技 术 及 性 能 上 已 经 落 后 并 且 给 企 业 带 来 的 经 济利 益 具 有 很 大 的 不 确 定 性 等 情 况 已 经 发 生 了 减 值计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 13借 款

99、费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 为 购 建 某 项 固 定 资 产 而 借 入 的 专 门 款 项 所 发 生 的 借 款 费 用 (含 借 款 利 息折 价 或溢 价 的 摊 销 以 及 汇 兑 损 益 )当 同 时 满 足 三 个 条 件 时开 始 资 本 化 34 1资 产 支 出 已 经 发 生 2借 款 费 用 已 经 发 生 3为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 击 所 必 要 的 购 建 活 动 已 经 开 始 14无 形 资 产 计 价 和 摊 销 方 法 无 形 资 产 同 时 满 足 两 个 条 件 时 确 认该 资 产 产 生 的 经 济 利 益 很

100、可 能 流 入 企 业该 资 产 的 成 本 能 可 靠 的 计 量无 形 资 产 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 价无 形 资 产 按 合 同或 法 律 规 定 的 受 益 期 或 有 效 期 分 摊没 有 规 定 的 按 十 年 分 摊其 中 土 地 使 用 权 以 确认 的 评 估 价 值 或 购 买 成 本 入 帐 核 算按 土 地 使 用 权 证 所 列 使 用 期 限 或 购 买 时 的 剩 余使 用 年 限 平 均 摊 销 决 算 日 检 查 各 项 无 形 资 产 预 计 给 企 业 带 来 未 来 经 济 利 益 的 能 力当 该 项 无 形 资产 已 被 其 它 新

101、 技 术 替 代 或 市 价 大 幅 下 跌对 预 计 可 收 回 金 额 低 于 其 帐 面 价 值 的计提 无 形 资 产 减 值 准 备 15开 办 费长 期 待 摊 费 用 摊 销 方 法 开 办 费 以 实 际 发 生 的 支 出 入 帐自 开 始 正 常 生 产 经 营 当 月 起 一 次 性 摊 销 进 入 管理 费 用 长 期 待 摊 费 用 按 实 际 发 生 额 核 算在 受 益 期 内 平 均 摊 销 16营 业 收 入 确 认 原 则 1销 售 商 品公 司 在 已 将 商 品 所 有 权 上 重 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方既 没 有保 留 通 常 的

102、所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 控 制与 交 易相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业以 及 与 销 售 该 商 品 相 关 的 收 入 和 成 本 能 够 可 靠 地计 量 同 时 满 足 时 确 认 销 售 商 品 收 入 2提供劳务在同一会计年度开始并完成的劳务在完成劳务时确认收入的实现如劳务的开始和完成分属不同的会计年度在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入在提供劳务交易的结果不可能可靠估计的情况下在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入并按

103、相同金额结转成本如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿则不确认收入并将已经发生的成本确认为当期费用 3他 人 使 用 本 公 司 资 产在 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司 和 收 入的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时 确 认 收 入 17所 得 税 会 计 处 理 方 法 采 用 应 付 税 款 法 进 行 会 计 核 算 18合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 35 1本 公 司 合 并 会 计 报 表 是 根 据 财 政 部 财 会 字 (1995)11 号 文关 于 印 发合并 会 计 报 表 暂 行 规 定的 通 知的 规 定以 本

104、 公 司 和 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 的 会 计报 表 以 及 其 他 有 关 资 料 为 依 据合 并 各 项 目 数 额 予 以 编 制本 公 司 与 子 公 司 之 间 的所 有 重 大 交 易 和 往 来 款 项 均 在 会 计 报 表 合 并 时 予 以 抵 销 2本 公 司 的 子 公 司 主 要 会 计 政 策 与 母 公 司 一 致 三税 项 本 公 司 应 纳 税 项 列 示 如 下 1增 值 税根 据 财 政 部国 家 税 务 总 局 财 税 字1994060 号 及 四 川 省 国 家税 务 局 川 国 税 函 发1996193 号 规 定子 公 司 四

105、川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司 内 销 三 缸以 下含 三 缸农 用 柴 油 机 按 销 售 收 入 的 13%计 算 销 项 税其 余 子 公 司 销 售 产 品材料零 配 件提 供 劳 务 按 销 售营 业 收 入 的 17%计 算 销 项 税 属 自 营 出 口来 料 加 工深 加 工 结 转 部 分按 0%税 率 计 缴并 由 当 地 税 务 部 门按 国 家 规 定 的 退 税 税 率 退 税 2营 业 税按 租 赁 收 入利 息 收 入 的 5%计 缴 3城 建 税按 当 年 实 际 缴 纳 的 增 值 税营 业 税 税 额 的 7%计 缴 4教 育 费 附 加按 当 年

106、实 际 缴 纳 的 增 值 税营 业 税 税 额 的 3%计 缴 5企 业 所 得 税经 四 川 省 经 贸 委 川 经 贸 2002626号 确 认本 公 司 和 子 公 司 内江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司内 江 方 向 塑 料 制 品 有 限 公 司 主 营 业 务 属 于当 前 国家 重 点 鼓 励 发 展 的 产 业产 品 和 技 术 目 录中 项 目按 15%征 收 企 业 所 得 税子 公 司内 江 方 向 集 成 电 路 有 限 公 司深 圳 市 方 向 科 技 有 限 公 司 属 外 商 投 资 企 业 和 高 新 科 技企 业 免 征 企 业 所 得 税

107、 6员 工 的 个 人 所 得 税 由 本 公 司 及 其 子 公 司 代 扣 代 缴 7其 他 税 项 按 国 家 规 定 计 缴 四控 股 子 公 司 及 合 营 企 业 序号 公司名称 注册地 成立日期 法定代表人 注册资本 股权比例% 主营业务 1 内江峨柴鸿翔机械有限公司 内江市 2000.6.30 杨栋梁 2480万元 99.66 制造加工销售汽车配件柴油机及配件碎石机及配件 2 内江方向液晶显示设备有限公司 内江市 2001.2.12 李亚平 10000万元 97.00 计算机显示器网络产品计算机外部设备的制造与销售及其技术成果转让;经营本企业自产产品及技术的出口业务,经营进料加

108、工和 三来一补业务 3 内江方向塑料制品有限公司 内江市 2001.3.30 刘刚 600万元 99.00 制造销售塑料制品 36 序号 公司名称 注册地 成立日期 法定代表人 注册资本 股权比例% 主营业务 4 内江方向建设工程有限公司 内江市 2001.3.30 温进才 1000万元 95.00 建筑工程施工肆级及建筑装饰施工肆级;批发零售建筑材料 5 深圳方向科技有限公司 深圳市 2001.4.23 李亚平 2600万元 8667 计算机软硬件计算机外部设备产品网络通讯数字家电产品专用集成电路软件硬件的开发设计及产品销售;电子元器件集成电路的销售技术咨询 6 内江方向集成电路有限公司 内

109、江市 2001.9.3 邱家元 1600万元 53.00 集成电路与晶元的研制检测以及电脑周边技术和软件技术的开发销售本公司的产品 7 四川方向数码科技公司 成都市 2001.10.30 匡亚鑫 300万元 70.00 电子计算机的开发及售后服务计算机网络安装测试及维护;计算机系统集成等 8 深圳市方向半导体设计有限公司 深圳市 2001.12.10 李亚平 1000万元 70.00 大规模集成电路的设计开发销售;计算机软硬件的研发和咨询 9 四川峨眉柴油机有限公司 内江市 2002.2.26 王 洪 5400万元 90.00 柴油机柴油机发电机组柴油机零配件 10 四川方向汽车零配件公司 内

110、江市 2002.1.16 卿 松 1800万元 90.00 制造销售汽车零部件柴油机零部件 11 内江方向物流有限公司 内江市 2002.12.17 朱华甫 100万元 95.00 普通货运运输服务 12 四川方向光电国际贸易有限公司 内江市 2003127 邱家元 300万元 9667 自营和代理各类商品和技术的进出口 13 内江方向数码科技有限公司 内江市 2003.2.9 朱华甫 298万元 93.96%$ 开发销售计算机显示器网络产品电子产品通讯产品 12000年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 峨 柴 鸿 翔 机 械 有 限 公 司1998年 11月 2日 内 江 市国 有 资

111、产 管 理 局 内 国 资 企199850号 关 于 同 意 内 江 齿 轮 厂 由 四 川 峨 眉 柴 油 机集 团 公 司 兼 并 及 资 产 无 偿 划 拨 经 营 管 理 的 批 复将 内 江 齿 轮 厂 的 资 产 无 偿 划 拨 给 四川 峨 眉 柴 油 机 集 团 公 司 统 一 经 营 及 管 理1999年 6月 30日 内 江 市 国 有 资 产 管 理 局 内国 资 企199946号 关 于 转 让 四 川 省 内 江 齿 轮 厂 给 四 川 峨 眉 柴 油 机 股 份 有 限 公 司的 通 知将 划 转 债 务 后 的 四 川 省 内 江 齿 轮 厂 转 让 给 本 公

112、司2000年 3月 经 本 公 司 川峨 柴 司200042号 将 原 四 川 省 内 江 齿 轮 厂 改 制 为 有 限 责 任 公 司以 2000年 3月 31日 为 基 准 日 进 行 资 产 评 估2000年 6月 经 评 估 确 认 后 以 本 公 司 为 主 要 发 起 人将 内 江齿 轮 厂 经 评 估 的 净 资 产 折 价 24,715,200.00元 出 资联 合 袁 勇 等 十 三 位 自 然 人 出 资84,800.00元 共 同 设 立 内 江 峨 柴 鸿 翔 机 械 有 限 公 司注 册 资 本 为 2,480.00万 元该 公司 2000年 6月 30日 在 四

113、川 省 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 注 册 登 记领 取 注 册 号 为5110001800639的 企 业 法 人 营 业 执 照 正 式 成 立从 2000年 7月 起本 公 司 对 该 公 司 编制 合 并 会 计 报 表 22001年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司2001年 2月 10日 37 由 本 公 司 和 自 然 人 吴 旭覃 立 共 同 签 定内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司筹投资 协 议 书经 四 川 省 经 济 贸 易 委 员 会 川 经 贸 投 资2001190号 四 川

114、 省 经 贸 委关 于 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 生 产 液 晶 显 示 器 系 列 产 品 技 改 项 目 可 行 性 研 究报 告代 项 目 建 议 书的 批 复批 准及 本 公 司 三 届 三 次 董 事 会 同 意并 经 本 公 司2000年 度 股 东 大 会 审 议 通 过由 本 公 司 和 自 然 人 吴 旭覃 立 共 同 出 资 组 建该 公 司注 册 资 本 为 10,000万 元 人 民 币其 中 本 公 司 出 资 9,700万 元占 注 册 资 本 97%自 然人 吴 旭 出 资 200万 元占 注 册 资 本 2%自 然 人 覃 立 出

115、资 100万 元占 注 册 资 本 1%上述 出 资 已 经 四 川 泰 信 会 计 师 事 务 所 川 泰 信 验200179号 验 资 报 告 验 证2001年 2月 12日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记领 取 注 册 号 5110001801182的企 业 法 人 营 业 执 照本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 32001年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 塑 料 制 品 有 限 公 司2001年 3月 15日由 本公 司 和 自 然 人 陈 社 平 共 同 签 定内 江 方 向 塑 料 制 品 有

116、限 公 司筹投 资 协 议 书经 四 川 省 经 济 贸 易 委 员 会 川 经 贸 投 资2001190号 四 川 省 经 贸 委 关 于 内 江 方 向液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 生 产 液 晶 显 示 器 系 列 产 品 技 改 项 目 可 行 性 研 究 报 告代 项 目建 议 书的 批 复批 准及 本 公 司 三 届 四 次 董 事 会 同 意并 经 本 公 司 2000年 度 股 东大 会 审 议 通 过由 本 公 司 和 自 然 人 陈 社 平 共 同 出 资 600万 元 设 立 内 江 方 向 塑 料 制 品 有限 公 司该 公 司 注 册 资 本 为 600万

117、元 人 民 币其 中 本 公 司 出 资 594万 元占 注 册 资 本99%自 然 人 陈 社 平 出 资 6万 元占 注 册 资 本 1%上 述 出 资 已 经 四 川 泰 信 会 计 师 事 务所 川 泰 信 验200183号 验 资 报 告 验 证2001年 3月 30日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管理 局 办 理 了 工 商 登 记领 取 注 册 号 5110001801212-1的 企 业 法 人 营 业 执 照本 公 司 对该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 . 42001年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 建 设 工 程 有 限 公 司2001

