1、中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 中基健康产业股份有限公司 CHALKIS HEALTH INDUSTRY CO.,LTD 二一七年年度报告全文 二一八年三月 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李豫、主管会计工作负责人罗琼及会计机构负责人(会计主管人员)李永军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
2、未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 朱文晖 独立董事 工作原因 占磊 王以胜 董事 工作原因 王道君 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司已在本报告“第四节经营情况讨论及分析”中分析了公司未来发展可能面临的风险因素和制定对策情况，敬请投资者留意查阅。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）就公司 2017 年度财务报告出具了无保留意见审计报告（中兴财光华审会字（2018）第 204004 号）。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3
3、 目录 第一节 重要提示、目录和释义 . 2 第二节 公司简介和主要财务指标 . 5 第三节 公司业务概要 . 9 第四节 经营情况讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 22 第六节 股份变动及股东情况 . 33 第七节 优先股相关情况 . 38 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 39 第九节 公司治理 . 46 第十节 公司债券相关情况 . 52 第十一节 财务报告 . 53 第十二节 备查文件目录 . 155 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、中基健康 指 中基健康产业股份有限公司 实际控制人、兵团第六师、
4、第六师、六师 指 新疆生产建设兵团第六师 控股股东、第六师国资公司、六师国资公司 指 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 兵团国资委 指 新疆生产建设兵团国有资产监督管理委员会 五家渠城投、汇丰城投公司 指 新疆汇丰城市建设投资管理集团有限公司 天津中辰 指 天津中辰番茄制品有限公司 中基红色番茄 指 新疆中基红色番茄产业有限公司 普罗旺斯公司 指 法国普罗旺斯食品有限公司 中辰制罐 指 天津中辰制罐有限公司 天津高院 指 天津市高级人民法院 天津二中院 指 天津市第二中级人民法院 津南区法院 指 天津市津南区人民法院 六师中院 指 新疆生产建设兵团第六师中级人民法院 天津煤炭交易
5、公司 指 天津市煤炭交易市场有限公司 万事达公司 指 天津万事达印铁包装容器有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 会计期间 指 2017 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 元 指 人民币 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 *ST 中基 股票代码 000972 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 中基健康产业股份有限公司 公司的中文简称 中基健康 公司的外文名称（如有） CHALKIS HEALTH INDUSTRY CO.，LT
6、D 公司的外文名称缩写（如有） CHALKIS 公司的法定代表人 李豫 注册地址 新疆乌鲁木齐市青年路北一巷 8 号 注册地址的邮政编码 830002 办公地址 新疆乌鲁木齐市青年路北一巷 8 号 办公地址的邮政编码 830002 公司网址 http：/ 电子信箱 xingjiang 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李豫 邢江 联系地址 新疆乌鲁木齐市青年路北一巷 8 号 新疆乌鲁木齐市青年路北一巷 8 号 电话 （0991）8852110 （0991）8852110 传真 （0991）8816688 （0991）8816688 电子信箱 liyu xingjiang 三
7、、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 916500002285831508 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 公司于 2016 年 5 月 9 日，变更公司名称和经营范围，详情参见 2016 年度报告。 历次控股股东的变更情况（如有） 自公司上市至 2011 年 7 月，公司控股股东为兵团投资公司；自 2011 年 7 月起公司控股股东变更为第六师国资公司。公司实际控制人由兵团国资委变更为兵团第
8、六师。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙人） 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 签字会计师姓名 王新文、陈海龙 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 517,710,604.78 588,176,013.79 -11.98% 682,896,707.47 归属于
9、上市公司股东的净利润（元） 36,689,853.12 -254,111,462.52 不适用 -48,308,582.78 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -126,309,286.79 -260,298,827.75 不适用 -164,083,566.20 经营活动产生的现金流量净额（元） -176,181,920.66 -206,922,771.39 不适用 -38,448,076.69 基本每股收益（元/股） 0.05 -0.33 不适用 -0.0626 稀释每股收益（元/股） 0.05 -0.33 不适用 -0.0626 加权平均净资产收益率 4.28% -26.
10、48% 同比上升 30.76 个百分点 -15.51% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产（元） 2,445,329,852.45 2,412,637,151.91 1.36% 2,629,834,559.20 归属于上市公司股东的净资产（元） 882,362,014.79 831,844,874.38 6.07% 1,087,440,444.08 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照国际会计准则与按
11、照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 68,892,620.64 175,970,904.72 367,582,592.19 517,710,604.78 归属于上市公司股东的净利润 -20,725,628.91 -40,068,245.37 79,901,514.06 36,689,853.12 归属于上市公司股东的扣除
12、非经常性损益的净利润 -20,924,563.11 -40,062,699.69 -144,072,294.89 -126,309,286.79 经营活动产生的现金流量净额 16,578,893.39 32,412,535.80 -94,598,104.02 -176,181,920.66 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 4,837,426.60 -30,163.
13、40 671,659.88 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 851,917.15 8,432,925.31 103,293,932.92 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 0.00 5,297,544.09 债务重组损益 224,463,455.69 0.00 2,460,133.52 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
14、收益 3,630,103.08 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,900,677.19 -2,379,687.21 5,398,687.96 减：所得税影响额 5,911,359.47 -40,745.81 0.00 少数股东权益影响额（税后） 76,773,080.33 -123,544.72 1,346,974.95 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 合计 162,999,139.91 6,187,365.23 115,774,983.42 - 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非
15、经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司隶属于新疆生产建设兵团第六师，是兵团重点支持发展的国家级农业产业化龙头企业。公司依托新疆得天独厚的地域和自然优势，致力于发展番茄 “红色产业”，产业规模居全国第二、世界第三，产品行销世界70多个国家和地区，是全球主要食品企业长期、固定的原料供应商。不仅有力地拉动了区域特色经济的发展，同时带动了十余万兵团职工和地方农户增收致富，为兵团及新疆经济社会发展做出了突出贡献。 公司秉承产业发展与技术创新并驾
16、齐驱的战略。公司所属“企业技术中心”被国家发改委认定为全国番茄行业唯一的“国家级企业技术中心”，成为行业标准的制定者和参与者；公司的“ChalkiS”牌番茄酱被商务部评定为国家重点支持发展的名牌产品；公司“中心实验室”通过国家认证认可监督委员会认定；公司博士后科研工作站通过相关部门评定。公司产品番茄红素软胶囊是中国人民解放军总医院（301医院）唯一指定使用的番茄红素保健食品。 番茄“红色产业”承载着兵团人的传统与使命，光荣与梦想。公司将通过以市场为导向转变经营机制，加强市场营销和成本管理，着力改善番茄产业的经营及财务状况。公司未来发展将坚持资产经营与资本运营相结合的发展道路，以深化国企改革为动
17、力，转变机制，引进人才，增强活力，提高效益。确保公司持续、健康、稳定发展。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期内，公司无股权资产发生重大变化的情况。 固定资产 报告期内，公司无固定资产发生重大变化的情况。 无形资产 报告期内，公司无无形资产发生重大变化的情况。 在建工程 报告期内，公司无在建工程发生重大变化的情况。 2、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）地缘和资源优势 新疆作为我国实施“一带一路”战略的核心区域，具有水土光热资源优势，是世界上最适合种植加工番茄的区域，目前已
18、成为世界番茄种植主产地之一。而兵团番茄种植面积占新疆番茄种植面积的近60%，公司作为兵团从事番茄制品生产销售的中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 农业产业化龙头企业具有一定的地缘和资源优势。 （二）原料基地建设优势 1、成立种业公司，控制番茄加工产业源头。客户的个性化需求主要表现在对番茄酱酸度、粘度、色素、浓度、产品品质的稳定性及特殊需求，要满足这些不同需求，除加工工艺外，番茄品种是非常重要的因素。从降低成本、提高市场竞争力等方面综合分析，番茄种业问题是整个番茄产业链的战略制高点。投资设立种业公司，短期内可以促进番茄新品种选育和推广，提高番茄固形物含量，降低料酱比，提高单
19、产水平，并满足公司番茄酱原料基地籽种供应。长期发展后，可以为公司建立早、中、晚，直播、机采，优质抗病、稳定高产，理化性状优良、适合特殊产品需要等多品种搭配的体系，指导原料基地用种方向。 2、机械化采收，调整番茄产业化结构。番茄原料机采不仅可以大大缓解劳动力不足及劳动力成本逐年上升的问题，而且比人工采摘节约成本40%-60%，有利于提高效率和采摘品质，促进农户增收，优化产业链。目前，公司已拥有采收机110台，今后将进一步加大投资，提高番茄采收机械化水平。公司机械化采收的推广，使得公司规模性经营优势得以发挥，公司龙头企业的带动辐射能力和反哺基地及种植户的实力不断提高和增强。 （三）人力资源储备优势
20、 1、职业技能鉴定所。2007年11月6日,经国家人力资源和社会保障部、兵团劳动局和社会保障局批准设立,公司拥有了自己的“职业技能鉴定所”。按照国家职业技能鉴定标准、规范和职业技能政策、法规，以及新疆兵团职业技能鉴定中心考务工作规程，开展番茄制品企业相关岗位的初、中级的培训、考核、鉴定发证工作。是全国唯一在兵团设立的番茄行业员工岗位技能培训、鉴定所。 2、博士后科研工作站。2002年11月，公司被国家人事部正式批准设立“博士后科研工作站”，充分发挥博士后制度在科学技术研究、人才培养和使用及人才流动等方面的优势，促进产、学、研结合，培养和造就适应公司发展需要的高级科技和管理人才，为公司引进和培养
21、高水平人才，提高公司的技术创新能力，推进公司的技术进步，加快科技成果转化为生产力。 （四）质量控制体系优势 公司下属的番茄制品生产企业整体通过了国家质量认证中心ISO9001、HACCP、ISO14001等各项认证，公司生产的番茄制品通过了欧洲食品组织BCS认证、美国汉斯公司考核认证、亨氏公司非转基因品种认证、犹太教认证和阿拉伯国家清真食品认证。2004年10月，公司的企业技术中心通过国家级企业技术中心的评定；2005年3月，公司的“ChalkiS”牌番茄酱被国家商务部列为“西部地区食品与土畜行业唯一重点培育和发展的出口名牌产品”；2005年，公司被评为全国农业产业化优秀重点龙头企业；2008
22、年被认定为国家农产品加工技术研发专业中心唯一的蔬菜加工专业分中心；2009年公司检测中心通过了中国合格评定国家认可委员会（CNAS）的实验室认可。公司的“Chalkis”番茄制品得到国际广泛客商的认可，树立了较好的国际品牌形象。 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司主业集中度高，番茄酱产品结构较为单一，产品附加值低，且过度依赖出口。国际番茄酱市场受供需及人民币汇率不断上升等因素的影响，销售价格波动及不确定性较大。同时，国内番茄酱行业门槛较低、产能过剩，行业内恶性竞争加剧、产品销售不畅、运营资金压力不断增大。综上原因，造成
23、公司内外部经营环境恶化，公司经营举步维艰，到了“不改革没出路，不创新没活路”的境地。 报告期内，公司将党组织的机构设置、公司党委职权、公司纪委职权纳入公司章程，使党组织成为公司法人治理结构的有机组成部分，使党组织发挥领导核心和政治核心作用组织化、制度化和具体化，为全面加强党的领导奠定了基础。同时，在公司经营形势异常严峻的时刻，兵团及六师党委给予了公司大力支持和帮助，兵团及六师党委对公司的党委班子进行了调整，党委书记兼任董事长，充分发挥党委的领导核心和政治核心作用，团结协作、大胆改革、敢于担当，并带领全体员工上下一心、共同努力，确保了公司2017年年度工作的顺利完成和正常运营，公司生产经营状况持
24、续向好。 报告期内，公司实现营业总收入517,710,604.78元；实现归属母公司所有者的净利润36,689,853.12元；归属于上市公司股东的净资产882,362,014.79元。 报告期内，公司开展的主要工作： 1、报告期内，公司不断强化党的领导，完善法人治理结构。通过修订公司章程，将党组织的机构设置、党委职权、纪委职权纳入章程，使党组织成为公司法人治理结构的有机组成部分，使党组织发挥领导核心和政治核心作用组织化、制度化和具体化，为全面加强党的领导奠定了基础。另一方面，不断明确各级党组织的工作任务和目标，继续加强基层党组织“一岗双责”的落实，实现党建工作和经营工作相互促进、相互协调、共
25、同发展的良好氛围。同时，公司深入开展“学讲话、转作风、促落实”活动，上下全员统一思想，加强领导班子建设，转变工作作风，提升各级执行能力，把降本、节流、提质、增效的经营方针落实到位。 2、报告期内，公司撤并管理机构，提高工作效能。为进一步加强和完善公司职能部门的作用，降低管理费用，提高工作效益，促进公司可持续健康发展。经公司董事会审议通过，将中基健康总部和红色番茄总部予以合并，撤销臃余部门，精减人员。同时，制定新的薪酬管理制度，打开员工晋升渠道，并开展“增强自信，振奋精神，重塑形象”的整顿工作作风活动，极大的调动了员工积极性。 3、报告期内，公司设立质量管理部，扭转销售被动局面。为彻底扭转公司产
26、品生产成本较高、产品质量参差不齐的局面，公司在组织机构改革中，设立“质量管理部”，隶属董事长直接管理，加大了产品质量的监管力度，2017年符合国家标准的产品达到90%以上，其中优级品占总产量的85%以上，较上一年提高了24.50个百分点，符合高端客户需求的产品符合率较上年也有较大幅度提升。公司产品受到客户高度认可，提升了公司品牌形象。 4、报告期内，委托经营管理，充分发挥设备使用率。公司通过对番茄种植户继续实施各项优惠和补贴政策，继续巩固和加强企业与原料基地的利益联结机制。继续完善种植基地“五统一”管理模式，从品种统一，田间管理统一，机采管理统一，采摘运输统一，质检标准统一的五个方面推进番茄种
27、植标准化进程，保障了公司主营业务生产所需原材料的供应及管控。同时，经公司董事会审议通过，将公司下属全资子公司中基红色番茄下属7家分公司分别交由所在团场，实施整体（或业务）托管经营。使得番茄原材料从种植、采收、交售到加工各个环节从无序走向有序管理状态。相较往年农户合同意识明显增强，原料供给稳定有序，番茄质量大幅提高。 报告期内，经营中存在的主要问题： 1、生产成本偏高，主业盈利能力羸弱。由于受国内番茄酱行业产能严重过剩，番茄原料供应不足，设备达产率低，生产成本较高，国际番茄酱市场价格低迷等因素的影响，致使公司番茄酱生产成本偏高，主业盈利能力羸弱。 2、造血能力不足，运营资金短缺。由于主业持续亏损
28、，自身造血能力不足，银行融资能力恢复乏力，致使公司运营资金短缺，经营压力较大。 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 517,710,604.78 100% 588,176,013.79 100% -11.98% 分行业 制造业 499,536,660.99 96.49% 569,964,564.50 96.90% -12.36% 其他 18,173,9
29、43.79 3.51% 18,211,449.29 3.10% -0.21% 分产品 大桶番茄酱 292,813,714.91 56.56% 407,999,074.96 69.37% -28.23% 小包装番茄制品 132,224,860.73 25.54% 109,583,930.49 18.63% 20.66% 租赁服务 6,628,546.13 1.28% 4,339,950.78 0.74% 82.23% 材料销售 4,872,298.21 0.94% 8,213,977.70 1.39% -21.78% 其他 81,171,184.80 15.68% 58,039,079.86 9
30、.87% 34.97% 分地区 国内 226,383,514.18 43.73% 168,477,332.71 28.64% 34.37% 国外 291,327,090.60 56.27% 419,698,681.08 71.36% -30.59% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 制造业 499,536,660.99 420,079,991.90 15.91% -12.36% -19.72%
31、7.72% 分产品 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 大桶番茄酱 292,813,714.91 264,147,290.69 9.79% -28.23% 32.84% 6.20% 小包装番茄制品 132,224,860.73 132,032,841.84 0.15% 20.66% 18.97% 1.43% 其他 74,498,085.35 23,899,859.37 67.92% 42.22% 25.94% 4.15% 分地区 国外 291,327,090.60 269,823,709.90 7.38% -30.59% -31.75% 1.58% 国内 208,209,
32、570.39 150,256,282.00 27.83% 38.56% 17.45% 12.97% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 大桶番茄酱 销售量 吨 78,581.01 101,458.21 -22.55% 生产量 吨 142,296.25 128,613.05 10.64% 库存量 吨 208,001.17 144,446.26 44.00% 小包装番茄制品 销售量 吨 23,065 18,477
33、.82 24.83% 生产量 吨 24,579 27,821.24 -11.65% 库存量 吨 2,535 2,466.82 2.76% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 大包装番茄酱 原材料 168,922,192.40 63.95% 251,716,930.51 64.00% -32.89% 包装物 21,633,663.11 8.19% 35,386,15
34、5.19 9.00% -38.86% 人工工资 15,135,639.76 5.73% 23,604,971.17 6.00% -35.88% 折旧 29,610,911.29 11.21% 43,283,281.84 11.00% -31.59% 能源 13,577,170.74 5.14% 19,665,570.94 5.00% -30.96% 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 其他 15,267,713.39 5.78% 19,678,182.00 5.00% -22.41% 小包装番茄酱 原材料 63,679,439.62 48.23% 46,520,595.6
35、6 41.92% 36.88% 包装物 44,811,946.52 33.95% 36,648,952.52 33.02% 22.27% 人工工资 5,136,077.55 3.89% 6,160,086.86 5.55% -16.62% 折旧 9,361,128.49 7.09% 11,159,011.67 10.05% -16.11% 能源 5,703,818.77 4.32% 6,519,562.88 5.87% -12.51% 其他 3,340,430.89 2.52% 3,976,379.61 3.59% -15.99% 单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减
36、 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 番茄酱 大包装番茄酱 264,147,290.69 62.88% 393,335,091.65 75.16% -32.84% 小包装番茄酱 132,032,841.84 31.43% 110,984,589.21 21.21% 18.97% 其他 其他 23,899,859.37 5.69% 18,976,527.58 3.63% 25.94% （6）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）
37、 180,124,320.95 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 34.79% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 56,323,168.99 10.88% 2 客户二 46,145,605.32 8.91% 3 客户三 29,128,662.75 5.63% 4 客户四 25,986,377.72 5.02% 5 客户五 22,540,506.17 4.35% 合计 - 180,124,320.95 34.79% 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 主
38、要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 231,375,437.60 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 54.83% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 101,103,527.20 23.96% 2 供应商二 44,938,472.40 10.65% 3 供应商三 40,930,209.20 9.70% 4 供应商四 29,885,298.80 7.08% 5 供应商五 14,517,930.00 3.44% 合计 -
39、 231,375,437.60 54.83% 主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 75,869,954.90 98,696,516.75 -23.13% 管理费用 54,962,123.63 77,949,240.74 -29.49% 财务费用 43,711,804.76 21,146,169.07 106.71% 主要是汇率变动影响，上年为汇兑净收益，本年为汇兑净损失 4、研发投入 适用 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 724,388,796.1
40、9 741,029,641.91 -2.25% 经营活动现金流出小计 900,570,716.85 947,952,413.30 -5.00% 经营活动产生的现金流量净额 -176,181,920.66 -206,922,771.39 不适用 投资活动现金流入小计 11,270,910.95 9,782.53 115,114.68% 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 投资活动现金流出小计 14,697,268.13 21,034,484.98 -30.13% 投资活动产生的现金流量净额 -3,426,357.18 -21,024,702.45 不适用 筹资活动现金流入小
41、计 1,029,000,000.00 756,980,000.00 35.93% 筹资活动现金流出小计 919,472,176.48 649,679,010.93 41.53% 筹资活动产生的现金流量净额 109,527,823.52 107,300,989.07 2.08% 现金及现金等价物净增加额 -68,522,577.70 -120,524,992.55 不适用 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、非主营业务分析 适用 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况
42、单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 123,748,644.37 5.06% 223,025,602.47 9.24% -4.18% 应收账款 136,145,244.48 5.57% 183,234,415.05 7.59% -2.02% 存货 900,939,643.30 36.84% 641,284,635.88 26.58% 10.26% 投资性房地产 99,530,834.87 4.07% 103,761,092.49 4.30% -0.23% 长期股权投资 155,480,000.00 6.36% 15
43、5,480,000.00 6.44% -0.08% 固定资产 758,403,215.09 31.01% 841,500,085.26 34.88% -3.87% 在建工程 11,665,857.80 0.48% 9,607,013.38 0.40% 0.08% 短期借款 344,000,000.00 14.07% 350,772,800.00 14.54% -0.47% 2、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文
44、17 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产） 18,433,440.00 33,413,491.79 33,413,491.79 4,282,720.00 47,564,211.79 2.衍生金融资产 3.可供出售金融资产 金融资产小计 18,433,440.00 33,413,491.79 33,413,491.79 4,282,720.00 47,564,211.79 投资性房地产 生产性生物资产 其他 上述合计 18,433,440.00 33,413,491.79 33,413,491.79 4,282,720.00 47,564,211.79
45、金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 报告期内，公司资产权利无受限情况。 五、投资状况 1、总体情况 适用 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 适用 不适用 单位：元 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本 会计计量模式 期初账面价值 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动
46、本期购买金额 本期出售金额 报告期损益 期末账面价值 会计核算科目 资金来源 境内外股票 002307 北新路桥 2,533,440.00 公允价值计量 2,533,440.00 1,749,280.00 1,749,280.00 0 4,282,720.00 0 0 可供出售金融资产 参股公司上市 境内外股票 000065 北方国际 15,900,000.00 公允价值计量 14,447,945.21 31,664,211.79 31,664,211.79 0 0 228,027.15 47,564,211.79 可供出售金融资产 下属子公司的参股公司股权证券化 合计 18,433,440.
