1、上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文1上海姚记扑克股份有限公司2013 年度报告2014 年 03 月上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文2第一节 重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增
2、0 股。公司负责人姚文琛、主管会计工作负责人姚朔斌及会计机构负责人(会计主管人员)唐霞芝声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文3目录2013 年度报告.1一、重要提示、目录和释义.2二、公司简介.6三、会计数据和财务指标摘要.8四、董事会报告.10五、重要事项.30六、股份变动及股东情况.35七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.40八、公司治理.45九、内部控制.52十、财务报告.54十一、备查文件目录.121上海姚记扑克股份有限公司
3、 2013 年度报告全文4释义释义项指释义内容公司、本公司、股份公司指上海姚记扑克股份有限公司启东姚记指启东姚记扑克实业有限公司，公司全资子公司姚记印务指上海姚记印务实业有限公司，公司全资子公司销售公司指上海姚记扑克销售有限公司，公司控股子公司姚记网络指上海姚记网络科技有限公司，公司控股子公司启东智杰指启东智杰文体用品有限公司，公司关联企业姚众公司指上海姚众互动文化传播有限责任公司（原北京姚联互动文化传播有限责任公司），公司参股公司北京联众、联众公司指北京联众互动网络股份有限公司中杂公司指中国杂技团有限公司易讯天空、500 彩票网指深圳市易讯天空网络技术有限公司晨鸣纸业指山东晨鸣纸业集团股份有
4、限公司及其下属销售分公司，公司原材料供应商保荐机构（主承销商）、海通证券指海通证券股份有限公司会计师事务所指天健会计师事务所（特殊普通合伙）报告期指2013 年上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文5重大风险提示可能存在主要原材料价格波动、原材料供应商相对单一、网络扑克游戏代替传统实体扑克活动以及其他有关市场、国家政策等风险，敬请广大投资者注意投资风险。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文6第二节 公司简介一、公司信息股票简称姚记扑克股票代码002605股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称上海姚记扑克股份有限公司公司的中文简称姚记扑克公司的外文名称（如有）SHA
5、NGHAI YAOJI PLAYING CARD CO., LTD公司的法定代表人姚文琛注册地址上海市嘉定区曹安路 4218 号注册地址的邮政编码201804办公地址上海市嘉定区曹安路 4218 号办公地址的邮政编码201804公司网址电子信箱secretarybd二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名浦冬婵联系地址上海市嘉定区曹安路 4218 号电话021-69595008传真021-69595008电子信箱secretarybd三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年度报告备置地点公司董
6、事会秘书办公室四、注册变更情况注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照税务登记号码组织机构代码上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文7注册号首次注册2008 年 05 月 30日上海市工商行政管理局310114000010600310114133616132 13361613-2报告期末注册2013 年 06 月 27日上海市工商行政管理局310114000010600310114133616132 13361613-2公司上市以来主营业务的变化情况（如有）2012 年 4 月 24 日和 5 月 16 日召开公司第二届九次董事会和 2011 年年度股东大会，审议通过了关于修改公司章
7、程的议案，变更后的公司经营范围为：扑克牌，包装装潢印刷，零件印刷，经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工及“三来一补”业务。设计、制作各类广告，利用自有媒体发布广告。（涉及行政许可的，凭许可证经营）。历次控股股东的变更情况（如有） 无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 层签字会计师姓名李德勇、梁志勇公司聘请的报告期内履行持续督导职责的
8、保荐机构 适用 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间海通证券股份有限公司上海市广东路 689 号海通证券大厦 14 楼朱桢先生、胡瑶女士2011.8.5-2013.12.31公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文8第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2013 年2012 年本年比上年增减(%)2011 年营业收入（元）710,640,478.04645,480,700.8010.09%654,945,790.
9、91归属于上市公司股东的净利润（元）116,982,829.8595,823,630.1922.08%72,544,381.33归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）106,821,165.0488,529,136.5320.66%69,897,513.61经营活动产生的现金流量净额（元）170,292,580.72130,126,562.3630.87%100,587,884.48基本每股收益（元/股）0.62560.512422.09%0.4546稀释每股收益（元/股）0.62560.512422.09%0.4546加权平均净资产收益率（%）14.46%12.47%1.99%1
10、5.41%2013 年末2012 年末本年末比上年末增减(%)2011 年末总资产（元）1,110,827,493.92968,301,594.8114.72%888,500,031.10归属于上市公司股东的净资产（元）846,161,811.48790,898,981.636.99%756,785,351.44二、非经常性损益项目及金额单位：元项目2013 年金额2012 年金额2011 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-100,033.56-12,869.79计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）9,375
11、,977.5710,586,535.723,725,400.00 本期收到的政府补助除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金4,811,678.0310,888.89购买理财产品收益上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文9融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出-612,462.56-735,872.36-136,161.35减：所得税影响额3,394,985.762,466,204.68929,501.14少数股东权益影响额（税后）18,542.4782
12、0.35合计10,161,664.817,294,493.662,646,867.72-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文10第四节 董事会报告一、概述2013年，姚记迎来上市二周年，各项生产、经营工作均有序进行，公司在董事会、监事会、管理层以及全体员工的共同努力下，2013年共实现营业收入71,064.05万元，实现营业利润14,984.04万元，同
13、比增长25.19% ，实现利润总额15,860.39万元，同比增长22.53%，实现归属于普通股股东的净利润11,698.28万元，同比增长22.08%。营收和利润同比双增长，各项指标再创历史新高。2013年，公司主要通过对外、对内两大方面来提升公司经营管理效益：对外：深化销售改革，进一步加强品牌营销，利用“第 55 张牌”带来发展新机遇报告期内，公司进一步加强对外合作，开展了多层次、立体式的品牌营销，线上线下的协同效应进一步发挥，提升了品牌及产品竞争力。同时销售公司进一步加强整合，制定了销售激励政策并根据市场情况及时调整应对措施保证了销售的稳定增长。2013年9月，公司与500彩票网签订了合
14、作协议，进行互联网彩票销售客户的合作推广，是公司借助互联网平台对“第55张牌”广告业务拓展的新尝试，有利于公司打破原有盈利模式，带来新的发展契机。对内：推广新技术、新设备的运用，深化管理体制和薪酬改革提高积极性报告期内，公司通过普及点牌机新工艺、投入运行全自动光电分检机以及众多设备升级换代来进一步提高生产效率，并加强研发创新，通过使用打盒破坏性防伪技术、防串货和质量追溯系统、加装歪张检测剔除系统、试用无酒清润版液等新技术、新系统，进一步提升产品质量、节约资源，创造绿色增长。报告期内，公司进一步提升管理理念，深化管理体制改革，尤其是进行了车间领导干部选拔的大改革，由“为员工做主”到“让员工做主”
15、，打破所谓领导干部“终身制”，通过毛遂自荐、员工评选的民主方式选出了让员工真正认可的车间干部。薪酬的改革也进一步深化，公司制定了明确的薪酬管理制度和薪酬方案，引入绩效考核机制，有效提高了员工的积极性和团队凝聚力。“内外兼修”使得公司在面临市场竞争日益激烈和全球经济依然不景气的双重压力下，走出了一条逆流而上，稳步攀升的新途径。二、主营业务分析1、概述公司2013年实现主营业务收入705,563,084.27元，同比增长10.20%，实现增长的主要原因是销量稳定增长。主营业务成本514,918,492.08元，比上年同期增长6.03%，主要原因是销量增长使相应总成本增长；主营产品的毛利率27.02
16、%，同比提高2.87%，主要系纸张成本下降所致。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况2013年，公司仍然坚持以“树百年姚记，创世界品牌”为战略目标，秉承“质量为先”的原则不动摇，积极推进以下工作：1、公司积极推进募投项目的建设，变更至启东子公司的2亿副扑克牌生产项目已于2013年8月开始投产，目前募投项目总体进展顺利；2、2013年9月，公司与易讯天空暨500彩票网签订了合作推广协议，借助彼此技术和客户资源，进行互联网彩上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文11票销售客户合作推广的活动，目前活动扑克牌已开始生产和实现部分销售，相关活动平台也已上线，但具体的推广
17、效果、客户认可度以及对公司业绩的影响，目前尚无法预计，有待市场再进一步检验；3、在成立销售总公司的基础上，继续深化销售改革，加强内部以及对下一级经销商的整合，制定了有利的销售激励政策，加大品牌的宣传力度，通过网络、电视赛等方式更好的发挥线上线下的协同作用，保证了销售的稳定增长；4、全面推进生产流程机械化、自动化，加强设备升级换代，不断提升生产效率，并优化内部管理，进一步提升组织运作效率。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用2、收入说明报告期营业收入与上年相比基本保持稳定增长态势。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目2013
18、 年2012 年同比增减（%）文教体育用品销售量7,620,319.86,900,737.910.43%生产量7,613,611.317,073,138.367.64%库存量1,469,330.341,493,682.03-1.63%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用公司重大的在手订单情况 适用 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）258,760,379.96前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）36.41%公司前 5 大客户资料 适用 不适用序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例
19、（%）1客户 177,267,051.2210.87%2客户 252,939,272.017.45%3客户 350,827,471.787.15%4客户 439,486,527.475.56%5客户 538,240,057.485.38%上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文12合计258,760,379.9636.41%3、成本行业分类单位：元行业分类项目2013 年2012 年同比增减(%)金额占营业成本比重（%）金额占营业成本比重（%）文教体育用品 扑克牌514,918,492.0899.55%485,639,406.3999.49%6.03%产品分类单位：元产品分类项目201
20、3 年2012 年同比增减(%)金额占营业成本比重（%）金额占营业成本比重（%）扑克牌原材料392,854,356.1575.95% 379,090,110.4977.66%扑克牌人工工资67,042,641.0312.96%55,859,787.6811.44%扑克牌折旧20,487,022.233.96%18,417,980.043.77%扑克牌能源18,196,098.773.52%17,847,007.873.66%扑克牌其他16,338,373.903.16%14,424,520.312.96%合计514,918,492.0899.55% 485,639,406.3999.49%公司
21、主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）406,021,264.96前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）89.19%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例（%）1山东晨鸣纸业销售有限公司386,523,278.6384.91%2上海 DIC 油墨有限公司6,993,790.101.54%3海南赛诺实业有限公司5,182,731.881.14%4上海申星化工有限公司4,224,247.840.93%5太仓市健勇生物质燃料有限公司3,097,216.510.68%合计406,021,264.9689.19%4、费用财务费用本期较上年增加4
22、3.58%，主要原因是报告期定期存款减少，购买理财产品增加所致。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文135、研发支出公司本年度研发项目主要围绕扑克牌新工艺、新材料的运用，以实现扑克牌生产过程的自动化全覆盖以及更高质量的产品，使产品在当前市场中更具竞争力。本年度研发支出总额2,667,084.02元，占公司最近一期经审计净资产的0.31%、营业收入的0.38%。6、现金流单位：元项目2013 年2012 年同比增减（%）经营活动现金流入小计865,847,698.77776,746,483.8311.47%经营活动现金流出小计695,555,118.05646,619,921.477
