1、长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 长春高新技术产业集团股份有限公司 证券代码000661 证券简称长春高新 2002 年年度报告 全 文长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 长春高新技术产业集团股份有限公司 证券代码000661 证券简称长春高新 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 公司负责人董事长杨占民先生 主管会计工作负责人财务部经理赵树平先生声明保证年度报告中财务报告的真实完整 目 录 一公司基本情况简介-1 二会计数据和
2、业务数据摘要-1 三股本变动及股东情况-2 四董事监事高级管理人员和员工情况-4 五公司治理结构-5 六股东大会简介-7 七 董事会报告-8 八 监事会报告-14 九 重要事项-15 十 财务报告-17 十一 备查文件目录-47 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 一公司基本情况简介 一公司的法定中英文名称及缩写 公司英文名称Changchun High New Technology Industries (Group) Inc. 公司名称缩写CCHN 二公司法定代表人杨占民 三公司董事会秘书周伟群 证券事务代表焦敏刘思 联系地址长春市同志街 64 号火炬大厦 5 层 电话
3、0431-5666367 传真0431-5675390 电子信箱cchn 四公司注册地址长春市同志街 64 号 公司办公地址长春市同志街 64 号火炬大厦 5 层 邮政编码130021 公司国际互联网网址 电子信箱 cchn 五公司选定的信息披露报纸名称证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点公司证券部 六公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称长春高新 股票代码000661 七其他有关资料 公司首次注册日期1993 年 6 月 变更注册登记日期2000 年 12 月 26 日 注册地点吉林省长春市 企业法人营业执照注册号2201071000490 税务登记号码
4、国税字 220104243899305 号地税字 220107243899305 号 公司聘请的会计师事务所名称中磊会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址北京市西城区民丰胡同 31 号 二 会计数据和业务数据摘要 一公司本年度主要会计数据 单位元 利润总额 30,279,408.65 净利润 7,379,669.61 扣除非经营性损益后的净利润 6,597,069.75 主营业务利润 308,755,164.78 其它业务利润 1,153,920.43 营业利润 32,399,405.86 投资收益 -2,450,231.35 补贴收入 100,000.00 营业外收支净额
5、230,234.14 经营活动产生的现金流量净额 14,822,052.77 现金及现金等价物净增加额 -57,329,600.80 1 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 注非经常性损益包括的项目如下 单位元 项目 金额 营业外收入 958,916.84 营业外支出 728,682.70 补贴收入 100,000.00 股权投资差额摊销 540,471.58 处理股权投资收益 50,000.00 所得税 138,105.86 二截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 2002 年度 2001 年度 2000 年度 指 标 项 目 调整前 调整后 调整前 调整后 主营
6、业务收入元 461,788,402.88 406,673,218.39 406,812,622.16 314,055,672.32 314,771,794.96 净利润元 7,379,669.61 4,326,128.42 4,352,968.06 16,836,135.75 16,295,774.20 总资产元 1,236,384,938.98 1,261,718,550.34 1,259,907,493.84 1,153,259,234.83 1,156,094,157.23 股东权益 不含少数股东权益 元 460,420,724.12 452,885,785.48 451,443,819
7、.71 477,590,376.92 446,121,571.51 每股收益元/股 0.06 0.03 0.03 0.13 0.12 每股净资产元/股 3.51 3.45 3.44 3.41 3.40 调整后的每股净资产 元/股 3.30 3.26 3.24 3.22 3.13 每股经营活动产生的 现金流量净额元 0.11 0.196 0.196 1.58 1.58 净资产收益率(%) 1.60 0.96 0.96 3.76 3.65 三根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号要求计算的数据 净资产收益率% 每股收益元/股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营
8、业务利润 67.06 67.84 2.35 2.35 营业利润 7.04 7.12 0.25 0.25 净利润 1.60 1.62 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 1.43 1.45 0.05 0.05 四报告期内股东权益变动情况 单位元 项 目 股 本 资本公积金 盈余公积金 其中法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 131,326,570.00 222,830,902.24 87,166,429.68 17,057,662.98 10,119,917.79 451,443,819.71 本期增加 0 1,597,234.80 4,928,391.84 1,436,9
9、76.77 7,379,669.61 8,976,904.41 本期减少 0 0 0 0 4,928,391.84 0 期 末 数 131,326,570.00 224,428,137.04 92,094,821.52 18,494,639.75 12,571,195.56 460,420,724.12 变动原因 1 资本公积金增加系本公司处置固定资产和下属子公司收回前期用公益金支付职工住房款所致 2盈余公积金增加系本年利润提取所致 3法定公益金增加系本年利润提取所致 4未分配利润增加系本年净利润转入所致减少系提取盈余公积金法定公益金所致 5股东权益增加主要系本公司净利润和资本公积金增加所致
10、三股本变动及股东情况 2 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 一股本变动情况 1股份变动情况表 截止日期2002 年 12 月 31 日 数量单位股 每股面值1 元 本次变动前 本期变动增减+- 本次变动后 股份类别 配股 送股 公积金转股 其它 小计 (1)未上市流通股份 发起人股份 45,475,210 0 0 0 0 45,475,210 其中: 国有持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 45,475,210 45,475,210 募集法人股份 6,048,000 0 0 0 6,048,000 内部职工股 0 0 优先股或其他 未上市流通股份合计 51
11、,523,210 0 0 0 51,523,210 2已上市流通股份 人民币普通股 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 79,803,360 79,803,360 已上市流通股份合计 79,803,360 0 0 0 79,803,360 3股份总数 131,326,570 0 0 0 131,326,570 二股票发行与上市情况 截止 1999 年 12 月 3 日本公司内部职工股自社会公众股发行之日起已期满三年根据中国证券监督管理委员会证监发1996272 号文件规定经深圳证券交易所安排本公司内部职工股未上市流通的 1,755.936 万股已于 1999 年 12 月 7 日上市流通
12、 根据 2000 年 6 月 22 日公司第三届四次董事会审议通过的 关于公司回购部分国有股并注销股份的决议和 2000 年 7 月 25 日召开的公司 2000 年第一次临时股东大会决议内容由长春市人民政府20002 号文吉林省政府吉政函200095 号文财政部财管字200059 号文 中国证券监督管理委员会证监公司字2000213 号文批准 公司以协议回购方式 以公司 1999 年 12 月 31 日经审计确认的每股净资产 3.40 元为基础 同时考虑自 2000 年初至回购实施期间的公司经营收益 以每股 3.44 元为回购价格向公司国有股股份持有者长春高新技术产业发展总公司回购并注销 7
13、,000 万股国有股 占公司股份总数的 34.77%公司依照相关法律法规的规定于 2000 年 12 月 26 日完成了本次股份回购并注销后的工商注册登记工作本次股份回购后公司股份总数为13,132.657 万股 其中国有股股东长春高新技术产业发展总公司持有 4,547.521 万股占公司股份总数的 34.63% 本公司内部职工股发行数量 2,680 万股发行价格 1.00 元已于 1996 年 12 月 18日和 1999 年 12 月 7 日全部上市流通 内部职工股上市公告刊登于 1999 年 12 月 3 日的证券时报至此 本公司的内部职工股除 11,793 股高管人员股暂时冻结外已全部
14、上市流通公司已上市流通股份增至 79,803,360 股 三本报告期内股东情况介绍 1报告期末股东总数 截止到 2002 年 12 月 31 日公司股东共计 46,211 户其中法人股股东 6 户 2本公司前 10 名股东持股情况 截止 2002 年 12 月 31 日 序号 股 东 姓 名 年末持股数量(股) 所持股份类别 持股比例(%) 1 长春高新技术产业发展总公司 45,475,210 国有股 34.63 3 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 2 长春市南湖实业总公司 2,520,000 法人股 1.92 3 长春天燃气化学工业公司 1,008,000 法人股 0
15、.77 4 吉林省博维实业有限公司 1,008,000 法人股 0.77 5 长春建设股份有限公司 1,008,000 法人股 0.77 6 吉林省地产总公司 302,400 法人股 0.23 7 周祥仙 232,700 流通股 0.18 8 吉林市金川科技有限责任公司 201,600 法人股 0.15 9 锡山市羊尖电镀有限公司 164,000 流通股 0.12 10 王振宇 140,000 流通股 0.11 前十名股东之间不存在关联关系也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人 3公司控股股东情况长春高新技术产业发展总公司是本公司国有股股东法定代表人为张晓明注册资本为 1
16、1,000 万元公司经营范围如下组织长春高新技术产业开发区内土地成片开发 市政基础设施建设 区内企业对外经贸活动及国内外经济技术合作自办合办高新技术企业筹措开发区发展基金实施物业管理 4本报告期内公司控股股东未发生变更 四董事监事高级管理人员和员工情况 一董事监事高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初 持股数股 年末 持股数 股 年度报酬含税 万元 杨占民 董事长 男 49 2002.05-2004.05 0 0 8.58 张晓明 董事 男 48 2002.05-2004.05 0 0 未在公司领酬 赵士贤 董事 女 50 2002.05-2004.05 0 0 未在
17、公司领酬 孙克林 董事 男 51 2002.05-2004.05 1,965 1,965 未在公司领酬 高俊芳 董事总经理 女 48 2002.05-2004.05 0 0 8.40 陶兆华 董事副总经理 男 49 2002.05-2004.05 0 0 8.10 周伟群 董事副总经理董秘 男 46 2002.05-2004.05 3,276 3,276 8.06 吕长江 独立董事 男 38 2002.05-2004.05 0 0 未在公司领酬 董方言 独立董事 男 43 2002.05-2004.05 0 0 未在公司领酬 刁晓明 监事会主席 男 48 2002.05-2004.05 0 0
18、 未在公司领酬 王辰 监事 男 40 2002.05-2004.05 0 0 4.97 冯大强 监事 男 37 2002.05-2004.05 0 0 5.53 董事监事在股东单位任职情况如下 董事长杨占民在本公司控股股东长春高新技术产业发展总公司任副总经理 董事张晓明在本公司控股股东长春高新技术产业发展总公司任总经理 董事赵士贤在本公司控股股东长春高新技术产业发展总公司任副总经理 董事孙克林在本公司控股股东长春高新技术产业发展总公司任副总经理 监事会主席刁晓明先生在本公司控股股东长春高新技术产业发展总公司企业管理部任经理 二年度报酬情况 本报告期内在本公司领取薪酬的董事监事高级管理人员实行岗
19、位工资制其报酬依据是根据公司年度经济责任制度 本报告期内公司董事监事及高级管理人员共计 12 人其中 6 人在本公司领取薪酬 该 6 名人员领取的年度报酬总额为 43.64 万元 其中金额最高的前三名董事报酬总额为 25.08 万元 金额最高的前三名高级管理人员与金额最高的前三名董事的任职人员 4 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 相同,则其报酬总额也为 25.08 万元 在本公司领取报酬的董事监事及高级管理人员年收入在 8-9 万元之间的为 4 人4-6 万元之间的为 2 人 董事张晓明董事赵士贤董事孙克林监事刁晓明不在本公司领薪其相关薪酬在其任职单位处领取 独立董事吕
20、长江董方言不在本公司领薪独立董事津贴为 2,900 元/月含税 三本报告期内离任的董事监事及高级管理人员 鉴于本公司第三届董事会任期已满 根据中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和公司章程的有关规定经公司于 2002 年 4 月 16 日召开的第三届二十一次董事会审议通过公司第三届董事会董事安吉祥先生辞去公司董事职务推荐杨占民先生张晓明先生赵士贤女士孙克林先生高俊芳女士陶兆华先生周伟群先生为公司第四届董事会人选 提名吕长江先生 董方言先生为公司独立董事候选人 鉴于本公司第三届监事会任期已满根据公司法和公司章程的有关规定经公司于 2002 年月 4 月 16 日召开的第三届八次监事
21、会审议通过 公司第三届监事会监事李奉杰先生孙克林先生辞去公司监事职务推荐刁晓明先生王辰先生冯大强先生为公司第四届监事会候选人 上述董事监事换届的议案已提交公司 2001 年年度股东大会审议并通过 四公司员工情况 截止 2001 年末公司共有员工 1,960 人其中管理人员 335 人生产人员 842 人销售人员 421 人财务人员 40 人专业工程技术人员 256 人服务及其他人员 66 人公司 62.7%以上员工具有大中专以上学历 五公司治理结构 一公司基本治理结构 公司严格按照公司法证券法和中国证监会有关法律法规的要求不断完善公司法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 努力提高公司经
22、营管理水平切实维护中小股东的利益根据中国证监会和国家经贸委发布的上市公司治理准则规范性文件要求按照有关法律法规的规定对照公司的有关情况公司进一步完善了公司的 股东大会议事规则董事会工作条例监事会工作条例总经理职责及总经理办公会议制度企业内部审计工作规定现金管理内控制度 等自律性文件并在公司董事会股东大会上获得通过同时在董事会中增设了两名独立董事从而使公司治理结构日渐合理完善 1上市公司开展自检自查工作 2002 年 5 月初中国证监会与国家经贸委联合召开了关于要求上市公司开展自检自查的电视电话会议公司根据有关要求认真细致地填报和起草了公司自检自查报告经 2002 年 6 月 24 日召开的公司
23、第四届二次董事会审议通过了长春高新技术产业集团股份有限公司建立现代企业制度自查报告并在董事会审议通过后及时上报了中国证监会国家经贸委省经贸委及中国证监会长春特派办等有关部门 2认真做好中国证监会对公司的巡查工作 根据中国证监会上市公司检查办法和中国证监会长春特派办 2002 年巡回检查计划中国证监会长春特派办向公司发出了关于进行 2002 年度上市公司巡回检查的通知并于 2002 年 11 月 26 日至 11 月 28 日对公司进行了巡回检查 公司董事会根据 5 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 通知精神 呈报了相关备案文件和情况汇报材料 本次巡回检查后未被出具任何要求
24、整改的文件 3公司目前的治理结构具体如下 1关于股东与股东大会 公司制定了股东大会议事规则并能严格按照股东大会议事规则和中国证监会发布的股东大会规范意见的要求召集召开股东大会尽可能地使更多的股东参加股东大会保证股东行使表决权并有律师出席见证公司在涉及关联交易的表决中关联股东在股东大会上放弃了表决权 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 确保所有股东能够充分行使自己的权利 同时认真接待股东来访和来电咨询使股东及时准确的了解公司的真实运作情况 2关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东按照法律规定行使出资人的权利本公司控股股东行为规范没有出现超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决
25、策及生产经营活动的现象 公司与控股股东在人员资产财务机构和业务方面做到了五分开公司董事会监事会和内部机构能够独立运作 公司与控股股东的关联交易公平合理 定价依据充分并能够予以充分披露公司具有独立完整的业务及自主经营能力 3关于董事与董事会 公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事董事候选人的提名和董事的选聘程序符合 公司章程 的规定 公司董事会人数和人员符合法律 法规的要求专业构成合理公司制定了董事会工作条例确保了董事会高效运作和科学决策公司董事能够以认真负责勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会熟悉有关法律法规了解作为董事的权利义务与责任并有足够的时间和精力履行其职责 4关于监事与监事会
