1、朝华集团 2003 年年度报告全文 朝华科技(集团)股份有限公司 2003 年年度报告全文 朝华科技（集团）股份有限公司 二 OO 四年四月十四日 1朝华集团 2003 年年度报告全文 第一章 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2003 年年度报告已经本公司第五届董事会第三十二次会议审议通过，董事李国杰先生、张斌先生未能出席本次会议，已授权委托其他董事代为行使表决权。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2朝华集
2、团 2003 年年度报告全文 目 录 第一章 重要提示及目录.1 第二章 公司基本情况简介.2 第三章 会计数据和业务数据摘要.3 第四章 股本变动及股东情况.8 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况.10 第六章 公司治理结构.13 第七章 股东大会情况简介.15 第八章 董事会报告.16 第九章 监事会报告.33 第十章 重要事项.35 第十一章 财务报告.36 第十二章 备查文件目录 97 3朝华集团 2003 年年度报告全文 第二章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：朝华科技(集团)股份有限公司 公司法定英文名称：Zarva Technology (Group) CO.,
3、LTD 二、公司法定代表人：张良宾 三、公司董事会秘书：黄星 公司证券事务代表：方燕 联系地址：重庆市高新区科园一路 200 号科技发展大厦 C 座 17 层 联系电话：（023）68886881-8006、8266 联系传真：（023）68602988 电子信箱：huangxing fangyan 四、公司注册地址：重庆市涪陵区江东群沱子街 31 号 邮政编码：408000 公司办公地址：重庆市高新区科园一路 200 号科技发展大厦 C 座 17 层 邮政编码：400039 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：zhengquan 五、公司选定的中国证监会指定报纸名称：中国证券报、证券时报 中
4、国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：朝华科技(集团)股份有限公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：朝华集团 股票代码：000688 七、公司变更注册登记日期：2002 年 7 月 5 日； 地点：重庆市涪陵区江东群沱子街 31 号 公司法人营业执照注册号：5001021800280； 税务登记号：500102208551477 公司聘请的会计师事务所名称：四川君和会计师事务所 办公地址：四川省成都市走马街锦城大厦 10 楼。 4朝华集团 2003 年年度报告全文 第三章 会计数据和业务数据摘要 一、主要财务数据和指标 单位：元 利润总额 21,301,2
5、08.66净利润 10,054,467.95扣除非经常性损益后的净利润 -58,374,947.24主营业务利润 157,995,189.64其他业务利润 5,615,119.29营业利润 -30,615,333.98投资收益 10,140,423.08补贴收入 42,764,469.45营业外收支净额 -988,349.89经营活动产生的现金流量净额 -84,808,794.38现金及现金等价物净增加额 450,971,807.96注：扣除的非经常性损益项目涉及金额合计 68,429,415.19 元 单位：元 1、收入类 滞纳金收入 1,577.60 其他营业外收入 385,168.84
6、政府补贴收入 36,349,799.03 收取的非金融企业资金占用费 26,284,644.10 无正式税收批文的税收减免 8,167,293.63 转回以前年度短期投资跌价准备 249,258.00 2、支出类 处置长期股权投资损失 1,564,980.31 营业外支出 1,443,345.70 二、主要会计数据和财务指标 单位：元 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入（元） 1,506,369,073.80 1,045,005,536.601,051,541,173.81219,643,335.07 219,643,335.07净利
7、润（元） 10,054,467.95 16,374,190.1819,625,091.5419,370,642.55 24,402,310.33总资产（元） 2,882,044,414.93 2,207,810,339.392,212,791,518.391,790,825,725.33 1,790,825,725.33股东权益（不含少数股东权益）（元） 993,641,302.86 982,203,914.73990,486,483.87965,829,724.55 970,861,392.33每股收益（元）（摊薄） 0.0289 0.0470.0560.056 0.070每股收益（元）（加
8、权） 0.0289 0.0470.0560.056 0.070扣除非经常性损益后的每股收益（元）（摊薄） -0.1676 -0.086-0.076-0.080 -0.065扣除非经常性损益后的每股收益（元）（加权） -0.1676 -0.086-0.076-0.081 -0.066每股净资产（元/股） 2.854 2.8212.8452.774 2.788 5朝华集团 2003 年年度报告全文 调整后的每股净资产（元/股） 2.811 2.8202.8412.770 2.783 每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.24 0.010.005-1.677 -1.677净资产收益率（%）（摊
9、薄） 1.01 1.671.982.01 2.51净资产收益率（%）（加权） 1.02 1.682.002.03 2.78 三、根据中国证监会关于发布公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）要求，公司按全面摊薄法和加权平均法的净资产收益率及每股收益 净资产收益率% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.90 16.00% 0.4537 0.4537 营业利润 -3.08 -3.10% -0.0879 -0.0879 净利润 1.01 1.02% 0.0289 0.0289 扣除非经常性 损益后的净利润-5.87 -5.91% -0.167
10、6 -0.1676 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率（ROE）报告期利润/（期初净资产报告期净利润 2报告期发行新股或债转股等新增净资产 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 报告期月份数报告期回购或现金分红等减少净资产 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 报告期月份数） 加权平均每股收益（EPS）报告期利润/（期初股份总数报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数报告期因发行新股或债转股等增加股份数 增加股份下一月份起至报告期末的月份数 报告期月份数报告期
11、因回购或缩股等减少股份数 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 报告期月份数） 四、股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计期初数 348,210,999550,859,393.6141,363,206.6513,405,329.3541,770,315.47 982,203,914.73本期增加 01,382,920.181,508,170.20502,723.408,546,297.75 11,437,388.13本期减少 0000 0 0期末数 348,210,999552,242,313.7942,871,376.8513,908,05
12、2.7550,316,613.22 993,641,302.86变动原因：1、资本公积增加主要原因为收取关联方资金占用息超过银行同期存款 6朝华集团 2003 年年度报告全文 利率部分计入资本公积所致。 2、盈余公积本年增加数是根据 2004 年 4 月 14 日本公司董事会决议通过的 2003年度利润分配预案，对 2003 年度实现的净利润提取 10%的法定公积金，提取 5%的法定公益金所致。 3、未分配利润增加数是对 2003 年度实现的净利润提取 10%的法定公积金，提取 5%的法定公益金后的余额所致。 7朝华集团 2003 年年度报告全文 第四章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况
13、(一)股本变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（，） 本次变动后 本次变动前配股 送股 公积金转股 小计 一、未上市流通股份 募集法人股份 149,314,299 149,314,299未上市流通股合计 149,314,299 149,314,299二、已上市流通股份 人民币普通股 198,896,700 198,896,700已上市流通股份合计198,896,700 198,896,700三、股份总数 348,210,999 348,210,999(二)截止报告期末的前三年股票发行与上市情况 经中国证监会会以“ 证监公司字（2000）243 号文” 核准公司以 1999 年 12月 31
14、日的总股本 198,758,555 股为基数,向全体股东 10 配 3 股,共配售30,177,014 股(其中法人股全部放弃)，配股价为每股 16 元。配股方案于 2001 年2 月 6 日-2 月 19 日实施，配股获配可流通股份于 2001 年 3 月 7 日在深圳证券交易所上市交易。 经本公司 2000 年度股东大会审议通过 2000 年度利润分配、公积金转增股本方案为：以 2000 年 12 月 31 日的总股份 198,758,555 股为基数，向全体股东每 10股送红股 4 股，派现金 1.00 元（含税）；用资本公积金转增股本，每 10 股转增 2股。以现有总股份 228,93
15、5,569 股为基数 ，向全体股东每 10 股送红股 3.473 股，派现金 0.869 元（含税）；用资本公积金转增股本，每 10 股转增 1.737 股。送股和转增股本可流通股份于 2001 年 6 月 8 日上市。 二、股东情况 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数 57,603 户。 2、公司前 10 名股东持股情况（2003 年 12 月 31 日在册） 序号 股东名称 持股数 持股比例 股份类别 质押冻结 1 四川立信有限责任公司 74,469,97921.386募集法人股 68,950,000 股 8朝华集团 2003 年年度报告全文 2 深圳市正东大实业有限
16、公司 30,442,4008.743募集法人股 30,440,000 股3 浙江天声信息产业投资有限公司 21,880,0006.284募集法人股 21,880,000 股4 重庆市涪陵金昌经贸公司 17,521,9205.032募集法人股 17,520,000 股5 上海可欣贸易有限公司 5,000,0001.436募集法人股 0 股6 鱼翔 563,1000.162社会公众股 7 沈坚 548,8000.158社会公众股 8 夏颖 483,0000.139社会公众股 9 胡大雷 437,6000.126社会公众股 10 金华市金信置业发展有限公司390,3750.112社会公众股 注：前五
17、名股东为社会法人股股东，其中：四川立信投资有限责任公司为涪陵金昌经贸公司的控股股东；四川立信投资有限责任公司董事长与深圳市正东大实业有限公司董事长为关联自然人；上海可欣贸易有限公司控股股东为本公司高级管理人员。 3、控股股东的具体情况 公司控股股东为四川立信投资有限责任公司。 法定代表人：张良宾 注册资本：人民币 18000 万元(壹亿捌仟万元) 成立日期：1995 年 6 月 23 日 经营范围：开展投资、资产经营方面资询；项目投资；销售计算机、化工原料、建筑材料、金属材料(不含贵稀金属)、五金、交电、普通机械、针纺织品、百货、日用杂品、电器机械及器材、汽车零部件、农副产品(不含棉花、蚕茧、
18、烟叶、粮油等)。 报告期内公司控股股东无变更。 4、公司前 10 名流通股股东情况 序号 股东名称 持股数量 持股种类 股东之间 关联关系 1 鱼翔 563,100A 2 沈坚 548,800A 3 夏颖 483,000A 4 胡大雷 437,600A 5 金华市金信置业发展有限公司 390,375A 6 林晓丽 306,595A 7 汪青弟 305,636A 未知前 10 名流通股股东是否存在关联关系 9朝华集团 2003 年年度报告全文 8 盛健宁 304,200A 9 方加拉 301,888A 10 中国工商银行-融通深证 100指数证券投资基金 298,353A 10朝华集团 2003
19、 年年度报告全文 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 (一)基本情况 姓 名 性别 职 务 年龄任期起止日期年初 持股数年末 持股数 在股东单位所任职务 张良宾 男 董事长 41 2002.6-2005.500 立信公司董事长 谭 启 男 副董事长 41 2001.52004.500 李国杰 男 副董事长 61 2001.5-2004.504,000 李众江 男 董事 40 2001.5-2004.534,16734,167 张 斌 男 董事 36 2003.5-2006.500 冯德荣 男 董事 56 2001.5-2004.500 立信公司副总裁
20、 郝江波 男 董事 44 2001.5-2004.500 立信公司代总裁 祝剑秋 男 董事、总经理 42 2002.6-2004.500 曾康霖 男 独立董事 66 2002.6-2004.500 罗祥仲 男 独立董事 49 2002.6-2004.500 周红民 男 独立董事 35 2003.5-2006.500 张 放 男 独立董事 44 2003.5-2006.500 郭伯中 男 监事会主席 32 2001.5-2004.5760760 晏小冬 男 监事 33 2001.5-2004.500 金昌公司总经理 黄 艺 女 监事 34 2001.5-2004.500 立信公司人力资源部总监
21、瞿 松 男 监事 29 2001.5-2004.500 万利杰 男 监事 30 2001.5-2004.500 刘伦强 男 财务总监 34 2001.5-2004.500 黄 星 女 董事会秘书 31 2003.5-2006.500 (二)年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 公司建立了完善的薪资体系和奖励办法、对董事、监事、高级管理人员实行年薪制和绩效考核制度相结合的薪酬管理办法，根据公司的经营效益和盈利水平，以及各 11朝华集团 2003 年年度报告全文 人在公司中所承担的责任风险和所做贡献等因素，核定其薪酬。 2、公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬
22、总额为 2,279,771 元。金额最高的前三名董事的报酬总额为 1,888,078 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 1,888,078 元，其中在 20 万元以上年度报酬数额区间，领取报酬的有 2 人；在20 万元至 10 万元年度报酬数额区间内，领取报酬的有 3 人；在 10 至 5 万元年度报酬数额区间内，领取报酬的有 1 人；在 5 万元以下年度报酬数额区间内，领取报酬的有 1 人。独立董事每人每年薪酬 4 万元(含税)。 3、未在公司领取报酬的董事名单 职务 姓名 在其他单位领取报酬情况 董事长 张良宾 在四川立信投资有限责任公司领取报酬 副董事长 李国杰 在深圳曙光信
23、息产业有限公司领取报酬 董事 冯德荣 在四川立信投资有限责任公司领取报酬 董事 郝江波 在四川立信投资有限责任公司领取报酬 独立董事 曾康霖 在西南财经大学领取报酬 独立董事 罗祥仲 在重庆市商业银行涪陵支行领取报酬 独立董事 周红民 在四川信言律师事务所领取报酬 独立董事 张 放 在招商银行成都正府街支行领取报酬 监事 晏小冬 在重庆市涪陵金昌经贸有限公司领取报酬 监事 黄 艺 在四川立信投资有限责任公司领取报酬 (三)报告期内，公司聘任和解聘高管人员情况。 1、2003 年 4 月 16 日，经公司第五届董事会第二十五次会议决议，提名张斌先生为公司董事候选人，提名周红民先生、张放先生为公司
24、独立董事候选人。此决议公告于 2003 年 4 月 19 日刊登在的中国证券报和证券时报上。 2、2003 年 5 月 14 日，经公司第五届董事会第二十七次会议决议，同意张光华先生因工作变动辞去董事会秘书职务，聘请黄星女士为公司本届董事会秘书。此决议公告于 2003 年 5 月 15 日刊登在中国证券报和证券时报上。 3、2003 年 5 月 19 日，经公司 2002 年度股东大会决议，选举张斌先生为公司董事，选举周红民先生和张放先生为公司独立董事。此决议公告于 2003 年 5 月 20 日刊登在中国证券报和证券时报上。 4、2003 年 12 月 5 日，经公司第五届董事会第三十次会议
25、决议，同意张钊华先 12朝华集团 2003 年年度报告全文 生因个人原因辞去副总裁职务。此决议公告于 2003 年 12 月 6 日刊登在中国证券报和证券时报上。 二、公司员工情况简介 截止 2003 年 12 月 31 日，股份公司员工有 1433 名。其中，生产人员 535 名，占公司总人数 37%，销售人员 352 名，占公司总人数 25%，技术人员 185 名，占公司总人数 13%；财务人员 53 名，占公司总人数 3.7%；行政人员 93 名，占公司总人数 6.5%。公司员工中硕士以上研究生 41 人、大学本科 361 人、大专 369 人、中专177 人，占公司总人数 66 %；公
26、司无退休人员。 13朝华集团 2003 年年度报告全文 第六章 公司治理结构 一、公司治理结构状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、公司章程及有关法律法规的规定，结合公司实际情况，在完善法人治理结构，加强公司规范化运作，履行信息披露义务，维护股东权益方面做了大量工作，取得了较好的成效。公司在报告期内按照中国证监会颁布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的有关规定，经 2003 年 5 月 19 日召开的 2002 年度股东大会选举产生了两名独立董事，公司董事会成员中独立董事已占三分之一，达到了指导意见的要求，提高了公司规范化运作水平。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会颁布的
27、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求，本公司在 2003 年 5 月 19 日召开的 2002 年度股东大会上又选举产生了两名独立董事，至此，公司共有独立董事 4 名，达到了指导意见中“ 上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事” 的要求，优化了公司董事会人员构成，提升了董事会的科学决策水平，强化了董事会在维护股东特别是中小股东权益方面的作用。公司的 4 名独立董事出席了 2003 年本公司召开的董事会和股东大会，参与会议各项议案的表决，并对有关事项出具了独立董事意见，保证了公司决策的科学性和公正性。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 （一）业
28、务方面：公司具有独立完整的采购、生产、销售等配套的业务运作体系，具有独立自主的进出口权，因此公司在业务方面完全独立于控股股东。公司与控股股东及其下属企业不存在同业竞争。 （二）人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，公司总裁、副总裁等高级管理人员在公司领取薪酬，且在股东单位不担任任何职务。 （三）资产方面：公司拥有独立的法人地位，对公司财产享有独立的法人财产权。同时本公司拥有独立的商标、商标使用权，独立的专利、专有技术，独立的土地使用权、房屋产权，独立的特许经营权。公司的资产完全独立于控股股东。 （四）机构方面：公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其职能
29、部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。公司经营管理的独立性不受控股股东及其下属机构的任何影响。 14朝华集团 2003 年年度报告全文 （五）财务方面：公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司独立在银行开户。控股股东不存在干预公司财务、会计活动的情况。 四、公司激励机制的情况 公司建立健全以“ 正激励” 为主的激励制度，建立“ 利益趋同、风险共担、长期激励、持续创新” 的现代企业经营机制。一方面，通过对下属企业的管理团队采取绩效挂钩的考评机制，另一方面，积极稳妥地推进管理者期股计划，将股份收益权授予骨干员工，分享公司每年的利润分红及未来的增值。 公司将一如既往
30、地按照有关议事规则和上市公司治理准则的要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实保护中小股东的利益。 15朝华集团 2003 年年度报告全文 第七章 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开股东大会一次。 一、会议召开情况 公司于 2003 年 4 月 19 日在中国证券报和证券时报上刊登了关于召开 2002 年度股东大会的公告，于 2003 年 5 月 19 日在重庆市高新区科园一路 200 号科技发展大厦 C 座 17 层公司会议室召开了 2002 年度股东大会，参会股东及股东代表 20 人，代表公司股份 150,694,181 股，占公司总股份的 43.28。 二、会议审议通过了如下内容： （
31、一）公司 2002 年度董事会工作报告； （二）公司 2002 年度监事会工作报告； （三）公司 2002 年度总经理业务工作报告； （四）公司 2002 年度财务决算报告； （五）公司 2002 年度利润分配方案； （六）关于修改公司章程的议案； （七）关于增补董事的议案； （八）续聘四川君和会计师事务所为公司 2002 年度审计机构的议案。 此次股东大会决议公告于 2002 年 5 月 20 日刊登在中国证券报和证券时报上。 三、报告期内公司变更董事、监事情况 公司在 2003 年 5 月 19 日召开的 2002 年度股东大会上，选举张斌先生为公司董事，周经民先生和张放先生为公司独立董事
32、。 16朝华集团 2003 年年度报告全文 第八章 董事会报告 一、公司经营情况 (一)公司主营业务及经营状况 1、公司主营业务范围及公司总体经营情况 公司主要从事电子计算机及网络服务器、计算机信息系统集成、软件开发销售、电子商务及网络应用服务；数码电子产品的研发、制造和销售；微晶玻璃板材、节能灯及电子镇流器的制造、销售；数字广播电视服务等业务。 2003 年，在国内经济保持高速增长的大环境和“ 信息化带动工业化” 的政策指引下，公司主营 IT 业务拓展卓有成效，基本完成 IT 产业布局，业界影响快速提升，品牌价值大力彰显，销售队伍发展迅速，管理体系初步建立，员工素质不断提高。2003年，公司
33、取得了信息产业部“ 2003 年中国软件产业最大规模前 100 家企业” 第 17 名，电子政务 IT100 强的前十名，软件收入 30 强的第二名，“ 2003 中国 TP10 集成服务商”、“ 公安行业 TOP5 集成服务专家”，“ 2003 中国 IT 快速成长企业奖” 等一系列的荣誉。朝华科技作为知名的系统集成与行业解决方案的提供商，积极参与政府、金融、财税、工商、公安等国民经济重点领域信息化建设，开发了大量的行业应用系统，为国家信息化建设做出了重要贡献。 (1)IT 业务拓展卓有成效 经历 2001 年转型后的朝华集团在连续两年高速发展中逐步确定作为主营的电子信息产业的以下几方面：第
34、一、独具特色的产品分销及专业解决方案；第二、消费类数码产品；第三、面向中小组织的具有自主知识产权的软件产品的开发与销售；第四、由数字娱乐入手的新时代文化产业；第五、数字电视及数字安全。 2003 年集团 IT 经营工作即围绕上述产业方向展开： 在产品分销及专业解决方案方面 第一、分销业务形成朝华特色，市场独树一帜 2003 年，集团下属朝华科技广泛寻求合作，与众多国际知名品牌建立了合作联盟，丰富和完善了自己的产品线。公司目前已拥有几千家渠道合作伙伴，市场覆盖能力显著提高，稳居 IBM 总代前三名，同时也是其他产品独家或最大的分销商，能以准厂商的身份直接为渠道和用户提供产品和服务。朝华科技分销立
35、足增值分销，定位于全面 17朝华集团 2003 年年度报告全文 解决方案提供商、专业提供高低端 UNIX 服务器和网络存储的产品及全方位的存储解决方案提供商，通过与 IBM、BROCADE、HDS、SPETRA LOGIC 等国际品牌合作，为客户提供包含众多产品的一站式解决方案。 第二、应用集成得到市场广泛认可 集团下属朝华科技在应用集成方面也开始形成了自己的优势。2003 年，朝华科技不仅入选“ 系统集成商 TOP10” ，TOP5 公安行业集成服务商” ，“ 电子政务 IT100 强” ，同时，还依靠自己的核心应用技术，积累了众多专业解决方案，在系统集成领域迅速成长，所占市场份额也迅速增长
36、，并形成了朝华自己的特色致力于成为公安、电子政务等行业的应用专家，成为中国信息化建设的引领者，推进中国电子商务进程。朝华科技系统集成致力于为政府、公安、教育、金融、石化等行业用户提供全方位服务。朝华城市公共安全报警指挥中心解决方案以 110/119/122 为报警指挥调度的“ 龙头” ，以 GIS 系统（电子地图）为统一的空间地理信息显示平台，形成了一套完整的、系统化的“ 城市公共安全报警指挥调度系统” 方案；自主开发的水晶 ESP 系列软件和基于 Lotus Notes 的办公管理系统瑞尊 e-Office，可以帮助用户快速建立起内部办公管理系统、申报审批系统以及面向公众的政务门户系统和网上
37、办事系统等，已在银监会、国家环保总局、国家质检总局、北京市科委、重庆涪陵区办公系统审批系统等众多项目中得到应用，并广受好评。 在消费类数码产品方面：厚积薄发打造世界精品 集团下属朝华数码作为朝华集团的自有品牌，面对国际竞争，有策略、有步骤、有效地整合国内外各种资源，通过不断的技术积累、创新的企业制度、有效的营销机制、快速反应市场等优势手段，逐步向产业上游发展，塑造企业的核心竞争力，积极参与国际竞争。一年来，朝华数码形成了魔音和神曲两条产品线，共 7 大系列，近 20个品种，建立了完善的 MP3 渠道和服务体系，树立了朝华数码 MP3 高品质的产品形象。产品自推向市场以来受到了消费者的一致认可和
38、好评，并在中国计算机报、数码精品世界、数码、中国电脑教育报、中关村在线等媒体组织的 MP3 评比中获得了编辑推荐奖、读者首选奖、最佳音质奖等十余个奖项。在 2003 下半年，朝华数码加快了推出新产品的速度，几乎平均每半月推出一款产品，目前已在 MP3 市场排名中稳居前六位。 中小企业软件服务：竞争力迅速提升 2003 年是集团下属朝华软件应用服务公司真正启动以自有品牌为主营业务的第 18朝华集团 2003 年年度报告全文 一年，实现了战略的转移，成功地迈出了企业自有品牌发展的第一步。朝华软件通过与华深慧正、韩国安博士、浙大泛微的战略合作与自主研发，基于对安全软件产业和国内用户需求的正确把握和深
39、刻理解，正式推出了自有安全软件品牌朝华安博士防病毒软件以及自有品牌管理软件朝华 OA 系列产品 、朝华 CMS 产品等，并与既有代理品牌组成全方位的安全解决方案，目前朝华软件已经成为一家专门从事软件解决方案与应用服务的高科技软件企业。 2003 年，朝华安博士产品获得了中国 CSO 俱乐部“ 中国信息安全优秀解决方案（综合类）”、软件世界“ 2003 年度十佳电子政务解决方案”、2003 年中国电脑教育年会“ 2003 年教育行业防病毒最佳品牌” 等荣誉。 数字娱乐：力创综合性数字娱乐门户 集团下属朝华数字娱乐有限责任公司注册资金 4000 万元，公司以网络游戏为切入点，正在形成一个拥有自有游
40、戏产品和核心技术的在线游戏平台。朝华数字娱乐主要致力于网络游戏、虚拟社区、电子商务等在线业务。朝华数字娱乐与国家各部委和研究机构密切合作，已成为中国科学院 863 网络游戏技术发展战略研究小组的成员。 数字电视及数字安全：把握行业市场机会 集团下属新泰克投资有限公司致力于高科技产业的投资、技术开发及技术服务，继续在数字电视及相关业务领域内拓展，力争把握好数字电视行业的发展机会，同时开发了数字安全的系列产品，并在此行业内寻找市场机会。 (2)朝华科技园建设进展顺利，高新材料产业得以初步发展 朝华科技园自 2001 年 12 月 28 日在重庆涪陵李渡动工以来，各项建设工作按既定计划稳健推进，目前
41、在该园区完成投资近 2 亿元。 2003 年 3 月，公司配股募集资金项目朝华晶化石生产线正式点火投产，并一次试产成功，产品合格率达 95%，顺利通过国家建材测试中心的检验。朝华晶化石先后开发了 5 个系列 10 余个新品，并通过了英国劳氏公司 ISO9002 质量认证和 ISO14000环境保护体系认证。朝华晶化石利用涪陵建陶的销售网络，逐步拓展自己的销售渠道，建立形成一个辐射全国的营销网络，目前已渐具品牌效应，市场销售前景良好。 集团下属朝华实业公司收购了北京北大正元科技有限公司部分股权，并与北京北大正元公司合作投资兴建重庆正元香料项目，该项目目前工程总投资 1000 万元，主导产品为桃醛
42、和椰子醛，绝大多数出口到欧美等国家和地区，具有广阔的市场前景与良好的经济效益。 19朝华集团 2003 年年度报告全文 (3)其他业务同步推进 2003 年，朝华照明加大了新产品的研发力度和市场开拓力度，与美国 GE 公司、英国 ME 公司等国内外多家经销商建立业务合作关系，承接多项出口产品的加工业务。与此同时，公司通过了 3C 认证，为其产品进军欧盟市场打下了良好的基础。 (4)内部管理科学规范 在集团的内部管理方面，2003 年集团上马了 ERP 信息化管理项目，目前已建设完成，依托 ERP 的建设，集团进一步优化了业务和管理流程，实现了业务和管理流程信息化，同时也加快了集团对市场的反应速
43、度。为集团下一步更大、更快的发展奠定了坚实基础。 (5)加强团队建设 截止 2003 年末，集团员工已达 1300 多人，基本形成了梯次结构合理、有蓬勃朝气和昂扬锐气、有拼搏精神和创新精神的人才队伍；集团及各下属子公司开展了大量的培训活动，提高了团队的整体素质；建立了科学的人才选拔和激励机制，选拔、聘用了一批高、中层管理人员和年轻管理人员，逐步成为各公司的业务骨干和核心，为集团各产业的发展奠定了良好的人才基础。 2003 年，公司在克服非典等不利因素的影响下，主营业务增长迅速，实现主营业务收入 15.06 亿元，比上年增长 44 %，主营业务利润 15,799.52 万元，比上年增长 33 %