23、.57%经营活动产生的现金流量净额170,292,580.72130,126,562.3630.87%投资活动现金流入小计449,979,685.9810,378,628.894,235.64%投资活动现金流出小计740,422,002.1071,034,158.89942.35%投资活动产生的现金流量净额-290,442,316.12-60,655,530.00-378.84%筹资活动现金流入小计0.0012,000,000.00-100%筹资活动现金流出小计63,580,000.0071,777,422.22-11.42%筹资活动产生的现金流量净额-63,580,000.00-59,777
24、,422.22-6.36%现金及现金等价物净增加额-183,591,710.069,755,241.63-1,981.98%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用经营活动产生的现金流量净额增加主要系销售收入增加以及经营性流动负债增加所致。投资活动现金流入增加主要系报告期购买银行理财产品到期本金及利息收回所致。投资活动现金流出增加主要系报告期购买银行保本理财产品支出及募投项目投资增加所致。投资活动产生的现金流量净额减少主要系报告购买银行保本理财产品及募投项目投资增加所致。筹资活动现金流入减少主要系上期与经销商合资成立销售公司所致。现金及现金等价物净增加额减少主要系报告期定期存款
25、到期未续存，用于购买银行保本理财产品及募投项目投资增加所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用三、主营业务构成情况单位：元营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文14年同期增减（%）年同期增减（%）同期增减（%）分行业文教体育用品705,563,084.27 514,918,492.0827.02%10.2%6.03%2.87%分产品扑克牌705,563,084.27 514,918,492.0827.02%10.2%6.03%2.87%分地区国内销售703,125,845
26、.09 512,677,354.7527.09%10.69%6.41%2.94%国外销售2,437,239.182,241,137.338.05%-51.81%-42.02%-15.53%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用四、资产、负债状况分析1、资产项目重大变动情况单位：元2013 年末2012 年末比重增减（%）重大变动说明金额占总资产比例（%）金额占总资产比例（%）货币资金150,238,925.5313.52% 324,430,635.5933.51%-19.99%报告期定期存款到期未续存，用于购买银行保本
27、理财产品所致。应收账款6,126,390.020.55%8,488,606.720.88%-0.33%存货272,971,826.5624.57% 233,859,554.7324.15%0.42%长期股权投资88,125.810.01%171,160.480.02%-0.01%固定资产232,272,666.8120.91% 217,198,657.9522.43%-1.52%在建工程98,534,781.708.87%82,659,936.698.54%0.33%五、核心竞争力分析报告期内，公司的核心竞争力并未发生重大变化，主要为以下几个方面：1、品牌优势：2013年公司进一步加强了线下比
28、赛和线上赛及电视赛相结合，以全方位、立体式品牌营销为核心，提升整体品牌影响力。通过与500彩票网的合作，涉足互联网彩票，是公司借助互联网平台对“第55张牌”广告业务拓展的新尝试，有利于公司品牌在更大范围内和更深市场层面的传播。2、营销网络优势：长久以来，公司一直拥有稳定的经销商队伍，尤其在去年成立销售公司以后，更进一步提升了经销商的积极性，报告期内销售公司进一步加大对新开发市场和其他薄弱市场的资金投入，加强对内部以及下级经销商的整合，稳定市场、解决区域间的窜货问题，同时制定了有利的销售激励政策并根据市场情况及时调整应对措施，确保了销售的稳定增长。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文
29、153、技术、规模优势：公司是目前国内唯一实现全自动化生产线的扑克牌生产企业，排他性拥有与合作厂家联手研发并持续改进提升的扑克牌生产专用机器设备，掌握了高品质扑克生产所需的扑克牌专用纸应具备的纸张规格，工艺技术优势明显，报告期内随着点牌机新工艺的普及、全自动分切机加宽升级换代、歪张检测剔除系统的加装，生产效率持续提高，质量进一步提升，规模优势继续扩大。六、投资状况分析1、对外股权投资情况（1）对外投资情况对外投资情况报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度（%）89,000,000.008,980,000.00891.09%被投资公司情况公司名称主要业务上市公司占被投资公司权益比例（%）
30、启东姚记扑克实业有限公司扑克牌的生产与销售100%2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1）委托理财情况单位：万元受托人名称关联关系是否关联交易产品类型委托理财金额起始日期 终止日期报酬确定方式本期实际收回本金金额计提减值准备金额（如有）预计收益报告期实际损益金额宁波银行股份有限公司无否银行保本理财2,0002013 年04 月 19日2013 年05 月 30日合同约定2,0009.449.44上海浦东发展银行股份有限公司无否银行保本理财3,0002013 年04 月 23日2013 年07 月 23日合同约定3,00032.9132.91上海银行股份有限公司无否银行保本理财1,00020
31、13 年04 月 24日2013 年06 月 24日合同约定1,0007.47.4上海银行股份有限公司无否银行保本理财1,0002013 年06 月 05日2013 年07 月 08日合同约定1,0004.024.02中国建设银无否银行保本800 2013 年2013 年合同约定8003.33.3上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文16行股份有限公司理财06 月 09日07 月 11日中国建设银行股份有限公司无否银行保本理财1,0002013 年06 月 09日2013 年08 月 08日合同约定1,0006.586.58中国建设银行股份有限公司无否银行保本理财1,0002013
32、年06 月 09日2013 年07 月 11日合同约定1,0004.124.12中国建设银行股份有限公司无否银行保本理财1,5002013 年06 月 17日2013 年07 月 19日合同约定1,5007.237.23上海浦东发展银行股份有限公司无否银行保本理财1,7002013 年07 月 04日2013 年08 月 08日合同约定1,7008.648.64上海银行股份有限公司无否银行保本理财1,0002013 年07 月 03日2013 年08 月 05日合同约定1,0004.74.7上海浦东发展银行股份有限公司无否银行保本理财2,0002013 年07 月 25日2013 年10 月
33、24日合同约定2,00023.9323.93宁波银行股份有限公司无否银行保本理财3,0002013 年08 月 15日2013 年09 月 23日合同约定3,00015.0715.07上海银行股份有限公司无否银行保本理财3,0002013 年08 月 14日2013 年11 月 14日合同约定3,00036.336.3上海浦东发展银行股份有限公司无否银行保本理财2,0002013 年08 月 14日2013 年08 月 27日合同约定2,0009.99.9中国建设银行股份有限公司无否银行保本理财4,5002013 年08 月 20日2013 年11 月 19日合同约定4,50054.9754.
34、97上海浦东发展银行股份有限公司无否银行保本理财5,0002013 年08 月 26日2014 年08 月 26日合同约定2500上海银行股份有限公司无否银行保本理财2,5002013 年09 月 18日2013 年10 月 21日合同约定2,50011.6411.64上海浦东发展银行股份无否银行保本理财3,000 2013 年09 月 262013 年12 月 26合同约定3,00037.7737.77上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文17有限公司日日上海银行股份有限公司无否银行保本理财2,0002013 年09 月 25日2013 年10 月 28日合同约定2,0009.22
35、9.22宁波银行股份有限公司无否银行保本理财3002013 年09 月 27日2013 年10 月 28日合同约定3001.381.22宁波银行股份有限公司无否银行保本理财102013 年10 月 29日2013 年12 月 31日合同约定100.050.05上海银行股份有限公司无否银行保本理财5,0002013 年10 月 30日2014 年01 月 08日合同约定47.470宁波银行股份有限公司无否银行保本理财3002013 年11 月 01日2013 年12 月 10日合同约定3001.511.51中国建设银行股份有限公司无否银行保本理财4,0002013 年11 月 20日2014 年
36、02 月 20日合同约定52.430上海银行股份有限公司无否银行保本理财2,0002013 年11 月 20日2014 年02 月 19日合同约定26.680宁波银行股份有限公司无否银行保本理财202013 年11 月 22日2013 年12 月 31日合同约定200.110.11上海银行股份有限公司无否银行保本理财3,5002013 年12 月 04日2014 年03 月 05日合同约定47.120上海银行股份有限公司无否银行保本理财2,0002013 年12 月 18日2014 年02 月 19日合同约定18.640宁波银行股份有限公司无否银行保本理财3002013 年12 月 19日20
37、14 年03 月 19日合同约定4.070上海银行股份有限公司无否银行保本理财1,0002013 年12 月 25日2014 年02 月 06日合同约定9.490海通证券无否债券报价式回购8002013 年10 月 16日2013 年12 月 01日合同约定8004.014.01上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文18海通证券无否债券报价式回购1,7002013 年11 月 06日2013 年11 月 17日合同约定1,7001.831.83海通证券无否债券报价式回购3002013 年11 月 15日2013 年11 月 17日合同约定3000.080.08海通证券无否债券报价式回
38、购2,9002013 年11 月 19日2013 年11 月 25日合同约定2,9000.890.89海通证券无否债券报价式回购1,1002013 年11 月 22日2013 年11 月 25日合同约定1,1001.141.14合计66,230-43,430754.04297.98委托理财资金来源除 2013 年 6 月 9 日购入中国建设银行股份有限公司投资期限为 60 天的保本理财产品 1000 万元、2013 年 8 月 26 日购入上海浦东发展银行投资期限为 1 年的保本理财产品 5000 万元、2013 年 11 月 20 日购入中国建设银行股份有限公司投资期限为 92 天的保本理财
39、产品 4000 万元使用的是公司暂时闲置的募集资金外，其余理财资金来源均为公司暂时闲置的自有资金。逾期未收回的本金和收益累计金额0涉诉情况（如适用）不适用委托理财审批董事会公告披露日期（如有)2013 年 05 月 24 日2012 年 04 月 24 日委托理财审批股东会公告披露日期（如有)3、募集资金使用情况（1）募集资金总体使用情况单位：万元募集资金总额44,149.85报告期投入募集资金总额6,968.86已累计投入募集资金总额28,814.17募集资金总体使用情况说明本次公开募集资金主要投入年产 4 亿副扑克牌生产基地建设项目和年产 2 亿副扑克牌扩建项目，报告期根据投资计划对年产
40、4 亿副扑克牌生产基地建设项目和年产 2 亿副扑克牌扩建项目进行投资建设。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文19（2）募集资金承诺项目情况单位：万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目年产 4 亿副扑克牌生产基地建设项目否27,36327,363941.56 15,086.0255.13%2014 年06 月 30日否年产 2 亿副扑克牌扩建项
41、目否8,9008,9006,027.36,027.367.72%2013 年08 月 31日169.51 否否承诺投资项目小计-36,26336,2636,968.86 21,113.32-169.51-超募资金投向归还银行贷款（如有）-7,700.85-超募资金投向小计-7,700.85-合计-36,26336,2636,968.86 28,814.17-169.51-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）1）本期年产 4 亿副扑克牌生产基地建设项目由于为提高募集资金使用效率，合理利用为实施该募投项目所购置的位于上海安亭镇国际汽车城零部件配套工业园区内原有厂房及土地，需对其进行系
42、列改建及扩建，导致项目建设时间较承诺进度有所延长预期完工时间延长至 2014 年 6 月。2) 本期年产 2 亿副扑克牌扩建项目由于厂房购置过户时间延长，导致项目建设进度滞后。项目可行性发生重大变化的情况说明无超募资金的金额、用途及使用进展情况适用本次募集资金总额为人民币493,500,000.00元,扣除发行费用人民币52,001,500.00元后,募集资金净额为人民币 441,498,500.00 元,本次超计划募集资金 78,868,500.00 元。为了提高资金的使用效率、降低财务费用，提升公司的经营效益，本着股东利益最大化的原则，在保证募集资金项目建设资金需求的前提下，根据深圳证券交
43、易所股票上市规则、关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等相关法律法规规定以及公司章程的规定，结合公司发展规划及实际经营需要，2011 年 8 月 27 日公司第二届董事会第四次会议审议通过了关于使用超募资金提前归还银行贷款的议案，使用首次公开发行股票募集资金中超募资金7700.85 万元偿还银行贷款。截至 2011 年 10 月 11 日，已使用超募资金偿还中国民生银行股份有限公司上海分行、上海嘉定民生村镇银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司上海嘉定支行流动资金贷款共 7700.85 万元。募集资金投资项目实施地点变更和实施方式调整情况适
44、用报告期内发生经公司 2013 年 3 月 1 日董事会二届十四次会议审议批准，公司对部分募集资金项目的实施地点和实施主体进行了调整，具体情况如下：年产 6 亿副扑克牌生产基地建设项目中的年产 2 亿副扑克牌生上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文20产基地建设项目调整前由本公司在安亭生产厂区实施，调整后由子公司启东姚记公司在其启东生产厂区实施。上述变更已由 2013 年度第一次临时股东大会审议通过。募集资金投资项目先期投入及置换情况适用为使公司的募投项目顺利进行，在募集资金到位前，公司已经以自筹资金预先投入部分募投项目。天健会计师事务所对公司预先以自筹资金投入募集资金项目的情况进行
45、了专项审核并出具了天健审20114816 号鉴证报告。截至 2011 年 8 月 17 日止，公司以自筹资金预先投入年产 6 亿副扑克牌生产基地建设项目的实际投资额为人民币 10,794.73 万元，根据深圳证券交易所中小板股票上市规则、深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引等法规中关于中小板上市公司募集资金管理的有关规定，2011 年 8 月 27 日公司第二届董事会第四次会议审议通过了关于用募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金的议案，以募集资金置换上述预先已投入募集资金投资项目的自筹资金10,794.73 万元。2011 年 9 月 5 日，公司完成了该项置换工作。用闲置募集资金暂时补