118、年 2月 17日由 本公 司 和 自 然 人 温 进 才 共 同 签 定内 江 方 向 塑 料 制 品 有 限 公 司筹投 资 协 议 书并 经 本 公 司 三 届 四 次 董 事 会 决 议2000年 度 股 东 大 会 审 议 通 过由 本 公 司 和 自 然 人温 进 才 共 同 出 资 组 建 的该 公 司 注 册 资 本 为 1,000万 元 人 民 币其 中 本 公 司 出 资 950万 元占 注 册 资 本 95%自 然 人 温 进 才 出 资 50万 元占 注 册 资 本 5%上 述 出 资 已 经 四川 巨 丰 会 计 师 事 务 所 川 巨 丰 会 师 验2002第 047

119、号 验 资 报 告 验 证2001年 3月 30日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记领 取 注 册 号 5110001801190-1的 企业 法 人 营 业 执 照本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 . 52001年 新 增 控 股 子 公 司 深 圳 市 方 向 科 技 有 限 公 司2001年 2月 28日由 本 公司 与 黄 艳 春李 亚 平林 恩 礼张 雄邓 文 聪吕 建 辉谭 志 盛严 经 火 8位 自 然 人 38 签 定深 圳 市 方 向 科 技 有 限 公 司 出 资 合 同经 本 公 司 三 届 六 次

120、董 事 会 决 议决 定由 本 公 司 和 黄 艳 春李 亚 平林 恩 礼张 雄邓 文 聪吕 建 辉谭 志 盛严 经 火 8位自 然 人 共 同 出 资 组 建该 公 司 注 册 资 本 为 1,000万 元 人 民 币其 中 本 公 司 出 资 600万元 ,占 注 册 资 本 的 60%;黄 艳 春 出 资 230万 元 ,占 注 册 资 本 的 23%;李 亚 平 出 资 60万 元 ,占注 册 资 本 的 6%;林 恩 礼 出 资 50万 元 ,占 注 册 资 本 的 5%;张 雄 出 资 30万 元 ,占 注 册 资 本 的3%;邓 文 聪 出 资 10万 元 ,占 注 册 资 本

121、的 1%;吕 建 辉 出 资 10万 元 ,占 注 册 资 本 的 1%;谭 志盛 出 资 5万 元 ,占 注 册 资 本 的 0.5%;严 经 火 出 资 5万 元 ,占 注 册 资 本 的 0.5%.上 述 出 资已 经 深 圳 业 信 会 计 师 事 务 所 业 信 验 字 (2001)第 087号 验 资 报 告 予 以 验 证 ,2001年 4月 23日 在 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 ,领 取 注 册 号 4403011064130的 企 业法 人 营 业 执 照 .本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表2002年 6月

122、26日 经 本 公 司 三 届 十五 次 董 事 会 通 过 了向 深 圳 方 向 科 技 有 限 公 司 增 加 投 资 的 决 议决 定 向 该 公 司 增加 投 资 2,000万 元增 加 投 资 后本 公 司 在 该 公 司 的 投 资 额 为 2,600万 元占 该 公 司股 权 比 例 由 60%上 升 为 86.67%本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 62001年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 集 成 电 路 有 限 公 司本 公 司 三 届 七 次 董 事 会 决议 通 过决 定 由 本 公 司 和 方 针 集 团 科 技 有 限 公 司

123、 共 同 出 资 组 建 中 外 合 资 经 营 企 业2001年 7月本 公 司 与 方 针 集 团 科 技 有 限 公 司 分 别 签 订 中 外 合 营 企 业 意 向 书中 外 双方 合 营 企 业 出 资 协 议中 外 合 资 经 营 企 业 合 同章 程2001年 8月 29日经 内 江 市 经济 贸 易 委 员 会 内 外 资2001016号 对 中 外 合 资 经 营 企 业 合 同章 程 批 准依 据 批准 后 的 公 司 章 程 规 定合 资 公 司 注 册 资 本 1,600万 元 人 民 币本 公 司 认 缴 出 资 848万元占 公 司 注 册 资 本 的 53%其

124、中 以 实 物 资 产厂 房作 价 出 资 698万 元 人 民 币以货 币 资 金 出 资 150万 元 人 民 币方 针 集 团 科 技 有 限 公 司 认 缴 出 资 752万 元占 注 册 资本 的 47%其 中 以 实 物 资 产机 械 设 备作 价 出 资 352万 元以 工 业 产 权记 忆 体管 理 装 置技 术 专 利 权按 评 估 后 价 值 作 价 400万 元 出 资上 述 出 资 已 经 四 川 中 方 会计 师 事 务 所 中 方 所 验2002第 38号 验 资 报 告 验 证2001年 8月 30日领 取 外 经贸 内 外 资 字20010016号 批 准 证

125、书2001年 9月 3日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管 理 局办 理 了 工 商 登 记领 取 注 册 号 企 合 内 江 总 字 第 000101号 的 企 业 法 人 营 业 执 照本 公司 根 据 该 公 司 章 程协 议 的 规 定 交 付 了 实 物 资 产 和 货 币 资 金本 公 司 对 该 公 司 编 制合 并 会 计 报 表 72001年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 方 向 数 码 科 技 有 限 公 司是 本 公 司 控 股 子 公 司 内江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 与 自 然 人 鲁 海 涛 共 同 出 资 组 建 的依 据

126、公 司 章 程 的 规定四 川 方 向 数 码 科 技 有 限 公 司 的 注 册 资 本 为 300万 元 人 民 币其 中 内 江 方 向 液 晶 显 39 示 设 备 有 限 公 司 出 资 210万 元占 注 册 资 本 70%自 然 人 鲁 海 涛 出 资 90万 元占 注 册资 本 30%上 述 出 资 已 经 四 川 天 成 会 计 师 事 务 所 川 天 会 验 字2001第 189号 验 资 报告 验 证2001年 10月 30日 在 成 都 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记领 取 注 册 号5101091001171-1的 企 业 法 人 营 业

127、执 照该 公 司 经 董 事 会 同 意处 于 清 算 阶 段内 江方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 对 该 公 司 未 编 制 合 并 会 计 报 表 82001年 新 增 控 股 子 公 司 深 圳 市 方 向 半 导 体 设 计 有 限 公 司是 由 本 公 司 和 郭 寂波 共 同 出 资 组 建 的深 圳 市 方 向 半 导 体 设 计 有 限 公 司 注 册 资 本 为 1,000万 元 人 民 币其 中 本 公 司 出 资 700万 元占 注 册 资 本 70%自 然 人 郭 寂 波 出 资 300万 元占 注 册 资 本30%上 述 出 资 已 经 深 圳 中 鹏

128、 会 计 师 事 务 所 深 鹏 会 验 字2001第 A339号 验 资 报 告 验 证2001 年 12 月 10 日 在 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记领 取 注 册 号440301111078917的 企 业 法 人 营 业 执 照该 公 司 经 三 届 十 五 次 董 事 会 决 议正 处 于 清算 阶 段本 公 司 对 该 公 司 未 编 制 合 并 会 计 报 表 92002年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司是 由 本 公 司 和 自 然 人 王 华共 同 出 资 组 建 的四 川 峨 眉 柴 油 机 有

129、 限 公 司 注 册 资 本 为 5,400万 元 人 民 币其 中 本 公司 出 资 4,860万 元占 注 册 资 本 90%自 然 人 王 华 出 资 540万 元占 注 册 资 本 10%上述 出 资 已 经 四 川 巨 丰 会 计 师 事 务 所 川 巨 丰 会 验 字2002第 001号 验 资 报 告 验 证2002 年 2 月 26 日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记领 取 注 册 号511001802016的 企 业 法 人 营 业 执 照本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 102002年 新 增 控 股

130、 子 公 司 四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司是 由 本 公 司 和 自 然人 李 英 共 同 出 资 组 建 的四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司 注 册 资 本 为 1800万 元 人 民 币其 中 本 公 司 出 资 1,620万 元占 注 册 资 本 90%自 然 人 李 英 出 资 180万 元占 注 册 资 本10%上 述 出 资 已 经 四 川 中 方 会 计 师 事 务 所 中 方 所 验 字2001第 111号 验 证2002年 1 月 14 日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记领 取 注 册 号

131、5110001801285-1的 企 业 法 人 营 业 执 照本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 112002年 新 增 内 江 方 向 物 流 公 司 是 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 与 自 然 人朱 华 甫 共 同 出 资 组 建 的该 公 司 为 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 控 股 的 子 公 司方 向 物 流 公 司 注 册 资 本 为 100万 元 人 民 币 , 其 中 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 出 资95万 元占 注 册 资 本 95%自 然 人 朱 华 甫 出 资 5

132、万 元占 注 册 资 本 5%内 江 方 向 液 晶显 示 设 备 有 限 公 司 从 2003年 起 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 122003年 新 增 四 川 方 向 光 电 国 际 贸 易 有 限 公 司是 由 本 公 司 和 自 然 人 邱家元王洪龚向农共同出资组建的四 川 方 向 光 电 国 际 贸 易 有 限 公 司 注 册 资 本 为 300万 元 人 民 40 币其 中 本 公 司 出 资 290万 元自 然 人 邱家元出资4万元王洪出资3万元龚向农出资3万元上述出资已经四川玖鼎会计师事务所川鼎会所验2003003验证2003年1月27日在四川内江工商行政管

133、理局办理了工商注册领取了注册号为5110001801317-1企 业 法 人 营 业 执 照由 于 该公 司 2003年 尚 未 开 展 经 营 业 务本 公 司 对 该 公 司 暂 不 合 并 会 计 报 表 132003年 新 增 内 江 方 向 数 码 科 技 有 限 公 司是 由 本 公 司 控 股 子 公 司 内 江 方向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 和 自 然 人 朱华甫共同出资组建的内 江 方 向 数 码 科 技 有 限 公 司注 册 资 本 为 298万 元 人 民 币其 中 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 出 资 280万 元自然 人 朱华

134、甫出资18万元上述出资已经四川玖鼎会计师事务所川鼎会所验2003023验证2003年2月9日在四川内江工商行政管理局办理了工商注册领取了注册号为5110001801319-2企 业 法 人营 业 执 照内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 从 2003年 开 始 合 并 该 公 司 会 计 报 表 五合并会计报表主要项目注释 注1货币资金 项 目 年末数 年初数 现金 3,040,569.59 2,071,777.59 银行存款 197,857,314.88 212,286,100.64 其他货币资金 92,936,298.29 39,236,166.68 合 计 293,8

135、34,182.76 253,594,044.91 货币资金增加主要是因为内江方向液晶显示器公司产销及出口规模大幅上升后生产准备资金和进口料件开证质押资金增加所致 注2 短期投资 年末数 年初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 200,000.00 654,000.00 14,529.56 债券投资 1,120,000.00 合 计 1,320,000.00 654,000.00 14,529.56 股票短期投资均为购买的投资基金决算日市价均高于成本价 注3 应收票据 2003年末应收票据明细列示如下: 出票单位或背书人 出票日 到期日 金额 备注 新乡市新发有限公司

136、2003.11.3 2004.5.3 500,000.00 银行承兑汇票 杭州东冠集团空调设备有限公司 2003.11.14 2004.5.14 500,000.00 银行承兑汇票 五莲县中兴机械制造有限公司 2003.11.28 2004.5.28 30,000.00 银行承兑汇票 41 出票单位或背书人 出票日 到期日 金额 备注 常州市美顺达装饰材料有限公司 2003.11.28 2004.5.28 400,000.00 银行承兑汇票 平和市同和常柴配件门市部 2003.11.3 2004.5.3 122,000.00 银行承兑汇票 山东驼宝橡胶有限公司 2003.11.11 2004.

