1、0佛山华新包装股份有限公司二 OO 一年年度报告股票简称粤华包 B上市地点深圳证券交易所股票代码200986上市时间2000 年 7 月 6 日股本总额43,950 万股可流通 B 股14,950 万股1佛山华新包装股份有限公司2001 年年度报告重要提示本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 一公司简介 1公司法定中文名称佛山华新包装股份有限公司 法定英文名称Foshan Huaxin Packaging Co., Ltd. 2公司法定代表人王奇 3公司董事会秘书陈海燕 公司股证事务代表钟长贵 联系地址
2、佛山市季华路经华大厦 20 楼 电话0757-3981729传真0757-3981025电子信箱hxchy4公司注册地址佛山市季华路经华大厦 20 楼 公司办公地址佛山市季华路经华大厦 20 楼 邮政编码528000 公司电子信箱zhuaxin 5公司选定的信息披露报纸名称证券时报香港商报 中国证监会指定国际互联网网址 公司年度报告备置地点公司董事会办公室 6公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称粤华包 B 股票代码200986 7公司的其他有关资料1公司首次注册登记日期1999 年 6 月 21 日 注册登记地点广东省工商行政管理局2企业法人营业执照注册号44000010084673税务
3、登记号码国税字 440601707682279 号24本公司聘请的会计师事务所 境内会计师事务所广东正中珠江会计师事务所 地址广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 27 楼 境外会计师事务所香港毕马威会计师事务所 地址香港太子大厦八楼 二会计数据和业务数据摘要1本年度公司主要经营数据项 目金额单位人民币元利润总额129,052,598.24净利润118,696,950.89扣除非经常性损益后的净利润70,343,301.66主营业务利润83,007,814.75其他业务利润177,747.64营业利润27,227,594.72投资收益101,707,973.42补贴收入-营业外收支净额117
4、,030.10经营活动产生的现金流量净额26,953,113.09现金及现金等价物净增加额-31,881,377.78注2001 年非经常损益 48,353,649.23 元是由以下部分组成1出售联营公司利乐华新佛山包装有限公司 24%股权但仍享有其 24%收益权金额为48,399,980.60 元2所得税及少数股东损益金额共计-163,361.47 元3营业外收支净额 117,030.10 元境内外会计师审计的净利润及其差异1 根据国际会计准则经审计后的净利润为 11,747.8 万元按国内会计准则经审计后的净利润为 11,869.7 万元二者相差 121.9 万元2 净利润差异原因主要是长
5、期股权投资差额摊销开办费摊销所致3 净利润差异明细如下 2001 年净利润万元按国内会计准则列报 11,869.7遵照国际会计准则作出的调整:1长期股权投资差额摊销 -288.3332开办费摊销 232.953其他 -66.52按国际会计准则列报 11,747.82截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标(合并数)2000 年1999 年项目2001 年调整前调整后调整前调整后主营业务收入万元5113040523405232932829328净利润 万元1186911304110031185810860总资产万元1301341318181297099336891575股东权益万元807207
6、47245614454518(不含少数股东权益)每股收益 全面摊薄0.2700.2570.2500.4090.374元 加权平均0.2700.3220.3120.4090.374扣除非常损益后的每股收益(全面摊薄)元0.1600.1730.1670.2040.186每股净资产元1.83661.7441.7001.9361.880净资产收益率 全面摊薄14.70%14.75%14.72%21.12%19.92% 加权平均14.72%17.12%17.03%21.12%19.92%扣除非经常性损益后的净资产收益率(全面摊薄)8.71%9.69%9.54%18.10%16.81%调整后的每股净资产1
7、.81981.71661.67271.91161.8555每股经营活动产生的现金流量净额0.06130.19840.19840.10730.1073* 主要财务指标计算公式 每股收益=净利润报告期末普通股股份总数 净资产收益率净利润报告期末股东权益100% 每股净资产报告期末股东权益报告期末普通股股份总数 调整后的每股净资产报告期末股东权益三年以上的应收款项待摊 费用待处理流动固定资产净损失开办费长期待摊费用住房 周转金负数余额报告期末普通股股份总数3根据中国证监会(第 9 号)要求计算的利润数据如下42001年2000年净资产收益率%每股收益元净资产收益率%每股收益元报告期利润全面摊薄加权平
8、均全面摊薄加权平均 全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润1028010.2910.1890.18911.5913.400.19700.246营业利润3.3733.3760.0620.0626.887.960.11720.1461净利润14.70014.7160.2700.27014.7217.030.25040.3124扣除非经常性损益后的净利润8.7118.7210.1600.1609.5413.350.16700.20824报告期内股东权益变动情况项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计期初数 439,500,000 250,531,482 32,184
9、,332.21 10,728,110.74 25,029,860.69 747,245,674.90本期增加 17,621,700.00 5,873,900.00 118,696,950.89 136,318,650.89本期减少 76,075,200.00 76,075,200.00期末数 439,500,000 250,531,482 49,806,032.21 16,602,010.74 67,651,611.58 882,253,979.69变动原因:1. 盈余公积金法定公益金增加为公司本年盈利提取所致2. 未分配利润增加为本年利润未分配留存所致3. 股东要益增加为公司本年度盈利留存所
10、致三股本变动及股东情况1股本变动情况 1股份变动情况表 单位万股本次变动前本次变动情况本次变动后一未流通股份发起人股份2900029000未上市流通股份合计2900029000二上市流通股份境内上市的外资股B股1495014950上市流通股份合计1495014950三股份总数43950439505 2股票发行与上市情况经中国证券监督管理委员会证监发行字200065 号文批准本公司于 2000 年内共发行境内上市外资股B 股14950 万股加上公司发起人股份 29000 万股公司总股本现为 43950 万股报告期内公司股份总数及结构未发生变动公司无内部职工股2股东情况介绍 1截止 2001 年
11、12 月 31 日本公司共有股东 23077 户 2前十名主要股东持股情况2001 年 12 月 31 日序号股东名称持有上市流通股数持未上市流通股数占总股本%1佛山华新发展有限公司28653220065.202BONY A/C CMG CH CHINA INVESTMENTS LIMITED15000000.343达普投资有限公司12790900.294CHAN PONG HUANG12599000.295吴浩源10470990.246邓作民7611320.177陈元峰7100000.168罗曼玲6906000.159BEST RELIANCE INVESTMENTS LTD5902300.
12、1310李庆山5811000.13合计841915128653220067.10注 前 10 名股东之间不存在关联关系 持有 5%以上股份的股东在报告期内股份无质押情况 本公司控股股东情况介绍佛山华新发展有限公司持有本公司国有法人股非流通股286532200 股占总股本的 65.2%该公司成立于 1993 年 5 月 27 日,法定代表人是李秀萍注册资本为 45793 万元,经营范围是生产制造经销包装材料造纸电缆电线新型材料经销包装机械及维修放大器及配件装饰材料饮料信息咨询等业务佛山华新发展有限公司共有 7 家法人股东其中佛山市工业投资管理有限公司持有该公司 62.1的出资佛山市工业投资管理有
13、限公司的实际控制人为佛山市人民政府四董事监事高级管理人员和员工的情况一董事监事高级管理人员基本情况6持股数股姓名性别年龄职务任期年初年末王奇男48董事长1999 . 62002 . 600梁维东男39副董事长2001.42002 . 600谭尚辉男51董事/总经理1999 . 62002 . 600陈泽青女50董事1999 . 62002 . 600张朝阳男37董事2001 . 42002 . 600何继长男45董事1999 . 62002 . 600朱成伦男51董事1999 . 62002 . 600吴铁男44董事1999 . 62002 . 600铁静馥女39董事1999 . 62002
14、. 600陈启康男54董事1999 . 62002 . 600廖培林男48董事1999 . 62002 . 600刘崇孝男34董事2001 . 42002 . 600陈桂杏女48监事会主席1999 . 62002 . 600周谷青女38监事2001 .42002 . 600米保钢男41监事2001 .42002 . 600黄达标男49监事2001 .42002 . 600陈丽洁女40监事1999 . 62002 . 600周启洪男34副总经理1999 . 62002 . 600陈加力男44副总经理1999 . 62002 . 600陈海燕男36董事会秘书1999 . 62002 . 600注公
15、司董事在股东单位任职情况姓名任职单位职务王奇佛山华新发展有限公司总经理梁维东佛山市工业投资管理有限公司总经理陈泽青佛山华新发展有限公司党委书记副总经理二年度报酬情况1本公司董事监事和高级管理人员的报酬按董事会确定的方案实行年薪制根据公司的效益情况确定年薪报酬额度现任董事监事及高级管理人员的年度报酬总额为 236 万元金额最高的前三名董事的报酬总额为 136 万元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 100 万元2报告期内公司正在建立独立董事制度独立董事的津贴拟订为 3.8 万元/年其行使工作职责所需费用由公司承担上述方案经股东大会通过后实施73公司董事监事和高级管理人员的年度报酬区间为 4
16、550 万元 2 人3540 万元 1 人3035 万元 3 人4公司现任副董事长梁维东董事张朝阳何继长朱成伦吴铁铁静馥陈启康刘崇孝不在本公司领取报酬监事周谷青米保钢不在本公司领取报酬上述人员均在其所任职单位领取报酬三在报告期内离任的董事监事高级管理人员姓名及离任原因1在报告期内公司董事陈劲辉先生林祖钳先生谢劲宇先生及孔翠玉女士由于工作调动和工作需要提请辞去公司董事职务并已经公司 2001 年 4 月 18 日 2000 年度股东大会审议通过 2在报告期内公司监事邹和先生陈洪喜先生及梁霭华女士由于工作调动提请辞去监事职务并已经公司 2001 年 4 月 18 日 2000 年度股东大会审议通过
17、3在报告期内公司未发生新聘或解聘公司经理副经理财务负责人董事会秘书等高级管理人员的情况四公司员工及专业构成情况公司共有员工 1283 人其中生产人员 872 人销售人员 115 人技术人员 145 人财务人员 31 人行政人员 120 人大中专以上文化程度 280 人离退休职工 426 人五公司治理结构 1为保护广大投资者权益公司严格按照公司法证券法和中国证监会深圳证券交易所有关法律法规的要求不断完善公司治理结构规范公司经营运作公司的治理情况基本符合上市公司治理准则的要求1关于股东与股东大会公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位确保所有股东能够充分行使自己的权利公司设立了和股东沟通的有
18、效渠道公司严格按照股东大会规范意见的要求召集召开股东大会2关于控股股东与上市公司的关系控股股东行为规范没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动公司关联交易公平合理并对定价依据予以充分披露公司与控股股东在人员资产财务机构和业务方面做到完全独立公司董事会监事会和内部机构能够独立运作建立了比较完善的内部控制制度83关于董事和董事会公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求各位董事能够勤勉尽责忠实诚信地履行职责4关于监事和监事会本公司监事会的组成符合法律法规和公司章程的规定公司监事能够认真履行自己的职责能够本着对股东负责的精神对公司财务以及公司
