000678_2009_襄阳轴承_2009年年度报告（更正后）_2010-06-08.txt

1、 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009年年度报告 XIANGYANG AUTOMOBILE BEARING COMPANY., LTD 报告日期：二一年三月三十一日 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 1 目 录 第一章 重要提示 2 第二章 公司基本情况 3 第三章 会计数据和业务数据摘要 4 第四章 股本变动及股东情况 6 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 10 第六章 公司治理结构 15 第七章 股东大会简介 19第八章 董事会报告 20第九章 监事会报告 31第十章 重要事项 33第十一章 财务报告 39第十二章 备查文件目录 101 襄阳汽车轴承股份有限公司 20

2、09 年年度报告 2 第一章 重要提示 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 中勤万信会计师事务所为本公司2009年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长高少兵先生、总会计师张亮先生及会计机构负责人李孔学先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 3 第二章

3、公司基本情况 1、公司法定中文名称： 襄阳汽车轴承股份有限公司 公司英文名称： XIANGYANG AUTOMOBILE BEARING COMPANY., LTD2、公司法定代表人： 高少兵 3、公司董事会秘书： 廖永高 联系地址： 襄樊市襄阳汽车轴承股份有限公司公司办 电 话： 0710-3577209 传 真： 0710-3564019 公司国际互联网网址： 电子信箱： xf_lyg 证券事务代表： 谢继军 4、公司注册及办公地址： 湖北省襄樊市襄城区轴承路一号 邮政编码： 441022 5、公司信息披露报纸名称： 证券时报 公司年报国际互联网网址： 公司年报备置地点： 襄阳汽车轴承股份

4、有限公司公司办 6、公司股票上市地： 深圳证券交易所 股票简称： 襄阳轴承 股票代码： 000678 7、其他有关资料： 公司变更注册登记日期： 2009年7月15日 变更注册登记地点： 湖北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： 420000000039077 税务登记号码： 420602177583897 组织机构代码： 177583897 聘请的会计师事务所名称： 中勤万信会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址： 武汉市武昌东湖路7号 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 4 第三章 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：（人民币）元 2009 年 2008

5、年 本年比上年增减（） 2007 年 营业总收入 492,480,155.17490,151,524.930.48% 392,187,894.57利润总额 20,367,576.3024,743,089.69-17.68% 45,475,093.10归属于上市公司股东的净利润 13,350,871.5113,290,237.590.43% 30,483,283.65归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -13,227,787.02-14,538,460.118.99% 24,652,066.43经营活动产生的现金流量净额 -14,074,109.0314,238,656.65-198.

6、84% -44,841,670.04 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减（） 2007 年末 总资产 778,499,438.67778,238,927.090.03% 806,106,410.02归属于上市公司股东的所有者权益 470,991,420.55466,621,398.090.94% 520,200,426.91股本 301,079,797.00301,079,797.000.00% 301,079,797.00 二、 主要财务指标 单位：（人民币）元 2009 年 2008 年 本年比上年增减（） 2007 年 基本每股收益（元/股） 0.040.040.00%

7、0.101稀释每股收益（元/股） 0.040.040.00% 0.101扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） -0.04-0.0520.00% 0.082加权平均净资产收益率（%） 2.84%2.69%0.15% 6.45%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -2.83%-3.12%0.29% 4.74%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.04670.047-199.36% -0.1489 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减（） 2007 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.561.550.65% 1.73 襄阳汽车轴承股份有限公司

8、 2009 年年度报告 5非经常性损益项目 单位：（人民币）元 项目 2009 年度 2008 年度 非流动资产处置损益 -59,228.19 6,402,490.95 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,605,203.00 1,500,000.00 债务重组损益 -2,273,493.09 -612,464.60除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 27,383,518

9、.38 25,438,090.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 613,009.93 11,527.11非经常性损益合计 31,269,010.03 32,739,644.35 所得税影响额 -4,690,351.50 -4,910,946.65 影响归属于公司普通股股东净利润的非经常性损益合计 26,578,658.53 27,828,697.70 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 6 第四章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股送股公积金转股其他 小计 数量 比例 一

10、、有限售条件股份 84,469,518 28.06%-84,465,851 -84,465,851 3,6670.0012%1、国家持股 2、国有法人持股 84,443,954 28.05%-84,443,954 -84,443,954 3、其他内资持股 25,564 0.01%-21,897-21,897 3,6670.0012% 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 25,564 0.01%-21,897-21,897 3,6670.0012%4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 216,610,279 71.94%84,465,85184,465,85

11、1 301,076,130 99.9987%1、人民币普通股 216,610,279 71.94%84,465,85184,465,851 301,076,130 99.9987%2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 301,079,797 100.00% 301,079,797100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售时间襄阳汽车轴承集团公司 84,443,954 84,443,95400股改时承诺 2009 年 8 月 28 日宋惠民 22,047 22,04700

12、高管持股 2009 年 5 月 10 日汪海粟 3,517 003,517高管持股 王冠兵 0 50200150高管持股 2010 年 2 月 6 日合计 84,469,518 84,466,0512003,667 说明：（1）公司控股股东襄阳汽车轴承集团公司已经履行完毕其在公司股权分置改革时所作出的各项承诺，公司于2009年8月27日发布了限售股份解除限售提示性公告，襄阳汽车轴承集团公司持有的本公司84,443,954股限售股份于2009年8月28日已可上市流通。 （2）公司原第三届董事会董事宋惠民先生持有公司22,047股限售股份，因2008年11月10日 襄阳汽车轴承股份有限公司 200

13、9 年年度报告 7公司董事会换届选举解除了董事职务，根据证券法、深交所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引等相关规定， 于2009年5月10日其所持本公司股票申请解除限售。 2、股票发行与上市情况 公司于2000年1月经中国证监会证监字200005号文核准，2000年3月20日按10:3完成配股，获配数量为19,574,450股，总股本增大为140,440,018股，其中：国有法人股东获配1,366,400股，社会法人股东放弃配股，社会公众股东获配18,208,050股，配股价为每股8.10元。上市日期为2000年4月12日，上市数量为18,208,050股。 2

14、006年，公司实施股权分置改革：用资本公积金定向转增对全体流通股东每10股转增3.4股；定向转增股份后再对全体股东用资本公积金每10股转增8股，两次转增共计160,639,779股，总股本增大为301,079,797股，转增股份于2006年7月13日上市流通。截止2009年12月31日，公司总股本为301,079,797股。 公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 1、截止2009年12月31日，公司股东总数为50,132户。 2、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 50,132 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例持股总数持有有限售条件股份数量

15、 质押或冻结的股份数量襄阳汽车轴承集团公司 国有法人 27.46%82,689,1910 5,000,000 人本集团有限公司 境内非国有法人1.67%5,041,0890 未知 东方汇理银行 境内非国有法人0.51%1,542,1000 未知 朱浩 境内自然人 0.39%1,185,2000 未知 南方证券有限公司 境内非国有法人0.36%1,080,0000 未知 张勇 境内自然人 0.22%665,9290 未知 湖北省襄樊市税务咨询事务所 境内非国有法人0.22%664,9520 未知 励香野 境内自然人 0.22%664,8800 未知 瞿艳红 境内自然人 0.20%614,9980

16、 未知 郑平 境内自然人 0.20%606,4420 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 8襄阳汽车轴承集团公司 82,689,191 人民币普通股 人本集团有限公司 5,041,089 人民币普通股 东方汇理银行 1,542,100 人民币普通股 朱浩 1,185,200 人民币普通股 南方证券有限公司 1,080,000 人民币普通股 张勇 665,929 人民币普通股 湖北省襄樊市税务咨询事务所 664,952 人民币普通股 励香野 664,880 人民币普通股 瞿艳红 614,998 人民

17、币普通股 郑平 606,442 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，国有法人股股东襄阳汽车轴承集团公司与其他股东之间不存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 注：襄阳汽车轴承集团公司持有的原被司法冻结的500万股国有法人股于2010年1月17日解冻。 3、公司第一大股东情况： 本公司第一大股东为襄阳汽车轴承集团公司，注册地址：襄樊市高新区春园路火炬大厦；与本企业关系：母公司；企业类型及经济性质：国有；法定代表人：高少兵；注册资金：24,2

18、93.95万元；成立日期：1992年2月13日；主营业务：工业加工及销售。 4、公司实际控制人情况： 公司实际控制人为湖北省人民政府国有资产监督管理委员会，公司第一大股东襄阳汽车轴承集团的控股股东为三环集团公司，注册地址：武汉市武汉东湖新技术开发区东信路16号；企业类型及经济性质：全民所有制；法定代表人：舒健；注册资本：20,581万元； 经营范围：机械、机电设备制造、销售；批发零售汽车、金属材料、化工产品（不含化学危险品）、五金交电、建筑材料、木材、煤炭、重油、化工轻工材料（不含民爆物品）、机电产品、仪器仪表、日用百货、通讯器材、计算机及配套设备；汽车生产及汽车改装、维修、检测；商品车接送服

19、务；计算机网络工程安装；房地产开发；食品饮料加工；宾馆、旅游开发、服务及其业务培训服务；汽车运输；机械、电子新产品开发及其信息服务；自营和代理内销商品范围内商品的进出口业务；经营进料加工和“ 三来一补” 业务；经营对外贸易和转口贸易；承包境外机电行业工程及境内国际招标工程以及上述境外工程所需的设备、材料出口，并对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员（经营范围中涉及前置审批的限持证经营）。 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 9 公司与实际控制人之间的产权及控制关系图： 100%湖北省国资委 襄阳轴承 27.46% 襄轴集团 95% 三环集团公司 5% 襄樊市国资委 襄阳汽车轴承股份

20、有限公司 2009 年年度报告 10 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名 职务 性别年龄 任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬 高少兵 董事长、总经理 男54 2008.11.10 2011.11.11 00 20.91 否 袁宏亮 董事 男47 2009.7.8 2011.11.11 00 0 是 杨跃华 董事 男50 2009.7.8 2011.11.11 00 0 是 何一心 董事、副总经理

21、男46 2009.7.8 2011.11.11 00 5.50 是 张雷 董事、副总经理 男47 2008.11.10 2011.11.11 00 17.31 否 王学武 董事 男60 2008.11.10 2011.11.11 00 1.5 是 汪海粟 独立董事 男56 2008.11.10 2011.11.10 3,5173,517 2.0 否 徐长生 独立董事 男47 2008.11.10 2011.11.10 00 2.0 否 景小清 监事会召集人 女51 2009.7.8 2011.11.11 00 0 是 肖壮勇 监事 男43 2008.11.10 2011.11.10 00 5.

22、50 否 贾 蔚 监事 女45 2008.11.10 2011.11.10 00 4.55 否 贾孟飞 监事 女43 2009.7.8 2011.11.11 00 5.30 否 姚萍 监事 女42 2009.7.8 2011.11.11 00 0 是 王冠兵 副总经理 男44 2006.7.31 0150二级市场买入 14.91 否 张亮 财务总监 男28 2008.4.23 00 11.50 否 廖永高 董事会秘书 男48 2003.4.13 00 4.00 否 合计 03,667 89.48 注：公司在报告期内未实施股权激励计划，无董事、监事及高级管理人员持有公司授予的股票期权或限制性股票

23、。 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及兼职情况 （1）董事会成员 高少兵（董事长、总经理） 男，汉族，1956 年 12 月出生，湖北枣阳人，本科学历，高级经济师，高级政工师。1974 年 9 月参加工作，历任襄轴股份有限公司锻压分厂厂长兼党委书记，党委 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 11组织部部长，劳资处处长，襄轴集团公司、襄轴股份公司党委副书记、董事等。现任三环集团公司副总经理；襄轴集团公司党委书记、董事长；襄轴股份有限公司党委书记、董事长、总经理。 袁宏亮（董事） 男，1963 年生，大学学历，高级经济师。1986 年 7 月至 1990 年 8 月在武汉

24、钢铁公司工作，1990 年 8 月至 2000 年 11 月在湖北省机械工业厅工作，历任湖北省机械工业厅办公室副科长、副主任。2000 年 12 月起在三环集团公司工作。现任三环集团公司董事、副总经理，湖北三环股份有限公司董事；襄阳汽车轴承股份有限公司董事。 杨跃华（董事） 男，1960 年生，清华大学工学学士，高级工程师。1983 年 8 月至 1998 年 6 月在汉阳特种汽车制造厂工作，历任车间主任、厂长助理兼办公室主任、常务副厂长，1998年 8 月起在三环集团公司工作。现任三环集团公司董事、总工程师；襄阳汽车轴承股份有限公司董事。 何一心（董事，副总经理） 男，1964 年生，大专学

25、历，经济师，1982 年至 1995 年先后在襄阳轴承厂和湖北省机械工业供销总公司工作，1996 年至 1997 年任湖北机械集团公司总经理办公室副主任，1998 年 5 月至今任湖北三环股份有限公司董事会秘书；现任襄阳汽车轴承股份有限公司副总经理、董事。 张 雷（董事，副总经理） 男，汉族，1963 年 3 月出生，河南通许人， 1983 年 8 月参加工作，硕士，教授级高工。历任襄阳汽车轴承股份有限公司轴承研究所所长、总经理助理、副总经理；现任襄阳汽车轴承股份有限公司副总经理、党委副书记、董事。 王学武（董事） 男，汉族，1950 年 10 月出生，河南南阳人，1966 年 12 月参加工

26、作，行政管理大专学历。历任襄阳汽车轴承股份有限公司生产处副处长，六分厂厂长、书记，襄阳汽车轴承股份有限公司副总经理。现任襄轴汽车轴承集团公司副总经理；襄阳汽车轴承股份有限公司董事。 汪海粟（独立董事） 男，汉族，1954 年 11 月出生，湖北武汉人，1974 年 3 月参加工作，经济学博士。现任中南财经政法大学产业经济学博士生导师、MBA 学院院长。教育部重点人文社科研究基地知识产权研究中心研究员、校学位委员会委员。兼任中国工业学会常务副理事长、湖北省工业经济学会副会长、中国资产评估协会理事、湖北省资产评估协会副会长、中国资产评估准则技术委员会委员、武汉中小企业协会顾问。 徐长生（独立董事）

27、 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 12男，汉族，1963 年 10 月出生，安徽怀宁人，1987 年 7 月参加工作，经济学博士。现任华中科技大学经济学院院长、教授、博士生导师。教育部新世纪优秀人才，教育部经济学教学指导委员会委员，湖北省有突出贡献中青年专家。兼任中华外国经济学研究会理事，中国经济发展研究会理事，中国生产力学会理事，湖北省经济学会副会长，湖北省外国经济学研究会副会长，武汉市、黄石市政府决策咨询委员会委员等。 （2）监事会成员 景小清（监事会主席） 女，1959 年生，大学学历，高级经济师。1989 年 10 月至 1994 年 8 月在湖北省机械工业供销总公司工

28、作，1994 年 9 月至 1997 年 9 月在湖北省机械工业汽车贸易总公司工作，1997 年 9 月至今在三环集团公司工作。现任三环集团公司董事，湖北三环股份有限公司监事长，襄阳汽车轴承股份有限公司监事会主席。 姚萍（监事） 女，1968 年生，大学学历，高级会计师。1989 年 2 月起在三环集团公司工作，曾任三环集团公司资产财务部副部长、部长。现任三环集团公司总经理助理，湖北三环股份有限公司监事，襄阳汽车轴承股份有限公司监事。 贾孟飞（监事） 女，1967 年 9 月出生, 大学本科学历，高级经济师、高级人力资源管理师。1989年 7 月至今在襄轴公司工作，曾任襄轴公司劳动人事处科长、

29、综合管理部人事科科长、党委工作部工资定额科科长、人力资源部部长助理、副部长职务。现任襄轴股份公司人力资源部部长、公司纪委书记、公司工会委员，本公司监事。 肖壮勇（监事） 男，汉族，1967 年 3 月出生，1987 年 7 月毕业于洛阳工学院，本科，高级工程师。1987 年 7 月参加工作，历任襄阳汽车轴承股份有限公司产品室主任，技术中心副主任。现任技术中心主任，本公司监事。 贾 蔚（监事） 女，汉族，1965 年 2 月出生，中南财经政法大学会计专业本科毕业，高级会计师。1983 年 10 月参加工作，历任襄阳汽车轴承股份有限公司财务部预算价格科科长、综合会计科科长，财务部经理助理。现任财务

30、部管理会计处经理，本公司监事。 （3）高级管理人员 王冠兵（副总经理） 男，汉族，1966年9月出生，河南邓县人，1988年7月参加工作，中共党员，硕士毕业，高级工程师。曾任襄阳汽车轴承股份有限公司产品设计室主任、分厂副厂长、 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 13厂长、营销部副部长、技术中心主任、总裁助理，现任襄阳汽车轴承股份有限公司副总经理。 张亮（财务总监、总会计师） 男，1982 年6月出生，中国人民大学工商管理学士、英国杜伦大学(Durham University)金融投资学硕士、美国布兰戴斯大学(Brandeis University)国际金融和经济学硕士。2006

31、年开始先后任职于美国世界金融集团(World Financial Group)个人理财分析师，美国波士顿IWP 制药公司企业财务金融分析师，美国天胜轴承集团公司（TSB Bearings Group America Co）财务部经理。现任襄阳汽车轴承股份有限公司财务总监、总会计师。 廖永高（董事会秘书） 男，1962年10月出生，本科学历，高级经济师。1983年7月参加工作，历任襄阳汽车轴承股份有限公司证券部副部长；现任襄阳汽车轴承股份有限公司董事会秘书。 3、董事会出席董事会会议情况 董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出席次数 以通讯方式参加会议次数 委托出席次数 缺席次数是否连续两次未亲

32、自出席会议 高少兵 董事长、总经理 7430 0否王学武 董事 7430 0否张雷 董事、副总经理 7430 0否何一心 董事、副总经理 7430 0否袁宏亮 董事 7430 0否杨跃华 董事 7331 0否徐长生 独立董事 7430 0否汪海粟 独立董事 7430 0否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 年内召开董事会会议次数 7其中：现场会议次数 4通讯方式召开会议次数 3现场结合通讯方式召开会议次数 0 4、年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 公司高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会提议并经董事会研究决定，实行基本薪酬和与生产经营业绩挂钩的浮动

