1、 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 1 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2001年年度报告 襄阳汽车轴承股份有限公司 二二年三月二十四日 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 2 页 目 录 第一节 重要提示 3 第二节 公司基本情况简介 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 4 第四节 股本变动及股东情况 5 第五节 董事监事高级管理人员和员工情况 7 第六节 公司治理结构 8 第七节 股东大会情况简介 10 第八节 董事会报告 10 第九节 监事会报告 14 第十节 重要事项 15 第十一节 财务报告 16 第十二节 备查文件目录 41 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 3 页 第一节 重要
2、提示 重要提示本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任 第二节 公司基本情况简介 1公司法定中文名称 襄阳汽车轴承股份有限公司 公司法定英文名称XIANGYANG AUTOMOBILE BEARING SHARE COMPANY.,LTD 2公司法定代表人 张德炳 3公司董事会秘书 姜岳生 联系地址 湖北襄樊市襄阳汽车轴承股份有限公司 电 话 0710-3564101-82205 传 真 0710-3564019 证券事务代表 于洁辉 联系地址 襄阳汽车轴承股份有限公司证券投资部 电 话 0710-3564101转8
3、2429 传 真 0710-3560874(或3564019转证券投资部) 电子信箱 ZXYZXY.net 4公司注册及办公地址 湖北省襄樊市襄城区轴承路1号 邮政编码 441022 5公司选定的信息披露报纸 中国证券报 登载年报的指定网站 公司年报备置地 襄阳汽车轴承股份有限公司证券投资部 6公司股票上市地 深圳证券交易所 股票简称 襄阳轴承 股票代码 000678 7其他有关资料 公司变更注册登记日期 2001年6月29日 变更注册登记地点 湖北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 4200001103066 税务登记号码 420602177583897 聘请的会计师事务所 中勤万信会
4、计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 武汉市武昌东湖路7号 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 4 页 第三节 会计数据和业务数据摘要 一主要业务数据指标 单位元 项 目 2001年度 利润总额 -92091316.97 净利润 -92091316.97 扣除非经常性损益后的净利润 -85485159.50 主营业务利润 20296086.17 其他业务利润 -384128.10 营业利润 -87722419.58 投资收益 5209512.94 补帖收入 8784.00 营业外收支净额 -9587194.33 经营活动产生的现金流量净额 58144049.98 现金及现金等价物净增减额
5、-2116346.67 注 2001年度扣除的非经常性损益项目和涉及金额单位元 营业外收支净额 -9587194.33 支付或收取的资金占用费 3006139.68 流动资产盘盈盘亏损益 -33886.82 税收返还 8784.00 二前三年主要会计数据和财务指标 2000年度 1999年度 项 目 2001年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入(元) 252450242.65 210915711.41 210915711.41 277518123.63 277518123.63 净利润(元) -92091316.97 -56147853.55 -93942384.82 26912
6、492.02 18182993.44 总资产(元) 811279731.88 971788267.15 920832073.40 914335072.19 894292759.81 股东权益(不含少数股东权益)(元) 399734265.99 541124390.44 490168196.69 443530395.40 423488083.02 每股收益(元) -0.65 -0.40 -0.67 0.223 0.150 每股净资产(元) 2.85 3.85 3.49 3.67 3.50 调整后每股净资产(元) 2.64 3.53 3.17 3.43 3.26 每股经营活动产生的现金流量净额(元
7、) 0.414 -0.332 -0.332 -0.203 -0.203 扣除非经营性损益后的净利润(元) -85485159.50 -61786098.12 -65682538.36 29349944.38 20620445.80 净资产收益率(%)(加权) -20.70 -8.69 -18.97 6.268 4.294 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 5 页 利润表附表 编制单位襄阳汽车轴承股份有限公司 金额单位人民币元 净资产收益率(%) 每股收益(元) 时间 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20296086.17 5.08 4.56 0.14 0.14
8、营业利润 -87722419.58 -21.95 -19.72 -0.62 -0.62 净利润 -92091316.97 -23.04 -20.70 -0.66 -0.66 2001 年度 扣除非经常性损益后净利润 -85485159.50 -21.39 -19.21 -0.61 -0.61 主营业务利润 32282141.23 6.59 6.52 0.23 0.23 营业利润 -66212706.55 -13.51 -13.37 -0.47 -0.47 净利润 -93942384.82 -19.17 -18.97 -0.67 -0.67 2000 年度 扣除非经常性损益后净利润 -65682
9、538.36 -13.40 -13.26 -0.47 -0.47 股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益 期初数 140440018.00 313347322.71 72480289.55 -36099433.57 490168196.69 本期增加 1657386.27 1657386.27 本期减少 92091316.97 92091316.97 期末数 140440018.00 315004708.98 72480289.55 -128190750.54 399734265.99 变动原因 (1) 资本公积的增加为债务重组收益增加所致 (2) 未分配利润的
10、减少为本期亏损所致 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 6 页 第四节 股本变动及股东情况 一股本变动情况 股份变动情况表 数量单位股 本次变动增减(+-) 项 目 期初数 配股 送股 公积金 转股 其他 小计 期末数 一未上市流通股份 1发起人股份 46,913,308 46,913,308 其中:国家持有股份 46,913,308 46,913,308 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其它 2募集法人股份 14,625,157 14,625,157 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 61,538,465 61,538,465 二已上市流通股份 1人民币普通股 78,90
11、1,553 78,901,553 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 78,901,553 78,901,553 三股份总数 140,440,018 140,440,018 注 人民币普通股中含公众股(已流通)78,840,299股高管(已冻结)61,254股 2股东情况 (1)截止2001年12月31日公司股东总数为26710户 (2)主要股东持股情况(前10名) 名 称 持股数(万股) 占总股本(%) 襄阳汽车轴承集团公司 4691.3307 33.40 襄阳汽车轴承实业总公司 334.3283 2.38 中国工商银行湖北省信托投资公司襄樊市办事处 194.