26、公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和公司章程的要求公司监事会制定了监事会工作条例公司监事能够认真履行自己的职责本着对全体股东负责的精神对公司财务以及公司董事会总经理和其他高级管理人员履行职务的合法性合规性进行监督维护了公司及全体股东的合法权益 5关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立公正 透明的董事监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制经理人员的聘任公开透明符合法律法规的规定 6关于相关利益者 公司与银行及其他债权人职工消费者供应商社区等利益相关者的关系是相辅相成共同促进和共同发展的关系公司能够充分尊重并维护银行及其他债权人员工客户消费者供应商等其他利益相关者的合法权益共同推动公司
27、持续健康发展 7关于信息披露与透明度 公司股票上市以来 十分重视信息披露工作公司单独设立了董事会秘书处并指定专人负责信息披露工作 认真接待股东来访和咨询 加强与股东的交流 能够按照法律法规和公司章程的规定真实完整准确及时的披露有关信息并确保所有股东有平等的机会获得信息 二独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定要求本公司修改了公司章程并于 2002 年 5 月 25 日召开的 2001 年年度股东大会增设了 2 名独立董事 并在 2002 年 6 月 30 日前按照有关规定建立了独立董 6 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年
28、年度报告 事制度自上任以来公司 2 名独立董事都能够按时参加公司董事会和股东大会能充分履行职责并关注公司生产经营管理财务状况和法人治理结构对公司经营决策及资本运作等事项发表了独立意见 三公司与控股股东之间的关系 公司与控股股东之间在业务 人员 资产 机构 财务等方面均能够做到完全分开形成了公司独立完整的生产及自主经营能力和开发能力 1人员分开方面公司的组织机构健全公司的总经理副总经理及财务人员未在关联公司任职且均在公司领取薪酬公司与控股股东在劳动人事及分配上是完全独立的 2资产完整方面公司拥有的生产经营性资产与控股股东严格分开并保持独立运营各自资产完整独立形成了独立的生产经营系统和配套设施不存
29、在与控股股东合用资产或控股股东占用本公司资产的情况 3财务独立方面公司设立了独立的财务部门和审计部门建立了独立的财务核算体系具有规范独立的财务会计制度和对分公司的财务管理制度公司拥有独立的银行帐户未与控股股东共用一个帐户公司依法独立纳税 4机构独立方面公司设立了独立的组织机构并制定了各部门的规章制度和职责形成了责权分明科学合理的内部控制体系拥有独立的决策管理机构和完整的生产经营企业公司与控股股东及其职能部门之间分别独立运作 5业务分开方面公司与控股股东之间在基础设施建设及房地产行业存在相同业务的情况 但控股股东主要侧重在高新技术产业开发区集中新建区内的基础设施建设开发 而本公司的基础设施建设及
30、房地产业务主要集中在市区地段 由于开发建设地域的不同 公司与控股股东的同业竞争不会对公司经营活动产生重大影响 本公司具有自主经营自负盈亏自我约束自我发展的能力本公司拥有完整的生产系统辅助生产系统和配套设施以及工业产权和非专利技术等资产 四公司按照上市公司治理准则的要求建立了公正透明的高级管理人员绩效评价标准和程序逐步健全完善了对高级管理人员的考评及激励机制经理人员的聘任公开透明 符合法律法规的规定由专门部门分别结合销售收入利润指标管理要求等对高级管理人员的工作业绩进行评价 把高级管理人员的薪酬同公司业绩挂钩 六股东大会情况简介 一股东大会的通知召集召开情况 公司于 2002 年 5 月 25
31、日召开了 2001 年年度股东大会出席股东大会的股东及授权代表共 8 人代表股份 50,322,127 股占本公司股本总额的 38.32% 二股东大会通过的决议 本报告期内召开的 2001 年年度股东大会经表决一致形成如下决议 1审议通过了公司 2001 年度报告及其摘要 2审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告 3审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告 4审议通过了公司 2001 年度财务决算报告 5审议通过了公司 2001 年度利润分配方案 6审议通过了公司 2002 年度预计利润分配政策的议案 7 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 7审议通过了公司 20
32、02 年度资本公积金转增股本的次数和比例的议案 8审议通过了关于修改公司章程部分条款的议案 9审议通过了公司股东大会议事规则 10审议通过了公司董事会工作条例 11审议通过了公司监事会工作条例 12审议通过了关于建立独立董事制度的议案 13审议通过了关于公司董事会换届及增设独立董事的议案 14审议通过了关于公司监事会换届的议案 15审议通过了关于董事独立董事津贴的议案 16审议通过了关于从长春高新东光电子有限公司撤出部分投资的议案 17审议通过了变更会计师事务所的议案 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 5 月 28 日证券时报上 七董事会报告 一主营业务范围及其经营状况 1公司主营业务
33、范围 新药开发技术转让技术咨询服务高新技术产品的开发生产销售及服务基础设施的开发建设物业管理集中供热高新技术成果的转让及中介服务商业供销业国家有专项限制经营的商品除外产业投资医药产业高新技术产业餐饮娱乐旅馆培训及广告业务 2报告期内公司主营收入和主营业务利润构成 1按行业列示 单位元 主营业务类型 主营业务收入 主营业务成本 药业 400,629,294.52 102,024,034.77 基础建设 6,819,494.00 5,087,563.68 服务业 42,661,626.18 21,263,523.98 电子行业 11,677,988.18 18,391,328.63 小计 461,
34、788,402.88 146,766,451.06 2按主要产品销售及地区列示 单位元 主要产品 销售收入 销售成本 毛利 毛利率% 市场占有率% 血栓心脉宁 73,082,252 16,478,139 56,604,113 77.45% 15% 人用狂犬病纯化疫苗(VERO 细胞) 114,290,000 41,730,000 72,560,000 63.49% 21% 主要产品各地区销售情况 单位元 地区 主营业务收入 主营业务成本 华北 80,642,420.41 18,955,718.04 华东 143,728,605.91 42,732,561.29 西北 16,090,865.97
35、 5,223,317.04 西南 39,082,791.33 12,383,052.12 华南 53,446,833.27 18,892,523.82 华中 32,411,310.47 9,169,769.50 东北 96,385,575.52 39,409,509.25 合计 461,788,402.88 146,766,451.06 二主要控股公司的经营情况及业绩 8 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 本公司控股子公司 长春长生生物科技股份有限公司注册资本为 5,000 万元 本公司占其注册资本的 59.68%2002 年度该企业在营销创新规范管理方面取得了可喜的成绩
36、经济效益大幅度提高在营销策略上及时进行调整采取以省市防疫站为龙头以县级防疫站及乡镇防保所为依托的市场战略正在研发的乙肝 DNA 疫苗已被列为科技部省市科技创新项目人用狂犬病纯化疫苗被科技部外贸部国家环保总局等部门评为2002年度国家重点新产品计划项目该企业 2002 年度共实现主营业务收入 14,679 万元实现主营业务利润 9,261 万元净利润 2,634 万元 吉林华康药业股份有限公司注册资本为 9,280 万元本公司占其注册资本的51%2002 年度该企业针对 GMP 改造后产品成本加大药品招标竞争激烈的情况积极参与全国各地医药招标扩大市场占有率同时狠抓成本管理和质量控制巩固了 GMP
37、成果顺利通过了上级 GMP 复检2002 年度该企业 OTC 拥有终端客户网点 2,920 个批发商网点 93 个该公司 2002 年实现主营业务收入 18,650 万元实现主营业务利润14,713 万元实现净利润 1,623 万元 长春金赛药业有限责任公司注册资本 7,300 万元 本公司占其注册资本的 70%在本报告期内该企业进一步理顺完善了销售管理体系实行医院儿科两支队伍并驾齐驱的销售策略 实行以学术活动为中心的专业化推广方式 成功完成了上海等大中城市的招标工作扩大了市场份额并顺利完成了 GMP 复检工作本报告期内该企业共实现主营业务收入 6,068 万元实现主营业务利润 4,989 万
38、元实现净利润 450 万元 长春高新东光电子有限公司注册资本为 4,061 万元本公司占其注册资本的50.13% 根据公司董事会审议通过的对该企业进行减资的决议 本报告期内公司对投入该企业的厂房和土地进行撤资 提高了公司资产质量 也减少了该企业年度经营亏损对公司的影响 三主要供应商客户情况 本报告期内本公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 36.44%前五名客户销售额合计占公司销售总额的 6.07% 四在经营中出现的问题与困难及解决方案 1经营中出现的问题及困难 由于国家医药行业管理政策和社会保障体制的变化医药分家管理处方药与非处方药分类管理 药品降价范围扩大和药品集中招标采购的大
39、力推行等 给企业经济效益的增长带来暂时的政策面影响 同时 激烈的行业竞争和 GMP 认证带来的成本加大使公司有的制药企业利润空间变小特别是公司主导制药企业由于缺少资本的介入和支持明显影响了公司的发展速度 房地产业作为公司的传统产业 受激烈的房地产行业竞争和投入不足的影响并未取得预期的回报 2解决方案 12002 年度公司整体经营业绩比去年同期有较大幅度增长主要得宜于主导产业中控股制药企业的利润贡献 公司在现有销售网络建设的基础上 作好药品的医院及OTC 产品的销售工作积极开发空白市场提高市场占有率通过实施科技创新工程在产品技术质量等方面培育核心科技优势华康药业继续扩大销售网络覆盖面实现医疗机构
40、市场与 OTC 市场的并驾齐驱金赛药业则发挥自身在基因工程领域的优势实现了经济效益阶梯式增长 9 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 2对技术创新工作在重视创新药物开发的同时也重视产品的二次开发做好各企业原有生产品种的系列化发展积极培育新的经济增长点增强企业竞争力 3在大力发展公司主导产业领域的同时公司运用现有房地产行业的存量资产积极参与主导产业的资本运作 从另一个侧面激活了公司房地产领域的发展 本报告期内晨光药业在做好搬迁改造的过程中既利用了公司的存量房地产也稳固了现有生产经营品种的营销活动 通过细化各制药企业和房地产领域的生产经营活动 实现了长春高新有层次的递进发展格局
41、 五报告期内的投资情况 1本报告期内对外投资 经公司 2002 年 12 月 18 日召开的第四届八次董事会审议通过了关于成立中美合资经营企业长春百克药业有限责任公司的议案 根据中华人民共和国中外合资经营企业法和有关法律法规本着平等互利原则 通过友好协商 本公司与长春长生生物科技股份有限公司及美国 VITAL 公司共同在中国吉林省长春市投资成立合资经营企业长春百克药业有限责任公司 经本次董事会审议后 通过了成立中美合资经营企业长春百克药业有限责任公司的议案 该企业已于 2002 年 12 月 24 日取得了工商营业执照 该合资公司首期投资总额为 500 万元人民币其中本公司投资 250 万元人
42、民币占注册资本比例的 50% 美国 VITAL 公司以艾滋病疫苗的非专利技术成果作为无形资产出资 200 万元占注册资本比例的 40%长春长生生物科技股份有限公司以现金方式出资 50 万元人民币占注册资本比例的 10%根据中商资产评估有限责任公司出具的评估报告 美国 VITAL 公司的艾滋病疫苗专有技术无形资产评估价值为人民币 40,220,771元评估基准日为 2002 年 10 月 31 日评估有效期为一年为了规避投资项目风险根据项目的进展情况 将分期增加该合资公司的注册资本 一期注册资本为 500 万元人民币 本次美国 VITAL 公司以经评估报告确认的价值 200 万元进行先期投入 专
43、有技术无形资产评估报告未投入部分将在未来增加注册资本时按照股本比例分期进入 本次设立的中美合资长春百克药业有限责任公司的生产经营范围是 新药开发 技术咨询技术服务等目前主要承担艾滋病疫苗的研制开发生产销售等 长春长生生物科技股份有限公司注册资本为 5,000 万元本公司占其注册资本的59.68%是本公司的控股子公司该公司是一家以生产甲型肝炎减毒活疫苗人用精制狂犬病疫苗Vero 细胞流行性感冒灭活疫苗冻干流行性腮腺炎活疫苗为主导产品的高新技术企业 美国 Vital 公司主要从事专业科学实验服务及专业或个人服务 主要从事人用疫苗的研究和开发注册地址为美国特拉华州法定代表人为汪稼人公司是以美国约翰霍
44、普金斯大学为技术依托的生物技术开发公司 主要从事疫苗和抗病毒药物的研究 本次以其艾滋病疫苗专有技术无形资产进行投资 2报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的说明 公司 1998 年度配股募集资金已全部使用完毕 没有延续到本报告期内使用的情况 六本报告期内财务状况 单位元 项 目 2002 年度 2001 年度 增减比率% 总 资 产 1,236,384,938.98 1,259,907,493.84 -1.87 10 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 股东权益 460,420,724.12 451,443,819.71 1.99 主营业务利润 308,755,164.7
45、8 254,620,252.71 21.26 净利润 7,379,669.61 4,352,968.06 69.53 现金及现金等价物净增加额 -57,329,600.80 35,179,505.43 -262.96 变动原因 1总资产减少系公司用货币偿还债务所致 2股东权益增加系净利润和资本公积金增加所致 3主营业务利润增加主要系公司药业收入增加所致 4净利润增加主要系公司主营业务利润增加所致 5现金及现金等价物减少主要系公司偿还债务和购建资产所致 七 生产经营环境以及宏观政策 法规发生了重大变化对公司的财务状况和经营成果产生重要影响 1行业内存在的低水平价格竞争以及药品在国家政策指导下开始
46、的普遍降价给公司的经营造成较大的压力同时公司各控股制药企业的产品类别不同医药行业的三项改革和医药流通环节的制约也使公司无法形成一种大销售的营销体系但政府相应的扶持政策以及严格的行业准入政策 将改善无序竞争状态 并能够合理促进企业之间的并购和重组规范生产和流通环节 2由于中国加入 WTO 后中药品种拥有了国际知识产权的保护使得公司新药研发力度明显加大并逐步实行中药现代化工程随着我国药品分类管理工作的不断推进非处方药OTC将不受广告发布的限制因此对于中药生产企业来说药品的分类管理有利于中药类生产企业业绩的增长 基本医疗保险制度的实施使医保范围逐步扩大 将使进入医保目录范围的药品销售比重增加 有利于
47、公司中成药生产企业的发展 八新年度的经营计划 1强化控股型集团化的发展模式加强对外投资的经营管理 根据法人治理结构的要求 维护和保障股东的合法权益 加强投资的管理和服务工作追求效益最大化在管理体制上坚持二级企业自主经营加大其用人分配等方面的管理权限并加强长期投资管理改进控股企业管理办法充分发挥股东大会和董事会的职能最大限度地提高长期投资的效能 2进一步探索和积累销售的经验推动医药产业稳步发展 坚持对主导产业的重点扶持优先发展结合每个企业每个品种的实际情况采取切实可行的销售对策做好新药研发推进新药申报和新产品上市工作公司所在的高新技术产业开发区已有众多的知名制药企业入驻与筹备中的国家中药产业基地
48、一起将为公司提供雄厚的优质医药资产公司将以各控股制药企业研发中心为依托做好国家级新药及现有品种的升级换代增强企业竞争力 3开拓房地产市场空间实现传统主业的较快发展 积极运作房地产业的市场空间 提高项目筛选和管理水平 确保由下属企业长春高新技术建设开发公司参与开发建设的永长小区销售 70%以上同时再选定或开工1-2 个项目物业管理方面继续坚持扩租降耗增收节支并重消灭经营性亏损企业消除个别企业利润下滑而产生的拖后腿现象 4积极运用土地储备实现两大主导产业互动发展 公司将充分利用高新开发区的优惠政策在对开发区基础设施开发的同时利用自身的开发优势和土地储备积极参与医药产业园的开发和投资参股有前景的医药
49、企业加强房地产领域的利润回报目前公司的总资产中 24.4%集中于房地产今后要结合自身的存量资产特征积极参与长春市城市基础设施建设和物业管理对新区土地厂 11 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 房 火炬大厦等房地产 写字楼以市场价评估其资产价值 以存量资产作为出资或出售把这部分资产活化到生产经营活动中去把效率低的资产转化成效率高并易变现的资产以增加房地产的利润回报 九董事会日常工作情况 1本报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司董事会在本报告期内共召开了 11 次会议并按照有关规定在证券时报上予以及时公告公司董事会的通知召集召开公告均符合公司法公司章程和董事会工作条例的有
50、关规定 1公司第三届二十次董事会 第三届二十次董事会于 2002 年 4 月 5 日在公司会议室召开 会议审议通过了关于变更会计师事务所的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 6 日证券时报上 2第三届二十一次董事会 第三届二十一次董事会于 2002 年 4 月 16 日在公司会议室召开 会议审议通过了如下议案 审议通过了公司 2001 年年度报告及其摘要 审议通过了公司 2001 年年度董事会工作报告 审议通过了公司 2001 年度财务决算报告和利润分配预案 审议通过了公司 2002 年预计利润分配政策 审议通过了公司 2002 年度资本公积金转增股本的次数和比例 审议通过了关