137、5.11 100,000.00 银行承兑汇票 柳州五菱汽车有限责任公司柳州机械厂 2003.09.24 2004.3.24 1,000,000.00 银行承兑汇票 重庆宗申汽车发动机公司 2003.11.26 2004.1.26 50,000.00 银行承兑汇票 重庆宗申汽车发动机公司 2003.11.12 2004.1.11 50,000.00 银行承兑汇票 保定长城内燃机制造有限公司 2003.12.04 2004.6.3 300,000.00 银行承兑汇票 保定长城内燃机制造有限公司 2003.12.05 2004.6.5 500,000.00 银行承兑汇票 山西淮海发动机有限公司 20

138、03.11.24 2004.5.24 180,000.00 银行承兑汇票 长葛市真马摩托有限公司 203.10.31 2004.04.30 100,000.00 银行承兑汇票 山东三九味精有限公司 2003.10.28 2004.04.21 100,000.00 银行承兑汇票 长葛市真马摩托车有限公司 2003.10.31 2004.04.30 100,000.00 银行承兑汇票 洪洞华清煤焦化学有限公司 2003.09.16 2004.03.15 100,000.00 银行承兑汇票 五莲县安旭机械制造有限公司 2003.10.15 2004.04.15 100,000.00 银行承兑汇票 重

139、庆华冠纵横电脑网络工程有限公司 2003.12.08 2004.03.08 255,400.00 银行承兑汇票 重庆车灯有限公司 2004.11.13 2004.05.13 50,000.00 银行承兑汇票 重庆车灯有限公司 2003.12.12 2004.06.12 100,000.00 银行承兑汇票 重庆车灯有限公司 2003.11.10 2004.05.10 213,000.00 银行承兑汇票 重庆车灯有限公司 2003.12.01 2004.06.01 200,000.00 银行承兑汇票 重庆车灯有限公司 2003.09.24 2004.03.23 150,000.00 银行承兑汇票

140、重庆车灯有限公司 2003.12.15 2004.04.14 200,000.00 银行承兑汇票 合 计 5,400,400.00 注4 应收账款 应收账款年末余额账龄如下 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 300,518,788.37 76.40 3,909,841.98 227,973,032.32 78.47 6,568,540.46 1-2年 56,253,215.66 12.60 2,786,679.66 28,547,027.45 9.83 1,159,669.72 2-3年 12,310,271.52 3.03 1,231,027.1

141、5 13,859,395.53 4.77 1,385,939.55 3年以上 32,383,166.49 7.97 4,563,616.64 20,141,758.38 6.93 3,041,230.97 合计 401,465,442.04 100.00 12,491,165.43 290,521,213.68 100.00 12,155,380.70 应收账款2003年末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款 2003年末余额较年初增加的主要原因是内江方向液晶显示器公司出口产品增长结算期内资金加大所致 42 一年以内的坏账准备减少的原因是因为内江方向液晶显示设备有限公司和深

142、圳市方向科技有限公司外销形成的应收账款中已收取信用证和已购买出口综合信用保险(投保总额1亿美元)的应收账款数额未计提坏账准备所致 2003年末余额中欠款前5名的单位列示如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 B.02.03.03荷兰 (CELLINK CO;LTD) 55,709,248.91 1年以内 合同付款期内 香港鑫骏企业有限公司 31,571,611.61 1年以内 正常销售垫底及暂未收回货款 B.02.03.06荷兰(LION ELECTRONICS INTERNATIONAL) 30,151,392.04 1年以内 合同付款期内 山东胶南农机公司 19,616,080.47

143、 1年以内 正常销售垫底及暂未收回货款 B.02.02.03西班牙(INFINITY SYSTEMSL) 17,254,077.17 1年以内 合同付款期内 合 计 154,302,410.20 注5 其他应收款 其他应收款年末余额账龄如下 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 76,465,682.21 83.87 160,369.93 57,047,316.85 66.38 584,890.41 1-2年 5,482,708.51 6.01 339,799.12 17,004,758.18 19.79 588,281.80 2-3年 500,000

144、.00 0.55 50,000.00 8,960,280.61 10.42 544,325.14 3年以上 8,728,371.28 9.57 341,927.81 2,929,462.65 3.41 439,419.40 合 计 91,176,762.00 100.00 892,096.86 85,941,818.29 100.00 2,156,916.75 其他应收款本年末余额中无持本公司5%含5%以上股份的股东单位欠款 截止2003年末应收关联方的款项列示如下 深圳市方向半导体设计有限公司 395,206.83 往来款 沈阳北泰方向集团有限公司 -926.88 往来款 沈阳北泰电子有限公

145、司 8,669.76 往来款 四川方向光电国际贸易有限公司 -3,639.01 往来款 欠款前5名的单位列示如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 *内江市国资局 13,459,134.02 2-3年 解除劳动合同补偿金 *四川峨眉柴油机集团公司 13,393,228.79 1-2年 往来款 *四川内燃机厂 10,975,041.11 2-3年 往来款 43 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 聚盛公司 5,000,000 一年以内 往来款 沈阳建硕置业有限公司 1,230,521.00 一年以内 往来款 合 计 *四川内燃机厂欠款10,975,041.11元为本公司垫付的历年来其非

146、生产经营部分的开支,经内江市国有资产管理局内国资(2004)2号内江市国有资产管理局关于方向光电股份有限公司2003年度财务报表有关问题的批复同意本公司为原川内厂代垫的非生产经营部分的费用在国有股权转让金中优先解决 *本公司改制上市前为全民所有制企业改制时未对全民所有制企业职工进行补偿2001年公司内部经营机制作了大的调整本作双向选择的原则公司对原有部分职工根据有关政策执行买断工龄离开本公司处理因系历史原因造成经内江市国有资产管理局内国资(2004)2号内江市国有资产管理局关于方向光电股份有限公司2003年度财务报表有关问题的批复同意上述买断工龄问题在国有股权转让金中优先解决本公司据此将本年买

147、断工龄对原公司员工支付的补偿金暂列其他应收款-内江市国有资产管理局 内江峨柴鸿翔机械有限公司原内江齿轮厂1998年改制进入四川峨眉柴油机集团公司时,按内国资企(1998)字第25号文件其银行债务由四川峨眉柴油机集团公司承担1999年内江峨柴鸿翔机械有限公司又以2471.52万元转入当时的四川峨眉柴油机股份有限公司,根据内江市人民政府妥善解决内江齿轮厂有关债务问题的意见精神原内江齿轮厂的银行债务20,001,583.39元由内江峨柴鸿翔机械有限公司代四川峨眉柴油机集团公司归还内江市人民政府承诺在国有股出售后在出售资金中优先给予内江峨柴鸿翔机械有限公司补贴 注6预付账款 预付账款年末余额账龄如下

148、年末数 年初数 账 龄 金额 比例% 坏账 准备 金额 比例% 坏账 准备 1年以内 96,644,330.71 67.48 94,266,178.98 87.06 1-2年 19,637,720.13 23.07 14,013,896.85 12.94 2-3年 15,891,553.53 9.45 0.00 3年以上 25,300.10 0.00 合 计 132,198,904.47 100.00 108,280,075.83 100.00 预付账款本年末余额中无持本公司5%含5%以上股份的股东单位欠款 预付账款2003年末余额中预付关联单位款项如下 单位名称 预付款金额 预付款时间 欠款

149、原因 沈阳北泰电脑工程有限公司 690,734.00 1年以内 44 预付账款前5名的单位列示如下 单位名称 预付款金额 预付款时间 欠款原因 镒翔科技有限公司 37,202,729.75 1年以内 材料款 济南永兴房地产开发有限公司 11,000,000.00 1-2年 工程款 岳品科技有限公司 7,711,984,86 1年以内 材料款 SHEN. ZHEN BROTHER OPTTCAL(H, K) 5,178,691.78 1年以内 材料款 四川内燃机厂动力配件供销公司 5,000,000 1年以内 配件款 合 计 注7 存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项目 金额 跌价准备 金额

150、跌价准备 原材料 126,232,091.19 47,275,187.59 低值易耗品 2,353,456.47 2,600,605.17 自制半成品 5,912,136.20 24,141,600.99 委托加工物资 3,397,931.83 7,198,733.38 在产品 8,470,582.21 360,150.00 7,423,985.96 360,150.00 库存商品 110,750,330.53 48,045.69 39,704,892.77 包装物 18,680.56 41,658.96 生产成本 27,376,895.94 3,518,809.89 材料采购 13,967,

151、547.11 0.00 合计 298,479,652.04 408,195.69 131,905,474.71 360,150.00 存货较上年大幅度上升的主要原因在于内江方向液晶显示设备有限公司主导产品实现普显向液显转换后,单位产品材料成本增长4-5倍,产量加大后原材料配件等生产准备资金占用加大另由于出口产品必须收到海关报关信息才作销售收入造成产成品资金占用加大 注8 待摊费用 项 目 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 财产保险费 41,391.94 156,850.97 197,561.70 681.21 汽车保险费 35,029.03 77,624.68 70,293.74 42,

152、359.97 房租 0.00 76,770.00 46,140.00 30,630.00 模具修理费 14,506.38 14,506.38 0.00 其他 12,658.50 41,495.50 43,216.02 10,937.98 合 计 103,585.85 352,741.15 371,717.84 84,609.16 45 注9 长期投资 1长期投资明细 年初数 年末数 项 目 金额 减值 准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 长期股权投资 10,591,005.00 2,900,000.00 950,000.00 12,441,005.00 100,000.00长期债权投资

153、长期股权投资差额* -14,344,198.28 1,556,172.23 -12,788,026.05 合 计 -3,753,193.28 2,900,000.00 606,172.23 -347,021.05 100,000.00 * 2000年本公司新增控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司1998年11月2日内江市国有资产管理局内国资企199850号关于同意内江齿轮厂由四川峨眉柴油机集团公司兼并及资产无偿划拨经营管理的批复将内江齿轮厂的资产无偿划拨经营管理的批复将内江齿轮厂由四川峨眉柴油机集团公司统一经营及管理1999年6月30日内江市国有资产管理局内国资企199946号关于转让四川省内江

154、齿轮厂给四川峨眉柴油机股份有限公司的通知 将划转债务后的四川省内江齿轮厂转让给本公司2000年3月经本公司川峨柴司200042号批准拟将原四川省内江齿轮厂改制为有限责任公司以2000年3月31日为基准日进行资产评估2000年6月经评估确认后以本公司为主要发起人将内江齿轮厂经评估的净资产折价24,715,200.00元出资,联合袁勇等十三位自然人出资84,800.00元共同设立内江峨柴鸿翔机械有限公司,注册资本为2,480.00万元,其中本公司占99.66%.按2000年6月31日鸿翔公司账面净资产25,468,119.46元计算本公司应享有股份25,381,527.85元,与本公司实际投出资产

155、净值差异666,327.85元作为股权投资差额,按10年期平均摊销,本年已摊销66,632.78元,截止2003年12月31日累计摊销233,214.73元,剩余摊销金额为433,113.12元 * 2002年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司是 由 本 公 司 和 自 然 人王 华 共 同 出 资 组 建 的四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司 注 册 资 本 为 5,400万 元 人 民 币其 中本 公 司 以 实 物 资 产 出 资 4,860万 元占 注 册 资 本 90%自 然 人 王 华 出 资 540万 元占 注册 资 本 10%上 述

156、 出 资 已 经 四 川 巨 丰 会 计 师 事 务 所 川 巨 丰 会 验 字2002第 001号 验资 报 告 验 证2002年 2月 26日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记领 取 注册 号 511001802016的 企 业 法 人 营 业 执 照本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表合 并 期间 为 2002年 1月 至 12月 末本 公 司 实 物 资 产 投 资 额 账 面 净 资 产 价 值 为 37,701,953.48元 ,与 应 享 有 该 公 司 净 资 产 份 额 48,600,000.00元 差 异

157、10,898,046.52元 作 为 股 权 投 资差 额 ,按 十 年 摊 销 .本 年 摊 销 1,089,804.66元 ,累 计 摊 销 2,179,609.32 剩余摊销金额为8,718,437.20元. * 2002年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司是 由 本 公 司 和 自然 人 李 英 共 同 出 资 组 建 的四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司 注 册 资 本 为 1,800万 元 人 民币其 中 本 公 司 出 资 1,620万 元占 注 册 资 本 90%自 然 人 李 英 出 资 180万 元占 注 册资

158、本 10%上 述 出 资 已 经 四 川 中 方 会 计 师 事 务 所 中 方 所 验 字2001第 111号 验 证 46 2002 年 1 月 14 日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记领 取 注 册 号5110001801285-1的 企 业 法 人 营 业 执 照本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表合 并 期间 为 2002年 1月 至 12月 末本 公 司 实 物 资 产 投 资 账 面 净 资 产 价 值 为 11,654,405.35元 ,与 应 享 有 该 公 司 净 资 产 份 额 16,200,000.0

159、0元 差 异 4,545,594.66元 作 为 股 权 投 资 差 额按 十 年 摊 销 ,本 年 摊 销 454,559.46元 ,累计摊销909,118.92元,剩余摊销金额为3,636,475.74元 * 2002年 6月 26日 本 公 司 三 届 十 五 次 董 事 会 决 议 通 过 了向 深 圳 方 向 科 技有 限 公 司 增 加 投 资 2000万 元的 决 议二 00二 年 十 二 月 投 资 到 位增 加 投 资 后 本 公 司在 该 公 司 投 资 额 为 2,600万 元占 该 公 司 的 股 权 比 例 由 原 来 的 60%增 加 到 86.67%年 末占 该

160、公 司 净 资 产 份 额 为 25,819,585.48元差 异 180,414.52元 与 已 由 20012002年 损益 承 担 份 额 125,589.84元 抵 减 后 尚 余 差 异 54,824.68元 作 股 权 投 资 差 额由 于 其 摊 销金 额 较 小 在 2003年 一 次 摊 销 2长期股权投资 股票投资 被投资公司名称 股份 性质 股票数量 占被投资单位注册资金比例 投资金额 减值准备 四川省农业机械股份有限公司 法人股 40,000 0.20% 40,000 其他股权投资 被投资单位名称 投资期 投资金额 占被投资单位注册资金比例 减值准备 备注 四川省信托投

161、资公司内江办事处 永久 501,005.00 0.20% 四川方向数码公司* 永久 2,100,000.00 70% 100,000.00 深圳市方向半导体设计有限公司* 永久 7,000,000.00 70% 四川方向光电国际贸易有限公司* 永久 2900000 90% * 2001年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 方 向 数 码 科 技 有 限 公 司是 内 江 方 向 液 晶 显示 设 备 有 限 公 司 与 自 然 人 鲁 海 涛 共 同 出 资 组 建 的该 公 司 经 董 事 会 同 意处 于 清算 阶 段内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 对 该 公 司