46、充流动资金情况适用2011 年 8 月 27 日公司第二届董事会第四次会议审议通过了关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，决定使用闲置的募集资金 3500 万元人民币暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准该议案之日起不超过 6 个月。2011 年 8 月 31 日该笔募集资金已从专户转入公司基本账户。2012 年 2 月 9 日，公司将上述资金人民币 3500 万元全部归还至公司的募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。2012 年 2 月 14 日，公司召开第二届董事会第七次会议审议通过了关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，同意公司继续使
47、用闲置募集资金 4000 万元人民币暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审批同意之日起不超过 6 个月。2012 年 7 月 25 日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金人民币 4000 万元全部归还至公司的募集资金专用账户， 并将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。2012 年 7 月 28 日，公司召开第二届董事会第十次会议审议通过了关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，同意公司继续使用闲置募集资金 4000 万元人民币暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审批同意之日起不超过 6 个月。2013 年 1 月 24 日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金人
48、民币 4000 万元全部归还至公司的募集资金专用账户， 并将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。2013 年 2 月 4 日，公司召开第二届董事会第十三次会议审议通过了关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，同意公司继续使用闲置募集资金 4000 万元人民币暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审批同意之日起不超过 6 个月。2013 年 8 月 1 日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金人民币 4000 万元全部归还至公司的募集资金专用账户， 并将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。2013 年 8 月 8 日，公司召开第二届董事会第二十次会议审议通
49、过了关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，同意公司继续使用闲置募集资金 4000 万元人民币暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审批同意之日起不超过 12 个月。项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向按照承诺投入募集资金项目募集资金使用及披露中存在的问题或其他无上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文21情况4、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司情况单位：元公司名称公司类型所处行业主要产品或服务注册资本总资产（元） 净资产（元）营业收入(元)营业利润(元) 净利润（元）启东姚记扑克实业有限公司子公司文化体育用品制造扑克牌制造88,
50、880,000.00341,809,914.46 247,865,999.87 304,047,782.3961,251,197.37 48,055,616.52上海姚记印务实业有限公司子公司文化体育用品制造扑克牌销售11,800,000.0049,012,904.3047,053,842.83 287,122,073.4818,042,942.01 14,079,065.66上海姚记扑克销售有限公司子公司 批发扑克牌销售20,000,000.0054,062,158.1523,815,262.03 661,083,004.913,997,250.262,854,178.52主要子公司、参股公
51、司情况说明报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用七、公司未来发展的展望1、行业发展机遇与挑战公司主要从事“姚记”扑克的设计、生产和销售，属于轻工产业中的文教体育用品分行业，而扑克牌正以其独特、简朴、国际性的娱乐魅力成为文教体育用品行业最常见、发展最快的快速消息品之一。由于扑克牌属文化娱乐类快速消费品，消费趋势和收入水平及闲暇时间高度相关，近年来随着国内各类扑克牌赛事受关注度持续增长以及人均生活水平的不断提高，国内扑克牌市场发展将向国际水平靠拢，人均消费量的进一步提高将带动扑克牌行业的快速发展。扑克牌在我国也具有悠久的历史和广泛的群众基础，并作为一种智力竞技体育运动进行推广，获得了政府和社
52、会各界的大力支持，中国的棋牌运动正在走出一条“普及、竞技、文化、产业”的发展之路。在政府报告中，“推动文化事业全面繁荣、文化产业快速发展，促进群众体育和竞技体育全面发展。”已经被明确提出。扑克作为一个全民喜爱的体育文化活动，同时也是一个市场规模巨大的消费产业。相信国家的鼓励和支持，将为扑克行业的发展带来新的发展机遇。我国扑克牌生产企业众多，但大部分企业无相应专门设备和技术，市场竞争多体现为低水平的价格战，或采用OEM发展模式，为知名品牌进行代工生产。因此，有良好的生产技术、营销渠道、研发能力、生产效率以及内部管理制度的企业才能在行业中脱颖而出，“姚记”多年来凭借高素质的技术研发团队、优良的原材
53、料以及先进的工艺设备，始终保持了自身产品质量和市场竞争的行业领先地位。随着互联网时代的到来，扑克牌的电子化发展也非常迅速，对实体扑克牌行业产生冲击，但另一方面也正是因为网络扑克的普及促使了更多人关注扑克运动，各地关于扑克的新玩法流传速度更快、普及率更高，实体扑克牌作为享受闲暇和联络感情以提高生活品质的重要工具非网络扑克所能取代。扑克牌消费总体受宏观经济周期影响波动较小，随着收入水平的提高，国内消费者日益注重生活品质，扑上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文22克市场将进一步扩容，“姚记”这样具备规模、质量、品牌优势的扑克牌企业将焕发出更强大的生命力。2、公司2014年主要经营计划和目
54、标2014年公司将在继续做精做强传统核心业务的同时，积极谋求向平台型公司转型发展，突破传统盈利模式，寻找新的利润增长点。2014年的重点工作是：*继续深化销售改革，把姚记销售公司作为联系姚记和各经销商的平台，共同集中资源促进销售，而各大区域经销商带着姚记销售体制改革的经验，在各自区域内以股权为纽带，成立区域销售股份公司，形成与姚记销售公司同一形式的紧密型销售网络，自上而下，逐级深化姚记销售体制改革，形成多赢的销售模式；*充分利用自身广告资源的优势，打好第“55张牌”，在与500彩票网成功合作的基础上进一步加强与互联网、消费类企业的合作，在提高产品附加值的同时提高扑克用户对姚记品牌的忠诚度，与主
55、业实现相辅相成，互相促进；*成立姚记网络科技有限公司，打造属于公司自己的互联网平台，发挥更大的线上线下协同效应，也有利于公司未来与其他互联网企业的合作、对接。*继续做好有关募投项目的相关工作，目前启东已有一条生产线顺利投产，配套及后续工作将进一步加强，整体募投项目进展顺利，有效缓解了公司产能不足的情况；*全面推进生产流程机械化、自动化，加强设备升级换代，在目前包装中盒引入一次性开起破坏防伪技术后，进一步加强对副盒、外箱防伪技术的研发运用，并通过普及点牌机新工艺、投入运行光电分检机、扑克牌防窜货赋码系统等新项目来进一步提高生产效率和产品质量；*进一步加强员工岗位知识、技能和素质培训，建立人才筛选
56、、培养、配置、储备机制；完善薪酬福利政策，加强员工对企业的归属感；*加大“姚记”品牌宣传力度，将线下比赛进一步与线上以及电视赛结合起来，发挥更大的协同效应。3、 公司面临的风险和对策扑克牌行业利润水平的变化主要受纸张等原材料价格调整的影响，而受供求关系和市场需求变动影响，纸张价格存在不确定性，有一定风险。目前纸张价格总体位于低位，公司将及时关注其价格走势，做好相应的采购计划工作以应对相关原材料的波动风险。扑克牌行业基本属于完全竞争市场，进入门槛较低，竞争激烈，公司将始终坚持“先质后量”的经营方针，保持在产品质量、研发创新、品牌知名度、生产工艺和营销渠道等各方面的优势，提升核心竞争力，不断做强做
57、大。网络游戏平台的发展，增加了人们在参与扑克活动时的娱乐方式选择面，使得传统实体扑克在一定程度上面临网络扑克带来的产品替代风险，虽然实体扑克具有网络扑克所不具备的真实感与娱乐性且不存在硬件限制，但公司也认识到网络棋牌类游戏在未来的发展。公司自上市以来花费了相当的精力，去学习什么是移动互联网。对于新的事物，我们只有敞开心胸去拥抱，然后才能理解；只有真正理解，我们才知道什么是合适的距离。大家都相信互联网将改变这个世界，而不能适应变化的组织将被淘汰，但比察知变化更重要的，是找到变化背后的不变。善待客户、为客户创造价值是永恒的商业逻辑性，价比在任何时候都是竞争力的核心，公司在线下扑克牌领域基本已经做到
58、了极致，而极致也是互联网时代的重要特征。公司现已成立姚记网络科技有限公司，来着手打造公司自身的互联网平台，并将利用互联网更深入地理解客户需求的细节，更迅速地跟随客户需求的变化，从而进一步的提升公司的综合竞争力。八、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用报告期内公司利润分配政策特别是现金分红政策未有调整，相关利润分配的实施严格按照政策执行。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文23现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履
59、职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：报告期内未调整现金分红政策公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况（1）2011年2月16日，经公司2011年第一次临时股东大会审议通过，公司以2010年末总股本7000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利5.70元（含税），共计3990万元，2011年3月8日，该股利分配事项实施完毕。（2）2012年4月24日，公司召开了第二届董事会第九次会议，董事会在详细咨询、听取公司股东的意见，并结合公司
60、2011 年度盈利情况、投资情况和2012年度投资、支出计划的基础上，审议通过了公司2011年度利润分配预案，该预案同时经2012年5月16日召开的2011年年度股东大会审议通过。根据公司2011年度股东大会决议，公司以2011年末总股本9350万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利6.60元（含税），共计6171万元，2012年7月4日，该股利分配事项实施完毕，利润分配决策程序符合相关法律、法规及规章制度规定。（3）2013年3月8日，公司召开第二届十五次董事会，审议通过关于公司2012年度利润分配预案的议案，以2012年12月31日的总股本9,350万股为基数，向全体股东每10股派发现
61、金股利人民币6.80元（含税），共计人民币63,580,000元，同时进行资本公积金转增股本，每10股转增10股，转增后公司总股本变更为18,700万股。该预案同时经2013年4月1日召开的2012年年度股东大会审议通过，于2013年4月12日实施完毕，利润分配决策程序符合相关法律、法规及规章制度规定。公司近三年现金分红情况表单位：元分红年度现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率（%）2013 年18,700,000.00116,982,829.8515.99%2012 年63,580,000.0095,823,630.19
62、66.35%2011 年61,710,000.0072,544,381.3385.07%公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 适用 不适用九、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案每 10 股送红股数（股）0上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文24每 10 股派息数（元）（含税）1.00每 10 股转增数（股）0分配预案的股本基数（股）187,000,000现金分红总额（元）（含税）18,700,000.00可分配利润（元）131,242,701.07现金分红占利润分配总额的比例（）100%现金分红政策：在当年盈利的条件下，且在无重大投资计划或重大现金支
63、出发生时，公司应当采用现金方式分配股利，以现金方式分配的利润一般不少于当年实现的可分配利润的百分之十，但最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明公司拟以 2013 年 12 月 31 日的总股本 187,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1元（含税），共计人民币 18,700,000 元。十、社会责任情况企业存在的理由，是能为社会创造价值。这包括，更好地满足客户需求，为股东创造回报，为员工提供职业发展的平台；也包括， 爱护自然和环境，保护利益相关方的权益。公司自创建以来，始终坚持
64、“树百年姚记，创世界品牌”的企业宗旨，一如既往地追求社会认可、客户赞誉、员工满意三大目标，始终做到经济效益、社会效益与环境效益并重，积极承担社会责任，诚信对待供应商、客户和消费者，落实可持续发展及科学发展观，以实际行动切实维护了消费者、投资者和员工的合法权益。2013年，公司生产经营稳定，实现营收和利润同比增长的“双丰收”，再创历史新高；法人治理结构不断完善，切实保障了股东尤其是中小股东的合法权益。“和谐姚记，以人为本”，公司把员工作为公司最宝贵的财产，充分重视和切实维护员工权益，关注员工成长，并不断将企业的发展成果惠及全体员工，构建了和谐、稳定的劳资关系。“一流产品，质量优先”，公司信守对客
65、户的承诺，严格把控产品质量，努力为客户提供高品质服务，加强与供应商的沟通合作，实现与合作伙伴的互惠共赢。“倡导娱乐，构建和谐”是姚记扑克大赛的主旨，公司长久以来都以推广中国扑克文化与全民智力竞技运动的健康发展为己任，为全民健身搭建文体平台，深受社会各界喜爱和广泛赞誉。热心公益，一直支持和赞助文化、教育、体育等多项公益事业，捐资助学、遇灾捐款，为和谐社会做出了贡献。公司多年来亦一直是绿色环保的倡导者和先行者，注重环境保护，严格遵守国家有关环境保护的法律法规，打造大型花园式扑克牌生产基地，生产过程中不产生废气、有毒物质，不产生废水，也不造成粉尘污染，并采用先进的设备严格控制噪音污染。2004年至今