33、奖励制度。（浮动奖励以年度净资产收益率为考核依据，以公司当年税后净利润总额为基数，按比例提取业绩奖金。） 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 14（2）获取报酬情况 公司现有董事、监事和高管人员 16 人，其中 12 人在公司领取报酬。 独立董事汪海粟先生、徐长生先生 2009 年领取津贴各 2.0 万元，董事王学武先生领取津贴 1.5 万元；董事杨跃华先生、袁宏亮先生、监事景小清女士、姚萍女士不在公司领取报酬和津贴，具体明细见上述“ 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表” 。 5、报告期内董事、监事、高管人员变动情况及变动原因 （1）报告期内，公司监事袁湛先生因工作变动，

34、于 2009 年 6 月 18 日向公司监事会提交了辞呈，经公司于 2009 年 7 月 8 日召开的 2009 年第一次临时股东大会审议通过，辞去公司监事职务。 （2）报告期内，经公司于 2009 年 7 月 8 日召开的四届董事会第四次会议审议通过，聘任高少兵先生为公司总经理。 （3）报告期内，经公司于 2009 年 7 月 8 日召开的 2009 年第一次临时股东大会审议通过增补公司董事的议案，增补选举袁宏亮先生、杨跃华先生和何一心先生为公司董事，并经 2009 年 7 月 28 日召开的公司四届董事会第五次会议审议通过，聘任何一心先生为公司副总经理。 （4）报告期内，经公司于 2009

35、 年 7 月 8 日召开的 2009 年第一次临时股东大会审议通过增补公司监事的议案，增补选举景小清女士、姚萍女士为公司监事。 （5）报告期内，公司于 2009 年 7 月 6 日召开的三届第二次职工代表大会以无记名投票表决方式选举贾孟飞女士为公司职工监事。 二、员工情况 专业构成：总人数2313人，其中：生产人员1892人、销售人员76人、财务人员34人、管理人员171人、技术人员140人。 教育程度：硕士12人、大学本科168人、大专365人、其他1768人。 公司无需要承担费用的离退休人员。 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 15 第六章 公司治理结构 一、公司治理的实际状

36、况 报告期内，公司严格按照国家有关法律法规的要求，继续完善法人治理结构，加强内部控制，自觉接受各级证券监管部门和广大股东的监督，促进公司规范运作水平逐步提高。公司法人治理的实际状况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求相符。 公司能坚决维护广大股东合法权益。热情接待股东和媒体各种形式的来访，使其充分了解公司的运作情况。公司根据公司法、证券法、深圳证券交易所股票上市规则、上市公司股东大会规则及公司章程、股东大会议事规则的规定，保证股东大会合法、有效地召开。从发出会议通知、参会对象、召开程序、审议议案、表决程序到信息披露等均符合相关规定，确保所有股东享有平等地位，能充分行使股东权利。 本公司

37、不存在大股东对公司绝对控股的情况。公司的重大决策均由股东大会和董事会依法做出。公司董事依法由股东大会选举产生，具备合理的专业结构，具备履行职务所必需的素质。董事会全体成员按照有关法规和公司章程的规定认真履行董事的权利、义务。董事会会议的通知、议案、审议程序均符合公司法、公司章程的规定。 公司监事依法由股东大会、职工代表大会选举产生，监事会本着对股东负责的态度对公司依法运作、董事和高管职责履行、定期报告编制、关联交易、财务等事项发表意见，进行监督，有效地保护公司资产安全，维护公司及股东的合法权益，在公司治理中发挥积极的作用。监事会的召开符合公司法、公司章程的规定。 公司健全了董事会议事规则、董事

38、会专门委员会工作制度、股东大会议事规则、监事会议事规则、经理议事规则和决策程序，修订了公司章程关于现金分红制度和董事、监事人数的条款，明确了现金分红的责任和义务，对公司董事、监事进行了增补选举。同时加强公司董事、监事和高级管理人员关于上市公司规范运作及履行职责相关法律法规的培训，以增强其维护公司、股东利益及尽职履行义务的意识和能力。加强发挥独立董事和董事会各专门委员会的作用。 公司能充分尊重银行及其他债权人、员工、客户、供应商及社区等利益相关者的合法权益，加强合作，互惠互利，推动公司持续发展。 公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，做到真实、准确、完整、及时地披露信息。不断增加公司的透明度，

39、确保所有股东公平获取公司应披露的信息。 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 16二、公司独立董事履行职责的情况 按照公司章程及相关规定的要求，报告期内，公司两名独立董事出席了2009年任职期间公司召开的所有董事会会议和股东大会。认真审阅所有会议资料，作出客观、公正的判断，对公司财务报告、关联交易、关联方资金占用和对外担保、内部控制、董事、监事及高级管理人员变动等事项发表了独立意见，为公司出谋划策。在2008年年报编制和审计过程中，履行了独立董事的职责与义务，听取了公司管理层关于生产经营和财务状况的汇报，进行了实地考察，详细了解了会计师事务所审计计划安排、审计工作开展及财务指标的变动

40、情况，在年审注册会计师出具初步审计意见后，履行了见面的职责。做到了勤勉、尽责、诚信，切实维护了公司及全体股东的利益。 报告期内，公司两名独立董事未对公司本年度的董事会各项议案及其他事项提出异议。 三、公司与控股股东业务、人员、资产、机构和财务“五分开”情况 1、业务方面：公司具有独立完整的业务体系及自主经营能力，生产经营独立自主；对于不可避免的日常关联交易事项，按照市场化原则，自愿公允地进行。 2、人员方面：除控股股东、实际控制人的代表通过法定程序担任公司部分董事、监事外，公司在人事、工资管理等方面独立，无财务人员在关联公司兼职的情况。 3、资产方面：公司拥有独立的生产经营场所，独立的生产经营

41、系统及辅助、配套设施，独立的商标、专利技术等无形资产，资产完整，产权清晰。 4、机构方面：公司具有独立的组织机构，“ 三会” 和内部机构独立运作。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设独立的银行账户，依法独立纳税，独立进行财务决策。 四、对高级管理人员的考评情况 公司高级管理人员的薪酬实行岗位结构工资制度，基本工资和浮动工资相结合，生产经营量化指标和绩效考核挂钩。 五、公司内部控制自我评价 （一）内部控制自我评价报告简述 根据财政部、证监会等部门联合发布的企业内部控制基本规范和深圳证券交易所上市公司内部控制指引、关于做好上市公司2009年年度报告

42、工作的通知等相关法规和规章制度的要求，公司董事会及董事会审计委员会、公司内部审计部门对公司目前的内部控制及运行情况进行了全面检查，并对公司2009年度内部控制的有效性进行了自我评价。详细内容见巨潮资讯网上与本年度报告同时披露的内部控制自我评价报 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 17告。 总体评价： 公司董事会认为：公司通过建立、健全和完善各项内部控制制度，现行的内部控制制度符合国家有关法律、法规和规章的要求，基本适应公司规范运作的需要，能够较好地得到执行，在企业管理的各个方面较好的发挥了控制与防范作用。公司将在今后根据发展的需要，进一步完善内控体系建设，增强内控制度的执行力度，

43、推进内部控制各项工作的不断深化，提高内部控制的效率。 （二）独立董事对公司内部控制自我评价报告的意见 该报告对2009年度公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作和成效等方面作了介绍，就公司控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等重点控制活动进行了自查，对内部控制重点控制活动中存在的问题进行了整改。我们认为公司的内部控制水平有明显提高，上市公司治理方面存在的风险水平明显降低，公司应进一步完善内部控制体系，关注各种制度的具体落实，以保证公司的持续、健康发展。 （三）监事会对公司内部控制自我评价报告的意见 公司通过建立、健全和完善各项内部控制制度，现行的内部控制制度

44、基本适应公司规范运作的需要，在企业管理的各个方面较好的发挥了控制与防范作用。公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全，保证了公司内部控制重点活动执行及监督的有效性。公司内部控制自我评价报告符合财政部、证监会等部门联合发布的企业内部控制基本规范和深交所上市公司内部控制指引及其他相关文件的要求，自我评价真实、完整地反映了公司内部的实际情况。公司应进一步完善内部控制体系，强化内控制度的执行力度，在公司治理中进一步加强董事会各专门委员会和独立董事的作用，推进内部控制各项工作的不断深入。 六、公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 依据公司法、证券法、上市公司信息披露管理办法、深圳证

45、券交易所股票上市规则等法律、法规的要求，公司已在公司章程、公司信息披露管理办法中明确了包括年报在内的信息披露的内容、程序、管理机构和责任人，使公司信息披露工作整体得到了有效控制，以做到真实、准确、完整、及时的对外披露年报及其他信息。 依据中国证监会关于做好上市公司2009年年度报告及相关工作的公告（证监会公告200934号）和湖北证监局关于做好辖区上市公司2009年报工作的通知（鄂 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 18证监公司字20102号）的要求，公司及时制订了年报披露重大差错责任追究制度，明确了年报信息披露重大差错的情形及责任追究的形式和种类，有利于公司进一步规范年报信息披

46、露工作。 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 19 第七章 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了两次股东大会，其中，年度股东大会一次，临时股东大会一次。 一、年度股东大会情况 公司2008年度股东大会于2009年5月8日在公司办公楼二楼会议室召开，出席大会的股东及授权代表共二人，代表股权86,090,415股，占公司有表决权股份总数的28.59%，其中：有限售条件股份84,443,954股，无限售条件股份1,646,461股。 本次股东大会以记名投票表决方式，审议通过了以下决议： 1、审议通过了2008 年度董事会报告 2、审议通过了2008 年度监事会报告 3、审议通过了200

47、8 年度利润分配方案 4、审议通过了2008 年度财务报告 5、审议通过了关于修改公司章程的议案 2009年5月9日在证券时报刊登本次股东大会决议公告。 二、临时股东大会情况 公司2009年第一次临时股东大会于2009年7月8日在公司办公楼二楼会议室召开，出席大会的股东及授权代表共三人，代表股权85,598,523 股，占公司有表决权股份总数的28.43%，其中：有限售条件股份84,443,954股，无限售条件股份1,154,569股。 本次股东大会以记名投票表决方式，审议通过了以下决议： 1、审议通过了关于修改公司章程的议案 2、审议通过了增补公司董事的议案 3、审议通过了袁湛先生辞去公司监

48、事会监事的议案 4、审议通过了增补公司监事的议案 2009年7月9日在证券时报刊登本次股东大会决议公告。 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 20 第八章 董事会报告 一、报告期内公司经营情况讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况回顾 2009 年公司实现主营业务收入 492,480,155.17 元，较上年同期增长 0.48%；实现净利润 13,853,671.74 元，比上年同期增长 4.91%。全面完成了本年经营计划目标，经济规模稳步扩大，抗风险能力进一步提高。 2009 年，公司紧紧围绕“ 抢市场，保生存；抓机遇，促发展” 的经营方针，战胜了金融危机给企业带来的各种困难，经

49、济规模再上新台阶。公司主要完成了以下工作： 1、围绕构建三足鼎立的市场结构，加大市场结构调整的力度。 实现国内主机市场、社会维修市场和国际市场同步增长，构建三足鼎立的市场结构，是襄轴营销工作的长期发展战略。09 年通过以下措施，三足鼎立的市场构架已初具雏形。 （1）稳步提高主机市场的占有率。通过对现有重点主机配套厂提供从产品研发到售后全过程优质服务、采用灵活的价格策略等措施，巩固和扩大了现有主机配套客户的产品供给份额；对开发潜在的重点客户和重大市场，做到紧盯不放松，实行专人专班负责，一部分重点市场和客户的开发取得了重大突破。此外，对一些信誉度差且发展前景不好的主机客户进行了淘汰，使资源向优质客

50、户集中。 （2）以前所未有的高度重视社会维修市场的开发。从战略决策上进行重新定位，将社会维修市场开发列为公司长远发展规划；从资源上首先满足社会维修市场的需要，并调整营销政策，注重保障经销商的利益；适时开展形式多样的促销活动，让利于用户，有效地扩大了销量；加强了新品开发信息沟通，加大了维修市场新产品开发力度以支持新市场的开发，全年为社会维修市场开发新品种 83 个；根据市场反映对产品包装从外观到材质进行了专项整治，为经销商提供了品牌支持；加强市场监管力度，努力为经销商创造良好的经营环境；发挥 ZXY 品牌效应，延伸轴承相关产品，拓宽经营渠道。 （3）巩固和扩大海外主机市场，自营出口业务增长明显，

51、客户开发取得较大进展。 受金融危机影响，09 年国际市场需求下降，为化解不利影响，我们采取了以下措施：一是重点围绕已实现主机配套的客户，通过开发新的合作项目，争取扩大产品供货份额，从而实现了产品供货不同程度地增长；二是以国外主机厂和国外有影响力的经销商为重点，加大新客户的开发，全年与 12 家客商进行了商务洽谈，其中 4 家公司已完成审核，进入样品测试或价格确认阶段，可望于明年实现正常供货。三是加强 ZXY 品牌宣传，提高襄轴产品在国际市场上的知名度，09 年公司连续组团参中了春季广交会、北京中国国际汽车零部件博览会、法国巴黎国际汽车零部件展会和美国拉斯维加斯国际汽配展等国内外有影响的展会，吸

52、引了大量的潜在客户。 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 212009 年出口额完成 2895 万元人民币，较上年 3200 万元略有下降。但以主机配套为代表的自营出口业务取得了稳步增长，完成 2150 万元人民币，较上年增长 21.60%，代理出口方面出现了较大幅度下降。 2、与三环集团公司实现战略重组，为公司长远发展扫清的障碍。 在省市政府的关心和支持下，2009 年 4 月，省国资委、市政府、三环集团公司、襄轴集团签订了重组协议书，拟将襄轴集团 95%的股权划转给三环集团公司，分别于 2009年 5 月 26 日和 2009 年 8 月 11 日获得省政府和国务院国资委的批准

53、，同意股权划转事宜，襄轴公司的实际控制人变更为三环集团公司。困扰襄轴多年的资产重组问题得以圆满解决。这将有利于公司的长远发展规划和持续健康发展。 在襄樊市委市政府的关心和三环集团公司的大力支持下，襄轴工业园建设项目开始实施。从 2009 年 3 月开始，先后完成了工业园选址、项目审批、用地规划审批、可行性分析报告、环境评价报告、详细规划方案等前期报批工作。 3、以襄轴为核心的襄樊市轴承产业集群被省政府列入省重点产业集群，为襄轴的发展创造了良好的外部条件。 襄轴的汽车轴承在全国具有重要的地位，襄轴的发展也带动了襄樊市轴承产业的发展，为进一步得到当地政府对轴承产业的扶持，近年来，在市有关部门的支持

54、和配合下，经过向省政府申报，2009 年 8 月，以襄轴公司为核心的“ 襄樊市轴承产业集群” 被省政府批准为湖北省重点成长型产业集群。轴承产业集群的批准，不仅为襄轴争取了扶持政策和资金，而且得到了政府高层的重视，从而为襄轴的快速发展创造了良好的氛围。 为配合轴承产业的发展，在政府主管部门的全力支持和配合下，以襄轴为龙头的襄樊市轴承协会于 2009 年 11 月正式成立，协会的成立为襄樊市轴承企业提供了沟通、交流的平台，加强了企业间的横向联系，从而为开展业务合作创造了有利条件。 4、积极稳妥地推进技术改造，满足公司快速发展需要。 近年来，襄轴始终把技术改造放在重要的位置，不断提高装备水平，更好地

55、满足市场需要。09 年技改工作重点围绕“ 产品结构调整、降低成本、提高质量、扩大生产能力”开展。风电轴承产品新增设备项目、圆锥轴承分厂新增小圆锥生产线项目、热处理分厂新增网带炉项目、锻压分厂中小型圆锥产品内外同套项目、滚动体分厂二级滚子项目等重点项目已顺利完成并投入生产，实现了当年投入当年见效的目标。轿车等速万向节年产 72 万辆份二期改扩建项目和轿车轮毂轴承项目两个重大项目，设备已开始陆续到厂，部分已完成安装。09 年公司实际完成技改投资 2809 万元。 在做好新增技改项目的同时，公司组织开展了设备普查工作，对每台设备进行分析，制订了老设备改造方案，拟通过分期分批改造，提高整体装备水平。

56、5、以省级工程中心建设为契机，加强技术创新，提高企业核心竞争力。 2009 年，按照省级工程中心建设标准，公司投资 100 多万元，对技术中心的软、硬 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 22件设施进行了升级改造，并以此为契机，围绕科技队伍建设和技术创新两个重点，加强了新产品开发、新工艺研究与应用、科技项目管理工作，并取得了较大突破。 2009 年共开发新产品 213 个（2008 年 92 个），新产品实现销售 6098 万元，完成年计划的 120%。新产品中有客车桥 61 个、风电轴承 51 个、轿车轮毂轴承 70 个、商用车轴承 71 个，商用车轴承以外的新品开发大幅增加，为

57、公司产品结构调整打下了坚实的基础。新工艺研究与应用方面，全年共完成了 15 项，其中包括轴承零件减留量工艺的推广应用和风电轴承、轿车轮毂轴承单元一、二、三代工艺流程编制。2009 年，科技攻关项目立项 86项，完成 63 项，小圆锥内外同套锻造项目等一批节能降耗、提高质量和效率的项目取得重大进展。同时，完成 16 项国家标准、行业标准征求意见稿的评审工作。2009 年，在新发明创造上，得到国家知识产权局授权专利 5 项，申报专利 5 项。2009 年，经过严格评审，公司被省科技厅认定为“ 湖北省创新型建设试点企业” 。 6、实施管理体制改革，探索机制创新，促进新的经济增长点尽快形成。 为更好地

58、适应市场竞争需要，实现襄轴公司快速发展，我们对分厂的管理体制改革进行了探索，选择了产品相对独立的传动轴分厂作为模拟法人试点单位，除了销售权控制在公司外，其他权力下放给分厂，其目的是让分厂作为市场的主体参与竞争，以调动分厂和员工的积极性。通过近一年的运作，取得了阶段性成果：一是减少了管理环节，提高了工作效率，分厂对市场反应能力大幅提高；二是通过直接面对客户，对客户提出的要求更直观，从而采取更有效的措施；三是员工质量和成本意识大幅提高。目前，公司正在对传动轴试点工作进行总结，条件成熟时，对传动轴分厂进行公司制改造。 此外，为充分发挥襄轴品牌效应，拓展强国际贸易渠道，开拓国际市场，公司对国际贸易的管

59、理体制进行了改革，并借鉴其他企业的成功经验，对激励机制进行了探索。在国际贸易部的基础上注册成立了由襄轴控股，管理骨干参股的“ 襄阳汽车轴承国际贸易有限公司” ，以实现国际贸易业务由部门向贸易型公司的转变。 除了上述几个方面外，2009 年，我们还围绕节约挖潜 2000 万元的目标，深化节能减排活动的开展，加强了成本控制和财务管理，全年完成节能减排 3932.19 万元；为进一步提高产品质量，强化基础管理，启动了质量管理体系再造工程；为合理配置资源，尽一步加强了计划管理和产销衔接；加强了供应商管理与培训，扩大了采购物资零库存范围，降低了采购成本。 （二）公司主营业务及其经营状况 公司所处的轴承行

60、业属于机械加工业，主要从事轴承及其零部件、汽车零部件、机电设备、轴承设备及备件的生产、科研、销售及相关业务。本年度公司主营业务收入49,248.02 万元，净利润 1,385.37 万元。 1、主营业务分行业、分产品情况表 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 23单位：（人民币）元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）汽车零部件 45,709.93 37,028.9718.99%4.12%2.58% 1.11%合计 45,709.93 37,028.9718.99%4.12%2.