19、董事经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督5关于绩效评价与激励约束机制公司高级管理人员的聘任及解聘公开透明符合法律法规和公司章程的规定公司现对经营者和其他高级管理人员实施年终绩效考核评价6关于相关利益者公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人职工消费者等其他利益相关者的合法权益共同推动公司持续健康地发展7关于信息披露与透明度公司指定董事会秘书证券事务代表负责信息披露工作接待股东来访和咨询公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定真实准确及时地披露有关信息2对照中国证监会和国家有关部门的一些政策和规定公司将在以下几方面进一步完善公司的治理结构1按照有关政策和规定的要求进一步完善公司章程股
20、东大会议事规则等制度确保公司规范运行2加快建立独立董事制度和董事会专门委员会完善董事的选聘程序推行累积投票制度3将进一步建立和完善董事监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制稳定公司的经营骨干队伍促进公司的长期稳定发展3公司独立董事履行职责情况报告期内公司未设独立董事公司将按上市公司治理准则和关于上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定积极推进独立董事制度的建立进一步完善公司治理结构六股东大会情况简介92001 年公司共召开股东大会两次其中一次年度股东大会和一次临时股东大会1公司于 2001 年 3 月 13 在证券时报和香港商报上刊登召开 2000 年度股东大会通知并于 2001 年
21、4 月 18 日在广东省佛山市华侨大厦五楼会议厅召开出席会议的股东及股东代理人共 19 人代表股份 295729000 股占公司总股本的 67.28%其中 B 股流通股股东 11 人代表股份 5729000 股占公司 B 股股份总数 1.3%会议审议并通过如下决议12000 年度公司董事会工作报告22000 年度公司监事会工作报告32000 年度财务决算报告42000 年度利润分配预案5关于更换部分董事的议案6关于更换部分监事的议案7关于修改公司章程有关内容的议案82001 年度利润分配政策9关于改聘 2000 年度境内会计师事务所的议案和聘任 2001 年度会计师事务所的议案本次年度股东大会
22、决议公告刊登于 2001 年 4 月 19 日证券时报和香港商报2公司于 2001 年 7 月 17 日在证券时报和香港商报上刊登召开公司 2001 年临时股东大会通知并于 2001 年 8 月 17 日在广东省佛山市季华路经华大厦 20 楼会议室召开出席会议的股东及股东代理人共 15 人代表股份 29238600 股占公司总股本的66.63%其中 B 股流通股股东 7 人代表股份 2838600 股占公司 B 股股份总数的 1.9%会议审议并通过如下决议(1) 关于佛山华新包装股份有限公司符合增发 A 股条件的议案(2) 关于佛山华新包装股份有限公司申请增发 A 股的议案(3) 关于增发 A
23、 股募集资金运用可行性报告的议案(4) 关于前次募集资金使用情况的说明的议案(5) 关于本次增发 A 股完成后未分配利润由新老股东共享的议案(6) 关于提请股东大会审议并授权董事会办理本次增发 A 股相关事宜的议案(7) 关于授权董事会会议审议公司国有股减持方案和办理国有股减持事宜的议案本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 8 月 18 日的证券时报和香港商报七董事会报告1公司经营情况 1主营业务范围及其经营状况10本公司属包装行业主要生产经营高级涂布白纸板液体食品软包装盒利乐包彩色印刷包装新型铝塑复合纸罐等高档高质的包装材料和包装制品公司生产经营规模产品质量档次技术创新能力和综合赢利水平
24、都位居国内同行业先进水平公司主营产品为高级涂布白纸板彩色印刷包装和铝塑复合纸罐报告期内公司实现主营业务收入 5.11 亿元比去年同期增长 26%实现主营业务利润 8300 万元比去年同期下降了 4.15%实现净利润 1.18 亿元比去年同期增长了 7.88% 按产品/行业分类的主营业务收入和主营业务利润构成情况按产品/行业分类主营业务收入(单位千元)占主营业务收入的比例主营业务利润(单位千元)占主营业务利润的比例高级涂布白纸板426,32983.3872,49286.71彩色印刷包装84,87816.6010,00911.97铝塑复合纸罐2,5230.521,0991.31 按地区分布的主营业
25、务收入及主营业务利润构成情况公司主营业务收入和主营业务利润绝大部分来自于华南地区 占主营业务收入 10%以上的主要产品的生产情况占公司主营业务收入 10%以上的产品为高级涂布白纸板和彩色印刷包装其销售收入销售成本和毛利率情况如下产品名称销售收入(单位千元)销售成本(单位千元)毛利率高级涂布白纸板426,329353,83617%彩色印刷包装84,87874,86711.8% 报告期内主营业务及其结构与前一报告期相比未发生较大变化 2主要控股及参股公司经营情况报告期内公司拥有利乐华新佛山包装有限公司 25%的出资额该公司主要从事液体食品软包装盒利乐包的生产经营根据本公司与该公司合作外方的有关合同
26、章程规定本公司在报告期内可以享受按权益比例 25%计算的收益外同时还可以在 2001年享受按权益比例 24%计算的非经常性收益报告期内由于经过中外双方对市场的长期培育和引导以及国内消费者消费心理的日益成熟高品质的饮料市场和牛奶市场销售量比去年同期大幅增长成为本公司利润的一个重要来源 3主要供应商及客户情况报告期内本公司前 5 名供应商累计采购金额占公司年度采购总额的 37.0%本公司向前 5 名客户销售产品金额占销售收入总额的 20.85%11 4经营过程中出现的问题与困难及解决方案报告期内白纸板行业由于受国外经济低迷和美国9.11突发性恐怖事件的影响许多客户的出口订单大幅下滑影响了市场供求关
27、系的改变使国内白纸板市场竞争变得非常激烈白纸板市场价格降至多年来最低位置彩色包装印刷由于是公司收购不久才开始经营的产品原来潜在的经营问题影响了企业对外部市场环境变化的快速反应导致在部分客户订单减少同时新客户开发又未及时跟上使彩色印刷包装产品的生产经营处于被动的局面针对上述情况公司根据所经营产品的不同特点具体问题具体分析及时调整了经营策略对白纸板产品强调要进一步提高品质以快制慢差异取胜的同时加强对市场调查研究和加大市场开拓力度积极拓宽新的销售市场和销售渠道使企业基本上扭转了不利形势的影响报告期内公司高级涂布白纸板产销量均达到历史最高水平在保证售价高于国内同行产品售价和货款回笼 100%的前提下销
28、售高级涂布白纸板 11.5 万吨比去年同期增长了 16%针对彩色印刷包装产品所遇到的困难公司进行了深入调查分析通过参与企业的实际经营运作协助企业进行一系列经营管理改革加强市场营销管理和市场开拓基本上扭转了被动的局面使彩色印刷包装产品的生产经营初步走上了良性循环的轨道2报告期内的投资情况 1募集资金投资情况2000 年 7 月本公司发行境内上市外资股B 股14950 万股共募集资金净额 2.4636亿元募集资金实际投资项目与招股说明书承诺投资项目一致截止报告期末已投入资金 2.2735 亿元占募集资金额的 92.28%尚未使用的募集资金 1901 万元存入银行本公司账户将按计划适时投入已承诺的项
29、目投资项目进展情况如下表所示投入时间及实际投资额(万元)项目完工程度承诺投资项目与实际投资项目承诺投资金额(单位万元)2000 年度2001 年度收购华侨造纸分公司20,00020,0000100%收购彩印厂并扩大经营规模5182240033552.8% 收购华侨造纸分公司已于 2000 年度内完成该项目完成使公司主营业务产品高级涂布白纸板形成了良好的产品结构在较短时间内将其生产能力扩大至 12 万吨在报告期内高级涂布白纸板产销量均创历史最高记录产销平衡销量比去年同期增长 16%提高了产品的竞争能力和市场抗风险能力 收购佛山市彩色印刷厂 64%权益并扩大生产经营和提高产品档次项目相当部分投入已
30、在 2000 年度内进行在 2001 年度针对彩印项目中部分需要进行技改的方面又增加了 335 万元投入为了将彩色印刷包装做大做强提高产品竞争能力和赢利能力公司已按照计划将原佛山市彩色印刷厂全部资产评估作价后与香港恒丰有限公司组建华新佛山彩色印刷有限公司公司与外方出资比例为 75% 25%公司目前正在按计划就彩印项目有关投入进行慎重论证希望能够通过管理规范技术创新营造公司在彩色印刷包装上的竞争优势由于该项目尚处于投入期间其效果的显现需要在 2002 年才会逐步12体现出来3公司财务状况经营成果公司财务指标完成状况与上年相比增减变动的主要原因单位人民币千元项目2001 年2000 年增减量增减比
31、例总资产1,301,3431,297,0934,2500.33长期负债50,000050,000100股东权益807,489747,24560,2448.06主营业务利润83,00786,601-3,594-4.15净利润118,697110,0298,6687.88注变动原因1 总资产增长华新佛山彩色印刷有限公司规模扩大和本公司盈利2 长期负债增长主要是将一部分短期借款转为长期借款3 股东权益本期盈利增长所致4 主营业务利润减少主要是虽然产销量增加但产品毛利率下降5 净利润增长主要是对联营公司投资收益增加4生产经营环境和宏观政策法规对公司的影响 1加入 WTO 对公司生产经营的影响公司主营产
32、品是包装材料和包装制品加入 WTO 后关税下调进口原材料价格也会相应下调产品成本也会相应下降铝塑复合软包装盒利乐包彩色印刷包装和铝塑复合纸罐等产品也会因此而受益对于高级涂布白纸板则是机会和挑战并存由于进口同类产品的涌入可能挤占一部分国内市场但加入 WTO 后由于有利于国内轻工小家电服装方面的出口会扩大对高档高质白纸板市场的需求公司生产经营的高级涂布白纸板由于质量可与国际知名品牌相媲美且已与这些品牌产品在国内国际市场竞争多年积累了不少成功经验公司相信只要能充分发挥本公司特有的竞争优势会很好地适应加入 WTO 所带来的冲击把握好进一步发展壮大的机会 2国家取消先征后返政策的影响根据国务院关于纠正地
33、方自定税收先征后返政策的通知的规定本公司自 2002年 1 月 1 日止不再享受按应纳税所得额的 33%缴纳企业所得税地方财政返还当期应纳税所得额的 18%实际所得税为 15%的先征后返之优惠政策本公司实际所得税率将变更为 33%但由于公司属下控股子公司联营公司都是按各自的所得税税率独立纳税本公司的投资收益为各控股子公司联营公司的税后利润取消本项优惠政策预计对公司未来经营业绩产生的影响不大52002 年公司经营计划新一年度内公司董事会将继续注重发展本公司核心业务同时慎重积极地对具有投资价值市场前景好科技含量高的相关联项目进行投入培植新的利润来源确保公司主营业务收入比 2001 年有较大的增长和
34、赢利水平进一步提高为公司今后的持续发展打13下良好基础2002 年公司计划主营业务收入为 7.8 亿元成本和费用争取在 2001 年基础上同比有所下降各主营产品市场份额能稳中有升为实现上述目标公司在 2002 年内主要做好如下几方面工作 1公司将继续加强企业内部经营管理通过制度化规范化信息化的管理手段努力提高企业现有管理水平使企业的生产经营管理逐步从感性的经验的管理层次向科学的量化的理性的管理层次提升保证公司生产经营运行长期安全稳健高效 2根据对白纸板市场竞争形势的分析要在日趋激烈的市场竞争中保持差异优势公司拟在 2002 年度内全面推进三次涂布项目通过技术创新降低涂布成本提高涂布白纸板的印刷
35、适性使公司主营的涂布白纸板从胶印级档次提升到凹印级档次能够全面适应胶版印刷凹版印刷和复膜加工扩大与竞争对手的差异创造更好的效益 3通过与合作方一起同比例加大对联营公司利乐华新佛山包装有限公司机器设备的更新和技术改造的投入较大地提高液体食品软包装盒利乐包的生产能力以满足市场不断增长的需要争取能实现更大的投资收益回报 4公司将关注绿色环保印刷包装产品在世界上的发展水平和在国内市场上的应用情况加大对国内市场绿色环保印刷包装产品需求状况的调查研究适时加大介入绿色印刷包装产品领域的力度改善华新佛山彩色印刷有限公司的产品结构提升产品的竞争水平和档次 5公司将认真做好有关股票增发的准备工作争取能在适当时机成
36、功增发6公司董事会日常工作情况 1报告期内公司共召开四次董事会会议具体情况及决议内容摘要如下2001 年 3 月 8 日召开董事会第一次会议会议审议并通过如下决议2000 年公司工作报告2000 年度报告和年度报告摘要2000 年公司财务决算报告2000 年公司利润分配预案及 2001 年公司利润分配政策20001 年度公司工作目标与计划的报告关于公司董事会成员人选变更的报告关于修改公司章程有关内容的议案关于聘请 2001 年度公司会计师事务所的议案关于召开 2000 年度公司股东大会的议案 22001 年 7 月 31 日召开董事会第二次会议会议审议并通过如下决议关于佛山华新包装股份有限公司
37、符合增发 A 股条件的议案关于佛山华新包装股份有限公司申请增发 A 股的议案关于提请股东大会审议并授权董事会办理本次增发 A 股相关事宜的议案关于授权董事会会议审议公司国有股减持方案和办理国有股减持事宜的议案14关于本次增发 A 股完成后未分配利润由新老股东共享的议案关于增发 A 股募集资金运用可行性报告的议案佛山华新包装股份有限公司董事会关于关联交易事项的说明关于前次募集资金使用情况的说明关于召开 2001 年第一次临时股东大会的决定 32001 年 8 月 9 召开董事会第三次会议会议审议并通过以下决议公司 2001 年中期报告和公司 2001 年中期报告摘要2001 年中期利润分配议案关