51、于修改公司章程部分条款的议案 审议通过了股东大会议事规则 审议通过了董事会工作条例 审议通过了关于建立独立董事制度的议案 审议通过了关于公司董事会换届及增设独立董事的议案 审议通过了关于董事独立董事津贴的议案 审议通过了对大额应收款项计提坏帐准备的议案 审议通过了关于支付会计师事务所报酬的方案 审议通过了关于从长春高新东光电子有限公司撤出部分投资的议案 审议通过了关于公司 2001 年年度股东大会召开有关事宜的议案 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 20 日证券时报上 3第三届二十二次董事会 第三届二十二次董事会于 2002 年 4 月 29 日在公司会议室召开 本次会议审议通过
52、了公司2002 年第一季度报告 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 30 日证券时报上 4第四届一次董事会 第四届一次董事会于 2002 年 5 月 25 日在公司会议室召开 本次会议采取投票选举方式选举杨占民先生为公司第四届董事会董事长同时经公司董事会研究决定聘任高俊芳女士任公司总经理聘任陶兆华先生周伟群先生安吉祥先生为公司副总经理周伟群先生兼任公司董事会秘书聘任焦敏刘思为董事会秘书授权代表 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 5 月 28 日证券时报上 5第四届二次董事会 第四届二次董事会于 2002 年 6 月 24 日在公司会议室召开 12 长春高新技术产业集团股份有限
53、公司 2002 年年度报告 本次会议审议通过了如下议案 审议通过了 长春高新技术产业 集团 股份有限公司建立现代企业制度自查报告 审议通过了为长春长生生物科技股份有限公司提供贷款担保中划转被担保人的议案 6第四届三次董事会 第四届三次董事会于 2002 年 7 月 4 日在公司会议室召开 本次会议审议通过了向中国农业银行吉林省分行申请三至五年期基础设施建设贷款 2.6 亿元的议案 7第四届四次董事会 第四届四次董事会于 2002 年 8 月 5 日在公司会议室召开 本次会议讨论通过了如下议案 审议通过了公司2002 年半年度报告全文及其摘要 审议通过了公司 2002 年度中期利润分配议案 本次
54、董事会决议公告刊登于 2002 年 8 月 8 日证券时报上 8第四届五次董事会 第四届五次董事会于 2002 年 9 月 24 日在公司会议室召开 本次会议审议通过了关于为吉林华康药业股份有限公司 2,000 万元借款提供担保的议案 9第四届六次董事会 第四届六次董事会于 2002 年 10 月 25 日在公司会议室召开 本次会议审议通过了公司2002 年第三季度报告 本次会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 26 日证券时报上 10第四届七次董事会 第四届七次董事会于 2002 年 11 月 19 日在公司会议室召开 本次会议审议通过了关于为吉林华康药业股份有限公司 4,000 万元
55、短期借款展期提供担保的议案 11第四届八次董事会 第四届八次董事会于 2002 年 12 月 18 日在公司会议室召开 本次会议审议通过了关于成立中美合资经营企业长春百克药业有限责任公司的议案 2董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会能够严格执行股东大会的各项决议和授权认真履行职责董事会认真履行了股东大会的各项决议使年度股东大会的各项决议落到了实处 十本报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案 根据公司聘请的会计师事务所中磊会计师事务所有限责任公司审计公司2002 年度实现主营业务收入 461,788,402.88 元利润总额 30,279,408.65 元净利润7,379,669.
56、61 元股东权益 460,420,724.12 元每股收益 0.06 元每股净资产 3.51元调整后的每股净资产 3.30 元净资产收益率 1.60% 目前公司现有总资产 1,236,384,938.98 元总股本为 131,326,570 股资本公积金 224,428,137.04 元 盈余公积金 92,094,821.52 元 法定公益金 18,494,639.75 元未分配利润 12,571,195.56 元 2002 年公司实现净利润 7,379,669.61 元提取 10%的法定盈余公积金计2,873,953.55 元提取 5%的法定公益金计 1,436,976.77 元提取 10%
57、的任意盈余公积金计 617,461.52 元,本年可供股东分配的利润计 3,068,739.29 元加上年结转可供股 13 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 东分配利润计 40,532,014.84 元 累计可供股东分配的利润计 43,600,754.14 元 其中期末未分配利润 12,571,195.56 元任意盈余公积金 31,029,558.57 元公司 2002 年度利润不分配也不进行资本公积金转增股本 以上财务决算报告及利润分配预案将提请公司 2002 年年度股东大会审议 八监事会报告 一本报告期内监事会的会议情况及决议内容 本报告期内公司监事会共举行了三次会议
58、 1第三届八次监事会 第三届八次监事会于 2002 年 4 月 16 日下午 3 30 分在公司会议室召开 会议讨论通过了如下决议 审议通过了公司 2001 年年度报告及其摘要 审议通过了公司 2001 年年度监事会工作报告 审议通过了公司 2001 年度财务决算报告和利润分配预案 审议通过了公司 2002 年预计利润分配政策 审议通过了公司 2002 年度资本公积金转增股本的次数和比例 审议通过了关于修改公司章程部分条款的议案 审议通过了监事会工作条例 审议通过了关于公司监事会换届的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 20 日证券时报上 2第四届一次监事会 第四届一次监事会于
59、 2002 年 5 月 25 日下午 330 分在公司会议室召开 经本次会议采取投票选举方式选举刁晓明先生为公司第四届监事会主席 本次会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 28 日证券时报上 3第四届二次监事会 第四届二次监事会于 2002 年 8 月 5 日下午 3 时在公司会议室召开 会议讨论通过了如下决议 审议通过了公司2002 年半年度报告全文及其摘要 审议通过了公司 2002 年度中期利润分配议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 8 日证券时报上 二监事会对下列有关事项的独立意见 1公司依法运作情况公司监事会遵循公司法证券法和公司章程赋予的权力深入了解公司经营管理情
60、况对公司股东大会董事会的召开程序决议事项 董事会对股东大会决议执行情况和公司依法运作情况以及公司管理制度等进行了监督 监事会认为 本报告期内董事会和高级管理人员能够认真执行股东大会的各项决议生产经营决策科学合理工作认真负责建立了较为完善的内部控制制度未发生公司董事经理及高级管理人员违反证券法和损害公司利益的行为 2检查公司财务的情况监事会对公司财务进行了监督和检查公司设有独立的财务部门和审计部门 并进行独立核算 没有发生公司资金被非法占用及资金流失的情况 本年度财务报告经中磊会计师事务所有限责任公司审计 并出具了标准无保留意见的审计报告监事会认为该报告及公司的财务报告真实客观公正的反映了公司的
61、财务状况和经营成果 3公司最近一次募集资金使用情况公司最近一次募集资金为 1998 年度配股截 14 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 止到目前该次配股募集资金已经全部使用完毕监事会认为公司历次募集资金使用和承诺项目一致变更募集资金投向的手续完备程序合法 4公司收购出售资产情况公司董事会和经营班子认真履行了诚信义务公司收购出售资产价格合理没有发现内幕交易和损害部分股东的权益的行为没有造成公司资产流失 本报告期内公司没有收购出售资产的情况 5关联交易情况监事会考察了公司的关联交易认为其相关决策符合公司法和公司章程的规定交易公平合理手续完备没有损害公司非关联股东的利益没有造成
62、公司资产的流失 九重要事项 一本年度公司诉讼仲裁事项 长春高新技术产业开发区进出口贸易公司由于处于停业整顿状态 无力偿还所欠款项 8,046,279.83 元已在 2001 年全额提取坏账准备 由于长春高新开发区进出口贸易公司与本公司已于 1998 年 10 月 22 日签署协议同意以与吉林市丽华餐饮有限公司正在诉讼中的房屋偿还欠款2003 年 3 月 12 日吉林市中级人民法院1998吉执字第 498-1 号民事裁决书做出最终判决吉林市丽华餐饮有限公司房屋确权给长春高新开发区进出口贸易公司,作价 221 万元根据公司坏账核算政策本期公司将长春高新技术产业开发区进出口贸易公司所欠款项中 221
63、 万元按 40%计提坏账准备目前抵债房屋产权变更手续尚未办理 二本报告期内公司无收购及出售资产吸收合并事项 三本报告期内公司无重大关联交易事项 四公司应披露重大合同及其履行情况 1本报告期内公司没有托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁本公司资产的事项 2重大担保 1第四届五次董事会于 2002 年 9 月 24 日上午 9 时在公司会议室召开会议应到董事 9 名 实到董事 7 名 另外 2 名非独立董事因公缺席会议 公司监事列席了会议符合公司法和公司章程的规定会议审议通过了关于为吉林华康药业股份有限公司 2,000 万元借款提供担保的议案 经与中国银行敦化支行协商决定 由中国银行敦化
64、支行向吉林华康药业股份有限公司以下简称华康药业提供 2,000 万元借款根据中国证监会关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知深圳证券交易所股票上市规则 以及银行贷款要求的相关法律法规的规定经公司董事会研究同意为华康药业上述 2,000 万元借款提供担保保证期限为 2002 年 9 月 26 日2004 年 12 月 29 日 华康药业注册地址为吉林省敦化市丹江街 10 号法定代表人高俊芳注册资本为9,280 万元其中本公司持有 4,733 万股占其总股份的 51%是本公司下属的控股子公司主要经营范围包括中西药制剂滋补保健药品华康药业现拥有 150 多个药品的生产权生产处方药和非处方药两大类产
65、品主导产品血栓心脉宁冠脉宁疏清颗粒祖师麻片等深受广大患者好评 2第四届七次董事会审议通过了关于为吉林华康药业股份有限公司 4,000 万元短期借款展期提供担保的议案 15 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 经与中国银行敦化支行协商决定 由中国银行敦化支行向吉林华康药业股份有限公司以下简称华康药业提供 4,000 万元的短期借款借款期限为 2001 年 12 月 30日起至 2002 年 12 月 13 日止根据中国证监会关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知深圳证券交易所股票上市规则以及相关法律法规的规定经公司第三届十八次董事会审议通过同意为华康药业上述 4,000 万
66、元短期借款提供贷款担保 本次董事会决议刊登于 2001 年 12 月 15 日证券时报上 华康药业注册地址为吉林省敦化市丹江街 10 号法定代表人高俊芳注册资本为9,280 万元其中本公司持有 4,733 万股占其总股份的 51%是本公司下属的控股子公司主要经营范围包括中西药制剂滋补保健药品截止到目前该企业经营状况良好现拥有 150 多个药品的生产权生产处方药和非处方药两大类产品主导产品血栓心脉宁冠脉宁疏清颗粒祖师麻片 等深受广大患者好评 为继续改善该企业现金流量并加速资金周转 提高企业的经济效益 现经本次董事会审议通过同意为上述 4,000 万元短期借款展期继续提供担保贷款期限为一年 3报告
67、期内公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项 五在本报告期内公司持股 5以上股东无任何承诺事项 六公司聘任会计师事务所情况 2002 年度公司继续聘请中磊会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构并承担本公司 2002 年度财务审议工作报告年度支付给该会计师事务所的报酬为 30万元该审计机构已为公司提供审计服务的连续年限为 2 年 七公司公司董事会及董事在本报告期内没有受到中国证监会稽查中国证监会行政处罚通报批评证券交易所公开谴责的情形中国证监会及其派出机构对公司进行了 2002 年度巡回检查也未提出整改意见 16 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 十财务报告 审计报告
68、中磊审字2003第 5026 号 长春高新技术产业集团股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表2002 年度现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 20
69、02 年度的经营成果和现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师曲向东 中国注册会计师 陈思滨 中国北京 二三年三月二十九日 17 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表 编报单位长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位元 合 并 数 母 公 司 数 资 产 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 注释六 1 62,171,757.63 119,501,358.43
70、 22,267,501.02 9,104,771.15 短期投资 300,000.00 应收票据 应收股利 16,668,800.00 6,877,120.00 应收利息 应收帐款 注释六 3 151,312,511.94 163,884,823.87 2,880,385.53 3,351,951.29 其他应收款 注释六 4 150,126,349.54 152,235,441.01 96,866,242.15 187,824,900.15 预付帐款 注释六 5 67,660,657.25 16,348,927.22 29,068,884.00 1,103,676.50 应收补贴款 存货 注
71、释六 6 202,326,167.23 192,572,401.25 4,980,492.28 3,090,458.08 待摊费用 注释六 7 1,020,022.11 1,012,397.81 463,857.16 513,857.17 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 634,917,465.70 645,555,349.59 173,196,162.14 211,866,734.34 长期投资 长期股权投资 注释六 8 10,251,924.22 12,281,094.57 321,190,233.65 263,311,302.63 长期债券投资 长期投资合计 10,
72、251,924.22 12,281,094.57 321,190,233.65 263,311,302.63 其中:合并价差 -3,091,170.98 -3,629,703.56 固定资产 固定资产原价 注释六 9 676,787,401.09 622,754,342.15 269,069,372.92 320,917,154.36 减累计折旧 122,176,014.23 96,911,447.68 49,332,775.94 42,870,993.81 固定资产净值 554,611,386.86 525,842,894.47 219,736,596.98 278,046,160.55 减
73、固定资产减值准备 18,795,040.43 20,030,727.94 8,877,719.56 9,233,596.01 固定资产净额 535,816,346.43 505,812,166.53 210,858,877.42 268,812,564.54 工程物资 在建工程 注释六 10 6,126,553.90 48,523,374.07 固定资产清理 29,200.00 固定资产合计 541,942,900.33 554,364,740.60 210,858,877.42 268,812,564.54 无形资产及其他资产 无形资产 注释六 11 42,187,217.43 46,031
74、,346.82 8,725,255.63 9,143,624.86 长期待摊费用 注释六 12 7,085,431,.30 1,674,962.26 1,948,724,.64 1,180,390.82 其他长期资产 无形及其他资产合计 49,272,648.73 47,706,309.08 10,673,980.27 10,324,015.68 递延税项 递延税款借项 资 产 合 计 1,236,384,938.98 1,259,907,493.84 715,919,253.48 754,314,617.19 法定代表人 财务负责人 制表人 18 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002
75、年年度报告 资产负债表续 编报单位长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位元 合 并 数 母 公 司 数 负 债 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 注释六 13 264,980,000.00 227,585,000.00 137,500,000.00 100,500,000.00 应付票据 应付帐款 注释六 15 67,681,970.95 48,828,390.25 1,293,565.39 356,459.59 预收帐款 注释六 1
76、6 19,712,579.25 14,561,189.48 117,233.02 114,325.10 应付工资 1,112,937.61 3,000,000.00 0.00 应付福利费 12,360,207.80 7,434,383.64 2,194,433.70 1,690,799.69 应付股利 注释六 18 15,220,103.82 15,381,100.82 2,377,980.82 7,454,300.82 应交税金 注释六 19 19,837,958.12 19,848,499.94 -3,215,194.17 -3,561,553.09 其他应交款 注释六 20 3,847,