61、58% 1.11%主营业务分产品情况 轴承 36,699.23 29,832.8818.71%-5.25%-3.54% -7.15%万向节 7,609.23 5,937.2721.97%54.32%20.65% 22.17%OEM 538.99 442.7517.86%126.73%78.82% 22.00%十字轴 862.48 810.116.07% 合计 45,709.93 37,023.0119.00%4.12%2.58% 1.11% 2、主营业务分地区情况表 单位：（人民币）元 地区 营业收入 营业成本 营业收入比上年增减（%）国内 435,597,204.18351,186,599.

62、903.38%国外 21,502,092.6919,103,059.2021.60%合计 457,099,296.87370,289,659.104.12% 3、报告期内，公司主营业务及其结构未发生较大变化。 （三）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司主要参股公司为武汉博大电气有限责任公司、武汉致远医疗科技有限公司。据提供的由北京中证天通会计师事务所有限公司出具京中证北审 3 审字20101002 号审计报告，和北京中证天通会计师事务所有限公司出具的京中证鄂审一查字20101001 号审计报告： 武汉博大电气有限责任公司：2009 年总资产 133,425,132.18 元，净资产

63、55,776,499.03元。主营业务收入 23,838,446.69 元，净利润-6,724,086.00 元。 武汉致远医疗科技有限公司：2009 年总资产 62,570,430.04 元，净资产 15,787,964.62元。主营业务收入 14,795,398.11 元，净利润 1,018,987.46 元。 （四）采用公允价值计量的项目 单位：（人民币）元 项目 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产： 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 24其中：1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 8,098,090.

64、8913,494,136.89 24,451,590.00 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 12,062,065.0613,610,820.69 0.00金融资产小计 20,160,155.9527,104,957.58 24,451,590.00金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 20,160,155.9527,104,957.58 24,451,590.00 （五）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购的合计金额 16397.81 万元，占年度采购总额的比例约为 39.96%；公司向前五名客户销售的合计金额 14763.09 万元，占年度销售总额的

65、比例约为 29.93%。 （六）公司资产构成、费用及现金流量变动情况 1、公司资产、费用等财务数据变动情况及原因的说明 单位：（人民币）元 项目 本期金额 上期金额 增减百分比（%）变动原因 资产负债表项目 交易性金融资产 24,451,590.00 8,098,090.89201.94%期末持有的股票公允价值较上期增加 应收账款 98,609,677.41 104,333,526.10-5.49% 其他应收款 9,079,629.94 14,824,213.72-38.75%本期核梢 3 年以上其他应收款 540.74 万元。 存货 218,079,287.06 198,160,596.97

66、10.05%扩大生产，库存商品增加 固定资产 199,031,083.52 154,262,766.5929.02%本期将符合固定资产条件的在建工程转入及购置新设备 在建工程 17,131,851.95 50,991,928.89-66.40%本期将符合固定资产条件的在建工程转出 无形资产 77,896,077.84 79,677,936.00-2.24%正常摊销 短期借款 57,586,528.83 121,844,493.00-52.74%本期偿还及增加了长期借款 应付账款 101,235,667.35 71,569,287.7741.45%主要是年末产量上升采购力度加大 损益表项目 营业

67、收入 493,326,788.56 490,151,524.930.65%产量增加 营业成本 404,424,210.85 413,986,675.43-2.31%材料价格下降 财务费用 4,851,608.68 8,098,975.50-40.10%借款减少，利率下降 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 25投资收益 25,416,478.96 25,926,487.82-1.97%出售交易性金融资产及可供出售金融资产收益营业外收入 6,464,677.26 9,374,403.11-31.04%上年处置固定资产收入 2、公司现金流量变动情况 单位：（人民币）元 项目 2009

68、年 2008 年 增减额 增减比例（%）经营活动产生的现金流量净额 -14,074,109.0314,238,656.65-28,312,765.68 -198.84%投资活动产生的现金流量净额 9,439,183.9326,807,546.28-17,368,362.35 -64.79%筹资活动产生的现金流量净额 -9,707,557.50-21,346,869.5611,639,312.06 -54.52% 二、对公司未来发展的展望 （一）行业现状和发展机遇 轴承行业中，民营企业的优势首先是机制，在与国企享有同等财税政策情况下，其社会负担少，用人机制活，劳动生产率高，营销机制活，可以采用十

69、分灵活的手段参与市场竞争。国有企业虽具备了基础规模、人力资源等方面的优势，就目前而言，这些优势只是一种客观存在，只有把这些优势转化为市场竞争的优势，才能有效地改善企业的生存环境，增强企业在国内外市场上的竞争力。 2009 年，国家相继出台了一系列及时有力的振兴计划，在此作用下，我国经济总体形势企稳回升，其中加大对汽车工业的扶持力度和加快轴承产业发展的相关政策、法规为行业的发展创造了良好的环境。 目前，以襄轴公司为核心的“ 襄樊市轴承产业集群” 被省政府批准为湖北省重点成长型产业集群，不仅为襄轴争取了扶持政策和资金，而且得到了政府高层的重视，从而为襄轴的快速发展创造了良好的氛围。同时，以襄轴为龙

70、头的襄樊市轴承协会的成立为襄樊市轴承企业提供了沟通、交流的平台，加强了企业间的横向联系，从而为开展业务合作创造了有利条件。 襄轴工业园项目的建设为公司未来的高速发展带来了契机，加之经过近几年的发展，公司产品拥有了良好的市场知名度和口碑，客户资源稳定，公司管理水平逐步提高，质量管理体系控制加强等均为公司的进一步发展奠定了良好基础。 （二）未来发展面临的风险 1、原材料价格波动带来采购成本压力 应对措施：优化产品结构，加大新技术、新工艺和高附加值产品的开发力度，提高产品盈利能力；加强完善供应体系，充分利用集中采购平台，发挥规模采购优势，逐步建立与关键供应商的战略合作伙伴关系，降低采购成本；提高内部

71、管理水平，优化管理 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 26流程，加强财务管理和成本控制，继续开展节约挖潜和节能减排工作，降低内部成本。 2、市场竞争加剧，除大型轴承制造企业外，周边小厂和民营企业发展速度也很快。 应对措施：根据行业内客户对产品质量、技术、工艺、生产能力等要求，进一步提高产品质量，强化基础管理，深化质量管理体系建设；在进一步完善现有技术、工艺的基础上加快新技术、新工艺的研发力度，建立技术研发领先优势；重点开发高附加值的产品，优化产品结构，提升公司盈利能力，以增强公司抗风险能力；加大技改投入，提高现有设备利用率，进一步扩大和提高产能和规模；加快构建三足鼎立的市场营销结

72、构，发挥品牌优势，扩大乘用车轴承及等速万向节的市场占有率，提高商用车轴承的主机市场占有率，增加社会维修市场份额，快速扩大国际市场。 3、经营管理风险。公司生产经营规模逐步扩大，完成扩市场、上新品、促进企业高速发展的任务，对公司经营管理水平和才人储备提出了更高的要求。 应对措施：加快引进研发技术人员，推进技术人才引进工程；积极学习和借鉴外资及同行业的先进管理经验，不断提高各项管理水平；完善企业信息管理，加强供应链建设，强化产销衔接。 （三）2010 年度经营计划 2010 年公司将重点完成以下工作： 1、大力推进产品结构调整，迅速扩大乘用车轴承及等速万向节的市场占有率；提高商用车轴承的主机市场占

73、有率，社会维修市场实现较大幅度增长；快速扩大国际市场，实现市场、产品、技术与国际接轨。 2、加大科技创新、科研攻关、新产品开发的工作力度，重点开发乘用车单元产品、工程机械特种产品、中小型风电轴承、轻薄窄圆锥滚子轴承等高质量、高水平、高附加值的产品；突出新技术、新材料、新设备研发和应用；积极推进技术人才引进工程；启动国家级技术中心的申报工作；深入扎实的质量体系再造工作，确保工作质量和产品质量稳步提高；实现质量升级工程。 3、利用国家政策，争取国家、省、市项目和资金支持；做好社会资金、集团资金、企业自有资金的充分合理使用。 4、完成技术改造计划，进一步满足市场生产扩大、质量提升的需要，逐步实现装备

74、数控化、自动化、连线化，提高效率和效益，以及产品质量的批量稳定能力。 5、建设一支忠诚、合作，具有研发能力、质量保证能力、准时交货能力强、不断降低成本能力，速度快速反应能力的供应商队伍，实现有效的供应商资源整合，建立原材料、半成品、产成品有保障的供应商链。 6、进一步提高企业管理水平，实现均衡、快速、有序、低成本、少再制、少占用、少库存的生产方式。 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 277、深入开展体制、机制创新工作，选择有条件的二级单位实施公司化运作试点，稳步推进招商引资、股权激励等工作。 8、开展全员参加降低成本工作，节约挖潜、节能降耗，全年实现节约挖潜目标。在提高企业经济效

75、益的同时，提高员工的收入水平。 9、建立和培养一支高素质的管理和员工队伍；构建具有高度精神文明和物质文明的和谐襄轴。 10、推动襄轴工业园项目建设的顺利实施，实现工业园建设和生产经营齐头并进。 三、公司投资情况 本报告期内，公司无募集资金； 非募集资金投入情况：公司以自筹资金完成技改投资 2809 万元，投入公司圆锥滚子轴承磨超生产线项目，用于拓展外贸业务，提高公司磨超加工能力。 四、公司主要财务指标 单位：（人民币）元 2009 年 2008 年 本年比上年增减（）营业收入 492,480,155.17490,151,524.93 0.48%利润总额 20,367,576.3024,743,

76、089.69 -17.68%归属于上市公司股东的净利润 13,347,777.76 13,290,237.59 0.43%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -13,230,880.77-14,538,460.11 8.99经营活动产生的现金流量净额 -14,074,109.0314,238,656.65 -198.84%每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0470.047 -200.00% 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减（）总资产 778,499,438.67778,238,927.09 0.03%所有者权益（或股东权益） 470,991,420.55468,

77、604,495.47 0.94%归属于上市公司股东的每股净资产 1.561.55 0.65% 五、中勤万信会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或前期重大会计差错更正的情形。 七、董事会日常工作情况 (一)、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2009 年度公司共召开了七次董事会会议。 1、2009 年 4 月 13 日召开四届董事会第二次会议，审议并通过了2008 年董事会 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 28报告、2008 年年度报告及摘要、2008 年度财务报告、2008 年度利润分配方案、关于续聘中勤万信会计师事务

78、所的议案、2008 年度内部控制自我评价报告、关于修改公司章程的议案、关于公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明、关于召开 2008 年度股东大会通知的议案，此次会议决议公告已于 2009 年 4 月 15 日刊登在证券时报上。 2、2009 年 4 月 21 日召开四届董事会临时会议，审议并通过了 2009 年第一季度报告全文及摘要，董事会决议公告已于 2009 年 4 月 23 日刊登在证券时报上。 3、2009 年 6 月 19 日召开四届董事会第三次会议，审议并通过了关于修改公司章程的议案、增补公司董事的议案、关于召开公司 2009 年第一次临时股东大会的通知，

79、董事会决议公告已于 2009 年 6 月 23 日刊登在证券时报上。 4、2009 年 7 月 8 日召开四届董事会第四次会议，审议并通过了同意聘任高少兵先生为公司总经理的决议，董事会决议公告已于 2009 年 7 月 9 日刊登在证券时报上。 5、2009 年 7 月 28 日召开四届董事会第五次会议，审议并通过了同意聘任何一心先生为公司副总经理的决议，董事会决议公告已于 2009 年 7 月 31 日刊登在证券时报上。 6、2009 年 8 月 12 日召开四届董事会六会议，审议并通过了 2009 年半年度报告全文及摘要、2009 年半年度财务报告，董事会决议公告已于 2009 年 8 月

80、 13 日刊登在证券时报上。 7、2009 年 10 月 21 日召开四届董事会第七次会议，审议并通过了 2009 年第三季度报告全文及摘要，董事会决议公告已于 2009 年 10 月 22 日刊登在证券时报上。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格执行了股东大会通过的各项决议。 （三）、董事会各专门委员会履职情况 公司董事会各专门委员会严格按照董事会各专门委员工作制度规定的权限、工作程序履行职责。 公司董事会审计委员会履职情况： 根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会各专门委员会工作制度的要求，审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： 1、认真审阅了

81、公司初步编制的 2009 年度财务报表及相关资料，并提出审阅意见。与负责公司年度审计工作的中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师协商确定了公司 2009 年度审计工作计划、工作内容及审计工作时间安排，确定了公司 2009 年年报编制及披露工作安排。 2、对审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流，以确保公司 2009 年年度报告能如期披露。 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 293、在审计期间就审计过程中发现的问题进行再次沟通，重点包括： 所有交易是否均已记录，交易事项是否真实、资料是否完整； 财务报表是否按照新企业会计准则、证券监管部门的要求及公司财务制度规定

82、编制； 公司年度盘点工作能否顺利实施，盘点结论是否充分反映了资产质量； 财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求的遵守情况； 公司内部会计控制制度是否建立健全； 公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的证据。 4、对中勤万信会计师事务所有限公司出具的审计报告，董事会审计委员会发表审计意见。 审计委员会表示：认可审计意见，认为该审计报告能够充分反映公司 2009 年的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。年审注册会计师已严格按照中国注册会计独立审计准则的规定进行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业

83、能力胜任。将续聘其为公司提供 2010 年度审计服务的会计师事务所。 薪酬与考核委员会在对公司高级管理人员2009 年度薪酬进行考核及对公司薪酬制度执行情况进行监督方面发挥了积极的作用。公司2009 年度高级管理人员的薪酬标准实行基本工资和浮动工资相结合、生产经营量化指标绩效挂钩考核的方式。 八、2009 年度利润分配预案 经中勤万信会计师事务所有限公司审计，公司 2009 年度实现净利润 13,853,671.74元，其中归属于母公司所有者的净利润 13,347,777.76 元，加上年初未分配利润-79,074,981.01 元，可供股东分配的利润为 -65,727,203.25 元，鉴于

84、此，董事会建议：2009 年度利润不分配也不进行资本公积金转增股本。该分配预案需提交公司股东大会审议。 公司最近三年现金分红情况表： 单位：万元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率（%） 2008年 0.00 13,290,237.57 0.00% 2007年 0.00 30,483,283.65 0.00% 2006年 0.00 14,498,905.92 0.00% 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0.00% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的说明： 襄阳汽车轴承股份有限

85、公司 2009 年年度报告 30本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 弥补以前年度亏损 用于扩大生产经营规模及技术改造项目的投入 九、其他事项 （一）、公司独立董事关于公司对外担保的专项说明及独立意见： 公司按照公司章程的要求，制定相关内部控制制度，规范对外担保行为，控制对外担保风险；报告期内，公司没有为控股股东及其他关联方提供担保；也没有为任何非法人单位或个人提供担保；目前，公司没有对外担保事项。 （二）、公司选定的信息披露报纸为证券时报。 （三）、无其他需要披露事项。 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 31 第九章 监事会报告 2009

86、年度公司监事会依照公司法及其他法律、法规和公司章程，履行职责，对公司一年来依法运作情况和董事、经理及其他高级管理人员履行职务情况进行了监督，对公司财务进行了检查。 一、召开监事会会议情况 报告期内监事会共召开了六次会议： 1、2009年4月13日在公司办公楼召开了四届监事会第二次会议。会议审议并通过了2008年度监事会报告、2008年度财务报告、2008年年度报告及其摘要和2008年度内部控制自我评价报告。 2、2009年4月21日在公司办公楼召开了四届监事会临时会议。会议审议并通过了公司2009年第一季度报告全文及摘要。 3、2009年6月19日在公司办公楼召开了四届监事会第三次会议。会议审

87、议并通过了 同意袁湛先生提出辞去公司监事会监事的议案、增补公司监事的议案。 4、2009年6月29日在公司办公楼召开了四届监事会第四次会议。会议审议并通过了选举景小清女士为公司监事会主席的决议。 5、2009年8月12日在公司办公楼召开了四届监事会第五次会议。会议审议并通过了公司2009年半年度报告全文及摘要、2009年半年度财务报告。 6、2009年10月21日以通讯方式召开了四届监事会第六次会议。会议审议并通过了公司2009年第三季度报告全文及摘要。 二、监事会对以下事项发表独立意见 1、公司依法运作情况 公司运作符合国家法律、法规和公司章程的要求，股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决

88、议程序合法有效，内部控制制度完善。未发现公司董事、经理及其他高级管理人员执行公司职务时有违反国家法律、法规和公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司财务部门能认真贯彻国家有关会计制度、准则，致力于建立健全公司内部控制制度，使公司经营管理与财务会计管理有机结合，保障了广大投资者的利益。 同意中勤万信会计师事务所有限公司出具的审计报告，公司2009年度财务报告较真实反映了公司财务状况和经营成果。 3、报告期内公司无募集资金投入。 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 324、公司收购资产交易价格公平、公正，未发现内幕交易及损害上市公司利益的行为。报告期内未出售资产。 5