12、4311 1.38 申银万国证券股份有限公司 134.4311 0.96 深圳市海鑫田实业有限公司 97.2155 0.69 中国工商银行襄樊市分行信息咨询公司 97.2155 0.69 襄樊兴业设备租赁调剂公司 97.2155 0.69 中国工商银行襄樊市分行劳动服务公司 77.7722 0.55 南方证券有限公司 60.0000 0.43 上海启元科技投资有限公司 47.6354 0.34 注前10名股东中襄阳汽车轴承实业总公司为襄阳汽车轴承集团公司之子公司 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 7 页 公司第一大股东情况 企业名称襄阳汽车轴承集团公司 注册地址武汉市石牌岭1号 主营业务工业
13、加工及销售 与本企业关系母公司 经济性质或类型国有 法定代表人张德炳 注册资金24,293.90万元(本期无变化) 第五节 董事监事高级管理人员和员工情况 一董事监事高级管理人员情况 1基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年末持股数量(股) 年度内股份有无变动 张德炳 男 58 董事长 1996.121999.12 8262 无 张荣辉 男 52 副董事长总经理 1996.121999.12 6804 无 高少兵 男 46 董事 1996.121999.12 无 苏晓康 男 46 董事副总经理 财务主管 1996.121999.12 无 姜岳生 男 54 执行董事副总经理董事会
14、秘书 1996.121999.12 5832 无 徐万朴 男 56 执行董事副总经理 1996.121999.12 5832 无 王学武 男 52 董事副总经理 1996.121999.12 5832 无 付万友 男 54 董事副总经理 1996.121999.12 4009 无 程 颖 男 39 董事副总经理 1996.121999.12 729 无 陈贵宝 男 50 董事副总经理 1996.121999.12 无 彭正江 男 44 董事 1996.121999.12 972 无 王 波 男 42 董事 1996.121999.12 无 李志俊 男 61 董事 1996.121999.12
15、1944 无 姜传成 男 54 监事会召集人 1996.121999.12 3299 无 邱衍卿 男 50 监事 1996.121999.12 9720 无 罗志国 男 54 监事 1996.121999.12 2187 无 2年度报酬情况 (1)董事监事和高级管理人员报酬的决策程序报酬确定依据 根据公司法和公司章程的有关规定公司董事监事的报酬由股 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 8 页 东大会决定高级管理人员的报酬由董事会决定 公司薪酬实行结构工资制度实行基本工资和浮动工资结合生产经营量化指标绩效挂钩考核的办法按月发放 公司现有董事监事和高级管理人员16人其中有13人在公司领取报酬200
16、1年度报酬总额为15.75万元金额最高的前三名董事的报酬总额为4.74万元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为4.33万元报告期内公司尚未设立独立董事 (2)年度报酬区间 1.52万3人11.5万8人0.851万2人 (3)外部董事彭正江先生王波先生李志俊先生不在公司领取报酬也不在股东单位或其他关联单位领取报酬 3报告期内离任董事情况 报告期内王运耀先生因离岗退养根据湖北省委组织部鄂组干200170号文 关于王运耀同志免职的通知董事会同意王运耀先生辞去公司董事职务同时解聘其公司副总经理职务 二员工情况 截止2001年12月31日公司在职员工7311人其中生产工人5622名工程技术人员362
17、名管理人员799名其他人员(含退养)528名需承担费用的离退休职工1175人 第六节 公司治理结构 一公司治理的实际状况及差距 公司自成立以来坚持不断完善公司法人治理结构自觉接受各级证券监管部门和广大股东的监督使运作逐步规范 1关于股东和股东大会 股东作为公司的所有者享有法律行政法规和公司章程规定的合法权利公司能坚决维护广大股东合法权益能热情接待股东和媒体各种形式的来访充分了解公司的运作情况公司根据公司法证券法深圳证券交易所股票上市规则上市公司股东大会规范意见 及 公司章程股东大会议事规则等就股东大会的性质和职权以及召开全过程和信息披 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 9 页 露等内容所作出
18、的规定保证股东大会合法有效地召开 公司还应努力扩大股东参与股东大会的比例 2关于大股东 本公司不存在大股东对公司绝对控股的情况公司的重大决策均由股东大会和董事会依法做出 3关于董事和董事会 公司董事依法由股东大会选举产生具备合理的专业结构具备履行职务所必需的素质公司健全了董事会议事规则和决策程序按照有关法规和公司章程的规定董事会全体成员认真履行董事的权利义务 今后选举董事时董事候选人应按规定作出书面承诺董事会各专门委员会尚未正式建立 4关于监事和监事会 公司监事依法由股东大会选举产生监事会本着对股东负责的态度发挥监督职能有效地保护公司资产安全维护公司及股东的合法权益 对于监事会在公司治理中如何
19、发挥更积极的作用还有待在实践中进一步加强 5关于利益相关者 公司能尊重银行及其他债权人员工客户供应商及社区等利益相关者的合法权利有利于推动公司持续发展 公司在鼓励员工与董事会监事会和总经理班子的直接沟通和交流方面尚有差距应加强沟通以利于充分调动广大员工的积极性 6关于信息披露 公司严格按照法律法规和公司章程的规定做到真实准确完整及时地披露信息不断增加公司的透明度确保所有股东有平等的机会获得公司应披露的信息 二关于建立独立董事制度情况 公司本届董事会99年已到换届时间 已逾期近三年 公司与大股东襄轴集团公司的班子成员存在双向兼职情况公司曾多次报告上级有关部门要求换届解决双向兼职问题 至今仍未实施
20、 故本届董事会无法考虑建立独立董事制度事宜上述情况 我们已向武汉证管办报告 下一步 我们将继续向有关主管部门报告争取早日确定换届及建立独立董事制度事宜 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 10 页 三公司五分开情况 除张德炳先生为公司董事长和控股股东襄阳汽车轴承集团公司法人代表外公司与控股股东在业务资产机构财务等方面做到了分开 四对高级管理人员的考评情况 报告期内公司在现有的绩效评价与激励约束机制的基础上正着手建立公正透明的董事监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制经理人员的聘任公开透明符合有关法律法规的规定 第七节 股东大会情况简介 一公司2000年度股东大会于2001年3月29日发
21、出召开通知2001年5月18日召开出席大会的股东共15人所持有表决权股份50663239股占公司股份总数的36.07%大会由公司董事长张德炳先生主持聘请具有证券从业资格的湖北今天律师事务所律师出席本次股东大会 并出具了认为本次股东大会形成的决议合法有效的法律意见书 二2000年度股东大会以投票表决方式审议通过如下议案 1董事会报告 2监事会报告 32000年度财务决算 42000年度利润分配方案 2000年度股东大会决议公告于2001年5月19日在中国证券报和证券时报上刊登 第八节 董事会报告 一公司经营情况 (一)主营业务的范围及其经营状况 1公司所处的轴承行业属于机械加工业主要从事轴承及其
22、零部件的生产科研销售及相关业务主要经营范围包括制造销售轴承及其零部件汽车零部件机电设备轴承设备及备件承揽机械工业基础设计轴承工程设计汽 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 11 页 车电器修理技术转让劳动服务等本年度公司主营业务收入 25245 万元净利润9381 万元 2占公司主营业务收入 10%以上的地区为湖北省襄樊市和十堰市 3报告期内公司主营业务及其结构未发生较大变化 (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司主要参股公司为武汉博大电气有限责任公司 据该公司提供的经湖北中正会计师事务有限公司出具的鄂中正基二20021020 号审计报告 该公司成立于 1995 年注册资本捌仟万
23、元人民币经营范围电器产品通信设备仪器仪表的研制开发和技术服务开发产品销售2001 年完成产品销售收入 5057.25 万元产品销售利润 1348.27 万元净利润 534.99 万元 (三)主要供应商客户情况 报告期内 公司向前五名供应商采购的合计金额占年度采购总额的比例约为54.76% 公司向前五名客户销售的合计金额占年度销售总额的比例约为 38.73% (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案 1因产品销售价格下调原材料涨价使公司成本上升资金紧张从而导致公司经营业绩下降这是公司生产经营中的主要问题和困难 2面对困难与问题公司采取了多项措施 坚持和完善现款现货的销售策略狠抓市场调研和服务工作
24、积极开拓市场加大销售队伍的业绩考核力度以保证公司产品市场占有率和销售份额的稳步提高 强化内部各项管理努力挖潜降耗降低成本提高产品质量提高产品的竞争力 加强财务管理工作努力盘活资金 调整和优化产品结构抢抓市场 二公司投资情况 报告期之前配股募集资金继续用于承诺的九五轿车轴承技术改造项目的建设该项目 2001 年共投入募集资金 1946 万元其中设备投资 1493 万元土建公用工程投资 453 万元 配股共募集资金 15374 万元 截止 2001 年底已累计使用募集资金 9699 万元 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 12 页 尚未使用资金 5675 万元暂存银行 在配股说明书中披露的九五轿
25、车轴承技术改造项目应在 2001 年建成投产并产生效益因配股说明书中计划在 1999 年获得配股资金而实际实施配股是在 2000 年度配股资金于 2000 年 3 月 31 日到位比原计划晚一年目前项目厂房已竣工大部分设备已到位正在安装调试整个项目预计将在 2002年上半年建成投产 配股承诺建设的九五轿车轴承技术改造项目建成达产后可完成年销售收入 23400 万元年利润 4000 万元 三公司财务状况 单位万元 项 目 2001 年 2000 年 比同期(+)% 总资产 81127.97 92083.2 -11.90 长期负债 17424.8 20550.8 -15.21 股东权益 39973
26、.4 49016.8 -18.45 主营业务利润 2029.6 3228.2 -37.13 净利润 -9209.1 -9394.2 -1.97 变动原因总资产的下降主要是因提取资产减值准备及核销五年以上应收款项所致 长期负债的下降主要是因为归还银行借款所致 股东权益的下降主要是因为本期经营亏损所致 主营业务利润的下降主要是售价下降及成本的上升所致 四经营环境及宏观政策发生重大变化的影响 中国加入 WTO 之后公司的外部环境发生了较大的变化一方面给公司带来了新的发展空间可以更直接融入国际市场另一方面公司也面临着国内市场国际化带来的更大的竞争压力和冲击 五中勤万信会计师事务所为公司出具了标准无保留
