000656_2008_ST东源_2008年年度报告_2009-04-26.txt

1、 重庆东源产业发展股份有限公司 二八年年度报告全文 二九年四月二十三日 - - 1重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、董事乔昌志先生因公务出差未能出席本次董事会议，委托董事张子春先生代为出席会议并行使表决权。本公司其他董事均出席了本次董事会会议。本公司监事、高级管理人员列席了本次董事会会议。 三、四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司 2008 年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 四、本公司董事、高级管理人员对本公司 2008

2、年年度报告分别签署了书面确认意见。 五、本公司监事会以决议方式对本公司 2008 年年度报告形成了书面审核意见。 六、本公司董事长邓惠明先生、总经理叶文金先生、公司会计机构负责人汪丽女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 - - 2释 义 除非上下文另有所指，本报告中下列用语具有如下涵义： “本公司”、“公司”、“重庆东源”系指：重庆东源产业发展股份有限公司 “重庆渝富”、“渝富公司”系指：重庆渝富资产经营管理有限公司 “奇峰集团”系指：四川奇峰实业（集团）有限公司 “宏信置业”系指：四川宏信置业发展有限公司 “金科集团”系指：重庆市金科实业（集团）有限公司 “金科投资”系指：重庆市金

3、科投资有限公司 “锦江和盛”系指：成都锦江和盛投资有限责任公司 “泛华公司”系指：泛华工程有限公司 “四川华州”系指：四川华州管理顾问咨询有限责任公司 “银海租赁”系指：重庆银海融资租赁有限公司 “东源华居公司”系指：重庆东源华居房地产开发有限公司（现已更名为：重庆渝展实业发展有限公司） “华居公司”系指：Dong Yuan Hua Ju Holding Limited “南充宏凌”系指：南充市宏凌实业发展有限公司 “南充文迪”系指：南充文迪房地产开发有限公司 “南充嘉源”系指：南充嘉源物资贸易有限公司（现已更名为：南充长信物资贸易有限公司） “蜻蜓公司”系指：成都蜻蜓标识有限公司 “尚品公司

4、”系指：成都尚品室内设计有限公司 “股改”系指：股权分置改革 “锦江区法院”系指：成都市锦江区人民法院 重庆东源 2008 年年度报告全文 3目 录 第一节 公司基本情况4 第二节 会计数据和业务数据摘要5 第三节 股东变动及股东情况7 第四节 董事、监事高级管理人员和员工情况11 第五节 公司治理结构19 第六节 股东大会情况简介22 第七节 董事会报告23 第八节 监事会报告33 第九节 重要事项35 第十节 财务报告46 第十一节 备查文件88 重庆东源 2008 年年度报告全文 4第一节 公司基本情况 一、公司法定中文名称：重庆东源产业发展股份有限公司 公司法定英文名称：CHONG Q

5、ING DONG YUAN INDUSTRY DEVELOPMENT CO., LTD. 公司英文名称简称：CHONG QING DONG YUAN 二、公司法定代表人：邓惠明 三、公司董事会秘书：刘忠海 证券事务代表：胥伟 联系地址：重庆市北部新区高新园星光大道 68 号天王星商务大厦 C 座 5 楼 邮政编码：401120 电话（传真）：023-67033765 电子信箱：0656 四、公司注册地址：重庆市江北区建新南路 16 号 公司办公地址：重庆市北部新区高新园星光大道 68 号天王星商务大厦 C 座 5 楼 公司邮政编码：401120 公司电子信箱：cqdy_000656 五、公司指

6、定的信息披露报刊名称：证券时报、中国证券报。2008 年公司指定的信息披露报刊为证券时报、上海证券报、证券日报，自 2009 年 1 月 1 日起变更为证券时报、中国证券报。 公司登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：ST 东源 公司股票代码：000656 七、公司其他有关资料 公司首次注册登记日期：1987 年 3 月 20 日 公司最新变更注册登记日期：2008 年 4 月 2 日 公司注册登记及变更注册登记地点：重庆市工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：5000001800232 公司

7、税务登记号码：500105202893468 公司组织机构代码：20289346-8 公司聘请的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：四川省成都市洗面桥街金茂礼都南 28 楼 重庆东源 2008 年年度报告全文 5 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、2008 年度主要会计数据（合并报表） 单位：人民币元 项 目 金 额 营业利润 7,664,725.19利润总额 8,089,870.66归属于上市公司股东的净利润 9,820,516.22归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -1,615,789.07经营活动产生的现金流量净额 -25,9

8、91,976.33注：归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的项目和涉及金额: 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 887,161.15 包括已计提资产减值准备的冲销部分 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,247,379.56 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 376,993.58 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 6,478,

9、950.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,831.52 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,269,753.43 所得税影响额 -3,812,101.76 合计 11,436,305.29 - 二、公司近 3 年的主要会计数据和财务指标（合并报表） （一）主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（）2006 年 调整前 调整后 调整后调整前 调整后 营业收入 325,567.65 7,570,924.637,570,924.63-95.70%19,090,241.39 19,090,241.39利润总额 8,089,870.66 25,

10、349,898.7028,813,788.33-71.92%6,473,443.03 6,790,580.84归属于上市公司股东的净利润 9,820,516.22 19,557,055.8521,877,861.90-55.11%8,998,317.16 9,315,454.97归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利-1,615,789.07 -6,665,857.19-7,656,356.3178.90%4,397,841.41 4,397,841.41重庆东源 2008 年年度报告全文 6润 经营活动产生的现金流量净额 -25,991,976.33 -5,649,090.42-5,64

11、9,090.42-360.11%-2,981,203.77 -2,981,203.77 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（）2006 年末 调整前 调整后 调整后调整前 调整后 总资产 440,942,750.39 462,345,437.49466,511,818.05-5.48% 456,305,794.93 456,806,683.82所有者权益（或股东权益） 422,292,118.95 409,833,658.88412,471,602.732.38% 390,276,603.03 390,593,740.84股本 250,041,847.00 250,041,84

12、7.00250,041,847.00250,041,847.00 250,041,847.00（二）主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（） 2006 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.04 0.080.09-55.56%0.04 0.04稀释每股收益（元/股） 0.04 0.080.09-55.56%0.04 0.04扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） -0.01 -0.027-0.0366.67%0.018 0.018全面摊薄净资产收益率（%） 2.33% 4.77%5.30%-2.97%2.31% 2.

13、38%加权平均净资产收益率（%） 2.33% 4.89%5.35%-3.02%2.32% 2.36%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） -0.38% -1.63%-1.86%1.48%1.13% 1.13%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -0.38% -1.67%-1.87%1.49%1.14% 1.14%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.104 -0.023-0.023-352.17%-0.012 -0.012 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（） 2006 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产

14、（元/股） 1.689 1.6391.6502.36%1.561 1.562 （三）根据中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求，按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率，以及基本每股收益和稀释每股收益指标 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均（%） 全面摊薄 （元/股） 加权平均 （元/股） 归属于公司普通股股东净利润 2.33 2.33 0.04 0.04 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东净利润 -0.38 -0.38 -0.01 -0.01 重庆东源 2008 年年度报告全文 7第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况

15、表 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司股本结构变化如下： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股送股公积金转股其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 87,117,663 34.84% 000 -12,502,092-12,502,092 74,615,57129.84%1、国家持股 0 0.00% 00000 00.00%2、国有法人持股 41,051,257 16.42% 00000 41,051,25716.42%3、其他内资持股 46,066,406 18.42% 000 -12,502,092-12,502,092 33,564

16、,31413.42% 其中：境内非国有法人持股 46,066,406 18.42% 000 -12,502,092-12,502,092 33,564,31413.42% 境内自然人持股 0 0.00% 00000 00.00%4、外资持股 0 0.00% 00000 00.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 00000 00.00% 境外自然人持股 0 0.00% 00000 00.00%5、高管股份 0 0.00% 00000 00.00%二、无限售条件股份 162,924,184 65.16% 000 12,502,09212,502,092 175,426,27670.16%1

17、、人民币普通股 162,924,184 65.16% 000 12,502,09212,502,092 175,426,27670.16%2、境内上市的外资股 0 0.00% 00000 00.00%3、境外上市的外资股 0 0.00% 00000 00.00%4、其他 0 0.00% 00000 00.00%三、股份总数 250,041,847 100.00% 250,041,847 100.00%限售股份变动情况表： 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数年末限售股数 限售原因 解除限售日期四川奇峰实业（集团）有限公司 23,033,203 6,251,046

18、 0 16,782,157根据股改及相关承诺， 2008年 8 月 24 日起 6,251,046 股有限售条件的流通股可申请上市流通，2009 年 8 月 24 日起余下 16,782,157 股有限售条件的流通股可申请上市流通。 2008 年 9 月 23日 2009 年 8 月 24日 四川宏信置业发展有限公司 23,033,203 6,251,046 0 16,782,157根据股改及相关承诺， 2008年 8 月 24 日起 6,251,046 股有限售条件的流通股可申请上市流通，2009 年 8 月 24 日起余下 16,782,157 股有限售2008 年 9 月 23日 200

19、9 年 8 月 24日 重庆东源 2008 年年度报告全文 8条件的流通股可申请上市流通。 重庆渝富资产经营管理有限公司 32,579,755 0 0 32,579,755根据股改承诺， 2008 年 8 月24 日起 12,502,092 股有限售条件的流通股可申请上市流通，目前有关手续正在办理中；2009 年 8 月 24 日起余下20,077,663 股有限售条件的流通股可申请上市流通。 2008 年 8 月 24日 2009 年 8 月 24日 泛华工程有限公司 8,471,502 0 08,471,502根据股改承诺，2007 年 8 月24日起7,502,092股有限售条件的流通股

20、可申请上市流通，2008 年 8 月 24 日起余下969,410 股有限售条件的流通股可申请上市流通。目前该股份全部处于司法冻结状态。 2008 年 8 月 24日 合计 87,117,663 12,502,092 0 74,615,571 二、股票发行与上市情况 （一）截至报告期末的前 3 年，公司未发生股票及衍生证券发行情况。 （二）报告期内，公司股份总数无变化，股本结构变化情况如下： 1、2008 年 9 月 23 日，根据股改及相关承诺，奇峰集团和宏信置业持有部分有限售条件的流通解除限售，即该两公司分别持有的 6,251,046 股（共计 12,502,092 股）有限售条件的境内非

21、国有法人持股变动为无限售条件的人民币普通股。 （三）报告期间内，公司无其他因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司股份总数及结构的变动、公司资产负债结构的变动情况。 （四）截至目前，公司无现存的内部职工股。 三、公司股东情况 （一）报告期末股东总数 截至报告期末，公司股东总数为 15,031 户。 （二）报告期末前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况 单位：股 股东总数 15,031 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股

22、份数量 质押或冻结的股份数量 重庆渝富资产经营管理有限公司 国有法人 18.03%45,081,84732,579,755 四川宏信置业发展有限公司 境 内 非 国 有法人 13.14%32,863,20316,782,157 四川奇峰实业（集团）有限公司 境 内 非 国 有法人 12.89%32,233,20316,782,157 16,000,000泛华工程有限公司 国有法人 3.39%8,471,5028,471,502 8,471,502建安担保有限公司 国有法人 2.00%5,000,000 重庆东源 2008 年年度报告全文 9重庆重型汽车集团有限责任公司 国有法人 1.03%2,

23、572,157 谢娥娟 境内自然人 0.86%2,150,000 重庆希格玛投资有限公司 国有法人 0.68%1,700,003 陈延 境内自然人 0.41%1,026,117 李花 境内自然人 0.41%1,021,858 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 四川宏信置业发展有限公司 16,081,046 人民币普通股 四川奇峰实业（集团）有限公司 15,451,046 人民币普通股 重庆渝富资产经营管理有限公司 12,502,092 人民币普通股 建安担保有限公司 5,000,000 人民币普通股 重庆重型汽车集团有限责任公司 2,572,157

24、 人民币普通股 谢娥娟 2,150,000 人民币普通股 重庆希格玛投资有限公司 1,700,003 人民币普通股 陈延 1,026,117 人民币普通股 李花 1,021,858 人民币普通股 林俊烨 942,340 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 四川宏信置业发展有限公司和四川奇峰实业（集团）有限公司是一致行动人，是本公司控股股东，该两家公司的实际控制人为本公司实际控制人；除前述关联关系之外，上述持有公司 5%以上股份的股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。本公司未知其他无限售条件的流通股股东是否属于一致行动人，也未知其他无

25、限售条件的流通股股东之间是否存在关联关系。 注：1、本报告期初，泛华公司持有的公司股份为 13,471,502 股，占公司总股本的 5.39%，其中：无限售条件的流通股 500 万股，有限售条件的流通股 8,471,502 股被司法冻结。本报告期内，泛华公司通过大宗交易系统减持无限售条件的流通股 500 万股。截至本报告期末，泛华公司持有公司股份为 8,471,502股，占公司总股本的 3.39%，均为有限售条件的流通股，且处于司法冻结状态。 2、根据 2009 年 3 月 23 日和 2009 年 3 月 29 日，奇峰集团和宏信置业与金科集团和金科投资签订股份转让协议以及股份转让补充协议，

26、奇峰集团和宏信置业分别将持有的本公司有限售条件流通股16,782,157 股（合计 33,564,314 股，占本公司总股本的 13.42%），转让给金科投资。本次股份转让后, 奇峰集团仍持有本公司 15,451,046 股无限售条件流通股,占本公司总股本的 6.18%；宏信置业仍有持有本公司 16,081,046 股无限售条件流通股, 占本公司总股本的 6.43%；金科投资持有本公司 33,564,314 股有限售条件流通股，占本公司总股本的 13.42%，为本公司第二大股东。上述股份转让已于 2009 年 4 月 7 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕过户登记手续。金科集团

27、拟对本公司进行重大资产重组，如重组完成后，本公司实际控制人将变更为金科集团的实制控制人黄红云先生。（详见 2009 年 3 月 24日刊载于证券时报、中国证券的关于公司股东股份转让暨公司控制权变更处于筹划阶段的提示公告以及 2009 年 3 月 31 日的关于公司股东股份转让暨公司控制权变更处于筹划阶段的补充公告）。 3、奇峰集团持有的本公司 1600 万股限售流通股于 2009 年 3 月 25 日解除质押。 四、控股股东及实际控制人情况 （一）控股股东情况 报告期内，公司控股股东为奇峰集团和宏信置业。 股东名称：四川奇峰实业（集团）有限公司 法定代表人：叶文金 成立日期：2000 年 5

28、月 25 日 注册资本：5,000 万元 重庆东源 2008 年年度报告全文 10公司类别：有限责任公司 经营范围：企业资产重组收购；交通、能源、城市基础设施项目的开发；商品批发与零售。 股东名称：四川宏信置业发展有限公司 法定代表人：肖波 成立日期：2003 年 11 月 20 日 注册资本：2,000 万元 公司类别：有限责任公司 经营范围：在成都市范围内从事房地产开发经营业务；营销策划；营销策划咨询服务；房地产投资咨询服务。 （二）实际控制人情况 奇峰集团的控股股东和实际控制人为叶文金先生；宏信置业的控股股东为四川宏信实业有限公司，实际控制人为陈宏先生。因此，叶文金先生和陈宏先生为本公司

29、实际控制人。 （三）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图: 五、公司其他持股 10%以上的股东 股东名称：重庆渝富资产经营管理有限公司 法定代表人：何智亚 成立日期：2004 年 2 月 27 日 注册资本：人民币 10.2 亿元 公司类别：有限责任公司（国有独资） 经营范围：市政府授权范围内的资产收购、处置及相关产业投资，投资咨询，财务顾问，企业重组兼并顾问及代理，企业和资产托管（国家法律法规规定须取得前置审批的，在未取得审批前不得经营） 重庆东源 2008 年年度报告全文 11第四节 董事、监事和高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事和高级管理人员基

30、本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前）是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬 邓惠明 董事长 男 50 2008 年 03 月27 日 2011 年 03 月27 日 00无 600否 董事 2008 年 03 月27 日 2011 年 03 月27 日 副董事长 2008 年 06 月05 日 2011 年 03 月27 日 叶文金 总经理 男 43 2008 年 06 月05 日 2011 年 03 月27 日 00 无 540否 董事 2008 年 03 月27 日 2011 年 03 月2

31、7 日 王毅 常务副总经理 男 39 2008 年 03 月27 日 2008 年 06 月27 日 00无 000是 董事 2006 年 10 月25 日 2011 年 03 月27 日 财务负责人（代行） 2007 年 07 月13 日 2008 年 7 月 28日 副总经理 2008 年 03 月27 日 2008 年 10 月 9日 乔昌志 常务副总经理 男 45 2006 年 11 月15 日 2008 年 03 月27 日 00无 000是 董事 2006 年 03 月24 日 2011 年 03 月27 日 张子春 总经理 男 37 2006 年 06 月30 日 2008 年

32、03 月27 日 00无 000是 董事 2008 年 12 月31 日 2011 年 03 月27 日 陈兴俞 监事会主席 男 64 2008 年 03 月27 日 2008 年 06 月27 日 00无 000是 陈兴述 独立董事 男 47 2008 年 03 月27 日 2011 年 03 月27 日 00无 375否 林楠 独立董事 女 39 2008 年 03 月27 日 2011 年 03 月27 日 00无 375否 曾廷敏 独立董事 男 54 2008 年 03 月27 日 2011 年 03 月27 日 00无 375否 董事 2008 年 03 月27 日 2008 年 0

33、5 月26 日 总经理 2008 年 03 月27 日 2008 年 05 月26 日 牟德学 董事会秘书（代行） 男 40 2008 年 03 月27 日 2008 年 05 月09 日 00无 000 否 董事 2006 年 03 月24 日 2008 年 03 月27 日 吴坚 董事长 男 44 2007 年 02 月01 日 2008 年 03 月27 日 00无 000 是 董事 2005 年 02 月28 日 2008 年 03 月27 日 屈波 副董事长 男 61 2007 年 02 月 2008 年 03 月00无 900 否 重庆东源 2008 年年度报告全文 1201 日

34、27 日 陈德强 董事 男 43 2006 年 03 月24 日 2008 年 03 月27 日 00无 000 否 周健 董事 男 43 2006 年 06 月30 日 2008 年 03 月27 日 00无 000 是 张嘉琳 独立董事 男 65 2006 年 06 月30 日 2008 年 03 月27 日 00无 075 否 王苏生 独立董事 男 39 2005 年 02 月28 日 2008 年 03 月27 日 00无 075 否 黄伟 独立董事 男 41 2007 年 02 月27 日 2008 年 03 月27 日 00无 075 否 龚思远 监事会主席 男 39 2008 年

35、 06 月27 日 2011 年 03 月27 日 00无 000 是 龙涛 职工监事 男 41 2008 年 03 月28 日 2011 年 03 月27 日 00无 429 否 樊静 监事 女 33 2008 年 12 月31 日 2011 年 03 月27 日 00无 000 是 监事 2008 年 03 月27 日 2008 年 06 月27 日 何泽荣 常务副总经理 男 42 2008 年 06 月27 日 2008 年 12 月30 日 00无 450 否 时永钢 监事 男 38 2008 年 06 月27 日 2008 年 12 月31 日 00无 0 是 监事 2006 年 0

36、3 月24 日 2008 年 03 月27 日 周黎祥 监事会主席 男 45 2007 年 02 月27 日 2008 年 03 月27 日 00无 000 是 许树良 职工监事 男 34 2007 年 02 月08 日 2008 年 3 月 27日 00无 522 否 邹伟 监事 男 36 2007 年 02 月27 日 2008 年 03 月27 日 00无 000 是 何强 董事会秘书 男 33 2005 年 02 月28 日 2008 年 03 月27 日 00无 285 否 刘忠海 董事会秘书 男 33 2008 年 05 月09 日 2011 年 03 月27 日 00无 615

37、否 合计 - - - - - - 5691- （二）董事、监事和高级管理人员变动情况 1、董事变动情况 2008 年 3 月 27 日，公司 2008 年第二次临时股东大会决议，审议通过关于董事会换届选举的议案。选举邓惠明、叶文金、乔昌志、张子春、王毅、牟德学为公司第七届董事会非独立董事，选举陈兴述、林楠、曾廷敏为公司第七届董事会独立董事，任期自 2008 年 3 月 27 日至 2011 年 3 月 27 日。选举董事邓惠明先生任公司第七届董事会董事长，任期与本届董事会任期相同。 2008 年 5 月 26 日，公司收到董事、总经理牟德学先生书面辞职报告，称因个人工作原因，决定辞去公司第七届

38、董事会董事和总经理职务。 2008 年 6 月 5 日，公司第七届董事会 2008 年第五次会议决议，审议通过关于选举副董事长的议案，选举董事叶文金先生为公司第七届董事会副董事长，任期与本届董事会任期相同。 2008 年 12 月 31 日，公司 2008 年第三次临时股东大会增补陈兴俞先生为公司第七届董事会非独立董事，任期自 2008 年 12 月 31 日至 2011 年 3 月 27 日。 截至本报告日，公司第七届董事会由 9 名成员组成：董事长邓惠明先生、副董事长叶文金先生、董事王毅先生、董事乔昌志先生、董事张子春先生、董事陈兴俞先生；独立董事陈兴述先生、林楠女士、曾廷敏先生。 2、监

39、事变动情况 重庆东源 2008 年年度报告全文 132008 年 3 月 27 日，公司 2008 年第二次临时股东大会决议，审议通过关于监事会换届选举的议案。选举陈兴俞、何泽荣为公司第七届监事会监事，任期自 2008 年 3 月 27 日至 2011 年 3 月 27 日。 2008 年 3 月 27 日，公司第七届监事会 2008 年第一次会议决议，审议通过关于选举公司第七届监事会主席的议案，选举陈兴俞监事担任公司第七届监事会主席，任期与本届监事会任期相同。 2008 年 3 月 28 日，经公司职工民主选举，决定由龙涛出任公司第七届监事会职工代表监事，任期与第七届监事会任期相同，即自 2

40、008 年 3 月 28 日至 2011 年 3 月 27 日。 2008 年 5 月 26 日，公司收到公司监事陈兴俞先生书面辞职申请，称由于工作方面的原因，自愿申请辞去公司第七届监事会监事和监事会主席职务。 2008 年 5 月 28 日，公司收到公司监事何泽荣先生书面辞职申请，称个人因工作原因，自愿辞去公司第七届监事会监事职务。 2008 年 6 月 27 日，公司 2007 年年度股东大会决议，审议通过关于补选监事的议案，选举时永钢、龚思远为公司第七届监事会监事，任期与第七届监事会任期相同。 2008 年 6 月 27 日，公司第七届监事会 2008 年第五次会议决议，审议通过关于选举