77、400.43 2,582,141.19 2,061,016.88 1,311,462.98 其他应付款 注释六 17 48,526,390.00 70,145,713.11 19,544,721.18 41,477,938.78 预提费用 注释六 21 1,208,340.23 5,111,475.37 480,000.00 130,000.00 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 注释六 14 158,500,000.00 60,000,000.00 98,500,000.00 55,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 612,987,888.21 474,47
78、7,893.80 260,853,756.82 204,473,733.87 长期负债 长期借款 注释六 22 22,520,000.00 185,057,485.00 102,500,000.00 应付债券 长期应付款 注释六 23 4,800,000.00 专项应付款 注释六 24 20,700,000.00 20,200,000.00 其他流动负债 长期负债合计 43,220,000.00 210,057,485.00 102,500,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 656,207,888.21 684,535,378.80 260,853,756.82 306,973,
79、733.87 少数股东权益 119,756,326.65 123,928,295.33 股东权益 股本 注释六 25 131,326,570.00 131,326,570.00 131,326,570.00 131,326,570.00 减已归还投资 股本净额 131,326,570.00 131,326,570.00 131,326,570.00 131,326,570.00 资本公积 注释六 26 224,428,137.04 222,830,902.24 224,428,137.04 222,830,902.24 盈余公积 注释六 28 92,094,821.52 87,166,429.
80、68 44,020,741.82 42,477,088.02 其中公益金 18,494,639.75 17,057,662.98 9,316,777.00 9,008,046.24 未分配利润 注释六 29 12,571,195.56 10,119,917.79 55,290,047.80 50,706,323.06 股东权益合计 460,420,724.12 451,443,819.71 455,065,496.66 447,340,883.32 负债和股东权益合计 1,236,384,938.98 1,259,907,493.84 715,919,253.48 754,314,617.19
81、 法定代表人 财务负责人 制表人 19 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 编报单位长春高新技术产业(集团)股份有限公司 2002 年度 单位元 合 并 数 母 公 司 数 项 目 注释 本 期 数 上 年 数 本 期 数 上 年 数 一. 主 营 业 务 收 入 注释 37 461,788,402.88 406,812,622.16 29,567,482.50 29,814,731.63 主营业务收入净额 461,788,402.88 406,812,622.16 29,567,482.50 29,814,731.63 主营业务成本 注释 37 146,
82、766,451.06 142,987,755.60 8,969,069.23 9,367,634.74 主营业务税金及附加 注释 38 6,266,787.04 9,204,613.85 1,626,211.50 1,657,648.59 二. 主 营 业 务 利 润 308,755,164.78 254,620,252.71 18,972,201.77 18,789,448.30 加其他业务利润 注释 31 1,153,920.43 15,110,734.88 444,101.58 461,310.70 减营业费用 162,439,025.93 147,047,586.99 7,444,24
83、6.79 6,716,254.97 管理费用 90,998,843.45 77,897,660.77 17,206,062.07 21,126,441.00 财务费用 注释 30 24,071,809.97 21,120,440.16 10,434,513.39 9,155,006.56 三. 营 业 利 润 32,399,405.86 23,665,299.67 -15,668,518.90 -17,746,943.53 加 投资收益 注释 32 -2,450,231.35 442,255.78 21,652,116.54 21,880,163.64 补贴收入 注释 33 100,000.0
84、0 579,900.00 营业外收入 958,916.84 530,115.53 301,533.30 39,846.90 减 营业外支出 注释 35 728,682.70 1,452,248.18 157,752.40 393,068.69 四. 利 润 总 额 30,279,408.65 23,765,322.80 6,127,378.54 3,779,998.32 减 所得税 15,790,604.17 9,957,129.61 少数股东损益 注释 36 7,109,134.87 9,455,225.13 五. 净 利 润 7,379,669.61 4,352,968.06 6,127,
85、378.54 3,779,998.32 加 年初未分配利润 注释 29 10,119,917.79 9,806,669.16 50,706,323.06 47,859,515.14 其他转入 六. 可 供 分 配 的 利 润 17,499,587.40 14,159,637.22 56,833,701.60 51,639,513.46 减 提取法定盈余公积金 注释 29 2,873,953.55 1,754,844.15 617,461.52 373,276.16 提取法定公益金 注释 29 1,436,976.77 877,422.09 308,730.76 186,638.08 提取职工奖
86、励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七. 可 供 股 东 分 配 的 利 润 13,188,657.08 11,527,370.98 55,907,509.32 51,079,599.22 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积金 注释 29 617,461.52 1,407,453.19 617,461.52 373,276.16 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八. 未 分 配 利 润 注释 29 12,571,195.56 10,119,917.79 55,290,047.80 50,706,323.06 补充资料: 1出售处置部门或被投资单位所得收益 50,
87、000.00 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 -8,612,475.92 -4,677,686.79 4会计估计变更增加或减少利润总额 5债务重组损失 8,556.55 6其他 法定代表人 财务负责人 制表人 20 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 单位长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位元 项 目 注 释 合并数 母公司 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 448,303,854.69 24,778,358.16 收到的税费返还 100,000.00 收到的其他与经营活动有
88、关的现金 注释六 39. 117,620,047.09 128,563,859.95 现 金 流 入 小 计 566,023,901.78 153,342,218.11 购买商品接受劳动支付的现金 131,420,501.70 5,192,474.95 支付给职工以及为职工支付的现金 56,719,062.50 6,872,998.24 支付的各项税费 66,670,200.74 4,641,667.14 支付的其他与经营活动有关的现金 注释六 40. 296,392,084.07 99,662,410.44 现 金 流 出 小 计 551,201,849.01 116,369,550.77
89、经营活动产生的现金流量净额 14,822,052.77 36,972,667.34 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 48,700,000.00 48,700,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,671,040.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 277,760.00 947,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 48,977,760.00 51,318,040.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 61,902,059.68 31,896,572.49 投资所支付的现金 3,300,000.00 5
90、,063,331.72 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 65,202,059.68 36,959,904.21 投资活动产生的现金流量净额 -16,224,299.68 14,358,135.79 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 316,980,000.00 139,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 316,980,000.00 139,500,000.00 偿还债务所支付的现金 342,980,000.00 161,500,000.00 分配股利利润和偿付利息所支
91、付的现金 29,927,353.89 16,168,073.26 支付的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 372,907,353.89 177,668,073.26 筹资活动产生的现金流量净额 -55,927,353.89 -38,168,073.26 四汇率变动对现金的影响 五现金及现金等价物净增加额 -57,329,600.80 13,162,729.87 法定代表人 财务负责人 制表人 21 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表续 单位长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年 12 月 单位元 补 充 材 料 合并数 母公司 1
92、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 7,379,669.61 6,127,378.54 加计提的资产减值准备 10,010,149.28 -2,163,591.19 少数股东损益 7,109,134.87 固定资产折旧 31,197,879.70 7,866,608.21 无形资产摊销 4,767,309.39 495,909.23 长期待摊费用摊销 963,485.96 412,544.18 待摊费用减少减增加 -7,624.30 50,000.01 预提费用增加减减少 -3,903,135.14 350,000.00 处置固定资产无形资产和其他长期投资的损失减收益 -490,766.7
93、6 -220,435.06 固定资产报废损失 财务费用 26,966,793.23 16,168,073.26 投资损失减收益 -590,471.58 -21,652,116.54 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 -9,753,766.01 -1,890,034.20 经营性应收项目的减少减增加 -84,640,166.65 38,542,786.46 经营性应付项目的增加减减少 25,813,561.17 -7,114,455.56 其他 经营活动产生的现金流量净额 14,822,052.77 36,972,667.34 2现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 62,171,
94、757.63 22,267,501.02 减货币资金的期初余额 119,501,358.43 9,104,771.15 现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -57,329,600.80 13,162,729.87 法定代表人 财务负责人 制表人 22 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表附表 编制单位:长春高新技术产业(集团)股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位:元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 67.06% 67.84% 2.35 2.35 营业
95、利润 7.04% 7.12% 0.25 0.25 净利润 1.60% 1.62% 0.06 0.06 扣除非经常损益后的净利润 1.43% 1.45% 0.05 0.05 法定代表人: 财务负责人: 制表人: 23 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一坏账准备 39,797,291.78 6,968,248.26 3,485,539.55 43,280,000.49 其中应收账款 14,924,513.1
96、9 1,771,785.19 1,665,252.43 15,031,045.95 其他应收款 24,872,778.59 5,196,463.07 28,248,954.54 二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 464,412.94 464,412.94 其中库存商品 2,523.86 2,523.86 原材料 6,113.94 6,113.94 四长期投资减值准备合计 4,807,615.59 3,040,702.93 50,000.00 7,798,318.52 其中长期股权投资 4,807,615.59 3,040,702.93 50,000.00 7,
97、798,318.52 长期债权投资 五固定资产减值准备合计 20,030.727.94 1,235,687.51 18,795,040.43 其中房屋建筑物 9,092,870.17 7,371.00 9,085,499.17 机器设备 8,220,078.36 351,484.81 7,868,593.55 六无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权 - 七在建工程减值准备 - 八委托贷款减值准备 - 法定代表人 财务负责人 制表人 24 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 会计报表附注 注释一公司基本情况 长春高新技术产业集团股份有限公司是 1993 年 6 月经长春市
98、体改委长体改199333 号文批准由长春高新技术产业发展总公司采取定向募集方式吸收部分社会法人参股组建的股份制企业公司法人营业执照号为 2201071000490法定代表人:杨占民注册地址长春市同志街 64 号公司股票于 1996 年 12 月 18 日在深圳证券交易所挂牌上市公司总股本现为 13,132.657 万股 公司是以生物制药 中成药生产和开发区基础设施及房地产开发为主导产业 并经长春高新技术产业开发区及长春市科委认定的高新技术企业 公司通过产业结构调整已经实现了向集生物技术制药 基因概念 化学制药和中成药于一身的综合类集团化企业发展目前公司主营业务范围是以生物制药中成药生产及销售为
99、主导产业辅以开发区基础设施建设房地产开发及物业管理等 经公司第三届十七次董事会审议通过 由本公司同长春高新技术建设开发公司共同出资组建长春高新热力有限公司该公司已于 2002 年 10 月 15 日办理了相关工商登记注册手续并取得了企业法人营业执照公司法定代表人陶兆华注册资本金 5,089万元经营范围为高新开发区内集中供热供汽20 万平方米以内锅炉管道维修 注释二公司主要会计政策 1会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及相关补充规定 2会计年度 本公司的会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4记账基础及计价原则 本公司
100、会计核算以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则 5现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短(不超过三个月)流动性强 易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 6坏账核算方法 (1)本公司对坏账损失采用备抵法进行核算 根据公司董事会决议 公司的应收款项包括应收账款和其他应收款根据债务方的财务状况 现金流量等情况按账龄分析法计提坏账准备其计提比例如下 账龄 比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三年以上 40% 注 根据公司董事会决议 资产负债表日后至会计报表公布日前收回的大额应收款项不计提坏账准备公司对收回可能性较小的应收款项全额计提坏账准备 (2)坏账
