1、国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文1国城矿业股份有限公司2019 年年度报告2020 年 04 月国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文2第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人应春光先生、主管会计工作负责人吴斌鸿先生及会计主管人员郭巍女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中涉及的公司未来计划、经营目标不代表公司对 2020 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营
2、团队的努力程度等多种因素，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文3风险提示1、有色金属价格波动的风险公司主营业务为有色金属采选，有色金属行业为周期性行业，有色金属价格波动较大。如果铅、锌、铜市场价格受全球经济状况、我国经济发展情况、重大经济政治事件等方面的影响出现大幅下跌，或公司销售精矿产品时对有色金属价格走势发生误判，公司经营业绩将会受到重大不利影响。公司将通过加强市场价格预判、点价销售模式等措施降低市场价格波动的影
3、响。2、盈利能力依赖单一矿山的风险公司目前生产运营的矿山为东升庙矿山，若东升庙矿山出现重大经营风险，如安全生产事故、自然灾害等情况，导致东升庙矿山长时间无法正常生产经营，公司盈利能力将会受到重大不利影响。公司将将强体系内矿山勘探以及体系外优质矿山并购等措施，进一步增加公司矿产资源储量，降低公司对单一矿山的依赖。3、环境保护风险公司在矿产资源采选、硫酸生产过程中产生废石、废水、废渣及废气等废弃物。虽然公司生产经营过程中的废弃物已严格按照环保要求进行处理和排放，符合有关环保方面的要求。但随着经济的发展、人民生活水平的改善和环保意识的增强，国家对环境保护工作日益重视，国家环保法律、法规对环境保护的要
4、求将更加严格。如果国家提高环保标准或出台更严格的环保政策，公司有可能需要追加环保投入，导致公司经营成本提高，降低公司的盈利能力。公司将进一步加强环保投入，减少环境政策变动对公司经营的影响。4、原矿石开采风险公司需要根据矿产资源储量、矿体品位、形态、规模、岩层状况等方面的情况，确定矿山开发方案，但勘查到的信息可能与实际开采过程遇到的情况存在较大差异，先期确定的矿山开发方案是否可行具有不确定性，导致公司制订的采矿计划可能无法达到预期目标，从而对公司业务和经营业绩产生不利影响。公司加强矿产勘探、开采等专业团队建设，对公司下属矿山进行数字化矿山建设，根据市场情况科学合理制定采矿计划，降低原矿开采不确定
5、性风险。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文45、政策风险目前，我国矿产资源均属国有，国家实行采矿权、探矿权有偿取得制度。矿产经营企业必须获得采矿权、探矿权的许可证后才能在许可期内在规定范围内进行采矿或探矿活动；探矿权必须转为采矿权后才能进行采矿活动，许可期满正常可以申请续期。若本公司在该等权利期满时未及时续期，或本公司控制的矿产资源无法及时获得采矿权，可能对公司生产经营产生一定影响。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文5目录第一节重要提示、目录和释义.2第二节公司简介和主要财务指标.7第三节公司业务概要. 11第四节经营情况讨论与分析. 16第五节重要事项. 42第六节股
6、份变动及股东情况. 71第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况.76第八节公司治理. 82第九节 财务报告. 90第十节 备查文件目录. 176国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文6释义释义项指释义内容国城矿业、本公司、公司指国城矿业股份有限公司国城集团、国城控股指浙江国城控股集团有限公司，本公司控股股东建新集团指甘肃建新实业集团有限公司，本公司控股股东全资子公司，持有本公司 40.99%股份东升庙矿业、东矿指内蒙古东升庙矿业有限责任公司，本公司全资子公司临河新海指内蒙古临河新海有色金属冶炼有限公司，东矿下属子公司金鹏矿业指凤阳县金鹏矿业有限公司，东矿下属子公司中都矿产指凤阳县中都
7、矿产开发服务有限公司，东矿下属子公司国城资源指内蒙古国城资源综合利用有限公司，本公司全资子公司国城嘉华指北京国城嘉华科技有限公司，本公司全资子公司城铭瑞祥指城铭瑞祥（上海）贸易有限公司，本公司全资子公司天津国瑞指天津国瑞贸易有限公司，城铭瑞祥下属子公司诚诚矿业指额尔古纳诚诚矿业有限公司朝阳银行指朝阳银行股份有限公司，本公司参股公司瑞峰铅冶炼指乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限公司华峰氧化锌指巴彦淖尔华峰氧化锌有限公司中西矿业指内蒙古中西矿业有限公司金德成信指山西金德成信矿业有限公司宝盛矿业指新疆宝盛矿业开发有限责任公司万星实业指甘肃万星实业股份有限公司兰天化工指四川兰天化工科技有限公司华澳矿业指巴彦淖尔
8、华澳矿业化工集团有限公司欧布拉格铜矿指乌拉特后旗欧布拉格铜矿有限责任公司博海矿业指察哈尔右翼前旗博海矿业有限公司西藏圣凯指西藏圣凯矿业有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会交易所指深圳证券交易所元、万元指人民币元、万元国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文7第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称国城矿业股票代码000688股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称国城矿业股份有限公司公司的中文简称国城矿业公司的外文名称GuoCheng MiningCO.,LTD公司的外文名称缩写GuoCheng Mining注册地址重庆市涪陵区江东群沱子路 31 号注册地址的邮政编码
9、408000办公地址北京市丰台区南四环西路 188 号 16 区 19 号楼 16 层办公地址的邮政编码100070公司网址电子信箱jxkyxz二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王丹方燕联系地址北京市丰台区南四环西路 188 号 16 区 19 号楼 16 层重庆市九龙坡区华轩支路 39 号电话010-57090095023-63067269传真010-57090060023-63067269电子信箱zhuoqi0314463303432三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称中国证券报证券时报上海证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址htttp:/公司年度报告备置
10、地点北京市丰台区南四环西路 188 号 16 区 19 号楼 16 层、深圳证券交易所四、注册变更情况组织机构代码91500102208551477X国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文8公司上市以来主营业务的变化情况1997 年上市之初，公司主营业务为墙地砖、墙地砖生产线设备及其它建筑装饰材料的生产销售；2000 年 7 月公司主营业务变更为软件开发销售、电子商务应用服务、普通陶瓷制品及工业陶瓷制品制造、销售等；2001 年 6 月公司对建筑陶瓷的生产经营进行了整体剥离，主营业务变更为电子计算机及电子网络服务器制造、销售，软件开发销售、电子网络应用服务，数字广播电视服务、微晶玻璃板
11、材销售等业务；2013 年 1 月公司完成重大资产重组，公司主营业务变更为有色金属矿产品贸易，贵稀金属国内贸易，货物及技术进出口业务；有色金属、黑色金属矿山开发，有色金属冶炼；2013 年 1 月至今，公司主营业务未发生变更。历次控股股东的变更情况上市之初，公司控股股东为涪陵市国资委；1997 年 6 月，涪陵市国资局将其所持有的国有股股份转让给上市公司深圳康达尔股份有限公司，深圳康达尔股份有限公司为本公司控股股东；2000 年 8 月，深圳康达尔股份有限公司将其所持有的股份分别转让给四川立信投资有限责任公司、深圳正东大实业有限公司和成都龙威实业有限责任公司，转让后，四川立信投资有限公司成为本
12、公司控股股东；2010 年 1 月，建新集团通过协议转让、司法拍卖以及司法和解等方式收购本公司非流通股股东所持的 10,400 万股股份，成为本公司控股股东；2018 年7 月，国城集团通过参与建新集团破产重整执行法院裁定及要约收购方式直接和间接持有本公司 73.98%股份，本公司控股股东由建新集团变更为国城集团，截至本报告期期末，公司控股股东未发生变更。五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座签字会计师姓名李青龙华瑜公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用公司聘
13、请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2019 年2018 年本年比上年增减2017 年营业收入（元）1,020,530,162.261,225,836,990.61-16.75%1,240,451,486.26归属于上市公司股东的净利润（元）170,859,251.95405,031,231.85-57.82%412,393,597.99归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）112,905,343.56402,445,577.38-71.95%442,410,231.42国城矿业股份有限公司
14、2019 年年度报告全文9经营活动产生的现金流量净额（元）339,230,430.50477,038,390.54-28.89%508,659,900.05基本每股收益（元/股）0.15380.3561-56.81%0.3626稀释每股收益（元/股）0.15380.3561-56.81%0.3626加权平均净资产收益率7.69%17.60%-9.91%21.04%2019 年末2018 年末本年末比上年末增减2017 年末总资产（元）2,665,391,450.342,623,890,941.641.58%2,376,861,805.03归属于上市公司股东的净资产（元）2,131,663,85
15、5.482,341,455,842.04-8.96%2,171,184,602.33七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入313,826,108.53244,494,9
16、15.24251,221,722.46210,987,416.03归属于上市公司股东的净利润115,305,386.8539,543,413.4336,601,523.66-20,591,071.99归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润67,829,784.5043,891,565.4917,763,626.39-16,579,632.82经营活动产生的现金流量净额83,584,531.61124,049,267.0657,475,653.9874,120,977.85上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否九、非经常性损益项目及金额
17、适用 不适用单位：元项目2019 年金额2018 年金额2017 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-3,877,576.4918,205.86-4,002,577.57国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文10越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免0.000.00312,990.12计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,312,855.5963,248.00289,600.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费15,094,339.620.00系收取诚诚矿业资金占用费。企业取得子公司、联营
18、企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益0.0010,223,329.00债务重组损益0.000.00-6,458.60除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益34,392,236.945,043,065.80主要系公司股票投资收益 3,397.16 万元。受托经营取得的托管费收入19,811,320.740.00系公司收取关联方建新集团股权托管费收入。除上述各项之外
19、的其他营业外收入和支出-10,222,218.20-14,997,750.52-30,160,682.01其他符合非经常性损益定义的损益项目0.000.00小计56,510,958.20350,098.14-33,567,128.06减：所得税影响额-1,442,950.19-2,235,556.33-3,551,679.68少数股东权益影响额（税后）0.001,185.05合计57,953,908.392,585,654.47-30,016,633.43-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告
20、第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文11第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务（一）主要业务及主要业绩驱动因素报告期公司主营业务、主要产品、经营模式较2018年未发生重大变化，所从事的主要业务为有色金属采选业务及工业硫酸业务，主要产品为铅精矿、锌精矿、铜精矿、硫精矿、硫铁粉、工业硫酸、次铁精矿等，主要业绩来源于有色金属采选，报告期有色金属采选业务收入占2019年度营业收入的91.78%。有色金属资源的开发与国内外宏观经济状况息息相关，全球经济景气度、有色金属市场供需状况、有色金属产
21、能状况、库存等因素都将影响公司经营业绩，公司业绩主要依赖于主要产品的产销量、市场价格及色金属采选业务成本。（二）公司所在行业的发展状况与公司所处行业地位情况1、主要产品及用途公司主要产品锌精矿、铅精矿、铜精矿均为有色金属冶炼企业冶炼金属的原材料，作为最终产品的金属锌、铅、铜的主要用途为：（1）锌的用途锌是自然界分布较广的金属元素，主要以硫化物、氧化物状态存在，锌具有良好的抗腐性和耐磨性，目前，在有色金属的消费中仅次于铜和铝，广泛应用于有色、冶金、建材、轻工、机电、化工、汽车、军工、煤炭和石油等行业和部门。（2）铅的用途目前最大的用处是制成铅蓄电池。在颜料和油漆中，铅白是一种普遍使用的白色染料。
22、在玻璃中加入铅可制成铅玻璃，同时由于铅有很好的光学性能，可以制造各种光学仪器。铅还被用作制造医用防护衣以及建设核动力发电站的防护设施。（3）铜的用途铜是与人类关系非常密切的有色金属，被广泛地应用于电气、轻工、机械制造、建筑工业、国防工业等领域，铜在电气、电子工业中应用最广。（4）硫精矿及硫酸的用途硫精矿主要用于制酸企业。工业硫酸的主要用途为：硫酸是基础化工原料，在国民经济各个领域中有着十分广泛的用处，有“工业之母”之称，主要用于肥料、冶金、石油精炼、农药、炸药、纺织、染料、塑料、油漆、电池、制革、颜料、药品和洗涤剂等行业。2、主要产品的工艺流程(1)铅精矿、锌精矿工艺流程铅精矿、锌精矿最关键的
23、生产环节是磨矿和浮选过程，生产工艺采用目前有色金属矿选矿最有效的浮选法。选矿流程图为：国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文12(2)工业硫酸工艺流程临河新海的生产工艺为接触法，基本流程可分为六大工序，具体如下：3、主要经营模式（1）有色金属采选业务经营模式采购模式：公司在物资采购时采用计划采购模式。首先，公司根据自身的生产经营计划制定相应的采购方案；然后，采购人员通过执行公司制定的采购员岗位职责，针对采购方案对需采购物品实行3家或3家以上供应商的询价购买，对所报价格进行比较筛选。另外，对能形成固定资产的重要设备则以招标或议标形式进行采购，在确保价格和质量的条件下，选择最佳的一方签订购
24、销合同后购货。生产模式：本公司铅锌矿采选业务分为采矿和选矿两个环节，其中采矿业务对外承包给第三方；选矿业务由公司自行负责。公司于每年初制定生产经营计划进行生产。采矿方面，公司在考虑采矿设备的运转情况和当地劳动力市场情况下，主要依据勘探报告书和地质储量报告编制采掘计划；选矿方面，公司依据当年编制的采掘计划编制入选矿量，同时考虑原材料价格变化、产品销售市场变动等因素及时调整入选原矿品种。销售模式：以产定销，采用全产全销、公开报价、款到发货和货到付款等销售策略将主要产品铅锌矿销往长期合作的当地冶炼公司及相关有色金属贸易企业；部分硫精矿则销往临河新海用于生产硫酸。（2）工业硫酸业务经营模式采购模式：临
25、河新海主要采购产品为硫精矿，采购模式为计划采购，临河新海主要从东矿采购制酸所需的硫精矿。生产模式：临河新海于每年初编制年度生产计划，由生产部门负责执行。在具体生产中，生产部门将实际生产情况随时反馈于相关职能部门，并对生产计划做相应调整。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文13销售模式：临河新海主要采用以产定销的直销模式，利用产品优良品质，稳定两到三家主要客户，保证硫酸70%以上的销售量，然后将剩余部分产品销往周边区域，同时扩展多行业市场。4、公司所属行业的发展阶段、周期性特点及在全行业或区域市场的市场地位情况未来工业金属发展趋势:中国环保政策趋严，环保投入增加，进入门槛不断提高，促进
26、行业向龙头企业集中，工业金属龙头公司长期价值将不断凸显；中国工业金属矿产资源存在不同程度对外依赖度，国内龙头矿企纷纷走出国门，进行海外资源并购，已成必然趋势，具有丰富并购经验的公司将获得更大机会；随着中国经济增长进入“新常态”，对工业金属需求的拉动减弱，工业金属需求增长将趋缓。单纯扩规模的粗放型增长模式遭遇瓶颈，未来对企业精细化管理要求更高，拥有优秀管理团队和良好治理结构公司有望脱颖而出。公司定位采选行业，掌握丰富铅锌矿产资源，长期来看，铅锌精矿市场需求旺盛。我国铅锌金属的消费量日趋扩大，大部分铅锌冶炼企业原料自供率较低，铅锌精矿的供应具有很高的对外依存度，市场价格受国内和国际市场综合影响，呈
27、现出较大的波动性。公司属于有色金属冶炼上游行业，旗下主要矿山东升庙多金属矿作为国内知名矿山，与全国范围内其它矿山比较具有较低的采选成本以及较高的盈利能力。公司凭借丰富的资源优势和较强的盈利能力在采选企业中处于领先地位。5、公司在全行业或区域市场的市场份额，以及在行业总体经济总量中的占比情况2019年全国锌精矿产量280.58万金属吨，公司产量5.78万金属吨，占比2.06%，全国铅精矿产量123.12万金属吨，公司产量0.83万金属吨，占比0.67%。（部分数据来源：中国有色金属工业协会）（三）报告期内公司进行的矿产勘探活动以及相关的勘探支出情况1、公司下属各矿山企业保有资源量情况（金属量统计
28、含伴生资源量）截止2019年12月31日，公司保有资源储量合计16320万吨，含铅金属量134881吨，锌金属量1728791吨，铜14882吨，金金属量21368公斤，银1673吨，褐铁矿418.82万吨；菱铁矿236.49万吨。各矿山保有资源储量如下：保有资源储量组成：东矿700m标高以上采矿权保有资源储量8034万吨；700m标高以下探矿权保有矿石量7166万吨。金鹏矿业保有资源储量126万吨。中都矿产保有资源量994万吨。注：以上统计数据是根据公司下属各矿山企业备案资源储量，结合之后进行的勘探活动所增加的资源储量，开采活动所消耗的资源储量情况，并扣减了目前经济、技术条件下暂难利用的资源
29、得出。2、报告期内，公司下属各矿山企业的资源勘探情况及支出情况（1）东矿2019年探矿情况及资源勘探支出情况东矿生产探矿的手段主要为探矿穿脉、沿脉、天井及坑内钻探工程。截止2019年底完成工作量坑内钻13681米，坑探18081米。2019年坑探工程由温州盛达矿山建设有限公司承包施工，全年坑探掘进费用7,051,590.00元，钻探取样设备配件及材料消耗183,030.00元，钻探人员工资1,299,695.00元，取样制样人员工资584,315.00元，钻探取样人员五险一金440,000.00元，钻探设备折旧46,680.00元。2019年东矿探矿累计支出合计9,605,310.00元。（2
30、）金鹏矿业2019年探矿情况及资源勘探支出情况金鹏矿业2019年探矿及资源勘探情况主要包括：生产探矿马山采区坑内钻2000米，坑探1938米，生产探矿费用支出共540万元。边深部探矿工作进行了1:1万磁法扫面，施工5个钻孔，边深部勘查合计费用支出210余万元。2019年度金鹏矿业探矿累计支出750万元。（3）中都矿产2019年探矿情况及资源勘探支出情况2019年度江山金铅锌矿未开展探矿活动，未发生勘探支出。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文14二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产报告期公司股权投资无重大变化。固定资产报告期公司固定资产投资无重
31、大变化。无形资产报告期公司无形资产较期初增长 317.05%，主要系公司子公司东升庙矿业依据与内蒙古自治区自然资源厅签署的采矿权出让合同确认新增资源矿业权权益金形成的无形资产 297,579,400.00 元及国城资源报告期内缴纳土地出让金增加无形资产所致。在建工程报告期公司在建工程较期初增长 85.41%，主要系子公司东矿公司报告期新建采厂增加投资所致。货币资金报告期公司货币资金较期初增长 49.86%，主要系报告期公司收回诚诚矿业投资意向保证金 2 亿元。交易性金融资产报告期公司金融资产较期初下降 89.72%，主要系报告期处置部分金融资产所致。应收款项融资报告期公司应收款项融资较期初增长
32、 46.23%，主要系东矿公司硫铁粉和硫精矿销售大部分客户采用票据结算所致。应收账款报告期公司应收账款较期初下降 82.09%，主要系报告期收回期初货款所致。预付款项报告期公司预付款项较期初下降 40.80%，主要系报告期结算期初预付款项所致。其他应收款报告期公司其他应收款同比较期初下降 99.28%，主要系报告期收回投资意向保证金 20,000.00 万元，收回期权投资保证金 1,443.02 万元。其他流动资产报告期公司其他流动资产较期初增长 63.84%，主要系增值税待抵扣进项税额较期初增加所致。2、主要境外资产情况 适用 不适用三、核心竞争力分析报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，
33、其主要核心竞争力如下：1、资源优势。矿产资源作为重要的非再生性自然资源，是人类社会赖以生存和发展不可缺少的物质基础，它既是生活资料的重要来源，又是极其重要的社会生产资料，矿山企业是我国国民经济的基础产业，在国民经济中起着重要作用。内蒙古地区为中国铅锌矿主要产地之一，锌资源储量全国占比排名第二，公司主要矿山东矿的铅锌矿石储量、品位在内蒙地区具有优势，单一矿山铅、锌精矿产量均位居全国前列。2、区位优势。公司主要矿山东矿位于内蒙古巴彦淖尔，该地区有色金属采选和冶炼均形成了完整的产业链，国家产业政策和税收政策对该地区有一定倾斜。另公司下属各矿山企业及冶炼厂均邻近城镇，运输条件好，方便公司矿产品的销售。
34、3、生产规模优势。目前矿山企业向规模大型化、装备大型化、生产自动化、运输无轨化、管理信息化方向发展，公司现已通过扩产形成年铅锌矿200万吨的生产规模，提升了公司在国内独立铅锌矿采选企业的行业地位，使本公司在与下游冶炼企业合作中更加有利而主动。4、工业技术优势。现代矿山企业的竞争体现的是企业资源配置的高效性，而这种高效率能否充分发挥，主要依靠专有国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文15技术、核心技术和技术创新。公司下属企业东矿公司，生产设备先进，采用直径6.4*3.3m半自磨机，实现了选矿全流程自动化。“复杂空区灾害隐患环境下倾斜厚矿体安全高效连续回采关键技术”曾荣获中国有色金属工业科
35、学技术奖三等奖，采矿厂、尾矿库获得安全生产标准化二级企业证书，选矿厂获得安全生产标准化三级企业证书。公司下属企业临河新海公司生产的工业硫酸获“内蒙古名牌产品证书”。5、管理、生产经验优势。公司具有一支优秀的管理团队，在生产经营管理方面具有比较优势；公司技术团队生产经验丰富，主要技术人员具有十年以上的地质和矿山工作经验；公司重视矿产资源的综合开发利用，以降低损失率、贫化率、提高选矿回收率为生产管理目标；公司具有科学的人才规划和薪酬体系，人力资源优势明显。6、成本优势。公司的下属矿山生产企业矿区开采条件和赋存位置较好；所处地区人工和材料成本较低；公司通过国内领先的技术优势、经验丰富的生产团队和专业
36、的管理团队，实现较高的生产效率，具备成本优势。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文16第四节经营情况讨论与分析一、概述报告期外部经营环境2019 年，全球经济增速明显放缓，国际贸易与投资信心下降，国际货币体系日益多元，发达经济体陷入持续低迷，地缘政治更加动荡，矿业市场风云变幻，不确定因素增多。需求减弱带动大宗商品价格走弱，为应对经济下行压力，主要经济体进行了减税降费、连续降息等政策刺激经济。中国矿产资源和环保政策约束力度加大，国内主要矿产品产量呈下降趋势，对外依存度居高不下，利用国内国外两种资源，具备条件的中国矿业企业“走出去”已成为行业共识。报告期行业情况报告期全球金属矿业市场维持
37、紧平衡格局，铜、锌价格一度跌至过去三年低位，对矿业公司业绩形成压力。1、国际铜、锌、铅价格情况报告期伦铜最高上探至 6,609 美元/吨，最低触及 5,518 美元/吨，年底收于 6,149 美元/吨，全年均价为 6,005 美元/吨，同比下降 8%。国内市场铜现货平均价为 47,739 元/吨，同比下跌 5.8%；报告期伦锌最高上探至 2,958 美元/吨，最低触及 2,190美元/吨，年底收于 2,280 美元/吨，全年均价为 2,548 美元/吨，同比下降 12.7%。2、国内铜、锌、铅价格情况报告期国内，铅现货均价 16,599.00 元/吨，较 2018 年均价 19,058.00
38、元/吨，下跌 2,459.00 元/吨，跌幅 12.90%；锌现货均价 20,248.00 元/吨，较 2018 年均价 23,405.00 元/吨，下降 3,157.00 元/吨，跌幅 13.49%（报告期，沪锌价格在 2019 年 4月初触及年内高点 23,025.00 元/吨后一路下滑，年内低位探至 17,610.00 元/吨。截至 12 月 31 日收盘价 18,105.00 元/吨，年内跌幅为 12.62%。）；铜现货均价 47,707.81 元/吨，较 2018 年均价 50,568.79 元/吨，下降 2,860.98 元/吨，跌幅 5.66%。3、公司主要产品价格情况公司主要业
39、绩来源于有色金属采选业务，主要产品为铅精矿、锌精矿和铜精矿等，销售价格以上海有色金属网价格扣减冶炼厂加工费和利润分成确定，受市场价格变动和加工费影响较大。2019 年，在产品市场价格下跌的同时，锌冶炼加工费迅速上涨，2018 年四季度锌矿加工费加利润分成自年初 4,600.00 元/金属吨上涨至 6,500.00 元/金属吨；2019 年，冶炼厂加工费加利润分成持续上涨，截至报告期末，锌矿加工费加利润分成最高达 8,370.00 元/金属吨，导致公司主要产品销售结算单价大幅下降。公司主要产品年均结算单价变动分析具体如下：单位：人民币元/金属吨产品名称报告期上年同期增减金额同比增减幅度（%）铅精
40、矿12,374.3714,145.09-1,770.72-12.52锌精矿10,651.7114,631.08-3,979.37-27.20铜精矿33,678.7735,464.51-1,785.74-5.04报告期公司经营回顾报告期，面对全球经济下行压力加大，中国经济增速放缓，有色金属需求处周期下行阶段，重要矿产品价格大幅下跌，复杂多变的经济环境，公司积极应对市场形势，依照“从严治厂”、“精细化成本管控”、“挖潜增效”管理原则，大力推进精细国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文17化采矿和班组成本核算，持续开展比技术指标、比单位成本、比技术创新等活动，有效降低变动成本，规范供应采购管
41、理，最大限度减轻市场环境对公司经营造成的不利影响，有效保障了全年总体运营的平稳。具体经营情况如下：（一）2019年度生产经营指标的完成情况报告期内，全年累计实现营业收入102,053.02万元，比上年同期下降16.75%；实现归属于上市公司股东的净利润17,085.93万元，比上年同期下降57.82%；累计开采铅锌矿石260.14万吨，铜矿石25.81万吨；累计处理铅锌矿石247.80万吨，铜矿石25.98万吨；生产锌精矿57,816.02金属吨、铅精矿8,318.95金属吨、铜精矿2,230.71金属吨、硫精矿322,448.34吨、硫铁粉316,220.98吨、硫酸144,238.00吨、
42、次铁精矿142,664.03吨。具体生产销售情况如下：原矿开采和处理量（单位：吨、金属吨）产品名称报告期上年同期期初库存生产量处理量期末库存期初库存生产量处理量期末库存铅锌矿石101,701.65 2,601,428.91 2,477,952.56225,178.00181,945.98 2,222,210.56 2,302,454.89101,701.65铜矿石8,881.00258,091.00259,819.007,153.0038,409.00206,636.00236,164.008,881.00合 计110,582.65 2,859,519.91 2,737,771.56232,3
43、31.00220,354.98 2,428,846.56 2,538,618.89110,582.65主要产品产销存情况（单位：吨、金属吨）产品名称报告期上年同期期初库存生产量销售量期末库存期初库存生产量销售量期末库存铅精矿240.318,318.957,283.931,275.342,161.618,899.5010,820.80240.31锌精矿4,694.7357,816.0261,229.751,281.005,942.2553,725.1254,972.644,694.73铜精矿30.662,230.712,065.54195.830.752,840.132,810.2230.66硫
44、精矿64,951.94322,448.34351,356.3536,043.937,129.32396,645.39338,822.7764,951.94硫铁粉6,830.76316,220.98303,075.0019,976.740-.00241,646.86234,816.106,830.76褐铁矿427.101.88428.98-0.007,581.960.007,154.86427.10硫酸491.40144,238.00138,305.546,423.86491.56117,978.00117,978.16491.40次铁精矿0.00142,664.03139,881.472,78
45、2.5633.10117,907.00117,940.100.00（二）税制改革对公司当期和未来发展的影响2019年度，国家从“继续推进增值税改革、加快推进消费税改革、推动房地产税改革和立法、优化企业所得税政策、完善个人所得税征管机制、结合税收立法改革其他税种等”六大方向实施一系列税制改革，其中增值税、房产税和土地使用税改革对公司当期和未来发展有一定影响。1、增值税改革对公司当期和未来发展的影响:依据财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告（财税201939号），自2019年4月1日起，本公司及子公司增值税应税收入按13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差
46、额计缴增值税。（1）增值税改革对公司报告期的影响报告期不含税发生额增值税额税率变动影响数改革前税率（16%）改革后税率（13%） 影响金额（元）影响比例（%）国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文18增值税进项税308,383,758.6949,341,401.3940,089,888.63-9,251,512.76-18.75增值税销项税708,320,214.42113,331,234.3192,081,627.87-21,249,606.43-18.75应交增值税63,989,832.9251,991,739.24-11,998,093.67-18.75增值税税负9.03%7.3
47、4%-1.69%-18.75（2）增值税改革对公司未来发展的影响增值税税率降低，在企业销售收入与采购成本没有改变的情况下，该产品的增值额没有变化，不影响利润（不考虑增值税附加税费）；但适用税率降低，增值税税额减少，公司的增值税税负降低，应交增值税减少，对公司的现金流产生一定影响。2、城镇土地使用税和房产税改革对公司的影响（1）税率改革调整情况依据内蒙古自治区人民政府关于城镇土地使用税税额标准调整方案的批复（内政字201916号）（执行时间为2019年1月1日至2021年12月31日）、内蒙古自治区人民政府关于修改内蒙古自治区实施中华人民共和国车船税法办法和内蒙古自治区房产税实施细则的决定第三次
48、修正）等相关规定，公司子公司东升庙矿业、临河新海、国城资源房产税和土地使用税变动情况如下表：公司名称土地使用税应税土地单位税额标准房产税原值扣除比例改革前标准改革后标准改革前比例改革后比例内蒙古东升庙矿业有限责任公司12 元/平米9.6 元/平米10%30%内蒙古临河新海有色金属冶炼有限公司15 元/平米12 元/平米10%30%内蒙古国城资源综合利用有限公司3 元/平米2.4 元/平米10%30%注：以上规定的执行时间为2019年1月1日至2021年12月31日（2）税率改革调整对公司报告期的影响城镇土地使用税和房产税改革对公司的影响情况如下表：项目改革前应交税额改革后应交税额影响金额（元）
49、影响比例（%）房产税5,336,455.734,450,810.65-885,645.08-16.6城镇土地使用税5,665,765.754,201,689.72-1,464,076.03-25.84合计11,002,221.488,652,500.37-2,349,721.11-21.36（3）房产税和土地使用税改革对公司未来发展的影响房产税和土地使用税税率降低，应交税金减少，对公司的现金流产生一定的影响，同时成本费用的税费减少，对公司的利润产生一定的影响。从公司及下属子公司的成本结构和税费负担的构成来分析，房产税和土地使用税在公司成本费用构成中比重较小，房产税和土地使用税改革对公司未来发展
50、无重大影响。（三）报告期重大项目的建设情况1、东矿项目建设情况（1）180 万吨/年采矿工程扩能技改项目。该项目系公司重点工程项目，项目一期工程已完成，二期工程开展正常。因主要开拓井筒岩石结构破碎，涌水量大，原开拓方式发生设计变更，在建3#竖井经注浆堵水后，1#斜坡道向下延深，新建2#斜坡道，为改善井下通风状况新建北风井。报告期内，3#竖井已封堵完毕，其功能不变，正在进行设备安装；1#斜坡道延深国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文19已完成总工程量的80%；2#斜坡道已完成总工程量的75%；北风井已掘进至设计标高，安装工程已完工。（2）疏干水项目。截止报告期末，采矿工程扩能技改项目中
51、竖井通过注浆封堵，已无大量涌水，原开拓方式发生设计变更后该项目暂停。（3）采空区治理工程项目。充填系统地上部分的充填站已建设完毕、设备安装完毕，并完成单机试车工作，地上部分管道已安装完毕；地下部分的输送管道完成80%。2、临河新海项目建设情况报告期内，临河新海完成了115%酸项目、厂区道路硬化、硫酸亚铁掺烧试验设备制安、前后系统大修、防腐保温项目、原料库封闭项目、废酸废液处理项目等重点工程项目建设。其中，115%酸项目于2019年6月5日实现系统达产达标，并于10月通过政府相关部门验收。3、金鹏矿业项目建设情况报告期内，尾矿干排系统已建成；完成边深部探矿，坑探有序推进；完成民采井充填工作；正在
52、委托设计院做采空区充填方案和采矿优化设计方案。4、中都矿产项目建设情况报告期内，中都矿产以江山金铅锌矿35万吨/年采选项目相关手续办理为中心,积极与相关部门进行联系沟通，推进项目进展，截止报告期末尚未取得划定矿区范围批复文件。5、国城资源综合循环利用项目建设情况报告期内，国城资源深入开展项目工艺技术论证、施工单位选定、施工现场准备、设计出图等前期工作，为2020年项目全力开工做好了相关准备。截止报告期末已完成项目备案、第一批土地征占、取得临时取水许可证、项目环境影响评价报告批复、项目水土保持方案批复，并完成了能评报告、安评报告的编制，完成自备净水、污水处理和排水方案的编制。建设进度方面，报告期
53、厂区场坪、工程勘查、地基强夯实验基本完工，施工临建、维修车间、混凝土搅拌站基本建成；完成硫酸装置主要定型设备技术要求的编制，部分大型长周期设备已完成招标工作；完成I标段临时道路的铺设和机修车间及配套的地磅安装等。（四）内控体系建设情况报告期内公司对各管控条线进行了调整和优化，强化公司总部协调、指导、服务、监督功能属性，严格预算管理和绩效考核，强调坚持合法合规经营、绩效结果导向、重视安全环保工作、加强人才梯队建设和人才培养机制等方面的经营管理理念。体系建设方面，全面预算体系进一步推进，员工绩效考评体系及子公司的绩效考核体系初步成形，成本管理理念逐渐深入人心，投资决策及方案论证系统更加成熟；条线管
54、理方面，总部与子公司高效协同，系统推进，资源互补，发挥最大经营效果的可行性与必要性；信息化建设方面，采取ERP建设整体规划，分布实施的工作方针，开始实施第一阶段工作，包括行政办公、采购、仓储、数据分析、全面预算等模块。（五）安全环保责任履行情况2019年，按照年度安全生产会议精神，公司上下深入贯彻落实安全生产、环境保护工作要求，进一步强化安全生产、环境保护发展理念和红线意识，深入开展各类安全环保隐患排查整改活动，狠抓各项安全环保措施落实，基础设施条件得到明显改善，管理水平进一步提升，全年主体未发生工亡事故、环境污染事故，形势总体平稳。（六）托管企业管理情况为发挥公司从事矿业资源专业管理和运营优
55、势，有效避免与控股股东同业竞争，报告期内控股股东委托公司对中西矿业、金德成信、瑞峰铅冶炼、华峰氧化锌、宝盛矿业、万星实业、兰天化工、华澳矿业、欧布拉格铜矿、博海矿业、西藏圣凯11家矿业公司股权进行管理。托管企业中部分企业受原建新集团债务危机影响进入破产重整程序，持续经营能力存在不确定性；国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文20部分企业受托管理取得新的突破，其中欧布拉格铜矿全年完成处理量11万吨，达到年度计划的112%；博海矿业在报告期复工复产，同时探矿工作取得重大成果；中西矿业于2019年8月全面推进大苏计钼矿500万吨产能技改扩建，2019年12月26日启动选厂试车，截止报告期期末
56、尾矿排洪系统、采场剥离工程、选厂新水工程正在加紧进行中；兰天化工技改工作于2019年10月18日点火进入试生产阶段，系统生产正常，冲击满负荷生产；西藏圣凯在报告期内开展了一系列项目准备工作，可研报告、安评报告通过专家评审，取得水土保持报告、矿山社会稳定风险评估报告等批复，编制完成项目核准报告、开发利用方案、环评等报告。二、主营业务分析1、概述报告期内，公司按照稳中求进的基调，各项业务保持良好发展，生产经营能力稳步提升。报告期收入、成本、费用、研发投入、现金流等项目变动如下表：项目报告期上年同期同比增减（%）变动原因营业收入1,020,530,162.261,225,836,990.61-16.