41、公司第七届监事会主席的议案，选举龚思远监事担任公司第七届监事会主席，任期与本届监事会任期相同。 2008 年 12 月 8 日，公司收到公司监事时永钢先生书面辞职申请，称因工作原因，自愿辞去本公司第七届监事会监事职务。 2008 年 12 月 31 日，公司 2008 年第三次临时股东大会增补樊静女士为公司第七届监事会监事，任期自 2008 年 12 月 31 日至 2011 年 3 月 27 日。 截至本报告日，公司第七届监事会由 3 名成员组成：监事会主席龚思远先生、监事樊静女士、职工代表监事龙涛先生。 3、高级管理人员变动情况 2008 年 3 月 27 日，公司第七届董事会 2008

42、年第一次会议决议，聘任牟德学为总经理，王毅为常务副总经理，乔昌志为副总经理并代行财务总监的职权，任期与本届董事会任期相同，即自 2008 年 3 月 27 日至 2011 年 3 月 27 日。在第七届董事会聘任董事会秘书前，指定董事牟德学代行董事会秘书职责。 2008 年 5 月 9 日，公司第七届董事会 2008 年第四次会议决议，审议通过关于聘任公司董事会秘书的议案，同意聘任刘忠海先生为第七届董事会董事会秘书，任期与本届董事会任期相同。有鉴于此，董事牟德学先生不再代行第七届董事会董事会秘书职责。 2008 年 5 月 26 日，公司收到公司董事、总经理牟德学先生书面辞职报告，称因个人工作

43、原因，决定辞去公司第七届董事会董事和总经理职务。 2008 年 6 月 5 日，公司第七届董事会 2008 年第五次会议决议，审议通过关于聘任公司总经理的议案，批准牟德学先生辞去公司总经理职务，聘任叶文金先生担任公司总经理，任期与本届董事会任期相同。 2008 年 6 月 27 日，公司收到王毅先生书面辞职申请，称因个人工作原因，自愿申请辞去公司常务副总经理职务。 2008 年 7 月 14 日，公司第七届董事会 2008 年第六次会议决议，审议通过关于聘任公司常务副总经理的议案，同意聘任何泽荣先生为公司常务副总经理，任期与本届董事会任期相同。王毅先生辞去公司常务副总经理职务的书面辞职申请于送

44、达董事会之日起，即 2008 年 6 月 27 日起生效。 2008 年 7 月 28 日公告，公司收到公司副总经理乔昌志先生书面辞职报告，称其于 2008 年 3 月 27 日公司董事会换届后，被续聘为公司董事、副总经理、代行财务总监（财务负责人）。由于公司 2008 年 6月 25 日调整印章管理制度，公司财务专用章改由财务部经理管理，并于 2008 年 7 月 18 日调整经营管理班子分工，决定由公司总经理分管公司财务部，鉴于以上原因，乔昌志先生特向董事会申请辞去公司代行财务总监（财务负责人）职务。该辞职报告于送达董事会之日起生效。 2008 年 10 月 9 日，公司收到公司副总经理乔

45、昌志先生书面辞职报告，称因个人原因，申请辞去公司重庆东源 2008 年年度报告全文 14副总经理职务。 2008 年 12 月 30 日，公司收到公司常务副总经理何泽荣先生书面辞职报告，称因个人工作原因，申请辞去公司常务副总经理职务。 截至本报告日，公司高级管理人员组成情况：总经理叶文金先生、董事会秘书刘忠海先生。 （三）董事、监事、高级管理人员股票买卖情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有和买卖公司股票。 二、董事、监事、高级管理人员最近 5 年主要工作经历及在股东单位任职、在其他单位任职或兼职情况 （一）董事主要工作经历及任职、兼职情况 姓名 基本情况 邓惠明 男，汉族，中共

46、党员，研究生学历，经济师。曾任德阳市旌阳区农业银行信贷员、信贷科长、办公室主任，广西北海奇峰房地产开发公司总经理，德阳市金穗实业公司总经理，四川奇峰房地产开发有限公司总经理，四川奇峰实业（集团）有限公司董事长，四川华神集团股份有限公司副董事长。2006 年 12 月至今，任四川奇峰实业（集团）有限公司副董事长。 2008 年 3 月 27 日起，任重庆东源产业发展股份有限公司第七届董事会董事、董事长。叶文金 男，汉族，研究生学历。曾任广西北海奇峰房地产开发公司董事长，德阳诚信集团实业总公司副董事长，四川奇峰房地产开发有限公司董事长，四川奇峰实业（集团）有限公司总裁。2003 年至今，任四川奇峰

47、药业股份有限公司董事长；2007 年至 2008 年 6 月 5 日，任四川奇峰实业（集团）有限公司总裁；2007 年至今，任四川奇峰实业（集团）有限公司董事长。 2008 年 3 月 27 日起，任重庆东源产业发展股份有限公司第七届董事会董事；2008 年6 月 5 日起，任公司第七届董事会副董事长、总经理。 王毅 男，汉族，本科学历，经济学士学位，会计师。曾先后就职于四川省农业机械管理局、成都百货（集团）股份公司、四川宏信实业有限公司；2003 年 11 月起，任四川宏信置业发展有限公司董事兼副总经理。 2008 年 3 月 27 日至 2008 年 6 月 27 日，任重庆东源产业发展股

48、份有限公司常务副总经理；2008 年 3 月 27 日起，任公司第七届董事会董事。 乔昌志 男，汉族，中共党员，研究生学历，高级政工师。曾任重庆四维瓷业（集团）股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理，重庆万里蓄电池股份有限公司董事长，重庆渝富资产经营管理有限公司部门经理，2006 年 10 月至 2008 年 10 月，曾先后任重庆东源产业发展股份有限公司第六届董事会董事、公司常务副总经理、副总经理、财务负责人（代行）。2007 年 7 月至今，任重庆国创投资管理有限公司董事长、总经理。2002 年 9 月至今，任重庆上市公司董事长协会副秘书长。 2008 年 3 月 27 日起,任重庆东源产

49、业发展股份有限公司第七届董事会董事。 张子春 男，汉族，中共党员，硕士研究生。曾任重庆市财政局国资办干部，重庆市国资局企业处干部，重庆国际信托投资有限公司资产部经理助理、副经理、投行部总经理，重庆国际实业投资股份有限公司副总经理；2006 年 3 月至 2008 年 3 月，曾先后任重庆东源产业发展股份有限公司第六届董事会董事、副董事长、公司总经理。2005 年 7 月至今，任重庆渝富资产经营管理有限公司投资部经理；2005 年 10 月至今，任重庆国际实业投资股份重庆东源 2008 年年度报告全文 15有限公司董事；2005 年 12 月至今，任重庆银海融资租赁有限公司董事、总经理。 200

50、8 年 3 月 27 日起，任重庆东源产业发展股份有限公司第七届董事会董事。 陈兴俞 曾用名陈兴渝，男，汉族，中共党员，大专学历，执业律师。曾任四川省达县地区肉联厂干部，四川省达县地区商业局干部；1980 年至今，就职四川省达县市律师事务所、达县市经济律师事务所、海南大千律师事务所、四川安序律师事务所，任兼职律师、律师、副主任、主任、律师。目前兼任四川宏义实业集团有限公司监事、成都豪达房地产开发有限公司监事。2008 年 3 月 27 日至 2008 年 6 月 27 日,任重庆东源产业发展股份有限公司第七届监事会监事、监事会主席。 2008 年 12 月 31 日起，任重庆东源产业发展股份有

51、限公司第七届董事会董事。 陈兴述 男，汉族，中共党员，本科学历，经济学学士学位，会计学教授，获国务院特殊津贴。曾任重庆商学院财会系教研室主任、系副主任、系主任，重庆工商大学会计学院院长，重庆港九股份有限公司独立董事等职。现任重庆财经职业学院院长、党委副书记，兼任重庆百货大楼股份有限公司独立董事、四川高金食品股份有限公司独立董事。 2008 年 3 月 27 日起，任重庆东源产业发展股份有限公司第七届董事会独立董事。 林楠 女，汉族，经济学博士，经济师，期货及证券从业资格。曾任成都电焊机研究所检测中心助理工程师，成都金通信托投资公司三洞桥证券营业部交易主管，申银万国证券四川管理总部业务主管，川财

52、证券经纪有限公司总裁助理，成都起东科技发展股份有限公司副总经理。2008 年 8 月起任职于四川省社会科学院；2005 年起任成都鹏博士科技股份有限公司独立董事。 2008 年 3 月 27 日起，任重庆东源产业发展股份有限公司第七届董事会独立董事。 曾廷敏 男，汉族，中共党员，研究生学历，会计学副教授，注册会计师。曾先后在成都市双流县古城小学、四川省商业学校、四川省商业高等专科学校任教。2001 年 9 月至今，成都理工大学商学院任教。目前兼任四川鹏程会计师事务所司法鉴定人（司法会计）。2002年 12 月至今，任成都天兴仪表股份有限公司独立董事。 2008 年 3 月 27 日起，任重庆东

53、源产业发展股份有限公司第七届董事会独立董事。 牟德学 男，汉族，研究生学历，经济学硕士学位。曾先后就职一汽四川专用汽车制造厂、深圳中南实业股份有限公司、成都豪达房地产开发有限公司。2006 年 1 月起，任四川宏义实业集团有限公司董事、总经理。2008 年 3 月 27 日至 2008 年 5 月 26 日，任重庆东源产业发展股份有限公司第七届董事会董事、总经理，2008 年 3 月 27 日至 2008 年 5 月 26 日代行董事会秘书职责。 吴坚 男，中共党员，在职研究生。曾就职于重庆针织站财务部、企管部，重庆市体改委经济调节处；曾任重庆证管办（重庆证监局）副处长、处长；2005 年 1

54、2 月至今，任重庆渝富资产经营管理有限公司副总经理；兼任西南证券有限责任公司董事、安诚财产保险股份有限公司副董事长、重庆仲裁委员会仲裁员。2006 年 3 月 24 日至 2008 年 3 月 27 日，任重庆东源产业发展股份有限公司第六届董事会董事；2007 年 2 月 1 日至 2008 年 3 月 27日，任重庆东源产业发展股份有限公司第六届董事会董事长。 屈波 男，中共党员，大专学历，经济师。曾任人民银行南充分行处长，工商银行南充分行副行长，成都锦江和盛投资有限责任公司总经理。2002 年 2 月 9 日至 2008 年 3 月 27 日，曾任重庆东源产业发展股份有限公司董事、副总经理

55、、总经理、董事长、副董事长。 陈德强 男，中共党员，博士研究生。曾任重庆建筑大学管理学院教师、经济教研室副主任、审计处副处长，香港渝丰国际有限公司董事长助理，重庆工程建设总公司党委委员、副总重庆东源 2008 年年度报告全文 16经理，新华人寿保险股份有限公司培训部党支部书记、副总经理，欧华伟业国际投资顾问(北京)有限公司总经理。2006 年 1 月至 2008 年 3 月 27 日，任重庆东源产业发展股份有限公司财务副总监、财务总监，重庆东源产业发展股份有限公司第六届董事会董事。 周健 男，大专学历，工程师。曾任职于重庆市渝中区旧城改造指挥部（渝中区旧城改造建设开发公司）；2004 年 11

56、 月至今，任重庆渝富资产经营管理有限公司地产经营部经理。2006 年 6 月 30 日至 2008 年 3 月 27 日，任重庆东源产业发展股份有限公司第六届董事会董事。2006 年 8 月 25 日至今任重庆渝展实业发展有限公司（原重庆东源华居房地产开发有限公司）董事。 张嘉琳 男，高中学历，高级经济师职称，中共党员。曾任重庆市人民银行科员、秘书、办公室副主任，重庆市工商银行办公室主任，重庆市人民银行总稽核、副行长、党组成员，重庆市商业银行董事长、党组书记、巡视员。2006 年 6 月 30 日至 2008 年 3 月 27 日，任重庆东源产业发展股份有限公司第六届董事会独立董事。 王苏生

57、男，中共党员，法学博士，清华大学管理学博士后及芝加哥大学管理学 MBA，中国注册会计师、律师。曾先后任职于君安证券、特区证券、蔚深证券及国家开发银行，现为哈尔滨工业大学深圳研究生院教授。2003 年 11 月至 2008 年 3 月 27 日，任重庆东源产业发展股份有限公司第五届、第六届董事会独立董事。 黄伟 男，汉族，法学硕士，执业律师。曾任四川省成都市中级人民法院执行局执行长，现任四川弘齐律师事务所副主任。2007 年 2 月 27 日至 2008 年 3 月 27 日，任重庆东源产业发展股份有限公司第六届董事会独立董事。 （二）监事主要工作经历及任职、兼职情况 姓名 基本情况 龚思远 男

58、，汉族，本科学历，理学学士学位，秘书专业工程师。曾任成都红光实业股份有限公司工艺员、工艺主管、董办秘书，成都鸿浩置业有限公司总助兼事业部经理；2001 年 1月至 2008 年 12 月，就职于四川奇峰实业（集团）有限公司，历任投资管理部业务主管、部门经理；2009 年 1 月 5 日起，任重庆东源产业发展股份有限公司投资部经理。 2008 年 06 月 27 日起，任重庆东源产业发展股份有限公司第七届监事会主席。 樊静 女，汉族，大专学历。曾就职于建行四川省分行内江分行房信部任出纳；1999 年 2月至今，就职于四川奇峰实业（集团）有限公司财务部任会计。 2008 年 12 月 31 日起，

59、任重庆东源产业发展股份有限公司第七届监事会监事。 龙涛 男，汉族，大专学历，会计从业资格。曾就职于中国第十八冶建设公司从事财务工作，曾任重庆南华物业有限公司主管会计；1999 年至今，就职于重庆东源产业发展股份有限公司，先后从事财务工作、投资工作，2008 年 10 月 14 日至今，任公司投资部副经理。2008 年 3 月 28 日起，任重庆东源产业发展股份有限公司第七届监事会职工代表监事。陈兴俞 同上述董事主要工作经历及任职情况 何泽荣 男，汉族，中共党员，研究生学历，工程师，经济师。曾任化工部晨光化工研究院团委副书记、书记，化工部晨光化工研究院一分厂副厂长、厂长，四川奇峰房地产开发有限公

60、司副总经理； 2001 年至 2003 年，任成都中医大科技股份有限公司副总经理；2002 年12 月至 2003 年 8 月，任鼎天科技股份公司董事、总经理；2003 年至 2008 年 4 月，任德阳新时代置业有限公司总经理；2005 年至 2008 年 4 月，任四川东方现代置业有限公司总经理；2005 年至 2008 年 7 月 16 日，任四川奇峰实业（集团）有限公司副总裁。2008 年7 月 17 日至 2008 年 12 月 30 日,任重庆东源产业发展股份有限公司常务副总经理。2008年 3 月 27 日至 2008 年 6 月 27 日，任重庆东源产业发展股份有限公司第七届监

61、事会监事。重庆东源 2008 年年度报告全文 17时永钢 男，汉族，专科学历。曾就职于中国人民解放军 5707 工厂、广州市新城俱乐部、广州市温布顿网球俱乐部、广东业威行房地产顾问有限公司、广州友兴房地产开发公司，2004年 11 月至 2008 年 4 月，任四川永乐家用电器连锁有限公司开发部经理。2008 年 06 月 27日至 2008 年 12 月 31 日，任重庆东源产业发展股份有限公司第七届监事会监事。 周黎祥 男，本科学历。曾任重庆市第四十三中学教师，华夏证券重庆分公司投资银行部经理助理；2004 年 4 月至今，任重庆渝富资产经营管理有限公司财务部副经理；2006 年 3 月2

62、4 日至 2008 年 3 月 27 日，任重庆东源产业发展股份有限公司第六届监事会监事；2007年 2 月 27 日至 2008 年 3 月 27 日，任重庆东源产业发展股份有限公司第六届监事会监事会主席。 邹伟 男，本科学历。曾就职于中国重庆国际经济技术合作公司东欧公司、重庆国际实业投资股份有限公司光大证券重庆营业部、新时代证券重庆营业部；2005 年至今，就职于重庆渝富资产经营管理有限公司财务部、重庆渝创信用担保有限责任公司；2007 年 2 月 27日至 2008 年 3 月 27 日，任重庆东源产业发展股份有限公司第六届监事会监事。 许树良 男，经济学学士，助理会计师。曾任四川长虹电

63、器股份有限公司销售分公司经理，北京光动力创业投资有限公司副总经理兼投行二部经理，湖北凯比特投资有限公司及湖北荆宜高速公司有限公司证券投资部部长兼财务管理部部长，重庆中富资产管理有限公司高级投资经理等职；2006 年 8 月至 2008 年 10 月 7 日，任重庆东源产业发展股份有限公司投资部经理助理、投资部副经理；2007 年 2 月 8 日至 2008 年 3 月 27 日，任重庆东源产业发展股份有限公司第六届监事会职工代表监事。 （三）高级管理人员主要工作经历及任职、兼职情况 姓名 基本情况 叶文金 同上述董事主要工作经历及任职情况 牟德学 同上述董事主要工作经历及任职情况 王毅 同上述

64、董事主要工作经历及任职情况 何泽荣 同上述监事主要工作经历及任职情况 乔昌志 同上述董事主要工作经历及任职情况 张子春 同上述董事主要工作经历及任职情况 陈德强 同上述董事主要工作经历及任职情况 何强 男，中共党员，大学学历。2004 年 3 月至 2008 年 3 月 27 日，曾任重庆东源产业发展股份有限公司第五届、第六届董事会董事会秘书；曾任参股公司重庆东源华居房地产开发有限公司董事、控股子公司成都尚品室内设计有限公司执行董事。 刘忠海 男，汉族，中共党员，本科学历，法学学士学位。曾就职于新华社重庆分社、中国证券报社，曾任深圳证券信息公司西南办事处主任。2008 年 5 月 9 日起，任

65、重庆东源产业发展股份有限公司第七届董事会董事会秘书。 三、年度报酬情况 （一）报酬的决策程序和确定依据 重庆东源 2008 年年度报告全文 18报告期内，对在公司任职的董事、监事和高级管理人员，依据公司有关工资管理标准规定按月发放薪金。除独立董事依据股东大会决定发放津贴外，公司未向其他董事、监事、高级管理人员发放津贴。 （二）本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 56.91 万元。 （三）独立董事津贴 独立董事的津贴为：每人每年 5 万元人民币（税前）。 （三）不在公司领取报酬的董事、监事、高管人员在股东单位领取报酬的情况 报告期内，公司第六届董事会董事吴坚先生、董事兼总

66、经理张子春先生、董事兼常务副总经理（代行财务总监）乔昌志先生、董事周健先生，公司第六届监事会监事周黎祥先生、监事邹伟先生在股东单位重庆渝富或其下属公司领取报酬，第七届董事会董事张子春先生、乔昌志先生在股东单位重庆渝富或其下属公司领取报酬，王毅先生在股东单位宏信置业领取报酬，第七届监事会主席龚思先生和时永钢先生在股东单位奇峰集团领取报酬。 （四）其他说明事项 报告期内，公司第七届监事会职工代表监事龙涛先生自 2008 年 3 月 28 日起到任，在报告期内领取的报酬为作为公司员工本应领取的薪金。 公司第七届监事会主席龚思远先生于 2009 年 1 月到公司任职，故报告期内未在公司领取报酬。 四、

67、公司员工情况 公司及控股子公司现有正式员工 16 人，具有大专以上学历的有 13 人，占员工总数的 81。 专业构成：技术人员 4 人，占员工总数的 25%；财务人员 3 人，占员工总数的 19%；行政管理人员 9人，占员工总数的 56%。 公司无需要承担费用的离退休职工。 重庆东源 2008 年年度报告全文 19第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则等法律、法规以及规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动。公司依据相关规定的要求，修订了信息披露制度，对信息披露的原则、内容、管理与责任

68、、程序、内控及监督以及定期报告工作、重大信息内部报告、涉及股东或实际控制人的信息披露工作、投资者关系等方面做出详细而明确的规定。同时，公司还专项制定了重大信息内部报告制度作为对信息披露制度的进一步细化补充，以保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理，及时、准确、全面、完整的披露信息，维护投资者的合法权益。公司还制定了独立董事年报工作制度、董事会审计委员会年报工作规程，进一步完善公司治理结构。 根据中国证监会200827 号公告要求，公司对截至 2008 年 6 月 30 日公司治理专项活动的整改进展情况进行了自查总结，形成了重庆东源产业发展股份有限公司公司治理整改情况报告，该报告经重庆证

69、监局审查通过后，于 2008 年 8 月 22 日经公司第七届董事会 2008 年第八次会议审议通过并予以公开披露（详见巨潮资讯网）。 报告期内，公司按照中国证监会关于防止大股东占用上市公司资金问题复发的通知和深圳证券交易所、重庆证监局关于开展防止资金占用自查自纠工作的通知要求，积极开展了防止大股东资金占用自查自纠专项治理工作。按照监管部门的文件要求，公司董事会、监事会对公司章程以及“三会”议事规则进行了修订，拟增加对公司控股股东、实际控制人及其高管人员对侵占公司资产、损害公司和公众投资者利益行为的约束性条款，明确关联方资金占用的责任及公司对此应采取的措施，规范公司与控股股东、实际控制人及其他

70、关联方的资金往来行为，建立“占用即冻结”的责任追究机制和防范大股东侵占上市公司资产的长效机制。上述相关修订，在公司 2008 年第三次临时股东大会审议时因未获得出席会议股东有效表决总股份数 2/3 以上同意而未能通过（详见 2009 年 1 月 5 日见报的公司 2008-091 号公告）。公司将按照监管部门的上述文件要求，尽快重新对相关规则进行修改。 公司治理是一项需要常抓不懈的持久性工作。鉴于公司目前尚处于重整主营业务的过渡时期，随着相关工作的开展，随着公司主营业务和发展规划的逐步明晰，公司将深入调研，根据实际情况，进一步完善公司法理结构，使公司治理符合公司的实际情况，适应公司发展的需要，

71、使公司规范运作水平得到进一步提升，切实维护全体股东特别是中小投资者的合法权益，促进公司健康发展。 二、独立董事履职情况 公司董事会设有独立董事 3 名，占董事会成员总数的三分之一，人数以及专业结构均符合关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和公司章程的要求。 （一） 独立董事出席董事会情况 姓名 应出席会议次数亲自出席 缺席 委托 是否连续两 次未亲自出 席会议 陈兴述 10 9 0 1 否 曾廷敏 10 10 0 0 否 林 楠 10 9 0 1 否 王苏生 2 2 0 0 否 张嘉琳 2 2 0 0 否 黄 伟 2 2 0 0 否 其中，王苏生先生、张嘉琳先生、黄伟先生为公司第六届董事会

