000982_2006_S圣雪绒_2006年年度报告_2007-04-11.txt

1、宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD宁 宁夏 夏圣 圣雪 雪绒 绒股 股份 份有 有限 限公 公司 司 2 20 00 06 6 年 年年 年度 度报 报告 告宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD重要提示 一、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证 本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、公司董事杨永先生、独立董事王春杰先生因工作原因，未能 出席会议，分别委托董事房进贤先生、独立董事隗国先生行使表决权。 三、本公司董事长侯

2、羽乾先生、财务总监张航女士、财务机构负 责人王沪生先生声明：保证年度报告中的财务报告真实、完整。 四、北京五联方圆会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保 留意见的审计报告。宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD 目 录 一、公司基本情况简介 2 二、会计数据和业务数据摘要 3 三、股本变动及股东情况 5 四、董事、监事、高管人员和员工情况 9 五、公司治理结构 11 六、股东大会情况简介 13 七、董事会报告 14 八、监事会报告 23 九、重要事项 24 十、财务报告 39 十一、备查文件目录 104宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDEN

3、WEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）、公司法定中文名称: 宁夏圣雪绒股份有限公司 中文名称缩写：圣 雪 绒 公司法定英文名称：NINGXIA ST.EDENWEISS CO.,LTD. 英文名称缩写：ST.EDENWEISS （二）、法定代表人姓名：侯羽乾先生 （三）、公司董事会秘书及证券事务代表 1、公司董事会秘书：房进贤先生 联系电话：0951-5026999、5024054 电子信箱：fjxst- 传真：0951-5043634 联系地址:宁夏回族自治区银川市解放西街 363 号六楼 2、公司证券事务代表：陈晓非女士 联系电话：0951-502699

4、9、5048418 电子信箱：stockst- 传真：0951-5043634 联系地址:宁夏回族自治区银川市解放西街 363 号六楼 （四）、公司注册及办公地址：宁夏回族自治区银川市解放西街 363 号 邮政编码：750001 公司国际互联网址：http:/www.st- 公司电子信箱：stedenw （五）、公司选定的信息刊登报刊：证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址： 公司年度报告备置地点：宁夏回族自治区银川市解放西街 363 号六楼证券部 （六）、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：S 圣 雪 绒 股票代码：000982 （七）、其他有关资料： 公司变更注册登

5、记日期:2004 年 9 月 30 日 注册登记地点:宁夏回族自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号:6400001200386 税务登记号码:640104227683862 公司聘请的会计师事务所名称：北京五联方圆会计师事务所有限公司 办公地址：北京市崇文门外大街 9 号新世界正仁大厦 8 层 805 室宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、本年度主要利润指标情况 （单位：人民币元） 指标项目 金额 利润总额 -87,484,388.26 净利润 -78,504,873.78 扣除非经常性损

6、益后的净利润 -50,001,383.32 主营业务利润 9,120,438.55 其他业务利润 3,664,049.22 营业利润 -59,586,653.55 投资收益 -2,084,972.40 补贴收入 营业外收支净额 -25,809,762.31 经营活动产生的现金流量净额 85,769,963.47 现金及现金等价物增加额 465,707.95 注： 扣除的非经常性损益项目及金额如下： 指标项目 金额 营业外收支净额 -25,809,762.31 小计 -25,809,762.31 加：处置长期资产产生的损失 -826,288.99 少数股东损益影响数 -3,378,167.61

7、对未确认投资损失的影响数 -10,484,758.96 减：企业所得税对净利润的影响数 79,402.47 减值准备转回 11,896,295.95 处置其他资产产生的损失 19,788.99 合 计 -28,503,490.46宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 （二）、公司前三年主要会计数据和财务指标 单位： 人民币元 项 目 2006 年 2005 年 2004 年 主营业务收入 403,043,422.82 284,324,826.73 544,192,254.48 净利润 -78,504,873.78 -159,186,8

8、76.08 5,872,826.51 总资产 844,425,931.49 998,927,515.68 1,239,295,581.27 股东权益（不含少数股东权益） 101,000,355.19 224,440,211.82 387,380,483.83 每股收益(元/每股) -0.53 -1.08 0.04 每股净资产（元/每股） 0.68 1.52 2.62 调整后的每股净资产(元/每股) 0.61 1.47 2.44 每股经营活动产生的现金流量净额 0.58 0.34 -0.11 净资产收益率（%） -77.73 -70.93 1.52 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率%

9、-24.08 -51.68 0.77 (三)按照中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号计算的净资产 收益率及每股收益。 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 金额（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9,120,438.55 9.03 4.39 0.06 0.06 营业利润 -59,586,653.55 -59.00 -28.69 -0.40 -0.40 净利润 -78,504,873.78 -77.73 -37.81 -0.53 -0.53 扣除非经常性损益后净利润 -50,001,383.32 -49.51 -24.08 -0.34 -0.3

10、4 (四)报告期股东权益变化情况及原因 1、股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 148,000,00.00 199,157,540.17 22,762,311.55 7,377,484.63 -129,762,036.91 240,157,814.81 本期增加 22,943,369.10 7,377,484.63 55,469,447.72 85,790,301.45宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 本期减少 13,824,490.40 16,451,

11、346.99 7,377,484.63 30,275,837.39 期末数 148,000,00.00 208,276,418.87 13,688,449.19 -74,292,589.19 295,672,278.87 其中：股东权益合计扣除未确认投资损失（194,671,923.68 元）后, 股东权益合计 101,000,355.19 元。 2、变动原因 （1）、报告期资本公积增加 22,943,369.10 元，系 2004 年以无形资产-土地使用权 I 评估作 价 98,000,000.00 元对宁夏圣雪绒房地产开发有限公司投资， 该项股权投资价值与应享有其账面 所有者权益之间的差额

12、形成股权投资差额 72,413,727.03 元， 因宁夏圣雪绒房地产开发有限公司 本期末有部分土地已开发销售，故对前期未实现销售本期销售的土地增值额抵销数转回。报告期 资本公积减少 13,824,490.40 元，系 2004 年以无形资产-土地使用权 I 评估作价 98,000,000.00 元对宁夏圣雪绒房地产开发有限公司投资， 该项股权投资价值与应享有其账面所有者权益之间的 差额形成股权投资贷方差额 72,413,727.03 元， 因本期对宁夏圣雪绒房地产开发有限公司追加投 资形成股权投资借方差额，故按企业会计制度和相关会计准则问题解答（四）之规定对追加 投资时产生的股权投资借方差额

13、为限冲减原计入资本公积的股权投资贷方差额。 （2）、报告期未分配利润增加 55,469,447.72 元，其中本期利润转入-78,504,873.78 元， 其他增加 133,974,321.50 元，其中：盈余公积影响：9,430,763.67 元为由于本期深圳日神羊 绒纺织有限公司不再纳入合并范围， 而将其上年恢复属母公司股权份额内的盈余公积数额予以转 回影响所致，356,901.31 元为宁夏圣雪绒房地产有限公司本期成为本公司全资子公司，本期对 其提取的盈余公积与上年恢复属母公司股权份额内的盈余公积数额之间的差额予以补提所致， 合 计影响 9,073,862.36 元；坏账准备影响：由于

14、深圳日神羊绒纺织有限公司不再纳入合并范围， 故将其上年合并抵销的坏账准备予以补提，金额为 2,958,406.62 元，本期上海圣雪绒羊绒服饰 贸易有限公司及其控股子公司上海圣雪绒塑料型材有限公司纳入合并范围， 对其上年计提的坏 账准备本期进行合并抵销转回，其中对上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司计提的坏账准备转回 127,672,973.88 元，对上海圣雪绒塑料型材有限公司计提的坏账准备转回 185,891.88 元，合计 影响 124,900,459.14 元。 三、股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况 1、股本变动情况表 单位： 万股宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDEN

15、WEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 本次变 动前 本次变动增减(+,-) 本次变 动后 项 目 数量 比例 发 行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 、发起人股份 8,800.00 59.46 8,800.00 59.46 其中： 国家持有股份 8,000.00 54.05 8,000.00 54.05 境内法人持有股份 800.00 5.41 800.00 5.41 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 8,800.00 59.46 8,800.00 59.46 二、已上市流通股份 1、人民

16、币普通股 6,000.00 40.54 6,000.00 40.54 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 6,000.00 40.54 6,000.00 40.54 三、股份总数 14,800.00 100 14,800.00 100 2、股票发行与上市情况 （1）截止报告期末的前三年公司发行股票情况 截止报告期末的前三年内公司未发行新股。 （2）报告期内因股权分置改革、送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公 司债券转股、减资、内部职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动情况说明宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEI

17、SSCO.,LTD.二OO六年年度报告 报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 （3）报告期末公司无内部职工股。 （二）、股东持股情况介绍 1、股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 10679 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 持股总数 （股） 持有非流通股 数量（股） 质押或冻结的股份 数量 宁夏圣雪绒国际企业集团 有限公司 国有股东 54.05 80000000 80000000 质押 40000000 深圳市日神实业集团有限 公司 法人股东 5.41 8000000 8000000 质押 8000000 张 军 其他 0.38 567636 0 未知 北京

18、北方银通房地产开发 有限公司 其他 0.35 516068 0 未知 冯月好 其他 0.33 482700 0 未知 喻卫斌 其他 0.31 452700 0 未知 朱耀华 其他 0.29 430000 0 未知 周 红 其他 0.28 415441 0 未知 何 军 其他 0.24 360800 0 未知 卢艳波 其他 0.22 325700 0 未知 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 张 军 567636 人民币普通股 北京北方银通房地产开发有限公司 516068 人民币普通股 冯月好 482700 人民币普通股 喻卫斌 452700 人民币普通股宁夏圣雪绒

19、股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 朱耀华 430000 人民币普通股 周 红 415441 人民币普通股 何 军 360800 人民币普通股 卢艳波 325700 人民币普通股 陆裕彬 311534 人民币普通股 汤艳平 309156 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的 说明 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司为本公司的控股股东,也 是本公司的实际控制人，不属于上市公司股东持股变动信息披 露管理办法中规定的一致行动人。未知公司前十名流通股股东 之间以及公司前十名流通股股东和公司前十名大股东之间是否 存在关联关系或是否是一致行动人。 2、

20、报告期末，持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东有：宁夏圣雪绒国际企业集团有限公 司和深圳市日神实业集团有限公司。 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司是本公司的主要发起人，也是本公司的控股股东，持有公 司股份的数量为 8000 万股，持股比例仍为 54.05%。报告期内该公司将持有本公司的股权 4000 万股质押给了重组方宁夏灵武市中银绒业股份有限公司（简称“中银绒业” ），为中银绒业代本公 司向广东发展银行深圳分行偿还 4,500 万元借款提供了质押担保，上述质押于 2007 年 3 月 2 日 在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押登记手续。2007 年 3 月 7 日宁夏

21、 回族自治区高级人民法院（2007）宁民商初字第 10 号民事裁定书裁定：对宁夏圣雪绒国际企业 集团有限公司持有的本公司 4,000 万股国家股股权及其红股、配股（含转增）采取冻结保全措 施，期限一年。至此，该公司持有本公司的 8,000 万股国家股已全部处于被质押、冻结的状态。 公司已在 2007 年 3 月 8 日的证券时报上公告了上述事项。 深圳市日神实业集团有限公司是公司的第二大股东，持股比例 5.41%，该公司年度内持有本 公司的股份持有数量为 800 万股。其中报告期内该公司将持有本公司的股权 800 万股，质押给光 大银行莲花路支行，为深圳市日神羊绒纺织有限公司的 3300 万元

22、流动资金贷款提供担保，质押 期为 2006 年 1 月 10 日至全部债务清偿之日止。 上述质押事项， 公司已在 2006 年 1 月 10 日的 证 券时报上公告。 （三）、公司控股股东和实际控制人情况介绍宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 报告期公司的控股股东未发生变化，仍为宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司。该公司成立于 1997 年 1 月 13 日，持有本公司 54.05%的股份，法定代表人为霍继红女士，经营范围有纺织品生 产、加工、销售；自营和代理进出口业务、国内贸易、转口贸易、来料加工和“三来一补” ；汽 车销售业务等，注

23、册资本 5000 万元，经济性质为国有独资公司。 公司与公司实际控制人产权和控制关系的方框图 控股 54.05% 四、董事、监事、高管人员和员工情况 （一）、董事、监事及高管人员情况 1、公司现任董事、监事及高管人员基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持 股数 期末持 股数 年度报 酬总额 是否在 股东单 位领取 侯羽乾 男 49 董事长、总经理 2004.12-2007.12 0 0 22.28 否 房进贤 男 58 董事、董秘、副总 2004.12-2007.12 0 0 8.14 否 曾维和 男 52 董事、副总 2004.12-2007.12 0 0 7.88 否 钟文卿

24、男 43 董事、副总 2004.12-2007.12 0 0 7.35 否 杨 永 男 43 董事 2004.12-2007.12 0 0 11.88 是 张 航 女 45 董事、财务总监 2004.12-2007.12 0 0 7.07 否 肖 奕 男 42 副总 2006.03-2006.12 6.89 否 隗 国 男 37 独立董事 2004.12-2007.12 0 0 3.00 否 王春杰 男 42 独立董事 2004.12-2007.12 0 0 3.00 否 杨贵鹏 男 34 独立董事 2004.12-2007.12 0 0 3.00 否 霍继红 女 52 监事会主席 2004.

25、12-2007.12 0 0 7.00 是 冯 安 男 49 监事 2004.12-2007.12 0 0 6.21 否 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 倪玉兰 女 59 监事 2004.12-2007.12 0 0 否 注:以下董事、监事在股东单位任职 姓 名 任职单位 职 务 任职期间 霍继红 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 董事长 2006 年 1 月12 月 杨 永 深圳市日神实业集团有限公司 董事长 2006 年 1 月12 月 2、公司现任董事、监事、高管人员最近

26、 5 年的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位 的任职或兼职情况 序号 姓名 最近5 年的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 1 侯羽乾 宁夏圣雪绒股份有限公司董事长、总经理，上海圣雪绒羊绒制品有限公司董事，深圳市 日神羊绒纺织有限公司副董事长。历任宁夏圣雪绒镁业有限公司董事长、上海圣雪绒塑 料型材有限公司董事长、银川市金润典当有限责任公司董事长。 2 房进贤 宁夏圣雪绒股份有限公司董事、董事会秘书、常务副总经理。 3 曾维和 宁夏圣雪绒股份有限公司董事、副总经理，上海圣雪绒羊绒制品有限公司董事长。 4 钟文卿 宁夏圣雪绒股份有限公司董事、副总经理，北京圣科佳电子有限责任

27、公司副总经理。 5 杨 永 深圳市日神羊绒纺织有限公司董事长、总经理，深圳市日神实业集团有限公司董事长， 太原市日神羊绒纺织有限公司董事长, 深圳市日神服装有限公司董事。 6 张 航 宁夏圣雪绒股份有限公司董事、财务总监。 7 肖 奕 宁夏圣雪绒股份有限公司副总经理 ，宁夏圣雪绒房地产开发公司总经理 。 8 隗 国 广东盛宝元投资管理有限公司董事。历任君安证券（后国泰君安证券）投资银行部业务 董事、深圳和君创业研究咨询有限公司投资银行部总经理。 9 王春杰 上海精诚申衡律师事务所律师。 10 杨贵鹏 天华会计师事务所合伙人。历任北京佳信达会计师事务所及中洲会计师 事务所部门经理，中天信会计师事

28、务所高级经理。 11 霍继红 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司董事长、总经理。 12 冯 安 宁夏圣雪绒股份有限公司监事，宁夏圣雪绒股份有限公司制品分公司经理，宁夏圣雪绒 股份有限公司生产部经理。历任宁夏圣雪绒股份有限公司董事。 13 倪玉兰 宁夏圣雪绒股份有限公司工会主席。为职工代表大会选举产生的监事。宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 3、董事、监事、高管人员年度报酬情况 （1）、公司现任董事、监事、高管人员年度报酬,是经公司独立董事提议，2003 年 3 月 15 日 第二届董事会第十一次会议审议通过的董事、监事、高管人员薪酬及

29、激励制度为依据制定的。 （2）、本年度在公司受薪董事、监事和高管人员的年度报酬总额为 74.82 万元。 （3）、在股东单位不在本公司领取报酬的董事有杨永，监事有霍继红。 （4）、独立董事的津贴为：每人每年 3 万元（含税） ，本报告期已支付发放。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员离任及聘任情况 2006 年 3 月 23 日，公司召开了第三届第十一次董事会议，会议同意聘任肖奕先生为公司副 总经理，任职期限自 2006 年 3 月至 2007 年 12 月。 报告期内，无董事、监事、高级管理人员离任情况。 （二）、员工情况 报告期内，本公司共有员工 525 人，员工结构如下： 1）专业划分

30、 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 人数 306 46 61 23 89 所占比例（） 58.29% 8.76% 11.62% 4.38% 16.95% 2）教育程度 博士 硕士 大学 大专 其他 人数 1 3 53 80 388 所占比例（） 0.19% 0.57% 10.10% 15.24% 73.90% 3）年龄划分 30 岁以下 30-39 岁以下 40-49 岁 50-60 岁 60 岁以上 人数 258 123 77 54 13 所占比例（） 49.14% 23.43% 14.67% 10.29% 2.47% 五、公司治理结构 (一)公司治理情况介绍 公司根据公司法

31、、证券法、上市公司治理准则等法律法规的要求，规范公司运作， 建立了以公司章程为基础，以议事规则、管理规章等为支撑的制度体系，形成了以股东大会、 董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。 根据中国证监会关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定，上市公司股东大会网络 投票工作指引（试行）和深圳证券交易所股票上市规则（2004 年修订本）的有关规定以及宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 深交所通知上市公司对公司章程相关条款修订工作的要求，公司对章程的相关条款进行 了修订，增加了相关内容。 公司修改完善了股东大会议事规则等相关

32、工作规程，制定了独立董事制度、内部关 联交易决策制度、信息披露管理办法及投资者关系管理制度等规章，为公司健康运营提 供制度保障，修订了内部控制制度等管理细则，使各项经营管理工作有章可循。 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、 监事会和内部组织机构能够独立运作。 公司董事会构成及董事个人的任职符合法律、法规的要求，各位董事能够认真履职，积 极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 公司监事会严格执行公司法、公司章程的有关规定，监事会构成和监事个人任 职符合法律、法规的要求，建立了监事会议事规则，监事能够认真履行职责，本着对股东负

33、责的精神，对公司财务及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （二）独立董事履行职责情况 公司按照关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求，于2001年在公司章程 中建立和完善了独立董事制度。公司董事会现有独立董事 3 人，占公司现有董事总人数 9 人的三 分之一。独立董事任职以来，积极履行职责，认真出席董事会会议和股东大会会议，以各自的专 业特长和相关知识对公司经营管理、投资决策及战略发展等给予积极建议和意见，提高了董事会 科学决策水平。在独立董事的提议下，董事会就如何解决大股东占用、对外担保等问题商讨有关 措施，并对公司的对外担保事项提出了反对意见，保证了中小股东

34、的合法权益。 报告期内，独立董事出席董事会会议的情况如下： 1、独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备 注 隗 国 9 9 0 0 其中通讯表决7次 王春杰 9 9 0 0 其中通讯表决7次 杨贵鹏 9 8 0 1 其中通讯表决7次 2、独立董事对公司有关事项没有提出异议的情况 （三）公司与公司控股股东在人员、资产、财务分开，机构、业务上独立分开，各自独立核 算、独立承担责任和风险。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 1、业务方

35、面 公司业务独立于控股股东，自主经营，业务架构完整。公司拥有独立的产、供、销和进出口 贸易系统，自主决策，自主管理公司业务。 2、人员方面 公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司董事及经理人员、财务负责人、董事会秘书 未在控股股东单位担任职务；总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在公 司领取报酬，未在控股单位领取报酬、担任重要职务。 3、资产方面 公司拥有独立生产经营场所；独立生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有独立的经营财 产和经营能力。 4、机构方面 公司设置了独立于控股股东的组织机构，独立办公，独立运作，独立行使职能，不存在与控 股股东职能部门之间的从属关系。 5

36、、财务方面 公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司在银行开立独 立账户；公司依法独立纳税。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 根据上市公司治理准则的要求，公司董事会成立了薪酬与考核委员会，对公司高级 管理人员采用年度述职的制度，在激励与约束机制方面，公司对高级管理人员实行目标责任 制管理，每年度末对公司管理层进行考核，根据考评结果，实行年薪制。 六、股东大会情况简介 （一）、股东大会的召开情况及决议内容： 本报告期内，公司共召开 4 次股东大会，会议情况如下： 1、2006 年 4 月 26 日公司召开 2006 年年度股东大会，

37、会议决议公告刊登在 2006 年 4 月 27 日的证券时报及指定信息披露网站 上。会议逐项审议 并以现场记名投票表决方式通过了以下决议： （1）通过了公司 2005 年度董事会工作报告； （2）通过了公司 2005 年度监事会工作报告；宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 （3）通过了公司 2005 年年度报告及年度报告摘要； （4）通过了公司 2005 年财务决算的报告； （5）通过了 2005 年度利润分配的议案； （6） 通过了日常关联交易-深圳日神羊绒纺织有限公司向太原市日神实业发展有限公司采 购羊绒纱的议案； （7） 通过

38、了日常关联交易-深圳日神羊绒纺织有限公司向深圳市日神服装有限公司销售羊 绒衫的议案； （8）审议通过了日常关联交易-向宁夏圣雪绒镁业有限公司采购金属镁的议案； （9）审议通过了关于修改公司章程的议案； （10）审议通过了关于授权董事长签署融资协议的议案。 2、2006 年 5 月 15 日公司召开 2006 年第一次临时股东大会，会议决议公告刊登在 2006 年 5 月 16 日的证券时报及指定信息披露网站 上。会议审议并以现场 记名投票表决方式通过了关于为子公司和参股公司银行贷款提供担保的议案。 3、2006 年 7 月 17 日公司召开 2006 年第二次临时股东大会，会议决议公告刊登在

39、2006 年 7 月 18 日的证券时报及指定信息披露网站 上。会议逐项审议并以 现场记名投票表决方式通过了以下决议： （1）受让上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司 10%股权的议案； （2）受让宁夏圣雪绒房地产开发有限公司 24%股权及出让深圳日神羊绒纺织有限公司 51% 股权的议案。 4、2006 年 11 月 3 日公司召开 2006 年第三次临时股东大会，会议决议公告刊登在 2006 年 11 月 4 日的证券时报及指定信息披露网站 上。会议审议并以现 场记名投票表决方式通过了关于为宁夏光泰实业有限公司 2000 万元授信贷款提供担保的议案。 七、董事会报告 （一）报告期公司经营情况回顾1