57、75营业成本661,745,911.84559,406,181.2918.29销售费用19,218,306.378,496,191.03126.20注 1管理费用104,544,676.9496,533,961.938.30财务费用-3,194,079.73-21,905,570.1985.42注 2所得税费用28,890,849.5179,656,837.34-63.73注 3研发投入经营活动产生的现金流量净额339,230,430.50477,038,390.54-28.89投资活动产生的现金流量净额182,979,395.98-696,892,235.63-126.26注 4筹资活动产生
58、的现金流量净额-363,145,035.75-222,220,378.9863.42注 5现金及现金等价物净增加额159,066,976.01-442,067,812.27-135.98注 6注：1、销售费用同比增加 126.20%，主要系运费同比增加所致；2、财务费用同比增加 85.42%，主要系：一是上年同期东矿公司将暂时闲置的资金转为定期存款，银行存款利息收入增加；二是上年同期，根据安徽省财政厅、安徽省国土资源厅、安徽省环境保护厅转发财政部、国土资源部、环境保护部关于取消矿山地质环境治理恢复保证金、建立矿山地质环境治理恢复基金的指导意见的通知（财建【2017】1773 号），原按照“企业
59、所有、政府监管、专户储存、专款专用”原则建立的矿山地质环境治理恢复保证金制度予以取消，矿山企业不再设立矿山地质环境治理恢复保证金账户和缴存保证金，保证金缴存情况不再作为采矿权延续、变更、转让等必备报件。金鹏公司原开设矿山地质环境治理恢复保证金专户并缴存的保证金，于 2018 年 12 月份由政府监管部门退还，并退还存款利息 921.04万元。该上原因导致银行存款利息收入同比减少，影响财务费用同比增加；3、所得税费用同比下降 63.73%，主要系报告期主营业务利润同比下降，当期所得税费用减少所致；4、投资活动产生的现金流量净额同比增加 126.26%，主要系：一是报告期处置股票投资、收回诚诚矿业
60、投资意向保证金和提解卖出期权释放保证金和处置股票投资取得投资收益收到现金同比增加，影响投资活动产生的现金流入本年金额较上年增加；国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文21二是上年同期支付诚诚矿业投资意向保证金和股票等投资，影响投资活动产生的现金流出本年金额较上年减少；受投资活动现金流入和流出量的共同影响，投资活动产生的现金流量净额本年金额较上年增长 126.26%；5、筹资活动产生的现金流量净额同比下降 63.42%，主要系报告期回购公司股票，筹资活动产生的现金流出同比大幅增加所致；6、现金及现金等价物净增加额同比增加 135.98%，主要系报告期处置股票投资、收回诚诚矿业投资意向保证
61、金和提解卖出期权释放保证金，现金流入同比大幅增加，同时报告期投资支付的现金同比大幅减少所致。2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元2019 年2018 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计1,020,530,162.26100%1,225,836,990.61100%-16.75%分行业有色金属采、选935,165,068.3991.64%1,173,239,946.7395.71%-20.29%硫酸及其附属57,725,864.295.66%56,776,854.284.63%1.67%有色金属贸易1,514,633.800.15%-其他业务收入38,928,286.
62、803.81%3,802,116.110.31%923.86%减：内部抵销数-12,803,691.02-1.25%-7,981,926.51-0.65%-分产品铅精矿116,576,836.5411.42%191,935,788.5315.66%-39.26%锌精矿654,931,348.8464.18%805,655,367.7965.72%-18.71%铜精矿101,429,145.979.94%136,612,568.5011.14%-25.75%硫精矿30,228,161.472.96%19,013,097.481.55%58.99%硫铁粉31,999,575.573.14%20,0
63、23,124.431.63%59.81%硫酸10,392,560.051.02%18,372,819.201.50%-43.44%次铁精矿47,333,304.244.64%38,404,035.083.13%23.25%有色金属贸易1,514,633.800.15%-其他业务收入38,928,286.803.81%3,802,116.110.31%923.86%减：内部抵销数-12,803,691.02-1.25%-7,981,926.51-0.65%-分地区国内销售1,020,530,162.26100.00%1,225,836,990.61100.00%-16.75%国际销售国城矿业股份
64、有限公司 2019 年年度报告全文22注：1、报告期内，公司其他业务收入同比增加 923.86%，主要系报告期公司与关联方建新集团签署股权托管协议，对建新集团所持有的 11 家公司股权进行管理，确认托管费收入 1,981.13 万元和收到诚诚矿业投资意向保证金资金占用费 1,509.43万元所致。2、铅精矿销售收入同比下降 39.26%，主要原因：一是报告期平均销售单价同比下降；二是报告期末尚有 1,275.34 金属吨未销售，导致报告期销售数量同比下降 32.69%。3、硫精矿销售收入同比增加 58.99%，主要系报告期销售单价同比升高 53.30%所致。4、硫铁粉销售收入同比增加 59.8
65、1%，主要原因：一是报告期平均销售单价同比升高 23.82%；二是报告期生产量同比增加，销售数量同比增加 29.07%。5、硫酸的销售收入同比下降 43.44%，主要系报告期平均销售单价同比下降 51.75%所致。（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业有色金属采、选935,165,068.39608,370,196.3234.95%-20.29%15.80%-20.27%分产品铅精矿116,576,836.5462,183,140.3846.66%-39.
66、26%-24.14%-10.63%锌精矿654,931,348.84530,162,153.7119.05%-18.71%26.11%-28.77%铜精矿101,429,145.9711,440,236.1388.72%-25.75%-43.18%3.46%分地区国内收入981,601,875.46644,325,173.9634.36%-19.67%16.46%-20.37%国际收入公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目单位2019 年2018 年同比增减（%
67、）有色金属采、选销售量金属吨725,439.55649,397.3811.71生产量金属吨707,036.88703,757.000.47库存量金属吨58,772.8477,175.50-23.85硫酸及其附属销售量吨278,187.01235,918.2617.92生产量吨286,902.03235,885.0021.63国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文23库存量吨9,206.42491.401,773.51相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用按照深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号上市公司从事固体矿产资源相关业务的披露要求，公司对原矿开采和处理量及主要
68、产品产销量同比变动情况作如下披露： 原矿开采和处理量同比变动分析（单位：吨）产品名称原矿生产量原矿处理量报告期上年同期同比增减（%）报告期上年同期同比增减（%）铅锌矿石2,601,428.912,222,210.5617.062,477,952.562,302,454.897.62铜矿石258,091.00206,636.0024.90259,819.00236,164.0010.02合计2,859,519.912,428,846.5617.732,737,771.562,538,618.897.84 主要产品产销量同比变动分析（单位：金属吨）产品名称生产量销售量报告期上年同期同比增减（%）报
69、告期上年同期同比增减（%）铅精矿8,318.958,899.50-6.527,283.9310,820.80-32.69锌精矿57,816.0253,725.127.6161,229.7554,972.6411.38铜精矿2,230.712,840.13-21.462,065.542,810.22-26.50硫精矿322,448.34396,645.39-18.71351,356.35338,822.773.70硫铁粉316,220.98241,646.8630.86303,075.00234,816.1029.07硫酸144,238.00117,978.0022.26138,305.5411
70、7,978.1617.23次铁精矿142,664.03117,907.0021.00139,881.47117,940.1018.60注：1、铅精矿销量同比下降 32.69%，主要系报告期期末尚有 1,275.34 金属吨未销售（报告期期末库存 1,275.34 金属吨，上年同期期末库存 240.31 金属吨，同比增加 430.70%）；2、铜精矿销量同比下降 26.50%，主要系报告期产量与上年同期相比下降 21.46%，销量同步下降；3、硫铁粉产量和销量同比分别增加 30.86%和 29.07%，主要原因：一是报告期原矿入选量与上年同期相比增加；二是对生产工艺优化后，回收率提高。 原矿期末
71、库存量变动分析（单位：吨）产品名称报告期上年同期同比增减（%）铅锌矿石225,178.00101,701.65121.41铜矿石7,153.008,881.00-19.46合计232,331.00110,582.65110.10注：铅锌矿石期末库存同比增加 123,476.35 吨，增长 121.41%，主要系报告期原矿生产量同比增加 379,218.35 吨，处理量同比仅增加 175,497.67 吨。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文24 主要产品期末库存量变动分析表（单位：金属吨）产品名称报告期上年同期同比增减（%）铅精矿1,275.34240.31430.70锌精矿1,28
72、1.004,694.73-72.71铜精矿195.8330.66538.77硫精矿36,043.9364,951.94-44.51硫铁粉19,976.746,830.76192.45硫酸6,423.86491.401,207.26次铁精矿2,782.560.00注：1、铅精矿期末库存同比增加 430.70%，主要系报告期末销售价格下降，公司主要客户原料储备需求减弱，公司铅精矿尚有 1,275.34 金属吨未销售，同时上年期末库存较小，导致同比增加幅度较大；2、锌精矿期末库存同比减少 72.71%，主要系上年期末锌精矿销售价格下降，冶炼厂需求减弱，导致上年期末库存较大，同时报告期末库存较小，导致
73、同比下降幅度较大；3、铜精矿期末库存同比增加 538.77%，主要系报告期期末销售价格下降，部分产品未销售，同时上年期末库存较小，导致同比增加幅度较大；4、硫精矿期末库存同比下降 44.51%，主要系上年期末市场需求减弱所致；5、硫铁粉期末库存同比增加 192.45%，主要系报告期末市场需求减弱所致；6、硫酸期末库存同比增加 1,207.26%，主要系报告期末市场需求减弱所致；7、次铁精矿期末库存 2,782.56 吨，主要系报告期末市场需求减弱所致。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用（5）营业成本构成主营业成本按行业分类（单位：元）行业分类项目2019 年20
74、18 年同比增减(%)金额占营业成本比重金额占营业成本比重有色金属采、选主营业务成本608,370,196.3292.34%525,340,211.1993.55%15.81硫酸及其附属主营业务成本50,464,358.547.66%36,191,196.646.45%39.44小计658,834,554.86100.00%561,531,407.83100.00%17.33减：内部抵销数-14,509,380.90-8,275,311.23-合计644,325,173.96100.00%553,256,096.60100.00%16.46注：硫酸及其附属营业成本同比增加 39.44%，主要系
75、技改后产能同比扩大，销量增加，导致营业总成本增加，同时主要原材料硫精砂的采购价格同比大幅升高导致营业总成本增加。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文25主营业成本按产品分类（单位：元）产品分类项目2019 年2018 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重铅精矿主营业务成本62,183,140.389.44%81,973,198.8814.60%-24.14%锌精矿主营业务成本530,162,153.7180.47%420,384,727.4174.86%26.11%铜精矿主营业务成本11,440,236.131.74%20,133,494.463.59%-43.18%硫精矿
76、主营业务成本3,193,283.760.48%1,920,630.000.34%66.26%硫铁粉主营业务成本1,391,382.340.21%928,160.440.17%49.91%硫酸主营业务成本29,296,442.174.45%23,731,008.864.23%23.45%次铁精矿主营业务成本21,167,916.373.21%12,460,187.782.22%69.88%小计658,834,554.86100.00%561,531,407.83100.00%17.33%减：内部抵销数-14,509,380.90-8,275,311.23-合计644,325,173.96100.
77、00%553,256,096.60100.00%16.46%注：1、铜精矿营业成本同比下降 43.18%，主要系报告期东矿公司入选铜矿石中同时伴生含锌，铅锌矿石中伴生含铜，入选原矿综合回收伴生金属，成本费用按比例分摊后，营业成本下降；2、硫精矿和硫铁粉营业成本同比分别升高 66.26%和 49.91%，主要系报告期对硫精矿和硫铁粉工艺进行调整，提高了硫精矿和硫铁粉的回收率和产品质量，生产成本同步有所增加；3、次铁精矿营业成本同比升高 69.88%，主要系报告期原材料硫精矿的采购成本同比大幅升高。营业成本按费用项目分类（单位：元）原矿生产成本按费用项目分类成本项目2019 年2018 年同比增减
78、（%）金额占生产成本比重金额占生产成本比重直接材料14,969,473.193.91%7,248,557.542.30%106.52直接人工10,823,085.072.83%7,501,034.352.38%44.29直接动力及燃料4,615,783.601.21%5,544,380.461.76%-16.75其他直接费用352,108,163.8892.05%294,453,984.3293.55%19.58制造费用3,000.000.00合计382,519,505.74100.00%314,747,956.67100.00%21.53注：1、原矿生产成本直接材料和直接人工同比分别升高 1
79、06.52%和 44.29%，主要系公司下属子公司东矿公司于 2018 年 8月更换了矿山施工队，并将施工队由原来的一家调整为二家，矿山原由施工队管理的通风、水、电等公共系统不便于两家施工队管理，更换施工队后转由东矿公司统一管理，公共系统的日常管理及消耗成本费用从施工单位采矿费单价中扣除，由东矿公司统一承担，故导致东矿公司 2019 年采矿生产成本中的直接材料、直接人工比上年同期大幅增长（施工队更换后，东矿公司报告期采矿直接成本（采矿劳务费）同比下降 16.24%）；2、原矿生产成本的其他直接费用同比升高 19.58%，主要系折旧、采矿权价款摊销和矿石运费增加。主要产品营业成本按费用项目分类（
80、单位：元）国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文26成本项目报告期上年同期同比增减（%）金额占营业成本比重金额占营业成本比重有色金属产品营业成本608,369,098.0492.34%525,335,866.3993.55%15.81其中：直接材料60,715,345.599.22%60,781,862.4310.82%-0.11直接人工40,213,269.986.10%48,331,299.438.61%-16.80直接动力及燃料45,445,253.676.90%41,291,740.607.35%10.06矿石成本405,781,822.6761.59%323,500,157.
81、2557.61 %25.43制造费用56,213,406.148.53%51,430,806.689.16 %9.30硫酸及其附属产品营业成本50,465,456.827.66%36,195,541.446.45 %39.42其中：直接材料20,735,804.923.15%12,370,151.012.20 %67.63直接人工6,762,224.041.03%6,007,738.641.07 %12.56直接动力及燃料4,415,631.370.67%3,032,822.280.54 %45.59其他直接费用3,936,219.970.60%2,656,433.830.47 %48.18制
82、造费用14,615,576.512.22%12,128,395.672.16%20.51小计658,834,554.86100.00%561,531,407.83100.00%17.33减：内部抵销数14,509,380.90-8,275,311.23-合计644,325,173.96100.00%553,256,096.60100.00%16.46注：1、硫酸及其附属产品营业总成本及成本项目整体升高，主要原因：一是报告期原材料硫精矿的采购成本同比大幅升高；二是报告期硫酸和次铁精粉的销售量同比增加；2、主营业务成本总额同比增加 16.46%，主要原因：一是原矿入选品位同比下降，精矿单位成本升高
83、；二是报告期主要产品锌精矿和硫铁粉销售量同比分别增加 11.38%和 29.07%、硫酸和次铁精矿的销售量同比分别增加 17.23%和 18.60%。（6）报告期内合并范围是否发生变动是 否合并范围增加两户，具体为：序号公司名称股权取得方式股权取得时点出资额（注册资本）出资比例1城铭瑞祥（上海）贸易有限公司设立2019 年 01 月 18 日5000 万元人民币100%2天津国瑞贸易有限公司设立2019 年 03 月 18 日5000 万元人民币100%注：公司于 2018 年 11 月 1 日召开第十届董事会第二十五次会议，审议通过关于投资设立上海全资子公司的议案，2019 年 1 月 18
84、 日公司在上海设立子公司城铭瑞祥（上海）贸易有限公司；2019 年 03 月 18 日城铭瑞祥（上海）贸易有限公司下属子公司天津国瑞贸易有限公司设立。截止报告期末，以上公司尚未开展实际业务。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文27（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）860,724,358.31前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例87.69%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%注：报告期前五名客户销售额中未发生关联方销售。公司前 5 大客户资
85、料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例（%）1陕西锌业有限公司340,893,142.5734.73%2白银有色集团股份有限公司251,445,013.7425.62%3巴彦淖尔紫金有色金属有限公司111,026,994.1211.31%4芜湖鼎鑫矿业销售有限公司101,429,145.9710.33%5湖北省鑫秀矿业有限公司55,930,061.915.70%合计-860,724,358.3187.69%主要客户其他情况说明 适用 不适用公司前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关系方与前五名客户不存在直接或间接拥
86、有权益的情形。公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）30,733,747.38前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例29.54%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%注：报告期前五名供应商采购金额中未发生关联方采购。公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例（%）1三门峡北辰矿业有限公司10,373,892.169.972巴彦淖尔盛安化工有限责任公司9,531,841.649.163乌拉特后旗平安民用爆破器材经营有限责任公司4,303,845.134.144乌拉特后旗易甫机电设备有限公司3,415,827.803.285河北泵联水泵
87、科技有限公司3,108,340.652.99合计-30,733,747.3829.54主要供应商其他情况说明国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文28 适用 不适用前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方与前五名客户不存在直接或间接拥有权益的情形。3、费用单位：元2019 年2018 年同比增减(%)重大变动说明销售费用19,218,306.378,496,191.03126.20详见注 1管理费用104,544,676.9496,533,961.938.30无重大变化财务费用-3,194,079.73-21
88、,905,570.1985.42详见注 2研发费用0.000.00注：1、销售费用同比增加 126.20%，主要系运费同比增加所致；2、财务费用同比增加 85.42%，主要系原因：一是上年同期东矿公司将暂时闲置的资金转为定期存款，银行存款利息收入增加；二是上年同期，根据安徽省财政厅、安徽省国土资源厅、安徽省环境保护厅转发财政部、国土资源部、环境保护部关于取消矿山地质环境治理恢复保证金、建立矿山地质环境治理恢复基金的指导意见的通知（财建【2017】1773 号），原按照“企业所有、政府监管、专户储存、专款专用”原则建立的矿山地质环境治理恢复保证金制度予以取消，矿山企业不再设立矿山地质环境治理恢复
89、保证金账户和缴存保证金，保证金缴存情况不再作为采矿权延续、变更、转让等必备报件。金鹏公司原开设矿山地质环境治理恢复保证金专户并缴存的保证金，于 2018 年 12 月份由政府监管部门退还，并退还存款利息921.04 万元。该上原因导致银行存款利息收入同比减少，影响财务费用同比增加。4、研发投入 适用 不适用5、现金流单位：元项目2019 年2018 年同比增减（%）经营活动现金流入小计1,221,023,790.781,400,001,352.54-12.78经营活动现金流出小计881,793,360.28922,962,962.00-4.46经营活动产生的现金流量净额339,230,430.
90、50477,038,390.54-28.89投资活动现金流入小计648,185,254.3555,207,859.511,074.08投资活动现金流出小计465,205,858.37752,100,095.14-38.15投资活动产生的现金流量净额182,979,395.98-696,892,235.63-126.26筹资活动现金流入小计416,120.70977,558.35-57.43筹资活动现金流出小计363,561,156.45223,197,937.3362.89筹资活动产生的现金流量净额-363,145,035.75-222,220,378.9863.42国城矿业股份有限公司 20
91、19 年年度报告全文29现金及现金等价物净增加额159,066,976.01-442,067,812.27-135.98相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用1、投资活动现金流入小计同比增加 1,074.08%，主要系报告期处置部分金融资产收回现金、收回诚诚矿业投资意向保证金及期权投资保证金收回现金所致2、投资活动现金流出小计同比减少 38.15%，主要系：一是上年同期支付诚诚矿业投资意向保证金 2 亿元；二是报告期金融资产投资支付的现金较上年同期减少。3、投资活动产生的现金流量净额同比增加 126.26%，主要原因：一是报告期处置股票投资、收回诚诚矿业投资意向保证金和提解卖
92、出期权释放保证金和处置股票投资取得投资收益收到现金同比增加，影响投资活动产生的现金流入本年金额较上年增加；二是上年同期支付诚诚矿业投资意向保证金 2 亿元和股票等投资，影响投资活动产生的现金流出本年金额较上年增加；受投资活动现金流入和流出量的共同影响，投资活动产生的现金流量净额本年金额较上年增长 126.26%；4、筹资活动现金流入小计同比减少 57.43%，主要系报告期收到的代扣代缴股息红利个人所得税减少所致；5、筹资活动现金流出小计同比增加 62.89%，主要系报告期回购公司股票所致；6、筹资活动产生的现金流量净额同比减少 63.42%，主要系报告期回购公司股票，影响筹资活动产生的现金流出
93、同比大幅增加所致；7、现金及现金等价物净增加额同比增加 135.98%，主要系报告期处置股票投资、收诚诚矿业投资意向保证金和提解卖出期权释放保证金，现金流入同比大幅增加，同时报告期投资支付的现金同比大幅减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用三、非主营业务分析 适用 不适用金额占利润总额比例（%）形成原因说明是否具有可持续性投资收益44,309,527.0422.18主要系报告期处置金融资产投资以及对朝阳银行长期股权投资按权益法核算确认投资损益股票投资收益：否；朝阳银行投资收益：是。公允价值变动损益420,591.600.21主要系报告期
94、末持有的股票的金融资产投资产生的浮动损益。否资产减值-4,349,824.88-2.18 主要系计提存货跌价准备。否营业外收入557,922.710.28 主要系违约金和固定资产处置收入。否营业外支出14,574,905.817.30 主要系捐赠支出和违约赔偿支出。否国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文30四、资产及负债状况1、资产构成重大变动情况单位：元2019 年末2019 年初比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金477,192,627.2617.90%318,430,891.3512.14%5.76%注 1应收账款24,561,018.980.92%13
95、7,172,865.725.23%-4.31%注 2存货60,126,526.052.26%83,855,430.663.20%-0.94%投资性房地产81,105,345.003.04%84,196,584.483.21%-0.17%长期股权投资192,426,281.687.22%183,823,329.007.01%0.21%固定资产962,339,381.1936.10%948,759,808.2236.19%-0.09%在建工程266,299,244.259.99%143,624,397.355.48%4.51%注 3短期借款0.000.00%0.000.00%0.00%长期借款0.
96、000.00%0.000.00%0.00%无形资产386,295,226.0314.49%92,626,505.223.53%10.96%注 4交易性金融资产20,490,698.880.77%199,244,335.007.60%-6.83%注 5应收款项融资41,530,000.001.56%28,400,000.001.08%0.48%注 6预付款项8,303,198.120.31%14,024,824.630.53%-0.22%注 7其他应收款1,845,269.250.07%255,500,922.909.74%-9.67%注 8其他流动资产14,952,139.040.56%9,1
97、26,151.720.35%0.21%注 9递延所得税资产17,610,168.010.66%13,686,025.620.52%0.14%注 10衍生金融负债0.000.00%2,280,818.800.09%-0.09%注 11应付账款185,655,755.656.97%114,418,705.174.36%2.61%注 12预收款项10,076,420.290.38%5,510,390.040.21%0.17%注 13应交税费6,849,829.980.26%62,659,065.922.39%-2.13%注 14其他应付款273,986,924.6510.28%44,442,110.
98、051.70%8.58%注 15减：库存股469,379,801.0317.61%108,447,393.704.14%13.47%注 16专项储备13,387,767.140.50%29,941,837.091.14%-0.64%注 17注：1、货币资金 2019 年末比 2019 年初增加 49.86%，比重增加 5.76%，主要系报告期收回诚诚矿业投资意向保证金 2 亿元；2、应收账款 2019 年末比 2019 年初下降 82.09%，比重下降 4.31%，主要系报告期收回期初货款所致；3、在建工程 2019 年末比 2019 年初增加 85.41%，比重增加 4.51%，主要系公司子
99、公司东矿公司报告期新建采厂增加投资所致；4、无形资产 2019 年末比 2019 年初增加 317.05%，比重增加 10.96%，主要系公司子公司东矿业公司依据 2017 年 4 月国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文31国务院发布关于印发矿产资源权益金制度改革方案的通知（国发201729 号）确认矿业权权益金形成的无形资产297,579,400.00 元及国城资源缴纳土地出让金转入所致；5、交易性金融资产 2019 年末下降 89.72%，比 2019 年初比重减少 6.83%，主要系报告期处置部分股票投资所致；6、应收款项融资 2019 年末比 2019 年初增加 46.23%
100、，比重增加 0.48%，主要系东矿公司硫铁粉和硫精矿销售大部分客户采用票据结算；7、预付款项 2019 年末比 2019 年初下降 40.80%，比重减少 0.22%，主要系报告期结算期初预付款项所致；8、其他应收款 2019 年末比 2019 年初下降 99.28%，比重减少 9.67%，主要系报告期收回上期投资保证金 20,000.00 万元，收回期权投资保证金 1,443.02 万元，矿山施工单位财务资助款 3,887.20 万元；9、其他流动资产 2019 年末比 2019 年初增加 63.84%，比重增加 0.21%，主要系增值税待抵扣进项税额较期初增加所致。10、递延所得税资产 2
101、019 年末比 2019 年初增加 28.67%，比重增加 0.14%，主要系公司子公司内蒙古东升庙矿业有限责任公司依据 2017 年 4 月国务院发布关于印发矿产资源权益金制度改革方案的通知（国发201729 号）确认矿业权权益金计提递延所得税资产所致；11、衍生金融负债 2019 年末下降 100.00%，比 2019 年初比重下降 0.09%，主要系报告期处置卖出期权投资；12、应付账款 2019 年末比 2019 年初增加 62.26%，比重增加 2.61%，主要系报告期末已结算未支付采矿劳务费及工程款较上年期末增加所致；13、预收款项 2019 年末比 2019 年初增加 82.86
102、%，比重增加 0.17%，主要系报告期末预收未结算货款较上年期末增加所致；14、应交税费 2019 年末比 2019 年初下降 89.07%，比重下降 2.13%，主要原因：一是报告期支付的期初计提的税费所致；二是由于报告期主要产品价格同比下降，导致报告期毛利率和利润总额同比下降，相应税费与期初相比下降；15、其他应付款 2019 年末比 2019 年初增加 516.50%，比重增加 8.58%，主要系报告期确认应付矿业权权益金 23,806.35万元所致；16、库存股 2019 年末比 2019 年初增加 332.82%，比重增加 13.47%，主要系报告期新增回购股票 36,093.24
103、万元所致；17、专项储备 2019 年末比 2019 年初下降 55.29%，比重减少 0.64%，主要系报告期公司子公司东矿公司依据乌拉特后旗安全生产监督管理局、乌拉特后旗财政局关于对内蒙古东升庙矿业有限责任公司关于缓提安全生产费用的其实的批复，2019 年未提取安措费所致。运营能力及偿债能力的财务指标分析指标名称2019 年 1-12 月2018 年 1-12 月同比增减(%)增减幅度（%）运营能力指标-总资产周转率(次)0.390.49-20.41应收账款周转天数(天)28.6733.02-13.17存货周转天数(天)39.1656.66-30.89盈利能力指标-加权净资产收益率(%)7
104、.6917.60-9.91-56.31毛利率(%)35.1654.37-19.21-35.33国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文32净利率(%)16.7432.89-16.15-49.10财务风险指标-资产负债率20.0210.769.2686.06流动比率1.304.24-2.94-69.34速动比率1.183.90-2.72-69.74现金比率0.961.28-0.32-25.00现金流量比率0.681.92-1.24-64.58偿债保障比率1.570.590.98166.10EBITDA 全部债务比1.510.491.02208.16注：1、加权净资产收益率、毛利率和净利率报
105、告期与上年同期相比减少，主要系报告期公司主要产品平均销售价格与上年同期相比下降，导致毛利率下降，净利润和加权净资产收益率同比下降；2、资产负债率报告期比上年同期增加 9.26%，增幅 86.06%，主要原因：一是报告期公司回购股份支付现金 36,093.24万元，影响公司资产减少；二是公司子公司东升庙矿业依据 2017 年 4 月国务院发布关于印发矿产资源权益金制度改革方案的通知（国发201729 号）确认应缴纳矿业权权益金 29,757.94 万元，扣除已缴纳 5,951.59 万元，确认负债 23,806.35万元，影响公司负债增加；以上共同影响资产负债率同比升高；3、流动比率报告期比上年
106、同期减少 2.94%，减幅 69.34%，速动比率报告期比上年同期减少 2.72%，减幅 69.74%，主要系报告期公司回购股份支付现金影响流动资产和速动资产同比下降，确认矿业权权益金影响流动负债同比大幅增加；4、现金流量比率报告期比上年同期减少 1.24%，减幅 64.58%，主要系经营活动产生的现金流量净额同比下降，流动负债同比大幅增加；5、偿债保障比率报告期比上年同期增加 0.98%，增幅 166.10%，主要系经营活动产生的现金流量净额同比下降，负债总额同比大幅增加；6、EBITDA 全部债务比报告期比上年同期增加 1.02%，增幅 208.16%，主要系报告期受价格影响，公司利润同比
107、大幅下降，同时负债总额同比大幅增加。2、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用单位：元项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数金融资产1. 交 易 性 金 融 资 产（ 不 含 衍 生 金 融 资产）199,244,335.00420,591.60114,570,703.50337,932,654.9820,490,698.882.衍生金融资产5,288,382.5031,600,000.008,433,269.84-国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文333.其他债权投资4.其他权益工具投资金融资产小计204,5
108、32,717.50420,591.60146,170,703.50346,365,924.82-20,490,698.88投资性房地产生产性生物资产其他上述合计204,532,717.50420,591.60146,170,703.50346,365,924.82-20,490,698.88金融负债2,280,818.8012,395,968.004,475,821.04-其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否3、截至报告期末的资产权利受限情况适用 不适用截至报告期末公司主要资产无被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押，必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债
109、务的情况，以及该等资产占有、使用、受益和处分权利受到限制的情况和安排。五、投资状况1、总体情况 适用 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度326,060,932.59469,233,795.05-30.51%注：报告期投资额 326,060,932.59 元，其中：在建工程累计投资金额 167,494,261.09 元，累计进行股票投资114,570,703.50 元，累计期货和期权投资 43,995,968.00 元。2、报告期内获取的重大的股权投资情况适用 不适用单位：万元被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日进展情况预
110、计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期披露索引国城资源有色金属选矿及销售增资58,000100%自有不适用长期增资已办理工商登记变更不适用-否2019-4-18公告编号2019-025国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文34手续合计-58,000100%-注：报告期内，为加快硫钛铁资源综合开发利用项目建设，经公司第十届董事会第三十一次会议及公司 2018 年度股东大会审议，同意对子公司国城资源现金增资 58,000.00 万元，增资款主要用于其投资建设硫铁钛资源综合利用项目。2019 年 5 月15 日，国城资源完成增资事项的工商变更登记手续。截止报告期末，国城资源实收资本 7,300.