162、 未 编 制 合 并 会 计 报 表 * 2001年 新 增 控 股 子 公 司 深 圳 市 方 向 半 导 体 设 计 有 限 公 司是 由 本 公 司 和 郭寂 波 共 同 出 资 组 建 的该 公 司 经 三 届 十 五 次 董 事 会 决 议正 处 于 清 算 阶 段本 公司 对 该 公 司 未 编 制 合 并 会 计 报 表 *2003年 新 增 四 川 方 向 光 电 国 际 贸 易 有 限 公 司是 由 本 公 司 和 自 然 人 邱家元王洪龚向农共同出资组建的由 于 该 公 司 2003年 尚 未 开 展 经 营 业 务本 公 司 对 该 公 司暂 不 合 并 会 计 报 表

163、47 注10 固定资产及累计折旧 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋及建筑物 137,219,874.04 19,310,595.66 156,530,469.70 通用设备 195,963,965.95 21,862,359.46 5,031,090.28 212,795,235.13 运输设备 14,305,719.30 5,795,012.13 1,303,433.02 18,797,298.41 专用设备 42,802,555.78 3,685,246.66 1,948,523.56 44,539,278.88 其他 1,028,026.03 715,844.50

164、169,600.00 1,574,270.53 合 计 391,320,141.10 51,369,058.41 8,452,646.86 434,236,552.65 累计折旧 房屋及建筑物 6,617,039.51 4,005,014.52 10,622,054.03 通用设备 55,197,843.58 15,470,997.72 2,365,727.30 68,303,114.00 运输设备 2,400,859.90 2,127,218.41 434,882.05 4,093,196.26 专用设备 5,426,201.40 5,472,410.08 489,163.14 10,409

165、,448.34 其他 2,469,994.56 485,508.07 169,522.00 2,785,980.63 合计 72,111,938.95 27,561,148.80 3,459,294.49 96,213,793.26 固定资产净值 319,208,202.15 338,022,759.39 固定资产减值准备 4,302,713.72 73,839.35 4,228,874.37 通用设备 4,302,713.72 73,839.35 4,228,874.37 固定资产净额 314,905,488.43 333,793,885.02 2003年度从在建工程转入固定资产的明细项目如

166、下 类别 金额 房屋及建筑物 18,831,698.87 通用设备 1,362,067.77 专用设备 2,881,929.82 其他 9,460,854.73 小计 32,536,551.19 用于抵押的固定资产价值30,450,988.00元,其中土地13,725,000.00元,房屋及建筑物16,725,988.00 元 注11 在建工程 工程名称 年初数 本年增加 转入固定资产 其他减少数 年末数 资金来源 项目 进度 EM1110生产线技改 400,996.56 400,996.56 0.00 EM180.185生产线技改 5,122,605.78 5,122,605.78 0.00

167、 其中:资本化利息 17,160.00 48 工程名称 年初数 本年增加 转入固定资产 其他减少数 年末数 资金来源 项目 进度 铸工车间改造 -55,274.77 88,324.98 137,300.00 -104,249.79 广西防城港 23,781,028.69 23,781,028.69 其中:资本化利息 1,119,409.69 1,119,409.69 综合楼 17,385,685.06 17,385,685.06 0.00 在安装设备 360,312.64 983,686.40 975,962.64 173,772.00 194,264.40 运输设备 0.00 2,818,7

168、69.00 1,679,950.00 802,565.00 336,254.00 喷涂工程 372,047.32 372,047.32 0.00 其它工程 4,046,259.74 7,947,187.89 3,580,074.01 7,165,956.48 1,247,417.14 发动机项目 1,675,556.35 1,206,373.47 2,881,929.82 0.00 合计 53,089,217.37 13,044,341.74 32,536,551.19 8,142,293.48 25,454,714.44 其中:资本化利息 1,136,569.69 1,136,569.69

169、在建工程减值准备* 13,298,547.00 13,298,547.00 在建工程净额 39,790,670.37 12,156,167.44 在建工程较年初下降的主要原因是本年度完工转固所致 * 该减值准备是计提的广西防城工程减值准备.该工程原值23,781,028.69元,计提减值准备后净值为10,482,481.69元. 注12 无形资产 类别 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数 剩余摊销期 土地使用权 11,012,273.26 9,066,771.56 226,245.48 8,840,526.08 40年 土地使用权 9,107,219.00 8,418,65

170、9.52 204,900.00 184,759.15 8,438,800.37 46年 软件 449,180.00 414,691.96 855,000.00 120,668.04 1,149,023.92 7年 软件 70,660.00 62,927.00 18,000.00 44,927.00 4年 专有技术 7,000,000.00 6,241,666.70 699,999.96 5,541,666.74 2年 专有技术 4,000,000.00 3,200,000.00 800,000.00 2,400,000.00 3年 合计 31,639,332.26 27,404,716.74

171、1,059,900.00 1,978,422.63 26,414,944.11 注13 长期待摊费用 类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 模具摊销 15,443.28 13,598.29 23,655.55 5,386.02 合 计 15,443.28 13,598.29 23,655.55 5,386.02 注14 短期借款 借款类别 年末数 年初数 备注 抵押借款 30,000,000.00 20,000,000.00 以房产机器作为抵押物 担保借款 505,486,625.37 513,800,000.00 49 借款类别 年末数 年初数 备注 打包借款 87,520,000.0

172、0 0.00 押汇借款 38,632,460.60 质押借款 27,686,848.22 合计 689,325,934.19 533,800,000.00 2003年末余额中无到期未归还的借款短期借款增加是因为产销规模增长后流动资金需求加大所致 注15 应付票据 应付票据2003年末余额为120,616,059.55元,其中银行承兑汇票106,461,166.00元 开出的未到期信用证14,154,893.55元 注16 应付账款 账 龄 金额 比例% 1年以内 98,759,473.39 67.40 1-2年 46,906,835.19 32.01 2-3年 870,585.41 0.59

173、3年以上 合 计 146,536,893.99 100.00 应付账款2003年末余额146,536,893.99元较年初增长一倍 主要原因是子公司产销规模扩大后供应商未结算资金增加所致年末余额中无持本公司5%以上股份股东单位款项 注17 预收账款 账 龄 金额 比例% 1年以内 33,449,217.20 98.82 1-2年 1,036.10 0.003 2-3年 2,077.50 0.006 3年以上 395,633.77 1.17 合 计 33,847,964.57 100.00 预收账款2003年末余额33,847,964.57元,较年初增长20.83%,主要是因为深圳市科技有限公司

174、外销业务预收货款增加所致 注18 应付股利 项 目 年末数 年初数 国家股股东 0.00 0.00 法人股股东 123,053.72 296,169.18 社会公众股股东 58,178.21 58,178.21 合 计 181,231.93 354,347.39 50 应付股利较年初下降是因为支付2000年度股利所致 注19 应交税金 项目 年末数 年初数 增值税* -39,688,382.30 -34,502,581.57 城市建设维护税* -1,318,981.72 -1,064,744.64 营业税 429,925.72 732,711.96 企业所得税 3,067,214.81 873

175、,007.13 土地使用税 29,664.66 29,664.66 房产税 -125,183.15 320,882.52 车船使用税 -4,542.00 -4,442.00 个人所得税 14,927.79 2,699.72 合 计 -37,595,356.19 -33,612,802.22 * 应交增值税余额为 39,688,382.30元形成的主要原因如下: 根据财政部国家税务总局财税字1994060号及四川省国家税务局川国税函发1996193号规定农用柴油机适用13%的增值税税率本公司销售柴油机适用13%的增值税税率而四川省内江市国家税务局截止1998年7月31日末累计多征25,754,9

176、87.90元,其中1999年1-7月多征3,291,798.30元,1998年度多征1,493,393.05元,1997年度多征4,138,310.12元,1996年度以前多征16,831,486.43元内江市国有资产管理局内国资(2004)2号内江市国有资产管理局关于方向光电股份有限公司2003年度财务报表有关问题的批复同意上述税收倒挂问题在国有股转让资金中优先解决 * 本公司应交城建税余额为-1,318,981.72元主要是以前年度多征所致 注20 其他应交款 项 目 年末数 年初数 教育费附加 501,376.00 652,246.74 交通费附加 250,033.57 490,136.

177、93 地方重点建设基金 28,285.50 28,285.50 住房公积金 1,776.00 0.00 合 计 781,471.07 1,170,669.17 注21 其他应付款 账 龄 金额 比例% 1年以内 29,705,243.06 97.12 1-2年 599,174.86 2.88 2-3年 0.00 0.00 51 账 龄 金额 比例% 3年以上 0.00 0.00 合 计 30,304,417.92 100.00 其它应付款中无应付持本公司5%以上股份的股东单位 注22 预提费用 项 目 年末数 年初数 电费 182,778.65 44,028.58 折旧 0.00 0.00 喷

178、涂加工费 3.17 233,318.63 排污费 14,198.66 0.00 合 计 196,980.48 277,347.21 注23 一年内到期的长期负债 2003年一年内到期的长期负债余额为23,130,000.00元. 注24. 长期借款 借款类别 金额 借款期限 年利率 借款条件 内江市工行东兴区支行 20,000,000.00 2003.12004.6 6.633% 担保 合 计 20,000,000.00 注25. 长期应付款 长期应付款2003年末余额为8,907,636.94元,是深圳方向科技有限公司写字楼和别克商务车按揭贷款金额 注26. 股本 股本2003年增减变动情况

179、 本年变动增减+- 项目 年末数 配股 送股 公 积 金转股 其他 小计 年初数 一未上市流通股份 1发起人股份 6,719,307 6,719,307 其中国家持有股份* 境内法人持有股份* 6,719,307 6,719,307 境外法人持有股份 其他 2募集法人股 90,867,210 90,867,210 3内部职工股 4优先股或其他 52 本年变动增减+- 项目 年末数 配股 送股 公 积 金转股 其他 小计 年初数 其中转配股 未上市流通股份合计 97,586,517 97,586,517 二已上市流通股份 1人民币普通股 54,830,620 54,830,620 2境内上市的外

180、资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 54,830,620 54,830,620 三股份总数 152,417,137 152,417,137 注27. 资本公积 资本公积2003年度增减变动情况如下 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 209,731,188.70 209,731,188.70 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 1,478,518.07 127,200.00 1,605,718.07 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积转入 183,064.44 183,064.44 合 计 211,392,771.21 211,519,9

181、71.21 资本公积增加是因为子公司内江方向集成电路公司科研专项拨款转入 注28. 盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 19,660,150.28 3,836,085.56 23,496,235.84 公益金 11,654,997.70 1,918,042.78 13,573,040.48 任意盈余公积 37,819,419.68 8,023,516.62 45,842,936.30 提取储备基金 0.00 87,836.37 87,836.37 提取企业发展基金 0.00 175,672.73 175,672.73 合 计 69,134,567.66 14,04

182、1,154.06 83,175,721.72 根据本公司董事会决定的2003年度利润分配预案 对2003年度实现的净利润提取10%的法定公积金提取5%的法定公益金提取20%的任意盈余公积金内江方向集成电路有限公司按外商投资企业法规定提取5%储备基金10%企业发展基金后不分红也不进行资本公积转增股本本期将内江方向集成电路有限公司期初法定盈余公积和法定公益金分别转入企业发展基金和储备基金 53 注29. 未分配利润 项目 本年累计数 上年实际数 一净利润 16,306,493.11 11,924,853.23 加年初未分配利润 63,637,680.44 62,038,252.81 盈余公积金转入

183、 0.00 - 二可供分配的利润 79,944,173.55 73,963,106.04 减提取的法定盈余公积 3,836,085.56 2,950,121.59 提取的法定公益金 1,918,042.78 1,475,060.80 提取储备基金 87,836.37 提取企业发展基金 175,672.73 三可供股东分配的利润 73,926,536.11 69,537,923.65 减应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 8,023,516.62 5,900,243.21 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 四未分配利润 65,903,019.49 63,637,680.44 根据本

184、公司董事会决定的2003年度利润分配预案 对2003年度实现的净利润提取10%的法定公积金3,836,085.56提取5%的法定公益金1,918,042.78元提取20%的任意盈余公积金8,023,516.62元,提取储备基金87,836.37元,提取企业发展基金175,672.73元后未分配利润不分红也不进行资本公积转增股本 注30. 主营业务收入主营业务成本 本年发生数 上年发生数 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 柴油机 236,995,343.01 212,959,238.83 191,521,781.66 163,512,438.49 显示器 672,10