47、00 - 16,981,385.21 33,413,491.79 33,413,491.79 0 4,282,720.00 228,027.15 47,564,211.79 - - 证券投资审批董事会公告披露日期 2010 年 09 月 29 日 2016 年 03 月 29 日 证券投资审批股东会公告披露日期（如有) 2010 年 10 月 15 日 （2）衍生品投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 中基健康产业股份有限公
48、司 2017 年年度报告全文 19 2、出售重大股权情况 适用 不适用 七、主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 天津中辰番茄制品有限公司 子公司 蕃茄酱的生产、加工、销售 148,000,000.00 462,377,736.07 -5,825,209.32 160,001,323.95 -38,966,466.72 186,695,051.85 新疆中基红色番茄产业有限公司 子公司 蕃茄酱的生产、销售 974,512,200.00 1,894
49、,851,508.32 32,967,362.83 407,273,403.40 -36,571,183.93 -34,234,688.17 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 主要控股参股公司情况说明 公司报告期内，主要控股参股公司情况较上年未发生重大变动。 八、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业经营环境分析 1、行业环境 番茄是世界范围内广泛栽培的作物，也是营养价值极高的植物。由于番茄及其制品的独特食用、保健及辅助治疗的功效，在世界农业生产和贸易中占有重要的地位。番茄一般来说分为人们平常生吃或做菜用的食用番茄和加工用番茄。加工用番茄可溶性固
50、形物为5%左右，而普通的食用番茄仅为1%-2%，因此番茄制品行业都使用加工用番茄作为原料。 番茄制品是由鲜番茄经各种不同生产工艺加工而成的产品。常见有去皮番茄、番茄酱、番茄汁、番茄红素等。番茄酱专用加工番茄的大面积种植对气候要求较高，适宜生长地区集中在北纬34-50度之间，该区域气候既不会过分潮湿，也不会过分干燥，而且昼夜温差大。目前，全球三大番茄酱加工产区，为美国加州河谷（加工量大、机械化程度高，在基本满足自给自足的同时，逐步加大对外出口）、欧洲地中海地区（番茄产业核心区，自身产量大，同时也大量进口，分装、加工再销售，加工及贸易经验丰富，渠道优势明显）以及中国新疆、内蒙古河套地区（国内消费量
51、有限，大部分产品出口，以初加工产品为主）。 随着人们收入和生活水平的提高和消费理念及饮食习惯的转变，番茄以其营养价值高的特点将越来越受到人们青睐，尤其是番茄在保健品、化妆品、功能饮料等领域的应用和拓展及价值提升具有较大的发展空间。近年来，以番茄红素为原料的药品陆续研发成功，番茄红素优越的生理功能和抗癌、抗氧化作用逐步凸显，消费者也日渐关注此市场，国内、外企业也逐渐看好这一产业。 2、经营环境 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 （1）外向型的市场基础 由于国人餐饮习惯的问题，番茄酱在国内的市场基础较为薄弱，一直以来主要面向海外市场。公司销售额中出口占比始终高达90%左右，
52、番茄酱销售高度受制于国际市场。自金融危机引发全球性衰退以来，国际消费需求一直低迷不振，加之人民币的持续升值，中国出口导向型行业均遭遇了严重的冲击。 （2）低附加值 公司番茄酱主营业务的整体毛利率一直徘徊在10%上下，其中出口业务即大桶番茄原料酱的毛利率不足10%。番茄酱加工技术含量不高且高度受制于海外客户需求的特征，使得番茄酱产品附加值较低。在低附加值情况下，一旦国际市场价格出现大幅下滑，出现亏损几乎是不可避免之事，公司一直难以摆脱成本升高、价格下行的压力。 （3）原料供应的不稳定 运营成本居高不下的主要原因在于产能利用率低，大量生产设备的闲置。而产能利用不足的主要原因则是番茄原材料供应的不稳
53、定。受种植面积、气候、市场变化等因素的影响，番茄的产量经常难以满足工厂满负荷生产所需要的供应量，导致大量的产能闲置。而在番茄原料供应充足因而行业开工率普遍较高的季节，集中的过量供应又会对番茄酱行情造成冲击，造成生产商之间的低价竞争和行业的普遍亏损，行业竞争力的低下。 （4）转型升级的难点 公司近年来已经在主营业务的转型升级上做出了不少努力，如原料基地建设、机械采摘等，但均不足以改变主营业务盈利能力低的现状。除了经营层面的成本因素之外，缺乏高质量的番茄品种和先进的种植技术也是效益难以得到根本性提高的一个重要原因。虽然公司已成立“种业公司”，但公司自身不具备育苗等先进技术，自主研发成本又过高，而且
54、也缺乏一些必需设施（如育苗所需要的大棚等），单靠自身力量解决这些问题的难度较大。 番茄酱行业的长期发展前景仍不容乐观。首先，是世界经济复苏之路仍很漫长，面向国际市场的出口仍然缺乏增长动力，诸如番茄酱之类的传统低端产品面向国际市场的出口仍然乏力。其次，传统番茄酱产品附加值较低的特点也难以有根本性的变化，“限产保价”一类的措施并非长久之计。提高附加值只能从提升产品本身的价值含量（技术、品牌、设计、功能、理念等）和用户基础来着手，而番茄酱产品是很难做到这一点的。第三，在极为有限的市场容量和原材料供应不稳定的双重制约下，番茄酱面临“产量低则亏于效率、产量高则亏于价格”的两难处境。 （二）公司发展战略
55、公司未来发展将在兵团及股东方的大力支持下，继续坚持资产经营与资本运营相结合的发展道路，紧紧围绕国家“一带一路”战略和大健康产业两大主题来构建公司未来产业布局，以深化国企改革为动力，转变机制，引进人才，增强活力，提高效益。一方面，对传统番茄产业遵循“控制成本，提高效益”的原则，积极调整和优化番茄制品结构，重点开发和推广番茄健康化妆品和饮料产品，加强高附加值的番茄红素保健品的营销力度，巩固和发展番茄“红色产业”。另一方面，继续以并购重组外延式发展为重点，扩展大健康产业的业务范围，增加新的利润增长点，提高主营业务盈利能力，提升公司核心竞争力，积极开拓大健康“绿色产业”。力争将公司打造成为中国健康产业
56、领域和资本市场上最具活力、最有价值、最富社会责任感的上市公司之一。 （三）公司2018年度经营计划 1、经营方针：转型升级，提质增效，健康发展 2、生产计划：生产大包装番茄酱8万吨；小包装番茄酱1500个货柜。 3、经营目标：持续盈利 （四）2018年度公司拟采取的经营对策和措施 1、坚持党对国有企业的领导不动摇，进一步加强党委的领导核心作用和政治核心作用。落实全面从严治党责任，包括严格落实党委主体责任和党委书记第一责任，班子成员分管责任和“一岗双责”，党风廉洁建设党委纪委“两个责任”等，切实把党建工作作为“主业”和“首责”抓实、抓好，主动担责、认真履责、扎实尽责。强化党的领导，切实做到在企业
57、生产经营改革发展中把方向、管大局、保落实。团结带领公司上下干部职工，敢于担当、积极作为，推动公司尽快走出困境，实现转型升级健康发展。 2、公司将充分利用资本市场的融资功能和重组效应，通过实现转型升级，增加抗风险能力，实现多业并举，更好发挥稳定器、大熔炉、示范区的功能，为公司创造新的利润增长点，提高主营业务盈利能力，提升公司核心竞争力。 3、根据深化国企改革试点的总体要求，继续着力在完善现代企业制度、提高资本运行效率上下功夫，依法落实公司董中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 事会行使高管选聘、业绩考核、薪酬管理的职权，积极探索公司中长期激励机制和员工持股，为公司持续健康发展
58、提供机制和制度保障。 4、根据公司产业发展和市场化的要求，继续完善人才培训体系和人才引进机制，不断优化人才结构，着力提升公司管理团队的管理水平和员工队伍整体素质，同时完善人才激励手段和绩效考核体系，为公司产业发展提供人才保障。 5、公司将继续采取有效措施加强原料基地建设、新品种推广、机械化采摘等，在番茄的制种、育苗、种植（包括与农户的合作模式）、采摘、加工以及最终产品的销售和运输等成本结构的各个环节继续加大力度削减成本、提高效率，实现公司主营业务扭亏为盈。 6、公司将着力积极调整和优化番茄制品结构，重点开发和推广番茄健康化妆品和饮料产品，加强高附加值的番茄红素保健品的营销力度，巩固和发展番茄“
59、红色产业”。 （五）资金需求和使用计划 由于公司融资能力仍然较为单薄，2018年公司的生产经营仍将面临较大的资金压力。根据公司2018年度生产经营计划，公司需流动资金6亿元左右。公司将通过自筹部分资金和争取部分贷款等多种途径解决资金需求。 （六）可能面临的风险 1、公司的番茄产业，主要依托于新疆番茄种植得天独厚的自然条件优势。由于新疆霜冻、冰雹、风沙、大雨等灾害类天气时有发生，会造成种植番茄的减产、品质下降。为此，对于加工期时间较短的番茄种植加工企业而言，其番茄酱产量和品质存在一定的气象灾害风险。再加上部分番茄生产区域不重视轮种倒茬，造成土壤酸化、单产下降、病虫害严重，加剧企业生产经营风险。
60、2、公司主业集中度高，番茄酱产品结构较为单一，产品附加值低，且过度依赖出口。由于国际番茄酱市场受供需及人民币汇率不断上升等因素的影响，销售价格波动及不确定性较大。同时，国内番茄酱行业门槛较低、产能过剩，行业内恶性竞争加剧、产品销售不畅、运营资金压力不断增大，造成公司内外部经营环境恶化，加剧企业生产经营风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 12 月 31 日 电话沟通 个人 附注：报告期内接听电话 120 余次，多为投资者问询生产经营及重大资产重组等基本情况。 2
61、017 年 12 月 31 日 书面问询 个人 附注：报告期内回复投资者平台问询共计 46 余条，多为投资者问询生产经营及重大资产重组等基本情况。 接待次数 166 接待机构数量 0 接待个人数量 166 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司近3年（包括本报告期）无
62、普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 以其他方式现金分红的金额 以其他方式现金分红的比例 2017 年 0.00 36,689,853.12 0.00% 0.00 0.00% 2016 年 0.00 -254,111,462.52 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 -48,308,582.78 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司
63、可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 适用 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 第六师国有资产经营有限责任公司、新疆生产建设兵团投资有限责任公司 避免同行竞争的承诺；上市公司收购相关承诺 请详见公司截至 2013年底全部
64、未履行完毕承诺相关情况的公告，公告编号2014-003 号 2010 年 04 月10 日 长期 正在履行 2010 年 04 月30 日 2010 年 09 月30 日 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 否 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情
65、况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度
66、报告全文 24 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙人） 境内会计师事务所报酬（万元） 100 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 境内会计师事务所注册会计师姓名 王新文、陈海龙 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用 鉴于公司20
67、15年、2016年最近两个会计年度经审计的净利润连续为负值，根据深圳证券交易所股票上市规则之13.2.1条第（一）款 “最近两个会计年度经审计的净利润连续为负值或者因追溯重述导致最近两个会计年度净利润连续为负值”的规定，深圳证券交易所对公司股票交易执行退市风险警示的特别处理。 公司2017年度经审计的净利润为正数，且不存在深圳证券交易所股票上市规则规定的其他需要实行退市风险警示或其他风险警示的情况，公司将根据深圳证券交易所股票上市规则的有关规定，向深圳证券交易所申请撤销退市风险警示。该申请尚须深圳证券交易所核准，敬请广大投资者注意投资风险。 十一、破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发
68、生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 (1) 本公司诉万事达印铁包装容器有限公司租赁合同纠纷事件 本公司于 2016 年 8 月 1 日收到天津市第二中级人民法院（以下简称“天津二中院”）送达的受理案件通知书。因本公司与天津万事达印铁包装容器有限公司（以下简称“万事达公司”）发生租赁经营合同纠纷，本公司向天津二中院提起诉讼。 2014 年 3 月 1 日，本公司、万事达公司及第三人天津中辰制罐有限公司（以下简称“中辰制罐”）签订委托经营管理协议。由本公司将旗下的全资子公司中辰制罐委托给万事达公司全面经营管理，万事达公司自行组织生产销售，并对委托经营管理期间形成的债权债务负责。委托经营
69、期限自 2014 年 5 月 1 日起至 2018 年 4 月 30 日止。协议签订后，双方于 2014年 4 月 30 日办理资产、财务、全面工作交接手续。2014 年 5 月 1 日，万事达公司正式对中辰制罐进行全面经营管理。依据中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 协议第三条第二款约定，万事达公司每年应给付本公司 1,060 万元委托经营管理费；依据协议第三条第三款、第四款约定，万事达公司每年应给予本公司利润款 201 万元；依据协议第八条约定，万事达公司应向本公司交纳风险保证金 200 万元；依据协议第十一条第三款约定，万事达公司如违法本协议的规定，未按照规定支付委
70、托经营管理费及利润分成，应承担违约责任（未缴纳委托经营管理费总额的 20%）。 万事达公司自 2014 年 5 月 1 日至 2015 年 11 月 2 日接管一年半内，应向本公司交纳委托经营管理费 1,590 万元（1,0601.5），实际分文未交；应交纳利润款 301.50 万元（67030%1.5），实际分文未交；应交纳风险保证金 200 万元，分文未交。依据协议相关违约的约定，万事达公司应承担违约补偿金为 318 万元（1,59020%）,分文未交。在生产过程中，万事达公司使用了本公司马口铁等原材料，价值约 18,100,667.52 元，虽经对账，但也未予偿还。万事达公司租赁托管期间
71、，致使本公司净资产减少 10,989,791.64 元，依据协议应予补偿。本公司为万事达公司垫付两个冬季采暖费合计 560,171.96 元，也未归还，直接占用本公司交接时留抵税款 4,030,088.11 元，万事达公司不同意返还。 2015 年 11 月 2 日，本公司、万事达公司和中辰制罐达成谈判纪要，三方同意终止委托经营管理协议，将中辰制罐交还给本公司经营，由本公司对万事达公司租赁托管经营期间的中辰制罐财务账目进行审计。 2015 年 11 月，本公司派审计人员对委托经营管理期间中辰制罐财务账目进行审计，并将审计结果通报给万事达公司。万事达公司认为基本属实，但有关项目没能达成一致，致使
72、企业清算和移交工作搁浅。2016 年上半年，本公司多次要求万事达公司清算和移交，但万事达公司却以中辰制罐的其他买卖合同欠款纠纷为由拒绝清算和移交，致使本公司不能收回企业自主经营。 鉴此，万事达公司严重违反了合同约定，致使本公司不能实现合同目的，损害了本公司合法权益。万事达公司拒绝清算和移交，又给本公司造成迟延接收 7 个月（截止到起诉时）的直接经济损失。依据协议第十一条第五款规定，万事达公司应该承担多占用 7 个月的经济补偿金 6,183,333.33 万元。鉴于上诉情况，本公司请求法院判令万事达公司与本公司对中辰制罐进行清算，将中辰制罐的经营管理权和人、财、物全部移交给本公司；判令万事达公司
73、共赔偿本公司包括管理费、垫款、保证金的合计 67,877,894.95 元。 2017 年 3 月 30 日，公司收到天津二中院送达的民事判决书（2016）津 02 民初 526 号民事判决书：1.驳回原告中基健康产业股份有限公司的诉讼请求；2.案件受理费 396,795.00 元，由原告中基健康产业股份有限公司负担。公司不服天津二中院（2016）津 02 民初 526 号的民事判决书判决，向天津高院提出了上诉。经过天津高院开庭审理后，于 2017 年12 月 26 日下达了（2017）津民终 371 号民事裁定书，依法裁定如下：1、撤销天津二中院民事判决书（2016）津 02民初 526 号
74、；2、本案发回天津二中院重审。2018 年 3 月 9 日，天津市第二中级人民法院开庭审理，尚未作出判决。 (2)万事达公司诉天津中辰制罐有限公司买卖合同纠纷事件 2016 年 6 月 7 日天津中辰制罐有限公司（以下简称“中辰制罐”），收到天津市津南区人民法院送达的应诉通知书、举证通知书、传票、民事起诉状等相关文书。因中辰制罐与万事达公司发生买卖合同纠纷，被万事达公司向天津市津南区人民法院提起诉讼。 2014 年 11 月 2 日，中辰制罐与万事达公司签订采购合同、劳保采购合同，万事达公司依据合同约定向中辰制罐提供各种制罐所用的原辅材料及相关劳保用品。业务流程为，中辰制罐按所需要的材料向万事
75、达公司下达订单，万事达公司按订单约定的日期和数量将订单物资给中辰制罐送达到指定地点。约定付款时间为中辰制罐收到物资后 30 天内支付货款。但由于中辰制罐原因，货款都一直无法按合同约定的时间支付，截止到 2016 年 4 月 30 日，中辰制罐累计欠万事达公司货款27,286,749.53 元，万事达公司为维护己方的合法权益，万事达公司向天津市津南区人民法院提出诉讼请求，请求依法判定中辰制罐给付万事达公司货款 27,286,749.53 元及逾期利息。2017 年 1 月 6 日，天津市津南区人民法院作出（2016）津 0112民初 3787 号民事判决书：1.判决中辰制罐于判决生效后三日内给付
76、万事达公司货款 27,254.832.48 元；2.驳回万事达公司的其他诉讼请求。3.案件受理费 89,117.00 元，保全费 5,000.00 元，共计 94,117.00 元,原告万事达公司承担 110.00 元，被告中辰制罐承担 94,007.00 元。中辰制罐不服一审判决，已上诉至天津市第二中级人民法院。 天津二中院经过开庭后，于 2018 年 1 月 15 日下达了（2017）津 02 民终 8272 号民事裁定书,该院认为：本案在审理过程中，案外人中基健康作为原告诉万事达公司，中辰制罐企业租赁经营合同纠纷一案正在审理，尚未审结。本案所涉买卖合同期间在中基健康、万事达公司、中辰制罐
77、签订的委托经营管理协议的履行期间内。因本案必须以另一案的审理结果为依据，而另一案尚未审结。依照中华人民共和国民事诉讼法第一百五十条第一款第五项规定，裁定如下：本案中止中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 诉讼。 （3）境外公司诉天津中辰关于普罗旺斯债务一案案件进展情况 普罗旺斯公司相关情况概述： 法国普罗旺斯食品有限公司（以下简称“普罗旺斯公司”）注册地址：法国普罗旺斯省伽玛莱特市；主营业务：罐头食品的加工、销售；注册资本：2,073.71 万欧元。普罗旺斯公司为公司下属控股子公司天津中辰的全资子公司。2007 年 3 月12 日，卡庞特拉高级法院商业法庭判决普罗旺斯公司进
78、入司法破产重整程序；2008 年 6 月 27 日，该法庭通过了普罗旺斯公司的持续经营复兴及还款计划（暨“重整计划”），但普罗旺斯公司未能扭转亏损局面。2014 年 2 月 5 日，阿维尼翁商业法庭对普罗旺斯公司下达判决书：确认普罗旺斯公司无法继续遵守其承诺；无法支付上次司法程序前产生的债务；根据法国商法条例 L631-9 和 L626-27 条，确认普罗旺斯公司无力偿付，决定撤销原普罗旺斯公司的重整计划，宣布进入司法清算程序。 2014 年 3 月 26 日，阿维尼翁商业法庭根据法国商法条例L.661-6 的规定，向普罗旺斯公司再次下达判决书，主要判决内容如下：1、判定：将普罗旺斯公司的无形
79、及有形资产，以 65 万欧元的价格转让给 UNITOM 公司； 2、判定：资产转让的范围只包括，原普罗旺斯公司拥有产权的资产； 3、判定：根据法国商法条例 L642-11 的规定，受让人应与清算人进行资产转让交接，如有担保未执行的情况，该转让将被撤销，并且已付金额将被扣留；4、判定：根据法国商法条例 L642-10的规定，除法庭批准外，受让人 5 年内不得转让所得资产，并根据法国商法 R642-12 规定，由司法管理员负责进行公告；5、判定：在执行部分或全部该转让判决的条件时，如有过失，司法管理员将通知法庭； 6、判定：根据法国商法 L626-11 条及其相关规定，该转让计划是可抗辩的。 本次
80、诉讼的相关事项： 起诉人以 2008 年 6 月 27 日卡庞特拉高级法院商业法庭通过的普罗旺斯公司重整计划，债务人未能在重整程序实施过程中履行承诺为由，申请法院判处天津中辰及其他两位诉讼对象连带承担担保责任，涉诉金额为 25,689,544.61 欧元；连带支付法国民事程序法第 700 条条款规定的 25,000.00 欧元以及所有的成本和费用。 截止目前，本案件尚未开庭审理。 十三、处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用 公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好、不存在未履行法院生效判决、所负数额较大到
81、期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 关联交易 关联关 关联交关联交关联交关联 关联交易 占同类 获批的 是否超 关联交 可获得 披露日 披露索中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 方 系 易类型 易内容 易定价原则 交易价格 金额（万元） 交易金额的比例 交易额度（万元） 过获批额度 易结算方式 的同类交易市价 期 引 五家渠国鑫物流有限公司 大股东六师国资公司下属全资子公司 采
82、购 煤炭采购及运输 协议定价 不适用 1,087.51 100.00% 1,500 否 现金/票据 不适用 2017 年08 月 19日 证券时报及巨潮资讯网（http:/info.c） 合计 - - 1,087.51 - 1,500 - - - - - 大额销货退回的详细情况 不存在大额销货退回的情况。 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） 不适用 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 适用 不适用
83、 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 适用 不适用 托管情况说明 一、公司做为中辰制罐的控股股东，为发挥中辰制罐的设备能力，促进其实现更好、更快发展，经公司第六届董事会第二十四次临时会议审议通过，公司将中辰制罐位于天津空港经济区保税路98号厂区内的7,488.93平方米生产车间和7,738.12平方米仓库及相关配套的生产
84、设备、设施委托给万事达公司进行管理，由其对中辰制罐的全部生产经营活动进行统一、全面的管理。委托经营管理期5年。详情请见公司于2014年3月1日披露于证券时报及“巨潮资讯网”上的2014-007号公告。 二、为了充分发挥下属子全资子公司红色番茄的设备使用率，促进番茄产业持续健康发展，经公司第七届董事会第二十三次临时会议审议通过，公司将红色番茄下属的7家分公司分别进行委托管理。委托经营管理期1年。详情请见公司于2017年6月28日披露于证券时报及“巨潮资讯网”上的2017-030号公告。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公
85、司报告期利润总额 10%以上的托管项目。 （2）承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 适用 不适用 租赁情况说明 一、2010年1月29日、2012年2月14日，本公司之全资子公司天津天一食品有限公司（甲方）与北京凯利特彩印有限责任公司（乙方）先后签订了合作协议书及合同补充协议。协议约定甲方出资购买设备并由本公司向乙方下达彩印生产订单，合作期满设备无条件归乙方所有。 二、经公司第六届董事会第二十四次临时会议审议通过，公司向天津渤海轻工集团有限公司、天津市山海关饮料有限公司，整体租赁天津天一食品有限公司的位于天津空港经济区西十五道3号厂区内的全部6万平方米土地、3.