72、独立董事，陈兴述先生、曾廷敏先生、林楠女士为公司第七届董事会独立董事。 重庆东源 2008 年年度报告全文 20（二）独立董事发表独立意见情况 报告期内，独立董事根据有关规定认真履行职责，对公司董事、监事、高管的选聘，对公司定期报告有关事项、选聘年审会计师事务所等发表了独立董事意见。未有独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其他事项提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 （一）业务分开情况 公司具有独立完整的业务发展及自主经营能力，独立于控股股东。 （二）资产分开情况 公司资产独立完整，产权明晰，与控股股东资产完全分开。 （三）人员分开情况 公司独立聘用

73、员工，劳动、人事及工资管理完全与控股股东独立。2008 年 3 月 28 日，牟德学、王毅向公司书面承诺：3 个月内解决在宏信置业及其关联单位担任除董事以外的其他职务的问题。2008 年 5 月26 日，牟德学先生书职去公司总经理职务；2008 年 6 月 27 日，王毅先生书职去公司常务副总经理职务。除此以外，公司高级管理人员均未在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事以外其他职务。 （四）机构分开情况 公司拥有独立完整的组织机构，与控股股东机构完全分开。 （五）财务分开情况 公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按相关规定建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立开立银行账户，独立纳税。公

74、司与控股股东的财务完全分开。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 报告期内，公司对高级管理人员实行岗位工资和绩效考核制，其报酬根据公司工资管理制度、工作开展及企业经营情况来确定。 五、公司内部控制自我评价 报告期内，根据公司法、证券法、中国证监会关于开展上市公司治理专项活动有关事项的通知和深圳证券交易所发布的上市公司内部控制指引以及公司章程和相关内部控制制度等的有关规定，公司结合“上市公司治理专项活动”的开展，全面推进了公司内部控制制度的建立健全、贯彻实施及有效监督，基本保障了上市公司内部控制管理的有效执行，为公司的长远发展奠定了坚实的基础。 公司董事会认为，公司目前已

75、根据国家有关法律、法规和监管部门的要求基本建立健全内部控制制度，符合公司现阶段的实际情况，具有合理性、合法性和有效性。公司的内部控制制度得到有效执行，内部控制活动不存在重大缺陷。随着公司重整主营业务工作的开展，公司的进一步发展，以及外部环境的变化和管理要求的提高，公司将按照深圳证券交易所上市公司内部控制指引以及即将施行的企业内部控制基本规范的要求，不断完善内部控制，确保公司规范运作，充分保护全体投资者的合法权益。 公司 2008 年内部控制自我评价报告全文内容与本报告同日刊载于巨潮网（），投资者欲了解详细内容，请到巨潮资讯网查询相关公告。 六、独立董事对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券

76、交易所上市公司内部控制指引、关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知等有关规定，公司董事会做出的2008 年内部控制自我评价报告，对 2008 年公司内部控制建立健全及实施情况、2008 年度内部控制的健全性和有效性做了全面评估。作为公司独立董事，经审慎核查，对公司内部控制自我评价发表独立意见如下： 公司建立了较为完善的内部控制体系，内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，具有合法性、合理性和有效性。公司的内部控制制度得到有效执行，内部控制活动不存在重大缺陷。公司对重庆东源 2008 年年度报告全文 21内部控制的自我评价真实客观的反映了目前公司内部控制体系建设、内部控制制

77、度执行和监督管理的实际情况。公司应继续完善内部控制制度，进一步加强执行力度，为公司长期、稳定、规范、健康的发展提供有力的保障。 因此，我们同意公司2008 年内部控制自我评价报告的全部内容。 七、监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所上市公司内部控制指引、关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知的有关规定，公司董事会所做的2008 年内部控制自我评价报告，对 2008 年公司内部控制建立健全及实施情况、2008 年度内部控制的健全性和有效性做了全面评估。公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： 公司遵照法律、法规以及规范性文件的相关规定，根据中国证监会、深圳证券交

78、易所的有关要求，遵循内部控制的基本原则，结合实际情况，建立健全了公司内部控制制度并使之得以有效执行，内部控制活动不存在重大缺陷。报告期内，公司不存在违反法律法规、深圳证券交易所上市公司内部控制指引的情形，公司对内部控制的自我评价是客观、准确的。监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。 重庆东源 2008 年年度报告全文 22第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开四次股东大会。 一、2008 年 2 月 14 日，公司召开了 2008 年第一次临时股东大会。本次股东大会决议公告（2008-012号）刊载于 2008 年 2 月 15 日的证券时报、

79、证券日报、上海证券报。 二、2008 年 3 月 27 日，公司召开了 2008 年第二次临时股东大会。本次股东大会决议公告（2008-020号）刊载于 2008 年 3 月 28 日的证券时报、证券日报、上海证券报。 三、2008 年 6 月 27 日，公司召开了 2007 年年度股东大会。本次股东大会决议公告（2008-052 号）刊载于 2008 年 6 月 28 日的证券时报、证券日报、上海证券报。 四、2008 年 12 月 31 日，公司召开了 2008 年第三次临时股东大会。本次股东大会决议公告（2008-091号）刊载于 2009 年 1 月 5 日的证券时报、证券日报、上海证

80、券报。 重庆东源 2008 年年度报告全文 23第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、公司报告期内总体经营情况 2008 年度，公司仍处于重整主营业务的过渡期，公司的经营工作主要着重于以下几个方面： （1）加大催收力度，积极化解债权回收风险 公司与南充宏凌于 2006 年 11 月 15 日签订了联合投资权益转让协议，将享有的南充上中坝嘉陵江大桥项目及格兰春天房地产项目的投资权益转让给南充宏凌，转让价款为人民币 5600 万元，同时，南充宏凌对该笔款项向本公司支付相应资金占用费。但是，由于种种原因，南充宏凌在 2008 年以前支付了第一笔转让款本金 56

81、0 万元后，未按照该协议支付其余转让款以及资金占用费。针对这一情况，公司新一届领导层高度重视，深入分析具体情况，制定切实可行催收方案，加大催收力度。通过采取一系列有效催收措施，公司 2008 年共向南充宏凌收回转让款本金 5,741,190 元，以及截至 2008 年 12 月 31 日的全部资金占用费 7,413,760.12 元。为此，公司报告期内实现收益 3,247,379.56 元。 （2）继续加强公司对外投资风险问题的处置 长期以来，公司控股子公司蜻蜓公司和尚品公司一直是公司的主要亏损源。报告期内，公司本着截断亏损源、最大限度挽回投资损失的原则，对持有的蜻蜓公司和尚品公司股权进行了相

82、应处置。根据成都市青羊区人民法院 2008 年 9 月 8 日作出（2008）青羊民初字第 2037 号民事判决书，公司将持有的蜻蜓公司50%和 1%股权分别转让给自然人魏庆和魏勉，转让价款分别为 2,166,507 元和 43,330 元（详见公司 2008-070号关于诉讼的公告和 2008-075 号关于诉讼判决结果的公告）。通过上述转让，公司成功截断了这一主要亏损源，实现转让收益 820,379.34 元。 2008 年 9 月 26 日，公司与自然人魏庆、魏勉二人签订股份转让协议，该两自然人将持有的尚品公司合计 5%股份，转让总价款为 10,000 元。转让后，本公司将持有尚品公司

83、100%股份，尚品公司成为公司全资子公司。 （3）继续持有银海租赁 30%股权等投资项目 报告期内，公司继续持有银海租赁 30%股权，按权益法核算，公司按持股比例享有银海租赁收益4,269,753.43 元。 报告期内，公司继续持有重庆国有企业环保动迁项目集合资金信托计划投资 1.1 亿元，实现信托收益 6,478,950.85 元。 报告期内，公司仍持有原东源华居 18.75%股权。 （4）积极推进公司重大资产重组 2007 年 11 月 9 日，控股股东之一宏信置业和四川宏义拟对公司进行重大资产重组，公司股票自 2007年 11 月 5 日起停牌，公司董事会积极配合股东做好相关工作。200

84、8 年 5 月 21 日，宏信置业和四川宏义致函公司，称公司股票停牌期间，该两公司做了大量的工作，并按相关程序与有关部门进行了预沟通。但鉴于上市公司重大资产重组政策发生重大变化以及发生 512 汶川特大地震等因素的影响，该两公司决定终止此次对公司的重大资产重组。公司股票于 2008 年 5 月 22 日复牌。 2008 年 10 月 13 日，四川省乐山市福华通达农药科技有限公司（以下简称“福华通达”）致函公司，拟对公司进行重大资产重组，公司股票自 2008 年 10 月 14 日起停牌。在股票停牌期间，公司与重组方积极开展相关工作，努力推进重组进程，积极与有关方面进行预先沟通；相关中介机构对

85、本次重大资产重组开展了有关尽职调查工作，并按原定重组工作计划起草完成了各项准备文件。但受国际金融危机影响不断加剧、福华通达主要产品草甘磷国际市场供求关系及市场价格出现较大波动不利因素的影响，福华通达于2008 年 11 月 10 日来函终止对公司的重大资产重组。公司股票于 2008 年 11 月 11 日复牌。 2008 年度，公司虽然仍处于重整主营业务的过渡时期，但公司管理层通过采取强化内部管理、积极盘活闲置资产等多种开源节流的举措，通过经营标牌设计制作、物业租赁等业务，实现主营业务收入重庆东源 2008 年年度报告全文 24325,567.65 元，归属于上市公司股东的净利润 9,820,

86、516.22 元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1,615,789.07 元。 2、公司主营业务及经营状况 （1）主营业务范围 公司主营业务范围：房地产开发（按资质证书核定项目承接业务），物业管理；制造、加工、销售钢材、锰铁；机械加工；计算机软、硬件开发、销售，计算机系统集成，销售建筑、装饰材料和化工产品（不含危险化学品）、电子元器件、通讯设备（不含接收和发射设施）、金属材料（不含稀贵金属）、日用百货、普通机械设备；建筑设备、普通机械设备租赁、房屋租赁；企业营销策划及企业管理咨询服务；高新技术项目的研制、开发。 （2）公司主营业务构成及经营情况 表一：主营业务分行业、分产品情况

87、表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业 利润率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 营业利润率比上年同期增减设计制作 0.214 7.7-3504%-99.97%-98.64% -112.11%物资销售 10.94 10.81.32%-91%-86.98% -99.63%租赁服务 21.4 42.28-49.38%238.46%907.12% -1082.22%主营业务分产品情况 设计制作 0.214 7.7-3504%-99.97%-98.64% -112.11%物资销售 10.94 10.81.32%-91%-86.98% -9

88、9.63%租赁服务 21.4 42.28-49.38%238.46%907.12% -1082.22%变动说明：本报告期内主营业务收入、主营业务成本较上年大幅减少主要系子公司蜻蜓公司和尚品公司业务收入减少所致。 表二：主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减 四川 11.15 -98.51% 重庆 21.4 238.61% 变动说明：四川地区营业收入减少主要系子公司收入大幅减少，重庆地区收入增加主要系公司闲置资产出租所致。 3、报告期内公司资产构成、费用变动情况 （1）资产构成变动情况 单位：（人民币）元 财务指标 期末数 期初数 期末数占 总资产比重期初数

89、占 总资产比重期末比期初占比增减 应收款项 63,756,295.01 79,909,032.5314.46% 17.13% -20.21% 存货 2,716,045.55 0.58% -100% 投资性房产 6,580,565.22 7,003,346.341.49% 1.5% -6.04% 长期股权投资 202,429,865.00 198,160,111.5745.91% 42.48% 2.15% 重庆东源 2008 年年度报告全文 25固定资产 18,225,733.14 10,067,711.124.13% 2.16% 81.03% 在建工程 11,566,129.45 2.48%

90、-100% 短期借款 长期借款 变动说明： 存货减少主要为尚品公司将存货全部转让给蜻蜓公司所致，固定资产增加主要为公司办公楼在建工程转入。 （2）费用变动情况 单位：（人民币）元 财务指标 本年数 上年数 同比变化 营业费用 346,548.98 1,173,819.77-70.48% 管理费用 3,963,876.79 4,659,677.43-14.93% 财务费用 -3,618,412.61 -3,964,223.908.72% 所得税 -141,213.79 9,737,772.74-101.45% 变动说明：营业费用减少主要是因为子公司营业费用减少所致，所得税费用减少是因为上年所得税

91、费用中含转让东源华居公司 15%股权收益应纳所得税。 4、报告期内公司现金流量变动情况 单位：（人民币）元 本年数 上年数 增减 经营活动产生的现金流量净额 -25,991,976.33-5,649,090.42-360.11% 投资活动产生的现金流量净额 12,634,297.403,148,289.25301.31% 筹资活动产生的现金流量净额 4,325,984.182,401,330.7480.15% 变动说明：经营活动产生的现金流量净额减少系本年缴纳以前年度所欠企业所得税 23,290,470.18 元所致；投资活动产生的现金流量净额增加系本年收到环保信托收益 4,030,726.1

92、0 元、南充宏凌公司欠款5,741,190.00 元及资金占用费 7,413,760.12 元所致。 5、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 （1）成都蜻蜓标识有限公司 经营范围 注册资本（万元） 公司对其实际 投 资 额（万元） 所占权益比例（%）是否合并报表2008 年 9月 末 总 资产 （ 万元） 2008 年 9 月末 净 资 产 （万元） 2008 年 1-9月营业收入（万元） 2008年 度1-9 月净利润 （万元）重庆东源 2008 年年度报告全文 26标识、标志系统的设计、制作与销售；礼品包装的设计、制作、销售。 1,260 730 51 是927.72 272.4

93、4 10.94 -356.81 注：根据成都市青羊区人民法院 2008 年 9 月 8 日所做出的民事判决，本公司分别将持有的蜻蜓公司50%和 1%的股权分别转让给自然人魏庆、魏勉，魏庆、魏勉分别向本公司支付股份收购款 2,166,507 元和43,330 元。截止报告期末，本公司已将持有的蜻蜓公司 51%全部过户给魏庆、魏勉，本公司不再持有蜻蜓公司股权。 （2）成都尚品室内设计有限公司 经营范围 注册资本（万元） 公司对其实际 投 资 额（万元） 所占权益比例（%）是否合并报表2008 年 末总资产 （万元） 2008 年末净资产 （万元） 2008 年度营业收入（万元） 2008年度净利

94、润 （ 万元） 室内装饰、室内设计；批发、零售装饰材料、建筑材料等；展览场所的布置及用具加工。 720 700 100 是790.12 761.13 269.56 305.06 注：2008 年 9 月 26 日，公司与转让方自然人魏庆、魏勉签订股份转让协议，收购两自然人持有的尚品公司的股份。此前公司持有尚品公司 95%的股份，魏庆和魏勉分别持有 2.29%和 2.71%。经三方友好协商，魏庆、魏勉分别将持有的尚品公司股份合计 5%转让给本公司，转让总价款为人民币 1 万元。截止本报告期末，公司持有尚品公司 100%股份。 （3）重庆银海融资租赁有限公司 经营范围 注册资本（万元） 公司对其实

95、际 投 资 额（万元） 所 占 权益 比 例（%） 是否合并报表2008 年末总资产 （万元） 2008 年末净资产 （万元） 2008 年 度营 业 收 入（万元） 2008 年 度净利润 （万元） 环保设备、电器设备、工程机械、汽车、房屋、计算机及配件、家用电器租赁，融资租赁及相关信息咨询服务。 18,000 6,604 30 否31069.41 20194.06 2731.60 1423.25 本报告期内，按权益法核算，公司按比例享有银海融资租赁公司收益 4,269,753.43 元。 （4）重庆东源华居房地产开发有限公司 重庆东源 2008 年年度报告全文 27东源华居公司（该公司于

96、2008 年 8 月 6 日更名为重庆渝展实业发展有限公司）为本公司参股公司，本公司持有其 18.75股权，主营房地产综合开发、物业管理、房屋销售租赁（涉及许可经营的凭许可证经营），注册资本约 7.03 亿元人民币。公司对该公司投资按成本法核算，该公司本年度未做分配，本公司本年度未获得收益。 （二）对公司未来发展的展望 针对公司目前的实际情况，2009 年公司将紧紧围绕重组这一主线，重点抓好积极推进重组、完善内部管理、加强债权回收这三方面的工作。 1、积极配合，全力推进公司重组。 2009 年 3 月 23 日，金科集团致函公司，拟对公司进行重大资产重组。本次重组涉及重大无先例事项，存在不确定

97、性，为维护投资者利益，避免对公司股价造成重大影响，公司股票自 2009 年 3 月 24 日起停牌至今。停牌期间，公司按照深圳证券交易所相关规定，每周发布一次相关事项进展公告。目前相关中介机构正对公司本次重大资产重组有关方案进行论证。公司将积极配合并有力推动此次重大资产重组，以尽快明确公司主营业务发展方向，提高公司的盈利水平和可持续发展能力。 2、加大债权催收力度，盘活闲置资产 根据公司与南充宏凌 2006 年 11 月 15 日签订的联合投资权益转让协议，经过公司的积极催收，截止 2008 年 12 月 31 日，南充宏凌尚欠公司转让款本金 44,658,810.00 元。在此基础上，公司管

98、理层继续加大催收力度，南充宏凌于 2009 年 4 月 14 日向本公司支付了 2009 年一季度资金占用费 781,529.18 元，并于 2009 年 4 月 16 日向本公司支付了转让款本金 5,000,000 元。截止本报告日，南充宏凌尚欠本公司转让款本金 39,658,810.00 元。同时，公司应收原南充嘉源的 23,827,694.80 元债权款，也于 2008 年 12 月3 日到期未能偿还，由南充宏凌承诺承担连带担保责任。公司将继续加大催收和督促力度，在公司领导牵头下，落实相关人员，督促南充宏凌严格履行相关协议，切实维护上市公司的合法权益，并保留进一步采取法律措施的权利。 同

99、时，公司将加强对外投资股权资产的清理和处置工作，尽最大限度地盘活现有闲置资产，提高资金使用效率，创造更好的收益。 3、完善内部管理，夯实各项基础工作 公司将在 2008 年各项工作的基础上，进一步修订完善公司各项内部管理制度，继续加强公司法人治理建设，建立更加规范、更加科学、更加完备有效的现代企业管理制度，严格执行各项规章制度，提高公司管理水平，以确保公司管理更加科学化、更加人性化，公司运行制度化、规范化、高效率，以进一步提高公司规范运作水平。 二、公司报告期内投资情况 （一）募集资金投资情况 报告期内，公司无募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 （二）非募集资金投资情

100、况 1、继续持有银海租赁 30%股权 本报告期内，公司继续持有银海租赁 30%股权。公司对银海租赁的初始投资额为 6,604 万元。银海租赁 2008 年末资产为 31,069.41 万元，全年实现营业收入 2,731.60 万元，实现净利润为 1,423.25 万元。按权益法核算，公司 2008 年度按比例享有银海租赁投资收益 4,269,753.43 元。 2、继续持有重庆国有企业环保动迁项目集合资金信托投资 本报告期内，公司继续持有重庆国有企业环保动迁项目集合资金信托计划的信托投资 1.1 亿元。本报告期内，公司实现该信托投资收益 6,478,950.85 元，实现该信托投资收益分配 4

101、,030,726.10 元（其中,2007 年 9 月 13 日至 2008 年 2 月 21 日期间按银行活期存款计利息计收入）。 3、继续持有东源华居 18.75股权 重庆东源 2008 年年度报告全文 28本报告期内，公司继续持有原东源华居 18.75股权，按成本法核算初始投资额为 131,264,685.82 元。2008 年度东源华居未进行利润分配，公司未获得投资收益。 4、持有成都蜻蜓和成都尚品股权 2008 年 1-9 月，公司仍持有于 2005 年度投资的蜻蜓公司 51%股权和尚品公司 95%股权。公司投资蜻蜓公司初始投资额为 730 万元，投资尚品公司初始投资额为 700 万

102、元。2008 年 9 月，根据成都市青羊区人民法院民事判决书，公司将持有的蜻蜓公司 50%和 1%股权分别转让给自然人魏庆和魏勉，转让价款分别为2,166,507 元和 43,330 元，转让之后，公司不再持有蜻蜓公司股权。2008 年 9 月 26 日，公司与自然人魏庆、魏勉二人签订股份转让协议，该两自然人将持有的尚品公司合计 5%股份，转让总价款为 10,000 元。转让后，本公司将持有尚品公司 100%股份。 蜻蜓公司 2008 年 1-9 月末净资产为 272.44 万元，2008 年 1-9 月营业收入为 10.94 万元，2008 年 1-9月净利润为-356.81 万元；尚品公司

103、 2008 年末净资产为 761.13 万元，2008 年度营业收入为 269.56 万元，2008 年度净利润为 305.06 万元。目前，尚品公司基本处于停业状态。 三、四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 四、会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正情况 1、会计政策变更情况 本报告期内未发生会计政策变更情况。 2、会计估计变更情况 本报告期内未发生会计估计变更情况。 3、重要前期差错更正情况 公司根据于 2006 年 11 月 15 日同南充市宏凌实业发展有限公司（以下简称“南充宏凌”）签订的联合投资权益转让协议，将

104、2008 年 6 月 20 日收到 2006 年度、2007 年度未确认的联合投资权益转让款的资金占用费共计 4,166,380.56 元（其中 2006 年度 500,888.89 元、2007 年度 3,665,491.67 元）按权责发生制原则进行追溯调整，其中：调整增加 2008 年年初未分配利润 2,374,149.46 元、调整 2008 年年初盈余公积 263,794.39 元、调整减少 2007 年度财务费用 3,665,491.67 元、调整增加 2007 年度营业税金及附加201,602.04 元、调整增加 2007 年度所得税 1,143,083.58 元；调整增加 20

105、07 年年初未分配利润 285,424.02元、调整增加年初盈余公积 31,713.78 元。该项会计差错更正对母公司和合并报表各年的影响数如下： 2008年度 2007年度 项 目 合并报表 母公司报表 合并报表 母公司报表 年初未分配利润 2,374,149.46 2,374,149.46 285,424.02 285,424.02 年初盈余公积 263,794.39 263,794.39 31,713.78 31,713.78 净利润 - 2,320,806.05 2,320,806.05 此项调整对本会计期间以及以前会计期间财务报表的影响详见“第十节财务报告”中“财务报表附注四、22”