40、、公司总体经营情况 2006 年公司克服了建筑材料价格上涨、人民币汇率升值、出口退税率下调等诸多不利因 素，在董事会的带领下，继续坚持“立足主业控规模，稳健经营求效益”的经营方针，促销 售，降贷款，同时，下大力气压缩库存，盘活资金。报告期在无新增银行贷款的情况下，出宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 口销售收入和房地产销售收入分别较上年增长了 10.16%和 381.99%， 全年归还银行贷款 7687 万元。2006 年公司通过增加销售收入、盘活存货、加速办理出口退税，公司的正常经营活动 现金流量仍保持正值，经营活动产生的现金流量

41、净额为 85,769,963.47 元。2006 年公司实现 主营业务收入 403,043,422.82 元，同比增加 118,718,596.09 元 ；实现主营业务利润 9,120,438.55 元，同比减少 22,994,049.63 元，实现净利润78,504,873.78 元 ，同比减亏 80,682,002.30 元。 报告期公司分部利润构成情况： 单位金额：人民币万元 行 业 主营业务收入 占比（） 主营业务利润 占比（） 纺织行业 24,933.36 61.86 -101.76 -6.10 房地产业 13,866.13 34.40 1,949.17 116.88 其他 1,50

42、4.85 3.74 -179.75 -10.78 合计 40,304.34 100.00 1,667.66 100.002、公司主营业务及其经营情况 本公司属于纺织服装行业，主营业务是羊绒制品的开发、生产和销售、房地产开发销售、 化合物及有关半导体外延材料、化合物半导体光电子及微电子产品技术开发、销售。 （1）主营业务行业构成情况 金额单位：万元 行 业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率%主营业务收入 比上年增减%主营业务成本 比上年增减%毛利率比 上年增减%纺织行业 24,933.36 25,035.12 -0.41 8.33 26.18 -14.20 房地产业 13,866.13 11,

43、916.96 14.06 381.99 360.62 3.99 其他 1,504.85 1,684.60 -11.94 -40.76 -35.95 -15.48 合计 40,304.34 38,636.68 4.14 41.75 54.18 -7.73 主营业务收入总额 10以上的主要产品具体情况如下： 羊绒制品 24,434.02 24,015.68 1.71 13.87 25.19 -8.89 商品住房 13,866.13 11,916.96 14.06 381.99 360.62 3.99 （2）主营业务地区构成情况 金额单位：万元 地 区 主营业务收入 主营业务收入 比上年增减%所占比

44、率%主营业务毛利 所占比率%宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 宁夏 31,480.74 59.81 78.10 2,386.07 143.08 深圳 4,302.99 -26.29 10.68 -166.34 -9.97 上海 4,459.15 54.95 11.07 -195.49 -11.73 北京 61.46 230.61 0.15 -356.58 -21.38 合计 40,304.34 41.75 100.00 1,667.66 100.00 （3）主营业务盈利能力（毛利率）与上年发生重大变化的原因。 报告期公司毛利率仅为

45、 4.14%，比上年同期下降 7.73%。其主要原因是由于深圳日神羊绒 纺织有限公司促销实施降价销售，使毛利率较上年下降；为回笼资金，本部削价处理库存原料， 使得毛利率较上年下降；上海服饰公司促销实施降价销售，使毛利率较上年下降。 报告期由于受国家对房地产行业调控政策的影响，为了防止积压，加速资金周转，公司在制 订蓝山名邸二期商品房的销售政策时，其让利幅度要高于往年；同时，受建筑材料、运费价格上 涨因素的影响，公司蓝山名邸二期工程虽实现销售收入 13,866.13 万元，但毛利率较蓝山名邸一 期工程（2004 年）下降 13.86%。 （4）公司主要供应商、客户情况（单位：万元） 前五名供应商

46、采购合计 8,092.75 占年度采购总额比重 54.37 前五名客户销售合计 11,039.57 占年度销售总额比重 27.39% 3、报告期内资产构成及费用同比变化情况及其原因 项 目2006 年末数 占 2006 年末资产 总额的比重（）2005 年末数 占 2005 年末资产 总额的比重（） 增减变化 比例（） 货币资金 31,681,415.68 3.75 33,556,370.08 3.36% 0.39 应收账款 62,626,112.04 7.42 135,961,082.86 13.61% -6.19 其他应收款 173,480,503.15 20.54 237,767,395

47、.87 23.80% -3.26 预付账款 51,127,601.18 6.05 51,394,493.90 5.14% 0.91 存货 283,881,652.08 33.62 327,650,666.30 32.80% 0.82 长期股权投资 52,824,539.96 6.26 17,399,361.95 1.74% 4.52 固定资产 158,017,803.78 18.71 232,106,518.07 23.24% -4.53 在建工程 1,957,114.35 0.23 3,613,914.30 0.36% -0.13 应付票据 31,500,000.00 3.73 14,000

48、,000.00 1.40% 2.33宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 短期借款 289,600,000.00 34.30 383,970,000.00 38.44% -4.14 专项应付款 9,466,950.00 1.12 9,468,000.00 0.95% 0.17 项目 2006 年度 2005 年度 2006 年比 2005 年增减（） 营业费用 13,662,581.89 11,462,017.94 19.20 管理费用 31,053,233.58 186,877,647.13 -83.38 财务费用 27,655,3

49、25.85 28,714,125.26 -3.69 所得税 347,862.44 2,436,041.32 -85.72 报告期末公司资产总额 84442.59 万元，比期初减少 15450.16 万元 (1)应收账款减少主要系合并上海服饰公司所致。 (2)其他应收款减少主要系应收宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司款项下降所致。 (3)存货减少主要系因报告期出让深圳日神羊绒纺织有限公司,不再将其纳入合并报表范围所致。 (4)长期股权投资增加主要系本期将上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司对上海圣雪绒塑料型 材有限公司投资形成的股权投资差额纳入合并范围， 以及出让对深圳日神羊绒纺织有限公司投资 51%的股

50、权，长期股权投资由权益法转为成本法核算所致。 (5)固定资产减少系出售所致。 (6)短期借款减少系公司扩大销售、处理库存，增加经营性现金偿还到期银行贷款所致。 (7)管理费用减少系上年对上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司按个别辨认法计提坏账准 备，本期已将上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司纳入合并范围进行合并抵销；本期上海圣雪绒 羊绒服饰贸易有限公司积极处理、销售原计提存货跌价准备的积压、旧款羊绒制品,根据企业 会计准则的相关规定同时转出存货跌价准备所致。 4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量分析 金额单位：元 项 目 2006 年度 2005 年度 变动原因说明 一、经营活动产生的现金

51、流量净额 85,769,963.47 50,969,173.14 收回正常经营货款 销售商品、提供劳务收到的现金 381,803,177.52 348,504,368.22 销售额上升收入增加 购买商品、接受劳务支付的现金 324,629,111.02 321,759,157.40 销售额上升采购增加 二、投资活动产生的现金流量净额 8,126,136.83 514,368.92 出售固定资产增加 收回投资所收到的现金 5,220,000.00 本期无投资收回 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,837,287.00 6,416,361.08宁夏圣雪绒股份有限公司NINGX

52、IA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 三、筹资活动产生的现金流量净额 -93,423,756.43 -50,126,728.21 偿还借款增加 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 388,700,000.00 563,350,000.00 到期贷款减少 收到的其他与筹资活动有关的现金 71,504,768.00 应付票据减少所致 偿还债务所支付的现金 453,750,000.00 532,042,290.35 到期贷款减少 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 27,071,944.12 30,424,661.02 利息支出减少 支付的其他与筹资活动有关的现

53、金 1,301,812.31 122,514,544.84 应付票据减少所致 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）控股公司情况 公司现有四家控股子公司: 一、上海圣雪绒羊绒制品有限公司，公司拥有其 75%的控股权。该公司注册资本 1300 万美 元，属加工制造业，主要生产经营羊绒制品及其他绒毛制品，2006 年 12 月 31 日该公司总资产 23294.70 万元，2006 年主营业务收入 8972.61 万元，净利润 168.03 万元。 二、北京圣科佳电子有限责任公司，公司拥有其 39%的控股权。该公司注册资本 6000 万元， 其经营范围为：化合物及有关半导体外延

54、材料、化合物半导体光电子及微电子产品技术开发、制 造、销售、技术服务。2006 年 12 月 31 日该公司总资产 6237.47 万元，2006 年主营业务收入 61 万元，净利润-744 万元。 三、宁夏圣雪绒房地产开发有限公司，公司拥有其 100%的控制权。该公司注册资本 13621 万元，经营范围为:房地产开发、物业管理、建筑安装工程及建筑材料和装饰材料销售。2006 年 12 月 31 日该公司总资产 27746 万元，2006 年主营业务收入 14295 万元，净利润 97.26 万元。 四、上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司，公司间接持有其 100%的控制权。该公司注册资本 1000

55、 万元，属贸易类企业，主要经营羊绒制品及其他绒毛制品，2006 年 12 月 31 日该公司总资 产 12115.81 万元，2006 年主营业务收入 6932.40 万元，净利润-164.22 万元。 （2）参股公司情况 公司不存在单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10以上的情况。 （二）公司未来发展和展望1、公司所处的行业的发展趋势及市场竞争格局宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 纺织行业：目前我国纺织行业仍处于成长期，随着社会的发展，人们的物质生活水平进 一步提高，对高档消费品的需求日益增加，纺织行业有着非常广阔的发

56、展前景。据中国纺织 工业协会分析，2007 年在国民经济良好发展的带动下，预计纺织行业仍将保持健康稳定较快 发展，但是，由于原料成本增加、人民币持续升值、贸易摩擦和国内市场异常的激烈竞争， 纺织行业未来发展形势又是严峻的。 房地产行业：2006 年是房地产行业的政策调控年， 那么 2007 年必将是房地产行业的政策 执行年。对于房地产企业而言，2007 年既存在发展的机遇同时也有竞争的挑战，在住房供应 结构调整、房价调控、土地调控、建筑面积调控、土地增值税等等诸多大环境因素下，适者 生存、实力为王凸现的尤为尖锐，项目经营逐渐向规模化、品牌化、诚信化过渡。市场愈活 跃、 竞争愈激烈。 展望 20

57、07 年房地产发展趋势， 预计投资增幅会有所回落， 但仍会保持在 20%-25% 的水平。购房者对宏观调控政策预期逐步稳定，住宅成交量会逐步回升。公司所处的银川地区房 地产行业总体运行较为健康，具有良好的发展基础和成长空间，是公司利润增长的主要来源 之一。经过多年的发展，公司培育的“圣雪绒蓝山名邸”树立了良好的市场品牌形象，公 司实施精品战略的开发模式较好地迎合了西部地区房地产行业的整体发展趋势，并已初步建 立了本区域内竞争优势、品牌优势以及地产设计、营销优势和物业管理优势，公司的房地产 开发业务未来将会呈现健康稳定发展的新格局。2、公司 2007 年经营计划 公司经营计划： （1）加快资产重

58、组进度，以股权分置改革为契机，清理大股东占用。 股权分置改革为企业清理大股东欠款提供了很好的市场环境，公司将借助政策支持， 在 2007年上半年完成资产重组和股权分置改革，解决大股东占用问题，以利于资本市场的规范发展。 （2）尽可能避开纺织贸易设限国家，寻找新的替代市场。 扩大对非设限国家的出口，采用与企业合作加工出口的贸易模式，改变出货渠道。 （3）积极拓展国内市场，挖掘市场潜力。 国内市场是纺织行业发展的主要依托，公司将积极开拓国内市场，挖掘国内市场的潜力。 （4）培育品牌，实施自主品牌发展战略。 2007 年公司将继续推行品牌战略，进一步打造“圣雪绒”品牌，在已取得“驰名商标” 、 “中

59、 国出口名牌” 、 “国家免检产品”的基础上，要积极在国外发展自主品牌，提升自主品牌的内涵和宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 产品品质，扩大自身品牌的影响。 （5）继续贯彻“集中优势资源发展房地产及羊绒产业”的战略方针。 调整经营模式，集中财力、人力、物力提高纺织品业务、房地产业务的销售收入。 3、公司未来发展战略的资金需求、资金来源及资金使用计划 公司目前无新的重大投资项目计划。生产经营资金需求仍体现在公司的两大主业上。在 纺织行业，公司将继续开拓国内市场，增加国内市场份额；在房地产行业，积极抓紧新楼盘 的开发，同时进行项目土地

60、储备，为此资金需求量较大，公司将根据自身发展战略和实际情 况，充分依托金融信贷支持和其他渠道相结合，筹措资金；同时，增收节支，强化资金管理， 统筹合理的安排资金，实现资金的平衡调度，通过提高存货周转率、缩短应收账款回收期限 等措施，提高公司的资金使用效率，保证公司生产经营健康和稳定发展。 4、公司未来发展战略的风险、对策和实施 由于纺织行业面临着国际国内两个市场的双重压力，而房地产行业又极易受国家政策影 响的行业，本公司将实施国际国内市场并举的方针，发挥公司强有力外销队伍优势，完善国 内销售系统，发挥品牌优势，做优、做精、做强，提升公司的核心竞争力。 5、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会

61、计政策、会计估计变更及其对公司的财务 状况和经营成果的影响情况 （1）2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析： 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会20063 号关于印发企业会计准则第 1 号存 货等 38 项具体准则的通知的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。公司依据 财政部新会计准则相关规定，已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准 则的差异情况如下： 1）所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了坏帐准备、存货跌 价准备和固定资产减值准备。

62、根据新会计准则的规定，应将资产账面价值小于资产计税基础的差 额计算递延所得税资产，增加了2007 年1 月1 日留存收益9,576,884.56 元，其中母公司 6,668,495.91元，全资子公司2，908，388.65元。 2）少数股东权益 公司按现行会计准则编制的2006 年12 月31 日合并报表中， 少数股东权益为22,607,079.61宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 元，新会计准则下将其计入股东权益，由此增加2007 年1 月1日股东权益22,607,079.61 元。 2、执行新企业会计准则后可能发生的会计政策

63、、会计估计变更及其对公司的财务状况 和经营成果的影响分析： 1）长期股权投资 根据企业会计准则第2号长期股权投资的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用 权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并会计报表时按照权益法进行调整。这样从财务报 表上更能真实体现母公司财务状况和经营业绩，但不影响公司合并财务报表。 2）所得税 根据企业会计准则第18号所得税的规定，公司将现行会计政策下所得税的会计处理方 法纳税影响会计法变更为资产负债表债务法。 此项会计政策变化将会影响公司的当期会计所得税 费用，从而影响公司的利润和股东权益。 3）合并财务报表 根据企业会计准则第33号合并财务报表的规定，公司将现行会

64、计政策下合并财务报表 中的少数股东权益单独地列示。变更为在合并资产负债表股东权益下以“少数股东权益”项目列 示。此项政策变化将会影响公司的股东权益。 （三）、报告期内的投资情况 1、报告期内公司没有募集资金投资项目。 2、报告期内公司没有非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司未发生会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正情况。 （五）、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了 9 次董事会会议，会议情况和决议内容如下： （1）2006 年 3 月 23 日公司召开第三届董事会第十一次会议审议 2005 年年度报告等议案， 会议决议公告刊登在 2006

65、 年 3 月 25 日的证券时报及指定信息披露网站 上。 （2）2006 年 4 月 12 日公司召开第三届董事会第十二次会议，审议为子公司和参股公司银 行贷款提供担保及召开 2006 年第一次临时股东大会的议案，会议决议公告刊登在 2006 年 4 月 13 日的证券时报及指定信息披露网站 上。宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 （3） 2006 年 4 月 18 日公司召开第三届董事会第十三次会议， 审议公司 2006 年一季度报告， 会议决议公告刊登在 2006 年 4 月 19 日的证券时报及指定信息披露网站 上。 （4）2

66、006 年 5 月 31 日公司召开第三届董事会第十四次会议，审议受让宁夏圣雪绒房地产 开发有限公司 24%股权及出让深圳日神羊绒纺织有限公司 51%股权的议案，会议决议公告刊登在 2006 年 6 月 1 日的证券时报及指定信息披露网站 上。 （5）2006 年 6 月 28 日公司召开第三届董事会第十五次会议，审议定向回购与股权分置改 革方案等议案； 会议决议公告刊登在 2005 年 9 月 13 日的证券时报及指定信息披露网站 上。 （6）2006 年 8 月 16 日公司召开第三届董事会第十六次会议，审议公司 2006 年中期报告及 摘要，会议决议公告刊登在 2006 年 8 月 18

67、 日的证券时报及指定信息披露网站 上。 （7）2006 年 10 月 18 日公司召开第三届董事会第十七次会议，审议公司以债权债务重组方 式减少大股东占用资金等议案，会议决议公告刊登在 2006 年 10 月 19 日的证券时报及指定 信息披露网站 上。 （8）2006 年 10 月 29 日公司召开第三届董事会第十八次会议，审议公司 2006 年第三季度 报告，会议决议公告刊登在 2006 年 10 月 31 日的证券时报及指定信息披露网站 上。 （9）2006 年 12 月 22 日公司召开第三届董事会第十九次会议，审议公司重大资产置换曁关 联交易的议案，会议决议公告刊登在 2005 年

68、12 月 25 日的证券时报及指定信息披露网站 上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2006 年 4 月 26 日，公司 2005 年年度股东大会审议通过了关于向宁夏圣雪绒镁业有限 公司采购金属镁的议案。按照签定的采购合同履行了协议。2006 年度，公司累计从宁夏圣雪绒 镁业有限公司采购金属镁 73.093 吨，平均交易价 13100 元/吨，采购总额 97.75 万元。公司在交 易时，完全遵循市场原则，作到公平公正。2006 年 5 月公司大股东将宁夏圣雪绒镁业有限公司 的股权转让给自然人持有，公司与圣雪绒镁业签订的购货合同不再属于关联交易。宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA

69、ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 （2）2006 年 4 月 26 日，公司 2005 年年度股东大会审议通过了关于深圳市日神羊绒纺织有 限公司向太原市日神实业发展有限公司采购羊绒纱的议案和关于深圳市日神羊绒纺织有限公司 向深圳市日神服装有限公司销售羊绒衫的议案。各方签定了合同，履行了协议。2006 年度，深 圳市日神羊绒纺织有限公司累计从太原市日神实业发展有限公司采购羊绒纱 43380.7 公斤， 平均 交易价 830 元/公斤，采购总额 3600.6 万元。公司在交易时，完全遵循市场原则，作到公平公正。 （3）2006 年 7 月 17 日，召开 2006 年第二

70、次临时股东大会审议通过了受让宁夏圣雪绒房地 产开发有限公司 24%股权及出让深圳日神羊绒纺织有限公司 51%股权的议案，公司董事会按照股 东大会的决议，及时办理了上述股权的工商变更登记手续，现在公司持有宁夏圣雪绒房地产开发 有限公司 100%的股权，持有深圳市日神羊绒纺织有限公司 19%的股权。 （六）年度利润分配或资本公积金转增预案 经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计，公司 2006 年实现净利润-78,504,873.78 元。 董事会决定，2006 年度公司不进行公积金转增股本，也不进行现金红利分配。 （七）其他披露事项 公司原选定的信息披露报纸为证券时报，未发生变更。 八、监事会报

71、告 报告期内监事会共召开了 5 次会议，会议通知、程序、决议、记录等均符合法律法规和公司 章程的规定。会议召开情况及决议内容如下： 1、第三届监事会第四次会议于 2006 年 3 月 23 日在本公司会议室召开，会议审议通过了如 下决议： （1）公司 2005 年度监事会工作报告； （2）公司 2005 年年度报告及年度报告摘要； （3）公司 2005 年财务决算； （4）监事会对公司 2005 年度有关事项发表的独立意见。 2、第三届监事会第五次会议于 2006 年 4 月 18 日在本公司会议室召开，会议审议通过了公 司 2006 年第一季度季报。 3、 第三届监事会第六次会议于 2006

72、 年 8 月 16 日以通讯方式召开， 会议审议通过了公司 2006 年半年度报告及摘要。 4、第三届监事会第七次会议于 2006 年 10 月 29 日以通讯方式召开，会议审议通过了公司宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 2006 年第三季度季报。 5、第三届监事会第八次会议于 2006 年 12 月 22 日以通讯方式召开，会议审议通过了公司公 司重大资产置换及关联交易的议案。 上述会议决议内容刊登于证券时报。 （二）、监事会对公司 2006 年度有关事项发表的独立意见 报告期内，公司监事会认真监督公司的生产经营和重大经济活动，

73、列席参加了公司股东大会 和董事会，监督公司高管人员履行职责。按照国家有关法律、法规和中国证监会发布的有关上市 公司治理的规范性文件规定，监事会发表独立意见如下： 1、公司依法运作情况 经审查， 报告期内公司依法经营， 公司内部的各项经营管理制度有了更进一步的健全和完善， 监事会对公司董事、高级管理人员的工作进行了监督检查，没有发现有违法违规的行为。 2、公司财务情况 北京五联方圆会计师事务所有限公司向公司出具了年度审计报告，监事会认为：该审计报告 真实、准确、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。同时，监事会同意董事会关于公司财务 报告的说明。 3、关联交易情况 公司在进行关联交易行为时，能够

74、严格遵循“公开、公平、公正”的交易原则，没有发现损 害上市公司和股东利益的情况。 4、关于重大资产置换情况 公司为了在中国证监会规定的时间内解决股权分置改革和大股东占用的问题， 公司想了很多 办法，也采取了很多的措施，最终认为采取找一家有实力的公司 ，进行重大的资产置换，是解 决股权分置和大股东占用问题的最好办法和措施。 监事会认为， 董事会的这一决定是实事求是的， 是符合法律法规的，是充分考虑了广大股东的利益。对此，监事会同意董事会关于重大资产置换 问题的决议。重大资产置换的实施，将更加有利于上市公司的健康稳定发展。 九、重要事项 （一）公司报告期内重大诉讼、仲裁事项。 2005 年 5 月

75、 8 日，宁夏回族自治区高级人民法院就银川市金润典当有限责任公司（金润典 当行） 及我公司与宁夏煤业集团有限责任公司 （煤业集团） 之间的借款担保合同纠纷下达了 （2004）宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 宁民商初字第 37 号“民事调解书” 。根据宁夏回族自治区高级人民法院（2006）宁高法执字第 8 号神华宁夏煤业集团有限公司 （原宁夏煤业集团有限责任公） 已向本公司申请执行承担担保责任， 但至本报告日尚未执行,故本公司计提预计负债 2,660 万元。 （二）公司报告期内收购及出售资产、吸收合并事项。 根据本公司第三届董事会