89、、关联交易及对外担保事项 报告期内，公司的关联交易严格按照市场原则，定价公平、合理，符合中国证监会和深交所的相关规定，未发现损害公司及中小股东利益的行为和情形。 公司不存在大股东及其关联方违规占用资金的情况。报告期内，公司没有为控股股东、实际控制人及其他关联方提供担保；也没有为任何非法人单位或个人提供担保。 6、对公司2009年度内部控制自我评价报告的意见 公司通过建立、健全和完善各项内部控制制度，现行的内部控制制度基本适应公司规范运作的需要，在企业管理的各个方面较好的发挥了控制与防范作用。公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全，保证了公司内部控制重点活动执行及监督的有效性。公司

90、内部控制自我评价报告符合财政部、证监会等部门联合发布的企业内部控制基本规范和深交所上市公司内部控制指引及其他相关文件的要求，自我评价真实、完整地反映了公司内部的实际情况。公司应进一步完善内部控制体系，强化内控制度的执行力度，在公司治理中进一步加强董事会各专门委员会和独立董事的作用，推进内部控制各项工作的不断深入。 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 33 第十章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司未发生破产重整相关事项。 三、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 四、报告期内公司未实施股权激励计划。 五、重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关

91、联交易 报告期内，本公司与实际控制人三环集团公司直接或间接控制的企业湖北三环车桥有限公司、湖北三环制动器有限公司、湖北三环汽车方向机有限公司、湖北三环成套贸易有限公司、湖北省金属材料总公司等关联企业存在正常购销商品、提供和接受劳务的关联交易，有关情况如下： 单位：万元 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易类型关联交易定价方式及决策程序 交易金额 占同类交易金额的比例（%） 交易金额 占同类交易金额的比例（%）湖北三环车桥有限公司 销售产品 市场价 1,049.281.82 1204.592.10湖北三环制动器有限公司 销售产品 市场价 55.06 0.01 0.000.00湖北三环汽车方向

92、机有限公司 销售产品 市场价 3.290.00 0.000.00湖北三环成套贸易有限公司 采购设备 市场价 517.1221.10 0.000.00湖北省金属材料总公司 采购钢材 市场价 4,807.3523.26 0.000.00关联交易说明 1、 销售产品按同类产品销售收入计算交易比例，采购钢材按同类产品采购计算交易比例。 2、 公司与湖北三环集团公司签订了设备采购合同，合同总价款3526万元，本期设备未到，公司根据合同已计提应付设备款280万元。 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 34（1）关联方情况简介 关联方名称 注册资本 主要经营范围 湖北三环集团公司 20,581

93、万元 机械、机电设备制造、销售；批发零售汽车、金属材料、化工产品（不含化学危险品）、五金交电、建筑材料、木材、煤炭、重油、化工轻工材料（不含民爆物品）、机电产品、仪器仪表、日用百货、通讯器材、计算机及配套设备；汽车生产及汽车改装、维修、检测；商品车接送服务；计算机网络工程安装；房地产开发；食品饮料加工；宾馆、旅游开发、服务及其业务培训服务；汽车运输；机械、电子新产品开发及其信息服务；自营和代理内销商品范围内商品的进出口业务；经营进料加工和“ 三来一补” 业务；经营对外贸易和转口贸易；承包境外机电行业工程及境内国际招标工程以及上述境外工程所需的设备、材料出口，并对外派遣实施上述境外工程所需的劳务

94、人员（经营范围中涉及前置审批的限持证经营）。 湖北三环车桥有限公司 15000 万元 汽车前轴，汽车车桥及其它汽车零部件制造和销售；铁路机车、工程机械等机械零部件制造和销售；汽车销售。 湖北三环制动器有限公司 1080 万元 制造、销售汽车制动器及汽车零部件 湖北三环汽车方向机有限公司 800 万元 汽车方向机及其转向零配件、铸铁直管、金属制品（不含金、银）制造、销售，五金、交电、百货购销，汽车（不含小轿车）销售，汽车运输、货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目取得许可证后方可经营）。 湖北三环成套贸易有限公司 300 万元 金属材料、非金属材料、机床设

95、备、机电产品、建筑工程机械、电器机械及其配件、建筑材料、仪器仪表、五金交电的批发；自营和代理各类商品及技术进出口服务、机械电子产品技术开发及信息服务 湖北省金属材料总公司 9518 万元 销售钢材、钢坏、废钢、矿石（不含稀有矿石）、生铁、有色金属材料；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“ 三来一补” 业务；经营对销贸易和转口贸易；煤炭销售。 说明：公司的实际控制人是三环集团公司，其拥有襄阳汽车轴承集团公司 100%的股权。以上关联方都是三环集团公司直接或间接控制的企业。 （2）关联交易的必要性和持续性说明 公司与关联方进行的日常

96、关联交易，是双方生产经营所需，有利于充分利用集团内部优势资源，发挥集中采购优势，提高采购效率，降低采购成本；有利于利用集团公司配套厂商资源，发挥各自的产品优势和成本优势，扩大销售渠道，对公司生产经营产生积极作用，以促进公司持续、稳定发展。 （3）关联交易对公司独立性的影响 报告期内进行的关联交易不会损害公司及股东利益或对公司独立性造成影响，公司也不会因与关联方进行交易而对关联方形成重大依赖。 2、报告期内公司无资产收购、出售发生的关联交易 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 353、报告期内公司不存在与关联方共同对外投资发生的关联交易 4、报告期内公司与关联方不存在债权债务往来，不

97、存在为关联方提供担保事项 5、报告期内公司无其他重大关联交易 6、报告期内公司不存在大股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用公司资金的事项 六、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项； 2、报告期内，公司无重大担保事项； 3、报告期内，公司未发生委托理财和委托贷款事项； 4、报告期内，公司无其他重大合同。 七、股权投资情况 1、证券投资情况 单位：元 序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 期末持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%）报告期损益1 流通股 600757 ST 源发 7

98、,769,926.341,200,0007,116,000.00 29.10%-653,926.342 流通股 601390 中国中铁7,599,636.811,000,0006,300,000.00 25.77% -1,299,636.813 流通股 601318 中国平安10,107,707.38200,000 11,018,000.00 45.06%910,292.624 流通股 002330 得利斯 6,590.005006,590.00 0.03%0.005 流通股 002333 罗普斯金11,000.0050011,000.00 0.04%0.00期末持有的其他证券投资 0.00-

99、 0.00 0.00%0.00报告期已出售证券投资损益 - - - - 27,383,518.38合计 25,494,860.53- 24,451,590.00 100% 26,340,247.852、持有其他上市公司股权情况 无 3、持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司股权比例期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源襄樊市商业银行 200,000.00 200,000 0.04% 200,000.00 20,000.000.00 长期股权投资 初始投资合计 200,000.00 200,000 - 200,000.00 20,

100、000.000.00 - - 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 364、买卖其他上市公司股份的情况 单位：元 股份名称 期初股份数量 报告期买入股份数量 报告期卖出股份数量 期末股份数量 使用的资金数量 产生的投资收益 长江证券 1,375,378 6,916,0208,291,398015,110,821 18,936,687.52京东方 540,000 0540,00001,713,673 329,376.49联创光电 0 6,030,1406,030,140012,685,772 2,317,658.25高鸿股份 0 4,623,9454,623,945010,378,33

101、1 1,174,339.04西藏天路 0 2,993,4002,993,400010,657,352 505,370.20TCL 集团 0 18,417,75018,417,750021,878,761 1,244,965.47大成股份 0 1,065,8701,065,87009,001,069 839,643.27长江电力 0 6,100,0006,100,000027,303,557 -3,740,100.77ST 源发 0 1,200,00001,200,0007,769,926 -653,926.34中国中铁 0 1,000,00001,000,0007,599,637 -1,299

102、,636.81中国平安 0 200,0000200,00010,107,707 910,292.62得利斯 0 50005006,590 0.00罗普斯金 0 500050011,000 0.00 八、承诺事项及履行情况 公司及相关方承诺事项履行表 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 无 股份限售承诺 襄阳汽车轴承集团公司 2006年7月13日，公司股权分置改革方案开始实施，在该股改方案中 襄 轴 集 团 承 诺 所 持 有 的84,443,954股有限售条件的流通股在股权分置改革实施日后三十六个月内，不通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份。 在限售期间，襄轴集团严格履

103、行上述承诺，未出售原非流通股股份。2009 年 8 月28 日，上述股份解除限售，已可上市流通。相关公告刊登在 2009 年 8 月 27 日证券时报和巨潮资讯网上。收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 无 无 重大资产重组时所作承诺 无 无 无 发行时所作承诺 无 无 无 其他承诺（含追加承诺） 无 无 无 九、聘任会计师事务所的情况 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 37报告期内，公司继续聘请中勤万信会计师事务所有限公司为公司财务审计机构。该会计师事务所已连续五年为本公司提供审计服务，2009年度支付给会计师审计报酬为35万元。 十、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理

104、人员、公司股东、实际控制人、收购人没有受有权机关调查、被司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 十一、公司接受券商、基金、记者等特定对象的调研和采访情况。 报告期内，公司曾在接受中国证券报记者采访时造成相关传闻（公司已于2009年8月14日在巨潮资讯网和证券时报上刊登澄清公告，对相关传闻予以澄清说明），此外，均未私下提前或有选择性地向特定对象批露、透露公司尚未公开的重大信息，保证了信息披露的公平性。 报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点

105、 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2009年8月 公司 实地调研 中国证券报 公司生产经营及产品状况； 公司发展战略； 行业发展趋势和公司发展前景； 十二、其它重要事项： （一）公司委托中国机械进出口（集团）有限公司进口设备，由于设备未能达到合同规定的要求，为此中国机械进出口（集团）有限公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提请仲裁，裁决外商返还货款本金和其他相关费用 21,475,982.00 元。报告日止公司尚未收到上述款项。 （二）2009 年 4 月 16 日，襄阳汽车轴承集团公司与湖北省人民政府国有资产监督管理委员会、襄樊市人民政府、湖北三环集团公司共同签署三环集团公司、襄

106、阳汽车轴承集团公司重组协议书，于 2009 年 5 月 26 日获湖北省人民政府鄂政函（2009）123号文批准，同意将襄阳汽车轴承集团公司 95%的国有股权由襄樊市国资委无偿划转给湖北三环集团公司。2009 年 8 月 11 日，国务院国有资产监督管理委员会国资产权（2009）665 号关于襄阳汽车轴承股份有限公司实际控制人变更有关问题的批复，同意将襄阳 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 38汽车轴承集团公司 95%的国有股权由襄樊市国资委无偿划转给湖北三环集团公司。公司实际控制人变更为湖北三环集团有限公司。 （三）2009 年 8 月 6 日，公司副总经理王冠兵先生的家属在其

107、不知情的情况下，以其名下证券账户买入公司股票 200 股，2009 年 12 月 1 日将 50 股本公司股票以低于买入价的交易均价卖出，经过上述买卖行为后，王冠兵先生仍持有公司股票 150 股。其行为违反了相关法律、规则的规定，给公司及投资者造成了一定的负面影响，公司对事件的发生也负有教育及监督不严的责任，为此向广大投资者诚挚道歉。 公司采取的补救措施： 事件发生后，在向监管机构汇报情况的同时，公司董事会对前述高管进行了严肃批评教育，并责令其保证以后不再发生此类事件。同时采取了以下补救措施： 通报公司全体董事、监事和高级管理人员，要求立即展开账户自查，进一步对公司所有董事、监事、高管及其家属

108、统计填报其买卖持有公司股票的情况，并切实管理好自己名下的证券账户，杜绝此类事件再次发生；要求公司所有董事、监事及高管认真学习公司法、证券法、上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引及公司章程，增强风险责任意识。 收益的计算方法和董事会收回收益的具体情况 由于上述交易行为于 2009 年 8 月 6 日买入本公司股票 200 股的交易均价为 7.26 元，于 2009 年 12 月 1 日卖出 50 股的交易均价为 6.94 元，并未产生收益，公司董事会不需要收回产

109、生的收益。 我公司及全体董事、监事、高级管理人员会吸取此次教训，严格遵守证券法、公司法等法规及上市规则等规则的规定，建立相应的内部控制制度和程序，并杜绝此类事件再次发生。公司已于 2009 年 12 月 5 日发布关于公司高管买卖公司股票情况的公告进行了说明，具体情形详见相关公告。 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 39第十一章 财务报告 一、审计报告 审计报告 勤信审字20101014 号 襄阳汽车轴承股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的襄阳汽车轴承股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2009 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2009 年度的利润

110、表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及合并财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合

111、理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况及

112、合并财务状况以及 2009 年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：叶忠辉 中国注册会计师：覃丽君 中国 北京 二 一 年三月三十一日 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 40二、会计报表 资产负债表 会企 01 表 编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 34,443,513.5140,285,996.11 29,186,477.78 38,529,899.58结算备付金 拆出资金 交易性金

113、融资产 24,451,590.008,098,090.89 24,451,590.00 8,098,090.89应收票据 55,934,361.0869,016,180.66 55,634,361.08 69,016,180.66应收账款 98,609,677.41104,333,526.10 98,602,197.41 104,333,526.10预付款项 7,363,888.277,523,963.32 7,238,972.27 7,302,790.52应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 9,079,629.9414,824,213.72 9,078

114、,679.94 14,823,184.31买入返售金融资产 存货 218,079,287.06198,160,596.97 217,899,849.25 198,021,924.87一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 447,961,947.27442,242,567.77 442,092,127.73 440,125,596.93非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 12,062,065.06 12,062,065.06持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 26,533,752.7828,920,792.20 31,083,752.78 30,920,792.2

115、0投资性房地产 - 固定资产 199,095,370.95154,262,766.59 200,237,389.95 153,579,293.97 在建工程 17,131,851.9550,991,928.89 17,179,851.95 51,816,928.89 工程物资 - 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 77,896,077.84 79,677,936.00 76,026,202.79 77,594,360.99 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 9,883,531.63 10,080,870.58 9,884,004.13 10,080,870.58 其

116、他非流动资产 非流动资产合计 330,540,585.15 335,996,359.32 334,411,201.60 336,054,311.69 资 产 总 计 778,502,532.42 778,238,927.09 776,503,329.33 776,179,908.62 公司法定代表人：高少兵 公司财务负责人：张亮 公司会计机构负责人：李孔学 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 41资产负债表(续表) 会企 01 表 编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并 母公司 负债及股东权益总计 期末余额 年初余额 期末余额 年

117、初余额 流动负债：短期借款57,586,528.83121,844,493.0057,586,528.83121,844,493.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债-应付票据17,000,000.0020,000,000.0017,000,000.0020,000,000.00应付账款101,235,667.3571,569,287.77101,184,167.3571,569,287.77预收款项15,847,503.8913,003,634.0915,598,303.8912,914,234.09卖出回购金融资产应付手续费及佣金应付职工薪酬10,786,229.30

118、17,516,829.6910,786,229.3017,516,829.69应交税费48,433,987.3648,029,790.0448,427,787.3948,026,366.33应付利息123,887.50162,612.50123,887.50162,612.50应付股利其他应付款13,555,222.5315,923,474.7713,555,222.5315,923,474.77应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债-其他流动负债-流动负债合计264,569,026.76308,050,121.86264,262,126.79307,95

119、7,298.15非流动负债：长期借款40,000,000.00-40,000,000.00应付债券-长期应付款-专项应付款-预计负债递延所得税负债1,584,309.761,584,309.76其他非流动负债非流动负债合计40,000,000.001,584,309.7640,000,000.001,584,309.76负债合计304,569,026.76309,634,431.62304,262,126.79309,541,607.91所有者权益（或股本权益）实收资本（或股本）301,079,797.00301,079,797.00301,079,797.00301,079,797.00资本

120、公积163,158,537.25172,136,292.55163,089,987.25172,067,742.55减：库存股-专项储备盈余公积72,480,289.5572,480,289.5572,480,289.5572,480,289.55一般风险准备未分配利润-65,724,109.50-79,074,981.01-64,408,871.26-78,989,528.39外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计470,994,514.30466,621,398.09472,241,201.54466,638,300.71少数股东权益2,938,991.361,983,097.38所有

121、者权益合计473,933,505.66468,604,495.47472,241,202.54466,638,300.71负债和所有者权益总计 778,502,532.42778,238,927.09 776,503,329.33 776,179,908.62公司法定代表人：高少兵 公司财务负责人：张亮 公司会计机构负责人：李孔学 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 42利润表 会年企 02 表 编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年度 单位：人民币 元 合并 母公司 项 目 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、营业总收入 492,480,155.17490,15

122、1,524.93492,190,834.78490,151,524.93其中：营业收入 492,480,155.17 490,151,524.93 492,190,834.78 490,151,524.93 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 501,135,988.68497,871,766.79 500,124,249.15 497,700,963.05 其中: 营业成本 404,424,210.85 413,986,675.43 404,440,697.22 413,991,948.05 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利

123、支出 分保费用 营业税金及附加 1,617,365.16 1,788,232.09 1,603,669.49 1,787,027.59 销售费用 34,557,916.07 31,388,662.28 34,557,916.07 31,388,662.28 管理费用 55,480,014.64 40,852,986.91 54,433,967.46 40,676,058.30 财务费用 4,851,608.68 8,098,975.50 4,884,441.45 8,101,086.43 资产减值损失 204,873.28 1,756,234.58 203,557.46 1,756,180.4

124、0 加: 公允价值变动收益（损失以“ -” 号填列） -278,560.80 -764,709.73 -278,560.80 -764,709.73 投资收益（损失以“ -” 号填列） 25,416,478.96 25,926,487.82 25,416,478.96 25,926,487.82 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“ -” 号填列） 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） 16,482,084.65 17,441,536.23 17,204,503.79 17,612,339.97 加：营业外收入 6,464,677.26 9,374,403.11 6,46

125、4,677.26 9,374,403.11 减：营业外支出 2,579,185.61 2,072,849.65 2,579,185.61 2,072,748.15 其中:非流动资产处置损失 - - - 277,609.15 四、利润总额（亏损总额以“ -” 号填列） 20,367,576.30 24,743,089.69 21,089,995.44 24,913,994.93 减：所得税费用 6,510,810.81 11,538,304.72 6,509,338.31 11,538,304.72 五、净利润（净亏损以“ -” 号填列） 13,856,765.49 13,204,784.97