27、意见的审计报告 六新年度的经营计划 (一)2002 年公司经营目标扩销降耗扭亏增效 (二)根据 2001 年的实际经营情况和发展势头2002 年公司将围绕改革和发展两大主题抓住发展机遇乘势而上深化改革挖潜降耗扩销增效努力实现扭亏为盈的经营目标 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 13 页 1以改革为先导实施三项制度改革进一步转换内部运行机制 2加快产品结构调整步伐尽快把主导产品向载重车用轴承方向调整 3加大技改力度加大研发的投入加快新产品的开发速度尽快形成新 的经济增长点 4狠抓降低成本和节约挖潜工作 5全面加强质量管理提高产品质量 6加强设备的维护保养和改造 7进一步加大市场开发和产品营销力
28、度 8对照上市公司治理准则的要求根据公司的实际和需要进一步完 善公司治理结构提升公司治理水平树立公司良好的市场形象 9试点划小核算单位模拟法人提高公司的经济效益 七董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容 2001 年度公司董事会共召开会议 2 次 12001 年 3 月 27 日召开二届十一次董事会会议审议并通过了 2000 年度报告及摘要董事会报告财务决算报告利润分配方案及 2001 年度利润分配政策的报告和召开 2000 年度股东大会时间及内容的方案等此次会议决议公告于 2001 年 3 月 29 日刊登在中国证券报和证券时报上 22001 年 8 月 2 日召开二届
29、十二次董事会会议审议并通过了望 2001 年度中期报告及摘要中期利润分配方案和王运耀先生辞去董事职务的议案等此次会议决议公告刊登在于 2001 年 8 月 4 日中国证券报和证券时报上 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 董事会自始至终贯彻向股东大会负责的方针按照法律法规和公司章程的规定行使职权 认真贯彻执行股东大会的决议 尽职履行了诚信勤勉义务与责任较好地完成了股东大会通过的各项工作 八2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策 (一)2001 年度分配预案经中勤万信会计师事务所审计公司 2001 年度实现净利润-9381 万元加上年度初未分配利润-3610 万元可供股东分配
30、的利润为-12991 万元鉴于此董事会决定2001 年度利润不分配资本公积金也不转增股本此分配预案还需提交公司 2001 年度股东大会审议 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 14 页 2001 年度分配预案与 2000 年年度报告中预计分配政策相符 (二)预计 2002 年度利润分配政策 2002 年公司经营目标是扩销降耗扭亏增效为实现这个目标公司将重点抓好加快调整产品结构加快新产品开发加强设备维护保养与改造加大技改投入和科研投入等等工作这都需要大量的资金支持为此董事会建议2002 年利润拟不分配不进行资本公积金转增股本具体分配方案将根据当时公司的实际情况由董事会提出分配预案报股东大会审议通
31、过后实施 九其他事项 1公司信息披露报刊为中国证券报和证券时报为节约开支从 2002 年起改为在中国证券报一家披露 2因原湖北立华会计师事务所被中审会计师事务所合并成为其湖北分所继续聘请其为公司作年度审计对企业形象不利为此决定解聘中审会计师事务所经董事会研究决定现聘请中勤万信会计师事务所为公司进行年度审计并提交 2001 年度股东大会审议 第九节 监事会报告 二一年度公司监事会依照公司法及其他法律法规规章和公司章程认真履行职责对公司依法运行情况和公司董事经理及其他高级管理人员履行公司职务情况进行了监督对公司财务进行了检查 一召开监事会会议情况 报告期内共召开两次监事会会议 1二一年三月二十七日
32、在公司会议室召开二届十二次监事会会议会议审议并通过了二年度公司监事会报告和公司二年年度报告 2二一年八月二日在公司会议室召开二届十三次监事会会议会议审议并通过了二一年中期报告 二公司依法运作情况 公司决策程序基本合法公司董事经理及其他高级管理人员在履行公司职务中未发现违反国家法律法规公司章程或损害公司利益的行为 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 15 页 三检查公司财务情况 同意中勤万信会计师事务所出具的审计报告 公司二一年度财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果 四 报告期内实际投入资金项目与二年公司配股说明书中承诺投入项目基本一致 五报告期内无出售和收购资产事项 六公司关联交易公平合理
33、未发现损害公司利益行为 第十节 重要事项 1重大诉讼仲裁事项 1994年公司为襄樊重型机械厂外汇贷120万美元提供了担保因襄樊重型 机械厂无力按期偿还本笔贷款本息襄樊市工行已就此笔贷款的本息提起诉讼襄樊市中级法院判决襄重集团承担利息部分的赔偿责任 襄重的财产不足以清偿其债务的由襄轴公司承担赔偿责任本金部分仍在诉讼过程中 2本年度公司未发生收购及出售资产吸收合并事项 3重大关联交易事项 本公司关联企业之间依照市场价格进行交易 具体关联交易情况详见财务报表附注 襄阳汽车轴承实业总公司是原襄阳轴承厂 1994 年改制上市剥离后形成的具有独立法人资格的全民所有制公司与本公司同属母公司襄阳汽车轴承集团公
34、司有着千丝万缕的关系相互存在关联交易因实业总公司承担着本应由社会承担的社会职能移交地方无单位接收和社会银行没有建立信贷关系一无产品二无有效谋生手段现已沦为特困企业其所需流动资金只能依靠本公司进行转贷因该公司根本无还款能力因此关联交易额逐年增加鉴此襄阳汽车轴承实业总公司报告襄阳汽车轴承集团公司 集团公司一方面积极和政府及银行部门联系争取尽早取得信贷关系同时深化内部改革走向社会拓展经营空间力争早日摆脱与本公司的依赖关系减少关联交易另一方面集团公司承诺一旦将持有的国有法人股转让成功所获资金即可拨付实业总公司用以偿还所欠本公司全部债务 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 16 页 4本年度无未发生托管
35、承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁本公司资产的事项未发生委托他人进行现金资产管理事项及其他重大合同 5报告期内无承诺事项 6聘任解聘会计师事务所情况因原湖北立华会计师事务所被中审会计师事务所合并 成为其湖北分所 继续聘请其为公司作年度审计对企业形象不利为此决定解聘中审会计师事务所经董事会研究决定现聘请中勤万信会计师事务所有限公司为公司进行年度审计并提交2001年度股东大会审议年度审计费用42万元 7公司公司董事会及董事本年度未发生受上级主管部门处罚情况 8报告期内未发生证券法等及公司董事会判断为重大事件的事项 9关于2001年中期报告中有关比较财务报表数据的说明 根据中国证监会的有关通
36、知精神本公司董事会对财政部2000年年末及2001年初相继发布的关于印发企业会计准则无形资产等8项准则的通知关于印发企业会计制度的通知和关于印发贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定的通知进行了认真学习 通过学习我们认识到这些规定总体来说比较详细但是对于能否准确执行这些规定没有把握同时考虑到这些规定出台的时间短牵涉面广等原因本公司要在短时间内较全面掌握这些规定并吃透其精神实质操作上不出差错实难把握因此对有些规定与其本公司先勉强操作年末调整倒不如吃透规定精神后年末再行执行避免调整如固定资产减值准备按什么标准计提及追溯调整等就设有操作从而影响了2001年中期报告中比较财务报表及相关数据和指标的
37、准确性但本公司中期报告会计报表附注中第(二)条第21款中表述的对2000年度的财务状况及其收益没有影响主要是指固定资产减值准备等追溯调整数额确定前没有影响在此予以说明 上述影响因素本公司2001年年报中均已调整并得到注册会计师主审人员的确认 第十一节 财务报告 1审计报告 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 17 页 审 计 报 告 勤信审字2002第 039 号 襄阳汽车轴承股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表2001 年度的利润表利润分配表及 2001 年度的现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们
38、的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况和2001年度的经营成果以及2001年度的现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 附件1资产负债表 2利润及利润分配表 3现金流量表 4减值准备表 5会计报表附注 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师张金才 中国注册会计师郭有珍 中国北京 报告日期2002年3月22日 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 18 页 2会计报表 资产
39、负债表 编制单位襄阳汽车轴承股份有限公司 单位人民币 元 资 产 附注号 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 1 10,402,812.88 12,519,159.55 短期投资 2 - 1,301,547.12 应收票据 3 380,000.00 26,327,724.35 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 4 163,656,163.88 198,618,083.97 其他应收款 5 81,692,933.51 63,088,764.08 预付帐款 6 3,288,635.70 10,954,891.35 应收补贴款 - 存货 7 1
40、52,162,659.28 221,116,340.66 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投资 8 59,850.00 其它流动资产 - 流动资产合计 411,643,055.25 533,926,511.08 长期投资 9 长期股权投资 50,410,056.94 44,776,028.88 长期债权投资 - 长期投资合计 50,410,056.94 44,776,028.88 固定资产 固定资产原价 10 361,690,092.14 358,326,513.39 减累计折旧 191,894,049.70 175,057,918.48 固定资产净值 169,796,042.44 183,