44、，经营活动产生的现金流量净额 8,480.88 万元。总资产达到 28.82 亿元，净资产9.94 亿元。 与上年同期相比，公司主营业务收入增长幅度较大，但营业利润没有得到同比例增长，是因为公司在全力实施业务调整，展开跨区域运营和经营网点建设、渠道建设，这些项目在投资建设期及运营期发生的开办费用大，且部分采取贷款投入，致使出现较大费用，并一次性计入当期损益；与此同时，公司主营业务以代理为主，毛利率不高，营业利润仅有了一定的增长。但随着公司代理、分销能力的进一步增强，公司自身的核心能力的提升，自有品牌产品逐步增加和规模的形成，产品不断向上游发展，公司的盈利能力将会不断提高，净利润构成将更趋于合理
45、。 2、2002 年公司在不同行业、产品、地区的主营业务收入、营业利润构成情况如下： (1)按行业分类 20朝华集团 2003 年年度报告全文 行 业 主营业务收入 主营业务利润 IT 业务 1,474,585,271.22 154,591,784.74 家用电器业务 20,954,961.83 1,619,823.78 装饰建材业务 6,875,428.20 1,148,603.60 其他业务 3,953,412.55 634,977.52 (2)按产品分类 产品 主营业务收入 主营业务利润 销售成本 毛利率 计算机及存储设备销售 1,403,277,730.79 136,419,067.6
46、1 1,265,453,315.86 9.72% 软件销售收入 71,307,540.43 18,172,717.13 53,083,810.76 25.48% 家用电器 20,954,961.83 1,619,823.78 19,231,742.70 7.73% 装饰建材 6,875,428.20 1,148,603.60 5,716,609.07 (3)按地区分类 地区 主营业务收入 主营业务利润 重庆 30,127,002.74 -1,304,661.33 深圳 53,454,324.77 2,355,809.01 宁波 20,954,961.83 1,701,321.19 上海 1,3
47、93,219,363.61 152,024,388.02 北京 5,489,125.66 2,809,646.64 成都 3,124,295.19 408,686.11 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、上海朝华科技有限责任公司，注册资本 20000 万元，公司控股 80%，经营范围为计算机软硬件及配件，电子产品，非专控通信设备的研发、销售。该公司总资产 85,778.55 万元；2003 年营业收入 133,322.29 万元，净利润为 2,862.02万元。 2、四川新泰克投资有限责任公司，注册资本 6000 万元，公司控股 55%，经营范围为项目投资，网络信息系统的技术开
48、发及咨询服务。该公司总资产 6,200.49 万元； 21朝华集团 2003 年年度报告全文 2003 年营业收入 312.43 万元，净利润为-793.09 万元。 3、乐捷网络应用服务有限公司，注册资本 6000 万元，公司控股 85%，经营范围为计算机网络技术咨询服务(不含国家专项规定的项目)，销售计算机硬件设备，网络系统集成，计算机软件及软件的开发。该公司总资产 3,603.17 万元；2003 年营业收入 7,130.75 万元，净利润-1,558.31 万元。 4、朝华科技集团宁波照明电器有限责任公司，注册资本 800 万元，公司控股 82%，经营范围为照明电器、家用电器的开发、制
49、造、加工。该公司总资产 2,988.73 万元；2003 年营业收入 2095.50 万元，净利润为-180.19 万元。 5、深圳新丸统宽带网络有限公司，经营范围为宽带网络技术、数字电视技术的开发、网络投资、国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)；经营进出口业务，注册资本 1000 万元，公司控股 85%。该公司总资产 1,668.43 万元；2003年营业收入 5,345.43 万元，净利润为-54.54 万元。 6、朝华科技集团重庆经贸有限公司，注册资本 500 万元，本公司控股 80%，经营范围为：销售计算机及配件、陶瓷制品、贴胶模具、泡沫塑料制品、纸箱包装制品、微晶玻璃、节
50、能产品、电子镇流器、普通机械、电器机械及器材、化工产品(不含化学危险品)、农副产品(不含粮油)。该公司总资产 4,795.89 万元，2003 年营业收入 279.02 万元，净利润-16.94 万元。 7、重庆朝华数码科技有限责任公司，注册资本 4,000 万元，本公司控股 90%。朝华数码的经营范围为数码电子系列产品、智能家居控制系统产品及相关硬件、软件的研发、生产、销售；销售与数码产品相关的配套产品。产品(不含粮油)。该公司总资产 6,457.07 万元，2003 年营业收入 1,918.63 万元，净利润-309.59 万元。 8、重庆朝华实业有限公司，注册资本 4 亿元人民币，本公司
51、控股 90%。公司经营范围为市政基础设施工程施工（凭资质许可证执业）；生态农业、新材料、新技术开发与利用，化工、机械产品开发与销售等。该公司总资产 46,749.59 万元，2003年营业收入 0 万元，净利润 2,234.46 万元。 9、公司持股 27.13%的四川西昌电力股份有限公司：经营范围为生产、开发电力产品及发、供、用设备，发电、供电、电力、电子设计、安装、调试、电力科技开发、矿产品、金属材料，注册资本 11000 万元。该公司总资产 150,723.05 万元，2003年西昌电力营业收入 18,563.37 万元，净利润 3,404.90 万元，本公司获得投资收益923.75 万
52、元。 22朝华集团 2003 年年度报告全文 10、公司持股 9.82%的金信信托投资股份有限公司：经营范围为受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托经营国家有关法规允许从事的投资基金业务，作为基金管理公司发起人从事投资基金业务；受托经营公益信托；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营国务院有关部门批准的国债、企业债券承销业务；代理财产的管理、运用与处分；代保管业务；信用见证、资信调查及经济咨询业务；以银行存放、同业拆放、融资租赁或投资方式运用自有资金；以自有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借；中国人民银行批准的其他业务(上述经
53、营范围包括本外币业务)。注册资本101,800 万元。2003 年金信信托营业收入 56,236.06 万元，净利润 6,544.97 万元，本公司获得投资收益 600 万元。 （三）主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 81.35%；公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的 7.34%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 “ 十六大” 以“ 信息化带动工业化” 为我国 IT 产业带来新的发展机遇；政府对以信息技术改造传统行业、以电子政务提高政府效率等都予以大力推动，这些都为我国 IT 行业的复苏创造了条件。预计近两年我国 IT 需求将继续维持较高增长率
54、，但是竞争仍将比较激烈，行业毛利率仍处在较低水平；2003 年的非典疫情也对公司业务开展产生了一定的负面影响。 公司针对外部环境并结合公司实际情况在如何保持产品和服务的市场占有率以及保证并提升公司经营绩效方面主要采取了以下措施： 1、通过提高自身应变能力，根据业务状况和业务特点，调整业务结构，增加高利润业务的比重，提高业务的整体盈利能力，逐步形成并重点发展具有朝华特色产品分销及专业解决方案、消费类数码产品、面向中小组织的具有自主知识产权的软件产品的开发与销售、由数字娱乐入手的新时代文化产业、数字电视及数字安全等产业方向； 2、继续做好资产的保值增值工作； 3、通过实施 ERP 管理系统优化管理
55、流程，提升管理效率。 二、公司报告期内的投资情况 (一)募集资金投资情况 23朝华集团 2003 年年度报告全文 1、经中国证监会“ 证监公司字（2000）243 号文” 核准，2001 年公司实施 2000年度配股方案，共募集资金 47,413.26 万元，公司在 2002 年对配股资金的投向在原配股说明书基础上作了变更。 HID 灯用电子镇流器项目，原拟投资 4,200 万元，建设年产 200 万只 HID 灯生产线，改为投资的 1,409 万元；微晶玻璃板材项目，原拟投资金 4.01 亿元，建设年产250 万平方米生产线，改为投资 18,720 万元，建设年产 60 万平方米的生产线。
56、本次变更募集资金投向涉及金额 27,284.26 万元，占募集资金总额的 57.54%，用于： (1)投资 13,300 万元建设数相机项目； (2)投资 5,610 万元建设 MP3 数字音乐播放器项目； (3)投资 8,374.26 万元补充公司 IT 业务生产经营流动资金。 2、变更配股募集资金用途的程序 2002 年 4 月 9 日，经公司第五届董事会第十四次会议决议，同意变更配股募集资金的投向，董事会决议公告于 2002 年 4 月 11 日刊登在中国证券报和证券时报上，变更配股募集资金用途的公告于 2002 年 4 月 10 日刊登在中国证券报和证券时报上。2002 年 6 月 2
57、6 日，在公司召开的 2001 年度股东大会上，审议通过了“ 变更配股募集资金用途的议案”， 决议公告于 2002 年 6 月 27 日刊登在中国证券报和证券时报上。 3、募集资金的运用和结果 (1)募集资金的使用情况(单位：万元) 募集资金承诺投资项目 项目总投资 募集资金实际投资项目实际投资金额 实际投资日期微晶玻璃板材项目 18,720 微晶玻璃板材项目 18,789 2003-10 HID 灯项目 1,409 HID 灯项目 1,409 2001-05 数码产品 18910 数码产品 3600 2002-04 补充 IT 业务流动资金 8,374.26 补充 IT 业务流动资金 8,3
58、74.26 2002-12 (2)项目进度： 微晶玻璃项目，承诺投入 18,720 万元，已投资 18,789 万元。投资构成：支付土地出让金及相关费用 11,969 万元，支付土建工程款及项目开办费 2,650 万元，支付设备费等 2,300 万元，支付流动资金 1,870 万元。该项目已于 2003 年 3 月 31日正式点火投产。目前生产正常，产品质量稳定，销售势头良好。 HID 灯电子镇流器项目，对该项目的投资用于在原生产线的基础上增加部分设 24朝华集团 2003 年年度报告全文 备和补充生产流动资金。该项目产品已投放市场，已实现销售收入。 拥有自主核心技术和自主品牌的数码产品 MP
59、3 音乐播放器和数码相机产品，公司委托国内厂家以 OEM 方式生产。2002 年 5月，ZarvaMP3 音乐播放器和数码相机上市，目前已形成了良好的销售势头。 4、尚未使用的募集资金的用途和去向 截止2003年12月31日，未投资使用的募集资金15,241万元，存入上海浦东发展银行涪陵支行6,650万元，招商银行涪陵支行1,591万元，中国工商银行涪陵枳城支行5,000万元，中国银行重庆涪陵分行2,000万元。 (二)非募集资金投资情况 经公司 2003 年 12 月 5 日召开的第五届董事会第三次会议决议，以自有资金 2020万元向金信信托投资股份有限公司认购新增股份 2000 万股，认购
60、价 1.01 元/股。金信信托投资股份有限公司（以下简称“ 金信公司” ）成立于 1991 年 2 月，注册地：金华市西市街 111 号；注册资本：10.18 亿元人民币；企业类型：股份有限公司；法定代表人：葛政；经营范围：受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托经营国家有关法规允许从事的投资基金业务、作为基金管理公司发起人从事投资基金业务；受托经营公益信托；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营国务院有关部门批准的国债、企业债券承销业务；代理财产的管理、运用与处分；代保管业务；信用见证、资信调查及经济咨询业务；以银行存放、同业拆
61、放、贷款、融资租赁或投资方式运用自有资金；以自有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借；监管部门批准的其他业务。本公司于 2001 年 12 月 30 日通过临时股东大会审议，决定向金信公司进行股权投资，投资金额为 1 亿元人民币，占金信公司总资本的 9.82%。 三、公司经营成果分析及报告期内公司总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、净利润比上年增减变动情况 (一)财务状况变动表 （单位：元） 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减比例(+-%) 总资产 2,882,044,414.93 2,207,810,339.39 +30.54 股东权益 9
62、93,641,302.86 982,203,914.73 +1.16 主营业务利润 157,995,189.64 118,448,295.86 +33.39 净利润 10,054,467.95 16,374,190.18 -38.60 现金及现金等价物净增加额 450,971,807.96 -203,902,442.10 +321.17 25朝华集团 2003 年年度报告全文 变动原因： 1、总资产增加原因主要是货币资金、存货、应收款项增加所致； 2、股东权益增加，主要是盈余公积金和未分配利润增加所致； 3、主营业务利润增加，主要是主营业务收入增加所至； 4、净利润减少，主要是管理费用、营业费
63、用增加所致； 5、现金及现金等价物增加，主要是将重庆朝华实业有限公司等公司纳入合并范围所致。 (二)关于对会计政策、会计估计变更和会计差错更正的讨论与分析 为保证财务数据的真实准确，反映公司当年经营的实际情况，公司进行了以前年度损益调整。 1、会计政策变更的理由和影响 2003 年 8 月以前，本公司控股子公司上海朝华科技有限责任公司采用的会计核算软件为金蝶软件(K3)，存货发出按先进先出法计价。自 2003 年 8 月起，上海朝华科技有限责任公司实施 ERP 项目，会计核算软件由金蝶软件(K3)改为 ERP 系统软件，由于该 ERP 系统软件的存货核算无先进先出法，故将存货发出计价方法改为加
64、权平均法计价。由于上海朝华科技有限责任公司存货收发数量大、品种多，难以确定会计政策变更对本年净利润的影响及累积影响数，故采用未来适用法核算。 2、会计差错更正内容和更正金额、原因及其影响 (1)2002 年 12 月 5 日，重庆市涪陵区地方税务局稽查局对本公司进行税收检查，查补 2000 年、2001 年企业所得税、营业税、城建税等共计 5,031,667.78 元，其中：企业所得税 4,029,769.79 元，营业税 696,066.83 元，城建税 48,724.68 元，教育费附加 20,882 元，交通费附加 27,842.67 元，印花税 156,673.74 元，车船使用税等
65、51,708.07 元。根据这些情况，本公司对 2002 年度会计报表年初数进行了调整。调整后的应交税金项目增加 4,982,943.11 元、其他应交款项目增加 48,724.67 元、未分配利润项目减少 4,276,917.61 元、盈余公积项目减少 754,750.17 元（其中法定盈余公积金 503,166.78 元，法定公益金 251,583.39 元）。 (2)本公司在编制 2003 年度会计报表的过程中，发现本公司控股子公司上海朝华软件应用服务有限公司在 2002 年度会计决算时误将 6,535,637.21 元已发出的商品确认为了 2002 年度的主营业务收入，由于金额较大，根
66、据企业会计准则会计政策、会计估计变更和会计差错更正的规定，应调整 2002 年度会计报表。调整后， 26朝华集团 2003 年年度报告全文 本公司 2002 年度合并会计报表主营业务收入减少 6,535,637.21 元，应收账款减少7,646,695.54 元，主营业务成本减少 2,665,516.54 元，主营业务利润减少3,870,120.67 元，应交增值税减少 1,111,058.33 元，存货增加 2,665,516.54 元，少数股东损益和少数股东权益减少 619,219.31 元；母公司会计报表 2002 年度长期股权投资和投资收益均减少 3,250,901.36 元；合并会计
67、报表和母公司会计报表的净利润减少 3,250,901.36 元，未分配利润减少 2,763,266.15 元，盈余公积减少487,635.21 元（其中法定盈余公积金 325,090.14 元，法定公益金 162,545.07 元）。 上述两项调整共计使2002年年初未分配利润由调整前的32,129,171.42 元变为27,852,253.81 元 ， 2002 年 度 净 利 润 由 调 整 前 的 19,625,091.54 元 变 为16,374,190.18 元，2002 年末未分配利润由调整前的 48,810,499.23 元变为41,770,315.47 元。 本公司在编制 20
68、03 年度会计报表时，已按上述调整重新编制 2002 年度会计报表，并以调整后的 2002 年度会计报表数据作为 2003 年度会计报表的比较数据，四川君和会计师事务所在审计本公司 2003 年度会计报表时，一并对调整后 2003 年度会计报表比较数据进行了审计。 本公司 2002 年度会计报表也由四川君和会计师事务所审计，所以无需与前任注册会计师进行沟通。 董事会认为此次会计政策、会计估计变更和会计差错更正是公司正常的帐务处理行为，保证了公司财务数据的真实准确，没有损害中、小股东利益的情况。 四、四川君和会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告 五、新年度的经营计划 1、进一步合理调整产品
69、方向和产业结构，探索新的利润增长点，提高业务本身盈利能力。 2、提高资金的整体利用效率，严格控制资金风险，切实控制各项费用开支。 3、大力打造朝华品牌的自主知识产权产品，加大应用产品的技术研发力度，向产业的上游发展。 4、整合集团现有业务，优化资源配置，进一步完善公司的治理结构。 5、通过实施兼并收购，积极捕捉新的产业投资机会。 6、建立健全以“ 正激励” 为主的激励制度和“ 利益趋同、风险共担、长期激励、持续创新” 的现代企业经营机制，加强董事会下设的薪酬考核委员会的工作，建立 27朝华集团 2003 年年度报告全文 和健全公司高级管理人员的考核和薪酬管理制度。 7、进一步深化朝华企业文化建
70、设与品牌建设，弘扬“ 做实事” 的企业文化，从各个方面积极塑造和维护朝华的品牌形象。 六、董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容 本公司董事会在报告期内共召开了 9 次会议。 1、公司于 2003 年 4 月 1 日在公司会议室召开了第五届董事会 2003 年第一次临时会议。会议应到董事 9 人，实到董事 6 人，会议决议为重庆长丰通信股份有限公司向交通银行重庆分行九龙坡支行贷款人民币 2000 万元提供担保。担保期限两年。 2、公司于 2003 年 4 月 3 日以通讯表决方式召开了第五届董事会第二十四次会议，会议应出席董事 9 名，实际出席会议董事 6 名，会议决议本
71、公司与重庆太极实业(集团)股份有限公司签署向银行融资的互保协议，双方向银行申请流动资金贷款担保总额不超过人民币 9500 万元，协议有效期限一年。 该决议公告于 2003 年 4 月 5 日刊登在中国证券报和证券时报上。 3、公司于 2003 年 4 月 16 日在公司会议室召开了第五届董事会第二十五次会议，会议应到董事 9 人，实到董事会 8 人，会议审议通过了如下决议： (1)2002 年年度报告及摘要； (2)2002 年董事会工作报告； (3)2002 年年度总经理工作报告； (4)2002 年度财务决算报告； (5)2002 年度利润分配预案； (6)关于修改公司章程的议案； (7)
72、关于增补董事的议案； (8)关于续聘四川君和会计师事务所为公司 2003 年度审计机构的议案。 该决议公告于 2003 年 4 月 19 日刊登在中国证券报和证券时报上。 4、公司于 2003 年 4 月 24 日在公司总部会议室召开了第五届董事会第二十六次会议。会议应到董事 9 人，实到 9 人，会议审议通过了朝华科技(集团)股份有限公司 2003 年第一季度报告。 该决议公告于 2003 年 4 月 26 日刊登在中国证券报和证券时报上。 5、公司于 2003 年 5 月 14 日在公司总部会议室召开了第五届董事会第二十七次 28朝华集团 2003 年年度报告全文 会议。会议应到董事 9
73、人，实到董事 8 人，会议决议同意张光华先生因工作变动辞去董事会秘书职务，聘请黄星女士为公司本届董事会秘书。 该决议公告于 2003 年 5 月 15 日刊登在中国证券报和证券时报上。 6、公司于 2003 年 5 月 20 日在公司总部会议室召开第五届董事会 2003 年第二次临时会议，会议应到董事 12 人，实到董事 11 人，会议决议根据双方签署的互保协议，同意为重庆长江水运股份有限公司向银行贷款人民币 9000 万元提供担保，担保期限一年。 7、公司于 2003 年 8 月 13 日在公司总部会议室召开第五届董事会第二十八次会议。会议应到董事 12 人，实到董事 11 人，会议审议通过
74、朝华科技(集团)股份有限公司 2003 年半年度报告。 该决议公告于 2003 年 8 月 16 日刊登在中国证券报和证券时报上。 8、公司于 2003 年 10 月 23 日在公司总部会议室召开了第五届董事会第二十九次会议。会议到董事 12 人，实到董事 11 人，会议审议通过了朝华科技(集团)股份有限公司 2003 年第三季度报告。 9、公司于 2003 年 12 月 5 日在公司总部会议室召开第五届董事会第三十次会议。会议应到董事 12 人，实到董事 11 人，会议审议通过了如下决议： (1)同意本公司向金信信托投资股份有限公司以现金方式认购新增股份 2000 万股的提案； (2)同意本
75、公司副总裁张钊华先生因个人原因辞去副总裁一职。 该决议公告于 2003 年 12 月 6 日刊登在中国证券报和证券时报上。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会依法、诚信、尽责地执行了股东大会的各项决议。股东大会通过的各项议案，都得到了落实。 七、2003 年利润分配预案 经四川君和会计师事务所按中国会计制度准则进行审计，公司 2003 年度实现净利润 10,054,467.95 元，提取 10%的法定公积金 1,005,446.80 元及提取 5%的法定公益金 502,723.40 元后，加上公司上年度未分配利润 41,770,315.47 元，本年度累计可供股东分配的利
76、润为 50,316,613.22 元。 经公司第五届董事会第三十二次会议决议，2003 年度利润分配预案为：根据公司生产经营和业务发展需要，不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。 29朝华集团 2003 年年度报告全文 此预案须提交 2003 年度股东大会审议通过。 八、其他报告事项 公司选定的信息披露报纸为中国证券报和证券时报。 九、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 (一)朝华集团公司大股东及其他重要关联方的基本情况 、存在控制关系的关联方： 单位名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定 代表人四川立信投资有限公司 成都市 开展投资、资产经营
77、方面的咨询、项目投资、销售计算机、化工原料、建筑材料、金属材料、五金、交电、针纺织品、日用杂品、电器机械及器材、汽车零部件、农副产品 本公司第 1 大股 东 ， 占21.39%股份 有限公司张良宾四川西昌电力股份有限公司 西昌市 生产、开发电力产品及发、供、用设备，发电、供电、电力、电子设计、安装、调试。电力科技开发、矿产品、金属材料本公司是其第 1 大 股东，持有其27.13%股份 股份公司张斌 朝华科技集团宁波照明电器有限公司 宁波市 照明家用电器开发制造加工 子公司 有限公司祝剑秋重庆乐捷网络应用服务有限公司 重庆市 计算机网络技术咨询服务等 子公司 有限公司李众江长沙市乐捷网络服务有限
78、公司 长沙市 计算机网络技术、咨询服务等孙公司 有限公司陈守军上海朝华软件应用服务有限公司 上海市 在计算机网络领域从事技术开发、销售软件等 孙公司 有限公司祝剑秋北京乐捷网络技术服务有限公司 北京市 计算机网络技术、咨询服务等孙公司 有限公司陈守军重庆市涪陵顺华包装品有限公司 涪陵区 生产销售包装用品 子公司 有限公司黎为荣上海朝华科技有限责任公司 上海市 计算机软硬件配件、电子产品、非专控通信设备的研发销售 子公司 有限公司祝剑秋四川新泰克投资有限责任公司 成都市 项目投资、网络信息系统的技术开发及咨询服务 子公司 有限公司祝剑秋深圳市新丸统宽带网络有限公司 深圳市 宽带网络技术、数字电视
79、技术的开发及产品的销售 子公司 有限公司李众江成都新中网数字系统有限公司 成都市 广播电视网络数字增值业务的研究、开发 孙公司 有限公司王存 朝华科技集团重庆经贸有限公司 重庆市 销售计算机及配件、陶瓷产品、粘胶模具、泡塑制品等 子公司 有限公司祝剑秋北京朝华瑞尊软件技术有限公司 北京市 生产计算机软件及外部设备，计算机网络技术系统集成 孙公司 有限公司祝剑秋重庆朝华实业有限公司 重庆市 市政基础设施工程施工 子公司 有限公司张良宾重庆朝华数码科技有限责任公司 重庆市 数码电子系列产品研发、生产、子公司 有限公司祝剑秋 30朝华集团 2003 年年度报告全文 销售 重庆朝华数字娱乐有限公司 重
80、庆市 网络游戏产品的研发、销售 子公司 有限公司 祝剑秋 重庆朝华晶化石有限公司 重庆涪陵晶化石研发、生产、销售，新材料、新技术开发与利用 子公司 有限公司 李众江 上海朝华国图工程科技有限责任公司 上海市 计算机软硬件、系统集成、科技信息的“ 四技” 服务等 孙公司 有限公司 祝剑秋 2、不存在控制关系的关联方： 单位名称 与本公司关系 深圳市正东大实业有限公司 本公司股东之一，持有 8.74%股份 浙江天声信息产业投资有限公司 本公司股东之一，持有 6.28%股份 涪陵金昌经贸公司 本公司股东之一，持有 5.03%股份 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司 本公司持有其 19%的股权 四川立应科
81、技股份有限公司 本公司持有其 25.9%的股权 河南省视讯数字发展有限公司 本公司控制其 49%的股权 开封市视讯数字广播电视有限公司 本公司控制其 49%的股权 湖北广电宽带传输有限责任公司 本公司控制其 49%的股权 唐山广通数字电视有限责任公司 本公司控制其 49%的股权 重庆正东实业有限公司 为本公司股东深圳市正东大实业有限公司所控制 西昌锌业有限责任公司 本公司第一大股东投资的公司 （二）截止 2003 年末，控股股东及其他关联方占用资金的情况： 大股东及其 他关联方名称 资金占用 年初余额 资金占用 年末余额 全年累计资金借方发生额 资金占用原因 资金占 用方式 四川立信投资有限公
82、司* 8,470,066.49 - 190,058,148.70 其中： 158,300,000.00 四川立信暂借款 非经营性 7,000,000.00 代四川立信还财政局借款 非经营性 954,960.00 应收立信公司房租 经营性 90,180.00 MP3货款 经营性 23,713,008.70 其他公司往来款转入四川立信 非经营性 小计 190,058,148.70 涪陵金昌经贸公司 - - 322,650,445.70 其中： 319,442,000.00 涪陵金昌经贸公司暂借款 非经营性 645,495.70 应收的资金占用费 非经营性 2,562,950.00 其他公司往来款转
83、入涪陵金昌 非经营性 小计 322,650,445.70 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司 43,293,397.07 123,085,229.88 173,281,101.74 其中： 133,690,375.85涪陵建筑陶瓷集团有限公司借款 非经营性 722,828.79应收的资金占用费 非经营性 31朝华集团 2003 年年度报告全文 38,782,397.10其他公司往来款转入涪陵建陶 非经营性 85,500.00货款 经营性 小计 173,281,101.74 重庆正东实业有限公司 6,500,000.00-82,233,672.25 其中： 40,114,000.00重庆正东实业有限
84、公司借款 非经营性 819,672.25应收的资金占用费 非经营性 41,300,000.00其他公司往来款转入重庆正东 非经营性 小计 82,233,672.25 深圳正东大实业有限公司 -17,800,000.00 其中： 17,800,000.00深圳正东大实业有限公司借款 非经营性 四川立应科技股份有限公司 300,000.005,270,000.004,970,000.00 其中： 4,970,000.00四川立应科技股份有限公司借款 非经营性 涪陵顺华包装有限公司 -1,000,000.001,000,000.00 其中： 1,000,000.00涪陵顺华包装有限公司借款 非经营性
85、 合计 58,563,463.56137,915,476.37791,993,368.39 *为其在本公司及本公司纳入合并范围内的各公司的所有债权债务相互抵减后无应收款项，相互抵减后本公司尚欠四川立信投资有限公司（其他应付款）1,805,275.61 元。 （三）2003 年度控股股东及其他关联方偿还占用资金及偿还方式 大股东及其他关联方名称 全年累计资金 贷方发生额 偿还方式的具体情况 四川立信投资有限公司 189,967,968.70 其中： 187,722,040.00立信公司以银行存款归还借款 155,437.00立信代付西昌电力公司股权转让印花税款、过户费 954,960.00 立信
86、公司以银行存款交纳房租 1,135,531.70将应付康达尔公司股利转入四川立信 小计 189,967,968.70 涪陵金昌经贸公司 322,650,445.70 其中： 312,030,000.00 金昌经贸公司以银行存款归还借款 10,620,445.70 债务结转 小计 322,650,445.70 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司 93,489,268.93 其中： 44,284,500.00 涪陵建筑陶瓷集团公司以银行存款归还借款 49,194,768.93 债务结转 10,000.00 以银行存款付货款 小计 93,479,268.93 重庆正东实业有限公司 88,733,672.