76、第七次会议决议（详见 2005 年 9 月 20 日证券时报 “第三届董 事会第七次会议决议公告暨收购股权公告” ）， 公司通过了受让上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司 10%股权的议案。 根据本公司第三届董事会第十四次会议决议（详见 2006 年 6 月 3 日证券时报 “第三届董 事会第十四次会议决议公告暨关联交易公告” ）， 公司通过了受让宁夏圣雪绒房地产开发有限公司 24%股权和出让深圳日神羊绒纺织有限公司 51%股权的议案。 公司聘请了有资质的中介机构对以上交易标的资产情况进行了审计、 评估， 具体情况如下： 一、受让上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司（服饰公司）10%股权 （一）审计、评估

77、的有关数据 1、根据北京五联方圆会计师事务所有限公司出具的五联方圆审字2006第 2132 号审计报 告，截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产 149,020,257.95 元，总负债 284,495,070.79 元， 净资产-135,549,424.68 元。 2、根据上海东洲资产评估有限公司沪东洲资评报字第 DZ060072021 号“资产评估报告书” ， 该公司资产总额评估值为 126,059,484.00 元，负债评估值为 284,130,127.36 元，净资产评估值 为-158,070,643.36 元。 （二）本次收购的有关情况 按照第三届董事会第七次会议确定的

78、收购定价原则，本次收购服饰公司 10%股权的价格为零 元。 本次收购的目的在于整合销售渠道，降低销售成本，强化对销售的调控管理，最大限度地减 少服饰公司占用公司货款的损失。收购完成后，本公司及子公司合并持有服饰公司 100%的股权， 公司将合并服饰公司的会计报表。 二、受让宁夏圣雪绒房地产开发有限公司（房地产公司）24%股权及出让深圳日神羊绒纺 织有限公司（日神羊绒）51%股权 （一）宁夏圣雪绒房地产开发有限公司的审计、评估数据 1、根据北京五联方圆会计师事务所有限公司出具的五联方圆审字2005第 2134 号审计报 告，截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产 228,111,3

79、95.50 元，总负债 95,534,660.40 元，净宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 资产 132,576,735.09 元。 2、根据中宇资产评估有限公司中宇评报字2006第 3016 号资产评估报告书，截止 2005 年 12 月 31 日，总资产评估值为 24,362.27 万元，负债为 9,293.67 万元，净资产为 15,068.60 万 元，与调整后帐面净资产相比，本次净资产评估增值 1,810.93 万元，增值率为 13.66%。 （二）深圳日神羊绒纺织有限公司的审计、评估数据 1、根据北京五联方圆会计师事务

80、所有限公司出具的五联方圆审字2006第 2094 号审计报 告，截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产 189,106,357.91 元，总负债 109,503,684.68 元， 净资产 79,602,673.23 元。 2、根据中宇资产评估有限公司中宇评报字2006第 3017 号资产评估报告书，截止 2005 年 12 月 31 日，总资产评估值为 18,861.76 万元，负债为 11,010.65 万元，净资产为 7,851.11 万 元，与调整后帐面净资产相比，本次净资产评估增值-109.16 万元，增值率为-1.37%。 （三）根据本公司第三届董事会第十四次会议确定

81、的定价原则，以上两项资产的收购与出让 互为置换，不补差价。按照审计、评估结果，出让日神羊绒 51%股权折合净资产值 4004.06 万元， 受让房地产公司 24%股权折合净资产值 3616.46 万元，二者之间的差额为 387.60 万元。由于日 神羊绒 2005 年-2006 年 6 月一直亏损，该行业利润空间较小；房地产公司受开发进度影响，未 计算第三期开发房产的增值，如果考虑以上因素，上述收购和出让资产的价值基本平衡，定价原 则符合上市公司利益，不会损害广大投资者的权益。 以上资产审计、评估的情况详见巨潮资讯网站上公司披露的审计、评估报告全文，以上资产 的交易事项已提交公司 2006 年

82、第二次临时股东大会审议通过，并已完成相关股权的工商变更登 记手续。现公司持有宁夏圣雪绒房地产开发有限公司 100%股权，持有深圳日神羊绒纺织有限公 司 19%的股权。 （三）报告期公司股权转让、重大资产置换及资产重组事项。 为了彻底解决公司历史遗留的大股东占用问题，全面提升公司质量，公司控股股东宁夏圣雪 绒国际企业集团有限公司（简称“圣雪绒集团”）已于 2006 年 12 月 22 日与宁夏灵武市中银绒 业股份有限公司（简称“中银绒业”）签署了股权转让协议，将其持有的本公司 8000 万股 （占总股本 54.05%）转让给中银绒业；同时，本公司和中银绒业签定了资产置换协议，将 本公司在扣除银行

83、 5500 万元债务后的资产（含大股东占用）和负债与中银绒业的优质资产进行 置换；上述方案与公司股权分置改革相结合，且互为条件。 公司董事会已于 2006 年 12 月 27 日公告了宁夏圣雪绒股份有限公司重大资产置换暨关联 交易报告书（草案）、宁夏圣雪绒股份有限公司股权分置改革方案；中银绒业同时公告了宁宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 夏圣雪绒股份有限公司收购报告书（摘要）。公司采取大股东转让股权和公司重大资产重组与股 改相结合的方案彻底解决大股东非经营性占用公司资金的问题。 上述股权转让事项已于 2007 年 2 月 26 日

84、获得国务院国资委的批复， 本公司正向中国证监会 补正重大资产置换的相关补正材料。 （四）报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品发生的关联交易 报告期公司向控股股东购进羊绒制品 14,366.01 元，未发生向控股股东销售货物。 2、关联方债权、债务事项（单位：元） 项目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 往来项目 关联方名称 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 应收账款 深圳日神服装有限公司 27,688,518.22 10.13 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 139,907.31 0.20 太原日神实业发展有限公司 328,948.01 0.46 其他

85、应收款 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 189,425,232.50 81.66 229,769,487.81 83.22 深圳日神服装有限公司 5,341,727.78 1.93 深圳日神羊绒纺织有限公司 945,053.78 0.41 银川圣雪绒广告有限公司 9,680.00 深圳日神实业集团有限公司 192.00 预付账款 深圳日神实业集团有限公司 700,243.27 1.36 太原日神羊绒纺织有限公司 57,196.50 0.11 应付账款 太原日神实业发展有限公司 15,502,822.02 10.47 银川圣雪绒广告有限公司 147,600.00 其他应付款 宁夏圣雪绒国际企业集团公

86、司 22,932,632.86 36.36 3、控股股东非经营性占用资金形成原因及偿还方案 控股股东非经营性占用公司资金情况 公司总股本 14800 万元，非流通股股份 8800 万股，其中 8000 万股为国家股，占总股本的 54.05%，由公司第一大股东宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司（简称集团公司）持有。由于历史宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 原因，集团公司存在非经营性占用本公司资金的情况。截止 2006 年 12 月 31 日，累计占用公司 资金余额为 18,942.52 万元。 控股股东目前的状况 集团公司成立于 199

87、7 年 1 月，注册资本 5000 万元，经营范围主要为纺织品生产、加工、销 售，自营和代理进出口业务等，是隶属于自治区国资委的国有独资公司，为国有资产授权经营单 位。 资金占用的形成原因 上市之初，集团公司将优良资产投入本公司，自身经营困难，融资能力和独立经营能力差， 无法偿还到期贷款， 无力支付到期应付账款， 金融机构采取由本公司代为清偿其到期债务的行为， 是形成大股东占用的主要原因。 受宏观调控政策的影响，各金融机构相继压缩贷款规模，集团公司没有足够的现金流入，偿 还贷款存在严重困难，公司被迫代其归还贷款，另外由于调整帐务和债务重组，增加了一部分占 用。 为解决资金占用所做的努力 集团公

88、司占用公司资金虽然有其客观的历史原因， 公司董事会和管理层也对此提出了许多解 决措施，但由于集团公司本身经营状况困难，没有具体的经营性业务，无归还来源， 2005 年初 公司承诺将不再新增占用，虽然兑现了承诺，但余额下降缓慢，与监管部门的要求和上市规则 的规定有差距，公司与集团公司及自治区国资委、政府部门多次协商解决措施，在当地监管部门 的协调下，商议制定了以股抵债方式解决大股东占用，但终因公司股权质押问题没能实施。经公 司第三届董事会第十七次会议审议，公司通过了以债权债务重组方式减少大股东占用资金的议 案，2006 年以债权债务重组共减少宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司对本公司的欠款合计 50

89、,610,664.33 元。截至 2006 年 11 月 18 日本公告披露日，宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 非经营性占用本公司资金余额为 177,506,434.18 元。 解决大股东占用的清欠方案 为了彻底解决公司历史遗留的大股东占用问题，全面提升公司质量，公司控股股东宁夏圣雪 绒国际企业集团有限公司（简称“圣雪绒集团”）已于 2006 年 12 月 22 日与宁夏灵武市中银绒 业股份有限公司（简称“中银绒业”）签署了股权转让协议，将其持有的本公司 8000 万股 （占总股本 54.05%）转让给中银绒业；同时，本公司和中银绒业签定了资产置换协议，将宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA

90、ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 本公司在扣除银行 5500 万元债务后的资产（含大股东占用）和负债与中银绒业的优质资产进行 置换；上述方案与公司股权分置改革相结合，且互为条件。 公司董事会已于 2006 年 12 月 27 日公告了宁夏圣雪绒股份有限公司重大资产置换暨关联 交易报告书（草案）、宁夏圣雪绒股份有限公司股权分置改革方案；中银绒业同时公告了宁 夏圣雪绒股份有限公司收购报告书（摘要）。公司采取大股东转让股权和公司重大资产重组与股 改相结合的方案彻底解决大股东非经营性占用公司资金的问题。 上述股权转让事项已于 2007 年 2 月 26 日获得国务院国资委的批

91、复， 本公司正向中国证监会 补正重大资产置换的相关补正材料。 4、关联方重大担保事项 借款单位 担保单位 担保金额 担保期限 担保方式 北京圣科佳电子有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 8,600,000.00 2004.05.31-2005.05.30 保证担保 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 6,500,000.00 2006.06.09-2007.06.09 保证担保 上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 上海圣雪绒塑料型材有限公司 深圳日神羊绒纺织有限公司 18,000,000.00 2005.07.12-2006.07.

92、12 保证担保 宁夏圣雪绒房地产开发有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 20,000,000.00 2006.01.13-2007.02.12 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 USD2,100,000.00 1999.02.04-2005.02.10 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 EUR1,435,968.98 1998.08.07-2016.12.20 保证担保 深圳日神羊绒纺织有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 28,500,000.00 2006.06.11-2007.06.11 保证、抵押 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣

93、雪绒国际企业集团有限公司 25,000,000.00 2006.12.11-2007.11.20 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 31,000,000.00 2006.12.06-2007.11.23 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 30,000,000.00 2006.12.07-2007.11.27 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 29,000,000.00 2006.12.08-2007.12.01 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 25,000,000.

94、00 2006.07.12-2007.07.12 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 30,000,000.00 2006.07.13-2007.07.12 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 20,000,000.00 2006.08.15-2007.08.14 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 15,000,000.00 2006.08.14-2007.08.13 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 3,500,000.00 2005.11.22-2006.10.17

95、保证担保 （四）公司报告期内的重大合同及其履行情况 1、报告期内公司发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上 市公司资产的事项。 2005 年 12 月 22 日公司与宁夏灵武市中银绒业股份有限公司签署了租赁协议，年租金 1100 万元，租赁期自 2006 年 1 月至 2008 年 12 月。报告期公司 1100 万元租金已收回，并按现行会计 制度规定，计入其他业务收入。 2、重大担保情况(1)公司为控股股东及其关联方提供担保的金额 5964.07 万元。宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 担保对象名称 担保金

96、额 担保日期 担保 类型 占净 资产%宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 31,140.700.00 其中： 欧元贷款EUR1,435,968.981997.12.26-2016.12.20 保证担保 15.25 美元贷款USD2,100,000.002004.02.102006.02.10 保证担保 16.24 深圳日神羊绒纺织有限公司 28,500,000.00 2006.06.112007.06.11 保证、抵押(2)公司直接或间接为资产负债率超过 70%的担保对象提供债务担保金额:2450 万元。 上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司 18,000,000.00 2005.07.132006.0

97、7.12 保证担保 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 6,500,000.00 2006.06.092007.06.09 保证担保(3)公司对控股子公司提供担保金额 5310 万元。 担保对象名称 担保金额 担保日期 担保类型 占净资产%北京圣科佳电子有限公司 8,600,000.00 2004.05.312005.05.30 保证担保 8.51 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 6,500,000.00 2006.06.092007.06.09 保证担保 6.44 上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司 18,000,000.00 2005.07.122006.07.12 保证担保 17.82 宁夏圣雪绒房地产

98、开发有限公司 20,000,000.00 2006.01.132007.01.12 保证担保 19.80 （4）公司对外提供担保 8520 万元。 宁夏光泰实业有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 20,000,000.00 2006.11.142007.11.14 山西吕梁外贸中化进出口有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 38,600,000.00 2005.11.182006.11.18 银川市金润典当行有限责任公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 26,600.000.00 偿还所有资金后 （5）公司担保总额 19797.07 万元，超过合并报表净资产 50%部分 6329.98 万元 (6) 报告期

99、宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司共为公司银行贷款提供无偿担保 20850 万元。 3、报告期内或报告期，公司无继续发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、公司在报告期内无其他重大合同。 （五）报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5以上的股东未在指定报刊及网站上刊登 任何承诺事项。 （六）报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况 报告期公司严格按照深圳证券交易上市公司信息披露指引及本公司信息披露管理办法的 相关规定，本着公平、公开、公正的原则，接待个人投资者的电话咨询，没有接待机构投资者及宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 媒体调研活动

100、。接待过程中，主要介绍公司基本情况、一般经营情况，未发生私下提前或选择性 地向特定对象单独披露或透露公司未公开重大信息的情况，保证了信息披露的公平性。 （七）报告期内公司内部控制制度的建立及执行情况 为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，公司建立了部分内控制度。报告期内 公司严格按照上述管理制度，对关联交易、对外担保、重大投资、信息披露、会计活动等事项进 行控制，在经营活动中没有发生违规行为。 （八）报告期内由公司第三届董事会第五次会议提议，2006 年第一次临时股东大会审议通 过，公司续聘北京五联方圆会计师事务所有限公司担任本公司审计工作，北京五联方圆会计师事 务所有限公司自 20

101、00 年以来至 2006 年一直为公司提供审计服务。 报告期公司支付给会计师事务 所的报酬为 46 万元（含差旅费）。 （九）报告期内，公司、公司董事会及董事、高管人员受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所惩处的情形。 2006 年 12 月 27 日，因大股东涉嫌非法占用资金，被中国证监会立案稽查。 （十）其他重要事项 1、北京五联方圆会计师事务所有限公司对公司与控股股东及其他关联方资金往来的情况出 具了五联方圆核字2007第 015 号专项说明。 宁夏圣雪绒股份有限公司董事会： 我们接受委托，审计了宁夏圣雪绒股份有限公司（简称“圣雪绒公司” ）2006 年年度财务报

102、 表，并出具了五联方圆审字2007第 029 号标准无保留意见的审计报告。在审计过程中，我们按 照中国注册会计师审计准则、中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会于 2003 年 8 月 28 日共同下发的证监发（2003）56 号文“关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知”的要求，对圣雪绒公司与控股股东及其他关联方的资金往来情 况予以了关注。 下列资料和数据均摘自圣雪绒公司 2006 年度财务会计资料，除了为圣雪绒公司出具 2006 年度财务报表审计报告而实施的审计程序外， 我们并未对上述相关事项涉及的资料和数据实施其 他额外的审计程序。 一、控股股东

103、及其他关联方简介 宁夏圣雪绒股份有限公司的控股股东宁夏圣雪绒国际企业(集团)有限公司 2006 年 12 月 31宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 日持有圣雪绒公司 54.05%的股份，系圣雪绒公司的第一大股东。其他关联方的名称及与圣雪绒 公司的关系如下： 企 业 名 称 与圣雪绒公司关系 持股比例% 深圳日神实业集团有限公司 本公司股东 太原日神羊绒纺织有限公司 关键管理人员 深圳日神羊绒纺织有限公司 联营企业 19% 银川圣雪绒广告有限公司 同一母公司 二、圣雪绒公司与控股股东及其他关联方的经营性资金往来说明 圣雪绒公司 20

104、05 年 12 月 31 日应收控股股东及其他关联方的经营性资金余额为 24,637.12 万元，2006 年度新增的应收控股股东及其他关联方的经营性资金为 229.52 万元，控股股东及其 他关联方 2006 年内偿还及由于合并范围变化影响圣雪绒公司经营性资金 24,813.07 万元，截止 2006 年 12 月 31 日圣雪绒公司应收控股股东及其他关联方的经营性资金余额为 53.57 万元，全 部系因商品购销业务形成的经营性资金。详细情况见附表“圣雪绒公司 2006 年度控股股东及其 他关联方资金占有情况汇总表” 。 1、2005 年 12 月 31 日应收宁夏圣雪绒镁业有限公司 878

105、.83 万元，由于本期控股股东宁夏 圣雪绒国际企业(集团)有限公司转让持有宁夏圣雪绒镁业有限公司股权, 宁夏圣雪绒镁业有限 公司已不属于圣雪绒公司关联方,故本期减少 878.83 万元。 2、2005 年 12 月 31 日应收上海圣雪绒塑料型材有限公司 25.45 万元，上海圣雪绒服饰贸易 有限公司 20,429.82 万元，深圳日神服装有限公司 3,303.02 万元，合计 23,758.29 万元,由于本 期合并范围的变化,故减少 23,758.29 万元。 三、圣雪绒公司与控股股东及其他关联方的非经营性资金往来说明 圣雪绒公司 2005 年 12月 31 日应收控股股东及其他关联方的非

106、经营性资金余额为 23,046.97 万元，2006 年度新增的应收控股股东及其他关联方的非经营性资金为 8,142.21 万元，控股股东 及其他关联方2006 年内偿还及由于合并范围变化影响圣雪绒公司非经营性资金 12,152.13 万元， 截止 2006 年 12 月 31 日圣雪绒公司应收控股股东及其他关联方的非经营性资金余额为 19,037.05 万元。1、圣雪绒公司历年代控股股东宁夏圣雪绒国际企业(集团)有限公司偿还银行借款等债务形 成的资金余额为 17,751.42 万元，其中：本期新增代垫费用等 428.10 万元，当期偿还 5,653.63宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA

107、ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 万元。2、2005 年宁夏圣雪绒国际企业(集团)有限公司代收其控股子公司上海圣雪绒羊绒塑料型材 有限公司出售设备结汇款 1,191.10 万元，2006 年由于上海圣雪绒羊绒塑料型材有限公司成为圣 雪绒公司控股的上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司之子公司， 并纳入圣雪绒公司会计报表合并范 围,故增加占用资金 1,191.10 万元。3、控股股东及其他关联方拆借资金形成的资金余额为 94.53 万元，其中：本期新增与深圳 日神羊绒纺织有限公司资金往来款 3,346.61 万元，当期偿还 3,252.10 万元，期末形成资金余额 为 94.5

108、1 万元 （2005 年深圳日神羊绒纺织有限公司为圣雪绒公司控股子公司,2006 年由于部分股 权转让,不再将深圳日神羊绒纺织有限公司纳入圣雪绒公司会计报表合并范围, 故期末新增占用 资金 94.51 万元）；新增与深圳市日神实业集团有限公司资金往来款 3,176.40 万元，当期偿还 3,176.38 万元，期末形成资金余额为 0.02 万元。4、2005 年 12 月 31 日预付深圳日神实业集团有限公司 70.02 万元,由于本期合并范围变化的 影响减少 70.02 万元。 详细情况见附表“圣雪绒公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占有情况汇总表” 。 四、除上述事项外，我们未发

109、现圣雪绒公司存在其他与控股股东及其他关联方发生的经营性 及非经营性资金往来。 本专项说明仅供圣雪绒公司向中国证监会及所属机构、证券交易所报送之用。未经本所书 面同意，圣雪绒公司不得作任何形式的公开发表或公众查阅，或作其他用途使用。 附表：圣雪绒公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 北京五联方圆会计师事务所有限公司 二零零七年四月十日2、北京五联方圆会计师事务所有限公司对公司的对外担保事项出具了五联方圆核字2007第 123 号专项说明。 宁夏圣雪绒股份有限公司董事会： 我们接受委托，审计了宁夏圣雪绒股份有限公司（简称“圣雪绒公司” ）2006 年年度财务报 表，并出具了五

110、联方圆审字 2007第 029 号标准无保留意见的审计报告。在审计过程中，我们 按照中国注册会计师审计准则、中国证券监督管理委员会和中国银行业监督管理委员会于 2005 年 11 月 14 日共同下发的“关于规范上市公司对外担保行为的通知”的要求，对圣雪绒公司存在宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 的对外担保事项予以了关注。 下列资料和数据均摘自圣雪绒公司 2006 年度财务会计资料，除了为圣雪绒公司出具 2006 年度财务报表审计报告而实施的审计程序外， 我们并未对上述相关事项涉及的资料和数据实施其 他额外的审计程序。 一、担保情

111、况 2005 年 12 月 31 日，圣雪绒公司提供担保的总额为 21,787.46 万元，占圣雪绒公司期末净 资产的 97.07%。其中:对外提供担保 14,677.46 万元，对控股子公司提供的担保为 7,110.00 万 元。截止 2006 年 12 月 31 日，圣雪绒公司提供担保的总额为 19,794.07 万元，占圣雪绒公司期 末净资产的 195.98。其中:对外提供担保 14,484.07 万元，对控股子公司提供担保 5,310.00 万元。二、特殊担保事项说明 截止 2006 年 12 月 31 日，圣雪绒公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保中的总额为 5,964.07 万

112、元，直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额 2,450.00 万元，担保总额超过净资产 50部分的金额 6,329.98 万元，以上三项合计 14,774.05 万元，占 圣雪绒公司期末净资产的 145.98。上述担保事项中重复事项已剔除。 以上担保的详细情况见“圣雪绒公司 2006 年度担保情况汇总表” 。 三、除上述事项外，我们未发现圣雪绒公司存在其他对外担保的情况。 本专项说明仅供圣雪绒公司向中国证监会及所属机构、证券交易所报送之用。未经本所书 面同意，圣雪绒公司不得作任何形式的公开发表或公众查阅，或作其他用途使用。 附表：圣雪绒公司 2006 年度担保情况汇总表