41、268,594.91 减固定资产减值准备 6,264,915.01 1,043,805.37 固定资产净额 163,531,127.43 182,224,789.54 工程物资 11 2,587,504.01 2,383,167.09 在建工程 12 155,163,730.70 128,919,807.34 固定资产清理 - 固定资产合计 321,282,362.14 313,527,763.97 无形资产及其他资产 无形资产 14 27,944,257.55 28,601,769.47 长期待摊费用 - 其它长期资产 - 无形资产及其他资产合计 27,944,257.55 28,601,7
42、69.47 递延税项 递延税款借项 - 资产总计 811,279,731.88 920,832,073.40 企业负责人 企业财务负责人 制表人 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 19 页 资产负债表续表 编制单位襄阳汽车轴承股份有限公司 单位人民币 元 资 产 附注号 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 15 82,700,000.00 101,600,000.00 应付票据 16 7,400,000.00 11,000,000.00 应付帐款 17 31,622,144.21 45,869,497.42 预收帐款 18 6,374,24
43、0.96 13,169,678.99 应付工资 19 18,593,340.55 18,593,340.55 应付福利费 20 9,455,360.94 5,955,204.55 应付股利 21 912,300.00 912,300.00 应交税金 22 19,656,265.45 9,163,345.46 其他应交款 23 220,261.03 63,016.25 其他应付款 24 37,184,895.61 14,517,238.76 预提费用 25 3,178,411.54 4,311,960.73 预计负债 - 一年内到期的长期负债 26 20,000,000.00 其他流动负债 -
44、流动负债合计 237,297,220.29 225,155,582.71 长期负债 长期借款 27 174,248,245.60 205,508,294.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 174,248,245.60 205,508,294.00 递延税项 递延税款贷项 - 负债合计 411,545,465.89 430,663,876.71 少数股东权益 - 股东权益 股本 28 140,440,018.00 140,440,018.00 减已归还投资 - 股本净额 140,440,018.00 140,440,018.00 资本公积 29
45、315,004,708.98 313,347,322.71 盈余公积 30 72,480,289.55 72,480,289.55 其中法定公益金 21,402,936.12 21,402,936.12 未分配利润 31 -128,190,750.54 -36,099,433.57 股东权益合计 399,734,265.99 490,168,196.69 负债及股东权益总计 811,279,731.88 920,832,073.40 企业负责人 企业财务负责人 制表人 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 20 页 利润表及利润分配表 编制单位襄阳汽车轴承股份有限公司 单位人民币 元 项 目 附
46、注号 2001 年度 2000 年度 一主营业务收入 32 252,450,242.65 210,915,711.41 减主营业务成本 33 229,806,751.94 177,556,251.71 主营业务税金及附加 34 2,347,404.54 1,077,318.47 二主营业务利润亏损以-”号填列 20,296,086.17 32,282,141.23 加其他业务利润亏损以-”号填列 -384,128.10 -569,416.54 减营业费用 15,074,027.62 20,845,675.27 管理费用 79,648,443.18 67,801,617.58 财务费用 35 1
47、2,911,906.85 9,278,138.39 三营业利润亏损以-”号填列 -87,722,419.58 -66,212,706.55 加投资收益亏损以-”号填列 36 5,209,512.94 4,442,973.43 补贴收入 8,784.00 营业外收入 37 187,727.68 59,695.53 减营业外支出 38 9,774,922.01 32,232,347.23 四利润总额亏损以-”号填列 -92,091,316.97 -93,942,384.82 减所得税 39 少数股东损益 五净利润 -92,091,316.97 -93,942,384.82 加年初未分配利润 -36
48、,099,433.57 57,842,951.25 其他转入 二当年可供分配利润 -128,190,750.54 -36,099,433.57 减提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三可供投资者分配的利润 -128,190,750.54 -36,099,433.57 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本或股本的普通股股利 四未分配利润 -128,190,750.54 -36,099,433.57 企业负责人 企业财务负责人 制表人 补充资料: 项 目 本年累计数 上年实际数 1出售处置部门或被投资单位所
49、得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 -5,221,109.64 -37,794,531.27 4会计估计变更增加或减少利润总额 5债务重组损失 3,599,026.54 5,758,641.59 6其他 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 21 页 现金流量表 编制单位襄阳汽车轴承股份有限公司 2001 年度 单位人民币 元 项 目 行号 行次 金 额 一经营活动产生的现金流量 1 销售商品提供劳务收到的现金 2 1 237,875,003.89 收到的税费返还 3 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 8 36,551,687.26 现金流入小计 5 9 274
50、,426,691.15 购买商品接受劳务支付的现金 6 10 48,082,157.04 支付给职工以及为职工支付的现金 7 12 57,759,742.99 支付的各项税费 8 13 16,373,346.47 支付的其他与经营活动有关的现金 9 18 94,067,394.67 现金流出小计 10 20 216,282,641.17 经营活动产生的现金流量净额 11 21 58,144,049.98 二投资活动产生的现金流量 12 收回投资所收到的现金 13 22 4,360,000.00 取得投资收益所收到的现金 14 23 5,093,473.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产收
51、回的现金净额 15 25 收到的其他与投资活动有关的现金 16 28 95,759.54 现金流入小计 17 29 9,549,232.54 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 30 27,114,742.52 投资所支付的现金 19 31 支付的其他与投资活动有关的现金 20 35 185,410.13 现金流出小计 21 36 27,300,152.65 投资活动产生的现金流量净额 22 37 -17,750,920.11 三筹资活动产生的现金流量 23 吸收投资所收到的现金 24 38 借款所收到的现金 25 40 92,400,000.00 收到的与其他筹资活动有关的
52、现金 26 43 71,913.27 现金流入小计 27 44 92,471,913.27 偿还债务所支付的现金 28 45 122,729,559.58 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 29 46 12,251,830.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 52 现金流出小计 31 53 134,981,389.81 筹资活动产生的现金流量净额 32 54 -42,509,476.54 四汇率变动对现金的影响 33 55 五现金及现金等价物净增加额 34 56 -2,116,346.67 企业负责人 企业财务负责人 制表人 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 22 页 现金流量表补
53、充资料 编制单位襄阳汽车轴承股份有限公司 2001 年度 单位人民币 元 项 目 行号 行次 金 额 1将净利润调节为经营活动现金流量 1 净利润 2 57 -92,091,316.97 加: 计提的资产减值准备 3 58 21,397,765.59 固定资产折旧 4 59 18,702,099.96 无形资产摊销 5 60 657,511.92 长期待摊费用摊销 6 61 待摊费用减少(减:增加) 7 64 预提费用增加(减:减少) 8 65 -948,749.19 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 9 66 101,549.84 固定资产报废损失 10 67 财务费用 11
54、68 12,911,906.85 投资损失减收益 12 69 -5,209,512.94 递延税款贷项减借项 13 70 存货的减少减增加 14 71 47,226,198.00 经营性应收项目的减少减增加 15 72 42,502,301.32 经营性应付项目的增加减减少 16 73 12,894,295.60 其他 17 74 经营活动产生的现金流量净额 18 75 58,144,049.98 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 19 债务转为资本 20 76 一年内到期的可转换公司债券 21 77 融资租入固定资产 22 78 3现金及现金等价物净增加情况 23 现金的期末余额 24 79
55、 10,402,812.88 减现金的期初余额 25 80 12,519,159.55 加现金等价物的期末余额 26 81 减现金等价物的期初余额 27 82 现金及现金等价物净增加额 28 83 -2,116,346.67 企业负责人 企业财务负责人 制表人 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 23 页 资产减值准备明细表 编制单位襄阳汽车轴承股份有限公司 2001 年 单位人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一坏帐准备合计 38,370,711.38 -5,490,827.43 300,243.64 33,180,127.59 其中应收账款 35,050,250.