86、69万平方米厂房及所有相关配套设备。租赁期限为8年。详情请见公司于2014年3月1日披露于证券时报及“巨潮资讯网”上的2014-006号公告。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 适用 不适用 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担
87、保 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 新疆中基红色番茄产业有限公司 2016 年 02月 26 日 77.28 2016 年 03 月 03日 77.28 连带责任保证;抵押 1 年 是 是 新疆中基红色番茄产业有限公司 2016 年 02月 25 日 10,500 2015 年 12 月
88、25日 9,500 连带责任保证 42 个月 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 35,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 9,577.28 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 35,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 9,577.28 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）
89、0 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 35,000 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 9,577.28 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 35,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 9,577.28 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 10.85% 其中： 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）
90、9,577.28 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 9,577.28 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社
91、会责任情况 公司是新疆生产建设兵团第六师的一家上市公司，主要从事番茄制品深加工和销售业务，是国家第二批农业产业化重点龙头企业，并被评为国家农业产业化优秀重点龙头企业。随着公司生产规模的扩大，龙头企业的辐射带动能力也不断增强，公司对新疆农业种植结构调整和农工增收致富以及新疆对外经济贸易的发展都起到了积极的促进作用，为新疆地区经济建设和社会稳定做出了突出贡献。公司在实现自我发展的同时，认真履行社会责任，积极承担社会责任。 环境保护与可持续发展方面 （1）公司在创造经济效益的同时，始终把环境保护、节约能源和加强循环经济建设作为公司的重点工作来抓。在日常中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全
92、文 31 工作中，大力倡导节约，并加强对环保的宣传和教育，提高员工的环保意识。在生产管理中，公司通过设备改造来提高能源利用率和污水处理能力。公司根据番茄酱生产的季节性及其对环境的影响程度制定了较为完善的环境保护政策，并有专人负责公司环境体系的建立、实施、保持和改进。 （2）公司积极推行节能降耗，提倡全体职工节约用电、用纸、用水。引入电算化、ERP 管理、内部网等电子网络工具，逐步实现办公无纸化，减少物料消耗。 公共关系和社会公益事业方面 （1）公司是国家及兵团的重点产业化龙头企业，关注扶贫开发事业，利用当地水资源等自然资源比较丰富的条件，帮助开发培育适应当地生长的经济作物，并赠送果苗、提供技术
93、指导、收购产品等。 （2）公司致力于兵团农业产业化的经营和发展，承载着社会责任，带动西部地区20多万户区内外农户通过种植番茄增收致富，公司为社会提供了4000多个长期固定的就业机会，同时，每年还为新疆、内蒙古、甘肃等省份的农村地区提供8000个季节性用工就业机会，较好地实现了农闲时期农村剩余劳动力的转移。公司不仅拉动了区域经济的增长，较好地实现了“农业增效，农户增收，企业增利”的产业化经营目标，而且为西部地区特色农产品出口创汇和广大西部农民增收致富做出了突出贡献。公司番茄产业的发展不仅有力地带动了西部地区农民增收致富，而且带动了运输、包装等一批相关产业的发展，为地方经济的建设做出了突出贡献。
94、（3）公司生产期，临时雇佣了数百名少数名族员工，在生活上、工作中，都尽最大力量给予了关怀和照顾。少数民族 员工和汉族员工在工作中和谐相处、紧密合作，是民族一家亲的最好体现，为兵团的社会和谐、稳定贡献了一定的力量。 （4）民族团结是各族人民的生命线。师市党委为贯彻落实以习总书记的党中央确定的社会稳定和长治久安总目标，全面开展“民族团结一家亲”活动。按照师国资党发20168号文件“国资系统关于开展民族团结一家亲活动方案”要求，公司结合企业实际，成立了民族团结一家亲领导小组，制定活动方案，按照国资党发20168号文件精神，于2017年2月，着手开展结亲活动。至2017年12月底，公司各级领导干部共计
95、结亲人员22名，结亲对象包括六师北塔山牧场草建连职工、农三师五十团职工等共计25户。 （5）“访民情，惠民生，聚民心”活动是新疆维吾尔自治区针对当前区情和形势提出的密切联系群众，融入群众，服务群众，践行党的群众路线的具体体现。按照师市“访惠聚”要求，公司结合企业实际，成立“访惠聚”领导小组，选派公司干部，确定由3人组成工作队，开展相关工作，旨在完成维护社会稳定，做好群众工作，抓好脱贫攻坚，坚强基层组织，促进兵团融合。 公司将继续坚持社会责任与公司发展战略、生产经营相结合，深入贯彻科学发展观，按照深圳证券交易所上市公司社会责任指引的有关规定，进一步建立与完善社会责任制度，定期检查和评价公司社会责
96、任制度的执行情况。公司董事会、经营层和全体员工将会不断努力，认真履行企业公民的社会责任，回馈社会，回报股东，促进公司与社会的协调、和谐发展。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 无 （2）年度精准扶贫概要 无 （3）精准扶贫成效 无 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 （4）后续精准扶贫计划 无 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十九、其他重大事项的说明 适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 适用 不适用 中基
97、健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 二、无限售条件股份 771,283,579 100.00% 771,283,579 100.00% 1、人民币普通股 771,283,579 100.00% 771,283,579 100.00% 三、股份总数 771,283,579 100.00% 771,283,579 100.00% 股份变动的原因 适用 不适用 股份变动的批准情况 适用 不适用 股份变动
98、的过户情况 适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 2、限售股份变动情况 适用 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 适用 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 3、现存的内部职工股情况 适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 49,943
99、 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 48,545 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8） 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 国有法人 15.46% 119,243,804 0 0 119,243,804 质押 0 冻结 0 新疆五家渠城市建设投资经营有限公司 国有法人 12.9
100、7% 100,000,000 0 0 100,000,000 质押 0 冻结 0 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 国有法人 6.50% 50,103,596 0 0 50,103,596 质押 0 冻结 0 新疆生产建设兵团第二师二十一团 国有法人 2.95% 22,717,509 0 0 22,717,509 质押 0 冻结 0 新疆生产建设兵团第五师八十七团 国有法人 2.86% 22,042,555 0 0 22,042,555 质押 0 冻结 0 新疆生产建设兵团第十二师五一农场 国有法人 2.54% 19,608,290 0 0 19,608,290 质押 0 冻结 0 新疆生产建
101、设兵团建设工程（集团）有限责任公司 国有法人 1.44% 11,102,550 0 0 11,102,550 质押 0 冻结 0 中国建设银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行 国有法人 0.92% 7,120,196 0 0 7,120,196 质押 冻结 新疆生产建设兵团第六师军户农场 国有法人 0.72% 5,525,419 0 0 5,525,419 质押 冻结 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 中国进出口银行新疆维吾尔自治区分行 国有法人 0.58% 4,479,977 0 0 4,479,977 质押 冻结 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的
102、情况（如有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 六师国资公司、五家渠城投公司、军户农场三家股东均隶属于新疆生产建设兵团第六师。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 119,243,804 人民币普通股 119,243,804 新疆五家渠城市建设投资经营有限公司 100,000,000 人民币普通股 100,000,000 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 50,103,596 人民币普通股 50,103,596 新疆生产建设兵团第二师二十一团 22,717,50
103、9 人民币普通股 22,717,509 新疆生产建设兵团第五师八十七团 22,042,555 人民币普通股 22,042,555 新疆生产建设兵团第十二师五一农场 19,608,290 人民币普通股 19,608,290 新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司 11,102,550 人民币普通股 11,102,550 中国建设银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行 7,120,196 人民币普通股 7,120,196 新疆生产建设兵团第六师军户农场 5,525,419 人民币普通股 5,525,419 中国进出口银行新疆维吾尔自治区分行 4,479,977 人民币普通股 4,479,977
104、 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 六师国资公司、五家渠城投公司、军户农场三家股东均隶属于新疆生产建设兵团第六师。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经
105、营业务 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 王道君 2002 年 11 月 18 日 91659004722354660D 国有资产经营、管理 控股股东报告期内控股和参 六师国资公司直接持有新疆百花村股份有限公司（600712）79,525,087 股的股份，为该公司控中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 股的其他境内外上市公司的股权情况 股股东。 控股股东报告期内变更 适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要
106、经营业务 新疆生产建设兵团第六师 无 无 对所属企业行使宏观控制、监督和国有资产管理职能。 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 兵团第六师间接持有新疆百花村股份有限公司（600712）23.93%的股份，为该公司实际控制人。 实际控制人报告期内变更 适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 适用 不适用 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业
107、务或管理活动 新疆汇丰城市建设投资管理集团有限公司 王以胜 2003 年 05 月 28日 28710.74 万元 城市建设投资，市政工程投资，土地整理开发 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 第七节 优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数（股） 本期增持股份数量（股）
108、 本期减持股份数量（股） 其他增减变动（股） 期末持股数（股） 李豫 董事长兼党委书记 现任 男 49 2017 年 05 月 17 日 2018 年 04 月 27 日 0 0 0 0 0 李润 副董事长、总经理 现任 男 55 2015 年 04 月 27 日 2018 年 04 月 27 日 10,000 0 0 0 10,000 王道君 董事 现任 男 56 2015 年 04 月 27 日 2018 年 04 月 27 日 0 0 0 0 0 王以胜 董事 现任 男 54 2016 年 12 月 28 日 2018 年 04 月 27 日 0 0 0 0 0 杨梅 董事 现任 女 4
109、7 2015 年 04 月 27 日 2018 年 04 月 27 日 0 0 0 0 0 朱文晖 独立董事 现任 男 49 2015 年 04 月 27 日 2018 年 04 月 27 日 0 0 0 0 0 王兴春 独立董事 现任 男 48 2017 年 10 月 18 日 2018 年 04 月 27 日 0 0 0 0 0 占磊 独立董事 现任 男 51 2015 年 04 月 27 日 2018 年 04 月 27 日 0 0 0 0 0 吴治周 监事会主席兼纪委书记 现任 男 55 2015 年 04 月 27 日 2018 年 04 月 27 日 10,000 0 0 0 10
110、,000 杭友军 监事 现任 男 51 2015 年 04 月 27 日 2018 年 04 月 27 日 0 0 0 0 0 吕廷华 监事 现任 男 39 2015 年 04 月 27 日 2018 年 04 月 27 日 0 0 0 0 0 富来义 监事 现任 男 59 2015 年 04 月 27 日 2018 年 03 月 06 日 0 0 0 0 0 刘志海 监事 现任 男 51 2015 年 04 月 27 日 2018 年 04 月 27 日 0 0 0 0 0 党延武 副总经理 现任 男 56 2015 年 04 月 27 日 2018 年 04 月 27 日 17,500 0
111、 0 0 17,500 刘洪海 副总经理 现任 男 53 2017 年 06 月 12 日 2018 年 04 月 27 日 0 0 0 0 0 罗琼 财务总监 现任 女 44 2015 年 04 月 27 日 2018 年 04 月 27 日 5,000 0 0 0 5,000 姚彬捷 董事长 离任 男 54 2015 年 04 月 27 日 2017 年 04 月 19 日 70,000 0 0 70,000 0 顾立新 董事、副总经理 离任 男 51 2015 年 04 月 27 日 2017 年 12 月 20 日 10,000 0 0 0 10,000 郭宪明 独立董事 离任 男 5
112、0 2015 年 04 月 27 日 2017 年 09 月 21 日 0 0 0 0 0 顾永新 副总经理、董秘 离任 男 49 2015 年 04 月 27 日 2017 年 06 月 15 日 10,000 0 0 0 10,000 朱明 副总经理 离任 男 54 2015 年 04 月 27 日 2017 年 05 月 19 日 10,000 0 0 10,000 0 合计 - - - - - - 142,500 0 0 80,000 62,500 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名 担任的职务 类型
113、日期 原因 姚彬捷 董事长 离任 2017 年 04 月 19 日 工作原因 顾立新 董事、副总经理 离任 2017 年 12 月 20 日 个人原因 顾永新 副总经理、董事会秘书 离任 2017 年 06 月 15 日 工作原因 朱明 副总经理 离任 2017 年 05 月 19 日 工作原因 郭宪明 独立董事 离任 2017 年 09 月 21 日 工作原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事简介 李豫，男，汉族，1969年11月出生，中共党员，在职本科学历。1991年10月至2001年10月，时任新疆兵团哈管局计划委办
114、事员、科员；2001年11月至2002年10月，时任新疆生产建设兵团第十三师计划委副主任科员；2002年11月至2006年1月，时任新疆生产建设兵团第十三师农业综合开发办公室副主任（正科）；2006 年2月至2009年7月，时任新疆生产建设兵团第十三师国资委副主任；2009年8月至2017年4月，时任哈密银桥投资有限公司董事长、总经理；2010年5月至2017年4月，时任哈密汇德典当有限公司董事长、总经理；2011年2月至2017年4月，时任新疆生产建设兵团第十三师红星金融服务有限公司董事长、总经理。现任中基健康产业股份有限公司党委书记、董事长。 李润，男，汉族，1963年6月出生，中共党员，
115、本科学历，国际财务管理师。1983年3月至2000年9月，任农六师103团九道湾煤矿会计、八道湾煤炭公司财务科科长兼会计、保温砖厂财务科科长兼会计、团审计科科员；2000年9月至2005年1月，任农六师105团计财科科长，兼农业综合开发办主任、政研室主任、发改办主任、招商引资办主任、机关一支部副书记；2005年1月至2006年11月，任农六师111团计财科科长，兼农业综合开发办主任、政研室主任、发改办主任、招商引资办主任、机关支部副书记；2006年11月至2011年7月，任六师国资公司总经理助理、六师国资公司财务部部长；2011年7月至2012年10月，任新疆中基实业股份有限公司副总经理；20
116、12年10月至2014年5月，任六师国资公司党委委员、副总经理兼六师国资公司财务部长；现任中基健康产业股份有限公司副董事长、总经理。 王道君，男，汉族，1962年3月出生，中共党员，大专学历，会计师职称。1983年9月至1997年3月，任农一师一团十二连出纳、统计、团经营管理科会计、师计财处会计、师供销合作公司会计、财务副科长、科长；1997年3月至2002年5月，任兵团物产集团财务部副经理、经理、审计处长、五星大厦副总经理兼总会计师；2002年5月至2004年10月，任兵团国有资产经营公司资产经营部副经理；2004年10至今任兵团第六师国有资产经营有限责任公司总经理。现任中基健康产业股份有限
117、公司董事。 王以胜，男，汉族，1964年1月出生，中共党员，西安交通大学会计专业，高级经济师职称。1983年9月至1984年6月，在第六师新湖农场劳动；1984年7月至1985年8月，在第六师新湖农场一分场任机关办事员；1985年9月至1987年7月，在第六师新湖农场一分场财务室任出纳；1987年8月至1994年3月，在第六师新湖农场一分场财务室任成本会计；1994年4月至1995年12月，在第六师新湖农场一分场财务室任副主任；1996年1月至1998年12月，在第六师新湖农场计财科任副科长；1999年1月至2001年3月，在第六师新湖农场计财科任科长；2001年4月至2005年11月，在新疆
118、方兴科农股份有限公司任总经济师；2005年12月至2010年2月，在新疆广益工程建设有限公司任董事长；2010年2月至2011年3月，在五家渠青格达湖生态区投资开发（集团）公司任副总经理；2011年3月至2016年8月，在新疆五家渠城市建设投资者经营有限公司任党委副书记、总经理；2016年8月至今在新疆五家渠城市建设投资者经营有限公司任党委书记、董事长。现任中基健康产业股份有限公司董事。 杨梅，女，汉族，1971年7月出生，中共党员，经济学学士，高级经济师、注册会计师（CPA），注册投资咨询工程师（RCE）、高级职业经理人（一级）。1995年7月至2006年3月，任兵团投资中心（事业单位）项目
119、处助理经济师、经济师、中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 高级经济师、负责项目管理工作；2006年3月至2008年10月，任兵团投资公司（改制后）资产管理部负责项目管理工作；2008年10月至2014年2月，任兵团投资公司综合管理部副总经理并主持工作、负责人力资源、战略规划、制度建设、风险防控、法律事务等工作；2014年2月至今任兵团投资公司投资二部总经理负责公司金融板块投资，监管下属四个公司、四支基金及参股上市公司等工作。现任中基健康产业股份有限公司董事。 （二）独立董事简介 朱文晖，男，1969年4月出生，中国香港，经济学博士，博士后。香港凤凰卫视财经和时事评论员。1
120、991年获中国人民大学经济学学士；1994年获中国人民大学经济学硕士；1994年任香港理工大学研究助理；1995年任香港理工大学副研究员；1998年获中国人民大学经济学博士；1998年任香港理工大学研究员；2000年至2002年复旦大学经济学院从事博士后研究；2004年至2005年任美国布鲁金斯学会访问研究员；2004年至2007年任香港港交所上市公司世茂国际（0649）独立董事；2007年至2010年任上交所上市公司山东金泰（600385）独立董事；2011年至2012年任香港港交所上市公司东星能源（0668）独立董事；2012年至今任香港港交所上市公司东原地产（0668）独立董事。现任中基
121、健康产业股份有限公司独立董事。 占磊，男，汉族，1967年11月出生，本科学历，注册律师。2006年至今,任新疆公论律师事务所主任；先后担任多家单位的法律顾问以及新疆城建(集团)股份有限公司独立董事、新疆青松建材化工（集团）股份有限公司独立董事、新疆西部建设股份有限公司独立董事；现任中信国安葡萄酒业股份有限公司独立董事、中基健康产业股份有限公司独立董事。 王兴春,男，汉族，1970年3月出生，硕士，经济学学士，中国民主建国会会员（曾任民建西安市委委员），高级会计师、高级审计师、中国注册会计师、中国注册税务师。具有证券投资咨询、上市公司独立董事任职资格（上海证券交易所）、上市公司董事会秘书任职资
122、格（深圳证券交易所）。1996年7月至2001年6月，时任西安希格玛会计师事务所高级项目经理及审计业务四部副部长；2001年6至2007年12月，时任陕西省广播电视信息网络（集团）股份有限公司经营管理部副部长兼该部下设审计室主任及审计部部长等职务。其间2001年6月至2003年2月委派到上市公司黄河机电股份有限公司（股票代码600831，股票简称“st黄河科”）任副总会计师职务、总会计师（代行总会计师职权，全面负责上市公司的财务工作）；2008年1月至2009年10月，时任北京金沃泰财务顾问有限公司副总经理；2009年10月至2014年8月，时任北京东标电气股份有限公司（由北京天华博实电气技术
123、有限公司整体改制设立董事兼董事会秘书副总经理兼财务总监；2014年8月至2015年10月，时任北京华翔联信科技有限公司任董事会秘书兼副总经理（主管综合部、财务部）。2015年11月至2016年7月，时任诚志股份有限公司(清华控股（集团）有限公司旗下控股上市公司)投资部经理。2016年7月至今任诚志重科技（集团）有限公司(清华控股（集团）有限公司旗下国有独资有限公司)财务投资部总经理。2017年4月至今兼任诚志重科技（集团）有限公司旗下控股子公司北京阳光易德科技股份有限公司董事会秘书兼财务总监。现任中基健康产业股份有限公司独立董事。 （三）监事简介 吴治周，男， 1963年11月出生，中共党员，
124、大专学历，高级会计师职称。1982年4月至1984年7月，六师103团会计培训班学员；1984年7月至1987年8月，任六师103团综合食品厂会计；1987年8月至1989年8月，新疆财经学院成人班学习工业会计专业学员；1989年8月至1991年2月，任六师103团加工厂会计；1991年2月至2002年1月，任六师103团机关审计科科员、副科长、科长兼体改办主任、政研室主任；2002年1月至2004年8月，任新疆方兴科农股份有限公司审计部负责人、部长、总经理助理；2004年8月至2009年9月，任新疆方兴塑化有限责任公司董事长、党支部书记；2009年9月至2015年2月，任第六师国资公司党委委
125、员、副总经理。现任中基健康产业股份有限公司监事会主席。 杭友军，男，汉族，1967年6月出生，中共党员，大专学历，高级会计师。1990年8月至1997年5月,任五家渠棉纺厂计划调度；1997年6月至1999年2月,任五家渠棉纺厂前纺车间会计；1999年3月至2000年5月,任五家渠棉纺厂机动车间会计；2000年6月至2003年3月,任五家渠棉纺厂财务科销售会计；2003年5月至2009年3月,任五家渠城市建设投资经营有限公司会计；2009年3月至2013年7月，任五家渠城市建设投资经营有限公司计划财务部经理；2013年7月至今，任五家渠市城融小额贷款有限公司董事长。现任中基健康产业股份有限公司
126、监事。 吕廷华，男，汉族，1979年9月出生，中共党员，会计师。1999年9月至2000年12月,任临朐县杨善镇经济管理站技术员；2001年1月至2008年1月,任新天期货经纪有限公司出纳、会计、主管会计；2008年2月至2011年8月,任金石期货有限公司财务部副经理；2011年8月至2014年2月,任兵团投资公司主管会计；2014年3月至今，任兵团投资公司总账会计。现任中基健康产业股份有限公司监事。 刘志海，男，汉族，1967年2月出生，中共党员，研究生学历。1983年至1991年任职于兵团农九师机关科员；1991年至1994年任职于新天集团公司；1994年至今，任职于中基健康产业股份有限公
127、司，现任公司工会主席、综合办公室主任、现任中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 中基健康产业股份有限公司监事。 富来义，男，汉族，1959年4月出生，中共党员、本科学历。1977年9月至1978年2月就职于兵团222团；1978年2月至1981年12月在解放军某部队服役；1982年至1984年9月在兵团222团兵直建筑公司历任青年干事、指导员；1984年9月至1991年在兵团武警指挥部服役，历任指导员、营职教员；1991年至1995年任兵团外经贸委纪检监察处副处长；1996年1月至1999年5月任新疆农垦粮油食品土畜医保进出口有限公司党委书记兼副总经理；1999年至2004
128、年任新疆新建粮油食品进出口有限责任公司副总经理、董事；2005年3月至2018年3月6日任中基健康产业股份有限公司经理兼总部工会主席、职工监事。 （四）高管简介 党延武，男，汉族，1962年9月出生，中共党员，硕士研究生学历，高级经济师、会计师。1980年4月至2001年7月，任农六师102团科员、科长、副团长、党委常委以及梧桐番茄制品公司董事长；2001年7月至2002年1月，任农六师芳草湖农场党委常委、副场长；2002年1月至2004年2月，任新疆中基蕃茄制品有限责任公司副总经理以及中天生物公司董事长；2004年2月至2004年9月，任新疆中基国际贸易公司总经理；2004年9月至2006年
129、5月，任天山番茄制品有限责任公司董事长；2006年5月至2011年2月，任新疆中基蕃茄制品有限责任公司副总经理；2011年2月至2013年1月，任新疆中基蕃茄制品有限责任公司原料总监、新疆中基农业公司总经理、新疆中基蕃茄制品有限责任公司天海分公司总经理、新疆中基蕃茄制品有限责任公司芳草湖分公司总经理；2013年1月至2015年4月，任中基健康产业股份有限公司董事长助理。现任中基健康产业股份有限公司副总经理。 刘洪海，男，汉族，1965年3月出生，中共党员，本科学历，研究员职称，注册执业药师，新疆药学会副秘书长。1987年7月至 1993年10月，时任石河子医学院药学 系见习助教、助教、讲师；1
130、993年10月至1999年6月，时任新疆医科大学药学院讲师；1999 年6月至 2000年10月，时任新疆医科大学药学院副教授、教研室主任；2000年10月至2003年10月，时任新疆生产建设兵团药品监督管理局安全监管处副处长；2003年10月至2004年3月，经新疆生产建设兵团组织部批准到新疆中基实业股份有限公司（原公司名）挂职，时任技术中心副主任；2004年11月至今，任新疆中基天然植物纯化高新技术研究院有限公司总经理。2009年10月晋升为研究员，2010年享受国务院政府特殊津贴。现任中基健康产业股份有限公司党委委员、副总经理。 罗琼，女，汉族，1974年8月出生，本科学历，高级会计师。
131、1996年7月至1999年8月，任兵团棉麻公司审计科科员；1999年9月至2003年4月，任兵团棉麻公司财务科总账会计。2003年5月至2010年12月，任新疆中基蕃茄制品有限责任公司成本会计、副经理、经理。2011年1月至2011年12月，任新疆中基蕃茄制品有限责任公司及新疆中基红色番茄产业有限公司财务总监。2011年12月至2015年04月任中基健康产业股份有限公司财务副总监。现任中基健康产业股份有限公司财务总监。 在股东单位任职情况 在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴 王道君 六师国资
132、公司 法人、总经理 2004 年 10 月 01 日 是 王以胜 五家渠城投公司 法人、董事长 2011 年 03 月 01 日 是 杨 梅 兵团投资公司 部长 2014 年 02 月 01 日 是 吕廷华 兵团投资公司 部长 2014 年 03 月 01 日 是 在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 占 磊 新疆公证律师事务所 律师 2003 年 01 月 01 日 是 朱文晖 香港凤凰卫视 评论员 2005 年 01 月 01 日 是 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 4
133、3 王兴春 北京阳光易德科技股份有限公司 董事会秘书兼财务总监 2017 年 04 月 01 日 是 杭友军 五家渠市城融小额贷款有限公司 董事长 2013 年 07 月 01 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会提出，经董事会审议通过后执行。公司独立董事津贴由公司董事会及股东会审议通过后执行。在公司领取报酬的董事和职工代表监事报酬根据其在公司
134、担任的除董事、监事外的其他职位而确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 在公司担任职务的董事、监事和公司高级管理人员的薪酬，根据其在公司担任的具体职务，依据公司有关薪资管理制度和审批程序进行发放。 截止2017年12月31日，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共计19人，从公司获得的报酬总额为142万元（含税）。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额 是否在公司关联方获取报酬 李豫 董事长兼党委书记 男 49 现任 14.87 否 李润 副董事长、总经理 男 55 现任 15.82 否 王道君 董事
135、 男 56 现任 0 是 王以胜 董事 男 54 现任 0 是 杨梅 董事 女 47 现任 1 是 朱文晖 独立董事 男 49 现任 7 否 王兴春 独立董事 男 48 现任 7 否 占磊 独立董事 男 51 现任 7 否 吴治周 监事会主席兼纪委书记 男 55 现任 15.82 否 杭友军 监事 男 51 现任 1 否 吕廷华 监事 男 39 现任 1 是 富来义 监事 男 59 现任 9.96 否 刘志海 监事 男 51 现任 9.16 否 党延武 副总经理 男 56 现任 11.97 否 刘洪海 副总经理 男 53 现任 7.83 否 罗琼 财务总监 女 44 现任 11.97 否 姚彬
136、捷 董事长 男 54 离任 3.47 否 顾立新 董事、副总经理 男 51 离任 8.85 否 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 郭宪明 独立董事 男 50 离任 0 否 顾永新 副总经理、董秘 男 49 离任 4.88 否 朱明 副总经理 男 54 离任 3.4 否 合计 - - - - 142 - 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 48 主要子公司在职员工的数量（人） 925 在职员工的数量合计（人） 973 当期领取薪酬员工总人数（人） 973 母公司及
137、主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 16 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 517 销售人员 19 技术人员 121 财务人员 53 行政人员 60 管理人员 187 其他人员 16 合计 973 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 11 本科 107 大专 247 高中 232 中专 225 初中及以下 151 合计 973 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 2、薪酬政策 公司已建立和实施按岗位定职、定酬的薪酬体系，并以此对公司员工的业绩和绩效进行考评和奖励。公司已建立公正、透明的绩效评价标准和激励约束机制，员工的聘任公开、透
138、明，符合法律、法规的规定。 3、培训计划 公司建立了员工培训和再教育机制，采取内部培训和外部培训相结合的方式，致力于发掘人才并提升全体员工能力和素质。有层次、分重点的开展了领导干部、骨干员工的培训工作。针对高级管理人员，主要立足战略管理、学习型组织建设和先进理念方法的相关培训；针对中层干部主要致力于提升领导干部管理能力和业务素质的相关培训；针对一般员工，实行全面的通用能力、安全、保密、岗位知识培训。 4、劳务外包情况 适用 不适用 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 1、报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则和深圳
139、证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引等法律法规及规范性文件的要求，不断增强公司治理意识，完善公司治理结构，建立健全现代企业制度，规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会均能严格按照相关规章制度规范地召开，各位董事、监事均能认真履行自己的职责，勤勉尽责。 报告期内，为适应公司改革发展及转型升级的需要，进一步加强和完善公司职能部门的作用，促进公司可持续健康发展，经公司研究，拟将公司组织机构调整为七个部、一个中心、一个办公室。分别为：党委工作部、纪检监察审计部、资金管理部、运营管理 部、质量管理部、人力资源部、行政部、技术中心、董事会秘书办公室。该议案于2017年9月28
140、日第七届董事会第二十五次临时会议审议通过。 报告期内，根据公司产业战略转型发展的要求，于2017年4月27日召开第七届董事会第二十次临时会议，于2017年5月16日召开2017年第一次临时股东大会，审议通过关于修订公司章程的议案。 公司已建立了较为完善的法人治理结构，公司法人治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性法规要求不存在原则性差异。公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 2、报告期内，公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况。 （1）遵照新疆证监局关于进一步加强投资者关系管理的通知的文件精神，本报告期内，公司加强和改进投资者
141、关系管理工作，忠诚履行爱护投资者、回报投资者、服务投资者的义务，持续在内部刊物、网站积极开展投资者保护宣传。认真自查公司在投资者关系管理工作中存在的问题，落实问责、认真整改。加强对公司相关工作人员的培训，礼貌接待投资者来电、来访。及时维护和更新投资者关系管理互动平台和公司网站“投资者关系管理”栏目，加深投资者对上市公司的了解，提高信息披露的有效性、互动性和及时性，增强了公司的透明度和与投资者交流的便利性。 （2）为维护信息披露的公平原则，公司已按照有关法律法规及信息披露管制制度的要求制定了内幕信息知情人登记制度和外部信息使用人管理制度。报告期内，公司不存在内幕信息对外泄露，或者内幕信息知情人利
142、用内幕信息进行内幕交易或者建议他人利用内幕信息进行交易，给公司造成严重影响或损失的情形发生，未有内幕信息知情人在敏感期买卖公司股票的情况。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有独立的业务和自主经营能力，与控股股东不存在实际和潜在的同业竞争。 2、人员方面：公司人员独立于控股股东，具有独立的劳动人事管理部门，制定有独立的劳动、人事及薪酬管理制度。 3、资产方面：公司资产独
143、立完整，产权清晰。 4、机构方面：公司机构完整，拥有独立的组织架构；公司董事会、监事会、经营层及其他内部机构完全独立运作。 5、财务方面：公司财务完全独立，设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务、会计管理制度，独立核算，独立在银行开户，独立纳税。 综上所述，公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东实现了“五分开”，公司拥有完全独立的业务体系，具有独立从事生产经营活动的能力。 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 三、同业竞争情况 适用 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与
144、比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年年度股东大会 年度股东大会 10.06% 2017 年 05 月 09 日 2017 年 05 月 10 日 证券时报、巨潮资讯网，公告编号2017-018 2017 年第一次临时股东大会 临时股东大会 9.82% 2017 年 05 月 16 日 2017 年 05 月 17 日 证券时报、巨潮资讯网，公告编号2017-021 2017 年第二次临时股东大会 临时股东大会 9.86% 2017 年 09 月 05 日 2017 年 09 月 06 日 证券时报、巨潮资讯网，公告编号2017-043 2017 年第三次临时股东大会 临时股东大会
145、9.84% 2017 年 10 月 17 日 2017 年 10 月 18 日 证券时报、巨潮资讯网，公告编号2017-051 2017 年第四次临时股东大会 临时股东大会 9.85% 2017 年 12 月 15 日 2017 年 12 月 16 日 证券时报、巨潮资讯网，公告编号2017-070 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席董事会次数 以通讯方式参加董事会次数 委托出席董事会次数 缺席董事会次数 是
146、否连续两次未亲自参加董事会会议 出席股东大会次数 朱文晖 9 0 6 3 0 否 0 郭宪明 6 0 3 3 0 否 0 占磊 9 3 6 0 0 否 5 王兴春 2 0 2 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 报告期内，公司独立董事没有连续两次未亲自出席董事会的情况。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 独立董事
147、本着勤勉务实和诚信负责的原则，从维护公司整体利益，尤其是维护中小投资者的利益出发，认真履行赋予独立董事的特别职权，报告期内，公司独立董事按照公司法、上市公司治理准则、公司章程及有关制度的要求，认真审核了董事会各项议案，与公司董事、监事、高管、内审部门、会计师等保持了良好的沟通，及时了解公司的生产经营动态。对公司关联交易、对外担保、增补董事等发表了独立意见，针对公司未来发展战略、子分公司股权转让、加强内部控制体系建设、提高盈利能力和融资能力等方面，提出了富有建设性的专业意见并被公司采纳，对董事会做出科学正确的决策起到了积极的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）战略委员会
148、履职情况 公司战略委员会由5名成员组成，其中3名为独立董事，主任委员由董事长担任。根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会战略委员会实施细则、独立董事工作制度、公司章程履行工作职责。报告期内，战略委员会未召开会议。 （二）审计委员会履职情况 公司审计委员会由3名成员组成，其中两名为独立董事，主任委员由具有专业会计背景的独立董事担任。根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则、独立董事工作制度、公司章程，公司董事会审计委员会自组建以来本着勤勉尽责的原则，履行工作职责。 1、对公司财务报告的审议意见 （1）认真审阅了公司2016年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作
149、的审计师协商确定了公司2016年度财务报告审计工作的时间及工作计划。 （2）在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的2016年度财务会计报表初稿，并出具了书面审议意见。 （3）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会审阅了出具初步审计意见后的财务会计报表，并形成书面审议意见，认为公司按照企业会计准则的规定编制了2016年度财务会计报表，其反映的财务状况、经营成果和现金流量真实、准确、完整。 2、对会计师事务所审计工作的督促情况 公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会先后多次督促负责公司年度审计工作的会计师事务所，以确保审计总体计划完成，并在约定时限内提交审计报告。 3、对会计师
150、事务所从事2016年度公司审计工作的总结 董事会审计委员会对中兴财光华会计师事务所从事本年度公司的审计工作进行了总结，认为公司聘请的该会计师事务所在年报的审计过程中，能够按照中国注册会计师独立审计准则实施审计工作，保持应有的关注和职业谨慎；对在审计过程中知悉的商业秘密，能够尽到保密义务；遵循了独立、客观、公正的执业准则，顺利完成了公司的审计工作，其出具的审计报中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 告符合公司的实际情况。 4、报告期内，审计委员会召开会议3次，审议并通过了关于公司2016年度财务会计报告初稿的审阅意见、关于公司2016年度财务会计报告提交董事会审核的议案、关于
151、聘请2017年度财务审计机构及内控审计机构的议案。 （三）薪酬委员会的履职情况 公司薪酬委员会由3名成员组成，3名成员均为独立董事。根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会薪酬委员会实施细则、独立董事工作制度、公司章程，公司董事会薪酬委员会自组建以来本着勤勉尽责的原则，履行工作职责。根据中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规和公司章程、董事会薪酬委员会实施细则的有关规定，薪酬委员会对报告期内公司董事、监事、高级管理人员和公司员工的薪酬情况进行了审核，认为2017年度，公司董事、监事、高级管理人员及全体员工的报酬决策程序符合相关规定，披露的薪酬情况符合公司薪酬管理制度和考核标准，未有违反公司