87、25 其中： 50,000,000.00 重庆正东实业有限公司以银行存款归还 32朝华集团 2003 年年度报告全文 借款 38,733,672.25 债务结转（含付利息） 小计 88,733,672.25 深圳正东大实业有限公司 17,800,000.00 其中： 17,800,000.00 债务结转 四川立应科技股份有限公司 - 涪陵顺华包装有限公司 - 合计 712,641,355.58 （四）2003 年新增资金占用的情况 大股东及其他关联方名称 新增资金占用额 资金占用原因 资金占用方式 四川立信投资有限公司 90,180.00 其中: 90,180.00MP3 货款 经营性 涪陵金
88、昌经贸公司 - 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司 79,791,832.81 其中: 79,716,332.81暂借款或代收代付占用 非经营性 75,500.00货款 经营性 重庆正东实业有限公司 -6,500,000.00暂借款或代收代付占用 非经营性 深圳正东大实业有限公司 - 四川立应科技股份有限公司 4,970,000.00暂借款或代收代付占用 非经营性 涪陵顺华包装有限公司 1,000,000.00暂借款或代收代付占用 非经营性 合计 79,352,012.81 十、独立董事对公司累计和对外担保情况、执行关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发20035
89、6 号)规定开发部的专项说 明及独立意见。 根据中国证监会、国资委关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发200356 号)的有关规定，独立董事本着勤勉尽责和实事求是的态度，对公司 2003 年度对外担保情况、控股股东及其他关联方占用资金情况进行了认真核查和落实，现对相关情况发表如下独立意见： (一)经核查，公司遵守公司章程有关规定，严格控制对外担保风险，截止2003 年 12 月 31 日，公司无违反公司章程、关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 (证监发200356 号)中的有关规定，进行违规对外担保情形。公司对外和对控股子公司担
90、保情况如下： 1、公司对外担保情况 33被担保单位 担保金额（万元） 贷款银行 贷款期限授信额度（万元） 保证期限 备注 重庆长丰通信股份有限公司 2,000.00 交通银行重庆九龙坡支行 2,000.00 2003.04.01-2005.04.01 九交行（2003）最保字第 62-1号，互保协议重庆长江水运股份有限公司 4,000.00 光大银行重庆分行 03.04.10 -04.04.10 9,000.00 一年期最高额保证 互保协议 重庆太极实业（集9,500.00 9,500.00 2003.04.05-互保协议 朝华集团 2003 年年度报告全文 团）股份有限公司 2004.4.0
91、5 合计 15,500.00 20,500.00 2、本公司为控股子公司担保情况 被担保单位 担保金额（万元） 朝华科技集团宁波照明电器有限公司 300.00乐捷网络应用服务有限公司 500.00上海朝华科技有限责任公司 27,600.00上海朝华软件应用服务有限公司 500.00四川西昌电力股份有限公司* 30,100.00合计 59,000.00(二)经核查，2003年度公司控股股东及其他关联方有占用公司资金情况，同意四川君和会计师事务所关于朝华科技(集团)股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的说明(君和审字2004第1069号)。 34朝华集团 2003 年年度报告全文 第九章
92、监事会报告 报告期内，公司监事会根据公司法、证券法和公司章程的有关规定，认真履行各项职权和义务，共召开四次监事会，列席所有董事会，充分行使对公司董事及高级管理人员的监督职能，维护了股东的合法权益。 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开四次。 (一)2003 年 4 月 16 日，公司召开了第四届监事会第七次会议，审议通过以下决议: 1、公司 2002 年年度报告及摘要； 2、公司 2002 年监事会工作报告； 3、公司 2002 年度总经理工作报告； 4、公司 2002 年度财务决算报告； 5、公司 2002 年度利润分配预案； 6、关于修改公司章程的议案。 该决议公告于 2003
93、年 4 月 19 日刊登在中国证券报和证券时报上。 (二)2003 年 4 月 24 日，公司召开了第四届监事会第八次会议，审议通过了朝华科技（集团）股份有限公司 2003 年第一季度报告 该决议公告于 2003 年 4 月 26 日刊登在中国证券报和证券时报上。 (三)2003 年 8 月 13 日，公司召开了第四届监事会第九次会议，审议通过了朝华科技(集团)股份有限公司 2003 年半年度报告。 该决议公告于 2003 年 8 月 16 日刊登在中国证券报和证券时报上。 (四)2003 年 10 月 23 日，公司召开了第四届监事会第十次会议，审议通过了朝华科技(集团)股份有限公司 200
94、3 年第三季度报告。 二、监事会对报告期内有关事项的独立意见 (一)公司依法运作情况 监事会对公司依法运作进行了监督，认为公司能够严格按照公司法、证券法、公司章程有关规定，依法运作，认真执行中国证监会的“ 法制、监管、自律、规范” 八字方针。董事会及时、完整地披露公司有关信息，没有出现违规现象， 35朝华集团 2003 年年度报告全文 公司决策程序合法，建立和完善了内部控制制度。公司董事、高级管理人员执行公司职务时，勤勉尽责，严格执行了报告期内股东大会和董事会的决议，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (二)检查公司财务的情况 监事会对公司财务进行了监督和检查，公司设有独立的财
95、务部门和审计部门，并进行独立核算，没有发生资金被非法占用及资金流失情况。公司建立了较完善的内部控制、监督、审计、审查制度，有关八项资产减值准备的计提和核销的程序合法、依据充分。 监事会认为，四川君和会计师事务所对公司 2003 年度财务报告进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告，审计真实、客观。公司的财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果，各项财务活动真实合法，未发现有违反有关法律、法规和公司章程的情况。 (三)公司最近一次募集资金为 2001 年 3 月 7 日完成的 10:3 配股工作，此次配股共募集资金 47,413.26 万元，尚未使用延续到报告期的资金共 44337.03 万
96、元，公司在报告期内对配股资金的投向在原配股说明书基础上作了变更。HID 灯用电子镇流器项目，原拟投资 4200 万元，建设年产 200 万只 HID 灯生产线，改为投资的 1409万元；微晶玻璃板材项目，原拟投资金 4.01 亿元，建设年产 250 万平方米生产线，改为投资 18720 万元，建设年产 60 万平方米的生产线。 本次变更募集资金投向涉及金额 27284.26 万元，占募集资金总额的 57.54%。用于： 1、投资 13300 万元建设数相机项目； 2、投资 5610 万元建设 MP3 数字音乐播放器项目； 3、投资 8374.26 万元补充公司 IT 业务生产经营流动资金。 2
97、002 年 4 月 9 日，经公司第五届董事会第十四次会议决议，同意变更配股募集资金的投向，该董事会决议公告于 2002 年 4 月 11 日刊登在中国证券报和证券时报上，变更配股募集资金用途的公告于 2002 年 4 月 10 日刊登在中国证券报和证券时报上。2002 年 6 月 26 日，公司召开了 2001 年度股东大会，审议通过了“ 变更配股募集资金用途的议案”， 该决议公告于 2002 年 6 月 27 日刊登在中国证券报和证券时报上。 监事会认为变更配股募集资金用途的程序合法有效。 36朝华集团 2003 年年度报告全文 (四)报告期内，公司未发生重大收购(出售)资产的行为。 (五
98、)报告期内，公司未发生重大关联交易，部分属正常业务往来的的小额关联交易价格合理，不存在内幕交易和损害股东利益的行为。 37朝华集团 2003 年年度报告全文 第十章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司未发生重大收购、出售资产情况 三、报告期内公司未发生重大关联交易事项 四、公司报告期内其他关联交易事项 其他关联交易详见会计报表附注。 五、重大合同及其履行情况 (一)报告期内公司未发生托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产情况。 (二)重大担保 1、2003 年 4 月 1 日，经公司第五届董事会 2003 年第一次临时会议决议，同意本公司为重庆长丰通
99、信股份有限公司向交通银行重庆分行九龙坡支行申请贷款人民币 2,000 万元提供担保，担保期限两年。 2、2003 年 4 月 3 日，经公司第五届董事会第二十四次会议决议，同意本公司与重庆太极实业(集团)股份有限公司签订向银行融资的互保协议，双方向银行申请流动资金贷款担保总额不超过人民币 9,500 万元，担保期限一年。该决议公告和朝华科技(集团)股份有限公司为他人提供担保公告于 2003 年 4 月 5 日刊登在中国证券报和证券时报上。 3、2003 年 5 月 20 日，经公司第五届董事会 2003 年第二次临时会议决议，根据双方签署的互保协议，同意本公司为重庆长江水运股份有限公司向银行贷
100、款人民币 9,000 万元提供担保，担保期限一年。截止 2003 年 12 月 31 日，长运股份归已还贷款 5,000 万元，剩余 4,000 万元仍由本公司继续履行担保责任。 4、公司在2003年为控股子公司上海朝华科技有限责任公司和四川西昌电力股份有限 公司等公司提供了贷款担保，金额共计59,000万元，该贷款用于朝华科技经营发展和西昌电力水电开发。 (三)委托理财 报告期内，本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 六、公司无持股 5%以上的股东承诺事项 七、报告期内公司未改聘会计师事务所。 公司 2003 年支付给四川君和会计师事务所的报酬为人民币 45 万元，该事务所已连续为公司
101、提供审计服务 6 年。 八、报告期内公司未受到中国证监会、深圳证券交易所公开批评。 38朝华集团 2003 年年度报告全文 第十一章 财务报告 君和审字（2004）第 1068 号 审 计 报 告 朝华科技（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的朝华科技（集团）股份有限公司（以下简称“ 朝华集团公司”）二 三年十二月三十一日的资产负债表以及二 三年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是朝华集团公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查
102、的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了朝华集团公司二 三年十二月三十一日的财务状况以及二 三年度的经营成果和现金流量。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 中国、四川、成都 中国注册会计师： 报告日期：二 OO 四年四月十四日 39朝华集团 2003 年年度报告全文 朝华科技（集团）股份有限公司会计报表附注 2003 年 1 月 1 日至
103、 2003 年 12 月 31 日 一、本公司简介 朝华科技（集团）股份有限公司（以下简称“ 本公司”）原名为重庆朝华科技股份有限公司。2001 年 10 月 23 日，重庆朝华科技股份有限公司 2001 年临时股东大会通过决议，更名为现名称，同年 12 月 28 日在重庆市工商行政管理局办理了变更登记。本公司前身涪陵建筑陶瓷股份有限公司，是 1988 年 10 月经原四川省涪陵地区行署涪署函（1988）151 号批准由涪陵建筑陶瓷厂改制设立的股份有限公司。1993年 12 月，国家体改委体改生（1993）244 号批准涪陵建筑陶瓷股份有限公司进行规范化的股份制企业试点。1996 年 12 月
104、 10 日，经中国证监会证监发审字（1996）383 号批准向社会公开发行人民币普通股 2,000 万股（含内部职工股 200 万股）。1997年 1 月 20 日，本公司社会公众股经中国证监会证监发字（1996）383 号批准在深圳证券交易所上市流通。 401997 年 8 月 8 日，本公司第 3 届董事会第 10 次会议提议并经 1997 年度第 1 次临时股东大会审议通过，用资本公积金按 10：5 的比例向全体股东转增股本，共计转增 35,765,322 股，转增后总股本增至 107,295,967 股。1998 年 4 月，本公司 1997年度股东大会决议以 1997 年末总股本 1
105、07,295,967 股为基数向全体股东按 10：2 比例配股（其中中科创业放弃法人股配股 4,531,063 股），配股方案经中国证监会证监上字（1998）114 号批准实施，股本增至 124,224,097.00 元，其中法人股 61,355,317.00元，社会公众股 62,868,780.00 元。1999 年 5 月 5 日，本公司第 4 届董事会第 6 次会议决议并经 1998 年度股东大会审议通过的利润分配方案，以 1998 年末总股本124,224,097 股为基数向全体股东每 10 股送 4 股转增 2 股，共计增加股本 74,534,458股，送转后总股本增至 198,75
106、8,555 股，其中法人股 98,168,507 股，社会公众股100,590,048 股。2000 年 8 月 18 日，本公司召开的 2000 年度临时股东大会审议通过2000 年度增资配股方案：以 1999 年末总股本 198,758,555 股为基数，按 10：3 比例向全体股东配售股份，共计增加股本 30,177,014 股（四川立信、成都龙威、深圳正东大、涪陵金昌经贸公司承诺全部放弃本次应配 29,450,552 股并不予转让），配股方案经中国证监会证监公司字（2000）243 号批准于 2001 年 2 月 27 日实施完毕，配股后总股本增至 228,935,569 股，其中法人
107、股 98,168,507 股，社会公众股 130,767,062朝华集团 2003 年年度报告全文 股。2001 年 5 月 27 日本公司召开的 2000 年度股东大会审议通过 2000 年度利润分配及公积金转增股本方案（即以总股本 228,935,569 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 3.473 股、公积金转增 1.737 股），2001 年 6 月 7 日实施完毕，至此本公司总股本增至 348,210,999 股，其中法人股 149,314,299 股，社会公众股 198,896,700 股。 原第一大股东深圳中科创业（集团）股份有限公司（简称“ 中科创业”）1999 年12
108、月 7 日、18 日分别与深圳市正东大实业有限公司（简称“ 深圳正东大”）、四川立信投资有限责任公司（简称“ 四川立信”）、成都龙威实业有限责任公司（简称“ 成都龙威”）签订涪陵建筑陶瓷股份有限公司部份法人股股权转让协议，中科创业将其持有的本公司法人股 36,248,507 股分别转让给深圳正东大 2,000 万股、四川立信400 万股、成都龙威 12,248,507 股。2001 年 6 月 28 日，深圳正东大与浙江天声信息产业投资有限公司签订股权转让协议，将其持有的本公司法人股 52,322,400 股中的 21,880,000 股转让给浙江天声信息产业投资有限公司。2001 年 7 月
109、 25 日，成都龙威与四川立信签订股权转让协议，将其持有的本公司 18,629,979 股法人股全部转让给四川立信。2002 年 8 月，为了激励和约束本公司主要管理人员，四川立信与上海可欣贸易有限公司签订股权转让协议书，将其持有的本公司 500 万股法人股转让给上海可欣贸易有限公司。股权转让后，四川立信为第一大股东，持有本公司21.39%的股份。 本公司目前经营范围是：电子计算机及网络服务器、微晶玻璃板材、节能灯及电子镇流器的制造、销售；计算机信息系统集成、软件开发销售；数码电子产品研发、制造和销售；电子商务及网络应用服务；数字广播电视服务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料，机械设备，仪器
110、仪表，零配件的进口业务及相关技术服务；轻工业品的出口业务；以下经营范围中法律法规规定应经审批的，获得审批后方可经营：水力发供电、市政基础设施建设。注册资本为人民币 348,210,999 元，注册地址为重庆涪陵江东群沱子路 31 号，法定代表人为张良宾。 2003 年度，本公司主要是选择项目进行投资并管理已投资的项目，收益主要来自于控股与联营公司的收益和重庆市涪陵区给予本公司开发重庆市涪陵区李渡朝华开发园区的扶持补贴；合并会计报表中约 88%的主营收入与 85%的主营利润为上海朝华科技有限责任公司的经营收入与利润，上海朝华科技有限责任公司 2003 年度主要是代理经营的 IBM 笔记本电脑 T
111、hinkpad、IBM 台式机 Netvista、IBM 服务器、IBM显示器 Monitor 和选件 Option 等 IBM 公司的产品，友讯网络（D-Link）的网络产品 41朝华集团 2003 年年度报告全文 和 APC 的产品；合并会计报表中的其他主营收入与主营利润为防电脑病毒软件、微晶玻璃建筑装饰板材和数码产品等的收入，其中微晶玻璃建筑装饰板材是本公司在李渡朝华科技园以配股募集资金投资的国家级火炬计划项目产品，本年度下半年开始向市场投放产品，目前正处在市场开拓阶段。本公司投资的 ASP、数字电视等项目，目前由于市场尚在培育之中，尚未产生收入。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报
112、表的编制方法 1、会计制度 本公司会计核算执行企业会计准则和企业会计制度的规定，以及财政部发布的有关补充规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。各项财产如果发生减值，按照企业会计制度的规定计提相应的减值准备。 5、外币业务折算方法 对发生外币业务时，以业务发生时的汇率折合为人民币记账，月份终了，各种外币账户的外币年末余额按月末汇率折合为人民币，与原账面人民币金额间的差额，作为汇兑损益。其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与
113、购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外发生的汇兑损益计入当期财务费用。 6、外币财务报表的折算方法 对需合并以外币表示的子公司会计报表，所有资产、负债类项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币，所有者权益类项目除“ 未分配利润” 项目外，均按照发生时的市场汇率折算为人民币，“ 未分配利润” 项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在“ 未分配利润” 项目后单独反映，年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。利润表和利润分配表中有关反映发生额的项目均按
114、照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币，上年实际数按照上年折 42朝华集团 2003 年年度报告全文 算后的利润表和利润分配表的数额列示。现金流量表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币，汇率变动对现金的影响在现金流量表中单独列示。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及各控股子公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 短期投资在取得时按照投资成本计量，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收
115、到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减短期投资的账面价值。 对持有的短期投资，在年末以成本与市价孰低计价。按类别比较短期投资的成本与市价，以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，确认为当期损益。在处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 9、坏账核算方法 （1）坏账确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算。报告期末，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提，个别应收款项有充分理
116、由可以确认能够收回或出现明显回收困难的，根据款项的具体情况采用个别认定法计提坏账准备，个别计提或不计提的应收款项不再列入按账龄分析法计提的范围之内。按账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下： 账龄 计提比例（%） 1 年以内 0.6 12 年 15 23 年 30 3 年以上 50 控股子公司重庆朝华晶化石有限公司经其董事会批准根据其具体情况确定的计提比例为： 43朝华集团 2003 年年度报告全文 账龄 计提比例（%） 1 年以内 0.6 12 年 5 23 年 20 3 年以上 50 其他控股子公司的计提方法和比例与本公司相同。纳入合并范围的各控股子公司之间的往来款未计提坏账准备。 对有确凿
117、证据表明确实无法收回的应收款项（如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等），根据本公司管理权限，经股东会或董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 10、存货核算方法 存货包括在生产经营过程中为生产、销售、耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品等。 存货项目主要是 IT 产品（计算机、小型机、存储设备、系统集成设备和服务器等）、微晶玻璃板材、数字监控器材、有线数字电视接收产品-机顶盒、代理国外的应用软件、低值易耗品等。各项存货购进入库时以实际成本记账，领用发出时，IT 产品（计算机、小型机、存储设备、系统集成设备和服务器等）、应用软件产品按先进先出法计价，本公司
118、控股子公司上海朝华科技有限责任公司在 2003 年 8 月实行 ERP项目之前按先进先出法计价，2003 年 8 月实施 ERP 项目后改为加权平均法计价；微晶玻璃板材、有线数字电视接收产品机顶盒、数字监控器材按加权平均法计价；有线数字电视接收产品复用器、DiviCast 控制器按个别计价法计价；低值易耗品一次性结转或摊销。 存货采用永续盘存制度。报告期末，对存货进行盘点或抽盘，对盘盈盘亏按照具体情况根据管理权限进行处理。 报告期末，对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，确认为当期损益。 11、长期投资核算方法
119、 （1）长期债券投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利 44朝华集团 2003 年年度报告全文 息，计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。 （2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 20以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 20以上或虽不足 20但
120、有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 50以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算，并按合并会计报表暂行规定合并被投资企业的会计报表。对长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借方差额（即初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）按 10 年摊销，贷方差额（即初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额），按照财政部财会（2003）10 号规定记入“ 资本公积股权投资准备” 科目。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益；采用权益法核算时，按应享有或
121、应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。 （3）报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将预计可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备，预计的长期投资减值准备计入当年损益。 12、固定资产计价和折旧方法 固定资产在取得时按实际成本计价。固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过二年的，也作为
122、固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，按固定资产类别的原价、估计使用年限和 35%的残值率（根据具体情况子公司的部份固定资产不计残值）确定各类固定资产折旧率如下： 序号 固定资产类别 使用年限 年折旧率（） 残值率（%） 1 房屋及建筑物 4020 2.434.85 35% 2 通用设备 145 6.9320 35% 3 专用设备 145 6.9320 35% 45朝华集团 2003 年年度报告全文 4 运输工具 125 8.0820 35% 5 其他 85 12.1320 35% 对已计提减值准备的固定资产，按固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）、估计尚可使
123、用年限（即估计使用年限减去已使用年限）和按账面原价 3%预计净残值来确定折旧率和折旧额。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定
124、资产。 （4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按
125、决算数调整暂估价和已计提折旧。 报告年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 46朝华集团 2003 年年度报告全文 （3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 14、委托贷款计价及其减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，并按照规定的利率计提利息入账；如果计提的利息到期不能收回，则停止计提
126、利息，并冲回原已计提的利息。年末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额，则按其差额计提委托贷款减值准备，记入当期损益。 15、无形资产计价及摊销政策 无形资产包括土地使用权、实用新型专利技术、软件著作及使用权等；土地使用权以购买价值入账核算，按 50 年平均摊销；实用新型专利技术以投资者确认价值计价，按 10 年平均摊销；软件著作及使用权以购买价值入账核算，从企业开始生产经营起按 5 年平均摊销。 报告年末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面
127、价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期平均摊销；开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营
128、当月的损益。长期待摊费用包括租入固定资产改良支出、房屋装修费、综合布线改造等，分别按 310 年平均摊销。 17、借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法。 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其 47朝华集团 2003 年年度报告全文 他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用；为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下方法处理： （1）辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用