106、 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开 12 次会议： 1、第六届董事会 2008 年第一次会议于 2008 年 1 月 24 日以通讯表决方式召开，本次董事会议决议公告（2008-008 号）刊载于 2008 年 1 月 25 日的证券时报、证券日报、上海证券报。 重庆东源 2008 年年度报告全文 292、第六届董事会 2008 年第二次会议于 2008 年 3 月 10 日以通讯表决方式召开，本次董事会议决议公告（2008-019 号）刊载于 2008 年 3 月 11 日的证券时报、证券日报、上海证券报。 3、第七届董事会 2008

107、年第一次会议于 2008 年 3 月 27 日现场召开，本次董事会议决议公告（2008-025号）刊载于 2008 年 3 月 31 日的证券时报、证券日报、上海证券报。 4、第七届董事会 2008 年第二次会议于 2008 年 4 月 14 日现场召开，本次董事会议决议公告（2008-032号）刊载于 2008 年 4 月 15 日的证券时报、证券日报、上海证券报。 5、第七届董事会 2008 年第三次会议于 2008 年 4 月 25 日以通讯表决方式召开，本次董事会议决议公告（2008-036 号）刊载于 2008 年 4 月 26 日的证券时报、证券日报、上海证券报。 6、第七届董事会

108、 2008 年第四次会议于 2008 年 5 月 9 日以通讯表决方式召开，本次董事会议决议公告（2008-039 号）刊载于 2008 年 5 月 12 日的证券时报、证券日报、上海证券报。 7、第七届董事会 2008 年第五次会议于 2008 年 6 月 5 日以通讯表决方式召开，本次董事会议决议公告（2008-051 号）刊载于 2008 年 6 月 6 日的证券时报、证券日报、上海证券报。 8、第七届董事会 2008 年第六次会议于 2008 年 7 月 17 日以通讯表决方式召开，本次董事会议决议公告（2008-061 号）刊载于 2008 年 7 月 18 日的证券时报、证券日报、

109、上海证券报。 9、第七届董事会 2008 年第七次会议于 2008 年 7 月 21 日以通讯表决方式召开，本次董事会议决议公告（2008-063 号）刊载于 2008 年 7 月 22 日的证券时报、证券日报、上海证券报。 10、第七届董事会 2008 年第八次会议于 2008 年 8 月 22 日现场召开，本次董事会议决议公告（2008-068号）刊载于 2008 年 8 月 26 日的证券时报、证券日报、上海证券报。 11、第七届董事会 2008 年第九次会议于 2008 年 10 月 23 日现场召开，本次董事会议决议公告（2008-081号）刊载于 2008 年 10 月 25 日的

110、证券时报、证券日报、上海证券报。 12、第七届董事会 2008 年第十次会议于 2008 年 12 月 15 日以通讯表决方式召开，本次董事会议决议公告（2008-088 号）刊载于 2008 年 12 月 16 日的证券时报、证券日报、上海证券报。 （二）董事会对股东大会决议执行情况 报告期内，公司董事会按照公司法和公司章程的规定，严格执行股东大会的有关决议及股东大会授权事项。 1、董事会对股东大会授权事项的执行情况 公司 2008 年第一次临时股东大会同意继续聘请重庆天健会计师事务所担任公司财务报告审计机构，对公司 2007 年财务报告进行审计，审计费用授权董事会确定。经公司第六届董事会

111、2008 年第一次会议审议通过，审计费用授权公司管理层在不超过人民币 35 万元的范围内，根据公司审计工作的实际情况并参照市场平均价格水平确定。公司管理层经研究后将公司 2007 年度财务审计费用定为人民币 30 万元整。 公司 2008 年第三次临时股东大会同意改聘四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司担任公司财务报告审计机构，对公司 2008 年财务报告进行审计，审计费用授权董事会确定。经第七届董事会 2008 年第十次会议审议通过，审计费用授权公司管理层在不超过人民币 35 万元的范围内，根据公司审计工作的实际情况并参照市场平均价格水平确定。公司管理层经研究后将公司 2008 年度财务

112、审计费用定为人民币30 万元整。 2、董事会严格执行股东大会通过的各项决议，合法合规的尽责履职。 3、利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况 根据公司 2007 年年度股东大会决议，2007 年度不进行利润分配、不进行资本公积金转增股本。报告期内，公司不存在利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况。 4、股权激励方案的执行情况 报告期内，公司不存在股权激励的情况。 重庆东源 2008 年年度报告全文 305、配股、增发新股等方案的实施情况 报告期内，公司不存在配股、增发新股的情况。 （三）董事会下设的审计委员会的履职情况报告 在 2008 年度中，公司董事会审计委员会依据相关法律法规和规

113、范性文件以及公司董事会审计委员会实施细则的规定尽责履职，在审核公司财务信息及其披露、提议聘请或更换外部审计机构、监督公司的内部审计制度及其实施、负责公司内部审计和外部审计之间的沟通等方面做了大量工作，现总结报告如下： 1、为提高公司内部审计工作质量，确保审计委员会对公司年度报告审计工作的有效监督，保护广大投资者的合法权益，公司制定了董事会审计委员会年报工作规程，经 2008 年 3 月 10 日召开的公司第六届董事会 2008 年第二次会议审议通过并得到有效执行。 2、顺利完成审计委员会换届选举。经公司第七届董事会 2008 年 3 月 27 日召开的 2008 年第一次会议审议通过，选举独立

114、董事曾廷敏、董事王毅、独立董事林楠为公司第七届董事会审计委员会委员。依据公司董事会审计委员会实施细则的相关规定，公司第七届董事会审计委员会委员选举独立董事曾廷敏为主任委员。 3、加强对外部审计机构相关审查工作，按规定完成对外部审计机构聘请和改聘的相关提议工作。第六届董事会审计委员会会议于 2008 年 1 月 10 日审议并通过了关于向董事会提议续聘会计师事务所的议案，同意向董事会提议继续聘请重庆天健会计师事务所有限责任公司担任公司 2007 年年度财务报告审计机构。第七届董事会审计委员会第二次会议于 2008 年 4 月 11 日审议并通过了建议续聘会计师事务所的议案，即建议公司董事会续聘重

115、庆天健会计师事务所有限责任公司担任公司 2008 年年度财务报告审计机构。根据公司实际工作的需要，第七届董事会审计委员会第四次会议于 2008 年 12 月 11 日审议并通过了建议改聘会计师事务所的议案，即建议董事会改聘四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司（以下简称“四川华信”）担任公司 2008 年年度财务报告审计机构。 4、严格履行职责，强化对公司定期财务报告的审核。按照有关规定，审计委员会加强了对公司财务信息的审核，尤其是在公司 2007 年年度财务报告审计过程中，根据中国证监会关于做好上市公司 2007年年度报告及相关工作的通知、董事会审计委员会实施细则、董事会审计委员会年报工作

116、规程的规定，公司第六届和第七届审计委员会都严格履行职责，认真开展工作，加强与外部审计机构的沟通，积极推进公司 2007 年年度财务报告的审计工作。第七届董事会审计委员会第二次会议于 2008 年 4 月 11 日审议并通过了公司 2007 年年度财务报告和会计师事务所从事 2007 年度公司审计工作的总结报告。此外，第七届董事会审计委员会第三次会议于 2008 年 8 月 18 日审议并通过了2008 年半年度财务报告。 5、切实履行职责，积极推进公司 2008 年年度财务报告的审计工作。根据中国证监会200848 号公告、深交所关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知、重庆证监局关于

117、进一步做好重庆辖区上市公司 2008 年年度报告工作的通知以及公司董事会审计委员会实施细则、董事会审计委员会年报工作规程的规定，公司第七届审计委员会在 2008 年年度财务报告审计过程中，开展了如下工作： 审计委员会和独立董事就做好年报预审工作安排、制订切实可行的审计方案等相关问题，于 2009 年 4月 2 日与会计师事务所进行了充分沟通。2009 年 4 月 7 日，会计师事务所正式进场开始进行年度审计。审计过程中，会计师事务所就相关问题与公司管理层、审计委员会进行了多次沟通，通过各方的相互配合、共同努力，会计师事务所于 4 月 17 日与独立董事及审计委员会就年报审计情况及初步意见进行沟

118、通后,向公司提交了审计意见初稿，完成了对公司资产负债表、利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注的审计评价，出具了无保留意见的审计报告。4 月 20 日，审计委员会再次审阅公司财务会计报表并形成了书面意见：审计委员会按照相关会计准则以及公司的有关财务制度，对以上资料的真实性、准确性、完整性，对财务报表是否严格按照新企业会计准则和公司有关财务制度规定编制等事项予以了重点关注。通过与年审注册会计师沟通初步审计意见后，审计委员会认为，公司经审计后的 2008 年度财务报表及相关说明，贯彻执行了新会计准则及应用指南的相关规定，客观公正的反映了公司 2008 年度的整体经营情况，财务会计信息真

119、实、准确、完整。在公司 2008 年年度财务报告审计过程中，相关人员的行为和工作程序均合法合规。 审计委员会召开 2009 年第一次会议，形成决议如下：1、审议通过公司 2008 年年度财务报告（已重庆东源 2008 年年度报告全文 31经审计），同意将已经四川华信审计的公司 2008 年年度财务报告将作为公司 2008 年年度报告的组成部分提交公司董事会审议；2、审议通过审计委员会对会计师事务所 2008 年度公司审计工作的评价报告，同意将该报告提交董事会。在审计委员会对会计师事务所 2008 年度公司审计工作的评价报告中，审计委员会首先对审计工作情况予以总结，并对审计工作评价如下：在本年度

120、审计过程中，四川华信根据实际工作情况，有计划地实施了对公司的年度审计，完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据。四川华信审计小组成员具备承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书，始终保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求，圆满完成了本次审计工作。 在今后的工作中，审计委员会将继续勤勉履职，充分发挥作用，不断促进公司内部控制、公司治理、经营管理等工作的规范开展。 本报告将作为公司 2008 年年度报告全文的组成部分呈公司董事会、股东大会审议。 （四）董事会下设的薪酬委员会的履职情况报告 第七届董事会薪酬委员会第一次会议于 2008 年 3 月 2

121、7 日现场召开，独立董事陈兴述、董事乔昌志、独立董事林楠被选举为公司第七届董事会薪酬委员会委员，独立董事陈兴述为主任委员。 公司第七届董事会薪酬委员会自成立以来，在审查董事及经理人员的履职情况、薪酬情况和监督薪酬制度执行情况等方面均尽职工作。 第七届董事会薪酬委员会第二次会议于 2008 年 4 月 30 日以通讯表决方式召开，审议并通过了关于调整公司独立董事津贴的议案，薪酬委员会参照上市公司独立董事津贴的平均水平，同时结合公司实际情况，提出调整公司独立董事津贴的方案如下：自 2008 年 4 月起，将公司独立董事津贴由每年人民币 3万元（含税）调整为每年人民币 5 万元（含税）。该议案经 2

122、008 年 6 月 27 日召开的公司 2007 年年度股东大会审议通过。 本报告期内，对在公司任职的董事、监事和高级管理人员，公司依据有关工资管理标准规定按月发放薪金。除独立董事依据股东大会决定发放津贴外，公司未向其他董事、监事、高级管理人员发放津贴。公司对高级管理人员实行岗位工资和绩效考核制，其报酬根据公司工资管理制度、工作开展及企业经营情况来确定。 薪酬委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审核，认为公司在 2008 年年度报告中披露的董事、监事和高管人员所得薪酬，均是依据公司相关管理制度和权力机关决议而确定。 公司目前尚未建立股权激励机制。公司计划根据今后的发展情况，建立切实有

123、效的股权激励机制，以推动管理层与公司、股东利益的紧密结合。 公司第七届董事会薪酬委员会将持续努力，开展细致全面的工作，充分发挥作用，不断促进公司加强内部控制、完善公司治理、推动公司稳定发展。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，公司 2008 年度归属于上市公司股东的净利润9,820,516.22 元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1,615,789.07 元，可供投资者分配的利润为 34,158,277.54 元。鉴于公司目前尚处于重整主营业务的过渡时期，公司 2008 年度不进行利润分配、不进行资本公积金转增股本。公

124、司盈利主要用于补充日常经营活动所需资金。本预案需提交公司股东大会审议。 公司前三年现金分红情况： 单位：（人民币）元 现金分红金额（含税） 合并报表中归属于母公司所有者的净利润 占合并报表中归属于母公司所有者的净利润的比率 2007 年 0.00 21,877,861.90 0.00%2006 年 0.00 9,315,454.97 0.00%2005 年 0.00 -13,109,970.57 0.00%七、其它报告事项 重庆东源 2008 年年度报告全文 32报告期内，公司指定的信息披露报刊无变更。 2008 年度公司指定的信息披露报刊为证券时报、上海证券报、证券日报，自 2009 年 1

125、 月 1 日起变更为证券时报、中国证券报。 重庆东源 2008 年年度报告全文 33第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内，监事会共召开了九次会议： 1、第六届监事会 2008 年第一次会议于 2008 年 3 月 7 日以通讯表决方式召开，审议并通过了关于监事会换届选举的议案、重庆东源产业发展股份有限公司第六届监事会工作报告。本次监事会议决议公告（2008-018 号）刊载于 2008 年 3 月 11 日的证券时报、上海证券报、证券日报。 2、第七届监事会 2008 年第一次会议于 2008 年 3 月 27 日以现场表决方式召开，审议并通过了关于选举公司第七届监事会主席的议案。

126、本次监事会议决议公告（2008-026 号）刊载于 2008 年 3 月 31 日的证券时报、上海证券报、证券日报。 3、第七届监事会 2008 年第二次会议于 2008 年 4 月 14 日以现场表决方式召开，审议并通过了关于计提资产减值准备的议案、关于执行新企业会计准则进行追溯调整的议案、重庆东源产业发展股份有限公司 2007 年度利润分配预案、重庆东源产业发展股份有限公司 2007 年度监事会工作报告、重庆东源产业发展股份有限公司 2007 年年度报告全文、摘要。本次监事会议决议公告（2008-033 号）刊载于 2008 年 4 月 15 日的证券时报、上海证券报、证券日报。 4、第七

127、届监事会 2008 年第三次会议于 2008 年 4 月 25 日以通讯表决方式召开，审议并通过了重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年第一季度报告全文和正文。本次监事会议决议公告（2008-036 号）刊载于 2008 年 4 月 26 日的证券时报、上海证券报、证券日报。 5、第七届监事会 2008 年第四次会议于 2008 年 5 月 26 日以通讯表决方式召开，审议并通过了关于补选监事的议案。本次监事会议决议公告（2008-050 号）刊载于 2008 年 6 月 3 日的证券时报、上海证券报、证券日报。 6、第七届监事会 2008 年第五次会议于 2008 年 6 月 27 日以

128、现场表决方式召开，审议并通过了关于选举公司第七届监事会主席的议案。本次监事会议决议公告（2008-058 号）刊载于 2008 年 6 月 28 日的证券时报、上海证券报、证券日报。 7、第七届监事会 2008 年第六次会议于 2008 年 8 月 22 日以现场表决方式召开，审议并通过了重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年半年度报告全文、摘要。本次监事会议决议公告（2008-069 号）刊载于 2008 年 8 月 26 日的证券时报、上海证券报、证券日报。 8、第七届监事会 2008 年第七次会议于 2008 年 10 月 23 日以现场表决方式召开，审议并通过了重庆东源产业发展股份

129、有限公司 2008 年第三季度季度报告全文和正文、重庆东源产业发展股份有限公司监事会议事规则(修正案)(审议稿)。本次监事会议决议公告（2008-082 号）刊载于 2008 年 10 月25 日的证券时报、上海证券报、证券日报。 9、第七届监事会 2008 年第八次会议于 2008 年 12 月 15 日以通讯表决方式召开，审议并通过了关于补选监事的议案。本次监事会议决议公告（2008-089 号）刊载于 2008 年 12 月 16 日的证券时报、上海证券报、证券日报。 二、监事会对公司 2008 年度有关事项的独立意见 2008 年度公司监事会依据公司法、证券法、公司章程和监事会议事规则

130、等有关规定，认真行使职权履行职责，密切关注公司的经营运作情况，列席董事会会议、股东大会，检查公司财务状况，监督董事、高管执行公司职务的行为，对公司依法运作情况发表独立意见，维护广大股东的利益。 1、公司依法运作情况 公司监事会根据有关法律、法规，对股东大会、董事会议的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议执行情况、公司董事、高级管理人员执行公司职务情况以及公司管理制度进行了监督。监事会认为，公司董事会能够按照公司法、证券法、公司章程、上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则等相关法律、法规进行规范动作，能够严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序合法。公司本着审慎经营的态度，

131、结合公司实际情况，建立了内部控制制度并持续完善。公司董事及高级管理人员在执行公司职务过程中未发现违反国家法律、法规及公司章程或损害公司及广大股东利益重庆东源 2008 年年度报告全文 34的行为。 2、检查公司的财务状况 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2008 年度财务报告真实的所映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。 4、收购、出售资产情况 公司在报告期内发生的收购、出售资产事项，履行了相应的决策和审批程序，符合有关法规和公司章程的规定，交易价格公平合理，未发现内幕交易情况，未发现损害部分股东的权

132、益或造成公司资产流失的情况，维护了广大股东和公司的利益。 5、关联交易情况 报告期内，公司未发生重大关联交易情况。 6、对会计师事务所出具的审计报告意见 本年度四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。监事会认为，四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司出具的审计报告意见及所涉事项客观公允的反映了公司的实际情况，监事会对该报告内容及结论均无异议。 重庆东源 2008 年年度报告全文 35第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 1、关于控股子公司蜻蜓公司股权转让事宜的诉讼情况 2008 年 8 月，原告魏庆、魏勉两自然人向成都市

133、青羊区人民法院起诉本公司，要求法院判令本公司将蜻蜓公司 50%的股权转让给原告魏庆，另外 1%的股权转让给原告魏勉，转让价格分别为 99 万元和 1 万元。本公司于 2008 年 8 月 29 日收到青羊法院相关应诉通知书，并及时予以披露。青羊法院 2008 年 9 月 3 日对此案进行了公开审理，并于 2008 年 9 月 8 日做出一审判决。判决内容主要如下：魏庆、魏勉分别向本公司支付股份收购款 2,166,507 元和 43,330 元，本公司分别将持有的蜻蜓公司 50%和 1%的股权分别转让给魏庆、魏勉。本公司与魏庆、魏勉根据该判决达到执行和解协议，魏庆、魏勉将分两次于 2010 年底

134、以前向本公司支付完毕上述股权转让股。截止报告期末，本公司已将持有的蜻蜓公司 51%全部过户给魏庆、魏勉，本公司不再持有蜻蜓公司股权。本次诉讼不仅使本公司能收回股权转让款 221 万元，同时也截断了蜻蜓公司长期以来给本公司带来的亏损，这将有利于本公司持续健康发展。（该事项详见 2008 年 8 月 30日和 2008 年 9 月 25 日刊载于证券时报、上海证券报、证券日报的本公司 2008-070 号公告和 2008-075 号公告）。 2、报告期内，公司无其他重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司未发生破产重整相关事项。 三、报告期内，公司未持有其他上市公司股权、金融企业股权，未发生证券投

135、资事项。 四、报告期内收购及出售资产、企业合并的情况 （一）报告期内收购及出售资产的基本情况 1、公司根据司法判决转让持有的蜻蜓公司 51%股权事项，详见本节“一、重大诉讼、仲裁事项”。 该事项未对管理层稳定性产生影响。蜻蜓公司在 2007 年度中，是本公司主要的主营业务收入来源，同时也是公司的主要亏损源。该公司 2008 年基本处于停业状态，1-9 月仅实现业务收入 10.94 万元。本公司对蜻蜓公司初始投资为 730 万元，此次转让能收回股权转让款 221 万元，形成账面亏损 509 万元。但截止到 2008 年 9 月末，本公司在合并报表中对蜻蜓公司已按权益核算计入亏损 562 万元，计

136、提商誉减值准备 29 万元，因此本公司通过此次转让蜻蜓公司股权，不仅截断了蜻蜓公司长期以来给本公司带来的亏损，还实现收益 82 万元。 2、2008 年 9 月 26 日，公司与自然人魏庆、魏勉二人签订股份转让协议，收购两自然人持有的尚品公司的股份。此前公司持有尚品公司 95%的股份，魏庆和魏勉分别持有 2.29%和 2.71%。经三方友好协商，魏庆、魏勉分别将持有的尚品公司股份合计 5%转让给本公司，转让总价款为人民币 1 万元。截止本报告期末，公司持有尚品公司 100%股份。 该事项未对公司业务连续性、管理层稳定性产生影响，也未对公司财务状况和经营成果产生影响。 （三）报告期内公司未发生企

137、业合并事项。 五、报告期内公司未实施股权激励计划。 六、报告期内发生的重大关联交易事项基本情况 （一）报告期内公司未发生与日常经营相关的关联交易。 （二）报告期内资产收购、出售发生的关联交易基本情况。 （三）报告期内与关联方共同对外投资发生的关联交易情况。 （四）报告期内公司与关联方债权债务往来、担保等情况 报告期内，公司股东奇峰集团因违规减持公司股票应上交公司的 4,325,984.18 元已于 2008 年 3 月 31日交付公司；公司控股子公司成都尚品应付公司的 206.10 万元往来款已于 2008 年 1 月 10 日交付。 截止报告期末，公司与关联方不存在债权债往来、担保情况。 重

138、庆东源 2008 年年度报告全文 36（五）其他重大关联交易 七、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司不存在发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项的情况。 （二）报告期内公司未发生重大担保事项 （三）公司不存在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项。 （四）报告期内其他重大合同及其履行情况 1、联合投资权益转让协议逾期转让款项的催收进展情况 2006 年 11 月 15 日，公司以本公司对南充上中坝嘉陵江大桥项目的出资账面原值人民币 1,800 万元和对南充格兰春天房地产项目的出资账面原值人民币 3,800 万元

139、为基础，并充分考虑了上述两个项目的投资风险控制、资产状况和开发收益或亏损等因素，将两项目的投资权益以 5,600 万元的价格转让给南充宏凌。公司董事会、股东大会审议通过了上述关于转让联合投资权益的议案。按照联合投资权益转让协议约定，南充宏凌应于 2007 年 3 月 20 日前支付转让总价的 10%，即人民币 560 万元；2007 年 6 月 30 日前支付转让总价的 30%，即人民币 1,680 万元；在 2007 年 12 月 31 日前付清余下的 60%款项，即人民币 3360 万元。此外，南充宏凌对于上述款项，应自联合投资权益转让协议签订之日起至实际付款之日，按年息 7%向本公司支付