152、薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。 （四）提名委员会的工作情况 公司提名委员会由3名成员组成，其中2名为独立董事，主任委员由具有专业法律背景的独立董事担任。根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会提名委员会实施细则、独立董事工作制度、公司章程，公司董事会提名委员会自组建以来本着勤勉尽责的原则，履行工作职责。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 董事会下设薪酬委员会，负责薪酬政策的制定、薪酬方案的审定，并依据公司年度经营计划目标，对公司高级管理人员及所负责的单位进行经
153、营业绩和管理指标的考核，主要考核他们的科学决策、管理能力、工作业绩、创新能力等内容，并以此作为奖惩依据，同时高级管理人员还接受党组织的监督、职工民主监督等。公司正在逐步建立完善的激励和约束机制。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 03 月 23 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 （1
154、）具有以下特征的缺陷定为重大缺陷： （1）具有以下特征的缺陷定为重大缺陷；中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正(由于政策变化或其他客观因素变化导致的对以前年度的追溯调整除外)；注册会计师发现的、未被识别的当期财务报告的重大错报；高级管理层中任何程度的舞弊行为；计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。（2）具有以下特征的缺陷定位重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在
155、一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。（3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 公司经营活动严重违反国家法律、法规；媒体负面新闻频频曝光,对公司声誉造成重大损害；企业决策程序不科学,如决策失误,导致重大损失；公司中高级管理人员或高级技术人员流失严重；公司重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效,重要的经济业务虽有内控制度,但没有有效的运行；公司内部控制重大缺陷在合理期间内未得到整改。（2）具有以下特征的缺陷定为重要缺陷；公司违反国家法律法规受到轻微处罚；媒体出现负面新闻,波及局部区域；企业决策程序不科学,导致重大失误；公司管理、技术、关键岗位业务人员
156、流失严重；公司重要业务制度或系统存在缺陷；公司内部控制重要缺陷在合理期间内未得到整改。（3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 定量标准 确定与财务报告相关内控缺陷所使用基准涉及职业判断的运用。对于营利性主体以持续经营业务的税前利润(经审计的近三年平均数)作为基准。 分重要程度，按直接财产损失金额，造成负面影响进行评价。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 适用 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）认为，中基健康产
157、业股份有限公司于 2017 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 03 月 23 日 内部控制审计报告全文披露索引 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）认为，中基健康产业股份有限公司于 2017年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告
158、全文 51 是 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 03 月 21 日 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙人） 审计报告文号 中兴财光华审会字（2018）第 204004 号 注册会计师姓名 王新
159、文、陈海龙 审计报告 中兴财光华审会字(2018)第204004号 中基健康产业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了中基健康产业股份有限公司（以下简称“中基健康”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中基健康 2017年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了
160、审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中基健康，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）债务重组 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注十五、2债务重组。 2017年度营业外收入中债务重组利得金
161、额为224,463,455.69元。该事项源于中基健康控股子公司天津中辰番茄制品有限公司（以下简称天津中辰）与内蒙古中基蕃茄制品有限责任公司（以下简称内蒙古中基）债务清偿事宜。由于历年业务往来，形成中基健康应收内蒙古中基26,930,000.00元，内蒙古中基应收天津中辰271,393,455.69元。2017年8月15日，三方签订了债权、债务转让协议，经三方债权债务转让后，内蒙古中基享有天津中辰债权244,463,455.69元。同日双方签订了债务和解协议，内蒙古中基豁免天津中辰上述债权中的224,463,455.69元，剩余部分以其他方式清偿。 由于该事项涉及金额较大，对中基健康的经营成果
162、造成重大影响，因此我们将其识别为关键审计事项。 2.审计应对 我们针对债务重组的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下： （1）对债务重组的协议双方进行了访谈，就本次债务重组的背景、交易目的、交易程序、交易结果进行了详尽的核查； （2）获取法律意见书，就本次债务重组事宜的合法性进行核查； （3）对债务重组事项是否为关联交易进行了核实； （4）对原债权债务形成过程进行了核实； 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 （5）对中基健康、天津中辰就债务重组的内部审议程序进行了核查； （6）对天津中辰就债务重组后的相关账务处理进行复核及合理性分析； （7）对债务重组的结果及相关信息在
163、财务报表附注中披露的充分性进行了检查。 （二）存货跌价准备 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注五、6存货。 截止2017年 12 月 31 日，存货账面余额为933,859,603.94元，存货跌价准备金额为32,919,960.64元，存货账面价值较高。中基健康的库存商品是有一定保质期且受国际番茄酱交易价格波动影响较为明显的食用产品。中基健康库存商品可变现净值按合同价或预计售价减去该产品达到可销售状态前发生的各项费用，包括运输费、港杂费及相关税费后的金额确定。管理层在确定预计售价时需要运用大量判断，并综合考虑历史售价以及未来市场变化趋势。由于存货跌价准备的变动对财务报表影响较为重大，
164、且需要管理层作出重大判断，因此我们将其识别为关键审计事项。 2.审计应对 我们针对存货跌价准备确认的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下： （1）对中基健康存货相关的内部控制制度的设计与执行进行了评估； （2）对中基健康存货实施监盘，检查存货的数量、状况、保质期等； （3）取得中基健康存货的年末库龄清单，结合产品的状况，对库龄较长的存货进行分析性复核，分析存货跌价准备是否合理； （4）获取中基健康存货跌价准备计算表，执行存货减值测试，检查是否按照中基健康相关会计政策执行，检查以前年度计提的存货跌价准备本期的变化情况等，分析存货跌价准备计提是否充分； （5）我们通过比较分析历史同类产品至达到预
165、计销售状态时仍需发生的成本费用，包含港杂费、运输费及税费等，对管理层估计的合理性进行了评估 。 四、其他信息 中基健康管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括中基健康 2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报
166、告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 中基健康管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估中基健康的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中基健康、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督中基健康的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并
167、不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 中基健康产业股
168、份有限公司 2017 年年度报告全文 55 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中基健康持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中基健康不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体
169、列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就中基健康中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们
170、在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：中基健康产业股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 123,748,644.37 223,025,602.47 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 136,145,244.48 183,234,4
171、15.05 预付款项 13,320,019.16 15,567,653.68 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 应收股利 228,027.15 0.00 其他应收款 10,292,873.09 26,910,849.44 买入返售金融资产 存货 900,939,643.30 641,284,635.88 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 89,046,573.62 90,118,546.43 流动资产合计 1,273,721,025.17 1,180,141,702.95 非流动资产： 发放贷款及
172、垫款 可供出售金融资产 51,664,211.79 23,553,440.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 155,480,000.00 155,480,000.00 投资性房地产 99,530,834.87 103,761,092.49 固定资产 758,403,215.09 841,500,085.26 在建工程 11,665,857.80 9,607,013.38 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 92,886,312.14 97,138,161.83 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,978,395.59 1,455,656.00
173、 其他非流动资产 非流动资产合计 1,171,608,827.28 1,232,495,448.96 资产总计 2,445,329,852.45 2,412,637,151.91 流动负债： 短期借款 344,000,000.00 350,772,800.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,965,675.60 32,720,056.00 应付账款 388,715,975.39 599,017,378.71 预收款项 52,105,124.90 5
174、6,972,010.42 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 21,647,217.47 18,527,886.49 应交税费 8,196,030.78 2,413,810.91 应付利息 9,323,761.44 7,289,462.65 应付股利 2,027,501.41 2,027,501.41 其他应付款 678,145,001.34 535,532,793.32 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 71,758.92 71,758.92 其他流动负债 流动负债合计 1,506,198,047.25 1,
175、605,345,458.83 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 40,844,387.80 41,005,187.80 递延收益 5,320,193.93 5,391,952.85 递延所得税负债 7,916,052.95 615,499.18 其他非流动负债 非流动负债合计 54,080,634.68 47,012,639.83 负债合计 1,560,278,681.93 1,652,358,098.66 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 所有者权益： 股本 771,283,579.00 771
176、,283,579.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,073,093,070.59 1,073,093,070.59 减：库存股 其他综合收益 15,673,784.83 1,846,497.54 专项储备 盈余公积 87,429,291.44 87,429,291.44 一般风险准备 未分配利润 -1,065,117,711.07 -1,101,807,564.19 归属于母公司所有者权益合计 882,362,014.79 831,844,874.38 少数股东权益 2,689,155.73 -71,565,821.13 所有者权益合计 885,051,170.52 76
177、0,279,053.25 负债和所有者权益总计 2,445,329,852.45 2,412,637,151.91 法定代表人：李豫 主管会计工作负责人：罗琼 会计机构负责人：李永军 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,903,460.81 904,178.96 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 23,421.76 1,271,210.24 预付款项 应收利息 应收股利 600,000.00 600,000.00 其他应收款 745,581,240.98 756,185,594.08 存货 21,16
178、2.53 65,041.88 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 其他流动资产 4,158,457.87 4,163,199.08 流动资产合计 752,287,743.95 763,189,224.24 非流动资产： 可供出售金融资产 0.00 2,533,440.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 283,872,943.30 283,872,943.30 投资性房地产 0.00 640,640.16 固定资产 48,435,616.00 51,079,110.59 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产
179、油气资产 无形资产 1,226,070.42 1,556,177.38 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 333,534,629.72 339,682,311.43 资产总计 1,085,822,373.67 1,102,871,535.67 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 1,266,590.99 1,625,100.49 预收款项 应付职工薪酬 4,813,123.09 4,137,833.39 应交税费 96,110
180、.70 182,280.02 应付利息 159,500.00 1,872,854.17 应付股利 1,284,853.04 1,284,853.04 其他应付款 32,742,730.90 83,231,656.12 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 140,362,908.72 192,334,577.23 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 2,036,567.25 2,197,367.25 递延收益 递延所得税负债 0.00
181、615,499.18 其他非流动负债 非流动负债合计 2,036,567.25 2,812,866.43 负债合计 142,399,475.97 195,147,443.66 所有者权益： 股本 771,283,579.00 771,283,579.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,078,101,384.29 1,078,101,384.29 减：库存股 其他综合收益 0.00 1,846,497.54 专项储备 盈余公积 87,429,291.44 87,429,291.44 未分配利润 -993,391,357.03 -1,030,936,660.26 所有者权益合
182、计 943,422,897.70 907,724,092.01 负债和所有者权益总计 1,085,822,373.67 1,102,871,535.67 3、合并利润表 单位：元 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 517,710,604.78 588,176,013.79 其中：营业收入 517,710,604.78 588,176,013.79 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 664,575,871.40 863,232,868.60 其中：营业成本 430,095,246.13 538,230,44
183、7.92 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 8,068,023.16 5,451,721.82 销售费用 75,869,954.90 98,696,516.75 管理费用 54,962,123.63 77,949,240.74 财务费用 43,711,804.76 21,146,169.07 资产减值损失 51,868,718.82 121,758,772.30 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 14,408,210.97 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（
184、损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 4,841,092.19 -6,880.05 其他收益 71,758.92 0.00 三、营业利润（亏损以“”号填列） -127,544,204.54 -275,063,734.86 加：营业外收入 238,784,598.07 8,444,729.65 减：营业外支出 3,075,479.49 2,414,774.90 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 108,164,914.04 -269,033,780.11 减：所得税费用 7,931,978.25 -361,603.28 五、净利润（净亏损以“”号填列） 100,232,9
185、35.79 -268,672,176.83 （一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列） 100,232,935.79 -268,672,176.83 （二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列） 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 归属于母公司所有者的净利润 36,689,853.12 -254,111,462.52 少数股东损益 63,543,082.67 -14,560,714.31 六、其他综合收益的税后净额 21,901,661.30 -1,484,107.18 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 13,827,287.29 -1,484,107.18 （一）
186、以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 13,827,287.29 -1,484,107.18 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 13,827,287.29 -1,484,107.18 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 8,074,374.01 0.00
187、 七、综合收益总额 122,134,597.09 -270,156,284.01 归属于母公司所有者的综合收益总额 50,517,140.41 -255,595,569.70 归属于少数股东的综合收益总额 71,617,456.68 -14,560,714.31 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 -0.33 （二）稀释每股收益 0.05 -0.33 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：李豫 主管会计工作负责人：罗琼 会计机构负责人：李永军 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上
188、期发生额 一、营业收入 977,034.84 822,714.41 减：营业成本 187,786.35 396,385.75 税金及附加 454,203.93 271,111.19 销售费用 1,163.49 5,763.57 管理费用 12,330,644.56 21,015,349.76 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 财务费用 5,111,814.94 1,876,543.89 资产减值损失 -48,332,602.20 268,949,619.80 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 3,630,103.08 0.00 其中
189、：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 2,024,223.66 0.00 其他收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 36,878,350.51 -291,692,059.55 加：营业外收入 695,707.94 945,801.29 减：营业外支出 28,755.22 661.62 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 37,545,303.23 -290,746,919.88 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“”号填列） 37,545,303.23 -290,746,919.88 （一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列） 37,545,303.23
190、-290,746,919.88 （二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -1,846,497.54 -1,484,107.18 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -1,846,497.54 -1,484,107.18 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -1,846,497.54 -1,484,107.18 3.持有至到期投资重分类
191、为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 35,698,805.69 -292,231,027.06 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 588,262,072.73 631,114,554.41 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金
192、净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 64,759,366.92 53,064,364.93 收到其他与经营活动有关的现金 71,367,356.54 56,850,722.57 经营活动现金流入小计 724,388,796.19 741,029,641.91 购买商品、接受劳务支付的现金 676,504,333.38 667,183,659.11 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的
193、现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 78,229,443.27 88,796,016.30 支付的各项税费 18,684,751.42 8,692,731.74 支付其他与经营活动有关的现金 127,152,188.78 183,280,006.15 经营活动现金流出小计 900,570,716.85 947,952,413.30 经营活动产生的现金流量净额 -176,181,920.66 -206,922,771.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,714,189.29 0.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
194、现金净额 6,556,721.66 9,782.53 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,270,910.95 9,782.53 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,697,268.13 14,914,484.98 投资支付的现金 0.00 6,120,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 14,697,268.13 21,034,484.98 投资活动产生的现金流量净额
195、-3,426,357.18 -21,024,702.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 349,000,000.00 266,980,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 680,000,000.00 490,000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,029,000,000.00 756,980,000.00 偿还债务支付的现金 355,772,800.00 287,037,200.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,939,942.52 24,891,810.93 其中
196、：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 531,759,433.96 337,750,000.00 筹资活动现金流出小计 919,472,176.48 649,679,010.93 筹资活动产生的现金流量净额 109,527,823.52 107,300,989.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,557,876.62 121,492.22 五、现金及现金等价物净增加额 -68,522,577.70 -120,524,992.55 加：期初现金及现金等价物余额 190,305,546.47 310,830,539.02 六、期末现金及现金等价物余额 121
197、,782,968.77 190,305,546.47 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,487,038.60 944,833.53 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 60,929,147.91 6,387,626.13 经营活动现金流入小计 63,416,186.51 7,332,459.66 购买商品、接受劳务支付的现金 696,953.20 1,627,852.70 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 支付给职工以及为职工支付的现金 5,411,622.79 6,6
198、26,333.90 支付的各项税费 546,027.01 230,678.20 支付其他与经营活动有关的现金 5,161,559.82 148,989,341.37 经营活动现金流出小计 11,816,162.82 157,474,206.17 经营活动产生的现金流量净额 51,600,023.69 -150,141,746.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,694,189.29 0.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,755,500.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金
199、 投资活动现金流入小计 6,449,689.29 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 227,419.39 186,077.88 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 227,419.39 186,077.88 投资活动产生的现金流量净额 6,222,269.90 -186,077.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 100,000,000.00 100,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 50,000,000.00
200、筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 150,000,000.00 偿还债务支付的现金 100,000,000.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,823,034.73 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 50,000,000.00 0.00 筹资活动现金流出小计 156,823,034.73 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 -56,823,034.73 150,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 22.99 0.42 五、现金及现金等价物净增加额 999,281.85 -327,823.97 加：期初现金及现金等价物余额 9
201、04,178.96 1,232,002.93 六、期末现金及现金等价物余额 1,903,460.81 904,178.96 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 771,283,579.00 1,073,093,070.59 1,846,497.54 87,429,291.44 -1,101,807,564.19 -71,5
202、65,821.13 760,279,053.25 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 771,283,579.00 1,073,093,070.59 1,846,497.54 87,429,291.44 -1,101,807,564.19 -71,565,821.13 760,279,053.25 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 13,827,287.29 36,689,853.12 74,254,976.86 124,772,117.27 （一）综合收益总额 13,827,287.29 36,689,853.12 71,617,456.68
203、122,134,597.09 （二）所有者投入和减少资本 2,637,520.18 2,637,520.18 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 2,637,520.18 2,637,520.18 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 771,283,
204、579.00 1,073,093,070.59 15,673,784.83 87,429,291.44 -1,065,117,711.07 2,689,155.73 885,051,170.52 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 771,283,579.00 1,073,093,070.59 3,330,604.72 87,429,291.44
205、-847,696,101.67 -57,005,106.82 1,030,435,337.26 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 771,283,579.00 1,073,093,070.59 3,330,604.72 87,429,291.44 -847,696,101.67 -57,005,106.82 1,030,435,337.26 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -1,484,107.18 -254,111,462.52 -14,560,714.31 -270,156,284.01 （一）综合收益总额 -1,484,107.18 -
206、254,111,462.52 -14,560,714.31 -270,156,284.01 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 771,283,579.00 1,073,093,070.5
207、9 1,846,497.54 87,429,291.44 -1,101,807,564.19 -71,565,821.13 760,279,053.25 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 771,283,579.00 1,078,101,384.29 1,846,497.54 87,429,291.44 -1,030,936,660.26 907,724,092.01
208、加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 771,283,579.00 1,078,101,384.29 1,846,497.54 87,429,291.44 -1,030,936,660.26 907,724,092.01 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -1,846,497.54 37,545,303.23 35,698,805.69 （一）综合收益总额 -1,846,497.54 37,545,303.23 35,698,805.69 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 中基健康产业
209、股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 （三）利润分配 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 771,283,579.00 1,078,101,384.29 87,429,291.44 -993,391,357.03 943,422,897.70 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专
210、项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 771,283,579.00 1,078,101,384.29 3,330,604.72 87,429,291.44 -740,189,740.38 1,199,955,119.07 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 771,283,579.00 1,078,101,384.29 3,330,604.72 87,429,291.44 -740,189,740.38 1,199,955,119.07 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -1,484,107.18 -290,746,9
211、19.88 -292,231,027.06 （一）综合收益总额 -1,484,107.18 -290,746,919.88 -292,231,027.06 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2对所有者（或股东） 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 771,283
212、,579.00 1,078,101,384.29 1,846,497.54 87,429,291.44 -1,030,936,660.26 907,724,092.01 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 一、 公司基本情况 中基健康产业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经新疆生产建设兵团经济体制改革委员会兵体改1994 7号文及新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会新体改1994 47 号文批准，由新疆生产建设兵团商业贸易中心（百花村饭店）、乌鲁木齐三木公司及新疆和田农垦边境贸易乌鲁木齐公司共同发起设立的股份有限公司。本公司成立于 1994 年 6 月 30 日
213、，注册地及总部办公地址为乌鲁木齐市青年路 17 号。本公司原名“新疆中基股份有限公司”，于 1999 年 4 月 26 日更名为“新疆中基实业股份有限公司”。于 2016 年 5 月 9 日更名为“中基健康产业股份有限公司”。法定代表人：李豫。经营期限：1994 年 6 月30 日至长期。 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司总股本为 771,283,579 股，全部为无限售条件股份。 本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 18 户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度减少 1 户，详见本附注六“合并范围的变更”。 本公司属食品加工业，经营范围中许
214、可经营项目包括：股权投资；对健康产业及医疗技术产业的投资、开发和经营；项目投资和资产管理咨询；健康管理咨询；有机生物肥料的生产与销售；软件开发；互联网信息服务；一般货物与技术的进出口；会议及展览服务；设备、房屋及土地租赁。 本公司的母公司：新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司，最终控制方：新疆生产建设兵团第六师。 本公司采取董事会领导下的总经理负责制。 本财务报表已经公司董事会于 2018 年 3 月 21 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的企业
215、会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具以外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、 持续经营 公司自报告期末 12 个月内不存在影响其持续经营能力的重大不确定事项。 三、 公司主要会计政策、会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，
216、真实、完整地反映了公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况、2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量等信息。 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 2、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业
217、合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1） 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进
218、行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2） 非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券
219、的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
220、 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报
221、表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额