56、11 -6,469,994.24 300,243.64 28,880,499.51 其他应收款 3,320,461.27 979,166.81 4,299,628.08 二短期投资跌价准备合计 - - - - 其中股票投资 - 债券投资 - 三存货跌价准备合计 20,047,718.75 21,727,483.38 - 41,775,202.13 其中库存产成品 18,422,209.98 9,737,182.23 28,159,392.21 原材料 1,625,508.77 827,102.32 2,452,611.09 在产品 11,163,198.83 11,163,198.83 四长期
57、投资减值准备合计 1,686,400.00 -60,000.00 - 1,626,400.00 其中长期股权投资 1,686,400.00 -60,000.00 1,626,400.00 长期债权投资 - 五固定资产减值准备合计 1,043,805.37 5,221,109.64 - 6,264,915.01 其中房屋建筑物 - 机器设备 1,043,805.37 5,221,109.64 6,264,915.01 六无形资产减值准备 - - - - 其中专利权 - 商标权 - 七在建工程减值准备 49,912,388.38 49,912,388.38 八委托贷款减值准备 - 企业负责人 财务
58、负责人 制表人 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 24 页 应交增值税明细表 编制单位襄阳汽车轴承股份有限公司 2001 年 12 月 30 日 单位人民币 元 项 目 行 次 累计金额 一应交增值税 1年初未抵扣数以号填列 1 2销项税额 2 47,532,818.42 出口退税 3 进项税额转出 4 22,801.95 转出多交增值税 5 6 3进项税额 7 24,234,173.97 已交税金 8 减免税款 9 出口抵减内销产品应纳税额 10 转出未交增值税 11 23,321,446.40 12 4期末未抵扣数以号填列 13 二未交增值税 1年初未交数多交数以号填列 14 9,208
59、,262.82 2本期转入数多交数以号填列 15 23,321,446.40 3本期已交数 16 12,991,945.07 4期末未交数多交数以号填列 17 19,537,764.15 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 25 页 股东权益增减变动表 编制单位襄阳汽车轴承股份有限公司 2001 年 12 月 30 日 单位人民币 元 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 一股 本 140,440,018.00 140,440,018.00 二资本公积 313,347,322.71 1,657,386.27 315,004,708.98 三盈余公积 72,480,289.55
60、 72,480,289.55 其中法定公益金 21,402,936.12 21,402,936.12 四未分配利润 -36,099,433.57 92,091,316.97 -128,190,750.54 股东权益合计 490,168,196.69 1,657,386.27 92,091,316.97 399,734,265.99 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 26 页 3会计报表附注 会 计 报 表 附 注 一公司概况 襄阳汽车轴承股份有限公司设立于1993年5月是经湖北省体改委以鄂改199257号文批准采用定向募集方式设立的股份公司1996年湖北省证券委员会以鄂证199611号文下达
61、1995年度社会公众股额度1527.96万股人民币面值湖北省人民政府鄂证函1996144号文批准同意按2.083:1的比例同比例缩股中国证券监督管理委员会以证监发文1996403号文批准同意公开发行股票1996年12月24日公开发行1997年元月6日在深交所挂牌交易1999年原湖北省证监会以鄂证监函(1999)08号文初审批准并获得中国证券监督管理委员会证监公司字20005号文核准通过向国有法人股股东配售1366400股向社会公众股股东配售1820805股 配售工作于2000年3月底完成 配售后公司总股本140440018股 公司属机械加工行业主要产品为中型汽车轴承产品商标为ZXY牌商标是中国
62、四大家轴承生产基地之一 公司经营范围 主营制造销售轴承及零部件汽车零部件机电设备轴承设备及备件承揽机械工业基础设计轴承工程设计汽车电器修理技术转让劳务服务等 兼营批零兼营汽车(不含小轿车)金属材料化工原料办公用品五金交电百货副食石油制品零售兴办房地产业汽车客货运输娱乐旅游业饮食业等 二公司采用的主要会计政策会计估计及其变更 1会计制度 本公司执行企业会计准则 企业会计制度及其有关会计处理补充规定 2会计期间 本公司会计期间为公历1月1日至12月31日 3记帐原则和计价基础 本公司按照权责发生制原则采用借贷复式记帐法记帐以历史成本为计价基础 4外币折算方法 本公司的会计核算以人民币为记帐本位币发
63、生涉及外币的经济业务按其发生时的市场汇价折合为人民币金额记帐 决算时将货币性项目中外币金额按决算日市场汇价折合为人民币金额进行调整, 由此产生的各外币项目人民币余额与原帐面人民币余额的差额作为汇兑损益,按会计制度规定记入当期损益 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 27 页 5现金等价物的确定标准 公司持有的期限短流动性强易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物包括从购买日起三个月内到期的在证券市场上可流通的短期债券投资 6坏帐核算方法 a. 坏账的确认标准为因债务人破产或者死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收账款 其他应收款 因债务人逾期未履行偿债义务超过三
64、年且有充分证据表明不能收回的应收款项 b. 本公司坏帐损失采用备抵法进行核算坏帐准备按期末应收帐款余额的15%和其他应收款余额的5%计提,在资产负债表中作为应收款项的减项单列反映 7存货核算方法 本公司存货包括原材料低值易耗品委托加工材料在产品产成品其中产成品按实际成本核算发出时按移动平均法计价低值易耗品采用一次性摊销法其余各类存货均采用计划成本进行核算计划成本与实际成本的差额以材料成本差异科目单独核算发出和领用时按计划成本计价期末按期结转其应分摊的材料成本差异将计划成本调整为实际成本进行核算本公司计提存货跌价准备 8存货跌价准备 存货按类别的成本与可变现净值孰低计价可变现净值低于成本时,计提
65、存货跌价准备并计入当期损益 9短期投资核算方法 短期投资采用成本法计价短期投资收益以投资到期收回或转让投资时确认 10短期投资跌价准备 按成本与市价孰低法计价并按投资总体计提当期跌价准备计入当期损益 11长期股权投资长期债权投资核算方法 本公司对拥有20%(含20%)以下股权的长期投资采用成本法核算对于超过20%但不超过50%的股权的长期投资采用权益法核算对于拥有超过50% 股权的长期投资采用权益法核算且合并其会计报表股权投资差额按10年分期摊销对债券投资采用成本法核算期末计提应计利息并计入长期投资科目 12长期投资减值准备 本公司计提长期投资减值准备根据公司董事会决议对被投资单位由于经营情况
66、恶化等原因 导致其可收回金额低于长期投资帐面价值 并在可预计的未来期间内不可恢复时 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 28 页 按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期投资减值准备并计入当期损益 13固定资产及其折旧的核算 本公司将拥有的使用年限在一年以上单位价值在2000元以上的实物资产作为固定资产进行核算,并按历史成本计价 固定资产按直线法采用分类折旧 预计净残值率均为3%各类固定资产折旧年限及年折旧率如下 固定资产类别 使用年限率 年折旧率 房 屋 40年 2.425% 建筑物 25年 3.88% 通用设备 14年 6.92% 专用设备 10年 9.70% 动力传导设备 15年 6.46
67、7% 运输仪表工具 8年 12.125% 工具用具及管理设备 10年 9.70% 其 他 8年 5.389% 14固定资产减值准备 对固定资产提取减值准备期末对固定资产逐项进行检查如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备并计入当期损益提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定 15在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价在建工程完工后于实际投入使用时结转为固定资产以固定资产移交单为依据 在建工程利息资本化以工程是否达到预定可使用状态时为依据 当所建工程达到预定可使用状态时 应停止