38、于 2001 年 1 月 1 日起执行新的企业会计制度的议案 42001 年 9 月 12 日召开董事会第四次会议会议审议通过如下决议 股东大会议事规则上述董事会决议的重要内容公司已按照信息披露的有关规定和要求分别在证券时报和香港商报作了及时的披露和公告7董事会对股东大会决议的执行情况报告期内本公司董事会都能够严格按照股东大会决议开展工作并认真执行股东大会决议8本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案经公司 2001 年度聘请的境内会计师事务所广东正中珠江会计师事务所和境外会计师事务所毕马威会计师事务所分别按中国企业会计准则和国际会计准则进行审计公司 2001年实现税后利润分别为 118,69
39、6,950 元人民币和 117,478,000 元人民币根据本公司公司章程规定以两家审计利润孰低原则确定分配的利润以毕马威会计师事务所审计的净利润 117,478,000 元人民币作为本公司 2001 年利润分配的基准提取法定公积金和法定公益金 17,621,700 元人民币后本年度可供分配的利润为 99,856,300 万元根据 2000 年对本年度预计利润分配政策兼顾公司发展和股东利益建议向全体股东以每 10 股派发现金红利 1.33 元人民币含税则共派现金为 58,453,500 元人民币剩余累计未分配利润 66,432,660 元人民币结转下年度分配此利润分配预案需提交公司股东大会审议
40、分红派发时间为年度股东大会通过本预案后二个月内实施分配内资股股东以人民币计算以人民币支付B 股股东现金股利以人民币计算和宣布以港币支付折算率将按股东大会决议通过本预案后的第一个工作日中国人民银行所公布的港币现汇兑人民币的中间价计算92002 年度预计利润分配政策根据中国证监会关于年度报告披露工作有关问题的通知本公司预计 2002 年度利润分配政策为1 公司 2002 年度财务决算后拟分配一次2 分配比例为经审计后 2002 年公司累计未分配利润的 30%以上153 分配采取派发现金或送股的方式注上述分配政策视当时实际情况由董事会提出具体预案报公司股东大会审议决定公司董事会保留根据 2002 年
41、的盈利情况和公司发展的需要对该分配政策进行调整的权利10其他报告事项报告期内选定的信息披露报刊为证券时报和香港商报没有变更信息披露报刊八监事会报告1报告期内监事会工作情况为了维护公司股东的合法权益保证公司依法运作根据公司法证券法上市公司治理准则及公司章程的规定公司监事会严格按照规则和程序进行工作能够认真独立履行自己的职责充分发挥自己的监督作用积极参与公司各项重大决策对公司财务以及董事经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督2001 年度监事会共召开三次会议基本情况如下(1) 公司第一届监事会 2001 年第一次会议于 2001 年 3 月 8 日在公司会议室召开会议应到监事 5 名实
42、到 3 名2 名监事因事请假符合公司法及公司章程的规定会议审议通过以下事项 公司 2000 年度报告及年度报告摘要 公司 2000 年度监事会工作报告 公司 2000 年财务决算报告 公司 2000 年利润分配预案及公司 2001 年利润分配政策 关于更换监事的议案由于工作调动原因公司监事会同意邹和梁霭华陈洪喜辞去公司监事职务同意补选周谷青米保钢和黄达标为公司监事上述决议已刊登于 2001 年 3 月 13 日证券时报和香港商报(2) 公司第一届监事会 2001 年第二次会议于 2001 年 7 月 13 日在公司会议室召开本次会议应到监事 5 名实到监事 4 名1 名监事委托其他监事行使表决
43、权符合公司法及有关法律法规和公司章程的规定会议审议并通过以下决议 监事会认为董事会表决公募增发 A 股议案中拟投资项目涉及的收购佛山市电化总厂 70%权益项目属于关联交易其表决的程序符合有关法律法规和公司章程的规定有关关联董事对上述关联交易议案回避表决董事会决议合法有效 监事会对此项关联交易的具体事项进行了详细审查认为此项交易合法合规对公司全体股东公平合理不会损害中小股东利益也不会损害非关联股东利益及产生同业竞争16以上决议刊登于 2001 年 7 月 17 日证券时报和香港商报(3) 公司第一届监事会 2001 年第三次会议于 2001 年 8 月 9 日在公司会议室召开应到监事 5 名实到
44、 5 名符合公司法和公司章程的有关规定会议审议并通过如下事项 公司 2001 年中期报告及摘要 公司 2001 年中期不进行利润分配不进行公积金转增股本的分配议案 监事会对公司 2001 年度上半年运作情况和经营决策情况的独立意见以上决议已刊登于 2001 年 8 月 13 日证券时报和香港商报2监事会对公司依法运作情况的意见2001 年度公司监事会根据国家有关法律法规对公司的运营情况进行了监督监事会认为公司在过去的一年里坚持以经济效益为中心强化管理规范运作并取得了优良的业绩在重大问题的决策上符合法定程序并及时进行了相关的信息披露公司内部建立了完善的内部控制制度公司董事经理及高级管理人员勤勉尽
45、责遵纪守法在执行公司职务时没有发现任何违反国家法律法规公司章程或损害公司利益和股东权益的行为3监事会对公司财务情况的意见公司 2001 年度分别经广东正中珠江会计师事务所和香港毕马威会计师事务所审计后出具的标准无保留意见佛山华新包装股份有限公司 2001 年度财务审计报告真实地反映了公司 2001 年的财务状况和经营成果4监事会对公司募集资金投资项目的意见监事会对公司募集资金投资项目的情况进行了检查认为公司募集资金已按时足额到位公司及时制订了相应的募集资金使用与管理制度并严格贯彻执行该制度所募集的资金使用与招股说明书承诺的资金使用计划一致募集资金的使用基本达到了招股说明书的预期效果5监事会对其
46、他事项的意见(1)本年度公司关联交易及收购出售资产的交易是以公平公正互利和自愿为原则没有损害公司股东权益和公司的利益董事会在作出公募增发 A 股议案中拟投资项目涉及的收购佛山市电化总厂 70%权益项目关联交易的决议过程中关联董事回避表决履行了诚实信用和勤勉尽责的义务没有违反法律法规和公司章程的行为(2)本年度公司没有发生重大诉讼仲裁事项也无任何担保事项九重要事项171报告期内公司无重大诉讼仲裁事项2报告期内公司为了做大做强彩色印刷包装主业将公司拥有的佛山市彩色印刷厂 100权益评估作价后与香港恒丰有限公司成立了华新佛山彩色印刷有限公司该公司注册资本为 660 万美元公司与外方出资比例为 75%
47、 25%经营高档包装装潢印刷制品有关情况已于 2001 年 9 月 13 日在证券时报和香港商报上予以充分披露3报告期内公司拟增发 A 股募集资金运用计划中关于收购佛山市电化总厂 70权益的协议属于关联交易项目2001 年 10 月 25 日佛山市电化总厂按公司法要求规范改制成立佛山市华昊化工有限公司本公司已于 2002 年 1 月 8 日与佛山市工业投资有限公司签订关于佛山市华昊化工有限公司 70权益转让的协议公司收购佛山市华昊化工有限公司 70%的股权双方确认本次交易价格为人民币 1848.35 万元有关本次收购的信息披露在 2001 年 7 月 17 日2001 年 8 月 11 日和
48、2002 年 1 月 8 日证券时报和香港商报上予以了充分披露4重大合同及其履行情况公司于 1999 年 6 月 22 日与受让方 Baldurion B.V.签订的华新利乐佛山包装有限公司 24的股份权益转让合同本会计年度为该次股权转让价款的最后受益期5报告期内本公司无重大担保委托理财托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁上市公司资产的重大项目合同6报告期或持续到报告期内公司或持股 5%以上股东的承诺事项本公司 2001 年度分配预案为公司总股本为 43950 万股拟按每 10 股派发现金红利1.33 元人民币税前共派现金红利 58,453,500 元人民币剩余未分配利润滚存下年本年
49、度分配预案实施了 2000 年年报披露的利润分配政策持有公司股份 5%以上的股东未在指定报纸和网站上曾经披露承诺过任何事项7 报告期内对公司章程进行了修改公司章程修改的内容和股东大会通过的决议在2001 年 3 月 13 日和 2001 年 4 月 19 日证券时报和香港商报上予以了充分披露8加入 WTO 的影响和国家先征后返优惠政策的影响已在本年度报告七 董事会报告中的4生产经营环境和宏观政策法规对公司的影响中进行了报告本处不再赘述9聘任解聘会计师事务所及支付报酬情况报告期内经公司股东大会通过决议公司继续聘请广东正中珠江会计师事务所和香港毕马威会计师事务所为公司的境内境外会计审计机构会计师事
50、务所报酬的决策程序是经股东大会授权董事会由董事会根据有关收费标准和工作量确定审计报酬额度向两家审计机构所支付的审计费用分别为广东正中珠江会计师事务所 20 万元人民币香港毕马威会计师事务所 55 万元港币审计期间会计师的差旅费住宿费等由会计师事务所自行负责1810报告期内公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查中国证监会行政处罚通报批评深圳证券交易所公开谴责的情形11报告期内公司无其他重大事件事项十财务报告审 计 报 告广会所审字(2002)第 852162 号佛山华新包装股份有限公司全体股东: 我们接受委托审计了 贵公司二零零一年十二月三十一日的资产负债表与合并资产负债表二零零一年度的利润及利
51、润分配表与合并利润及利润分配表以及二零零一年度的现金流量表与合并现金流量表这些会计报表由 贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合 贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了 贵公司二零零一年十二月三十一日的财务状况和二零零一年度的经营成果以及二零零一年度的现金流量会计处理方法的选用遵循了一贯性原则广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师吉争雄广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师何国铨中国 广州 二零零二年四月十
52、二日19佛 山 华 新 包 装 股 份 有 限 公 司资 产 负 债 表 单位:人民币元资 产母公司合 并2001.12.312000.12.312001.12.312000.12.31流动资产: 货币资金6,027,244.3653,454,739.8474,752,935.62106,634,313.40 短期投资- 应收票据-27,128,188.987,352,186.18 应收股利37,047,843.8927,874,498.32- 应收账款256,502.60171,150.6493,086,938.2498,384,581.16 其他应收款479,272,969.10405,6
53、65,752.8958,310,725.6241,716,219.52 预付账款-12,457,215.279,881,916.15 应收补贴款- 存货235,425.15161,722.1989,039,045.2693,564,454.08 待摊费用-225,837.451,952,799.94 待处理流动资产净损失-20,654.40 一年内到期的长期债权投资- 其他流动资产- 流动资产合计522,885,633.71487,327,863.88355,000,886.44359,507,124.83长期投资: 长期股权投资577,885,633.71538,866,462.14197,
54、036,331.65180,860,996.72 长期债权投资- 长期投资合计577,885,633.71538,866,462.14197,036,331.65180,860,996.72固定资产: 固定资产原价259,827.04253,227.04879,381,355.42844,838,200.35 减:累计折旧177,517.91158,039.99183,964,794.97142,950,339.12 固定资产净值82,309.1395,187.05695,416,560.45701,887,861.23 减固定资产减值准备- 固定资产净额82,309.1395,187.056
55、95,416,560.45701,887,861.23 工程物资- 在建工程-6,249,640.745,839,969.22 固定资产清理-10,902.84 固定资产合计82,309.1395,187.05701,666,201.19707,716,927.61无形资产及其他资产 无形资产-40,336,743.3739,461,525.19 开办费-3,106,015.65 长期待摊费用11,016.3614,447.657,303,757.056,441,288.12 其他长期资产- 无形资产及其他资产合计11,016.3614,447.6547,640,500.4249,008,82
56、8.96递延税项 递延税款借项-资产总计1,100,818,944.301,026,303,960.721,301,343,919.701,297,093,878.12所附注释为会计报表的组成部分20佛 山 华 新 包 装 股 份 有 限 公 司资 产 负 债 表续 单位:人民币元负债及股东权益母公司合并2001.12.312000.12.312001.12.312000.12.31流动负债: 短期借款180,000,000.00210,000,000.00183,000,000.00253,806,115.86 应付票据-3,758,392.30- 应付账款82,284.11145,217.