111、00 万元（报告期实收股东投入资本金 6,650.00 万元）。3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用单位：元注：铅锌硫新建采厂项目为东矿新增 100 万吨/年采选项目，东矿原生产规模为 80 万吨/年采选（不含其下属金鹏矿业），2012 年公司实施重大资产重组期间，公司在重组报告中披露了东矿正在建设 50 万吨/年铅锌矿采选系统，预计达产后其采选能力将达到 130 万吨/年；2013 年根据公司发展战略，并结合东矿所辖矿区具备铅锌地质储量丰富且易开采、交通运输便利等有利条件，经公司 2013 年 8 月 16 日第八届董事会第三十二次会议审议通过后，公司决定在东矿 130
112、万吨/年矿石采选能力的基础上，将生产规模进一步扩建到 180 万吨/年的采选能力。截止 2019 年 12 月 31 日，合计新增的 100 万吨采选能力的工程项目中，新建选厂已完工，新建采厂一期工程完工，二期工程进行中。项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期披露索引铅锌硫新建采厂自建是采选行业131,858,350.48620,177,092.98自筹一 期 工完 工 程二 期 工程 进 行中不适用不适用不适用2012.11.03/2013.08.19
113、巨潮网发行股份购买资产暨关联交易报告书及中国证券报证券时报上海证券报巨潮资讯网刊登的第八届董事会第三十二次会议决议公告硫酸系统安全环保技术改造工程自建是硫酸及其附属行业12,164,790.3551,603,291.67 自筹A 系 统技 改 已达 产 ，65 酸项目 进 行中不适用不适用不适用硫铁钛资源综合开发利用项目自建是尾矿综合利用11,248,472.0611,248,472.06自筹和募集不适用不适用不适用2019.04.18中国证券报证券时报上海证券报巨潮资讯网刊登的关于增资子公司并投资建设硫钛铁资源循环综合利用项目的公告合计-155,271,612.89683,028,856.7
114、1-国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文354、金融资产投资（1）证券投资情况 适用 不适用单位：万元证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源境内外股票000702正虹科技8,373.847,339.2042.06145.857,279.491,801.452,049.07交易性金融资产自筹境内外股票000813德展健康9,031.2710,373.40205.76 13,431.152,851.99交易性金融资产自筹境内外股票601216君正集团2,87
115、5.112,210.763,004.70793.94交易性金融资产自筹境内外股票002941新疆交建0.361.081.670.59交易性金融资产自筹境内外股票601298青岛港0.460.460.760.30交易性金融资产自筹境内外股票000725京东方 A22.0022.0021.82-0.18交易性金融资产自筹境内外股票600928西安银行0.470.471.040.57交易性金融资产自筹境内外股票000703恒逸石化145.43145.43146.721.28交易性金融资产自筹境内外股票601688华泰证券7,180.097,180.097,096.75-83.34交易性金融资产自筹境
116、内外股票300176派生科技2,365.472,365.471,392.72-972.75交易性金融资产自筹境内外股票000650仁和药业957.83957.831,008.5250.69交易性金融资产自筹境内外股票002434万里扬172.04172.04175.803.76交易性金融资产自筹境内外股票601899紫金矿业18.3018.3017.50-0.80交易性金融资产自筹境内外股票600516方大碳素157.76157.76132.81-24.95交易性金融资产自筹境内外000584哈工智能1.031.030.94-0.10交易性金自筹国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文3
117、6证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源股票融资产境内外股票000036华联控股83.3383.3378.51-4.82交易性金融资产自筹境内外股票003816中国广核1.251.252.381.14交易性金融资产自筹期末持有的其他证券投资-合计31,386.05-19,924.4342.0611,457.07 33,793.274,418.772,049.07-证券投资审批董事会公告披露日期2019 年 06 月 03 日公司在中国证券报证券时报上海证券报及巨潮
118、资讯网上刊登关于继续使用自有资金进行证券投资的公告，公告编号：2019-034。证券投资审批股东会公告披露日期证券投资总额董事会授权范围内未达股东大会审议标准。（2）衍生品投资情况 适用 不适用单位：万元衍生品投资操作方名称关联关系是否关联交易衍生品投资类型衍生品投资初始投资金额起始日期 终止日期期初投资金额报告期内购入金额报告期内售出金额计提减值准备金额期末投资金额期末投资金额占公司报告期末净资产比例报告期实际损益金额浙江南华资本管理有限公司非关联关系否锌 锭 期 权投资640.05 2018/12/4 2019/6/30528.84316.00843.33-1.51合 计640.05-52
119、8.84316.00843.33-1.51衍生品投资资金来源自有资金涉诉情况不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期2018-12-04衍生品投资审批股东会公告披露日期未达股东会审议标准报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明为规避衍生品交易中的价格波动、流动性风险、技术风险，公司采取的风险控制措施主要有：1.将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲产品价格波动风险，控制衍生品交易的种类，套期保值业务限于场内交易的衍生品；2.严格控制套期保值的资金规模，合理调度自有资金用于期货套期保值业务，按照公司套期保值业务管理制度等相关制度规定审批权限下达操作指令进行套期保值操作；3.按照国城矿业股
120、份有限公司期货套期保值内部控制制度国城矿业股份有限公司金融衍生品投资内部控制制度国城矿业股份有限公司套期保值业务会计核算办法等相关规定，对各个环节进行有效控制；4.聘任专业从事衍生品交易的人才，设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保证交易系统的国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文37正常运行，确保交易工作正常开展。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定报告期内，公司持仓的衍生品为锌、铜期货期权合约，其公允价值直接按市场价格计算，无需设置各类参数。报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报
121、告期相比是否发生重大变化的说明不适用。独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见根据董事会的授权，报告期公司开展了以风险防范为目的的衍生品交易业务，相关业务履行了相应的决策程序和信息披露义务，程序合法合规。公司严格按照制定的金融衍生品投资内部控制制度等制度规定执行，报告期内无违法违规操作情形，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形。5、募集资金使用情况 适用 不适用公司报告期无募集资金使用情况。六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况 适用 不适用公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况 适用 不适用七、主要控股参股公司分析 适用 不适用主要子公司及对公司净利润影响达
122、10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润东矿公司子公司有色金属采选360,000,000.001,985,550,100.851,264,765,612.12875,900,306.96217,969,017.35182,745,355.86报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用报告期内取得的子公司情况：公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响城铭瑞祥设立本报告期尚未开展实际业务国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文38天津国瑞设立本报告期尚未开展实际业务报告期未发生处置子公司情况。其他控股参股公司情
123、况说明单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润临河新海子公司化工50,000,000.0099,071,882.4583,011,659.3957,778,043.95-1,820,493.91-2,319,391.23金鹏矿业子公司有色金属采选200,000,000.00262,787,426.49218,571,871.8165,638,996.6614,703,262.489,983,198.49中都矿业子公司有色金属采选30,000,000.0066,295,375.2710,031,324.69-4,023,802.71-4,023,802.71国城
124、资源子公司有色金属选矿600,000,000.0063,825,985.4161,967,038.98-7,209,191.29-7,224,083.03国城嘉华子公司服务50,000,000.001,030,343.58-933,184.43603,773.57-12,226,417.99-12,226,417.99城铭瑞祥子公司贸易50,000,000.0028,239,892.9628,143,710.59-1,568,334.61-1,856,289.41天津国瑞子公司贸易50,000,000.0018,487.88-211,512.12-211,512.12-211,512.12朝阳
125、银行参股金融业2,552,874,004.00 101,701,444,458.415,920,808,667.38 1,255,052,360.11577,741,466.39389,806,379.98八、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用九、公司未来发展的展望（一）行业格局和趋势公司所属有色金属行业为强周期行业，全球经济状况、重大经济政治事件等因素对有色金属价格影响较大，随着近年来中国GDP增速放缓，全球经济衰退预期以及贸易不确定性增强，需求的疲软和国外矿山的供给增加，矿山产品利润受到一定程度挤压。有色金属工业作为国民经济重要的基础原材料产业，应用领域广泛，在经济社会发展以及国防科技
126、工业建设等方面发挥着重要作用。近年来，国家对有色金属行业加大了产业扶持力度，优化行业布局，建立和完善了矿产资源储备与规划体系，大幅度提高了矿产资源勘探和合理开发利用效率，强化矿业资源开发的深度和广度，严格控制盲目扩张，淘汰落后产能，推动有色金属行业生产和利用方式的转变。国家出台了各项有利于行业发展的政策，鼓励行业内兼并重组，促进产业结构调整与升级，有利于有色金属行业的长期稳定发展。同时，随着经济发展方式的转变和全民环保要求的提高，金属资源的循环利用，也成为行业的发展方向之一。目前受全球经济增速放缓、贸易摩擦等因素影响，铅锌产业增速可能放缓，锌矿山方面，随着国外矿上产出预期增加，市场供应相对宽松
127、，国内市场面临加工费较高问题，影响矿山利润。但基于各国已开启降息、加大基础设施建设等刺激措施提升经济复苏活力，未来几年全球经济仍然存在快速发展的希望，铜铅锌行业随着新兴市场的快速发展，新能源、5G技术的日益普及，充满发展机遇。公司将抓住机遇，通过不断深度参与市场、强化内部管理、以及并购、参股等多种方式加速对外资源扩张，做大做强主业，促进企业长远发展。（二）发展战略企业愿景：成为国内领先，国际知名的智能化、数字化、 绿色矿业企业，秉承“责任创造高效，激情谋求发展，专注铸国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文39就卓越，创新构筑未来”的企业文化，实现企业发展，成就员工价值，践行社会责任。发
128、展战略：坚持矿产资源开发的主业定位和优先战略，通过加强勘探技术和能力推进现有矿山的探矿增储，通过开展优质矿业资源项目并购，确保资源储量持续增长；坚持矿山资源纵向一体化经营发展战略，发掘利用资源优势，延伸产业链条，引领产业升级，发展循环经济；坚持科技创新发展战略理念，探索矿业与科技、金融、贸易相结合路径，创新管理模式，扩大产业规模，提升公司核心竞争力。（三）2020年生产经营计划公司2020年度主要产品、产量预算为：计划开采铅锌铜原矿238.15万吨；计划生产铅、锌精矿 5.69万金属吨，铜精矿 0.16万金属吨，硫精矿27.62 万吨，硫铁粉 26.60万吨；计划生产硫酸 14.20万吨，生产
129、次铁精矿12.25万吨。以上预算是基于现有公司矿山资源、经济环境及预计经济发展趋势的判断，能否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况、市场情况及公司管理团队的努力等诸多因素，存在不确定性，公司将根据市场状况及公司业务实际对上述产量预算指标进行适时调整。以上经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识。（四）为完成2020年目标任务拟采取措施综合2020年国内外形势，公司发展面临的环境更复杂更严峻，面对各种挑战，公司经营管理层将突出重点、把握关键，扎实做好如下工作：1、进一步强化安全环保理念，保障企业稳步发展安全是企业稳步发展的重要前提和保障，我们必须时刻绷紧安全红线这根弦
130、，牢固树立安全发展理念；明确各级安全环保主体责任，提升安全生产管理水平；加大安全环保投入，严格落实各项安全防范措施；学习业内先进企业的安全管理经验，扎实推进安全标准化建设。2、围绕经营为中心开展各项管理工作以经营绩效结果为导向，有目标、有计划、有管控、有奖惩，围绕经营数据展开系统分析与决策，及时剔除有害于经营目标的管理手段与管理行为，各业务条线、各子公司高层的管理行为、权责分工都要服务于经营主线。3、全力实现跨越式增长，有效提升企业价值快速将现有资源优势转化为经济效益，稳步推进项目建设。各子公司通过合理组织生产计划，高效利用生产资源，加强计划性、组织性、协调性，根据重点有针对性的开展工作，最大
131、程度的达成或超过预定目标。创造一切条件，克服一切困难，实现重大项目尽早投产、达产、达标。投资方面，积极寻求优质项目的同时，继续与融资部门密切配合，积极寻求投资项目及企业发展所需资金；工程方面，加强对工程项目按计划开展及项目结算等关键环节的管控，降低公司投资成本；物资采购方面，继续发挥公司资源与实地控制的配合优势，积极推广框架协议等系统性的采购模式，重点支持在建项目物资设备采购；财务方面，继续加强总部财务的垂直条线管理，加强资金管理与资金需求的可控性，落实推进全面预算体系的建立。4、进一步加强公司体系建设为实现公司的快速发展和跨越式进步，需要建立健全公司全面管理体系，确保公司战略、政策和文化的统
132、一性。公司体系建设的中短期目标是：推行全面预算体系、项目管理体系，建立健全审计监察体系，完善降本增效体系，对关系到公司生存与发展的重要领域，实行有效控制，建立规范运作模式。5、全力推进治理体系高效协同国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文40各条线要根据实际经营需求，及时调整并明确总部与子公司，以及总部各部门之间的权责分工。避免由于权责不清造成的互不担责、多头管理，以及信息片面、争执内耗等对团队作战力造成的影响。公司上下需致力于形成各负其责、高度协同的工作机制，形成导向清晰、决策科学、执行有力、监督有效的治理体系。6、搭建信息化平台，建设智慧型矿山企业信息化是实现规范运转，公开透明，高
133、效办公，有效管控的基础，也是迈向智慧矿山的必经之路。公司各部门及各子公司要全力配合信息化建设，适应并转变管理思路，克服先期不适，推进信息化与生产运营管理的深度融合，实现矿山数字化和自动化管理。7、加强企业文化建设2020年，公司文化建设将在搭建文化宣传平台的基础上，在围绕经营理念和体现管理者思想方面，提炼文化精髓，逐渐形成“方向明确、灵魂饱满”的企业核心价值观和文化体系，各部门、各体系积极围绕核心价值观，完善相应的考评机制、奖惩机制、决策体系、薪酬体系，将企业文化落实到企业管理和流程体系各个环节，以企业文化为力量，驱动企业的良性发展。（五）可能面对的风险及解决方案1、有色金属价格波动的风险公司
134、主营业务为有色金属采选，有色金属行业为周期性行业，有色金属价格波动较大。如果铅、锌、铜市场价格受全球经济状况、我国经济发展情况、重大经济政治事件等方面的影响出现大幅下跌，或公司销售精矿产品时对有色金属价格走势发生误判，公司经营业绩将会受到重大不利影响。公司将通过加强市场价格预判、点价销售模式等措施降低市场价格波动的影响。2、盈利能力依赖单一矿山的风险公司目前生产运营的矿山为东升庙矿山，若东升庙矿山出现重大经营风险，如安全生产事故、自然灾害等情况，导致东升庙矿山长时间无法正常生产经营，公司盈利能力将会受到重大不利影响。公司将将强体系内矿山勘探以及体系外优质矿山并购等措施，进一步增加公司矿产资源储
135、量，降低公司对单一矿山的依赖。3、环境保护风险公司在矿产资源采选、硫酸生产过程中产生废石、废水、废渣及废气等废弃物。虽然公司生产经营过程中的废弃物已严格按照环保要求进行处理和排放，符合有关环保方面的要求。但随着经济的发展、人民生活水平的改善和环保意识的增强，国家对环境保护工作日益重视，国家环保法律、法规对环境保护的要求将更加严格。如果国家提高环保标准或出台更严格的环保政策，公司有可能需要追加环保投入，导致公司经营成本提高，降低公司的盈利能力。公司将进一步加强环保投入，减少环境政策变动对公司经营的影响。4、原矿石开采风险公司需要根据矿产资源储量、矿体品位、形态、规模、岩层状况等方面的情况，确定矿
136、山开发方案，但勘查到的信息可能与实际开采过程遇到的情况存在较大差异，先期确定的矿山开发方案是否可行具有不确定性，导致公司制订的采矿计划可能无法达到预期目标，从而对公司业务和经营业绩产生不利影响。公司加强矿产勘探、开采等专业团队建设，对公司下属矿山进行数字化矿山建设，根据市场情况科学合理制定采矿计划，降低原矿开采不确定性风险。5、政策风险目前，我国矿产资源均属国有，国家实行采矿权、探矿权有偿取得制度。矿产经营企业必须获得采矿权、探矿权的许可证后才能在许可期内在规定范围内进行采矿或探矿活动；探矿权必须转为采矿权后才能进行采矿活动，许可期满正常可以申请续期。若本公司在该等权利期满时未及时续期，或本公
137、司控制的矿产资源无法及时获得采矿权，可能对公司生产经营产生国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文41一定影响。6、关于收购宇邦矿业部分股权涉及诚意金及财务资助款的风险2020年1月19日，公司董事会审议通过决议，同意以36,000万元收购宇邦矿业34%的股权，并对宇邦矿业股东李振水提供财务资助。根据约定，公司已支付诚意金6,000万元，并向李振水提供财务资助9,000.00万元，并已委托第三方团队对于宇邦矿业进行资源验证。在2020年6月6日以前，公司须得出明确的资源验证结论，届时，公司有权单方面解除协议，交易对方须及时偿还意向金及财务资助款，并支付资金使用成本。尽管诚意金及财务资助款
138、以宇邦矿业的股权质押为担保，但若本次收购终止，公司仍面临诚意金及财务资助款无法按照协议约定及时收回、担保物无法及时足额变现而带来损失的风险。7、募集资金投资项目实施风险公司正在进行可转换公司债券申报，本次募集资金拟全部用于硫钛铁资源循环综合利用项目的建设。项目建成投产后，公司有色金属采选业务循环经济产业链将得以进一步完善，产品结构将进一步丰富，整体经营规模、经营业绩及抗风险能力将进一步提升和增强。尽管公司已会同有关专家对项目的可行性进行了充分论证，但由于可行性分析系基于当前国内外市场环境、技术发展趋势、产品价格、原料供应和工艺技术水平等因素作出的，在项目实施过程中，如果出现市场环境突变，工程进
139、度、工程管理、原料供应及设备价格等因素发生较大变动，或由于项目组织管理不善，不能按预定计划完工，则可能无法达到预期的收益水平。十、接待调研、沟通、采访等活动情况 适用 不适用报告期内公司未发生现场接待调研、沟通、采访等活动。公司按照投资者关系管理相关制度、规则、指引等要求，回答投资者的电话咨询，回复“互动易”上投资者的提问。报告期内，公司参加了重庆上市公司协会与深圳市全景网络有限公司联合举办的2019年重庆辖区上市公司投资者网上集体接待日主题活动，公司部分董事及高管通过网络在线交流形式就公司治理、经营状况、可持续发展、维护投资者权益等投资者所关心问题，与投资者进行“一对多”的在线沟通与交流。国
140、城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文42第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用报告期内，公司未实施2018年度现金分红，以回购股份方式分红的金额为108,447,393.70元，不存在现金分红政策调整的情况。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件
141、及程序是否合规、透明：报告期内，公司现金分红政策未进行调整或变更。公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况2017年度利润分配方案：以1,137,299,314股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股（含税），不以资本公积金转增股本。2018年度利润分配方案：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本，以回购股份方式分红的金额为108,447,393.70元。2019年度利润分配预案：计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本，以回购股份方式分红的金额为360,932,407.33元。公司近三年（包括本
142、报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式（如回购股份）现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额（含其他方式）现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率2019 年0.00170,859,251.950.00%360,932,407.33211.25 %360,932,407.33211.25 %2018 年0.00405,031,231.850.00%108,
143、447,393.7026.78%108,447,393.7026.78%2017 年113,729,931.40412,393,597.9927.58%0.000.00%113,729,931.4027.58%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文43 适用 不适用报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案的原因公司未分配利润的用途和使用计划1.公司 2019 年度实施股份回购 360,932,407.33 元（占公司 2019 年度归属于上市公司股东净利润的 211.25
144、%），视同现金分红；2.为促进公司长远发展，增加资源储量，公司 2020 年将择机实施并购计划。用于未来并购资本开支二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 适用 不适用公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、承诺事项履行情况1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文44承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺国城集团及吴城同业竞争为避免未来可能出现的同业竞争，国城集团及吴城分别作出承诺如
145、下：“1、在承诺人直接或间接与上市公司保持实质性股权控制关系期间，承诺人保证不利用自身对上市公司的控制关系从事或参与从事有损上市公司及其中小股东利益的行为；2、除甘肃建新实业集团有限公司外，承诺人未直接或间接从事与上市公司相同或相似的业务；亦未对任何与上市公司存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制；3、本次收购完成后，承诺人（包括承诺人将来成立的子公司和其它受承诺人控制的企业）将不直接或间接从事与上市公司业务构成或可能构成同业竞争的活动；4、无论何种原因，如承诺人（包括承诺人将来成立的子公司和其它受承诺人控制的企业）获得可能与上市公司构成同业竞争的业务机会，承诺人将尽最大努力，促使该等业务机
146、会转移给上市公司。若该等业务机会尚不具备转让给上市公司的条件，或因其他原因导致上市公司暂无法取得上述业务机会，上市公司有权选择以书面确认的方式要求承诺人放弃该等业务机会，或采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的其他方式加以解决。2018 年 02 月 12 日长期履行中国城集团及吴城同业竞争2019 年 12 月，国城集团及实际控制人吴城作出关于避免同业竞争的承诺之补充承诺函，内容如下：1、除西藏昌都地区八宿县赛西实业有限公司（以下简称“赛西实业”）、西藏圣凯矿业有限公司（以下简称“圣凯矿业”）、察哈尔右翼前旗博海矿业有限公司（以下简称“博海矿业”）、乌拉特后旗欧布拉格铜矿有限责任公司（
147、以下简称“欧布拉格铜矿”）、新疆宝盛矿业开发有限责任公司（以下简称“宝盛矿业”）、阿图什鸿利有色金属开发有限公司（以下简称“阿图什鸿利”）外，本人/本公司及控制的其他企业未直接或间接从事与国城矿业相同或相似的业务，亦未对任何与国城矿业存在竞争关系的其他企业进行控制。2、在同业竞争或潜在同业竞争解决前，将上述公司股权委托给国城矿业进行管理，由国城矿业全面负责该等公司的日常经营管理，本人/本公司及控制的其他企业将按照公允价格向国城矿业支付管理服务费。3、在赛西实业、圣凯矿业、博海矿业、欧布拉格铜矿符合上市公司资产注入条件后三年内，通过合法程序及适当方式，将该等公司注入国城矿业。上述所称资产注入条件
148、具体为：已取得采矿证、安全生产许可证等开工生产所需的必要手续；经备案或证实的探明储量能开采八年以上；主要资产权属清晰，已办理权属证明或办理不存在障碍；最近两年不存在重大违法行为；未来发展前景良好，不存在影响持续经营的担保、诉讼、仲裁等重大或有事项。4、宝盛矿业、阿图什鸿利目前尚处于探矿阶段，本人/本公司及控制的其他企业将不再对其进行继续投入，将在本承诺函出具之日起两年内通过清算、股权转让等方式对其进行处置。5、因本人/本公司直接或间2019 年 12 月 2 日长期履行中国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文45承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况接控制的其他企业违反
149、上述承诺而导致国城矿业权益受到损害的，本人及本公司将依法承担相应的赔偿责任。国城集团及吴城关联交易为规范要约收购完成后与上市公司之间可能产生的关联交易，国城集团及吴城分别作出承诺如下：“1、不利用自身对上市公司的股东地位及重大影响，谋求上市公司在业务合作等方面给予承诺人及其关联方优于市场第三方的权利，或与上市公司达成交易的优先权利；2、杜绝承诺人及其关联方非法占用上市公司资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司违规向承诺人及其关联方提供任何形式的担保；3、承诺人及其关联方不与上市公司及其控制的企业发生不必要的关联交易，如确需与上市公司及其控制的企业发生不可避免的关联交易，承诺人保证：（1
150、）督促上市公司按照中华人民共和国公司法、深圳证券交易所股票上市规则等有关法律、法规、规范性文件和上市公司章程的规定，履行关联交易决策程序及信息披露义务，承诺人将严格履行关联股东的回避表决义务；（2）遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与上市公司进行交易，不利用该类交易从事任何损害上市公司利益的行为。”2018 年 02 月 12 日长期履行中国城集团及吴城独立性1、保证上市公司人员独立。（1）保证上市公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬，不在承诺人担任经营性职务；（2）保证上市公司的劳动、人事及工资管理与承诺人之
151、间完全独立。2、保证上市公司资产独立完整。（1）保证上市公司具有独立完整的资产；（2）保证承诺人及关联方不违规占用上市公司资产、资金及其他资源。3、保证上市公司的财务独立。（1）保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系；（2）保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度；（3）保证上市公司独立在银行开户，不与承诺人共用银行账户；（4）保证上市公司的财务人员不在承诺人（包括承诺人将来成立的子公司和其它受承诺人控制的企业）兼职；（5）保证上市公司依法独立纳税；（6）保证上市公司能够独立作出财务决策，不干预上市公司的资金使用。4、保证上市公司机构独立。（1）保证上市公司建立健全股份公司法人治理
152、结构，拥有独立、完整的组织机构；（2）保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。5、保证上市公司业务独立。（1）保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力；（2）保证承诺人除通过行使股东权利之外，不对上市公司的业务活动进行干预；（3）保证承诺人（包括承诺人将来成立的子公司和其它受承诺人控制的企业）不从事与上市公司构成实质性同业竞争的业务和经营；（4）保证尽量减少承诺人（包括承诺人将来成立的子公司和其它受承诺人控制的企业）与上市公司的关联交易；无法避免2018 年 02 月 12 日长期履行中
153、国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文46承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况的关联交易则按照公开、公平、公正的原则依法进行。国城集团限售承诺其要约收购股份 375,160,511 股在未来 12 个月内不减持2018 年 02 月 12 日2018.4.18 至2019.4.17本报告已履行完毕资产重组时所作承诺建新集团及刘建民同业竞争巴彦淖尔华峰氧化锌有限公司待该行业转暖且企业连续盈利 2 年后，1 年内注入上市公司。2014 年 04 月 25 日行业转暖且连续盈利两年后一年内注入法院受理破产申请，能否在规定期限内注入尚具不确定性。建新集团及刘建民同业竞争乌拉特
154、后旗瑞峰铅冶炼有限公司待该行业转暖且连续盈利 2 年后，1 年内注入上市公司。2014 年 04 月 25 日行业转暖且连续盈利两年后一年内注入法院于 2019 年 1 月受理破产重整申请能否在规定期限内注入资产尚具不确定性。建新集团及刘建民同业竞争内蒙古中西矿业有限公司在 2020 年底之前将持有的该公司 100%股权注入上市公司。2016 年 12 月 29 日2020 年底前注入法院于 2019 年 5 月裁定批准中西矿业重整计划（草案），目前重整计划正在执行中，国城控股已成为中西矿业控股股东，在规定期限内注入资产尚具有一定不确定性。建新集团及刘建民同业竞争山西金德成信矿业有限公司在该公
155、司建成投产后 2 年内注入上市公司，承诺 2022 年底前注入上市公司。2017 年 12 月 27 日2022 年底前注入目前未开展正常经营业务，在规定期限内注入资产尚具不确定性。承诺是否按时履行是注：原控股股东建新集团及实际控制人刘建民先生 2012 年公司实施重大资产重组期间所出具避免和解决同业竞争承诺至今尚未履行完毕的事项(具体详见上表)，由变更后的控股股东国城控股及实际控制人吴城先生承接并继续履行。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文472、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用四、控股股东及其关
156、联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适用1、会计政策变更情况：会计政策变更的内容和原因审批程序备注财政部于 2019 年 4 月 30 日发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），要求执行企业会计准则的非金融企业于2019 年中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表执行。2019 年 8 月 26
157、 日公司第十届董事会第三十五次会议审议通过此项会计政策变更采用追溯调整法处理本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。2018 年 11 月 1 日第十届董事会第二十五次会议审议通过根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。财政部于 2019 年 5 月 9 日发布关于印发修订的通知（财会20198 号），于 2019
158、 年 5 月 16 日发布关于印发修订的通知（财会20199 号），要求在所有执行企业会计准则的企业范围内实施。2019 年 8 月 26 日公司第十届董事会第三十五次会议审议通过此项会计政策变更采用未来适用法处理2、会计政策变更变更对公司的影响（1）执行关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会【2019】6 号)情况说明本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：1合并资产负债表单位：元受影
159、响的报表项目名称2018 年 12 月 31 日（变更前）重分类调整数2019 年 1 月 1 日（变更后）国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文48受影响的报表项目名称2018 年 12 月 31 日（变更前）重分类调整数2019 年 1 月 1 日（变更后）应收票据及应收账款166,376,723.56-166,376,723.56应收票据28,400,000.0028,400,000.00应收账款137,976,723.56137,976,723.56应付票据及应付账款114,418,705.17-114,418,705.17应付票据应付账款114,418,705.17114,4
160、18,705.17 母公司资产负债表单位：元受影响的报表项目名称2018 年 12 月 31 日（变更前）重分类调整数2019 年 1 月 1 日（变更后）应收票据及应收账款应收票据应收账款应付票据及应付账款1,436,741.33-1,436,741.33应付票据应付账款1,436,741.331,436,741.33（2）首次执行新金融工具准则情况说明本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据
161、相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用
162、损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。本公司按照新金融工具准则相关规定，于新金融工具准则施行日，对金融资产和金融负债的分类和计量作出以下调整：1首次执行日，金融工具分类和账面价值调节表：合并财务报表单位：元国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文49项目2018年12月31日（变更前）重分类重新计量2019年1月1日（变更后）交易性金融资产199,244,335.00199,244,335.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产204,532,717.50-204,532,717.50衍生金融资产5,288,3
163、82.505,288,382.50应收票据28,400,000.00-28,400,000.00应收账款137,976,723.56-803,857.84137,172,865.72应收款项融资28,400,000.0028,400,000.00其他应收款256,901,743.73-1,400,820.83255,500,922.90以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2,280,818.80-2,280,818.80衍生金融负债2,280,818.80本公司财务报表单位：元项目2018年12月31日（变更前）重分类重新计量2019年1月1日（变更后）交易性金融资产199,244,3
164、35.00199,244,335.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产204,532,717.50-204,532,717.50衍生金融资产5,288,382.505,288,382.50其他应收款542,240,246.75-597,494.75541,642,752.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2,280,818.80-2,280,818.80衍生金融负债2,280,818.80 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况合并资产负债表单位：元项目2018 年 12 月 31 日2019 年 1 月 1 日调整数流动资产：货币资金318,
165、430,891.35318,430,891.35结算备付金拆出资金交易性金融资产199,244,335.00199,244,335.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融204,532,717.50-204,532,717.50国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文50项目2018 年 12 月 31 日2019 年 1 月 1 日调整数资产衍生金融资产5,288,382.505,288,382.50应收票据28,400,000.00-28,400,000.00应收账款137,976,723.56137,172,865.72-803,857.84应收款项融资28,400,000.