101、确认标准 因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项 因债务人逾期未履行偿债义务而且具有明显特征表明无法收回的应收款项 以上确定无法收回的应收款项 经批准后作为坏账损失 并冲销已提取的坏账准备 25 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 7存货核算方法 (1)本公司存货包括原材料 在产品 产成品 库存商品低值易耗品自制半成品委托加工材料开发成本和开发产品 (2)存货核算遵循历史成本原则各类存货购入时按实际成本计价存货发出时采用加权平均法核算开发产品按个别计价法结转成本低值易耗品采用五五摊销法核算 (3)存货盘存制度为永续盘存制 (4)期末对存货采用成本与
102、市价孰低计价由于存货遭受毁损全部或部分陈旧过时至使可变现净值低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备 8长期股权投资核算方法 (1)初始投资成本的确定 a本公司以现金购入的长期股权投资按实际支付的全部价款包括支付的税金手续费等相关费用 作为初始投资成本 实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利 则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本 b本公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资或以应收债权换入长期股权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本涉及补价的则根
103、据收到或支付的补价分别按减去或加上补价后金额作为初始投资成本 c以非货币性交易换入的长期股权投资包括以股权投资换股权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 涉及补价的 则根据收到或支付的补价分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本 若投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响采用成本法核算投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上或虽不足 20%但具有重大影响采用权益法核算投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%不含 50%以上的或虽然占该单位资本总额不足 50%但具有实质控制权的采用权益法核算并编制合并
104、会计报表 (2)长期股权投资采用权益法核算时其取得时的成本与其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额 计入长期股权投资差额 并按合同规定的投资期限平均摊销计入当期损益合同没有规定投资期限的按 10 年平均摊销计入当期损益 采用成本法核算在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益 采用权益法核算在中期期末或年度终了按分享的分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额调整投资的账面价值并作为当期投资收益 (3)长期股权投资处置时按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益 (4)长期投资减值准备 公司定期对长期投资进行逐项检查 按照账面价值与可收回金额孰低计量 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶
105、化等原因导致其可收回金额低于账面价值的 对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备 9固定资产及其折旧方法 (1)固定资产的标准为使用期限在一年以上的房屋建筑物机器设备运输设 26 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 备及其他与生产经营有关的设备器具工具等不属于生产经营主要设备的物品单位价值在 2,000 元以上且使用年限在两年以上的物品也作为固定资产核算和管理 (2)固定资产计价按实际成本计价 (3)固定资产折旧采用直线法计算按各类固定资产预计使用年限和预计净残率确定其基本折旧率固定资产预计使用年限和折旧率如下 固定资产类别 折旧年限年 预计净残值率% 年折
106、旧率% 房屋建筑物 40 0.00 2.5 机 器 设 备 1012 0.00 8.3310 运 输 设 备 810 0.00 1012.5 其他管理设备 10 0.00 10 (4)固定资产减值准备 本公司定期对固定资产逐项进行检查如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按单项固定资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额 在中期期末或年度终了计提固定资产减值准备 并计入当期损益 当存在下列情况之一时 应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备 a长期闲置不用在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产 b由于技术进步等原因已不可
107、使用的固定资产 c虽然固定资产尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产 d已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 e其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧 10在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价在建工程是指建造中的厂房设备及其他设施在办理竣工决算和验收手续交付使用后 按实际发生的全部支出转入固定资产 若所建造的固定资产已达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的 自达到预定可使用状态之日起按估计的价值转入固定资产并按规定计提固定资产折旧 待办理了竣工决算手续后再作调整 期末对在建工程逐项检查 若在建工程长期停建并且预计在未
108、来三年内不会重新开工 所建项目在性能上 技术上已经落后 并且所带来的经济利益具有很大的不确定性或其他足以证明在建工程发生减值的 按可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提减值准备 提取时按单个在建工程项目的账面价值高于可收回金额的差额 计提在建工程减值准备并计入当期损益 11借款费用的会计处理方法 借款费用包括因借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑损益 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支付已经发生 借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时 于发生时资本化其他借款费用于发生当期确认为费用 若固定资产在购建活动发生非
109、正常中断 并且中断时间连续超过三个月 则暂停借款费用资本化将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用资本化 以后发生的借款费用于发生当期确认为费用 资本化金额的计算 资本化金额为购建固定资产所发生的累计支出加权平均数乘以 27 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 资本化率 12无形资产计价及摊销 (1)无形资产的计价 无形资产按取得时的实际成本计价取得时的实际成本按以下方法确定 a本公司对购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本 b对投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值作为实际成本 c接受债务人以非现金资产抵偿
110、债务方式取得或以应收债权换入的无形资产按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 d以非货币性交易换入的无形资产按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本涉及补价的则根据收到或支付的补价分别按减去或加上补价后的金额作为实际成本 (2)无形资产摊销 各种无形资产自取得当月在预计使用年限内按直线法平均摊销计入损益 本公司专有技术按 10 年平均摊销 (3)无形资产减值准备 无形资产预计可收回金额低于其账面价值差额计提减值准备具体情况如下 a某项无形资产已被其他新技术所替代使其为企业所创造经济利益的能力受到重大不利影响 b某项无形资产的市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢
111、复 c某项无形资产已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值 d其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益 将该项无形资产摊余价值全部转入当期损益 13长期待摊费用计价及摊销 长期待摊费用按实际支出额核算在费用的受益期限内平均摊销 14收入的确认原则 商品销售 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款证据 并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时确认营业收入的实现 提供劳务劳务在同一年内开始并完成的在劳务已经提供收到价款或取得收取款项的证据时确认劳务收入
112、 让渡资产使用权 让渡现金资产使用权的利息收入 按让渡现金资产使用权的时间和利率计算确定 让渡非现金资产使用权的使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定上述收入的确定并应同时满足 a与交易相关的经济利益能够流入公司 b收入的金额能够可靠计量 15所得税会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算 16合并会计报表的编制方法 28 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 公司依据财政部财会字(1995)11 号关于印发合并会计报表暂行规定的通知及其补充规定的要求编制合并会计报表本公司将拥有 50%不含 50%以上权益性资本或拥有实质控制权的子公司纳入合并范围 纳入合
113、并范围的子公司所采用的会计政策与母公司所采用会计政策不一致且有重大影响时 对子公司会计报表按母公司采用的会计政策进行调整 在编制合并会计报表时 以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据 对母公司及所有应纳入合并范围的子公司之间的内部投资 内部交易和内部债权债务等重大事项均已抵销 合并范围变化及说明 本年度公司与子公司长春市高新技术建设开发公司共同投资组建长春高新热力有限责任公司,纳入合并范围 子公司长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 子公司控股企业厦门长生阿尔卑斯欧风全麦啤酒厂处于停产整顿状态未纳入合并范围 注释三会计差错更正的内容及累计影响 1公司控股子公司长春长
114、生生物科技股份有限公司 2001 年少计职工奖金747,267.47 元多转物料消耗等费用 38,638.42 元少计保险费 513,323.62 元本期进行追溯调整,调减本公司期初留存收益 561,607.16 元其中:调减期初未分配利润421,205.37 元,调减期初盈余公积 140,401.79 元 2公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 2001 年度少计主营业务收入139,403.77 元多计主营业务成本 53,504.06 元; 2000 年度少计主营业务收入716,122.64 元少计主营业务成本 607,462.60 元本期进行追溯调整调增本公司期初留存收益 179,9
115、75.70 元其中调增期初未分配利润 134,981.78 元,调增期初盈余公积 44,993.92 元 3 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 2001 年度少计物料消耗和修理费用 1,768,438.00 元,多计固定资产原值 1,768,438.00 元本期进行追溯调整调减本公司期初留存收益 1,055,403.80 元,其中:调减期初未分配利润 791,552.85 元,调减期初盈余公积 263,850.95 元 4公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 2001 年度少计企业所得税7,936.16 元本期进行追溯调整,调减本公司期初留存收益 4,736.30 元其中:调减
116、期初未分配利润 3,552.22 元,调减期初盈余公积 1,184.08 元 5公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 2001 年度少计固定资产原值742,487.00 元本期进行追溯调整,调增期初固定资产原值 742,487.00 元 6 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 1993 将收回往来款 473,000.00元误入投资收益本期进行追溯调整,调增期初股权投资差额 473,000.00 元 7本公司多计控股子公司吉林华康药业股份有限公司以前年度投资收益 194.21元本期进行追溯调整调减期初留存收益 194.21 元 上述会计差错更正共计追溯调减本公司期初留存收益 1,4
117、41,965.77 元其中调减期初未分配利润 802,775.73 元调减期初盈余公积 639,190.04 元调增 2001 年度净利润 26,839.64 元 注释四税项 1增值税 (1)长春长生生物科技股份有限公司和长春金赛药业有限责任公司依据国家税务 29 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 局和财政部关于调整农业产品增值税税率和若干项目征免增值税的通知财税字94004 号,按 6%征收率计算缴纳增值税. (2)长春高新热力有限公司销项税税率为 13按销项税扣除进项后的余额缴纳增值税 其他公司按 17%税率计算销项税额, 按销项税扣除进项后的余额缴纳增值税 2营业税
118、按应税收入的 5计算缴纳 3城建税按应纳增值税额和营业税额的 7计算缴纳 4教育费附加按应纳增值税额和营业税额的 3计算缴纳 5企业所得税经长春市人民政府长府函199630 号文批准长春高新技术产业(集团)股份有限公司执行 15%所得税率 公司控股子公司吉林华康药业股份有限公司根据敦地税字(2002)66 号文件转发吉林省人民政府办公厅吉政办函200144 号公司从 2001 年起按 15%所得税税率计算缴纳企业所得税 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 长春金赛药业有限责任公司长春高新东光电子有限公司按 15%所得税税率计算缴纳企业所得税 公司控股子公司长春市高新技术建设开发公司 长
119、春晨光药业有限责任公司长春高新热力有限公司长春高新物业发展有限公司按 33%所得税税率计算缴纳企业所得税 注释五控股子公司及合营企业 企业名称 注册资本 (万元) 经营范围 投资金额 (万元) 权益 比例 吉林华康药业股份有限公司 9,280 中西药制造 4,733 51% 长春市高新技术建设开发公司 5,770 基础设施房地产开发建设 5,770 100% 长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 600 进出口贸易 600 100% 长春高新物业发展有限公司 200 物业管理与经营及相关的有偿服务 170 85% 长春金赛药业有限责任公司 7,300 生化药品制造 5,110 70% 长春长生
120、生物科技股份有限公司 5,000 生物制品制造 2,984 59.68% 长春高新东光电子有限公司 4,500 各种电容器电子产品的生产销售 3,751 55% 长春晨光药业有限责任公司 1,500 制药 1,329 88.60% 长春高新热力有限公司 5,089 高新开发区内集中供热供汽锅炉管道维修 4,936 97% 经公司第三届十七次董事会审议通过 由本公司与子公司长春市高新技术建设开发公司共同出资成立长春高新热力有限公司该公司于 2002 年 10 月 15 日办理工商登记注册手续取得法人营业热照并纳入合并范围 子公司长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 子公司控股企业厦门长生阿尔卑斯
121、欧风全麦啤酒厂处于停产状态且资产总额较小未纳入合并范围 注释六合并会计报表主要项目注释 1货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 180,116.05 107,047.88 银行存款 59,989,783.41 86,894,310.55 其他货币资金 2,001,858.17 32,500,000.00 合 计 62,171,757.63 119,501,358.43 2短期投资 项 目 期末数 市价金额 资料来源 30 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 其他投资 300,000.00 280,865.00 中国证券报 合 计 300,000.00 280,865.0
122、0 注因为市价与期末账面价值差额较小,故本期未计提跌价准备 3应收账款 应收账款期末账面价值为 151,312,511.94 元 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以下 132,586,118.46 79.70% 6,629,305.92 156,126,311.13 87.30% 7,794,222.90 一至二年 19,846,230.34 11.93% 1,984,623.03 10,577,082.32 5.92% 1,057,708.23 二至三年 4,803,767.07 2.89% 960,753.41 2,902,441.65 1.63%