57、6937,481,108.6542,549,088.61 预收账款1,574,669.851,429,895.054,844,537.0210,195,776.01 应付工资-452,208.55821,193.07 应付福利费-40,791.941,743,538.52 应付股利58,622,546.6755,715,093.3461,680,328.5255,715,093.34 应交税金36,529.928,437,991.837,087,018.8212,608,279.19 其他应交款5,677.594,588.921,891,974.961,718,132.94 其他应付款1,72
58、0,965.022,531,661.429,598,918.2615,872,644.00 预提费用1,287,145.35793,837.575,054,510.203,917,069.61 预计负债- 一年内到期的长期负债-26,908,598.95 其他流动负债- 流动负债合计243,329,818.51279,058,285.82314,889,789.22425,855,530.10长期负债: 长期借款50,000,000.00-50,000,000.00- 应付债券- 长期应付款- 专项应付款- 其他长期负债- 长期负债合计50,000,000.00-50,000,000.00-递
59、延税项 递延税款贷项-负债合计293,329,818.51279,058,285.82364,889,789.22425,855,530.10少数股东权益-128,965,004.69123,992,673.12股东权益: 股本439,500,000.00439,500,000.00439,500,000.00439,500,000.00 资本公积250,531,482.00250,531,482.00250,531,482.00250,531,482.00 盈余公积49,806,032.2132,184,332.2149,806,032.2132,184,332.21 其中法定公益金16,6
60、02,010.7410,728,110.7416,602,010.7410,728,110.74 未分配利润67,651,611.5825,029,860.6967,651,611.5825,029,860.69股东权益合计807,489,125.79747,245,674.90807,489,125.79747,245,674.90负债及股东权益总计1,100,818,944.30 1,026,303,960.721,301,343,919.70 1,297,093,878.12所附注释为会计报表的组成部分2122佛山华新包装股份有限公司 利润及利润分配表 单位:人民币元项 目母公司合并 2
61、001年度 2000年度 2001年度 2000年度 一 主营业务收入2,676,108.4418,819,114.45511,303,619.01 405,235,060.19 减主营业务成本1,445,576.4511,257,121.67427,570,567.16 318,577,340.28 营业税金及附加54,743.2156,379.75725,237.1056,379.75 二 主营业务利润1,175,788.787,505,613.0383,007,814.7586,601,340.16 加其他业务利润-9,405.00177,747.6439,074.69 减营业费用126
62、,192.00380,765.1611,183,022.217,660,898.06 管理费用4,172,407.215,493,326.6628,684,204.2018,569,011.34 财务费用-2,934,426.93-753,918.6616,090,741.268,962,977.09 三 营业利润-188,383.502,394,844.8727,227,594.7251,447,528.36 加投资收益118,885,334.39104,145,341.64101,707,973.4266,468,881.79 补贴收入-1,298,000.00 营业外收入-3,489,5
63、46.98442,712.873,528,079.97 减营业外支出-325,682.7730,335.03 四 利润总额118,696,950.89110,029,733.49129,052,598.24 122,712,155.09 减:所得税-3,872,382.05229,828.64 少数股东损益-6,483,265.3012,452,592.96 五 净利润118,696,950.89110,029,733.49118,696,950.89 110,029,733.49 加年初未分配利润25,029,860.6985,839,063.7225,029,860.6985,839,06
64、3.72 其他转入- 六可供分配利润143,726,811.58195,868,797.21143,726,811.58 195,868,797.21 减提取法定盈余公积11,747,800.0011,002,973.3511,747,800.0011,002,973.35 提取法定公益金5,873,900.005,501,486.675,873,900.005,501,486.67 七 可供股东分配的利润126,105,111.58179,364,337.19126,105,111.58 179,364,337.19 减提取任意公积金- 应付普通股股利58,453,500.00154,334
65、,476.5058,453,500.00 154,334,476.50 转作股本的普通股股利- 八未分配利润67,651,611.5825,029,860.6967,651,611.5825,029,860.69所附注释为会计报表的组成部分23补充资料:项目本年累计数上年实际数1出售处置部门或被投资单位所得收益 48,399,980.60 35,639,644.692自然灾害发生的损失 - -3会计政策变更增加或减少利润总额 -2,329,511.74 -4会计估计变更增加或减少利润总额 -19,276,716.215债务重组损失 - -6其他佛山华新包装股份有限公司利润表附表二零零一年度报告
66、期利润全面摊薄净资产收益率%加权平均净资产收益率%全面摊薄每股收益元/股加权平均每股收益元/股主营业务利润10.28010.2910.1890.189营业利润3.3723.3760.0620.062净利润14.70014.7160.2700.270扣除非经常性损益后的净利润8.7118.7210.1600.16024佛山华新包装股份有限公司现 金 流 量 表二零零一年度 单位:人民币元项 目注释母公司合并项 目注释母公司合并一经营活动产生的现金流量筹资活动产生的现金流量净额-42,008,964.78 -111,340,920.36 销售商品提供劳务收到的现金2,747,541.28517,2
67、78,658.38 四汇率变动对现金的影响额-收到的税费返还-五现金及现金等价物净增加额-47,427,495.48-31,881,377.78收到的其他与经营活动有关的现金101,396,123.472,008,167.54现金流入小计104,143,664.75519,286,825.92补充资料购买商品接受劳务支付的现金1,582,212.99412,346,227.85 1将净利润调节为经营活动的现金流量支付给职工以及为职工支付的现金1,362,770.1918,353,013.41 净利润118,696,950.89118,696,950.89支付的各项税费8,690,511.903
68、3,099,240.42 加少数股东损益-6,483,265.30支付的其他与经营活动有关的现金170,690,974.9428,535,231.15 加计提资产减值准备-179.9536,755.87现金流出小计182,326,470.02492,333,712.83 固定资产折旧19,477.9235,589,359.33经营活动产生的现金流量净额-78,182,805.2726,953,113.09 无形资产摊销-919,154.86二投资活动产生的现金流量 开办费及长期待摊费用摊销-6,779,224.54收回投资所收到的现金- 待摊费用减少减增加-1,726,962.49 取得投资收
69、益所收到的现金72,764,274.5772,764,274.57 预提费用增加减减少493,307.78-1,137,440.59 处理固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额-38,933.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失-1,654.54收到的其他与投资活动有关的现金- 财务费用-2,934,426.9316,090,741.26现金流入小计72,764,274.5772,803,207.57 投资损失减收益-118,885,334.39 -101,707,973.42购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金-20,296,778.08 递延税款贷项减借项-投
70、资所支付的现金- 存货的减少减增加-73,702.964,525,408.82支付的其他与投资活动有关的现金- 经营性应收项目的减少减增加-65,224,367.97-26,172,288.27现金流出小计-20,296,778.08 经营性应付项目的增加减减少-10,274,529.66-34,875,353.45投资活动产生的现金流量净额72,764,274.5752,506,429.49 其他-三筹资活动产生的现金流量 经营活动产生的现金流量净额-78,182,805.2726,953,113.0925吸收投资所收到的现金-2不涉及现金收支的投资和筹资活动 其中子公司吸收少数股东权益性投
71、资收到的现金- 债务转为资本借款所收到的现金255,000,000.00262,244,071.53 一年内到期的可转换公司债券收到的其他与筹资活动有关的现金- 融资租入固定资产现金流入小计255,000,000.00262,244,071.53现金及现金等价物增加情况偿还债务所支付的现金235,000,000.00307,852,669.61现金的期末余额6,027,244.3674,752,935.62分配股利利润或偿付利息所支付的现金61,971,734.7865,544,236.49减现金的期初余额53,454,739.84106,634,313.40 其中子公司支付少数股东的股利-
72、现金等价物的期末余额-支付的其他与筹资活动有关的现金37,230.00188,085.79减现金等价物的期初余额-现金流出小计297,008,964.78373,584,991.89现金及现金等价物净增加额-47,427,495.48-31,881,377.78所附注释为会计报表的组成部分25佛山华新包装股份有限公司资产减值准备表二零零一年度 单位:人民币元项目2000.12.31本期增加数本期转回数2001.12.31一坏账准备合计14,228,843.992,259,740.40-16,488,584.39其中应收账款14,089,883.712,266,611.00-16,356,494
73、.71其他应收款138,960.28-6,870.60-132,089.68二短期投资跌价准备合计-其中股票投资债券投资三存货跌价准备合计2,668,739.6530,029.462,253,013.99445,755.12其中库存商品2,654,170.97-2,238,445.31415,725.66原材料-30,029.46-30,029.46在产品14,568.68-14,568.68-四长期投资减值准备合计-其中长期股权投资长期债权投资五固定资产减值准备合计-其中房屋建筑物机器设备六无形资产减值准备-其中专利权商标权七在建工程减值准备-八委托贷款减值准备-26佛山华新包装股份有限公司
74、会 计 报 表 附 注二零零一年十二月三十一日 单位人民币元一公司基本情况 本公司是经广东省人民政府粤办函1999297 号文广东省经济体制改革委员会粤体改1999032 号文批准由佛山华新发展有限公司作为主要发起人并联合佛山市投资总公司佛山市新辉实业发展有限公司中国包装总公司中国物资开发投资总公司广东省技术改造投资有限公司中国化工轻工总公司佛山市轻工工业公司等七家股东共同出资以发起设立方式设立于一九九九年六月二十一日在广东省工商管理局登记注册的股份有限公司企业法人营业执照注册号4400001008467二零零零年度公司采用私募方式成功发行境内上市外资股B 股股票并在深圳证券交易所上市交易总股
75、本变更为人民币肆亿叁仟玖佰伍拾万元 2本公司经营范围制造销售包装材料包装制品装饰材料铝合复合材料包装机械销售及维修3本公司住所广东省佛山市季华路经华大厦 20 楼二公司采用的主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度a.本公司执行企业会计准则企业会计制度及其补充规定b.属下控股子公司佛山华丰纸业有限公司执行中华人民共和国外商投资企业会计制度在编制本会计报表时已按企业会计制度及其补充规定对其进行了必要调整 会计年度 自公历每年一月一日起至十二月三十一日止 记账本位币本公司记账本位币为人民币 记账基础和计价原则27记账基础权责发生制计价原则历史成本外币业务核算方法对发生的非本位币业务