166、0028,400,000.00预付款项14,024,824.6314,024,824.63应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款256,901,743.73255,500,922.90-1,400,820.83其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货83,855,430.6683,855,430.66合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产9,126,151.729,126,151.72流动资产合计1,053,248,483.151,051,043,804.48-2,204,678.67非流动资产：发放贷款和垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应
167、收款长期股权投资183,823,329.00183,823,329.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产84,196,584.4884,196,584.48固定资产948,759,808.22948,759,808.22在建工程143,624,397.35143,624,397.35生产性生物资产国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文51项目2018 年 12 月 31 日2019 年 1 月 1 日调整数油气资产使用权资产无形资产92,626,505.2292,626,505.22开发支出商誉长期待摊费用5,167,922.415,167,922.41递延所得税资产13
168、,444,512.8313,686,025.62241,512.79其他非流动资产98,999,398.9898,999,398.98非流动资产合计1,570,642,458.491,570,883,971.28241,512.79资产总计2,623,890,941.642,621,927,775.76-1,963,165.88流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2,280,818.80-2,280,818.80衍生金融负债2,280,818.802,280,818.80应付票据应付账款114,418,705.17114,418,7
169、05.17预收款项5,510,390.045,510,390.04合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬19,171,533.2419,171,533.24应交税费62,659,065.9262,659,065.92其他应付款44,442,110.0544,442,110.05其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文52项目2018 年 12 月 31 日2019 年 1 月 1 日调整数一年内到期的非流动负债其他流动负债115,022.48115,022.48流动负债合计248,
170、597,645.70248,597,645.70非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债25,869,087.5025,869,087.50递延收益递延所得税负债7,968,366.407,968,366.40其他非流动负债非流动负债合计33,837,453.9033,837,453.90负债合计282,435,099.60282,435,099.60所有者权益：股本1,137,299,314.001,137,299,314.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积188,831,724.36188,831,724.36减：库存股
171、108,447,393.70108,447,393.70其他综合收益专项储备29,941,837.0929,941,837.09盈余公积194,604,852.23194,604,852.23一般风险准备未分配利润899,225,508.06897,262,342.18-1,963,165.88归属于母公司所有者权益合计2,341,455,842.042,339,492,676.16-1,963,165.88少数股东权益所有者权益合计2,341,455,842.042,339,492,676.16-1,963,165.88国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文53项目2018 年 12
172、 月 31 日2019 年 1 月 1 日调整数负债和所有者权益总计2,623,890,941.642,621,927,775.76-1,963,165.88母公司资产负债表单位：元项目2018 年 12 月 31 日2019 年 1 月 1 日调整数流动资产：货币资金46,857,409.5546,857,409.55交易性金融资产199,244,335.00199,244,335.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产204,532,717.50-204,532,717.50衍生金融资产5,288,382.505,288,382.50应收票据应收账款应收款项融资预付款项991,8
173、59.36991,859.36其他应收款542,240,246.75541,642,752.00-597,494.75其中：应收利息应收股利285,419,271.98285,419,271.98存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产2,235,796.922,235,796.92流动资产合计796,858,030.08796,260,535.33-597,494.75非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资1,012,791,075.721,012,791,075.72其他权益工具投资其他非流动金融资产国城矿业股份有限公司 20
174、19 年年度报告全文54项目2018 年 12 月 31 日2019 年 1 月 1 日调整数投资性房地产固定资产166,580,756.43166,580,756.43在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产671,854.94671,854.94开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计1,180,043,687.091,180,043,687.09资产总计1,976,901,717.171,976,304,222.42-597,494.75流动负债：短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2,280,818.80-2,280,81
175、8.80衍生金融负债2,280,818.802,280,818.80应付票据应付账款1,436,741.331,436,741.33预收款项合同负债应付职工薪酬3,317,600.633,317,600.63应交税费101,233.38101,233.38其他应付款139,221,004.51139,221,004.51其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计146,357,398.65146,357,398.65非流动负债：国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文55项目2018 年 12 月 31 日2019 年 1 月 1 日调整数长期借款应
176、付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计146,357,398.65146,357,398.65所有者权益：股本1,137,299,314.001,137,299,314.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积627,199,471.08627,199,471.08减：库存股108,447,393.70108,447,393.70其他综合收益专项储备盈余公积80,789,324.1680,789,324.16未分配利润93,703,602.9893,106,108.23-597,494.75所有者权益合计1
177、,830,544,318.521,829,946,823.77-597,494.75负债和所有者权益总计1,976,901,717.171,976,304,222.42-597,494.75（3）本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文56八、与上年度财务报告相比，合并报
178、表范围发生变化的情况说明适用 不适用报告期公司合并范围较上年度财务报告相比，新增城铭瑞祥（上海）贸易有限公司、天津国瑞贸易有限公司两户。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）110境内会计师事务所审计服务的连续年限1 年境内会计师事务所注册会计师姓名李青龙华瑜境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限1 年当期是否改聘会计师事务所 是 否是否在审计期间改聘会计师事务所 是 否更换会计师事务所是否履行审批程序 是 否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明为更好地适应公司未来业务发展的需求，公司决定变更会
179、计师事务所。2019年8月2日公司召开第十届董事会第三十四次会议和第九届监事会第二十一次会议，审议通过关于变更公司2019年度审计机构的议案，拟改聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务报告审计机构和内部控制审计机构，该变更事项获2019年第二次临时股东大会审议通过。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用本报告期内，公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年内部控制审计机构，应支付报酬金额为 58万元；本年度公司因拟发行 A 股可转债事项，聘请红塔证券股份有限公司为保荐机构，期间预付保荐费用 50 万元。十、年度报告披露后面临暂停上市
180、和终止上市情况 适用 不适用十一、破产重整相关事项 适用 不适用公司于2007年实施了破产重整，截止2019年12月31日，尚未支付偿债余额为5,733,838.94元（具体内容详见财务报告附注十二“ 承诺及或有事项”）。十二、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文57本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。十三、处罚及整改情况适用 不适用公司名称类型原因调查处罚类型结论披露日期披露索引国城矿业其他北京成龙远东投资有限公司向公司提供餐饮服务，但其并未向公司提供餐饮发票，公司取得北京瑞美元祥酒店管理有限公司开具的 13 份增值税普通发票，违反中华人民共和国发票管
181、理办法第二十四条第一款第（二）项、第三十九条第（二）项的规定，国家税务总局重庆市税务局第七稽查局决定对公司作出罚款人民币 4 万元的行政处罚。其他公司对报告期内受到的行政处罚事项相应采取了整改措施，行政处罚涉及的违法行为及违法事实得到了及时、有效纠正，未造成严重的法律和经济后果。相关行政处罚涉及违法行为不属于情节严重的情形，非重大违法行为。整改情况说明 适用 不适用公司按处罚内容缴纳罚款；对相应年度企业所得税进行纳税调整并更正纳税申报；完善相关制度，对业务人员及部门负责人进行相应税收政策培训；内部组织自查类似事项，杜绝今后类似事件的发生。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适
182、用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十六、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文583、共同对外投资的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。4、关联债权债务往来 适用 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否公司报告期不存在非经营性关联债权
183、债务往来。 是 否公司报告期不存在关联债权债务往来。5、其他重大关联交易 适用 不适用（1）为充分公司矿山资源专业管理和运营优势，切实履行避免与解决同业竞争相关承诺，2019 年 3 月 25 日公司与关联方建新集团签署股权托管协议，建新集团委托公司对其所持有的中西矿业、金德成信、瑞峰铅冶炼、华峰氧化锌、宝盛矿业、万星实业、兰天化工、华澳矿业、欧布拉格铜矿、博海矿业、西藏圣凯 11 家公司股权进行管理，托管费用为 2,800万元/年，委托管理期限暂定为 1 年。自公司对上述企业进行管理以来，上述企业经营及整改成果显著，2020 年 3 月公司与建新集团签定股权托管补充协议决定将 2020 年一
184、季度托管费由 700 万元调整至 1,000 万元。同时，公司及国城集团决定续签股权托管协议，继续要求上市公司对其下属中西矿业等 11 家企业进行股权管理，期限 1 年，自 2020 年 4 月 1 日起至 2021 年 3 月 31 日止，托管费调整为 4,200 万元/年（如后续托管企业数量持续增加，单户企业托管费不低于 300 万元/年）。（2）因业务发展需要，2019 年 3 月 25 日公司与建新集团签署房屋租赁合同，约定以每月 12.48 万元的租赁价格向建新集团租赁坐落于北京市丰台区南四环西路 188 号十六区 19 号楼 5 层办公室，套内建筑面积为 1,040.37 平方米，
185、租赁期限2 年。重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关联方股权托管事项2019-03-27中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网上刊登的关于签署股权托管协议暨关联交易的公告公告编号2019-012关联方房屋租赁事项2019-03-27中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网上刊登的关于签署房屋租赁合同暨关联交易的公告公告编号2019-013关于续签股权托管协议事项2020-03-17中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网刊登的关于续签股权托管协议暨关联交易的公告公告编号：2020-009国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文59报告期
186、内，公司除上述重大关联交易事项外，无其他重大关联交易，但存在未达信息披露标准的关联交易事项：交易方关联关系交易类型交易内容定价原则交易价格发生额（元）结算方式审批情况察哈尔右翼前旗博海矿业有限公司原控股股东建新集团的联营企业租赁租赁车辆公允价市场价8,495.585现金总经理办公会克州璐源耐磨金属材料制造有限公司原控股股东建新集团的联营企业采购商品购买钢球公允价市场价885,302.657现金总经理办公会乌拉特后旗欧布拉格铜矿有限责任公司原控股股东建新集团的联营企业出售固定资产出售车辆公允价市场价99,029.130现金总经理办公会合 计992,827.368关联交易金额未超过2019年度经审
187、计净资产的0.5%，未达信息披露临时公告标准。十七、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 适用 不适用托管情况说明2019 年 3 月 25 日公司与关联方建新集团签署股权托管协议，建新集团委托公司对其所持有的中西矿业等 11 家公司股权进行管理，托管费用为 2,800 万元/年，委托管理期限暂定为 1 年。2020 年 3 月，已续签托管协议。具体内容详见前述其他重大关联交易事项。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。（2）承包情况 适用 不适用公司报告期不
188、存在承包情况。（3）租赁情况租赁情况说明 适用 不适用报告期内，公司与建新集团签署房屋租赁合同，租赁坐落于北京市丰台区南四环西路 188 号十六区 19 号楼 5 层办公室。具体内容详见前述其他重大关联交易。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文60为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。2、重大担保 适用 不适用公司报告期不存在担保情况。3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 适用 不适用公司报告期不存在委托理财。（2）委托贷款情况 适用 不适用公司报告期不存在委托
189、贷款。4、其他重大合同 适用 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、社会责任情况1、履行社会责任情况报告期内，公司始终牢固树立安全发展理念，以防范化解重大风险，以有效遏制生产安全事故为目标，消除事故隐患，确保无安全事故和环保事故的发生；生产经营中公司严格遵守国家法律法规，积极维护市场经济秩序，合规经营，照章纳税；在提升经济效益的同时，亦致力于为利益相关方创造经济价值、社会价值和环境的可持续发展；坚持以人为本，建立和谐的劳动关系，积极维护职工权益；公平对待投资者，重视与投资者的交流，切实维护投资者合法权益；为促进业务所在地区发展，报告期公司对外捐赠800万元，用于支持乌拉特后旗地区生态恢复建
190、设和改善人居环境；在抗击新型冠状病毒肺炎疫情的非常时期，公司及国城集团彰显企业本色，展现社会担当，全力配合、参与疫情防控工作，通过加强宣传、科学引导、爱心捐助等方式，为疫情防控贡献力量，以高度的社会责任感和强烈的家国情怀投入抗疫战斗，为抗击疫情尽己所能。公司秉承“责任创造高效、激情谋求发展、专注铸就卓越、创新构筑未来”的核心价值观，以绿色矿山为宗旨，以绿色发展、循环发展的生态文明理念，持续开展节能减排、降本增效活动，积极发挥企业在行业和经济发展中的优势，承担社会责任，努力推动行业进步，回报社会。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文612、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划公司
191、积极响应精准扶贫号召并履行扶贫责任，具体规划视公司未来发展并结合实际而制定。（2）年度精准扶贫概要2019年12月，为促进业务所在地区发展，公司向乌拉后旗人民政府捐赠800万元人居环境整治资金，用于生态恢复建设和改善人居环境。（3）精准扶贫成效指标计量单位数量/开展情况一、总体情况其中：1.资金万元8002.物资折款万元3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数人二、分项投入1.产业发展脱贫其中：1.1 产业发展脱贫项目类型1.2 产业发展脱贫项目个数个1.3 产业发展脱贫项目投入金额万元1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数人2.转移就业脱贫其中：2.1 职业技能培训投入金额万元2.2 职业技能培训人数人次
192、2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数人3.易地搬迁脱贫其中：3.1 帮助搬迁户就业人数人4.教育扶贫其中：4.1 资助贫困学生投入金额万元4.2 资助贫困学生人数人4.3 改善贫困地区教育资源投入金额万元5.健康扶贫其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额万元6.生态保护扶贫800国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文62其中：6.1 项目类型开展生态保护与建设6.2 投入金额万元8007.兜底保障其中：7.1“三留守”人员投入金额万元7.2 帮助“三留守”人员数人7.3 贫困残疾人投入金额万元7.4 帮助贫困残疾人数人8.社会扶贫其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额万元8.2 定
193、点扶贫工作投入金额万元8.3 扶贫公益基金投入金额万元9.其他项目其中：9.1.项目个数个9.2.投入金额万元9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数人三、所获奖项（内容、级别）（4）后续精准扶贫计划公司将继续发挥社会责任的引领作用，结合后续实际情况开展相关扶贫工作。3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是公司子公司东矿、金鹏矿业属于环境保护部门公布的重点排污单位，临河新海不属于环境保护部门公布的重点排污单位，相关环境保护信息如下：（1）东矿公司环境保护情况排污信息公司或子公司名称主要污染物及特征污染物名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度mg/m3排放
194、浓度mg/m3排放浓度mg/m3排放浓度mg/m3执行的污染物排放标准排放总量 t排放总量 t核定排放量总量核定的排放总量第一季度 第二季度 第三季度第四季度第四季度第四季度东矿大气污染，颗粒物有组织6一选厂粗选55.825.725.755.8铅、锌工业污染物排放标准（GB25466-2010）表 5中的 80mg/l0.210.560.843.35国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文63公司或子公司名称主要污染物及特征污染物名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度mg/m3排放浓度mg/m3排放浓度mg/m3排放浓度mg/m3执行的污染物排放标准排放总量 t排放总量 t核定排放
195、量总量核定的排放总量第一季度 第二季度 第三季度第四季度第四季度第四季度大气污染，颗粒物有组织6一选厂中细碎38.624.124.138.6铅、锌工业污染物排放标准（GB25466-2010）表 5中的 80mg/l0.921.561.084.31大气污染，颗粒物有组织6一选厂筛分42.123.723.742.1铅、锌工业污染物排放标准（GB25466-2010）表 5中的 80mg/l0.230.992.369.42大气污染，颗粒物有组织6二选厂粗碎31.828.341.431.8铅、锌工业污染物排放标准（GB25466-2010）表 5中的 80mg/l0.300.700.220.87大气
196、污染，颗粒物有组织6二选厂中细碎41.226.944.141.2铅、锌工业污染物排放标准（GB25466-2010）表 5中的 80mg/l1.072.740.953.81大气污染，颗粒物有组织65000t/d 选厂破碎39.235.468.839.2铅、锌工业污染物排放标准（GB25466-2010）表 5中的 80mg/l1.045.752.5710.26大气污染，颗粒物无组织/厂界北0.5620.2230.534厂界东0.342大气污染物综合排放标准（GB16297-1996）表 2 中1.0mg/m3/大气污染，颗粒物无组织/厂界东北0.356厂界西南0.5350.615厂界西北 0.
197、563大气污染物综合排放标准（GB16297-1996）表 2 中1.0mg/m3/大气污染，颗粒物无组织/厂界西北0.46厂界东南0.4820.569厂 界 西0.613大气污染物综合排放标准（GB16297-1996）表 2 中1.0mg/m3/大气污染，颗粒物无组织/厂界南0.1810.5970.374厂界西南 0.591大气污染物综合排放标准（GB16297-1996）表 2 中1.0mg/m3/锅炉烟气，颗粒物有组织1锅炉总排口74.8/26.8锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2014）表 1 中80.0mg/m30.410.740.551.33锅炉烟气，二氧化硫有组织1锅炉
198、总排口158/57锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2014）表 1 中400mg/m32.933.643.137.43国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文64公司或子公司名称主要污染物及特征污染物名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度mg/m3排放浓度mg/m3排放浓度mg/m3排放浓度mg/m3执行的污染物排放标准排放总量 t排放总量 t核定排放量总量核定的排放总量第一季度 第二季度 第三季度第四季度第四季度第四季度锅炉烟气，氮氧化物有组织1锅炉总排口220/78.7锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2014）1 中 400mg/m31.972.953.929.
199、29锅炉烟气，汞及其化合物有组织1锅炉总排口0.0083/锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2014）表 1 中0.05mg/m3/废水，悬浮物/1疏干水总排口4700/铅、锌工业污染物排放标准（GB25466-2010）表 2中的 70mg/l/12.30/废水，氨氮/1疏干水总排口500/铅、锌工业污染物排放标准（GB25466-2010）表 2中的 25mg/l/1.31/废水，化学需氧量/1疏干水总排口4300/铅、锌工业污染物排放标准（GB25466-2010）表 2 中的200mg/l/11.25/噪声/厂界昼间57.3dB,夜间 51.3dB昼间58.8dB,夜间 54.2
200、dB昼间62.0dB,夜间 53.2dB昼间61.1dB,夜间52.7dB工业企业厂界环境噪声排放标准（GB12348-2008）表 1 三类标准中的昼间 65dB,夜间 55dB/一般固体废物，尾矿/尾矿库/一般固体废物锅炉残渣/锅炉房/一般固体废物，生活垃圾/厂区垃圾桶/一般固体废物，废石/废石场/防治污染设施的建设和运行情况粉尘：破碎筛分车间全封闭，安装集尘罩+袋式除尘器，经高度不小于 15m 排气筒排放；集尘罩收尘效率 95%、除尘器除尘率 99%，锅炉配备有多管除尘脱硫器多管式旋风除尘器+水浴除尘脱硫（加 NaOH-片碱），除尘效率 95%，脱硫效率国城矿业股份有限公司 2019 年
201、年度报告全文6568%，40m 高排气筒。尾矿采用湿排方式排入尾矿库储存，尾矿库上部有尾矿浆的沉淀，上清液水封，水封固尘，几乎不起尘。选厂道路硬化为水泥路面，对运输道路采取洒水车洒水、控制车速、外运车辆苫盖篷布及苫布等措施。废水：精矿浓密压滤废水与尾矿浓密废水经回水泵站的水泵加压输送至选厂的高位水池，用于选矿用水系统，无废水外排；尾矿库上清液经回水泵站沉淀池进行沉淀后由水泵加压输送至选厂的高位水池，用于选矿用水系统，无废水外排。生活污经 WSZ1 型地埋式污水处理设施（处理能力 2.0m3/h），处理后全部回用于选厂外运道路洒水抑尘与选矿用水，不外排。噪声：选用低噪声设备，主厂房做隔声、吸声处
202、理、设置隔声门窗、减振基础。一般固体废物：尾矿排放至尾矿库内；锅炉灰渣暂存于炉渣场用于铺路或外售作建筑材料，炉渣场四周设有防风抑尘网。生活垃圾设有垃圾箱，由市政环卫部门统一拉走处理。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况2000 年到 2004 年矿山通过技改扩建，生产规模由原 3.5 万吨采选能力扩大到年采选锌硫矿石 60 万吨，环境影响报告书由巴彦淖尔盟环境科学研究所编制，2002 年 3 月现有巴彦淖尔盟环保局以巴环管发【2002】24 号文审批，2004 年 5 月通过巴彦淖尔市环保局验收（巴环验【2004】12 号）；2005 年建设 20 万 t/a 铅锌铜硫多金属选矿厂，
203、环境影响报告书由巴彦淖尔市环境科学研究所编制，2005 年 10 月现有巴彦淖尔盟环保局以巴环审发【2005】39 号文审批，2006 年 11 月通过巴彦淖尔市环保局验收（巴环验【2006】13 号）；2014 年建设的铅锌硫多金属矿 180 万 t/a 选矿扩能工程环境影响评价报告书由内蒙古绿洁环保有限公司编制，2014 年 12 月取得巴彦淖尔市环保局以巴环审发【2014】048 号文批复，2016 年 10 月通过巴彦淖尔市环保局验收（巴环验【2016】63 号）；2014 年建设的铅锌硫多金属矿 180 万 t/a 采矿扩能工程于 2014 年 10 月取得内蒙古自治区环保厅的批复（
204、内环审【2014】74 号），2019 年 2 月通过巴彦淖尔市环境保护局验收（巴环验【2019】1 号）。突发环境事件应急预案按照相关要求，东矿编制了尾矿库突发环境应急预案并在乌拉特后旗备案。环境自行监测方案按照环保局要求，对尾矿水和选矿废水开展重金属日监测，每月月底汇总上报乌拉特后旗环保局。并每季度委托第三方对有组织废气、无组织废气、废水、地表水、锅炉、噪声等进行检测。其他有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息2012 年 7 月建设尾矿库含重金属选矿废水回收利用处理工程，对尾矿库进行有效的环境综合治理，对含重金属度选矿废水进行综合防治，避免尾矿库渗水对周边生态环境造成污染。项目
205、位于东升庙村北善代沟的尾矿库回水泵房下游 110m 处，主要由截渗墙、监测井、回水工程及相应的配套项目组成，总投资 406.05 万元，于 2012 年 9 月底建设完工，报告期内运行效果良好。2019 年环境核查机构、鉴证机构、评价机构、指数公司等第三方机构对环境信息进行核查、鉴定、评价的情形报告期内除上级环保主管部门的专项督查工作外，不存在环境核查机构、鉴证机构、评价机构、指数公司等第三方机构对环境信息核查、鉴定、评价的情形。（2）金鹏公司环境保护情况排污信息公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排
206、放情况国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文66金鹏矿业粉尘有组织排放2破碎车间筛分车间0.418大气污染物排放标准GB16297-1996 表 2二级标准限值2.66 吨5t/年未超标尾矿废水不外排-0.633铅、锌工业污染物排放标准（GB25466-2010）表 2 中间接排放限值0.216吨COD0.4t/年未超标防治污染设施的建设和运行情况在选矿厂安装两台 DMCA80 电子脉冲布袋除尘器，除尘器运行正常，达到除尘效果。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况2011 年 12 月取得滁州市环评函2011279 号“关于凤阳县金鹏矿业有限公司中家山铅锌（金银）矿（15 万
207、吨/年）选矿厂建设项目竣工环境保护验收意见的函”；2013 年月取得凤阳县环验20139 号“关于凤阳县金鹏矿业有限公司中家山铅锌（金银）矿采矿项目竣工环境保护验收意见的函”。突发环境事件应急预案金鹏矿业已编制中家山矿和尾矿库突发环境事件应急预案并在凤阳县环保局予以备案。环境自行监测方案监测内容监测点位监测因子监测频次废水尾矿库废水PH、悬浮物、化学需氧量、生化需氧量、硫化物、铜、铅、锌、镉、六价铬、砷、汞每年一次生活废水PH、悬浮物、化学需氧量、生化需氧量、磷酸盐地 下 水厂区水井PH、化学需氧量、总硬度、溶解性、总固体、铜、铅、锌、镉、六价铬、砷、汞每年一次下李村水井矿井涌水马山采区矿井P
208、H、化学需氧量、生化需氧量、悬浮物、硫化物、总贡、总镉、总砷、六价铬、铜、铅、锌每季度一次中家山采区矿井有组织废气破碎、筛分除尘器出口铅尘每年度一次土壤厂址主导风向向上风向 10MPH、铜、铅、锌、镉、砷、汞每年一次厂址主导风向向下风向 10M尾矿库务农田固体废物厂区内原矿石浸出毒性检测铜、锌、铅、镉、汞、砷每年两次厂区内废矿石尾矿砂噪声厂界四周 4 个监测点等效 A 声级每年一次昼、夜间各一次辐射原矿石堆放场（7 个点）x-r 辐射剂量率每年一次废矿石堆放场（7 个点）铅、锌精矿堆场（10 个点）尾矿库农田土壤（7 个点）2019 年环境核查机构、鉴证机构、评价机构、指数公司等第三方机构对环
209、境信息进行核查、鉴定、评价的情形2019 年 7 月受凤阳县生态环境分局委托，安徽创新检测技术有限公司对中家山铅锌（金银）矿开展了“地下水、土壤”监测检测，并于 8 月份出具了报告。检测结果符合相关标准要求。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文67（3）临河新海环境保护情况排污信息子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况临河新海二氧化硫尾气排口1尾气工段198400/硫酸雾尾气排口1尾气工段2.0130/颗粒物尾气排口/2950/悬浮物废水排口1污水工段14100/化学需氧量废水排口1污水工段
210、46100/氨氮废水排口1污水工段5.820/总磷废水排口1污水工段0.0522/总氮废水排口1污水工段5.67340/PH废水排口1污水工段7.427.466-9/防治污染设施的建设和运行情况公司于 2007 年实施了尾气吸收技术改造及废水治理工程，将两套硫酸生产系统的尾气合并，用氢氧化钠溶液两级循环吸收。废水治理采用石灰中和处理方式，6 级中和反应池充分搅拌、自动反洗表面过滤；2018 年对尾气工段的脱硫塔进行了改造，并安装了尾气电除雾器和在线自动监测系统；完成了 2 座次铁精粉库的修缮工作；2019 年安装了污水在线自动监测并实现联网；2019 年 10 月份建成了封闭原料库，面积约 2
211、456 ，彻底解决了原料的露天堆放问题；同时完成了地坪及道路硬化面积约 6500 ，解决了厂区的粉尘无组织排放。目前各项环保设施运行正常。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司于 2004 年获得了 50kta 硫铁矿制酸项目的环境影响报告批复、2008 年获得了 30kta 改 50kta 硫铁矿制酸技改工程的环境影响报告批复；2018 年完成了硫酸生产装置节能、环保、产品结构调整技术改造工程环境影响报告批复；2018 年 2月 6 日通过清洁生产审核；2019 年 7 月 22 日完成了原料库封闭及地坪、道路硬化项目环境影响报告表的批复。突发环境事件应急预案公司于 2018 年
212、 5 月 4 日编制了突发环境事件应急预案，并在当地环保局进行了备案。环境自行监测方案一是公司现委托第三方进行季度环境监测，二是采用尾气和污水在线自动监测系统进行联网监测。其他有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息2020 年计划对原料上料系统进行改造安装收尘装置，彻底解决粉尘无组织排放。2019 年在环境核查机构、鉴证机构、评价机构、指数公司等第三方机构对环境信息进行核查、鉴定、评价的情形报告期不存在环境核查机构、鉴证机构、评价机构、指数公司等第三方机构对环境信息核查、鉴定、评价的情形。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文68十九、其他重大事项的说明 适用 不适用1、关于
213、终止筹划与湘潭产业投资发展集团有限公司合作开发海泡石资源项目的情况说明2018 年 1 月 24 日，公司发布公告筹划与湘潭产业投资发展集团有限公司合作开发海泡石资源全产业链重大事项；2018年 3 月 31 日，公司与湘潭产业投资发展集团有限公司签署合作意向框架协议，双方就合作方式、合作内容及合作步骤等事项达成一致（具体内容详见公司分别于 2018 年 4 月 2 日、2018 年 4 月 3 日刊登在中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯上的关于筹划参与海泡石资源开发重大事项的进展公告关于与湘潭产业投资发展集团有限公司签署合作意向框架性协议公告）；期间，公司严格按照有关规定，组织相关各方积
214、极推进本次合作，并就合作方案中的各项事宜进行了充分地调研及论证。为更好聚焦公司有色金属主业发展，经公司 2019 年 7 月 16 日召开的第十届董事会第三十三次会议审议，公司决定终止参与海泡石资源开发项目。2、关于终止筹划购买额尔古纳诚诚矿业有限公司 51%股权的情况说明2018年12月25日，公司召开第十届董事会第二十九次会议，审议通过关于筹划购买额尔古纳诚诚矿业有限公司51%股权的议案，同日公司与交易对方签署股权收购意向书，公司拟收购宝金矿业集团有限公司（以下简称“宝金矿业”）持有的额尔古纳诚诚矿业有限公司51%的股权，公司根据意向书约定向宝金矿业支付了2亿元的保证金。筹划期间，公司聘请
215、专业中介机构对拟收购标的公司进行尽职调查，并开展了审计、评估工作。公司亦与交易对方多次磋商谈判，就有关估值、交易付款安排、目标公司需要解决的重大事项等进行充分审慎论证；2019年7月15日，因交易各方未能最终达成一致意见决定终止本次交易，交易各方签署了股权收购意向书之终止协议，终止协议约定交易对方最迟于2019年9月30日之前将2亿元保证金及资金成本全额汇款至公司账户；2019年9月30日公司累计收到宝金矿业返还的保证金人民币1亿元，宝金矿业承诺在2019年10月18日之前向公司支付剩余保证金1亿元；2019年10月17日、10月18日公司合计收到宝金矿业返还的剩余保证金1亿元，即公司收回全部
216、保证金本金2亿元。截止报告期期末公司收到上述保证金资金占用费1600万元。3、关于控股股东承诺注入中西矿业、瑞峰铅冶炼资产的进展说明中西矿业系原控股股东建新集团承诺于2020年底前注入上市公司资产，2018年2月内蒙古自治区卓资县人民法院出具的民事裁定书，裁定受理中西矿业重整申请，2019年5月8日法院出具的民事裁定书【（2018）内0921破1号之六】，裁定批准中西矿业重整计划草案，2019年7月22日，国城集团根据法院裁定批准的重整计划，向中西矿业破产管理人支付全部偿债资金104,180.00万元，2019年7月23日，中西矿业举行了大苏计钼矿500万吨产能技改扩建项目开动典礼。瑞峰铅冶炼
217、系原控股股东建新集团承诺待行业转暖且在瑞峰公司连续盈利2年后的1年内注入上市公司资产，2019年1月内蒙古自治区乌拉特后旗人民法院出具民事裁定书，裁定受理瑞峰铅冶炼破产重整申请。中西矿业、瑞峰铅冶炼重整事项不会对本公司生产经营不会造成任何影响，但实施破产重整是否会影响控股股东资产注入承诺的履行，尚具不确定性。为此，公司将密切关注中西矿业、瑞峰铅冶炼破产重整事项的实施进程及资产注入的可行性，并督促控股股东严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定及时履行承诺事项进展的公告义务。4、关于公司拟发行A股可转换债券的进展情况公司于2019年10月25日、2019年11月11日分别召开第十届董事会第三
218、十六次会议和2019年第三次临时股东大会审议通过了关于公司公开发行A股可转换公司债券方案等相关议案，并按要求向中国证监会提交了相关申请材料，2019年12月16日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的中国证监会行政许可申请受理单（受理序号：192973），认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。2020年3月公司收到中国证监会出具的中国证监会行政许可项目审查一次反国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文69馈意见通知书；2020年3月17日公司就反馈意见回复进行披露，并在反馈意见回复披露后2个工作日内向中国证监会报送相关材料；后续公司将根据中国证监会审核的进展情况
219、及时履行信息披露义务。公司本次发行可转换为股票的公司债券事项尚需中国证监会核准，能否获得核准及最终获得核准的时间均存在不确定性。5、关于收购赤峰宇邦矿业暨提供财务资助的情况为增强公司持续盈利能力，公司于2020年01月19日召开第十一届董事会第三次会议，审议通过关于公司拟收购赤峰宇邦矿业有限公司部分股权暨对外提供财务资助的议案。2020年01月20日公司与李振水、李汭洋、李振斌及标的公司赤峰宇邦矿业有限公司签署了股权转让协议，公司计划以自有资金及自筹资金人民币36,000.00万元收购交易对方李振水、李汭洋、李振斌持有的宇邦矿业34%的股权。同时，为保障本次交易顺利进行，公司同意支付诚意金6,
220、000.00万元，并以自有资金向李振水提供财务资助9,000.00万元，用以偿还其个人及关联方对标的公司占款。在完成本次股权过户前，交易对方将持有的标的公司100%股权质押给公司，为上述6,000.00万元诚意金和9,000.00万元借款的返还义务提供股权质押担保。在公司完成对标的公司资源核实及验证且符合公司要求后，上述诚意金、财务资助款自动转换为交易对价。重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引瑞峰铅冶炼公司被法院受理破产重整2019-01-16中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网上刊登的关于原控股股东拟注入上市公司资产被法院受理破产重整申请的公告公告编号 2019-004中西矿业破
221、产重整事项的进展情况2019-05-17中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网上刊登的关于控股股东子公司内蒙古中西矿业有限公司破产重整事项的进展公告公告编号2019-0312019-07-23中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网上刊登的关于控股股东承诺注入资产重大事项进展情况的公告公告编号2019-042终止收购诚诚矿业股权事项2019-07-17中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网上刊登的关于关于股权收购意向书终止的公告公告编号2019-0392019-07-23中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网上刊登的关于对深圳证券交易所关注函回复的公告公告编号2019-0412019-1
222、0-11中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯上刊登的关于保证金返还情况的进展公告公告编号：2019-0592019-10-19中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯上刊登的关于保证金返还情况的进展公告公告编号：2019-060终止参与海泡石资源开发项目2019-07-17中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网上刊登的关于终止参与海泡石资源开发项目的公告公告编号2019-040拟发行A股可转换债券事项2019-10-26中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网上刊登的拟发行A股可转换债券的相关公告2019-12-16中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网上刊登的关于公司发行A股可转换债券申
223、请被中国证监会受理的公告公告编号2019-082关于收购宇邦矿业股权暨提供财务资助事项2020-01-21中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网上刊登的关于收购赤峰宇邦矿业有限公司部分股权暨对外提供财务资助的公告公告编号2020-006公司收到中国证监会行政许可项目2020-03-04中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网刊登的关于收到中国证监会行国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文70审查一次反馈意见通知书政许可项目审查一次反馈意见通知书的公告公告编号：2020-007反馈意见回复并披露2020-03-17巨潮资讯网刊登的关于公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见的回复全文二十
224、、公司子公司重大事项 适用 不适用为充分发挥内蒙古乌拉特后旗地区硫资源丰富的区域优势，综合利用公司下属子公司东矿尾矿资源，延伸产业链，2018年12月公司收购内蒙古海钰硫钛产业发展有限公司100%股权，并更名为内蒙古国城资源综合利用有限公司，注册资本2,000万元人民币。本报告期内，为加快项目建设，经公司2019年4月16日召开的第十届董事会第三十一次会议以及2018年度股东大会审议，同意公司以现金方式对国城资源进行增资，增资金额58,000万元，增资款主要用于其投资建设硫铁钛资源综合开发利用项目；2019年5月15日，国城资源完成增资相关的工商变更登记手续，注册资本变更为60,000万元，增
225、资事项的具体内容详见公司于2019年4月18日刊登在中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网上刊登的关于增资子公司并投资建设硫铁钛资源循环综合利用项目的公告（公告编号2019-025）。报告期内国城资源深入开展项目工艺技术论证、施工单位选定、施工现场准备、设计出图等前期工作，为2020年项目全力开工做好了相关准备。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文71第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份4,3200.00%4,3200.00%其他内资持股4,3204,3
226、20二、无限售条件股份1,137,294,994100.00%1,137,294,994100.00%人民币普通股1,137,294,994100.00%1,137,294,994100.00%三、股份总数1,137,299,314100.00%1,137,299,314100.00%股份变动的原因 适用 不适用股份变动的批准情况 适用 不适用股份变动的过户情况 适用 不适用股份回购的实施进展情况 适用 不适用公司于 2018 年 11 月 19 日召开第十届董事会第二十六次会议审议通过关于以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份的议案，拟以集中竞价交易方式回购公司部分社会公众股股份，回购资金总
227、额不低于人民币 4 亿元（含）且不超过人民币 8 亿元（含），回购价格不超过人民币 14 元/股（含）,具体内容详见公司于 2018 年 12 月 5 日刊登在中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网上的国城矿业股份有限公司回购报告书（公告编号：2018-120）。本次回购股份实际回购时间为 2018 年 12 月 6 日至 2019 年 11 月 18 日。截止 2019 年 11 月 18 日收盘，公司通过回购专用证券账户，以集中竞价方式回购公司股份 41,743,867 股，占公司总股本比例为 3.6704%，最高成交价为人民币 13.56 元/股，最低成交价为人民币 9.90 元/股，
228、支付的总金额为人民币 469,379,801.03 元（不含交易费用）。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文72 适用 不适用2、限售股份变动情况 适用 不适用二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 适用 不适用2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用3、现存的内部职工股情况 适用 不适用三、股东和实际控制人
229、情况1、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数16,169年度报告披露日前上一月末普通股股东总数15241报告期末表决权恢复的优先股股东总数不适用年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数不适用持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量增减变动情况有限售条件数量持有无限售条件股数量质押或冻结情况股份状态数量甘肃建新实业集团有限公司境内非国有法人40.99%466,139,2410466,139,241质押416,000,000浙江国城控股集团有限公司境内非国有法人32.99%375,160,5110375,160,511质押37
230、5,046,900重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司国有法人0.88%10,000,000010,000,000李娜境内自然人0.50%5,732,7321,671,9005,732,732北京融亨基金管理有限公司融亨合壹稳健三号证券私募投资基金其他0.39%4,398,000303,8004,398,000国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文73朱苗琴境内自然人0.34%3,852,50640,7003,852,506张海乐境内自然人0.31%3,501,500236,0303,501,500北京融亨基金管理有限公司融亨合壹一号证券私募投资基金其他0.30%3,444,0823
231、,430,1823,444,082叶泽锋境内自然人0.29%3,309,1632,625,0223,309,163王惠莉境外自然人0.28%3,178,1003,178,1003,178,100战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况不适用上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，除国城集团持有建新集团 100%股权为关联关系外，公司未能获知上述其他股东间是否存在关联关系以及是否为一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量甘肃建新实业集团有限公司466,139,241人民币普通股466,139,241浙江国城控股集
232、团有限公司375,160,511人民币普通股375,160,511重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司10,000,000人民币普通股10,000,000北京融亨基金管理有限公司融亨合壹稳健三号证券私募投资基金4,398,000人民币普通股4,398,000朱苗琴3,852,506人民币普通股3,852,506张海乐3,501,500人民币普通股3,501,500北京融亨基金管理有限公司融亨合壹一号证券私募投资基金3,444,082人民币普通股3,444,082叶泽锋3,309,163人民币普通股3,309,163王惠莉3,178,100人民币普通股3,178,100北京融亨基金管理有限公司
233、融亨合壹稳健三号证券私募投资基金4,398,000人民币普通股4,398,000前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明除第一大股东和第二大股东系同一实际控制人外，公司未知上述股东是否存在关联关系或属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人。前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明前 10 名普通股股东中除前三大股东为普通帐户持股外，其余均为信用账户持股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期