66、被评为上海市花园单位，嘉定区指定对外参观企业。公司一直坚持推进节能减排，实施有机废气活性炭吸附改造项目、投入运行节能环保型生物质燃料蒸汽锅炉和冷凝水闭式回收循环利用系统、进行无酒清润版液的试用等，在改善环境、节约资源的同时也提升了企业效益，体现了公司强烈的社会责任意识。上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 是 否 不适用上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 是 否 不适用上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文25报告期内是否被行政处罚 是 否 不适用十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容
67、及提供的资料2013 年 04 月 12 日 公司会议室 实地调研机构中信证券研究员 董凯1、 公司 2013 年业绩的增长主要取决于哪些方面？首先是募投项目部分产能的释放带来的业绩提升；其次是主要原材料纸张采购成本的持续走低。2、2013 年新产能的释放及市场消化的主要方式？2013 年 8 月启东的募投项目能够有部分投产。同时，我们将继续在广告宣传及销售政策的支持下拓展中小市场，稳步提升市场份额，取代逐渐被市场淘汰的低端扑克原有市场。3、 公司主要的广告模式是怎样的？目前主要是三个方面，一是延续多年来全程赞助在全国范围内举办的姚记扑克大赛，二是通过与联众合资的姚联公司举办的线上线下相结合的
68、姚记扑克黄金联赛，三是配合黄金联赛的地方电视台的电视赛，这样的方式在 2012 年较好的提升了公司在相关区域的产品知名度，并带动了相应地区实体扑克牌的销售，未来我们会继续加强这方面渠道的推广。4、 与中杂的合作进展？目前尚处于审计、评估阶段，通过我们合作前期对中杂的尽职调查，中杂有雄厚的节目编排实力、艺术研发能力，并且作为迄今为止唯一一个“国”字号杂技艺术表演团体，未来双方在文化产业方面的合作空间是相当广泛的，我们也对此充满期待。对姚记而言，目前与联众、与中杂的合作，它的战略意义远远大于眼下对公司业绩的贡献，但未来我们非常有信心。5、 参观车间，了解扑克牌生产流水线。本次接待活动未提供任何资料
69、2013 年 07 月 05 日 公司会议室 实地调研机构上投摩根基金管理有限公司杨景喻、海通证券徐琳1、 公司的网络游戏项目目前进展如何，是否可以在2013 年为公司取得一些收益？公司与 91 移动的合作是否已经终止？是否有进军手游的计划？公司与联众的合作项目为公司扩大品牌知名度的同时也带动了产业的发展，扩大了公司的销量，增加了公司的实体扑克的收益，但线上平台运作的收入取得尚需要时间。公司与 91 移动之前的合作已经暂时中止，仍在保持接触，目前无应披露而未披露的信息。暂无进军手游的计划。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文262、 成立姚记销售公司的意义以及对公司及经销商的影响有
70、哪些？成立销售公司对公司来说：整合经销商团队，使经销渠道更畅通，利用经销商的丰富经验及资金实力，开拓中小市场。对于经销商来说，他们除了享有自身原开拓成熟市场的利润外，还可以按持股比列分享销售公司的业绩，同时在公司营销政策支持下，享有他新开拓的中小市场业绩提升带来的利润回报，目前来看运营效果不错，对于有能力的经销商来说，积极性得到很大提升。3、2013 年新产能的释放及市场消化的主要方式？2013 年 8 月开始，启东子公司募投项目会有部分投产，2014 年中旬安亭基地也会陆续投产，市场消化方面我们将继续在广告宣传及销售政策支持下加大中小市场的拓展力度，稳步提升市场份额，取代逐渐被市场淘汰的低端
71、扑克原有市场。3、 公司主要的广告模式是怎样的，未来是否尝试其他广告宣传模式？公司主要还是会延续多年来全程赞助在全国范围内举办姚记扑克大赛，以及通过与联众的合作，与一些地方电视台合作对扑克大赛直播提供赞助等方式对姚记品牌进行广告宣传，这样的方式在过去的一年极大的提升了公司的产品知名度，并带动了实体扑克牌的销售，未来我们会继续加强这方面渠道的推广。至于其他广告宣传方式，目前我们考虑自身产品的特点及相关成本效益后，暂时未有相关打算。4、 与中杂集团的合作。中杂集团作为迄今为止唯一一个“国”字号杂技艺术表演团体，与姚记合作是为了在其市场化运作的转型过程中，能够彼此相互合作，相互促进，未来在文化产业领
72、域我们还会有更多合作的尝试，这也使姚记扑克有了更大、更广阔的想象空间及发展前景。当然，与联众、与中杂的合作，对姚记而言，它的战略意义远远大于眼下对公司业绩的贡献。5、 参观了公司生产流水线。本次接待活动未提供任何资料2013 年 09 月 24 日 公司会议室 实地调研机构中银基金欧阳力君、招商证券濮冬燕、湘财证券余李平、海通证券徐琳、万家基金冯超、国泰基金陆静、信诚基金单慧金1、 关于公司与 500 彩票网合作的想法？公司与 500 彩票网合作是对广告业务新模式的探索，是利用彼此的技术和客户资源而进行的合作，主要考虑到双方的目标客户契合度也比较高，对公司而言成本增加有限，又有定制费的保障，风
73、险相对较低。但具体效果如何，还有待市场的检验。2、 本次与 500 彩票网的合作与之前与联众的合作有上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文27何不同？公司之前与联众的合作，更倾向与联众就线上线下协同发展的一种探索，而且双方成立了合资公司，与500 彩票网的合作相对简单，更偏向是利用彼此优势的商业合作。3、 公司的扑克牌是很好广告的载体，未来如何利用好这宝贵的渠道资源？公司与 500 彩票网的合作就是一个开始，如果效果比较好的话，将会起到示范作用，未来这种模式的合作相信也会更多。4、 公司扑克牌价格提升是怎样确定的？一年提几次或者提升幅度有多大？公司扑克牌的出厂价一直相对稳定，价格的变
74、化主要取决于市场供需状况、原材料价格变动等因素，没有一年提几次或提多少的约束限制。5、 与 2012 年均价相比，2013 年白卡纸价格变动趋势怎样？2013 年总体比较稳定，相比 2012 年呈下降趋势。6、公司半年报显示在建工程 1 亿元，有两个项目，分别是什么？预期什么时候转固定资产？两个项目分别为募投项目建设安亭基地及启东扩建基地，其中，启东扩建项目目前已有部分投产，安亭基地预计会在 2014 年年 6 月达到预定可使用状态。6、 参观了公司生产流水线。本次接待活动未提供任何资料2013 年 12 月 16 日 公司会议室 实地调研机构招商证券王旭东、濮冬燕；中银基金欧阳力君、邬炜；浙
75、商基金付用增；海通证券徐琳；天治基金尹维国等共计 14 人1、 公司预计主要原材料价格变动趋势，公司扑克牌价格是否还有提升空间？公司预计主要原材料价格将继续维持低位运行，在未来，木浆作为可再生资源，我们预计价格会有波动但趋势不会像不可再生资源一样难以把控。公司扑克牌的出厂价相对稳定，价格的变化主要取决于市场供需状况、原材料价格变动等因素，长期来看应该是稳中有升。2、 公司在传统主业以外，在文化产业方面的合作以及未来在互联网领域发展的预期或想法？首先公司对互联网相关合作还是很看好，但对于我们来说，从扑克到互联网的“跨界”还是非常有挑战的，公司目前跟联众、500 彩票网已经开始了合作，未来我们将本
76、着对投资者负责态度去审慎选择合作对象及方式，以期利用好我们自有的扑克牌广告资源，开拓扑克文化娱乐业，目的是为了可持续的为公司及股东产生贡献。3、 公司销售公司情况以及经销商和姚记合作的主要上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文28动力是什么？公司销售公司除了对传统主业扑克牌产品做好销售及推广外，我们在积极探索更好的利用这个渠道去做其他一些产品的推广，更好的发挥我们这个团队渠道的价值。至于合作动力，主要是基于消费者对姚记品牌的认可，然后在此基础之上姚记给予了经销商更大的自主权，比如定价权等，这使得经销商有了较大的利润空间。4、 是否会开发塑料制品的德州扑克？德州扑克目前对公司来说还属于
77、小众产品，以塑料作为原料现在还不适合公司大批量流水线的生产，但我们仍继续关注德州扑克的发展，不排除未来采用合适的方式进行尝试。5、 公司针对打击假冒伪劣产品的主要方式？公司主要通过法律手段进行维权，未来寄希望于国内法律环境持续的改善和提高。6、 参观了公司生产流水线。本次接待活动未提供任何资料2013 年 12 月 26 日 公司会议室 实地调研机构深圳证券信息有限公司上海站记者张纪世1、 关于公司与 500 彩票网具体是如何合作？公司与 500 彩票网合作是对广告业务新模式的探索，是利用彼此的技术和客户资源而进行的合作，具体是利用公司第 55 张的配牌和牌盒体现活动内容，通过100%中奖的抽
78、奖吸引客户到活动平台注册，客户获得的彩金可直接到 500 彩票网购彩，通过活动新注册的用户后续在 500 彩票网购彩的收入，我们可以获得分成。2、 公司在合作里具体怎样来获取收益？公司的收益主要分为两部分，一部分是固定的定制费和宣传费，另一部分是分成收入，后者是我们更看重的，但目前具体效果如何，还有待市场的检验。3、 公司为何会选择和互联网彩票销售公司合作？500 彩票网主要是看中了我们线下将近 8 亿副扑克受众的渠道资源，而我们主要考虑到双方的目标客户契合度比较高，对公司而言成本增加有限，又有定制费、宣传费的保障，风险相对较低，好的活动对我们实体扑克的销售也有促进作用，可以达到“双赢”。4、
79、 预计何时会开始销售第一批定制牌？大概收益何时开始兑现？2014 年 1 月将会开始投入定制牌的生产，争取在春节前能实现小部分销售，但流通到最终消费者还需要一定时间，收益预计在明年上半年会逐步体现，但目前的确还存在较大的不确定性，敬请广大投资者注意风险。5、 参观了公司生产流水线。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文29本次接待活动未提供任何资料上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文30第五节 重要事项一、重大诉讼仲裁事项 适用 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。二、媒体质疑情况 适用 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。三、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交
80、易关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易金额（万元）占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式披露日期披露索引启东智杰文体用品有限公司同受实际控制人控制租赁厂房租赁市场公允价72.2100% 银行汇款2013 年06 月 15日2013-040 号公告，具体内容详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（）合计-72.2-2、关联债权债务往来是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否关联方关联关系债权债务类型形成原因是否存在非经营性资金占用期初余额（万元）本期发生额（万元）期末余额（万元）启东智杰文体用品有限公司同受实际控制人控制应付关联方债务债务应付厂房租金否72.23、其
81、他重大关联交易2013年6月14日，公司召开第二届十九次会议审议通过了关于公司全资子公司启东姚记扑克实业有限公司向关联方租赁部分厂房的议案，根据公司于2013年3月1日召开的第二届董事会第十四次会议及上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文312013年3月18日召开的2013年第一次临时股东大会审议通过的关于部分变更募投项目实施方式及地点的议案，决定将公司6亿副扑克牌产能募投项目中的2亿副产能在启东姚记实施，并承诺按原计划在2013年8月份投产。启东姚记在后续募投项目实施过程中发现，原为募投项目购置的厂房无法全部满足募投项目建设的需要，为了不影响募投项目建设进度，快速且经济的满足募投
82、项目建设的需求，顺利实施募投项目并如期投产，公司决定暂时租赁启东智杰2栋厂房来解决该问题。重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称上海姚记扑克股份有限公司全资子公司启东姚记扑克实业有限公司关于向关联方租赁部分厂房的关联交易公告2013 年 06 月 15 日2013-040 号公告，具体内容详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（）四、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况（1）租赁情况租赁情况说明2013年6月14日，公司召开第二届十九次会议审议通过了关于公司全资子公司启东姚记扑克实业有限公司向关联方租赁部分厂房的议案，为顺利实施募投项目并如
83、期投产，公司决定暂时租赁关联方启东智杰文体用品有限公司2栋厂房，租期1年，年租金133.30万元，用于配合启东姚记2亿副募投项目的建设和实施。详见2013年6月15日在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报及巨潮资讯网（）披露的上海姚记扑克股份有限公司全资子公司启东姚记扑克实业有限公司关于向关联方租赁部分厂房的关联交易公告（2013-040）。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用2、担保情况单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联
84、方担保（是或否）公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保（是或否）启东姚记扑克实业有限公司2012 年 05月 16 日10,7002012 年 10 月17 日4,830连带责任保证1 年否否上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文32上海姚记印务实业有限公司2012 年 05月 16 日1,000启东姚记扑克实业有限公司2013年3月2 日7,7002,240连带责任保证2 年否否上海姚记印务实业有限公司2013年3月2 日1,000报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）8,
85、700报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）2,240报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）8,700报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）2,240公司担保总额（即前两大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1）8,700报告期内担保实际发生额合计（A2+B2）2,240报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3）8,700报告期末实际担保余额合计（A4+B4）2,240实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%）2.65%未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）不适用违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用五、承诺事项履行情况1、公司或持股 5%以上股东在报
86、告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项承诺事项承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺发起人股东发行人控股股东姚文琛、邱金兰、姚朔斌、姚硕榆、姚晓丽承诺：“自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理本人本次发行前已直接和间接持有的发行人股份，也不向发行人回售本人持有的上述股份。”发行人其他股东马婵娥、唐霞芝承诺：“自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人本次发行前已直接和间接持有的发行人股份，也不向发行人回售本人持有的上述股份。”作为担任发行人董事、监事、高级