123、580,488.33 三年以上 9,107,442.02 5.48% 5,456,363.59 9,203,501.96 5.15% 5,492,093.73 合计 166,343,557.89 100.00% 15,031,045.95 178,809,337.06 100.00% 14,924,513.19 注 1欠款金额前五位的单位欠款总计 12,349,712.73 元占期末应收账款余额的7.42% 注 2无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的欠款 注 3本期核销呆死账 1,665,252.43 元,其中:长春长生生物科技股份有限公司第四届九次董事会决议通过核销应收账款 727
124、,554.53 元长春金赛药业有限公司核销应收账款 937,697.90 元 注 4公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司少计主营业务收入追溯调增应收账款期初数 241,853.04 元 4其他应收款 其他应收款期末账面价值为 150,126,349.54 元 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以下 81,033,643.74 45.43% 3,894,879.30 34,793,809.63 19.60% 1,739,690.48 一至二年 49,077,071.93 27.51% 3,216,789.05 65,371,371.95 36.82% 1
125、,667,137.20 二至三年 14,388,372.89 8.07% 1,503,676.04 47,502,321.50 29.13% 9,500,464.30 三年以上 33,876,215.52 18.99% 19,633,610.15 29,440,716.52 14.45% 11,965,486.61 合计 178,375,304.08 100% 28,248,954.54 177,108,219.60 100.00% 24,872,778.59 注 1 欠款金额前五位的单位欠款总额为 65,331,852.46 元占期末其他应收款余额的比例 36.63% 注 2长春高新技术产业
126、开发区进出口贸易公司由于处于停业整顿状态无力偿还所欠款项 8,046,279.83 元已在 2001 年全额提取坏账准备 由于长春高新开发区进出口贸易公司与本公司已于 98 年 10 月 22 日签署协议同意以与吉林市丽华餐饮有限公司正在诉讼中的房屋偿还欠款2003 年 3 月 12 日吉林市中级人民法院1998吉执字第 498-1 号民事裁决书做出最终判决吉林市丽华餐饮有限公司房屋确权给长春高新开发区进出口贸易公司,作价 221 万元根据公司坏账核算政策本期公司将长春高新技术产业开发区进出口贸易公司所欠款项中 221 万元按 40%计提坏账准备目前抵债房屋产权变更手续尚未办理 注 3本期核销
127、呆死账 1,820,287.12 元,其中: 长春长生生物科技股份有限公司第四届九次董事会决议通过核销其他应收款 1,370,438.35 元长春金赛药业有限公司核销应收账款332,311.16元,吉林华康药业股份有限公司核销其他应收款117,537.61元 注 4长春医药集团有限责任公司已于 2003 年 3 月 27 日归还借款 2600 万元根据公司坏账核算方法本期未计提坏账准备 注 5公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 1993 年收回往来款473,000.00 元误入投资收益追溯调减其他应收款期初数 473,000.00 元 31 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002
128、年年度报告 注 6持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的欠款: 单 位 名 称 欠款余额 欠款原因 长春高新技术产业发展总公司 7,092,500.00 往来借款 注 7长春高新技术产业开发区管理委员会欠往来款 7,991,498.70 元 注 8 长春医药集团有限责任公司欠款 26,719,818.00 元 注 9 控股子公司长春长生生物科技股份有限公司应收吉林省第三产业物资经销公司 921,410.00 元四平农林公司 4,277,000.00 元,经多次催款预计收回的可能性较小全额计提坏账准备 5预付账款 预付账款期末余额为 67,660,657.25 元 期末数 期初数 账龄 金
129、额 比例 金额 比例 一年以下 66,071,869.84 97.65% 11,233,905.73 68.71% 一至二年 284,728.50 0.42% 2,386,511.64 14.60% 二至三年 276,195.76 0.41% 1,703,291.19 10.42% 三年以上 1,027,863.15 1.52% 1,025,218.66 6.27% 合计 67,660,657.25 100.00% 16,348,927.22 100.00% 注 1欠款金额前五位的单位欠款总额为 53,929,265.00 元占期末预付账款余额的比例为 79.71% 注 2无持有本公司 5%含
130、 5%以上股份的股东单位的欠款 注 3预付长春高新技术产业开发区管理委员会财政局土地出让金 48,098,863.00元 注 4一年以上预付账款形成原因:交易尚未完成 6存货及存货跌价准备 (1)存货 项目 期初数 期末数 在途物资 40,748.37 0.00 原材料 16,481,457.24 17,996,949.31 库存商品 45,830,860.49 63,204,409.35 低值易耗品 3,419,123.64 3,521,798.39 自制半成品 15,061,298.91 8,109,275.81 委托加工物资 5,690.00 0.00 开发成本 94,791,417.2
131、2 90,000,000.00 在产品 15,317,236.10 17,323,685.33 发出商品 330,345.09 包装物 2,088,982.22 1,839,703.95 合 计 193,036,814.19 202,326,167.23 (2)存货跌价准备 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 原材料 6,113.94 0.00 6,113.94 0.00 库存商品 2,523.86 0.00 2,523.86 0.00 低值易耗品 358,449.75 0.00 358,449.75 0.00 自制半成品 97,325.39 0.00 97,325.39 0.00
132、合计 464,412.94 0.00 464,412.94 0.00 (3)存货净值 项目 期初数 期末数 在途物资 40,748.37 0.00 原材料 16,475,343.30 17,996,949.31 库存商品 45,828,336.63 63,204,409.35 32 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 低值易耗品 3,060,673.89 3,521,798.39 自制半成品 14,963,973.52 8,109,275.81 委托加工物资 5,690.00 0.00 包装物 2,088,982.22 1,839,703.95 开发成本 94,791,41
133、7.22 90,000,000.00 在产品 15,317,236.10 17,323,685.33 发出商品 330,345.09 合计 192,572,401.25 202,326,167.23 注 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司少计主营业务成本 追溯调减存货期初数 553,958.54 元 7待摊费用 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 采暖费 826,212.63 1,585,195.70 1,595,961.99 815,446.34 保险费 186,185.18 238,497.06 280,822.16 143,860.08 养路费 0.00 36,340.
134、00 36,340.00 0.00 房屋租赁费 0.00 74,524.00 22,717.00 51,807.00 维修费 0.00 11,595.00 11,595.00 0.00 其他 0.00 106,903.85 97,995.15 8,908.70 合计 1,012,397.81 2,053,055.61 2,045,431.30 1,020,022.12 8长期投资 期初数 期末数 项 目 金 额 减值准备 本期增加额 本期 减少额 金 额 减值准备 长期股权投资 17,088,710.16 4,807,615.59 1,011,532.58 50,000.00 18,050,2
135、42.74 7,798,318.52 合计 17,088,710.16 4,807,615.59 1,011,532.58 50,000.00 18,050,242.74 7,798,318.52 注 1 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司会计差错调整本公司追溯调减长期股权投资期初数 1,441,771.56 元 注 2 本公司多计控股子公司吉林华康药业股份有限公司以前年度投资收益 194.21元追溯调减长期股权投资期初数 194.21 元 (1)其他股权投资 投资金额 被投资单位名称 投资 期限 初始投资 期初数 期末数 占 被 投单 位 注册 资 本比 例 本期权 益增减 累计权益
136、增减 减值准备 长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 6,000,000.00 503,679.16 503,679.16 100% 0.00 -5,496,320.84 503,679.16 长春市商业银行高新支行 2,000,000.00 4,443,095.20 4,443,095.20 2.73% 0.00 2,443,095.20 0.00 厦门长生阿尔卑斯欧风全麦啤酒厂 7,294,639.36 7,294,639.36 7,294,639.36 70% 0.00 0.00 7,294,639.36 深圳舒康生物制品有限公司 50,000.00 50,000.00 0.00 40%
137、 -50,000.00 -50,000.00 0.00 合 计 15,344,639.36 12,291,413.72 12,241,413.72 -50,000.00 -3,103,225.64 7,798,318.52 注 1 厦门长生阿尔卑斯欧风全麦啤酒厂长春高新技术产业开发区进出口贸易公司处于停产整顿状态未纳入合并会计报表 注 2控股子公司长春长生生物科技股份有限公司根据第四届九次董事会决议对长期投资-厦门长生阿尔卑斯欧风全麦啤酒厂全额计提减值准备本期计提3,040,702.93 元 注 3控股子公司长春长生生物科技股份有限公司根据协议,将所持深圳舒康生物制品有限公司股权转让给自然人杨
138、红,转让价格 50,000.00 元 33 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 注 4因长春市商业银行高新支行股本增加,本公司持股比例由原来的 2.95%减为2.73% (2)联营投资 投资金额 项目名称 初始投资 期初数 期末数 占项目投资比例 本期权益增减 累计权益增减 减值准 备 永长小区项目投资 8,900,000.00 8,900,000.00 8,900,000.00 52% 0.00 0.00 0.00 合计 8,900,000.00 8,900,000.00 8,900,000.00 52% 0.00 0.00 0.00 (3)股权投资差额 被投资单位名称
139、初始金额 形成原因 摊销 期限 本期摊销 累计摊销 摊余金额 长春长生生物科技股份有限公司 -5,452,158.39 购买股权 10 年 538,532.58 2,360,987.41 -3,091,170.98 合 计 -5,452,158.39 538,532.58 2,360,987.41 -3,091,170.98 注公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 1993 年收回往来款473,000.00 元误计投资收益本次追溯调增本公司股权投资差额 473,000.00 元 9固定资产及累计折旧 (一)原值 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 房屋及建筑物 407,884,
140、288.94 41,184,572.91 5,932,505.89 443,136,355.96 机器设备 190,356,740.21 76,931,194.13 67,440,051.07 199,847,883.27 运输设备 16,889,235.67 3,070,794.47 6,020,262.25 13,939,767.89 其他管理设备 7,439,432.11 803,887.36 721,044.76 7,522,274.71 闲置设备 184,645.22 12,156,474.04 - 12,341,119.26 合 计 622,754,342.15 134,146,9
141、22.91 80,113,863.97 676,787,401.09 (二累计折旧 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 房屋及建筑物 48,751,586.94 11,565,839.73 934,607.46 59,382,819.21 机器设备 38,082,258.53 15,681,631.29 968,803.20 52,795,086.62 运输设备 7,121,323.84 1,813,333.28 3,485,764.23 5,448,892.89 其他管理设备 2,956,278.37 878,891.48 549,107.43 3,286,062.42 闲置设备
142、- 1,263,153.09 - 1,263,153.09 合 计 96,911,447.68 31,202,848.87 5,938,282.32 122,176,014.23 三固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 房屋及建筑物 9,092,870.17 - 7,371.00 9,085,499.17 机器设备 8,220,078.36 - 351,484.81 7,868,593.55 运输设备 1,748,787.48 773,233.28 975,554.20 其他管理设备 968,991.93 - 103,598.42 865,393.51 合 计 20,
143、030,727.94 1,235,687.51 18,795,040.43 四净额 505,812,166.53 535,816,346.43 注 1本期抵押固定资产原值为 323,145,887.64 元 注 2在建工程转固定资产 53,197,019.38 元 注 3(1)公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司少计物料消耗和修理费 34 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 用 1,768,438.00 元多计固定资产原值追溯调减期初固定资产原值 1,768,438.00元 (2)公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 2001 年度少计固定资产原值742,487
144、.00 元追溯调增期初固定资产原值 742,487.00 元 上述事项合计追溯调减期初固定资产原值 1,025,951.00 元 10在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末余额 资金 来源 占预算 的比例 华康GMP改造工程 39,950,000.00 11,598,799.83 2,584,920.36 13,469,503.04 702,217.15 12,000.00 自筹 完工 华康生化工程 31,710,000.00 13,560,406.45 13,560,406.45 - 自筹 完工 华康门市房 572,764.50 572,764.50
145、自筹 预付工程款 0.00 8,543,245.00 2,025,397.00 6,517,848.00 - 自筹 长生办公楼装修工程 2,800,000.00 0.00 2,800,000.00 0.00 2,800,000.00 - 自筹 完工 长生污水处理工程 300,000.00 0.00 210,000.00 0.00 0.00 210,000.00 自筹 70% 金赛污水处理工程 343,600.00 7,200.00 352,400.00 359,600.00 - 自筹 完工 金赛基因工程新药工程-二号制剂楼 140,000,000.00 456,000.00 456,000.0
146、0 自筹 0.3% 热力热网工程 5,944,125.40 1,074,416.00 0.00 4,869,709.40 自筹 东光高频铝电解电器工程 22,900,967.79 22,707,696.89 193,270.90 自筹 完工 其他 6,080.00 6,080.00 自筹 合 计 215,103,600.00 48,523,374.07 21,013,535.26 53,197,019.38 10,213,336.05 6,126,553.90 注 其他减少系长春长生生物科技股份有限公司办公楼装修工程 2,800,000.00 元,转入长期待摊费用;其余为在建工程明细项目内部调
147、整 11无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余年限 专利与非专利技术 27,167,920.20 22,369,847.56 0.00 3,478,095.61 15,676,168.25 18,891,751.95 6-8年 土地使用权 31,242,053.00 21,102,681.40 0.00 907,111.23 6,571,969.83 20,195,570.17 25-38年 商誉 2,563,331.72 2,520,609.52 0.00 256,333.17 299,055.37 2,264,276.35 8年9个月 职工住房使