129、状态后，直接计财务费用。 （2）借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始利息资本化，按以下公式计算资本化金额：资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率。利息资本化金额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费用。 18、应付债券的核算方法 应付债券是指为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息，实际发行债券价格与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券的存继期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借
130、款费用的处理原则处理。 19、收入确认的方法 （1）商品销售：IT 产品及网络服务、微晶玻璃板材、有线数字电视业务、家用电器等商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 （2）资产使用：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费确认租金收入；按资金使用协议规定的金额、利率和时间计算资金占用费确认资金使用费收入。 （3）提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完
131、工的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。 （4）建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在年末按完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在年末如果合同成本能够收回，按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在年末如果合同成本不能够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。 20、所得税的会计处理方法 48朝华集团 2003 年年度报告全文 所得税采用应付税款法核算。 21、合并会计报表的编制方法 合并范围按照财政部财会字（1995）11 号合并会计报表暂行规
132、定和财政部财会二字（1996）2 号的规定确定。合并会计报表是根据财政部合并会计报表暂行规定的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按合并会计报表暂行规定合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与本公司不一致的，以本公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。 合并范围发生变化的，按财政部财会（2002）18 号关于执行企业会计制度及相关准则问题解答的通知的有关解释进行会计处理。 22、会计政策变更内容及其影响 2003 年 8 月以前，控股子公司上海朝华科技有限责任公司采用的会计核算软件为金蝶软
133、件（K3），存货发出按先进先出法计价。自 2003 年 8 月起，上海朝华科技有限责任公司实施 ERP 项目，会计核算软件由金蝶软件（K3）改为 ERP 系统软件，由于该 ERP 系统软件的存货核算无先进先出法，故将存货发出计价方法改为加权平均法计价。由于上海朝华科技有限责任公司存货收发数量大、品种多，难以确定会计政策变更对本年净利润的影响以及累积影响数，故采用未来适用法核算。 23、重大会计差错更正内容和更正金额、原因及其影响 （1）2002 年 12 月 5 日，重庆市涪陵区地方税务局稽查局对本公司进行税收检查，查补 2000 年、2001 年企业所得税、营业税、城建税等共计 5,031,
134、667.78 元，其中企业所得税 4,029,769.79 元，营业税 696,066.83 元，城建税 48,724.68 元，教育费附加 20,882 元，交通费附加 27,842.67 元，印花税 156,673.74 元，车船使用税等51,708.07 元。根据这些情况，本公司对 2002 年度会计报表年初数进行了调整，调整后，应交税金增加 4,982,943.11 元，其他应交款增加 48,724.67 元，未分配利润减少4,276,917.61 元，盈余公积减少 754,750.17 元（其中法定盈余公积金 503,166.78 元，法定公益金 251,583.39 元）。 （2）
135、本公司在编制 2003 年度会计报表的过程中，发现控股子公司上海朝华软件应用服务有限公司误将 6,535,637.21 元已发出的商品确认为 2002 年度主营业务收入，由于金额较大，根据企业会计准则会计政策、会计估计变更和会计差错更正的规定，应调整 2002 年度会计报表，调整后，2002 年度合并会计报表主营业务 49朝华集团 2003 年年度报告全文 收入减少 6,535,637.21 元，应收账款减少 7,646,695.54 元，主营业务成本减少2,665,516.54 元，主营业务利润减少 3,870,120.67 元，应交增值税减少 1,111,058.33元，存货增加 2,66
136、5,516.54 元，少数股东损益和少数股东权益减少 619,219.31 元。调整后，2002 年度母公司会计报表长期股权投资和投资收益均减少 3,250,901.36 元。合并会计报表和母公司会计报表的净利润减少 3,250,901.36 元，未分配利润减少2,763,266.15 元，盈余公积减少 487,635.21 元（其中法定盈余公积金 325,090.14 元，法定公益金 162,545.07 元）。 根据上述情况对 2002 年度会计报表调整后，2002 年年初未分配利润由调整前的32,129,171.42 元变更为 27,852,253.81 元，2002 年度净利润由调整前
137、的 19,625,091.54元变更为 16,374,190.18 元。 三、税项 本公司应纳税项及其税率如下： 1、营业税：按网络服务收入和资金使用费收入的 5%计缴。 2、增值税：按销售收入的 17%计算销项税，抵扣进项税额后缴纳。 3、城建税及教育费附加：分别按应交营业税和增值税额的 5-7%和 3%计缴。 4、企业所得税：本公司及各控股子公司的企业所得税税率如下： 公司名称 税率 本公司* 15 上海朝华科技有限责任公司 33 乐捷网络应用服务有限公司 33 重庆朝华数码科技有限责任公司 33 % 四川新泰克投资有限责任公司 33 朝华科技集团宁波照明电器有限公司 33 重庆市涪陵顺华
138、包装品有限公司 33 重庆朝华实业有限公司 33 朝华科技集团重庆经贸有限公司 33 深圳市新丸统宽带网络有限公司 15% 重庆朝华晶化石有限公司 33% 5、其他税项：按国家规定执行。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司概况如下： 50朝华集团 2003 年年度报告全文 单位名称 注册地注册资金 投资金额 权益 比例 主营业务范围 朝华科技集团宁波照明电器有限公司（1）浙江 宁波 2,200 万元2,200 万元100% 照明家用电器开发制造加工 乐捷网络应用服务有限公司（2） 重庆市6,000 万元5,100 万元85% 计算机网络技术咨询服务等 长沙市乐捷网络服务有限公司（3） 湖
139、南 长沙 100 万元51 万元51% 计算机网络技术、咨询服务等 北京乐捷网络技术服务有限公司（4） 北京市100 万元51 万元51% 计算机网络技术、咨询服务等 上海朝华软件应用服务有限公司（5） 上海市4,000 万元4,000 万元100% 在计算机网络领域从事技术开发、销售软件等 上海朝华科技有限责任公司（6） 上海市20,200 万元16,000 万元79% 计算机软硬件配件、电子产品、非专控通信设备的研发销售 四川新泰克投资有限责任公司（7） 成都市6,000 万元3,300 万元55% 项目投资、网络信息系统的技术开发及咨询服务 深圳市新丸统宽带网络有限公司（8） 深圳市1,
140、000 万元1,000 万元100% 宽带网络技术、数字电视广播技术的开发及产品的销售 朝华科技集团重庆经贸有限公司（9） 重庆市500 万元500 万元100% 销售计算机及配件、陶瓷产品、粘胶模具、泡塑制品等 成都新中网数字系统有限公司（10） 成都市100 万元90 万元90% 广播电视网络数字增值业务的研究、开发 重庆市涪陵顺华包装品有限公司（11） 重庆 涪陵 50 万元45 万元90% 生产销售包装用品 重庆朝华数码科技有限责任公司（12） 重庆市4,000 万元4,000 万元100% 数码电子产品研发生产销售 北京朝华瑞尊软件技术有限公司（13） 北京市1,000 万元 500
141、 万元80% 生产计算机软件及外部设备，计算机网络技术系统集成 重庆朝华实业有限公司（14） 重庆市40,000 万元36,000 万元90% 市政基础设施工程施工，生态农业、新材料、新技术开发与利用、化工、机械产品开发与销售 重庆朝华数字娱乐有限公司（15） 重庆 涪陵 4,000 万元4,000 万元100% 网络游戏产品的研发、销售计算机硬件及配件、软件、电子产品、通信设备的研发、生产、销售 重庆朝华晶化石有限公司（16） 重庆 涪陵 10,000 万元9,800 万元98% 晶化石研发、生产、销售，新材料、新技术开发与利用 上海朝华国图工程科技有限责任公司上海市800 万元640 万元
142、80% 计算机软硬件、系统集成、 51朝华集团 2003 年年度报告全文 （17） 科技信息的“ 四技” 服务，计算机软硬件及配件、电子产品，非专控通信设备的研发、销售 2、已纳入合并报表范围的控股子公司情况 （1）.朝华科技集团宁波照明电器有限公司（简称“ 宁波照明电器公司”），原名为宁波经济技术开发区流明电器有限公司，是由本公司与自然人杨罗定于 1998 年 6月 9 日共同投资设立的有限责任公司。注册地址是宁波市经济技术开发区四方科技工业园区，经营范围是照明电器、家用电器、计算机智能设备、存储设备、产品外壳及电源设备的开发、制造、加工和销售。其原注册资本为 800 万元，其中本公司以货币
143、资金出资 656 万元、占 82%，杨罗定以其拥有的电子镇流器工业产权出资 144万元、占 18%。2002 年 6 月 3 日，杨罗定将其 18%的股权全部转让给朝华科技集团重庆经贸有限公司，转让行为业经宁波市产权交易中心 0002269 号产权转让证确认。2002 年 12 月，经宁波照明电器公司 2002 年第五次股东会决议通过，增加注册资本1,400 万元，其中本公司增加投资 1,301 万元，朝华科技集团重庆经贸有限公司增加投资 99 万元。增资后，宁波照明电器公司注册资本增加到 2,200 万元，其中本公司占 88.95%，朝华科技集团重庆经贸有限公司占 11.05%。2003 年
144、 3 月 24 日经宁波市工商行政管理局变更登记为朝华科技集团宁波照明电器有限公司。 （2）乐捷网络应用服务有限公司（简称“ 乐捷网络公司”），原名为重庆乐捷网络服务有限公司，是本公司与重庆正东实业有限公司、中国科学院计算机研究所共同投资设立的有限责任公司，1999 年 12 月 8 日登记成立。注册资本 6,000 万元，其中本公司出资 5,100 万元，占 85%，法定代表人为李众江，注册地址为重庆市，经营范围包括计算机网络技术咨询服务（不含国家专项规定），销售计算机硬件设备，网络系统集成，计算机软件及软件的开发。 （3）长沙市乐捷网络服务有限公司（简称“ 长沙乐捷网络公司”），是乐捷网络
145、公司与北京利讯信息技术有限公司共同投资设立的有限责任公司，2000 年 5 月 15 日登记成立。注册资本为 100 万元，其中乐捷网络公司占 51%，法定代表人为陈守军，注册地址为长沙市，经营范围为计算机网络技术咨询服务、销售计算机硬件设备、网络系统集成。 （4）北京乐捷网络技术服务有限公司（简称“ 北京乐捷网络公司”），是乐捷网络公司与北京利讯信息技术有限公司共同投资设立的有限责任公司，2000 年 7 月 18 52朝华集团 2003 年年度报告全文 日登记成立。注册资本为 100 万元，其中乐捷网络公司占 51%，注册地址为北京市、法定代表人为陈守军，经营范围为计算机网络技术服务、劳务
146、服务、计算机技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、电子商务、销售电子计算机。 （5）上海朝华软件应用服务有限公司（简称“ 上海朝华软件公司”），原名为上海乐捷网络服务有限公司，是乐捷网络公司与上海朝华科技有限责任公司共同投资设立的有限责任公司，2000 年 8 月 14 日登记成立，注册地址为上海市，法定代表人为祝剑秋，经营范围为计算机软硬件及外设、网络产品销售、维修及服务、网络应用服务与系统集成、软件研发、生产销售、技术咨询、转让及服务。上海朝华软件公司原注册资本为 30 万元，其中乐捷网络公司出资 15.3 万元，拥有 51%的股权，上海朝华科技有限责任公司出资 14.7 万元、占 49
147、%的股权。2002 年 5 月乐捷网络公司追加投资 784.70 万元，加上原投资 15.30 万元，共计 800 万元，占 80%股权比例；上海朝华科技有限责任公司追加投资 185.30 万元，加上原出资 14.70 万元，共计投资 200 万元，占 20%的股权比例。经增资后，上海朝华软件公司注册资本为 1,000万元并已经上海沪中会计师事务所有限公司沪会中（2002）验字第 1274 号验证。2003 年 8 月，上海朝华软件公司股东会决议通过增资方案，由上海朝华科技有限责任公司向上海朝华软件公司增加投资 3000 万元，增加后上海朝华软件公司的注册资本为 4000 万元，乐捷网络公司出
148、资额为 800 万元，占注册资本的 20%，但需按原 80%的比例承担其 2003 年度之前的累计亏损，上海朝华科技有限责任公司出资额为 3200万元，占注册资本的 80%，按原 20%的比例承担 2003 年度以前的累计亏损。双方承担的亏损由以后年度按增资后的比例享有的盈利弥补，各方应承担的亏损弥补完成后，方可按其增资后的比例分配利润。此次增加的出资，于 2003 年 11 月经上海江南会计师事务所有限公司上南师报字（2003）第 412 号验证。 （6）上海朝华科技有限责任公司（简称“ 上海朝华科技公司”），是本公司与四川立信、祝剑秋、李磊共同投资设立的有限责任公司，2001 年 8 月
149、20 日成立。成立时注册资本为 20,000 万元，其中本公司出资 16,000 万元，拥有 80%的股权；四川立信出资 2,000 万元，拥有 10%的股权；祝剑秋出资 1,000 万元，拥有 5%的股权；李磊出资 1,000 万元，拥有 5%的股权。2002 年 8 月 12 日，经上海朝华科技公司第三次股东会决议通过，李磊将其持有的 5%的股权无偿转让给祝剑秋。2003 年 3 月 25日，经上海朝华科技公司第 5 次股东会决议通过，同意祝剑秋以货币资金增加投资200 万元。增资后注册资本为 20,200 万元，本公司出资 16,000 万元，拥有 79.21%的 53朝华集团 2003
150、 年年度报告全文 股权；四川立信出资 2,000 万元，拥有 9.90%的股权；祝剑秋出资 2,200 万元，拥有10.89%的股权，本次增资的实收资本经上海江南会计师事务所有限公司上南师报字（2003）第 274 号验证于 2003 年 4 月 11 日收讫。上海朝华科技公司的注册地为上海市；法定代表人为祝剑秋；经营范围为计算机软硬件及配件、电子产品、非专控通信设备的研发销售。 （7）四川新泰克投资有限公司（简称“ 四川新泰克”），1999 年 9 月 2 日成立，成立时注册资本 3,000 万元。本公司于 2001 年 1 月 16 日与四川立信签署股权转让协议，受让其持有的四川新泰克 5
151、5%的股权。2001 年 9 月 11 日，四川新泰克注册资本从3,000万元增加至6,000万元，由各股东同比例增资，增资后本公司持有其3,300万元即 55%的股权，四川新泰克控股有限责任公司持有 2,100 万元即 35%的股权、四川立信持有 600 万元即 10%的股权。2002 年 7 月 29 日，四川新泰克控股有限责任公司与四川立信签定股权转让协议，以 1,632 万元将所持 35%的股份转让给四川立信。转让后，本公司仍持有 55%的股权；四川立信持有 45%的股权。四川新泰克注册地址为成都市上池正街 65 号，法定代表人为祝剑秋，经营范围包括项目投资；网络信息系统的技术开发与咨
152、询服务。主要从事有线电视数字广播项目（DVBC）、数字监控设备等业务。 （8）深圳市新丸统宽带网络有限公司（简称“ 深圳新丸统”），是本公司与深圳市大丸统科技有限公司共同投资设立的有限责任公司，2001 年 7 月 12 日成立。其注册资本为 1,000 万元，其中本公司出资 850 万元，占 85%的股权，深圳市大丸统科技有限公司出资 150 万元，占 15%的股权。2002 年 7 月，深圳市大丸统科技有限公司与朝华科技集团重庆经贸有限公司签定股权转让协议，将其持有的深圳新丸统 15%的股权以 150 万元的金额转让给朝华科技集团重庆经贸有限公司。股权转让后，本公司占 85%的股权，朝华科
153、技集团重庆经贸有限公司占 15%的股权。深圳新丸统注册地址是深圳市南山区新浩城花园 5 栋 12D，法定代表人为李众江，经营范围是宽带网络技术、数字电视广播技术的开发及产品的销售；网络投资运营；国内商业、物质供销业；经营进出口业务。 （9）朝华科技集团重庆经贸有限公司（简称“ 朝华重庆经贸公司”），原名为重庆市高华经贸有限公司，是本公司与自然人赵和平于 2001 年 4 月 2 日共同投资设立的有限责任公司，成立时的注册资本为 50 万元，其中本公司占 90%的股权。2002年 4 月，赵和平将其持有 10%的股权转让给乐捷网络公司。2002 年 4 月 23 日，朝华 54朝华集团 2003
154、 年年度报告全文 重庆经贸公司股东会决议将注册资本增加到 500 万元，其中本公司增加投资 355 万元，乐捷网络公司增加投资 95 万元。增资后，本公司持有 80%的股份，乐捷网络公司持有 20%的股权。2003 年 3 月 24 日，经重庆市工商行政管理局变更登记为现名称。朝华重庆经贸公司注册地址为重庆市，法定代表人为祝剑秋，经营范围包括销售计算机及配件、陶瓷产品、粘胶模具、泡沫塑料制品、纸箱包装制品、微晶玻璃、节能产品、电子镇流器、线缆、开头、普通机械、电器机械及器材、化工产品（不含化学危险品）；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。 3、未纳
155、入合并报表范围的控股子公司情况及未合并原因 （1）成都新中网数字系统有限公司（简称“ 成都新中网”），是深圳新丸统公司与姚庆共同投资设立的有限责任公司，2001 年 10 月 15 日成立。注册资本为 100 万元，其中深圳新丸统出资 90 万元，占 90%的股权；注册地为成都市，法定代表人为王存，经营范围包括开展广播电视网络数字增值业务的研究、开发、技术推广服务、相关高新科技产品的开发、生产、销售、数字电视相关设备、器材和软件的开发、生产、销售。由于成都新中网资产规模小，开业以来未开展经营活动，且深圳市新丸统拟对其进行清算，故未纳入本年合并会计报表范围。 （2）重庆市涪陵顺华包装品有限公司（
156、简称“ 涪陵顺华包装公司” ），是 1999年 2 月 3 日本公司与涪陵市造纸二厂、重庆市涪陵李渡私营经济示范区管委会三方签定企业兼并协议，以承担债务、接受职工、享受移民安置补偿金方式兼并涪陵市造纸二厂，兼并后本公司无偿享有涪陵市造纸二厂的净资产 45 万元与重庆市涪陵顺华包装品有限公司职工持股会共同投资设立的有限责任公司。1999 年 7 月 6 日登记成立，注册资本为 50 万元、注册地址为重庆涪陵、法定代表人为黎为荣、经营范围为包装用品的生产销售。涪陵顺华包装公司生产规模小，其资产、销售收入、利润标准均在 10%以下，根据财政部财会二字（1996）2 号规定，本年未将其纳入合并会计报表
157、范围。 （3）上海朝华国图工程科技有限责任公司（简称“ 上海国图工程公司”），是上海朝华科技公司与自然人程承旗共同投资组建的有限责任公司，注册资本 800 万元，其中上海朝华科技公司出资 640 万元，占 80%的股权，程承旗出资 160 万元，占 20%的股权，双方出资已经上海江南会计师事务所上南师报字（2003）第 404 号验证。2003 年 9 月 18 日，在上海市工商行政管理局登记成立，注册地址为上海市静安区延 55朝华集团 2003 年年度报告全文 安西路 300 号 6 楼，法定代表人为祝剑秋，经营范围为计算机软硬件、系统集成、科技信息的“ 四技” 服务，计算机软硬件及配件、电
158、子产品，非专控通信设备的研发、销售。截止 2003 年末，上海国图工程公司未营业，故未纳入本年合并会计报表范围。 4、上年度未纳入合并范围，本年新增合并报表范围的控股子公司情况 （1）重庆朝华数码科技有限责任公司（简称“ 朝华数码公司”），是本公司与自然人谭启共同投资组建的有限责任公司，注册资本 4,000 万元，其中本公司出资 3,600万元，占 90%的股权，谭启出资 400 万元，占 10%的股权，双方出资已经重庆铂码会计师事务所有限公司涪陵分所重铂会涪分验（2002）字第 043 号验证。2002 年 7月 12 日，在重庆市工商行政管理局登记成立，注册地址为重庆市涪陵区李渡朝华科技园
159、，法定代表人为祝剑秋，经营范围包括数码电子系列产品、智能家居控制系统产品及相关硬件、软件开发、生产销售；销售与数码产品相关的配套产品。2002 年8 月 9 日，经朝华数码公司股东会决议通过，谭启将其持有的 10%股权以 400 万元转让给上海朝华科技公司。转让后朝华数码公司的股权结构为：本公司出资 3,600 万元，占 90%的股权，上海朝华科技公司出资 400 万元，占 10%。 （2）北京朝华瑞尊软件技术有限公司（简称“ 北京瑞尊公司”），原名为北京瑞尊软件技术有限公司，是由自然人王维马、张敬与北京万博技术开发有限公司共同出资组建的有限公司。设立时的注册资本为 500 万元，其中王维马以
160、非专利技术出资 400 万元，占 60%的股权，张敬以货币资金出资 30 万元，占 10%，北京万博技术开发有限公司以货币资金出资 70 万元，占 30%。2002 年 12 月，北京瑞尊公司原有各股东与上海朝华科技公司签定“ 股权转让及增资协议书”，王维马将持有的 60%股权以人民币 1 元的价转让给上海朝华科技公司，张敬和北京万博技术开发有限公司分别将持有的 10%和 30%的股权以人民币 1 元的转让价转让给王维马；协议同时约定上海朝华科技公司以货币资金对北京瑞尊公司增资 500 万元。此次增资经北京方诚会计师事务所方会（K）字（2002）第 058 号验证确认。增资后，北京瑞尊公司注册
161、资本为 1,000 万元，其中上海朝华科技公司持有 80%的股权，王维马持有 20%。2002 年 12 月 16 日，在北京市工商行政管理局变更登记为现名称。北京瑞尊公司注册地址北京市海淀区北四环西路 67 号大地大厦，法定代表人祝剑秋。 （3）重庆朝华实业有限公司（简称“ 朝华实业公司”），是经本公司第五届董事会第二十二次会议审议通过，由本公司与重庆市涪陵国有资产经营公司共同出资组 56朝华集团 2003 年年度报告全文 建的有限公司，注册资本为 40,000 万元，其中本公司以货币资金出资 36,000 万元，占其注册资本的 90%，重庆市涪陵国有资产经营公司以货币资金出资 4,000
162、万元，占10%；注册资本的实收情况经重庆嘉润会计师事务所有限责任公司重嘉验（2002）第 6026 号验证实收足额。2002 年 12 月 13 日，在重庆市工商行政管理局登记注册。注册地址为重庆市涪陵区中山路 102 号朝华大厦，法定代表人为张良宾。经营范围包括市政基础设施工程施工（凭资质许可证执业），生态农业、新材料、新技术开发与利用、化工、机械产品开发与销售。 （4）重庆朝华数字娱乐有限公司（简称“ 朝华数字娱乐公司”），是本公司与上海朝华科技公司共同投资设立的有限责任公司，2003 年 2 月 17 日登记成立，注册资本 4,000 万元，其中本公司出资 1,200 万元，占 30%，
163、上海朝华科技公司出资 2,800万元，占 70%；法定代表人祝剑秋，注册地址重庆涪陵李渡朝华科技园，经营范围是网络游戏产品的设计、研发、销售；计算机硬件及配件、软件、电子产品、通信设备的研发、生产、销售。 （5）重庆朝华晶化石有限公司（简称“ 朝华晶化石公司”），是本公司与四川立信共同投资设立的有限责任公司，2003 年 4 月 10 日在重庆市工商行政管理局登记注册，企业法人营业执照注册号为 5001021801690。注册资本 10,000 万元整，本公司以土地使用权出资 9,800 万元，占 98%，四川立信以机器设备出资 200 万元，占 2%。注册资本的实收情况经重庆铂码会计师事务所
164、有限责任公司涪陵分所重铂会涪分验（2003）第 032 号验证实收足额。朝华晶化石公司的法定代表人为李众江，注册地址为重庆涪陵李渡朝华科技园，经营范围为晶化石研发、生产、销售，新材料、新技术开发与利用。 5、上年度纳入合并会计报表范围本年度未纳入合并范围的公司情况 （1）广西新泰克数字电视网络有限公司（简称“ 广西新泰克”），是控股子公司四川新泰克出资 940 万元、自然人姚庆出资 20 万元、高松出资 20 万元、罗强出资20 万元共同组建的有限责任公司，2000 年 9 月 6 日经广西壮族自治区工商行政管理局登记成立。注册资本为 1,000 万元，四川新泰克出资 940 万元，占 94%
165、，注册地址为南宁市，法定代表人为韦业宇，经营范围为有线数字电视接收机（机顶盒）、家电产品的销售及租赁、计算机软件及硬件的销售。2002 年姚庆、高松、罗强与朝华重庆经贸公司签定股权转让协议，将其所持合计 6%的股权，转让给朝华重庆经贸公司，转让价款 60 万元。转让后，四川新泰克持有 94%的股权，朝华重庆经贸公司持有 6% 57朝华集团 2003 年年度报告全文 的股权。2003 年 3 月，四川新泰克将持有广西新泰克 45%的股权转让给南宁有线数字电视网络中心，朝华重庆经贸公司将持有广西新泰克 6%的股权转让给南宁有线数字电视网络中心；广西新泰克经南宁市工商行政管理局批准更名为南宁有线数字
166、电视网络有限公司。转让后，南宁有线数字电视网络中心持有南宁有线数字电视网络有限公司 51%股权，四川新泰克持有南宁有线数字电视网络有限公司 49%股权，故未将其纳入四川新泰克本年合并报表范围。 （2）河南新泰克数码设备有限责任公司（简称“ 河南新泰克”），是四川新泰克投资有限公司出资 1,980 万元、自然人姚庆出资 220 万元共同组建的有限责任公司，2001 年 6 月 27 日经河南省工商行政管理局登记成立。注册资本为 2,200 万元，其中四川新泰克投资有限公司出资 1,980 万元，占 90%，注册地址为郑州市，法定代表人为高松，经营范围为包括计算机配件、有线数字电视接收机、DVB
167、前端设备的销售及租赁（国家专项规定的除外）。2002 年 4 月 15 日，姚庆与朝华重庆经贸公司签定股权转让协议，将所持 10%的股份转让给朝华重庆经贸公司，转让价款 220 万元。转让后，四川新泰克持有 90%的股权，朝华重庆经贸公司持有 10%的股权。2003 年4 月 8 日，经河南新泰克股东会决议注销，2003 年 7 月 22 日已在河南省工商行政管理局办理了工商注销手续，故不纳入四川新泰克本年合并报表范围。河南新泰克 2003年度无主营业务收入和其他收入，注销时净利润为-52,573.75 元，由于金额较小，四川新泰克只按持股比例计算了投资损益，未合并河南新泰克 2003 年度
168、1-7 月的损益表和现金流量表。 五、合并会计报表主要项目注释 注 1、货币资金 项目 年末数 年初数 现金 686,715.06361,973.88 银行存款 1,024,342,063.11585,860,295.90 其他货币资金 22,392,646.097,898,975.36 合计 1,047,421,424.26594,121,245.14 货币资金本年末余额较上年增加 453,300,179.12 元，增长 76.30%，主要是由于本年将重庆朝华实业公司纳入合并范围增加货币资金 450,204,937.12 元所致。 银行存款本年末余额中有定期存款 304,200,000.00
169、 元；包含美元存款 464,005.08美元，按年末汇率 1:8.2767 折合人民币 3,840,430.85 元。 58朝华集团 2003 年年度报告全文 其他货币资金本年末余额 22,392,646.09 元，包括：银行承兑汇票保证金18,500,000.00 元，在途货币资金 3,613,400.00 元，信用卡存款 271,506.71 元和在西南证券的开立证券账户的存款余额 7,739.38 元。 注 2、短期投资 年末数 年初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 - -债券投资 - -其他投资 2,000,000.0025,742.002,000,000.0
170、0 275,000.00合计 2,000,000.0025,742.002,000,000.00 275,000.002002 年 5 月 16 日，本公司购入鹏华行业成长开放式基金 198 万基金单位，根据中国工商银行公告的 2003 年末该基金单位净值 0.9971 元/基金单位计算，市价为1,974,258.00 元，本年转回短期投资跌价准备 249,258.00 元。 注 3、应收账款 应收账款年末余额、账龄如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例%坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 249,588,364.15 95.56 1,499,136.87 129,147,897.