76、按当日国家外汇市场价的中间价折合记账本位币入账月末对外币账户余额按当日国家外汇市场价的中间价进行调整其差额作为“财务费用一汇兑损益”计入当期损益 6现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的时间短流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 7坏账核算方法 本公司坏账损失采用备抵法核算应收款项不含合并会计报表的各企业之间的内部往来及关联企业往来款项除对特殊项目个别分析计提外其余按账龄分析法计提其计提比例按下列原则进行确定账 龄坏账计提比例1 年以内0%1-2 年10%2-3 年20%3 年以上50% 根据对本公司关联单位的生产经营和财务状况的分析本公司应收关联单位不存在坏账损失故不
77、计提坏账准备金 坏账按下列原则进行确认 a.因债务人破产依照法律程序清偿后确定无法收回的债权 b.因债务人死亡不能得到偿还的债权 c.因债务人逾期三年未履行偿还义务经公司董事会批准列作坏账损失 8存货核算方法 存货分为原材料产成品在产品包装物低值易耗品等五大类购入原材料按实际成本入账发出原材料的成本采用移动加权平均法核算入库产成品按实际生产成本核算发出产成品采用移动加权平均法核算低值易耗品采用一次摊销法核算期末在对存货进行全面盘点的基础上对存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因预计其成本不可收回的部分提取存货跌价准备提取时按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额确定28 9短
78、期投资核算方法短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账短期投资期末按成本与市价孰低计价并按各单项投资项目计提跌价准备 10长期投资核算方法 1长期债权投资债权投资按实际支付金额计入成本实际支付款项中含有已到期尚未领取利息的按照扣除该利息后的差额计价溢价或折价在长期债权存续期间内按直线法予以摊销收益按成本法计入当期损益 2长期股权投资 A计价及收益确认方法 长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记账对投资额占被投资单位资本总额超过50%的以权益法核算并合并会计报表投资额占被投资单位资本总额超过 20%不足 50%的以权益法核算投资额占被投资单位资本总额不足 20%的
79、以成本法核算B股权投资差额对采用权益法核算的被投资单位若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额计入股权投资差额明细科目股权投资差额的摊销期限合同规定投资期限的按合同规定的投资期限摊销合同没有规定投资期限的借方差额按不超过 10 年的期限摊销贷方差额按不低于 10 年的期限摊销3长期投资减值准备期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备 11固定资产计价和折旧方法 固定资产标准为使用期限在一年
80、以上的房屋建筑物机器设备等以及不属于主要生产经营设备的使用期限在两年以上并且单位价值在 2000 元以上的资产 固定资产除公司设立时股东投入的按重估价值计价外按实际成本计价固定资产折旧采用直线法平均计算并按固定资产类别的原价估计经济使用年限及预计残值(原价的 10%)确29定其折旧率固定资产折旧政策如下: 类 别 估计使用年限 年折旧率(%) (1)房屋建筑物 40 2.25 (2)机器设备 20 4.50 (3)运输工具 8 11.25 (4)其他设备 5 18.00期末由于市价持续下跌或技术陈旧损坏或长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的
81、差额提取固定资产减值准备 12在建工程核算方法为购建固定资产发生的工程借款利息在满足企业会计准则-借款费用所规定的条件下予以资本化在建工程在达到预定可使用状态时按实际发生的全部支出转入固定资产核算期末在建工程存在下列一项或若干项情况导致在建工程可收回金额低于其账面价值的按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额提取在建工程减值准备a.长期停建且预计未来三年内不会重新开工;b.所建项目在性能上技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;c.其他足以证明已经发生减值的情况 13无形资产核算方法本公司对购入的无形资产按实际支付金额入账对接受投资转入的无形资产按投资各方确认的价值入账
82、各种无形资产自取得当月起在其有效期限内按直线法摊销其中土地使用权按法定期限摊销期末无形资产存在下列一项或若干项情况导致无形资产可收回金额低于其账面价值的按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额提取无形资产减值准备a. 已被其他新技术等所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;b. 其市价大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复;c. 已超过法律保护期限但仍具有部分使用价值;d. 其他足以证明其实质已经发生减值的情况14长期待摊费用摊销方法长期待摊费用按受益期平均摊销如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益3015借款费用的会计处理方法
83、1 资本化费用的确认因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息折价或溢价的摊销和汇兑差额在符合企业会计准则-借款费用规定条件的情况下予以资本化计入该资产的成本其他的借款利息折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用因安排专门借款而发生的辅助费用属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的予以资本化以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用如果辅助费用的金额较小可于发生当期确认为费用因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用2 借款费用资本化的开始当满足以下三个条件时因专门借款而发生的利息折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化a. 资产支出已经发生b. 借款费用已经发生c. 为使资产达到预定
84、可使用状态所必要的购建活动已经开始3 借款费用资本化的暂停和停止如果固定资产的购建活动发生非正常中断并且中断时间连续超过 3 个月暂停借款费用的资本化直至资产的购建活动重新开始如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序则借款费用的资本化继续进行 当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止借款费用的资本化以后发生的费用于发生当期确认为费用4 借款费用资本化金额的计算方法每一会计期间利息资本化金额的计算方法如下每一会计期间利息资本化金额至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数加权平均利率累计支出加权平均数每笔资产支出金额每笔资产支出实际占用的天数/会计期间涵盖的天数加权平均利率专门借
85、款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均平均数100%16收入确认原则1销售商品公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权相关的经济利益能够流入公司并且相关的收入和成本能够31可靠地计量现金折扣在发生时作为当期费用销售折让在实际发生时冲减当期收入2提供劳务在同一年度内开始并完成的在劳务已经提供收到价款或取得索取价款的证据时确认劳务收入跨年度完成的按完工百分比确认相关的劳务收入3让渡资产使用权让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入利息和使用费收入在以下条件均能满足时予以确认与交易相关的经济利益能够流入企业收入的金额能够可靠地计量17
86、所得税的会计处理方法本公司所得税的会计处理采用应付税款法18合并会计报表的编制方法1合并范围的确定原则本公司将直接或间接控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围并按财政部财会二字19962 号文关于合并报表合并范围请示的函执行本报告期纳入合并范围的子公司包括佛山华丰纸业有限公司和华新佛山彩色印刷有限公司其中佛山华丰纸业有限公司为本公司的直接控股子公司本公司对其投资占其权益性投资的比例为 75%华新佛山彩色印刷有限公司为本公司本期新设立的直接控股子公司本公司对其投资占其权益性投资的比例为75%具体情况详见附注十二2编制方法合并报表以母公司纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资料为依据按照合
87、并会计报表暂行规定编制子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定母子公司之间的重大交易和资金往来等均在合并报表时予以抵销19会计政策会计估计变更和会计差错更正及其影响1本公司原执行股份有限公司会计制度根据财政部财会字200025 号文关于印发的通知财会字200117 号文关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定的通知等文件的规定本公司从 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定改变的会计政策包括a.开办费原按不短于 5 年期限摊销现采取从企业开始生产经营当月起一次计入当月损益b.固定资产在建工程无形资产原不计提减值准备现改为计提资产减值准备详见前述会计政
88、策对上述会计政策变更经核实本公司固定资产在建工程无形资产均不存在前述会计政策中需计提减值准备的情况开办费本期一次性计入本期损益影响本期净利润-2,329,511.74 元故上述会计政策变更对本公司前期的财务状况和经营成果没有影响 32 2 根据中国证券监督委员会于二 OO 一年十一月七日发布之证监会计字200160 号 公开发行证券的公司信息披露规范问答第 5 号-分别按国内外会计准则编制的财务报告差异及其披露的文件规定“同一管理层对同一会计期间内的同一事项不能作出不同的会计估计因而就同一事项 两份财务报告不应存在会计估计差异” 本公司二零零零年度按国内会计准则编制的财务报告与按国际会计准则编
89、制的财务报告由于坏账准备估计不同引起之差异为19,276,716.21 万元因此本公司在本期作为国内报告估计不足在本报告期作为会计差错进行调整按照财政部财会字20017 号文企业会计准则-会计政策会计估计变更和会计差错更正的规定本公司对二零零零年末国内财务报告因坏帐准备估计不足引起之差异在本报告期进行调整时采用追溯调整法 调减了二零零零度净利润 3,013,545.38 元 调减了二零零零度年初未分配利润 13,823,695.21调减了期初盈余公积 2,439,475.63调整后按国内会计准则编制的财务报告与按国际会计准则编制的财务报告在坏帐准备估计上不存在差异 3 根据对外贸易经济合作部二
90、零零二年三月二十二日对本公司属下子公司佛山华丰纸业有限公司合作经营期限改变的批复同意其由原来合作期限十三年变更为五十年因此本公司在本报告期对因合作年限变更引起的股权投资差额摊销年限进行调整按照财政部财会字20017 号文企业会计准则-会计政策会计估计变更和会计差错更正的规定在进行该项调整时采用未来适用法从本报告期开始按剩余摊销年限四十年进行摊销由于该项会计估计的变更使本公司在该项股权投资差额摊销时较上年度少摊销 2,965,362.31 三税项 税 种 税 率 营 业 税 5% 增 值 税 17% 城市维护建设税 7% 教育费附加 7% 企业所得税 15% 堤围防护费 3% 1 本公司的控股子
91、公司佛山华丰纸业有限公司所得税计缴自一九九九年起开始享受二免三减半的外商投资企业税收优惠本期执行的所得税税率为 12%公司的联营公司利乐华新佛山包装有限公司为高新技术企业根据中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税实施细则第七十五条第八项和国税发 1991165号文第十五条规定同意该企业一九九九年至二零零一年按 10%税率计缴 2根据财政部财税200099 号文第四条规定及广东省人民政府对关于佛山华新包装股份有限公司所得税优惠问题的批复同意本公司二零零零年至二零零一年所得税执行先征33%再返还 18%实征 15%的优惠政策 33四利润分配 本公司章程规定的净利润分配政策如下 1.弥补亏损 2