148、用权 50,000.00 35,000.00 0.00 5,000.00 20,000.00 30,000.00 7年 华康大街冠名权 600,000.00 0.00 600,000.00 52,500.00 52,500.00 547,500.00 18年3个月 金赛车位 85,000.00 0.00 85,000.00 1,416.67 1,416.67 83,583.33 9年10个月 其他 215,640.00 3,208.34 238,180.00 66,852.71 60,021.04 174,535.63 合计 61,923,944.92 46,031,346.82 923,18
149、0.00 4,767,309.39 22,680,858.16 42,187,217.43 注:本期抵押的土地使用权原值 30,297,560.00 元 12长期待摊费用 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 固定资产修理支出 3,182,912.45 1,404,132.86 1,180,878.00 515,933.54 1,106,235.13 2,069,077.32 11个月至59个月 分包装车间改造 1,047,848.00 1,047,848.00 174,641.34 174,641.34 873,206.66 4年2个月 长生办公楼改
150、造 3,642,509.00 0.00 3,642,509.00 121,416.96 121,416.96 3,521,092.04 4年10个月 VERO车间改造 502,720.00 502,720.00 83,786.64 83,786.64 418,933.36 4年2个月 其他 338,536.88 270,829.40 67,707.48 135,414.96 203,121.92 3年 合计 8,714,526.33 1,674,962.26 6,373,955.00 963,485.96 1,621,495.03 7,085,431.30 13短期借款 借款类别 期末数 期初
151、数 抵押借款 168,500,000.00 123,500,000.00 保证借款 96,480,000.00 60,500,000.00 信用借款 43,585,000.00 合 计 264,980,000.00 227,585,000.00 35 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 14一年内到期的长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 158,500,000.00 60,000,000.00 合 计 158,500,000.00 60,000,000.00 15应付账款 应付账款期末余额为 67,681,970.95 元 期末数 期初数 合 计 67,681,9
152、70.95 48,828,390.25 注 1无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的欠款 注 2超过三年未付款余额 142,455.47 元,原因为相关债务尚未结算 16预收账款 预收账款期末余额 19,712,579.25 元 期末数 期初数 合 计 19,712,579.25 14,561,189.48 注 1无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的欠款 注 2超过三年预收账款余额 1,092.00 元,原因为相关协议尚未履行完毕 注 3公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司少计主营业务收入追溯调减预收账款期初数 665,004.96 元 17其他应付款 其他应付款期末余
153、额为 48,526,390.00 元 期末数 期初数 合 计 48,526,390.00 70,145,713.11 注 1无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的欠款 注 2超过三年未付款余额 4,951,936.43 元,原因系债务尚未结清 注 3公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司少计固定资产原值742,487.00 元追溯调增其他应付款期初数 742,487.00 元 18应付股利 投资单位名称 期末数 未付原因 1国家股 2,191,28 长春高新技术产业发展总公司 2,191,28暂时未付 2社会法人股 5,367,803.00 长春市南湖实业总公司 126,000.0
154、0 暂时未付 吉林省金川科技公司 -720.00 暂时未付 长春市二建公司 50,400.00 暂时未付 长春生物高技术应用研究所 278,000.00 暂时未付 广州盟源生物工程发展有限公司 136,000.00 暂时未付 敦化市惠通工贸有限责任公司 495,350.00 暂时未付 延边敦化公路工程有限公司 226,230.00 暂时未付 吉林省敦化经济开发实业公司 440,853.00 暂时未付 敦化市华康制药总厂 3,615,690.00 暂时未付 3个人股 7,650,000.00 韩刚君 6,000,000.00 暂时未付 张裕 1,650,000.00 暂时未付 4内部职工股 8,
155、047.76 暂时未付 5社会公众股 2,971.56 暂时未付 合 计 15,220,103 36 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 19应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 10,5249,904,294.23 消费税 -5营业税 3,723,36所得税 -7,121-5,293土地增值税 城市维护建设税 2,522,26固定资产投资方向调节税 410,198.99 410,198.99 房产税 9,049,22土地使用税 个人所得税 合 计 1919,848,499.94 注 1公司所属分公司在本部统一缴纳所得税执行的所得税率为 15% 注 2 公司控股子公司吉
156、林华康药业股份有限公司根据敦地税字200266 号文件转发吉林省人民政府办公厅关于延边州实施西部大开发有关问题的复函吉政办函200144 号的规定,从 2001 年度起按 15%税率计算缴纳企业所得税 注 3公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 长春高新东光电子有限公司 长春金赛药业有限责任公司按 15%所得税税率计算缴纳企业所得税 注 4 公司控股子公司长春市高新技术建设开发公司 长春晨光药业有限责任公司长春高新物业发展有限公司按 33%所得税税率计算缴纳企业所得税 注 5 (1)公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司少计主营业务收入追溯调增应交增值税期初数 51,331.59 元
157、 (2)公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司追溯调增 2001 年度应交所得税 7,936.16 元 20.其他应交款 项 目 期末数 计缴标准 教育费附加 1,332,266.41 应交流转税的 3% 住房公积金 2,515,134.02 核定工资的 5%-20% 合 计 3,847,400.43 21预提费用 费用类别 期末数 期初数 形成原因 保险费 0.00 513323.62 未取得发票 销售佣金 0.00 3,941,592.61 未取得发票 热力费水电费等 985,348.23 656,559.14 未取得发票 其他 222,992.00 0.00 未取得发票 合 计 1,
158、208,340.23 5,111,475.37 注公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 2001 年度少计保险费513,323.62 元少计职工奖金 747,267.47 元本期追溯调增预提费用期初数1,260,591.09 元 22长期借款 借款条件 币种 期末数 期初数 抵押借款 人民币 78,000,000.00 保证借款 人民币 20,000,000.00 100,500,000.00 信用借款 人民币 2,520,000.00 6,557,485.00 合计 22,520,000.00 185,057,485.00 37 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告
159、23长期应付款 项目 期末数 期初数 分期购买固定资产 00.00 4,800,000.00 合计 00.00 4,800,000.00 24专项应付款 项目 期末数 期初数 备注 科技三项费 400,000.00 200,000.00 吉科条字200190 号 盐酸西替利嗪 300,000.00 0.00 延州财企200268 号 金赛基因工程 20,000,000.00 20,000,000.00 计司高技函1999026 号 合 计 20,700,000.00 20,200,000.00 25股本 本次变动增减(+-) 项 目 期 初 数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期 末
160、 数 一尚未流通股份 1发起人股份 其中 国家持有股份 45,475,210.00 45,475,210.00 境内法人股 2募集法人股 6,048,000.00 6,048,000.003内部职工股 尚未流通股份合计 51,523,210.00 51,523,210.00 二已流通股份 境内上市的人民币普通股 79,803,360.00 79,803,360.00 已流通股份合计 79,803,360.00 79,803,360.00 三股份总数 131,326,570.00 131,326,570.00 26资本公积 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 股 本 溢 价 146,
161、459,343.19 146,459,343.19 股权投资准备 18,589,336.26 974,221.76 19,563,558.02 其他资本公积 57,782,222.79 57,782,222.79 关联交易差价 623,013.04 623,013.04 合 计 222,830,902.24 1,597,234.80 224,428,137.04 注 1根据企业会计制度规定本期控股子公司长春长生生物科技股份有限公司将无法支付的应付账款增加资本公积 409,226.18 元以运输设备抵偿债务其账面价值与应付债务账面价值的差额增加资本公积 125,378.23 元按持股比例计算本公
162、司应享有份额 319,051.92 元 注 2根据企业会计制度-债务重组有关规定本期控股子公司吉林华康药业 38 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 股份有限公司以运输设备抵偿债务 其账面价值与应付债务账面价值的差额增加资本公积 183,980.61 元按持股比例计算本公司应享有份额 93,830.14 元 注 3 本期控股子公司长春金赛药业有限责任公司无法支付的应付账款增加资本公积 22,342.43 元按持股比例计算本公司应享有份额 15,639.70 元 注 4本期长春高新技术产业集团股份有限公司科建实业分公司以分期收款方式向控股子公司长春长生生物科技股份有限公司出售
163、其固定资产 双方协议价超出账面价值 623,013.04 元根据财政部财会200164 号文关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定计入资本公积 注 5控股子公司吉林华康药业股份有限公司 2001 年度直接用公益金支付职工住房款 1,070,000.00 元 本期已将款项收回 故本公司 2001 年度按持股比例调减的资本公积股权投资准备 545,700.00 元本期冲回 27盈余公积 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 法定盈余公积 39,696,669.65 2,873,953.55 42,570,623.20 公益金 17,057,662.98 1,436,976.77 1
164、8,494,639.75 任意盈余公积 30,412,097.05 617,461.52 31,029,558.57 合 计 87,166,429.68 4,928,391.84 92,094,821.52 注:公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司会计差错更正,追溯调减盈余公积 639,190.04 元,其中:调减母公司数 360,442.90 元调减合并数 278,747.14 元 28未分配利润 项 目 分配比例% 金 额 净利润 7,379,669.61 加年初未分配利润 10,119,917.79 可供分配的利润 17,499,587.40 减提取法定盈余公积 10 2,873,
165、953.55 提取法定公益金 5 1,436,976.77 可供股东分配的利润 13,188,657.08 减: 提取任意盈余公积 10 617,461.52 应付普通股股利 期末未分配利润 12,571,195.56 注 1 依据公司 2003 年 3 月 28 日第四届十一次董事会2002 年度利润分配预案公司以净利润为基数,按 10%比例提取法定盈余公积金,按 5%比例提取公益金,按 10%比例提取任意盈余公积金,公司 2002 年度利润不分配也不进行资本公积金转增股本 注 2 公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司和公司控股子公司吉林华康药业股份有限公司会计差错更正,追溯调减本公司
166、期初留存收益 1,441,965.77 元 其中调减期初未分配利润 802,775.73 元,调减期初盈余公积 639,190.04 元 29财务费用 类 别 2002 年度 2001 年度 利息支出 26,966,793.23 24,804,901.10 减利息收入 2,988,727.76 3,312,248.11 其 他 93,744.50 -372,212.83 合 计 24,071,809.97 21,120,440.16 30其他业务利润 业务类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 房租收入 1,143,078.71 180,209.39 962,869.32 39 长春高
167、新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 劳务加工 210,810.12 11,594.56 199,215.56 加工费收入 19,465.48 18,879.81 585.67 材料销售 382,952,67 566,556.71 -183,604.04 水 电 483,452.67 308,598.75 174,853.92 合 计 2,239,759.65 1,085,839.22 1,153,920.43 31投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 被投资单位权益增减 50,000.00 -146,91股权投资差额摊销 540,4589,174.18 长期投资减值准
168、备 -3,040,702.合 计 -2,450,231. 442,255.78 32补贴收入 项 目 本期金额 收入来源 确认依据 增值税返还款 100,000.00 财政 秦经调字1996433 号 合 计 100,000.00 33营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产收益 927,193.88 208,324.00 罚款净收入 27,262.16 266,668.52 其他 4,460.80 55,123.01 合 计 958,916.84 530,115.53 34营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产净损失 427,864.22 4
169、22,166.79 罚款支出 150,615.78 824,600.90 捐赠支出 34,500.00 17,350.00 非常损失 10,632.36 70,556.00 固定资产盘亏 42,279.37 50,762.73 债务重组损失 8,556.55 7,364.29 其 他 54,234.42 59,447.47 合 计 728,682.70 1,452,248.18 35少数股东损益 2002 年度 2001 年度 合 计 7,109,134.87 9,455,225.13 36分部报告 (1)业务分部报告 主营业务收入 2002 年度 2001 年度 药业 400,629,294
170、.52 295,044,871.62 基础建设 6,819,494.00 61,451,814.10 服务业 42,661,626.18 29,814,731.63 电子行业 11,677,988.18 20,501,204.81 公司内行业间抵减 合 计 461,788,402.88 406,812,622.16 主营业务成本 2002 年度 2001 年度 药业 102,024,034.77 65,492,243.06 40 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 基础建设 5,087,563.68 48,448,970.38 服务业 21,263,523.98 9,367
171、,634.74 电子行业 18,391,328.63 19,678,907.42 公司内行业间抵减 合 计 146,766,451.06 142,987,755.60 (2)地区分部报告 主营业务收入 2002 年度 2001 年度 华北地区 80,642,420.41 36,955,946.17 东北地区 96,385,575.52 155,402,041.70 华东地区 143,728,605.91 89,530,152.95 华南地区 53,446,833.27 30,696,646.34 西北地区 16,090,865.97 42,812,400.70 华中地区 32,411,310.