171、15 95.34 820,767.55 1-2 年 8,124,947.37 3.11 1,216,708.17 6,039,396.20 4.46 905,909.58 2-3 年 3,222,968.70 1.23 966,890.61 264,530.00 0.20 79,359.00 3 年以上 264,530.00 0.10 132,265.00 6,840.00 - 3,420.00 合计 261,200,810.22 100.00 3,815,000.65 135,458,663.35 100.00 1,809,456.13 净值 257,385,809.57 133,649,2
172、07.22 应收账款年末余额较年初余额增加 125,742,146.87 元，增长 92.83%，主要是上海朝华科技公司在信用期内的 IT 产品（计算机、小型机、存储设备、集成设备和服务器等）销售款 119,148,284.31 元尚未收回所致。应收账款本年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 应收账款本年年初数较上年度年末数减少 7,646,695.54 元为重大会计误差调整调整年初数所致，详见附注二 23、重大会计差错更正内容和更正金额、原因及其影响。 由于生产经营方面的原因，有的客户长期未支付以前年度所欠货款。本公司清 59朝华集团 2003 年年度报告全
173、文 理陈欠款项后，对下列单位的应收账款计提了超过 40%的坏账准备。 单位名称 账面余额 实际计提比例 重庆长寿人民政府采购中心 1,080.00 100.00% 上海信业计算机公司 27,300.00 50.00% 重庆同创机电设备有限公司 1,800.00 50.00% 天津塘沽豪盛工贸公司 224,505.00 50.00% 天津信业国际工贸公司 10,925.00 50.00% 合计 265,610.0050.20% 计提金额 1,080.00 13,650.00 900.00 112,252.50 5,462.50 133,345.00 应收账款本年末余额中大额欠款单位如下： 单位名
174、称 金额 所欠时间 11,693,182.38 1 年以内 中国工商银行云南省分行 6,600,000.001 年以内 IT 产品款 3,169,500.001 年以内 IT 产品款 上海联洋集团有限公司 1 年以内 IT 产品款 南京博润计算机工程有限公司 2,460,000.00欠款原因 照明电器款 中设江苏机械设备进出口公司扬州公司 北京艾德斯科技有限公司 3,017,424.00IT 产品款 1 年以内 合计 26,940,106.38 占年末应收账款余额的比例 注 4、其他应收款 其他应收款年末余额、账龄如下： 10.31%年末数 年初数 金额 比例%坏账准备 金额 比例% 坏账准备
175、 1 年以内 267,991,367.20 71.53 1,540,115.89 89,013,818.93 77.23 534,082.91 1-2 年 85,492,045.51 22.82 2,353,985.70 17,351,855.15 15.05 2,602,778.27 2-3 年 14,002,576.61 3.74 2,437,658.09 8,576,921.23 7.44 2,573,076.37 3 年以上 7,166,961.23 1.91 1,168,505.00 321,540.00 0.28 160,770.00 合计 374,652,950.55 100.0
176、0 7,500,264.68 115,264,135.31 100.00 5,870,707.55 净值 367,152,685.87 109,393,427.76 账龄 其他应收款年末余额较年初余额增加 259,388,815.24 元，增长 225.04 %，主要是与重庆华祥房地产开发有限责任公司往来款增加 54,767,258.72 元、重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司往来款增加 54,767,258.72 元、重庆市金鹤陶瓷销售公司往来款增加 67,725,797.25 元、涪陵朝华陶瓷有限公司往来款增加 22,887,977.46 元和本年合并 60朝华集团 2003 年年度报告全文
177、范围增加重庆朝华数码科技有限公司、重庆朝华数字娱乐有限公司、北京朝华瑞尊软件技术有限公司、重庆朝华晶化石有限公司等单位所致。 其他应收款年末余额中没有持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 其他应收款本年末余额中，未计提坏账的借款和往来款如下： 款项所属单位 欠款单位名称 账面余额 原因 集团本部 涪陵日兴房地产开发公司 8,829,951.23 重庆经贸 重庆市丰华陶瓷有限责任公司 2,738,957.17 重庆经贸 涪陵大华陶瓷有限公司 1,440,000.00 重庆经贸 涪陵建陶工业总公司 361,348.00 重庆经贸 涪陵朝华陶瓷有限公司 4,500,000.00
178、 重庆经贸 涪陵建筑陶瓷集团有限公司 33,350,000.00 朝华数码 重庆华祥房地产开发有限公司 30,038,140.00 朝华数码 涪陵大华陶瓷有限公司 2,000,000.00 朝华数码 涪陵朝华陶瓷有限公司 2,024,400.00 朝华数码 重庆共创置业有限公司 14,800,000.00 资产负债表日后已全额收回。 合计 100,082,796.40 对下列单位的其他应收款因账龄超过 3 年或实际已难以收回估计计提了超过40%的坏账准备： 单位名称 账面余额 实际 计提比例 计提金额 乐捷网络应用服务有限公司广州分公司 705,734.3750% 352,867.19乐捷网络
179、应用服务有限公司成都分公司 779,191.1350% 389,595.57湖南龙通公司 1,000,000.0050% 500,000.00新冠网络公司 525,420.0050% 262,710.00北京利讯公司 490,000.0050% 245,000.00河南中天广电通信公司 300,000.0050% 150,000.00其他零星 21,590.0050% 10,795.00合计 3,821,935.50 1,910,967.76其他应收款本年末余额中大额欠款单位如下： 单位名称 金额 所欠时间 欠款原因 涪陵建筑陶瓷集团有限公司 123,009,729.882002-2003 年
180、 往来款 61朝华集团 2003 年年度报告全文 重庆市华祥房地产开发有限公司 72,484,231.452002-2003 年 往来款 金鹤陶瓷销售有限责任公司 67,725,797.252003 年 往来款 涪陵朝华陶瓷有限公司 29,412,377.462002-2003 年 往来款 重庆共创置业有限公司 14,800,000.00 2002 年以前 往来款 合计 307,432,136.04 占年末其他应收款余额的比例 82.06% 注 5、预付账款 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 179,886,293.2898.06140,412,706.01 96.
181、411-2 年 1,550,107.900.855,233,989.99 3.592-3 年 2,003,857.451.09- -3 年以上 - -合计 183,440,258.63100.00145,646,696.00 100.00预付账款年末余额较年初增加 25.95%，主要是上海朝华科技公司预付的 IT 产品款较上年末增加所致。 预付账款年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款，其中大额欠款单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间欠款原因 深圳市东方嘉盛实业发展有限公司 101,458,958.901 年内 预付 IT 产品款深圳顶扬电子有限公司 14,7
182、10,238.771 年内 预付 IT 产品款深圳御天电子有限公司 5,000,000.001 年内 预付 IT 产品款国际商业机器中国有限公司 4,898,613.541 年内 预付 IT 产品款艾佩斯电力转换系统国际贸易（上海）有限公司 3,881,415.971 年内 预付 IT 产品款合计 129,949,227.18 占总额 70.84%注 6、存货 年末数 年初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 2,983,426.98-1,491,985.34 -在产品 9,411,466.99-235,060.49 -库存商品 139,375,315.06724,781.6411
183、8,428,283.18 724,781.64 62朝华集团 2003 年年度报告全文 低值易耗品 228,076.35-197,298.87 -在途商品 68,466,900.77-13,653,401.08 -合计 220,465,186.15724,781.64134,006,028.96 724,781.64净值 219,740,404.51133,281,247.32存货本年年初数较上年度年末数增加 2,665,516.54 元，是由于重大会计误差调整调整年初数所致，详见附注二.23。 存货年末余额较年初增加 64.52%，主要是由于上海朝华科技公司的 IT 产品库存（计算机、小型机
184、、存储设备、集成设备和服务器等）和上海朝华软件应用服务有限公司代理的国外应用软件库存增加较大所致。 注 7、待摊费用 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 律师费 100,000.00156,000.00118,500.00 137,500.00设计、制作费 92,995.75-91,795.75 1,200.00房屋租赁费 749,856.181,791,506.362,291,436.31 249,926.23修理费 50,250.6417,608.0053,176.64 14,682.00低值易耗品摊销 -187,843.32114,476.54 73,366.78其他 9,437.
185、48185,168.5499,876.68 94,729.34合计 1,002,540.052,338,126.222,769,261.92 571,404.35待摊费用年末余额较年初减少 43%，主要是上海朝华科技公司房屋租赁费减少所致。 注 8、长期投资 1、长期投资项目 年初数 年末数 项目 金额 减值 准备 本年增加 本年减少 金额 减值 准备 长期股权投资 768,358,289.27 -83,497,088.73 423,724,291.24428,131,086.76 - 长期债权投资 - - - 合计 768,358,289.27 -83,497,088.73423,724,2
186、91.24428,131,086.76 - 长期股权投资本年增加数 83,497,088.73 元，包括：（1）控股子公司重庆朝华实业公司根据董事会决议增加对北大正元科技有限公司的长期股权投资 16,415,000.00 元，其中投资成本为 15,676,963.37 元，股权投资差额为 738,036.63 元；（2）上海朝 63朝华集团 2003 年年度报告全文 华科技公司增加对上海朝华国图工程公司的投资成本 6,400,000.00 元；（3）重庆朝华数字娱乐公司对北京冠信华腾科技有限公司增加投资成本 700,000.00 元；（4）四川新泰克增加对河南视讯的投资 24,010,000.
187、00 元；（5）本公司增加对重庆朝华晶化石公司的投资所形成的股权投资差额 21,776,200.00 元；（6）因四川新泰克的子公司南宁有线数字电视网络公司股权变动本年未纳入合并范围增加而未抵销的长期投资 3,600,234.49 元；（7）本公司 2002 年购买四川西昌电力股份有限公司（简称“ 西昌电力公司”）股份所支付的印花税、过户费 155,437.00 元；（8）按权益法核算的联营公司收益增加长期股权投资 10,440,217.24 元（详见附注五.注 34）。上述 8 项共计增加长期股权投资 83,497,088.73 元。 长期股权投资本年减少数 423,724,291.24 元
188、，包括：（1）本公司和上海朝华科技公司本年度因合并重庆朝华数码公司分别抵销长期股权投资成本 36,000,000.00 元和4,000,000.00 元；（2）本公司本年将重庆朝华实业有限公司纳入合并范围而抵销长期股权投资成本 360,000,000.00 元；（3）上海朝华科技公司本年将北京朝华瑞尊软件公司纳入合并范围而抵销长期股权投资成本 6,664,582.81 元；（4） 四川新泰克本年转让唐山广通数字电视有限责任公司股权减少长期股权投资 980,000.00 元；（5）西昌电力公司分红减少长期股权投资 8,954,380.00 元；（6）因股权投资差额摊销减少长期股权投资 4,583
189、,657.02 元；（7）按权益法核算的联营公司收益减少长期股权投资2,541,671.41 元，其中：本公司按权益法核算对四川立应科技股份有限公司的投资损失为 905,522.20 元，四川新泰克按权益法核算的对河南视讯的投资损失为1,636,149.21 元。上述 7 项共计减少长期股权投资 423,724,291.24 元。 以下按权益法核算的投资损失未列入长期股权投资本年减少数： 单位 年末投资收益原因 河南新泰克数码设备有限公司 -47,316.38期初已合并抵销，2003 年 7 月已注销 南宁有线数字电视网络有限公司 -512,227.04股权变动未纳入合并范围，将差额一并计入长
190、期股权投资本年增加数 2、长期股权投资股票投资 被投资公司名称 股份 类别 股票数量（万股）占被投资公司注册资本比例投资金额 减值准备 备注 四川西昌电力股份有限公司 法人股 8,058.94227.13% 152,447,590.62 - 权益法 金信信托投资股份有限公司 法人股 10,000.009.82% 100,000,000.00 - 成本法 四川立应科技股份有限公司 法人股 1,295.0025.9% 12,044,477.80 - 权益法 64朝华集团 2003 年年度报告全文 合计 264,492,068.42 （1）对西昌电力公司的法人股投资 1998 年末余额是 48,74
191、6,500.00 元（即 2,114.5万股），占其注册资本的 19.22%。1999 年 1 月 8 日，本公司与西昌群星水电开发合作社签定协议，以每股 3.50 元价格购买其持有的西昌电力公司法人股 300 万股。至此，本公司实际持有西昌电力公司 21.95%的股份，核算方法由成本法改为权益法，同时形成股权投资差额为 19,619,454.95 元（借差）。截至 2001 年末，本公司对其投资的余额为 80,900,414.12 元（其中投资成本为 39,627,045.05 元；股权投资差额余额13,733,618.55 元，累计损益调整为 16,157,358.52 元，股权投资准备为
192、 11,382,392.00元）。经中国证监会证监发行（2002）21 号核准，2002 年 5 月 15 日，西昌电力公司向社会公开发行人民币普通股 5,500 万股，此时本公司所持股份占西昌电力公司总股本的 14.63%，核算方法由权益法改为成本法，2002 年 1-5 月本公司按权益法核算的损益调整为 650,477.86 元，摊销股权投资差额为 817,477.29 元。经本公司 2002 年临时股东大会审议通过，本公司以每股 3.5 元的价格协议收购四川立信和深圳市正东大实业公司持有的西昌电力公司的 1,081 万股和 981.69 万股，此次收购完成后，本公司持有西昌电力公司的股份
193、为 4,477.19 万股（西昌电力公司 2003 年度送股后为8,058.942 万股），占其总股本的 27.13%，核算方法由成本法改为权益法。2002 年末，本公司对西昌电力公司的投资成本调整为 143,742,347.08 元，股权投资差额调整为9,185,217.61 元。本年度支付的印花税、过户费 155,437.00 元，按权益核算损益调整增加长期股权投资 9,237,490.69 元，股权投资差额摊销减少长期股权投资 918,521.76元，分红减少长期股权投资 8,954,380.00 元。截止 2003 年末，本公司对西昌电力公司的投资成本为 143,897,784.08
194、元，股权投资差额为 8,266,695.85 元，损益调整为283,110.69 元。 （2）2001 年 12 月 18 日，本公司与金信信托投资股份有限公司签订新增股份认购协议书，认购金信信托投资股份有限公司新增股份 1 亿股，每股 1 元。购买完成后，本公司参股金信信托投资股份有限公司，初始投资金额为 100,000,000.00 元，占其总股本 10.18 亿元的 9.82%，按成本法核算。2003 年 4 月 16 日，本公司收到金信信托投资股份有限公司 2002 年分配的现金股利 6,000,000.00 元。 （3）四川立应科技股份有限公司原名“ 四川立应设备有限公司”，是由四川
195、立信和张勇共同投资组建的有限责任公司，注册资本 10,000,000.00 元，1998 年 3 月 31日成立。2001 年 12 月该公司进行增资扩股，注册资本变更为 50,000,000.00 元，其 65朝华集团 2003 年年度报告全文 中四川立信出资 30,000,000.00 元，本公司出资 12,950,000.00 元，占 25.90%的股权，成都雅彻建材有限公司出资 5,000,000.00 元，涪陵银通计算机网络有限公司出资500,000.00 元，张勇出资 1,500,000.00 元，中国机械工程学会出资 50,000.00 元。本公司对其投资成本为 12,950,0
196、00.00 元，占 25.90%的股权，按权益法核算。 3、其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备 中建科产业有限公司 1995.4永久 3,000,000.00 5.00% 深圳市曙光信息产业有限公司 2000.7.302025.6.8 30,000,000.00 13.95% 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司 2001.6-永久 40,681,238.47 19.00% 四川新泰克投资有限责任公司* 2001.6-永久 16,057,454.31 55% 四川新泰克投资有限责任公司对湖北广电宽带传输公司的投资 2001.8.8-2016.8.8
197、522,451.59 40.00% 朝华科技集团重庆经贸有限公司对湖北广电宽带传输公司的投资 2001.8.8-2016.8.8 90,000.00 9% 河南省视讯数字发展有限公司 22,848,191.87 49.00% 开封市视讯数字广播电视有限公司 2001.6.13-2016.6.13 1,470,000.00 49.00% 北京朝华瑞尊软件技术有限公司* 2001.11.12011.10.31-1,498,124.53 80.00% 上海朝华科技有限责任公司对上海国图公司的投资 2003.09.18- 6,400,000.00 80.00% 重庆市涪陵顺华包装品有限公司 1999.