92、.按净利润的 10%提取法定盈余公积 3.按净利润的 5%-10%提取法定公益金 4.提取任意盈余公积 5.分配股利五控股子公司及合营企业1控股子公司 公 司 全 称注 册 资 本 经 营 范 围本公司对其投资额本公司所占权益比例佛山华丰纸业有限公司7,320 万美元生产销售涂布白纸板39,079 万元人民币75%华新佛山彩色印刷有限公司660 万美元加工印制包装装潢印制制品产品内外销售3,726 万元人民币75%2联营公司 公 司 全 称注 册 资 本经 营 范 围本公司对其投资额本公司所占权益比例利乐华新佛山包装有限公司5,500 万美元生产经营利乐包装材料10,700 万元人民币25%3
93、本报告期内合并会计报表范围变化的情况由于华新佛山彩色印刷有限公司系本公司以原全资子公司佛山彩色印刷厂清算后之净资产作为出资而设立之直接控股子公司因此在编制本合并会计报表时假定该公司于本报告期初业已存在并且假设其核心业务的经营及业务已由佛山彩色印刷厂投入华新佛山彩色印刷有限公司且包括于其会计报表内并将两者视同一个完整而连续的运营过程六会计报表主要项目注释一合并会计报表主要项目注释1 货币资金 项 目2001.12.31 2000.12.31现 金902.38 12,355.06银行存款 * 74,752,033.24 106,134,259.69其他货币资金 - 487,698.65合 计 74
94、,752,935.62106,634,313.40* 其中外币存款明细列示如下币 种原 币 余 额折 人 民 币美 元 USD 94,499.44782,134.07港 币HKD 655,649.70694,988.6934合 计1,477,122.762应收票据 种 类2001.12.312000.12.31银行承兑汇票25,699,785.147,352,186.18商业承兑汇票1,428,403.84 -合 计27,128,188.987,352,186.18*报告期末无已用于质押的商业承兑汇票3应收账款 应收账款账龄分析列示如下 2001.12.31 2000.12.31账 龄 金 额
95、比例% 坏账准备 金 额比例% 坏账准备 1 年以内 * 74,975,725.9668.51 -77,316,844.8868.74-1-2 年 27,349,551.8624.99 10,806,342.0932,792,918.1329.16 13,350,678.722-3 年 5,979,516.085.46 4,980,833.091,477,153.151.31295,430.633 年以上 1,138,639.051.04 569,319.53887,548.710.79443,774.36合计109,443,432.95100.00 16,356,494.71112,474,
96、464.87100.00 14,089,883.71*1.应收账款明细项目中金额列前五名的公司欠款合计为 24,554,602.53 元占报告期末该科目余额的 22.44%*2.本公司实行比较严格的信用政策采用比较短的信用期间在选择客户方面选择较高的信用标准公司聘请专职催款人员资金回流情况一直良好而且年终对每个客户均进行个别认定对无证据表明其可收回的本公司均对其计提特殊坏帐准备故一年以内的应收账项不计提坏账准备*3.报告期末无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的欠款4其他应收款其他应收款账龄分析列示如下 2001.12.31 2000.12.31账 龄金 额比例%坏账准备金 额比例%坏
97、账准备1 年以内 *56,813,127.2797.22 -41,219,269.8898.48-1-2 年 1,147,805.741.96 1,789.22443,161.921.0644,316.202-3 年 368,802.290.63 73,760.465,766.400.011,153.28353 年以上 113,080.000.19 56,540.00186,981.600.4593,490.80合计58,442,815.30100.00132,089.6841,855,179.80100.00138,960.28*1.其他应收款明细项目中金额列前五名的公司欠款合计为 56,6
98、66,019.88 元占报告期末该科目余额的 97.06%其中 Baldurion B.V.公司欠款 48,399,980.61 元系本公司所享有的利乐华新佛山有限公司二零零一年税后利润的 24%部分*2.报告期末持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的欠款详见附注七*3.本期其他应收款增长幅度达 44.55%主要系本公司所享有的利乐华新佛山有限公司税后利润的 24%部分较上期大幅增长所致5预付账款 预付账款账龄分析列示如下 2001.12.31 2000.12.31账 龄金 额比例%金 额比例%1 年以内 *12,374,295.5299.33 9,799,821.8499.171-2
99、年 825.440.01 13,675.000.142-3 年 13,675.000.11 -3 年以上 68,419.310.55 68,419.310.69合计12,457,215.27100.00 9,881,916.15100.00*其中账龄超过一年的预付账款主要系没有及时入账或出现串户而引起公司现正在对这些账户进行清理6存 货 2001.12.31 2000.12.31项 目 金 额存货跌价准备 金 额存货跌价准备原 材 料 58,526,645.62 30,029.4659,748,566.29-在 产 品 3,204,077.26-4,175,756.6814,568.68产 成
100、 品27,754,077.50 415,725.6632,215,768.802,654,170.97包 装 物 - - 93,101.96 -合 计89,484,800.38445,755.1296,233,193.732,668,739.65*1. 上述已计提存货跌价准备的存货项目其可变现净值的确定依据是以期末市价扣除相36关费用作为计算基础*2. 产成品跌价准备系本公司属下华新佛山彩色印刷有限公司计提数上期期末所计提的跌价准备已在本期随产成品的处理而相应转销本期期末余额为本期新计提数7待摊费用类 别2000.12.31 本期增加 本期摊销 2001.12.31毛 布498,075.41
101、1,208,452.21 1,706,527.62-成型网1,073,891.46 2,687,741.61 3,761,633.07-其 他 380,833.075,816,801.72 5,971,797.34 225,837.45合 计1,952,799.949,712,995.5411,439,958.03225,837.458长期投资1长期投资明细列示如下: 2000.12.31 2001.12.31 项 目 金 额减值准备 本期增加 本期减少 金 额减值准备长期股权投资180,860,996.72-54,496,514.5238,321,179.59 197,036,331.65-
102、2长期股权投资明细列示如下:被投资单位名称投资起止期投资本金本期权益增减额累计权益增减额占被投资单位注册资本比例减值准备期末余额利乐华新(佛山)包装有限公司*1999.6-2045.12121,116,117.5513,292,016.5839,399,387.6825%-160,515,505.23商行新江支行100,000.00-100,000.00佛山商业银行3,000,000.00-3,000,000.00广东发展银行113,558.00-0.32%-113,558.00佛山城郊农村信用合作社联合社 1,000.00 - - 1,000.00合 计124,330,675.5513,29
103、2,016.5839,399,387.68-163,730,063.23*1.报告期内本公司从利乐华新佛山包装有限公司分得的二零零零年度按权益比例 25%计算的现金红利额为 37,124,629.88 元*2.报告期内对利乐华新佛山包装有限公司的投资变现及投资收益汇回无需披露的重大限制事项*3.经审视各被投资企业经营状况未发现其存在经营不善或长期亏损等可能影响本公司长期投资的可收回金额低于账面价值的情况因此本报告期不需计提长期投资减值准备3股权投资差额明细列示如下被投资单位名称初始金额摊销期限本期摊销额累计摊销额摊余金额利乐华新(佛山)包装有限公司-14,118,213.8446.50 年 -
104、303,617.50-759,043.75-13,359,170.0937佛山华丰纸业有限公司54,104,856.2540 年1,196,549.717,439,417.7446,665,438.51佛山彩色印刷厂-2,221,717.0510 年 -2,184,688.43-2,221,717.05-佛山佛澳彩金啤盒印刷有限公司-1,679,982.2538 个月 -1,591,562.13-1,679,982.25 -合 计36,084,943.11-2,883,318.352,778,674.6933,306,268.42* 股权投资差额摊销说明如下a.佛山华丰纸业有限公司股权投资差额
105、摊销年限变更见附注二19b.利乐华新(佛山)包装有限公司佛山华丰纸业有限公司股权投资差额系本公司设立时作为出资额投入本公司的股权其公允价值与净资产份额的差额c.佛山彩色印刷厂佛山佛澳彩金啤盒印刷有限公司股权投资差额均系出资额与其净资产份额的差额,因两家企业本期已被清算相应的股权投资差额也随之摊销完毕9固定资产及其累计折旧固定资产原值类 别2000.12.31本期增加本期减少2001.12.31房屋及建筑物 192,064,671.92 7,668,147.71- 199,732,819.63机器设备631,418,553.12 22,530,898.5665,000.00 653,884,45
106、1.68运输工具8,898,051.45 485,299.60- 9,383,351.05其他设备 12,456,923.864,825,444.07901,634.87 16,380,733.06合 计844,838,200.35 35,509,789.94966,634.87 879,381,355.42 累计折旧类 别2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 房屋及建筑物16,220,985.908,351,522.93- 24,572,508.83机器设备117,710,870.62 29,607,414.81- 147,318,285.43运输工具3,152,7
107、18.52 1,092,679.37- 4,245,397.89其他设备5,865,764.08 2,105,981.68143,142.947,828,602.82合 计142,950,339.12 41,157,598.79143,142.94183,964,794.97固定资产净值701,887,861.23695,416,560.45* 1. 期初固定资产原值与累计折旧均比上年报告数减少 5,425,096.52 元系由于上年度购买之华侨造纸分公司按评估值入账时错将重置价值变动数计入累计折旧核算由于上述会计差错的影响本期调整固定资产期初数-5,425,096.52 元相应调整累计折旧期
108、初数-5,425,096.52 元上述调整对固定资产净值不产生影响38* 2. 固定资产抵押情况详见附注八* 3. 本期无单项固定资产预计可收回金额低于其账面价值的情况故不需计提固定资产减值准备* 4.本期固定资产的增加主要系在建工程完工转入零星购置及领用备品备件造成3910在建工程项目名称 期 初 数 本 期 增 加本期转入固定资产数 期 末 数成 本其中利息成 本其中利息成 本其中利息成 本其中利息资金来源工程投入占预算比例华纸改造工程4,762,381.78-2,221,187.08-4,762,693.08-2,220,875.78-自筹-华丰改造工程1,077,587.44-2,33
109、3,728.08139,456.431,009,334.76139,456.432,401,980.76-金融机构贷款自筹-彩印改造工程-12,134,555.4810,507,771.281,626,784.20-募集资金-合 计5,839,969.22-16,689,470.64139,456.4316,279,799.12139,456.436,249,640.74-*1 华丰改造工程本期确定资本化的资本化率月利率上半年为 5.4962下半年为 5.398*2 期末在建工程均系在建未完工项目经审视各项目的实际建设情况均不需计提减值准备4011无形资产种 类原始金额2000.12.31本期