68、其借款费用的资本化 以后发生的借款费用应当于发生当期计入当期损益 16在建工程减值准备 对在建工程提取减值准备期末对在建工程逐项进行检查如果存在1在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的2所建项目不论在性能上还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性3其它足以证明在建工程已发生减值的情形 则对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备 提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定 17无形资产核算方法 本公司无形资产为土地使用权是根据资产评估确认文件为计价依据的生产用地按 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 29 页 50年使用期限采用直线法平均摊
69、销 18无形资产减值准备 按足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形计提减值准备并计入当期损益 19收入确认原则 a.公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 b.公司对所售产品既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施控制 c.与交易相关的经济利益能够流入本公司 d.相关的收入和成本能够可靠地计量 e.提供劳务按完工百分比法确认相关劳务收入如劳务合同在同一年度内开始并完成的可以在完成合同时确认营业收入的实现 20所得税会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 21会计政策变更 本公司原执行股份有限公司会计制度根据财政部财会字200025 号文关于印发
70、企业会计制度的通知财会字200117 号文关于印发贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定的通知等文件的规定公司从 2001 年 1 月 1 日起执行新企业会计制度和企业会计准则及其补充规定改变以下会计政策 a.期末固定资产原按账面净值计价现改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 b.期末在建工程原按账面净值计价现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 c.期末无形资产原按账面净值计价现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 d.对
71、债务重组中发生的收益原作为营业外收入处理现将收益改为计入资本公积 本公司因对固定资产在建工程计提相应的减值准备及债务重组进行追溯调整致使公司调增期初资本公积7,999,267.98元调减期初盈余公积5,290,232.63元调减期初未分配利润53, 665,229.10元 22税 项 税 种 税 率 备 注 增值税 17% 以销售收入与购进价款分别以17%税率计算销售 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 30 页 税进项税 营业税 3% 税目为交通运输业 所得税 33% 按应纳税所得额计算 三主要会计报表项目注释 1货币资金 项 目 期 初 数 期 末 数 现 金 41,112.30 24,5
72、72.03 银行存款 11,674,138.71 6,923,452.46 其他货币资金 803,908.54 3,454,788.39 合 计 12,519,159.55 10,402,812.88 2短期投资 期 初 数 期 末 数 金 额 1,301,547.12 0.00 注本年短期投资主要为股票投资 3应收票据 出票日期 票据种类 业务类型 出票单位 到期日期 票面金额 2001-12-31 商业承兑 购销 唐山爱信齿轮有限责任公司 2002-06-30 100,000.00 2001-12-20 银行承兑 购销 绵阳高新区涪星汽配商行 2002-06-19 100,000.00 2
73、001-12-21 商业承兑 购销 神龙汽车有限公司 2002-06-21 80,000.00 2001-11-06 银行承兑 购销 浙江昕发印染纺织公司 2002-05-06 100,000.00 合 计 380,000.00 4应收帐款 帐 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 比例% 坏帐准备(15%) 金 额 比例% 坏帐准备(15%) 一年以内 119,514,535.36 51.15 126,679,796.06 65.80 一年至二年 43,694,531.66 18.70 29,950,663.33 15.56 二年至三年 30,399,305.83 13.01 10,246,0
74、96.11 5.32 三年以上 40,059,961.23 17.14 25,660,107.89 13.32 合 计 233,668,334.08 100 35,050,250.11 192,536,663.39 100 28,880,499.51 注: a.本公司控股股东襄阳汽车轴承集团公司欠款197,830.18元见本注释关联方 关系及其交易的披露; 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 31 页 b.前五名应收帐款金额合计为45,199,782.64元占应收帐款总额的比例为23.48%; c.本年度冲销帐龄5年以上不能收回的应收帐款17,268,698.70元 5其他应收款 帐 龄 期
75、初 数 期 末 数 金 额 比例% 坏帐准备(5%) 金 额 比例% 坏帐准备(5%) 一年以内 58,840,577.57 88.60 5,567,160.20 6.47 一年至二年 1,144,222.48 1.72 76,598,924.82 89.08 二年至三年 1,333,351.57 2.01 590,956.98 0.69 三年以上 5,091,073.73 7.67 3,235,519.59 3.76 合 计 66,409,225.35 100 3,320,461.27 85,992,561.59 100 4,299,628.08 金额为前五名的大户有 单位名称 金 额 备
76、注 襄阳汽车轴承实业总公司 66,897,615.51 系关联方往来欠款余额 襄阳汽车轴承新实业开发公司 6,882,037.14 系暂借款项 湖北同济华越药业股份有限公司 2,253,209.00 系代垫款项 襄阳汽车轴承销售公司 1,895,324.42 系暂借款项 地球村网络技术公司 1,500,000.00 系暂借款项 注a.本公司控股股东襄阳汽车轴承集团公司欠款516,844.05元; b. 前五名其他应收款金额合计为79,428,186.07元占应收款总额的比例 为92.37%; c.本年度冲销帐龄5年以上不能收回的其他应收款770,802.43元 6预付帐款 期 初 数 期 末
77、数 帐 龄 金 额(%) 比例 金 额 比例(%) 一年以内 9,981,023.69 91.11 3,120,989.31 94.90 一年至二年 二年至三年 141,691.52 4.31 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 32 页 三年以上 973,867.66 8.89 25,954.87 0.79 合 计 10,954,891.35 100 3,288,635.70 100 注:a.无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款; b.帐龄超过1年以上的有郑州磨料磨具研究所预付13,000.00元,原因为货到发票未到 7存 货 项 目 期初数 跌价准备 期末数 跌价准备
78、(1)原材料 50,135,238.79 1,625,508.77 37,099,852.10 2,452,611.09 (2)材料成本差异 -6,135,954.04 -5,373,362.21 (3)低值易耗品 7,167,948.43 6,749,523.67 (4)委托加工材料 60,665.73 223,656.60 (5)产成品 146,120,342.83 18,422,209.98 110,394,899.94 28,159,392.21 (6)库存商品 116,239.32 116,239.32 (7)在产品 42,580,395.86 243,545,383.86 11,1
79、63,198.83 (8)材料采购 1,119,182.49 1,181,668.13 合 计 241,164,059.41 20,047,718.75 193,937,861.41 41,775,202.13 8一年内到期的长期债权投资59,850.00元其中电力建设债券42,000.00元重点建 设债券17,850.00元 9长期投资 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 46,376,578.88 1,686,400.00 14,061,912.47 8,342,034.41 52,036,456.94 1,626,400.