113、 北京五联方圆会计师事务所有限公司 二零零七年四月十日宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD 附件：1 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 2006 年度 单位：万元 资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公 司的关联关系 上市公司核算的 会计科目 2006 年期初占 用资金余额 2006 年度占用 累计发生金额 2006 年度偿还累 计发生金额 2006 年期末占用 资金余额 占用形成原因 占用性质 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 控股股东 其他应收款 22,976.95 427.32 5,653.6

114、3 17,750.64 代还借款等 非经营性占用 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 控股股东 应收账款 6.03 5.95 0.08 销货款 经营性占用 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 控股股东 其他应收款 1,191.10 1,191.10 代收款 非经营性占用 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 控股股东 应收账款 13.91 13.91 销货款 经营性占用 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 控股股东 其他应收款 0.78 0.78 代支费用 非经营性占用 宁夏圣雪绒镁业有限公司 其他应收款 878.83 878.83 货款 经营性占用 控股股东、 实际控 制人及其附属企 业 银川圣雪绒广告有限公司 同一母公司

115、其他应收款 0.97 0.97 销货款 经营性占用 小计 23,855.78 1,640.11 6,538.41 18,957.47 太原市日神实业发展有限公司 关键管理人员 应收账款 202.89 170.00 32.89 销货款 经营性占用 深圳日神羊绒纺织有限公司 联营单位 其他应收款 3,346.61 3,252.10 94.51 资金往来 非经营性占用 太原日神羊绒纺织有限公司 关键管理人员 预付账款 5.72 5.72 销货款 经营性占用 深圳市日神实业集团有限公司 关键管理人员 其他应收款 3,176.40 3,176.38 0.02 资金往来 非经营性占用 上海圣雪绒塑料型材有

116、限公司 间接控制 应收账款 25.45 25.45 货款 经营性占用 上海圣雪绒羊绒服饰有限公司 关键管理人员 应收账款 20,429.82 20,429.82 货款 经营性占用 深圳日神服装有限公司 关键管理人员 应收账款 2,768.85 2,768.85 货款 经营性占用 其他关联人及其 附属企业 深圳日神服装有限公司 关键管理人员 其他应收款 534.17 534.17 货款 经营性占用宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD.二OO六年年度报告 深圳日神实业集团有限公司 关键管理人员 预付账款 70.02 70.02 资金往来 非经营性占用 小计

117、23,828.31 6,731.62 30,426.79 133.14 上市公 司的 子公 司及其附属企业 小计 总计 47,684.09 8,371.73 36,965.20 19,090.62 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD 附件：2 2006 年上市公司担保情况汇总表 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 单位：万元 上市公司及其控股子公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保人 担保对象 (协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 宁夏圣

118、雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 1997.12.26 1,474.24 保证 1997.12.262016.12.20 否 是 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 2004.02.10 1,639.83 保证 2004.02.102006.02.10 否 是 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒镁业有限公司 2005.03.01 500.00 保证 2005.03.012006.02.01 是 否 宁夏圣雪绒股份有限公司 吴忠新益商贸有限公司 2005.09.13 200.00 保证 2005.09.132006.09.12 是 否 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏光泰

119、实业有限公司 2005.08.19 2,000.00 保证 2006.11.142007.11.14 否 否 宁夏圣雪绒股份有限公司 山西吕梁外贸中化进出口有限公司 2005.11.18 3,860.00 保证 2005.11.182006.11.18 否 否 宁夏圣雪绒股份有限公司 深圳日神羊绒纺织有限公司 2006.06.11 2,850.00 抵押、保证 2006.06.112007.06.11 否 是 宁夏圣雪绒股份有限公司 银川市金润典当行有限责任公司 2002.05.20 2,660.00 保证 偿还所有资金后 否 否 报告期内担保发生额合计 4,850.00 报告期末担保余额合计

120、 14,484.07 上市公司对控股子公司的担保情况 北京圣科佳电子有限责任公司 860.00 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 650.00 上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司 1,800.00 宁夏圣雪绒房地产开发有限公司 2,000.00 报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,650.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 5,310.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 19,794.07 担保总额占公司净资产的比例(%) 195.98 其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 5,964.07 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 2

121、,450.00 担保总额超过净资产 50%部分金额 6,329.98 上述三项担保金额合计 14,744.05宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 2、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见。 根据关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、深圳证券交易所股票上市规则及 宁夏圣雪绒股份有限公司章程的有关规定，以及中国证监会证监发200356 号、证监发 2005120 号文的规定，并查询了北京五联方圆会计师事务所有限公司出具的五联方圆核字 2007第 123 号对外担保事项的专项说明，公司独立董事就宁夏圣雪绒股份有限公司（以下简称

122、“公司 ” ）对外担保事项发表专项说明及独立意见如下： 截止 2006 年 12 月 31 日，公司提供担保的总额为 19,859.81 万元，占公司期末净资产的 196.63。其中：对外提供担保 14,549.81 万元，对控股子公司提供担保 5,310.00 万元。为股 东、实际控制人（宁夏圣雪绒国际企业集团公司，以下简称集团）及其关联方提供担保的总额为 6,029.81 万元， 直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额 2,450.00 万元，担保总额超过净资产 50部分的金额 6,329.98 万元，以上三项合计 14,809.79 万元，占 公司期末净资产的 1

123、46.63。 我们注意到：公司为集团担保的 210 万美元贷款已经逾期，对此，集团已经出具承诺函， 承诺了该笔贷款的偿还方案，并承诺承担该 210 万美元贷款可能的偿还风险；公司为山西吕梁外 贸中化进出口有限公司 3860 万元贷款提供的担保已经逾期，可能面临一定的连带责任风险，公 司正在与该公司积极磋商解决；根据宁夏回族自治区高级人民法院（2006）宁高法执字第 8 号， 神华宁夏煤业集团有限公司（原宁夏煤业集团有限责任公司）已向公司申请执行担保责任，公司 已预计负债 2660 万元。 我们提请股东密切关注以上事项，注意投资风险。 我们将继续对公司的担保事项予以关注，并督促公司按照中国证监会

124、证监发200356 号、 证监发2005120 号文等有关规定，对公司新增的对外担保严格履行相应的决策程序和信息披露 义务，保护公司中小股东的权益。 宁夏圣雪绒股份有限公司独立董事： 杨贵鹏、隗国、王春杰 附件 3：新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示： 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的企业会计准则（以下简宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金 流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑和参照财政部对新会计准则的

125、进一步解释后，本公司在 编制 2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异 调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 宁夏圣雪绒股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 金额单位：人民币元 项目 注释 项目名称 金额 1 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 101,000,355.19 1 2 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资贷方差额 其他采用权益法核算的

126、长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并范围变化会计政策调整 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可 供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 12 3 所得税 9,576,884

127、.56 13 4 其他其中：少数股东权益的影响 22,607,079.61 22,607,079.61 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 其中：少数股东权益的影响 133,184,319.36 22,607,079.61 后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 法定代表人：侯羽乾 主管会计机构负责人：张航 财务负责人：王沪生 附件 4： 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 一、编制目的 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财 务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计

128、准则相关财务会 计信息披露工作的通知” （证监发2006136 号，以下简称“通知” ），要求公司按照企业会计准则 第 38 号首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部 分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 本公司差异调节表系根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“通知”的有关 规定，结合本公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编 制。 对于企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第五条至第十九条中没有明确的情况， 本差异调节表依据如下原则进行编制： 1、 本公司的子公司

129、、 合营企业和联营企业按照 企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则 第五条至第十九条的规定进行追溯调整， 对于影响子公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的 净资产份额的事项，本公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、本公司需要编制合并财务报表，本公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表 中对其影响数单列项目反映。 三、主要项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益的金额取自公司按照现行企业会计准则和企业会计制度 (以 下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表。该报表已经北京五联方圆会计 师事务所审计，并于 2

130、007 年 4 月 10 日出具了五联方圆审字（2007）第 029 号标准无保留意见的审计 报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 2、所得税项目 9,576,884.56 元。明细列示如下： 项 目 账面价值 计税基础 差 异 影响期初权益额 应收款项坏账准备 237,778,345.86 767,724.42 237,010,621.44 9,576,884.56 存货跌价准备 24,524,474.41 24,524,474.41 股权投资差额 -1,27

131、8,472.40 -1,278,472.40 股权投资减值准备 35,645.67 35,645.67 固定资产减值准备 478,720.93 478,720.93 预计负债 26,600,000.00 26,600,000.00 税法允许弥补的以前年度亏损 45,514,786.45 45,514,786.45 合 计 333,653,500.92 767,724.42 332,885,776.50 9,576,884.56 本年度本公司根据宁夏回族自治区地方税务局宁地税发2003242 号文件“关于享受西部大开发 税收优惠政策的通知” 、国家税务总局“关于落实西部大开发有关税收政策具体实施

132、意见的通知” （国 税发200247 号）文件，按 15%计算缴纳所得税。本公司在上海市设立的上海圣雪绒羊绒制品有限公 司异地缴纳所得税，税率为 15%,其余各子公司均按本年度应纳税所得额的 33%计算缴纳。 本公司子公司上海圣雪绒羊绒制品有限公司、子公司上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司、北京圣 科佳电子有限公司由于暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回， 故没有确认递延所得税资产和负 债。本公司全资子公司宁夏圣雪绒房地产开发有限公司递延所得税资产 2,908,388.65 元，本公司母 公司由于暂时性差异金额巨大， 在可预见的未来不可能全部转回， 故仅以税法允许弥补的以前年度亏 损部分确认了递

133、延所得税资产 6,668,495.91 元。 3、少数股东权益 根据新会计准则，少数股东权益由负债项目变更为股东权益项目，故将 2006 年期末少数股东权 益 22,607,079.61 元转入股东权益，增加 2006 年期末净资产。3、报告期内公司继续聘任北京五联方圆会计师事务所有限公司为公司的审计机构。4、报告期内公司的信息披露报纸为证券时报。 十、财务会计报告 （一）、审计报告宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 五联方圆审字2007第 029 号 宁夏圣雪绒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁夏圣雪绒股份有限公司（以下简称

134、圣雪绒公司）合并及母公司财务报 表，包括 2006 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2006 年度的合并及母公司利润表和现 金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是圣雪绒公司管理层的责任。这 种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师

135、审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，圣雪绒公司财务报表已经

136、按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制，在 所有重大方面公允反映了圣雪绒公司 2006 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2006 年度 的合并及母公司经营成果和现金流量。 北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张文君 中国注册会计师：王 欣宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 中国 北京 二七年四月十日 （二）、会计报表附注 附注 1 公司简介 宁夏圣雪绒股份有限公司（以下简称“本公司” ）是经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体 改函字199847 号关于设立宁夏圣雪绒股份有限公司的复函的批准，由宁夏圣

137、雪绒国际企业集 团有限公司、北京国际电力投资开发有限公司、宁夏嘉源绒业有限公司、上海金桥（集团）有限公司、 上海南丰投资有限公司等五家单位发起设立的股份有限公司。 公司于 1998 年 9 月 15 日向宁夏回族自 治区工商行政管理局申请工商注册登记，营业执照注册号：6400001200386；注册资本：人民币 7400 万元；根据本公司 2004 年 5 月 14 日 2003 年度股东大会决议，以资本公积 7400 万元转增资本，变更 后的注册资本为人民币 14800 万元；法定代表人：侯羽乾；公司住所：银川市解放西街 363 号；公司 的经营范围：中、高档羊绒制品及其他纺织品开发、设计、

138、生产、加工和销售；轻工产品、土畜产品 的销售； 自营和代理除国家统一联合经营的 16 种出口商品和国家实行核定公司经营的 14 种进口商品 外的其他商品及技术进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对外贸易和转口贸易；国 内贸易（除国家专营专控商品必须提供专项审批文件及许可证）。 2003 年 6 月 1 日、2003 年 11 月 26 日、2003 年 12 月 15 日、2003 年 12 月 31 日深圳日神实业集 团有限公司分别与上海南丰投资有限公司、 北京国际电力投资开发有限公司、 宁夏嘉源绒业有限公司、 上海金桥（集团）有限公司签订了股权转让协议，受让上述四家公司所持 4

139、00 万法人股权，2004 年 4 月 9 日深圳日神实业集团有限公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成过户登记手 续，成为本公司第二大股东。 本公司设羊绒部、制品一部、制品二部、服装部、五矿部、原料部、财务部、投资部、办公室等 职能管理部门和宁夏圣雪绒股份有限公司制品分公司、 宁夏圣雪绒股份有限公司农牧业发展分公司等 生产单位，目前主要从事“圣雪绒”牌羊绒制品的生产、加工和销售，拥有羊绒纺纱及羊绒织衫相关 配套的生产能力。 附注 2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度。 2.2 会计年度 采用公历年度,即每

140、年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础及计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5 外币业务的折算方法 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末 外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整， 除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所建造 的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。 2.6 现金及现金等价物的

141、确定标准 本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制的银行存款及其他货币资金作为现金；将期 限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7 短期投资及其跌价准备的核算方法 2.7.1 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。 2.7.2 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值； 转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。 本公司在期末对短期投资 按成本与市价孰低计量。 2.7.3 本公司于每年年度末时，对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体 计提短期投资跌价准备。 2

142、.8 坏账准备及损失的核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。 2.8.2 坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。 2.8.3 坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法 本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备。 根据本公司以往实际发生坏账损失状况、 债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计 提比例如下： （1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的 5%计提； （2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的 10%计提； （3）

143、账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的 30%计提； （4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的 50%计提。 本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项， 将采用个别辨 认法。宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 2.9 存货的核算方法 2.9.1 本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料、开发成本、委托代销 商品、开发产品、库存商品、幼畜及育肥畜等。 2.9.2 本公司存货的取得按实际成本计价。领用和发出原材料、产成品、包装物采用加权平均核 算；低值易耗品领用时采用“五五摊销法”核算；开发产

144、品销售转出采用个别认定法计价；幼畜及育 肥畜实行分群核算，发生的饲养费用在“农业生产成本”科目核算，产畜转为育肥畜时，按淘汰时的 账面价值核算。幼畜成龄转为产畜时，按其账面价值转出。 2.9.3 本公司对存货采用永续盘存制。 2.9.4 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。 本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等， 如果用其生产的产成品的可变 现净值高于账面成本， 则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于 成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格 作为其可变现净值的计量基础； 如果企业持有存

145、货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可 变现净值以一般销售价格为计量基础。 用于出售的材料等， 以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 年度终了，本公司对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存 货跌价准备。 2.10 长期投资及其减值准备核算方法 2.10.1 长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额 20%（不含）以下股权，或虽拥有 20%或 20%以上，但 不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额 20%（含）以上股权， 或虽投资不足 20%，但有重大影响的投资，采用权益

146、法核算。 采用权益法核算时， 长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者 权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限 内平均摊销；若没有约定投资期限，则在不超过 10 年的期限内平均摊销。 在追加投资时若形成股权投资差额， 应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入资本 公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。 2.10.2 长期债权投资 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债

147、券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费， 与债券面值 之间的差额， 作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时 采用直线法进行摊销。宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入， 加上摊销的折价 或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投 资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.3 长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终

148、了，公司对长期投资逐项 进行检查， 如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面 价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资 项目分别计算确定。 对于需要计提减值准备的长期股权投资， 若有未摊销完毕的股权投资差额， 则提前摊销股权投资 差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减 值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。 如果前期计提减值准 备时冲减了资本公积准备项目的， 长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资 减值准备时

149、， 应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备 项目。2.11 委托贷款及其减值准备的核算方法 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提 利息，并冲回原已计提的利息。 本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回 金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 2.12 固定资产与折旧及其减值准备的核算 2.12.1 固定资产的确认标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对 非生产经营用主要设备的资产， 单位价值在 2000

150、元以上， 且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。 2.12.2 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、 专用设备、运输设备、 电子设备、其它设备和生产性生物资产等六类。 2.12.3 固定资产的计价方法 本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。 2.12.4 固定资产的折旧方法 本公司固定资产折旧采用直线法计提。 各类固定资产估计使用年限、 预计净残值率及折旧率如下: 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20-35 5% 4.50-2.71%宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二O

151、O六年年度报告 机器设备 10 5% 9.50% 运输设备 10 5% 9.50% 电子设备 5-8 5% 19.00-11.88% 其它设备 5-8 5% 19.00-11.88% 生产性生物资产 5 5% 19% 2.12.5 固定资产后续支出的会计处理 本公司发生的与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计， 如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固 定资产账面价值，但增计固定资产的账面价值不超过该固定资产的可收回金额。本公司发生的除此以 外的后续支出，直接确认为当期费用，不再通过预提或待摊的方式核算。 2.12

152、.6 固定资产减值准备的确认标准与计提方法 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。 在会计期末对固定资产逐项进 行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价 值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。 2.13 在建工程及其减值准备的核算 2.13.1 在建工程的计价和结转为固定资产的标准 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。 对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态 之日起，本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关

153、计 提固定资产折旧的规定计提固定资产折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 2.13.2 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企 业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程， 或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形， 则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在 建工程减值准备。 2.14 无形资产及其减值准备的核算 2.14.1 无形资产的计价与摊销 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，对确认后发生的支出，在发生时确认为 当期费用。 本公司对取

154、得的无形资产的成本，在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限超过了相 关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限；宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 （2）合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限与有效年限两 者之中较短者。 对于合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的无形资产的成本，则摊销期确定为 10 年。 2.

155、14.2 无形资产减值准备的确认标准和计提方法 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。 在会计期末，检查各项无形资 产预计给公司带来未来经济利益的能力， 如果由于无形资产已被其他新技术所替代， 使其为公司创造 经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在 其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的， 将可 收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.15 长期待摊费用的摊销方法和摊销期限 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。除购建固定资产外， 本公司所有筹建期 间所发

156、生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的， 将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入 当期损益。 2.16 应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格 总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 2.17 借款费用的核算方法 2.17.1 借款费用资本化与费用化的原则 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或 溢价的摊销等借款费用，列入财务费用。 本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，

157、在工程已达到预定可使用状态前 作为资本化利息列入工程成本； 在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发 生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使 用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认 为费用。 2.17.2 借款费用资本化金额的确定 本公司每期应予资本化的借款费用金额，包括当期应予资本化的利息、借款折价或溢价的摊销、 辅助费用和汇兑差额。 本公司在各个会计期间为购建固定资产借入专门借款发生的利息费用，在符合资本化的条件时， 利息费用资本化的金额根据所属会计期间为购建固定资产而发

158、生的累计支出加权平均数乘以资本化宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 率确定。在应予资本化的每一会计期间，利息和折价或溢价摊销的资本化金额，不得超过当期专门借 款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 本公司在各个会计期间发生的与购建固定资产借入专门借款相关的辅助费用，以及与外币专门 借款相关的汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前均予以资本化。 2.17.3 借款费用资本化的暂停 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月）的，暂 停借款费用的资本化， 其中断期间发生的借款费用直接计入

159、当期损益；但当中断是使购建的固定资产 达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 2.17.4 借款费用资本化的终止 如果所购建固定资产的各部分分别完工， 每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使 该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成， 则停止该部分资产的借款费用资 本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完 工时停止借款费用的资本化。 2.18 预计负债的核算方法 2.18.1 预计负债的确认标准 本公司发生的与已贴现的商业承兑汇票、未决诉讼、为其他单位提供担保、产品质量责任保证等 或

160、有事项相关的义务，在同时符合以下条件时确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2.18.2 预计负债的计量方法 本公司按照上述标准确认的预计负债的金额为清偿该负债所需支出的最佳估计数。 如果本公司清偿所确认的预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿， 则在补偿 金额基本确定能收到时，作为资产单独确认。 2.19 收入确认的方法 2.19.1 商（产）品销售收入的确认 本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与 所有权有关的管理权和实际控制权，与交易

161、相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品 相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.19.2 提供劳务收入的确认 在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的 会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确 认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能 全部得到

162、补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费 用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得 到补偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，不确认收入。 2.19.3 让渡资产使用权收入的确认 利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的 收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量时。 2.20 所得税的会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 2.21 合并会计报表编制方法 2.21.