234、内未进行约定购回交易。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文742、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人控股股东名称法定代表人成立日期组织机构代码主要经营业务浙江国城控股集团有限公司吴城2017-09-2691331100MA2A0QRN01股权投资，实业投资，矿业投资，房地产投资，矿产品及金属国内贸易，国家准许的进出口业务。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况截至本报告期期末，国城集团除持有本公司股权外，国城集团及实际控制人吴城均未控股和参股其他境内外上市公司的股权。控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更。3、公司实际
235、控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权吴城本人中国否主要职业及职务清华大学五道口金融学院全球金融 GFD 金博课程在读。吴城先生现任浙江国城控股有限公司董事长，甘肃建新实业集团有限公司董事长、总经理，粤港澳大湾区产融投资有限公司董事，2018 年 5 月至 2019 年 12 月任国城矿业董事长。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况实际控制人吴城除控股本公司外，过去 10 年未控股境内外其他任何上市公司的情况。实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的
236、产权及控制关系的方框图公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文75实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用4、其他持股在 10%以上的法人股东 适用 不适用5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文76第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动单位：股姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数本期增持数量本期减持数量其他增减变动期末持股数吴建元董事长现任男542019-04-162022-12-24
237、00000熊为民副董事长现任男562018-05-112022-12-2400000应春光董事、总经理现任男472019-12-252022-12-2400000郝国政董事现任男392018-05-112022-12-2400000王志强独立董事现任男432016-09-282022-12-2400000刘云独立董事现任男502018-05-112022-12-2400000冀志斌独立董事现任男402018-05-112022-12-2400000杨世良监事会主席现任男342018-07-302022-12-2400000赵俊监事现任男542019-12-252022-12-2400000宋清
238、波监事现任男332018-11-022022-12-2400000刘新盘副总现任男482019-03-252022-12-2400000吴斌鸿副总现任男502013-09-232022-12-2400000王丹董秘现任女342019-12-252022-12-2400000吴城董事离任男342018-05-112019-12-2500000赵威董事离任男532012-08-222019-03-2500000李喆监事离任男542018-11-192019-12-2500000刘榕副总离任女332012-05-182019-03-0100000赵云翔副总离任男512017-03-202019-03
239、-2500000菅玉荣副总离任男542017-12-112019-03-2500000商华军副总离任男432018-05-112019-12-2500000张世强副总离任男552018-11-192019-09-3000000二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用姓名担任的职务类型日期原因吴城董事长任期满离任2019-12-25换届离任国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文77赵威董事、总经理离任2019-03-25因工作变动原因离任李喆监事任期满离任2019-12-25换届离任刘榕副总离任2019-03-01本人原因离任赵云翔副总离任2019-03-25因工作变动原因
240、离任菅玉荣副总离任2019-03-25因工作变动原因离任商华军董秘、副总任期满离任2019-12-25换届离任张世强副总离任2019-09-30本人原因离任三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责吴建元男，1965 年 6 月生，中共党员，本科学历，教授级高级工程师。历任铁道部第十一工程局工程师、段长、处长、局长助理，中国铁路工程总公司副总工程师，中国中铁资源集团有限公司副总经理、总经理、董事长，浙江国城控股集团有限公司总裁，2019 年 3 月至 2019 年 12 月任国城矿业总经理、董事，2019 年 12 月至今任国城矿业董事长。熊为民
241、男1963 年 12 月生，硕士学历。历任国城矿业总经理助理、副总经理、董事会秘书、总经理、董事等职，2018年 5 月至今任国城矿业副董事长。应春光男，1972 年 6 月生，中共党员。历任宁波江北明光搪玻璃设备有限公司监事，浙江浦宁不锈钢有限公司总经理，宝龙科技（香港）有限公司等公司执行董事，浙江国城控股集团有限公司执行总裁，2019 年 3 月至 2019 年 12 月任国城矿业副总经理、董事，2019 年 12 月至今任国城矿业总经理、董事。郝国政男，1980 年 5 月生，硕士学历，历任安永华明会计师事务所高级审计师，民生证券股份有限公司投资银行事业部业务董事，中德证券有限责任公司投
242、资银行部经理、副总裁、注册保荐代表人，浙江国城控股集团有限公司副总裁，现任国城控股下属子公司宁波国城投资管理有限公司执行董事、总经理，北京国城嘉德投资有限公司董事长，2018 年 5 月至今任国城矿业董事。王志强男，1976 年 4 月生，硕士学历。历任深圳市光汇石油集团股份有限公司律师、总裁行政秘书、总经理助理、董事；上海众华律师事务所律师；北京天江律师事务所律师；现任北京市时代九和律师事务所律师，北京楠梧投资管理有限公司执行董事。2016 年 9 月至今任国城矿业独立董事。刘云男，1969 年 4 月生，硕士学历，注册会计师、税务师、注册资产评估师、国家注册心理咨询师。历任重庆天键会计师事
243、务所合伙人、政协重庆市第三届委员，现任北京中税税务咨询股份有限公司副总裁，重庆太极实业（集团）股份有限公司独立董事。2018 年 5 月至今任国城矿业独立董事。冀志斌男，1980 年 1 月生，博士学历。现任中南财经政法大学金融学院教授、硕士生导师、金融学院系主任、中国社会科学院博士后，加拿大卡尔顿大学访问学者，深圳市金新农科技股份有限公司独立董事。2018 年 5 月至今任国城矿业独立董事。杨世良男，1985 年 06 月生，硕士学历，工程师职称，历任上海日立电器有限公司压缩机设计部设计主管，海立电器（印度）有限公司技术质量部设计经理，延锋安道拓座椅机械部件有限公司技术中心高级工程师，浙江国
244、城控股集团有限公司设备部、集采部部门经理，2018 年 7 月至今任国城矿业监事会主席。赵俊男，1965 年 11 月生，中共党员，本科学历，会计师，历任江苏新洋禽业有限公司会计、财务经理，江苏银河机械有限公司财务经理、财务总监，四川永星电子有限公司财务总监。2017 年 9 至今任浙江国城控股集团有限公司财务负责人。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文782019 年 12 月至今，任国成矿业监事。宋清波男，1986 年 8 月生，本科学历， 历任北京衡达投资有限公司，2015 年 7 月至今任职于国城矿业股份有限公司，2018年 11 月至今任国城矿业监事。刘新盘男，1971 年
245、 5 月生，中共党员，本科学历，高级工程师。历任铁道部第十一工程局第三工程处企业项目管理中心项目总工程师、乌鲁木齐外环部项目经理部总工程师、赣龙铁路工程指挥部项目经理，中铁十一局第三工程有限公司副总经理、高级工程师，中铁资源集团有限公司副总工程师，伊春鹿呜矿业有限公司总经理、董事长兼党委书记，浙江国城控股集团有限公司副总裁，2019 年 3 月至今任国城矿业副总经理。吴斌鸿男，1969 年 11 生，历任甘肃宝徽实业集团有限公司总经理助理兼财务核算中心主任，甘肃宝徽实业集团植物生化有限公司法定代表人，甘肃宝徽实业集团有限公司副总经理兼财务总监，甘肃宝徽实业集团有限公司副总经理，甘肃宝徽实业集团
246、植物有限责任公司董事长，徽县星源投资有限公司董事长。2013 年 9 月至今任国城矿业财务总监。王丹女，1985 年 3 月生，中共党员，硕士学历。历任北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司证券事务专员，北京旋极信息技术股份有限公司证券事务代表、证券部经理、并购业务总监，2019 年 12 月至今任国城矿业董事会秘书。在股东单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴赵俊国城集团财务负责人、监事-是建新集团监事-否杨世良国城集团监事-否吴建元国城集团董事-否应春光国城集团董事-否郝国政宁波国城投资管理有限公司执行董事、经
247、理-否北京国城嘉德投资有限公司董事长-是在其他单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴王志强北京市时代九和律师事务所律师是北京楠梧投资管理有限公司执行董事否刘云北京中税税务咨询股份有限公司监事会主席是重庆太极实业(集团)股份有限公司独立董事是冀志斌中南财经政法大学金融学院副教授、硕士生导师是深圳市金新农科技股份有限公司独立董事是公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文79 适用 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事及高级
248、管理人员报酬的决策程序公司董、监、高薪酬由公司董事会薪酬与考核委员会拟定发放标准，并提请董事会或股东大会审议批准后，结合任职人的考核结果进行发放。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据依据责、权、利相结合及年度绩效考核相结合的原则，2019 年公司内部董事及高级管理人员薪酬执行年薪制，分为基本年薪和绩效薪酬两部分，基本年薪每月平均发放，绩效薪酬于年终由薪酬与考核委员会根据年度绩效考核标准考核。报告期内董事、监事和高级管理人员报酬支付情况单位：万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬吴建元董事长男54现任100.25否熊为民副董事长男56现任81.00否应春光董
249、事、总经理男47现任70.10否郝国政董事男39现任0.00是王志强独立董事男43现任10.20否刘云独立董事男50现任10.20否冀志斌独立董事男40现任10.20否杨世良监事会主席男34现任31.36是赵俊监事男54现任0.00是宋清波监事男33现任9.36否刘新盘副总男48现任50.10否吴斌鸿副总男50现任51.31否王丹董秘女34现任0.77否吴城董事长男34离任0.00是赵威董事、总经理男53离任20.18是李喆监事男54离任22.00否刘榕副总女33离任7.16否赵云翔副总男51离任54.46否菅玉荣副总男54离任64.82否商华军副总男43离任60.08否张世强副总男55离任6
250、0.00否国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文80合计713.55公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用五、公司员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）79主要子公司在职员工的数量（人）956在职员工的数量合计（人）1035当期领取薪酬员工总人数（人）1035母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员291销售人员19技术人员411财务人员27行政人员287合计1035教育程度教育程度类别数量（人）博士2硕士19本科138大专及以下876合计10352、薪酬政策根据公司本部 2
251、019 年发布的薪酬管理办法，公司实行薪酬总额控制和宽带工资制，将员工薪酬划分 43 个薪酬等级，结合员工所在岗位、工作经验、胜任能力等因素对照相应的职务等级，予以划分相应的薪酬区间。公司对员工实行积分制管理，根据员工年度绩效考核、特殊奖励、自身素质能力等三个因素，确定员工积分，作为员工工资薪级调整、职级晋升的主要依据。员工薪酬结构分为岗位工资和绩效工资，年底根据公司经营业绩和个人年度绩效考核成绩发放年度奖金。因各子公司均为生产型企业，按照行业生产特点及职能管理要求，各子公司均根据不同岗位职责采用不同薪酬结构：如管理员人员、业务技术人员、行政人员采用岗位工资制， 生产作业人员采用计件、计时、含
252、量工资等多种形式的工资分配国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文81制度等，同时结合员工司龄情况、绩效考核情况以及加班情况，客观、公正、合理的执行薪酬政策，支付员工薪酬。3、培训计划公司采用内部培训与外部培训相结合的方式，强化员工对公司企业文化的认知和专业水平的提升。安全培训是公司安全生产的重要基础，公司继续认真贯彻国家对安全生产的有关规定，加强对从业人员的安全培训，把安全生产意识、安全知识、安全技能、安全管理水平作为安全培训的主要内容，继续落实安全生产责任制度，以提高员工的安全责任意识。4、劳务外包情况 适用 不适用劳务外包的工时总数（小时）不适用劳务外包支付的报酬总额（元）248,
253、305,438.86国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文82第八节公司治理一、公司治理的基本状况公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否报告期内，公司严格按照公司法证券法上市公司治理准则等法律法规要求，不断完善公司治理结构，公司股东大会、董事会、监事会和独立董事制度健全，能够依法有效履行职责；公司内部控制制度健全，有效性不存在重大缺陷，能够有效保证公司运行的效率、合法合规性和财务报告的可靠性；公司现任董事、监事及高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，公司认为公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不
254、存在重大差异。主要开展的治理工作如下：1、根据新修订的上市公司治理准则要求并结合公司实际，报告期公司就治理结构、三会运作、内控制度、董监高职责等内容对相关人员进行培训，以提高相关人员合规意识，有效促进公司治理水平的提升；2、报告期内，公司通过股份回购、股东大会网络投票、换届选举董事、监事实施累积投票制度等多种方式，保障股东的合法权利并确保公平对待；3、结合监管要求和公司实际，报告期内公司进一步修订完善相关制度，具体修订情况如下：序号制度名称修订时间1可转换公司债券持有人会议规则2019/11/112董事会秘书工作制度2019/10/253募集资金使用管理办法(2019 修订)2019/07/1
255、64内部审计制度(2019 年制订)2019/05/315董事会议事规则2019/05/156监事会会议事规则2019/05/157审计机构选聘及评价制度2019/05/158公司章程2019/05/159总经理工作细则2019/04/1610独立董事工作制度2019/04/1611年报信息披露重大差错责任追究制度2019/04/1612接待与推广制度2019/04/1613独立董事年报工作制度2019/04/1614审委会年报工作规程2019/04/1615董事会战略委员会工作细则2019/04/1616董事会审计委员会工作细则2019/04/16国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全
256、文8317董事会提名委员会工作细则2019/04/1618薪酬与考核委员工作细则2019/04/1619累积投票制实施细则2019/04/1620期货套期保值内部控制制度2019/04/1621金融衍生品投资内部控制制度2019/04/16二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况1、业务方面：报告期内公司业务独立于控股股东。2、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，公司高级管理人员均未在股东单位担任除董事、监事以外的任何职务。3、资产方面：公司资产独立于控股股东。4、机构方面：公司具有完整独立的法人治理结构，公司的股东大会、董事会、监事会及其
257、他内部机构等均依法设立，独立运作。公司办公机构与控股股东分开。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。公司经营管理的独立性不受控股股东及其下属机构的任何影响。5、财务方面：公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司开设独立的银行开户，独立核算、独立纳税。控股股东不存在干预公司财务活动的情况。三、同业竞争情况 适用 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2019 年第一次临时股东大会临时股东大会74.22%2019-04-162019-04-17中国证
258、券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网公告编号：2019-0202018 年度股东大会年度股东大会74.21%2019-05-152019-05-16中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网公告编号：2019-0302019 第二次临时股东大会临时股东大会74.18%2019-08-192019-08-20中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网公告编号：2019-0502019 年第三次临时股东大会临时股东大会74.24%2019-11-112019-11-12中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网公告编号：2019-0742019 年第四次临时股东大会临时股东大会74.24%2019-12-
259、252019-12-26中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网公告编号：2019-085国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文842、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数王志强107300否3刘云107300否2冀志斌107300否2连续两次未亲自出席董事会的说明无2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
260、独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，独立董事按照董事会议事规则及独立董事工作制度的规定，积极参与公司经营管理，督促公司合规运作，对公司重大事项发表独立意见，对公司发展提供建设性的建议和思路且均被采纳，有效维护了公司整体利益及中小股东的合法权益。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况1.审计委员会履职情况报告期内，根据上市公司治理准则等相关规定并结合公司实际，公司修订了董事会审计委员会工作细则和审计委员会年报工作规程，
261、按照相关规则，审计委员会委员勤勉履职，认真开展各项工作，报告期内审计委员会共召开六次会议，其主要工作内容为：审核公司财务信息及其披露情况；监督公司内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；对照选聘要求，对审计机构年审工作进行总结、评价并发表意见；向董事会提议将公司2019年审机构由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）改聘为天健会计师事务所（特殊普通合伙）；监督公司内部控制执行情况。2.提名委员会履职情况国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文85报告期内，根据上市公司治理准则等相关规定并结合公司实际，公司修订了董事会提名委员会工作细则，按照细则规定，报告期内提名委员会共召开了两次会议，具体
262、工作内容为：提名增补吴建元先生为公司第十届董事会非独立董事候选人；提名吴建元先生担任公司总经理；提名应春光先生、刘新盘先生为公司副总经理；报告期董事会届满提名公司第十一届董事会独立董事候选人和非独立董事候选人。以上提名均获得公司董事会或股东大会审议通过。3.战略委员会履职情况报告期内，根据上市公司治理准则等相关规定并结合公司实际，公司修订了董事会战略委员会工作细则，按照细则规定，为适应公司战略发展，战略委员会就公司长期发展规划、重大事项进行研究并提出建议，全年共召开两次会议，具体工作内容为：为加快硫铁钛资源循环利用项目建设进程，尽早将公司资源优势转变为经济优势，培育新的利润增长点，经深入研究，
263、建议公司对子公司国城资源增资58000万元，该提案获董事会及股东大会审议通过；鉴于公司就收购诚诚矿业股权事项无法就核心条款达成一致提议终止收购，并获董事会审议通过；为更好聚焦公司有色金属主业发展，经研究，提议公司终止参与海泡石资源开发项目，并获董事会审议通过。4.薪酬与考核委员会履职情况报告期内，根据上市公司治理准则等相关规定并结合公司实际，修订了董事会薪酬与考核委员会工作细则，并按照相关规定对报告期董事及高级管理人员进行了考核。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否监事会对报告期内的监督事项无异议。1、监事会会议的召开及审议情况报告期内，公司监事会共召开了
264、 7 次会议，会议情况如下：次数会议届次召开日期审议事项披露日期披露索引1九届十九次会议2019-03-251.审议通过关于签署暨关联交易事项的议案2.审议通过关于签署暨关联交易事项的议案2019-03-27中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网上公告编号：2019-0162九届二十次会议2019-04-161.审议通过2018 年年度报告全文及摘要2.审议通过2019 年第一季度报告全文及正文3 审议通过.2018 年度监事会工作报告4.审议通过2018 年度财务决算报告5.审议通过2018 年度利润分配方案6.审议通过2018 年度内部控制自我评价报告7.审议通过关于修订监事会议事规则的
265、议案2019-04-18中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网上公告编号：2019-0223九届二十一次会议2019-08-02 1.审议通过关于变更 2019 年审计机构的议案2019-08-03中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网上公告编号：2019-046国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文862、监事会有关监督事项的履职情况（1）对董事会、高管层成员的履职监督监事会本着向全股东负责的精神，依照有关规定，对公司董事会、高管层及相关成员 2019 年执行职务的行为等进行了监督，认为公司董事会、高管层及相关人员报告期内遵守法律、法规，规章以及其他规范性文件规定，日常运作决策程
266、序合法，无违反法律、法规、公司章程和利用职权损害公司利益的行为。（2）对公司财务的检查监督报告期内，监事会对公司财务的合法合规性进行了检查，对改聘天健会计师事务所为公司 2019 年审机构事项进行了监督，认为公司会计核算与财务管理遵守了企业会计准则和公司财务会计管理制度，不存在不当行为和违规行为；改聘年审机构事项符合公司实际且依法履行了相应的决策程序合规、合法。（3）对公司内部控制、风险控制的监督报告期内，公司进一步制订、完善相关制度，监事会对公司内部控制的合规性、对相关岗位和各项业务的实施情况进行了监督，未发现公司内部控制和风险控制存在重大风险。（4）公司信息披露的监督报告期内，监事会持续关
267、注公司信息披露，并督促公司董事会、高级管理人员重视并按照相关规定进行信息披露，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公开；严格要求公司在定期报告及重大事项披露前执行内幕信息知情人登记制度，经4九届二十二次会议2019-08-261.审议通过公司2019 年半年度报告及摘要；2.审议通过关于变更会计政策的议案。2019-08-27中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网上公告编号：2019-0525九届二十三次会议2019-10-251、审议通过关于公司符合公开发行 A 股可转换公司债券条件的议案；2、审议通过关于公司公开发行 A 股可转换公司债券方案的议案；2、审议通过关于公司公开发行 A 股
268、可转换公司债券预案的议案；4、审议通过关于公司公开发行 A 股可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告的议案；5、审议通过关于公司无需编制前次募集资金使用情况报告的议案；6、审议通过关于公司公开发行 A 股可转换公司债券摊薄即期回报的风险提示与采取的填补措施及相关主体承诺的议案；7、审议通过关于公司未来三年（20192021 年度）股东回报规划的议案；8、审议通过国城矿业股份有限公司可转换公司债券持有人会议规则；9、审议通过关于公司内部控制自我评价报告的议案；10、审议通过关于公司 2016 年度至 2018 年度审计报告的议案；11、审议通过关于公司最近三年加权平均净资产收益率及非经常性损益
269、的鉴证报告的议案；12、审议通过2019 年第三季度报告全文及正文；2019-10-26中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网上公告编号：2019-0636九届二十四次会议2019-12-91、审议通过公司监事会换届选举非职工代表监事的议案2019-12-10中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网上公告编号：2019-0777十届一次会议2019-12-25 1.审议通过选举杨世良先生为监事会主席的议案2019-12-26中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网上公告编号：2019-087国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文87核查，2019 年公司未发生内幕信息知情人买卖公司股
270、票行为。（5）对公司重大事项的审议监督经核查，2019 年公司发生的关联交易事项履行了相关审议决策及信息披露程序，交易事项合法、合规，公司及非关联股东的利益未受侵害；另监事会对报告期内公司实施的利润分配、改聘年审机构、会计政策变更、拟发行可转债等等重要事项进行了监督，未发现公司违反相关规定的情形，也不存在损害公司和中小股东的合法权益的情况。（6）对公司执行股东大会决议的监督报告期内，监事会列席了公司召开的五次股东大会，对董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，监事会均无异议，并对股东大会决议的执行情况进行了监督，董事会认真执行了股东大会的有关决议。八、高级管理人员的考评及激励情况报告期，公
271、司依据董事、监事、高级管理人员薪酬与绩效考核管理制度对公司高级管理人员薪酬实行年薪制，其年薪水平与其承担的责任、风险和经营业绩挂钩，绩效薪酬将根据绩效完成情况、岗位绩效考核等综合考核结果和等级确定。九、内部控制情况1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2020 年 04 月 10 日内部控制评价报告全文披露索引中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准财务报告内部控制
272、的缺陷划分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷，所采用的认定标准直接取决于由于该内部控制缺陷的存在可能导致的财务报告错报的重要程度。这种重要程度主要取决于两个方面的因素：该缺陷是否具备合理可能性导致企业的内部控制不能及时防止或发现并纠正财务报告错报。合理可能性是指大于微小可能性（几乎不可能发生）的可能性，确定是否具备合理可能性涉及评价人员的职业判断。该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的潜在错报金额的大小。另外，一些迹象通常表明财务报告内部控制可能存在重大缺陷：董事、监事和高级管理人员舞弊；公重大缺陷：缺乏内部控制，导致经营行为严重违反国家法律、法规的禁止性规定，出现重大失泄密案件、受到重大经济处罚或产
273、生重大财产损失；缺乏发展战略，或战略实施不到位导致发展方向严重偏离发展战略；缺乏人力资源体系保障，导致关键人才大量流失；社会责任履行不当，导致发生负面事件并持续引起国家主流媒体关注；重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；重要金融业务运行严重不规范，导致控制缺失；未建立风险评估机制或未对重大风险采取控制措施，产生重大财产损失或重大负面影响；内部控制评价确定的“重大缺陷”未得到整改；内部控制监督机构对国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文88司更正已公布的财务报告；内审人员发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；公司和内部审计机构对内部控制的监督无效。一般而言，
274、如果一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报，就应将该缺陷认定为重大缺陷。如果企业财务报告内部控制存在一项或多项重大缺陷，就不能得出该企业财务报告内部控制有效的结论。一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层重视的错报，就应将该缺陷认定为重要缺陷。不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，应认定为一般缺陷。内部控制监督无效。重要缺陷：缺乏内部控制，导致经营行为违反国家法律、法规的禁止性规定，出现较大失泄密案件、受到较大经济处罚或产生较大财产损失；
275、发展战略未适时调整，或战略实施不到位导致发展方向与发展战略偏离较大；人力资源体系保障不足，导致关键人才部分流失；社会责任履行不当，导致发生负面事件并持续引起当地主流媒体关注；缺乏明确的企业文化，导致集团公司严重缺乏凝聚力和竞争力；主要业务缺乏制度控制或重要制度失效；风险评估机制不健全，未对重要风险采取控制措施，产生较大财产损失或一定负面影响；内部控制评价确定的“重要缺陷”未得到整改；内部控制监督机构对内部控制监督明显不足。一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。定量标准如果一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报，将该缺陷认定为
276、重大缺陷。重大错报中的“重大”，涉及当年公司合并财务报告的重要性水平。重要性水平的选择标准：不低于资产总额的 1.5%，或利润总额的 5%。一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层重视的错报，将该缺陷认定为重要缺陷。董事会和管理层重视的错报中的“重视”的选择标准：超过公司资产总额的 1%且未达到公司资产总额的 1.5%；或超过公司利润总额 3%且未达到公司利润总额 5%。不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，认定为一般缺陷。重大缺陷：评价期内因内部控制设计不健全或运行不规范等因素导致直接财产净损
277、失总额大于或等于最近一期年度审计报告资产总额的 1%；或已经正式对外披露并对公司造成重大负面影响。重要缺陷：评价期内因内部控制设计不健全或运行不规范等因素导致直接财产净损失总额大于或等于最近一期年度审计报告资产总额的 0.5%，小于最近一期年度审计报告资产总额的 1%；受到国家政府部门或监管机构处罚，但未对公司造成重大负面影响。一般缺陷：评价期内因内部控制设计不健全或运行不规范等因素导致直接财产净损失总额小于最近一期年度审计报告资产总额的 0.5%；受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公司造成重大负面影响。财务报告重大缺陷数量（个）0非财务报告重大缺陷数量（个）0财务报告重要缺陷数量（个）
278、0非财务报告重要缺陷数量（个）0十、内部控制审计报告 适用 不适用内部控制审计报告中的审议意见段根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文89照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日
279、期2020 年 04 月 10 日内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文90第九节 财务报告一、审计报告审计意见类型标准无保留意见审计报告签署日期2020 年 4 月 8 日审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号天健审20208-94 号注册会计师姓名李青龙华瑜审计报告正文国城矿业股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了国城矿业股份有限
280、公司（以下简称国城矿业公司）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国城矿业公司 2019 年 12 月 31日的合并及母公司财务状况，以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则
281、，我们独立于国城矿业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。(一) 收入确认1. 事项描述如财务报表附注三（二十）及五（二）所示，国城矿业公司 2019 年度营业收入为 10.21 亿元，营业收入主要来源于铅锌等矿产品销售，由于营业收入是国城矿业公司关键业绩指标之一，可能存在国城矿业公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固
282、有风险，以及管理层在收入确认的准确性方面可能存在重大错报，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。2. 审计应对针对收入确认，我们执行的主要审计程序如下：（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文91有效性；（2）对销售收入执行实质性分析程序，分析异常现象和重大波动。（3）对本年记录的产品销售收入选取样本，核对发票、销售合同、过磅单、化验单及结算单等，以评价收入计量是否真实、准确；（4）获取期后客户正式结算数据，与账面记录进行核对；（5）结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售
283、额；（6）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，以评价销售收入是否在恰当的期间确认；（7）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。(二) 固定资产减值1. 事项描述相关信息披露详见财务报表附注三（十二）及五（一）12。截至 2019 年 12 月 31 日，国城矿业公司固定资产账面原值为人民币 1,535,248,591.94 元，累计折旧人民币 572,821,197.03元，减值准备为人民币 88,013.72 元，账面价值为人民币 962,339,381.19 元，占年末资产总额的 36.10%。当资产存在减值迹象时，应当估计其可收回金额，然后将所估计的资产可
284、收回金额与其账面价值比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失，相关资产的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。管理层在对固定资产进行减值测试而计算资产或资产组预计未来现金流量现值时，需要对资源储量、销售价格、运营成本及折现率等关键假设做出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设，对固定资产可收回金额产生很大的影响，因此，我们将固定资产减值确定为关键审计事项。2. 审计应对针对固定资产减值准备，我们执行的主要审计程序如下：（1）了解公司固定资产减值测试相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；（2）对主
285、要固定资产进行监盘，检查其使用状态及闲置情况，了解后续使用计划；（3）获取管理层编制的固定资产减值测试表，复核固定资产是否存在减值迹象，评估管理层是否充分识别已发生减值的资产；（4）对于存在减值迹象的资产或相关资产组，复核减值测试过程中所使用的方法、关键假设、参数选择等的合理性；（5）检查与固定资产减值相关的信息是否在财务报表中作出恰当的列报。四、其他信息国城矿业公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任
286、是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文92五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估国城矿业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运
287、营或别无其他现实的选择。国城矿业公司治理层（以下简称治理层）负责监督国城矿业公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表
288、重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国城矿业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计
289、报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国城矿业公司不能持续经营。(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。(六) 就国城矿业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层
290、提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。二、财务报表财务附注中报表的单位为：元国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文931、合并资产负债表编制单位：国城矿业股份有限公司2019 年 12 月 31 日单位：元项目2019 年 12 月 31
291、 日2018 年 12 月 31 日流动资产：货币资金477,192,627.26318,430,891.35结算备付金拆出资金交易性金融资产20,490,698.88以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产204,532,717.50衍生金融资产应收票据28,400,000.00应收账款24,561,018.98137,976,723.56应收款项融资41,530,000.00预付款项8,303,198.1214,024,824.63应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款1,845,269.25256,901,743.73其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货60,126,
292、526.0583,855,430.66合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产14,952,139.049,126,151.72流动资产合计649,001,477.581,053,248,483.15非流动资产：发放贷款和垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文94项目2019 年 12 月 31 日2018 年 12 月 31 日持有至到期投资长期应收款长期股权投资192,426,281.68183,823,329.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产81,105,345.0084,196,584.48固定资产962,
293、339,381.19948,759,808.22在建工程266,299,244.25143,624,397.35生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产386,295,226.0392,626,505.22开发支出商誉长期待摊费用4,657,391.135,167,922.41递延所得税资产17,610,168.0113,444,512.83其他非流动资产105,656,935.4798,999,398.98非流动资产合计2,016,389,972.761,570,642,458.49资产总计2,665,391,450.342,623,890,941.64流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资
294、金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2,280,818.80衍生金融负债应付票据应付账款185,655,755.65114,418,705.17预收款项10,076,420.295,510,390.04合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文95项目2019 年 12 月 31 日2018 年 12 月 31 日代理承销证券款应付职工薪酬23,058,846.8819,171,533.24应交税费6,849,829.9862,659,065.92其他应付款273,986,924.6544,442,110.0
295、5其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债115,022.48流动负债合计499,627,777.45248,597,645.70非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债25,909,216.6225,869,087.50递延收益110,000.00递延所得税负债8,080,600.797,968,366.40其他非流动负债非流动负债合计34,099,817.4133,837,453.90负债合计533,727,594.86282,435,099.60所有者权益：股本1,137
296、,299,314.001,137,299,314.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积188,831,724.36188,831,724.36国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文96项目2019 年 12 月 31 日2018 年 12 月 31 日减：库存股469,379,801.03108,447,393.70其他综合收益-1,201,595.35专项储备13,387,767.1429,941,837.09盈余公积218,031,444.74194,604,852.23一般风险准备未分配利润1,044,695,001.62899,225,508.06归属于母公司所有者权益合
297、计2,131,663,855.482,341,455,842.04少数股东权益所有者权益合计2,131,663,855.482,341,455,842.04负债和所有者权益总计2,665,391,450.342,623,890,941.64法定代表人：应春光主管会计工作负责人：吴斌鸿会计机构负责人：郭巍2、母公司资产负债表单位：元项目2019 年 12 月 31 日2018 年 12 月 31 日流动资产：货币资金267,830,648.5746,857,409.55交易性金融资产20,490,698.88以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产204,532,717.50衍生金融资产应收
298、票据应收账款6,932,405.26应收款项融资预付款项2,473,026.33991,859.36其他应收款309,979,657.69542,240,246.75其中：应收利息应收股利200,000,000.00285,419,271.98存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产1,791,263.282,235,796.92流动资产合计609,497,700.01796,858,030.08国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文97项目2019 年 12 月 31 日2018 年 12 月 31 日非流动资产：债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长
299、期应收款长期股权投资1,062,294,028.401,012,791,075.72其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产156,774,455.13166,580,756.43在建工程495,575.24生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产2,118,993.36671,854.94开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产3,301,492.49非流动资产合计1,224,984,544.621,180,043,687.09资产总计1,834,482,244.631,976,901,717.17流动负债：短期借款0.000.00交易性金融负债以公允价值计量且其变
300、动计入当期损益的金融负债2,280,818.80衍生金融负债应付票据应付账款1,356,741.331,436,741.33预收款项合同负债应付职工薪酬1,548,889.263,317,600.63国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文98项目2019 年 12 月 31 日2018 年 12 月 31 日应交税费172,232.99101,233.38其他应付款128,728,140.14139,221,004.51其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计131,806,003.72146,357,398.65非流动负债：长期借款应付债券其中
301、：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计131,806,003.72146,357,398.65所有者权益：股本1,137,299,314.001,137,299,314.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积627,199,471.08627,199,471.08减：库存股469,379,801.03108,447,393.70其他综合收益-1,201,595.35专项储备盈余公积104,215,916.6780,789,324.16未分配利润304,542,935.5493,703,602.98国城矿业股份有限公
302、司 2019 年年度报告全文99项目2019 年 12 月 31 日2018 年 12 月 31 日所有者权益合计1,702,676,240.911,830,544,318.52负债和所有者权益总计1,834,482,244.631,976,901,717.173、合并利润表单位：元项目2019 年度2018 年度一、营业总收入1,020,530,162.261,225,836,990.61其中：营业收入1,020,530,162.261,225,836,990.61利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本852,285,759.09741,019,553.45其中：营业成本661,74
303、5,911.84559,406,181.29利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加69,970,943.6798,488,789.39销售费用19,218,306.378,496,191.03管理费用104,544,676.9496,533,961.93研发费用财务费用-3,194,079.73-21,905,570.19其中：利息费用417,527.70314,310.42利息收入3,718,675.8322,552,113.41加：其他收益1,297,194.59投资收益（损失以“”号填列）44,309,527.047,127,3
304、94.21其中：对联营企业和合营企业的投资收益10,337,881.70以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文100项目2019 年度2018 年度公允价值变动收益（损失以“”号填列）420,591.60-197,723.75信用减值损失（损失以“-”号填列）3,912,343.63资产减值损失（损失以“-”号填列）-4,349,824.88-2,292,086.27资产处置收益（损失以“-”号填列）-67,150.59386,382.93三、营业利润（亏损以“”号填列）213,767,
305、084.56489,841,404.28加：营业外收入557,922.7110,559,376.95减：营业外支出14,574,905.8117,525,332.20四、利润总额（亏损总额以“”号填列）199,750,101.46482,875,449.03减：所得税费用28,890,849.5179,656,837.34五、净利润（净亏损以“”号填列）170,859,251.95403,218,611.69（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）170,859,251.95403,218,611.692.终止经营净利润（净亏损以“”号填列）（二）按所有权归属分类1.归属