80、00 a股票投资 被投资单位名称 股份 类别 股票数量 占被投资单位股权比例 投资金额 减值准备 (1)襄樊城市信用社 法人股 20万股 4.00% 200,000.00 (2)东风汽车财务公司 法人股 30万股 1.89% 300,000.00 120,000.00 (3)大冶特钢股份有限公司 法人股 342万股 1.10% 5,100,000.00 320,000.00 (4)湖北神电汽车电机股份有限公司 法人股 103.8万股 2.06% 1,504,000.00 200,000.00 (5)襄樊车桥股份公司 法人股 200万股 2.78% 2,500,000.00 襄阳轴承 2001
81、年年度报告 第 33 页 (6)长江证券有限公司 法人股 205万股 1.00% 1,500,000.00 (7)湖北三环实业股份有限公司 法人股 132万股 0.77% 1,300,000.00 (8)湖北隆基股份有限公司 法人股 20万股 0.54% 300,000.00 300,000.00 小 计 12,704,000.00 940,000.00 b其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占 被 投 资单位比例 投资金额 减值准备 (1)韶关宏大齿轮公司 0.24% 150,000.00 76,400.00 (2)常州长江客车集团公司 0.55% 1,000,000.00 400,00
82、0.00 (3)三峡物资综合交易市场 50年 210,000.00 210,000.00 (4)武汉博大电气公司 40.00% 22,389,278.40 (5)武汉致远医疗科技公司 40.00% 4,362,378.15 (6)襄樊市新兴联公司 6.63% 105,000.00 (7)襄樊市新兴发钢丸有限公司 18.33% 577,500.00 (8)北京国众投资公司 33.33% 9,538,300.39 (9)湖北同济华越公司 2% 1,000,000.00 小 计 39,332,456.94 686,400.00 10固定资产及折旧 a固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少
83、期末数 房屋 109,264,300.43 109,264,300.43 建筑物 19,717,002.77 19,717,002.77 通用设备 15,230,668.48 29,200.00 414,951.91 14,844,916.57 专用设备 163,954,329.41 2,388,498.52 14,678,931.54 151,663,896.39 动力传导设备 20,638,334.35 1,986,090.00 1,088,714.99 21,535,709.36 运输仪表工具 17,116,557.69 2,043,425.00 2,671,166.69 16,488,
84、816.00 工具用具及管理设备 8,582,939.51 254,256.33 202,842.00 8,634,353.84 其他设备 3,822,380.75 16,194,150.12 475,434.09 19,541,096.78 合 计 358,326,513.39 22,895,619.97 19,532,041.22 361,690,092.14 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 34 页 b累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 28,211,041.58 2,649,659.29 30,860,700.87 建筑物 5,955,326.06 65,0
85、19.71 6,720,345.77 通用设备 10,652,502.88 653,590.47 359,258.44 10,946,834.91 专用设备 103,681,748.69 11,227447.86 12,297,399.72 102,611,796.83 动力传导设备 9,281,074.19 1,366,774.19 665,171.79 9,982,676.59 运输仪表工具 10,358,970.22 1,616,635.55 2,145,326.95 9,830,278.82 工具用具及管理设备 4,479,068.06 558,006.85 156,068.73 4,
86、881,006.18 其他设备 2,438,186.80 13,886,593.31 264,370.38 16,060,409.73 合 计 175,057,918.48 32,723,727.23 15,887,596.01 191,894,049.70 c固定资产净值 期 初 数 期 末 数 金 额 183,268,594.91 169,796,042.44 d固定资产减值准备 期 初 数 期 末 数 机器设备 1,043,805.37 6,264,915.01 e固定资产净额 期 初 数 期 末 数 金 额 182,224,789.54 163,531,127.43 注:固定资产用于贷
87、款抵押情况说明: a.机器设备共168台(套),抵押期限为2001年6月18目至2003年6月18日; b.房屋建筑物44幢,建筑面积137,345平方米, 价值14,156.6万元,抵押期限为2002.1.18 至2005.1.18 11工程物资 期 初 数 期 末 数 金 额 2,383,167.09 2,587,504.01 12在建工程 工程名称 预算数 完工程度 期初数 本期增加 本期转入固定 资产数 其他减少 期末数 资金来源 九五 项目改造 95 33,920,033.28 21,061,778.95 11,923,651.67 43,058,160.56 募股 技改技措项目 2
88、2,104,835.15 7,958,961.12 3,968,011.57 1,034,804.76 25,652,163.90 贷款 预付工程款 94,370,920.91 15,840,577.32 1,421,500.00 1,404,130.00 107,929,388.24 技改贷款利息 28,436,406.38 7,189,272.09 273,390.00 6,804,253.67 28,436,406.38 合 计 178,832,195.72 52,050,589.48 5,662,901.57 21,166,840.10 205,076,119.08 注预付工程款的期末
89、数中属于九五改造项目的有7276.54万元属于技改技措项目的有3516.40万元 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 35 页 13在建工程减值准备 期 初 数 期 末 数 金 额 49,912,388.38 49,912,388.38 注:公司对已停建三年以上的在建项目计提减值准备21,475,982.00元对不能预期产生效益的在建项目计提减值准备28,436,406.38元 14无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 32,875,597.00 28,601,769.47 657,511.92 27,944,257.55 42年
90、注:a.土地使用权取得方式为公司由国有企业改制为股份公司时,控股股东襄阳汽车轴 承集团公司出资投入; b.公司将土地使用权11,415万元用于抵押贷款,面积共459,136平方米期限为 2001年11月21日至2004年11月20日 15短期借款 借 款 类 别 期 初 数 期 末 数 抵 押 借 款 300,000.00 82,300,000.00 信 用 借 款 300,000.00 400,000.00 合 计 101,600,000.00 82,700,000.00 注期末无逾期借款 16应付票据 期 初 数 期 末 数 银行承兑汇票 11,000,000.00 7,400,000.0
91、0 注无逾期承兑汇票 17应付帐款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 42,382,429.86 92.40 22,613,664.25 71.51 1-2 年 1,144,874.76 2.50 5,640,528.11 17.84 2-3 年 1,096,940.91 2.39 1,256,140.67 3.97 3 年以上 1,245,251.89 2.71 2,111,811.18 6.68 合 计 45,869,497.42 100 31,622,144.21 100 注: 帐龄超过3年以上的有如下单位: 中机公司 271,817.7
92、2元,原因为随机附件不全 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 36 页 上海三菱电梯厂88,997.74元,原因为随机附件不全 乳山机床厂62,170.70元,原因为随机技术资料不全 北京砂轮厂63,155.75元,原因为往来欠款 无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项 18预收帐款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 12,443,087.31 94.48 4,991,606.67 78.31 1-2 年 726,591.68 5.52 1,177,005.49 18.46 2-3 年 205,628.80 3.23 合 计
93、 13,169,678.99 100 6,374,240.96 100 注本公司预收控股股东襄阳汽车轴承集团公司 41,370.08 元; 帐龄超过1年以上的预收帐款有如下单位: 市五金工业公司72,000.00元,原因是购买轴承款余款 恩施利川机械厂88,514.41元,原因是预收消声器款待结帐 汉口中行40,838.80元,原因是汉口中行汇款汇款单位不详 甘肃兰天砂轮厂73,919.08元,原因是购买轴承余款 19应付工资 期 初 数 期 末 数 金 额 18,593,340.55 18,593,340.55 注期末余额是实行工效挂钩结算方式时的滚存余额 20应付福利费 期 初 数 期 末
94、 数 金 额 5,955,204.55 9,455,360.94 21应付股利 类 别 期 初 数 期 末 数 法人股 170,900.00 170,900.00 个人股 741,400.00 741,400.00 小 计 912,300.00 912,300.00 22应交税金 项 目 期 初 数 期 末 数 增值税 9,208,262.82 19,537,764.15 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 37 页 所得税 0 0 房产税 73,326.01 -99,918.70 土地使用税 -60.38 25,254.08 城市维护建设税 -190,015.29 169,766.61 车船
95、使用税 -1,515.01 0 印花税 72,997.31 23,399.31 营业税 350.00 0 小 计 9,163,345.46 19,656,265.45 23其他应交款 期 初 数 期 末 数 河堤防护费 63,016.25 220,261.03 24其他应付款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 12,000,560.94 82.66 34,565,365.77 92.96 1-2 年 2,192,026.44 15.10 1,492,230.80 4.01 2-3 年 71,160.68 0.49 802,868.12 2.16