140、资金占用费，在每笔转让款支付时一并付讫（参见 2006 年度相关公告）。南充宏凌按约支付了第一笔转让款 560 万元。2007 年 6 月 30 日前，本公司未收到南充宏凌应支付的第二笔转让款 1,680万元。与此同时，南充宏凌致函本公司，称其于 2006 年 9 月 28 日与本公司签订了股权转让协议（参见 2006 年 10 月 9 日刊载于中国证券报的 2006-059 号股权转让公告），受让了南充文迪 60%股权，并履行了相应付款义务。由于成都市有关司法机关以本公司原第一大股东锦江和盛法定代表人陈凯涉案为由，对本公司持有的南充文迪股权及南充文迪拥有的“天地山水”房地产项目的土地使用权予

141、以冻结且未予解除，使上述股权转让协议涉及的标的因司法冻结导致合同履行障碍，同时，基于联合投资权益转让协议与股权转让协议的关联性，因此，南充宏凌决定暂时中止联合投资权益转让协议约定的款项支付，待障碍原因消除后即时支付（参见 2007 年 7 月 7 日刊载于中国证券报的 2007-033 号关于转让联合投资权益进展公告）。随后，本公司数次发函要求南充宏凌履行联合投资权益转让协议约定义务，但南充宏凌在南充文迪股份及土地使用权于 2007 年 9 月末被解除冻结后仍未支付相关款项。南充宏凌曾于 2007 年 11 月中旬来函，以种种理由述称其资金周转困难，难以用现金支付，请求协商处理。本公司立即复函

142、，明确驳斥南充宏凌的托词，要求南充宏凌立即履行联合投资权益转让协议相关义务。截至 2007 年 12 月 31 日，南充宏凌未按照约定支付第二笔转让款 1,680 万元和第三笔转让款 3,360 万元（合计 5,040 万元）以及资金占用费。 报告期内，公司董事会和管理层对此高度重视，深入分析具体情况，制定切实可行催收方案。公司管理层积极主动与南充宏凌协调沟通，并加大催收力度，通过采取一系列有效催收措施，公司在报告期内共向南充宏凌收回转让款本金 5,741,190 元，以及截至 2008 年 12 月 31 日的全部资金占用费 7,413,760.12元，其中 1,684,629.56 元资金

143、占用费于 2008 年 12 月 31 日收到。（参见分别于 2008 年 1 月 4 日、2008年 4 月 11 日、2008 年 6 月 26 日日刊载于证券时报、上海证券报、证券日报的关于转让联合投资权益进展公告）。截止报告期末，南充宏凌尚欠公司转让款本金 44,658,810.00 元。 此外，公司应收原南充嘉源债权款 23,827,694.80 元，由南充宏凌为原南充嘉源在 2008 年 12 月 3 日到期不能偿付该款项承担连带担保责任。该笔欠款已逾期未付，公司将采取有力措施，督促原南充嘉源、南充宏凌履行相关协议，并保留采取进一步法律措施的权利。 2008 年 12 月 22 日

144、，南充宏凌向公司出具债务清偿函，称 2008 年度因受四川发生 5.12 汶川特大地震以及国际金融危机的影响，其未能按协议及承诺的时间按时清偿全部债务及资金占用费，并承诺于 2009年 12 月 31 日前分四期(分别为 09 年 3 月 30 日前归还 500 万、09 年 6 月 30 日前归还 500 万、09 年 9 月30 日前归还 1600 万、09 年 12 月 30 日前归还 1,865.88 万)偿还对公司的欠款，并对南充长信物贸公司应付本公司的 23,827,694.80 元承担连带担保责任。同时，除继续向公司提供以南充文迪房地产开发有限公司60%股权做担保外，另外以其他资

145、产作抵偿债务的担保。 公司将继续依据与南充宏凌签订的联合投资权益转让协议，进一步加大催收力度，要求南充宏凌重庆东源 2008 年年度报告全文 37履行相关协议，切实维护上市公司的合法权益，并保留采取进一步法律措施的权利。 2、公司信托投资的情况 经公司第六届董事会 2007 年第九次会议审议通过，公司投资人民币 1.1 亿元加入重庆国际信托有限公司公开发行的重庆国有企业环保动迁项目集合资金信托计划，该信托计划已于 2007 年 9 月 13 日成立生效，共募集信托资金 1.2 亿元，贷款年利率 8.00，信托期限 3 年，重庆国际信托有限公司的信托报酬三年累计总额为 120 万元。本报告期内，

146、公司实现该信托投资收益 6,478,950.85 元，实现该信托投资收益分配 4,030,726.10 元（其中,2007 年 9 月 13 日至 2008 年 2 月 21 日期间按银行活期存款利息计收入）。（详见公司分别于 2007 年 8 月 11 日刊载于证券时报、2008 年 8 月 19 日刊载于证券时报、上海证券报、证券日报的相关公告）。 八、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 （一）承诺情况 在公司 2006 年度股权分置改革（以下简称“股改”）中，原非流通股股东所作出的并持续到报告期内的承诺事项如下：1、成都锦江和盛投资有限责任公司（以下简称“锦江和

147、盛”）：所持有的原非流通股股份自股改方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。2、重庆渝富资产经营管理有限公司（以下简称“渝富公司”）：所持有的重庆东源原非流通股股份自股改方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 （二）股权变更

148、 2007 年 8 月，奇峰集团和宏信置业作为了一致行动人，通过司法裁决取得了本公司原第一大股东锦江和盛和原第六大股东四川华州持有的全部股份。在股权过户完成后，奇峰集团、宏信置业均做出承诺，继续履行原锦江和盛和四川华州在股改中做出的承诺条件。 （三）承诺履行情况 1、渝富公司履行了在股改中的承诺。 2、锦江和盛和四川华州履行了其所持有的公司原非流通股股份自股改方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让的承诺。该等股份在 2007 年 8 月 4 日被司法拍卖并分别过户给竞得该股份的奇峰集团、宏信置业。 3、奇峰集团、宏信置业已做出承诺，继续履行原锦江和盛和四川华州在股改中做出的承诺。200

149、7 年10 月 8 日，公司刊载了解除股份限售的提示性公告，奇峰集团、宏信置业各自持有的 11,251,046 股有限售条件流通股解除限售。由于奇峰集团、宏信置业相关工作人员未及时熟悉和掌握证券法等相关法律、法规的规定，导致该两公司在 2007 年 10 月至 11 月期间，共减持公司股份合计数为 3,472,092 股，占公司总股本的 1.39%，其中宏信置业减持 1,421,046 股，奇峰集团减持 2,051,046 股。上述违规减持行为发生后，奇峰集团、宏信置业亦未按有关法律法规的要求及时履行信息披露义务。2007 年 12 月 19 日，公司刊登公告，披露了奇峰集团、宏信置业上述违规

150、减持事项。奇峰集团、宏信置业已分别将该违规减持收益扣除应交企业所得税后的全部收益移交给公司。目前，上述违规减持行为已得到纠正。除此之外，奇峰集团和宏信置业履行了锦江和盛和四川华州在股改中做出的承诺。 九、聘任会计师事务所的情况 公司于 2008 年 3 月 27 日换届选举了新一届董事会及管理层，新当选的董事、监事、高管人员与原审计机构重庆天健会计师事务所有限责任公司在工作上出现脱节，不能更好的沟通和配合，为保证 2008 年年度财务报告的顺利完成，公司与重庆天健会计师事务所有限责任公司友好协商并达成一致意见，重庆天健会计师事务所有限责任公司不再为公司提供 2008 年年度会计报表审计服务。公

151、司 2008 年第三次临时股东大会同意改聘四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司担任公司 2008 年年度财务报告审计机构，对公司 2008 年度财务报告进行审计。公司独立董事发表了同意的独立意见。公司支付给四川华信（集团）重庆东源 2008 年年度报告全文 38会计师事务所有限责任公司的审计费用为人民币 30 万元。四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司是首次为公司提供审计服务。 十、报告期内，未发生公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为

152、不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 十一、报告期内公司接待调研、沟通、采访等活动情况 报告期内，公司接到大量公众投资者关于公司经营情况以及重组进展情况的问询电话，公司均按信息披露管理制度和相关法律法规以及规范性文件的要求，在避免出现选择性信息披露的前提下，均予以认真答复。 报告期内，公司无接受或邀请特定对象的调研、沟通、采访等活动。 十二、报告期内重大重组事项情况 1、宏信置业和四川宏义终止对公司重组安排 公司于 2007 年 11 月 9 日收到控股股东之一宏信置业和四川宏义实业集团有限公司（以下称“四川宏义”）关于对重庆东源产业发展股份有限公司重大重组事项的声明，

153、其中称：宏信置业拟联合四川宏义对 ST 东源进行重大资产重组。公司股票自 2007 年 11 月 5 日起停牌。公司每周依据宏信置业联合四川宏义发给公司的重大重组事项进展情况的函发布事件进展情况公告。 2008 年 5 月 21 日，公司收到宏信置业联合四川宏义发出的关于终止重庆东源产业发展股份有限公司重大重组事项的函，该函主要内容如下：公司股票停牌期间，该两公司做了大量的工作，并按相关程序与有关部门进行了预沟通。公司控股股东曾因减持公司股票而违反上市公司收购管理办法第七十四条的规定及涉嫌违反证券法等的相关规定，按监管部门的意见,有关方已将违规减持公司股票的收益上交到公司。截至目前，重组工作尚

154、未获得实质性批复意见。且鉴于：1、中国证监会颁布的上市公司重大资产重组管理办法已于 2008 年 5 月 18 日正式实施。对照新的办法，该两公司原提交有关部门的重大资产重组预沟通方案与该文件部分条款的要求有较大差异。2、2008 年 5 月 12 日，四川省汶川县发生了8 级特大地震。由于四川宏义拟注入的部分项目位于受地震影响区域，所受影响短期难以判断，导致相关项目的建设计划存在重大不确定性。为保护广大投资者的利益，该两公司决定终止此次对公司的重大资产重组工作，并承诺在未来三个月内不再筹划对公司的类似重大资产重组事项。 鉴于宏信置业和四川宏义已终止对公司的重大资产重组事项，根据相关规定，公司

155、股票于 2008 年 5月 22 日上午 10 时 30 分复牌。 2、公司于 2008 年 10 月 13 日接到四川省乐山市福华通达农药科技有限公司（以下简称“福华通达”）意向函，该公司的股东拟采用资产注入方式对本公司进行重大资产重组,公司股票自 2008 年 10 月 14 日起停牌。 在股票停牌期间，公司与重组方积极开展相关工作，努力推进重组进程，积极与有关方面（重庆市国资委、重庆证监局、乐山市政府）进行预先沟通；相关中介机构对本次重大资产重组开展了有关尽职调查工作，并按原定重组工作计划起草完成了各项准备文件；公司按规定每周发布一次重组进展情况提示公告。 2008 年 11 月 10

156、日，公司收到福华通达关于终止重庆东源产业发展股份有限公司重大重组事项的函，来函称：受目前国际金融危机影响不断加剧，国际国内经济形势变化及其对实体经济影响尚不明朗，因而对福华通达未来发展的影响存在较大不确定性。福华通达主要产品草甘磷近期国际市场供求关系及市场价格出现较大波动，将致使本次重大资产重组后的盈利预测存在很大不确定性。鉴于上述原因，福华通达对本次重大资产重组未能形成有效的董事会决议。为保护广大投资者利益，福华通达决定终止对公司的重大资产重组，对由此给本公司可能带来的负面影响深表歉意。鉴于此，本公司股票于 2008 年 11 月 11 日（周二）上午 9 时 30 分复牌。 十三、解除股份

157、限售情况 公司在 2006 年期间完成股改，以实施前流通股股本 73,700,000 股为基数，以资本公积金向实施股改方案的股份变更登记日 2006 年 8 月 23 日登记在册的全体流通股股东转增 44,220,000 股，流通股股东每10 股获得 6 股转增的股份。上述对价若换算为非流通股股东送股方案，则相当于每 10 股流通股获送 3.2重庆东源 2008 年年度报告全文 39股对价股份。2006 年 8 月 24 日，公司原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，定向转增股份上市交易。 依据股改相关规定以及股东在股改中的承诺等，2008 年 9 月 23 日，奇峰集

158、团和宏信置业分别持有的6,251,046 股（共计 12,502,092 股，占公司总股本的 5.00%）公司有限售条件股份解除限售上市流通（参见 2008 年 9 月 22 日刊载于证券时报、上海证券报、证券日报的 2008-074 号解除股份限售的提示性公告）； 十四、持有公司 5以上股份的股东所持股份质押或冻结情况 截至本报告期末，奇峰集团持有的公司股份中，其中 1600 万股（占公司总股本的 6.40%）有限售条件的流通股处于质押冻结中（参见 2008 年 10 月 11 日刊载于证券时报、上海证券报、证券日报的2008-077 号关于控股股东质押部分股权的公告）。2009 年 3 月

159、 25 日，奇峰集团对该笔股权解除质押。（参见 2009 年 3 月 26 日刊载于证券时报、中国证券报的 2009-004 号关于控股股东解除股权质押的公告）。 截至本报告期末，泛华公司持有的公司 8,471,502 股（占公司总股本的 3.39%）有限售条件的流通股，仍处于司法冻结状态。 十五、持有公司 5%以上股份的股东持股变动情况 本报告期初，泛华公司持有的公司股份为 13471502 股，占公司总股本的 5.39%，其中：无限售条件的流通股 500 万股，有限售条件的流通股 8,471,502 股被司法冻结。2008 年 9 月 2 日，泛华公司通过大宗交易系统减持无限售条件的流通股

160、 500 万股（参见 2008 年 9 月 4 日刊载于证券时报、上海证券报、证券日报的 2008-071 号股东减持股份的公告）。截至本报告期末，泛华公司持有的公司股份为 8,471,502股，占公司总股本的 3.39%，均为有限售条件的流通股。 本报告期内，其他持有公司 5%以上股份的股东持股未发生变化。 十六、收到控股股东违规减收益的情况 大股东奇峰集团违规减持本公司股份所获收益 4,325,984.18 元，已按规定于 2008 年 3 月 31 日将该款划给本公司。 十七、公司参股公司东源华居公司土地被收回将获得补偿的情况 因超过期限仍未动工建设，2007 年 6 月 14 日，重庆

161、市政府决定收回东源华居公司（公司持有东源华居公司 18.75股权，该公司于 2008 年 8 月 6 日更名为重庆渝展实业发展有限公司）拥有的 222,719 平方米（约合 334 亩）的国有土地使用权。作为重庆市政府指定的储备用地整治单位，重庆渝富于 2007 年 12月 27 日同意代政府就收回上述土地使用权对东源华居公司进行补偿，补偿金总额为 76,547 万元。重庆渝富承诺在 2008 年 6 月 30 日前支付给东源华居公司。另外，就重庆渝富作为重庆市政府指定的储备用地整治单位代土地管理部门退还 11,000 万元土地综合价金事宜，重庆渝富同意在 2008 年 6 月 30 日前一并

162、支付。因此，重庆渝富应当在 2008 年 6 月 30 日前支付东源华居公司 87,547 万元。东源华居公司同意上述补偿安排，并承诺除依照约定取得上述补偿资金外，不再就土地事宜要求其他补偿或主张任何其他权利。本公司已对上述事项按规定履行信息披露义务。 2008 年 6 月 30 日，东源华居公司与重庆渝富签署的备忘录经当日召开的股东大会审议通过，该备忘录主要内容如下：扣出相关借款后，双方确认重庆渝富应当支付给东源华居公司的款项余额为87,389 万元；鉴于资金筹措方面的原因，双方同意将支付时间展期至 2009 年 6 月 30 日，并按一年期银行贷款基准利率计算资金费用；双方同意积极为东源华

163、居公司寻找合适的主营业务；本备忘录经双方签字盖章并经东源华居公司股东大会批准生效。（该事项详细情况参见本公司 2008 年 8 月 12 日刊载于证券时报、上海证券报、证券日报的 2008-065 号关于参股公司土地被收回应获补偿事宜进展情况的补充公告）。 十八、期后重要事项 1、 控股股东持股变动暨公司控制权变更处于筹划阶段的情况 2009 年 3 月 23 日，奇峰集团和宏信置业与金科集团签订股份转让协议，奇峰集团和宏信置业分别重庆东源 2008 年年度报告全文 40将持有的本公司有限售条件流通股 16,782,157 股（合计 33,564,314 股，占本公司总股本的 13.42%），

164、转让给金科集团。2009 年 3 月 29 日，奇峰集团和宏信置业分别与金科集团和金科投资签订股份转让补充协议，该补充协议主要内容如下：股份转让协议之受让主体由金科集团变更为金科投资，即奇峰集团和宏信置业分别将持有的本公司有限售条件流通股 16,782,157 股（合计 33,564,314 股，占本公司总股本的 13.42%）转让给金科投资。上述股份转让已于 2009 年 4 月 7 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕过户登记手续。 本次股份转让后, 奇峰集团仍持有本公司 15,451,046 股无限售条件流通股,占本公司总股本的 6.18%；宏信置业仍持有本公司 16,08

165、1,046 股无限售条件流通股, 占本公司总股本的 6.43%；金科投资持有本公司33,564,314 股有限售条件流通股，占本公司总股本的 13.42%，为本公司第二大股东。金科集团拟对本公司进行重大资产重组，如重组完成后，本公司实际控制人将变更为金科集团之黄红云先生。 2、公司于 2009 年 3 月 23 日接到金科集团的意向函，该公司拟对本公司进行重大资产重组，本次重组涉及重大无先例事项，存在不确定性，为维护投资者利益，避免对公司股价造成重大影响，经公司申请，本公司股票自 2009 年 3 月 24 日起停牌，直至相关事项确定并披露相关公告后复牌。停牌期间，公司按照深圳证券交易所相关规

166、定，每周发布一次相关事项进展公告。 3、应收南充宏凌投资款事项进展情况 经公司管理层继续加大催收力度，南充宏凌于 2009 年 4 月 16 日再次向本公司支付了转让款本金5,000,000 元，并在此前向本公司支付了 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 3 月 31 日的资金占用费 781,529.18元。截止本报告日，南充宏凌尚欠本公司转让款本金 39,658,810.00 元。 4、银海租赁增资扩股情况 公司联营企业银海租赁于 2009 年 2 月 3 日召开股东会决议，审议通过关于增加公司注册资本的议案，注册资本由原来的 18,000.00 万元增资至 30,000.00 万

167、元。本公司放弃本次增资，故增资扩股后，公司持有该公司的股权由原来的 30%变更为 18。截止本报告日，银海租赁的增资扩股已实施完毕。 重庆东源 2008 年年度报告全文 41第十节 财务报告 审 计 报 告 川华信审2009020 号 重庆东源产业发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆东源产业发展股份有限公司(以下简称“重庆东源”)财务报表，包括 2008 年12 月 31 日的资产负债表与合并资产负债表，2008 年度的利润表与合并利润表、股东权益变动表与合并股东权益变动表、现金流量表与合并现金流量表，以及财务报表附注与合并财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准

168、则的规定编制财务报表是重庆东源管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报

169、表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，重庆东源财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了重庆东源 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：冯 渊 有限责任公司 中国注册会计师：熊殿锋 中国 成

170、都 中国注册会计师：李振敬 二九年四月二十三日 重庆东源 2008 年年度报告全文 42资产负债表 编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 35,593,788.0732,969,156.8144,625,482.82 39,708,840.37 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 644,899.11 预付款项 367,692.20 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 63,756,295.0163,5

171、68,327.6679,264,133.42 80,301,375.66 买入返售金融资产 存货 2,716,045.55 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 99,350,083.0896,537,484.47127,618,253.10 120,010,216.03非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 112,448,224.75112,448,224.75110,000,000.00 110,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 202,429,865.00209,439,865.00198,160,111.57 212,460,111

172、.57 投资性房地产 6,580,565.226,580,565.227,003,346.34 7,003,346.34 固定资产 18,225,733.1413,139,072.0110,067,711.12 857,913.53 在建工程 11,566,129.45 11,566,129.45 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 583,873.15 递延所得税资产 1,908,279.201,908,279.201,512,393.32 1,519,191.72 其他非流动资产 非流动资产合计 341,592,667.31343,51

173、6,006.18338,893,564.95 343,406,692.61资产总计 440,942,750.39440,053,490.65466,511,818.05 463,416,908.64流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 419,376.60 预收款项 222,312.42222,312.42240,295.91 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 重庆东源 2008 年年度报告全文 43 应付职工薪酬 106,440.83106,440.83626,235.89 182,614.88 应交税费 17,832,2

174、34.3817,542,400.5640,481,438.18 40,400,155.32 应付利息 应付股利 其他应付款 489,643.81489,643.818,961,474.28 3,861,441.76 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 18,650,631.4418,360,797.6250,728,820.86 44,444,211.96非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 18,650,631.4418,360

175、,797.6250,728,820.86 44,444,211.96所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 250,041,847.00250,041,847.00250,041,847.00 250,041,847.00 资本公积 104,155,946.89104,155,946.89104,155,946.89 104,155,946.89 减：库存股 盈余公积 33,936,047.5233,936,047.5233,664,047.88 33,664,047.88 一般风险准备 未分配利润 34,158,277.5433,558,851.6224,609,760.96 31,

176、110,854.91 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计422,292,118.95421,692,693.03412,471,602.73 418,972,696.68少数股东权益 3,311,394.46 所有者权益合计 422,292,118.95421,692,693.03415,782,997.19 418,972,696.68负债和所有者权益总计 440,942,750.39440,053,490.65466,511,818.05 463,416,908.64法定代表人：邓惠明 主管会计工作负责人：叶文金 会计机构负责人：汪丽 利润表 编制单位：重庆东源产业发展股份有限公

177、司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 325,567.65214,030.907,570,924.63 598,072.00其中：营业收入 325,567.65214,030.907,570,924.63 598,072.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,236,724.48 3,349,708.2214,381,014.41 -109,458.78其中：营业成本 607,759.62 422,781.126,544,647.86 576,819.12 利息支出 手续费及佣金支出

178、退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 重庆东源 2008 年年度报告全文 44 分保费用 营业税金及附加 211,723.79 190,377.59523,084.73 234,496.12 销售费用 346,548.98 1,173,819.77 管理费用 3,963,876.79 3,687,191.094,659,677.43 3,459,669.15 财务费用 -3,618,412.61 -3,607,850.01-3,964,223.90 -4,307,964.82 资产减值损失 2,725,227.91 2,657,208.435,444,008.52 -72