306、于母公司所有者的净利润170,859,251.95405,031,231.852.少数股东损益-1,812,620.16六、其他综合收益的税后净额-1,201,595.35归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-1,201,595.35（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益-1,201,595.351.权益法下可转损益的其他综合收益-1,201,595.352.其他债权投资公允价值变动3.可供出售金融资产公允价值变动损益4.
307、金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益6.其他债权投资信用减值准备7.现金流量套期储备8.外币财务报表折算差额国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文101项目2019 年度2018 年度9.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额169,657,656.60403,218,611.69归属于母公司所有者的综合收益总额169,657,656.60405,031,231.85归属于少数股东的综合收益总额-1,812,620.16八、每股收益：（一）基本每股收益0.15380.3561（二）稀释每股收益0.15380.3561本期
308、发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。法定代表人：应春光主管会计工作负责人：吴斌鸿会计机构负责人：郭巍4、母公司利润表单位：元项目2019 年度2018 年度一、营业收入486,893,005.613,985,663.72减：营业成本446,335,289.892,844,199.43税金及附加4,223,700.411,656,542.53销售费用管理费用41,262,476.1633,087,907.42研发费用财务费用3,728,800.892,842,707.36其中：利息费用4,246,693.013,663,422.1
309、8利息收入551,245.41826,025.11加：其他收益投资收益（损失以“”号填列）244,309,527.04101,135,001.65其中：对联营企业和合营企业的投资收益10,337,881.70以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）420,591.60-197,723.75信用减值损失（损失以“-”号填列）824,762.92资产减值损失（损失以“-”号填列）-1,313,918.29资产处置收益（损失以“-”号填列）4,593.20国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文102项目2
310、019 年度2018 年度二、营业利润（亏损以“”号填列）236,897,619.8263,182,259.79加：营业外收入5,800.0010,275,496.52减：营业外支出2,040,000.00三、利润总额（亏损总额以“”号填列）234,863,419.8273,457,756.31减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）234,863,419.8273,457,756.31（一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）234,863,419.8273,457,756.31（二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）五、其他综合收益的税后净额-1,201,595.35（一）不能重分
311、类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益-1,201,595.351.权益法下可转损益的其他综合收益-1,201,595.352.其他债权投资公允价值变动3.可供出售金融资产公允价值变动损益4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益6.其他债权投资信用减值准备7.现金流量套期储备8.外币财务报表折算差额9.其他六、综合收益总额233,661,824.4773,457,756.31七、每股收益：（一）
312、基本每股收益（二）稀释每股收益5、合并现金流量表单位：元项目2019 年度2018 年度国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文103项目2019 年度2018 年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,194,038,625.941,295,777,603.18客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金26,985,164.
313、84104,223,749.36经营活动现金流入小计1,221,023,790.781,400,001,352.54购买商品、接受劳务支付的现金437,509,908.98445,102,018.41客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金126,161,237.59107,356,826.64支付的各项税费233,685,520.78300,936,309.65支付其他与经营活动有关的现金84,436,692.9369,567,807.30经营活动现金流出小计8
314、81,793,360.28922,962,962.00经营活动产生的现金流量净额339,230,430.50477,038,390.54二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金303,961,009.6433,319,740.45取得投资收益收到的现金34,504,979.015,674,272.16处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额578,552.681,502,750.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金309,140,713.0214,711,096.90国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文104项目2019 年度2018
315、 年度投资活动现金流入小计648,185,254.3555,207,859.51购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金264,422,741.3891,467,981.54投资支付的现金114,570,703.50412,081,975.51质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额160,000.004,495,330.19支付其他与投资活动有关的现金86,052,413.49244,054,807.90投资活动现金流出小计465,205,858.37752,100,095.14投资活动产生的现金流量净额182,979,395.98-696,892,235.63三、筹资活
316、动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金416,120.70977,558.35筹资活动现金流入小计416,120.70977,558.35偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金113,729,931.40其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金363,561,156.45109,468,005.93筹资活动现金流出小计363,561,156.45223,197,937.33筹资活动产生的现金流量净额-363,145,035.75-222,220,378.98四、汇率变动对现
317、金及现金等价物的影响2,185.286,411.80五、现金及现金等价物净增加额159,066,976.01-442,067,812.27加：期初现金及现金等价物余额318,125,651.25760,193,463.52六、期末现金及现金等价物余额477,192,627.26318,125,651.25注：企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。6、母公司现金流量表单位：元项目2019 年度2018 年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金524,075,558.861,370,308.50收到的税费返还收到其
318、他与经营活动有关的现金53,586,160.801,267,710.63国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文105项目2019 年度2018 年度经营活动现金流入小计577,661,719.662,638,019.13购买商品、接受劳务支付的现金364,767,347.65支付给职工以及为职工支付的现金13,702,007.6310,037,257.75支付的各项税费4,220,185.701,656,785.64支付其他与经营活动有关的现金120,034,625.8914,517,370.71经营活动现金流出小计502,724,166.8726,211,414.10经营活动产生的现
319、金流量净额74,937,552.79-23,573,394.97二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金303,961,009.6454,713,952.55取得投资收益收到的现金177,504,979.01814,654,272.16处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额25,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金309,140,713.0214,711,096.90投资活动现金流入小计790,606,701.67884,104,321.61购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,746,447.98701,676.98投资
320、支付的现金114,570,703.50412,681,975.51取得子公司及其他营业单位支付的现金净额40,900,000.00支付其他与投资活动有关的现金92,211,013.49233,937,152.62投资活动现金流出小计253,428,164.97647,320,805.11投资活动产生的现金流量净额537,178,536.70236,783,516.50三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金14,916,120.7040,977,558.35筹资活动现金流入小计14,916,120.7040,977,558.35偿还债务支付的
321、现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金113,729,931.40支付其他与筹资活动有关的现金406,061,156.45109,468,005.93筹资活动现金流出小计406,061,156.45223,197,937.33筹资活动产生的现金流量净额-391,145,035.75-182,220,378.98四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,185.286,411.80五、现金及现金等价物净增加额220,973,239.0230,996,154.35加：期初现金及现金等价物余额46,857,409.5515,861,255.20国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文106项目2
322、019 年度2018 年度六、期末现金及现金等价物余额267,830,648.5746,857,409.55注：企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。7、合并所有者权益变动表本期金额国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文107单位：元项目2019 年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额1,137,299,314.00188,831,724.36108,447,393.7029,941,8
323、37.09194,604,852.23899,225,508.062,341,455,842.042,341,455,842.04加：会计政策变更-1,963,165.88-1,963,165.88-1,963,165.88前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额1,137,299,314.00188,831,724.36108,447,393.7029,941,837.09194,604,852.23897,262,342.182,339,492,676.162,339,492,676.16三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）360,932,407.33-1,201,595.3
324、5-16,554,069.9523,426,592.51147,432,659.44-207,828,820.68-207,828,820.68（一）综合收益总额-1,201,595.35170,859,251.95169,657,656.60169,657,656.60（二）所有者投入和减少资本360,932,407.33-360,932,407.33-360,932,407.331所有者投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他360,932,407.33-360,932,407.33-360,932,407.33国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告
325、全文108项目2019 年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他（三）利润分配23,426,592.51-23,426,592.511提取盈余公积23,426,592.51-23,426,592.512提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他（五）专项储备-16,554,069.95-16,554,069.9
326、5-16,554,069.951本期提取2,139,616.222,139,616.222,139,616.222本期使用18,693,686.1718,693,686.1718,693,686.17（六）其他国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文109项目2019 年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他四、本期期末余额1,137,299,314.00188,831,724.36469,379,801.03-1,201,595.3513,387,767.14218,
327、031,444.741,044,695,001.622,131,663,855.482,131,663,855.48上期金额单位：元项目2018 年年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额1,137,299,314.00188,831,724.360.0042,524,504.13171,556,681.74630,972,378.102,171,184,602.3320,555,223.392,191,739,825.72加：会计政策变更0.000.00前期
328、差错更正0.000.00同一控制下企业合并0.000.00其他0.000.00二、本年期初余额1,137,299,314.00188,831,724.360.0042,524,504.13171,556,681.74630,972,378.102,171,184,602.3320,555,223.392,191,739,825.72三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）108,447,393.70-12,582,667.0423,048,170.49268,253,129.96170,271,239.71 -20,555,223.39149,716,016.32国城矿业股份有限公司 2019
329、 年年度报告全文110项目2018 年年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他（一）综合收益总额405,031,231.85405,031,231.85-1,812,620.16403,218,611.69（二）所有者投入和减少资本108,447,393.70-108,447,393.70 -18,742,603.23-127,189,996.931所有者投入的普通股0.000.002其他权益工具持有者投入资本0.000.003股份支付计入所有者权益的金额0.000.004其
330、他108,447,393.70-108,447,393.70 -18,742,603.23-127,189,996.93（三）利润分配23,048,170.49-136,778,101.89-113,729,931.40-113,729,931.401提取盈余公积23,048,170.49-23,048,170.490.000.002提取一般风险准备0.000.003对所有者（或股东）的分配-113,729,931.40-113,729,931.40-113,729,931.404其他0.000.00（四）所有者权益内部结转0.000.001资本公积转增资本（或股本）0.000.002盈余公积
331、转增资本（或股本）0.000.003盈余公积弥补亏损0.000.00国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文111项目2018 年年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他4设定受益计划变动额结转留存收益0.000.005其他综合收益结转留存收益0.000.006其他0.000.00（五）专项储备-12,582,667.04-12,582,667.04-12,582,667.041本期提取1,876,186.281,876,186.281,876,186.282本期使用1
332、4,458,853.3214,458,853.3214,458,853.32（六）其他0.000.00四、本期期末余额1,137,299,314.00188,831,724.36108,447,393.7029,941,837.09194,604,852.23899,225,508.062,341,455,842.042,341,455,842.048、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元项目2019 年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股 永续债其他一、上年期末余额1,137,299,314.00627,199,471.0810
333、8,447,393.7080,789,324.1693,703,602.980.001,830,544,318.52国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文112项目2019 年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股 永续债其他加：会计政策变更-597,494.75-597,494.75前期差错更正其他二、本年期初余额1,137,299,314.00627,199,471.08108,447,393.7080,789,324.1693,106,108.231,829,946,823.77三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）3
334、60,932,407.33-1,201,595.3523,426,592.51211,436,827.31-127,270,582.86（一）综合收益总额-1,201,595.35234,863,419.82233,661,824.47（二）所有者投入和减少资本360,932,407.33-360,932,407.331所有者投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他360,932,407.33-360,932,407.33（三）利润分配23,426,592.51-23,426,592.511提取盈余公积23,426,592.51-23,426,592.512
335、对所有者（或股东）的分配3其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文113项目2019 年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股 永续债其他4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额1,137,299,314.00627,199,471.08469,379,801.03-1,201,595.35104,215,916.67304,542,935.54
336、1,702,676,240.91上期金额单位：元项目2018 年年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股 永续债其他一、上年期末余额1,137,299,314.00627,199,471.0857,741,153.67157,023,948.561,979,263,887.31加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额1,137,299,314.00627,199,471.0857,741,153.67157,023,948.561,979,263,887.31三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）108,447,393.70
337、23,048,170.49-63,320,345.58-148,719,568.79国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文114项目2018 年年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股 永续债其他（一）综合收益总额73,457,756.3173,457,756.31（二）所有者投入和减少资本108,447,393.70-108,447,393.701所有者投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他108,447,393.70-108,447,393.70（三）利润分配23,048,170.49
338、-136,778,101.89-113,729,931.401提取盈余公积23,048,170.49-23,048,170.492对所有者（或股东）的分配-113,729,931.40-113,729,931.403其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他（五）专项储备1本期提取2本期使用国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文115项目2018 年年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股 永续债其他（六
339、）其他四、本期期末余额1,137,299,314.00627,199,471.08108,447,393.7080,789,324.1693,703,602.981,830,544,318.52国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文116国城矿业股份有限公司财务报表附注2019 年度金额单位：人民币元一、公司基本情况国城矿业股份有限公司（以下简称公司或本公司）（曾用名：重庆朝华科技股份有限公司，朝华科技（集团）股份有限公司，建新矿业股份有限责任公司）前身系涪陵建筑陶瓷股份有限公司，经中国证券监督管理委员会核准，1997 年 1 月 20日，公司股票深圳证券交易所挂牌上市，股票代码 00
340、0688。2009 年末，甘肃建新实业集团有限公司（以下简称建新集团）通过协议转让、司法拍卖和司法和解等方式合计收购本公司非流通股股东所持的股份，占公司股本总额的 28.97%，建新集团成为本公司第一大股东。上述股权于 2010 年 1 月 6 日过户完毕。2018 年浙江国城控股有限公司（以下简称国城控股）通过参与建新集团破产重整，及因参与破产重整而触发的要约收购，直接和间接合计持有本公司 73.98%的股份。公司于 2018 年 8 月 1 日取得重庆市工商行政管理局涪陵区分局核发的统一社会信用代码为 91500102208551477X 的营业执照。现有注册资本 1,137,299,31
341、4 元，股份总数 1,137,299,314 股（每股面值 1元）。公司注册地址：重庆涪陵江东群沱子路 31 号；法定代表人：应春光。本公司属采矿业，主要经营活动为：有色金属矿产品贸易；贵稀金属的国内贸易（仅限黄金、白银制品的国内销售）；有色金属、黑色金属矿山开发（仅限取得许可的下属子公司经营）。本财务报表业经公司 2020 年 4 月 8 日第十一届董事会第六次会议批准对外报出。本公司将内蒙古东升庙矿业有限责任公司、凤阳县中都矿产开发服务有限公司、北京国城嘉华科技有限公司、国城国际发展有限公司、凤阳县金鹏矿业有限公司、内蒙古临河新海有色金属冶炼有限公司、内蒙古国城资源综合利用有限公司、城铭瑞
342、祥(上海)贸易有限公司和天津国瑞贸易有限公司等 9 户纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。二、财务报表的编制基础(一) 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。(二) 持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。三、重要会计政策及会计估计重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。(一) 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成
343、果和现金流量等有关信息。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文117(二) 会计期间会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。(三) 营业周期公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。(四) 记账本位币采用人民币为记账本位币。(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资
344、本公积不足冲减的，调整留存收益。2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。(六) 合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表
345、编制。(七) 现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。(八) 金融工具1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)
346、不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行
347、初始计量。(2) 金融资产的后续计量方法1) 以摊余成本计量的金融资产国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文118采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。3) 以公允价值计量且其变动计入
348、其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。(3) 金融负债的后续计量方法1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公
349、允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照企业会计准则第 23 号金融资产转移相关规定进行计量。3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1
350、)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额； 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。4) 以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。(4) 金融资产和金融负债的终止确认1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产： 收取金融资产现金流量的合同权利已终止； 金融资产已转移，且该转移满足企业会计准则第23号金融资产转移关于金融资产终止确认的规定。2) 当金融负债（或其
351、一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债
352、。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文119面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终
353、止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负
354、债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。5. 金融工具减值(1) 金融工具减值计量和会计处理公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产
355、转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司
356、运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金
357、融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文120公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信
358、用损失的金融工具项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法其他应收款合并范围内关联方组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%其他应收款账龄组合账龄参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项1) 具体组合及计量预期信用损失的方法项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约
359、风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失应收账款账龄组合账龄参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失应收账款合并范围内关联方组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为 0%2) 应收账款账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表账龄应收账款预期信用损失率(%)1 年以内（含，下同）0.601-2 年15.002-3 年30.003-4 年50.004-5 年80.005 年以上100.006
360、. 金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。(九) 存货国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文1211. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末
361、一次加权平均法。3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。4. 存货的盘存制度存货的盘存
362、制度为永续盘存制。5. 低值易耗品的摊销方法按照一次转销法进行摊销。(十) 长期股权投资1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。2. 投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资
363、成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2) 非同一控制下的企业合并形成的
364、，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文1222) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
365、购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按企业会计准则第 12 号债务重组确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定其初始投资成本。3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营
366、企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的相关规定进行核算。(2) 合并财务报表1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额
367、，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
368、产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。(十一) 投资性房地产1. 投资性房地产包括已出租的建筑物。2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。(十二) 固定资产1. 固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。2. 各类固定资产的折旧方法国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文123类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧
369、率(%)房屋及建筑物年限平均法8-30511.88-3.17机器设备年限平均法5-14519.00-6.78运输设备年限平均法5-10519.00-9.50办公设备年限平均法5-10519.00-9.50其他年限平均法3-20033.33-5.00(十三) 在建工程1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧
370、。(十四) 借款费用1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。2. 借款费用资本化期间(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。(3) 当所
371、购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3. 借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。(十五) 无形资产1. 无形资产包括土地使用权、采矿权、软件及非专利技术等
372、，按成本进行初始计量。2. 采矿权按实际矿石消耗量占矿石保有经济储量的比例摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。除采矿权外，使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销，具体摊销年限如下：项目摊销年限(年)土地使用权30-50数字采矿软件10用友软件3非专利技术10国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文1243. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有
373、可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。(十六) 部分长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减
374、值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。(十七) 长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。(十八) 职工薪酬1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。2. 短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
375、计入当期损益或相关资产成本。3. 离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈
376、余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。4. 辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的
377、职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。5. 其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文125他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成
378、本。(十九) 预计负债1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。(二十) 收入1. 收入确认原则(1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4)
379、 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。(2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益
380、，不确认劳务收入。2. 收入确认的具体方法本公司及下属子公司的矿产品销售根据合同约定分两种情况：（1）于发货并由购销双方在本公司磅单（出库单）上签字时确认收入实现，数量暂按本公司化验数据为基础计算确定，待双方正式结算后再将差异调整结算期间的收入金额；（2）于收货并由购销双方在对方公司磅单（入库单）上签字时确认收入实现，数量暂按本公司化验数据为基础计算确定，待双方正式结算后再将差异调整结算期间的收入金额。除矿产品外的其他产品销售，按货物发出并由双方办理交接手续时确认收入的实现。(二十一) 政府补助1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够
381、收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入
382、当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文126分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减
383、相关成本。4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。(二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
384、会计期间未确认的递延所得税资产。3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。(二十三) 租赁1. 经营租赁的会计处理方法公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损
385、益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。2. 融资租赁的会计处理方法公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值
386、，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。(二十四) 安全生产费公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的企业安全生产费用提取和使用管理办法（财企201216号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折
387、旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。(二十五) 其他重要的会计政策和会计估计1. 与回购公司股份相关的会计处理方法因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文127积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本
388、公积（股本溢价）。2. 折旧和摊销本公司对采矿权按实际矿石消耗量占矿石保有经济储量的比例摊销，保有经济储量是本公司基于有关知识、经验和行业惯例所做出的估计判断。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。(二十六) 重要会计政策和会计估计变更1. 重要会计政策变更(1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更1) 本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度
389、财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额应收票据及应收账款166,376,723.56应收票据28,400,000.00应收账款137,976,723.56应付票据及应付账款114,418,705.17应付票据应付账款114,418,705.172) 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与
390、原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计
391、量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项目合并资产负债表2018 年 12 月 31 日新金融工具准则调整影响2019 年 1 月 1 日交易性金融资产199,244,335.00199,244,335.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产204,532,717.50-204,532,717.50衍生金融资产5,288,382.505,288,382.50国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文128应收票据28,400,000.00-28,400,000.00应收账款137,976,7
392、23.56-803,857.84137,172,865.72应收款项融资28,400,000.0028,400,000.00其他应收款256,901,743.73-1,400,820.83255,500,922.90递延所得税资产13,444,512.83241,512.7913,686,025.62以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2,280,818.80-2,280,818.80衍生金融负债2,280,818.802,280,818.80未分配利润899,225,508.06-1,963,165.88897,262,342.18项目母公司资产负债表2018 年 12 月 31 日
393、新金融工具准则调整影响2019 年 1 月 1 日交易性金融资产199,244,335.00199,244,335.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产204,532,717.50-204,532,717.50衍生金融资产5,288,382.505,288,382.50其他应收款542,240,246.75-597,494.75541,642,752.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2,280,818.80-2,280,818.80衍生金融负债2,280,818.802,280,818.80未分配利润93,703,602.98-597,494.7593,106,10
394、8.23 2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：项目原金融工具准则新金融工具准则计量类别账面价值计量类别账面价值货币资金贷款和应收款项318,430,891.35以摊余成本计量的金融资产318,430,891.35交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产199,244,335.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产199,244,335.00衍生金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产5,288,382.50以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产5,288,382
395、.50应收票据贷款和应收款项28,400,000.00以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产28,400,000.00国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文129应收账款贷款和应收款项137,172,865.72以摊余成本计量的金融资产137,172,865.72其他应收款贷款和应收款项255,500,922.90以摊余成本计量的金融资产255,500,922.90衍生金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2,280,818.80以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2,280,818.80应付账款其他金融负债114,418,705.17以摊余成本计量的金
396、融负债114,418,705.17其他应付款其他金融负债44,442,110.05以摊余成本计量的金融负债44,442,110.05 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：项目按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月31 日）重分类重新计量按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月1 日）A. 金融资产a. 摊余成本货币资金按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22列示的余额318,430,891.35318,430,891.35应收票据按原 CAS22
397、列示的余额28,400,000.00减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（新 CAS22）-28,400,000.00按新 CAS22 列示的余额应收账款按原 CAS22 列示的余额137,976,723.56减：按预期信用损失应补提的坏账准备-803,857.84按新 CAS22 列示的余额137,172,865.72其他应收款按原 CAS22 列示的余额256,901,743.73减：预期信用风险和计量预期信用损失应补提的坏账准备-1,400,820.83按新 CAS22 列示的余额255,500,922.90以摊余成本计量的总金融资产741,709,358.64-2
398、8,400,000.00-2,204,678.67711,104,679.97b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文130按原 CAS22 列示的余额204,532,717.50减：转出至以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产（新 CAS22）-199,244,335.00减：转出至以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生金融资产（新 CAS22）-5,288,382.50按新 CAS22 列示的余额交易性金融资产按原 CAS22 列示的余额加：自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
399、（原 CAS22）转入199,244,335.00按新 CAS22 列示的余额199,244,335.00衍生金融资产按原 CAS22 列示的余额加：自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（原 CAS22）转入5,288,382.50按新 CAS22 列示的余额5,288,382.50以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产204,532,717.50204,532,717.5c. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益应收款项融资按原 CAS22 列示的余额加：自应收票据（原 CAS22）转入28,400,000.00按新 CAS22 列示的余额28,400,000.00以公允