87、管理人员的姚文琛、姚朔斌、姚晓丽、唐霞芝还承诺：“在上述承诺的限售期届满后，本人所持本公司股份在任职期间内每年转让的比例不超过所持本公司股份总数的 25%，在离职后半年内不转2011年 08月 05日无报告期内，承诺人严格遵守相关承诺。其中发行人其他股东马婵娥、唐霞芝限售期已满，上市十二月内限售承诺履行完毕；发起人股东姚晓丽于 2012年 6 月 26 日辞去公司董事、董上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文33让”。为了避免未来可能的同业竞争，公司实际控制人姚文琛、邱金兰、姚朔斌、姚硕榆、姚晓丽已向公司出具关于避免同业竞争的承诺函，承诺如下： “本承诺人目前没有、将来也不直接或间接
88、从事与公司及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动，并愿意为违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担赔偿责任；本承诺人直接和间接控制的其他企业均不以任何形式直接或间接从事与公司及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动，并愿意为违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担赔偿责任。”秘职务，董事、高管承诺已履行完毕。其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时履行是未完成履行的具体原因及下一步计划（如有）不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）50境内会计师事务所审计服务的连续年限6
89、境内会计师事务所注册会计师姓名李德勇 梁志勇当期是否改聘会计师事务所 是 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用七、其他重大事项的说明1、公司于2012年12月26日发布对外投资公告2012-044（详见巨潮网），与北京演艺集团有限责任公司、中国银泰投资有限公司签订了中国杂技团有限公司增资意向书，拟以现金方式增资中国杂技团有限公司，取得其30%的股权，后经合作各方多次协商，因上述增资意向书项下的增资事宜条件尚未成熟，各方未能就最终的增资价格及合作细节达成一致，公司于2013年12月19日召开的2013年第十五次总经理办公会议通过，决定终止该增资意向书项下的合作，并与
90、北京演艺集团有限责任公司和中国银泰投资有限公司签订增资意向书之终止协议。具体详见公司于2013年12月21日在巨潮网发布的对外投资进展公告（2013-065号）。2、公司于2014年3月13日召开2014年第二次总经理办公会决议，审议通过了关于公司拟设立上海姚记网络科技有限公司的议案，同意公司与自然人蔡文锦、王剑飞、刘祚韦、王赛共同出资设立上海姚记网络上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文34科技有限公司（暂定名，以工商登记的名称为准）， 并于2014年3月13日与上述四位自然人签订关于上海姚记网络科技有限公司之股东间协议。具体详见2014年3月14日在巨潮网发布的关于设立上海姚记网
91、络科技有限公司的公告（2014-007号）。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文35第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份65,781,35870.35%65,781,35865,781,358131,562,71670.35%3、其他内资持股65,781,35870.35%65,781,35865,781,358131,562,71670.35%境内自然人持股65,781,35870.35%65,781,35865,781,358131,562,71670
92、.35%二、无限售条件股份27,718,64229.65%27,718,64227,718,64255,437,28429.65%1、人民币普通股27,718,64229.65%27,718,64227,718,64255,437,28429.65%三、股份总数93,500,000100%93,500,00093,500,000187,000,000 100.00%股份变动的原因 适用 不适用根据公司2012年利润分配方案，公司以2012年12月31日的总股本9,350万股为基数进行资本公积金转增股本，每10股转增10股，转增后公司总股本变更为18,700万股。股份变动的批准情况 适用 不适用
93、公司2012年利润分配方案已经公司二届十五次董事会和2012年年度股东大会审议通过。股份变动的过户情况 适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用二、证券发行与上市情况1、报告期末近三年历次证券发行情况股票及其衍生证券名称发行日期发行价格（或利率）发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文36股票类人民币普通股 2011 年 07 月26 日21.0023,500,000 2011 年 08 月 05
94、 日23,500,000可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类权证类前三年历次证券发行情况的说明经中国证券监督管理委员会证监许可2011 1090号文件核准，2011年7月26日公司采用网下向询价对象配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）2,350万股，每股面值1.00元，发行价格21.00元/股，其中网下配售470万股，网上发行1,880万股。公司首次公开发行股票并上市后，公司总股份由7,000万股增加到9,350万股，其中，网上定价发行的1,880万股股票于2011年8月5日起上市交易，网下配售的470万股限售三个月，已于2011年11月7日上市交
95、易。其余7,000万股为首次公开发行前已发行股份，其可上市交易时间按照有关规定以及公司股东的相关承诺执行。2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明根据公司2012年度利润分配方案，公司以2012年12月31日总股本9,350万股为基数，进行资本公积金转增股本，每10股转增10股，转增后公司总股本变更为18,700万股。该利润分配方案于2013年4月12日实施完毕，公司股份总数变更为18,700万股。三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末股东总数14,982 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数14,892持股 5%以上的股东或前 10
96、 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例（%）报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量姚文琛境内自然人 14.653% 27,400,61627,400,6160姚晓丽注境内自然人 13.904% 26,001,12626,001,1260邱金兰境内自然人 13.904% 26,001,12626,001,1260姚朔斌境内自然人 13.904% 26,001,12626,001,1260姚硕榆境内自然人 13.904% 26,001,12626,001,1260银丰证券投资基金国有法人2.57%4,800,00004,80
97、0,000马婵娥境内自然人0.86%1,610,252 -6,774,50001,610,252科威特政府投资局其他0.62%1,150,82001,150,820中国银行银河竞国有法人0.54%1,002,97101,002,971上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文37争优势成长股票型证券投资基金赵语奇境内自然人0.46%857,6990857,699上述股东关联关系或一致行动的说明姚文琛及配偶邱金兰、长子姚朔斌、次子姚硕榆、女儿姚晓丽为本公司实际控制人，合计持有公司 70.27%股份。马婵娥为公司发起人股东之一，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于上市公司收购
98、管理办法中规定的一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量银丰证券投资基金4,800,000 人民币普通股马婵娥1,610,252 人民币普通股科威特政府投资局1,150,820 人民币普通股中国银行银河竞争优势成长股票型证券投资基金1,002,971 人民币普通股赵语奇857,699 人民币普通股杨易君788,699 人民币普通股卓红燕759,500 人民币普通股招商银行银河创新成长股票型证券投资基金753,135 人民币普通股中国农业银行银河稳健证券投资基金649,992 人民币普通股招行银行中银价值精选灵活配置混合型证券投资基
99、金518,699 人民币普通股前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明上述股东中，马婵娥为公司发起人股东之一，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于上市公司收购管理办法中规定的一致行动人。公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否注：公司控股股东实际控制人之一姚晓丽女士于 2014 年 1 月 15 日将持有的公司有限售条件的流通股 620万股（占本公司总股本 3.32%）质押给海通证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务，质押期限一年，在质押期间质押股份予以冻结，不能转让。2、公司控股股东情况自然
100、人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权姚文琛中国是姚晓丽中国是上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文38邱金兰中国是姚朔斌中国否姚硕榆中国是最近 5 年内的职业及职务均在家族企业内任职过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无控股股东报告期内变更 适用 不适用3、公司实际控制人情况自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权姚文琛中国是姚晓丽中国是邱金兰中国是姚朔斌中国否姚硕榆中国是最近 5 年内的职业及职务均在家族企业内任职过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 适用 不适用上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文39公司与实际控制
101、人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文40第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态 性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）期末持股数（股）姚文琛董事长现任男63 2011 年 05 月 30 日 2014 年 05 月 29 日 13,700,30827,400,616姚朔斌董事、总经理现任男31 2011 年 05 月 30 日 2014 年 05 月 29 日 13,000,56326,
102、001,126姚硕榆董事现任男312013 年 04 月 01 日 2014 年 05 月 29 日13,000,56326,001,126副总经理2012 年 10 月 26 日 2014 年 05 月 29 日唐霞芝董事、财务总监现任女57 2011 年 05 月 30 日 2014 年 05 月 29 日105,064210,128张天西独立董事现任男58 2011 年 05 月 30 日 2014 年 05 月 29 日杨家铎独立董事现任男68 2011 年 05 月 30 日 2014 年 05 月 29 日胡启昌独立董事现任男68 2011 年 05 月 30 日 2014 年 0
103、5 月 29 日万永清监事现任男66 2011 年 05 月 30 日 2014 年 05 月 29 日卞国华监事现任男46 2011 年 05 月 30 日 2014 年 05 月 29 日王琴芳监事现任女46 2011 年 05 月 30 日 2014 年 05 月 29 日宋秀文副总经理现任男49 2011 年 05 月 30 日 2014 年 05 月 29 日苏济民副总经理现任男59 2011 年 05 月 30 日 2014 年 05 月 29 日浦冬婵董事会秘书现任女32 2013 年 02 月 04 日 2014 年 05 月 29 日姚常旭副总经理离任男39 2011 年 0
104、5 月 30 日 2013 年 04 月 02 日合计-39,806,4980079,612,996二、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历（一）董事主要工作经历姚文琛：男，1951年生，中国国籍，拥有新加坡居留权，高中学历。1975年至1978年为潮阳汽配厂工人；1978年至1985年在汕头及邻近区域从事百货贸易，主要经营日用品及扑克牌；1985年至1994年，在广东及福建地区从事商品贸易，主要经营文具及扑克牌；1994年起在上海创办本公司前身宇琛实业，历任宇琛实业、宇琛有限法定代表人及执行董事，同时继续从事贸易经营；2000年后，主要从事宇琛有限的经营上海姚记
105、扑克股份有限公司 2013 年度报告全文41管理。曾任上海市嘉定区政协委员、上海市嘉定区工商联常务理事，现任本公司法定代表人、董事长、兼任上海姚记扑克销售有限公司法定代表人、董事长、上海潮汕商会会长。姚朔斌：男，1983年生，姚文琛之子，中国国籍，无境外居留权，研究生学历。曾就读于上海理工大学、英国华威大学。2005年9月起任职于本公司，曾任销售部副经理、物流部经理，现任本公司董事、总经理，并任启东姚记扑克实业有限公司法定代表人、执行董事、经理。姚硕榆：男，1983年出生，姚文琛之子，中国国籍，拥有澳大利亚居留权，研究生学历。曾自主经营甜品连锁店，2006年起任职于本公司，曾任公司生产调度部副
106、经理、采购部经理等职，现任本公司董事、副总经理、兼任上海姚记扑克销售有限公司总经理。唐霞芝：女，1957年生，中国国籍，无境外居留权，大专学历、会计师、中国注册会计师。历任陕西省红旗水泥制品总厂财务处会计、处长，陕西广厦审计事务所项目经理，陕西五联会计事务所项目经理，陕西高德会计事务所有限公司发起人、副主任会计师，上海万隆会计师事务所项目经理。现任本公司董事、副总经理、财务总监。胡启昌：男，1946年生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，高级工程师。历任北京第二轻工业机械厂技术员，北京市五金电气工业公司职工大学教师，国家轻工业部家用电器局主任科员，国家轻工业部行业管理司副处长、处长，国家轻工业