163、1 合并会计报表合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字199511 号文合并会计报表暂行规定和 财政部财会二字19962 号文关于合并会计报表合并范围请示的复函的规定确定。对合营企业按 企业会计制度的规定进行合并。 2.21.2 合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表是以本公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依 据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司对子公司的权益性资本投资项目的 数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额， 以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之 间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。 对

164、子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异， 在合并时按照本公司的会计政策 及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业， 合并报表 时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。 附注 3 利润分配办法 根据国家有关法律、法规的要求及公司章程的规定，本公司各年度的税后利润按照下列顺序 分配：（1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%的法定盈余公积金； （3）提取任意盈余公积金；宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 （4）分

165、配股利，由董事会提出预分方案，经股东大会通过后进行分配。 附注 4 税项 本公司适用的主要税种有增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、所得税等。 4.1 增值税：本公司为增值税一般纳税人。羊毛、羊绒及其他商品销售收入按 17%的税率计算销 项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；供电服务按劳务收入的 17%、水暖 服务按劳务收入的 13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额后的差额缴纳增 值税。4.2 营业税：房地产开发收入按 5%的税率计缴营业税， 其他属营业税征缴范围的服务收入按规定 比例计算缴纳。 4.3 城市维护建设税：按应交增值税、营

166、业税税额的 7%计提。 4.4 教育费附加：按应交增值税、营业税税额的 3%计提。另外按照宁夏回族自治区人民政府办 公厅宁政办函200223 号关于征收地方教育费的函的规定，本公司自 2002 年 7 月 1 日起按应交 增值税、营业税税额的 2%计提地方教育费附加。 4.5 水利建设基金：按上年营业收入的 0.07%计提。 4.6 所得税：本公司自 20012005 年按宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区地方税务局宁 财（税）发2001657 号文件规定，执行 15%的所得税率，本年度本公司根据宁夏回族自治区地方税 务局宁地税发2003242 号文件“关于享受西部大开发税收优惠政策的通知”

167、 、国家税务总局“关于 落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知” （国税发200247 号）文件，按 15%计算缴纳所 得税。子公司上海圣雪绒羊绒制品有限公司执行 15%的所得税率，宁夏圣雪绒房地产开发有限公司适 用 33%的所得税率。 附注 5 控股子公司及合营企业 5.1 纳入合并范围子公司及合营企业情况 企 业 名 称 经济 性质 法定 代表人 经营范围 注册资本 本公司投资额 持股比 例 是否合 并 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 有限责 任公司 曾维和 羊绒制品的加 工制造 1300 万美元 7176 万元 75% 是 北京圣科佳电子有限公司 有限责 任公司 侯羽乾 半导体的技术

168、开发与制造 6000 万元人民币 2340 万元 39% 是 宁夏圣雪绒房地产开发有限公司 有限责 侯羽乾 房地产开发、建 13621 万元人民 12455 万元 100% 是宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 任公司 筑材料销售 币 上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公 司 有限责 任公司 曾维和 羊绒制品的销 售 1000 万元人民币 0 10% 是 5.1.1 根据 2006 年 7 月 17 日 2006 年第二次临时股东大会决议， 本公司受让上海圣雪绒羊绒服 饰贸易有限公司 10股权，同时本公司控股子公司上海圣雪绒羊绒制品有限公司受

169、让上海圣雪绒羊 绒服饰贸易有限公司 90股权，故本期将上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司纳入合并范围。 5.1.2 根据 2006 年 7 月 17 日 2006 年第二次临时股东大会决议， 本公司受让宁夏圣雪绒房地产 有限公司 24股权，同时出让本公司控股子公司深圳日神羊绒纺织有限公司 51股权，股权变动后 宁夏圣雪绒房地产有限公司成为本公司全资子公司， 本公司对深圳日神羊绒纺织有限公司持股比例下 降为 19，故宁夏圣雪绒房地产有限公司本期纳入合并范围, 深圳日神羊绒纺织有限公司本期未纳 入合并范围。 5.2 合并范围的变化及其说明 根据 2006 年 7 月 17 日 2006 年第二次临时股

170、东大会决议，本期对深圳日神羊绒纺织有限公司投 资比例下降为 19，已不具有控制权，经公司董事会决议通过本期不再将该公司纳入合并范围，该 公司截止 2006 年 6 月 30 日相关财务指标如下： 持股比例 固定资产原价 资产总额 净资产 主营业务收入 净利润 19% 9,788,040.28 130,350,886.89 76,265,141.77 43,029,947.97 -3,337,531.46 附注 6 合并会计报表主要项目注释（币种：人民币；金额单位：人民币元） 6.1 货币资金 6.1.1 本公司 2006 年 12 月 31 日的货币资金余额为 31,681,415.68 元。

171、 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项 目 原币 折算汇率 记账本位币 原币 折算 汇率 记账本位币 现金（港币） 1.62 1.0403 1.69 现金（美元） 现金（人民币） 132,087.72 111,310.72 小 计 132,087.72 111,312.41 银行存款（港币） 18,252.02 1.0047 18,661.80 745.73 1.0403 775.97 银行存款（美元） 1,020.70 7.8087 8,235.89 9,028.09 8.0702 72,858.36宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEI

172、SSCO.,LTD二OO六年年度报告 银行存款（人民币） 7,017,288.90 5,236,671.19 小 计 7,044,186.59 5,310,305.52 其他货币资金（美元） 10,000.00 8.0702 80,702.00 其他货币资金 （人民币） 24,505,141.37 28,054,050.15 小 计 24,505,141.37 28,134,752.15 合 计 31,681,415.68 33,556,370.08 6.1.2 本 公 司 期 末 其 他 货 币 资 金 24,505,141.37 元 ， 其 中 15,000,000.00 元为用于质 押的

173、定期存单，9,505,141.37 元 为 银行承兑汇票保证金。本公司期初其他货币资金 28,134,752.15 元，其中 6,989,050.15 元为银行承兑汇票保证金，21,000,000.00 元为用于质押的定期存单， 145,702.00 元为信用证保证金。 6.2 应收账款 本公司 2006 年 12 月 31 日应收账款的净额为 62,626,112.04 元。 6.2.1 账龄分析 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账龄 余额 比例 （%） 坏账准备 余额 比例 （%） 坏账准备 1 年以内 56,238,139.24 78.74 2,811

174、,906.96 109,537,896.89 40.08 46,351,401.91 1-2 年 2,529,984.13 3.54 252,998.42 87,132,354.17 31.88 47,288,600.61 2-3 年 2,967,583.24 4.15 890,274.97 70,160,743.55 25.67 40,452,627.47 3-4 年 2,406,136.67 3.37 1,203,068.32 1,132,664.62 0.41 566,332.31 4-5 年 473,848.46 0.66 236,924.24 425,356.03 0.16 212,

175、678.02 5 年以上 6,811,186.41 9.54 3,405,593.20 4,887,415.85 1.80 2,443,707.93 合计 71,426,878.15 100 8,800,766.11 273,276,431.11 100 137,315,348.25 6.2.2 本期末应收账款余额比上年末减少 201,849,552.96 元，坏账准备比上年末减少 128,514,582.14 元，主要是因为上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司本期成为本公司控股子公司而纳入 合并会计报表范围，对其债权债务项目进行合并抵销所致。具体情况如下：应收上海圣雪绒羊绒服饰 贸易有限公司账款

176、2005 年年初余额为 195,915,374.79 元，期末应收账款余额为 204,298,226.55 元， 占 2005 年期末应收账款总额的 74.76%。其中：账龄一年以内的为 71,094,219.74 元，账龄一至二年 的为 73,486,079.10 元，账龄二至三年的为 59,717,927.71 元 ，计提坏账准备具体比例为 62.49%， 计提金额 127,672,973.88 元。 6.2.3 应收账款中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注 “8.3 关联方应收应付款项余额”之说明。宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.ED

177、ENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 6.2.4 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 22,408,177.20 元，占应收账款总额的 31.37%。 6.2.5 期末账龄与期初不匹配,系合并范围发生变化所致。 6.3 其他应收款 本公司 2006 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 173,480,503.15 元。 6.3.1 账龄分析 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账龄 余额 比例 （%） 坏账准备 余额 比例 （%） 坏账准备 1 年以内 27,333,204.56 11.78 1,366,660.22 36,940,719.36

178、 13.38 1,847,035.98 1-2 年 40,214,054.17 17.34 4,021,405.41 183,293,656.95 66.39 18,329,365.85 2-3 年 152,203,339.37 65.62 45,661,000.71 48,689,702.32 17.64 14,559,665.15 3-4 年 6,171,208.94 2.66 3,085,604.48 5,793,082.46 2.10 2,896,541.23 4-5 年 4,459,090.82 1.92 3,557,160.41 283,834.55 0.10 141,917.28

179、 5 年以上 1,582,873.04 0.68 791,436.52 1,081,851.45 0.39 540,925.73 合计 231,963,770.90 100 58,483,267.75 276,082,847.09 100 38,315,451.22 6.3.2 本期末其他应收款余额比上年末减少 44,119,076.19 元。 主要是由于应收公司控股股东 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司款项下降所致。 6.3.3 本公司期末其他应收款中应收深圳市环德发贸易有限公司款 2,655,230.00 元，由于该公 司已注销，款项收回的可能性较小,故全额计提坏账准备。 6.3.4 本公司

180、期末其他应收款中金额较大的款项 189,425,232.50 元，未收回的主要原因系公司 控股股东宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司经营状况不佳、资金周转困难所致。为尽快解决大股东 占用资金问题，控股股东拟采取股权转让、 重大资产置换及股权分置改革同步实施的方案来完成清欠 及股改任务。 6.3.5 其他应收款中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见 附注“8.3 关联方应收应付款项余额”之说明。 6.3.6 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 211,141,484.35 元，占其他应收款总额的 91.02%。 6.3.7 期末账龄与期初不匹配,系合并范围发生

181、变化所致。 6.4 预付账款 本公司 2006 年 12 月 31 日预付账款的余额为 51,127,601.18 元。 6.4.1 账龄分析宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 49,401,145.08 96.63 38,824,305.27 75.54 1-2 年 1,581,087.32 3.09 10,602,795.19 20.63 2-3 年 145,368.78 0.28 1,457,774.94 2

182、.84 3 年以上 509,618.50 0.99 合计 51,127,601.18 100 51,394,493.90 100 6.4.2 本公司期末预付账款中，账龄在 1 年以上的款项有 1,726,456.10 元，未收回的主要原因 是采购商品尚未交付结算。 6.4.3 本公司预付账款中预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项 详见附注“8.3 关联方应收应付款项余额”之说明。 6.5 应收补贴款 本公司 2006 年 12 月 31 日应收补贴款 3,093,566.03 元。分项列示如下： 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月

183、31 日 应收出口退税 3,093,566.03 1,281,531.69 合 计 3,093,566.03 1,281,531.69 上述应收出口退税系出口商品的应退增值税。 本公司期末应收补贴款比期初增加较多的原因系前期出口商品的应退增值税尚未收回所致。 6.6 存货 本公司 2006 年 12 月 31 日存货的净额为 283,881,652.08 元。 6.6.1 分类列示 项目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 余额 跌价准备 余额 跌价准备 原材料 26,295,203.51 3,313,744.91 20,815,479.14 3,521,646

184、.22 包装物 1,541.52 1,541.52 低值易耗品 433,933.00 286,607.80 委托加工物资 4,095,157.85 37,582,780.89 开发产品 39,613,543.98 17,425,096.96 在产品 30,049,323.00 5,082,808.05 库存商品 130,793,108.61 21,210,729.50 80,705,848.64 6,700,190.70宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 委托代销商品 50,388,790.16 发出商品 63,045,345.27

185、农业生产成本 605,368.44 开发成本 77,124,315.02 61,932,836.35 合计 308,406,126.49 24,524,474.41 337,872,503.22 10,221,836.92 6.6.2 本公司委托代销商品减少系本期出让原控股子公司深圳日神羊绒纺织有限公司部分股 权，故未将其纳入合并会计报表范围影响所致；上年发出商品 63,045,345.27 元为发出至上海圣雪绒 羊绒服饰贸易有限公司尚未实现销售的羊绒制品， 由于本期已将上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司纳 入合并会计报表范围， 故发出商品本公司在库存商品中披露；开发产品增加 22,188,447

186、.02 元系本公 司全资子公司宁夏圣雪绒房地产开发有限公司开发的商业街 B 区、 蓝山名邸二期住宅等项目工程完工 所致。6.6.3 存货跌价准备 项目 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日 原材料 3,521,646.22 207,901.31 3,313,744.91 库存商品 6,700,190.70 26,951,207.48 12,440,668.68 21,210,729.50 合计 10,221,836.92 26,951,207.48 12,648,569.99 24,524,474.41 6.6.4 本公司存货跌价准备增加 26

187、,951,207.48 元系本期合并上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公 司转入所致，本期减少 12,648,569.99 元主要系销售库存商品同时结转存货跌价准备所致。 6.7 待摊费用 本公司 2006 年 12 月 31 日待摊费用的余额为 615,802.80 元。 项目 2005 年 12 月 31 日 本期发生 本期摊销 2006 年 12 月 31 日 配额保证金 280,500.00 1,468,441.65 1,311,056.90 437,884.75 报刊杂志费 1,680.00 74,607.80 1,680.00 74,607.80 碳化硅配额费 60,300.00 60,3

188、00.00 保险费 93,331.31 50,321.06 43,010.25 合计 282,180.00 1,696,680.76 1,363,057.96 615,802.80 6.8 长期股权投资 本公司 2006 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 52,824,539.96 元。 6.8.1 分类列示宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 2005 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项 目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 1、股票投资 2、其他股权投资 17,399,361.9

189、5 42,824,539.96 7,399,361.95 52,860,185.63 35,645.67 其中：对子公司的投资 -2,603,550.65 31,799,486.86 -2,603,550.65 31,799,486.86 对联营企业投资 11,025,053.10 11,060,698.77 35,645.67 对合营企业投资 其他投资 20,002,912.60 10,002,912.60 10,000,000.00 合 计 17,399,361.95 42,824,539.96 7,399,361.95 52,860,185.63 35,645.67 本期其他股权投资增加

190、 42,824,539.96 元， 其中:本期将上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司纳入 合并范围,该公司对上海圣雪绒塑料型材有限公司投资形成股权投资差额 31,799,486.86 元； 出让对 深圳日神羊绒纺织有限公司投资 51%的股权，长期股权投资由权益法转为成本法形成对联营企业投资 11,025,053.10 元。 本期其他股权投资减少 7,399,361.9 元，其中:出让对深圳日神羊绒纺织有限公司投资 51%的股 权，长期股权投资由权益法转为成本法,股权投资差额转出 2,603,550.65 元；太原日神羊绒纺织有 限公司未纳入合并范围,投资减少 8,752,912.60 元；对宁夏圣雪

191、绒镁业有限公司投资本期转让减少 1,250,000.00 元。 6.8.2 其他长期股权投资 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 注册资本比例(%) 投资金额 深圳日神羊绒纺织有限公司 19 11,025,053.10 中宁青山农业科技开发有限公司 10,000,000.00 上海圣雪绒进出口有限公司 35,645.67 合 计 21,060,698.77 6.8.3 股权投资差额 被投资单位 原始金额 2005 年 12 月 31 日 本期增加 累计摊销 2006 年 12 月 31 日 剩余摊销 年限 上海圣雪绒塑料型 材有限公司 35,332,763.18 35,332,763.18

192、 3,533,276.32 31,799,486.86 9 合计 35,332,763.18 35,332,763.18 3,533,276.32 31,799,486.86 上述股权投资差额是本公司控股子公司上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司对上海圣雪绒塑料 型材有限公司投资形成的股权投资差额，其摊销期限为 10 年。 6.8.4 长期股权投资减值准备宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 被投资单位 2005 年 12 月 31 日 本期增加 累计摊销 2006 年 12 月 31 日 计提原因 上海圣雪绒进出口有限公司 35,645.6

193、7 35,645.67 公司注销 合计 35,645.67 35,645.67 6.9 固定资产 本公司 2006 年 12 月 31 日固定资产的净额为 158,017,803.78 元。 6.9.1 分类列示 固定资产原值 本期增加数 本期减少数 项 目 2005 年 12 月 31 日 合计 其中：在建 工程转入 合计 其中：出售固 定资产 2006 年 12 月 31 日 1、房屋建筑物 68,401,237.72 51,904,348.50 11,586,565.43 11,586,565.43 108,719,020.79 2、机器设备 123,612,129.80 1,461,4

194、75.00 15,277,217.97 66,041.48 109,796,386.83 3、运输设备 8,857,051.39 1,297,018.39 5,002,074.20 515,600.00 5,151,995.58 4、办公设备 1,348,002.63 2,788,688.75 3,118,991.62 125,789.00 1,017,699.76 5、电子设备 22,438,171.94 106,313.59 22,126,625.55 417,859.98 6、其它设备 4,171,411.91 1,288,299.34 2,330,227.44 3,129,483.81

195、 7、生产性生物资产 3,278,512.68 3,278,512.68 3,278,512.68 合 计 232,106,518.07 58,846,143.57 62,720,214.89 15,572,508.59 228,232,446.75 累计折旧 本期减少数 项目 2005 年 12 月 31 日 本期增加数 合计 其中：出售固 定资产 2006 年 12 月 31 日 1、房屋建筑物 12,848,870.27 5,376,640.46 3,639,166.28 3,639,166.29 14,586,344.45 2、机器设备 38,458,545.41 14,520,871

196、.02 2,035,741.06 59,437.33 50,943,675.37 3、运输设备 3,899,958.14 941,584.82 3,460,393.19 187,764.41 1,381,149.77 4、办公设备 1,081,965.10 1,770,676.39 2,171,406.70 107,756.01 681,234.79 5、电子设备 4,361,243.94 64,707.83 4,270,073.46 155,878.31 6、其它设备 2,428,655.46 703,581.08 1,144,597.19 1,987,639.35 合计 63,079,23

197、8.32 23,378,061.60 16,721,377.88 3,994,124.04 69,735,922.04 本公司本期增加的累计折旧中，计提的折旧费用共计 15,174,791.54 元。 固定资产减值准备 本期减少数 其中：出售固 项目 2005 年 12 月 31 日 本期增加数 合计 定资产 2006 年 12 月 30 日宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 1、机器设备 478,720.93 478,720.93 2、其他设备 144,018.45 144,018.45 合计 622,739.38 144,018.

198、45 478,720.93 6.9.2 用于抵押和担保的固定资产原值、净值 项目 原值 累计折旧 净值 备注 机器设备 74,134,717.13 35,188,607.19 38,946,109.94 宁夏中行友爱小区贷款 2610 万元 房屋建筑物 21,679,324.93 4,356,325.41 17,322,999.52 宁夏中行友爱区贷款 870 万元 房屋建筑物 6,906,212.93 2,707,235.46 4,198,977.47 上海中行张桥房产贷款 650 万元 房屋建筑物 4,742,556.84 128,726.54 4,613,830.32 建行银川西城支行贷

199、款 600 万元 房屋建筑物 13,617,060.12 2,227,902.34 11,389,157.78 宁夏中行沪塑钢贷款 2000 万元 房屋建筑物 3,350,662.90 185,682.56 3,164,980.34 上海外滩支行 1800 万元 6.9.3 本公司固定资产增加数主要是上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司及其控股子公司上海圣 雪绒塑料型材有限公司本期纳入合并范围影响所致， 减少数主要是深圳日神羊绒纺织有限公司本期未 纳入合并范围转出所致。 6.10 在建工程 本公司 2006 年 12 月 31 日在建工程的净额为 1,957,114.35 元。分项列示如下： 本期减

200、少 项目 预算数 2005 年 12 月 31 日 本期增加 转入固定资产 其他减少 2006 年 12 月 31 日 资金来源 工程 进度 北京圣科佳 化合物半导 体外延项目 3,613,914.30 1,656,799.95 1,957,114.35 自筹 99% 合计 3,613,914.30 1,656,799.95 1,957,114.35 6.11 无形资产 本公司 2006 年 12 月 31 日无形资产的净额为 25,119,820.44 元。 6.11.1 分项列示 项目 原值 2005 年 12 月 31 日 本期 增加数 本期 转出数 本期 摊销数 2006 年 12 月

201、 31 日 剩余摊 销年限 非专利技术 20,579,900.00 12,519,439.09 2,057,990.04 10,461,449.05 6 土地使用权 20,510,507.00 5,617,597.92 5,617,597.92 44.5 土地使用权 2,675,600.89 2,428,674.52 63,252.98 2,365,421.54 30 商铺使用权 12,291,166.48 12,291,166.48 58,376.66 12,232,789.82 管理软件 1,840,946.88 1,050,266.83 60,160.00 706,035.33 344,

202、231.47 60,160.03宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 合计 45,606,954.77 21,615,978.36 12,351,326.48 6,323,633.25 2,523,851.15 25,119,820.44 6.11.2 本公司期末无形资产中，土地使用权已用于抵押借入银行借款 1,100 万元。 6.11.3 本公司本期增加 12,291,166.48 元系购买的银川南门中煌商业广场 31 间商铺使用权， 增 加 60,160.00 元系外购的管理软件，本期转出土地使用权 5,617,597.92 元系用

203、于房地产开发转出， 转出管理软件 706,035.33 元系合并范围变化所致。 6.11.4 本公司本期末的无形资产不存在已被其他新技术替代、使用价值和转让价值大幅下跌等 情形导致其可收回金额低于其账面价值的情形，故本期未计提无形资产减值准备。 6.12 短期借款 本公司短期借款 2006 年 12 月 31 日余额为 289,600,000.00 元。 6.12.1 分项列示 借款类别 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 抵押借款 27,500,000.00 26,000,000.00 保证借款 217,100,000.00 239,600,000.00 质押

204、借款 45,000,000.00 118,370,000.00 合 计 289,600,000.00 383,970,000.00 6.12.2 已到期未偿还的短期借款明细 借款单位 贷款金额 贷款利率 资金用途 逾期原因 预计还款期 北京圣科佳电子有限公司 8,600,000.00 6. 372% 补充流动资金 资金紧张 2007 年 上海圣雪绒羊绒服饰有限公司 18,000,000.00 5.58% 补充流动资金 资金紧张 2007 年 宁夏圣雪绒股份有限公司 3,500,000.00 9.486% 补充流动资金 资金紧张 2007 年 宁夏圣雪绒股份有限公司 45,000,000.00

205、6.696% 补充流动资金 资金紧张 2007 年 合计 75,100,000.00 6.12.3 保证借款明细 借款单位 贷款金额 贷款期限 担保人 担保期限 宁夏圣雪绒股份有限公司 25,000,000.00 2006.12.11-2007.11.20 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司 31,000,000.00 2006.12.06-2007.11.23 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司 30,000,000.00 2006.12.07-2007.11.27 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司

206、29,000,000.00 2006.12.08-2007.12.01 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司 25,000,000.00 2006.07.12-2007.07.12 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司 30,000,000.00 2006.07.13-2007.07.12 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司 20,000,000.00 2006.08.15-2007.08.14 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LT

207、D二OO六年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 15,000,000.00 2006.08.14-2007.08.13 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司 3,500,000.00 2005.11.22-2006.10.17 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 北京圣科佳电子有限公司 8,600,000.00 2004.05.312005.05.30 宁夏圣雪绒股份有限公司 同贷款期 合计 217,100,000.00 6.12.4 抵押及质押借款明细 借款方式 借款单位 贷款金额 贷款期限 抵押物/质押物价值 抵押借款 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 6,500

208、,000.00 2006.06.092007.06.09 房屋建筑物 抵押借款 上海圣雪绒羊绒服饰有限公司 18,000,000.00 2005.07.12-2006.07.12 房屋建筑物 抵押借款 宁夏圣雪绒股份有限公司 3,000,000.00 2006.09.20-2007.09.19 房屋建筑物 质押借款 宁夏圣雪绒股份有限公司 45,000,000.00 2005.12.272006.11.01 4,000 万股权质押 合计 72,500,000.00 上述抵押及质押借款中广东发展银行股份有限公司深圳分行 45,000,000.00 元,同时由宁夏圣雪 绒国际企业集团有限公司承担连

209、带责任保证； 中国银行上海市浦东开发区支行 6,500,000.00 元,同时 由宁夏圣雪绒股份有限公司承担连带责任保证；上海银行外滩支行 18,000,000.00 元,同时由宁夏圣 雪绒股份有限公司、上海圣雪绒羊绒制品有限公司、上海圣雪绒塑料型材有限公司、深圳日神羊绒纺 织有限公司承担连带责任保证。 6.13 应付票据 本公司 2006 年 12 月 31 日应付票据的余额为 31,500,000.00 元。 票据类别 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 31,500,000.00 14,000,000.00 合计 31,500,000.00