222、以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、 合并财务报表的编制方法 （1） 合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资
223、方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2） 合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包
224、括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东
225、权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方
226、直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种
227、情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、14、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处
228、理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、14（2）“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作
229、为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认
230、该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、 外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用
231、资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报
232、表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作
233、为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持
234、有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参
235、与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2） 金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划
236、分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公
237、允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到
238、期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或
239、金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确
240、定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照
241、成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3） 金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具
242、有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%
243、；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
244、结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4） 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变中基健康产业股份有限公司 2017
245、 年年度报告全文 82 动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎
246、所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5） 金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金
247、融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同 不属于指定为以公允价值
248、计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额和初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6） 金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资
249、产或承担的新金融负债）中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 之间的差额，计入当期损益。 （7） 衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的
250、，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8） 金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9） 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发
251、行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11、 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过 1000 万元或占应收款项总额 10%
252、的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款）单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 (2) 按组合计提坏账准备应收款项： 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 确定组
253、合的依据 关联方组合 以应收款项与交易对象的关系为信用风险特征划分组合。 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 关联方组合 按其他方法计提坏账准备 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 6 个月以内 0.00 0.00 7-12 个月 1.00 0.00 12 年 10.00 10.00 23 年 15.00 15.00 34 年 20.00 20.00 45 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 组合中，采用其他方法计
254、提坏账准备的组合计提方法 组合名称 方法说明 关联方组合 对合并范围内的关联方应收款项一般不计提坏账准备，但如果有确凿证据表明关联方债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等按个别认定法计提坏账准备。对合并范围外的关联方应收款项按个别认定法计提坏账准备。 (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 对于单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项。 坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 (4) 坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生
255、的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （5）对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12、 存货 （1）存货的分类 本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品、周转材料、委托加工物资等。 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用先进先出法计价；低值易耗品领用时采用一
256、次转销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 13、 持有待售资产 本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组
257、的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。） 本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
258、提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营计量
259、规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 终止确认持有待售的非
260、流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 14、 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 中
261、基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；
262、资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不
263、进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资
264、产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实
265、施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
266、认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
267、综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
268、不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按企业会计准则第 20 号企业合并的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有
269、承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部
270、分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，
271、按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
272、剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收
273、益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处
274、置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产
275、成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。 16、 固定资产 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预
276、计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 预计使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 其中：生产用房屋 35 5.00 2.71 生产用房屋（腐蚀房） 20 5.00 4.75 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 类别 预计使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%） 非生产用房屋 40 5.00 2.38 构筑物 20 5.00 4.75 机器设备 14 5.00 6.79 运输设备 12 5.00 7.92 电子设备 5-10 5.00 9.50-19.00 其他设备 5-10 5.00 9.50-19.00 其中，已计提减值准备的
277、固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固
278、定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 17、 在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 18、 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
279、状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生
280、产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、 无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理
281、。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 20、 研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
282、出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 21、 长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 22、 长期资产减值准 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额
283、，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计
284、未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组
285、合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主
286、要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会
287、保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 24、 预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 25、 股份支付 （1） 股份支付的种类
288、本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 26、 优先股、永续债等其他金融工具 （1）永续债和优先股
289、等的区分 本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具： 该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； 如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。 除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。 本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收
290、到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。 （2）永续债和优先股等的会计处理方法 归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四“借款费用”）以外，均计入当期损益。 归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。 本公司不确认权益工具的公
291、允价值变动。 27、 收入的确认原则 (1) 销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 销售收入确认的依据及时点：国内销售业务收入确认时点为货物交付客户的当天，具体标准为：客户自提，为客户提货签收的当天；合同约定送货到客户的，为货物送到指定地点并经客户签收的当天；合同约定客户委托第三方承运交货，销售收入确认时点为货物交由承运方并经确认的当天。国外销售业务收入确认时点为海关报关成功，货物装船且承运方出具提单的当天。 (2) 提供劳
292、务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 (3) 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 28、 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关
293、的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费
294、用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 29、 递延所得税资产和递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法
295、确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性
296、差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间
297、的适用税率计量。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 30、 所得税 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司
298、根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏
299、损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的
300、账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 31、 租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 32、 重要会计政策和会计估计变更 （1） 会计
301、政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 b. 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增
302、的政府补助根据本准则进行调整。 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 c. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额影响如下： 序号 会计政策变更的依据 受影响的报表项目名称 影响 2016 年度金额 增加+/减少- 1 财会201730 号 营业外收入 -28,241.20 营业外支出 35,121.25 资产处置收益 -6,880.05 其他会计政策变更 本公司不存在其他会计政策变更。 （2） 会计
303、估计变更 本公司不存在重要的会计估计变更。 四、 税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 应纳税增值额 5.00、6.00、11.00、13.00、17.00 营业税 应纳税营业额 5.00 城建税 应纳流转税额 7.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00 2、税收优惠及批文 根据新疆维吾尔自治区国家税务局、新疆维吾尔自治区地方税务局新国税发200948号文，新疆中基红色番茄产业有限公司享受农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策，免征企业所得税。 按照财税200988号财政部、国家税务总局关于
304、进一步提高部分商品出口退税率的通知，自2009年6月1日起，本公司蕃茄酱出口退税率提高至15%。 五、 合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，金额单位为人民币元。期初指 2016 年 12 月 31 日，期末指 2017 年 12 月 31 日，本期指 2017年度，上期指 2016 年度。 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 1、 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 23,429.61 47,005.60 银行存款 121,759,539.16 190,258,540.87 其他货币资金 1,965,675.60 32,720,056.00 合计 1
305、23,748,644.37 223,025,602.47 受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 1,965,675.60 32,720,056.00 合计 1,965,675.60 32,720,056.00 2、 应收账款 （1） 应收账款按种类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 30,464,374.93 13.75 30,464,374.93 100.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 169,245,005.48 76.38 33,099,
306、761.00 19.56 136,145,244.48 其中：关联方组合 账龄组合 169,245,005.48 76.38 33,099,761.00 19.56 136,145,244.48 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 21,863,058.40 9.87 21,863,058.40 100.00 合计 221,572,438.81 100.00 85,427,194.33 38.55 136,145,244.48 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 31,041,341.23
307、 11.76 31,041,341.23 100.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 216,406,223.48 81.98 33,171,808.43 15.33 183,234,415.05 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 其中：关联方组合 账龄组合 216,406,223.48 81.98 33,171,808.43 15.33 183,234,415.05 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 16,526,201.34 6.26 16,526,201.3
308、4 100.00 合计 263,973,766.05 100.00 80,739,351.00 30.59 183,234,415.05 应收账款种类的说明： a. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 GRAND RISE FOOD COMPANY GHANA LIMITED 17,268,053.78 17,268,053.78 100.00 预计无法收回货款 上海苑辰贸易有限公司 13,196,321.15 13,196,321.15 100.00 由于产品质量问题，客户拒绝支付此款项 合计 30,464,
309、374.93 30,464,374.93 b. 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 6 个月以内 94,618,001.46 55.90 94,618,001.46 7 至 12 个月 25,320,890.19 14.96 253,208.90 1.00 25,067,681.29 1 至 2 年 11,957,730.41 7.07 1,195,773.04 10.00 10,761,957.37 2 至 3 年 4,201,618.48 2.48 630,242.78 15.00 3,571,
310、375.70 3 至 4 年 2,576,929.84 1.52 515,385.97 20.00 2,061,543.87 4 至 5 年 129,369.58 0.08 64,684.79 50.00 64,684.79 5 年以上 30,440,465.52 17.99 30,440,465.52 100.00 合计 169,245,005.48 100.00 33,099,761.00 136,145,244.48 续表 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 6 个月以内 148,
311、757,640.02 68.74 148,757,640.02 7 至 12 个月 20,218,864.25 9.34 202,188.63 1.00 20,016,675.62 1 至 2 年 11,314,616.80 5.23 1,131,461.68 10.00 10,183,155.12 2 至 3 年 4,383,773.99 2.03 657,566.10 15.00 3,726,207.89 3 至 4 年 332,928.30 0.15 66,585.66 20.00 266,342.64 4 至 5 年 568,787.52 0.26 284,393.76 50.00 2
312、84,393.76 5 年以上 30,829,612.60 14.25 30,829,612.60 100.00 合计 216,406,223.48 100.00 33,171,808.43 183,234,415.05 （2） 期末应收账款中欠款金额前五名 单位名称 应收账款 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备余额 账面价值 WATANMAL BOOLCHAND COMPANY LIMTED 22,519,487.00 6 个月以内 10.16 22,519,487.00 江阴华西棉麻有限公司 20,354,829.97 5 年以上 9.19 20,354,829.97 U
313、NITOM,SociedadeGeraldeComercio,Lda 19,158,626.70 7-12 个月 8.65 191,586.27 18,967,040.43 GRAND RISE FOOD COMPANY GHANA LIMITED 17,959,116.64 6 个月以内、2-3 年、3-4 年、5 年以上 8.11 17,268,053.78 691,062.86 上海苑辰贸易有限公司 13,196,321.15 5 年以上 5.96 13,196,321.15 合计 93,188,381.46 42.07 51,010,791.17 42,177,590.29 （3） 坏
314、账准备 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 转回 转销 80,739,351.00 4,687,843.33 85,427,194.33 3、 预付款项 （1） 账龄分析 账龄 期末余额 金 额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 12,413,771.79 49.98 12,413,771.79 1 至 2 年 79,842.97 0.32 79,842.97 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 账龄 期末余额 金 额 比例（%） 坏账准备 账面价值 2 至 3 年 411,061.80 1.66 411,061.80 3 年以上 11,932,
315、116.72 48.04 11,516,774.12 415,342.60 合计 24,836,793.28 100.00 11,516,774.12 13,320,019.16 续表： 账龄 期初余额 金 额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 13,952,560.04 51.52 13,952,560.04 1 至 2 年 1,038,440.97 3.83 1,038,440.97 2 至 3 年 24,000.00 0.09 24,000.00 3 年以上 12,069,426.79 44.56 11,516,774.12 552,652.67 合计 27,084,427.8
316、0 100.00 11,516,774.12 15,567,653.68 （2） 期末预付账款金额前五名 4、 应收股利 （1）应收股利： 项目 期末余额 金 额 坏账准备 账面价值 北方国际合作股份有限公司 228,027.15 228,027.15 新疆亚鑫国际经贸股份有限公司 214,772.64 214,772.64 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占预付账款总额的比例（%） 未结算原因 新疆豪克国际贸易有限公司 非关联方 11,076,704.39 3 年以上 44.60 已无业务往来且款项无法收回 江苏环球环境工程集团有限公司 非关联方 5,800,200.00 1 年以内
317、 23.35 合同未履行完毕 天津滨泰能源发展有限公司 非关联方 1,494,209.06 1 年以内 6.02 合同未履行完毕 新疆天庭昌德包装容器制造有限公司 非关联方 1,290,853.58 1 年以内、1-2年 5.20 合同未履行完毕 北京嘉德福塑料制品有限公司 非关联方 1,013,254.13 1 年以内 4.08 合同未履行完毕 合计 20,675,221.16 83.25 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 项目 期末余额 金 额 坏账准备 账面价值 合计 442,799.79 214,772.64 228,027.15 续表： 项目 期初余额 金
318、额 坏账准备 账面价值 新疆亚鑫国际经贸股份有限公司 214,772.64 214,772.64 合计 214,772.64 214,772.64 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利： 项目 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及判断依据 新疆亚鑫国际经贸股份有限公司 214,772.64 5 年以上 对方财务困难 是 合计 214,772.64 5、 其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 41,627,094.85 27.93 41,627,094
319、.85 100.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 90,719,799.30 60.88 80,426,926.21 88.65 10,292,873.09 其中：关联方组合 73,696,010.73 49.46 73,696,010.73 100.00 - 账龄组合 17,023,788.57 11.42 6,730,915.48 39.54 10,292,873.09 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 16,667,535.59 11.19 16,667,535.59 100.00 合计 149,014,429.74 100.00 138,721,556.65
320、 93.09 10,292,873.09 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的 41,627,094.85 25.89 41,627,094.85 100.00 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 103,006,019.93 64.08 78,373,107.20 76.09 24,632,912.73 其中：关联方组合 71,716,851
321、.56 44.61 71,716,851.56 100.00 账龄组合 31,289,168.37 19.47 6,656,255.64 21.27 24,632,912.73 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 16,120,549.16 10.03 13,842,612.45 85.87 2,277,936.71 合计 160,753,663.94 100.00 133,842,814.50 83.26 26,910,849.44 其他应收款种类的说明： a. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
322、 新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限公司 41,627,094.85 41,627,094.85 100.00 预计无法收回 合计 41,627,094.85 41,627,094.85 b. 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 1 年以内 5,872,448.59 34.50 5,872,448.59 1 至 2 年 1,064,765.94 6.25 106,476.59 10.00% 958,289.35 2 至 3 年 3,552,284.89 20.87 532,842.74 15.0
323、0% 3,019,442.15 3 至 4 年 553,366.25 3.25 110,673.25 20.00% 442,693.00 4 至 5 年 5 年以上 5,980,922.90 35.13 5,980,922.90 100.00% 合计 17,023,788.57 100.00 6,730,915.48 10,292,873.09 续表 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 1 年以内 1
324、7,521,253.68 56.00 17,521,253.68 1 至 2 年 7,273,988.47 23.25 727,398.85 10.00 6,546,589.62 2 至 3 年 632,312.26 2.02 94,846.83 15.00 537,465.43 3 至 4 年 4 至 5 年 55,208.00 0.18 27,604.00 50.00 27,604.00 5 年以上 5,806,405.96 18.55 5,806,405.96 100.00 合计 31,289,168.37 100.00 6,656,255.64 24,632,912.73 c.组合中，
325、采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 计提比例（%） 关联方组合 73,696,010.73 73,696,010.73 100.00 合计 73,696,010.73 73,696,010.73 （2） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 单位往来款 83,385,426.93 91,696,705.14 破产重整 46,182,968.28 46,182,968.28 出口退税款 1,390,834.08 4,117,960.02 托管费 7,066,666.67 7,066,666.67 备用金及个人借款 4,1
326、88,977.36 5,398,066.54 贷款保证金 2,952,000.00 2,952,000.00 押金及保证金 404,070.97 350,708.99 其他 3,443,485.45 2,988,588.30 合计 149,014,429.74 160,753,663.94 （3） 期末其他应收款中欠款金额前五名 单位名称 是否为关联方 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款总额的比例（%） 坏账准备余额 账面价值 法国普罗旺斯食品有限公司 是 往来款 72,097,808.24 5 年以上 48.38 72,097,808.24 中基健康产业股份有限公司 2017
327、 年年度报告全文 103 单位名称 是否为关联方 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款总额的比例（%） 坏账准备余额 账面价值 新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限公司 否 破产重整 41,627,094.85 5 年以上 27.93 41,627,094.85 天津万事达印铁包装容器有限公司 否 托管费 7,066,666.67 3-4 年 4.74 7,066,666.67 新疆中新建展览有限公司 否 破产重整 4,555,873.43 5 年以上 3.06 4,555,873.43 新疆生产建设兵团财务局 否 贷款保证金 2,952,000.00 5 年以上 1.98 2,
328、952,000.00 合计 128,299,443.19 86.09 128,299,443.19 （5）坏账准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 转回 转销 133,842,814.50 18,066,362.71 13,187,620.56 138,721,056.65 本报告期实际核销的其他应收款情况： 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 13,187,620.56 其中重要的其他应收款核销情况： 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否因关联交易产生 天津中辰物业管理有限公司 往来款 13,187,620.56 对方已注销 董事会 是 6、
329、 存货 （1） 存货的分类 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 23,389,079.13 3,716,424.19 19,672,654.94 在产品 1,092,798.30 1,092,798.30 库存商品 900,284,214.67 27,479,905.28 872,804,309.39 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 包装物 6,851,532.73 583,819.09 6,267,713.64 低值易耗品 195,985.06 195,985.06 周转材料 1,420,653.61
330、 514,471.64 906,181.97 委托加工物资 625,340.44 625,340.44 合计 933,859,603.94 32,919,960.64 900,939,643.30 续表 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 15,513,153.25 3,730,252.45 11,782,900.80 在产品 491,083.02 491,083.02 库存商品 651,468,773.28 34,414,499.70 617,054,273.58 包装物 6,395,036.16 248,538.55 6,146,497.61 低值易耗品 582,330.
331、59 582,330.59 周转材料 3,739,289.92 572,782.79 3,166,507.13 发出商品 2,061,043.15 2,061,043.15 委托加工物资 625,340.44 625,340.44 合计 680,876,049.81 39,591,413.93 641,284,635.88 （2） 存货跌价准备情况 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回 转销 原材料 3,730,252.45 2,943,324.90 2,957,153.16 3,716,424.19 库存商品 34,414,499.70 25,064,874
332、.96 31,999,469.38 27,479,905.28 包装物 248,538.55 335,280.54 583,819.09 周转材料 572,782.79 58,311.15 514,471.64 委托加工物资 625,340.44 625,340.44 合计 39,591,413.93 28,343,480.40 58,311.15 34,956,622.54 32,919,960.64 （3） 存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因 项目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转回存货跌价准备的原因 本年转销存货跌价准备的原因 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文
333、105 项目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转回存货跌价准备的原因 本年转销存货跌价准备的原因 原材料 可变现净值 已使用或出售 库存商品 可变现净值 已使用或出售 包装物 可变现净值 周转材料 可变现净值 可变现净值 委托加工物资 可变现净值 7、 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税 89,046,573.62 90,118,546.43 合计 89,046,573.62 90,118,546.43 8、 可供出售金融资产 （1） 可供出售金融资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 98,468,1
334、05.53 46,803,893.74 51,664,211.79 70,357,333.74 46,803,893.74 23,553,440.00 其中：按公允价值计量的 46,112,157.00 46,112,157.00 2,533,440.00 2,533,440.00 按成本计量的 52,355,948.53 46,803,893.74 5,552,054.79 67,823,893.74 46,803,893.74 21,020,000.00 合计 98,468,105.53 46,803,893.74 51,664,211.79 70,357,333.74 46,803,89
335、3.74 23,553,440.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 可供出售金融资产分类 可供出售 权益工具 可供出售 债务工具 合计 权益工具的成本 14,447,945.21 14,447,945.21 公允价值 46,112,157.00 46,112,157.00 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 31,664,211.79 31,664,211.79 已计提减值金额 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳华特容器有限公司 15,900,000.00 14,447,945.21 1,452,054.