400、价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产28,400,000.0028,400,000.00B. 金融负债a. 摊余成本应付账款按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22列示的余额114,418,705.17114,418,705.17其他应付款按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22列示的余额44,442,110.0544,442,110.05以摊余成本计量的总金融负债158,860,815.22158,860,815.22b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文131以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按原 CAS22 列
401、示的余额2,280,818.80减：转出至以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生金融负债（新 CAS22）-2,280,818.80按新 CAS22 列示的余额衍生金融负债按原 CAS22 列示的余额加：从以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生金融负债转入（新 CAS22）2,280,818.80按新 CAS22 列示的余额2,280,818.80以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融负债2,280,818.802,280,818.80 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：项目按原金融工具准则
402、计提损失准备（2018 年 12 月 31 日）重分类重新计量按新金融工具准则计提损失准备（2019 年 1 月 1 日）应收账款1,836,461.82803,857.842,640,319.66其他应收款2,975,850.741,400,820.834,376,671.573) 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。四、税项(一) 主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务16%、13%、6%注 1房
403、产税从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴12%、1.2%城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%资源税注 2注 2企业所得税应纳税所得额25%、15%注 1：根据财政部、税务总局、海关总署联合下发的关于深化增值税改革有关政策的公告(财政部、税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号)，自 2019 年 4 月 1 日起，本公司发生增值税应税销售行为原适用 16%税率的，税率调整为13%。注 2：依据财政部、国家税务总局关于全面推进资源税改革的通知（财税201653 号）自
404、2016 年 7 月 1 日起子国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文132公司内蒙古东升庙矿业有限责任公司铅精矿、锌精矿的资源税按其销售收入的 6%计缴，铜精矿的资源税按其销售收入的 7%计缴；子公司凤阳县金鹏矿业有限公司的铅精矿、锌精矿、铅精矿含金的资源税按其销售收入的 3%计缴，铅精矿含银、锌精矿含银的资源税按其销售收入的 2%计缴。不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率内蒙古东升庙矿业有限责任公司15%内蒙古临河新海有色金属冶炼有限公司15%除上述以外的其他纳税主体25%(二) 税收优惠依据国家税务总局关于执行“西部地区鼓励类产业目录”有关企业所得税问题的公
405、告（国家税务总局公告 2015 年第14 号）、西部地区鼓励类产业目录（国家发展改革委令 2014 年第 15 号）等相关规定，子公司内蒙古东升庙矿业有限责任公司、内蒙古临河新海有色金属冶炼有限公司自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日可以享受 15%的企业所得税优惠税率。五、合并财务报表项目注释说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新金融工具准则调整后的 2019 年 1 月 1 日的数据。(一) 合并资产负债表项目注释1. 货币资金(1) 明细情况项目期末数期初数库存现金12,269.3018,427.88银行存款475,252,816.21288
406、,187,409.18其他货币资金1,927,541.7530,225,054.29合计477,192,627.26318,430,891.35(2) 其他说明期末其他货币资金主要系本公司存出投资款。2. 交易性金融资产项目期末数期初数注分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产20,490,698.88199,244,335.00其中：权益工具投资20,490,698.88199,244,335.00合计20,490,698.88199,244,335.00注：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十六)1(1)2)之说明。3. 衍生金融资
407、产项目期末数期初数注期权衍生工具5,288,382.50国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文133合计5,288,382.50注：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十六)1(1)2)之说明。4. 应收票据期初无余额，与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十六)1(1)2)之说明。5. 应收账款(1) 明细情况1) 类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项计提坏账准备按组合计提坏账准备24,759,376.64100.00198,357.660.8024,56
408、1,018.98合计24,759,376.64100.00198,357.660.8024,561,018.98(续上表)种类期初数注账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项计提坏账准备按组合计提坏账准备139,813,185.38100.002,640,319.661.89137,172,865.72合计139,813,185.38100.002,640,319.661.89137,172,865.72注：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十六)1(1)2)之说明。2) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款账龄期末数账面余额坏
409、账准备计提比例(%)1 年以内24,709,274.64148,255.660.605 年以上50,102.0050,102.00100.00小计24,759,376.64198,357.660.80(2) 坏账准备变动情况项目期初数本期增加本期减少期末数计提收回其他转回核销其他按组合计提坏账准备2,640,319.66-2,441,962.00198,357.66小计2,640,319.66-2,441,962.00198,357.66(3) 应收账款金额前 5 名情况国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文134期末余额前 5 名的应收账款合计数为 24,292,762.86 元，占
410、应收账款期末余额合计数的比例为 98.12%，相应计提的坏账准备合计数为 145,756.58 元。6. 应收款项融资(1) 明细情况1) 类别明细项目期末数初始成本利息调整应计利息公允价值变动账面价值减值准备应收票据41,530,000.0041,530,000.00合计41,530,000.0041,530,000.00(续上表)项目期初数注初始成本利息调整应计利息公允价值变动账面价值减值准备应收票据28,400,000.0028,400,000.00合计28,400,000.0028,400,000.00注：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(
411、二十六)1(1)2)之说明。2) 采用组合计提减值准备的应收款项融资项目期末数账面余额减值准备计提比例(%)银行承兑汇票组合28,400,000.00小计28,400,000.00(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况项目期末终止确认金额银行承兑汇票39,464,175.91小计39,464,175.91银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据票据法之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。7. 预付款项(1) 账龄分析账龄期末数期
412、初数账面余额比例(%)减值准备账面价值账面余额比例(%)减值准备账面价值国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文1351 年以内8,097,789.4097.538,097,789.4013,987,474.9199.7313,987,474.911-2 年188,078.722.26188,078.7212,819.720.0912,819.722-3 年12,300.000.1512,300.003,800.000.033,800.003 年以上5,030.000.065,030.0020,730.000.1520,730.00合计8,303,198.12100.008,303,19
413、8.1214,024,824.63100.0014,024,824.63(2) 预付款项金额前 5 名情况期末余额前 5 名的预付款项合计数为 4,495,798.64 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 54.15%。8. 其他应收款(1) 明细情况1) 类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项计提坏账准备其中：其他应收款按组合计提坏账准备4,325,455.28100.002,480,186.0357.341,845,269.25其中：其他应收款4,325,455.28100.002,480,186.0357.341,845,269.25合计4,
414、325,455.28100.002,480,186.0357.341,845,269.25(续上表)种类期初数注账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项计提坏账准备其中：其他应收款按组合计提坏账准备259,877,594.47100.004,376,671.571.68255,500,922.90其中：其他应收款259,877,594.47100.004,376,671.571.68255,500,922.90合计259,877,594.47100.004,376,671.571.68255,500,922.90注：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异
415、详见本财务报表附注三(二十六)1(1)2)之说明。2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款组合名称期末数国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文136账面余额坏账准备计提比例(%)账龄组合4,325,455.282,480,186.0357.34其中：1 年以内1,025,066.136,150.400.601-2 年609,271.2091,390.6915.002-3 年277,321.0083,196.3030.003-4 年155,000.0077,500.0050.004-5 年184,241.54147,393.2380.005 年以上2,074,555.412,074,555
416、.41100.00小计4,325,455.282,480,186.0357.34(2) 坏账准备变动情况项目第一阶段第二阶段第三阶段合计未来 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)期初数1,296,043.621,252,134.721,828,493.234,376,671.57期初数在本期-转入第二阶段-3,655.633,655.63-转入第三阶段-180,218.92180,218.92-转回第二阶段-转回第一阶段本期计提-1,100,792.90137,740.99-507,329.72-1,470,381.63本期收回
417、本期转回本期核销426,103.91426,103.91其他变动期末数6,150.4091,390.682,382,644.952,480,186.03(3) 本期实际核销的其他应收款情况1) 本期实际核销其他应收款 426,103.91 元。2) 本期重要的其他应收款核销情况单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由 关联交易产生北京成龙远东投资有限公司房租款426,103.91取消合作总经理办公会否小计426,103.91(5) 其他应收款款项性质分类情况国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文137款项性质期末数期初数投资意向保证金注200,000,000.00代垫款
418、38,772,000.00衍生工具保证金及权利金14,430,185.72预付材料款1,193,984.361,193,984.36备用金1,305,374.191,397,154.87预缴费用732,147.271,083,457.36保证金107,437.35616,500.00其他986,512.112,384,312.16合计4,325,455.28259,877,594.47注：投资意向保证金详见本财务报表附注十四(一)之说明。(6) 其他应收款金额前 5 名情况单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备林西县中星金属综合回收利用有限公司预付材料款1,193,9
419、84.36 5 年以上27.601,193,984.36高建军备用金411,119.05 2-3 年，5 年以上9.50253,619.05国网安徽省电力有限公司凤阳县供电公司预缴费用478,000.57 1 年以内11.052,868.00李汉忠备用金701,370.541 年以内、1-2 年、2-3年、3-4 年、4-5 年16.21240,880.30徐光君其他300,000.00 5 年以上6.94300,000.00小计3,084,474.5271.311,991,351.729. 存货(1) 明细情况项目期末数账面余额跌价准备账面价值原材料20,026,449.0720,026,4
420、49.07库存商品44,257,446.714,318,865.0939,938,581.62发出商品低值易耗品161,495.36161,495.36合计64,445,391.144,318,865.0960,126,526.05（续上表）国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文138项目期初数账面余额跌价准备账面价值原材料28,249,383.4428,249,383.44库存商品48,638,961.7678,266.0448,560,695.72发出商品6,647,331.326,647,331.32低值易耗品398,020.18398,020.18合计83,933,696.70
421、78,266.0483,855,430.66(2) 存货跌价准备1) 明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数计提其他转回或转销其他库存商品78,266.044,318,865.0978,266.044,318,865.09小计78,266.044,318,865.0978,266.044,318,865.092) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因项目确定可变现净值的具体依据本期转回存货跌价准备的原因 本期转销存货跌价准备的原因库存商品产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出10. 其他流动资产项目期末数
422、期初数待抵扣、待认证的进项税12,328,070.009,126,151.72预缴税费2,624,069.04合计14,952,139.049,126,151.7211. 长期股权投资(1) 分类情况项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对联营企业投资192,426,281.68192,426,281.68183,823,329.00183,823,329.00合计192,426,281.68192,426,281.68183,823,329.00183,823,329.00(2) 明细情况被投资单位期初数本期增减变动追加投资减少投资权益法下确认的其他综合国城矿业股份
423、有限公司 2019 年年度报告全文139投资损益收益调整联营企业朝阳银行股份有限公司183,823,329.0010,337,881.70-1,201,595.35合计183,823,329.0010,337,881.70-1,201,595.35(续上表)被投资单位本期增减变动期末数减值准备期末余额其他权益变动宣告发放现股利或利润计提减值准备其他联营企业朝阳银行股份有限公司533,333.67192,426,281.68合计533,333.67192,426,281.6812. 投资性房地产项目房屋及建筑物合计账面原值期初数97,515,813.2897,515,813.28本期增加金额本期
424、减少金额期末数97,515,813.2897,515,813.28累计折旧和累计摊销期初数13,319,228.8013,319,228.80本期增加金额3,091,239.483,091,239.481) 计提或摊销3,091,239.483,091,239.48本期减少金额期末数16,410,468.2816,410,468.28减值准备期初数本期增加金额本期减少金额期末数账面价值期末账面价值81,105,345.0081,105,345.00国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文140期初账面价值84,196,584.4884,196,584.4813. 固定资产(1) 明细情况
425、项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备其他合计账面原值期初数1,120,086,742.98282,904,671.4015,816,233.545,410,911.8821,071,977.481,445,290,537.28本期增加金额71,518,149.5338,103,826.252,414,976.471,094,165.2197,794.28113,228,911.741) 购置33,186,946.4319,593,005.352,414,976.471,094,165.2197,794.2856,386,887.742) 在建工程转入38,331,203.1018,510,
426、820.9056,842,024.00本期减少金额10,921,865.0110,611,699.531,532,459.00180,049.4924,784.0523,270,857.081) 处置或报废10,921,865.019,139,461.801,532,459.00180,049.4924,784.0521,798,619.352） 转在建工程1,472,237.731,472,237.73期末数1,180,683,027.50310,396,798.1216,698,751.016,325,027.6021,144,987.711,535,248,591.94累计折旧期初数33
427、0,354,333.92135,071,865.297,768,869.313,941,239.6019,313,841.89496,450,150.01本期增加金额66,330,593.9526,013,240.861,216,321.79710,704.91192,039.0794,462,900.581) 计提66,330,593.9526,013,240.861,216,321.79710,704.91192,039.0794,462,900.58本期减少金额8,713,887.097,726,376.961,457,278.00169,527.4624,784.0518,091,85
428、3.561) 处置或报废8,713,887.096,616,993.271,457,278.00169,527.4624,784.0516,982,469.872） 转在建工程1,109,383.691,109,383.69期末数387,971,040.78153,358,729.197,527,913.104,482,417.0519,481,096.91572,821,197.03减值准备期初数80,579.0580,579.05本期增加金额30,959.7930,959.791) 计提30,959.7930,959.79本期减少金额23,525.1223,525.121) 处置或报废23
429、,525.1223,525.12期末数88,013.7288,013.72账面价值期末账面价值792,711,986.72156,950,055.219,170,837.911,842,610.551,663,890.80962,339,381.19期初账面价值789,732,409.06147,752,227.068,047,364.231,469,672.281,758,135.59948,759,808.22(2) 暂时闲置固定资产项目账面原值累计折旧减值准备账面价值国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文141房屋及建筑物29,073,855.9222,475,653.806,5
430、98,202.12机器设备17,751,739.2813,572,073.4088,013.724,091,652.16小计46,825,595.2036,047,727.2088,013.7210,689,854.28(3) 未办妥产权证书的固定资产的情况项目账面价值未办妥产权证书原因新选厂80,530,415.83流程办理中注职工公寓及活动室4,605,997.34流程办理中注采矿办公楼7,829,663.32流程办理中注雷管库298,378.16流程办理中注小计93,264,454.65注：固定资产未办妥产权证书系由于办理完成土地使用权证后，方可办理产权证，公司于 2020 年 3 月取
431、得该部分资产的土地使用权证，房屋产权证正在积极办理中，14. 在建工程(1) 明细情况项目期末数期初数在建工程265,254,381.71142,471,465.11工程物资1,044,862.541,152,932.24合计266,299,244.25143,624,397.35(2) 在建工程1) 明细情况项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值新建采厂233,446,470.45233,446,470.45128,973,030.73128,973,030.73硫酸系统安全环保技术改造工程1,019,723.411,019,723.418,680,535.708,
432、680,535.70选厂安装工程5,110,954.525,110,954.523,250,514.323,250,514.32生态环境治理及入河排口整治项目5,094,700.605,094,700.601,278,705.111,278,705.11硫铁钛资源循环综合利用项目7,063,165.817,063,165.81充填站项目12,222,648.2012,222,648.20其他1,296,718.721,296,718.72288,679.25288,679.25小计265,254,381.71265,254,381.71142,471,465.11142,471,465.1国城
433、矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文14212) 重要在建工程项目本期变动情况工程名称预算数（万元）期初数本期增加转入固定资产其他减少期末数新建采厂79,668.87128,973,030.73131,858,350.4827,384,910.76233,446,470.45硫酸系统安全环保技术改造工程5,141.188,680,535.7012,164,790.3519,825,602.641,019,723.41充填站项目959.0012,222,648.2012,222,648.20硫铁钛资源循环综合利用项目298,351.4311,248,472.062,500,354.291,
434、684,951.967,063,165.81小计137,653,566.43167,494,261.0949,710,867.691,684,951.96253,752,007.87(续上表)工程名称工程累计投入占预算比例(%)工程进度(%)利息资本化累计金额本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源新建采厂78.0378.03自筹硫酸系统安全环保技术改造工程107.45100.00自筹充填站项目127.45100.00自筹硫铁钛资源循环综合利用项目0.380.38自筹小计(3) 工程物资项目期末数期初数专用材料1,044,862.541,152,932.24小计1,044,862.54
435、1,152,932.2415. 无形资产(1) 明细情况项目土地使用权采矿权数字采矿软件用友软件非专利技术合计1.账面原值期初数66,115,286.2378,180,691.00245,000.001,488,400.69500,000.00146,529,377.92本期增加金额49,239,700.55297,579,400.001,694,984.14348,514,084.69国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文1431)购置49,239,700.55297,579,400.001,694,984.14348,514,084.69本期减少金额期末数115,354,986.7
436、8375,760,091.00245,000.003,183,384.83500,000.00495,043,462.612.累计摊销期初数9,023,425.7743,411,765.36202,791.79771,139.78493,750.0053,902,872.70本期增加金额2,353,963.0852,198,885.5019,499.94266,765.366,250.0054,845,363.881)计提2,353,963.0821,468,778.9519,499.94266,765.366,250.0024,115,257.332)其他30,730,106.5530,73
437、0,106.55本期减少金额期末数11,377,388.8595,610,650.86222,291.731,037,905.14500,000.00108,748,236.583.减值准备4.账面价值期末账面价值103,977,597.93280,149,440.1422,708.272,145,479.690.00386,295,226.03期初账面价值57,091,860.4634,768,925.6442,208.21717,260.916,250.0092,626,505.22(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况项目账面价值未办妥产权证书原因疏干水污水处理用地2,682,225.1
438、6 流程办理中充填站建设用地15,356.27 流程办理中小计2,697,581.4316. 长期待摊费用项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数厂区外道路建设费2,335,507.36306,849.722,028,657.64草牧场补偿款1,449,185.56151,748.00144,918.481,456,015.08征地、租地款1,215,727.52166,814.881,048,912.64其他167,501.9743,696.20123,805.77合计5,167,922.41151,748.00662,279.284,657,391.1317. 递延所得税资产、递延所得税负
439、债国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文144(1) 未经抵销的递延所得税资产项目期末数期初数注可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备5,838,146.68949,864.474,677,843.83952,857.79固定资产折旧17,771,543.714,008,741.6815,440,380.393,366,726.43内部交易未实现利润2,635,533.66550,047.033,737,449.96654,957.12预计负债23,365,216.625,523,782.4923,325,087.505,517,763.13无形资产摊
440、销43,851,848.886,577,732.34预提费用21,291,474.333,193,721.15合计93,462,289.5517,610,168.0168,472,236.0113,686,025.62注：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十六)1(1)2)之说明。(2) 未经抵销的递延所得税负债项目期末数期初数应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债固定资产弃置费1,242,296.46186,344.471,380,329.40207,049.41无形资产摊销31,577,025.297,894,256.3
441、231,045,267.967,761,316.99合计32,819,321.758,080,600.7932,425,597.367,968,366.40(3) 未确认递延所得税资产明细项目期末数期初数可抵扣暂时性差异3,791,275.824,682,127.64可抵扣亏损146,450,975.16164,109,981.12小计150,242,250.98168,792,108.76(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末数期初数备注2019 年17,265,871.032020 年15,388,295.6441,745,285.312021 年44,799,1
442、63.7344,799,163.732022 年35,750,251.5435,750,251.542023 年24,549,409.5124,549,409.512024 年25,963,854.74小计146,450,975.16164,109,981.1218. 其他非流动资产国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文145项目期末数期初数钻井勘探支出注91,227,292.4891,123,972.48预付工程、设备款14,429,642.997,875,426.50合计105,656,935.4798,999,398.98注:钻井勘探支出主要系子公司内蒙古东升庙矿业有限公司、凤阳
443、县中都矿产开发服务有限公司为探明矿山资源储量而发生的支出。截至 2019 年 12 月 31 日相关矿山已取得探矿权，采矿权尚在申请中。19. 衍生金融负债项目期末数期初数注期权衍生工具2,280,818.80合计2,280,818.80注：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十六)1(1)2)之说明。20. 应付账款(1) 明细情况项目期末数期初数材料款14,529,449.1319,354,185.29工程款90,893,600.3320,890,570.37劳务款76,367,888.5147,309,636.45设备款3,864,817.6
444、83,816,702.76预提费用23,047,610.30合计185,655,755.65114,418,705.17(2) 账龄 1 年以上重要的应付账款项目期末数未偿还或结转的原因上海翰亿投资管理有限公司883,822.44 尚未结算小计883,822.4421. 预收款项项目期末数期初数货款10,076,420.295,510,390.04国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文146合计10,076,420.295,510,390.0422. 应付职工薪酬(1) 明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数短期薪酬18,974,822.75115,480,650.45111,624
445、,660.2622,830,812.94离职后福利设定提存计划196,710.4912,341,410.4712,310,087.02228,033.94辞退福利1,733,242.721,733,242.72合计19,171,533.24129,555,303.64125,667,990.0023,058,846.88(2) 短期薪酬明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数工资、奖金、津贴和补贴11,173,560.5796,792,782.4394,092,095.8613,874,247.14职工福利费148,560.006,959,840.637,025,396.2183,004.42
446、社会保险费90,608.675,295,410.825,284,264.62101,754.87其中：医疗保险费78,542.604,485,893.554,488,220.8876,215.27工伤保险费7,526.51449,228.53447,959.888,795.16生育保险费4,539.56360,288.74348,083.8616,744.44住房公积金8,777.003,381,136.983,382,343.007,570.98工会经费和职工教育经费7,553,316.513,051,479.591,840,560.578,764,235.53小计18,974,822.75
447、115,480,650.45111,624,660.2622,830,812.94(3) 设定提存计划明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数基本养老保险185,328.2111,997,245.3411,967,757.02214,816.53失业保险费11,382.28344,165.13342,330.0013,217.41小计196,710.4912,341,410.4712,310,087.02228,033.9423. 应交税费项目期末数期初数增值税1,796,968.3927,075,984.15企业所得税1,694,686.1518,017,615.19资源税2,559,167
448、.8814,033,791.14国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文147个人所得税386,088.711,041,057.93城市维护建设税80,346.771,016,734.46教育费附加43,784.67608,489.78地方教育费附加22,466.71403,075.04水利建设基金41,144.80162,137.12土地使用税131,498.62154,249.38印花税48,000.6073,363.09环境保护税42,158.2836,439.94房产税2,771.2336,128.70其他747.17合计6,849,829.9862,659,065.9224.
449、其他应付款(1) 明细情况项目期末数期初数采矿权价款238,063,520.00保证金17,562,115.3233,613,595.74地质环境治理恢复基金7,964,279.64重整债务5,997,825.245,997,825.24复垦费902,000.00902,000.00其他3,497,184.453,928,689.07合计273,986,924.6544,442,110.05(2) 账龄 1 年以上重要的其他应付款项目期末数未偿还或结转的原因温州盛达矿山建设有限公司15,000,000.00保证金广州浦发银行2,000,000.00重整债务兴业银行南岸支行1,800,000.0
450、0重整债务复垦费902,000.00复垦费成都中信银行800,000.00重整债务重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司金786,088.00重整债务国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文148鹤宾馆小计21,288,088.0025. 其他流动负债项目期末数期初数待转销项税额115,022.48合计115,022.4826. 预计负债(1) 明细情况项目期末数期初数形成原因矿山环境综合治理费25,909,216.6225,869,087.50固定资产和矿区权益弃置义务合计25,909,216.6225,869,087.50(2) 其他说明企业承担的环境保护和生态恢复等义务支出属弃置费用，根据
451、企业会计准则第 13 号-或有事项，按照现值计算确定应计固定资产成本的金额和相应的预计负债，在固定资产的使用寿命内按照预计负债的摊余成本和实际利率计算确定的利息费用计入财务费用。27. 递延收益(1) 明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因政府补助110,000.00110,000.00合计110,000.00110,000.00(2) 政府补助明细情况项目期初数本期新增补助金额本期计入当期损益金额注期末数与资产相关/与收益相关临河区财政局节能环保设备购置补贴110,000.00110,000.00与资产相关小计110,000.00110,000.00注：政府补助本期计入当期损益金额
452、情况详见本财务报表附注五(五)3 之说明。28. 股本项目期初数本期增减变动（减少以“”表示）期末数发行新股送股公积金转股其他小计国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文149股份总数1,137,299,314.001,137,299,314.0029. 资本公积项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价）28,786,884.9828,786,884.98其他资本公积160,044,839.38160,044,839.38合计188,831,724.36188,831,724.3630. 库存股(1) 明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数股份回购108,447,393.70
453、360,932,407.33469,379,801.03合计108,447,393.70360,932,407.33469,379,801.03(2) 其他说明2019 年度库存股增加 360,932,407.33 元，系公司以集中竞价交易方式回购股份引起。具体情况详见本财务报表附注十四(一)之说明。31. 其他综合收益项目期初数本期发生额期末数本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东将能重分类进损益的其他综合收益-1,201,595.35-1,201,595.35-1,201,595.35其
454、中：权益法下可转损益的其他综合收益-1,201,595.35-1,201,595.35-1,201,595.35其他综合收益合计-1,201,595.35-1,201,595.35-1,201,595.3532. 专项储备(1) 明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数安全生产费29,941,837.092,139,616.2218,693,686.1713,387,767.14合计29,941,837.092,139,616.2218,693,686.1713,387,767.14国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文150(2) 其他说明根据财企201216 号企业安全生产费用提取
455、和使用管理办法的相关规定，子公司内蒙古东升庙矿业有限公司依据开采的原矿量，按照每吨 10 元的标准提取专项储备，依据尾矿库入库尾矿量，按照每吨 1.5 元的标准提取专项储备；子公司内蒙古东升庙矿业有限公司上年安全生产费结余达到上年营业收入的 1.5%，经乌拉特后旗安全生产监督管理局、乌拉特后旗财政局同意，暂缓提取 2019 年专项储备；子公司凤阳县金鹏矿业有限公司依据开采的原矿量，按照每吨 10 元的标准提取专项储备；子公司内蒙古临河新海有色金属冶炼有限公司以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照0.2%-4%的标准平均逐月提取专项储备。33. 盈余公积(1) 明细情况项目期初数本
456、期增加本期减少期末数法定盈余公积178,151,034.8423,426,592.51201,577,627.35任意盈余公积16,453,817.3916,453,817.39合计194,604,852.2323,426,592.51218,031,444.74(2) 其他说明根据公司法、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本 50%以上的，不再提取。33. 未分配利润(1) 明细情况项目本期数上年同期数调整前上期末未分配利润899,225,508.06630,972,378.10调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-1,963,
457、165.88调整后期初未分配利润897,262,342.18630,972,378.10加：本期归属于母公司所有者的净利润170,859,251.95405,031,231.85减：提取法定盈余公积23,426,592.517,345,775.63提取任意盈余公积15,702,394.86应付普通股股利113,729,931.40期末未分配利润1,044,695,001.62899,225,508.06(2) 调整期初未分配利润明细由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-1,963,165.88 元，详见本财务报表附注三(二十六)1(1)2)之说明。(二) 合并利润表项
458、目注释1. 营业收入/营业成本项目本期数上年同期数收入成本收入成本国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文151主营业务收入981,601,875.46644,325,173.961,222,034,874.50553,256,096.60其他业务收入38,928,286.8017,420,737.883,802,116.116,150,084.69合计1,020,530,162.26661,745,911.841,225,836,990.61559,406,181.292. 税金及附加项目本期数上年同期数资源税50,410,346.6970,084,674.65城市维护建设税3,405
459、,313.447,854,246.46教育费附加2,012,972.144,674,597.24地方教育费附加1,292,270.833,054,269.60房产税4,420,777.505,218,730.35土地使用税4,201,689.725,707,069.89水利建设专项资金916,013.311,150,737.95印花税3,093,050.01556,104.02车船税34,123.6336,603.74环境保护税184,386.40151,755.49合计69,970,943.6798,488,789.393. 销售费用项目本期数上年同期数运费15,866,577.794,52
460、1,116.14职工薪酬1,945,022.181,663,600.79业务宣传费6,600.001,013,592.24折旧费711,906.69514,395.75仓储费40,000.00203,350.00化验费216,810.93155,873.17其他431,388.78424,262.94合计19,218,306.378,496,191.034. 管理费用项目本期数上年同期数职工薪酬41,006,902.1334,414,983.62国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文152折旧15,725,576.4013,561,155.93业务招待费9,350,668.699,71
461、3,813.21差旅费9,389,648.495,767,917.53中介机构费6,837,468.354,294,908.69累计摊销2,641,478.381,966,476.23业务宣传费283,018.861,145,998.55车辆使用费2,069,171.352,211,592.80其他17,240,744.2923,457,115.37合计104,544,676.9496,533,961.935. 财务费用项目本期数上年同期数利息支出417,527.70314,310.42减：利息收入3,718,675.8322,552,113.41减：汇兑收益2,185.286,411.80手
462、续费87,422.7853,083.87其他21,830.90285,560.73合计-3,194,079.73-21,905,570.196. 其他收益项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额与收益相关的政府补助注1,296,787.271,296,787.27代扣个人所得税手续费返还407.32407.32合计1,297,194.591,297,194.59注：本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(五)2 之说明。7. 投资收益项目本期数上年同期数国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文153权益法核算的长期股权投资收益10,337,881.70处置长期股权投资产
463、生的投资收益1,886,604.66金融工具持有期间的投资收益48,360.00其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产48,360.00处置金融工具取得的投资收益33,923,285.34其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产44,139,363.76衍生金融工具-10,216,078.42以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益1,241,300.67处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益3,999,488.88合计44,309,527.047,127,394.218. 公允价值变动收益项目本期数上年同期数交
464、易性金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）420,591.60-1,157,529.95其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益-1,112,117.50交易性金融负债（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）959,806.20合计420,591.60-197,723.759. 信用减值损失项目本期数坏账损失3,912,343.63合计3,912,343.6310. 资产减值损失项目本期数上年同期数坏账损失-2,133,241.18存货跌价损失-4,318,865.09-78,266.04固定资产减值损失-30,959.79-80,579.05合计-4,349,824
465、.88-2,292,086.2711. 资产处置收益项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额固定资产处置收益-67,150.59386,382.93-67,150.59合计-67,150.59386,382.93-67,150.5912. 营业外收入国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文154项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额非流动资产毁损报废收益123,504.42123,504.42其中：固定资产毁损报废收益123,504.42123,504.42个税返还100,909.38政府补助注15,661.0063,248.0015,661.00罚没利得53,250.00
466、91,992.0053,250.00违约金收入282,000.0014,616.00282,000.00其他83,507.2910,288,611.5783,507.29合计557,922.7110,559,376.95557,922.71注：本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注五(五)3 之说明。13. 营业外支出项目本期数上年同期数计入本期非经常损益的金额非流动资产毁损报废损失3,933,930.322,254,781.733,933,930.32其中：固定资产毁损报废损失3,933,930.322,254,781.733,933,930.32公益性捐赠支出8,236,000
467、.0014,258,000.008,236,000.00罚没支出40,000.00922,156.1340,000.00赞助支出55,599.0030,000.0055,599.00赔偿支出2,003,500.0052,500.002,003,500.00违约金支出287,954.80287,954.80其他17,921.697,894.3417,921.69合计14,574,905.8117,525,332.2014,574,905.8114. 所得税费用(1) 明细情况项目本期数上年同期数当期所得税费用32,702,757.5183,795,090.12递延所得税费用-3,811,908.