107、部行业协会联合会处长，中国轻工业联合会综合部处长，中国文教体育用品协会常务副理事长。现任中国文教体育用品协会顾问，本公司独立董事。杨家铎：男，1946年生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，高级经济师。历任中国农业银行太仓市支行办事员、股长、副行长、行长，江苏省农业银行驻沪工作处主任，江苏省农业银行苏州市行副行长，南方证券南京分公司副总经理兼上海营业部总经理，南方证券上海分公司副总经理、总经理、党委书记。现任本公司独立董事。张天西：男，1956年生，中国国籍，无境外居留权，博士学历，注册会计师，享受国务院特殊津贴。历任陕西财经学院会计学院院长、西安交通大学会计学院院长。现任上海交通大学安泰管理
108、学院会计工程研究中心主任、教授，本公司独立董事。（二）监事主要工作经历万永清，男，1948生，中国国籍，无境外居留权，中国共产党员。历任上海黄渡镇联西张家村生产队长、黄渡镇综合厂厂长、黄渡镇联西村副大队长、黄渡镇工业公司办公室主任，现任本公司工会主席，监事会主席。卞国华，男，1968年生，中国国籍，无境外居留权，中专文凭，维修电工高级技师。历任江苏海安国营阀门厂维修电工，1994年加入公司，现任技术设备部副经理、监事。曾参加扑克加工专用自动上光机的开发，荣获嘉定区科技进步三等奖，中国轻工联合会科技进步二等奖。王琴芳：女，1968年生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。历任安徽省肥东县糖酒公司财
109、务、安徽省肥东县水泥厂财务，现任本公司财务人员、监事。（三）高级管理人员主要工作经历姚文琛：简历见前述董事介绍。姚朔斌：简历见前述董事介绍。姚硕榆：简历见前述董事介绍。唐霞芝：简历见前述董事介绍。苏济民：男，1955年生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。历任河北省张家口市人大常委会秘书、政法处干部从事法律监督工作，陕西省西安市新城区商业局党委办公室秘书、主任，西安市长乐百货大楼副总经理，现任本公司副总经理、办公室主任。宋秀文：男，1965年生，中国国籍，无境外居留权，大学学历。历任包头第二化工厂车间副主任、主任、生产计划科科长，上海天恒化工有限公司经理，宇琛有限技术部经理，现任本公司副总经理
110、、兼任启东姚记副总经理。浦冬婵：女，1982年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，中级经济师。曾任上海现代制药股上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文42份有限公司证券事务代表，2012年10月进入上海姚记扑克股份有限公司董事会秘书办公室工作，现任本公司董事会秘书。在股东单位任职情况 适用 不适用在其他单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务在其他单位是否领取报酬津贴姚朔斌姚记（南通）实业有限公司董事否姚朔斌上海姚众互动文化传播有限责任公司董事否姚硕榆启东智杰文体用品有限公司监事否姚硕榆上海姚众互动文化传播有限责任公司董事否张天西上海交通大学安泰管理
111、学院会计工程研究中心主任是胡启昌中国文教体育用品协会顾问是三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事和高级管理人员按其管理岗位和职务，根据公司薪酬管理制度和董事长、高级管理人员及核心技术人员薪酬方案,由薪酬委员会结合公司报告期业绩及考核情况提出薪酬预案，由董事会或股东大会审议批准实施。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据根据经营业绩按照董事长、高级管理人员及核心技术人员薪酬方案，确定其薪酬情况。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况报告期内，公司严格按照董事、监事、高级管理人员薪酬的
112、决策程序与确定依据支付薪酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的报酬总额从股东单位获得的报酬总额报告期末实际所得报酬姚文琛董事长男63 现任172172姚朔斌董事、总经理男31 现任98.298.2唐霞芝董事、财务总监 女57 现任43.443.4姚硕榆董事、副总经理 男31 现任43.443.4苏济民副总经理男59 现任23.223.2姚常旭副总经理男39 离任18.1818.18上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文43张天西独立董事男58 现任66杨家铎独立董事男68 现任66胡启昌独立董事男68 现任66万永清监事会主席男
113、66 现任15.4315.43卞国华监事男46 现任28.4228.42王琴芳监事女46 现任10.7410.74宋秀文副总经理男49 现任30.7230.72浦冬婵董事会秘书女32 现任23.223.2合计-524.890524.89公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务类型日期原因浦冬婵董事会秘书聘任2013 年 02 月 04 日姚硕榆董事被选举2013 年 04 月 01 日姚常旭副总经理离职2013 年 04 月 02 日家庭个人原因五、公司员工情况1、员工情况母公司在职的员工情况649子公司在职的
114、员工情况420在职员工的数量合计1069母公司及子公司需承担费用的离职退休职工人数0专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员826销售人员20技术人员74财务人员26行政、管理人员123合计1069教育程度教育程度类别数量（人）研究生6本科81上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文44大专196大专以下963合计10692、薪酬政策公司根据企业发展的需要，以成本先导型为出发点，以劳动成本及吸引、保留竞争性人才为目标，制定了明确的薪酬管理制度，提高企业薪酬政策的透明度，使薪酬分配结果公平、公正，有效地调动员工的积极性和创造性，提高公司经营管理水平，将员工的利益与公司的长期利益结合起来，
115、促进公司健康、持续、稳定、有效发展。3、培训计划从公司实际经营出发，根据实际需要，采取内训和外派相结合的培训方式，制定出不同层次的培训计划，以提高员工素质，促进企业成长。4、专业结构统计图5、教育程度统计图上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文45第八节 公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照公司法、证券法、关于提高上市公司质量的意见、上市公司治理准则等法律法规的要求，结合公司实际情况，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司董事、监事、独立董事工作勤勉尽责，公司经理层等高级管理人员严格按照董事会授权忠实履行职务，更好地维护了公司利益和广大股东的合法权益。报告期内，公司
116、根据国家有关法律法规和监管部门的规范性文件及公司实际情况对公司章程、对外投资管理制度、理财产品管理制度、募集资金管理办法进行了及时的修订，制定了薪酬管理制度和董事长、高级管理人员及核心技术人员薪酬方案。截至本报告期末，公司董事会认为公司法人治理结构的实际状况基本符合上市公司治理准则的要求，不存在差异。具体情况如下：1、 关于股东与股东大会：公司严格按照公司法、深圳证券交易所股票上市规则等法律法规以及公司章程、股东大会议事规则的要求召集、召开股东大会，确保所有股东都享有平等的地位和权利，同时还聘请律师出席股东大会，对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证，保证了股东大会的合法有效。2
117、、 关于控股股东与公司关系：公司控股股东能够严格按照公司法、证券法、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引、公司章程和控股股东、实际控制人行为规范的规定和要求，规范其行为。公司具有完整独立的业务、自主的经营能力和完备的运营体系，业务、人员、资产、机构、财务完全独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司控股股东为境内自然人，通过股东大会行使股东权利，并承担相应义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动，不存在损害公司及其他股东利益的情况，不存在控股股东占用公司资金或公司为控股股东提供担保的情形。3、 关于董事和董事会：公司严格按照公司法、公
118、司章程规定的选聘程序选举董事，公司董事会由七名董事组成，其中三名为独立董事，人数和人员构成符合法律、法规的要求，各位董事依据董事会议事规则、独立董事制度，从公司和全体股东的利益出发，忠实履行董事职责。董事会下设战略、审计、提名和薪酬与考核四个专门委员会并制定相关议事规则，专门委员会成员全部由董事组成，其中审计、提名和薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人，审计委员会中有一名独立董事是会计专业人士，专门委员会的成立有效促进了董事会的规范运作和科学决策。4、 关于监事和监事会：公司严格按照公司法、公司章程规定的选聘程序选举监事，公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工代表，人数和人员构成符合
119、法律、法规的要求。各位监事依据监事会议事规则认真履行职责，本着对全体股东尤其是中小股东负责的精神，对公司财务以及董事和高级管理人员履职的合法、合规性进行监督。5、 关于绩效评价和激励约束机制：公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。公司在本年度对还对员工薪酬制度进行了优化，改革了原有薪酬制度的结构性不合理，有利于公司的发展和对人才的引进。6、 关于投资者关系及相关利益者：公司根据投资者关系管理制度，积极拓宽与投资者沟通的渠道，保证信息披露的公平、公开、公正，充分尊重和维护相关利益者的合法权
120、益，实现股东、员工、社会等各方面利益的平衡，共同推动公司持续、健康的发展。7、 关于信息披露与透明度：公司根据信息披露管理制度等相关规定，指定董事会秘书、董事会办公室负责公司对外信息披露和投资者关系管理工作，确定中国证券报、上海证券报、证券时上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文46报、证券日报和巨潮网为公司信息披露的报纸和网站；公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。8、内部审计制度：为加强内部控制活动的监督和评价，有效控制风险，保证公司资产的安全与完整，由半数以上独立董事组成的审计委员会，负责全面审查和监督公司的财务
121、报告、内部审计方案及内部控制的有效性，审阅和审查财务、经营、合规、风险管理情况。公司已经设置内部审计部门，建立了内部审计制度，审计部负责人由董事会聘任，公司内部审计部配备专职审计人员，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。内部审计部对公司财务信息及内部控制制度的建立和实施等进行检查和监督，对公司对外担保、关联交易等行为进行重点审计，及时向审计委员会提交工作计划并汇报审计工作报告，就审计过程中发现的问题进行督促整改。公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 是 否公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实
122、施情况根据中国证券监督管理委员会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知（证监公司字【2007】28 号）、中国证券监督管理委员会上海监管局关于开展上海辖区上市公司治理专项活动的通知（沪证监公司字200739 号）等文件的要求，上海姚记扑克股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）严格对照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等法规，并结合公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等内部规章制度，在中国证券监督管理委员会上海监管局（以下简称“上海证监局”）的指导、保荐机构的持续督导和社会公众的监督下，公司顺利完成了公司治理专项活动
123、的自查阶段、公众评议阶段和整改提高阶段等阶段的各项工作。2013 年 7 月 17 日至 7 月 19 日上海证监局对公司进行的“公司治理情况专项检查”，公司于 2013 年 12 月 9 日召开第二届二十三次董事会，审议通过关于“加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改计划的议案，并于 2013 年 12 月 10 日将关于“加强上市公司治理专项活动”自查事项、关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告及整改计划刊登在巨潮资讯网 ，2014 年 3月 27 日公司召开第二届二十四次董事会，审议通过了关于“加强上市公司治理专项活动”整改报告的议案，并于 2014 年 3 月 31 日在巨潮资讯
124、网 披露。通过本次治理专项活动，公司深刻认识到之前工作中存在的问题和不足。公司治理活动是一项长期持续的工作，公司将以此次活动为契机，全面梳理公司内控制度的制定与执行，进一步提高信息披露质量和公司治理水平。今后，公司将在上级监管部门的监督指导下，在广大投资者的共同关心支持下，不断完善公司内部控制机制和法人治理结构，强化董事、监事和高级管理人员勤勉尽责的意识，建立公司治理的长效机制，持续提升公司治理水平和核心竞争力，确保公司持续、稳定、健康发展。公司内幕信息知情人登记管理制度于 2011 年制定、2012 予以修订，修订后的制度详见 2012 年2 月 16 日刊登在巨潮资讯网 上的内幕信息知情人
125、登记管理制度。公司严格遵守内幕信息知情人登记管理制度的相关规定，做好内幕信息知情人的登记、管理工作。二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期年度股东大会情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引关于公司 2012 年董事会 表决结果：同意 65840845 股，上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文472012 年年度股东大会2013 年 04 月01 日工作报告的议案占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 99.99998%，反对 10 股，弃权 0 股2013 年 04 月 02日2013-022 公司2012 年年股股东大会决议公告 巨潮
126、资网info.co关于公司 2012 年监事会工作报告的议案表决结果：同意 65840845 股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 99.99998%，反对 10 股，弃权 0 股。关于公司 2012 年度财务决算报告的议案表决结果：同意 65840845 股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 99.99998%，反对 10 股，弃权 0 股。关于公司 2012 年年度报告及摘要的议案表决结果：同意 65840845 股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 99.99998%，反对 10 股，弃权 0 股。关于公司 2012 年度利润分配的预案表决结果：同意 65840845