210、14,000,000.00 6.13.1 本期为购买原料增加银行承兑汇票 17,500,000.00 元。 6.13.2 应付票据中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6.14 应付账款 本公司 2006 年 12 月 31 日应付账款的余额为 184,167,635.29 元。 本期应付账款增加主要系合并范围影响所致。 本公司应付账款中应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附 注“8.3 关联方应收应付款项余额”之说明。 本公司期末应付账款中逾期 3 年以上未偿还的款项为 4,562,795.96 元，未偿还的原因为原材料 及工

211、程尾款尚未结算。 6.15 预收账款宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 本公司 2006 年 12 月 31 日预收账款的余额为 20,434,063.54 元。 本公司预收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项。 本公司期末预收账款中，逾期 1 年以上未偿还的款项为 5,839,452.71 元，未结转的主要原因系 合同尚未执行完毕。 6.16 应交税金 本公司 2006 年 12 月 31 日应交税金的余额为-4,795,798.68 元，列示如下： 税 种 适用税率 2006 年 12 月 3

212、1 日 应交增值税 13-17% -6,380,978.56 应交营业税 5% 189,076.86 应交房产税 1.2% 8,674.11 应交城市维护建设税 7% 92,032.74 应交所得税 33% 1,314,650.26 应交其他各税 -19,254.09 合 计 -4,795,798.68 6.17 其他应交款 本公司 2006 年 12 月 31 日其他应交款的余额为 243,483.73 元，列示如下： 项目 计缴标准 期末数 教育费附加 3% 42,973.97 地方教育费 2% 79,282.20 水利基金 0.07% 115,293.37 其他 5,934.19 合计

213、243,483.73 6.18 其他应付款 本公司 2006 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 63,072,126.82 元。 本期其他应付款较上期增加 36,451,192.48 元，主要原因系合并范围影响所致。 其他应付款中应付持本公司 5% （含 5%） 以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注 “8.3 关联方应收应付款项余额”之说明。 金额较大的其他应付款 22,932,632.86 元， 为本公司控股子公司上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限 公司欠付本公司控股股东宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司的往来款。宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,L

214、TD二OO六年年度报告 本公司期末其他应付款中，账龄超过 3 年未偿还的款项 1,739,461.86 元，主要原因为欠付的保 证金。6.19 预提费用 本公司 2006 年 12 月 31 日预提费用的余额为 1,355,872.09 元。 项目 2006年12月31日 预提依据 预提利息 1,355,872.09 按同期贷款利率 合计 1,355,872.09 6.20 预计负债 本公司 2006 年 12 月 31 日预计负债的余额为 26,600,000.00 元。 项目 2006年12月31日 2005 年 12 月 31 日 预提担保损失 26,600,000.00 合计 26,6

215、00,000.00 根据宁夏回族自治区高级人民法院（2006） 宁高法执字第 8 号神华宁夏煤业集团有限公司已向本 公司申请执行承担担保责任，但至本报告日尚未执行,故本公司计提预计负债 2,660 万元。 6.21 一年内到期的长期负债 本公司 2006 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债 37,000,000.00 元，全部为一年内到期的长期 借款。 借款类别 借款额 借款期限 借款利率 抵押借款 6,000,000.00 2006.02.09-2007.03.08 7.488% 抵押借款 11,000,000.00 2005.01.17-2007.01.17 6.336% 保证借款

216、 20,000,000.00 2006.01.13-2007.02.12 7.488% 合计 37,000,000.00 本公司 一年内 到期 的长 期借款 37,000,000.00 元中，抵 押借款 6,000,000.00 元,系 以本公 司全资 子公 司宁 夏圣雪 绒房 地产开 发公 司房屋 价值 1,091.94 万元 抵押 取得 ；抵 押 借 款 11,000,000.00 元 , 由 本 公 司 金 凤 开 发 区 土 地 使 用 权 抵 押 取 得 ； 保 证 借 款 20,000,000.00 元 ,由 本 公 司 为 控 股 子 公 司 宁 夏 圣 雪 绒 房 地 产 开

217、发 公 司 承担连带责任保证 取得。宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 6.22 长期借款 本公司 2006 年 12 月 31 日的长期借款余额为 56,920,000.00 元。 6.22.1 分项列示 借款类别 借款额 借款期限 借款利率 信用借款 2,120,000.00 2004.02.19-2019.02.18 2.28% 抵押借款 26,100,000.00 2006.04.25-2008.04.23 6.336% 抵押借款 8,700,000.00 2006.07.19-2008.07.19 6.633% 抵押借款 2

218、0,000,000.00 2006.09.12-2008.09.12 6.93% 合计 56,920,000.00 6.22.2 抵押及质押借款说明 借款方式 借款单位 贷款金额 贷款期限 抵押物/质押物价值 抵押借款 宁夏圣雪绒股份有限公司 26,100,000.00 2006.04.25-2008.04.23 土地使用权/房屋建筑物/机器设备 抵押借款 宁夏圣雪绒股份有限公司 8,700,000.00 2006.07.19-2008.07.19 房屋建筑物 抵押借款 宁夏圣雪绒股份有限公司 20,000,000.00 2006.09.12-2008.09.12 房屋建筑物/土地使用权 合

219、计 54,800,000.00 6.23 专项应付款 本公司 2006 年 12 月 31 日专项应付款 9,466,950.00 元。 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 北京市科学技术委员会拨款 468,000.00 1,050.00 466,950.00 北京市国有资产经营有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 合计 9,468,000.00 1,050.00 9,466,950.00 专项应付款中 466,950.00 元为根据京科条发2004940 号文件，收到北京市科学技术委员会 拨付的科技三项费支付后的余额；根据北京市政府京政发20014 号文

220、相关政策，与北京市国有资 产经营有限公司签订扶持协议，收到扶持资金 9,000,000.00 元。 6.24 股本 本公司 2006 年 12 月 31 日的股份总额 14,800.00 万股，股本总额为 148,000,000.00 元。 2005 年 12 月 31 日 本期增减变动 2006 年 9 月 30 日 类别 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、尚未流通股份 1、发起人股份 88,000,000.00 59.46 88,000,000.00 59.46宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报

221、告 其中： 国家拥有股份 80,000,000.00 54.05 80,000,000.00 54.05 境内法人持有股份 8,000,000.00 5.41 8,000,000.00 5.41 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他股 未上市流通股份合计 88,000,000.00 59.46 88,000,000.00 59.46 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000.00 40.54 60,000,000.00 40.54 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 60,000,000.00 40.54

222、 60,000,000.00 40.54 三、股份总额 148,000,000.00 100 148,000,000.00 100 本公司控股股东宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司将其持有的发起人国有法人股 4000 万股 （占本公司总股本 27.027）质押给广东发展银行股份有限公司深圳分行，使本公司取得银行借款 45,000,000.00 元。 本公司股东深圳日神实业集团有限公司将其持有的法人股 800 万股（占本公司总股本 5.41） 质押给光大银行深圳莲花路支行，使深圳日神羊绒纺织有限公司取得银行借款 2,850 万元。 6.25 资本公积 本公司 2006 年 12 月 31 日的资本公

223、积为 208,276,418.87 元。 项目 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日 股本溢价 154,565,425.10 154,565,425.10 股权投资准备 41,933,810.27 22,943,369.10 13,824,490.40 51,052,688.97 拨款转入 2,000,000.00 2,000,000.00 其他资本公积 658,304.80 658,304.80 合计 199,157,540.17 22,943,369.10 13,824,490.40 208,276,418.87 本公司资本公积本期股权投资

224、准备增加 22,943,369.10 元，系 2004 年以无形资产-土地使用权 I 评估作价 98,000,000.00 元对宁夏圣雪绒房地产开发有限公司投资， 该项股权投资价值与应享有其账宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 面所有者权益之间的差额形成股权投资差额 72,413,727.03 元， 因宁夏圣雪绒房地产开发有限公司本 期末有部分土地已开发销售，故对前期未实现销售本期销售的土地增值额抵销数转回。 本公司资本公积本期股权投资准备减少 13,824,490.40 元，系 2004 年以无形资产-土地使用权 I 评估作价 98

225、,000,000.00 元对宁夏圣雪绒房地产开发有限公司投资，该项股权投资价值与应享有其 账面所有者权益之间的差额形成股权投资贷方差额 72,413,727.03 元， 因本期对宁夏圣雪绒房地产开 发有限公司追加投资形成股权投资借方差额，故按企业会计制度和相关会计准则问题解答（四） 之规定对追加投资时产生的股权投资借方差额为限冲减原计入资本公积的股权投资贷方差额。 6.26 盈余公积 本公司 2006 年 12 月 31 日的盈余公积为 13,688,449.19 元。 项目 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日 法定盈余公积金 14,755,

226、019.23 7,377,484.63 8,444,054.67 13,688,449.19 法定公益金 7,377,484.63 7,377,484.63 任意盈余公积金 储备基金 419,871.80 419,871.80 企业发展基金 209,935.89 209,935.89 合计 22,762,311.55 7,377,484.63 16,451,346.99 13,688,449.19 本公司本期盈余公积减少 16,451,346.99 元是由于： 根据公司法规定将原法定公益金余额转入 法定盈余公积金 7,377,484.63 元； 其余盈余公积减少数 9,073,862.36 元

227、是由于合并范围变化影响 所致。6.27 未分配利润 本公司 2006 年 12 月 31 日的未分配利润为-74,292,589.19 元，变动情况如下： 项目 金额 上年年末余额 -129,762,036.91 加：年初未分配利润调整数 其中：会计政策变更追溯调整 重大会计差错追溯调整数 其他调整因素 本年年初余额 -129,762,036.91 本期增加数 55,469,447.73 其中：本期净利润转入 -78,504,873.78宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 其他增加 133,974,321.50 本期减少数 其中：本年

228、提取盈余公积数 本年分配现金股利数 本年分配股票股利数 其他减少 本期期末余额 -74,292,589.19 其中：董事会已批准的现金股利数 本期其他增加 133,974,321.50 元，其中：盈余公积影响：9,430,763.67 元为由于本期深圳日 神羊绒纺织有限公司未纳入合并范围， 而将其上年恢复属母公司股权份额内的盈余公积数额予以转回 影响所致；356,901.31 元为宁夏圣雪绒房地产有限公司本期成为本公司全资子公司，本期对其提取 的盈余公积与上年恢复属母公司股权份额内的盈余公积数额之间的差额予以补提所致，合计影响 9,073,862.36 元。坏账准备影响：由于深圳日神羊绒纺织有

229、限公司未纳入合并范围，故将其上年 合并抵销的坏账准备予以补提，金额为 2,958,406.62 元，本期上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司及 其控股子公司上海圣雪绒塑料型材有限公司纳入合并范围， 对其上年计提的坏账准备本期进行合并 抵销转回，其中对上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司计提的坏账准备转回 127,672,973.88 元，对上 海圣雪绒塑料型材有限公司计提的坏账准备转回 185,891.88 元，合计影响 124,900,459.14 元。 本公司截至 2006 年 12 月 31 日止已发生累计经营性亏损-74,292,589.19 元,累计未确认投资损 失 194,671,923.68

230、 元，并且存在大股东长期占用资金的情况,为了彻底解决上述问题,全面提升公司 质量,本公司控股股东宁夏圣雪绒国际企业有限公司已与宁夏灵武市中银绒业股份有限公司签订了 股权转让协议 ,以上股权转让方案的相关手续现正在办理当中,如果转让成功将对本公司持续经营 能力起到良好的作用。 6.28 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2006 年度共计实现主营业务收入为403,043,422.82 元； 主营业务成本为 386,366,857.29 元。 6.28.1 按业务分部列示 2006 年度 2005 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 业务 1 绒毛类 4,992

231、,443.68 10,193,454.05 876,622.30 651,812.44 业务 2 羊绒制品 335,592,316.90 331,408,941.29 296,188,387.25 264,941,894.87 业务 3 房地产 138,661,319.60 119,169,629.25 28,768,368.00 25,871,601.79 业务 4 其他 15,049,464.32 16,845,954.38 26,526,599.38 27,364,914.20宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 小计 494,2

232、95,544.50 477,617,978.97 352,359,976.93 318,830,223.30 业务分部间相互抵消 91,252,121.68 91,252,121.68 68,035,150.20 68,243,169.92 合 计 403,043,422.82 386,366,857.29 284,324,826.73 250,587,053.38 6.28.2 按地区分部列示 2006 年度 2005 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 地区 1 宁夏 337,953,286.87 314,092,563.85 227,126,580.19

233、 216,052,616.81 地区 2 上海 112,696,728.46 114,651,598.23 66,672,160.37 51,747,069.81 地区 3 深圳 43,029,947.97 44,693,377.97 58,375,356.02 48,551,551.76 地区 4 北京 614,581.20 4,180,438.92 185,880.35 2,478,984.92 小计 494,295,544.50 477,617,978.97 352,359,976.93 318,830,223.30 地区分部间相互抵消 91,252,121.68 91,252,121.

234、68 68,035,150.20 68,243,169.92 合计 403,043,422.82 386,366,857.29 284,324,826.73 250,587,053.38 6.28.3 本期毛利率较低的主要因素为：深圳日神羊绒纺织有限公司年初促销实施降价销售； 不符合退税条件的进项税转入主营业务成本；北京圣科佳电子有限公司销量小、成本大；为回 笼资金削价处理库存羊绒及制品。 6.28.4 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 110,395,694.47 元，占本公司全部销售收 入的 27.39%。 6.29 主营业务税金及附加 本公司 2006 年度发生主营业务税金及

235、附加为 7,556,126.98 元。 项 目 计缴标准 2006 年度 2005 年度 营业税 5 6,842,559.91 1,432,288.40 城建税 7 497,261.78 112,726.88 教育费附加 3 213,237.33 43,522.40 其他 3,067.96 34,747.49 合 计 7,556,126.98 1,623,285.17 6.30 其他业务利润 本公司 2006 年度其他业务利润 3,664,049.22 元。 2006 年度 2005 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST

236、.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 业务 1 材料销售 4,869,972.21 4,133,699.12 7,142,503.48 7,929,142.95 业务 2 租赁收入 11,020,000.00 8,092,223.97 合 计 15,889,972.31 12,225,923.09 7,142,503.48 7,929,142.95 其他业务利润中租赁收入主要是收取的灵武中银绒业股份有限公司经营租赁宁夏圣雪绒股份有 限公司制品分公司的租赁费 11,000,000.00 元。 6.31 营业费用 本公司 2006 年度发生营业费用 13,662,581.89 元。

237、 项 目 2006 年度 2005 年度 工资福利费及运杂费等 13,662,581.89 11,462,017.94 合 计 13,662,581.89 11,462,017.94 6.32 管理费用 本公司 2006 年度发生管理费用 31,053,233.58 元。 项 目 2006 年度 2005 年度 工资、福利费、业务招待费等 31,053,233.58 186,877,647.13 合 计 31,053,233.58 186,877,647.13 管理费用本期较上年大幅下降的主要原因为:上年对上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司按个别 辨认法计提坏账准备， 本期已将上海圣雪绒羊绒服饰贸

238、易有限公司纳入合并范围进行合并抵销；本 期上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司积极处理、销售原计提存货跌价准备的积压、旧款羊绒制品,根 据企业会计准则的相关规定同时转出存货跌价准备。 6.33 财务费用 本公司 2006 年度发生财务费用 27,655,325.85 元。 项 目 2006 年度 2005 年度 利息支出 28,177,442.00 30,351,240.36 减：利息收入 766,481.60 1,666,324.64 汇兑损失 8,003.85 308,795.74 减：汇兑收益 392.20 2,967.47 现金折扣 手续费支出 236,753.80 723,381.27 贴

239、息 1,000,000.00宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 合 计 27,655,325.85 28,714,125.26 本公司本期无资本化利息费用。 6.34 投资收益 本公司 2006 年度共计实现投资收益-2,084,972.40 元。 项 目 2006 年度 2005 年度 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 其他债权投资收益 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -43,251.28 股权投资差额摊销 -1,278,472.40 976,331.52 股权投资转让收

240、益 -806,500.00 1,580,000.00 委托理财收益 委托贷款收益 计提的投资减值准备 其他投资收益 合 计 -2,084,972.40 2,513,080.24 上述股权转让收益-806,500.00 元，为本公司全资子公司宁夏圣雪绒房地产开发有限公司将持 有的宁夏圣雪绒镁业有限公司 25的股权转让，转让收入 443,500.00 元，转让成本 1,250,000.00 元。股权投资差额摊销-1,278,472.40 元，其中对深圳日神羊绒纺织有限公司投资 16 月摊销 488,165.76 元，上海圣雪绒服饰贸易有限公司对上海塑料型材有限公司股权投资差额 712 月摊销 -1

241、,766,638.16 元。 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 6.35 营业外收入和支出 本公司 2006 年度取得营业外收入 3,146,250.31 元，发生营业外支出 28,956,012.62 元。 主要项目类别 2006 年度 2005 年度 营业外收入： 固定资产盘盈 36,430.77 出售固定资产收益 2,900,164.22 17,289.35宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 罚款净收入 97,980.58 25,994.97 其他 148,105.51 12,774.58 合计 3,146,250.31

242、92,489.67 营业外支出： 固定资产盘亏 31,772.33 处置固定资产净损失 40,852.99 379,756.28 债务重组损失 3,260.95 9,599.18 固定资产减值准备 担保损失 26,600,000.00 罚款支出 518,765.02 705,762.12 捐赠支出 1,413,410.00 179,550.00 其他支出 159,977.41 172,129.09 地方教育费附加 219,746.25 37,855.12 合计 28,956,012.62 1,516,424.12 本公司本期发生担保损失 26,600,000.00 元， 是由于本公司为银川市金

243、润典当有限责任公司借用 神华宁夏集团煤业有限公司 4000 万元款项提供担保，根据宁夏回族自治区高级人民法院（2006）宁 高法执字第 8 号神华宁夏煤业集团有限公司已向本公司申请执行承担担保责任，但本报告日尚未执 行，故本公司计提预计负债 2,660 万元。 6.36 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 128,325,708.55 元，主要是与宁夏灵武市中银绒业股份有限 公司等单位资金往来款。 6.37 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 85,023,566.65 元，主要是支付的管理费用及关联资金往来。 6.38 现金流量表中现金

244、期末、期初余额与资产负债表中期末、期初货币资金不符的原因说明 现 金流 量表中 期末现 金余 额为 7,451,787.97 元， 资产 负债表 中货币 资金 期末余 额为 31,681,415.68 元，差额 24,229,627.71 元系资产负债表中货币资金期末余额中包括 24,505,141.37 元的银行汇票保证金，深圳日神羊绒纺织有限公司 2006 年 12 月 31 日未纳入合并会计报表范围，但 2006 年 16 月现金流量表仍纳入合并范围，2006 年 6 月 30 日现金影响金额为 275,513.66 元。 现 金流 量表中 期初现 金余 额为 6,986,080.02

245、元， 资产 负债表 中货币 资金 期初余 额为宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 33,556,370.08 元，差额系资产负债表中货币资金期初余额中包括 6,989,050.15 元的票据保证金， 21,000,000.00.00 元的质押定期存单，由于对上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司是合并 712 月的 现金流量表（根据股东大会决议，该公司 2006 年 7 月 1 日起纳入合并会计报表范围），故形成差异 1,225,596.91 元，本公司全资子公司宁夏圣雪绒房地产有限公司下属子公司合并范围变化形成差异 193,163.18 元

246、。 附注 7 母公司会计报表主要项目注释 7.1 应收账款 本公司 2006 年 12 月 31 日应收账款的净额为 158,437,422.09 元。 7.1.1 账龄分析 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账龄 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 107,013,520.75 54.09 13,620,751.77 154,829,978.35 82.51 14,037,538.07 1-2 年 86,608,786.16 43.78 24,103,939.02 30,516,403.85 16.26 12,697,193.