179、,478.35 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 11,569,083.62 5,658,541.2827,782,634.27 27,782,634.27 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,269,753.43 4,269,753.43 855,425.75 855,425.75 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,657,926.79 2,522,863.9620,972,544.49 28,490,165.05 加：营业外收入 445,836.24 68,842.667,888,130.81 7,888

180、,130.81 减：营业外支出 13,892.37 7,060.8546,886.97 其中：非流动资产处置损失2,060.85 2,060.85 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 8,089,870.66 2,584,645.7728,813,788.33 36,378,295.86 减：所得税费用 -141,213.79 -135,350.589,737,772.74 9,711,162.36五、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,231,084.452,719,996.3519,076,015.59 26,667,133.50 归属于母公司所有者的净利润 9,820,516.222

181、,719,996.3521,877,861.90 26,667,133.50 少数股东损益 -1,589,431.77-2,801,846.31 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.040.010.09 0.11 （二）稀释每股收益 0.040.010.09 0.11法定代表人：邓惠明 主管会计工作负责人：叶文金 会计机构负责人：汪丽 现金流量表 编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 513,935.32436,343.327,

182、789,024.41 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 重庆东源 2008 年年度报告全文 45 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 557,951.05540,251.462,071,542.08 901,142.46 经营活动现金流入小计1,071,886.37976,594.789,860,566.49 901,142.46 购买商品、接受劳务支付的

183、现金 3,245,780.93 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,476,187.191,332,886.522,552,394.38 1,345,796.98 支付的各项税费 23,530,252.2623,426,332.244,910,710.66 4,544,841.41 支付其他与经营活动有关的现金 2,057,423.252,024,669.294,800,770.94 3,487,836.77 经营活动现金流出小计27,063,862.7026

184、,783,888.0515,509,656.91 9,378,475.16 经营活动产生的现金流量净额 -25,991,976.33-25,807,293.27-5,649,090.42 -8,477,332.70二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,741,190.005,741,190.00202,911,202.18 202,911,202.18 取得投资收益收到的现金4,030,726.104,030,726.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额217,150.002,277,271.8315,648.00 15,648.00 处置子公司及其他营业单

185、位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 7,413,760.127,413,760.1215,609.29 15,609.29 投资活动现金流入小计17,402,826.2219,462,948.05202,942,459.47 202,942,459.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,221,322.523,221,322.5210,259,673.45 10,258,458.45 投资支付的现金 176,412,245.00 176,412,245.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,547,20

186、6.301,500,000.0013,122,251.77 13,122,251.77 投资活动现金流出小计4,768,528.824,721,322.52199,794,170.22 199,792,955.22 投资活动产生的现金流量净额 12,634,297.4014,741,625.533,148,289.25 3,149,504.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 4,325,984.184,325,984.182,401,330.74 2,401,330

187、.74 筹资活动现金流入小计4,325,984.184,325,984.182,401,330.74 2,401,330.74 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 重庆东源 2008 年年度报告全文 46 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 4,325,984.184,325,984.182,401,330.74 2,401,330.74四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-9,031,694.75-6,739,683.56-99,470.43 -2,926,4

188、97.71 加：期初现金及现金等价物余额 44,625,482.8239,708,840.3744,724,953.25 42,635,338.08六、期末现金及现金等价物余额35,593,788.0732,969,156.8144,625,482.82 39,708,840.37法定代表人：邓惠明 主管会计工作负责人：叶文金 会计机构负责人：汪丽 重庆东源 2008 年年度报告全文 47 所有者权益变动表 编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存

189、股 盈余公积 一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备未分配利润其他少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 250,041,847.00 104,155,946.89 33,400,253.4922,235,611.503,311,394.46413,145,053.34 250,041,847.00104,155,946.8930,867,794.183,731,819.636,113,240.77 394,910,648.47 加：会计政策变更 97,835.561,381,359.77 1,479,195

190、.33 前期差错更正 263,794.392,374,149.462,637,943.85 31,713.78285,424.02 317,137.80 其他 二、本年年初余额 250,041,847.00 104,155,946.89 33,664,047.8824,609,760.963,311,394.46415,782,997.19 250,041,847.00104,155,946.8930,997,343.525,398,603.426,113,240.77 396,706,981.60 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 271,999.649,548,516.58-3,

191、311,394.466,509,121.76 2,666,704.3619,211,157.54-2,801,846.31 19,076,015.59 （一）净利润 9,820,516.22-1,589,431.778,231,084.45 21,877,861.90-2,801,846.31 19,076,015.59 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 重庆东源 2008 年年度报告全文 48 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 上述（一）和（二）小计 9,820,516.22-1,589,43

192、1.778,231,084.45 21,877,861.90-2,801,846.31 19,076,015.59 （三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 271,999.64-271,999.64 2,666,704.36-2,666,704.36 1提取盈余公积 271,999.64-271,999.64 2,666,704.36-2,666,704.36 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 -1,721,962.69-1,721,962.69 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公

193、积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 -1,721,962.69-1,721,962.69 重庆东源 2008 年年度报告全文 49 四、本期期末余额 250,041,847.00 104,155,946.89 33,936,047.5234,158,277.54422,292,118.95 250,041,847.00104,155,946.8933,664,047.8824,609,760.963,311,394.46 415,782,997.19 法定代表人：邓惠明 主管会计工作负责人：叶文金 会计机构负责人：汪丽 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 50

194、 会 计 报 表 附 注 一、公司基本情况 (一)公司历史沿革 重庆东源产业发展股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”)是经重庆市人民政府重府发(1986)290号文批准，于1987年3月20日由原重庆钢铁公司第四钢铁厂改组设立，并于1996年11月28日在深圳证券交易所上市。1998年11月5日，公司国有法人股股东重庆钢铁(集团)有限责任公司(以下简称“重钢集团”)与泛华工程有限公司(以下简称“泛华公司”)签署了重庆东源钢业股份有限公司国有法人股转让合同书，将其持有的国有法人股72,040,000股以协议作价方式转让给泛华公司，并于1999年1月28日办妥相关法律手续。2000年重钢集团

195、将所持有的公司5,000,000股国有法人股以拍卖方式转让给其他法人股东。2001年9月，公司原第一大股东泛华公司将持有的公司58,568,498股国有法人股经天津市第二中级人民法院裁定解除冻结后，转让给成都锦江和盛投资有限责任公司(以下简称“锦江和盛”)，并于2001年10月16日办妥相关法律手续。2002年4月，重钢集团持有的公司10,000,000股国有法人股以拍卖方式转让给其他法人股东。 2005年11月23日，广东省深圳市中级人民法院作出(2003)深中法执二字第257号民事裁定书，裁定重钢集团持有的公司45,081,847股股权由竞买人重庆渝富资产经营管理有限公司(以下简称“渝富公

196、司”)以人民币54,999,853.34元竞得。2006年8月18日，重钢集团将上述股权过户至渝富公司。 根据公司2006年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会通过的重庆东源产业发展股份有限公司关于利用资本公积金向流通股股东定向转增股本进行股权分置改革的议案和修改后的章程，公司新增注册资本及实收资本人民币4,422万元。公司以现有流通股股本7,370万股为基数，以资本公积金向全体流通股股东转增4,422万股(每股面值人民币1元)，流通股股东每10股获得6股转增的股份。2006年11月13日，公司已将资本公积人民币4,422万元转增注册资本，公司本次变更前注册资本为人民币205,821,8

197、47元, 变更后的注册资本为人民币250,041,847元。 2007年8月，原控股股东锦江和盛持有公司的58,568,498股股法人股和四川华州管理顾问咨询有限责任公司持有公司10,000,000股法人股(共计68,568,498股)占总股本的27.42%，被成都市锦江区人民法院依法拍卖，四川奇峰实业(集团)有限公司和四川宏信置业发展有限公司以联合竞拍的方式用4.27亿元竞得该股权。经过次此股权变更后，上述两公司以联合体(一致行动人)的形式成为公司第一大股东。 (二)公司注册地址、组织形式、总部地址 公司注册地址为重庆市江北区建新南路16号；组织形式为股份有限公司；总部地址为重庆市北部新区高

198、新园星光大道 68 号天王星 C 座 5 楼。 (三)公司的业务性质和主要经营活动 1、业务性质 公司所属行业为房地产开发行业。 2、主要经营活动 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 51 公司的经营范围主要为：房地产开发(按资质证书核定项目承接业务)，物业管理；制造、加工、销售钢材、锰铁；机械加工；计算机软、硬件开发、销售，计算机系统集成，销售建筑、装饰材料和化工产品(不含危险化学品)、电子元器件、通讯设备(不含接收和发射设施)、金属材料(不含稀贵金属)、日用百货、普通机械设备；建筑设备、普通机械设备租赁、房屋租赁；企业营销策划及企业管理咨询服务；高新技术项目的研制、开发

199、等。 (四)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告于 2009 年 4 月 23 日经公司董事会批准报出。 二、财务报表编制基础 本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计期间 自公历1月1日起至12月31日止

200、。 2、记账本位币 以人民币为记账本位币。 3、记账基础和计量属性 以权责发生制为记账基础，会计要素计量时，一般采用历史成本，如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用相应计量属性计量。 4、外币业务核算方法 发生外币业务时，按业务发生当日的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日的上述汇率折合为人民币，其与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化原则进行处理。以历史成本计

201、量的外币非货币性项目，仍采用业务发生当日的汇率折算。 5、编制现金流量表时现金等价物的确定标准 将期限短(一般是指从购买日起，三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 6、金融资产和金融负债的分类及计量 (1)金融资产分类 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 52 金融资产在初始确认时，按照公允价值计量并划分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还将加上可直接归属于该金融资产购置的相关交易费用。 A、以

202、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和初始确认就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。将购入目的是为了在近期内出售的金融资产确认为交易性金融资产。 除在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资外，符合下列标准并由管理层指定的金融资产(除交易性金融资产外)，在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产： .该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关收益或损失在确认或计量方面不一致的情况。 .根据风险管理或投资策略，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行

203、管理、评价并向公司关键管理人员报告。 B、持有至到期投资 持有至到期投资是指具有固定到期日及固定或可确定回收金额，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。本会计期间，若公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资(较大是指相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大，下同)，对该类投资的剩余部分也将进行重分类。同时在本会计期间或前两个会计年度，于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资，在本年间，不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但满足下列条件的出售或分类除外： .出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日在三个月内，市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。 .根

204、据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类。 .出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 C、应收款项 应收款项(包括应收账款和其他应收款)指不准备立即或在近期出售，且在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，但因债务人信用恶化以外的原因，使公司可能难以收回几乎所有初始投资的除外。 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为应收款项、持有至到期投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的其他金融资产。 (2)金融资产的后续计量

205、重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 53 A、持有至到期投资和应收款项后续计量时，以实际利率法计算的摊余成本计量。其在终止确认、发生减值或摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。 B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，其公允价值按照活跃市场交易价格为基础；不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值，公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益。 C、可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其公允价值按照活跃市场交易价格为基础；不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值，公允价值变动形成的收益或损失，除减值损失和外币货币性金

206、融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认或发生减值时转出，计入当期损益。 (3)金融资产减值 资产负债表日，对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的其他类金融资产的账面价值进行检查，判断是否发生减值： A、以摊余成本计量的金融资产 资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记的金额确认为资产减值准备和资产减值损失并计入当期损益。 资产负债表日，公司对有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显差异的，单独进行减值测试，单独测试未减值的，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试，

207、若单独或连同测试时有证据表明该项应收款项发生了减值时，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。 对其他单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如发生了减值，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；将单独测试未减值的重大应收款项连同其他单项金额不重大的应收款项，以账龄为基础划分为若干不同信用风险特征的资产组合，并按不同组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。公司划分为不同信用风险特征的应收款项组合及根据历史经验与之相同或类似风险特征组合的实际损失率为基础确定的坏账准备计提比例列示如下： 应收款项组合 计提比例(%) 无风险 0

208、 1年以内 1 12年 5 23年 10 35年 15 5年以上 50 资产负债表日，对持有至到期投资按单项投资进行减值测试。若单项测试未发生减值时，将包括在具有重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 54 类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失将以转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本为限予以转回，并计入当期损益。 B、以成本计量的金融资产 无法可靠地计量公允价值而以成本计量的无市价权益工具投资发生减值时，将该权

209、益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该减值损失以后期间不予转回。 C、以公允价值计量的可供出售金融资产 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，按可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额确定。 (4)金融负债分类 金融负债在初始确认时划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金

210、融负债(即为交易而持有的负债)和初始确认就根据附注四、7(1)A标准指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 (5)金融负债的后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量，其公允价值按照活跃市场交易价格为基础；不存在活跃市场的，公司应当采用估值技术确定其公允价值，公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益。 其他金融负债，以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。其在终止确认、发生减值或摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。 7、存货核算方法 (1)存货分类 存货分为库存材料、在产品、库存商品和低值易耗品等。 (2)存货盘存制度 存货实行永续盘存制。

211、(3)存货计量和摊销方法 原材料和库存商品按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转成本；低值易耗品中生产用低值易耗品以直线法于2年内摊销，其余于领用时一次性摊销。 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 55 的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 8、投资性房地产 (1)投资性房地产分类 投资性房地产分为

212、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 (2)投资性房地产计量 投资性房地产按其取得时的成本进行初始计量，取得时的成本包括买价、相关税费和可直接归属于该资产的支出，以及为使投资性房地产达到预定可使用状态前所必要的支出。 投资性房地产按成本模式进行后续计量，采用直线法分类计提折旧，资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 类 别 估计经济使用年限 年折旧率(%) 预计净残值率(%) 房屋建筑物 20 4.75 5 已计提减值准备的投资性房地产在计提折旧时，按照其账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 (3)投资性房地产减值准备确认标

213、准和计提方法 期末时，对投资性房地产逐项进行检查，根据各项投资性房地产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项投资性房地产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 9、长期股权投资核算方法 (1)长期股权投资 持有时间准备超过 1 年(不含 1 年)的各种确认为金融工具外的权益性投资确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 后续计量时，对被投资单位能够实施控制或对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核

214、算。 采用权益法核算时，投资的初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整初始投资成本；初始投资成本小于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整投资的账面价值。 (2)长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 56 期末时，若由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于账面价值，则按单项长期股权投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。

215、资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 10、固定资产核算方法 (1)固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；使用寿命超过一个会计年度；单位价值超过2000元。 (2)固定资产计价 按其取得时的成本作为入账价值。取得时的成本包括买价、相关税费、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 (3)固定资产分类和折旧方法 固定资产采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：

216、 固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%) 预计净残值率(%) 房屋及建筑物 20 4.75 5 运输设备 5 19 5 办公管理设备 5 19 5 专用设备 5 19 5 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 (4)固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 11、在建工程核算方法 在建

217、工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 12、无形资产核算方法 (1)无形资产指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 57 (2)无形资产按照成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 (3)使用寿命有限的无形资产，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内分期平均摊销，计入当期损益

218、。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 项 目 预计使用年限 摊销年限 软 件 3年 3年 使用寿命不确定的无形资产不摊销，直接在期末进行减值测试。 (4)期末时，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 13、资产减值的确认方法 资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。这里的资产特指除存货、采用公允价值计量的投资性房地产、金融资产外的其他资产。上述资产减值的确认方法，见本会计政策各资产相关

219、内容。 1)资产减值的判定 公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： a.资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 b.公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 c.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 d.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经

220、损坏。 e.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 f.公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。 g.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 资产存在减值迹象的，根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定可收回金额，这两者中只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需要再估计另一项金额。 2)资产减值损失的确认 资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资重庆东源产业发展股份有限公

221、司 2008 年年度报告全文 58 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的减值损失。 3)资产组的划分 单项资产的可收

222、回金额难以进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额，资产组按能否独立产生现金流入作为认定标准。 14、商誉 非同一控制下企业合并时，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。初始确认后，商誉按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。每年末，结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 长期待

223、摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 经营租入固定资产改良支出 3年 16、借款费用核算方法 (1)发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 (2)借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a. 资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始；购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止

224、资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 (3)借款费用资本化金额的计算方法如下： a.为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 b.为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，借款费用资本化金额的计算方法如下： 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 59 每一会计期间利 息的资本化金额 至当期末止累计资产支出超过专门借款部分的加权平均

225、数 一般借款加权平均资本化率 (4)因购建或者生产符合资本化条件的资产专门借款发生的折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，按照上述原则予以资本化，计入资产成本。 17、职工薪酬核算方法 (1)职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。 (2)在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象计入相关的成本费用。 (3)在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期

226、损益：a.公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。b.公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 18、预计负债核算方法 如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。(1)该义务是公司承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；(3)该义务的金额能够可靠地计量。 19、政府补助 (1)从政府无偿取得的除投入资本外的货币性资产或非货币性资产确认为政府补助，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件时予以确认： a.能够满足政府补助所附条件； b.能够收到政府补助。 (2)与资产相关的政

227、府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 (3)与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 20、收入确认原则 (1)销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入能够可靠地计量；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务的收入 在同一会计年度内开始

228、并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关的劳务收重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 60 入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 (3)让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：相关的经济利益很可能流入公司；收入金额能够可靠计量。 (4)出租物业收入： 以合同约定的租赁时间和方法计算，且预计租金收入能够流入时，确认收入实现。 (5)物业管理收入 按合同约定和提供物业管理的期限和收费标准计算，且预计相关

229、的价款能够流入时，确认收入实现。 21、所得税会计处理方法 所得税包括当期税项和递延税项，当期税项按应纳税所得及适用税率计算，递延税项根据财务报表中资产和负债的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间的差额产生的暂时性差异计算： (1)所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性差异是由商誉或在某一既不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下(除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外)产生的； (2)可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只在很可能取得用来抵扣可抵税暂时性差异的应纳税所得额限度内予以确认，但是可抵税暂时性

230、差异是由在某一既不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下(除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外)产生的时不确认递延所得税资产。 资产负债表日，递延所得税以预期于相关资产收回或相关负债清偿当期所使用的所得税率计量。与直接记入权益的项目有关的递延所得税作为权益项目处理，其他递延所得税记入当期损益。 22、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 (1)会计政策变更及其影响 公司报告期无会计政策变更。 (2)会计估计变更 公司报告期无重大会计估计变更。 (3)前期会计差错更正 公司根据于 2006 年 11 月 15 日与南充市宏凌实业发展有限公司

231、(以下简称“南充宏凌”)签订的联合投资权益转让协议，将 2008 年 6 月 20 日收到 2006 年度、2007 年度未确认的联合投资权益转让款的资金占用费共计 4,166,380.56 元(其中 2006 年度 500,888.89 元、2007 年度 3,665,491.67 元)按权责发生制原则进行追溯调整，其中：调整增加 2008 年年初未分配利润 2,374,149.46 元、调整 2008 年年初盈余公积 263,794.39 元、调整减少 2007 年度财务费用 3,665,491.67 元、调整增加 2007 年度营业税金及附加 201,602.04 元、调整增加 2007

232、年度所得税 1,143,083.58 元；调整增加 2007 年年初未分配利润 285,424.02 元、调整增加年初盈余公积 31,713.78重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 61 元。该项会计差错更正对母公司和合并报表各年的影响数如下： 2008年度2007年度 项 目 合并报表 母公司报表 合并报表 母公司报表年初未分配利润 2,374,149.46 2,374,149.46 285,424.02 285,424.02 年初盈余公积 263,794.39 263,794.39 31,713.78 31,713.78 净利润 2,320,806.05 2,320,8

233、06.05 22、合并财务报表的编制方法 (1)合并方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别财务报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并财务报表。 (2)合并范围的确定原则 除本公司(母公司)外，将满足下述条件的单位或主体的财务报表纳入合并范围：除有证据表明本公司不能控制被投资单位外，本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权；或本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权但本公司对其具有实质控制权。 五、税项 1、主要税种及税率 税 种 税 率(%) 企业所得税 25 营业税 3、5 增值税 17 2、附加税费及比例 项 目

234、比 例(%) 城市维护建设税 7 教育费附加 3 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司基本情况如下： 公司名称 业务 性质 注册地 经营范围 注册资本(万元) 公司对其投资额(万元) 本公司持股比例(%) 本公司表决权比例(%) 是否合并 (1)控股子公司 非同一控制下企业合并取得的子公司 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 62 成都尚品室内设计有限公司(以下简称“尚品公司”)注 室内装饰设计 成都市高新区肖家河小区11幢2单元9号 室内装饰、室内设计；批发、零售装饰材料、建筑材料等；展览场所的布置及用具加工。 720 701 100 100 是 (2)联营企业 重庆银

235、海融资租赁有限公司 租赁服务 重庆市渝中区上清寺路9号 电器设备、工程机械、汽车、房屋、计算机及配件、家用电器租赁，融资租赁及相关信息咨询服务 18000 6604 30 30 否 注公司于2008年9月26日与魏庆、魏免签订股权转让协议，分别受让魏庆及魏勉持有的尚品公司2.29%和2.71%的股权，并于2008年11月10日办妥股权转让的工商变更登记手续，本次受让后，尚品公司成为公司的全资子公司。 2、合并报表范围的变化 (1)本年度减少合并财务报表单位成都蜻蜓标识有限公司(以下简称“蜻蜓公司”)情况如下： 2008 年 9 月下旬，公司收到成都市青羊区人民法院于 2008 年 9 月 4

236、日下发的关于原告魏庆、魏勉诉本公司控股子公司股份收购请求权纠纷一案的民事判决书(2008)青羊民初字第 2037 号，判决如下：“公司将持有蜻蜓公司 51的股权分别转让给魏庆及魏免；魏庆及魏免应于判决生效之日 15 日内支付蜻蜓公司的股权转让款 220.98 万元。” 2008年11月10日，公司与魏庆及魏免签订执行和解协议，除抵扣公司收购魏庆及魏免持有的尚品公司5股权的收购款1万外，其他股权转让款219.98万元由魏庆及魏免分两次于2010年12月30前支付(分别为2009年12月30日前支付119.98万、2010年12月30日前支付100万)，并于2008年11月24日办妥工商变更登记手

237、续。 (2)本年度因法院判决转让股权而减少控股子公司蜻蜓公司，本公司根据实质重于形式的原则确定该股权转让日为2008年9月30日。 (3)蜻蜓公司在股权转让日及年初的财务状况(单位：人民币元) 项 目 2008.9.302008.1.1流动资产 5,664,939.13 9,319,591.10 固定资产 3,175,177.11 2,068,132.81 长期待摊费用 437,109.58 583,873.15 资产总计 9,277,225.82 11,971,597.06 负债总计 6,552,799.05 5,679,032.13 股东权益总计 2,724,426.77 6,292,56