127、股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 99.99998%，反对 10 股，弃权 0 股。关于公司聘请 2013 年度会计师事务所的议案表决结果：同意 65840845 股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 99.99998%，反对 10 股，弃权 0 股。关于公司 2013 年度募集资金存放与使用情况专项说明的议案表决结果：同意 65840845 股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 99.99998%，反对 10 股，弃权 0 股。关于选举姚硕榆先生为公司董事的议案表决结果：同意 65840845 股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 99.99998%，反对 10
128、股，弃权 0 股。关于制定公司薪酬管理制度的议案表决结果：同意 65840845 股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 99.99998%，反对 10 股，弃权 0 股。关于公司调整独立董事津贴的议案表决结果：同意 65840845 股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 99.99998%，反对 10 股，弃权 0 股。关于修订公司募集资金管理办法的议案表决结果：同意 65840845 股，占出席本次股东大会有效表上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文48决权股份总数的 99.99998%，反对 10 股，弃权 0 股。关于修订公司对外投资管理制度的议案表决结果：同意 6
129、5840845 股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 99.99998%，反对 10 股，弃权 0 股。2、本报告期临时股东大会情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引2013 年第一次临时股东大会2013 年 03 月18 日关于公司变更募集资金投资项目实施方式和部分实施地点的议案表决结果：同意 65,807,744 股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。2013 年 03 月 19日2013-018 公司2013 年第一次临时股东大会决议公告 巨潮资网info.co关于公司 2013 年向相关银行申请综合授信额度的议案表决结
130、果：同意 65,807,744 股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。关于公司为全资子公司与相关银行的债务提供担保的议案表决结果：同意 65,807,744 股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。2013 年第二次临时股东大会2013 年 06 月14 日关于修改公司章程的议案表决结果：同意 131,625,248 股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。2013 年 06 月 15日2013-038 公司2013 年第二次临时股东大会决议公告 巨潮资网info.c
131、o关于制定公司董事长、高级管理人员及核心技术人员薪酬方案的议案表决结果：同意 131,625,248 股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。三、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议杨家铎113800 否胡启昌112810 否上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文49张天西113800 否独立董事列席股东大会次数3连续两次未亲自出席董事会的说明未发生相关情况2、独立董事对公司
132、有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明无四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况1、董事会战略委员会履职情况报告期内，公司董事会战略委员会召开了1次会议，讨论审议了关于公司未来向平台型公司转型发展的相关事宜。2、董事会提名委员会履职情况报告期内，公司董事会提名委员会共召开1次会议，对公司董事、总经理及其他高级管理人员2012年度的工作表现及是否存在需要更换董事、总经理及其他高级管理人员的情形进行讨论和审议，同
133、时对提名姚硕榆先生为公司董事候选人发表了意见。3、董事会薪酬委员会履职情况报告期内，公司薪酬委员会共召开3次会议，就公司董事、监事和高级管理人员2012年薪酬情况及拟调整的独立董事津贴进行审议，同时对公司制定的薪酬管理制度、公司董事长、高级管理人员及核心技术人员薪酬方案以及董事长、高级管理人及核心技术人员薪资等级标准进行研究讨论，并就相关内容形成决议提交董事会审议；4、董事会审计委员会履职情况报告期内，审计委员会召开了5次相关会议，审议公司内审部提交的审计工作进展报告、募集资金存放与使用情况专项报告及相关财务报告等，听取内审部年度工作总结和工作计划安排，指导其开展各项工作。同时围绕年报审计开展
134、各项工作，包括与审计机构协商确定年度财务报告审计工作时间安排，对公司财务报表进行审阅并形成书面意见，督促审计机构按时完成审计工作，对审计机构的年报审计工作进行总结和评价，建议续聘，并形成决议提交董事会。五、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文50 是 否监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况公司自设立以来，严格按照公司法、证券法和公司章程及其他法律法规和规章制度的要求规范运作，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均与主要股东、实际控制人及其控制的其他企业
135、相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。具体情况如下：（一）业务独立情况公司成立初始即拥有包括供应、生产、销售、研发、质量控制在内的完整的业务体系，并一直保持着业务的完整、独立与连续，同时也确保了公司的独立规范运营。为避免潜在同业竞争，公司主要股东均就避免同业竞争签署了承诺书，承诺目前没有、将来也不直接或间接从事与公司及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动，并愿意为违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担赔偿责任。公司独立从事扑克牌产品的研制开发、生产、销售，主要工艺及生产流程完整，具备独立完整的供应、生产与销售系统，具备独立完整的面向市场自主经营的能力，所有
136、业务均独立于公司股东。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业和公司其他主要股东间不存在显失公平的关联交易。公司独立决定经营方针、经营计划，在业务上完全独立。（二）资产完整情况公司系由有限责任公司整体变更设立，各股东出资全部及时到位，出资情况已经天健会计师事务所出具的验资报告验证。公司合法拥有经营所需的房产、土地使用权、商标等资产，产权清晰。公司股东及其关联方不存在占用公司的资金、资产和其他资源的情形。（三）人员独立情况公司建立、健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的相关规定产生，不存在股东指派或干预高管人员任免的情形，公司总经理、副总经理、财务总监和董事会
137、秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬，公司高级管理人员和财务人员均无在股东控制的其他企业兼职的情况。公司人事及工资管理与股东完全严格分离，建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，公司与所有员工已签订了劳动合同，公司的劳动、人事及工资管理完全独立。（四）机构独立情况公司根据公司法、公司章程的要求建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会严格按照公司章程规范运作，并建立了独立董事工作制度。公司建立了适应自身业务发展的组织结构，设立了业务经营、技术研发、销售、财务、人力资源等方面的职能部门。公司机构独立于股东，办公场所与股东及其控制的关联企业完全分开，不存在混合经营、合署
138、办公的情况。（五）财务独立情况公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的会计核算体系，制订了内部财务管理制度等内控制度。公司拥有独立的银行账号，已在中国建设银行股份有限公司上海市黄渡支行开立了单独的银行基本账户。公司独立进行财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情形。公司依法独立纳税，税务登记证号为国地税沪字 310114133616132 号。七、同业竞争情况公司不存在同业竞争情况。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文51八、高级管理人员的考评及激励情况公司在报告期内制定了公司薪酬管理制度和董事长、高级管理人员及核心技术人员薪酬方案，建立了较为完善的高级管理人员绩
139、效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩，由董事会薪酬委员会对其考评、审核有关薪酬方案并报董事会审议。明确的薪酬制度和薪酬方案也有效的调动了高级管理人员的工作积极性，促进公司更加健康、持续的发展。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照公司法、公司章程及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路，不断加强内部管理，较好地完成了本年度的各项任务。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文52第九节 内部控制一、内部控制建设情况公司坚持以防范各种风险为目标，建立从严管理的长效机制，保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报
140、告及相关信息真实完整，提高经营效率。公司按照公司法、证券法、上市公司治理准则等相关法律、法规和规章的要求，以及中小企业板上市公司的相关规定，结合实际情况、自身特点制定了较为全面的公司内部控制制度管理体系，并对公司内控制度建设作出了长远规划：不断完善法人治理结构，规范公司运作；强化控制活动，建立科学严密的内部会计控制制度、严格的职责划分和授权控制制度、内部审计与财务监督相结合的监管制度；不断完善控制环境，建立更加明晰、相互制衡、协调高效运作的组织治理结构，积极引入有效的绩效考核机制，促进内部控制有效实施，强化审计委员会的监督职责，加强审计部的监督检查工作。报告期内，公司不断完善有关内部控制建设，
141、特别加强对财务报告、对外投资、对外担保、重大决策、控股子公司等重大方面防范控制。公司内部控制建设基本符合企业内部控制基本规范等有关法律法规的要求，内部控制体系具备了较好的完整性、合理性和有效性。二、董事会关于内部控制责任的声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。三、建立财
142、务报告内部控制的依据公司财务部在财务管理和会计核算方面设有较为合理的岗位和职责权限，并配备相应的财务人员以保证财务工作顺利进行。公司财务部门在机构设置、人员配置上符合相关独立性要求。财务部门严格按照会计法、企业会计准则等法规要求，结合公司财务管理制度、财务工作程序，对公司的财务活动实施管理和控制，保证了公司财务活动有序的进行。公司根据财务管理工作的需要，制定了一系列管理制度，并且努力在公司生产经营活动的各个环节中去落实，这些和会计报表相关的内部控制制度在公司生产、经营活动中发挥了应有的作用，促进了公司规范化运行。公司制定了较为完善的凭证与记录的控制程序，统一实行电算化核算，并设有专人负责账务系
143、统的维护及安全工作。会计系统能确认并记录所有真实交易，及时、充分描述交易，并在会计报表和附注中适当进行表达和披露，为公司提供真实、完整的会计信息，保证了财务报告的准确与可靠。公司 2013 年度财务报告在内部控制等方面不存在重大缺陷。四、内部控制自我评价报告内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未
144、发现非财务上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文53报告内部控制重大缺陷。公司自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。内部控制自我评价报告全文披露日期2014 年 03 月 31 日内部控制自我评价报告全文披露索引巨潮资讯网（）五、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况为提高公司规范运作水平，增加信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，2012 年 4 月 24 日公司召开第二届九次董事会审议通过了上海姚记扑克股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度。对年报信息披露差错责任认定和追究的形式
145、做出了明确的规定，该制度对于公司增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,加大对年报信息披露责任人的问责力度,提高年报信息披露的质量和透明度起到了较好的规范作用。报告期内，公司未发生年度报告重大差错的情形。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文54第十节 财务报告一、审计报告审计意见类型标准无保留审计意见审计报告签署日期2014 年 3 月 27 日审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师姓名李德勇、梁志勇审计报告文号天健审20141658 号审计报告正文上海姚记扑克股份有限公司全体股东：我们审计了后附的上海姚记扑克股份有限公司（以下简称姚记扑克公司）财务报表，包括
146、2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是姚记扑克公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工
147、作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，姚记扑克公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了姚记
148、扑克公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：李德勇中国杭州中国注册会计师：梁志勇二一四年三月二十七日上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文55二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：上海姚记扑克股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金150,238,925.53324,430,635.59结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据12,193,413.575,523,373.08应收账款6,126,390.028,488,606.