126、14,580,657.13 13,375,690.21 归属于母公司所有者的净利润 13,350,871.51 13,290,237.59 14,580,657.13 13,375,690.21 少数股东损益 505,893.98 -85,452.62 六、每股收益 (一)基本每股收益 0.04 0.04 0.05 0.04 (二)稀释每股收益 0.04 0.04 0.05 0.04 七、其他综合收益 -8,977,755.30 -66,869,266.41八、综合收益总额 4,879,010.19 -53,664,481.44归属于母公司所有者的综合收益总额 4,373,116.21-53,

127、579,028.82归属于少数股东的综合收益总额 505,893.98 -85,452.62 公司法定代表人：高少兵 公司财务负责人：张亮 公司会计机构负责人：李孔学 43 合并所有者权益变动表 编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年度 单位：人民币 元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他 少数股东 权益 所有者权益 合计 一、上年年末余额 301,079,797.00 172,136,292.55 -72,480,289.55 - -79,074,981.01 - 1,983,097.38

128、468,604,495.47 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 二、本年年初余额 301,079,797.00 172,136,292.55 - 72,480,289.55 - -79,074,981.01 - 1,983,097.38 468,604,495.47 三、本年增减变动金额（减少以“ ” 号填列） - -8,977,755.30 - - - 13,350,871.51 - 955,893.98 5,329,010.19 （一）净利润 13,350,871.51 505,893.98 13,856,765.49 （二）其他综合收益 -8,977,755.30 -8,97

129、7,755.30 上述（一）和（二）小计 - -8,977,755.30 - - - 13,350,871.51 - 505,893.98 4,879,010.19 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - 450,000.00 450,000.00 1所有者投入资本 450,000.00 450,000.00 2股份支付计入所有者权益的金额 - 3其他 - - （四）利润分配 - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - 2提取一般风险准备 - 3对所有者（或股东）的分配 - 4其他 - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - 1资本公积转增

130、资本（或股本） - 2盈余公积转增资本（或股本） - 3盈余公积弥补亏损 - 4其他 - （六）专项储备 - - - - - -1本期提取 2本期使用 四、本期期末余额 301,079,797.00 163,158,537.25 - 72,480,289.55 - -65,724,109.50 - 2,938,991.36 473,933,505.66 公司法定代表人：高少兵 公司财务负责人：张亮 公司会计机构负责人：李孔学 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 44 合并所有者权益变动表（续表） 编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年度 单位：人民币 元 上年同期金额 归

131、属于母公司所有者权益 项目 实收资本 (或股本) 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他 少数股东 权益 所有者权益 合计 一、上年年末余额 301,079,797.00 239,005,558.96 - 72,480,289.55 - -92,365,218.60 - - 520,200,426.91 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 二、本年年初余额 301,079,797.00 239,005,558.96 - 72,480,289.55 - -92,365,218.60 - - 520,200,426.91 三、本年增减变动金额（减少以“ ” 号

132、填列） - -66,869,266.41 - - - 13,290,237.59 - 1,983,097.38 -51,595,931.44 （一）净利润 13,290,237.59 -85,452.62 13,204,784.97 （二）其他综合收益 -66,869,266.41 - -66,869,266.41 上述（一）和（二）小计 - -66,869,266.41 - - - 13,290,237.59 - -85,452.62 -53,664,481.44 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - 2,068,550.00 2,068,550.00 1所有者投入资本 2

133、,000,000.00 2,000,000.00 2股份支付计入所有者权益的金额 - 3其他 - 68,550.00 68,550.00 （四）利润分配 - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - 2提取一般风险准备 - 3对所有者（或股东）的分配 - 4其他 - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - 2盈余公积转增资本（或股本） - 3盈余公积弥补亏损 - 4其他 - （六）专项储备 - - - - - - - - - 1本期提取 2本期使用 四、本期期末余额 301,079,797.00 172,136,292.

134、55 - 72,480,289.55 - -79,074,981.01 - 1,983,097.38 468,604,495.47 公司法定代表人：高少兵 公司财务负责人：张亮 公司会计机构负责人：李孔学 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 45 现金流量表 会企 03 表 单位名称：襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年 金额单位：人民币元 合并 母公司 项 目 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 297,679,584.54235,032,939.87 296,940,184.54 235,032,939.87 客户

135、存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6,491,969.822,412,750.75 6,459,053.46 2,317,468.82 经营活动现金流入小计 304,171,554.36237,445,690.62 303,399,238.00 237,350,408.69 购买商品、接受劳务支付的现金 173,563,0

136、44.18101,525,522.57 173,031,155.53 102,016,348.67 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 86,731,142.7475,658,845.74 86,361,170.22 75,605,817.44 支付的各项税费 28,007,468.2328,241,320.53 27,883,112.55 28,241,320.53 支付的其他与经营活动有关的现金 29,944,008.2417,781,345.13 29,56

137、3,347.93 17,704,361.93 经营活动现金流出小计 318,245,663.39223,207,033.97 316,838,786.23 223,567,848.57 经营活动产生的现金流量净额 -14,074,109.0314,238,656.65 -13,439,548.23 13,782,560.12 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 5,300,000.00 - 5,300,000.00 取得投资收益收到的现金 12,271,458.47 21,711,689.00 12,271,458.47 21,711,689.00 处置固定资产、无形资产和其他长期

138、资产收回的现金净额 1,924,200.00 19,381,324.10 1,924,200.00 19,381,324.10 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 14,195,658.4746,393,013.10 14,195,658.47 46,393,013.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,756,474.5415,985,466.82 5,891,974.54 15,985,466.82 投资支付的现金 - 3,600,000.00 2,550,000.00 3,600,000.00 质押贷款净增

139、加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 1,300,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 4,756,474.5419,585,466.82 8,441,974.54 20,885,466.82 投资活动产生的现金流量净额 9,439,183.9326,807,546.28 5,753,683.93 25,507,546.28 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 450,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 46 取得借款收到的现金 77,500,000.00 82,500

140、,000.00 77,500,000.00 82,500,000.00 发行债券收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 77,950,000.0082,500,000.00 77,500,000.00 82,500,000.00 偿还债务支付的现金 82,500,000.0097,400,000.00 82,500,000.00 97,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,157,557.506,446,869.56 5,157,557.50 6,446,869.56 其中：子公司支付少数股东的股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 -

141、 筹资活动现金流出小计 87,657,557.50103,846,869.56 87,657,557.50 103,846,869.56 筹资活动产生的现金流量净额 -9,707,557.50-21,346,869.56 -10,157,557.50 -21,346,869.56 四、汇率变动对现金的影响 -304,130.30 - -304,130.30 五、现金及现金等价物净增加额 -14,342,482.6019,395,203.07 -17,843,421.80 17,639,106.54 加：期初现金及现金等价物余额 40,285,996.1120,890,793.04 38,529

142、,899.58 20,890,793.04 六、期末现金及现金等价物余额 25,943,513.5140,285,996.11 20,686,477.78 38,529,899.58 公司法定代表人：高少兵 公司财务负责人：张亮 公司会计机构负责人：李孔学 三、会计报表附注 财务报表附注 一、公司基本情况 襄阳汽车轴承股份有限公司设立于 1993 年 5 月，是经湖北省体改委以鄂改（1992）57 号文批准采用定向募集方式设立的股份公司。1996 年湖北省证券委员会以鄂证（1996）11 号文下达 1995年度社会公众股额度 1527.96 万股（人民币面值），湖北省人民政府鄂证函（1996）

143、144 号文批准同意按 2.083:1 的比例同比例缩股，中国证券监督管理委员会以证监发文（1996）403 号文批准同意公开发行股票。1996 年 12 月 24 日公开发行，1997 年元月 6 日在深交所挂牌交易。1999 年原湖北省证监会以鄂证监函（1999）08 号文初审批准并获得中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）5号文核准通过向国有法人股股东配售 1,366,400 股，向社会公众股股东配售 18,208,050 股，配售工作于 2000 年 3 月底完成，配售后公司总股本 140,440,018 股。根据公司 2005 年股东大会决议、2006年第一次临时股东大会暨股权

144、分置改革相关会议决议、修改后章程的规定及湖北省人民政府国有资产监督管理委员会“鄂国资产权2006140 号”文件批复，公司以 2006 年 7 月 11 日社会公众股78,901,579 股为基数，按每 10 股转增 3.4 股的比例，以资本公积向社会公众股转增股份 26,826,537股。又以 2006 年 7 月 12 日的股本为基数，按每 10 股转增 8 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份 133,813,242 股，共计转增股本 160,639,779 股。截止 2009 年 12 月 31 日，公司总股本 301,079,797股。 公司属机械加工行业，主要产品为中型汽车轴承，

145、产品商标为“ ZXY” 牌商标，是中国四大家轴承生产基地之一。 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 47 公司经营范围： 主营：制造销售轴承及零部件、汽车零部件、机电设备、轴承设备及备件；承揽机械工业基础设计、轴承工程设计、汽车电器修理、技术转让、劳务服务等。 兼营：批零兼营汽车(不含小轿车)、金属材料、化工原料、办公用品、五金交电、百货、副食、石油制品零售；兴办房地产业；汽车客货运输；娱乐旅游业；饮食业等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （一）财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会

146、计准则基本准则和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下简称“ 企业会计准则” ）编制财务报表。 （二）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2009 年 12 月 31日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 （三）会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非

147、暂时性的，为同一控制下企业合并。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。 购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。付出资产的公允价值与 襄阳汽车轴承

148、股份有限公司 2009 年年度报告 48 其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 （六）合并财务报表的编制方法 、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报

149、表的合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围： A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。 、合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关资料，按照权益法调整对子公司

150、的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易对合并报表的影响编制。 、少数股东权益和损益的列报 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以少数股东权益项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以少数股东损益项目列示。 、超额亏损的处理 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权益，该子公司在以后期间实现的利

151、润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全部归属于母公司所有者权益。 、当期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 49 负债表的期初数。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子

152、公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （七）现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物，包括从购买日起三个月内到期的在证券市场上可流通的短期债券投资，但不

153、包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。 （八）外币业务和外币报表折算 1、外币交易 本公司的会计核算以人民币为记账本位币。发生涉及外币的经济业务按其发生时的市场汇率（中间价）折合为人民币金额记账；决算时将货币性项目中外币金额按决算日市场汇（中间价）折合为人民币金额进行调整, 由此产生的各外币项目人民币余额与原账面人民币余额的差额作为汇兑损益处理。属于购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预计可使用状态前，计入各项在建工程成本；除上述情况以外发生的汇兑损益按会计制度规定计入当期损益。 2、外币财务报表的折算方法 （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即

154、期汇率折算；所有者权益项目除“ 未分配利润” 项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 （2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 （3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 （4）现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 （九）金融工具的确认和计量 1、金融资产和金融负债的分类 按投资目的和经济实质对金融工具划分为以下五类： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

155、的金融资产或金融负债； (2) 持有至到期投资； 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 50 (3) 贷款和应收款项； (4) 可供出售金融资产； (5) 其他金融负债。 2、金融资产和金融负债的确认依据：公司成为金融工具合同的一方时，应确认一项金融资产或金融负债。 3、金融资产和金融负债的计量方法 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当

156、期损益。 (2) 持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率计算利息收入。 处置时，取得的价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。期末对持有至到期投资进行减值测试，对持有至到期投资的账面价值大于预计未来现金流量现值的金额，计提持有至到期投资减值准备，计入当期损益。 (3) 应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 (4) 可供出售

157、金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。期末对可供出售金融资产进行减值测试，发生减值的，计提可供出售金融资产减值准备；原直接计入资本公积（其他资本公积）的因公允价值下降形成的累计损失，一并转出，计入减值损失。 (5)

158、其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。 4、金融资产的减值测试和减值准备计提方法 期末，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额计提减值准备。 （1）持有至到期投资 对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试，有客观证据表 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 51 明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该金融资产价值

159、已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备应当在不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本部分应当予以转回，计入当期损益。 （2）可供出售金融资产 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。 可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认

160、的减值损失应当予以转回计入当期损益；可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 (十) 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减坏账准备列示。 1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项的确认标准： 单项金额重大的应收款项为期末余额大于等于 100 万元的应收款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法： 年末对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项

161、时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款坏账准备的计提方法 单项金额不重大但按信用风险特征组合风险较大的应收款项的确认标准： 为客户公司解散、法律诉讼及账龄在 3 年以上的应收款项。 单项金额不重大但按信用风险特征组合风险较大的应收款项坏账准备的计提方法： 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此

162、计算本年度应计提的坏 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 52 账准备。 3、除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项（应收账款和其他应收款）组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例： 应收款项采用备抵法核算坏账准备，坏帐准备按期末应收账款余额的15%和其他应收款余额的5%计提，在资产负债表中作为应收款项的减项单列反映。 （十一）存货的确认和计量 1、存货的分类：主要包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、产成品。 2、存货计价方法：产成品按实际成本核算，发出时按加权平均法计价，低

163、值易耗品采用一次性摊销法，其余各类存货均采用计划成本进行核算，计划成本与实际成本的差额以“ 材料成本差异”科目单独核算，发出和领用时，按计划成本计价，期末按期结转其应分摊的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本进行核算 3、期末存货按成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值根据存货估计市价减去预计的处置费用后确定。 4、存货盘存制度采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品和包装物均为领用时一次摊销。 （十二）长期股权投资 1、初始投资成本确定 企业

164、合并形成的长期股权投资，按以下方法确定初始投资成本： A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。 B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为初始投资成本。

165、 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 53 C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 2、后续计量及损益确认方法 对子公司投资 在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。 在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。 对合营企业投资和对联营企业投资 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括： 对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在

166、长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，

167、对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。 对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他

168、变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 其他股权投资 其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 54 财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业； 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其

169、他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 4、减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （十三）投资性房地产的确认和计量 1、初始计量 投资性房地产按照成本进行初始计量。 (1) 外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 (2) 自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 (3) 以其他方式取得的投资性房

170、地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 公司以取得租金或资本增值为目的而持有的房地产，包括土地使用权和房产确认为投资性房地产；对房地产改变用途时，将投资性房地产转换为其他资产，或将其他资产转换为投资性房地产，转换后的资产入账价值为转换前的资产账面价值。 2、后续计量 公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 3、折旧或摊销 采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。公司对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销，预计可使用年限超过40年的，按40年摊销。 4、减值的处理 公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查，如果其可收

171、回金额低于账面价值，则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。 处置时，按收到的处置收入扣除其账面价值及相关税费后计入营业外收支。 （十四）固定资产 1、固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有下列特征的有形资产： (1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； (2) 使用寿命超过一个会计年度。 2、固定资产按实际成本进行初始计量。 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 55 外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、安装费等；自行建造固定资产的成

172、本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换、企业会计准则第 12 号债务重组、企业会计准则第 20 号企业合并和企业会计准则第 21 号租赁确定。 3、固定资产的折旧方法 公司固定资产折旧采用平均年限法，并按固定资产原价，估计经济使用年限和估计残值率，分类别确定折旧如下： 固定资产类别 估计经济折旧年限 预计残值 年折旧率（%) 房 屋 40年 3%2.425%建筑物 25年 3%3.88%通用设备 14年

173、 3%6.92%专用设备 10年 3%9.70%动力传导设备 15年 3%6.467%运输仪表工具 8年 3%12.125%工具用具及管理设备 14年 3%6.92%其 他 18年 3%5.389%但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 4、固定资产减值准备的确认标准和计提方法 年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 对长期闲置不用，在可预见的未来不会再

174、使用，且已无转让价值的；或由于技术进步原因，已不可使用的固定资产；或虽可使用，但使用后产生大量不合格品的；或已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值及其它实质上不能再给企业带来经济利益的固定资产，全额计提减值准备。固定资产减值准备一经计提，不予转回。 5、融资租入固定资产 符合下列一项或数项标准的，确认为融资租赁： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； （2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行驶选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行驶这种选择权； （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）

175、以上）； （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 56 值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值（90%（含）以上）； （5）租赁资产性质特殊，如果不做较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （十五）在建工程的确认和计量 1、在建工程的计价 按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成本结转固定资产

176、。工程完工交付使用前发生的与工程有关的借款所发生的、满足资本化条件的借款费用支出计入工程造价；交付使用后，其有关利息支出计入当期损益。 2、在建工程减值准备 年末公司对单项在建工程资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备一经计提，不予转回。 存在下列情形的在建工程按单项计提减值准备： (1) 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （十六）无形资产计价及摊销方法 1、本公司的无形资产包括土地使用权

177、等。 2、后续计量 公司的土地使用权是根据资产评估确认文件为计价依据的生产用地，按50年使用期限采用直线法平均摊销。 3、研究阶段与开发阶段的划分 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发并有能力

178、使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 4、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对无形资产逐项进行检查，当存在以下减 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 57 值迹象时估计其可收回金额，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备： （1）已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形； 期末公司按足以证明无形资产实质

179、上已经发生了减值的情形计提减值准备并计入当期损益。无形资产减值准备一经计提，不予转回。 （十七）长期待摊费用 长期待摊费用主要包括长期预付租金、长期预付租赁费、经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。 长期待摊费用在受益期限内采用实际利率法摊销。 （十八）借款费用的确认与计量 1、借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 2、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包

180、括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （1）借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化，之后发生的借款费用计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本

181、化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。 （3）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （十九）职工薪酬 职工薪酬是指为获取职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括职工工资、 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 58 奖金、各种补贴及货币、非货币性福利等相关支出。 公司根据职工为其提供服务的会计期间，按职工提供

182、服务的受益对象，将职工薪酬计入相关资产成本或当期损益。 （二十）预计负债 与或有事项相关的义务同时符合下列条件的，本公司将其确认为预计负债： 1、该义务是本公司承担的现时义务； 2、履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 3、该义务的金额能够可靠地计量。 （二十一）收入确认原则 1、销售商品在满足以下条件时确认收入实现： (1) 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2) 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施有效控制； (3) 与交易相关的经济利益很可能流入企业； (4) 相关的收入和成本能够可靠地计量； (5) 提供劳务按完工百分比法确认相关劳

183、务收入，如劳务合同在同一年度内开始并完成的，可以在完成合同时确认营业收入的实现。 （二十二）政府补助 1、确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认： (1) 企业能够满足政府补助所附条件； (2) 企业能够收到政府补助。 2、计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3、会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： (1) 用于补偿企业以后期间的相关费