96、 3 年以上 253,490.70 1.75 324,430.92 0.87 合 计 14,517,238.76 100 37,184,895.61 100 金额为前五名的大户有 单位名称 金 额 备 注 襄樊市供电局 1,051,247.58 电费 襄轴实业总公司 10,515,586.81 往来结算款 新兴迅达运输有限公司 770,413.51 运输费 襄城区地税局 549,104.11 代扣建安营业税 黄陂名城房屋装修队 405,656.97 工程结算款 注a.欠本公司控股股东襄阳汽车轴承集团公司23,428.64元; b.帐龄超过3年以上的其他应付帐款有如下单位: 徐艳27,500.0
97、0元,原因是结算欠款, 梅州梅江汽车配件公司12,750.55元,原因是业务往来欠款 25预提费用 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 38 页 项 目 期 初 数 期 末 数 (1)利 息 100,750.00 144,555.18 (2)电费及排水费 4,211,210.73 3,033,856.36 合 计 4,311,960.73 3,178,411.54 26一年内到期的长期负债20,000,000.00元系一年内到期的银行借款抵押借款 期限为1996年11月27日至2002年12月27日 27长期借款 借 款 类 别 期 初 数 期 末 数 抵 押 借 款 500,000.00 1
98、73,817,585.60 信 用 借 款 400,000.00 430,660.00 担 保 借 款 7,608,294.00 合 计 205,508,294.00 174,248,245.60 注期末无逾期借款 28股 本 单位股 栏 目 期 初 数 期 末 数 一尚未流通股份 1发起人股份 46,913,308.00 46,913,308.00 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 46,913,308.00 46,913,308.00 外资法人持有股份 其 他 2募集法人股 14,625,157.00 14,625,157.00 3内部职工股 61,254.00 61,254.00 4
99、优先股或其他 尚未流通股份合计 61,599,719.00 61,599,719.00 二已流通股份 1境内上市的人民币普通股 78,840,299.00 78,840,299.00 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其 他 已流通股份合计 78,840,299.00 78,840,299.00 三股份总数 140,440,018.00 140,440,018.00 注公司2000年3月配股高管股61,254股仍被冻结 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 39 页 29资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 股本溢价 194,932,476.59 194,932,
100、476.59 接受非现金资产捐赠 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 资本评估增值 58,043,213.00 58,043,213.00 外币资本折算差额 其 他 60,371,633.12 1,657,386.27 62,029,019.39 合 计 313,347,322.71 1,657,386.27 315,004,708.98 注:本期增加1,657,386.27元全部为债务重组收入 30盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 法定盈余公积 21,402,936.12 21,402,936.12 公益金 21,402,936.12 21,402,936.12
101、 任意盈余公积 29,674,417.31 29,674,417.31 合 计 72,480,289.55 72,480,289.55 31未分配利润 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 金 额 -36,099,433.57 92,091,316.97 -128,190,750.54 32主营业务收入 项 目 2000 年度 2001 年度 轴承 210,903,332.09 252,436138.40 零件及标件 10,461.45 14,104.25 工业性劳动收入 1,917.87 合 计 210,915,711.41 252,450,242.65 注:2001年度公司向
102、前五名客户销售总额为98,687,298.18元2000年度72,301,097.07元,占公司全部主营业务收入39.09%(2000年度:34.28%); 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 40 页 33主营业务成本 项 目 2000年度 2001年度 轴承 176,786,490.88 229,795,536.08 零件及标件 8,828.06 11,215.86 工业性劳动收入 760,932.77 合 计 177,556,251.71 229,806,751.94 34主营业务税金及附加 项 目 2000 年度 2001 年度 (1)营业税 4,200.00 15,260.00 (2
103、)城市维护建设税 751,182.93 1,632,501.18 (3)教育费附加 321,935.54 699,643.36 小 计 1,077,318.47 2,347,404.54 35财务费用 项 目 2000 年度 2001 年度 利息支出 13,544,490.50 15,048,132.03 减利息收入 4,281,026.53 3,222,622.28 其他支出 14,674.42 1,086,397.10 合 计 9,278,138.39 12,911,906.85 36投资收益 项 目 2000 年度 2001 年度 股权投资 5,142,373.43 5,909,512.
104、94 长期股权投资减值准备 -700,000.00 -700,000.00 债权投资 600.00 合 计 4,442,973.43 5,209,512.94 注:投资收益汇回不存在重大限制 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 41 页 37营业外收入 项 目 2000 年度 2001 年度 (1)固定资产清理盈余 57,990.53 133,836.44 (2)罚金收入 1,705.00 4,500.00 (4)其 他 49,391.24 合 计 59,695.53 187,727.68 38营业外支出 项 目 2000 年度 2001 年度 (1)捐赠等支出 79,355.00 152,6
105、50.00 (2)债务重组损失 1,122,008.31 3,599,026.54 (3)固定资产清理损失 117,102.55 247,282.06 (4)固定资产减值准备 1,043,805.37 5,221,109.64 (5)在建工程减值准备 29,870,076.00 (7)其它 554,853.77 合 计 32,232,347.23 9,774,922.01 39所得税 2000年度 2001年度 金 额 0 0 四关联企业及其交易 1存在控制关系的关联企业 企业名称襄阳汽车轴承集团公司 注册地址武汉市石牌岭1号 主营业务工业加工及销售 与本企业关系母公司 经济性质或类型国有 襄
106、阳轴承 2001 年年度报告 第 42 页 法定代表人张德炳 注册资金24,293.90万元(本期无变化) 2不存在控制关系的关联企业 企业名称襄阳汽车轴承实业总公司 注册地址襄樊市轴承路壹号 主营业务工业加工及销售 与本企业关系同一母公司 经济性质国有 法定代表人张德炳 注册资金11,565.00万元(本期无变化) 3关联交易 a.采购货物 2001年元 2000年元 运输业务 3,172,287.75 4,212,026.25 提供劳务 0 3,078,084.54 产品及零部件: 0 70,204,208.44 合 计 3,172,287.75 77,494,319.23 b.销售货物
107、企业名称 2001年度 元 占销售总额比例 2000年度 (元) 占 销 售 总 额 比例 襄阳汽车轴承实业总公司 0 0 20,433,817.80 8.31% c.资金占用费收入 企业名称 2001年 (元) 2000年 (元) 襄阳汽车轴承实业总公司 2,760,007.82 3,330,000.00 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 43 页 4关联方应收应付款项余额 期 末 余 额 项 目 2001年 2000年 a.应收帐款 襄阳汽车轴承集团公司 197,830.18 197,829.89 b.预付帐款 襄阳汽车轴承集团公司 160,744.10 c.其他应收款 襄阳汽车轴承集团
108、公司 516,844.05 襄阳汽车轴承实业总公司 66,897,615.51 34,196,977.60 d.其他应付款 襄阳汽车轴承集团公司 23,428.64 2,659,277.50 襄阳汽车轴承实业总公司 10,515,586.81 e.预收帐款 襄阳汽车轴承集团公司 41,370.08 5关联交易价格 上述关联各方提供的运输劳务产品及零部件的销售价格均采用市场定价法 6担保事项及承诺事项 公司为襄樊重型机械厂提供120万美元的外汇贷款担保 五或有事项 公司因尚未执行房改政策固定资产中沿有职工住房781.40万元房改完成后可能会产生或有损失 六期后事项 本公司无其他影响报告期和报告期
109、后财务状况和经营成果的期后事项 七其他重要事项 公司2001年度以低于债务帐面价值的现金清偿债务的方式进行债务重组共计确 认1,657,386.27元资本公积 公司2001年度以低于债权帐面价值的现金收回债权的方式进行债务重组共计确 认3,599,026.54元营业外支出 襄阳轴承 2001 年年度报告 第 44 页 第十二节 备查文件目录 1法定代表人会计主管负责人及会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表 2载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 报告期内公司在中国证券报及证券时报公告时间及内容如下 (1
110、) 2001年2月22日2000年度预亏公告 (2) 2001年3月29日2000年年报二届十一次董事会暨召开2000年度股东大会公告二届十二次监事会决议公告 (3) 2001年4月19日关于2000年年度报告的补充公告 (4) 2001年5月19日2000年度股东大会公告 (5) 2001年6月27日终止股权转让的提示性公告 (6) 2001年7月11日2001年中期预亏公告 (7) 2001年8月4日2001年中报二届十二次董事会决议公告二届十三次监事会决议公告 (8) 2001年8月31日8月28日召开的临时董事会会议决议公告及2001年中报补充公告 襄阳汽车轴承股份有限公司 董事长张德炳 二二年三月二十四日