198、7.62009.7.5 943,300.65 90.00% 重庆朝华实业公司对北大正元投资有限公司 2003- 17,290,953.35 28.00% 重庆朝华晶化石有限公司 * 2003.03- 20,142,985.00 90.00% 成都新中网数字系统有限公司 2001.10- 900,000.00 90.00% 南宁有线数字电视网络有限公司 4,090,567.63 49.00% 冠信华腾有限公司 700,000.00 合计 163,639,018.34 *为合并价差（长期股权投资差额）。 中建科产业有限公司是本公司参股的有限责任公司，投资成本为 3,000,000.00元，拥有其
199、5%的股权，采用成本法核算，本年末余额为 3,000,000.00 元。目前该公司经营正常，本年末未计提长期投资减值准备。 深圳市曙光信息产业有限公司原是由深圳市投资管理公司、北京市曙光计算机公司、四川省投资集团有限责任公司、北京高国科技有限责任公司共同投资设立 66朝华集团 2003 年年度报告全文 的有限责任公司，1995 年 6 月 8 日成立。2000 年 7 月 30 日本公司对其投资 3,000 万元，其中 2,250 万元作为资本，拥有其 13.95%的股权，750 万元作为资本公积。2000年 10 月 30 日经深圳市工商行政管理局变更登记，注册资本为 16,125 万元，注
200、册地址为深圳市，法定代表人为李国杰，经营范围包括计算机系列产品、计算机软件及网络等。本公司对其投资投资成本为 30,000,000.00 元，按成本法核算，本年末余额为 30,000,000.00 元。目前该公司经营正常，本年末未计提长期投资减值准备。 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司：2001 年 4 月 24 日，本公司与四川立信签订资产转让协议，将本公司与建筑陶瓷生产相关的 81%资产（包括在涪陵和北海的陶瓷生产线、厂房、办公楼、土地使用权、流动资产等）出售给四川立信；同时将与建筑陶瓷生产相关的 19%资产，同四川立信拥有的与建筑陶瓷生产相关的 81%资产，共同投资设立了重庆市涪陵建筑陶瓷
201、集团有限公司，2001 年 6 月 12 日成立。该公司注册资本 214,630,000.00 元，本公司占 19%的股权，注册地址为重庆涪陵，法定代表人为李众江，经营范围为建筑陶瓷生产销售。本公司对其投资成本为40,681,238.47 元、按成本法核算，本年末余额为 40,681,238.47 元。目前，该公司经营正常，本年末未计提长期投资减值准备。 湖北广电宽带传输有限责任公司是四川新泰克和湖北省有线广播电视台、杨文安、姚庆共同投资组建的有限责任公司，2001 年 8 月 8 日经湖北省工商行政管理局登记成立。注册资本为 100 万元，四川新泰克出资 40 万元，占 40%的股权。注册地
202、址为武汉市，法定代表人为张良成，经营范围为广播、电视设备、器材和软件的开发、销售、租赁。2002 年 7 月 30 日，朝华重庆经贸公司以 9 万元受让姚庆持有的湖北广电宽带传输有限责任公司 9%的股权。受让后，四川新泰克占 40%的股权，朝华重庆经贸公司占 9%的股权。 河南省视讯数字发展有限公司是四川新泰克和河南省有线广播电视台、河南省有线广播电视台职工代表、中广视讯网络有限公司共同投资组建的有限责任公司，2000 年 8 月 25 日经河南省工商行政管理局登记成立。注册资本为 300 万元，其中四川新泰克出资 120 万元，占 40%的股权，注册地址为郑州市，法定代表人为周保建，经营范围
203、为依托河南省有线广播电视台网络传输数字视频节目和数字数据内容、财经资讯、电子商务。四川新泰克对其初始投资额为 1,200,000.00 元，2002 年购入该公司 9%的股权增加投资成本 270,000.00 元，购入后占 49%的股权。2003 年 3 月 27日，河南省视讯数字发展有限公司股东会决议注册资本由 300 万元增加至 5,200 万元， 67朝华集团 2003 年年度报告全文 四川新泰克按比例增资 2,401 万元，投资比例不变。 开封市视讯数字广播电视有限公司是四川新泰克和开封市有线广播电视台共同投资组建的有限责任公司，2001 年 6 月 13 日经开封市工商行政管理局登记
204、成立。注册资本为 300 万元，本公司出资 147 万元，占 49%的股权，注册地址为开封市，法定代表人为范俊功，经营范围为依托开封市有线广播电视台网络传输数字视频节目和数字数据内容、财政、经济、资金信息、电子商务。四川新泰克对其初始投资额为 1,470,000.00 元， 2002 年四川新泰克对该公司投资改按成本法核算，本年末余额为 1,470,000.00 元。 北京北大正元科技有限公司成立于 2000 年 1 月 3 日，注册资本 50,000,000.00元，注册地址为北京市海淀区北京大学畅春园公社楼 1 层，法定代表人张钊华，主要经营范围为化工产品、香精香料及产品、环保产品、医疗器
205、械、仪器仪表、计算机软硬件等。2003 年 1 月 28 日，重庆朝华实业有限公司与北京资源燕园宾馆签订股权转让协议书，重庆朝华实业有限公司以 16,415,000.00 元购入北京资源燕园宾馆持有的北京北大正元科技有限公司 28%的股权，该项转让于 2003 年 7 月 4 日完成。 其他控股子的公司情况，详见附注四。 4、权益法核算的其他股权投资单位的增减变动情况 被投资公司名称 初始 投资额 追加或收回投资额（收回为“-”） 被投资单位权益增减变动调整额（调减为“-”） 分得的现金红利 权益法核算累计调整金额 年末余额 四川西昌电力股份有限公司 48,746,500.00 104,336
206、,501.69 8,318,968.93 8,954,380.00 8,318,968.93 152,447,590.62 四川立应科技股份有限公司 12,950,000.00 - -905,522.20 - -905,522.20 12,044,477.80 重庆市涪陵顺华包装品有限公司 466,792.20 - 62,366.37 - 476,508.45 943,300.65 北大正元科技有限公司 16,415,000.00 - 1,788,808.53 - 875,953.35 17,290,953.35 南宁有线数字电视网络有限公司 9,989,403.00 -4,500,000.0
207、0 -532,709.84 - -1,398,835.37 4,090,567.63 上海朝华国图有限公司 6,400,000.00 - - - - 6,400,000.00 河南省视讯数字发展有限公司 1,470,000.00 24,010,000.00 -995,658.92 - -2,631,808.13 22,848,191.87 湖北广电宽带传输有限责任公司 490,000.00 - 227,505.00 - 122,451.59 612,451.59 68朝华集团 2003 年年度报告全文 5、 长期股权投资差额 被投资单位 初始金额 年初余额 本年增加 本期摊销额 摊销期限 摊余
208、金额 四川西昌电力股份有限公司 9,185,217.61 9,185,217.61 - 918,521.76 10 年 8,266,695.85 四川新泰克投资有限责任公司* 21,409,939.10 18,198,448.22 - 2,140,993.91 10 年 16,057,454.31 重庆朝华晶华石有限公司 * 21,776,200.00 - 21,776,200.00 1,633,215.00 10 年 20,142,985.00 南宁有线数字电视网络有限公司 266,276.39 250,299.81 - 20,482.80 10 年 229,817.01 北京朝华瑞尊软件技
209、术有限公司* -1,664,582.81 -1,664,582.81 - -166,458.28 10 年 -1,498,124.53 北大正元科技有限公司 738,036.63 - 738,036.63 36,901.83 10 年 701,134.80 合计 50,973,050.29 25,969,382.83 21,776,200.00 4,583,657.02 43,198,827.64 *为合并价差（长期股权投资差额）。 注 9、固定资产 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋建筑物 78,487,927.0495,729,545.39- 174,217,472.43
210、专用设备 45,174,387.9914,371,222.2024,240,994.84 35,304,615.35通用设备 16,351,324.259,615,374.72233,906.95 25,732,792.02运输设备 8,844,076.512,450,993.17558,435.29 10,736,634.39其他设备 4,420,595.61623,262.00- 5,043,857.61合计 153,278,311.40122,790,397.4825,033,337.08 251,035,371.80累计折旧 房屋及建筑物 2,106,586.723,685,362.7
211、1- 5,791,949.43专用设备 9,383,516.304,878,335.831,865,194.68 12,396,657.45通用设备 3,841,230.374,395,592.2259,198.14 8,177,624.45运输设备 1,442,205.711,422,039.38173,046.64 2,691,198.45其他设备 315,793.33646,115.29- 961,908.62合计 17,089,332.4315,027,445.432,097,439.46 30,019,338.40净值 136,188,978.97 221,016,033.40固定资
212、产减值准备 通用设备 230,343.10 230,343.10 69朝华集团 2003 年年度报告全文 固定资产净额 220,785,690.30固定资产本年增加数，主要由于微晶玻璃项目暂估转固增加固定资产原值43,902,298.09 元，上海朝华科技公司实施 ERP 项目和购买房产增加固定资产原值61,763,467.27 元；本年新增纳入合并范围的控股子公司导致合并会计报表固定资产原值增加 13,603,827.77 元，本公司及控股子公司零星采购固定资产增加原值3,520,804.35 元。 固定资产本年减少数主要为四川新泰克 2003 年 3 月将所持有的广西新泰克 51%的股权转
213、让给南宁有限数字电视网络中心，转让后四川新泰克持有广西新泰克数字电视网络有限公司 43%的股权，按权益法核算但不合并其本年度报表，因合并范围变化而使固定资产减少。 注 10、在建工程 工程名称 年初数 本年增加 本年 转固数其他 减少数*年末数 资金来源南宁DVB-C有线数字电视项目 3,287,445.18 3,287,445.18 其他其中：利息资本化金额 - 河南省DVB-C有线数字电视项目 383,739.15 652,172.47 1,035,911.62 其他其中：利息资本化金额 - 湖北MMDS无线微波数字电视项目 4,320,143.61 232,772.00 4,552,91
214、5.61其他其中：利息资本化金额 - 内江市DVB-C有线数字电视项目 8,389.00 8,389.00 其他其中：利息资本化金额 - 开封市DVB-C有线数字电视项目 1,841,998.92 138,389.00 1,980,387.92 其他其中：利息资本化金额 - 唐山市DVB-C有线数字电视项目 576,375.33 576,375.33 其他其中：利息资本化金额 - 成都青羊DVB-C有线数字电视项目 131,106.74 131,106.74 其他其中：利息资本化金额 - 涪陵国安局房屋工程 285,914.20 285,914.20 其他其中：利息资本化金额 - 年产 900
215、 万平方米包装纸箱和600 吨聚笨乙烯发泡制品迁建技18,288,234.0018,288,234.00募股其中：利息资本化金额 - 微晶玻璃板材项目 125,904,991.3249,314,499.5443,902,298.09120,080,407.8211,236,784.95募股其中：利息资本化金额 - 70朝华集团 2003 年年度报告全文 龙宝大厦房产 -36,651,673.4536,651,673.45 募股其中：利息资本化金额 - 静安大厦房产 -21,070,327.8221,070,327.82 其他其中：利息资本化金额 上海朝华科技公司 ERP 工程 -4,041,4
216、66.004,041,466.00 其他其中：利息资本化金额 合计 155,028,337.45112,101,300.28 105,665,765.36127,100,023.61 34,363,848.76 其中：利息资本化金额 *该项目本年其他转出数为本年度未纳入合并范围而上年度纳入合并范围的公司所有的在建工程项目和本公司微晶玻璃板材项目暂估转固时转入到无形资产的尚未全面开发的土地使用权及其他项目建设相关的资产。 注 11、无形资产 种类 原始金额 年初数 本年增加 本年转出本年摊销 年末数 剩余摊销期限土地使用权 92,396,093.65 1,439,820.46 90,866,89
217、4.90 1,425,816.50 90,880,898.86 576月 技术专利权 1,440,000.00 827,029.54 - 225,553.56 601,475.98 2年9月 软件著作及使用权 34,211,566.45 19,769,213.64 4,295,893.00 6,782,764.09 17,282,342.55 30.5月 购销存系统和人力资源薪酬管理系统 627,500.00 586,833.32 - 139,500.04 447,333.28 44个月 ERP 系统 4,041,466.00 - 4,041,466.00 134,715.53 3,906,7
218、50.47 58个月 合计 132,716,626.10 22,622,896.96 99,204,253.90 8,708,349.72 113,118,801.14 本公司控股子公司朝华晶化石有限公司在李渡开发区的土地使用权已作 7500 万元贷款的抵押物。 注 12、长期待摊费用 项目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 本年 转出 年末数 剩余摊销期限 会费 351,000.00 - 351,000.00 23,400.00 - 327,600.00 56 月 晶化石模具费 3,930,719.00 - 3,930,719.00 873,493.04 - 3,057,225.96
219、28 月 开办费 4,519,661.19 - 4,519,661.19 257,517.00 - 4,262,144.19 装修费 803,269.57 370,527.89 279,193.13 268,191.59 69,756.80 311,772.63 3360 月 总计 9,604,649.76 370,527.89 9,080,573.32 1,422,601.63 69,756.80 7,958,742.78 注 13、短期借款 71朝华集团 2003 年年度报告全文 借款类别 年末数 年初数 备注 抵押借款 * 63,000,000.0042,450,000.00 以房屋、无
220、形资产抵押 担保借款 865,273,400.00323,831,900.00 信用借款 25,000,000.00298,340,000.00 质押借款* 132,000,000.00126,000,000.00 合计 1,085,273,400.00790,621,900.00 *本公司用于抵押的房屋及建筑物评估值为 8,835.9 万元，是本公司在涪陵的日兴大厦（22403.12 平方米）和上海朝华科技公司在上海的办公楼。 *本公司年末质押借款 132,000,000.00 元，其中： （1）本公司用 3,000 万元定期存单向中国银行涪陵分行质押借款 3,000 万元，用 1,170
221、万元定期存单向中国建设银行涪陵支行质押借款 1,000 万元。 （2）2003 年 9 月 23 日，本公司与上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行签订权利质押合同，以持有的西昌电力公司法人股 4,346.1 万股作质押，为本公司 2003 年9 月 26 日至 2004 年 9 月 25 日在上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行 50,000,000.00元的借款作质押，质押期限为 2003 年 9 月 26 日至 2004 年 9 月 25 日。 （3）本公司已转让的四川长虹和重庆鼎发实业股份有限公司的法人股权为本公司的借款 42,000,000.00 元提供了质押保证。 短期借款中有向招商银行的美
222、元借款 2,000,000.00 美元，按本年末人民币对美元的汇率 1:8.2767 折算为人民币 16,553,400.00 元。 注 14、应付票据 出票人 收票人 出票日期 到期日 金额 备注 本公司 成都雅砌建材有限公司 2003.11.07 2004.05.17 44,500,000.00 银行承兑 2003.10.31 2004.04.29 15,000,000.00 2003.11.17 2004.05.10 15,000,000.00 2003.12.11 2004.06.10 25,000,000.00 上 海 朝 华 科技有限公司 上海朝华软件有限公司 2003.08.10
223、 2004.02.10 10,000,000.00 2003.10.20 2004.04.20 10,000,000.00 上 海 朝 华 软件有限公司 上海朝华科技有限公司 2003.12.02 2004.04.20 10,000,000.00 均为银行承兑汇票，票据已背书贴现，无法抵销 合计 129,500,000.00 注 15、应付账款 账龄 年末数 年初数 72朝华集团 2003 年年度报告全文 金额 比例（%）金额 比例（%）1 年以内 137,876,078.7397.6647,154,633.75 97.42 1-2 年 333,178.620.241,250,000.00 2
224、.58 2-3 年 2,964,188.032.10- -3 年以上 -0- -合计 141,173,445.38100.0048,404,633.75 100.00 应付账款本年末较上年末大幅度增加主要本公司经营的 IT 产品规模增加，生产厂商的信用额度增加导致短期的应付货款增加所致。 应付账款本年末余额主要是欠付 IT 产品（计算机、小型机、存储设备、集成设备和服务器等）款、有线数字电视接收产品-机顶盒款、代理国外应用软件款；无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款。 注 16、预收账款 年末数 年初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 33,787,
225、975.0412,632,820.99 99.93 1-2 年 16.009,000.00 0.07 2-3 年 9,000.00- -3 年以上 - -合计 33,796,991.0412,641,820.99 100.00 预收账款年末余额较上年末余额增加 167.34%,主要是预收的 IT 产品（计算机、小型机、存储设备、集成设备和服务器等）货款和软件销售货款增加所致。 预收账款年末余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 17、应付股利 单位名称 年末数 年初数 重庆市涪陵区国资局 20,709.0020,709.00深圳中科创业（集团）股份公司 -
226、1,135,531.70合计 20,709.001,156,240.70注 18、应交税金 项目 年末数 年初数 73朝华集团 2003 年年度报告全文 增值税 16,852,474.21630,182.43城建税 483,954.51-75,913.55营业税 294,001.98862,544.41企业所得税 13,909,377.6212,903,542.20房产税 -2,052.60印花税 24,972.09177,678.04代扣个人所得税 644,198.16422,197.38车船使用税 -1,000.00其他 -83,815.05合计 32,125,163.5214,923,2
227、83.51应交税金本年年初数较上年度年末数增加 3,871,884.78 元，是由于重大会计误差调整调整年初数所致，详见附注二.23。 应交税金本年末较上年末增加 17,201,880.01 元，主要是年末未交的增值税较上年末增加 16,222,291.78 元所致。 注 19、其他应交款 项目 年末数 年初数 教育费附加 239,470.09-18,974.85交通费附加 482,885.22495,621.29副调基金 2,760.88-116.00职工个人教育费 0370.00河道清理费 71,292.46防洪费 76,065.63其他 023,369.50合计 872,474.2850
228、0,269.94其他应交款本年年初数较上年度年末数增加 48,724.67 元，是由于重大会计误差调整调整年初数所致，详见附注二.23。 注 20、其他应付款 74年末数 年初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%）1 年以内 34,354,104.2384.9825,674,955.33 72.521-2 年 317,195.150.789,730,611.99 27.482-3 年 5,752,750.0014.24- -朝华集团 2003 年年度报告全文 3 年以上 - -合计 40,424,049.3810035,405,567.32 100.00其他应付款年末余额中欠持有本公司
229、5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项为：四川立信投资有限责任公司 1,805,275.61 元。 注 21、预提费用 费用类别 年末数 年初数 备注 电费及物业管理费 160,359.1622,179.70 租赁费 222,000.00348,426.00 燃料 158,779.73- 运费 171,386.22 其他 44,201.00- 合计 756,726.11370,605.70 22、一年内到期的长期负债 借款类别 年末数 年初数 备注 信用借款 2,397,509.44 10,397,509.44 抵押借款 - 保证借款 37,620,000.00175,800,000.0
230、0 质押借款 - 合计 40,017,509.44186,197,509.44 一年内到期的长期负债明细情况下： 贷款银行 借款期限 年利率% 借款金额 备注 中国建设银行四川省分行* 1985.12.16-1986.12.16 8.475 2,000,000.00 信用 涪陵市工行财政贷款 未列明 未列明 128,612.20 信用 涪陵市建行财政贷款 未列明 未列明 106,105.14 信用 涪陵市建行财政贷款 未列明 未列明 106,119.53 信用 涪陵市建行财政贷款 未列明 未列明 33,869.58 信用 应付未付财政利息 未列明 未列明 22,802.99 信用 工行重庆市枳
231、城支行* 2001.03.27-2004.03.26 7.722 12,620,000.00 保证 中国建设银行涪陵营业部* 2001.03.30-2004.03.30 6.588 25,000,000.00 保证 合 计 40,017,509.44 *该借款逾期未归还的主要原因是：该借款是原四川省财政厅的款项，通过四川 75朝华集团 2003 年年度报告全文 省建行委托贷出，原涪陵建筑陶瓷厂改制后转入本公司，现正在与建设银行协商进行延期，手续正在协商办理之中。 *均由四川立信投资有限责任公司担保。 注 23、长期借款 借款类别 年末数 年初数 备注 信用借款 -12,620,000.00 抵
232、押借款 109,000,000.00- 保证借款 120,440,000.0045,440,000.00 质押借款 45,000,000.00- 合计 274,440,000.0058,060,000.00 长期借款明细项目如下： 借款单位 金额 借款期限 年利率（%） 借款条件 工行重庆市枳城支行 20,440,000.002002.09.28-2005.3.277.839 保证 建行渝涪支行 80,000,000.002003.07.31-2006.07.305.490 保证 建行渝涪支行 20,000,000.002003.08.01-2006.07.315.490 保证 建行渝涪支行*
233、 34,000,000.002003.03.28-2006.03.275.490 抵押、保证 建行渝涪支行* 50,000,000.002003.08.06-2006.08.055.490 抵押 建行渝涪支行* 25,000,000.002003.08.15-2006.08.145.490 抵押 建行渝涪支行* 45,000,000.002003.04.28-2006.04.275.490 质押、保证 合计 274,440,000.00 *由华祥房地产开发公司以其所有的土地使用权为本公司贷款提供抵押保证。 *由本公司控股的朝华晶化石有限公司所有的重庆市涪陵区李渡开发区的土地使用权作抵押。 *2
234、003 年 4 月 28 日，本公司将持有的西昌电力公司社会法人股中的 2,062.69万股（西昌电力 2003 年度用资本公积转增后为 3,712.84 万股），质押给中国建设银行重庆渝涪支行申请金额为 4,500.00 万元的贷款，质押期限三年，2003 年 4 月 28 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理证券质押登记。 注 24、递延税款贷项 递延税款贷项 2002 年末余额为 2,324,265.39 元，2003 年末余额为 1,992,227.47元。递延税款贷项原始金额为 3,320,379.15 元，是根据财政部财会函字（1998）25号复函和关于执行具体会计准则和
235、股份有限公司会计制度有关会计问题解答 76朝华集团 2003 年年度报告全文 规定，对本公司原在进行股份制改造和申请公开发行股份时发生的资产评估增值扣除已经折成股份的差额计算的未来应缴的所得税。从 2000 年起开始按 10 年的摊销期限平均摊销。 注 25、股本 本次变动增减（+、-） 项目 年初数 配股 送股公积金转股 其他小计 年末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 - -其中：国家持有股份 - - 境内法人持有股份 - - 境外法人持有股份 - - 其他 - -2、募集法人股 149,314,299.00 - - - - - 149,314,299.00 3、内部职工股 - - -
236、 - - - 4、优先股或其他 - - - - - - 其中：转配股 - - - - - - 未上市流通股份合计 149,314,299.00 - - - 149,314,299.00 二、已上市流通股份 - - - 1、人民币普通股 198,896,700.00 - - - 198,896,700.00 2、境内上市的外资股 - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - 4、其他 - - - 已上市流通股份合计 198,896,700.00 - 198,896,700.00 三、股份总数 348,210,999.00 - - - 348,210,999.00 截止 2003
237、年末，本公司股东的股权质押情况如下： 股东名称 质押期限 质押股数（万股） 质押银行 贷款金额（万元） 备注 2002.04.18-2005.4.18 2,100 光大银行成都彩虹桥分行 4,000 2002.04.18-2004.10.18 2,100 光大银行成都彩虹桥分行 开具 6,000 万元承兑汇票 为西昌锌业有限责任公司出质 四川立信投资有限责任公司（持有 74,469,979 股，占 21.38%） 2003.08.28-2004.8.28 765 上海溥发展银行成都分行 1,500 为成都雅砌建材公司出质 77朝华集团 2003 年年度报告全文 2003.08.28-2004.