172、47 24,733,001.81 西南地区 39,082,791.33 26,682,432.49 公司内行业间抵销 合计 461,788,402.88 406,812,622.16 主营业务成本 2002 年度 2001 年度 华北地区 18,955,718.04 8,326,743.73 东北地区 39,409,509.25 87,651,297.70 华东地区 42,732,561.29 20,166,368.35 华南地区 18,892,523.82 7,514,040.28 西北地区 5,223,317.04 8,334,442.52 华中地区 9,169,769.50 5,312,
173、553.72 西南地区 12,383,052.12 5,682,309.30 公司内行业间抵销 合计 146,766,451.06 142,987,755.60 注前五位客户的销售总额 2,805 万元占主营业务收入 6.07% 37主营业务税金及附加 项 目 金额 计税依据 营业税 1,813,958.90 按应税收入 5% 教育费附加 1,352,060.04 应纳流转税额 3% 城建税 3,100,768.10 应纳流转税额 7% 合 计 6,266,787.04 38收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 财政拨款 200,000.00 水电费 2,090,783.85 利息 2,
174、988,727.76 往来 106,887,701.48 其他 5,452,834.00 合计 117,620,047.09 39支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 办公费 5,573,343.39 保险费 2,689,576.71 部队管理费 400,000.00 采暖费 3,014,240,97 差旅费 8,652,538.99 电话费 517,947.45 水电费 7,747,500.33 广告费 1,339,314.64 41 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 会议费 5,857,042.79 代理费 3,362,777.85 房租 1,364,695.2
175、8 运费 7,313,660.42 业务招待费 11,329,781.45 新产品开发费 2,995,800.10 销售提成 103,622,318.38 修理费 2,849,787.19 上市服务费等 4,075,199.53 往来 123,686,558.60 合计 296,392,084.07 40母公司会计报表主要项目注释 (1)应收账款 应收账款期末账面价值 2,880,385.53 元 期 末 数 期 初 数 账龄 金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 1,399,558.63 22.59% 69,977.93 1,190,449.68 17.78% 59,522
176、.48 一至二年 807,681.16 13.04% 80,768.12 1,754,935.52 26.22% 175,493.55 二至三年 820,063.49 13.24% 164,012.70 629,526.61 9.40% 125,905.32 三年以上 3,168,713.66 51.13% 3,000,872.66 3,118,913.66 46.60% 2,980,952.83 合计 6,196,016.94 100% 3,315,631.41 6,693,825.47 100% 3,341,874.18 注 1本期应收账款有 2,888,978.66 元由于欠款单位无力偿
177、还故全额计提坏账准备 注 2无持有本单位 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款 注 3 欠款金额前五名的单位欠款总额为 3,959,153.46 元 占应收账款余额的 64% (2)其他应收款 其他应收款期末余额为 96,866,242.15 元 期 末 数 期 初 数 账龄 金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 48,874,935.33 42.78% 806,061.24 100,355,752.90 48.41% 1,289,692.18 一至二年 18,572,101.51 16.26% 166,291.95 74,715,007.24 36.04% 7,471,
178、500.73 二至三年 18,184,554.42 15.92% 2,262,912.32 10,901,052.29 6.60% 2,180,210.46 三年以上 28,592,168.19 25.04% 14,122,251.79 21,324,151.55 10.29% 8,529,660.46 合计 114,223,759.45 100.00% 17,357,517.30 207,295,963.98 100.00% 19,471,063.83 注 1本公司对全资子公司长春市高新技术建设开发公司长春高新物业发展有限公司的往来款项未计提坏账准备 注 2欠款金额前五位的单位有 48,32
179、9,936.00 元占其他应收款余额 42.31% 注 3持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的欠款 单 位 名 称 欠款余额 欠款原因 长春高新技术产业发展总公司 406,737.50 往来借款 注 4长春高新技术产业开发区管理委员会欠款 7,855,876.26 元 注 5对长春百克药业有限责任公司前期投资款 250 万元,本期未计提坏账准备 (3)长期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 321,693,912.81 503,679.16 263,814,981.79 503,679.16 合 计 321,693,912.81 50
180、3,679.16 263,814,981.79 503,679.16 42 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 其它股权投资 被投资单位名称 投资期限 初始金额 期初数 期末数 占被投资单位注册资本比例 本期权益增 减额 累计权益增减 减值准备 长春市高新技术建设开发公司 长期 57,709,065.19 82,119,510.49 79,050,548.89 100% -3,068,961.60 21,341,483.70 长春高新物业发展有限公司 长期 1,700,000.00 933,096.02 365,984.51 85% -567,111.51 -1,334,0
181、15.49 长春市商业银行高新支行 2,000,000.00 4,443,095.20 4,443,095.20 2.73% 0 2,443,095.20 长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 6,000,000.00 503,679.16 503,679.16 100% 0 -5,496,320.84 503,679.16 长春长生生物科技股份有限公司 长期 37,269,057.60 34,446,052.29 39,089,694.89 59.68% 4,643,642.60 1,820,637.29 长春金赛药业有限责任公司 长期 51,020,000.00 42,181,446.89
182、 45,347,051.24 70% 3,165,604.35 -5,672,948.76 吉林华康药业股份有限公司 长期 40,800,000.00 55,454,127.18 59,636,892.69 51% 4,182,765.51 18,836,892.69 长春高新东光电子有限公司 长期 37,513,475.00 33,391,078.96 32,597,412.38 55% -793,666.58 -4,916,062.62 长春晨光药业有限责任公司 长期 10,726,668.28 10,342,895.60 12,495,193.73 88.6% 2,152,298.13
183、1,768,525.45 长春高新热力有限公司 长期 49,360,000.00 0.00 48,164,360.12 97% 48,164,360.12 -1,195,639.88 合 计 294,098,266.07 263,814,981.79 321,693,912.81 57,878,931.02 27,595,646.74 503,679.16 其中股权投资差额 被投资单位 名称 初始金额 形成原因 摊销 期限 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 长春长生生物科技股份有限公司 -5,452,158.39 购买股权 10 年 538,532.58 2,360,987.41 -3,091,
184、170.98 (4)投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 0.00 债权投资收益 0.00 被投资单位权益增减 21,111,644.96 21,290,989.46 股权投资差额摊销 540,471.58 589,174.18 合 计 21,652,116.54 21,880,163.64 (5)主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 旅游 餐饮服务 29,567,482.50 29,814,731.63 8,969,069.23 9,367,634.74 20,598,413.27 20,447,09
185、6.89 29,567,482.50 29,814,731.63 8,969,069.23 9,367,634.74 20,598,413.27 20,447,096.89 合 计 43 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 注 1公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司 2001 年度少计主营业务收入 139,403.77 元追溯调增上年主营业务收入 139,403.77 元 注 2公司控股子公司长春长生生物科技股份有限公司调整跨期成本费用,追溯调减上年主营业务成本 254,306.59 元 注释七关联方关系及其交易 1关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注
186、册 地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质或类型 法定代表人 长春高新技术产业发展总公司 长春市 组织土地开发市政建设对外经贸合作 母公司 国有独资 苗若愚 长春金赛药业有限责任公司 长春市 生化药品制药 子公司 有限责任 高俊芳 吉林华康药业股份有限公司 敦化市 制药 子公司 股份有限 高俊芳 长春长生生物科技股份有限公司 长春市 制药 子公司 股份公司 高俊芳 长春市高新技术建设开发公司 长春市 基础设施房地产 子公司 有限责任 王彦杰 长春高新物业发展有限公司 长春市 物业管理及相关服务业务 子公司 有限责任 季世芳 长春高新技术产业开发区进 出口贸易公司 长春市 进出口贸易 子公司
187、有限责任 吴阳青 长春高新东光电子有限公司 长春市 电容器电子产品的开发生产销售及咨询服务 子公司 有限责任 安吉祥 长春晨光药业有限责任公司 长春市 制药 子公司 有限责任 李奉杰 长春高新热力有限公司 长春市 集中供热供汽锅炉管道修理 子公司 有限责任 陶兆华 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数(万元) 本年增加(万元) 本年减少(万元) 年末数(万元) 长春高新技术产业发展总公司 11,000 11,000 吉林华康药业股份有限公司 9,280 9,280 长春金赛药业有限责任公司 7,300 7,300 长春长生生物科技股份有限公司 5,000 5,000
188、长春市高新技术建设开发公司 5,770 5,770 长春高新物业发展有限公司 200 200 长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 600 600 长春高新东光电子有限公司 4,500 4,500 长春晨光药业有限责任公司 1,500 1,500 长春高新热力有限公司 5,089 5,089 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金 额 比例 金 额 金 额 金 额 比例 长春高新技术产业发展总公司 45,475,210.00 34.63% 45,475,210.00 34.63% 吉林华康药业股份有限公司 55,454,127.18
189、51% 8,915,565.51 4,732,800.00 59,636,892.69 51% 长春金赛药业有限责任公司 42,181,446.89 70% 3,165,604.35 45,347,051.24 70% 长春长生生物科技股份有限公司 34,446,052.29 59.68% 16,579,642.60 11,936,000.00 39,089,694.89 59.68% 长春市高新技术建设开发公司 82,119,510.49 100% 3,068,961.60 79,050,548.89 100% 长春高新物业发展有限公司 933,096.02 85% 567,111.51 3
190、65,984.51 85% 长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 503,679.16 100% 503,679.16 100% 长春高新东光电子有限公司 33,391,078.96 55% 793,666.58 32,597,412.38 55% 44 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 长春晨光药业有限责任公司 10,342,895.60 86.25% 2,563,331.72 411,033.59 12,495,193.73 88.6% 长春高新热力有限公司 0.00 0.00% 49,360,000.00 1,195,639.88 48,164,360.12 97%
191、 2关联方交易 (1)关联方应收应付款项余额 其他应收款 企业名称 期末数 期初数 长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 8,166,191.02 8,046,279.83 长春高新技术产业发展总公司 7,092,500.00 406,737.50 (2)提供担保 1长春高新技术产业集团股份有限公司为吉林华康药业股份有限公司的短期借款 4000 万元提供担保 2长春高新技术产业集团股份有限公司为吉林华康药业股份有限公司的长期借款 2500 万元提供担保 3长春高新技术产业集团股份有限公司为长春高新东光电子有限公司的长期借款 2100 万元提供担保 4长春高新技术产业集团股份有限公司为长春长生生
192、物科技股份有限公司的短期借款 800 万元长期借款 900 万元提供担保 5长春医药集团有限责任公司为长春高新技术产业集团股份有限公司的长期借款 4050 万元提供担保 6长春高新技术产业发展总公司为长春高新技术产业集团股份有限公司的短期借款 800 万元提供担保 注释八或有事项 1长春高新技术产业集团股份有限公司为吉林华康药业股份有限公司的短期借款 4000 万元提供担保 2长春高新技术产业集团股份有限公司为吉林华康药业股份有限公司的长期借款 2500 万元提供担保 3长春高新技术产业集团股份有限公司为长春高新东光电子有限公司的长期借款 2100 万元提供担保 4长春高新技术产业集团股份有限
193、公司为长春长生生物科技股份有限公司的短期借款 800 万元长期借款 900 万元提供担保 5本公司控股子公司长春长生实业股份有限公司其他应收款中应收四平农林物资公司 427.70 万元 吉林省第三产业物资经销公司 92.14 万元 已于 1995 年 8 月和 1995年 10 月向吉林省高级人民法院提起诉讼 省高级人民法院于 1995 年 8 月 15 日和 1996年 6 月 28 日分别向吉林省第三产业物资经销公司四平农林物资公司下达了民事调解书和民事判决书并于 1995 年 10 月 19 日查封了属于四平农林物资公司的四平中亚大酒店,现处于执行阶段上述款项已全额计提坏账准备 注释九资
194、产负债表日后事项 调整事项 公司于 2003 年 3 月 28 日第四届十一次董事会通过了2002 年度利润分配预案公司以净利润为基数,按 10%比例提取法定盈余公积金,按 5%比例提取公益金,按 10%比 45 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 例提取任意盈余公积金公司 2002 年度利润不分配也不进行资本公积金转增股本 注释十其他重大事项 1经长春高新技术产业集团股份有限公司 2003 年 3 月 28 日第四届十一次董事会审议通过长春高新技术产业集团股份有限公司对长春高新东光电子有限责任公司投资由现 55%减至 10%以下 2根据本公司第四届八次董事会决定由本公司与
195、长春长生生物科技股份有限公司及美国 Vital 公司共同在吉林省长春市投资成立合资经营公司长春百克药业有限责任公司首期投资总额为 500 万元人民币其中本公司投资 250 万元占注册资本比例的 50%美国 VITAL 公司以艾滋病疫苗的非专利技术成果作为无形资产出资 200万元 占注册资本比例的 40% 长春长生生物科技股份有限公司以货币资金方式出资 50万元人民币占注册资本比例的 10%该公司已于 2002 年 12 月 24 日成立并办理了企业法人营业执照 注释十一重大承诺事项 截止资产负债表日无重大承诺事项 46 长春高新技术产业集团股份有限公司 2002 年年度报告 十一备查文件目录 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管人员签名并盖章的会计报告 二载有会计师事务所盖章注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 长春高新技术产业集团股份有限公司 董事会 董事长签字 2003 年 4 月 1 日 47