336、79 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 新疆西域酒业有限公司 8,288,681.74 8,288,681.74 新疆中信国安葡萄酒业有限公司 37,515,212.00 37,515,212.00 福建苏曼文化体育发展有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 福州市中基享通生态农业有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 新疆昆仑石番茄产业投资中心合伙企业（有限合伙） 合计 67,823,893.74 15,467,945.21 52,355,948.53 （续） 被投资单位 减值准备 在被投资单位持股比例（%） 本期现金红利
337、 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳华特容器有限公司 0.88 新疆西域酒业有限公司 8,288,681.74 8,288,681.74 19.00 新疆中信国安葡萄酒业有限公司 37,515,212.00 37,515,212.00 8.44 福建苏曼文化体育发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 51.00 福州市中基享通生态农业有限公司 51.00 新疆昆仑石番茄产业投资中心合伙企业（有限合伙） 6.50 合计 46,803,893.74 46,803,893.74 注：本公司投资福建苏曼文化体育发展有限公司持股为 51%，但根据股东协议安排，本公司对
338、该公司无控制、共同控制和重大影响，故在可供出售金融资产核算。 （4） 本期可供出售金融资产减值的变动情况 可供出售金融资产分类 可供出售 权益工具 可供出售 债务工具 合计 期初已计提减值余额 46,803,893.74 46,803,893.74 本期计提 其中：从其他综合收益转入 本期减少 其中：期后公允价值回升转回 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 期末已计提减值余额 46,803,893.74 46,803,893.74 9、 长期应收款 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 融资租赁款 8,303,
339、881.94 8,303,881.94 8,303,881.94 8,303,881.94 5.65% 其中：未实现融资收益 896,118.06 896,118.06 896,118.06 896,118.06 合计 8,303,881.94 8,303,881.94 8,303,881.94 8,303,881.94 10、 长期股权投资 被投资单位 期初余额 减值准备期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 一、合营企业 中基汉斯食品有限公司 小计 二、联营企业 新疆徕远经贸实业投资集团有限责任公司 新疆亚鑫国际经贸股份有限公司
340、2,174,844.01 2,174,844.01 小计 2,174,844.01 2,174,844.01 三、其他 天津中辰制罐有限公司 155,480,000.00 法国普罗旺斯食品有限公司 198,086,721.52 198,086,721.52 小计 353,566,721.52 198,086,721.52 合计 355,741,565.53 200,261,565.53 （续） 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 宣告发放现金计提减值准备 其他 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 股利或利润 余额 减值准备 一、合营企业 中基汉斯食品有
341、限公司 小计 二、联营企业 新疆徕远经贸实业投资集团有限责任公司 新疆亚鑫国际经贸股份有限公司 2,174,844.01 2,174,844.01 小计 2,174,844.01 2,174,844.01 三、其他 天津中辰制罐有限公司 155,480,000.00 法国普罗旺斯食品有限公司 198,086,721.52 198,086,721.52 小计 353,566,721.52 198,086,721.52 合计 355,741,565.53 200,261,565.53 注：（1）其他项注释 本公司之二级子公司天津中辰制罐有限公司，2014 年 2 月 28 日经第六届董事会第二十四
342、次临时会议决议，委托给天津万事达印铁包装容器有限公司经营管理，自 2014 年 5 月 1 日起不再纳入合并范围。 本公司之三级子公司法国普罗旺斯食品有限公司，2014 年 2 月 5 日经法院裁定破产清算，2014 年进入司法清算程序，不再纳入合并范围。 （2）新疆徕远经贸投资(集团)有限责任公司期初长期股权投资余额按权益法核算已减记为零。 （3）新疆亚鑫国际经贸股份有限公司处于清算阶段，长期股权投资按权益法核算余额计提减值准备。 （4）中基汉斯食品有限公司为天津中辰番茄制品有限公司与康家食品（毛里求斯）有限公司（以下简称“外方股东”）共同投资设立的合营企业，双方各持有 50%股份。根据双方
343、签署的合资经营合同及中基汉斯食品有限公司章程的规定，天津中辰番茄制品有限公司与外方股东指定的董事对中基汉斯食品有限公司重大经营决策有相同的表决权。中基汉斯食品有限公司的日常生产经营活动由天津中辰番茄制品有限公司与外方股东共同选定的总经理领导，财务总监由外方股东选定，虽然公司董事长由中方担任，但对于中基汉斯食品有限公司的日常经营活动没有实质控制权，故未将其纳入财务报表合并范围。期初长期股权投资按权益法核算已减记为零。 （5）合营企业、联营企业本期财务报表未经审计。 11、 投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计 中基健康产业股份有限公司 2017
344、 年年度报告全文 109 项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计 一、账面原值 1、期初余额 106,663,047.54 28,180,764.22 134,843,811.76 2、本期增加金额 固定资产转入 3、本期减少金额 810,937.56 810,937.56 （1）处置 810,937.56 810,937.56 （2）其他转出 4、期末余额 105,852,109.98 28,180,764.22 134,032,874.20 二、累计折旧和累计摊销 1、期初余额 24,402,596.08 6,481,575.73 30,884,171.81 2、本期增加金额 3,045,4
345、64.74 563,615.28 3,609,080.02 （1）计提或摊销 3,045,464.74 563,615.28 3,609,080.02 （2）固定资产转入 3、本期减少金额 189,759.96 189,759.96 （1）处置 189,759.96 189,759.96 （2）其他转出 4、期末余额 27,258,300.86 7,045,191.01 34,303,491.87 三、减值准备 1、期初余额 198,547.46 198,547.46 2、本期增加金额 （1）计提 （2）固定资产转入 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4、期末余额 198,547.
346、46 198,547.46 四、账面价值 1、期末账面价值 78,395,261.66 21,135,573.21 99,530,834.87 2、期初账面价值 82,061,904.00 21,699,188.49 103,761,092.49 12、 固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值 1、期初余额 637,175,604.71 1,023,115,310.51 16,293,931.67 1
347、4,792,944.20 7,379,455.17 1,698,757,246.26 2、本期增加金额 673,123.50 5,014,114.47 161,042.34 695,447.45 94,495.95 6,638,223.71 （1）购置 393,243.50 5,014,114.47 161,042.34 695,447.45 94,495.95 6,358,343.71 （2）在建工程转入 279,880.00 279,880.00 （3）其他转入 3、本期减少金额 4,838.08 701,639.58 193,619.28 118,265.81 10,033.60 1,0
348、28,396.35 （1）处置或报废 4,838.08 701,639.58 193,619.28 118,265.81 10,033.60 1,028,396.35 （2）其他 4、期末余额 637,843,890.13 1,027,427,785.40 16,261,354.73 15,370,125.84 7,463,917.52 1,704,367,073.62 二、累计折旧 1、期初余额 164,487,088.40 587,556,363.99 8,964,958.69 11,260,377.80 5,493,831.76 777,762,620.64 2、本期增加金额 23,24
349、2,306.90 62,509,749.80 1,237,597.86 684,601.22 620,832.75 88,295,088.53 （1）计提 23,242,306.90 62,509,749.80 1,237,597.86 684,601.22 620,832.75 88,295,088.53 （2）其他转入 3、本期减少金额 1,172.49 271,885.50 44,707.18 90,437.44 9,531.92 417,734.53 （1）处置或报废 1,172.49 271,885.50 44,707.18 90,437.44 9,531.92 417,734.53
350、 （2）其他 4、期末余额 187,728,222.81 649,794,228.29 10,157,849.37 11,854,541.58 6,105,132.59 865,639,974.64 三、减值准备 1、期初余额 1,162,228.95 77,774,757.58 177,387.73 377,284.82 2,881.28 79,494,540.36 2、本期增加金额 798,108.30 8,688.89 22,546.34 829,343.53 （1）计提 798,108.30 8,688.89 22,546.34 829,343.53 （2）其他转入 3、本期减少金额
351、（1）处置或报废 （2）其他 4、期末余额 1,162,228.95 78,572,865.88 186,076.62 399,831.16 2,881.28 80,323,883.89 四、账面价值 1、期末账面价值 448,953,438.37 299,060,691.23 5,917,428.74 3,115,753.10 1,355,903.65 758,403,215.09 2、期初账面价值 471,526,287.36 357,784,188.94 7,151,585.25 3,155,281.58 1,882,742.13 841,500,085.26 （2）通过经营租赁租出的固
352、定资产 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 项目 期末账面价值 机器设备 978,250.97 房屋建筑物 18,933,469.54 合计 19,911,720.51 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 92,671,823.07 办理产权证明书的相关手续尚未准备齐全 合计 92,671,823.07 13、 在建工程 （1）在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 蕃茄红素软胶囊GMP车间建设项目 9,327,133.38 9,327,133.38 9,327
353、,133.38 9,327,133.38 消防管道工程 279,880.00 279,880.00 锅炉房土建工程 720,669.72 720,669.72 脱硫除尘项目 1,559,144.69 1,559,144.69 天海宿舍 39,759.07 39,759.07 天湖宿舍 19,150.94 19,150.94 合计 11,665,857.80 11,665,857.80 9,607,013.38 9,607,013.38 （2）重要在建工程项目本年变动情况 项目名称 预算数 期初余额 本期增加 金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 蕃茄红素软胶囊GMP车间建设项
354、目 10,773,113.75 9,327,133.38 9,327,133.38 消防管道工程 299,600.00 279,880.00 279,880.00 锅炉房土建工程 1,558,000.00 720,669.72 720,669.72 脱硫除尘项目 3,797,526.00 1,559,144.69 1,559,144.69 天海宿舍 39,759.07 39,759.07 天湖宿舍 19,150.94 19,150.94 合计 16,428,239.75 9,607,013.38 2,338,724.42 279,880.00 11,665,857.80 中基健康产业股份有限公
355、司 2017 年年度报告全文 112 （续） 工程名称 工程累计投入占预算比例（%） 工程 进度（%） 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率（%） 资金来源 蕃茄红素软胶囊GMP车间建设项目 86.58 95.00 企业自筹、政府补助 锅炉房土建工程 46.26 50.00 企业自筹 脱硫除尘项目 41.06 30.00 企业自筹 合计 14、 无形资产 （1）无形资产情况 项目 土地使用权 财务软件 专利权 合计 一、账面原值 1、期初余额 100,961,939.20 3,026,208.59 17,790,822.37 121,778,970.16 2、本期增加
356、金额 200,000.00 200,000.00 （1）购置 200,000.00 200,000.00 （2）内部研发 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他 4、期末余额 100,961,939.20 3,026,208.59 17,990,822.37 121,978,970.16 二、累计摊销 1、期初余额 6,939,595.12 2,170,298.76 15,530,914.45 24,640,808.33 2、本期增加金额 2,967,249.88 292,184.28 1,192,415.53 4,451,849.69 （1）计提 2,967,249.88 292,184.
357、28 1,192,415.53 4,451,849.69 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他 4、期末余额 9,906,845.00 2,462,483.04 16,723,329.98 29,092,658.02 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 （1）计提 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 项目 土地使用权 财务软件 专利权 合计 （2）其他 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 91,055,094.20 563,725.55 1,267,492.39 92,886,312.14 2、期初账面价
358、值 94,022,344.08 855,909.83 2,259,907.92 97,138,161.83 （2）期末无通过公司内部研究开发形成的无形资产。 （3）期末无未办妥产权的无形资产。 15、 商誉 （1） 商誉账面原值 被投资单位名称 或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并 形成的 其他 处置 其他 天津中辰番茄制品有限公司 55,348,918.53 55,348,918.53 天津天一食品有限公司 4,148,526.93 4,148,526.93 新疆中基国际贸易有限公司 953,635.82 953,635.82 石河子中基北泉蕃茄制品有限责任公司
359、 15,659,101.58 15,659,101.58 合计 76,110,182.86 76,110,182.86 （2）商誉减值准备 被投资单位名称 或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 处置 其他 天津中辰番茄制品有限公司 55,348,918.53 55,348,918.53 天津天一食品有限公司 4,148,526.93 4,148,526.93 新疆中基国际贸易有限公司 953,635.82 953,635.82 石河子中基北泉蕃茄制品有限责任公司 15,659,101.58 15,659,101.58 合计 76,110,182.86 76,11
360、0,182.86 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 16、 递延所得税资产及递延所得税负债 （1） 递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 7,913,582.35 1,978,395.59 5,594,086.92 1,398,521.73 可抵扣亏损 228,537.06 57,134.27 合计 7,913,582.35 1,978,395.59 5,822,623.98 1,455,656.00 （2） 递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性 差异 递延所得税
361、负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产公允价值变动 31,664,211.79 7,916,052.95 2,461,996.72 615,499.18 合计 31,664,211.79 7,916,052.95 2,461,996.72 615,499.18 （3） 未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 552,057,186.36 545,110,893.74 可抵扣亏损 197,221,871.04 228,093,743.00 合计 749,279,057.40 773,204,636.74 （4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于
362、以下年度到期 项目 期末余额 期初余额 2017 年度 - 41,939,885.09 2018 年度 83,795,608.90 83,806,346.77 2019 年度 14,698,855.78 14,769,213.76 2020 年度 27,969,550.26 28,270,898.85 2021 年度 58,675,691.12 59,307,398.53 2022 年度 12,082,164.98 合计 197,221,871.04 228,093,743.00 17、 资产减值准备 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 项目 期初余额 本期增加金额 本
363、期减少金额 期末余额 计提 其他 转回 转销 应收账款坏账准备 80,739,351.00 4,687,843.33 85,427,194.33 其他应收款坏账准备 133,842,814.50 18,066,362.71 13,187,620.56 138,721,556.65 预付账款坏账准备 11,516,774.12 11,516,774.12 存货跌价准备 39,591,413.93 28,343,480.40 58,311.15 34,956,622.54 32,919,960.64 应收股利坏账准备 214,772.64 214,772.64 长期股权投资减值准备 200,261
364、,565.53 200,261,565.53 可供出售金融资产减值准备 46,803,893.74 46,803,893.74 长期应收款产减值准备 8,303,881.94 8,303,881.94 投资性房地产减值准备 198,547.46 198,547.46 固定资产减值准备 79,494,540.36 829,343.53 80,323,883.89 商誉资产减值准备 76,110,182.86 76,110,182.86 合计 677,077,738.08 51,927,029.97 58,311.15 48,144,243.10 680,802,213.80 18、 短期借款 项
365、目 期末余额 期初余额 保证借款 149,000,000.00 150,000,000.00 抵押借款 195,000,000.00 200,000,000.00 保证及质押借款 772,800.00 合计 344,000,000.00 350,772,800.00 注：保证借款情况 2017 年 8 月 29 日至 9 月 8 日，本公司二级子公司新疆中基红色番茄产业有限公司分三次向农业银行五家渠兵团分行借款，合计 149,000,000.00 元，由新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司提供连带责任担保。 抵押借款情况 a. 2017 年 6 月 19 日，本公司二级子公司新疆中基
366、红色番茄产业有限公司向建设银行昌吉自治州分行借款 100,000,000.00元，由本公司房产、土地和新疆中基红色番茄产业有限公司生产线及其配套设施提供抵押担保。截至 2017 年 12 月 31 日，借款本金为 95,000,000.00 元。 b.2017 年 12 月 20 日，本公司向兴业银行股份有限公司乌鲁木齐分行借款 100,000,000.00 元，由新疆中基红色蕃茄产业有限公司土地使用权及房屋所有权提供抵押担保。 本公司期末无已逾期未偿还的短期借款。 19、 应付票据 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 种类 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,965
367、,675.60 32,720,056.00 合计 1,965,675.60 32,720,056.00 20、 应付账款 （1） 账龄分析及百分比 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 235,299,397.03 60.53 182,592,433.38 30.48 1 至 2 年 4,347,263.94 1.12 32,718,187.81 5.46 2 至 3 年 16,088,877.25 4.14 10,694,757.61 1.79 3 年以上 132,980,437.17 34.21 373,011,999.91 62.27 合计 388,7
368、15,975.39 100.00 599,017,378.71 100.00 （2） 账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 天津中辰制罐有限公司 83,899,049.36 资金紧张 招商局物流集团乌鲁木齐有限公司 6,513,423.11 资金紧张 新疆天山番茄制品有限责任公司 6,952,451.96 资金紧张 新疆中基蕃茄制品有限责任公司 6,242,352.34 资金紧张 新疆生产建设兵团农五师八十七团 2,966,400.00 资金紧张 兵团建设工程集团有限公司 2,092,094.61 资金紧张 兵团西源建筑安装有限公司 2,028,887.59 资金
369、紧张 新疆旭日环保股份有限公司 2,000,000.00 资金紧张 合计 112,694,658.97 21、 预收款项 （1） 账龄分析及百分比 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 51,365,430.50 98.59 56,150,916.28 98.56 1 至 2 年 33,199.13 0.06 297,709.93 0.52 2 至 3 年 210,142.71 0.40 183,773.11 0.32 3 年以上 496,352.56 0.95 339,611.10 0.60 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 账龄
370、 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 合计 52,105,124.90 100.00 56,972,010.42 100.00 （2） 无账龄超过 1 年的重要预收账款。 22、 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 18,353,098.67 71,665,530.10 68,558,118.17 21,460,510.60 二、离职后福利-设定提存计划 138,304.42 8,797,085.34 8,785,166.29 150,223.47 三、辞退福利 1,306,224.00 1,306,224.0
371、0 四、一年内到期的其他福利 五、非货币性福利 36,483.40 36,483.40 合计 18,527,886.49 81,768,839.44 78,649,508.46 21,647,217.47 （2） 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 7,654,310.64 60,550,116.39 58,834,557.06 9,369,869.97 2、职工福利费 11,428.80 1,719,393.58 1,427,879.73 302,942.65 3、社会保险费 9.94 4,578,756.61 4,575,630.19 3
372、,136.36 其中：医疗保险费 4,008,460.56 4,005,483.49 2,977.07 工伤保险费 0.02 412,125.09 412,026.82 98.29 生育保险费 9.92 158,170.96 158,119.88 61.00 4、住房公积金 3,073,741.89 3,052,551.89 21,190.00 5、工会经费和职工教育经费 10,687,349.29 1,743,521.63 667,499.30 11,763,371.62 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 18,353,098.67 71,665,530.10 68,558,11
373、8.17 21,460,510.60 （3） 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 养老保险费 138,304.42 8,532,945.46 8,527,974.86 143,275.02 失业保险费 264,139.88 257,191.43 6,948.45 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 合计 138,304.42 8,797,085.34 8,785,166.29 150,223.47 （4） 辞退福利 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 辞退福利 1,306,224.00
374、1,306,224.00 合计 1,306,224.00 1,306,224.00 （5） 非货币性福利 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 非货币性福利 36,483.40 36,483.40 合计 36,483.40 36,483.40 23、 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 663,119.12 1,196,055.34 企业所得税 6,824,966.04 546,498.83 城市维护建设税 324,947.81 285,609.05 教育费附加 149,311.29 120,570.58 地方教育费附加 18,046.73 5,850.23 房产税 94,34
375、1.19 165,628.60 土地使用税 6,581.00 印花税 45,331.89 42,509.62 个人所得税 75,602.70 44,370.63 防洪费 364.01 137.03 合计 8,196,030.78 2,413,810.91 24、 应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 512,247.55 2,115,712.65 其他应付利息 8,811,513.89 5,173,750.00 合计 9,323,761.44 7,289,462.65 25、 应付股利 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 项目 期末余额 期初余额 普通股
376、股利 2,027,501.41 2,027,501.41 合计 2,027,501.41 2,027,501.41 注：超过 1 年未支付的应付股利，主要系资金紧张，未能按时支付股利。 26、 其他应付款 （1） 账龄分析及百分比 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 229,179,255.02 33.80 391,102,065.24 73.03 1 至 2 年 309,587,401.16 45.64 26,180,232.44 4.89 2 至 3 年 24,933,152.77 3.68 84,920,603.53 15.86 3 年以上 114,
377、445,192.39 16.88 33,329,892.11 6.22 合计 678,145,001.34 100.00 535,532,793.32 100.00 （2） 其他应付款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 单位往来款 544,823,923.67 398,261,181.65 破产重整 99,627,743.05 101,064,948.80 投标保证金 24,019,124.14 20,108,957.38 中介咨询费 500,000.00 1,765,000.00 押金及保证金 4,678,066.31 7,804,971.16 个人借款 1,518,677.0
378、6 1,788,938.33 其他 2,977,467.11 4,738,796.00 合计 678,145,001.34 535,532,793.32 注：破产重整，是指 2012 年本公司破产重整时按偿债计划应支付债权人的部分，以及 2014 年本公司二级子公司新疆中基蕃茄破产重整时将应收本公司二级子公司五家渠中基蕃茄与新疆中基研究院的款项计入债权包通过拍卖方式转让给五家渠市众信资产管理有限公司形成的款项。 （3） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 五家渠市众信资产管理有限公司 89,818,196.83 破产重整 中国光大银行银行股份有限公司呼和浩特分
379、行 13,282,479.92 破产重整、资金紧张 国家开发银行新疆维吾尔自治区分行 8,275,003.62 资金紧张 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 新疆生产建设兵团国有资产经营公司 3,393,572.02 破产重整 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 3,167,643.99 破产重整 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 1,515,584.00 资金紧张 兵团农六师国土资源局 574,875.00 资金紧张 兵团农六师芳草湖农场 563,675.63 资金紧张 合计 120,591,031.01 27、 一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期
380、初余额 一年内到期的递延收益 71,758.92 71,758.92 合计 71,758.92 71,758.92 28、 预计负债 项目 期末余额 期初余额 形成原因 超额亏损 35,517,054.55 35,517,054.55 注 1 辞退福利 5,327,333.25 5,488,133.25 注 2 合计 40,844,387.80 41,005,187.80 注 1：天津中辰制罐有限公司未纳入合并范围，在合并层面按权益法确认的以前年度亏损。 注 2：上期公司计划办公地址搬迁，对因公司搬迁导致员工计划离职人员提取了离职补偿金。 29、 递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少
381、期末余额 形成原因 政府补助 5,463,711.77 71,758.92 5,391,952.85 政府拨款 小计 5,463,711.77 71,758.92 5,391,952.85 减：一年内到期的递延收益 71,758.92 71,758.92 合计 5,391,952.85 5,320,193.93 其中，涉及政府补助的项目： 项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 本期计入其他收益金额 本期冲减成本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 “出口农产品质量可追溯体系建设项目”政府补助 463
382、,711.77 71,758.92 391,952.85 与资产相关 番茄红素技改项目 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关 合计 5,463,711.77 71,758.92 5,391,952.85 30、 股本 项目 期初余额 本期增减变动（+ 、-） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 771,283,579.00 771,283,579.00 合计 771,283,579.00 771,283,579.00 31、 资本公积 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 541,720,696.11 541,720,69
383、6.11 其他资本公积 363,428,995.56 363,428,995.56 一致行动人让渡股份 167,943,378.92 167,943,378.92 合计 1,073,093,070.59 1,073,093,070.59 32、 其他综合收益 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 其中：重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 项目 期初 余额 本期发生金额 期末
384、 余额 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 1,846,497.54 33,413,491.79 3,158,457.54 8,353,372.95 13,827,287.29 8,074,374.01 15,673,784.83 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 可供出售金融资产公允价值变动损益 1,846,497.54 33,413,491.79 3,158,457.54 8,
385、353,372.95 13,827,287.29 8,074,374.01 15,673,784.83 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 现金流量套期损益的有效部分 外币财务报表折算差额 其他综合收益合计 1,846,497.54 33,413,491.79 3,158,457.54 8,353,372.95 13,827,287.29 8,074,374.01 15,673,784.83 33、 盈余公积 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 70,658,028.06 70,658,028.06 任意盈余公积 16,771,263.38 16,771,263
386、.38 合计 87,429,291.44 87,429,291.44 34、 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 提取或分配比例（%） 调整前 上期末未分配利润 -1,101,807,564.19 -847,696,101.67 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 项目 本期金额 上期金额 提取或分配比例（%） 调整后 期初未分配利润 -1,101,807,564.19 -847,696,101.67 加：本期归属于母公司股东的净利润 36,689,853.12 -254,111,462.52 减：提取法定盈余公积 提取任
387、意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 期末未分配利润 -1,065,117,711.07 -1,101,807,564.19 35、 营业收入、营业成本 (1) 主营业务收入和其他业务收入 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 499,536,660.99 569,964,564.50 其他业务收入 18,173,943.79 18,211,449.29 合计 517,710,604.78 588,176,013.79 主营业务成本 420,079,991.90 523,296,208.44 其他业务支出 10,015,254.23 14,934,23
388、9.48 合计 430,095,246.13 538,230,447.92 (2) 主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 大桶原料酱 292,813,714.91 264,147,290.69 407,999,074.96 393,335,091.65 小包装番茄制品 132,224,860.73 132,032,841.84 109,583,930.49 110,984,589.21 其他 74,498,085.35 23,899,859.37 52,381,559.05 18,976,527.58 合计
389、 499,536,660.99 420,079,991.90 569,964,564.50 523,296,208.44 (3) 主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区名称 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 营业成本 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 国内 208,209,570.39 150,256,282.00 150,265,883.42 127,932,979.13 国外 291,327,090.60 269,823,709.90 419,698,681.08 395,363,229.31 合计 499,536,660.9
390、9 420,079,991.90 569,964,564.50 523,296,208.44 (4) 其他业务收入和其他业务成本 项目 本期发生额 上期发生额 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 租赁服务 6,628,546.13 3,610,880.01 4,339,950.78 3,600,696.40 材料销售 4,872,298.21 2,667,361.37 8,213,977.70 7,828,447.33 其他 6,673,099.45 3,737,012.85 5,657,520.81 3,505,095.75 合计 18,173,943.79 10,015
391、,254.23 18,211,449.29 14,934,239.48 (5) 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 新疆中新建国际贸易有限责任公司 56,323,168.99 10.88 新疆万达有限公司 46,145,605.32 8.91 WATANMAL BOOLCHAND COMPANY LIMTED 29,128,662.75 5.63 UNITOM,SociedadeGeraldeComercio,Lda 25,986,377.72 5.02 沙特 NATIONALFOOD 公司 22,540,506.17 4.35 合计 180,12
392、4,320.95 34.79 36、 税金及附加 税种 本期发生额 上期发生额 计缴标准（%） 营业税 407,926.68 5.00 城建税 444,023.78 152,312.87 7.00 教育费附加 262,655.76 62,420.74 3.00 地方教育费附加 175,070.37 39,299.39 2.00 房产税 3,178,521.63 2,327,749.48 12.00、1.20 土地使用税 3,402,511.06 2,200,649.83 防洪费 1,793.43 694.34 车船使用税 28,778.98 19,475.80 印花税 574,668.15 2
393、41,192.69 合计 8,068,023.16 5,451,721.82 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 37、 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 36,092,584.78 58,979,887.65 咨询费 17,317,832.48 12,332,150.34 港杂费 10,485,877.81 10,747,398.00 工资性支出 5,311,096.95 6,549,968.48 佣金 1,394,088.48 1,992,177.34 仓储保管费 1,864,074.51 1,694,276.36 保险费 584,879.53 1,1
394、69,866.22 办公费 883,458.13 834,250.32 展览费 688,664.23 675,176.79 广告费 80,530.61 1,791,659.90 差旅费 394,569.74 723,734.66 其他 772,297.65 1,205,970.69 合计 75,869,954.90 98,696,516.75 38、 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资性支出 22,657,985.63 33,836,454.25 折旧费 16,574,013.50 20,245,144.39 无形资产摊销 4,402,919.56 4,420,697.34 聘请中介
395、机构费 1,853,972.24 3,980,373.81 差旅费 1,116,057.06 2,029,658.28 业务招待费 846,068.18 1,499,179.27 咨询费 827,180.56 1,487,425.21 税金 1,205,154.04 材料修理费 623,378.19 984,327.63 燃料费 514,258.60 717,823.74 存货的盘亏盘盈 616,848.31 706,365.65 租赁费 1,716,360.73 1,754,515.20 办公费 845,121.03 1,156,083.67 物业管理费 288,177.79 464,817
396、.84 保险费 141,627.87 341,810.33 其他 1,938,154.38 3,119,410.09 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 项目 本期发生额 上期发生额 合计 54,962,123.63 77,949,240.74 39、 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 33,974,241.31 30,200,371.97 减：利息收入 934,675.07 964,211.17 汇兑损失 11,713,742.25 6,357,986.35 减：汇兑收益 3,338,163.30 16,694,710.43 手续费 537,225.6
397、1 496,732.35 其他 1,759,433.96 1,750,000.00 合计 43,711,804.76 21,146,169.07 40、 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 22,754,206.04 66,115,877.90 存货跌价损失 28,285,169.25 30,720,648.49 长期应收款减值损失 5,103,881.94 固定资产减值损失 829,343.53 18,818,363.97 可供出售金融资产减值损失 1,000,000.00 合计 51,868,718.82 121,758,772.30 41、 投资收益 项目 本期发生额
398、上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 10,550,080.74 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 228,027.15 处置可供出售金融资产取得的投资收益 3,630,103.08 合计 14,408,210.97 42、 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 4,841,493.87 28,241.20 4,841,493.87 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 其中：固定资产处置利得 4,841,493.87 28,241.20 4,841,493.87 非流动资产处置损失合计 401.68 3
399、5,121.25 401.68 其中：固定资产处置损失 401.68 35,121.25 401.68 资产处置收益 4,841,092.19 -6,880.05 4,841,092.19 其中：固定资产处置收益 4,841,092.19 -6,880.05 4,841,092.19 43、 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 出口农产品质量可追溯体系建设项目”政府补助 71,758.92 合计 71,758.92 44、 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 债务重组利得 224,463,455.69 224,463,455.69 政府补助（详见下表：政府补助明
400、细表） 780,158.23 8,432,925.31 780,158.23 罚款收入 705,891.06 11,804.34 705,891.06 无需支付的款项 12,684,517.07 12,684,517.07 其他 150,576.02 150,576.02 合计 238,784,598.07 8,444,729.65 238,784,598.07 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生额 上期发生额 文号 与资产相关/与收益相关 六师财务局下拨 2015 年度进口贴息资金 721,801.29 关于拨付 2015 年度进口贴息资金的通知（师市财企（2016）61号）
401、 与收益相关 2014 及 2015 年中央促进服务业发展专项资金 24,000.00 关于下达 2014 年服务业发展资金的通知（师市财建（2016）46号） 与收益相关 2015 年兵团人才发展专项资金-博士后专项补助 100,000.00 关于下达 2015 年兵团人才发展专 项 资 金 的 通 知 （ 师 市 财行（2016）14 号） 与收益相关 关于博士后工作站专项经费的通知 50,000.00 100,000.00 关于下达专项经费的通知（师市财行（2016）77 号） 与收益相关 2013 年安置人员生活补贴 28,200.00 与收益相关 2015 年中央促进服务服务专项资金
402、 10,000.00 与收益相关 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 补助项目 本期发生额 上期发生额 文号 与资产相关/与收益相关 2015 年进口贴息 1,030,582.76 与收益相关 农六师财务局排污专项资金 160,000.00 与收益相关 外经贸专项资金 5,529,400.00 关于做好 2015 年度中小企业国际市场开拓资金申请拨付工作的通知（兵财企（2015）80 号） 与收益相关 失业保险补贴 16,591.73 45,540.34 关于进一步发挥失业保险稳定就业岗位促进就业有关问题的通知（兵人社发（2015）108 号） 与收益相关 排污费补贴
403、80,000.00 与收益相关 2015 年短期出口信用保险保费补助资金贴 489,673.00 531,642.00 与收益相关 出口农产品质量可追溯体系建设项目”政府补助 71,758.92 与资产相关 稳岗补贴 55,843.50 与收益相关 环保专项资金 50,000.00 与收益相关 失业保险稳岗补贴 3,450.00 与收益相关 兵团外经贸发展专项资金中小企业国际市场开拓资金 114,600.00 兵财行（2017）1 号 与收益相关 合计 780,158.23 8,432,925.31 45、 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 固定资产报废损失 3,
404、665.59 23,283.35 3,665.59 罚款及滞纳金 1,399,154.28 856,222.00 1,399,154.28 赔偿款 80,350.68 881,516.80 80,350.68 非常支出 1,431,506.94 610,228.24 捐赠支出 10,000.00 10,000.00 其他 150,802.00 43,524.51 150,802.00 合计 3,075,479.49 2,414,774.90 1,643,972.55 46、 所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税 8,454,717.84 263,866.32
405、 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 项目 本期发生额 上期发生额 递延所得税 -522,739.59 -625,469.60 合计 7,931,978.25 -361,603.28 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 108,164,914.04 按法定/适用税率计算的所得税费用 27,041,228.51 子公司适用不同税率的影响 18,813,274.78 调整以前期间所得税的影响 1,826,758.67 非应税收入的影响 -57,006.79 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 200,293.81 使用前期未确认递延所得税资产的可抵
406、扣亏损的影响 -46,529,625.12 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 6,637,054.39 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 7,931,978.25 47、 现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款项 11,970,024.59 15,256,973.91 利息收入 934,675.07 964,211.17 保证金 56,826,031.57 32,256,566.76 政府补助 780,158.23 8,361,166.39 其他 856,467.08 11,804.