238、8.28 1,530 上海溥发展银行成都分行 3,000 深圳正大实业有限公司（持有30,442,400 股，占 8.74%） 2002.07.11-2005.07.11 3,044 工商银行重庆枳城支行 重庆市涪陵金昌经贸公司（持有17,521,920 股，占 5.03%） 2002.07.11-2005.07.11 1,752 工商银行重庆枳城支行 13,400 为涪陵建筑陶瓷集团有限公司出质 浙江天声科技有限公司（持有21,880,000 股，占 6.28%） 2002.12.26-2003.12.26 2,188 中国建设银行金华市分行 4,000 注 26、资本公积 项目 年初数 本
239、年增加 本年减少 年末数 股本溢价 538,367,819.98- 538,367,819.98接收捐赠非现金资产准备 - -接收现金捐赠 - -股权投资准备 11,382,392.0010,786.64- 11,393,178.64拨款转入 - -外币资本折算差额 - -关联交易差价 -1,372,133.54- 1,372,133.54其他资本公积 1,109,181.63- 1,109,181.63合计 550,859,393.611,382,920.18- 552,242,313.79注 27、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 27,957,877.30
240、1,005,446.80- 28,963,324.10公益金 13,405,329.35502,723.40- 13,908,052.75任意盈余公积 - -合计 41,363,206.651,508,170.20- 42,871,376.85盈余公积本年年初数较上年度年末数减少 1,242,385.38 元，是由于重大会计误差调整调整年初数所致，详见附注二.23。 盈余公积本年增加数是根据 2004 年 4 月 14 日本公司第 5 届 32 次董事会通过的2003 年度利润分配预案，按 2003 年度实现净利润提取 10%法定盈余公积 1,005,446.80元、提取 5%法定公益金 50
241、2,723.40 元。 注 28、未分配利润 项目 本年数 上年数 78朝华集团 2003 年年度报告全文 一、净利润 10,054,467.9519,625,091.54加：会计误差调整数* -3,250,901.36调整后的净利润 10,054,467.9516,374,190.18 加：年初未分配利润 41,770,315.4732,129,171.42加：会计误差调整数* -4,276,917.61调整后的年初未分配利润 41,770,315.4727,852,253.81二、可供分配的利润 51,824,783.4244,226,443.99 减：提取的法定盈余公积 1,005,44
242、6.801,962,509.15加：会计误差调整数* -325,090.14调整后提取的法定盈余公积 1,005,446.801,637,419.01 减：提取的法定公益金 502,723.40981,254.58加：会计误差调整数* -162,545.07调整后提取的法定公益金 502,723.40818,709.51三、可供投资者分配的利润 50,316,613.2241,770,315.47 减：提取的任意盈余公积 - 减：应付普通股股利 - 减：转作股本的普通股股利 -四、年末未分配利润 50,316,613.2241,770,315.47*是由于重大会计误差调整调整年初数所致详见附注
243、二.23-（2）。 *详见附注二.23-（1）。 2004 年 4 月 14 日本公司第 5 届 32 次董事会通过的 2003 年度利润分配预案，是不进行利润分配，也不用资本公积转增股本。 注 29、主营业务收入 类别 本年数 上年数 业务分部： IT 产品及服务* 1,474,585,271.221,025,470,452.01有线数字电视业务 -11,813,710.47家用电器 20,954,961.837,280,088.39装饰建材 6,875,428.20其他 3,953,412.55441,285.73合计* 1,506,369,073.801,045,005,536.60地区
244、分部： 重庆市 30,127,002.7419,404,830.32 79朝华集团 2003 年年度报告全文 上海市* 1,397,249,849.91986,621,245.06深圳市 53,454,324.7735,555,120.84宁波市 20,954,961.837,280,088.39北京市 5,489,125.66235,550.00成都市 3,124,295.193,020,865.17长沙市 -81,770.00合并抵销 4,030,486.307,193,933.18合计* 1,506,369,073.801,045,005,536.60*主营业务收入上年数较上年度报告数减
245、少 6,535,637.21 元，是由于重大会计误差调整调整上年数所致，详见附注二.23。 注 30、主营业务成本 类别 本年数 上年数 业务分部 IT 产品及服务* 1,318,537,126.62912,621,828.19有线数字电视业务 -5,604,006.40家用电器 19,231,742.707,359,610.39装饰建材 5,716,609.07其他 3,314,303.86326,015.00合计* 1,346,799,782.25925,911,459.98地区分部 重庆市 31,400,182.4314,227,461.52上海市* 1,242,921,441.4287
246、2,695,872.70深圳市 51,042,656.0036,107,050.84宁波市 19,231,742.707,359,610.39北京市 2,673,742.88-成都市 2,712,344.192,715,397.71长沙市 -合并抵销 3,182,327.377,193,933.18合计* 1,346,799,782.25925,911,459.98*主营业务成本上年数较上年度报告数减少 2,665,516.54 元，是由于重大会计误差调整调整上年数所致，详见附注二.23。 注 31、主营业务税金及附加 80朝华集团 2003 年年度报告全文 类别 本年数 上年数 营业税 19
247、4,825.15404,762.08城建税 809,809.89145,469.51教育费附加 344,761.5768,690.09交通费附加 53,160.291,784.74其他 171,545.0125,074.34合计 1,574,101.91645,780.76注 32、其他业务利润 类别 本年数 上年数 房屋租赁 951,025.081,187,097.19出售废品收入 83,277.87-技术咨询 4,576,727.591,199,919.83其他 4,088.7535,281.50合计 5,615,119.292,422,298.52注 33、财务费用 类别 本年数 上年数
248、 利息支出 68,383,538.4052,241,714.46减：利息收入* 31,408,844.6511,169,921.83汇兑损失 141,960.25111,340.53减：汇兑收益 1,525.87其他* 1,617,553.361,235,820.26合计 38,734,207.3642,417,427.55*含收取的资金占用费 21,535,000.00 元。 *为银行手续费、贴现息等费用。 注 34、投资收益 投资收益明细项目如下表： 类别 长期股权投资 短期投资 合计 非控股公司分来的红利 8,700,800.008,700,800.00年末调整的被投资公司所有者权益净增
249、减的金额 7,339,002.417,339,002.41 81朝华集团 2003 年年度报告全文 股权转让收益 -1,564,980.31-1,564,980.31短期投资跌价准备 249,258.00长期投资减值准备 -长期股权投资差额摊销 -4,583,657.02-4,583,657.029,891,165.08249,258.0010,140,423.08（1）非控股公司分来的红利 投资额 被投资单位 投资比例年末数 红利 金信信托投资股份有限公司 9.82%100,000,000.00100,000,000.00 6,000,000.00重庆鼎发实业股份有限公司* 2,700,80
250、0.00合计 100,000,000.00100,000,000.00 8,700,800.00*本公司对该公司的股权 2002 年度已转让，本年度收到其分来的 2002 年度红利。 （2）是控股子公司四川新泰克转让其控股子公司广西新泰克的股权形成的股权转让损失。 （3）年末按权益法核算的公司收益和损失明细如下： 被投资单位 期初投资比例期末投资比例 期末计收益或损失（）重庆市涪陵顺华包装品有限公司 69,295.9790.000000%90.000000% 62,366.37249,258.00合计 年初数 公司净利润 四川西昌电力股份有限公司 34,048,988.9027.13000%2
251、7.13000% 9,237,490.69北大正元科技有限公司 6,520,394.1428.00000% 912,855.18四川立应科技股份有限公司 -3,496,224.7125.90000%25.90000% -905,522.20河南新泰克数码设备有限公司 -52,573.7690.00000% -47,316.38河南省视讯数字发展有限公司 -3,339,080.0294.00000%49.00000% -1,636,149.21-1,045,361.3149.00000%49.00000% -512,227.04湖北广电宽带传输有限责任公司 568,762.5040.00000%
252、40.00000% 227,505.00合计 33,274,201.71 7,339,002.41南宁有线数字电视网络有限公司 （4）短期投资减值准备详见附注五.注 2 注 35、补贴收入 本年度补贴收入为 42,764,469.45 元，具体情况如下： 补贴单位 批准文号 金额 款项到账时间 重庆市涪陵区财政局 涪财政发（2003）53 号 16,795,600.002003 年 2 至 3 月 82朝华集团 2003 年年度报告全文 重庆市涪陵区财政局 涪财政发（2003）560 号25,200,000.002003 年 12 月 重庆市渝中区财政局 渝中府发200141 号 627,00
253、0.002002.年 5 月 上海市静安区南京西路街道办 地方税收返还款 141,869.45 2003 年 6 月 合计 42,764,469.45 注 36、营业外收入 项目 本年数 上年数 赔偿收入 85,885.76 罚款收入 750.00 滞纳金金收入 1,856.00 一次性退税收入 248,667.52 其他零星 117,836.5330,486.44合计 454,995.8130,486.44注 37、营业外支出 项目 本年数 上年数 固定资产盘亏 14,271.14 罚款支出 17,087.94 固定资产损失 283,425.62 捐赠支出 198,297.21 非常损失 5
254、48,817.11其他零星 381,446.6876,419.11合计 1,443,345.7076,419.11注 38、收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到的其他与经营活动有关的现金为 47,534,143.43 元，明细项目如下： 83项目 金额 赔偿费 1,000.00罚款收入 15,100.75服务费收入 4,152,062.20滞纳金 1,856.00政府补贴收入 141,869.45咨询费收入 2,418.00房租收入 730,495.03代收培训费收入 86,500.00财政扶持款 41,995,600.00押金 407,242.00朝华集团 2003 年年度报告全文 合
255、计 47,534,143.43注 39、支付的其他与经营活动有关的现金 本年支付的其他与经营活动有关的现金为 83,634,630.14 元，明细项目如下： 项目 金额 员工借款 4,943,509.56房租 7,077,777.77维修费 711,314.50交通运输 9,933,998.75仓储 484,746.26广告宣传费 16,137,570.51办公费 2,259,801.89认证费 810,447.48差旅 9,354,843.03业务 8,687,280.41通讯 4,862,862.34会议 1,442,335.92水电费 248,314.76培训 1,256,473.01咨
256、询 2,159,523.30工程费 170,325.35研发费 258,727.50服务费 2,979,475.00物业费 319,521.06诉讼费 307,886.00捐赠支出 250,000.00高尔夫会费 351,000.00中介机构费用 2,000,574.63证券费用 708,330.00董事会费 1,941,636.00独立董事津沾 93,650.00保证金 267,913.80专线租赁费 30,000.00机房托管费 83,800.00检测评审费 131,897.10市场开发费 637,499.83 84朝华集团 2003 年年度报告全文 搬迁费 83,229.80人事代理费
257、17,405.00其他 882,983.99合计 81,886,654.55注 40、收到的其他与投资活动有关的现金 本年收到的其他与投资活动有关的现金为 1,184,306,712.39 元，明细项目如下： 项目 金额 收到的往来款 1,156,840,385.77收到的资金占用费 20,074,000.00收到的利息收入 5,516,311.10收回的押金 1,775,054.82其他 100,960.70合计 1,184,306,712.39注 41、支付的其他与投资活动有关的现金 本年支付的其他与投资活动有关的现金为 765,589,807.31 元，为支付的非经营性往来款项。 注 4
258、2、收到的其他与筹资活动有关的现金 本年收到的其他与筹资活动有关的现金为 548,930,782.64 元，为收到的向其他公司筹借非经营性周转款项。 注 43、支付的其他与筹资活动有关的现金 本年支付的其他与筹资活动有关的现金为 664,234,610.76 元，为归还的向其他公司筹借非经营性周转款项和支付的银行手续费。 注 44、现金及现金等价物净增加额 项目 金额 备注 资产负债表现金年末余额 1,047,421,424.26减：资产负债表现金年初余额 594,121,245.14资产负债表现金净增加额 453,300,179.12加：上年度纳入合并范围而本年未纳入公司的年初余额 285,
259、783.14其中：广西新泰克公司 209,872.97 河南新泰克公司 75,910.17减：本年度纳入合并范围而上年未纳入公司的年初余额 2,614,154.30其中：北京瑞尊公司 558,048.43合并范围变化的情况详见附注四，重庆朝华晶化石公司的年初数为该公司成立之前微晶玻璃项目建设期间的2002 年末的货币资金余额。 85朝华集团 2003 年年度报告全文 重庆数码公司 956,145.52 重庆朝华晶化石公司 1,099,960.35调整调整后现金流量表的现金净增加额 450,971,807.96 六、母公司会计报表主要项目注释 注 1、其他应收款 其他应收款年末余额、账龄如下：
260、年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 547,048,711.23 96.16 1,383,324.68 89,209,935.43 90.27 77,808,03 1-2 年 12,921,549.19 2.27 395,045.88 4,587,910.00 4.64 535,501.83 2-3 年 4,070,000.00 0.72 21,000.00 5,030,951.23 5.09 1,509,285,37 3 年以上 4,829,951.23 0.85 - - - - 合计 568,870,211.65 100 1,799,370.5
261、6 98,828,796.66 100 2,122,595.23 净值 567,070,841.09 96,706,201.43 其他应收款本年末余额中应收纳入合并会计报表范围的控股子公司的款项为327,028,123.25 元，其中账龄 1 年以内的为 316,740,213.26 元，账龄 1 至 2 年的为10,287,909.99 元，根据本公司会计政策，未对纳入合并会计报表范围的控股子公司的欠款计提坏账准备；另有 8,829,951.23 元因在 2004 年 4 月已收回款项，未计提坏账准备，其中 2 至 3 年的为 4,000,000.00 元，3 年以上的为 4,829,951
262、.23 元，详见附注五.4。 其他应收款本年末余额中没有持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款，其中大额欠款单位如下： 单位名称 金额 所欠时间 欠款原因 重庆朝华晶化石有限公司 221,178,966.44 2003 年 往来款 涪陵建筑陶瓷集团有限公司 89,659,729.88 2003 年 往来款 重庆市华祥房地产开发有限公司 42,446,091.45 2003 年 往来款 金鹤陶瓷销售有限责任公司 67,725,797.25 2003 年 往来款 重庆朝华实业有限公司 45,142,950.00 2003 年 往来款 合计 466,153,535.02 占年末其他
263、应收款余额的比例 81.94% 注 2、长期投资 86朝华集团 2003 年年度报告全文 1、长期投资项目 年初数* 年末数 项目 金额 减值 准备 本年增加 本年减少 金额 减值 准备 长期股权投资 1,023,789,021.38 - 184,097,497.95 60,130,467.72 1,147,756,051.61 - 长期债权投资 - - - - - - 合计 1,023,789,021.38 - 184,097,497.95 60,130,467.72 1,147,756,051.61 - *长期投资年初数较上年度年末数减少 3,250,901.36 元，是由于重大会计误差调
264、整调整上年数所致，详见附注二.23。 长期投资本年增加 184,097,497.95 元，包括：（1）本年度投资设立重庆朝华数字娱乐有限公司增加长期股权投资 12,000,000.00 元；（2）本年度投资设立重庆朝华晶化石有限公司增加长期股权投资成本 98,000,000.00 元，增加股权投资差额21,776,200.00 元；（3）本年支付上年购买西昌电力公司股权所支付的印花税、过户费 155,437.00 元；（4）因被投资单位四川新泰克资本公积增加而按持股比例计算增加本公司股权投资准备调增长期股权投资 10,786.64；（5）按权益法核算的股权投资本年度收益增加长期股权投资（损益调
265、整）52,155,074.31 元，详见附注六.注 3。 长期股权投资本年减少数 60,130,467.72 元，包括：（1）西昌电力公司分配 2002年度红利减少长期股权投资（损益调整） 8,954,380.00 元；（2）上海朝华科技公司分配 2002 年度现金红利减少长期股权投资（损益调整） 16,000,000.00 元；（3）股权投资差额摊销减少长期股权投资 4,692,730.67 元；（4）按权益法核算的股权投资本年度损失减少长期股权投资（损益调整）30,483,357.05 元。 2、长期股票投资 被投资公司名称 股份 类别 股票数量（万股）占被投资公司注册资本比例投资金额 减
266、值准备 备注 金信信托投资股份有限公司 法人股 100,000.00 9.82% 100,000,000.00 - 成本法 四川西昌电力股份有限公司 法人股 8,058.942 27.13% 152,447,590.62 - 权益法 四川立应科技股份有限公司 法人股 1,295.00 25.90% 12,044,477.80 - 权益法 合计 105,772.19 264,492,068.42 - 3、长期股权投资其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单减值 87朝华集团 2003 年年度报告全文 位注册资本比例 准备 深圳市曙光信息产业有限公司 2000.7.302025
267、.6.8 30,000,000.0013.95% - 中建科产业有限公司 1995.4永久 3,000,000.00 5.00% - 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司 2001.6-永久 40,681,238.47 19.00% - 乐捷网络应用服务有限公司 1999.12.82020.11.2823,670,303.12 85.00% - 四川新泰克投资有限责任公司 2001.6-永久 38,213,975.41 55.00% - 朝华科技集团重庆经贸有限公司 2001.4-永久 2,916,254.77 80.00% - 朝华科技集团宁波照明电器有限公司 1998.6.92013.6.8 1
268、0,912,293.91 88.95455% - 重庆市涪陵顺华包装品有限公司 1999.7.62009.7.5 943,300.65 90.00% - 重庆朝华实业有限公司 2002.12.13-2022.12.12380,110,169.67 90.00% - 重庆朝华数码科技有限责任公司 2002.7.122022.7.11 33,213,681.71 90.00% - 重庆朝华数字娱乐有限责任公司 2003- 12,000,000.00 30.00% - 上海朝华科技有限责任公司 2001.8-永久 188,227,047.64 79.47195% - 深圳市新丸统宽带网络有限公司 8
269、,214,607.35 85.00% - 重庆朝华晶化石有限公司 2003.03- 111,161,110.49 98.00% - 合计 883,263,983.19 - 4、权益法核算的其他股权投资单位的增减变动情况： 被投资公司名称 初始投资额 追加或收回投资额（收回为“ -” ） 被投资单位权益增减变动调整额（调减为“ -” ）分得的现金红利 权益法核算累计调整金额 年末余额 四川西昌电力股份有限公司 48,746,500.00 104,336,501.69 8,318,968.93 8,954,380.00 8,318,968.93 152,447,590.62 四川立应科技股份有限公
270、司 12,950,000.00 -905,522.20 -905,522.20 12,044,477.80 乐捷网络应用服务有限公司 32,000,000.00 19,000,000.00 -13,245,663.19 -27,329,696.88 23,670,303.12 四川新泰克投资有限责任公司 52,635,000.02 -6,492,213.59 -14,421,024.61 38,213,975.41 朝华科技集团重庆经贸有限公司 4,000,000.00 -135,531.68 -1,083,745.23 2,916,254.77 朝华科技集团宁波照明电器有限公司 19,570
271、,000.00 -1,602,847.60 -8,657,706.09 10,912,293.91 重庆市涪陵顺华包装品有限公司 466,792.20 62,366.37 476,508.45 943,300.65 重庆朝华实业有限公司 360,000,000.00 20,110,169.67 20,110,169.67 380,110,169.67 88朝华集团 2003 年年度报告全文 重庆朝华数码科技有限责任公司 36,000,000.00 -2,786,318.29 -2,786,318.29 33,213,681.71 重庆朝华数字娱乐有限责任公司 12,000,000.00 - -
272、 12,000,000.00 上海朝华科技有限责任公司 160,000,000.00 22,745,047.58 16,000,000.00 44,227,047.64 188,227,047.64 深圳市新丸统宽带网络有限公司 8,500,000.00 -463,593.26 -285,392.65 8,214,607.35 重庆朝华晶华石有限公司 119,776,200.00 -8,615,089.51 -8,615,089.51 111,161,110.49 5、长期股权投资差额 被投资单位 初始金额 年初余额 本年增加 本期摊销额 摊销期限 摊余金额 四川西昌电力股份有限公司 9,18
273、5,217.61 9,185,217.61 918,521.76 10 年 8,266,695.85 四川新泰克投资有限责任公司 21,409,939.10 18,198,448.22 - 2,140,993.91 10 年 16,057,454.31 重庆朝华晶华石有限公司 21,776,200.00 - 21,776,200.00 1,633,215.00 10 年 20,142,985.00 合计 52,371,356.71 27,383,665.83 21,776,200.00 4,692,730.67 - 44,467,135.16 注 3、投资收益 类别 长期股权投资 短期投资 合
274、计 其他债权投资收益 - -非控股公司分来的红利 8,700,800.00- 8,700,800.00年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 21,671,717.26- 21,671,717.26股权转让收益 - -短期投资跌价准备 -249,258.00 249,258.00长期投资减值准备 - -长期股权投资差额摊销 -4,692,730.67- -4,692,730.67合计 25,679,786.59249,258.00 25,929,044.59（1）详见合并会计报表的相关说明。 （2）年末按权益法核算的子公司收益和损失明细如下： 被投资单位 公司净利润 期初投资比例期末投资
275、比例 期末计收益 或损失（-） 乐捷网络应用服务有限公司 -15,583,133.16 85.000000% 85.000000% -13,245,663.19 四川新泰克投资有限责任公司 -7,930,920.58 55.000000% 55.000000% -4,362,006.32 重庆市涪陵顺华包装品有限公司 69,295.97 90.000000% 90.000000% 62,366.37 89朝华集团 2003 年年度报告全文 朝华科技集团宁波照明电器有限公司 -1,801,872.53 88.950000% 88.954550% -1,602,847.60 朝华科技集团重庆经贸有
276、限公司 -169,414.60 80.000000% 80.000000% -135,531.68 重庆朝华数码科技有限责任公司 -3,095,909.21 90.000000% 90.000000% -2,786,318.29 重庆朝华实业有限公司 22,344,632.97 90.000000% 90.000000% 20,110,169.67 四川西昌电力股份有限公司 34,048,988.91 27.130000% 27.130000% 9,237,490.69 四川立应科技股份有限公司 -3,496,224.71 25.900000% 25.900000% -905,522.20 上
277、海朝华科技有限责任公司 28,620,220.82 79.471950% 79.471950% 22,745,047.58 深圳市新丸统宽带网络有限公司 -545,403.83 85.000000% 85.000000% -463,593.26 重庆朝华晶华石有限公司 -7,124,361.74 98.000000% -6,981,874.51 合计 21,671,717.26 七、关联方关系及关联交易 、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方： 单位名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定 代表人四川立信投资有限公司 成都市 开展投资、资产经营方面的咨询、项目投资、销售计算
278、机、化工原料、建筑材料、金属材料、五金、交电、针纺织品、日用杂品、电器机械及器材、汽车零部件、农副产品 有限公司本公司第 1 大股 东 ， 占21.39%股份 张良宾四川西昌电力股份有限公司 西昌市 生产、开发电力产品及发、供、用设备，发电、供电、电力、电子设计、安装、调试。电力科技开发、矿产品、金属材料本公司是其第 1 大 股东，持有其27.13%股份 股份公司张斌 朝华科技集团宁波照明电器有限公司 宁波市 照明家用电器开发制造加工 子公司 有限公司祝剑秋重庆乐捷网络应用服务有限公司 重庆市 计算机网络技术咨询服务等 子公司 有限公司李众江长沙市乐捷网络服务有限公司 长沙市 计算机网络技术、
279、咨询服务等孙公司 有限公司陈守军上海朝华软件应用服务有限公司 上海市 在计算机网络领域从事技术开发、销售软件等 孙公司 有限公司祝剑秋北京乐捷网络技术服务有限公司 北京市 计算机网络技术、咨询服务等孙公司 有限公司陈守军重庆市涪陵顺华包装品有限公司 涪陵区 生产销售包装用品 子公司 有限公司黎为荣上海朝华科技有限责任公司 上海市 计算机软硬件配件、电子产品、非专控通信设备的研发销售 子公司 有限公司祝剑秋四川新泰克投资有限责任公司 成都市 项目投资、网络信息系统的技术开发及咨询服务 子公司 有限公司祝剑秋 90朝华集团 2003 年年度报告全文 深圳市新丸统宽带网络有限公司 深圳市 宽带网络技
280、术、数字电视技术的开发及产品的销售 子公司 有限公司李众江成都新中网数字系统有限公司 成都市 广播电视网络数字增值业务的研究、开发 孙公司 有限公司王存 朝华科技集团重庆经贸有限公司 重庆市 销售计算机及配件、陶瓷产品、粘胶模具、泡塑制品等 子公司 有限公司祝剑秋北京朝华瑞尊软件技术有限公司 北京市 生产计算机软件及外部设备，计算机网络技术系统集成 孙公司 有限公司祝剑秋重庆朝华实业有限公司 重庆市 市政基础设施工程施工 子公司 有限公司张良宾重庆朝华数码科技有限责任公司 重庆市 数码电子系列产品研发、生产、销售 子公司 有限公司祝剑秋重庆朝华数字娱乐有限公司 重庆市 网络游戏产品的研发、销售
281、 子公司 有限公司 祝剑秋 重庆朝华晶化石有限公司 重庆涪陵晶化石研发、生产、销售，新材料、新技术开发与利用 子公司 有限公司 李众江 上海朝华国图工程科技有限责任公司 上海市 计算机软硬件、系统集成、科技信息的“ 四技” 服务等 孙公司 有限公司 祝剑秋 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川立信投资有限公司 18,000 万元- 18,000 万元四川西昌电力股份有限公司 16,500 万元13,200 万元- 29,700 万元朝华科技集团宁波照明电器有限公司 2,200 万元- 2,200 万元乐捷网络应用服务有限公司 6,0
282、00 万元- 6,000 万元长沙市乐捷网络服务有限公司 100 万元- 100 万元上海朝华软件应用服务有限公司 1,000 万元3,000 万元- 4,000 万元北京乐捷网络技术服务有限公司 100 万元- 100 万元重庆市涪陵顺华包装品有限公司 50 万元- 50 万元上海朝华科技有限责任公司 20,000 万元200 万元- 20,200 万元四川新泰克投资有限责任公司 6,000 万元- 6,000 万元深圳市新丸统宽带网络有限公司 1,000 万元- 1,000 万元成都新中网数字系统有限公司 100 万元- 100 万元朝华科技集团重庆经贸有限公司 500 万元- 500 万
283、元北京朝华瑞尊软件技术有限公司 1,000 万元- 1,000 万元重庆朝华实业有限公司 40,000 万元- 40,000 万元重庆朝华数码科技有限责任公司 4,000 万元- 4,000 万元重庆朝华数字娱乐有限公司 -4,000 万元- 4,000 万元重庆朝华晶化石有限公司 -10,000 万元- 10,000 万元上海朝华国图工程科技有限责任公司 800 万元 800 万元 91朝华集团 2003 年年度报告全文 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益其变化： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 单位名称 金额 比例 金额 比例 金额比例 金额 比例 朝华科技集团宁波照明电器有限公
284、司 2,200 万元100% - - 2,200 万元100%乐捷网络应用服务有限公司 5,100 万元85% - - 5,100 万元85% 长沙市乐捷网络服务有限公司 51 万元51% - - 51 万元51% 上海朝华软件应用服务有限公司 1,000 万元100%3,000 万元- - 4,000 万元100%北京乐捷网络技术服务有限公司 51 万元51% - - 51 万元51% 重庆市涪陵顺华包装品有限公司 45 万元90% - - 45 万元90% 上海朝华科技有限责任公司 16,000 万元80% - - 16,000 万元79% 四川新泰克投资有限责任公司 3,300 万元55
285、% 55% - - 3,300 万元深圳市新丸统宽带网络有限公司 1,000 万元100%- - 1,000 万元100%成都新中网数字系统有限公司 90 万元90% - - 90 万元90% 朝华科技集团重庆经贸有限公司 500 万元100%- - 500 万元100%北京朝华瑞尊软件技术有限公司 800 万元80% - - 800 万元80% 重庆朝华实业有限公司 36,000 万元90% - - 36,000 万元90% 重庆朝华数码科技有限责任公司 4,000 万元100%- - 4,000 万元100%重庆朝华数字娱乐有限公司 -4,000 万元100%- - 4,000 万元100
286、%重庆朝华晶化石有限公司 -9,800 万元98%- - 9,800 万元98%上海朝华国图工程科技有限责任公司 640 万元80% 640 万元80%（4）不存在控制关系的关联方： 单位名称 与本公司关系 深圳市正东大实业有限公司 本公司股东之一，持有 8.74%股份 浙江天声信息产业投资有限公司 本公司股东之一，持有 6.28%股份 涪陵金昌经贸公司 本公司股东之一，持有 5.03%股份 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司 本公司持有其 19%的股权 四川立应科技股份有限公司 本公司持有其 25.9%的股权 河南省视讯数字发展有限公司 本公司控制其 49%的股权 开封市视讯数字广播电视有限公司
287、 本公司控制其 49%的股权 湖北广电宽带传输有限责任公司 本公司控制其 49%的股权 92朝华集团 2003 年年度报告全文 唐山广通数字电视有限责任公司 本公司控制其 49%的股权 重庆正东实业有限公司 为本公司股东深圳市正东大实业有限公司所控制 西昌锌业有限责任公司 本公司第一大股东投资的公司 2、关联方交易 （1）本公司与四川立信签订财产租赁合同，将本公司位于成都市上池正街65 号的商用写字楼整体租赁给四川立信，租赁期限共 3 年，从 2003 年 1 月 1 日起至2005 年 12 月 31 日止，房屋总建筑面积为 3,979 平方米，每平方米每月租金为 20 元，每年应收租金共计
288、 954,960.04 元。 年末数 （2）四川新泰克与四川立信签订房屋租赁合同，四川立信将租用的位于成都市上池正街 65 号的本公司商用写字楼二楼 244.23 平方米和三楼 92.25 平方米建筑面积租赁给四川新泰克，租赁期限 1 年，从 2002 年 11 月 1 日起至 2003 年 11 月 1日止，每平方米每月租金为 50 元，每年应收租金共计 201,888.00 元。从 2003 年 11月 1 日起，四川新泰克只租用建筑面积为 244.23 平方米的二楼，新的房屋租赁合同尚未签订。 3、关联方应收应付款项余额： 年初数 项目 金额 比例 金额 比例 应收账款： 重庆市涪陵建筑
289、陶瓷集团有限公司 75,500.000.03% 其他应收款： 四川立信投资有限公司 -8,470,066.49 重庆市金鹤陶瓷销售有限责任公司* -80,010,000.00 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司 123,009,729.8832.83%34,909,013.11 涪陵朝华陶瓷有限公司* 30,842,000.00 20,372,400.00 其他应付款： 1,805,275.614.47%11,487,862.23 涪陵大华陶瓷有限公司* 四川立信投资有限公司* *四川立信已在 2003 年 4 月将其拥有的上述三公司股东重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司的 81%的股权转让给了自然人
290、夏德安，转让后，该三公司不再是本公司的关联方 *为其在本公司的纳入合并范围内的各公司及本公司的所有债权债务相互抵减后的余额。 93朝华集团 2003 年年度报告全文 4、关联方累计资金占用情况： 占用单位 累计借方发生额 备注 四川立信投资有限公司 190,058,148.70未与本公司及控股子公司占用该公司资金的累计 发 生 额 抵 销 ， 2004 年 收 到 资 金 占 用 费286,248.59 元 涪陵建筑陶瓷集团有限公司 173,281,101.74 涪陵金昌经贸有限公司 326,650,455.70 重庆正东实业有限公司 82,233,672.25 深圳正东大实业有限公司 17,
291、800,000.00未计收资金占用费 四川立应科技股份有限公司 4,970,000.00未计收资金占用费 涪陵顺发包装有限公司 1,000,000.00未计收资金占用费 5、本公司向关联方收取资金占用费的情况： 金额 支付单位 计入收益 计入资本公积* 合计 涪陵建筑陶瓷集团有限公司 269,529.38453,299.41 722,828.79涪陵金昌经贸有限公司 240,693.31404,802.39 645,495.70重庆正东实业有限公司 305,640.50514,031.75 819,672.25合计 815,863.191,372,133.55 2,187,996.74*按财政
292、部财会字（2001）64 号进行会计处理。 6、本公司为关联方提供担保的情况：详见附注八 7、关联方为本公司提供担保情况如下： 担保单位 备注 担保金额（万元） 贷款银行 贷款期限 250 03.03.19-04.03.18 800 工行重庆积城支行 03.01.20-04.01.19 2,000 涪陵招商银行 03.04.28-04.04.28 涪陵商业银行 03.11.28-04.11.28 1,262 工行重庆积城支行 01.03.27-04.03.26 2,500 涪陵建行营业部 01.03.30-04.04.30 2,044 工行重庆积城支行 02.09.28-05.03.27 8,
293、000 03.07.31-06.07.30 四川立信投资有限公司 2,000 建行重庆渝涪支行 03.08.01-06.07.31 10,000 小计 28,856 94朝华集团 2003 年年度报告全文 西昌锌业有限公司 4,000 成都浦发银行 03.10.30-04.10.30 八、或有事项 1、对外担保情况： （1）本公司为外单位担保情况如下： 被担保单位 担保金额（万元） 贷款银行 贷款期限授信额度（万元）保证期限 备注 2,000.00 交通银行重庆九龙坡支行 2,000.00 2003.04.01-2005.04.01 九交行（2003）最保字第 62-1 号，互保协议 重庆长江
294、水运股份有限公司 4,000.00 光大银行重庆分行 03.04.10 -04.04.10 9,000.00 一年期最高额保证 互保协议 重庆太极实业（集团）股份有限公司 9,500.00 9,500.00 2003.04.05-2004.4.05 互保协议 合计 15,500.00 20,500.00 重庆长丰通信股份有限公司 （2）本公司为控股子公司担保情况： 被担保单位 担保金额（万元） 贷款银行 备注 贷款期限 授信额度（万元） 保证期限 朝 华 科 技 集团 宁 波 照 明 电器有限公司 300.00 广东发展银行宁波支行 2003.6.27-2003.12.26 500.00 20
295、03.01.18-2005.01.18 乐 捷 网 络 应用 服 务 有 限 公司 500.00 中信银行涪陵支行 2003.03.31-2004.03.30 500.00 2003.03.31-2004.03.30 1,500.00 交行上海分行市西支行 2003.12.09-2004.06.08 1,700.00 交行上海分行市西支行 2003.12.05-2004.06.02 2,000.00 交行上海分行市西支行 2003.12.02-2004.05.27 400.00 交行上海分行市西支行 2003.11.01-2004.03.09 1,500.00 交行上海分行市西支行 2003.