238、4.93 (4)蜻蜓公司自年初至股权转让日及上年度的经营成果(单位：人民币元) 项 目 2008.1.1-2008.9.302007.1.1-2007.12.31营业收入 109,400.00 5,211,432.74 营业利润 -2,073,511.76 -5,463,167.56 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 63 利润总额 -3,568,138.16 -5,510,054.53 净利润 -3,568,138.16 -5,527,853.59 3、重要子公司少数股东权益情况： 子公司名称 2008年12月31日2007年12月31日蜻蜓公司 3,083,356.8

239、1尚品公司 228,037.65合 计 3,311,394.46七、合并会计报表主要项目注释(年末数系指2008 年12 月31 日、年初数系指2007 年12 月31 日，本年数系指2008 年度、上年数系指2007 年度，金额单位：人民币元) 1、货币资金 项 目 年末数年初数现 金 2,434,080.84 115,748.05银行存款 33,159,707.23 44,495,663.97其他货币资金 14,070.80合 计 35,593,788.0744,625,482.82注1年末数较年初数减少9,031,694.75元，减幅比例为20.24%，主要原因系本年支付以前年度企业所得

240、税所致。 注2其他货币资金减少系存放于西南证券有限公司重庆惠工路证券营业部的存出投资款本年转为银行存款所致。 2、应收账款 1)分析列示如下： 年末数 年初数 项 目 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 单项金额重大的和虽属非重大但已呈现较高风险特征的应收款 525,743.74 43.92 525,743.74 按类似信用风险特征划分为以下组合的应收款： 671,294.82 56.08 26,395.71 644,899.11 无风险 1年以内 179,225.75 14.97 1,792.26 177,433.49 1-2年 492,069.07

241、41.11 24,603.45 467,465.62 2-3年 3年以上 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 64 合 计 1,197,038.56 100.00 552,139.45 644,899.11 2)年末数较年初数减少 1,197,038.56元，减少了100.00%，主要系本年合并范围减少所致。 3、预付账款 1)分析列示如下： 年末数 年初数 项 目 金 额 比例(%)坏账准备 净 额 金 额 比例(%)坏账准备 净 额 单项金额重大的和虽属非重大但已呈现较高风险特征的应收款 按类似信用风险特征划分为以下组合的应收款： 无风险 1年以内 20,000.00

242、5.44 20,000.00 1-2年 347,692.20 94.56 347,692.20 2-3年 3年以上 合 计 367,692.20 100.00 367,692.20 2)年末数较年初数减少 367,692.20元，减少了100.00%，主要系本年减少了合并范围所致。 4、其他应收款 1)分析列示如下： 年末数 年初数 项 目 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 单项金额重大的和虽属非重大但已呈现较高风险特征的应收款 按类似信用风险特征划分为以下组合的应收款： 71,391,310.46 100.00 7,635,015.45 63,756

243、,295.01 84,266,507.58 100.00 5,002,374.16 79,264,133.42 无风险 5,018,000.00 7.03 5,018,000.00 8,492,364.74 10.08 - 8,492,364.74 1年以内 2,401,703.01 3.36 24,017.03 2,377,685.98 252,266.30 0.30 2,522.66 249,743.64 1-2年 107,260.00 0.15 5,363.00 101,897.00 51,447,243.09 61.05 2,572,362.15 48,874,880.94 2-3年

244、39,790,714.00 55.74 3,979,071.40 35,811,642.60 23,998,493.45 28.48 2,399,849.35 21,598,644.10 3-5年 24,029,293.45 33.66 3,604,394.02 20,424,899.43 29,800.00 0.04 4,470.00 25,330.00 5年以上 44,340.00 0.06 22,170.00 22,170.00 46,340.00 0.05 23,170.00 23,170.00 合 计 71,391,310.46 100.00 7,635,015.45 63,756,

245、295.01 84,266,507.58 100.00 5,002,374.16 79,264,133.42 2)年初数较上年审定数增加4,166,380.56元，主要系如本附注四.22所述追溯调整2006年度、2007年度未确重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 65 认的权益转让款资金占用费4,166,380.56元所致。 3)年末无持有公司5(含5)以上股份股东单位的欠款。 4)其他应收款前五名合计71,114,371.81元，占其他应收款总金额的比例为99.61%，明细列示如下： 欠款单位 金 额欠款年限 款项性质 南充市宏凌实业发展有限公司 44,658,810.0

246、02-3年 股权转让款 南充长信物资贸易有限公司 23,827,694.803-4年 借款及代垫款 魏 庆 2,199,837.001年以内 股权转让款 重庆渝海控股有限公司 238,164.002-4年 代垫款 成都蜻蜓标识有限公司 189,866.011年以内 代垫款 合 计 71,114,371.81 5)本公司将会计报表批准报出日前已收款的债权列为无风险的债权未计提坏账，其明细列示如下： 序号 单 位 金 额1 南充市宏凌实业发展有限公司 5,000,000.00 2 重庆渝高新兴科技发展公司 10,000.00 3 孙 燕 3,000.00 4 王 萍 5,000.00 合 计 5,

247、018,000.005、存货 1)存货账面余额列示如下： 存货种类 年初账面余额本年增加额本年减少额 期末账面余额库存材料 4,546,796.10255,480.32 4,802,276.42 库存商品 3,051,672.80214,318.46 3,265,991.26 在产品 21,758.34772,610.24 794,368.58 合 计 7,620,227.241,242,409.02 8,862,636.26 减:跌价准备 4,904,181.6918,612.214,922,793.90 存货净值 2,716,045.551,223,796.81 3,939,842.36

248、2)存货跌价准备明细明细列示如下： 因资产价值项 目 年初数 本期增加回升转回数 其他原因转出数合并减少 期末数原材料 2,862,753.64 18,612.21 2,881,365.85 库存商品 2,041,428.05 2,041,428.05 在产品 合 计 4,904,181.69 18,612.21 4,922,793.90 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 66 注存货账面余额本期减少数中因合并范围减少而减少 8,574,743.87 元。 6、持有至到期投资 1)明细列示如下： 项 目 年末数年初数集合资金信托产品 112,448,224.75 110,

249、000,000.00合 计 112,448,224.75 110,000,000.002)集合资金信托产品列示如下： 项 目 信托单位(元/份) 份额(份) 初始投资成本 预计年收益率 到期日 年末数 重庆国有企业环保动迁项目集合资金信托产品 10,000.00 11,000.00 110,000,000.00 6%-10% 2010.9.13 112,448,224.75 合 计 110,000,000.00 112,448,224.75 注2007 年 8 月 10 日，公司第六届董事会 2007 年第九次会议审议通过了关于投资加入重庆国有企业环保动迁项目集合资金信托计划，2007 年 9

250、 月 6 日公司与重庆国际信托投资有限公司(以下简称“重庆国投”)签订了重庆国有企业环保动迁项目集合资金信托合同重庆国投(XT)字第 0701064-1 号。2007 年 9 月 11日，公司用 1.1 亿元人民币认购 11,000 份信托单位(每 1 份为 10,000 元人民币)，该信托期限三年，预计信托年收益率为 6%到 10%，信托收益于信托每满一年后的十个工作日内以现金方式进行分配。 该信托计划于 2007 年 9 月 13 日成立生效，重庆国投于 2008 年 2 月 22 日将本信托计划项下 1.2 亿资金贷款给重庆钢铁(集团)有限责任公司，贷款期限为 2008 年 2 月 22

251、 日至 2010 年 9 月 13 日，贷款年利率为 8。信托手续费总额人民币 120 万元，于信托计划成立后从信托财产中扣收。2008 年度，公司共确认该信托产品的信托收益 6,478,950.85 元，其中 2,448,224.75 元的信托收益期末尚未收取。 3)期末该资产未出现减值迹象，对此不计提减值准备。 7、长期股权投资 1)明细列示如下： 年末数 年初数 项 目 投资金额减值准备投资金额 减值准备对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 71,165,179.1866,895,425.75 其他股权投资 131,264,685.82 131,264,685.82 合 计 20

252、2,429,865.00 198,160,111.57 2)对联营企业投资情况列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 投资期限 占对方注册资本比例 年初数 本年投资成本增减 本年损益调整 其他增减年末数 重庆银海融资租赁有限公司 66,040,000.00 30 66,895,425.75 4,269,753.43 71,165,179.18 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 67 3)联营企业主要财务信息列示如下： 公司名称 期末净资产总额(万元) 本年营业收入总额(万元) 本年净利润(万元) 本年公司分得的现金红利(万元) 重庆银海融资租赁有限公司 20,194.06

253、 2,731.60 1,423.25 4)其他股权投资情况列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 投资期限 出资比例 年初数 本年增加 本年减少年末数 重庆渝展实业发展有限公司 131,264,685.82 18.75% 131,264,685.82 131,264,685.82 注重庆渝展实业发展有限公司原名为重庆东源华居房地产开发有限公司，经该公司2008年7月28日召开的2008年第二次临时股东大会审议修改了企业名称。 5)报告期内无应提取长期股权投资减值准备的情况。 8、投资性房地产 1)分类列示如下： 项 目 年初数本年增加本年减少 年末数一、原价合计 9,004,788.35 9,

254、004,788.35其中：房屋及建筑物 9,004,788.35 9,004,788.35二、累计折旧 2,001,442.01422,781.12 2,424,223.13其中：房屋及建筑物 2,001,442.01422,781.12 2,424,223.13三、账面价值合计 7,003,346.34 6,580,565.22注该资产为企业对外出租的位于重庆市渝中区新华路筷子街片区“泛华大厦”II区裙房第一层和第二层，其建筑面积合计2,205.65平方米。截止2008年12月31日，该资产尚未完善有关产权手续。 2)期末该资产未出现减值迹象，对此不计提减值准备。 9、固定资产 1)原价、累

255、计折旧、减值准备、净额分类列示如下： 项 目 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 一、原价合计 14,680,511.9313,153,190.27 7,581,191.85 20,252,510.35 1、房屋建筑物 6,015,379.10 9,091,679.58 15,107,058.68 2、办公管理设备 1,068,723.20 3,154,735.19 575,890.20 3,647,568.19 3、运输设备 1,597,483.63 906,775.50 1,006,375.65 1,497,883.48 4、专用设备 5,998,926.00 5,998,926.00

256、 二、累计折旧合计 4,612,800.81 1,669,622.95 4,255,646.55 2,026,777.21 1、房屋建筑物 619,082.88 525,746.94 1,144,829.82 2、办公管理设备 591,094.43 418,040.10 347,349.77 661,784.76 3、运输设备 802,089.70 188,410.24 770,337.31 220,162.63 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 68 4、专用设备 2,600,533.80 537,425.67 3,137,959.47 三、减值准备合计 1、房屋建筑物

257、 2、办公管理设备 3、运输设备 4、专用设备 四、账面价值合计 10,067,711.12 18,225,733.14 1、房屋建筑物 5,396,296.22 13,962,228.86 2、办公管理设备 477,628.77 2,985,783.43 3、运输设备 795,393.93 1,277,720.85 4、专用设备 3,398,392.20 2)固定资产原值本年增加数中由在建工程转固的金额为 12,179,152.64 元。 3)固定资产原值期末较期初减少 7,581,191.85 元，主要系以下原因导致： 原 因 原 值折 旧 净 值合并范围减少 6,824,883.443,

258、649,706.33 3,175,177.11处置减少 756,308.41605,940.22 150,368.19小 计 7,581,191.854,255,646.55 3,325,545.3010、在建工程 1)分工程项目列示如下： 工程名称 年初数 本年增加数本年转入固定资产数 其他减少额年末数 资金来源完工程度 天王星商务大厦 11,566,129.45 613,023.1912,179,152.64 自筹及贷款 100% 2)年末数较年初数减少11,566,129.45元，减幅比例为100.00%，主要原因系天王星商务大厦在本年6月转固所致。 11、商誉 1) 明细列示如下： 项

259、 目 形成来源 年初数本年增加本年减少 年末数蜻蜓公司 非同一控制下企业合并 290,710.85290,710.85 尚品公司 非同一控制下企业合并 98,151.81 98,151.81合 计 388,862.66290,710.85 98,151.812)商誉减值准备列示如下： 项 目 年初数本年增加本年减少 年末数重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 69 蜻蜓公司 290,710.85290,710.85 尚品公司 98,151.81 98,151.81合 计 388,862.66290,710.85 98,151.81注蜻蜓公司本年商誉减少290,710.85元系

260、如本附注六.2之说明，公司转让持有该公司51股权而转销以前年度计提的商誉减值准备。 12、长期待摊费用 1)分明细列示如下： 项 目 年末数 年初数低值易耗品摊销 经营租入固定资产改良支出 583,873.15合 计 583,873.15注年末数较年初数减少583,873.15元，减少幅度100.00%，主要原因系本年合并范围减少所致。 13、递延所得税资产 项 目 年末数 年初数1、税法不允许抵扣的应收账款坏账准备 2、税法不允许抵扣的其他应收款坏账准备 1,908,279.20 1,512,393.323、税法不允许抵扣的开办费摊销余额 4、税法不允许抵扣的存货跌价准备 5、税法不允许抵扣

261、的长期股权投资减值准备 6、税法不允许抵扣的固定资产减值准备 7、可弥补亏损 8、内部销售未实现利润 合 计 1,908,279.20 1,512,393.3214、资产减值准备 本年减少数 项 目 年初数 本年计提数 转 回 转 销 合并范围减少 年末数 一、坏账准备 5,554,513.61 2,706,615.70 626,113.86 7,635,015.45 其中：应收账款 552,139.45 18,741.02 570,880.47 - 其他应收款 5,002,374.16 2,687,874.68 55,233.39 7,635,015.45 二、存货跌价准备 4,904,18

262、1.69 18,612.21 4,922,793.90 - 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 70 三、长期股权投资准备 - 四、固定资产减值准备 - 五、在建工程减值准备 - 六、无形资产减值准备 - 七、商誉减值准备 388,862.66 290,710.85 98,151.81 合 计 10,847,557.96 2,725,227.91 290,710.85 5,548,907.76 7,733,167.26 15、应付账款 1)分析列示如下： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 54,934.68 13.10 1-2 年 47,384

263、.34 11.30 2-3 年 317,057.58 75.60 3 年以上 合 计 419,376.60 100.002)年末数较年初数较少419,376.60元，减少幅度100%，主要系本年合并范围变化所致。 16、预收账款 1)账龄分析 2)期末余额无预收持公司 5(含 5)以上股份股东单位的款项。 17、应付职工薪酬 1)明细列示如下： 项 目 期初账面余额本年增加额本年减少额 期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴 384,833.301,088,848.201,768,010.80 6,752.00二、职工福利费 26,110.0026,110.00 年末数 年初数 账 龄 金 额

264、 比例 金 额 比例 1 年以内 222,312.42100.00240,295.91 100.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 222,312.42100.00240,295.91 100.00重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 71 三、社会保险费 32,575.1876,261.23114,378.87 1,858.42其中：1.医疗保险费 14,572.6426,846.7643,314.80 2.基本养老保险费 8,687.4047,687.4861,054.88 3.年金缴费 4.失业保险费 7,383.686,068.72 1,782.96 5

265、.工伤保险费 1,931.4697.002,310.48 75.46 6.生育保险费 1,629.991,629.99 四、住房公积金 16,940.0016,940.00 五、工会经费和职工教育经费 208,827.4111,994.58137,745.86 97,830.41六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 144,300.40144,300.40 八、其他 其中：以现金结算的股份支付 合 计 626,235.891,364,454.412,207,485.93 106,440.8318、应交税费 项 目 年末数年初数增值税 228,920.11 9,992.39营业税 40

266、0,762.95 260,398.58城市维护建设税 50,327.40 30,453.39所得税 17,122,808.73 40,162,987.46地方教育附加 2,589.95 1,159.40个人所得税 11,670.05 10,306.00教育费附加 12,640.93 4,321.77重点交通建设费附加费 165.00 165.00副食品风险调控基金 2,349.26 1,654.19合 计 17,832,234.38 40,481,438.18注 1各种税费的计缴比率见本附注五。 注 2年末数较年初数减少 22,649,203.80 元，减幅比例为 55.95%，主要系本年缴纳

267、以前年度所得税所致。 19、其他应付款 1)账龄分析 账 龄 年末数 年初数 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 72 金 额比例金 额 比例 1 年以内 204,679.8641.80 7,262,035.49 81.04 1-2 年 4,959.281.01 706,664.84 7.89 2-3 年 4,752.280.97 992,481.56 11.07 3-年以上 275,252.3956.22 292.39 合 计 489,643.81100.00 8,961,474.28 100.00 2)年末数较年初数减少 8,471,830.47 元，减幅比例为 95.

268、54%，主要系本年支付重庆钢铁(集团)有限责任公司搬迁费 1,500,000.00 元、支付重庆金飞装饰公司装饰费 1,330,000.00 元所致及合并范围减少 4,581,836.56元所致。 20、股本 项 目 年初数本年增加本年减少 年末数股 本 250,041,847.0012,502,092.0012,502,092.00 250,041,847.00合 计 250,041,847.0012,502,092.0012,502,092.00 250,041,847.001) 股份增减变动情况表： 年初数 本年增减变动(+，-) 年末数 项 目 数 量 比例 发行新股 送 股 公积金转

269、股 其 他 小 计 数 量 比例 一、有限售条件股份 87,117,663.00 34.84 -12,502,092.00 -12,502,092.00 74,615,571.00 29.84 1、国家持股 2、国有法人持股 41,051,257.00 16.42 41,051,257.00 16.42 3、其他内资持股 46,066,406.00 18.42 -12,502,092.00 -12,502,092.00 33,564,314.00 13.42 其中:境内非国有法人持股 46,066,406.00 18.42 -12,502,092.00 -12,502,092.00 33,56

270、4,314.00 13.42 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份 162,924,184.00 65.16 12,502,092.00 12,502,092.00 175,426,276.00 70.16 1、人民币普通股 162,924,184.00 65.16 12,502,092.00 12,502,092.00 175,426,276.00 70.16 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 250,041,847.00 100.00 250,041,847.00 100.00 2)本年总股本无

271、变化。 3)限售股份明细情况： 股东名称 年初限售股数 本年解 除限售股数 本年增 加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 73 重庆渝富资产经营管理有限公司 32,579,755 32,579,755 股改承诺 四川宏信置业发展有限公司 23,033,203 6,251,046 16,782,157 股改承诺 2008.9.23 四川奇峰实业(集团)有限公司 23,033,203 6,251,046 16,782,157 股改承诺 2008.9.23 泛华工程有限公司 8,471,502 8,471,502 股改承诺 合 计

272、87,117,663 12,502,092 74,615,571 21、资本公积 项 目 年初数本年增加本年减少 年末数其他资本公积 104,155,946.89 104,155,946.89其中：原制度资本公积转入 28,013,467.02 28,013,467.02合 计 104,155,946.89 104,155,946.8922、盈余公积 项 目 年初数本年增加本年减少 年末数法定盈余公积 33,664,047.88271,999.64 33,936,047.52任意盈余公积 合 计 33,664,047.88271,999.64 33,936,047.52注法定盈余公积年初数比上

273、年披露数少 535,794.03 元，差异原因见本附注四.22 所述。 23、未分配利润 项 目 本年数上年同期数上年末未分配利润 22,235,611.503,731,819.63加：会计政策变更 1,381,359.77 会计差错更正 2,374,149.46285,424.02年初未分配利润 24,609,760.965,398,603.42加：本年净利润 9,820,516.2221,877,861.90可供分配利润 34,430,277.1827,276,465.32减：提取法定盈余公积 271,999.642,666,704.36 提取法定公益金 应付普通股股利 转作股本的普通股股

274、利 未分配利润 34,158,277.5424,609,760.96注未分配利润上年数比上年披露数多 2,374,149.46 元，差异原因见本附注四.22 所述。 24、营业收入及成本 1)按业务类别列示明细如下： 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 74 本年发生额 上年发生额 业务类别列示 收 入成 本收 入 成 本主营业务 325,567.65 607,759.62 7,570,924.63 6,544,647.86 其中：设计制作 2,136.75 77,018.88 6,291,945.56 5,673,654.40 物资销售 109,400.00 107,95

275、9.62 1,215,747.07 829,014.34 租赁服务 214,030.90 422,781.12 63,232.00 41,979.12 合 计 325,567.65 607,759.62 7,570,924.63 6,544,647.86 2)2008 年度公司前五名客户的销售收入总计 321,530.90 元，占主营业务收入总额的 98.76%。 3)租赁服务成本主要为对外租赁资产计提折旧成本。 25、营业税金及附加 项 目 计缴标准 本年发生额 上年发生额营业税 193,649.76 456,413.05 城建税 应缴流转税的7 12,530.43 45,452.95 教育

276、费附加 应缴流转税的3 5,429.55 14,511.14副食品调控基金 114.05 6,707.59 合 计 211,723.79 523,084.73注上年发生额比上年披露数多 201,602.04 元，差异原因系追溯调整补提资金占用息应纳税费所致。 26、财务费用 费用项目 本年发生额上年发生额利息支出 - 368,125.00 减：利息收入 3,625,908.95 4,337,112.98 汇兑损失 减：汇兑收益 金融机构手续费 7,496.34 4,764.08 其他支出 合 计 -3,618,412.61 -3,964,223.90 注利息收入中南充宏凌资金占用费本年发生额及

277、上年发生额分别为 3,247,379.56 元及 3,665,491.67 元。 27、资产减值损失 项 目 本年发生额上年发生额一、坏账损失 2,706,615.70 485,053.73 二、存货跌价损失 18,612.21 4,570,092.13 三、长期股权投资损失 四、固定资产减值损失 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 75 五、在建工程减值损失 六、无形资产减值损失 七、商誉减值损失 388,862.66 合 计 2,725,227.91 5,444,008.52 28、投资收益 项 目 本年发生额上年发生额股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷

278、款收益 其他债权投资收益 按成本法核算长期股权投资收益 按权益法核算的被投资公司净损益调整金额 4,269,753.43 855,425.75 股权投资转让和处置收益 820,379.34 26,309,006.06 持有至到期投资收益 6,478,950.85 - 其 他 - 618,202.46 合 计 11,569,083.6227,782,634.27 1)本公司投资收益汇回不存在重大限制。 2)本年间投资收益较上年同期减少 16,213,550.65 元，减幅比例为 58.36%，主要原因系公司上年将持有重庆东源华居房地产开发有限公司(现更名为“重庆渝展实业发展有限公司”)15%的股