185、1,503.30 593,356,082.29 252,856,159.21 194,739,111.87 汽配 100,040,423.35 74,785,409.18 70,694,177.17 53,808,240.37 合计 1,009,137,269.66 881,100,730.30 515,072,118.04 412,059,790.73 本年度主营业务收入较上年增长95.92%,主要原因是子公司内江液晶显示设备有限公司产品结构调整后产销大幅度提升,柴油机汽配行业在上年基础上稳步增长所致 前五名客户销售情况列示如下 客户名称 金额 占总收入比例(%) B.02.03.03荷兰(

186、CELLINK CO.LTD) 108,564,044.64 10.54 B.02.02.03西班牙(INFINITY SYSTEMSL) 76,066,879.49 7.39 B.02.03.06 荷兰(LION ELECTRONICS INTERNATIONAL) 68,373,049.04 6.64 B 02.10.01法国(MIDI) 54,581,898.50 5.30 54 客户名称 金额 占总收入比例(%) B.02.07.05 法国(TATUNG UK LTD) 52,237,873.11 5.08 合 计 359,823,744.78 34.96 注31主营业务税金及附加 2

187、003年主营业务税金及附加发生额309,402.72元,较上年减少77.15%主要原因是由于销售收入中出口份额增加应交增值税减少少提主营业务税金及附加所致 注32 其他业务利润 类 别 本年发生数 上年发生数 销售配件材料 4,976,668.75 965,442.38 水电费收入 569,666.65 237,493.54 劳务收入 5,950,759.51 409,860.70 租赁收入 0.00 51.28 废旧物资处理 1,955,772.09 806,139.14 晶元集成电路颗粒加工 0.00 2,746,390.12 其他 1,107,699.48 1,022,531.58 合计

188、 14,560,566.48 6,187,908.74 其它业务利润较上年增加主要原因是液晶公司配件销售增加和峨柴公司劳务收入增加所致 注33 营业费用 2003年营业费用发生额34,423,164.79元,较2002年增长44.51%,主要原因是由于销售规模大幅增长后,产品运费和推销费增加所致 注34 财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 31,894,716.02 26,880,644.15 减利息收入 3,352,542.41 4,957,287.52 汇兑损失 76,205.01 9,385.35 减汇兑收益 424.47 - 其他 12,639,735.04 3,018,

189、420.53 合计 41,257,689.19 24,951,162.51 财务费用增加主要原因是公司经营规模扩大后所需流动资金增加短期借款上升及承兑汇票贴现业务增加贴现利息上升所致 注35 投资收益 55 2003年度投资收益1,578,338.59元明细如下 1 债券投资收益122,166.37元 2 长期股权投资减值准备100,000.00元; 3股权投资差额摊销1,556,172.22元 注36 补贴收入 类 别 本年发生数 上年发生数 新产品开发财政补贴 518,000.00 1,000,000.00 合 计 518,000.00 1,000,000.00 内江市财政局给予本公司的新

190、产品市场开发专项补贴 注37 营业外收入 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 300,575.33 116,765.75 罚款收入 38,897.88 156,062.71 债务重组收益 000 70,000.00 赔偿 72,125.83 6,781.67 固定资产盘盈 136,919.58 262,508.00 其他 364,958.39 125,122.20 合 计 913,477.01 737,240.33 注38 营业外支出 类 别 本年发生数 上年发生数 债务重组损失 291,336.34 处理固定资产损失 1,309,779.62 1,141,461.65 固定资产

191、盘亏 4,860.70 赔偿 5,190.00 19,261.38 罚款 35,863.92 15,449.00 捐赠 773,524.77 306,910.00 其它 361,952.34 883,233.07 合 计 2,486,310.65 2,662,512.14 注39 支付的其他与经营活动有关的现金 2003 年 度 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 合 并 数 为 77,643,257.63 元母 公 司 为152,267,925.02 元其中明细金额较大的项目如下 项目 母公司 合并数 保险费 829,509.34 2,467,336.99 水电费 1

192、74,666.29 583,145.23 运费 0.00 8,820,609.17 56 项目 母公司 合并数 备用金 3,812,539.07 5,822,201.99 广告宣传费 112,158.60 896,085.45 办公费 431,143.57 1,255,039.90 修理费 241,764.78 1,006,870.97 业务招待费 827,091.41 2,249,400.21 差旅费 1,732,605.63 5,776,718.56 研究开发费 0.00 61,289.62 评审费 383800 1,558,916.45 机物料消耗 0.00 261,530.34 其它费

193、用 1,299,322.20 3,824.808.76 单位往来等 142,323,324.13 43,059,303.99 合 计 152,267,925.02 77,643,257.63 母公司的单位往来中主要是纳入合并范围的各子公司之间的往来 六母公司主要会计项目注释 注1应收账款 年末数 年初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 3,842,128.42 5.58 115,263.85 37,101,469.99 41.94 1,113,044.10 1-2年 21,747,312.50 31.58 1,304,838.75 18,111,231.16

194、20.47 1,086,673.87 2-3年 11,116,741.52 16.14 1,111,674.15 13,837,190.63 15.64 1,383,719.06 3年以上 32,168,827.80 46.70 4,514,153.86 19,412,050.00 21.94 2,911,807.50 合 计 68,875,010.24 100.00 7,045,930.61 88,461,941.78 100.00 6,495,244.53 母公司应收账款较年初下降是收回欠款所致 欠款前5名的单位列示如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 山东胶南农机公司 6,780

195、,400.00 2-3年 属正常销售垫底及暂未收回货款 河南宜阳农贸农机商场 6,722,595.00 2-3年 属正常销售垫底及暂未收回货款 谢氏农机经销公司(谢合靖) 6,187,000.00 1-2年 属正常销售垫底及暂未收回货款 河南偃师缑氏农机站 2,864,803.46 1-2年 属正常销售垫底及暂未收回货款 山东农机集团临沂地区公司 2,296,729.96 1-2年 属正常销售垫底及暂未收回货款 合 计 24,851,528.42 57 注2其他应收款 年末数 年初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 466,750,262.54 96.84 4

196、,197.00 388,182,965.01 93.84 520,529.21 1-2年 2,804,019.31 0.74 41,249.46 13,674,758.18 3.31 388,481.80 2-3年 500,000.00 0.13 50,000.00 8,949,280.61 2.16 543,225.14 3年以上 8,681,586.28 2.29 334,910.06 2,838,497.45 0.69 425,774.62 合 计 478,735,868.13 100.00 430,356.52 413,645,501.25 100.00 1,878,010.77 注3

197、长期投资 1长期投资项目 年初数 年末数 项目 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 长期股权投资(投资成本) 244,587,708.18 2,900,000.00 247,487,708.18 长期股权投资差额 -14,344,198.28 -1,556,172.22 -12,788,026.06 长期股权投资(股权投资准备) 2,217,698.44 127,200.00 2,344,898.44 长期股权投资(损益调整) 25,055,127.08 22,896,189.32 47,951,316.40 长期债权投资 合计 257,516,335.42 31,375,07

198、4.18 -1,556,172.22 284,995,896.96 2000年本公司新增控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司1998年11月2日内江市国有资产管理局内国资企199850号关于同意内江齿轮厂由四川峨眉柴油机集团公司兼并及资产无偿划拨经营管理的批复将内江齿轮厂的资产无偿划拨经营管理的批复将内江齿轮厂由四川峨眉柴油机集团公司统一经营及管理1999年6月30日内江市国有资产管理局内国资企199946号关于转让四川省内江齿轮厂给四川峨眉柴油机股份有限公司的通知将划转债务后的四川省内江齿轮厂转让给本公司2000年3月经本公司川峨柴司200042号批准拟将原四川省内江齿轮厂改制为有限责任公司以

199、2000年3月31日为基准日进行资产评估2000年6月经评估确认后以本公司为主要发起人将内江齿轮厂经评估的净资产折价24,715,200.00元出资,联合袁勇等十三位自然人出资84,800.00元共同设立内江峨柴鸿翔机械有限公司,注册资本为2,480.00万元,其中本公司占99.66%.按2000年6月31日鸿翔公司账面净资产25,468,119.46元计算本公司应享有股份25,381,527.85元,与本公司实际投出资产净值差异666,327.85元作为股权投资差额,按10年期平均摊销,本年已摊销66,632.78元剩余摊销金额为元433,113.12元 2002年 新 增 控 股 子 公

200、司 四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司是 由 本 公 司 和 自 然 人 王 华 共同 出 资 组 建 的四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司 注 册 资 本 为 5,400万 元 人 民 币其 中 本 公 司以 实 物 资 产 出 资 4,860万 元占 注 册 资 本 90%自 然 人 王 华 出 资 540万 元占 注 册 资 本 58 10%上 述 出 资 已 经 四 川 巨 丰 会 计 师 事 务 所 川 巨 丰 会 验 字2002第 001号 验 资 报 告 验 证2002年 2月 26日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记

201、领 取 注 册 号511001802016的 企 业 法 人 营 业 执 照本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表合 并 期 间为 2002年 1月 至 12月 末本 公 司 实 物 资 产 投 资 额 账 面 净 资 产 价 值 为 37,701,953.48元 ,与 应 享 有 该 公 司 净 资 产 份 额 48,600,000.00元 差 异 10,898,046.52元 作 为 股 权 投 资 差额 ,按 十 年 摊 销 .本 年 已 摊 销 1,089,804.65元 , 剩余摊销金额为8,718,437.22元. 2002年 新 增 控 股 子 公 司 四 川

202、 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司是 由 本 公 司 和 自 然 人 李英 共 同 出 资 组 建 的四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司 注 册 资 本 为 1,800万 元 人 民 币其中 本 公 司 出 资 1,620万 元占 注 册 资 本 90%自 然 人 李 英 出 资 180万 元占 注 册 资 本 10%上 述 出 资 已 经 四 川 中 方 会 计 师 事 务 所 中 方 所 验 字2001第 111号 验 证2002年 1月 14日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记领 取 注 册 号 5110001801

203、285-1的 企 业 法 人 营 业 执 照本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表合 并 期 间 为 2002年 1月 至12月 末本 公 司 实 物 资 产 投 资 账 面 净 资 产 价 值 为 11,654,405.35元 ,与 应 享 有 该 公 司净 资 产 份 额 16,200,00.00元 差 异 4,545,594.65元 作 为 股 权 投 资 差 额 按 十 年 摊 销 ,本年 已 摊 销 454,559.46元 , 剩余摊销金额为3,636,475.73元 2002年 6月 26日 经 本 公 司 三 届 十 五 次 董 事 会 通 过 了向 深 圳

204、方 向 科 技 有 限 公 司 增加 投 资 的 决 议决 定 向 该 公 司 增 加 投 资 2,000万 元增 加 投 资 后本 公 司 在 该 公 司的 投 资 额 为 2,600万 元占 该 公 司 股 权 比 例 由 60%上 升 为 86.67%占 该 公 司 净 资 产 份额 为 25874,410.16 元差 异 125,589.84 元 抵 减 已 由 损 益 承 担 差 额 后 尚 余 差 异54,824.68元 作 股 权 投 资 差 异 在 2003年 一 次 摊 销 2长期股权投资 股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资单位注册资金比例 投资金额 减值

205、准备 四川省农业机械股份有限公司 法人股 40,000.00 0.20% 40,000.00 其他股权投资 序号 被投资单位名称 投资期 期末余额 占被投资单位注册资的比例% 减值准备 1 四川省信托投资公司内江办事处 永久 501,005.00 0.20 2 内江峨柴鸿翔机械有限公司 永久 37,919,363.77 99.66 3 内江方向液晶显示设备有限公司 永久 123,846,466.37 97.00 4 内江方向塑料制品有限公司 永久 10,687,393.10 99.00 5 内江方向建设工程有限公司 永久 9,500,000.00 95.00 6 深圳市方向科技有限公司 永久

206、26,699,699.23 86.67 59 序号 被投资单位名称 投资期 期末余额 占被投资单位注册资的比例% 减值准备 7 内江方向集成电路有限公司 永久 10,363,927.33 53.00 8 内江方向汽车零配件有限公司 永久 13,169,116.53 90.00 9 四川峨眉柴油机有限公司 永久 42,368,925.63 90.00 10 深圳市方向半导体设计有限公司 永久 7,000,000.00 70.00 11 四川方向光电国际贸易有限公司 永久 2,900,000.00 96.67 合 计 284,995,896.96 1 投资金额为501,500.00元,占被投资单位

207、股权比例的0.20%,本公司采用成本法核算,本期未收到投资利润. 22000年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 峨 柴 翔 机 械 有 限 公 司1998年 11月 2日 内 江 市 国有 资 产 管 理 局 内 国 资 企199850号 关 于 同 意 内 江 齿 轮 厂 由 四 川 峨 眉 柴 油 机 集团 公 司 兼 并 及 资 产 无 偿 划 拨 经 营 管 理 的 批 复将 内 江 齿 轮 厂 的 资 产 无 偿 划 拨 给 四 川峨 眉 柴 油 机 集 团 公 司 统 一 经 营 及 管 理1999年 6月 30日 内 江 市 国 有 资 产 管 理 局 内 国资 企19994