184、用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 (2) 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 （二十三）递延所得税资产及负债的的确认依据 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的， 襄阳汽车轴承股份有

185、限公司 2009 年年度报告 59 确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （二十四）主要会计政策、会计估计的变更、前期会计差错更正 本年度公司不存在会计政策、会计估计变更及会计差错更正。 三、税项 1、增值税销项税率为 17%。 2、营业税按应纳税收入的 5%计征。 3、城建税按应缴纳的流转税计征 7%，教育费附加按应缴纳的流转税计征 3%，堤防费按应缴纳的流转税计征 2%，地方教

186、育发展费按应缴纳的流转税的 1.5%计征。 4、其他税项包括房产税、土地使用税、印花税、个人所得税、车船使用税等依据有关税法计征。 5、所得税采取资产负债表债务法核算，根据 2009 年 1 月 23 日湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局鄂科技发计【2009】3 号文关于公布湖北省 2008 年第一批高新技术企业认定结果的通知，公司被确定为湖北省第一批认定的高新技术企业，享受税收优惠政策，自 2008 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日公司执行 15%的企业所得税税率。公司控股子公司襄樊普瑞斯轴承自动化设备有限公司 2009 年执行定税政策，

187、税额为 1000.00 元。 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注 册地 业务性质 注册资本 经营范围 期 末实 际出 资额 实 质 上构 成 对子 公 司净 投 资的 其 他项 目 余额 持股比 例(%) 表 决权 比例(%) 是否合并报表少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 襄樊普瑞斯轴承自动化设备有限控股子公司 襄 樊市 高新 区春 园路 火炬 大厦 八 400万元 轴 承 加 工 机械、仪器仪表

188、加工、销售及相关的技术服务、技术咨询200 万元 50% 50% 是248.9万元 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 60 公司 楼 襄阳汽车轴承国际贸易有限公司 控股子公司 襄 樊市 襄城 区轴 承路1号 300万元 轴承以及零部件，五金化工，纺织货物以及技术进口 255 万元 85% 85% 是45 万元 2、本年合并报表范围变更情况 ： 襄阳汽车轴承国际贸易有限公司成立于2009年11月17日，由公司和汤勇、赵玉珍共同出资组建，公司持有其85%的股权，具有实际控制权。 3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 名称 期末净资产 本期净利润 襄阳汽车轴承国际贸

189、易有限公司 3,000,000.00 五、合并财务报表项目附注（金额单位：人民币元） （一）货币资金 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： 人民币 182,715.22 215,739.86银行存款： 人民币 12,009,339.82 7,970,256.25其他货币资金： 人民币 22,251,458.47 32,100,000.00合计 34,443,513.51 40,285,996.11注：(1)其他货币资金包括：银行承兑汇票保证金 8,500,000.00 元，证券账户资金余额 12,251,458.47元，银行定期存单 1,500

190、,000.00 元。 (2)本期其他货币资金中的银行承兑汇票保证金 8,500,000.00 元期限大于三个月，不属于现金流量表中现金及现金等价物。 （二）交易性金融资产 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 61 （1） 项目 期末公允价值 期初公允价值 1.交易性债券投资 2.交易性权益工具投资 3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 24,451,590.00 8,098,090.894.衍生金融资产 5.其他 合计 24,451,590.00 8,098,090.89 （2）变现有限制的交易性金融资产 期末公司无变现有限制的交易性金融资产。 （三）应收票据 1

191、、明细情况 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 54,188,416.0969,016,180.66商业承兑汇票 1,745,944.99-合 计 55,934,361.0869,016,180.66 2、期末公司已质押的应收票据情况： 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 陕西重型汽车有限公司 2009-08-26 2010-02-26 3,000,000.00 襄城建行贴现 东风德纳车桥有限公司 2009-11-23 2010-05-23 2,200,000.00 襄城建行贴现 深圳市比亚迪汽车有限公司 2009-10-27 2010-01-27 2,070,528.83 襄城建行贴

192、现 十堰市楚杰贸易有限公司 2009-10-23 2010-04-23 2,000,000.00 襄城建行贴现 大理鹏迪汽车销售服务有限公司 2009-10-19 2010-04-19 2,000,000.00 襄城建行贴现 合 计 11,270,528.83 注：上述为已贴现未到期的应收票据金额最大的前五项。 3、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 无 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 东风德纳车桥有限公司 2009-10-212010-04-20

193、3,500,000.00黄石裕兴 300 万浠水神州 50 万东风襄樊旅行车有限公司 2009-10-222010-04-22 3,180,000.00湖北省金属材料总公司 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 62 陕西汉德车桥有限公司 2009-07-242010-01-24 3,000,000.00湖北省金属材料总公司 贵州海翔汽车贸易服务有限公司 2009-08-182010-02-18 3,000,000.00上海冶特金属材料有限公司 十堰富饶工贸有限公司 2009-10-282010-04-28 3,000,000.00江阴兴澄特殊钢铁有限公司 合计 -15,680,00

194、0.00 注：公司已经背书给其他方但尚未到期的票据合计为 127,650,388.89 元，上述为已背书未到期的应收票据金额最大的前五项。 （四）应收账款 1、应收账款按种类披露： 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%）金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大的应收账款 64,615,930.44 55.70 9,692,389.5755.7053,961,348.7643.96 8,094,202.3143.96单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 5,188,434.94 4.47 778,265.2

195、44.478,663,328.207.06 1,299,499.237.06其他不重大应收账款 46,207,019.81 39.83 6,931,052.9739.8360,120,647.8648.98 9,018,097.1848.98合计 116,011,385.19 100 17,401,707.78100122,745,324.82100 18,411,798.72100 注：(1)单项金额重大的应收账款系期末余额为前10名的应收款项。 (2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，系欠款时间在3年以上的应收款项。 2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减

196、值测试的应收账款坏账准备计提：无 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例（%）坏账准备 金额 比例（%）坏账准备 三年以上 5,188,434.94 4.47778,265.248,663,328.207.06 1,299,499.23 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 63 合计 5,188,434.94 4.47778,265.248,663,328.207.06 1,299,499.233、本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大

197、的，应说明其原因、确定原坏账准备比例的依据及其合理性。披露本期通过重组等其他方式收回的应收款项金额，重组前累计已计提的坏账准备。 无 4、说明本期通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备。 无 5、本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款性质核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 共 280 户 货款 7,121,086.49公司不存在等原因 否 合计 - - - 6、本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 无 7、应收账款前五名欠款情况 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占 应 收 账 款总额的比例 浙江吉利汽车零

198、部件采购有限公司 客户 15,393,677.40 一年以内 13.27% 陕西汉德车桥有限公司 客户 12,291,159.73 一年以内 10.60% 东风德纳车桥有限公司襄樊工厂 客户 7,785,663.54 一年以内 6.71% 深圳市比亚迪汽车有限公司 客户 7,145,534.94 一年以内 6.16% 青岛青特众力车桥有限公司 客户 4,778,853.95 一年以内 4.12% 合 计 47,394,889.56 40.86% 8、应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例 湖北三环车桥有限公司 受同一单位控制的企业 2,930,507.85

199、2.53% 湖北三环制动器有限公司 受同一单位控制的企业 446,474.62 0.38% 湖北三环汽车方向机有限公司 受同一单位控制的企业 32,927.83 0.03% 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 64 合 计 -3,409,910.30 2.94% （五）其他应收款 1、按类别列示其他应收款明细情况 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%）金额 比例（%）金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大的其他应收款项 5,409,449.46 56.60 270,472.4756.60 8,985,512.7457.58 449,2

200、75.6457.58单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项 950,045.76 9.94 47,502.299.94 1,992,899.5712.77 99,644.9812.77其他不重大其他应收款项 3,198,009.98 33.46 159,900.5033.46 4,626,023.1929.65 231,301.1629.65合计 9,557,505.20 100477,875.26100 15,604,435.50100 780,221.78100注：(1)单项金额重大的其他应收账款系期末余额为100万元以上的其他应收款项。 (2)单项金额不重大但

201、按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款，系欠款时间在3年以上且金额小于100万元的其他应收款项。 2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例（%）坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备三年以上 950,045.76 9.9447,502.29 1,992,899.5712.77 99,644.98合计 950,045.76 9.9447,502.29 1,992,899.5712.77 99,644.98 3、本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回

202、或转回比例较大的，应说明其原因、确定原坏账准备比例的依据及其合理性。披露本期通过重组等其他方式收回的其他应收款金额，重组前累计已计提的坏账准备。 无 4、说明本期通过重组等其他方式收回的其他应收款金额、重组前累计已计提的坏账准备。 无 5、本报告期实际核销的其他应收款情况 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 65 单位名称 应收账款性质核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 共 70 户 往来款 5,407,407.09公司不存在等原因 否 合计 - - - 6、本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 无 7、金额较大的其他应收款的性质或内容 单

203、位名称 欠款金额欠款年限性质或内容湖北同济华越药业有限公司 2,253,209.003 年以上暂借款襄樊市财政局 2,056,891.503 年以上代垫的改制费用8、其他应收款前五名欠款情况 单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限 占其他应收款总额的比例% 湖北同济华越药业有限公司 2,253,209.003 年以上 23.58襄樊市财政局 2,056,891.503 年以上 21.52襄樊市供电局襄城分局 1,099,348.961 年以内 11.50地球村网络技术(深圳)有限公司 878,570.003 年以上 9.19廖明梅 369,133.941 年以内 3.86合 计 6,657,

204、153.40 69.659、应收关联方款项情况 无 （六）预付账款 1、预付账款帐龄 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 4,753,951.8764.565,163,275.06 68.63一至二年 845,409.9211.481,229,787.98 16.34二至三年 1,209,826.1216.43305,382.92 4.06 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 66 三年以上 554,700.367.53825,517.36 10.97合计 7,363,888.27100.007,523,963.32 100.00超过 1 年以上的预

205、付账款未结算原因说明:系未结清的购货尾款。 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 襄樊市供电公司 供应商 2,348,307.52一年以内 预付电费江阴兴澄特种钢铁有限公司 供应商 921,361.761-2 年 预付货款齐齐哈尔北兴特殊钢有限责任公司 供应商 868,336.802-3 年 预付货款石家庄钢铁有限责任公司 供应商 810,081.52一年以内 预付货款大冶特殊钢股份有限公司 供应商 629,954.781-2 年 预付货款合 计 5,578,042.38 3、本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 无

206、 （七）存货 1、存货分类明细 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 57,455,580.62 989,844.6056,465,736.0256,709,987.77465,763.17 56,244,224.60低值易耗品 9,870,185.25 9,870,185.2510,057,351.37315,147.32 9,742,204.05委托加工材料 3,982,498.43 3,982,498.431,622,166.64 1,622,166.64在产品 24,524,726.58 83,896.0524,440,830.531

207、7,422,841.8783,896.05 17,338,945.82库存商品 140,374,346.07 20,733,521.25119,640,824.82133,359,646.4321,134,097.62 112,225,548.81材料采购 3,679,212.01 3,679,212.01987,507.05 987,507.05合计 239,886,548.96 21,807,261.90218,079,287.06220,159,501.1321,998,904.16 198,160,596.972、存货跌价准备情况 本期减少 项目 期初数 本期增加 价值回升转回 其它原

208、因转出 期末数 原材料 465,763.17 725,549.22201,467.79 989,844.60低值易耗品 315,147.32 315,147.32 在产品 83,896.05 83,896.05库存商品 21,134,097.62 400,576.37 20,733,521.25 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 67 合计 21,998,904.16 725,549.22917,191.48 21,807,261.903、存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例 原材料 市价 低值易耗品 市价

209、 在产品 市价 库存商品 市价 （八）可供出售金融资产 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售债券 可供出售权益工具 -12,062,065.06其他 合计 -12,062,065.06可供出售金融资产的说明: 本期将可供出售金融资产全部出售。 （九）长期股权投资 1、对合营企业投资和联营企业投资 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表业务性质 注册资本 本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、合营企业 无 二、联营企业 武汉博大电气公司 武 汉 市 东湖 开 发 区庙山小区 刘晨霞 8000

210、万 4040133,425,132.18 77,648,633.15 55,776,499.03 22,586,103.97武 汉 市 东湖 开 发 区庙山小区武汉致远医疗科技公司 武 汉 市 东湖 开 发 区庙山小区 刘玲玲 1000 万 404062,570,430.04 46,782,465.42 15,787,964.62 18,095,627.72武 汉 市 东湖 开 发 区庙山小区 2、长期股权投资 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额增减变动期末余额在被投资单位持股在被投资单位表决减值准备 本期计提减值准备本期现金红利 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 68

211、 比例(%) 权比例(%) 襄樊市城市信用社 成本法 200,000.00 200,000.00200,000.000.040.04 20,000.00湖北神电汽车电机股份有限公司 成本法 1,504,000.00 1,504,000.001,504,000.000.020.02 200,000.00 襄樊市新兴发钢丸有限公司 成本法 577,500.00 577,500.00577,500.0018.3318.33 襄樊市新兴联机械有限公司 成本法 105,000.00 105,000.00-105,000.00- 湖北同济华越药业有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,00

212、0.001,000,000.002.002.00 450,000.00 武汉博大电气有限责任公司 权益法 20,000,000.00 19,882,295.25-2,689,634.4017,192,660.8540.0040.00 武汉致远医疗科技有限公司 权益法 4,000,000.00 5,628,396.95407,594.986,035,991.9340.0040.00 宜昌市：三峡物资综合交易市场 成本法 210,000.00 210,000.00210,000.00 210,000.00 韶关宏大齿轮公司 成本法 150,000.00 150,000.00150,000.000.

213、240.24 76,400.00 常州长江客车集团公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.55 0.55 400,000.00 合计 28,746,500.00 30,257,192.20-2,387,039.4227,870,152.78 1,336,400.00 -注：本期转让襄樊市新兴联机械有限公司 6.63%的股权，转让后不再持有该公司股权。 （十）固定资产 1、固定资产情况 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、账面原值合计： 422,030,271.5460,333,500.473,200,288.82 479,1

214、63,483.19其中：房屋及建筑物 127,026,548.45 127,026,548.45 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 69 通用设备 13,949,052.01480,361.53 14,429,413.54专用设备 221,804,482.5756,855,154.611,726,779.66 276,932,857.52动力传导设备 23,535,610.97962,000.00311,826.18 24,185,784.79运输仪表工具 12,960,555.891,568,990.841,048,520.05 13,481,026.68工具用具及管理设备 7

215、,562,035.15343,593.4971,115.13 7,834,513.51其他设备 15,191,986.50123,400.0042,047.80 15,273,338.70二、累计折旧合计： 246,619,176.4215,100,289.982,594,430.55 259,125,035.85其中：房屋及建筑物 55,669,214.463,267,013.64 58,936,228.10通用设备 11,100,490.60244,466.18 11,344,956.78专用设备 146,125,374.509,037,166.741,371,274.85 153,791

216、,266.39动力传导设备 11,123,245.861,193,528.18284,267.46 12,032,506.58运输仪表工具 7,027,699.41781,077.96829,120.19 6,979,657.18工具用具及管理设备 4,256,241.45349,275.6768,981.68 4,536,535.44其他设备 11,316,910.14227,761.6140,786.37 11,503,885.38三、固定资产账面净值合计： 175,411,095.1245,233,210.49605,858.27 220,038,447.34其中：房屋及建筑物 71,3

217、57,333.99-3,267,013.64 68,090,320.35通用设备 2,848,561.41235,895.35 3,084,456.76专用设备 75,679,108.0747,817,987.87355,504.81 123,141,591.13动力传导设备 12,412,365.11-231,528.1827,558.72 12,153,278.21运输仪表工具 5,932,856.48787,912.88219,399.86 6,501,369.50工具用具及管理设备 3,305,793.70-5,682.182,133.45 3,297,978.07其他设备 3,875

218、,076.36-104,361.611,261.43 3,769,453.32四、减值准备合计： 21,148,328.53205,252.14 20,943,076.39其中：房屋及建筑物 通用设备 专用设备 21,148,328.53205,252.14 20,943,076.39动力传导设备 运输仪表工具 工具用具及管理设备 其他设备 五、固定资产账面价值合计： 154,262,766.5945,233,210.49400,606.13 199,095,370.95其中：房屋及建筑物 71,357,333.99-3,267,013.64 68,090,320.35通用设备 2,848,5

219、61.41235,895.35 3,084,456.76专用设备 54,530,779.5447,817,987.87150,252.67 102,198,514.74动力传导设备 12,412,365.11-231,528.1827,558.72 12,153,278.21运输仪表工具 5,932,856.48787,912.88219,399.86 6,501,369.50 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 70 工具用具及管理设备 3,305,793.70-5,682.182,133.45 3,297,978.07其他设备 3,875,076.36-104,361.611,

220、261.43 3,769,453.32 本期折旧额 15,100,289.98 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为 58,072,788.98 元。 2、暂时闲置的固定资产情况 无 3、通过融资租赁租入的固定资产情况 无 4、通过经营租赁租出的固定资产 无 5、期末持有待售的固定资产情况 无 6、未办妥产权证书的固定资产情况 无 7、固定资产抵押情况 抵押物名称 抵押物数量(平方米) 抵押物价值 被担保的主债权人 担保金额 抵押期限 房屋及土地 158,245.375,833.16 万元中国建设银行襄樊襄城支行2750 万元2009.4.30-2012.4.29房屋及土地 64,782.7

221、14,549.08 万元中国建设银行襄樊襄城支行1250 万元2009.5.20-2012.5.19房产 177,367.498,969.67 万元中国银行襄樊市分行营业部1500 万元2009.9.29-2010.9.29房产 201,412.7911,034.27 万元中国银行襄樊市分行营业部1750 万元2009.1.12-2010.1.12合计 454,910.7624,657.17 万元7250 万元 （十一）在建工程 1、在建工程明细情况 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在 建 工程 38,999,888.17 21,868,036

222、.2217,131,851.9572,567,910.8921,575,982.00 50,991,928.892、在建工程项目变动情况 项目名称 期初数 本期增加 转入固定 资产 期末数 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 71 预付工程款 18,160,086.5517,663,363.4019,951,940.87 15,871,509.08在安装设备 54,407,824.346,841,402.8638,120,848.11 23,128,379.09合计 72,567,910.8924,504,766.2658,072,788.98 38,999,888.173、在建工