468、00-4,138,252.78合计28,890,849.5179,656,837.34(2) 会计利润与所得税费用调整过程项目本期数上年同期数利润总额199,750,101.46482,875,449.03按母公司适用税率计算的所得税费用49,937,525.37120,718,862.26子公司适用不同税率的影响-17,663,171.43-47,854,762.02国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文155调整以前期间所得税的影响364,637.07276,812.96非应税收入的影响-2,689,618.33不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,029,629.532,551,3
469、43.01使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-6,646,064.46-2,395,941.58本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响4,557,911.766,360,522.71所得税费用28,890,849.5179,656,837.3415. 其他综合收益的税后净额其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)31 之说明。(三) 合并现金流量表项目注释1. 收到其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数利息收入3,718,675.8324,373,781.28保证金18,098,248.5264,230,791.00单位往来13,332,199.
470、56个人往来478,358.731,034,031.19保险赔偿986,393.69政府补助1,422,855.59其他3,267,026.17266,552.64合计26,985,164.84104,223,749.362. 支付其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数捐赠、罚款支出8,278,000.0014,780,156.13单位往来16,060,914.34办公费、差旅费等16,154,151.8711,419,682.71业务招待费、小车经费、修理费及通讯费等10,633,768.4312,773,883.79中介机构费6,837,468.353,772,483.49保证金32
471、,964,483.441,182,376.94其他9,568,820.849,578,309.90合计84,436,692.9369,567,807.303. 收到其他与投资活动有关的现金国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文156项目本期数上年同期数提解卖出期权释放保证金84,707,443.1814,711,096.90收回股权保证金及资金成本216,000,000.00提解买入期权收回的权利金8,433,269.84合计309,140,713.0214,711,096.904. 支付其他与投资活动有关的现金项目本期数上年同期数卖出期权支付保证金72,921,712.4626,49
472、6,827.62风险逆转组合下提解卖出期权支付的权利金3,617,040.00365,325.00股权保证金200,000,000.00处置子公司支出的现金净额17,192,655.28买入期权支付权利金3,160,000.00期货投资6,229,555.03收购股权所支付的中介费124,106.00合计86,052,413.49244,054,807.905. 收到其他与筹资活动有关的现金项目本期数上年同期数收中国证券登记结算有限责任公司退回代扣个税款416,120.70977,558.35合计416,120.70977,558.356. 支付其他与筹资活动有关的现金项目本期数上年同期数中国
473、证券登记结算公司分红手续费29,574.95股票回购交易费用44,628.4213,478.93股票回购款360,932,407.33108,447,393.70代缴股东分红个税416,120.70977,558.35发行可转债相关的中介机构费用2,162,000.00中国证券登记结算公司信息查询费6,000.00合计363,561,156.45109,468,005.937. 现金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文157补充资料本期数上年同期数1) 将净利润调节为经营活动现金流量：净利润170,859,251.95403,218,611.6
474、9加：资产减值准备437,481.252,292,086.27固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧97,554,140.0691,818,438.41无形资产摊销24,115,257.335,601,124.73长期待摊费用摊销662,279.28806,807.03处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列)67,150.59-386,382.93固定资产报废损失(收益以“”号填列)3,810,425.902,254,781.73公允价值变动损失(收益以“”号填列)-420,591.60197,723.75财务费用(收益以“”号填列)-15,094,339.62投
475、资损失(收益以“”号填列)-44,309,527.04-7,127,394.21递延所得税资产减少(增加以“”号填列)-3,924,142.39-3,554,014.90递延所得税负债增加(减少以“”号填列)112,234.39-584,237.88存货的减少(增加以“”号填列)19,410,039.528,286,787.04经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)123,561,878.00-96,806,625.37经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)-21,057,037.1789,217,834.84其他-16,554,069.95-18,197,149.66经营活动产生的现金流
476、量净额339,230,430.50477,038,390.542) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3) 现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额477,192,627.26318,125,651.25减：现金的期初余额318,125,651.25760,193,463.52加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额159,066,976.01-442,067,812.27(2) 本期支付的取得子公司的现金净额国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文158项目本期数本期发生的企业合并于本期支付的现金
477、或现金等价物减：购买日子公司持有的现金及现金等价物加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物160,000.00其中：内蒙古国城资源综合利用有限公司160,000.00取得子公司支付的现金净额160,000.00(4) 现金和现金等价物的构成项目期末数期初数1) 现金477,192,627.26318,125,651.25其中：库存现金12,269.3018,427.88可随时用于支付的银行存款475,252,816.21288,187,409.18可随时用于支付的其他货币资金1,927,541.7529,919,814.192) 现金等价物其中：三个月内到期的债券投资3) 期末现
478、金及现金等价物余额477,192,627.26318,125,651.25其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物(五) 其他1. 外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算成人民币余额货币资金其中：美元19,322.266.9762134,795.852. 政府补助(1) 明细情况1) 与资产相关的政府补助项目期初递延收益本期新增补助本期摊销期末递延收益本期摊销列报项目说明临河区财政局节能环保设备购置补贴110,000.00110,000.00小计110,000.00110,000.00国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文1592) 与收益相关，且用于补偿公司已发
479、生的相关成本费用或损失的政府补助项目金额列报项目说明稳岗补贴199,000.00其他收益经信局在线监测专项资金400,000.00其他收益土地使用税减免退税684,719.27其他收益经信局慰问金8,000.00营业外收入党费返还7,661.00营业外收入其他13,475.32其他收益小计1,312,855.59(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 1,312,855.59 元。六、合并范围的变更合并范围增加公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例城铭瑞祥(上海)贸易有限公司投资设立2019.1.183,000 万元100%天津国瑞贸易有限公司投资设立2019.3.18100%七、在
480、其他主体中的权益(一) 在重要子公司中的权益1. 重要子公司的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接内蒙古东升庙矿业有限责任公司内蒙古内蒙古采矿业100.00同一控制下合并凤阳县金鹏矿业有限公司安徽安徽采矿业100.00同一控制下合并凤阳县中都矿产开发服务有限公司安徽安徽采矿业100.00同一控制下合并内蒙古临河新海有色金属冶炼有限公司内蒙古内蒙古制造业100.00同一控制下合并内蒙古国城资源综合利用有限公司内蒙古内蒙古制造业100.00非同一控制下合并北京国城嘉华科技有限公司北京北京商业100.00投资设立国城国际发展有限公司香港香港商业100.00投资设立城铭
481、瑞祥(上海)贸易有限公司上海上海商业100.00投资设立天津国瑞贸易有限公司天津天津商业100.00投资设立国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文160(二) 在合营企业或联营企业中的权益1. 重要的合营企业或联营企业(1) 基本情况合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接朝阳银行股份有限公司辽宁省朝阳市金融业3.25权益法核算2. 重要联营企业的主要财务信息项目期末数/本期数期初数/上年同期数流动资产73,672,019,044.2756,734,423,791.25非流动资产28,029,425,414.1429,3
482、10,214,044.49资产合计101,701,444,458.4186,044,637,835.74流动负债90,428,131,460.5278,421,153,442.75非流动负债5,352,504,330.511,967,381,962.11负债合计95,780,635,791.0380,388,535,404.86少数股东权益归属于母公司所有者权益5,920,808,667.385,656,102,430.88按持股比例计算的净资产份额192,426,281.68183,823,329.00调整事项商誉内部交易未实现利润其他对联营企业权益投资的账面价值192,426,281.68
483、183,823,329.00存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入1,255,052,360.111,483,402,900.57净利润389,806,379.98317,922,153.41终止经营的净利润其他综合收益-36,972,164.5117,634,280.89综合收益总额352,834,215.47335,556,434.30本期收到的来自联营企业的股利533,333.67八、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策
484、略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文161(一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。1. 信用风险管理实务(1) 信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的
485、额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影
486、响等。(2) 违约和已发生信用减值资产的定义当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：1) 债务人发生重大财务困难；2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。2. 预期信用损失的计量预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。3. 金
487、融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）5、五（一）6、五（一）7 之说明。4. 信用风险敞口及信用风险集中度本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。(1) 货币资金本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。(2) 应收款项本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管
488、理。截至 2019年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 98.12%(2018 年 12 月 31 日：92.16%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。(二) 流动性风险流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文162能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项
489、风险，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司将银行借款作为资金来源之一，但并非主要来源，故流动风险相对较低。金融负债按剩余到期日分类项目期末数账面价值未折现合同金额1 年以内1-3 年3 年以上应付账款185,655,755.65185,655,755.65185,655,755.65其他应付款273,986,924.65273,986,924.65273,986,924.65小计459,642,680.30459,642,680.30459,642,680.3
490、0(续上表)项目期初数账面价值未折现合同金额1 年以内1-3 年3 年以上应付账款114,418,705.17114,418,705.17114,418,705.17其他应付款44,442,110.0544,442,110.0544,442,110.05小计158,860,815.22158,860,815.22158,860,815.22(三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公
491、允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司暂无借款，不存在面临的市场利率变动的风险。2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，主要活动以人民币计价，因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(五)2 之说明。九、公允价值的披露(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量
492、第三层次公允价值计量合计国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文163持续的公允价值计量1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产20,490,698.8820,490,698.88(1) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产20,490,698.8820,490,698.88权益工具投资20,490,698.8820,490,698.882. 应收款项融资41,530,000.0041,530,000.00(1) 应收票据41,530,000.0041,530,000.00持续以公允价值计量的资产总额20,490,698.8841,530,000.0062,020,698.
493、88(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据对于持续第一层次公允价值计量，相关的市价依据为计量日相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。(三) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。十、关联方及关联交易(一) 关联方情况1. 本公司的母公司情况(1) 本公司的母公司母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例(%)母公司对本公司的表决权比例(%)甘肃建新实业集团有限公司甘肃省徽县自营和代理各类商品和技术
494、的进出口；建筑材料、五金交电、仪器仪表、橡胶及塑料制品、矿产品销售550,000,000.0040.9940.99(2) 本公司的最终控制人为吴城先生。吴城先生持有国城控股的股权比例为 57.65%，国城控股持有建新集团的股权比例为 100%、持有本公司的股权比例为 32.99%，国城控股直接加间接合计持有本公司股权比例为 73.98%，吴城先生间接持有本公司股权比例为 42.65%。2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。3. 本公司的合营和联营企业情况本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。4. 本公司的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系浙江国城控
495、股集团有限公司母公司的母公司乌拉特后旗万欣铸造有限责任公司母公司的控股子公司的联营企业察哈尔右翼前旗博海矿业有限公司母公司的控股子公司国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文164乌拉特后旗欧布拉格铜矿有限责任公司母公司的控股子公司克州璐源耐磨金属材料制造有限公司母公司的控股子公司(二) 关联交易情况1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易1) 采购商品和接受劳务的关联交易关联方关联交易内容本期数上年同期数乌拉特后旗万欣铸造有限责任公司购买钢球4,638,884.27克州璐源耐磨金属材料制造有限公司购买钢球885,302.652) 出售商品和提供劳务的关联交易关联方关联交易内容本期数上年
496、同期数乌拉特后旗万欣铸造有限责任公司出售废铁248,776.002. 关联受托管理情况公司受托管理委托方名称受托方名称受托资产类型受托起始日受托终止日托管收益定价依据本期确认的托管收益甘肃建新实业集团有限公司注国城矿业股份有限公司股权托管2019.4.12019.12.31协商定价19,811,320.74注：为充分发挥公司矿山资源专业管理和运营优势，切实履行避免与解决同业竞争相关承诺，2019 年 3 月 25 日与建新集团签署股权托管协议，建新集团委托公司对其所持有的内蒙古中西矿业有限公司、山西金德成信矿业有限公司、乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限公司、巴彦淖尔华峰氧化锌有限公司、新疆宝盛矿业开发
497、有限责任公司、甘肃万星实业股份有限公司、四川兰天化工科技有限公司、巴彦淖尔华澳矿业化工集团有限公司、乌拉特后旗欧布拉格铜矿有限责任公司、察哈尔右翼前旗博海矿业有限公司、西藏圣凯矿业有限公司等 11 家公司股权进行管理，委托管理期限暂定为 1 年。本次关联交易托管费用为 2,800 万元/年，已经公司第十届董事会第三十次会议审议通过。3. 关联租赁情况(1) 公司出租情况承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上年同期确认的租赁收入浙江国城控股集团有限公司办公楼663,849.74察哈尔右翼前旗博海矿业有限公司车辆8,495.58(2) 公司承租情况出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上年同期
498、确认的租赁费甘肃建新实业集团有限公司办公楼1,123,200.004. 关联方资产转让情况国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文165关联方关联交易内容本期数上年同期数乌拉特后旗欧布拉格铜矿有限责任公司转让运输设备99,029.13浙江国城控股集团有限公司转让北京建新嘉德投资有限公司股权21,394,212.105. 关键管理人员报酬金额单位：人民币万元项目本期数上年同期数关键管理人员报酬713.55825.42(三) 关联方应收应付款项截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无应收应付关联方款项。(四) 关联方承诺截至本财务报表批准报出日，控股股东仍需履行 2014 年 4 月
499、 25 日作出的资产注入承诺：承诺将乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限公司、巴彦淖尔华峰氧化锌有限公司在连续两年盈利后的一年内注入本公司；仍需履行 2016 年 12 月 29 日作出的资产注入承诺：承诺于 2020 年底前将内蒙古中西矿业有限公司（以下简称中西矿业）注入本公司；仍需履行 2017 年 12 月 27日作出的资产注入承诺：承诺于 2022 年底前将山西金德成信矿业有限公司注入本公司。2019 年 12 月，控股股东及实际控制人作出承诺，将西藏昌都地区八宿县赛西实业有限公司（以下简称赛西实业）、西藏圣凯矿业有限公司(以下简称圣凯矿业)、察哈尔右翼前旗博海矿业有限公司(以下简称博海矿业)、乌
500、拉特后旗欧布拉格铜矿有限责任公司(以下简称欧布拉格铜矿)等公司股权委托给本公司进行管理，并将按照公允价格支付管理服务费；在赛西实业、圣凯矿业、博海矿业、欧布拉格铜矿符合上市公司资产注入条件后三年内，通过合法程序及适当方式，将该等公司注入本公司；新疆宝盛矿业开发有限责任公司（以下简称宝盛矿业）、阿图什鸿利有色金属开发有限公司（以下简称阿图什鸿利）目前尚处于探矿阶段，将于两年内通过清算、股权转让等方式对其进行处置。十二、承诺及或有事项(一) 重要承诺事项截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。(二) 或有事项2008 年 3 月 31 日，重庆三中院在收到公司管理人
501、执行完毕后报送的关于本公司重整计划执行情况的监督报告后向管理人出具重庆市第三中级人民法院函：根据重庆三中院批准的重整计划，对按重整计划已获得清偿的债权人的剩余债权部分，债权人不得向公司主张权利。根据企业破产法第九十二条第二款“债权人未依照本法规定申报债权的，在重整计划执行期间不得行使权利，在重整计划执行完毕后，可以按照重整计划规定的同类债权的清偿条件行使权利”的规定，公司在 2007 年度已对原账面所有未申报和未到期债权按账面债权本金的 10%预计了 15,333,838.94 元的待支付款项，剩余90%的债权按重整计划草案全部转入了好江贸易公司，2008 年内公司支付上述欠款中的 2,000
502、,000.00 元、2009 年内公司支付上述欠款中的 7,600,000.00 元，2010 年度至 2018 年度未支付上述欠款，截至 2019 年 12 月 31 日，该部分债务的余额为 5,733,838.94 元。除上述外，本公司无需要披露的重大或有事项。十三、资产负债表日后事项国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文166(一) 重要的非调整事项1. 对赤峰宇邦矿业的重大投资公司于 2020 年 1 月 19 日召开第十一届董事会第三次会议，审议通过关于收购赤峰宇邦矿业有限公司部分股权暨对外提供财务资助的议案，公司以自有资金及自筹资金人民币 36,000.00 万元收购李振水
503、、李汭洋、李振斌持有的收购赤峰宇邦矿业有限公司 34%的股权。公司支付诚意金 6,000.00 万元，并以自有资金向李振水提供财务资助 9,000.00 万元，用以偿还其个人及关联方对标的公司资金占用。在公司完成对标的公司资源核实及验证且符合公司要求后，上述诚意金、财务资助款转换为交易对价。2. 关于股权托管补充协议及续签股权托管协议的事项公司于 2019 年 3 月 25 日与建新集团签署股权托管协议，建新集团委托公司对其所持有的中西矿业、山西金德成信矿业有限公司(以下简称金德成信)、乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限公司、巴彦淖尔华峰氧化锌有限公司、宝盛矿业、甘肃万星实业股份有限公司、四川兰天化工科
504、技有限公司(以下简称兰天化工)、巴彦淖尔华澳矿业化工集团有限公司(以下简称华澳矿业)、欧布拉格铜矿、博海矿业、圣凯矿业等 11 家公司股权进行管理，委托管理期限暂定为 1 年，自 2019 年 4 月 1 日起至2020 年 3 月 31 日止。本次关联交易托管费用为 2,800 万元/年，已经公司第十届董事会第三十次会议审议通过。2020 年 3 月 13 日，经公司第十一届董事会第四次会议审议通过，建新集团与公司签定股权托管补充协议，将 2020年一季度托管费由 700 万元调整至 1,000 万元。同时，公司及国城控股续签股权托管协议，约定公司对国城控股下属企业进行股权管理，期限 1 年
505、，自 2020 年 4 月 1 日起至 2021 年 3 月 31 日止，托管费调整为 4,200 万元/年，被托管企业为中西矿业、金德成信、兰天化工、华澳矿业、乌拉特后旗欧布拉格铜矿、博海矿、圣凯矿业、赛西实业、阿图什鸿利、克州亚星矿产资源集团有限公司、新疆葱岭能源有限公司。除上述外，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。(二) 其他资产负债表日后事项说明1. 新型冠状病毒感染的肺炎疫情的影响新型冠状病毒感染的肺炎疫情(以下简称新冠疫情)于 2020 年 1 月在全国爆发。为防控新冠疫情，全国各地政府均出台了新冠疫情防控措施。新冠疫情及相应的防控措施对公司的正常生产经营造成了一定的影响，具体
506、情况如下：受影响的具体情况对财务状况和经营成果的影响(1) 对生产的影响公司主要生产经营地位于内蒙古自治区，受新冠疫情影响，公司春节后复工时间由原 2020 年 2 月 1 日延迟至 2020 年 3月 1 日。影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及政府各项防控措施的实施。(2) 对销售的影响新冠疫情对湖北等省市以及全国整体经济运行造成一定影响，从而可能在一定程度上影响公司铅精矿、锌精矿等矿产品的销售。影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及政府各项防控措施的实施。本公司将继续密切关注新冠疫情发展情况，积极应对其对本公司财务状况、经营成果产生的不利影响。十四、其他重要事项(一) 证券
507、发行、回购和偿还公司于 2018 年 11 月 19 日召开第十届董事会第二十六次会议审议通过了关于以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份的议案，使用自有或自筹资金，以集中竞价交易方式回购公司部分社会公众股股份，回购股份拟用于后续员工持股计国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文167划或者股权激励计划、转换公司发行的可转换为股票的公司债券或为维护公司价值及股东权益，回购拟使用的资金总额为不低于人民币 4 亿元（含）且不超过人民币 8 亿元（含），回购股份的价格不超过人民币 14 元/股（含）。2019 年 11 月 18 日，公司回购股份期限已届满。公司通过回购专用证券账户以集中竞价交
508、易方式回购公司股份 41,743,867股，占公司总股本比例的 3.6704%，最高成交价为人民币 13.56 元/股，最低成交价为人民币 9.90 元/股，支付的总金额为人民币 469,379,801.03 元（不含交易费用）。公司于 2019 年 10 月 25 日召开第十届董事会第三十六次会议，审议通过关于公司公开发行 A 股可转换公司债券预案的议案，拟发行总额不超过 8.6 亿元可转换公司债券，用于投资硫钛铁资源循环综合利用项目，该议案已于 2019 年 11 月11 日第三次临时股东大会审议批准。公司本次公开发行 A 股可转换公司债券申请已收到中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通
509、知书，并进行了回复。公司于 2020 年 4 月 3 日召开第十一届董事会第五次会议，审议通过关于调整公司公开发行可转换公司债券募集资金规模的议案，将可转债募集资金规模从不超过人民币 8.6 亿元调整为不超过人民币 8.5 亿元。(二) 关于终止筹划收购“诚诚矿业”51%的股权事项2018 年 12 月 26 日，公司与宝金矿业集团有限公司（以下简称宝金矿业）、台州华天工业有限公司（以下简称台州华天）和自然人杨天瑶、郑华清、杨涵中签署股权收购意向书，拟收购宝金矿业持有额尔古纳诚诚矿业有限公司（以下简称诚诚矿业）51%的股权，根据股权收购意向书约定向宝金矿业支付投资意向保证金 2 亿元。该意向保
510、证金由诚诚矿业的探矿权、宝金矿业 20%的股权提供质押，并由台州华天、诚诚矿业、宝金矿业、杨天瑶（诚诚矿业实际控制人）、杨涵中及郑华清提供连带责任担保。公司于 2019 年 7 月 15 日与交易对方签署了股权收购意向书之终止协议，根据约定，宝金矿业保证最迟于 2019 年 9月 30 日之前将投资意向保证金 2 亿元退回，并承担资金占用费（2019 年 1 月 1 日至 2019 年 7 月 15 日年利率 1.687%计算承担资金占用费，2019 年 7 月 16 日起至保证金全额返还完毕之日止按 24%年利率计算资金占用费）。公司于 2019 年 7 月 16 日召开第十届董事会第三十三
511、次会议，审议通过关于终止收购额尔古纳诚诚矿业有限公司股权的议案。截至 2019 年 12 月 31 日，公司已收回保证金本金 2 亿元，以及资金占用费 1,600 万元。(三) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项1. 控股股东股权质押情况截至 2019 年 12 月 31 日，控股股东持有公司 466,139,241 股，其中 89.24%的股份进行了质押，控股股东母公司持有公司 375,160,511 股，其中 99.97%的股份进行了质押，质押冻结情况如下：股东名称冻结股数质押权人冻结类型冻结时间甘肃建新实业集团有限公司100,000,000 长安国际信托股份有限公司质押2018/6/
512、27甘肃建新实业集团有限公司62,000,000 长安国际信托股份有限公司质押2018/6/27甘肃建新实业集团有限公司100,000,000 长安国际信托股份有限公司质押2018/6/27甘肃建新实业集团有限公司74,000,000 广州农村商业银行股份有限公司华夏支行质押2018/6/27甘肃建新实业集团有限公司30,000,000 广州农村商业银行股份有限公司华夏支行质押2018/6/27甘肃建新实业集团有限公司50,000,000 哈尔滨银行股份有限公司成都分行质押2019/9/19浙江国城控股集团有限公司313,046,900 广州农村商业银行股份有限公司华夏支行质押2018/4/2
513、0国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文168浙江国城控股集团有限公司62,000,000 长安国际信托股份有限公司质押2018/4/23合计791,046,900十五、母公司财务报表主要项目注释(一) 母公司资产负债表项目注释1. 应收账款(1) 明细情况1) 类别明细情况种类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项计提坏账准备按组合计提坏账准备6,974,250.77100.0041,845.510.606,932,405.26合计6,974,250.77100.0041,845.510.606,932,405.262) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
514、账龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%)1 年以内6,974,250.7741,845.510.60小计6,974,250.7741,845.510.60(2) 坏账准备变动情况项目期初数本期增加本期减少期末数计提收回其他转回核销其他按组合计提坏账准备41,845.5141,845.51小计41,845.5141,845.51(3) 应收账款金额前 5 名情况期末余额前 5 名的应收账款合计数为 6,974,250.77 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 100.00%，相应计提的坏账准备合计数为 41,845.51 元。2. 其他应收款(1) 明细情况1) 类别明细情况种类期末数账面余额
515、坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文169单项计提坏账准备其中：应收股利其他应收款按组合计提坏账准备311,184,843.99100.001,205,186.300.39309,979,657.69其中：应收股利200,000,000.0064.27200,000,000.00其他应收款111,184,843.9935.731,205,186.301.08109,979,657.69合计311,184,843.99100.001,205,186.300.39309,979,657.69(续上表)种类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比
516、例(%)金额计提比例(%)单项计提坏账准备其中：应收股利其他应收款按组合计提坏账准备544,140,650.64100.002,497,898.640.46541,642,752.00其中：应收股利285,419,271.9852.45285,419,271.98其他应收款258,721,378.6647.552,497,898.640.97256,223,480.02合计544,140,650.64100.002,497,898.640.46541,642,752.003) 采用组合计提坏账准备的其他应收款组合名称期末数账面余额坏账准备计提比例(%)应收股利200,000,000.00合并范
517、围内关联方款项109,877,469.02账龄组合1,307,374.971,205,186.3092.18其中：1 年以内49,490.61296.940.601-2 年55,100.008,265.0015.002-3 年8,800.002,640.0030.005 年以上1,193,984.361,193,984.36100.00小计311,184,843.991,205,186.300.39(2) 账龄情况项目期末账面余额国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文1701 年以内309,926,959.631-2 年55,100.002-3 年8,800.005 年以上1,193,
518、984.36小计311,184,843.99(3) 坏账准备变动情况项目第一阶段第二阶段第三阶段合计未来 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)期初数1,294,644.285,070.001,198,184.362,497,898.64期初数在本期-转入第二阶段-330.60330.60-转入第三阶段-1,320.001,320.00-转回第二阶段-转回第一阶段本期计提-867,912.834,184.40-2,880.00-866,608.43本期收回本期转回本期核销426,103.91426,103.91其他变动期末数296
519、.948,265.001,196,624.361,205,186.30(4) 本期实际核销的其他应收款情况1) 本期实际核销其他应收款 426,103.91 元。2) 本期重要的其他应收款核销情况单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生北京成龙远东投资有限公司房租款426,103.91取消合作总经理办公会否小计426,103.91(5) 其他应收款款项性质分类情况款项性质期末数期初数应收股利200,000,000.00285,419,271.98押金保证金103,337.35214,430,185.72合并范围内关联方款项109,877,469.0241,708,0
520、47.78国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文171预付材料款1,193,984.361,193,984.36其他10,053.261,389,160.80合计311,184,843.99544,140,650.64(6) 应收股利明细情况项目期末数期初数内蒙古东升庙矿业有限责任公司200,000,000.00285,419,271.98合计200,000,000.00285,419,271.98(7) 其他应收款金额前 5 名情况单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备内蒙古东升庙矿业有限责任公司合并范围内关联方60,000,000.001 年以内53.96
521、凤阳县中都矿产开发服务有限公司合并范围内关联方49,877,469.021 年以内44.86林西县中星金属综合回收利用有限公司预付材料款1,193,984.365 年以上1.071,193,984.36上港物流金属仓储（上海）有限公司保证金30,437.351 年以内0.03182.62上海裕强供应链管理有限公司保证金5,000.001 年以内0.0030.00小计111,106,890.7399.931,194,196.983. 长期股权投资(1) 明细情况项目期末数账面余额减值准备账面价值对子公司投资869,867,746.72869,867,746.72对联营、合营企业投资192,426
522、,281.68192,426,281.68合计1,062,294,028.401,062,294,028.40（续上表）项目期初数账面余额减值准备账面价值对子公司投资828,967,746.72828,967,746.72对联营、合营企业投资183,823,329.00183,823,329.00合计1,012,791,075.721,012,791,075.72(2) 对子公司投资被投资单位期初数本期增加本期减少期末数本期计提减值准备减值准备期末数内蒙古东升庙矿业有限责任公司801,606,285.30801,606,285.30国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文172凤阳县中都
523、矿产开发服务有限公司26,761,461.4226,761,461.42北京国城嘉华科技有限公司600,000.0010,900,000.0011,500,000.00城铭瑞祥(上海)贸易有限公司30,000,000.0030,000,000.00小计828,967,746.7240,900,000.00869,867,746.72(3) 对联营、合营企业投资被投资单位期初数本期增减变动追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整联营企业朝阳银行股份有限公司183,823,329.0010,337,881.70-1,201,595.35合计183,823,329.0010,337,8
524、81.70-1,201,595.35(续上表)被投资单位本期增减变动期末数减值准备期末余额其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他联营企业朝阳银行股份有限公司533,333.67192,426,281.68合计533,333.67192,426,281.68(二) 母公司利润表项目注释1. 营业收入/营业成本项目本期数上年同期数收入成本收入成本主营业务收入449,622,231.83446,335,289.89其他业务收入37,270,773.783,985,663.722,844,199.43合计486,893,005.61446,335,289.893,985,663.722,8
525、44,199.432. 投资收益项目本期数上年同期数权益法核算的长期股权投资收益10,337,881.70成本法核算的长期股权投资收益200,000,000.00100,000,000.00处置长期股权投资产生的投资收益-4,105,787.90金融工具持有期间的投资收益48,360.00其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产48,360.00处置金融工具取得的投资收益33,923,285.34其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产44,139,363.76国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文173衍生金融工具-10,216,078.42以公允价值
526、计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益1,241,300.67处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益3,999,488.88合计244,309,527.04101,135,001.65十六、其他补充资料(一) 非经常性损益明细表项目金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-3,877,576.49越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,312,855.59计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费15,
527、094,339.62 系宝金矿业的资金利息除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益34,392,236.94受托经营取得的托管费收入19,811,320.74除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10,222,218.20其他符合非经常性损益定义的损益项目小计56,510,958.20减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示）-1,442,950.19归属于母公司所有者的非经常性损益净额57,953,908.39
528、(二) 净资产收益率及每股收益1. 明细情况报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元/股)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润7.690.150.15扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.080.100.102. 加权平均净资产收益率的计算过程国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文174项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润A170,859,251.95非经常性损益B57,953,908.39扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B112,905,343.56归属于公司普通股股东的期初净资产D2,339,492,676.16发行
529、新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产注 1G360,932,407.33减少净资产次月起至报告期期末的累计月数注 1H6.4136其他专项储备净增加额注 2I1-16,554,069.95增减净资产次月起至报告期期末的累计月数注2J16其他综合收益变动I2-1,201,595.35增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J26报告期月份数K12加权平均净资产L=D+A/2+EF/K-GH/KIJ/K2,223,138,933.92加权平均净资产收益率M=A/L7.69%扣除非经常损益加权平
530、均净资产收益率N=C/L5.08%注 1：由于股权回购期间较长，报告期内较多月份均有增加，因此回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产为回购股份减少的净资产总额，减少净资产次月起至报告期期末的累计月数为回购股份减少的加权净资产与回购股份减少的净资产总额的期间比例。注 2：专项储备净增加与净利润类似，故增减净资产次月至报告期期末的累计月份确认为 6 个月。3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(1) 基本每股收益的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润A170,859,251.95非经常性损益B57,953,908.39扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润
531、C=A-B112,905,343.56期初股份总数D1,127,963,520.00因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文175发行新股或债转股等增加股份数F增加股份次月起至报告期期末的累计月数G因回购等减少股份数注H32,408,073.00减少股份次月起至报告期期末的累计月数注I6.2951报告期缩股数J报告期月份数K发行在外的普通股加权平均数L=D+E+FG/K-HI/K-J1,110,962,398.17基本每股收益M=A/L0.15扣除非经常损益基本每股收益N=C/L0.10注：由于股权回购期间较长，报告期内较多月份均有发生，因此回
532、购减少股份数为回购股份减少的股份数总额，减少股份次月起至报告期期末的累计月数为回购股份减少的股份数总额与回购股份减少的加权股份数与回购股份减少的股份数总额的期间比例。(2) 稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同国城矿业股份有限公司 2019 年年度报告全文176第十节 备查文件目录一、载有法定代表人应春光、财务总监吴斌鸿、财务主管郭巍签名并盖章的财务报表；二、载有天健会计师事务所（特殊合伙人）盖章、注册会计师李青龙、华瑜签名并盖章的审计报告原件；三、报告期内在中国证券报、证券时报、上海证券报及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、本年度报告原件或具有法律效力的复印件公司将置备于公司办公场所、深圳交易所，以供社会公众查阅。国城矿业股份有限公司法定代表人：应春光2020年4月9日