208、6号 关 于 转 让 四 川 省 内 江 齿 轮 厂 给 四 川 峨 眉 柴 油 机 股 份 有 限 公 司 的通 知将 划 转 债 务 后 的 四 川 省 内 江 齿 轮 厂 转 让 给 本 公 司2000年 3月 经 本 公 司 川 峨柴 司200042号 将 原 四 川 省 内 江 齿 轮 厂 改 制 为 有 限 责 任 公 司以 2000年 3月 31日为 基 准 日 进 行 资 产 评 估2000年 6月 经 评 估 确 认 后 以 本 公 司 为 主 要 发 起 人将 内 江 齿轮 厂 经 评 估 的 净 资 产 折 价 24,715,200.00 元 出 资联 合 袁 勇 等 十

209、 三 位 自 然 人 出 资84,800.00元 共 同 设 立 内 江 峨 柴 翔 机 械 有 限 公 司注 册 资 本 为 24,800万 元该 公 司2000 年 6 月 30 日 在 四 川 省 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 注 册 登 记领 取 注 册 号 为5110001800639的 企 业 法 人 营 业 执 照 正 式 成 立从 2000年 7月 起本 公 司 对 该 公 司 编制 合 并 会 计 报 表 ,本 期 据 该 公 司 净 利 润 确 认 投 资 收 益 2,357,644.46元 ,同 时 摊 销 股 权投 资 差 额 66,632.78

210、元 ,期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 元 37,919,363.77元 32001年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司2001年 2月 10日由 本 公 司 和 自 然 人 吴 旭覃 立 共 同 签 定内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司筹投资 协 议 书经 四 川 省 经 济 贸 易 委 员 会 川 经 贸 投 资2001190号 四 川 省 经 贸 委关 于 内 江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 生 产 液 晶 显 示 器 系 列 产 品 技 改 项 目 可 行 性 研 究报 告代 项

211、 目 建 议 书的 批 复批 准及 本 公 司 三 届 三 次 董 事 会 同 意并 经 本 公 司2000年 度 股 东 大 会 审 议 通 过由 本 公 司 和 自 然 人 吴 旭覃 立 共 同 出 资 组 建该 公 司注 册 资 本 为 10,000万 元 人 民 币其 中 本 公 司 出 资 9,700万 元占 注 册 资 本 97%自 然人 吴 旭 出 资 200万 元占 注 册 资 本 2%自 然 人 覃 立 出 资 100万 元占 注 册 资 本 1%上述 出 资 已 经 四 川 泰 信 会 计 师 事 务 所 川 泰 信 验200179号 验 资 报 告 验 证2001年 2月

212、 12日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记领 取 注 册 号 5110001801182的企 业 法 人 营 业 执 照本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表本 期 据 该 公 司 净 利 润 确 认 60 投 资 收 益 14,140,664.61元 ,期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 123,846,466.37元 . 42001年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 塑 料 制 品 有 限 公 司2001年 3月 15日由 本公 司 和 自 然 人 陈 社 平 共 同 签 定内 江 方 向 塑 料

213、 制 品 有 限 公 司筹投 资 协 议 书经 四 川 省 经 济 贸 易 委 员 会 川 经 贸 投 资2001190号 四 川 省 经 贸 委 关 于 内 江 方 向液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 生 产 液 晶 显 示 器 系 列 产 品 技 改 项 目 可 行 性 研 究 报 告代 项 目建 议 书的 批 复批 准及 本 公 司 三 届 四 次 董 事 会 同 意并 经 本 公 司 2000年 度 股 东大 会 审 议 通 过由 本 公 司 和 自 然 人 陈 社 平 共 同 出 资 600万 元 设 立 内 江 方 向 塑 料 制 品 有限 公 司该 公 司 注 册 资 本

214、为 600万 元 人 民 币其 中 本 公 司 出 资 594万 元占 注 册 资 本99%自 然 人 陈 社 平 出 资 6万 元占 注 册 资 本 1%上 述 出 资 已 经 四 川 泰 信 会 计 师 事 务所 川 泰 信 验200183号 验 资 报 告 验 证2001年 3月 30日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管理 局 办 理 了 工 商 登 记领 取 注 册 号 5110001801212-1的 企 业 法 人 营 业 执 照本 公 司 对该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表本 期 据 该 公 司 净 利

215、润 确 认 投 资 收 益 2,680,308.62元 ,期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 10,687,393.10元 . 52001年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 建 设 工 程 有 限 公 司2001年 2月 17日由 本公 司 和 自 然 人 温 进 才 共 同 签 定内 江 方 向 塑 料 制 品 有 限 公 司筹投 资 协 议 书并 经 本 公 司 三 届 四 次 董 事 会 决 议2000年 度 股 东 大 会 审 议 通 过由 本 公 司 和 自 然 人温 进 才 共 同 出 资 组 建 的该 公 司 注 册 资 本 为 1000万 元 人 民

216、 币其 中 本 公 司 出 资 950万元占 注 册 资 本 95%自 然 人 温 进 才 出 资 50万 元占 注 册 资 本 5%上 述 出 资 已 经 四 川巨 丰 会 计 师 事 务 所 川 巨 丰 会 师 验2000第 047号 验 资 报 告 验 证2001年 3月 30日在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记领 取 注 册 号 5110001801190-1的 企 业法 人 营 业 执 照本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表本 期 据 该 公 司 净 利 润 确 认 投 资收 益 零 元 ,期 末 累 计 长 期 投

217、资 账 面 价 值 为 9,500,000.00元 . 62001年 新 增 控 股 子 公 司 深 圳 市 方 向 科 技 有 限 公 司2001年 2月 28日由 本 公司 与 黄 艳 春李 亚 平林 恩 礼张 雄邓 文 聪吕 建 辉谭 志 盛严 经 火 8位 自 然 人签 定深 圳 市 方 向 科 技 有 限 公 司 出 资 合 同经 本 公 司 三 届 六 次 董 事 会 决 议决 定由 本 公 司 和 黄 艳 春李 亚 平林 恩 礼张 雄邓 文 聪吕 建 辉谭 志 盛严 经 火 8位自 然 人 共 同 出 资 组 建该 公 司 注 册 资 本 为 1000万 元 人 民 币 其 中

218、本 公 司 出 资 600万 元 ,占 注 册 资 本 的 60%;黄 艳 春 出 资 230万 元 ,占 注 册 资 本 的 23%;李 亚 平 出 资 60万 元 ,占 注 册 资 本 的 6%;林 恩 礼 出 资 50万 元 ,占 注 册 资 本 的 5%;张 雄 出 资 30万 元 ,占 注 册 资 本的 3%;邓 文 聪 出 资 10万 元 ,占 注 册 资 本 的 1%;吕 建 辉 出 资 10万 元 ,占 注 册 资 本 的 1%;谭志 盛 出 资 5万 元 ,占 注 册 资 本 的 0.5%;严 经 火 出 资 5万 元 ,占 注 册 资 本 的 0.5%.上 述 出资 已 经

219、 深 圳 业 信 会 计 师 事 务 所 业 信 验 字 (2001)第 087号 验 资 报 告 予 以 验 证 ,2001年4月 23日 在 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记 ,领 取 注 册 号 4403011064130的 企业 法 人 营 业 执 照 .本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表2002年 6月 26日 经 本 公 司 三 届 61 十 五 次 董 事 会 通 过 了向 深 圳 方 向 科 技 有 限 公 司 增 加 投 资 的 决 议决 定 向 该 公 司增 加 投 资 2000万 元增 加 投 资 后本 公 司 在

220、 该 公 司 的 投 资 额 为 2600万 元占 该 公 司股 权 比 例 由 60% 上 升 为 86.67%占 该 公 司 净 资 产 份 额 为 25,874,410.16 元差 异54,824.68元 作 股 权 投 资 差 异 在 2003年 一 次 摊 销 ,本 期 据 该 公 司 净 利 润 确 认 投 资 收 益880,113.75元 ,期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 26,699,699.24元 72001年 新 增 控 股 子 公 司 内 江 方 向 集 成 电 路 有 限 公 司本 公 司 三 届 七 次 董 事 会决 议 通 过决 定 由 本 公

221、司 和 方 针 集 团 科 技 有 限 公 司 共 同 出 资 组 建 中 外 合 资 经 营 企 业2001年 7月本 公 司 与 方 针 集 团 科 技 有 限 公 司 分 别 签 订 中 外 合 营 企 业 意 向 书中 外 双方 合 营 企 业 出 资 协 议中 外 合 资 经 营 企 业 合 同章 程2001年 8月 29日经 内 江 市 经济 贸 易 委 员 会 内 外 资2001016号 对 中 外 合 资 经 营 企 业 合 同章 程 批 准依 据 批准 后 的 公 司 章 程 规 定合 资 公 司 注 册 资 本 1600万 元 人 民 币本 公 司 认 缴 出 资 848万

222、 元占 公 司 注 册 资 本 的 53%其 中 以 实 物 资 产厂 房作 价 出 资 698万 元 人 民 币以 货 币资 金 出 资 150万 元 人 民 币方 针 集 团 科 技 有 限 公 司 认 缴 出 资 752万 元占 注 册 资 本 的47%其 中 以 实 物 资 产机 械 设 备作 价 出 资 352万 元以 工 业 产 权记 忆 体 管 理装 置技 术 专 利 权按 评 估 后 价 值 作 价 400万 元 出 资上 述 出 资 已 经 四 川 中 方 会 计 师事 务 所 中 方 所 验2002第 38号 验 资 报 告 验 证 在 地 2001年 8月 30日领 取

223、外经 贸 内 外 资 字20010016号 批 准 证 书2001年 9月 3日 在 四 川 省 内 江 工 商 行 政 管 理局 办 理 了 工 商 登 记领 取 注 册 号 企 合 内 江 总 字 第 000101号 的 企 业 法 人 营 业 执 照本公 司 根 据 该 公 司 章 程协 议 的 规 定 交 付 了 实 物 资 产 和 货 币 资 金本 公 司 对 该 公 司 编制 合 并 会 计 报 表合 并 期 间 为 2001年 9月 至 12月 末本 期 据 该 公 司 净 利 润 确 认 投 资 收益 839,217.36元 ,期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为

224、 10,363,927.34元 . 82001年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 方 向 数 码 科 技 有 限 公 司是 本 公 司 控 股 子 公 司 内江 方 向 液 晶 显 示 设 备 有 限 公 司 与 自 然 人 鲁 海 涛 共 同 出 资 组 建 的依 据 公 司 章 程 的 规定四 川 方 向 数 码 科 技 有 限 公 司 的 注 册 资 本 为 300万 元 人 民 币其 中 内 江 方 向 液 晶 显示 设 备 有 限 公 司 出 资 210万 元占 注 册 资 本 70%自 然 人 鲁 海 涛 出 资 90万 元占 注 册资 本 30%上 述 出 资 已 经 四 川

225、 天 成 会 计 师 事 务 所 川 天 会 验 字2001第 189号 验 资 报告 验 证2001年 10月 30日 在 成 都 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记领 取 注 册 号5101091001171-1的 企 业 法 人 营 业 执 照该 公 司 经 董 事 会 同 意处 于 清 算 阶 段本 公司 对 该 公 司 未 编 制 合 并 会 计 报 表 92001年 新 增 控 股 子 公 司 深 圳 市 方 向 半 导 体 设 计 有 限 公 司是 由 本 公 司 和 郭 寂波 共 同 出 资 组 建 的深 圳 市 方 向 半 导 体 设 计 有 限 公

226、司 注 册 资 本 为 1000万 元 人 民 币其 中 本 公 司 出 资 700万 元占 注 册 资 本 70%自 然 人 郭 寂 波 出 资 300万 元占 注 册 资 本30%上 述 出 资 已 经 深 圳 中 鹏 会 计 师 事 务 所 深 鹏 会 验 字2001第 A339号 验 资 报 告 验 证2001 年 12 月 10 日 在 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记领 取 注 册 号 62 440301111078917的 企 业 法 人 营 业 执 照该 公 司 经 三 届 十 五 次 董 事 会 决 议正 处 于 清算 阶 段本 公 司 对

227、该 公 司 未 编 制 合 并 会 计 报 表 102002年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司是 由 本 公 司 和 自 然 人 王华 共 同 出 资 组 建 的四 川 峨 眉 柴 油 机 有 限 公 司 注 册 资 本 为 5400万 元 人 民 币其 中 本公 司 出 资 4860万 元占 注 册 资 本 90%自 然 人 王 华 出 资 540万 元占 注 册 资 本 10%上述 出 资 已 经 四 川 巨 丰 会 计 师 事 务 所 川 巨 丰 会 验 字2002第 001号 验 资 报 告 验 证2002 年 2 月 26 日 在 四 川 内