407、34 合计 71,367,356.54 56,850,722.57 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付往来款项 13,499,131.10 22,591,826.21 付三项期间费用 94,163,976.12 107,456,145.67 营业外支出 1,640,306.96 859,637.80 保证金 17,848,774.60 52,372,396.47 合计 127,152,188.78 183,280,006.15 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 (3) 收到其他与筹资有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 非金融
408、机构借款 680,000,000.00 490,000,000.00 合计 680,000,000.00 490,000,000.00 (4) 支付其他与筹资有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 偿还非金融机构借款 530,000,000.00 336,000,000.00 担保费及其他 1,759,433.96 1,750,000.00 合计 531,759,433.96 337,750,000.00 48、 现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 100,232,935.79 -268,672,176
409、.83 加：资产减值准备 51,868,718.82 121,758,772.30 固定资产折旧 91,904,168.55 104,693,411.70 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 无形资产摊销 4,451,849.69 4,455,602.94 长期待摊费用摊销 资产处置损失 -4,841,092.19 6,880.05 固定资产报废损失 3,665.59 23,283.35 公允价值变动损失 财务费用 34,175,798.65 21,613,647.89 投资损失 -14,408,210.97 递延所得税资产减少 -522,739.59 -625,469.60 递延所得税负债增加
410、 存货的减少 -287,940,176.67 -84,599,631.94 经营性应收项目的减少 50,072,748.21 -9,699,048.37 经营性应付项目的增加 -231,933,966.94 -63,157,986.88 其 他 30,754,380.40 -32,720,056.00 经营活动产生的现金流量净额 -176,181,920.66 -206,922,771.39 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 补充资料 本期发生额 上期发生额 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金
411、及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 121,782,968.77 190,305,546.47 减：现金的年初余额 190,305,546.47 310,830,539.02 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -68,522,577.70 -120,524,992.55 （2） 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 121,782,968.77 190,305,546.47 其中：库存现金 23,429.61 47,005.60 可随时用于支付的银行存款 121,759,539.16 190,258,540.87 二、现金
412、等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 121,782,968.77 190,305,546.47 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 49、 所有权或使用权受限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,965,675.60 银行承兑汇票保证金 固定资产 158,752,969.91 抵押 无形资产 47,109,753.02 抵押 可供出售金融资产 46,112,157.00 限售期内 合计 253,940,555.53 50、 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 1,117,544.5
413、7 6.5342 7,302,259.73 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 欧元 7,362.71 7.8023 57,446.07 应收款项 其中：美元 19,289,543.75 6.5342 126,041,736.77 欧元 3,483,912.16 7.8023 27,182,527.85 应付款项 其中：美元 191,978.47 6.5342 1,254,425.72 欧元 378,470.40 7.8023 2,952,939.60 51、 政府补助 （1）本期确认的政府补助 补助项目 金额 与资产相
414、关 与收益相关 是 否 实际收到 递延收益 冲减资产账面价值 递延收益 其他收益 营业外收入 冲减成本费用 关于博士后工作站专项经费的通知 50,000.00 50,000.00 是 失业保险补贴 16,591.73 16,591.73 是 2015 年短期出口信用保险保费补助资金贴 489,673.00 489,673.00 是 稳岗补贴 55,843.50 55,843.50 是 环保专项资金 50,000.00 50,000.00 是 失业保险稳岗补贴 3,450.00 3,450.00 是 兵团外经贸发展专项资金中小企业国际市场开拓资金 114,600.00 114,600.00 是
415、合计 780,158.23 780,158.23 （2）计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用 出口农产品质量可追溯体系建设项目”政府补助 与资产相关 71,758.92 关于博士后工作站专项经费的通知 与收益相关 50,000.00 失业保险补贴 与收益相关 16,591.73 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 2015 年短期出口信用保险保费补助资金贴 与收益相关 489,673.00 稳岗补贴 与收益相关 55,843.50 环保专项资金 与收益相关 50,000.00 失业保险稳岗补贴 与收益相关 3
416、,450.00 兵团外经贸发展专项资金中小企业国际市场开拓资金 与收益相关 114,600.00 合计 71,758.92 780,158.23 六、 合并范围的变更 1、 本期注销子公司情况 2017 年 6 月 14 日，天津市自由贸易试验区市场和质量监督管理局向天津中辰物业管理有限公司下发了注销核准通知书，核准书编号为工商企销字【2017】第 65242 号。 七、 在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 1、天津中辰番茄制品有限公司 天津空港物流加工区 天津空港物流加工区 农产品加工
417、 66.00 非同一控制下企业合并取得的控股子公司 2、天津天一食品有限公司 天津空港物流加工区 天津空港物流加工区 农产品加工 66.00 非同一控制下企业合并取得的3级子公司 3、新疆中基国际贸易有限公司 乌鲁木齐青年路17号 乌鲁木齐青年路17号 进出口 70.60 通过设立或投资等方式取得的控股子公司 4、新疆新建国际招标有限责任公司 乌鲁木齐青年路17号 乌鲁木齐青年路17号 招标代理 50.00 通过设立或投资等方式取得的控股子公司 5、新疆中基天然植物纯化高新技术研究院有限公司 乌鲁木齐市青年路17号 乌鲁木齐市青年路17号 技术开发 100.00 同一控制下企业合并取得的全资子
418、公司 6、中基红色番茄产业有限公司 乌鲁木齐青年路17号 五家渠市人民北路 农产品加工 100.00 同一控制下企业合并取得的全资子公司 7、乌鲁木齐园中苑生态酒店有限责任公司 乌鲁木齐市头屯河区 乌鲁木齐市头屯河区 服务业 100.00 通过设立或投资等方式取得的全资子公司 8、中基汇泽投资控股有限公司 北京朝阳区东三环南路 北京朝阳区东三环南路 投资管理 100.00 通过设立或投资等方式取得的全资子公司 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 9、中基智慧农业发展有限公司 新疆喀什经济开发区川渝大厦 新疆喀什经济开发区川渝大厦 农产品加工 100.00 通过设立或投资
419、等方式取得的全资子公司 10、新疆中基中番种业有限责任公司 乌鲁木齐青年路17号 五家渠市人民北路 农业技术研究、开发、咨询及服务 100.00 通过设立或投资等方式取得的3级子公司 11、石河子中基北泉蕃茄制品有限责任公司 新疆石河子北泉镇2小区 新疆石河子北泉镇2小区 农产品加工 96.67 非同一控制下企业合并取得的控股子公司 12、焉耆中基天通蕃茄制品有限责任公司 新疆巴州焉耆县二十七团团部 新疆巴州焉耆县二十七团团部 农产品加工 100.00 通过设立或投资等方式取得的全资子公司 13、和静中基天河蕃茄制品有限责任公司 新疆巴州和静县开来镇团部 新疆巴州和静县开来镇团部 农产品加工
420、100.00 通过设立或投资等方式取得的全资子公司 14、新疆中基天泉蕃茄制品有限责任公司 新疆博州第五师八十七团三连 新疆博州第五师八十七团三连 农产品加工 100.00 通过设立或投资等方式取得的全资子公司 15、伊犁中基天源蕃茄制品有限责任公司 新疆伊犁州伊宁县七十团三连 新疆伊犁州伊宁县七十团三连 农产品加工 100.00 通过设立或投资等方式取得的全资子公司 16、霍城中基天晟蕃茄制品有限责任公司 新疆伊犁霍城六十四团克可达街 新疆伊犁霍城六十四团克可达街 农产品加工 100.00 通过设立或投资等方式取得的全资子公司 17、新疆中基农业综合开发有限公司 五家渠工业园区综合办公楼41
421、3号 五家渠工业园区综合办公楼413号 农业技术开发、农产品销售 100.00 非同一控制下企业合并取得的全资子公司 18、新疆中基天人生物科技有限公司 五家渠11区天山 南 路 商 铺469号 五家渠11区天山 南 路 商 铺469号 批发和零售 51.00 通过设立或投资等方式取得的控股子公司 注：新疆新建国际招标有限责任公司（以下简称“招标公司”，成立于 2001 年 3 月，是由本公司、新疆亚鑫国际经贸股份有限公司、新疆银隆农业国际合作股份有限公司三名股东共同出资设立的，公司注册资本 1,600 万元，其中本公司持股 800 万元，占注册资本的 50%，招标公司的全部管理层人员由本公司
422、委派，本公司对招标公司享有控制权，纳入合并范围内。 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持股比例（%） 本期归属于少数股东的损益 少数股东其他综合收益 期末少数股东权益余额 天津中辰番茄制品有限公司 34.00 8,074,374.01 -1,610,297.19 8,074,374.01 新疆新建国际招标有限责任公司 50.00 -195,974.77 8,424,517.62 （3）重要的非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 天津中辰番茄制品有限公司 132,661,356.12 329,716,379
423、.95 462,377,736.07 459,197,851.35 7,916,052.95 467,113,904.30 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 子公司名称 期末余额 新疆新建国际招标有限责任公司 38,974,873.84 1,701,390.24 40,676,264.08 23,827,228.85 23,827,228.85 （续） 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 天津中辰番茄制品有限公司 83,335,772.54 316,514,481.45 399,850,253.99 617,667,1
424、53.09 617,667,153.09 新疆新建国际招标有限责任公司 39,183,796.22 1,186,744.58 40,370,540.80 23,129,556.02 23,129,556.02 （续） 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 天 津 中 辰番 茄 制 品有限公司 160,001,323.95 186,695,051.85 210,443,210.69 -235,037.19 123,846,578.57 -41,373,997.61 -41,373,997.61 -1
425、0,610,856.92 新 疆 新 建国 际 招 标有 限 责 任公司 25,284,563.41 -391,949.55 -391,949.55 1,548,295.87 20,266,384.27 -361,858.65 -361,858.65 -4,948,830.30 2、在合营企业或联营企业中的权益 （1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数 净利润 -1,192,943.80 -1,906,586.47 其他综合收益 综合收益总额 -1,192,943.80 -1,
426、906,586.47 联营企业： 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数 净利润 -391,287.95 -270,810.61 其他综合收益 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 综合收益总额 -391,287.95 -270,810.61 （2）合营企业或联营企业发生的超额亏损 合营或联营企业名称 上年末累积未确认的损失 本期未确认的损失或本期分享的净利润 本期末累积未确认的损失 中基汉斯食品有限公司 7,183,792.43 -1,192,943.80 8,376,736.23 新疆亚鑫国际经贸股份有限公司
427、 1,064,269.44 -35,574.70 1,099,844.14 新疆徕远经贸投资(集团)有限责任公司 15,236,534.28 -355,713.25 15,592,247.53 八、 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收款项、可供出售金融资产、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、 各类风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
428、影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 （1） 信用风险 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型商业银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用
429、记录及其它因素，诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 （2） 流动风险 流动风险为本公司在到期日无法履行财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有足够的资金。 九、 公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 项目 期末公允
430、价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 可供出售金融资产 46,112,157.00 46,112,157.00 权益工具投资 46,112,157.00 46,112,157.00 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 本公司持有的北方国际股票按 2017 年 12 月 31 日收盘价确认公允价值并与期初投资成本比较调整其他综合收益。 十、 关联方及关联交易 1、 本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股比例（%） 母公司对本公司的表决权比例（%） 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司
431、新疆五家渠市 国有资产的经营管理、项目投资等 198,128 万元 15.46 15.46 注：新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司是由新疆生产建设兵团第六师出资的国有独资公司，本公司实际控制人为新疆生产建设兵团第六师。 2、 本公司的子公司情况 见本附注七、1、在子公司中的权益。 3、 本公司的合营及联营企业情况 本年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本公司的关系 中基汉斯食品有限公司 合营 新疆亚鑫国际贸易股份有限公司 联营 新疆徕远经贸实业投资集团有限责任公司 联营 4、 其他关联方情况 其他关联方
432、名称 与本公司关系 新疆汇丰城市建设投资管理集团有限公司 本公司股东 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 本公司股东 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 新疆生产建设兵团第六师 本公司实际控制人 天津中辰制罐有限公司 未纳入合并范围子公司 法国普罗旺斯食品有限公司 未纳入合并范围子公司 五家渠国鑫物流有限公司 本公司控股股东的控股公司 注：2017 年 7 月 28 日，新疆五家渠城市建设投资经营有限公司更名为新疆汇丰城市建设投资管理集团有限公司。 5、 关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本期发生额 上
433、期发生额 天津中辰制罐有限公司 采购马口铁罐、盖 11,751,309.74 五家渠国鑫物流有限公司 采购煤 10,875,081.21 3,777,959.23 五家渠国鑫物流有限公司 接受货运服务 1,120,615.83 合计 10,875,081.21 16,649,884.80 出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 销售产成品 24,416.00 合计 24,416.00 （2）关联担保情况 担保方名称 被担保方名称 担保金额（万元） 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 一、对内担保 中基健康产
434、业股份有限公司 新疆中基红色番茄产业有限公司 77.28 2016/3/3 2017/1/30 是 新疆中基红色番茄产业有限公司 中基健康产业股份有限公司 10,000.00 2017/12/19 2022/12/19 否 中基健康产业股份有限公司 新疆中基红色番茄产业有限公司 9,500.00 2017/6/19 2020/6/18 否 小计 19,577.28 二、关联方为本公司担保 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 新疆中基红色番茄产业有限公司 2,000.00 2017/8/29 2020/8/28 否 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 担保方名
435、称 被担保方名称 担保金额（万元） 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 新疆中基红色番茄产业有限公司 8,000.00 2017/8/30 2020/8/29 否 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 新疆中基红色番茄产业有限公司 4,900.00 2017/9/8 2020/9/7 否 小计 14,900.00 （3）关联方资金拆借 本期拆借： 关联方 拆借金额 （万元） 起始日 到期日 说明 拆入： 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 5,000.00 2016/7/26 2017/1/16 资金占用利息为年
436、8%，资金本期已归还 新疆汇丰城市建设投资管理集团有限公司 20,000.00 2016/10/26 2017/10/25 资金占用利息为年 4.79%，资金本期已归还 新疆汇丰城市建设投资管理集团有限公司 20,000.00 2017/12/4 2018/12/3 第一笔借款银行同期利率上浮10% 新疆汇丰城市建设投资管理集团有限公司 11,000.00 2017/8/25 2018/8/24 资金占用利息为年 4.35% 小计 56,000.00 上期拆借： 关联方 拆借金额 （万元） 起始日 到期日 说明 拆入： 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 5,000.00 2016
437、/7/26 2017/1/23 资金占用利息为年 8% 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 13,000.00 2016/9/28 2016/11/11 资金占用利息为年 8%，资金本期已归还 新疆五家渠城市建设投资经营有限公司 20,000.00 2016/10/26 2017/10/25 资金占用利息为年 4.79% 新疆五家渠城市建设投资经营有限公司 11,000.00 2016/8/26 2017/8/25 资金占用利息为年 4.35% 小计 49,000.00 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 （4）关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额
438、 关键管理人员报酬 1,934,641.16 3,174,432.69 （5）其他关联交易 无。 6、 关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款： 中基汉斯食品有限公司 1,598,202.49 1,598,202.49 1,598,202.49 1,598,202.49 法国普罗旺斯食品有限公司 72,097,808.24 72,097,808.24 70,118,649.07 70,118,649.07 合计 73,696,010.73 73,696,010.73 71,716,851.56 71,716,851.