223、程减值准备： 项目 期初数 本期增加 本期减少期末数 计提原因 轿车离合器轴承冲压生产线 21,475,982.00- - 21,475,982.00 其他 100,000.00292,054.22-392,054.22 对长期闲置无法使用的设备计提减值 合计 21,575,982.00292,054.22- 21,868,036.22 （十二）无形资产 1、无形资产明细情况 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 92,604,322.45 92,604,322.45土地使用权 90,467,322.45 90,467,322.45专有技术 2,137,000

224、.00 2,137,000.00二、累计摊销合计 12,926,386.451,781,858.16 14,708,244.61土地使用权 12,872,961.461,568,158.20 14,441,119.66专有技术 53,424.99213,699.96 267,124.95三、无形资产净值合计79,677,936.001,781,858.16 77,896,077.84土地使用权 77,594,360.991,568,158.20 76,026,202.79专有技术 2,083,575.01213,699.96 1,869,875.05四、减值准备合计 土地使用权 专有技术 无形

225、资产净额合计 79,677,936.001,781,858.16 77,896,077.84土地使用权 77,594,360.991,568,158.20 76,026,202.79专有技术 2,083,575.01213,699.96 1,869,875.052、期末无形资产中用于抵押、担保情况： 土地使用权共办理了六个土地使用权证，其中： （1）襄樊国用（2005）第 311702001-1 号（面积 145,143.30 平方米）和地上房屋建筑物(权证号 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 72 码：襄樊市房产权证襄城区字第 0050365 号，面积 13,102.07 平方

226、米)被抵押给中国建设银行股份有限公司襄樊襄城支行，取得银行借款 2,750 万元； （2）襄樊国用（2005）第 311702003-18 号（面积 33,879.50 平方米）和襄樊国用（2008）第311702003-10 号（面积 17,365.20 平方米）及地上房屋建筑物(权证号码：襄樊市房产权证襄城区字第 7008773-79998775 号，面积 13,538.01 平方米)被抵押给中国建设银行股份有限公司襄樊襄城支行，取得银行借款 1,250 万元； （3）襄樊国用（2005）第 311702001-2 号（面积为 146,897.60 平方米）和地上房屋建筑物(权证号码：襄樊

227、市房产权证襄城区字第 0050361 号，面积 1,714.05 平方米，襄樊市房产权证襄城区字第0050358 号，面积 8,123.80 平方米，襄樊市房产权证襄城区字第 0050359 号，面积 20,632.04 平方米)被抵押给中国银行股份有限公司襄樊市分行营业部，取得银行借款 1,500 万元； （4）襄樊国用（94）第 311702002 号（面积为 167,095.60 平方米）连同地上房屋建筑物（权证号码：襄樊市房产权证襄城区字第 0050287 号，面积 7,334.70 平方米，襄樊市房产权证襄城区字第0050288 号，面积 405.15 平方米，襄樊市房产权证襄城区字

228、第 0050289 号，面积 26,577.34 平方米）被抵押给中国银行股份有限公司襄樊市分行营业部，取得银行借款 1,750 万元； （5）襄樊国用（2005）第 311702004 号（面积 19,134.10 平方米）未抵押。 3、本期新增专有技术是控股子公司襄樊普瑞斯轴承自动化设备有限公司另一个股东杨元华投资入股的圆锥滚子轴承全自动数字化装配技术，摊销期限 10 年，从 2008 年 10 月至 2018 年 9 月。 （十三）递延所得税资产 1、已确认的递延所得税资产和递所得税负债： 项 目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 9,727,041.05 9,966,16

229、4.12交易性金融资产公允价值变动损失 156,490.58 114,706.46小 计 9,883,531.63 10,080,870.58递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动- 1,584,309.76小计 - 1,584,309.76 2、未确认递延所得税资产明细 无 3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 无 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 73 （4）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 项 目 暂时性差异金额 1、交易性金融资产公允价值变动损失1,043,270.53 2、应收账款坏

230、账准备 17,397,237.78 3、其他应收款坏账准备 477,825.26 4、存货跌价准备 21,807,261.90 5、长期投资减值准备 1,336,400.00 6、固定资产减值准备 1,960,179.14 7、在建工程减值准备 21,868,036.22 合 计 65,890,210.83 （二）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 （1）互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 项目 报告期末可抵扣或应纳税暂时性差异报告期末递延所得税资产或负债 报告期初可抵扣或应纳税暂时性差异 报告期初递延所得税资产或负债 递延所得税资产： 1、交易性金融资产公允价值变动损失 1

231、,043,270.53156,490.58764,709.73 114,706.462、应收账款坏账准备 17,397,237.782,609,585.6717,798,072.10 2,669,710.823、其他应收款坏账准备 477,825.2671,673.79702,150.84 105,322.634、存货跌价准备 21,807,261.903,271,089.2921,998,904.16 3,299,835.625、长期投资减值准备 1,336,400.00200,460.001,336,400.00 200,460.006、固定资产减值准备 1,960,179.14294,0

232、26.873,029,584.99 454,437.757、在建工程减值准备 21,868,036.223,280,205.4321,575,982.00 3,236,397.30小计 65,890,210.839,883,531.6367,205,803.82 10,080,870.58递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 10,562,065.06 1,584,309.76计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 - -小计 10,562,065.06 1,584,309.76 （十四）资产减值准备明细 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 74 本期减少额 项

233、目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 合计 期末账面余额 一、坏账准备 19,192,020.50 26 ,095.861,338,533.321,338,533.32 17,879,583.04二、存货跌价准备 21,998,904.16 725,549.22917,191.48917,191.48 21,807,261.90三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 1,336,400.00 1,336,400.00六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 21,148,328.53 205,252.14205,252.14 20,943,

234、076.39八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 21,575,982.00 292,054.22 21,868,036.22十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 85,251,635.19 1,043,699.30-2,460,976.942,460,976.94 83,834,357.55 （十五）短期借款 项目 期末数 期初数 抵押借款 37,500,000.0082,500,000.00保证借款 质押借款 20,086,528.8339,344,493.00信用借款 合计

235、 57,586,528.83121,844,493.00注：（1）质押借款为应收票据已贴现未到期金额； 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 75 （2）资产负债表日后已偿还金额 32,970,528.83 元。 （十六）应付票据 1、应付票据明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 17,000,000.0020,000,000.00合 计 17,000,000.0020,000,000.00下一会计期间将到期的金额 17,000,000.00 元。 2、应付票据中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （十七）应付账款 1、应付账款明细情况 项 目

236、 期末数 期初数 1 年以内 95,202,265.6665,534,543.881 年以上 6,033,401.696,034,743.89合 计 101,235,667.3571,569,287.772、应付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 3、账龄超过 1 年的应付账款情况说明：系尚未与债权人结算的应付款 （十八）预收账款 1、预收账款明细情况 项目 期末数 期初数 1 年以内 12,074,085.088,813,068.001 年以上 3,773,418.814,190,566.09合计 15,847,503.8913,003,634.092、预收账款中无

237、预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 3、账龄超过 1 年的预收账款，主要是合同未完全履行，尚未转销。 （十九）应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加数 本期支付数 期末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,800,000.0059,448,023.9359,248,023.93 4,000,000.00 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 76 二、职工福利费 -6,998,446.246,998,446.24 三、社会保险费 其中：1医疗保险费 1,042,005.294,078,521.865,120,527.15 2基本养老保险费 4,383

238、,072.8511,077,728.4014,872,136.32 588,664.933年金缴费 4失业保险费 678,135.611,069,701.651,429,442.55 318,394.715工伤保险费 228,428.90538,553.53724,408.38 42,574.056生育保险费 143,158.70346,827.08470,766.58 19,219.20四、住房公积金 2,700,702.304,782,123.606,867,540.40 615,285.50五、辞退福利 六、其他 其中：工会经费 2,303,967.88900,581.23850,000

239、.00 2,354,549.11职工教育经费 2,237,358.16711,981.64101,798.00 2,847,541.80合 计 17,516,829.6989,952,489.1696,683,089.55 10,786,229.30 （二十）应交税费 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 35,205,328.8237,997,357.91销售额或组成计税价格 营业税 1,607,801.121,601,796.12 所得税 1,684,005.03-1,505,615.34应纳税所得额的 15% 土地增值税 2,346,302.712,346,302.71 城市维护建设税

240、 257,873.01428,822.15应交流转税的 7 房产税 345,056.52728,225.13 土地使用税 3,015,682.082,439,999.58 车船使用税 -13,800.00 个人所得税 13,449.984,626.78 印花税 424,215.75306,391.16 固定资产进项税额 -4,004.85-396.23 教育费附加 21,286.6894,550.65应交流转税的 3 堤防维护费 2,397,735.322,430,600.63应交流转税的 2 地方教育发展费 1,119,255.191,143,328.79 合计 48,433,987.364

241、8,029,790.04 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 77 （二十一）应付利息 项 目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 63,731.25短期借款应付利息 60,156.25162,612.50合 计 123,887.50162,612.50 （二十二）其他应付款 1、其他应付款明细情况 项目 期末数 期初数 1 年以内 10,070,107.047,840,570.321 年以上 3,485,115.498,082,904.45合计 13,555,222.5315,923,474.772、本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股

242、东单位或关联方情况： 单位名称 期末数 期初数 湖北三环集团公司 2,800,000.00-合计 2,800,000.00-3、账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明：款项尚未结算 4、对于金额较大的其他应付款，应说明内容：湖北三环集团公司款项为应付设备购置款。 （二十三）长期借款 1、长期借款分类 项目 期末数 期初数 信用借款 -抵押借款 40,000,000.00-合计 40,000,000.00-2、长期借款明细情况 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 利率(%) 币种 本币金额 利率(%) 币种 本币金额中国建设银行襄樊襄城支行 2009.4.30 2012.4.29

243、5.13% 人民币27,500,000.00 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 78 中国建设银行襄樊襄城支行 2009.5.20 2012.5.19 5.40% 人民币12,500,000.00 抵押资产情况详见附注（十.7）固定资产抵押情况。 （二十四）股本 本次变动增减(+,-) 项目 期初数 配股转增增发其他小计 期末数 一、有限售条件流通股份 1、国家持股 84,443,954.00-84,443,954.00-84,443,954.00 2、国有法人持股 3、其他内资持股 25,564.00-21,897.00 3,667.00 其中： 境内法人持股 25,564.0

244、0-21,897.00 3,667.00 境内自然人持股 、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件流通股份合计84,469,518.00-84,465,851.00-84,465,851.00 3,667.00二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 216,610,279.00-84,465,851.00-84,465,851.00 301,076,130.002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计216,610,279.0084,465,851.0084,465,851.00 301,076,130.00三、股份总数 301,079

245、,797.00 301,079,797.00 （二十五）资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 110,349,984.59 110,349,984.59其他资本公积 52,808,552.66 52,808,552.66公允价值变动 8,977,755.308,977,755.30 -合计 172,136,292.558,977,755.30 163,158,537.25注： 本期将可供出售金融资产出售，并将其公允价值变动转出。 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 79 （二十六）盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积

246、 42,805,872.24 42,805,872.24任意盈余公积 29,674,417.31 29,674,417.31合 计 72,480,289.55- 72,480,289.55 （二十七）未分配利润 项目 金额 提取或分配比例调整前 上年末未分配利润 -79,074,981.01 - 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -调整后 年初未分配利润 -79,074,981.01 -加：本期归属于母公司所有者的净利润 13,350,871.51 -减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -65,724,10

247、9.50 （二十八）营业收入和营业成本 1、营业收入 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 457,099,296.87439,022,163.36其他业务收入 35,380,858.3051,129,361.57营业成本 404,424,210.85413,986,675.432、主营业务（分行业） 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 汽车零部件 457,099,296.87370,289,659.10439,022,163.36 360,973,765.02合计 457,099,296.87370,289,659.10439,022,163.36

248、 360,973,765.02 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 80 3、主营业务（分产品） 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 轴承 366,992,310.76298,328,844.07387,335,448.92 309,288,457.93万向节 76,092,302.4259,372,695.8249,309,469.81 49,209,395.49OEM 5,389,854.464,427,545.452,377,244.63 2,475,911.60十字轴 8,624,829.238,101,054.37- -合计 457,

249、099,296.87370,230,139.71439,022,163.36 360,973,765.024、主营业务（分地区） 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 435,597,204.18351,127,080.51421,339,411.43 344,416,575.84国外 21,502,092.6919,103,059.2017,682,751.93 16,557,189.18合计 457,099,296.87370,230,139.71439,022,163.36 360,973,765.02 5、公司前五名客户的销售收入情况 客户名称

250、 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例十堰富饶工贸有限公司（磊金鑫） 65,557,998.6013.29%陕西汉德车桥有限公司 24,244,199.384.91%东风德纳车桥有限公司襄樊工厂 23,390,040.314.74%深圳市比亚迪汽车有限公司 23,051,436.734.67%青岛青特众力车桥有限公司 11,387,237.262.31%合计 147,630,912.2729.93% （二十九）营业税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 1,101,505.8082,441.45 城市维护建设税 476,717.771,194,053.45 应交流转税的

251、7 教育费附加 39,141.59511,737.19 应交流转税的 3 合计 1,617,365.161,788,232.09 - （三十）资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 81 一、坏账损失 -812,730.16-101,725.84二、存货跌价损失 725,549.221,857,960.42三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 292,054.22十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产

252、减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合 计 204,873.281,756,234.58 (三十一)公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -278,560.80 -764,709.73合 计 -278,560.80 -764,709.73 (三十二)投资收益 （1）投资收益明细情况 项 目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 20,000.00 771,689.00权益法核算的长期股权投资收益 -2,282,039.42 -1,083,200.81处置长期股权投资产生的投资收益 295,000.00

253、 35,199.01持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 13,772,697.69 -1,886,326.99持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 13,610,820.69 28,089,127.61其他 合 计 25,416,478.96 25,926,487.82 （2）按权益法核算的长期股权投资收益： 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 82 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 武汉博大电气公司 -

254、2,689,634.40-1,433,859.38武汉致远医疗科技公司 407,594.98350,658.57合 计 -2,282,039.42-1,083,200.81 （三十三）财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 1.利息支出 5,496,342.267,663,409.37 减:利息收入 651,065.6473,479.022.手续费 43,898.7839,692.413.汇兑损益 -37,566.72469,352.744.其他 合 计 4,851,608.688,098,975.50注:本期财务费用较上期大幅减少，主要是借款减少及贷款利率下降所致。 （三十四）营业外收入

255、（1）明细项目如下： 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 159,471.337,662,070.30其中：固定资产处置利得 159,471.331,027,129.97无形资产处置利得 -6,634,940.33政府补助 5,605,203.001,500,000.00债务重组收益 1,000.00其他 699,002.93212,332.81合计 6,464,677.269,374,403.11 （2）政府补助明细 项目 本期发生额 上期发生额 说明 财政补贴 5,605,203.001,500,000.00 合计 5,605,203.001,500,000.00 （三十

256、五）营业外支出 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 83 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 218,699.521,259,579.35其中：固定资产处置损失 218,699.521,259,579.35债务重组损失 2,274,493.09612,464.60捐赠支出 80,000.0010,500.00赔偿金、违约金及各种罚款支出 -3,101.50其他 5,993.00187,204.20合计 2,579,185.612,072,849.65 （三十六）所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税 6,321,441.812,187,651.72递

257、延所得税 189,369.009,350,653.00合计 6,510,810.8111,538,304.72 （三十七）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 序号 本年数 上年数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 13,350,871.51 13,290,237.59扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 2 26,578,658.53 27,828,697.70归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 -13,227,787.02 -14,538,460.11年初股份总数 4 301,079,797.00 301,079,797.00公积金

258、转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 发行新股或债转股等增加股份数 6 发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的月份数 7 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9 报告期月份数 10 发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6710-8910 301,079,797.00 301,079,797.00基本每股收益（） 12=111 0.04 0.04基本每股收益（） 13=311 -0.04 -0.05已确认为费用的稀释性潜在普通股14 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 84 利息 所得税率 15 转换费用 16 认股权证、期

259、权行权增加股份数 17 稀释每股收益（） 18=1+(14-16)(1-15)(11+17) 0.04 0.04稀释每股收益（） 19=3+(1416)(1-15)(11+17) -0.04 -0.05 （三十八）其他综合收益 项 目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -40,559,897.22减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -11,196,180.81前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 8,977,755.30 37,574,100.00小 计 -8,977,755.30 -66,937,816.412.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中

260、所享有的份额 68,550.00 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 68,550.003.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整 小 计 4.外币财务报表折算差额 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小 计 5.其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 合 计 -8,977,755.30 -66,869,266.41 （三十九）现金流

261、量表项目注释 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 85 政府补助 5,605,203.00利息贴息收入 515,782.82其他 130,397.22罚款收入 125,187.77他人归还借款 103,009.01押金收入 12,390.00合计 6,491,969.82 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 票据保证金 8,500,000.00 销售费用支出 7,597,854.90 管理费用支出 10,125,391.22 大修费用 2,001,190.80 退款等 922,400.00 其他 499,326.60 押金

262、支出 178,344.99 捐赠支出 80,000.00 银行手续费 39,499.73合计 29,944,008.24 （四十）现金流量表补充资料 将净利润调节为经营活动现金流量的信息 一、补 充 资 料 本期数 上年同期数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 13,856,765.49 13,204,784.97加：资产减值准备 204,873.28 9,041,166.52固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,100,289.98 13,230,076.30无形资产摊销 1,781,858.16 1,804,679.37长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和

263、其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -159,471.33 -5,864,961.90固定资产报废损失（收益以“”号填列） 217,231.61 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 278,560.80 764,709.73财务费用（收益以“”号填列） 5,139,801.25 5,991,891.27投资损失（收益以“”号填列） -25,416,478.96 -13,401,787.82 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 86 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 197,338.95 9,350,653.00递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -1,584,309

264、.76 -12,524,700.00存货的减少（增加以“”号填列） -19,727,047.83 -16,457,385.06经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -16,337,218.11 -27,551,741.29经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 12,373,697.44 36,651,271.56其他 经营活动产生的现金流量净额 -14,074,109.03 14,238,656.652.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 25,943,513.51 40,2