247、45 2-3 年 2,144,158.21 1.08 643,247.46 1,759,438.95 0.94 527,831.68 3-4 年 1,702,838.95 0.86 851,419.48 534,907.02 0.29 267,453.51 4-5 年 374,951.50 0.19 187,475.75 合计 197,844,255.57 100.00 39,406,833.48 187,640,728.17 100 27,530,016.71 7.1.2 本公司本期实际发生坏账损失的应收账款 335,203.98 元，主要原因为债务人营业执照已 被注销款项无法收回，经本公司

248、董事会审议通过予以核销。 7.1.3 本公司期末应收账款中金额较大的款项 170,918,700.64 元，其中应收上海圣雪绒羊绒服 饰贸易有限公司 45,693,436.32 元，应收上海圣雪绒羊绒制品有限公司 125,225,264.32 元。 7.1.4 应收账款中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附 注“8.3 关联方应收应付款项余额”之说明。 7.2 其他应收款 本公司 2006 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 156,260,409.59 元。 7.2.1 账龄分析宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,

249、LTD二OO六年年度报告 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账龄 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 31,344,707.67 14.42 7,198,184.03 26,510,043.82 9.10 1,325,502.20 1-2 年 25,403,522.92 11.69 2,540,352.29 212,530,249.36 72.93 21,253,024.93 2-3 年 151,477,989.97 69.70 45,443,396.99 48,719,075.95 16.72 14,615,722.79 3-

250、4 年 5,919,252.32 2.72 2,959,626.17 3,426,260.37 1.18 1,713,130.19 4-5 年 2,968,222.37 1.37 2,811,726.18 200,000.00 0.07 100,000.00 5 年以上 200,000.00 0.09 100,000.00 合计 217,313,695.25 100 61,053,285.66 291,385,629.50 100 39,007,380.11 7.2.2 本公司期末其他应收款中金额较大的款项 177,506,434.18 元，未收回的主要原因系债务 人宁夏圣雪绒国际企业集团有限

251、公司经营状况不佳、资金周转困难所致。 7.2.3 其他应收款中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见 附注“8.3 关联方应收应付余额”之说明。 7.3 长期股权投资 本公司 2006 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 169,020,738.46 元。 7.3.1 分类列示 2005 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项 目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 1、股票投资 2、其他股权投资 184,001,050.93 29,809,302.30 44,789,614.77 169,020,738.46 其

252、中：对子公司的投资 174,001,050.93 18,784,249.20 44,789,614.77 147,995,685.36 对联营企业投资 11,025,053.10 11,025,053.10 对合营企业投资 其他投资 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 184,001,050.93 29,809,302.30 44,789,614.77 169,020,738.46 本期增加29,809,302.30元和本期减少44,789,614.77元主要是根据本公司第二次股东大会及与 深圳市日神实业集团有限公司于 2006 年 5 月 29 日签订了关于受让宁

253、夏圣雪绒房地产有限公司和出让 深圳日神羊绒纺织有限公司股权的转让协议书，收购宁夏圣雪绒房地产有限公司 24股权与出让 深圳日神羊绒纺织有限公司 51的股权互为置换，不补差价而调整的长期股权投资及本期按持股比 例计提的对子公司的损益调整金额。 7.3.2 其他长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 投资金额宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 注册资本比例(%) 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 20 年 75 深圳日神羊绒纺织有限公司 10 年 19 11,025,053.10 北京圣科佳电子有限公司 20 年 39 14,44

254、6,305.41 宁夏圣雪绒房地产开发有限公司 20 年 76 133,549,379.95 上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司 永久 10 0 中宁青山农业科技开发有限公司 10,000,000.00 合 计 169,020,738.46 7.3.3 采用权益法核算的长期股权投资 初始投资额 权益变动 本年 被投资单位名称 投资成本 增减 本年权益增减 本年利 润分回 累计增减 账面余额 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 67,097,526.55 -67,097,526.55 0 上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司 0 北京圣科佳电子有限公司 23,400,000.00 -2,900,908.51 -8

255、,953,694.59 14,446,305.41 宁夏圣雪绒房地产开发有限公司 124,545,163.60 26,216,109.60 3,593,192.70 9,004,216.35 133,549,379.95 合 计 215,042,690.15 26,216,109.60 692,284.19 -67,047,004.79 147,995,685.36 7.4 主营业务收入和主营业务成本 本公司2006年度共计实现主营业务收入为194,766,750.79元； 主营业务成本为191,344,149.39 元。 7.4.1 按业务分部列示 2006 年度 2005 年度 项 目 主

256、营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 业务 1 绒毛类 4,992,443.68 10,193,454.05 55,847,137.59 55,622,327.73 业务 2 羊绒制品 179,865,640.47 172,063,965.09 188,217,830.44 181,720,232.88 业务 3 其他 10,149,435.68 9,327,499.29 26,340,719.03 24,885,929.28 小计 195,007,519.83 191,584,918.43 270,405,687.06 262,228,489.89 业务分部间相互抵消 240

257、,769.04 240,769.04 72,047,474.87 72,047,474.87 合计 194,766,750.79 191,344,149.39 198,358,212.19 190,181,015.02 7.4.2 按地区分部列示宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 2006 年度 2005 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 宁夏地区 195,007,519.83 191,584,918.43 198,358,212.19 190,181,015.02 小计 195,007,519.8

258、3 191,584,918.43 198,358,212.19 190,181,015.02 业务分部间相互抵消 240,769.04 240,769.04 合计 194,766,750.79 191,344,149.39 198,358,212.19 190,181,015.02 本期毛利率较低的主要因素为： 不符合退税条件的进项税转入主营业务成本；为回笼资金削 价处理库存羊绒及制品。 7.4.3 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 110,395,694.47 元，占本公司全部销售收 入的 56.68%。 7.5 投资收益 本公司 2006 年度共计实现投资收益-1,155,82

259、2.07 元。 项 目 2006 年度 2005 年度 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 其他债权投资收益 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -1,643,987.83 -84,094,546.74 股权投资差额摊销 488,165.76 976,331.52 股权投资转让收益 1,580,000.00 委托理财收益 委托贷款收益 计提的投资减值准备 其他投资收益 合 计 -1,155,822.07 -81,538,215.22 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 附注 8 关联方关系及其交易 8.1 关联方关系 8.1.1 存在

260、控制关系的关联方（金额单位：万元）宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 关联方名称 经济性质 法定 代表人 注册资本 与本公司关系 注册地址 主营业务 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 国有 霍继红 5,000.00 母公司 宁夏银川 商品销售 8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 5,000.00 5,000.00 8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：万元） 年初数 本期增加 本期减少 期末数 关联方

261、名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 8,000.00 54.05 8,000.00 54.05 8.1.4 不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 深圳市日神实业集团有限公司 本公司股东 深圳市日神羊绒纺织有限公司 联营企业 太原日神羊绒纺织有限公司 关键管理人员 深圳市日神服装有限公司 关键管理人员 银川圣雪绒广告有限公司 同一母公司 8.2 关联方交易 8.2.1 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本 公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的

262、市场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有 国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方协商定价。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后按要求支付相关费用；对于本公司 向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收取以当地供电局、自来水公司确定的收费时间为准， 其余按协议规定的时间内收取。 代购、代销劳务所收取的手续费标准由双方协商确定，在每月完结后30日内结算。 8.2.2 本公司向关联方采购物资明细资料如下: 2006 年度 2005 年度 关联方名称 交易内容 金额 比例 （%） 金额

263、 比例（%） 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 购进羊绒制品 14,366.01 520,619.97 0.23宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 太原日神实业发展有限公司 加工羊绒纱 38,140,523.25 17.13 合 计 38,661,143.22 17.36 8.2.3 本公司向关联方销售商品明细资料如下: 2006 年度 2005 年度 关联方名称 交易内容 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 销售羊绒制品 154,028.16 0.05 深圳市日神服装有限公司 销售羊绒制品 42,691,01

264、4.55 15.01 合 计 42,845,042.71 15.06 8.2.4 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下： 借款单位 担保单位 担保金额 担保期限 担保方式 北京圣科佳电子有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 8,600,000.00 2004.05.31-2005.05.30 保证担保 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 6,500,000.00 2006.06.092007.06.09 保证担保 上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 上海圣雪绒塑料型材有限公司 深圳日神羊绒纺织有限公司 1

265、8,000,000.00 2005.07.12-2006.07.12 保证担保 宁夏圣雪绒房地产开发有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 20,000,000.00 2006.01.132007.02.12 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 USD2,100,000.00 1999.02.042005.02.10 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 EUR1,435,968.98 1998.08.072016.12.20 保证担保 深圳日神羊绒纺织有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 28,500,000.00 2006.06.112007

266、.06.11 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 25,000,000.00 2006.12.11-2007.11.20 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 31,000,000.00 2006.12.06-2007.11.23 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 30,000,000.00 2006.12.07-2007.11.27 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 29,000,000.00 2006.12.08-2007.12.01 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司

267、宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 25,000,000.00 2006.07.12-2007.07.12 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 30,000,000.00 2006.07.13-2007.07.12 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 20,000,000.00 2006.08.15-2007.08.14 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 15,000,000.00 2006.08.14-2007.08.13 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 3,500,00

268、0.00 2005.11.22-2006.10.17 保证担保 8.2.5 本公司为各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金明细资料如下： 2006 年度 2005 年度 接受资金单位 提供资金单位 金额 收益 金额 收益 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 4,280,984.00 8,576,575.36 合计 4,280,984.00 8,576,575.36 8.2.6 本公司拥有的注册商标“圣雪绒” ，注册号：1541397，该商标系 2003 年宁夏圣雪绒国 际企业集团有限公司无偿转让给本公司， 根据本公司股权转让和重大资产方案的设定，本公司将全部 资产（扣除

269、广东发展银行 5500 万元借款）出售给宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司，鉴于该商标当 时系无偿转让给本公司，故双方约定此次资产转让中涉及的注册商标“圣雪绒”仍将无偿转让给宁 夏圣雪绒国际企业集团有限公司。宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 8.2.7 本公司与深圳市日神实业集团有限公司于 2006 年 5 月 29 日签订了关于受让宁夏圣雪绒房 地产有限公司和出让深圳日神羊绒纺织有限公司股权的转让协议书，股权转让的具体比例为：受 让宁夏圣雪绒房地产有限公司 24的股权，股权变动后宁夏圣雪绒房地产有限公司成为本公司全资 子公司；出让深圳

270、日神羊绒纺织有限公司 51的股权，股权变动后本公司对深圳日神羊绒纺织有限 公司持股比例下降为 19，本次股权互为置换，不补差价。上述事项已经本公司第二次股东大会审 议通过。 8.2.8 本公司本期分别与控股股东宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司、 巴彦淖尔佳兵羊绒制品有限 公司等签订债权债务重组协议,以此减少宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司对本公司欠款,金额合计 50,610,664.33 元。 8.2.9 本公司 2006 年度支付给关键管理人员报酬总额人民币 74.82 万元；2005 年度（上年度） 为人民币 82 万元。 8.3 关联方未结算款项余额 项目 2006 年 12 月 31 日

271、2005 年 12 月 31 日 往来项目 关联方名称 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 应收账款 深圳市日神服装有限公司 27,688,518.22 10.13 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 139,907.31 0.20 太原日神实业发展有限公司 328,948.01 0.46 其他应收款 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 189,425,232.50 81.66 229,769,487.81 83.22 深圳市日神服装有限公司 5,341,727.78 1.93 深圳市日神羊绒纺织有限公司 945,053.78 0.41 银川圣雪绒广告有限公司 9,680.00 深圳市日神实业集团有限公司

272、 192.00 预付账款 深圳市日神实业集团有限公司 700,243.27 1.36 太原日神羊绒纺织有限公司 57,196.50 0.11 应付账款 太原日神实业发展有限公司 15,502,822.02 10.47 银川圣雪绒广告有限公司 147,600.00 其他应付款 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 22,932,632.86 36.36 附注 9 或有事项 9.1 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司可能承担的或有负债如下：宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 种类 形成原因 预计财务影响 获得补偿可能 为其他单位提供担

273、保 承担连带责任 代为偿还借款 11370 万元人民币、 210 万美元及 143.6 万欧元 能获得 9.2 2006 年 7 月 27 日，由于本公司对（2004）宁民商初字第 37 号民事调节书未能全部履行， 神华宁夏煤业集团有限公司已申请执行， 宁夏回族自治区高级人民法院就本公司与神华宁夏煤业集团 有限公司借款担保合同一案作出执行通知书，该担保事项预计本公司将承担 2660 万元担保损失，本 公司本期已计提预计负债 2660 万元。 9.3 截至 2006 年 12 月 31 日止，除上述或有事项外，本公司无需说明之或有事项。 附注 10 承诺事项 截至 2006 年 12 月 31

274、日止，本公司无需要说明之重大承诺事项。 附注 11 资产负债表日后非调整事项 11.1 截至 2007 年 4 月 9 日止，本公司在 2006 年 12 月 31 日已到期未偿还的债务的偿还情况如 下： 项 目 年末数 2007 年 1 月 1 日2007 年 4 月 9 日偿还额 2007 年 4 月 9 日余额 逾期短期借款 75,100,000.00 57,100,000.00 18,000,000.00 3 年上的应付账款 4,562,795.96 4,562,795.96 3 年以上其他应付款 1,739,461.86 1,739,461.86 合 计 81,402,257.82

275、57,100,000.00 24,302,257.82 11.2 2007 年 1 月 8 日经本公司第三届董事会第二十次会议决议通过利用公司资本公积金向流通 股股东定向转增作为公司股权分置改革对价安排的内容，具体方案如下： 公司拟以现有流通股本 60,000,000 股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的 全体流通股股东每 10 股定向转增 3 股的股份。方案实施后资本公积金将减少 18,000,000 元，总股 本将增加至 166,000,000 股。由于本次资本公积金转增股本系以实施股权分置改革方案为目的，如 果股权分置改革方案未获临时股东大会暨相关股东会议通过， 则本次资

276、本公积金定向转增股本议案将 不会付诸实施。 11.3 关于执行新会计准则的说明 根据财政部2006第 33 号令的要求，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则，对新旧 会计准则之间的差异将按企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则进行调整。 11.4 截至 2007 年 4 月 9 日止， 除上述说明外本公司无其他需说明的资产负债表日后非调整事项。宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 附注 12 其他重要事项 12.1 资产转让、出售及置换 12.1.1 重大收购、兼并情况的说明 本公司与深圳市日神实业集团有限公司于

277、 2006 年 5 月 29 日签订了关于受让宁夏圣雪绒房地产有 限公司和出让深圳日神羊绒纺织有限公司股权的转让协议书，股权转让的具体比例为：受让宁夏 圣雪绒房地产有限公司 24的股权，股权变动后宁夏圣雪绒房地产有限公司成为本公司全资子公司； 出让深圳日神羊绒纺织有限公司 51的股权，股权变动后本公司对深圳日神羊绒纺织有限公司持股 比例下降为 19。上述事项已经本公司第二次股东大会审议通过。 12.1.2 资产出售 本公司报告期内无需要披露的重要资产出售事项。 12.1.3 资产置换 本公司报告期内无需要披露的重要资产置换事项。 12.2 非货币性交易 如附注 12.1.1 所述，本公司本期收

278、购宁夏圣雪绒房地产有限公司 24股权与出让深圳日神羊绒 纺织有限公司 51的股权互为置换，不补差价。 12.3 债务重组 本公司本报告期内无需要披露的重大债务重组事项。 12.4 股权分置进展情况及大股东占用资金的偿还情况 根据上市公司股权分置改革管理办法的有关规定,本公司本次股权分置改革拟与重大资产置 换相结合,通过注入优质资产,以提高盈利能力,改善资产质量。2006 年 12 月 22 日本公司控股股东宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司与宁夏中银绒业股份有限公司签署股权转让协议 , 本次股权转 让已获得国务院国有资产监督委员会、宁夏回族自治区人民政府批准,尚需中国证券监督管理委员会 审核无异议

279、并豁免宁夏中银绒业股份有限公司的要约收购义务及股东大会审议通过。 上述重大资产置 换交割完毕后大股东占用资金的问题随之解决。目前本次股权转让的相关审批手续正在办理之中。 附件: 财务报告补充资料 宁夏圣雪绒股份有限公司 二 OO 七年四月九日宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 附件二：财务报告补充资料 财务报告补充资料 一、新旧会计准则股东权益差异调节表 （一）北京五联方圆会计师事务所关于差异调节表的审阅意见 本公司新旧会计准则股东权益调节表 2007 年 4 月 10 日由北京五联方圆会计师事务所有限公 司五联方圆阅字2007第 0

280、28 号审阅报告审阅，并发表了无保留审阅意见。 （二）新旧会计准则股东权益调节表 股东权益调节表 单位：人民币元 编号 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 101,000,355.19 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 1 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 7 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公

281、允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供 出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 9,576,884.56 13 其他 其中：少数股东权益的影响 22,607,079.61 22,607,079.61宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 133,184,319.36 （三）其他事项说明 二、合并利润表附表净资产收益率和每股收益 1、2006 年净资产收益率和每股收益如下： 金额单位：人民币元

282、 2006 年 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.03 4.39 0.06 0.06 营业利润 -59.00 -28.69 -0.40 -0.40 净利润 -77.73 -37.81 -0.53 -0.53 扣除非经常性损益后的净利润 -49.51 -24.08 -0.34 -0.34 2、净资产收益率和每股收益的计算公式 （1）全面摊薄的净资产收益率和每股收益 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 （2）加权平均的净资产收益率和每股收益 加权平均净资产收益率P ROE= E0+NP

283、2+EiMiM0-EjMjM0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转 股等新增净资产；EJ 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；MI 为新增净资 产下一月份起至报告期期末的月份数；MJ 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 加权平均每股收益 P EPS= S0+S1+SiMiM0-SjMjM0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转赠股本或股票股利分配宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 等增加股份数；SI 为报告期因

284、发行新股或债转股等增加股份数；SJ 为报告期因回购或缩股等减少 股份数；M0为报告期月份数；MI为增加股份下一月起至报告期期末的月份数；MJ 为减少股份下一 月起至报告期期末的月份数。 3主要财务指标 （1）本公司近三年主要财务指标 序号 指标名称 2006 年 2005 年 2004 年 1 主营业务收入 403,043,422.82 284,324,826.73 544,192,254.48 2 主营业务利润 9,120,438.55 32,114,488.18 93,802,189.15 3 营业利润 -59,586,653.55 -195,725,941.62 17,055,065.1

285、9 4 利润总额 -87,481,388.26 -194,636,795.83 16,858,377.07 5 净利润 -78,504,873.78 -159,186,876.08 5,872,826.51 6 税前非经常性损益 14,719,966.36 -423,934.45 3,065,298.92 7 非经常性损益的所得税影响数 79,402.47 8 非经常性损益对少数股权影响数 -3,378,167.61 308,109.10 9 非经常性损益对合营企业其他合营方影响 数 10 非经常性损益对未确认投资损失影响数 10,484,758.96 11 税后非经常性损益 14,640,5

286、63.89 -423,934.45 3,065,298.91 12 扣除非经常性损益后的净利润 -50,001,383.32 -159,071,050.73 2,807,527.59 13 期末股份数 148,000,000.00 148,000,000.00 148,000,000.00 14 加权平均股份数 148,000,000.00 148,000,000.00 148,000,000.00 15 期初净资产 224,440,211.82 387,380,483.83 366,930,517.88 16 期末净资产 101,000,355.19 224,440,211.82 387,3

287、80,483.83 17 加权平均净资产 207,655,266.36 307,787,045.79 369,866,931.14 18 每股净资产 0.68 1.52 2.62 19 调整后净资产 90,759,995.22 216,846,310.86 369,518,750.36 20 调整后每股净资产 0.61 1.47 2.50宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 序号 指标名称 2006 年 2005 年 2004 年 21 全面摊薄每股收益(扣除前) -0.53 -1.08 0.04 22 全面摊薄每股收益(扣除后) -0

288、.34 -1.07 0.02 23 加权平均每股收益(扣除前) -0.53 -1.08 0.04 24 加权平均每股收益(扣除后) -0.34 -1.07 0.02 25 摊薄净资产收益率(扣除前) -77.73 -70.93 1.52 26 摊薄净资产收益率(扣除后) -49.51 -70.87 0.74 27 加权净资产收益率(扣除前) -37.81 -51.72 1.59 28 加权净资产收益率(扣除后) -24.08 -51.68 0.77 29 经营活动产生的现金流量净额 85,769,963.47 50,969,173.14 -16,390,480.84 30 每股经营活动产生的现

289、金流量净额 0.58 0.34 -0.11 （2）主要指标计算说明 非经常性损益 非经常性收益 项 目 2006 年 2005 年 2004 年 母公司： 营业外收入； 1,279.73 7,147.69 63,988.63 技改贴息 1,000,000.00 4,240,000.00 投资收益 3,049.40 子公司： 处置长期资产产生的收益； 2,900,164.22 营业外收入； 244,806.36 85,341.98 495,017.77 以前年度已经计提各项减值准备的转回； 11,896,295.95 合 计 15,042,546.26 1,092,489.67 4,802,05

290、5.80 非经常性损失 项 目 2006 年 2005 年 2004 年 母公司：宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 营业外支出； 26,770,039.15 310,120.67 356,458.87 子公司： 营业外支出； 2,166,184.48 1206303.45 1380298.01 处置长期资产产生的损失； 826,288.99 合 计 29,762,512.62 1,516,424.12 1,736,756.88 扣除非经常性损益后的净利润 项 目 2006 年 2005 年 2004 年 利润总额 -87,481,3

291、88.26 -194,636,795.83 16,858,377.07 加：非经常性损失 29,762,512.62 1,516,424.12 1,736,756.88 减：非经常性收益 15,042,546.26 1,092,489.67 4,802,055.80 加：纳税调整额 423,934.45 -3,065,298.92 应纳税所得额 -72,761,421.90 -194,212,861.38 13,793,078.15 减：应纳所得税 79,402.47 非经常性损益对少数股权影响数 -3,378,167.61 308,109.10 非经常性损益对合营企业其他合营方影 响数 加：

292、非经常性损益对未确认投资损失影 响数 10,484,758.96 扣除非经常性损益后的净利润 -50,001,383.32 -159,071,050.73 2,807,527.59 调整后净资产 项 目 2006 年 2005 年 2004 年 年末净资产 101,000,355.19 224,440,211.82 387,380,483.83 减：三年以上应收账款净额 4,845,585.78 3,222,718.24 5,057,851.53 减：三年以上其他应收款净额 4,778,971.39 3,579,384.22 3,576,324.94 减：三年以上预付账款净额 509,618.