279、权转让给重庆渝富资产经营管理有限公司获得股权收益所致。 29、营业外收入 项 目 本年发生额上年发生额固定资产处置利得 68,842.663,398.00罚没利得 6,727,314.92其 他 376,993.581,157,417.89 合 计 445,836.247,888,130.81注本年数较上年同期数减少 7,442,294.57 元，减幅比例为 94.35%，主要系上年应收大股东四川奇峰实业(集团)有限公司、四川宏信置业发展有限公司上缴违规减持本公司股份收益所致。 30、营业外支出 项 目 本年发生额上年发生额重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 76 固定资产

280、处置损失 2,060.85捐赠支出 5,000.00滞纳金 其 他 6,831.5246,886.97合 计 13,892.3746,886.9731、所得税费用 项 目 2008 年度2007 年度当期所得税费用 254,672.09 9,826,059.63递延所得税费用 -395,885.88-88,286.89合 计 -141,213.799,737,772.7432、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(单位：元/股) 项 目 本年上年净利润(属于普通股股东的当期净利润) 9,820,516.22 21,877,861.90 实收资本(或股本) 250,041,847.00 250,

281、041,847.00 基本每股收益 0.04 0.09 稀释每股收益 0.04 0.09 1)基本每股收益属于普通股股东的当期净利润/发行在外普通股的加权平均数 分子属于普通股股东的当期净利润(9,820,516.22 元) 分母发行在外普通股的加权平均数(250,041,847.00 股) 2)稀释每股收益 公司不存在每股收益稀释的情形,稀释每股收益与基本每股收益一致。 33、收到的其他与经营活动、投资活动、筹资活动相关的现金 1)收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大明细列示： 项 目 2008 年2007 年利息等收入 557,951.05 2)支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大

282、明细列示 项 目 2008 年2007 年差旅费 320,627.97 102,457.80 车辆费 216,661.43 145,055.05 中介机构费 470,000.00 768,731.80 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 77 房租费 104,135.00 126,560.00 登记结算费 82,508.79 897,693.14 接待费 38,917.00 233,632.90 信息披露费 130,000.00 合 计 1,232,850.192,404,130.693)收到的其他与投资活动有关的现金中金额较大明细列示： 项 目 2008 年2007 年南

283、充宏凌资金占用费收入 7,413,760.12 4)支付的其他与投资活动有关的现金中金额较大明细列示： 项 目 2008 年2007 年支付重钢集团折迁款 1,500,000.0013,122,251.77 5)收到的其他与筹资活动有关的现金中金额较大明细列示： 项 目 2008 年2007 年收宏信公司违规减持股份收益 2,401,330.74收奇峰公司违规减持股份收益 4,325,984.18 合 计 4,325,984.18 2,401,330.7434、现金流量表补充资料 项 目 2008 年 2007 年1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 8,231,084.45 19,0

284、76,015.59加：资产减值准备 2,725,227.91 5,444,008.52 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,092,404.07 2,083,748.12 无形资产摊销 - 1,577.90 长期待摊费用摊销 - 820,192.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列) -66,781.81 -3,398.00 固定资产报废损失(收益以“-”填列) - 公允价值变动损失(收益以“-”填列) - 财务费用(收益以“-”填列) -3,247,379.56 -2,336,415.34 投资损失(收益以“-”填列) -11,569,083.6

285、2 -27,782,634.27 递延所得税资产减少(增加以“-”填列) -395,885.88 -88,286.86 递延所得税负债增加(减少以“-”填列) - 存货的减少(增加以“-”填列) -954,516.63 2,074,866.46重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 78 经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) 2,700,510.65 741,249.21 经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) -25,130,562.33 1,047,301.05 其 他 -376,993.58 -6,727,314.92 经营活动产生的现金流量净额 -25,991,9

286、76.33 -5,649,090.422、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末数 35,593,788.07 44,625,482.82 减：现金的年初数 44,625,482.82 44,724,953.25 加：现金等价物的年末数 减：现金等价物的年初数 现金及现金等价物净增加额 -9,031,694.75 -99,470.4335、现金和现金等价物 项 目 本年金额 上年金额一、现金 35,593,788.07 44,625,482.82其中：库存现金 2,434,080.84 115,7

287、48.05 可随时用于支付的银行存款 33,159,707.23 44,495,663.97 可随时用于支付的其他货币资金 14,070.80 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 35,593,788.07 44,625,482.82其中：母公司或集团内子公司使用受限的现金和现金等价物 八、母公司主要项目注释(年末数系指 2008 年 12 月 31 日、年初数系指 2007 年 12 月 31 日，本年数系指 2008 年度、上年数系指 2007 年度，金额单位：人民币元) 1、其他应收款 1)分

288、析列示如下： 年末数 年初数 项 目 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 单项金额重大的和虽属非重大但 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 79 已呈现较高风险特征的应收款 按类似信用风险特征划分为以下组合的应收款： 71,201,444.45 100.00 7,633,116.7963,568,327.66 85,277,284.02 100.00 4,975,908.36 80,301,375.66 无风险 5,018,000.00 7.05 5,018,000.00 8,492,364.74 9.96 8,492,364.74

289、1年以内 2,211,837.00 3.11 22,118.372,189,718.63 2,177,381.83 2.55 21,773.82 2,155,608.01 1-2年 107,260.00 0.15 5,363.00101,897.00 50,532,904.00 59.27 2,526,645.20 48,006,258.80 2-3年 39,790,714.00 55.88 3,979,071.4035,811,642.60 23,998,493.45 28.14 2,399,849.34 21,598,644.11 3-5年 24,029,293.45 33.75 3,60

290、4,394.0220,424,899.43 29,800.00 0.03 4,470.00 25,330.00 5年以上 44,340.00 0.06 22,170.0022,170.00 46,340.00 0.05 23,170.00 23,170.00 合 计 71,201,444.45 100.00 7,633,116.7963,568,327.66 85,277,284.02 100.00 4,975,908.36 80,301,375.66 2)无持有公司 5(含 5)以上股份股东单位的欠款。 3)其他应收款前五名合计 71,048,814.45 元，占其他应收款总金额的比例为 9

291、9.79%，明细列示如下： 单 位 金 额欠款年限 款项性质 南充市宏凌实业发展有限公司 44,658,810.00 2-3年 股权转让款 南充长信物资贸易有限公司 23,827,694.80 3-4年 借款及代垫款 魏 庆 2,199,837.00 1年以内 股权转让款 重庆渝海控股有限公司 238,164.00 2-4年 代垫款 重庆渝展实业发展有限公司 124,308.65 3-4年 代垫款 合 计 71,048,814.45 4)本公司将会计报表批准报出日前已收款的债权列为无风险的债权未计提坏账，其明细列示如下： 序号 单 位 金 额1 南充宏凌公司 5,000,000.00 2 重庆

292、渝高新兴科技发展公司 10,000.00 3 孙 燕 3,000.00 4 王 萍 5,000.00 合 计 5,018,000.00 2、长期股权投资 1)分项列示如下： 年末数 年初数 项 目 投资金额减值准备投资金额 减值准备对子公司投资 7,010,000.00 14,300,000.00 对合营企业投资 对联营企业投资 71,165,179.18 66,895,425.75 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 80 其他股权投资 131,264,685.82 131,264,685.82 合 计 209,439,865.00 212,460,111.57 2)对子

293、公司投资明细列示如下： 被投资单位 年初数本年增加本年减少 年末余额成都尚品室内设计有限公司 7,000,000.00 10,000.00 7,010,000.00成都蜻蜓标识有限公司 7,300,000.00 7,300,000.00 合 计 14,300,000.0010,000.007,300,000.00 7,010,000.00注对子公司的投资增减变动见本附注六之说明。 3)对联营企业投资情况列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 投资期限 占对方注册资本比例 年初数 本年投资成本增减 本年损益调整 其他增减年末数 重庆银海融资租赁有限公司 66,040,000.00 30 66,8

294、95,425.75 4,269,753.43 71,165,179.18 4)联营企业主要财务信息列示如下： 公司名称 期末净资产总额(万元) 本年营业收入总额(万元) 本年净利润(万元) 本年公司分得的现金红利(万元) 重庆银海融资租赁有限公司 20,194.06 2,731.60 1,423.25 5)其他股权投资情况列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 投资期限 出资比例 年初数 本年增加 本年减少年末数 重庆渝展实业发展有限公司 131,264,685.82 18.75% 131,264,685.82 131,264,685.82 注重庆渝展实业发展有限公司原名为重庆东源华居房地产开

295、发有限公司，经该公司2008年7月28日召开的2008年第二次临时股东大会审议通过修改公司名称。 6)报告期内无应提取长期股权投资减值准备的情况。 3、营业收入及成本 1)按业务类别列示明细如下： 本年发生额 上年发生额 业务类别列示 收 入成 本收 入 成 本主营业务 214,030.90 422,781.12 598,072.00 576,819.12 其中：设计制作 物资销售 租赁服务 214,030.90 422,781.12 598,072.00 576,819.12 合 计 214,030.90 422,781.12 598,072.00 576,819.12 2)2008 年度母

296、公司前五名客户的销售收入总计 214,030.90 元，占主营业务收入总额的 100.00%。 3)租赁服务成本主要为对外租赁资产计提折旧成本。 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 81 4、投资收益 1)明细列示如下： 项 目 本年发生额 上年发生额股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 按成本法核算长期股权投资收益 按权益法核算的被投资公司净损益调整金额 4,269,753.43 855,425.75 股权投资转让和处置收益 -5,090,163.00 26,309,006.06 持有至到期投资收益 6,478,950.85 其 他

297、618,202.46 合 计 5,658,541.28 27,782,634.27 2)本公司投资收益汇回不存在重大限制。 3)本年投资收益较上年同期减少 22,124,092.99 元，减幅比例 79.63%，主要原因系公司上年转让重庆东源华居房地产开发有限公司(现更名为“重庆渝展实业发展有限公司”)15%的股权形成投资收益 26,309,006.06元，而本年转让子公司蜻蜓公司 51的股权形成投资损失 5,090,163.00 元所致。 九、关联方关系及交易 (一)关联方情况 1、存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定 代表人 四川宏信置业

298、发展有限公司注 成都青羊大道置信逸都金沙园 成都市范围内从事房地产开发经营、营销策划咨询服务、房地产投资咨询服务 注 有限责任 肖波 四川奇峰实业(集团)有限公司注 成都市锦江区中新街锦贸大厦 项目投资、企业资产重组收购；交通、能源、城市基础项目开发、商品批发与零售 注 有限责任 叶文金 蜻蜓公司 成都市青羊区灯笼街142号 标识、标志系统的设计、制作与销售；礼品包装的设计、制作、销售 子公司 有限责任 魏庆 尚品公司 成都市高新技术开发区肖家河小区 室内装饰、室内设计；批发、零售装饰材料、建筑材料等；展览场所的布置及用具加工 子公司 有限责任 王萍 注四川宏信置业发展有限公司和四川奇峰实业(

299、集团)有限公司系一致行动人，上述两家公司对公司的表决权比例为 26.03%，为公司的第一大股东。 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 82 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数本期增加本期减少 期末数四川宏信置业发展有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00四川奇峰实业(集团)有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00蜻蜓公司 12,600,000.00 12,600,000.00尚品公司 7,200,000.00 7,200,000.003、存在控制关系的关联方所持股份变化 期初数 期末数 企业名称 金

300、额比例本期增加本期减少金 额比例四川宏信置业发展有限公司 32,863,203.0013.14% 32,863,203.0013.14% 四川奇峰实业(集团)有限公司 32,233,203.0012.89% 32,233,203.0012.89% 蜻蜓公司 7,300,000.0051.00%7,300,000.00 尚品公司 7,000,000.0095.00%10,000.00 7,010,000.00100.00% 注本年将蜻蜓公司股权转让，具体见本附注六之说明。 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 重庆渝展实业发展有限公司 参股公司 重庆银海融资租赁有限公司 联营企业

301、 (二)关联方应收应付款项余额 项 目 关联单位名称 2008.12.31 金额 2007.12. 31 金额其他应收款 重庆渝展实业发展有限公司 124,308.65 124,308.65其他应收款 四川奇峰实业(集团)有限公司 4,325,984.18十、或有事项 截止2008年12月31日，公司没有需要披露的重大或有事项。 十一、承诺事项 截止2008年12月31日，公司没有需要披露的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止 2009 年 4 月 23 日，公司重大非调整的资产负债表日后事项有： 1、关于公司股东股份转让暨公司控制权变更事项 公司一致行动人四川奇峰实业

302、(集团)有限公司(以下简称：“奇峰集团”)和四川宏信置业发展有限公司(以下简称：“宏信置业”)与重庆市金科实业(集团)有限公司(以下简称：“金科集团”)于 2009 年 3 月 23 日签订了股份转让协议，奇峰集团和宏信置业分别将持有的本公司有限售条件流通股 16,782,157 股(合计重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 83 33,564,314 股，占本公司总股本的 13.42%)，转让给金科集团。为了有利于后续安排的金科集团实现整体上市，推动本公司重组工作的顺利开展，奇峰集团、宏信置业与金科集团、重庆市金科投资有限公司(以下简称“金科投资”)经友好协商，于 2009

303、 年 3 月 29 日签订股份转让补充协议，将股份转让协议之受让主体由金科集团变更为金科投资。本次股份转让后, 奇峰集团仍持有本公司15,451,046 股无限售条件流通股,占本公司总股本的 6.18%；宏信置业仍持有本公司 16,081,046 股无限售条件流通股, 占本公司总股本的6.43%；金科投资持有本公司 33,564,314 股有限售条件流通股，占本公司总股本的 13.42%，为本公司第二大股东。该股权转让已于 2009 年 4 月 7 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕过户登记手续。 2009 年 3 月 23 日，公司接到金科集团的关于重组重庆东源产业展股份有限

304、公司的意向函，其拟采用本公司新增股份吸收合并金科集团，金科集团全体股东以其持有的金科集团经评估的权益折为公司的股本，成为本公司的股东，金科集团借壳本公司整体上市，对本公司进行重大资产重组。 截止 2009 年 4 月 23 日，相关中介机构正对本公司重大资产重组有关方案进行论证。 2、关于联营企业重庆银海融资租赁有限公司增资扩股事项 公司联营企业重庆银海融资租赁有限公司于 2009 年 2 月 3 日召开股东会决议，审议通过关于增加公司注册资本的议案，注册资本由原来的 18,000.00 万元增资至 30,000.00 万元。本公司放弃本次增资，故增资扩股后，公司持有该公司的股权为 18。该公

305、司的增资扩股已实施完毕，并于 2009 年 3 月 11 日办妥了工商变更登记。 3、2008年度利润分配事项 2009年4月23日，公司第七届董事会2009年第一次会议决议通过以下预案：本年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。上述利润分配预案将提交公司2008年年度股东大会审议批准。 截止2009年4月23日，除上述披露事项外，公司没有其他需要披露资产负债表日后事项中的非调整事项。 十三、其他重大事项 1、东源华居公司土地补偿款收回情况 根据重庆市江北区国土资源管理分局关于拟收回重庆东源华居房地产开发有限公司国有土地使用权的函(江北国土函200725号)、重庆市人民政府关于收回重

306、庆东源华居房地产开发有限公司国有土地使用权交由重庆渝富资产经营管理有限公司储备的批复(渝府地2007320号)、重庆市国土资源和房屋管理局关于收回重庆东源华居房地产开发有限公司江北区中兴段1号土地使用权有关补偿问题的函(渝国土房管函2007494号)等文件精神，由重庆渝富资产经营管理有限公司(下简称“渝富公司”)代政府就收回的222719平方米的土地对重庆东源华居房地产开发有限公司(现更名为“重庆渝展实业发展有限公司”)进行补偿，补偿款金额为76,547万元，渝富公司于2007年12月27日同重庆东源华居房地产开发有限公司召开的专题会议上承诺在2008年6月30日前支付给重庆东源华居房地产开发

307、有限公司。此外，渝富公司代土地管理部门退还的11,000万元土地综合价金，渝富公司同意在2008年6月30日前一并支付。上述款项合计人民币87,547万元。 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 84 2008年6月30日，重庆东源华居房地产开发有限公司与渝富公司签署的备忘录，该备忘录主要内容如下：扣出相关借款后，双方确认渝富公司应当支付给东源华居公司的款项余额为87389 万元；鉴于资金筹措方面的原因，双方同意将支付时间展期至2009 年6 月30 日，并按一年期银行贷款基准利率计算资金费用；双方同意积极为东源华居公司寻找合适的主营业务；本备忘录经双方签字盖章并经东源华居公

308、司股东大会批准生效。该备忘录经重庆东源华居房地产开发有限公司当日召开的股东大会审议通过。 目前，本公司依然同有关各方积极沟通协商，督促重庆东源华居房地产开发有限公司及时收回上述款项。 2、应收南充宏凌投资款事项 根据公司于 2006 年 11 月 15 日与南充宏凌签署的联合投资权益转让协议的约定，南充宏凌 2007 年应向本公司支付转让总价款 5600 万元，其中：2007 年 3 月 31 日向公司支付总价款的 10%，合计人民币 560万元，2007 年 6 月 30 日支付总价款的 30%，合计人民币 1680 万元，2007 年 12 月 31 日支付总价款的 60%，合计人民币 3

309、360 万元。南充宏凌在按该协议支付了第一笔转让款本金 560 万元后，未按照该协议支付其余转让款以及资金占用费。 2008 年 4 月 9 日，南充宏凌向公司出具债务清偿函，承诺于 2008 年 9 月 30 日前分四期偿还对本公司的欠款，并对南充长信物贸公司应付本公司的 23,827,694.80 元承担连带担保责任。其分别于 2008 年 4 月 9 日、2008 年 6 月 13 日、2008 年 6 月 26 日支付本金 300 万元、260 万元、14.12 万元；并于 2008 年 6 月 20 日及2008 年 12 月 31 日支付上述债权截止 2008 年 12 月 31

310、日的所有资金占用费 7,413,760.12 元。 2008 年 12 月 22 日，南充宏凌向公司出具债务清偿函，称 2008 年度因受四川发生 5.12 汶川特大地震以及国际金融危机的影响，其未能按协议及承诺的时间按时清偿全部债务及资金占用费，并承诺于 2009 年 12月 31 日前分四期(分别为 09 年 3 月 30 日前归还 500 万、09 年 6 月 30 日前归还 500 万、09 年 9 月 30 日前归还 1600 万、09 年 12 月 30 日前归还 1,865.88 万)偿还对公司的欠款，并对南充长信物贸公司应付本公司的23,827,694.80 元承担连带担保责任

311、。同时，除继续向公司提供以南充文迪房地产开发有限公司 60%股权做担保外，另外以其他资产作抵偿债务的担保。 2009 年 4 月 16 日，公司已收到南充宏凌按 08 年 12 月 22 日出具的债务清偿函所述的付款计划支付的首笔款项 500 万元。同时，公司已于 2009 年 4 月 14 日收到南充宏凌支付的上述未付款项的第一季度资金占用费 781,529.18 元。 3、持有公司 3%以上股份的股东股权质押、冻结情况 2008 年 10 月 7 日，公司控股股东四川奇峰实业(集团)有限公司将其持有的公司 1600 万股限售股权质押给德阳市商业银行股份有限公司，质押股权占公司总股本的 6.

312、40%。截止 2008 年 12 月 31 日，公司控股股东四川奇峰实业(集团)有限公持有的公司 2,170 万股限售股仍然在质押中。 截止 2008 年 12 月 31 日，第四大股东泛华公司持有的公司 8,471,502 股股权仍在司法冻结中。 十四、补充资料 1、非经常性损益 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 85 根据中国证监会发布的公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益(2008)，公司非经常性损益情况如下： 项 目 本年金额 上年金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 887,161.15 26,312,404.06

313、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,247,379.56 3,665,491.67 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 376,993.58 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价

314、值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 6,478,950.85 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,831.

315、52 7,860,820.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,269,753.43 2,361,819.26 小 计 15,248,407.05 40,200,535.45 减：上述项目少数股东损益影响额 减：上述项目所得税影响额 3,812,101.76 10,666,317.24 非经常性损益合计 11,436,305.29 29,534,218.21 注：(1)非流动资产处置损益上年数中转让重庆东源华居房地产开发有限公司部分股权收益为26,309,006.06 元； (2)上年非经常性损益与上年披露数据不一致，原因系根据中国证监会发布的公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1

316、 号非经常性损益(2008)重新分类调整； 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 86 (3)考虑到重庆银海融资租赁有限公司 2009 年增资扩股后公司对其核算采用成本法核算，故将按权益法核算取得的长期股权投资收益作为非经常性损益。 2、重要财务指标 (1)每股收益和净资产收益率 净资产收益率% 每股收益 项 目 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 2008 年度 归属于本公司普通股股东的净利润 2.332.33 0.04 0.04扣除非经常性损益后归属于本公司普通股股东的净利润 -0.38-0.38 -0.01 -0.012007 年度 归属于本公司普通股股东的

317、净利润 5.355.35 0.09 0.09扣除非经常性损益后归属于本公司普通股股东的净利润 -1.87-1.87 -0.03 -0.03(2)计算过程 项 目 序号 2008年度 2007年度 分 子 归属于本公司普通股股东的净利润 1 9,820,516.22 21,877,861.90 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 2 11,436,305.29 29,534,218.21 归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 -1,615,789.07 -7,656,356.31 分 母 年数股份总数 4 250,041,847 250,041,

318、847 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 发行新股或债转股等增加股份数 6 发行新股或债转股等增加股份下月份起至报告期年末的月份数 7 报告期回购或缩股等减产股份数 8 减少股份下月份起至报告期年末的月份数 9 报告期月份数 10 12 12 发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+67/10-89/10 250,041,847 250,041,847 归属于母公司普通股股东的年初净资产 12 412,471,602.73 390,593,740.83 债转股增加净资产 13 分配现金红利 14 分配现金红利下月份起至报告期年末的月份数 15 重庆东源产业发展股份有限公司 200

319、8 年年度报告全文 87 归属于本公司普通股股东的年末净资产 16 422,292,118.95 412,471,602.73 归属于公司普通股股东的加权平均净资产 17=12+150%+137/10-1415/10 417,381,860.84 401,532,671.78 本公司报告期内无稀释性潜在普通股。 十五、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于2009年4月23日决议批准。 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 重庆东源产业发展股份有限公司 公司法定代表人：邓惠明 主管会计工作的公司负责人：叶文金 公司会计机构负责人：汪丽 二OO九年四月二十三日 重庆东源产业发展股份有限公司 2008 年年度报告全文 88 第十一节 备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在证券时报、上海证券报、证券日报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、载有董事长签名的年度报告全文。 重庆东源产业发展股份有限公司 董事长（签名）：邓惠明 二九年四月二十三日