110、增加本期摊销2001.12.31剩余摊销期限取得方式土地使用权 *132,978,923.0430,195,419.851,794,373.04844,924.3331,144,868.56出让土地使用权 *211,118,000.0011,118,000.00-259,420.0010,858,580.0049 年出让商 誉 *3-1,851,894.66-1,851,894.66 -185,189.47-1,666,705.199 年购买合 计 42,245,028.3839,461,525.191,794,373.04919,154.86 40,336,743.37*1 系属下佛山华丰纸
111、业有限公司之土地使用权本期增加系补付土地出让金*2 系属下华新佛山彩色印刷有限公司之土地使用权*3 系上期购买之华新发展有限公司华侨造纸分公司按企业会计制度及其补充规定进行调整后账面价值与公允价值之间的差异*4 本期无单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的情况故不需计提无形资产减值准备12开 办 费原始金额2000.12.31本期增加本期摊销2001.12.315,120,448.623,106,015.65-3,106,015.65-* 如上述附注二19所述由于会计政策的变更本期开办费一次性计入本期损益13长期待摊费用种 类2000.12.31本期增加本期摊销额2001.12.31大修理
112、费3,535,672.09 2,068,624.521,906,605.353,697,691.26公共设施维修费836,606.02220,568.6071,698.89 985,475.73其他2,069,010.01 2,246,484.701,694,904.65 2,620,590.06合 计6,441,288.124,535,677.823,673,208.897,303,757.0514短期借款按借款条件分类如下:借 款 类 别2001.12.312000.12.31担保借款 * 40,000,000.0027,900,000.00抵押借款 *63,000,000.00173,8
113、00,000.00质押借款 *80,000,000.0050,000,000.00信用借款 -2,106,115.86合 计183,000,000.00253,806,115.86* 担保抵押质押情况详见附注八41 15应付票据 种 类2001.12.312000.12.31银行承兑汇票 *3,758,392.30 -合 计3,758,392.30 -* 其中 2,000,000 元于二零零二年六月二十日到期1,758,392.30 元已于二零零二年三月二十六日支付16应付账款报告期末无欠持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的款项无账龄超过三年的大额应付账款17预收账款报告期末无欠持本公司
114、 5%含 5%以上股份的股东单位的款项账龄超过一年的预收账款主要系出现串户引起公司现正在对这些账户进行清理18应付股利 股 东 名 称2001.12.312000.12.31佛山华新发展有限公司 38,108,782.6036,103,057.20佛山市投资总公司 234,934.87231,467.07佛山市新辉实业发展有限公司 65,888.20231,467.07中国包装总公司 65,888.2062,420.40中国物资总公司 65,888.2062,420.40广东省技改投资有限公司 65,888.2062,420.40中国化工轻工总公司 65,888.2062,420.40佛山市轻
115、工工业公司 65,888.2062,420.40社会公众 19,883,500.0018,837,000.00香港恒丰公司*3,057,781.85 -合 计61,680,328.5255,715,093.34* 系属下佛山华丰纸业有限公司应付外方投资者二零零零年度利润分配款该款项将作为外方投资者再投资款对佛山华丰纸业有限公司进行增资4219应交税金税 种2001.12.312000.12.31增 值 税 2,695,893.242,381,964.34城 建 税 517,609.53323,290.83营 业 税 1,134.001,296.00所 得 税 3,872,382.059,901
116、,728.02合 计 7,087,018.8212,608,279.1920其他应交款税 种2001.12.31计缴标准堤 围 费1,296,119.02应缴流转税的4%教育费附加595,855.94应缴流转税的 4%合 计1,891,974.9621其他应付款报告期末无欠持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的款项无账龄超过三年的大额其他应付款22预提费用项 目2001.12.312000.12.31年末结存原因利 息 1,724,175.591,384,313.09尚未实际列支加工费 437,294.97890,909.14尚未实际列支审计费 750,000.00750,000.00尚未
117、实际列支其 他 2,143,039.64 891,847.38尚未实际列支合 计 5,054,510.203,917,069.6123一年内到期的长期借款 借 款 单 位 2001.12.31 2000.12.31借款期限年利率借款条件中国银行佛山分行-1,668,598.951991.12-1999.12浮动利率担保建行佛山分行石湾支行 -25,240,000.001998.09-2001.095.445%抵押 合计 -26,908,598.954324长期借款按借款条件分类如下:借款类别币 种2001.12.312000.12.31抵押借款 *人民币50,000,000.00 -合 计50
118、,000,000.00 -* 担保抵押情况详见附注八25股 本 项 目 2000.12.31 本期变动增减 2001.12.311未上市流通股份发起人股份290,000,000.00-290,000,000.00其中国家持有股份-境内法人持有股份290,000,000.00-290,000,000.00境外法人持有股份-其他-2募集法人股份-3内部职工股-4优先股或其他-未上市流通股份合计290,000,000.00-290,000,000.00二已上市流通股份-1人民币普通股-2境内上市的外资股149,500,000.00-149,500,000.003境外上市的外资股-4其他-已上市流通股
119、份合计149,500,000.00-149,500,000.00三股份总数439,500,000.00-439,500,000.00 * 本公司股本业经毕马威华振会计师事务所 KPMG-C2000CVNO.00130016 号验资报告验证26资本公积项 目2000.12.31本期增加本期减少2001.12.31股本溢价250,531,482.00-250,531,482.0044 27盈余公积项 目2000.12.31本期增加本期减少2001.12.31法定盈余公积21,456,221.47 11,747,800.00-33,204,021.47公益金10,728,110.745,873,90
120、0.00-16,602,010.74合 计32,184,332.21 17,621,700.00-49,806,032.21 28未分配利润 项 目2001.12.31上年报告期初未分配利润41,867,101.27本期坏帐准备追溯调整*-16,837,240.58本报告期初未分配利润 25,029,860.69加本期净利润 118,696,950.89减提取法定盈余公积 11,747,800.00提取法定公益金 5,873,900.00应付普通股股利 58,453,500.00期末未分配利润 67,651,611.58*本期调整上年报告期初未分配利润数详见附注二1929主营业务收入主营业务成
121、本1分行业列示 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利行 业 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年白 纸 板 426,329,737.02384,905,288.86 353,836,875.60302,044,497.75 72,492,861.42 82,860,791.11印 刷 品 84,878,724.1717,744,256.06 74,869,065.7314,843,436.95 10,009,658.44 2,900,819.11铝塑复合罐 2,523,690.00 2,170,169.12 1,423,990.001,3
122、99,008.55 1,099,700.00 771,160.57纸 类 152,418.44 415,346.15 21,586.45290,397.03 130,831.99 124,949.12公司内行业间相互抵减-2,580,950.62 - -2,580,950.62 - - -合 计 511,303,619.01405,235,060.19427,570,567.16318,577,340.28 83,733,051.8586,657,719.912分地区列示 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利行 业2001 年2000 年2001 年2000 年2001 年2000
123、年国内销售464,065,493.14403,143,773.16393,542,263.09317,211,297.58 70,523,230.05 85,932,475.58出口销售 *147,238,125.872,091,287.0334,028,304.071,366,042.70 13,209,821.80 725,244.3345合 计 511,303,619.01405,235,060.19427,570,567.16318,577,340.28 83,733,051.8586,657,719.91*1 本期出口全部为白纸板出口销售其大幅增长系由于国内纸业市场竞争激烈本公司属下
124、华丰纸业有限公司自上年下半年开始大力开拓国外市场随着市场销售渠道的打开本年出口销售有较大幅度增长*2 本期本公司对前五名销售商的销售总额为 106,625,045.51 元占公司全部销售收入的20.85%*3 本期营业收入增长幅度达 26.17%营业成本增长幅度达 34%主要系本期的白纸板出口销售大幅增长及合并范围扩大所致30主营业务税金及附加项 目 2001年 2000年 计缴标准城建税 309,295.23 25,188.78应缴流转税的7%教育费附加 271,326.90 25,188.78应缴流转税的7%堤围费 144,128.97 6,002.19应缴流转税的4%营业税 486.00
125、 -应税业务收入的5%合计 725,237.1056,379.75 31财务费用项 目 2001年 2000年 利息支出 17,327,497.42 13,710,928.50减利息收入 1,571,335.37 5,487,317.50加汇兑损益 82,887.85 531,857.80加其他 251,691.36 207,508.29合 计 16,090,741.268,962,977.09 * 本期财务费用增长幅度达 79.52%主要系本期合并范围扩大所致32投资收益 项 目 2001年 2000年 对利乐的股权转让收益 *1 48,399,980.6035,639,644.69对利乐的
126、股权投资收益 *2 50,416,646.47 34,562,082.88股权投资差额摊销2,883,318.35-3,732,845.78其他8,028.00 -合计101,707,973.4266,468,881.7946*1 根据一九九九年六月二十二日与受让方 Baldurion B.V.签订的华新利乐(佛山)包装有限公司 24%的股份权益转让合同,本公司出售利乐华新的部分股权予合营伙伴 BaldurionB.V.转让价款包括现金人民币 134,996,406 元及利乐华新一九九九年二零零零年及二零零一年税后利润的 24%其中现金部分及利乐华新自一九九九年一月一日至一九九九年十二月三十一
127、日止年度税后利润的 24%扣除投资成本后已于转让股权期间即一九九九年计入本公司的投资收益而二零零零年一月一日至二零零一年十二月三十一日止各期间税后利润的 24%本公司将作为股权转让收益于各受益期间分期计入投资收益因此,二零零一年本公司实现的股权转让收益为利乐华新(佛山)包装有限公司当期税后利润的 24%部分即人民币 48,399,980.60元*2 二零零一年实现的股权投资收益系按持有利乐华新(佛山)包装有限公司 25%的权益比例计算应分得的当期税后利润*3 本期投资收益较上年度增长 53.02%主要系利乐华新佛山包装有限公司税后利润较上期大幅增长本公司对佛山彩色印刷厂的股权投资差额和佛山彩色
128、印刷厂对佛山佛澳彩金啤盒印刷有限公司的股权投资差额全部摊销完毕以及佛山华丰纸业有限公司改变股权投资差额摊销年限所致33所得税项 目 2001年 2000年所 得 税3,872,382.05229,828.64* 本期所得税费用增长幅度达 1584.90%主要系本公司属下华丰纸业有限公司根据国家税收优惠政策上期享受免税待遇而本期执行 12%的所得税率所致34合并现金流量表项目注释 a.支付的其他与经营活动有关的现金有关明细如下所示 项 目 2001年支付的营业费用 16,132,244.29支付的管理费用 8,526,223.38支付的其他单位业务往来 3,876,763.48 合 计28,53