296、09.09-2004.03.09 1,500.00 交行上海分行市西支行 2003.09.12-2004.03.11 上 海 朝 华 科技 有 限 责 任 公司 2,000.00 交行上海分行市西支行 2003.12.29-2004.06.24 12,000.00 2003.10.11-2005.06.30 沪交银（2003）年市西贷字第01490 号 95朝华集团 2003 年年度报告全文 1,000.00 上海银行大通支行 2003.08.06-2004.08.06 1,000.00 上海银行大通支行 2003.09.05-2004.09.05 2003.06.30-2004.06.30
297、上海银行最高额保证合同16510300262,000.00 华夏银行上海分行 2003.09.10-2004.03.10 10,000.00 2003.05.28-2004.05.28 最高额保证合同 30025 1,000.00 上海浦东发展银行闸北支行2003.08.18-2004.02.17 1,000.00 上海浦东发展银行闸北支行2003.10.24-2004.03.23 上海浦东发展银行闸北支行2003.11.07-2004.05.06 1,000.00 上海浦东发展银行闸北支行2003.12.01-2004.06.01 1,000.00 上海浦东发展银行闸北支行2003.12.0
298、9-2004.06.08 5,000.00 2003.04.02-2004.04.01 最高额保证合同 2400582,500.00 中国工行上海杨浦支行 2003.09.23-2004.03.23 2,500.00 中国工行上海杨浦支行 2003.09.23-2004.02.23 5,000.00 2003.06.30-2004.06.30 最高额保证合同 261101上海朝华软件应用服务有限公司 500.00 上海浦东发展银行闸北支行2003.10.29-2004.10.28 500.00 4,600.00 2003.07.01-2004.06.30 4,000.00 2003.11.28
299、-2004.11.27 600.00 中国工商银行凉山州分行 2003.12.29-2004.02.28 10,000.002003.06.302005.06.30 2003 年凉保字第 007 号2,000.00 中国农业银行西昌市支行 2003.11.28-2004.11.27 2,000.00自债务人履行债务期限届满之日起两年 （西昌）农银保字（2003）第010008 号 4,900.00 招商银行成都分行清江支行2003.07.29-2004.07.29 4,900.002003.07.282004.07.28 （2003）年授字第21030781 号4,000.00 中国光大银行成
300、都分行 2003.07.25-2004.07.24 4,000.002004.07.242006.07.24 06（03）210-保 010 2003.04.29-2004.04.28 四 川 西 昌 电力 股 份 有 限 公司* 8,800.00 上海浦东发展银行成都分行2003.10.20-2004.10.29 20,000.002003.04.292004.04.28 CD003010081-4 3,000.00 上海银行大通支行 2003.06.31-2004.06.30 8,000.00 1,000.00 1,200.00 96朝华集团 2003 年年度报告全文 合计 59,000.
301、00 82,400.00 *本公司持有西昌电力公司8,058.942万股社会法人股，占其总股本的27.13%，为其第一大股东。 2、未决诉讼 报告期内，本公司无重大诉讼未决事项和仲裁事项。 3、其他或有事项 （1）2003年4月28日，本公司将持有的西昌电力公司社会法人股中的2,062.69万股（西昌电力2003年度用资本公积转增后为3,712.84万股），质押给中国建设银行重庆渝涪支行申请金额为4,500.00万元的贷款，质押期限三年，2003年4月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理证券质押登记。 （2）2003年9月29日，本公司将所持有的西昌电力公司法人股4,346.10
302、万股质押给上海浦东发展银行分行涪陵支行，贷款人民币5,000万元，质押期限为2003年9月29日至2004年9月25日，该质押已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理质押登记手续。 九、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后事项中的非调整事项 （1）2004 年 2 月，四川立信将本公司 400 万股质押给上海浦发展银行涪陵支行，为涪陵建筑陶瓷集团有限公司贷款 800 万元提供担保，质押期限为 2004 年 2 月至 2005 年 2 月。四川立信持有本公司 74,469,979 股，占 21.38%的股份，该公司已累计质押本公司股份 6,895 万股，占本公司总股本的 19.80%。 （2
303、）2004年1月12日，本公司将所持有的西昌电力公司社会法人股中的3,712.90万股，质押给深圳市商业银行海滨支行，质押期限半年，2004 年 1 月 12 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理证券质押登记。 （3）2004 年 4 月 14 日，本公司第 5 届 32 次董事会通过的 2003 年度利润分配预案，是不进行利润分配，也不用资本公积转增股本。 2、资产负债表日后事项中的调整事项 根据 2004 年 4 月 14 日本公司第 5 届 32 次董事会通过的 2003 年度利润分配预案，按 2003 年度实现净利润提取 10%法定盈余公积 1,005,446.80 元、提取
304、 5%法定公益金 502,723.40 元。 97朝华集团 2003 年年度报告全文 十、承诺事项 1、2003 年 12 月 5 日，经本公司第五届董事会第三十次会议审议，同意本公司以现金方式向金信信托投资股份有限公司（简称“ 金信信托”）认购新增股份 2,000万股。金信信托成立于 1991 年 2 月，注册资本 10.18 亿元人民币，注册地为浙江省金华市西市街 111 号，经营范围是受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托经营国家有关法规允许从事的投资基金业务、作为基金管理公司发起人从事投资基金业务；受托经营公益信托；经营企业资产重组、购并及项目融资、公司理
305、财、财务顾问等中介业务等以及监管部门批准的其他业务。2001 年 12 月 30 日，本公司临时股东大会审议通过，向金信信托进行股权投资，投资金额为 1 亿元人民币，占其总股本的 9.82%。金信信托 2003 年临时股东大会审议通过，拟新募集股本金 3.62-4.82 亿元，本公司拟以自有资金出资 2,020 万元，认购金信信托新增股份 2,000 万股，认购价 1.01 元/股。 十一、其他重要事项：无。 十二、补充资料 1、按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求，全面摊薄和加权平均计算的 2003 年度净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 项目 报
306、告期利润 全面摊薄加权平均全面摊薄 加权平均主营业务利润 157,995,189.6415.90%16.00%0.4537 0.4537营业利润 -30,615,333.98-3.08%-3.10%-0.0879 -0.0879净利润 10,054,467.951.01%1.02%0.0289 0.0289扣除非经常性后的净利润 -58,374,947.24-5.87%-5.91%-0.1676 -0.16762、根据中国监会的公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号非经常性损益的规定，计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2003 年的非经常性损益项目如下： 项目 税前金额
307、所得税影响 扣除金额 扣除前净利润 10,054,467.95减：滞纳金收入 1,856.00278.40 1,577.60其他营业外收入 453,139.8167,970.97 385,168.84 98朝华集团 2003 年年度报告全文 政府补贴收入 42,764,469.456,414,670.42 36,349,799.03收取的非金融企业资金占用费 30,923,110.714,638,466.61 26,284,644.10无正式批准文件的税收减免 8,167,293.63- 8,167,293.63转回以前年度短期投资跌价准备 249.258.00 249.258.00加：处置长
308、期股权投资损失 1,564,980.31 1,564,980.31营业外支出 1,443,345.70 1,443,345.70扣除后净利润 -58,374,947.243、资产减值准备明细表 详见会计报表会企 01 表附表 1。 4、金额异常或年度间变动异常的报表项目，这些项目的具体情况及变动原因。 项目 2003 年末（度） 金额 2002 年末（度） 金额 增减变动（%） 变动情况及原因 货币资金 1,047,421,424.26594,121,245.1476.30见附注五.1 应收账款 257,385,809.57133,649,207.2292.58见附注五.3 其他应收款 367
309、,152,685.87109,393,427.76235.63见附注五.4 预付账款 183,440,258.63145,646,696.0025.95见附注五.5 存货 219,740,404.51133,281,247.3264.87详见附注五.6 长期股权投资 428,131,086.76768,358,289.27-44.28详见附注五.8-1 固定资产原值 251,035,371.80153,278,311.4063.78详见附注五.9 累计折旧 30,019,338.4017,089,332.4375.66正常折旧增加 在建工程 34,363,848.76155,028,337.4
310、5-77.83详见附注五.10 无形资产 113,118,801.1422,622,896.96400.02详见附注五.11 长期待摊费用 7,958,742.78370,527.892,047.95详见附注五.12 短期借款 1,085,273,400.00790,621,900.0037.27资金需求增加 应付票据 129,500,000.0010,655,308.401,115.36详见附注五.14 应付账款 141,173,445.3848,404,633.75191.65信用额度增加 预收账款 33,796,991.0412,641,820.99167.34详见附注五16 应交税金
311、32,125,163.5214,923,283.51115.27详见附注五18 其他应交款 872,474.28500,269.9474.40详见附注五19 预提费用 756,726.11370,605.70104.19详见附注五21 长期借款 274,440,000.0058,060,000.00372.68长期资金需求增加 主营业务收入 1,506,369,073.801,045,005,536.6044.15供求形势向好 主营业务成本 1,346,799,782.25925,911,459.9845.46与收入同增 99朝华集团 2003 年年度报告全文 其他业务利润 5,615,119
312、.292,422,298.52131.81详见附注五32 营业费用 76,422,169.1547,506,927.5460.87与收入同增 管理费用 79,069,266.4049,268,815.4660.49与收入同增 财务费用 38,734,207.3642,417,427.55-8.68详见附注五33 投资收益 10,140,423.0841,368,766.73-75.49合营公司收益减少 补贴收入 42,764,469.454,880,000.00776.32详见附注五35 营业外收入 454,995.8130,486.441,392.45详见附注五36 营业外支出 1,443,
313、345.7076,419.111,788.72详见附注五37 所得税 10,182,758.7913,125,305.62-22.42利润较上年度减少 100朝华集团 2003 年年度报告全文 第十二章 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有四川君和会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证券报和证券时报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 朝华科技（集团）股份有限公司董事会 董事长： 2004 年 4 月 14 日 101朝华集团 2003 年年度报告全文 资 产 负 债 表单位：朝华科技(集团)
314、股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元年初数 年末数年初数 年末数 资 产 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 负债和股东权益 注释母公司合并数 母公司合并数流动资产： 流动负债： 货币资金 1 482,369,348.60 594,121,245.1338,127,974.97 1,047,421,424.2 短期借款 13 572,551,900.00790,621,900.00 756,273,400.001,085,273,400.00 短期投资 2 1,725,000.00 1,725,000.00 应付票据 1,974,258.00 1,974,258.0014
315、 8,000,000.0010,655,308.40 44,500,000.00129,500,000.00 应收票据 - 421,945.36 - - 应付账款 15 -48,404,633.75 -141,173,445.38 应收股利 6,000,000.00 6,000,000.00 1,000,000.00 - 预收账款 16 -12,641,820.99 -33,796,991.04 - - - - 应付工资 35,848.33 -869,856.76 应收账款 3 - 133,649,207.22 - 257,385,809.57 应付福利费 339,224.422,412,49
316、1.76 529,136.492,324,893.44其他应收款 4 96,706,201.43 109,393,427.76 567,070,841.09 367,152,685.87 应付股利 17 1,156,240.701,156,240.70 20,709.0020,709.00 预付账款 5 - 145,646,696.00 - 183,440,258.63 应交税金 18 -709,164.7914,923,283.51 -1,017,311.9632,125,163.52 应收补贴款 - - - - 其他应交款 19 434,563.34500,269.94 485,913.3
317、9872,474.28 存货 6 - 133,281,247.32 - 219,740,404.51 其他应付款 20 13,225,494.1235,405,567.32 38,934,160.6840,424,049.38 待摊费用 7 51,583.75 1,002,540.05 - 571,404.35 预提费用 21 -370,605.70 -756,726.11一年内到期的长期债权投资 - - - - 预计负债 - - 其他流动资产 - - - - 一年内到期的长期负债 22 186,197,509.44186,197,509.44 40,017,509.4440,017,509.
318、44 流动资产合计 586,852,133.78 1,125,241,308.8 908,173,074.06 2,077,686,245.1 其他流动负债 - -长期投资： 流动负债合计 781,195,767.231,103,325,479.84 879,743,517.041,507,155,218.35长期股权投资 8 1,023,789,021.3 768,358,289.27 1,147,756,051.6 428,131,086.76 长期债权投资 - - - - 长期负债： 长期投资合计 1,023,789,021.3 768,358,289.27 1,147,756,051.
319、6 428,131,086.76 长期借款 23 58,060,000.0058,060,000.00 274,440,000.00274,440,000.00其中：合并价差 - 27,383,665.83 - 36,200,439.31 应付债券 - -其中：股权投资差额 27,383,665.83 25,969,382.83 44,467,135.16 43,198,827.64 长期应付款 - -固定资产： 专项应付款 - - 固定资产原价 9 77,988,673.86 153,278,311.40 79,417,611.38 251,035,371.80 其他长期负债 - -减：累计
320、折旧 9 1,784,692.64 17,089,332.43 4,103,837.88 30,019,338.40 长期负债合计 58,060,000.0058,060,000.00 274,440,000.00274,440,000.00固定资产净值 9 76,203,981.22 136,188,978.97 75,313,773.50 221,016,033.40 减：固定资产减值准备 - - - 230,343.10 递延税项： 固定资产净额 76,203,981.22 136,188,978.97 75,313,773.50 220,785,690.30 递延税款贷项 24 2,3
321、24,265.392,324,265.39 1,992,227.471,992,227.47 工程物资 - - - - 在建工程 10 136,938,810.97 155,028,337.45 18,574,148.20 34,363,848.76 负债合计 841,580,032.621,163,709,745.23 1,156,175,744.511,783,587,445.82固定资产清理 - - - - 固定资产合计 213,142,792.19 291,217,316.42 93,887,921.70 255,149,539.06 少数股东权益 61,896,679.43 104,
322、815,666.25 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 25 348,210,999.00348,210,999.00 348,210,999.00348,210,999.00 无形资产 11 - 22,622,896.96 - 113,118,801.14 减：已归还投资 - -长期待摊费用 12 - 370,527.89 - 7,958,742.78 股本净额 348,210,999.00348,210,999.00 348,210,999.00348,210,999.00其他长期资产 - - - - 资本公积 26 550,859,393.61550,859,393.61 552,
323、242,313.79552,242,313.79无形资产及其他资产合计 - 22,993,424.85 - 121,077,543.92 盈余公积 27 41,363,206.6541,363,206.65 42,871,376.8542,871,376.85 其中：法定公益金 13,405,329.3513,405,329.35 13,908,052.7513,908,052.75递延税项： 未分配利润 28 41,770,315.4741,770,315.47 50,316,613.2250,316,613.22递延税款借项 - - - - 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 982,
324、203,914.73982,203,914.73 993,641,302.86993,641,302.86资产总计 1,823,783,947.3 2,207,810,339.3 2,149,817,047.3 2,882,044,414.9 负债和股东权益总计 1,823,783,947.2,207,810,339.39 2,149,817,047.372,882,044,414.93 应收利息 -法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 102朝华集团 2003 年年度报告全文 利 润 表 编制单位：朝华科技(集团)股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元本年累计数 上
325、年实际数 项 目 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 29 1,506,369,073.80 1,045,005,536.60 减：主营业务成本 30 1,346,799,782.25 925,911,459.98 主营业务税金及附加 31 1,574,101.91 645,780.76 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 157,995,189.64 118,448,295.86 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 32 951,025.79 5,615,119.29 1,191,828.26 2,422,298.52 减：营业费用 76,422,169.15 4
326、7,506,927.54 管理费用 14,045,547.60 79,069,266.40 -1,144,050.39 49,268,815.46 财务费用 33 44,592,405.47 38,734,207.36 36,234,936.48 42,417,427.55 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -57,686,927.28 -30,615,333.98 -33,899,057.83 -18,322,576.17 加：投资收益（损失以“-”号填列） 34 25,929,044.59 10,140,423.08 45,391,573.07 41,368,766.73 补贴收入 35
327、 41,995,600.00 42,764,469.45 4,880,000.00 4,880,000.00 营业外收入 36 114,000.00 454,995.81 1,674.94 30,486.44 减：营业外支出 37 297,249.36 1,443,345.70 76,419.11 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 10,054,467.95 21,301,208.66 16,374,190.18 27,880,257.89 减：所得税 10,182,758.79 13,125,305.62 少数股东损益 1,063,981.92 -1,619,237.91 五、净利润（净
328、亏损以“”号填列） 10,054,467.95 10,054,467.95 16,374,190.18 16,374,190.18 补充资料： 本年累计数 上年实际数 项 目 母公司 合并数 母公司 合并数 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - 2. 自然灾害发生的损失 - - - 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 7,822,005.97 7,822,005.975. 债务重组损失 - - - 6. 其他 - - - 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 103朝华集团 2003 年年度报告全文 利
329、 润 分 配 表 编制单位：朝华科技(集团)股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 本年累计数 上年实际数 项 目 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 一、净利润 10,054,467.95 10,054,467.95 16,374,190.18 16,374,190.18 加：年初未分配利润 41,770,315.47 41,770,315.47 27,852,253.81 27,852,253.81 其他转入 - - - 二、可供分配的利润 51,824,783.42 51,824,783.42 44,226,443.99 44,226,443.99 减：提取法定盈余公
330、积 1,005,446.80 1,005,446.80 1,637,419.01 1,637,419.01 提取法定公益金 502,723.40 502,723.40 818,709.51 818,709.51 提取职工奖励及福利基金 - - - 提取储备基金 - - - 提取企业发展基金 - - - 利润归还投资 - - - 三、可供投资者分配的利润 50,316,613.22 50,316,613.22 41,770,315.47 41,770,315.47 减：应付优先股股利 - - - 提取任意盈余公积 - - - 应付普通股股利 - - - 转作股本的普通股股利 - - - 四、未分
331、配利润 50,316,613.22 50,316,613.22 41,770,315.47 41,770,315.47 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 104朝华集团 2003 年年度报告全文 利 润 表 附 表 编制单位：朝华科技(集团)股份有限公司 2003 年 1-12 月 单位：元净资产收益率 每股收益 项 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 157,995,189.64 15.90%16.00% 0.4537 0.4537 营业利润 -30,615,333.98 -3.08%-3.10% -0.0879 -0.0879 净利润 10,0
332、54,467.95 1.01%1.02% 0.0289 0.0289 扣除非经常性后的净利润 -58,125,689.24 -5.85%-5.89% -0.1669 -0.1669 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 105朝华集团 2003 年年度报告全文 现 金 流 量 表 编制单位：朝华科技(集团)股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元金 额 项 目 注释 母公司数 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,672,631,344.53 收到的税费返还 6,619,741.79 收到的其他与经营活动有关的现金 38 42,048,
333、505.00 47,534,143.43现金流入小计 42,048,505.00 1,726,785,229.75 购买商品、接受劳务支付的现金 - 1,642,175,428.71 支付给职工以及为职工支付的现金 2,257,508.58 57,290,798.60 支付的各项税费 2,637,961.62 30,241,142.27 支付的其他与经营活动有关的现金 39 7,023,606.29 81,886,654.55现金流出小计 11,919,076.49 1,811,594,024.13 经营活动产生的现金流量净额 30,129,428.51 -84,808,794.38二、投资活
334、动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,193,169.24 取得投资收益所收到的现金 38,655,180.00 23,655,180.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 60,000.00 98,455.00 收到的其他与投资活动有关的现金 40 707,577,780.69 1,184,306,712.39 现金流入小计 746,292,960.69 1,209,253.516.63购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,260,514.50 119,832,343.89 投资所支付的现金 12,000,000.00 94,715,000.00
335、支付的其他与投资活动有关的现金 41 1,096,399,435.68 765,589,807.31 现金流出小计 1,110,659,950.18 980,137,151.20 投资活动产生的现金流量净额 -364,366,989.49 229,116,365.43三、筹资活动产生的现金流量： - - - 74,000,000.00 发行债券所收到的现金 - - 借款所收到的现金 1,005,718,700.00 1,576,718,700.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 42 500,707,000.00 548,930,782.64现金流入小计 1,506,425,700.00 2
336、,199,649,482.64 偿还债务所支付的现金 751,797,200.00 1,158,247,200.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 53,961,636.24 70,503,434.97 支付的其他与筹资活动有关的现金 43 510,670,676.41 664,234,610.76现金流出小计 1,316,429,512.65 1,892,985,245.73 筹资活动产生的现金流量净额 189,996,187.35 306,664,236.91四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -144,241,373.63 450,971,807.96法定代表
337、人： 财务负责人： 会计机构负责人： 吸收投资所收到的现金 106朝华集团 2003 年年度报告全文 现 金 流 量 表 附 表 金 额 补 充 资 料 注释母公司数 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,054,467.95 10,054,467.95 加：少数股东损益 - 1,063,981.92 计提的资产减值准备 -572,482.67 3,814,935.83 固定资产折旧 2,412,365.88 14,483,153.37 无形资产摊销 - 8,708,349.72 长期待摊费用摊销 - 1,052,800.94 待摊费用的减少（减：增加） 51,583.7
338、5 350,178.48 预提费用的增加（减：减少） - 734,546.41处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）197,249.36 251,507.33 固定资产报废损失 - - 财务费用 45,666,526.92 39,397,716.95 投资损失（减：收益） -25,929,044.59 -10,140,423.08 递延税款贷项（减：借项） -332,037.92 -332,037.92 存货的减少（减：增加） - -118,418,518.44 经营性应收项目的减少（减：增加） -1,250,664.39 -233,252,581.01 经营性应付项目的增加（
339、减：减少） -168,535.78 197,423,127.17 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 30,129,428.51 -84,808,794.382、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 -3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 338,127,974.97 1,047,421,424.26 减：现金的期初余额 482,369,348.60 594,121,245.14 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 减：合并范围变化引起的期初现金的变化金额 44 2,328,3
340、71.16 现金及现金等价物净增加额 44-144,241,373.63 450,971,807.96法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 107朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位：朝华科技(集团)股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 本年减少数 年末余额 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 项 目 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司合并数母公司 合并数 母公司 合并数 一、坏帐准备合计 2,122,595.23 7,680,163.68 -323,224.67 3,
341、635,101.65 - - - - - - 1,799,370.56 11,315,265.33 其中：应收帐款 - 1,809,456.13 - 2,005,544.52 - - - - - - - 3,815,000.65 其他应收款 2,122,595.23 5,870,707.55 -323,224.67 1,629,557.13 - - - - - - 1,799,370.56 7,500,264.68 二、短期投资跌价准备合275,000.00 275,000.00 - - 249,258.00 249,258.00 - - 249,258.00 249,258.00 25,74
342、2.00 25,742.00 其中：股票投资 - - - - - - - - - - - - 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 - 724,781.64 - - - - - - - - - 724,781.64 其中：库存商品 - 724,781.64 - - - - - - - - - 724,781.64 原材料 - - - - - - - - - - - - 四、长期投资跌价准备合- - - - - - - - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - - - - - - - - 长期债券投资 - - - - - - - - - - - - 五、固定资
343、产减值准备合 - 230,343.10 - - - - - 230,343.10 其中：房屋、建筑物 - - - - - - - - - - - - 机器设备 - - - 230,343.10 - - - - - - - 230,343.10 六、无形资产减值准备 - - - - - - - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - - - - - - - 商标权 - - - - - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - - - - - - - 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人：