228、江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记领 取 注 册 号511001802016的 企 业 法 人 营 业 执 照本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 ,本 期 据 该 公司 净 利 润 确 认 投 资 收 益 1,797,024.29 元 ,同 时 摊 销 股 权 投 资 差 额 1,089,804.65元 ,期 末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 42,368,925.63元 112002年 新 增 控 股 子 公 司 四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司是 由 本 公 司 和 自 然人 李 英 共 同 出 资 组 建

229、 的四 川 方 向 汽 车 零 配 件 有 限 公 司 注 册 资 本 为 1800万 元 人 民 币其 中 本 公 司 出 资 1620万 元占 注 册 资 本 90%自 然 人 李 英 出 资 180万 元占 注 册 资 本10%上 述 出 资 已 经 四 川 中 方 会 计 师 事 务 所 中 方 所 验 字2001第 111号 验 证2002年 1 月 14 日 在 四 川 内 江 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 工 商 登 记领 取 注 册 号5110001801285-1的 企 业 法 人 营 业 执 照本 公 司 对 该 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表本 期

230、据该 公 司 净 利 润 确 认 投 资 收 益 201,216.25元 ,同 时 摊 销 股 权 投 资 差 额 454,559.46元 ,期末 累 计 长 期 投 资 账 面 价 值 为 13,169,116.53元 2003年 新 增 四 川 方 向 光 电 国 际 贸 易 有 限 公 司是 由 本 公 司 和 自 然 人 邱家元 王洪龚向农共同出资组建的 四 川 方 向 光 电 国 际 贸 易 有 限 公 司 注 册 资 本 为 300万 元 人 民 币其中 本 公 司 出 资 290万 元自 然 人 邱家元出资4万元王洪出资3万元龚向农出资3万元上述出资已经四川玖鼎会计师事务所川鼎会

231、所验2003003验证2003年1月27日在四川内江工商行政管理局办理了工商注册领取了注册号为5110001801317-1企 业 法 人 营 业 执 照由 于 该 公 司2003年 尚 未 开 展 经 营 业 务本 公 司 对 该 公 司 暂 不 合 并 会 计 报 表 注4固定资产及累计折旧 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋及建筑物 32,709,735.82 12,204,005.14 44,913,740.96 通用设备 2,325,292.80 37,998.00 860,786.47 1,502,504.33 运输设备 9,573,985.27 3,513,51

232、5.00 1,002,623.02 12,084,877.25 其他 62,994.00 366,129.00 429,123.00 合计 44,672,007.89 16,121,647.14 1,863,409.49 58,930,245.54 累计折旧 63 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 2,185,627.12 1,153,303.28 3,338,930.40 通用设备 155,373.41 37,687.70 193,061.11 运输设备 639,722.74 690,639.88 194,311.70 1,136,050.92 其他 4,209.19

233、69,462.10 73,671.29 合计 2,984,932.46 1,951,092.96 194,311.70 4,741,713.72 固定资产净值 41,687,075.43 54,188,531.82 固定资产减值准备 通用设备 101,426.92 0.00 101,426.92 固定资产净额 41,585,648.51 54,087,104.90 注5 投资收益 2002年度投资收益为24,452,361.54元主要明细如下: 股权投资差额摊销 1,556,172.22元 投资四川峨眉柴油机有限公司收益 1,797,024.28元 投资内江峨柴鸿翔机械有限公司收益 2,357

234、,644.46元 投资方向液晶显示设备有限公司收益 14,140,664.61元 投资方向塑料制品有限公司收益 2,680,308.62元 投资方向科技有限公司收益 880,113.75元 投资方向汽配公司收益 201,216.25元 投资方向集成电路公司收益 839,217.35 元 七关联方关系及其交易 一 存在控制关系的关联方 1存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 沈阳北泰方向集团有限公司 沈阳市 专用显示器 母公司 有限公司 金洪华 2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 沈阳

235、北泰方向集团有限公司 314,000,000.00 314,000,000.00 3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 64 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 金额 金额 % 沈阳北泰方向集团有限公司 45,000,000.00 29.52 45,000,000.00 2952 二 不存在控制关系的关联方 公司名称 与公司关系 备注 沈阳北泰电子有限公司 同属沈阳北泰集团有限公司 沈阳大同北泰注塑有限公司 同属沈阳北泰集团有限公司 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 同属沈阳北泰集团有限公司 沈阳北泰电脑工程有限公司 同属沈阳北泰集团有限公司 三 关联方交易事

236、项 1向关联方销售商品 公司名称 2003年度 2002年度 交易内容 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 0.00 3,950,000.00 研发成果 沈阳北泰电子有限公司 49,902,099.42 15,003,372.32 显示器材料, 研发成果 2向关联方购买商品或接受劳务 公司名称 2003年度 2002年度 交易内容 沈阳北泰电子有限公司 427,773.58 1,657,662.81 材料 沈阳大同北泰注塑有限公司 86,281.84 材料 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 2,149,084.09 材料 四 关联方应收应付款项余额 公司名称 2003年度 2002年度 其他应收

237、款 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 264,356.41 沈阳北泰方向集团有限公司 沈阳北泰电子有限公司 3,575,953.25 7,063,836.00 沈阳北泰电脑工程有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 预付账款 沈阳大同北泰注塑有限公司 223,739.82 223,739.82 沈阳北泰电脑工程有限公司 690,734.00 1,240,734.00 65 公司名称 2003年度 2002年度 其他应付款 沈阳北泰方向集团有限公司 341,380.20 2,820,701.04 沈阳北泰电子有限公司 241,403.20 297,425.53 沈阳火炬北泰

238、数码科技有限责任公司 4,631.50 5,442.66 应付账款 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 0.00 447,961.78 应收账款 沈阳北泰电子有限公司 -4,316,000.00 3,400,000.00 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 3,950,000.00 3,950,000.00 八 或有事项 为他人借款银行承兑汇票提供担保事项 1 2003年12月11日 本公司与中国民生银行重庆分行高新支行签定 2003 年 高新保 字 0034号保证合同由本公司为四川省川威集团有限公司的20,000,000.00元贷款提供保证担保保证期间为自合同生效之日起至借款到期日后2年 2 2

239、003年7月28日 本公司与中国民生银行重庆分行高新支行签定 2003 年 高新保 字 0020-1号保证合同由本公司为四川省川威集团有限公司的10,000,000.00元贷款提供保证担保保证期间为自合同生效之日起至借款到期日后2年 3 2003年7月28日 本公司与中国民生银行重庆分行高新支行签定 2003 年 高新保 字 0020-2号保证合同由本公司为四川省川威集团有限公司的7,000,000.00元银行承兑汇票提供保证担保保证期间为自合同生效之日起至借款到期日后2年 42003年11月26日本公司与招商银行成都营门口支行签定2002年保字第21021181号最高额不可撤销担保书由本公司

240、为四川省川威集团有限公司的20,000,000.00元综合授信提供保证担保保证期间为自合同生效之日起至借款到期日后2年 52003年6月30日本公司与中国银行内江分行签定号保证合同中银内字0304号由本公司为四川省川威集团有限公司的8,000,000.00元贷款提供保证担保保证期间为自合同生效之日起至借款到期日后2年 66 6 1998年本公司为四川峨眉柴油机集团公司兼并四川省齿轮厂承担银行债务担保即为其在中国建设银行内江市分行技改贷款7,793,950.00元提供保证担保,担保期间为该贷款按期偿还为止. 71999年9月30日本公司和中国工商银行资中县支行签定99国工保字第43号合同由本公司

241、为四川银山化工集团股份有限公司的13,750,000.00元贷款提供保证担保,该贷款的履行期限为1999年9月至2004年9月保证期间自合同生效之日起至借款到期日后2年,但在债务未获清偿前本公司的连带责任担保持续有效. 82001年6月27日本公司和中国农业银行内江市分行签定 内营 农银保字 2001 第 014008014009 号合同 由本公司为四川银山化工 集团 股份有限公司的4,000,000.00元和3,280,000.00元贷款提供保证担保,债务履行期限为2001年6月至2002年5月 现在剩余未偿还金额为4,000,000.00元和3,213,418.00元在债务未获清偿前本公司

242、的连带责任担保持续有效 由于银山化工已退市本公司目前正积极通过政府与相关债权人协调采取积极有效的措施化解由此带来的风险 92003年1月17日本公司和深圳发展银行上步支行签定深发上步综保字第2003010010号保证合同由本公司为为深圳民鑫实业有限公司的10,000,000.00元贷款提供保证担保保证期间自合同生效之日起至借款到期日后2年 102003年12月24日本公司和中国银行深圳市分行南头支行签定2003圳中银南保字第0043号保证合同由本公司为深圳市亚奥数码技术有限公司的30,000,000.00元贷款提供保证担保保证期间自合同生效之日起至借款到期日后2年 112003年4月15日本公

243、司和中国建设银行成都第四支行签定2003-四支-工流-42-5保的保证合同由本公司为西藏金珠股份有限公司的30,000,000.00元贷款提供保证担保保证期间自合同生效之日起至借款到期日后2年 12国泰君安证券有限公司成都人民中路营业部与内江市强胜经贸企业有限公司和本公司的债券纠纷一案目前正处于上诉程序中,本公司正积极搜集资料,通过正常的司法诉讼程序,争取得到公正的判决.同时为防止本公司利益受损害,经内江市中级人民法院(2003)内法执字第01号民事裁定书裁定,已将本案可能为本公司造成或有损失(该案涉及债券本金及利息共计729.4万元)提供房地产担 67 保的海南内江房地产开发公司儋州市公司价

244、值860万元的购地预付现金冻结 九 资产负债表日后事项无 十备考资料 净资产收益率(%) 每股收益 2002年 2003年 2002年 2003年 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.47 20.72 24.90 25.31 0.67 0.67 0.84 0.84 营业利润 3.74 3.79 4.24 4.31 0.122 0.122 0.143 0.143 净利润 2.4 2.43 3.18 3.23 0.078 0.078 0.107 0.107 扣除非经常性损益后的净利润 2.53 2.56 3.34 3.39

245、 0.082 0.082 0.11 0.11 第十二节 备查文件目录 一载有法定代表人财务负责人会计主管人员签名并盖章的会计报表 二载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 四川方向光电股份有限公司董事会 董事长签名 二 00 四年四月十六日 68 合并资产负债表 编制单位四川方向光电股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位元 期 末 数 期 初 数 期 末 数 期 初 数 资 产 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 负债及股东权益 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产 流动负债 货

246、币资金 1 200,648,232.28 293,834,182.76 161,583,513.31 253,594,044.91 短期借款 14 412,250,000.00 689,325,934.19 469,800,000.00 533,800,000.00 短期投资 2 920,000.00 1,320,000.00 639,470.44 应付票据 15 90,800,000.00 120,616,059.55 30,300,000.00 64,464,035.00 应收票据 3 12,755,400.00 5,400,400.00 9,636,990.00 应付账款 16 - 14

247、6,536,893.99 81,053,890.09 应收股利 - - 预收账款 17 7,348,225.94 33,847,964.57 5,789,891.86 28,012,670.98 应收利息 - - 应付工资 1,166.00 1,417,228.33 1,166.00 501,399.51 应收账款 4 61,829,079.63 388,974,276.61 81,966,697.25 278,365,832.98 应付福利费 -41,705.51 6,182,441.15 -220,946.99 3,643,015.59 其他应收款 5 478,305,511.61 90,

248、284,665.14 411,767,490.48 83,784,901.54 应付股利 18 181,231.93 181,231.93 354,347.39 354,347.39 预付账款 6 199,858.61 132,198,904.47 16,800,000.00 108,280,075.83 应交税金 19 -33,729,445.61 -37,595,356.19 -38,078,677.45 -33,612,802.22 应收补贴款 - - 其他应交款 20 81,379.70 781,471.07 81,379.70 1,170,669.17 存货 7 34,980.00

249、298,071,456.35 34,350.00 131,545,324.71 其他应付款 21 99,061,868.95 30,304,417.92 803,525.88 5,857,748.83 待摊费用 8 - 84,609.16 103,585.85 预提费用 22 - 196,980.48 277,347.21 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 23 23,130,000.00 23,130,000.00 - - 其他流动负债 - - 流动资产合计 754,693,062.13 1,210,168,494.49 672,

250、152,051.04 865,950,226.26 流动负债合计 599,082,721.40 1,014,925,266.99 468,830,686.39 685,522,321.55 长期投资 - - 长期负债 - - 长期股权投资 9 284,995,896.96 -347,021.05 257,516,335.42 -3,753,193.28 长期借款 24 - 20,000,000.00 29,130,000.00 29,130,000.00 其中:合并价差 9 - -12,788,026.05 -14,344,198.28 应付债券 - - 69 期 末 数 期 初 数 期 末

251、数 期 初 数 资 产 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 负债及股东权益 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 长期债权投资 - 长期应付款 25 558,553.60 8,907,636.94 9,086,357.42 长期投资合计 9 284,995,896.96 -347,021.05 257,516,335.42 -3,753,193.28 专项应付款 - - 固定资产 - - 其他长期负债 - - 固定资产原价 10 58,930,245.54 434,236,552.65 44,672,007.89 391,320,141.10 长期负债合计 558,553.60 28,907