129、5,231.15b.无需披露的支付金额较大的其他与投资活动和筹资活动有关的现金情况47二母公司会计报表主要项目注释1应收账款及其他应收款应收账款账龄分析列示如下 2001.12.31. 2000.12.31账 龄金 额比 例% 坏账准备金 额比 例% 坏账准备1 年以内 229,223.0288.32-171,150.64100.00-1-2 年 30,310.6411.68 3,031.06-2-3 年-3 年以上 - - - - - -合 计 259,533.66100.003,031.06171,150.64100.00 -* 应收账款明细项目中金额列前五名的公司欠款合计为 253,91
130、3.76 元占报告期末该科目余额的 97.83%2其他应收款其他应收款账龄分析列示如下 2001.12.31 2000.12.31账 龄 金 额比 例% 坏账准备 金 额比 例% 坏账准备1 年以内 479,272,519.1099.99 -405,636,403.8099.99-1-2 年 500.000.01 50.0032,610.100.013,261.012-3 年 - -3 年以上 - - - -合 计 479,273,019.10100.00 50.00405,669,013.90100.003,261.01* 其他应收款明细项目中金额列前五名的公司欠款合计为 479,241,2
131、53.74 元占报告期末该科目余额的 99.99%3长期投资1长期投资明细列示如下:2000.12.312001.12.31.项 目金 额减值准备本期增加本期减少金 额减值准备长期股权投资 538,866,462.14-109,202,703.6770,183,532.10577,885,633.71-482长期股权投资明细列示如下: 被 投 资 单 位 名 称 投资起止期 投资本金本期权益增减额累计权益增减额占被投资单位注册资本比例减值准备期末余额利乐华新(佛山)包装有限公司1999.06-2045.12121,116,117.5513,292,016.5839,399,387.6825%-
132、160,515,505.23佛山华丰纸业有限公司1999.06-2012.06336,687,149.639,861,722.06 13,599,279.2075%- 350,286,428.83佛山彩色印刷厂21,221,717.05 -22,027,423.52-21,221,717.05100%- -华新佛山彩色印刷有限公司2000.12-2015.12 37,262,683.65 -661,583.42-3,485,252.4275%- 33,777,431.23合 计516,287,667.88464,731.7028,291,697.41-544,579,365.293股权投资差额
133、明细列示如下被投资单位名称初始金额摊销期限本期摊销额累计摊销额摊余金额利乐华新(佛山)包装有限公司-14,118,213.8446.50 年-303,617.50-759,043.75 -13,359,170.09佛山华丰纸业有限公司54,104,856.2540 年1,196,549.717,439,417.7446,665,438.51佛山彩色印刷厂-2,221,717.0510 年 -2,184,688.43-2,221,717.05 -合 计37,764,925.36-1,291,756.224,458,656.9433,306,268.424主营业务收入 项 目 2001年 2000
134、年 出口销售白纸板-铝塑复合罐-纸类 - -小 计 - -国内销售:白纸板-16,233,599.18铝塑复合罐 2,523,690.002,170,169.12纸类 152,418.44415,346.15小 计 2,676,108.4418,819,114.45主营业务收入合计 2,676,108.4418,819,114.45495主营业务成本 项 目 2001年 2000年 出口销售白纸板-铝塑复合罐-纸类 - -小 计 - -国内销售:白纸板-9,567,716.09铝塑复合罐 1,423,990.001,399,008.55纸类21,586.45290,397.03小 计 1,44
135、5,576.4511,257,121.67主营业务成本合计 1,445,576.4511,257,121.676投资收益 项 目 2001年 2000年股权投资收益 69,193,597.5772,326,962.85股权转让收益 48,399,980.6035,639,644.69股权投资差额摊销1,291,756.22-3,821,265.90合 计 118,885,334.39104,145,341.64七关联方关系及其交易 关联方关系 a.存在控制关系的关联方 公 司 名 称 注 册 地 址 主 营 业 务与本公司关系经济性质法定代表人佛山华新发展有限公司广东省佛山市季华路经华大厦 1
136、9-20 楼投资控股公司公司之母公司有限责任公司李秀萍佛山华丰纸业有限公司广东省佛山市河滨路 17 号生产销售涂布白纸板公司之子公司合资经营港资王奇华新佛山彩色印刷有限公司广东省佛山市江湾一路 33 号加工印制包装装潢印刷制品产品内外销售公司之子公司合资经营港资王奇 b.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化公司名称期初余额本期增加本期减少期末余额佛山华新发展有限公司457,930,000.00-457,930,000.00 佛山华丰纸业有限公司7,320 万美元-7,320 万美元华新佛山彩色印刷有限公-660 万美元50司c.存在控制关系的关联方所持股份及变化 公 司 名 称期初持股数 %
137、本期增加%本期减少%期末持股数 %佛山华新发展有限公司286,532,200.0065.20-286,532,200.0065.20佛山华丰纸业有限公司 336,689,020.8875.00- 336,689,020.8875.00华新佛山彩色印刷有限公司-37,262,683.65-37,262,683.6575.00d.不存在控制关系的关联方 公 司 名 称与本公司关系 主 营 业 务 经济性质佛山华新进出口有限公司同一母公司投资咨询包装材料及原材料进出口等有限责任公司利乐华新(佛山)包装有限公司公司之联营公司生产经营利乐包装材料中外合资经营公司关联方交易a 办公楼租赁本公司租赁母公司办
138、公楼事项详见附注九b. 关联方应收和应付款项余额 项 目2001.12.31.2000.12.31其他应收款佛山华新进出口有限公司-1,409,098.69应付账款利乐华新(佛山)包装有限公司82,284.11137,117.69八或有事项1.本公司属下子公司佛山华丰纸业有限公司与中国银行佛山分行签订最高额抵押合同合同号为1999佛中银抵字第 58 号合同商定佛山华丰纸业有限公司以其自有的有处分权的财产作为本公司向中国银行佛山分行借款的抵押物抵押财产清单列示如下抵押物名称及型号数量账面原值评估值造纸机辅助设备一条4,205 万元5,771 万元造纸机切纸部分一条3,753 万元5,150 万元
139、华丰办公楼车间20,175 平方米6,294 万元3,745 万元本次抵押所担保的主债权最高限额为依据本公司与中国银行佛山分行自一九九九年十一月十一日至二零零一年十二月三十日期间签订的所有借款合同项下的借款本金之和不超过人民币80,800,000 元履行期限自每个借款合同生效之日起至该借款合同约定的借款期限届满日止512.本公司与中国银行广东省分行和佛山分行签订中国银行股份质押合同合同号为佛中银质字第 001 号合同商定本公司以持有的利乐华新佛山包装有限公司 25%的股份价值人民币 15,062 万元向中国银行广东省分行和佛山分行借款提供股份质押担保本次抵押所担保的借款本金余额之和不得超过折合
140、人民币 380,000,000 元九承诺事项本公司就租赁办公楼事宜与母公司佛山华新发展有限公司签订协议本公司租赁佛山华新发展有限公司位于佛山市季华路经华大厦 20 楼的办公楼面积为 907 平方米本公司承诺从一九九九年六月一日起至二零零二年六月一日止按建筑面积每平方米 30 元/月计算每年向佛山华新发展有限公司支付租金人民币 326,520 元十资产负债表日后事项 本公司于二零零二年一月八日召开的第一届董事会二零零二年第一次会议审议决定提前实施公司拟增发 A 股募集资金运用计划的部分项目具体为本公司与佛山市工业投资管理有限公司于 2001 年 7 月 13 日签署关于收购佛山市电化总厂 70%
141、权益的协议拟以增发 A 股募集资金中的 2013 万元收购佛山市电化总厂 70%的股权现变更为以银行借贷融资方式向佛山市工业投资管理有限公司收购佛山市华昊化工有限公司 70%的权益佛山市华昊化工有限公司是于 2001 年 10 月 25 日由原佛山市电化总厂按照公司法的要求规范设立的有限责任公司根据广州中天衡评估有限公司出具的中天衡评字2001第 113 号资产评估报告在将原佛山市电化总厂评估后的净资产值人民币 2876.4 万元中非经营性净资产职工宿舍235.9 万元剥离后以经营性净资产值为人民币 2640.5 万元作为佛山市华昊化工有限公司的总股本本公司董事会已于 2002 年 1 月 8
142、 日与佛山市工业投资管理有限公司签订关于佛山市华昊化工有限公司70%权益转让的协议收购佛山市华昊化工有限公司 70%的股权双方确认本次交易的成交价为人民币 1848.35 万元十一债务重组事项本公司无任何应披露的债务重组事项十二其他重要事项1. 本公司于二零零一年七月十三日召开的第一届董事会二零零一年第二次会议审议通过了公司二零零一年增发不超过 5500 万股人民币普通股 A 股的议案本次增发所募集的资金用于年产 16.5 万吨新型热塑性工程塑料新建项目佛山市电化总厂权益收购及增资扩建项目佛山包装工程技术研究开发中心扩建项目佛山华丰纸业有限公司技改项目及补充流动资金等其中佛山市电化总厂权益收购
143、及增资扩建项目已于二零零二年一月八日召开的第一届董事会二零零二年第一次会议中决议通过变更为以银行借贷融资方式进行收购详见附注十该方案已经本公司二零零一年度第一次临时股东大会审议通过但尚需中国证券监督管理委员会核52准方可实施2. 本公司于二零零零年九月二十八日与香港恒丰有限公司就共同投资设立中外合资经营企业华新(佛山)彩色印刷有限公司以下简称合资企业签订合同合同条款规定合资企业的投资总额为 1630 万美元合资企业的注册资本为 660 万美元其中本公司出资 495 万美元占注册资本的 75%香港恒丰有限公司出资 165 万美元占注册资本的 25%合资企业的生产经营范围为从事包装印刷制品的生产和
144、经营合资企业的生产规模为年产平版印刷 68 万色令凹版印刷和柔版印刷 6550 万平方米高档包装装潢印刷品截止于本报告期合资企业已收到本公司投入资本 37,262,683.65 元折合美元 4,505,765.86 元收到香港恒丰有限公司投入资本 12,420,894.55 元折合美元 1,501,921.95 元该出资事项业经广州羊城会计师事务所有限公司佛山分公司2001羊佛验字第 015 号第 017 号验资报告验证并已取得注册号为企合粤禅总副字第 001907 号的企业法人营业执照3. 根据公司于一九九九年六月二十二日与受让方 Baldurion B.V.签订之华新利乐(佛山)包装有限公
145、司 24%的股份权益转让合同本会计年度为该次股权转让取得转让价款即利乐华新年度税后利润的 24%的最后受益期自二零零二年起公司行将结束对利乐华新税后利润 24%的额外分配权4. 根据二零零二年四月十二日公司第一届第二次董事会决议公司 2001 年度利润分配预案为按本期经毕马威会计师事务所审计的净利润的 10%和 5%分别计提法定盈余公积和法定公积金后以 2001 年总股本 43,950 万股为基数向全体股东每十股派发现金股利人民币 1.33 元含税,共派现金 58,453,500 元上述预案须提交股东大会审议通过方可实施十三补充资料按境内外会计准则计算的报告期净资产和报告期净利润的差异调节表列
146、示如下 净资产(万元) 净利润(万元) 按国际会计准则 82,780.60 11,747.80 1股权投资差额摊销 3,330.62 288.33 2开办费摊销 -232.95 -232.95 3股利分配 -5,845.35 - 4其他 715.99 66.52 按企业会计制度 80,748.91 11,869.7053 十一备查文件目录投资者和有关部门可以在本公司董事会办公室查阅以下资料1载有公司法定代表人财务负责人会计经办人签名并盖章的会计报表2载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告3报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿4载有董事长亲笔签署的 2001 年度报告正本 佛山华新包装股份有限公司董事会 董事长签名 二 OO 二年四月十六日