439、56 应收股利 新疆亚鑫国际经贸股份有限公司 214,772.64 214,772.64 214,772.64 214,772.64 合计 214,772.64 214,772.64 214,772.64 214,772.64 （2）应付项目 项目名称 期末余额 期初余额 应付账款 天津中辰制罐有限公司 83,899,049.36 84,178,811.45 合计 83,899,049.36 84,178,811.45 其他应付款: 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 1,540,000.00 51,515,584.00 新疆汇丰城市建设投资管理集团有限公司 310,000,000
440、.00 新疆汇丰城市建设投资管理集团有限公司 310,000,000.00 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 3,167,643.99 3,167,643.99 合计 314,707,643.99 364,683,227.99 应付利息： 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 1,242,222.22 2,962,222.22 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 1,993,750.00 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 项目名称 期末余额 期初余额 新疆汇丰城市建设投资管理集团有限公司 7,137,625.00 合计 8,379,847.22 4,955,9
441、72.22 7、 关联方承诺 无。 十一、 股份支付 不适用。 十二、 或有事项 1、 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 (1) 本公司诉万事达印铁包装容器有限公司租赁合同纠纷事件 本公司于 2016 年 8 月 1 日收到天津市第二中级人民法院（以下简称“天津二中院”）送达的受理案件通知书。因本公司与天津万事达印铁包装容器有限公司（以下简称“万事达公司”）发生租赁经营合同纠纷，本公司向天津二中院提起诉讼。 2014 年 3 月 1 日，本公司、万事达公司及第三人天津中辰制罐有限公司（以下简称“中辰制罐”）签订委托经营管理协议。由本公司将旗下的全资子公司中辰制罐委托给万事达公司全面经营管
442、理，万事达公司自行组织生产销售，并对委托经营管理期间形成的债权债务负责。委托经营期限自 2014 年 5 月 1 日起至 2018 年 4 月 30 日止。协议签订后，双方于 2014 年 4 月 30 日办理资产、财务、全面工作交接手续。2014 年 5 月 1 日，万事达公司正式对中辰制罐进行全面经营管理。依据协议第三条第二款约定，万事达公司每年应给付本公司 1,060 万元委托经营管理费；依据协议第三条第三款、第四款约定，万事达公司每年应给予本公司利润款 201 万元；依据协议第八条约定，万事达公司应向本公司交纳风险保证金 200 万元；依据协议第十一条第三款约定，万事达公司如违法本协议
443、的规定，未按照规定支付委托经营管理费及利润分成，应承担违约责任（未缴纳委托经营管理费总额的 20%）。 万事达公司自 2014 年 5 月 1 日至 2015 年 11 月 2 日接管一年半内，应向本公司交纳委托经营管理费 1,590 万元（1,0601.5），实际分文未交；应交纳利润款 301.50 万元（67030%1.5），实际分文未交；应交纳风险保证金 200 万元，分文未交。依据协议相关违约的约定，万事达公司应承担违约补偿金为 318 万元（1,59020%）,分文未交。在生产过程中，万事达公司使用了本公司马口铁等原材料，价值约 18,100,667.52 元，虽经对账，但也未予偿还
444、。万事达公司租赁托管期间，致使本公司净资产减少 10,989,791.64 元，依据协议应予补偿。本公司为万事达公司垫付两个冬季采暖费合计 560,171.96 元，也未归还，直接占用本公司交接时留抵税款 4,030,088.11 元，万事达公司不同意返还。 2015 年 11 月 2 日，本公司、万事达公司和中辰制罐达成谈判纪要，三方同意终止委托经营管理协议，将中辰制罐交还给本公司经营，由本公司对万事达公司租赁托管经营期间的中辰制罐财务账目进行审计。 2015 年 11 月，本公司派审计人员对委托经营管理期间中辰制罐财务账目进行审计，并将审计结果通报给万事达公司。万事达公司认为基本属实，但有
445、关项目没能达成一致，致使企业清算和移交工作搁浅。2016 年上半年，本公司多次要求万事达公司清算和移交，但万事达公司却以中辰制罐的其他买卖合同欠款纠纷为由拒绝清算和移交，致使本公司不能收回企业自主经营。 鉴此，万事达公司严重违反了合同约定，致使本公司不能实现合同目的，损害了本公司合法权益。万事达公司拒绝清算和中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 移交，又给本公司造成迟延接收 7 个月（截止到起诉时）的直接经济损失。依据协议第十一条第五款规定，万事达公司应该承担多占用 7 个月的经济补偿金 6,183,333.33 万元。鉴于上诉情况，本公司请求法院判令万事达公司与本公司对
446、中辰制罐进行清算，将中辰制罐的经营管理权和人、财、物全部移交给本公司；判令万事达公司共赔偿本公司包括管理费、垫款、保证金的合计 67,877,894.95 元。 2017 年 3 月 30 日，公司收到天津二中院送达的民事判决书（2016）津 02 民初 526 号民事判决书：1.驳回原告中基健康产业股份有限公司的诉讼请求；2.案件受理费 396,795.00 元，由原告中基健康产业股份有限公司负担。公司不服天津二中院（2016）津 02 民初 526 号的民事判决书判决，向天津高院提出了上诉。经过天津高院开庭审理后，于 2017 年 12 月 26日下达了（2017）津民终 371 号民事裁
447、定书，依法裁定如下：1、撤销天津二中院民事判决书（2016）津 02 民初 526 号；2、本案发回天津二中院重审。 2018 年 3 月 9 日，天津市第二中级人民法院开庭审理，尚未作出判决。 (2)万事达公司诉天津中辰制罐有限公司买卖合同纠纷事件 2016 年 6 月 7 日，天津中辰制罐有限公司（以下简称“中辰制罐”）收到天津市津南区人民法院送达的应诉通知书、举证通知书、传票、民事起诉状等相关文书。因中辰制罐与万事达公司发生买卖合同纠纷，被万事达公司向天津市津南区人民法院提起诉讼。 2014 年 11 月 2 日，中辰制罐与万事达公司签订采购合同、劳保采购合同，万事达公司依据合同约定向中
448、辰制罐提供各种制罐所用的原辅材料及相关劳保用品。业务流程为，中辰制罐按所需要的材料向万事达公司下达订单，万事达公司按订单约定的日期和数量将订单物资给中辰制罐送达到指定地点。约定付款时间为中辰制罐收到物资后 30 天内支付货款。但由于中辰制罐原因，货款都一直无法按合同约定的时间支付，截止到 2016 年 4 月 30 日，中辰制罐累计欠万事达公司货款 27,286,749.53元，万事达公司为维护己方的合法权益，万事达公司向天津市津南区人民法院提出诉讼请求，请求依法判定中辰制罐给付万事达公司货款 27,286,749.53 元及逾期利息。2017 年 1 月 6 日，天津市津南区人民法院作出（2
449、016）津 0112 民初 3787 号民事判决书：1.判决中辰制罐于判决生效后三日内给付万事达公司货款 27,254.832.48 元；2.驳回万事达公司的其他诉讼请求。3.案件受理费 89,117.00 元，保全费 5,000.00 元，共计 94,117.00 元,原告万事达公司承担 110.00 元，被告中辰制罐承担 94,007.00元。中辰制罐不服一审判决，已上诉至天津市第二中级人民法院。 天津二中院经过开庭后，于 2018 年 1 月 15 日下达了（2017）津 02 民终 8272 号民事裁定书,该院认为：本案在审理过程中，案外人中基健康作为原告诉万事达公司，中辰制罐企业租赁
450、经营合同纠纷一案正在审理，尚未审结。本案所涉买卖合同期间在中基健康、万事达公司、中辰制罐签订的委托经营管理协议的履行期间内。因本案必须以另一案的审理结果为依据，而另一案尚未审结。依照中华人民共和国民事诉讼法第一百五十条第一款第五项规定，裁定如下：本案中止诉讼。 （3）本公司下属全资子公司红色番茄起诉天津市煤炭交易市场有限公司（以下简称“天津煤炭交易公司”）运输和仓储合同纠纷案件 2018 年 1 月 2 日，本公司下属全资子公司新疆中基红色番茄产业有限公司（以下简称“红色番茄”）收到天津市第二中级人民法院（以下简称“天津二中院”）送达的受理案件通知书（2018）津 02 民初字 3 号。因红色
451、番茄与天津市煤炭交易市场有限公司（以下简称“天津煤炭交易公司”）发生运输和仓储合同纠纷，红色番茄向天津二中院提起诉讼。 本次诉讼事项原由： 2016 年 12 月 29 日，案外人中基智慧农业发展有限公司（以下简称“智慧农业”），与被告天津煤炭交易公司签订了物流综合服务合同（H/JHJ.WD16-03）。约定把智慧农业的番茄酱从新疆指定存放地运至天津港船边全程服务的十项内容：包括货物中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 运输、货物仓储、费用结算与支付、合作期限、保密条款、提前解除与违约责任、不可抗力、争议解决及其他等等，合同附件还约定了货物存放地和全程运费及标准。 鉴于红
452、色番茄与案外人智慧农业为关联公司（法定代表人均为李润），红色番茄亦有发运天津港和出口番茄酱的业务。因此，为简化程序，红色番茄就委托案外人智慧农业按上述合同内容代为履行。而且，在 2017 年 6 月 28 日，案外人智慧农业与红色番茄向天津煤炭交易公司出具了证明（案外人智慧农业履行合同的内容实为代理红色番茄履行的内容），对此，天津煤炭交易公司予以认可。之后，2017 年 8 月 30 日，红色番茄与天津煤炭交易公司就承运和管理的红色番茄权属 2016 产季番茄酱物流费用单价确定及付款方案又达成会议纪要。 然而，在合同履行过程中，红色番茄发现天津煤炭交易公司存在下列违反物流综合服务合同第 2.3
453、（1）（2）（3）条、第 3.3 条、第 3.4 条、第 3.5 条：运输货物延期、目的地错误、运输期间遗失货物、擅自将货物给付第三人、多次拒绝按红色番茄的指令出货等等行为，这些违约行为直接导致红色番茄与客户的购销合同无法履行，给红色番茄造成了极大的经济和名誉损失。红色番茄虽多次严正要求天津煤炭交易公司改正和补救，但天津煤炭交易公司却一直以先结算运费及仓储费为由对抗（红色番茄已结算部分运费和仓储费）。对此，红色番茄提出应严格按会议纪要约定核定运费和仓储费，但天津煤炭交易公司却予以拒绝这一合理要求，致使双方出现僵局。现合同已近终止期限，天津煤炭交易公司仍未采取任何改正和补救措施，红色番茄的经济损
454、失业已形成且无法挽回。无奈，红色番茄只好依据我国民事诉讼法第 119 条的规定，向人民法院提起诉讼，请求判令天津煤炭交易公司违约、承担违约责任、赔偿经济损失，维护红色番茄合法权益，维护社会正常的经济秩序。 本次诉讼事项的诉讼请求： 就上述内容，红色番茄向天津二中院提出诉讼请求：1、请求判令天津煤炭交易公司赔偿未按出货指令而给红色番茄造成的经济损失 12,398,555.95 元；2、请求判令天津煤炭交易公司赔偿运错目的地而给红色番茄造成的经济损失 1,408,247.90 元；3、请求判令天津煤炭交易公司赔偿私自出卖货物而给红色番茄造成的经济损失 1,530,120.00 元；4、请求判令天津
455、煤炭交易公司赔偿在运输过程中遗失货物而给红色番茄造成的经济损失 5,645,000.00 元；以上合计金额为 20,981,923.85 元。5、请求判令天津煤炭交易公司承担本案诉讼费、律师代理费及诉讼过程中产生的所有费用。 2018 年 2 月 26 日开庭后，天津煤炭交易公司提出诉讼管辖权异议，被天津市第二中级人民法院驳回，天津煤炭交易公司向天津市高级人民法院提起诉讼。截止目前，本案件尚未开庭审理。 （4）新疆中基红色番茄产业有限公司诉伊犁鑫隆海包装容器制造有限公司一案 2017 年 9 月 8 日，新疆中基红色番茄产业有限公司（以下简称红色番茄）与伊犁鑫隆海包装容器制造有限公司（以下简称
456、伊犁鑫隆海）签订了买卖合同，约定由伊犁鑫隆海为红色番茄加工供应 990 型成套商品桶 10000 套，单价 95 元，合计货款为950,000.00 元，以满足红色番茄 2017 年番茄采摘加工季的需求。合同签订后红色番茄依约向伊犁鑫隆海支付全额货款，并依约派驻现场工作人员督促伊犁鑫隆海加工生产，但伊犁鑫隆海生产能力有限，在红色番茄督促下虽交付部分货品，但直到红色番茄番茄加工期结束，仅交付钢桶数量不足合同约定数量，且供应钢桶存在桶身、桶盖、桶箍数量严重不符的情形。此后，红色番茄于 2017 年 10 月 15 日和 2017 年 11 月 10 日先后书面函告伊犁鑫隆海，明确解除合同、停止接收
457、伊犁鑫隆海未交付钢桶的供应，要求伊犁鑫隆海及时与红色番茄办理结算手续，但伊犁鑫隆海均置之不理。无奈，红色番茄为维护自身权益，于 2018 年1 月 8 日诉至新疆霍城县人民法院，望求法院依法支持红色番茄的诉讼请求。具体诉求为：1、依法确认双方于 2017 年 9 月 8 日签订的编号为 xzj-SCB-2017-011成套商品锥形钢桶购买合同已解除。2、依法判令伊犁鑫隆海向红色番茄返还已收取货款247,380.00 元；3、依法判令伊犁鑫隆海向红色番茄支付违约金 24,738.00 元；4、由伊犁鑫隆海承担本案的诉讼费用。 截止目前，本案件尚未开庭审理。 （5）境外公司诉天津中辰关于普罗旺斯债
458、务一案案件进展情况 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 普罗旺斯公司相关情况概述： 法国普罗旺斯食品有限公司（以下简称“普罗旺斯公司”）注册地址：法国普罗旺斯省伽玛莱特市；主营业务：罐头食品的加工、销售；注册资本：2,073.71 万欧元。普罗旺斯公司为公司下属控股子公司天津中辰的全资子公司。2007 年 3 月 12 日，卡庞特拉高级法院商业法庭判决普罗旺斯公司进入司法破产重整程序；2008 年 6 月 27 日，该法庭通过了普罗旺斯公司的持续经营复兴及还款计划（暨“重整计划”），但普罗旺斯公司未能扭转亏损局面。2014 年 2 月 5 日，阿维尼翁商业法庭对普罗旺斯
459、公司下达判决书：确认普罗旺斯公司无法继续遵守其承诺；无法支付上次司法程序前产生的债务；根据法国商法条例 L631-9 和L626-27 条，确认普罗旺斯公司无力偿付，决定撤销原普罗旺斯公司的重整计划，宣布进入司法清算程序。 2014 年 3 月 26 日，阿维尼翁商业法庭根据法国商法条例L.661-6 的规定，向普罗旺斯公司再次下达判决书，主要判决内容如下：1、判定：将普罗旺斯公司的无形及有形资产，以 65 万欧元的价格转让给 UNITOM 公司； 2、判定：资产转让的范围只包括，原普罗旺斯公司拥有产权的资产； 3、判定：根据法国商法条例 L642-11 的规定，受让人应与清算人进行资产转让交
460、接，如有担保未执行的情况，该转让将被撤销，并且已付金额将被扣留；4、判定：根据法国商法条例 L642-10 的规定，除法庭批准外，受让人 5 年内不得转让所得资产，并根据法国商法 R642-12 规定，由司法管理员负责进行公告；5、判定：在执行部分或全部该转让判决的条件时，如有过失，司法管理员将通知法庭； 6、判定：根据法国商法 L626-11 条及其相关规定，该转让计划是可抗辩的。 本次诉讼的相关事项： 起诉人以 2008 年 6 月 27 日卡庞特拉高级法院商业法庭通过的普罗旺斯公司重整计划，债务人未能在重整程序实施过程中履行承诺为由，申请法院判处天津中辰及其他两位诉讼对象连带承担担保责任
461、，涉诉金额为 25,689,544.61 欧元；连带支付法国民事程序法第 700 条条款规定的 25,000.00 欧元以及所有的成本和费用。 截止目前，本案件尚未开庭审理。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无。 3、与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无。 4、其他或有负债及其财务影响 无。 十三、 承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十四、 资产负债表日后事项 1、利润分配情况 本公司 2017 年度实现归属于母公司所有者的净利润为 36,689,853.12 元，母公司实现净利润为 37,545,303.23 元，加
462、上期中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 初未分配利润-1,030,936,660.26 元，母公司累计实际可供分配利润为-993,391,357.03 元。鉴于公司累计可供股东分配的利润为负数，公司拟对 2017 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。此分配预案尚需提交 2017 年度股东大会审议批准。 十五、 其他重要事项 1、 前期差错更正 无。 2、债务重组 2017 年 8 月 15 日，内蒙古中基番茄制品有限责任公司（以下简称“内蒙古中基”）与天津中辰番茄制品有限公司（以下简称“天津中辰”）、中基健康产业股份有限公司（以下简称“中基健康”）签订了债权
463、、债务转让协议，鉴于内蒙古中基享有对天津中辰债权计人民币 271,393,455.69 元，中基健康享有对内蒙古中基债权计人民币 26,930,000.00 元，中基健康为天津中辰的控股股东。经三方约定，内蒙古中基将拥有对中基健康的债务计人民币 26,930,000.00 元转让给天津中辰，从内蒙古中基所拥有的天津中辰的债权人民币 271,393,455.69 元里抵减。经三方债权债务转让，内蒙古中基享有对天津中辰债权计人民币244,463,455.69 元。 2017 年 8 月 15 日，内蒙古中基与天津中辰签订的债务和解协议，就内蒙古中基对天津中辰债权计人民币 244,463,455.6
464、9元中的 224,463,455.69 元部分进行豁免。剩余 2,000 万元债务由天津中辰用大包装原料酱向内蒙古中基清偿。 2017年9月8日，内蒙古中基与天津中辰签订番茄酱购销合同，合同金额2,000万元，约定该货物作为天津中辰对内蒙古中基的债务进行抵付。并于2017年9月11日办理了货物移交。 3、资产置换 无。 4、年金计划 无。 5、终止经营 无。 6、分部信息 无。 7、持续经营事项 无。 十六、 母公司财务报表主要项目注释 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 1、 应收账款 （1） 应收账款按种类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额
465、比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 22,417,481.09 72.91 22,394,059.33 99.90 23,421.76 其中：关联方组合 账龄组合 22,417,481.09 72.91 22,394,059.33 99.90 23,421.76 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 8,329,777.29 27.09 8,329,777.29 100.00 合计 30,747,258.38 100.00 30,723,836.62 99.92 23,421.76 续表： 类别 期初余额
466、账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 23,801,116.69 74.08 22,529,906.45 94.66 1,271,210.24 其中：关联方组合 账龄组合 23,801,116.69 74.08 22,529,906.45 94.66 1,271,210.24 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 8,329,777.29 25.92 8,329,777.29 100.00 合计 32,130,893.98 100.00 30,859,683.74 96.0
467、4 1,271,210.24 应收账款种类的说明： a. 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 b. 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 6 个月以内 8,746.00 0.04 - 8,746.00 7 至 12 个月 14,824.00 0.07 148.24 1.00 14,675.76 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4
468、 至 5 年 5 年以上 22,393,911.09 99.89 22,393,911.09 100.00 合计 22,417,481.09 100.00 22,394,059.33 23,421.76 续表 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 6 个月以内 27,398.00 0.12 27,398.00 7 至 12 个月 22,060.00 0.09 220.60 1.00 21,839.40 1 至 2 年 1,357,747.60 5.70 135,774.76 10.00 1,221,972.84 2 至 3 年 3 至 4 年 4
469、 至 5 年 5 年以上 22,393,911.09 94.09 22,393,911.09 100.00 合计 23,801,116.69 100.00 22,529,906.45 1,271,210.24 （2） 期末应收账款中欠款金额前五名 单位名称 应收账款 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备余额 账面价值 江阴华西棉麻有限公司 20,354,829.97 5 年以上 66.20 20,354,829.97 上海市海慧国际贸易有限公司 6,052,169.22 5 年以上 19.68 6,052,169.22 王正新 2,277,608.07 5 年以上 7.41 2
470、,277,608.07 陕西恒越贸易有限公司 981,000.00 5 年以上 3.19 981,000.00 陕西塞马国际贸易有限公司 844,506.91 5 年以上 2.75 844,506.91 合计 30,510,114.17 99.23 30,510,114.17 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 （3） 坏账准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 30,859,683.74 135,847.12 30,723,836.62 2、 其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%）
471、金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 54,221,193.73 6.50 54,221,193.73 100.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 755,628,167.73 90.61 10,046,926.75 1.33 745,581,240.98 其中：关联方组合 753,894,058.79 90.40 9,173,922.20 1.22 744,720,136.59 账龄组合 1,734,108.94 0.21 873,004.55 50.34 861,104.39 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 24,058,917.56
472、 2.89 24,058,917.56 100.00 合计 833,908,279.02 100.00 88,327,038.04 745,581,240.98 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 81,151,193.73 9.09 81,151,193.73 100.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 799,409,280.50 89.55 43,223,686.42 5.41 756,185,594.08 其中：关联方组合 797,804,956.55 89.37 42,4
473、05,272.86 5.32 755,399,683.69 账龄组合 1,604,323.95 0.18 818,413.56 51.01 785,910.39 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 12,148,912.97 1.36 12,148,912.97 100.00 -合计 892,709,387.20 100.00 136,523,793.12 756,185,594.08 其他应收款种类的说明： a. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 其他应收款（按单位） 期末余额 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 其他应收款 坏账准备 计提比例（
474、%） 计提理由 新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限公司 54,221,193.73 54,221,193.73 100.00 预计无法收回 合计 54,221,193.73 54,221,193.73 100.00 b. 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 1 年以内 249,671.47 14.40 249,671.47 1 至 2 年 92,869.91 5.36 9,286.99 10.00 83,582.92 2 至 3 年 621,000.00 35.81 93,150.00 15.0
475、0 527,850.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 770,567.56 44.43 770,567.56 100.00 合计 1,734,108.94 100.00 873,004.55 861,104.39 续表 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 1 年以内 201,756.39 12.58 201,756.39 1 至 2 年 632,000.00 39.39 63,200.00 10.00 568,800.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 30,708.00 1.91 15,354.00 50.0
476、0 15,354.00 5 年以上 739,859.56 46.12 739,859.56 100.00 合计 1,604,323.95 100.00 818,413.56 785,910.39 c.组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 计提比例 关联方组合 753,894,058.79 9,173,922.20 744,720,136.59 1.22 合计 753,894,058.79 9,173,922.20 744,720,136.59 1.22 （2） 其他应收款按款项性质分类情况 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报
477、告全文 150 款项性质 期末余额 期初余额 单位往来款 753,894,058.79 785,894,951.96 破产重整 68,120,722.12 95,050,722.12 托管费 7,066,666.67 7,066,666.67 贷款保证金 2,952,000.00 2,952,000.00 备用金及个人借款 975,492.12 792,979.34 其他 894,339.32 941,067.11 押金及保证金 5,000.00 11,000.00 合计 833,908,279.02 892,709,387.20 （3） 期末其他应收款中欠款金额前五名 单位名称 是否为关联方
478、 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款总额的比例（%） 坏账准备余额 账面价值 新疆中基红色番茄产业有限公司 是 往来款 649,251,947.50 1 年以内、1-2年、2-3 年 77.86 649,251,947.50 天津中辰番茄制品有限公司 是 往来款 94,714,515.00 1-2 年、2-3 年、3-4 年 5 年以上 11.36 94,714,515.00 兵团建设工程集团有限公司 否 破产重整 54,221,193.73 5 年以上 6.50 54,221,193.73 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 否 破产重整 11,910,004.59 5 年以上
479、 1.43 11,910,004.59 新疆中基国际贸易有限责任公司 是 往来款 9,173,922.20 1 年以内、1-2年、2-3 年、3-4年、4-5 年、5年以上 1.10 9,173,922.20 合计 819,271,583.02 98.25 75,305,120.52 743,966,462.50 （4） 坏账准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 136,523,793.12 48,196,755.08 88,327,038.04 3、 长期股权投资 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 （1） 长期股权投资分类 项目 期末余额 期初余
480、额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 754,781,470.30 470,908,527.00 283,872,943.30 754,781,470.30 470,908,527.00 283,872,943.30 对联营、合营企业投资 2,174,844.01 2,174,844.01 2,174,844.01 2,174,844.01 合计 756,956,314.31 473,083,371.01 283,872,943.30 756,956,314.31 473,083,371.01 283,872,943.30 （2） 对子公司投资 被投资单
481、位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 新疆中基国际贸易有限责任公司 3,530,000.00 3,530,000.00 3,530,000.00 新疆新建国际招标有限责任公司 8,000,000.00 8,000,000.00 天津中辰番茄制品有限公司 280,550,000.00 280,550,000.00 280,550,000.00 天津中辰制罐有限公司 155,480,000.00 155,480,000.00 乌鲁木齐园中苑生态酒店有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 新疆中基红色蕃茄产业有限公司 254,828
482、,527.00 254,828,527.00 186,828,527.00 新疆中基天然植物纯化高新技术研究院有限公司 31,392,943.30 31,392,943.30 中基汇泽投资控股有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 中基智慧农业发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 新疆中基天人生物科技有限公司 合计 754,781,470.30 754,781,470.30 470,908,527.00 （3） 对联营、合营企业投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权
483、益变动 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 一、联营企业 新疆亚鑫国际经贸股份有限公司 2,174,844.01 新疆徕远经贸实业投资集团有限责任公司 合计 2,174,844.01 （续） 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、联营企业 新疆亚鑫国际经贸股份有限公司 2,174,844.01 2,174,844.01 新疆徕远经贸实业投资集团有限责任公司 合计 2,174,844.01 2,174,844.01 4、 营业收入、营业成本 （1） 主营业务收入和其他业务收入 项目 本期发生额 上期发生额 主
484、营业务收入 314,905.11 687,750.41 其他业务收入 662,129.73 134,964.00 合计 977,034.84 822,714.41 主营业务成本 168,323.79 376,923.19 其他业务支出 19,462.56 19,462.56 合计 187,786.35 396,385.75 （2）主营业务收入和主营业务成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 番茄红素制品 314,905.11 168,323.79 687,750.41 376,923.19 合计 314,905.11 168,323.79 6
485、87,750.41 376,923.19 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 （3）其他业务收入和其他业务成本 项目 本期发生额 上期发生额 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 租赁收入 662,129.73 19,462.56 134,964.00 19,462.56 合计 662,129.73 19,462.56 134,964.00 19,462.56 5、 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置可供出售金融资产取得的投资收益 3,630,103.08 合计 3,630,103.08 十七、 补充资料 1、非经常性损益项目 项目 本期发生
486、额 说明 非流动性资产处置损益 4,837,426.60 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 851,917.15 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 224,463,455.69 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易
487、价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,630,103.08 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 项目 本期发生额 说明 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当
488、期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,900,677.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 245,683,579.71 所得税影响额 5,911,359.47 少数股东权益影响额（税后） 76,773,080.33 合计 162,999,139.91 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,-表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益（证监会公告200843号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.28 0.05 0.05 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -14.74 -0.16 -0.16 中基健康产业股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 第十二节 备查文件目录 1、载有公司董事长李豫先生亲笔签名的年度报告正文。 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在证券时报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。