293、50 406,268.50 减：三年以上应收股利 减：三年以上应收利息宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 减：三年以上应收补贴款 减：待摊费用 615,802.80 282,180.00 250,000.00 减：长期待摊费用 8,517,288.50 调整后净资产 90,759,995.22 216,846,310.86 369,572,750.36 合 计 90,759,995.22 216,846,310.86 369,572,750.36 期末股份数和加权平均股份数 项 目 2006 年 2005 年 2004 年 期初股份数

294、 148,000,000.00 148,000,000.00 74,000,000.00 加：资本公积转增数 74,000,000.00 股票股利增加数 增发新股增加数 配股增加数 债转股增加数 减：股份回购减少数 缩股减少数 期末股份数 148,000,000.00 148,000,000.00 148,000,000.00 加权平均股份数 148,000,000.00 148,000,000.00 148,000,000.00 期末净资产和加权平均净资产 项 目 2006 年 2005 年 2004 年 期初净资产 224,440,211.82 387,380,483.83 366,930

295、,517.88 加：本期净利润 -78,504,873.78 -159,186,876.08 5,872,826.51 增发股份增加数 74,000,000.00 债转股增加数 资本公积变动数 减：回购股份减少数 现金分红减少数 3,700,000.00 其他变动数 44,934,982.85 3,753,395.93 55,722,860.56宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 期末净资产 101,000,355.19 224,440,211.82 387,380,483.83 加权平均净资产 207,655,266.36 307,

296、787,045.79 369,866,931.14 其他指标计算公式A每股收益 全面摊薄每股收益净利润/期末普通股股份总数 加权平均每股收益净利润/加权平均普通股股份总数B每股净资产和调整后的每股净资产 每股净资产期末净资产/期末普通股股份总数 调整后的每股净资产调整后的净资产/期末普通股股份总数C净资产收益率 全面摊薄净资产收益率净利润/期末净资产100%加权平均净资产收益率=净利润/加权平均净资产100%D每股经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数 三、非经常报表项目、金额及变动异常报表项目说明 详见会计报表附注 6、附注 7。 合并资产负债表 会企合并

297、 01 表宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 编制单位:宁夏圣雪绒股份有限公司 金额单位：人民币元 资产 行次 附注 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动资产： 1 货币资金 2 6.1 31,681,415.68 33,556,370.08 短期投资 3 应收票据 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 7 6.2 62,626,112.04 135,961,082.86 其他应收款 8 6.3 173,480,503.15 237,767,395.87 预付账款 9 6.4 51,127,60

298、1.18 51,394,493.90 应收补贴款 10 6.5 3,093,566.03 1,281,531.69 存货 11 6.6 283,881,652.08 327,650,666.30 待摊费用 12 6.7 615,802.80 282,180.00 一年内到期的长期债权投资 13 其他流动资产 14 流动资产合计 17 606,506,652.96 787,893,720.70 18 长期投资： 19 长期股权投资 20 6.8 52,824,539.96 17,399,361.95 长期债权投资 21 长期投资合计 22 52,824,539.96 17,399,361.95

299、合并价差 23 固定资产： 24 固定资产原价 25 6.9 228,232,446.75 232,106,518.07 减：累计折旧 26 69,735,922.04 63,079,238.32 固定资产净值 27 158,496,524.71 169,027,279.75 减：固定资产减值准备 28 478,720.93 622,739.38 固定资产净额 29 158,017,803.78 168,404,540.37 工程物资 30 在建工程 31 6.10 1,957,114.35 3,613,914.30 固定资产清理 32 固定资产合计 34 159,974,918.13 172

300、,018,454.67 无形资产及其他资产： 35 无形资产 36 6.11 25,119,820.44 21,615,978.36 长期待摊费用 37 6.12 其他长期资产 38 无形资产及其他资产合计 41 25,119,820.44 21,615,978.36 递延税项： 42 递延税款借项 43 资 产 总 计 51 844,425,931.49 998,927,515.68 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张 航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2007 年 4 月 9 日 合并资产负债表(续)会企合并 01 表宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEIS

301、SCO.,LTD二OO六年年度报告 编制单位:宁夏圣雪绒股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 行次 附注 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动负债： 52 短期借款 53 6.13 289,600,000.00 383,970,000.00 应付票据 54 6.14 31,500,000.00 14,000,000.00 应付账款 55 6.15 184,167,635.29 148,055,016.98 预收账款 56 6.16 20,434,063.54 41,744,757.25 应付工资 57 626,990.83 1,907,359.1

302、0 应付福利费 58 4,627,173.07 4,094,380.88 应付股利 59 应交税金 60 6.17 -4,795,798.68 -6,285,735.95 其他未交款 61 6.18 243,483.73 130,523.51 其他应付款 62 6.19 63,072,126.82 26,620,934.34 预提费用 63 6.20 1,355,872.09 146,426.34 预计负债 64 26,600,000.00 一年内到期的长期负债 65 6.21 37,000,000.00 38,700,000.00 其他流动负债 66 流动负债合计 68 654,431,54

303、6.69 653,083,662.45 长期负债： 70 长期借款 71 6.22 56,920,000.00 37,120,000.00 应付债券 72 长期应付款 73 专项应付款 74 6.23 9,466,950.00 9,468,000.00 其他长期负债 75 长期负债合计 77 66,386,950.00 46,588,000.00 递延税项： 79 递延税款贷项 80 负 债 合 计 82 720,818,496.69 699,671,662.45 少数股东权益 85 22,607,079.61 74,815,641.41 股东权益： 86 股本 87 6.24 148,000

304、,000.00 148,000,000.00 资本公积 88 6.25 208,276,418.87 199,157,540.17 盈余公积 89 6.26 13,688,449.19 22,762,311.55 其中:法定公益金 90 7,377,484.63 未确认的投资收益(以 “-” 号填列) 91 194,671,923.68 15,717,602.99 未确认的投资损失(1) 91 未分配利润 92 6.27 -74,292,589.19 -129,762,036.91 其中：拟分配现金股利 93 股东权益合计 94 101,000,355.19 224,440,211.82 负债

305、及股东权益合计 102 844,425,931.49 998,927,515.68 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张 航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2007 年 4 月 9 日 合并利润表 会企合并 02 表宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 编制单位:宁夏圣雪绒股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注2006 年度2005 年度 一、主营业务收入 1 6.28 403,043,422.82 284,324,826.73 减：主营业务成本 2 386,366,857.29 250,587,053.38 主

306、营业务税金及附加 3 6.29 7,556,126.98 1,623,285.17 二、主营业务利润 7 9,120,438.55 32,114,488.18 加：其他业务利润 8 6.30 3,664,049.22 -786,639.47 减：营业费用 9 6.31 13,662,581.89 11,462,017.94 管理费用 10 6.32 31,053,233.58 186,877,647.13 财务费用 11 6.33 27,655,325.85 28,714,125.26 三、营业利润 14 -59,586,653.55 -195,725,941.62 加：投资收益 15 6.3

307、2 -2,084,972.40 2,513,080.24 补贴收入 16 营业外收入 17 6.33 3,146,250.31 92,489.67 减：营业外支出 18 6.33 28,956,012.62 1,516,424.12 四、利润总额 21 -87,481,388.26 -194,636,795.83 减：所得税 22 347,862.44 2,436,041.32 少数股东本期损益 23 -8,184,279.37 -22,168,358.08 未确认的投资损失 24 1,140,097.55 15,717,602.99 五、净利润 25 -78,504,873.78 -159,

308、186,876.08 补充资料: 项 目 2006 年度 2005 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -806,500.00 1,580,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额(减少以“-” 表示) 4、会计估计变更增加利润总额(减少以“-” 表示) 5、债务重组损失 3,260.95 9,599.18 6、委托投资收益 7、支付或收取的资金占用费 8、其他 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张 航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2007 年 4 月 9 日 合并利润分配表宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,L

309、TD二OO六年年度报告 会企合并 02 表附表 1编制单位:宁夏圣雪绒股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注2006 年度2005 年度 一、净利润 1 -78,504,873.78 -159,186,876.08 加：年初未分配利润 -129,762,036.91 29,424,839.17 盈余公积金转入数 9,073,862.36 其他转入 124,900,459.14 二、可供分配的利润 -74,292,589.19 -129,762,036.91 减：提取法定公积金 - 提取法定公益金 - 职工福利及奖励金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 三、可供股东分配的

310、利润 -74,292,589.19 -129,762,036.91 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 四、未分配利润 6 -74,292,589.19 -129,762,036.91 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张 航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2007 年 4 月 9 日宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张 航 会计机构负责人：王沪生 编制日期： 2007 年 4 月 9 日 合并现金流量表 会企合并 03 表 编制单位：宁夏圣

311、雪绒股份有限公司 2006 年度 金额单位:元 报表项目 行次 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 381,803,177.52 收到的税费返还 3 16,110,919.18 收到的其他与经营活动有关的现金 5 6.36 128,325,708.55 现金流入小计 7 526,239,805.25 购买商品、接受劳务支付的现金 8 324,629,111.02 支付给职工以及为职工支付的现金 9 18,138,579.16 支付各项税费 10 12,678,584.95 支付的其他与经营活动有关的现金 11 6.37 85,023,566.65 现

312、金流出小计 15 440,469,841.78 经营活动产生的现金流量净额 16 85,769,963.47 二、投资活动产生的现金流量 17 收回投资所收到的现金 18 取得投资收益所收到的现金 19 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收回的现金净额 20 10,837,287.00 收到的其他与投资活动有关的现金 21 - 现金流入小计 23 10,837,287.00 购置固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 24 2,711,150.17 投资所支付的现金 25 支付的其他与投资活动有关的现金 26 现金流出小计 28 2,711,150.17 投资活动产生的现金流量净

313、额 29 8,126,136.83 三、筹资活动产生的现金流量 30 吸收投资所收到的现金 31 取得借款所收到的现金 32 388,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 33 6.38 - 现金流入小计 35 388,700,000.00 偿还债务所支付的现金 36 453,750,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 37 27,071,944.12 支付的其他与筹资活动有关的现金 38 6.39 1,301,812.31 现金流出小计 43 482,123,756.43 筹资活动产生的现金流量净额 44 -93,423,756.43 四、汇率变动对现金的影响

314、额 45 -6,635.92 五、现金及现金等价物净增加额 46 465,707.95宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 (续) 会企合并 03 表 金额单位：人民币元 补 充 资 料 行次 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 47 净利润 48 -78,504,873.78 少数股东本期损益 49 -8,184,279.37 未确认的投资损失 50 1,140,097.55 计提的资产减值准备 51 5,005,204.39 固定资产折旧 52 15,174,791.54 无形资产摊销 53

315、 2,523,851.15 长期待摊费用摊销 54 - 待摊费用的减少（减：增加） 55 -333,622.80 预提费用的增加（减：减少） 56 - 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 57 -2,859,311.23 固定资产报废损失 财务费用 61 28,177,442.00 投资损失（减：收益） 62 2,084,972.40 递延税款贷项（减：借项） 63 存货的减少（减：增加） 64 89,732,097.80 经营性应收项目的减少（减：增加） 65 -16,736,227.84 经营性应付项目的增加（减：减少） 66 22,338,114.74 其他 67

316、28,491,902.02 68 经营活动产生的现金流量净额 69 85,769,963.47 70 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 71 债务转为资本 72 一年内到期的可转换公司债券 73 融资租入固定资产 74 3、现金及现金等价物净增加情况 77 现金的期末余额 78 6.38 7,451,787.97 减：现金的期初余额 79 6.38 6,986,080.02 加：现金等价物的期末余额 80 减：现金等价物的期初余额 81 现金及现金等价物净增加额 92 465,707.95 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张 航 会计机构负责人：王沪生 编制日期： 2007 年 4

317、月 9 日宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 合并资产减值准备明细表 会企合并 01 表附表 1编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 2006 年度 金额单位：人民币元 本期减少数 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值回 升转回数 其他原因转 出数 合 计 年末余额 一、坏账准备合计 175,630,799.47 20,397,519.53 128,744,285.14 67,284,033.86 其中：应收账款 137,315,348.25 128,514,582.14 8,800,766.11 其他应收款 38,315,451.2

318、2 20,397,519.53 229,703.00 58,483,267.75 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 10,221,836.92 26,951,207.48 12,648,569.99 24,524,474.41 其中：库存商品 6,700,190.70 26,951,207.48 12,440,668.68 21,210,729.50 原材料 3,521,646.22 207,901.31 3,313,744.91 四、长期投资减值准备合计 35,645.67 35,645.67 其中：长期股权投资 35,645.67 35,645.67

319、 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 622,739.38 144,018.45 478,720.93 其中：机器设备 478,720.93 478,720.93 其他设备 144,018.45 144,018.45 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 法定代表人： 侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期： 2007 年 4 月 9 日宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 合并股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：宁夏圣雪绒股份有

320、限公司 2006 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 2006 年度 2005 年度 一、股本 年初余额 1 148,000,000.00 148,000,000.00 本期增加额 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本期减少数 10 期末余额 15 148,000,000.00 148,000,000.00 二、资本公积 年初余额 16 199,157,540.17 187,193,333.11 本期增加额 17 22,943,369.10 11,964,207.06 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产 19 接受现金捐赠 20 股权投资准

321、备 21 22,943,369.10 9,904,275.63 拨款转入 22 2,000,000.00 外币资本折算差额 23 关联交易差价 24 其他资本公积 30 59,931.43 本期减少数 40 13,824,490.40 其中：转增股本 41 期末余额 45 208,276,418.87 199,157,540.17 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 15,384,826.92 15,384,826.92 本期增加额 47 7,377,484.63 法定代表人： 侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2007 年 4 月 9 日宁夏圣雪绒股份有

322、限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 合并股东权益增减变动表（续） 会企 01 表附表 2 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 2006 年度 金额单位： 人民币元 项 目 行次 2006 年度 2005 年度 其中：从净利润中提取数 48 其中：法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 7,377,484.63 本期减少数 54 9,073,862.36 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 期末余额 62 13,688,449.19 15,384,

323、826.92 其中：法定盈余公积 63 13,688,449.19 14,755,019.23 储备基金 64 419,871.80 企业发展基金 64 209,935.89 四、法定公益金 年初余额 66 7,377,484.63 7,377,484.63 本期增加额 67 其中：从净利润中提取数 68 本期减少数 70 7,377,484.63 其中：集体福利支出 71 期末余额 75 7,377,484.63 五、未分配利润 年初未分配利润 76 -129,762,036.91 29,424,839.17 其他转入 133,974,321.50 本期净利润 77 -78,504,873.

324、78 -159,186,876.08 本期利润分配 78 期末未分配利润 80 -74,292,589.19 -129,762,036.91 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2007 年 4 月 9 日宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 资产负债表 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 金额单位：元 资 产 行次 附注 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动资产： 1 货币资金 2 11,817,653.63 8,364,799.68 短期投资 3 应收票据

325、 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 7 7.1 158,437,422.09 160,110,711.46 其他应收款 8 7.2 156,260,409.59 252,378,249.39 预付账款 9 43,654,466.67 13,698,671.01 应收补贴款 10 3,093,566.03 1,281,531.69 存货 11 72,385,418.03 103,685,029.24 待摊费用 12 498,184.75 282,180.00 一年内到期的长期债权投资 13 其他流动资产 14 流动资产合计 17 446,147,120.79 539,801,172.47

326、 长期投资： 19 长期股权投资 20 7.3 169,020,738.46 184,001,050.93 长期债权投资 21 长期投资合计 22 169,020,738.46 184,001,050.93 合并价差 23 固定资产： 24 固定资产原价 25 103,865,058.53 107,192,786.02 减：累计折旧 26 45,437,231.37 37,409,821.50 固定资产净值 27 58,427,827.16 69,782,964.52 减：固定资产减值准备 28 278,088.48 278,088.48 固定资产净额 29 58,149,738.68 69,

327、504,876.04 工程物资 30 在建工程 31 固定资产清理 32 固定资产合计 34 58,149,738.68 69,504,876.04 无形资产及其他资产： 35 无形资产 36 14,604,784.70 2,428,674.52 长期待摊费用 37 其他长期资产 3839 无形资产及其他资产合计 41 14,604,784.70 2,428,674.52 递延税项： 42 递延税款借项 43 资 产 总 计 51 687,922,382.63 795,735,773.96 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2007 年 4 月 9

328、 日宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 金额单位：元 负债及股东权益 行次 附注 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动负债： 52 短期借款 53 256,500,000.00 285,500,000.00 应付票据 54 16,500,000.00 14,000,000.00 应付账款 55 40,897,380.75 62,970,254.05 预收账款 56 3,112,243.45 18,111,781.23 应付工资 57 269,742

329、.21 269,742.21 应付福利费 58 2,708,592.77 3,352,223.92 应付股利 59 应交税金 60 -2,846,026.05 -12,675,717.73 其他未交款 61 46,111.22 70,300.33 其他应付款 62 117,629,710.04 80,970,146.05 预提费用 63 363,688.00 预计负债 64 26,600,000.00 一年内到期的长期负债 65 11,000,000.00 38,700,000.00 其他流动负债 66 流动负债合计 68 472,781,442.39 491,268,730.06 长期负债：

330、 70 长期借款 71 56,920,000.00 37,120,000.00 应付债券 72 长期应付款 73宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 利 润 表 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 金额单位：元 项 目 项 目 行次 附注 2006 年度 一、主营业务收入 1 7.4 194,766,750.79 198,358,212.19 减：主营业务成本 2 7.4 191,344,149.39 190,181,015.02 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润 7 3,422,601.40 8,177,197.17 加：其他业

331、务利润 8 2,923,707.48 274,312.63 减：营业费用 9 4,472,448.98 7,082,521.11 管理费用 10 44,969,170.15 60,009,261.38 财务费用 11 24,281,721.52 22,451,341.50 三、营业利润 14 -67,377,031.77 -81,091,614.19 加：投资收益 15 7.5 -1,155,822.07 -81,538,215.22 补贴收入 16 营业外收入 17 1,279.73 7,147.69 减：营业外支出 18 26,770,039.15 310,120.67 四、利润总额 21

332、 -95,301,613.26 -162,932,802.39 减：所得税 22 1,214,763.69 少数股东本期损益 23 五、净利润 25 -95,301,613.26 -164,147,566.08 补充资料: 项 目 2006 年度 2005 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,580,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额(减少以“-”表示) 4、会计估计变更增加利润总额(减少以“-”表示) 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2007 年 4 月 9 日 利润分配

333、表宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 利润分配表 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 附注 2006 年度 2005 年度 一、净利润 1 -95,301,613.26 -164,147,566.08 加：年初未分配利润 -135,086,853.60 29,060,712.48 盈余公积金转入数 二、可供分配的利润 -230,388,466.86 -135,086,853.60 减：提取法定公积金 提取法定公益金 职工福利及奖励金 三、可供股东分配的利润 -230,388,466.86 -135,086,8

334、53.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 四、未分配利润 -230,388,466.86 -135,086,853.60 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2007 年 4 月 9 日宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 现金流量表 会企 03 表 编制单位:宁夏圣雪绒股份有限公司 2006 年度 金额单位:元 报表项目 行次 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 187,712,071.42 收到的税

335、费返还 3 15,940,568.98 收到的其他与经营活动有关的现金 5 111,394,353.40 现金流入小计 7 315,046,993.80 购买商品、接受劳务支付的现金 8 178,303,695.69 支付给职工以及为职工支付的现金 9 3,999,442.67 支付各项税费 10 1,212,435.63 支付的其他与经营活动有关的现金 11 70,025,680.63 现金流出小计 15 253,541,254.62 经营活动产生的现金流量净额 13 61,505,739.18 二、投资活动产生的现金流量 14 收回投资所收到的现金 18 取得投资收益所收到的现金 19 处

336、置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 20 收到的其他与投资活动有关的现金 21 现金流入小计 23 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 24 277,734.00 投资所支付的现金 25 支付的其他与投资活动有关的现金 26 现金流出小计 28 277,734.00 投资活动产生的现金流量净额 29 -277,734.00 三、筹资活动产生的现金流量 30 吸收投资所收到的现金 31 取得借款所收到的现金 32 322,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 33 现金流入小计 35 322,700,000.00 偿还债务所支付的现金 36 359,

337、600,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 37 22,161,536.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 38 1,223,941.70 现金流出小计 43 382,985,478.20 筹资活动产生的现金流量净额 44 -60,285,478.20 四、汇率变动对现金的影响额 45 -5,764.25 五、现金及现金等价物净增加额 46 936,762.73 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2007 年 4 月 9 日宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 现 金 流

338、量 表 (续) 编制单位:宁夏圣雪绒股份有限公司 2006 年度 金额单位：人民币元 补 充 资 料 行次 附注 金 额1、将净利润调节为经营活动现金流量 47 净利润 48 -95,301,613.26 少数股东本期损益 49 计提的资产减值准备 51 34,145,984.88 固定资产折旧 52 8,029,369.87 无形资产摊销 53 121,856.30 长期待摊费用摊销 54 待摊费用的减少（减：增加） 55 -216,004.75 预提费用的增加（减：减少） 56 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 57 18,324.40 固定资产报废损失 58 财

339、务费用 61 23,373,792.68 投资损失（减：收益） 62 1,155,822.07 递延税款贷项（减：借项） 63 存货的减少（减：增加） 64 31,299,611.21 经营性应收项目的减少（减：增加） 65 19,932,602.56 经营性应付项目的增加（减：减少） 66 12,345,993.22 其他 67 26,600,000.00 经营活动产生的现金流量净额 69 61,505,739.182、不涉及现金收支的投资和筹资活动 71 债务转为资本 72 一年内到期的可转换公司债券 73 融资租入固定资产 743、现金及现金等价物净增加情况 77 现金的期末余额 78

340、2,312,512.26 减：现金的期初余额 79 1,375,749.53 加：现金等价物的期末余额 80 减：现金等价物的期初余额 81 现金及现金等价物净增加额 92 936,762.73宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2007 年 4 月 9 日 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 2006 年度 金额单位：人民币元 本期减少数 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因转 出数 合

341、计 年末余额 一、坏账准备合计 66,537,396.82 34,487,629.30 564,906.98 100,460,119.14 其中：应收账款 27,530,016.71 12,212,020.75 335,203.98 39,406,833.48 其他应收款 39,007,380.11 22,275,608.55 229,703.00 61,053,285.66 二、短期投资跌价准备合计 其中：基金投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,220,113.81 4,220,113.81 其中：库存商品 4,183,230.71 4,183,230.71 原材料 36,883.10

342、 36,883.10 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 278,088.48 278,088.48 其中：机器设备 278,088.48 278,088.48 其他设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2007 年 4 月 9 日宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 200

343、6 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 2006 年度 2005 年度 一、股本 年初余额 1 148,000,000.00 148,000,000.00 本期增加额 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本期减少数 10 期末余额 15 148,000,000.00 148,000,000.00 二、资本公积 年初余额 16 244,086,814.91 241,796,614.60 本期增加额 17 2,290,200.31 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 230,268.88 拨款转入 2

344、2 2,000,000.00 外币资本折算差额 23 关联交易差价 24 其他资本公积 30 59,931.43 本期减少数 40 13,824,490.40 其中：转增股本 41 期末余额 45 230,262,324.51 244,086,814.91 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 6,898,055.06 6,898,055.06 本期增加额 47 3,449,027.53 法定代表人:侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2007 年 4 月 9 日宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 股

345、东权益增减变动表（续） 会企 01 表附表 2 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 2006 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 2006 年度 2005 年度 其中：从净利润中提取数 48 其中：法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 3,449,027.53 本期减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 期末余额 62 10,347,082.59 6,898,055.06 其中：法定盈余公积 63 10,347,082.59 6,898,055.06 储备基金 64 企业发

346、展基金 64 四、法定公益金 年初余额 66 3,449,027.53 3,449,027.53 本期增加额 67 其中：从净利润中提取数 68 本期减少数 70 3,449,027.53 其中：集体福利支出 71 期末余额 75 3,449,027.53 五、未分配利润 年初未分配利润 76 -135,086,853.60 29,060,712.48 本期净利润 77 -95,301,613.26 -164,147,566.08 本期利润分配 78 期末未分配利润 80 -230,388,466.86 -135,086,853.60 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责

347、人：王沪生 编制日期：2007 年 4 月 9 日宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 金额单位：人民币元 项目 注释 项目名称 金额 1 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 101,000,355.19 1 2 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资贷方差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6

348、 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并范围变化会计政策调整 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可 供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 3 所得税 9,576,884.56 13 4 其他其中：少数股东权益的影响 22,607,079.61 22,607,079.61 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 其中：少数股东权益的影响 133,184,319.36 22,607,079.61 后附差异调节表

349、附注为本差异调节表的组成部分。宁夏圣雪绒股份有限公司NINGXIA ST.EDENWEISSCO.,LTD二OO六年年度报告 法定代表人：侯羽乾 主管会计机构负责人：张航 财务负责人：王沪生 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 公司上述文件的原件存放于公司投资证券部 董 董事 事长 长签 签名 名: : 侯 侯羽 羽乾 乾 宁 宁夏 夏圣 圣雪 雪绒 绒股 股份 份有 有限 限公 公司 司 2 20 00 07 7 年 年 4 4 月 月 1 10 0 日 日