265、85,996.11减：现金的期初余额 40,285,996.11 20,890,793.04加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -14,342,482.60 19,395,203.076、报告期取得或处置子公司及其他营业单位的情况 取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 本期数 上年同期数 （一）取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1取得子公司及其他营业单位的价格 2,550,000.00 2,000,000.002取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 2,550,000.00 1,300,000.00减：子公司及其他营业单位持有的现金和

266、现金等价物 3取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,550,000.00 1,300,000.004取得子公司的净资产 2,550,000.00 2,068,550.00流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 （二）处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1处置子公司及其他营业单位的价格 2处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4处置子公司的净资产 流动资产 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 87 非流动资产 流动负债 非流动负债 7、现金和现金等价物 现金和现金等价物 本

267、期数 上年同期数 1、现金 25,943,513.5139,185,996.11其中：库存现金 182,715.22215,739.86可随时用于支付的银行存款 12,009,339.827,970,256.25可随时用于支付的其他货币资金 13,751,458.4731,000,000.002、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3、期末现金及现金等价物余额 25,943,513.5140,285,996.11其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 8,500,000.00- （四十一）所有者权益变动表项目注释 无 六、关联方及关联交易 （一）本企业的母公司情况 母公司

268、名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 本企业 最终控制方 组织机构代码 襄阳汽车轴承集团公司 母公司 国有控股 武汉市石牌岭 1 号 高少兵 工业加工以及销售 242,939,000.0028.05 28.05 湖北三环集团公司 17757128-X（二）本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 襄樊普瑞斯轴承自动化设备控股子公司 有限责任公司襄樊市高新区春园路火炬大高少兵 轴承加工机械，仪器仪表加工与销售 4

269、,000,000.0050 50 67975461-7 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 88 有限公司 厦八楼 襄阳汽车轴承国际贸易有限公司 控股子公司 有限责任公司襄樊市襄城区轴承路 1 号 高少兵 轴承以及零部件，五金化工，纺织货物以及技术进口 3,000,000.0085 85 69514728-6 （三）本企业的合营和联营企业的情况 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期 净利润 一、合营企业 无 二、联营企业 武汉致远医疗科

270、技有限公司 有限责任公司 武汉东湖新技术开发区庙山小区博大工业园内 刘玲玲 医疗器械，生物生产以及进出口贸易保健开发 1000万元 4040 62,570,430.04 46,782,465.42 15,787,964.62 14,795,398.11 1,018,987.46武汉博大电气有限公司 有限责任公司 武汉东湖新技术开发区庙山小区博大工业园内 刘晨霞 电气产品，通讯设备，仪器仪表的研制开发以及技术服务销售 8000万元 4040 133,425,132.18 77,648,633.15 55,776,499.03 23,838,446.69 -6,724,086.00（四）本企业的其

271、他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 湖北三环集团公司 最终控制方 湖北三环车桥有限公司 受同一集团控制下的企业 湖北三环制动器有限公司 受同一集团控制下的企业 湖北三环汽车方向机有限公司 受同一集团控制下的企业 湖北三环成套贸易有限公司 受同一集团控制下的企业 湖北省金属材料总公司 受同一集团控制下的企业 本企业的其他关联方情况的说明：本企业的最终控制方是湖北三环集团公司，拥有襄阳汽车轴承集团公司 100%的股权。湖北三环车桥有限公司、湖北三环制动器有限公司、湖北三环汽车方向机有限公司、湖北三环成套贸易有限公司、湖北省金属材料总公司都是湖北三环集团公司直接或间接 襄阳汽车轴承

272、股份有限公司 2009 年年度报告 89 控制的企业。 （五）关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易类型关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%）湖北三环车桥有限公司 销产品 市场价10,492,828.061.82 12,045,949.57 2.10湖北三环制动器有限公司 销产品 市场价 550,646.450.01 湖北三环汽车方向机有限公司 销产品 市场价32,927.83 湖北三环成套贸易有限公司 采 购 设备 市场价5,171,176.80 湖北省金属材料总公

273、司 采 购 钢材 市场价48,073,459.1923.26 关联交易说明 3、销售产品按同类产品销售收入计算交易比例，采购钢材按同类产品采购计算交易比例。 4、公司与湖北三环集团公司签订了设备采购合同，合同总价款3526万元，本期设备未到，公司根据合同已计提应付设备款280万元。 (2) 关联托管情况 无 （3）关联承包情况 无 （4）关联租赁情况 无 (5)关联担保情况 无 （6）关联方资金拆借 无 （7）关联方资产转让、债务重组情况 无 （8）其他关联交易 无 （六）关联方应收应付款项 项目 关联方名称 期末金额 期初金额 应收账款 湖北三环车桥有限公司 2,930,507.853,32

274、4,724.93 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 90 应收账款 湖北三环制动器有限公司 446,474.62594,728.17应收账款 湖北三环汽车方向机有限公司32,927.83-在建工程 湖北三环成套贸易有限公司 5,171,176.80-应付账款 湖北省金属材料总公司 14,589,259.19-其他应付款 湖北三环集团公司 2,800,000.00- 七、股份支付： 无 八、或有事项： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 无 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无 九、承诺事项：无 十、资产负债表日后事项： 公司于 2010 年 3 月 3

275、1 日召开第四届第八次董事会会议，2009 年度公司利润分配方案为不分配不转增。 十一、其他重要事项： 1、公司委托中国机械进出口（集团）有限公司进口设备，由于设备未能达到合同规定的要求，为此中国机械进出口（集团）有限公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提请仲裁，裁决外商返还货款本金和其他相关费用 21,475,982.00 元。报告日止公司尚未收到上述款项。 2、2009 年 4 月 16 日，襄阳汽车轴承集团公司与湖北省人民政府国有资产监督管理委员会、襄樊市人民政府、湖北三环集团公司共同签署三环集团公司、襄阳汽车轴承集团公司重组协议书，于 2009 年 5 月 26 日获湖北省人民政府鄂政函（

276、2009）123 号文批准，同意将襄阳汽车轴承集团公司 95%的国有股权由襄樊市国资委无偿划转给湖北三环集团公司。2009 年 8 月 11 日，国务院国有资产监督管理委员会国资产权（2009）665 号关于襄阳汽车轴承股份有限公司实际控制人变更有关问题的批复，同意将襄阳汽车轴承集团公司 95%的国有股权由襄樊市国资委无偿划转给湖北三环集团公司。公司实际控制人变更为湖北三环集团有限公司。 十二、母公司财务报表主要项目附注 （一）应收账款 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 91 1、应收账款按种类披露： 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%）

277、 金额 比例（%）金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大的应收账款 64,615,930.44 55.70 9,692,389.5755.7053,961,348.7643.96 8,094,202.3143.96 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 5,188,434.94 4.47 778,265.244.478,663,328.207.06 1,299,499.237.06 其他不重大应收账款 46,198,219.81 39.83 6,929,732.9739.8360,120,647.8648.98 9,018,097.1848.98 合计 116

278、,002,585.19 100 17,400,387.78100122,745,324.82100 18,411,798.72100 注：(1)单项金额重大的应收账款系期末余额为前10名的应收款项。 (2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，系欠款时间在3年以上的应收款项。 2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：无 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例（%）坏账准备 金额 比例（%）坏账准备 三年以上 5,188,434.94 4.47778,265.2

279、48,663,328.207.06 1,299,499.23合计 5,188,434.94 4.47778,265.248,663,328.207.06 1,299,499.233、本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的，应说明其原因、确定原坏账准备比例的依据及其合理性。披露本期通过重组等其他方式收回的应收款项金额，重组前累计已计提的坏账准备。 无 4、说明本期通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备。 无 5、本报告期实际核销的应收账款情况 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 92 单

280、位名称 应收账款性质核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 共 280 户 货款 7,121,086.49公司不存在等原因 否 合计 - - - 6、本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 无 7、应收账款前五名欠款情况 单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限 占 应 收 账 款总额的比例 浙江吉利汽车零部件采购有限公司 客户 15,393,677.40 一年以内 13.27% 陕西汉德车桥有限公司 客户 12,291,159.73 一年以内 10.60% 东风德纳车桥有限公司襄樊工厂 客户 7,785,663.54 一年以内 6.71% 深圳市比亚迪汽车有

281、限公司 客户 7,145,534.94 一年以内 6.16% 青岛青特众力车桥有限公司 客户 4,778,853.95 一年以内 4.12% 合计 47,394,889.56 40.86% 8、应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例 湖北三环车桥有限公司 关联方 2,930,507.85 2.53% 湖北三环制动器有限公司 关联方 446,474.62 0.38% 湖北三环汽车方向机有限公司 关联方 32,927.83 0.03% 合计 -3,409,910.30 2.94% （二）其他应收款 1、按类别列示其他应收款明细情况 期末数 期初数 账面余额 坏账

282、准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%）金额 比例（%）金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大的其他应收款项 5,409,449.46 56.60270,472.4756.608,985,512.7457.59 449,275.6457.59单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项 950,045.76 9.9547,502.299.951,992,899.5712.77 99,644.9812.77 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 93 其他不重大其他应收款项 3,197,009.98 33.45159,850.5033.454,62

283、4,939.6029.64 231,246.9829.64合计 9,556,505.20 100477,825.2610015,603,351.91100 780,167.60100注：(1)单项金额重大的其他应收账款系期末余额为100万元以上的其他应收款项。 (2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款，系欠款时间在3年以上且金额小于100万元的其他应收款项。 2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例（%）坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备三年以上 950,045.76 9.95

284、47,502.291,992,899.5712.77 99,644.98合计 950,045.76 9.9547,502.291,992,899.5712.77 99,644.983、本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的，应说明其原因、确定原坏账准备比例的依据及其合理性。披露本期通过重组等其他方式收回的其他应收款金额，重组前累计已计提的坏账准备。 无 4、说明本期通过重组等其他方式收回的其他应收款金额、重组前累计已计提的坏账准备。 无 5、本报告期实际核销的其他应收款情况 单位名称 应收账款性质核销金额 核销原因 是否因

285、关联交易产生 共 70 户 往来款 5,407,407.09公司不存在等原因 否 合计 - - - 6、本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 无 7、金额较大的其他应收款的性质或内容 单位名称 欠款金额欠款年限性质或内容湖北同济华越药业有限公司 2,253,209.003 年以上暂借款襄樊市财政局 2,056,891.503 年以上代垫的改制费用 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 94 8、其他应收款前五名欠款情况 单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限 占其他应收款总额的比例 湖北同济华越药业有限公司 2,253,209.003 年以上

286、23.58襄樊市财政局 2,056,891.503 年以上 21.52襄樊市供电局襄城分局 1,099,348.961 年以内 11.5地球村网络技术(深圳)有限公司 878,570.003 年以上 9.19廖明梅 职员 369,133.941 年以内 3.86合计 6,657,153.40 69.659、应收关联方款项情况 无 （三）长期股权投资 1、对合营企业投资和联营企业投资 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表业务性质 注册资本 本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、合营企业 无 二、联

287、营企业 武汉博大电气公司 武 汉 市 东湖 开 发 区庙山小区 刘晨霞 8000 万 4040133,425,132.18 77,648,633.15 55,776,499.03 22,586,103.97武 汉 市 东湖 开 发 区庙山小区武汉致远医疗科技公司 武 汉 市 东湖 开 发 区庙山小区 刘玲玲 1000 万 404062,570,430.04 46,782,465.42 15,787,964.62 18,095,627.72武 汉 市 东湖 开 发 区庙山小区 2、长期股权投资 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额增减变动期末余额在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表

288、决权比例(%) 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利襄樊市城市信用社 成本法 200,000.00 200,000.00200,000.000.040.04 20,000.00湖北神电汽车电机股份成本1,504,000.00 1,504,000.001,504,000.000.020.02 200,000.00 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 95 有限公司 法 襄樊市新兴发钢丸有限公司 成本法 577,500.00 577,500.00577,500.0018.3318.33 襄樊市新兴联机械有限公司 成本法 105,000.00 105,000.00-105,000.0

289、0- 襄樊普瑞斯轴承自动化设备有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.002,000,000.0050.0050.00 湖北同济华越药业有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.001,000,000.002.002.00 450,000.00 武汉博大电气有限责任公司 权益法 20,000,000.00 19,882,295.25-2,689,634.4017,192,660.8540.0040.00 武汉致远医疗科技有限公司 权益法 4,000,000.00 5,628,396.95407,594.986,035,991.9340.0040.0

290、0 宜昌市：三峡物资综合交易市场 成本法 210,000.00 210,000.00210,000.00 210,000.00 韶关宏大齿轮公司 成本法 150,000.00 150,000.00150,000.000.240.24 76,400.00 常州长江客车集团公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.001,000,000.000.550.55 400,000.00 襄阳汽车轴承国际贸易公司 成本法 2,550,000.00 2,550,000.002,550,000.0085.0085.00 合计 33,296,500.00 32,257,192.20162,96

291、0.5832,420,152.78 1,336,400.00 - （四）营业收入和营业成本 1、营业收入 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 457,099,296.87439,022,163.36其他业务收入 35,091,537.9151,129,361.57 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 96 营业成本 404,440,697.22413,991,948.052、主营业务（分行业） 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 汽车零部件 457,099,296.87370,230,139.71439,022,163.36 360,9

292、73,765.02合计 457,099,296.87370,230,139.71439,022,163.36 360,973,765.023、主营业务（分产品） 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 轴承 366,992,310.76298,328,844.07387,335,448.92 309,288,457.93万向节 76,092,302.4259,372,695.8249,309,469.81 49,209,395.49OEM 5,389,854.464,427,545.452,377,244.63 2,475,911.60十字轴 8,624,82

293、9.238,101,054.37- -合计 457,099,296.87370,230,139.71439,022,163.36 360,973,765.024、主营业务（分地区） 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 435,597,204.18351,127,080.51421,339,411.43 344,416,575.84国外 21,502,092.6919,103,059.2017,682,751.93 16,557,189.18合计 457,099,296.87370,230,139.71439,022,163.36 360,973,76

294、5.02 5、公司前五名客户的销售收入情况 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例十堰富饶工贸有限公司（磊金鑫） 65,557,998.6013.32%陕西汉德车桥有限公司 24,244,199.384.93%东风德纳车桥有限公司襄樊工厂 23,390,040.314.75%深圳市比亚迪汽车有限公司 23,051,436.734.68%青岛青特众力车桥有限公司 11,387,237.262.31%合计 147,630,912.2729.99% (五)投资收益 （1）投资收益明细情况 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 97 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股

295、权投资收益 20,000.00 771,689.00权益法核算的长期股权投资收益 -2,282,039.42 -1,083,200.81处置长期股权投资产生的投资收益 295,000.00 35,199.01持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 13,772,697.69 -1,886,326.99持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 13,610,820.69 28,089,127.61其他 合计 25,416,478.96 25,926,48

296、7.82 （2）按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 武汉博大电气公司 -2,689,634.40-1,433,859.38武汉致远医疗科技公司 407,594.98350,658.57合计 -2,282,039.42-1,083,200.81 （六）现金流量表补充资料 一、补 充 资 料 本期数 上年同期数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 14,580,657.13 13,375,690.21加：资产减值准备 203,557.46 9,041,112.34固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,033,78

297、0.46 13,213,448.92无形资产摊销 1,568,158.20 1,751,254.38 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -159,471.33 -5,864,961.90固定资产报废损失（收益以“”号填列） 217,231.61 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 278,560.80 764,709.73财务费用（收益以“”号填列） 5,139,801.25 5,991,891.27投资损失（收益以“”号填列） -25,416,478.96 -13,401,787.82递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 196,866.4

298、5 9,350,653.00递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -1,584,309.76 -12,524,700.00 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 98 存货的减少（增加以“”号填列） -19,686,282.12 -16,318,712.96经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -15,807,758.50 -27,329,484.90经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 11,996,139.08 35,733,447.85其他 经营活动产生的现金流量净额 -13,439,548.23 13,782,560.122.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债

299、务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 20,686,477.78 38,529,899.58减：现金的期初余额 38,529,899.58 20,890,793.04加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -17,843,421.80 17,639,106.54 十三、补充资料： 1、按中国证监会发布的公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -59,228.19 越权审批或无正式

300、批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,605,203.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 -2,273,493.09 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 99 同一控

301、制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 27,383,518.38 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 613,009.93 其他符合非经

302、常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -4,690,351.50 少数股东权益影响额（税后） 合计 26,578,658.53 注：各非经常性损益项目按税前金额列示。 2、按中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%）基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.84%0.04 0.04扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -2.83%-0.04 -0.04 3、公司主要会计报表项目出现的异常情况及原因的说明 项目 本期金额 上期金额 增减百分比 变动原因 资产负债表项目

303、 交易性金融资产 24,451,590.00 8,098,090.89201.94%期末持有的股票公允价值较上期增加 应收账款 98,609,677.41 104,333,526.10-5.49% 其他应收款 9,079,629.94 14,824,213.72-38.75%主要是核销三年以上应收款所致 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 100 存货 218,079,287.06 198,160,596.9710.05%扩大生产，库存商品增加 固定资产 199,031,083.52 154,262,766.5929.02%本期将符合固定资产条件的在建工程转入及购置新设备 在建工程

304、 17,131,851.95 50,991,928.89-66.40%本期将符合固定资产条件的在建工程转出 无形资产 77,896,077.84 79,677,936.00-2.24%正常摊销 短期借款 57,586,528.83 121,844,493.00-52.74%本期偿还及增加了长期借款 应付账款 101,235,667.35 71,569,287.7741.45%本期采购材料应付账款增加 损益表项目 营业收入 493,326,788.56 490,151,524.930.65%产量增加 营业成本 404,424,210.85 413,986,675.43-2.31%材料价格下降 财

305、务费用 4,851,608.68 8,098,975.50-40.10%借款减少，利率下降 投资收益 25,416,478.96 25,926,487.82-1.97%出售交易性金融资产及可供出售金融资产收益 营业外收入 6,464,677.26 9,374,403.11-31.04%上年处置固定资产收入 十四、财务报告批准 本财务报告于 2010 年 3 月 31 日由本公司董事会批准报出。 襄阳汽车轴承股份有限公司 2009 年年度报告 101 第十二章 备查文件 1、董事长签名的年度报告文本； 2、法定代表人、财务负责人及会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 襄阳汽车轴承股份有限公司董事会 董事长：高少兵 二一年三月三十一日