252、,636.94 29,130,000.00 38,216,357.42 减累计折旧 10 4,741,713.72 96,213,793.26 2,984,932.46 72,111,938.95 递延税项 - - 固定资产净值 10 54,188,531.82 338,022,759.39 41,687,075.43 319,208,202.15 递延税项贷项 - - 减固定资产减值准备 10 101,426.92 4,228,874.37 101,426.92 4,302,713.72 负债合计 599,641,275.00 1,043,832,903.93 497,960,686.39

253、723,738,678.97 固定资产净额 10 54,087,104.90 333,793,885.02 41,585,648.51 314,905,488.43 - - 工程物资 - - 少数股东权益 - 25,343,102.68 23,723,016.52 在建工程 11 11,091,922.52 12,156,167.44 14,159,109.16 39,790,670.37 股东权益 - - 固定资产清理 - - 股本 26 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 固定资产合计 65,179,027

254、.42 345,950,052.46 55,744,757.67 354,696,158.80 减已归还投资 - - 无形资产及其他资产 - - 股本净额 26 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 无形资产 12 8,885,453.08 26,414,944.11 9,129,698.56 27,404,716.74 资本公积 27 211,519,971.21 211,519,971.21 211,392,771.21 211,392,771.21 长期待摊费用 13 - 5,386.02 15,443.2

255、8 盈余公积 28 67,948,162.86 83,175,721.72 61,857,179.96 69,134,567.66 其他长期资产 - - -269,500.00 其中法定公益金 28 11,271,099.73 13,573,040.48 10,400,959.32 11,654,997.70 无形资产及其他资产合计 8,885,453.08 26,420,330.13 9,129,698.56 27,150,660.02 未分配利润 29 82,226,893.52 65,903,019.49 70,915,068.13 63,637,680.44 递延税项 - - - -

256、递延税项借项 - - 股东权益合计 514,112,164.59 513,015,849.42 496,582,156.30 496,582,156.31 资产总计 1,113,753,439.59 1,582,191,856.03 994,542,842.69 1,244,043,851.80 负债与股东权益总计 1,113,753,439.59 1,582,191,856.03 994,542,842.69 1,244,043,851.80 公司法定代表人穆昕 财务负责人陈争 编制人钟家惠 70 合 并 利 润 表 会企 02 编 制 单 位 : 四 川 方 向 光 电 股 份 有 限 公

257、 司 2003年 度 单位:元 本年实际数 上年实际数 项 目 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 一主营业务收入 30 - 1,009,137,269.66 515,072,118.04 减主营业务成本 30 - 881,100,730.30 412,059,790.73 主营业务税金及附加 31 - 309,402.72 1,353,864.85 二主营业务利润亏损以号填列 - 127,727,136.64 101,658,462.46 加其他业务利润亏损以号填列 32 - 14,560,566.48 6,187,908.74 营业费用 33 - 34,423,164.79 23,820

258、,014.48 管理费用 1,754,388.52 44,852,370.13 2,554,333.26 40,487,802.02 财务费用 34 4,492,072.56 41,257,689.19 7,155,672.08 24,951,162.51 三营业利润亏损以号填列 -6,246,461.08 21,754,479.01 -9,710,005.34 18,587,392.19 加投资收益损失以号填列 35 24,452,361.54 1,578,338.59 21,322,081.87 1,596,467.34 补贴收入 36 518,000.00 518,000.00 1,00

259、0,000.00 1,000,000.00 营业外收入 37 102,137.35 913,477.01 343,827.68 737,240.33 减营业外支出 38 1,423,229.52 2,486,310.65 1,031,050.98 2,662,512.14 四利润总额亏损总额以号填列 17,402,808.29 22,277,983.96 11,924,853.23 19,258,587.72 减所得税 - 4,694,204.70 4,697,417.94 减少数股东权益 - 1,277,286.15 2,636,316.55 五净利润净亏损以号填列 17,402,808.2

260、9 16,306,493.11 11,924,853.23 11,924,853.23 补充资料 项目 本年累计数 上年实际数 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 - - - - 2.自然灾害发生的损失 - - - - 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 - - - - 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 - - - - 5.债务重组损失 - - - - 6.其他 - - - - 公司负责人穆昕 财务负责人陈争 编制人钟家惠 71 合并利润分配表 会企 02 表附表 1 编制单位:四川方向光电股份有限公司 2003 年度 单位元 本年实际数 上年实际数 项 目 注释 母公司 合并数

261、母公司 合并数 一净利润 17,402,808.29 16,306,493.11 11,924,853.23 11,924,853.23 加年初未分配利润 70,915,068.13 63,637,680.44 63,163,913.53 62,038,252.81 其他转入 二可供分配的利润 88,317,876.42 79,944,173.55 75,088,766.76 73,963,106.04 减提取法定盈余公积 1,740,280.83 3,836,085.56 1,192,485.32 2,950,121.59 提取法定公益金 870,140.41 1,918,042.78 59

262、6,242.66 1,475,060.80 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 87,836.37 提取企业发展基金 175,672.73 利润归还投资 三可供投资者分配的利润 85,707,455.18 73,926,536.11 73,300,038.78 69,537,923.65 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 3,480,561.66 8,023,516.62 2,384,970.65 5,900,243.21 应付普通股股利 转作资本或股本的普通股股利 四未分配利润 82,226,893.52 65,903,019.49 70,915,068.13 63,637,680.44

263、 公司负责人穆昕 财务负责人陈争 编制人钟家惠 72 现金流量表 会企 03 表 编制单位四川方向光电股份有限公司 2003 年度 单位元 项 目 注释 母公司 合并数 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 5,284,890.00 988,077,842.55 收到的税费返还 518,000.00 5,996,287.86 收到的其他与经营活动有关的现金 229,296,670.37 203,659,850.62 现金流入小计 235,099,560.37 1,197,733,981.03 购买商品接受劳务支付的现金 - 1,049,686,169.84 支付给职工以及为职工

264、支付的现金 2,086,057.59 46,124,617.41 支付的各项税费 2,966,175.26 14,563,710.36 支付的其他与经营活动有关的现金 39 152,267,925.02 77,643,257.63 现金流出小计 157,320,157.87 1,188,017,755.24 经营活动产生的现金流量净额 77,779,402.50 9,716,225.79 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 1,689,470.44 取得投资收益所收到的现金 - 30,488.27 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 21,600.00 236,

265、820.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 91,678.10 现金流入小计 21,600.00 2,048,456.81 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,274,701.60 14,916,275.80 投资所支付的现金 3,820,000.00 5,320,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 40 - 3,978,560.88 现金流出小计 5,094,701.60 24,214,836.68 投资活动产生的现金流量净额 -5,073,101.60 -22,166,379.87 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 1,180,000.00

266、 借款所收到的现金 513,300,000.00 790,211,338.32 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 513,300,000.00 791,391,338.32 偿还债务所支付的现金 516,350,000.00 696,920,398.06 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 29,760,105.82 40,932,672.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 41 831,476.11 847,976.11 现金流出小计 546,941,581.93 738,701,046.39 筹资活动产生的现金流量净额 -33,641,581.93 52,690,29

267、1.93 四汇率变动对现金的影响 - - 五现金及现金等价物净增加额 39,064,718.97 40,240,137.85 公司负责人穆昕 财务负责人陈争 编制人钟家惠 73 附注 项 目 注释 母公司 合并数 1将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 17,402,808.29 16,306,493.11 加 少数股东收益 1,277,286.15 计提的资产减值准备 -896,968.17 -869,358.38 固定资产折旧 1,951,092.96 27,561,148.80 无形资产摊销 244,245.48 1,978,422.63 长期待摊费用摊销 - 23,655.55 待摊

268、费用的减少减增加 - 18,976.69 预提费用的增加减减少 - -80,366.73 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 540,765.00 1,009,204.29 固定资产报废损失 - - 财务费用 4,492,072.56 41,257,689.19 投资损失减收益 -24,452,361.54 -1,578,338.59 递延税款贷项减借项 - - 存货的减少减增加 -630.00 -166,526,131.64 经营性应收项目的减少减增加 -42,555,662.15 -73,091,693.38 经营性应付项目的增加减减少 102,083,893.01 150,9

269、20,126.71 其他 18,970,147.06 11,509,111.39 经营活动产生的现金流量净额 77,779,402.50 9,716,225.79 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3现金及现金等价物净增加情况 - - 现金的期末余额 200,648,232.28 293,834,182.76 减现金的期初余额 161,583,513.31 253,594,044.91 加现金等价物的期末余额 - - 减现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 39,064,718.97 40,2

270、40,137.85 公司负责人穆昕 财务负责人陈争 编制人钟家惠 74 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位四川方向光电股份有限公司 2003 年度 单位元 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 项目 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 一坏帐准备合计 8,373,255.30 14,312,297.45 550,686.08 2,509,142.67 1,447,654.25 3,438,177.83 7,476,287.13 13,383,262.29 其中应收帐款 6,495,244.53 12,155,380.70 550,686.08

271、 2,245,653.12 - 1,909,868.39 7,045,930.61 12,491,165.43 其他应收款 1,878,010.77 2,156,916.75 - 263,489.55 1,447,654.25 1,528,309.44 430,356.52 892,096.86 二短期投资跌价准备合计 14,529.56 - - - 14,529.56 - - 其中股票投资 14,529.56 - - - 14,529.56 - - 债券投资 - - - - - - 三存货跌价准备合计 360,150.00 - 48,045.69 - - - 408,195.69 其中库存商

272、品 - - 48,045.69 - - - 48,045.69 原材料 - 360,150.00 - - - - - 360,150.00 在产品 - - - - - 四长期投资减值准备合计 - - 100,000.00 - - - 100,000.00 其中 长期股权投资 - - 100,000.00 - - - 100,000.00 长期债权投资 - - - - - - - 五固定资产减值准备合计 101,426.92 4,302,713.72 - - - 73,839.35 101,426.92 4,228,874.37 其中房屋建筑物 - - - - - - - 机器设备 101,42

273、6.92 4,302,713.72 - - - 73,839.35 101,426.92 4,228,874.37 六无形资产减值准备 - - - - - - - 其中专利权 - - - - - - - 商标权 - - - - - - - 七在建工程减值准备 13,298,547.00 13,298,547.00 - - - - 13,298,547.00 13,298,547.00 八委托贷款减值准备 - - - - - - - 公司负责人穆昕 财务负责人陈争 编制人钟家惠 75 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 编制单位四川方向光电股份有限公司 2003 年度 单位元 项 目 本年数

274、 上年数 母公司 合并数 母公司 合并数 一股本 年初余额 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 本年增加数 其中资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 二资本公积 年初余额 211,392,771.21 211,392,771.21 211,339,093.14 211,339,093.14 本年增加数 127,200.00 127,200.00 53,678

275、.07 53,678.07 其中股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 127,200.00 127,200.00 53,678.07 53,678.07 拨款转入 外币资本 其他资本公积 本年减少数 其中转增股本 年末余额 211,519,971.21 211,519,971.21 211,392,771.21 211,392,771.21 三法定和任意盈余公积 年初余额 51,456,220.64 57,479,569.96 47,878,764.67 48,629,204.05 本年增加数 5,220,842.49 12,123,111.28 3,577,455.9

276、7 8,850,365.91 其中从净利润中提取 5,220,842.49 12,123,111.28 3,577,455.97 8,850,365.91 其中法定盈余公积 1,740,280.83 3,836,085.56 1,192,485.32 2,950,122.70 任意盈余公积 3,480,561.66 8,023,516.62 2,384,970.65 5,900,243.21 储备基金 87,836.37 企业发展基金 175,672.73 法定公益金转入 本年减少数 其中弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 56,677,063.13 69,602,

277、681.24 51,456,220.64 57,479,569.96 其中法定盈余公积 18,892,354.36 23,496,236.95 17,152,073.53 19,660,151.39 储备基金 87,836.37 企业发展基金 175,672.73 四法定公益金 年初余额 10,400,959.32 11,654,997.70 9,804,716.66 10,179,936.90 本年增加数 870,140.41 1,918,042.78 596,242.66 1,475,060.80 其中从净利润中提取 870,140.41 1,918,042.78 596,242.66 1

278、,475,060.80 本年减少数 其中集体福利支出 年末余额 11,271,099.73 13,573,040.48 10,400,959.32 11,654,997.70 五未分配利润 年初未分配利润 70,915,068.13 63,637,680.44 63,163,913.53 62,038,252.81 本年净利润 净亏损以 -”号填列 17,402,808.29 16,306,493.11 11,924,853.23 11,924,853.23 本年利润分配 6,090,982.90 14,041,154.06 4,173,698.63 10,325,425.60 年末未分配利润 未弥补亏损以-”号填列 82,226,893.52 65,903,019.49 70,915,068.13 63,637,680.44 公司负责人穆昕 财务负责人陈争 编制人钟家惠 76