149、72预付款项2,147,740.992,958,270.44应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息2,260,638.845,131,725.76应收股利其他应收款604,403.21858,613.84买入返售金融资产存货272,971,826.56233,859,554.73一年内到期的非流动资产其他流动资产229,702,965.89流动资产合计676,246,304.61581,250,780.16非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资88,125.81171,160.48投资性房地产固定资产232,272,666.81217,198
150、,657.95上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文56在建工程98,534,781.7082,659,936.69工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产98,499,578.0485,151,312.62开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产5,186,036.951,869,746.91其他非流动资产非流动资产合计434,581,189.31387,050,814.65资产总计1,110,827,493.92968,301,594.81流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据103,000,000.0063,000,000.00
151、应付账款75,758,767.7236,669,580.62预收款项26,891,621.8426,694,945.62卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬12,667,531.9110,977,838.71应交税费17,274,974.9824,926,726.71应付利息应付股利其他应付款1,783,628.772,556,871.41应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文57其他流动负债流动负债合计237,376,525.22164,825,963.07非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专
152、项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债13,000,000.00非流动负债合计13,000,000.000.00负债合计250,376,525.22164,825,963.07所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）187,000,000.0093,500,000.00资本公积350,546,274.59442,186,274.59减：库存股专项储备盈余公积35,663,628.4927,554,300.02一般风险准备未分配利润272,951,908.40227,658,407.02外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计846,161,811.48790,898,981.63少
153、数股东权益14,289,157.2212,576,650.11所有者权益（或股东权益）合计860,450,968.70803,475,631.74负债和所有者权益（或股东权益）总计1,110,827,493.92968,301,594.81法定代表人：姚文琛主管会计工作负责人：姚朔斌会计机构负责人：唐霞芝2、母公司资产负债表编制单位：上海姚记扑克股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金89,359,571.14278,395,434.46上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文58交易性金融资产应收票据应收账款696,616.45502,874.46预付款项871,0
154、48.271,916,495.07应收利息1,912,807.395,131,725.76应收股利其他应收款458,537.5429,959,341.13存货141,600,635.25131,371,538.48一年内到期的非流动资产其他流动资产228,923,400.00流动资产合计463,822,616.04447,277,409.36非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资167,782,830.8178,865,865.48投资性房地产固定资产131,246,158.12140,619,321.06在建工程98,292,935.8282,597,883.96工
155、程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产78,078,057.5579,870,836.19开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产4,968,552.631,630,360.39其他非流动资产非流动资产合计480,368,534.93383,584,267.08资产总计944,191,150.97830,861,676.44流动负债：短期借款交易性金融负债上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文59应付票据71,000,000.0050,000,000.00应付账款25,821,505.0718,437,805.65预收款项49,245,441.9337,197,644.18应
156、付职工薪酬7,248,984.427,020,913.39应交税费10,527,462.3414,312,124.80应付利息应付股利其他应付款63,733,430.9719,652,146.86一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计227,576,824.73146,620,634.88非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债13,000,000.00非流动负债合计13,000,000.000.00负债合计240,576,824.73146,620,634.88所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）187,000,000.0093,5
157、00,000.00资本公积352,434,658.38444,074,658.38减：库存股专项储备盈余公积32,936,966.7924,827,638.32一般风险准备未分配利润131,242,701.07121,838,744.86外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计703,614,326.24684,241,041.56负债和所有者权益（或股东权益）总计944,191,150.97830,861,676.44法定代表人：姚文琛主管会计工作负责人：姚朔斌会计机构负责人：唐霞芝上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文603、合并利润表编制单位：上海姚记扑克股份有限公司单位：
158、元项目本期金额上期金额一、营业总收入710,640,478.04645,480,700.80其中：营业收入710,640,478.04645,480,700.80利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本565,528,712.43524,989,409.26其中：营业成本517,235,237.31488,121,508.50利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加3,022,247.962,691,934.36销售费用12,964,898.4510,018,591.32管理费用37,577,517.8834,070,175.22
159、财务费用-5,347,718.56-9,478,517.93资产减值损失76,529.39-434,282.21加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）4,728,643.36-797,950.63其中：对联营企业和合营企业的投资收益-83,034.67-808,839.52汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）149,840,408.97119,693,340.91加：营业外收入9,405,587.5710,715,771.05上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文61减：营业外支出642,072.56965,141.25其中：非
160、流动资产处置损失141,841.25四、利润总额（亏损总额以“”号填列）158,603,923.98129,443,970.71减：所得税费用39,908,587.0233,043,690.41五、净利润（净亏损以“”号填列）118,695,336.9696,400,280.30其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润116,982,829.8595,823,630.19少数股东损益1,712,507.11576,650.11六、每股收益：-（一）基本每股收益0.62560.5124（二）稀释每股收益0.62560.5124七、其他综合收益八、综合收益总额118,695,3
161、36.9696,400,280.30归属于母公司所有者的综合收益总额116,982,829.8595,823,630.19归属于少数股东的综合收益总额1,712,507.11576,650.11法定代表人：姚文琛主管会计工作负责人：姚朔斌会计机构负责人：唐霞芝4、母公司利润表编制单位：上海姚记扑克股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、营业收入377,732,135.32374,620,725.16减：营业成本292,102,709.33298,095,889.76营业税金及附加1,257,536.131,085,261.32销售费用5,812,417.074,542,017.59管理费用
162、23,966,247.2423,083,487.09财务费用-4,390,053.21-8,911,708.65资产减值损失-1,383,910.97355,973.78上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文62加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）33,554,237.8821,579,960.48其中：对联营企业和合营企业的投资收益-83,034.67-808,839.52二、营业利润（亏损以“”号填列）93,921,427.6177,949,764.75加：营业外收入4,870,795.929,647,384.49减：营业外支出619,072.56
163、945,141.25其中：非流动资产处置损失141,841.25三、利润总额（亏损总额以“”号填列）98,173,150.9786,652,007.99减：所得税费用17,079,866.2916,896,163.96四、净利润（净亏损以“”号填列）81,093,284.6869,755,844.03五、每股收益：-（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额81,093,284.6869,755,844.03法定代表人：姚文琛主管会计工作负责人：姚朔斌会计机构负责人：唐霞芝5、合并现金流量表编制单位：上海姚记扑克股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、经营活动产生
164、的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金826,529,864.78758,466,126.16客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文63收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还482,605.48214,074.48收到其他与经营活动有关的现金38,835,228.5118,066,283.19经营活动现金流入小计865,847,698.77776,746,483.
165、83购买商品、接受劳务支付的现金471,709,133.46476,301,567.80客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金79,882,635.8867,916,774.61支付的各项税费92,361,658.6064,281,018.32支付其他与经营活动有关的现金51,601,690.1138,120,560.74经营活动现金流出小计695,555,118.05646,619,921.47经营活动产生的现金流量净额170,292,580.72130,126,562.36
166、二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金436,979,685.9810,010,888.89取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和367,740.00上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文64其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金13,000,000.00投资活动现金流入小计449,979,685.9810,378,628.89购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金78,122,002.1060,054,158.89投资支付的现金662,300,000.0010,980,000.00质押贷款净增加额取得子
167、公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计740,422,002.1071,034,158.89投资活动产生的现金流量净额-290,442,316.12-60,655,530.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金12,000,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计0.0012,000,000.00偿还债务支付的现金10,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金63,580,000.0061,777,422.22其中：子公司支付给少数股
168、东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计63,580,000.0071,777,422.22筹资活动产生的现金流量净额-63,580,000.00-59,777,422.22四、汇率变动对现金及现金等价物的影响138,025.3461,631.49五、现金及现金等价物净增加额-183,591,710.069,755,241.63上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文65加：期初现金及现金等价物余额305,530,635.59295,775,393.96六、期末现金及现金等价物余额121,938,925.53305,530,635.59法定代表人：姚文琛主管会计工
169、作负责人：姚朔斌会计机构负责人：唐霞芝6、母公司现金流量表编制单位：上海姚记扑克股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金452,991,261.52451,898,459.02收到的税费返还482,605.48214,074.48收到其他与经营活动有关的现金29,419,275.6116,410,295.70经营活动现金流入小计482,893,142.61468,522,829.20购买商品、接受劳务支付的现金268,374,659.68257,589,393.20支付给职工以及为职工支付的现金45,072,535.9638,905,69
170、6.78支付的各项税费45,758,995.7130,846,639.62支付其他与经营活动有关的现金32,452,744.1226,953,094.20经营活动现金流出小计391,658,935.47354,294,823.80经营活动产生的现金流量净额91,234,207.14114,228,005.40二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金426,938,480.50取得投资收益所收到的现金28,866,800.0022,388,800.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,136,428.73367,740.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他
171、与投资活动有关的现金13,000,000.00投资活动现金流入小计476,941,709.2322,756,540.00上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文66购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金32,047,039.9746,332,352.59投资支付的现金741,300,000.008,980,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金9,415,291.55投资活动现金流出小计773,347,039.9764,727,644.14投资活动产生的现金流量净额-296,405,330.74-41,971,104.14三、筹资活动产生
172、的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金75,877,234.94筹资活动现金流入小计75,877,234.94偿还债务支付的现金10,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金63,580,000.0061,777,422.22支付其他与筹资活动有关的现金0.00筹资活动现金流出小计63,580,000.0071,777,422.22筹资活动产生的现金流量净额12,297,234.94-71,777,422.22四、汇率变动对现金及现金等价物的影响138,025.3461,631.49五、现金及现金等价物净增加额-192,73
173、5,863.32541,110.53加：期初现金及现金等价物余额263,395,434.46262,854,323.93六、期末现金及现金等价物余额70,659,571.14263,395,434.46法定代表人：姚文琛主管会计工作负责人：姚朔斌会计机构负责人：唐霞芝上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文677、合并所有者权益变动表编制单位：上海姚记扑克股份有限公司本期金额单位：元项目本期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额93,500,000.00 442,186,274.
174、5927,554,300.02227,658,407.0212,576,650.11 803,475,631.74加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额93,500,000.00 442,186,274.5927,554,300.02227,658,407.0212,576,650.11 803,475,631.74三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）93,500,000.00 -91,640,000.008,109,328.4745,293,501.381,712,507.11 56,975,336.96（一）净利润116,982,829.851,712,507.11 118,
175、695,336.96（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计116,982,829.851,712,507.11 118,695,336.96（三）所有者投入和减少资本1,860,000.001,860,000.001所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他1,860,000.001,860,000.00（四）利润分配8,109,328.47-71,689,328.47-63,580,000.00上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文681提取盈余公积8,109,328.47-8,109,328.472提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-63,580,000.00-
176、63,580,000.004其他（五）所有者权益内部结转93,500,000.00 -93,500,000.001资本公积转增资本（或股本）93,500,000.00 -93,500,000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额187,000,000.00 350,546,274.5935,663,628.49272,951,908.4014,289,157.22 860,450,968.70上年金额单位：元项目上年金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余
177、公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额93,500,000.00 442,186,274.5920,578,715.62200,520,361.23756,785,351.44加：同一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文69前期差错更正其他二、本年年初余额93,500,000.00 442,186,274.5920,578,715.62200,520,361.23756,785,351.44三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）6,975,584.4027,138,045.7912,576,650.11 46,690,280.3
178、0（一）净利润95,823,630.19576,650.11 96,400,280.30（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计95,823,630.19576,650.11 96,400,280.30（三）所有者投入和减少资本12,000,000.0012,000,000.001所有者投入资本12,000,000.0012,000,000.002股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配6,975,584.40-68,685,584.40-61,710,000.001提取盈余公积6,975,584.40-6,975,584.402提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-61,710
179、,000.00-61,710,000.004其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文701本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额93,500,000.00 442,186,274.5927,554,300.02227,658,407.0212,576,650.11 803,475,631.74法定代表人：姚文琛主管会计工作负责人：姚朔斌会计机构负责人：唐霞芝8、母公司所有者权益变动表编制单位：上海姚记扑克股份有限公司本期金额单位：元项目本期金额实收资本（或股本
180、）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额93,500,000.00 444,074,658.3824,827,638.32121,838,744.86 684,241,041.56加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额93,500,000.00 444,074,658.3824,827,638.32121,838,744.86 684,241,041.56三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）93,500,000.00 -91,640,000.008,109,328.479,403,956.2119,373,284.68（一）净利润8
181、1,093,284.6881,093,284.68（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计81,093,284.6881,093,284.68上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文71（三）所有者投入和减少资本1,860,000.001,860,000.001所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他1,860,000.001,860,000.00（四）利润分配8,109,328.47-71,689,328.47 -63,580,000.001提取盈余公积8,109,328.47-8,109,328.472提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-63,580,000.00
182、 -63,580,000.004其他（五）所有者权益内部结转93,500,000.00 -93,500,000.001资本公积转增资本（或股本）93,500,000.00 -93,500,000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额187,000,000.00 352,434,658.3832,936,966.79131,242,701.07 703,614,326.24上年金额单位：元项目上年金额实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计上海姚记扑克股份有限公司 20
183、13 年度报告全文72一、上年年末余额93,500,000.00 444,074,658.3817,852,053.92120,768,485.23 676,195,197.53加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额93,500,000.00 444,074,658.3817,852,053.92120,768,485.23 676,195,197.53三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）6,975,584.401,070,259.638,045,844.03（一）净利润69,755,844.0369,755,844.03（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计69,755,84
184、4.0369,755,844.03（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配6,975,584.40-68,685,584.40 -61,710,000.001提取盈余公积6,975,584.40-6,975,584.400.002提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-61,710,000.00 -61,710,000.004其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文73（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末
185、余额93,500,000.00 444,074,658.3824,827,638.32121,838,744.86 684,241,041.56法定代表人：姚文琛主管会计工作负责人：姚朔斌会计机构负责人：唐霞芝上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文74三、公司基本情况上海姚记扑克股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由原上海宇琛扑克实业有限公司采用整体变更方式设立，于2008年5月30日在上海市工商行政管理局登记注册，取得注册号为310114000010600的企业法人营业执照。公司现有注册资本18,700万元，股份总数18,700万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股
186、13,140.51万股；无限售条件的流通股份A股5,559.49万股。公司股票于2011年8月5日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属文教体育用品行业。经营范围：扑克牌，包装装潢印刷，零件印刷，经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需原辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进出口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)，经营进料加工及“三来一补”业务，设计、制作各类广告，利用自有媒体发布广告 (涉及行政许可的，凭许可证经营)。公司主要业务为扑克牌的生产和销售。四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错1、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。2
187、、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。3、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。4、记账本位币采用人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下企业合并公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文75（2）非同一控制下的企业合并公司在购买日对合并成本大
188、于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。6、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表的编制方法1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照企业会计准则第33号合并财务报表编制。7、现金及现金等价物的确
189、定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8、外币业务和外币报表折算（1）外币业务外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益
190、或资本公积。9、金融工具（1）金融工具的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文76（2）金融工具的确认依据和计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公
191、允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的
192、金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第13号或有事项确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第14号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保
193、值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司已
194、将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
195、金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。（4）金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文77（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采
196、用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
197、组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相
198、关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。(4) 可供出售金融资产减值的客观证据1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂
199、时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月），但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投
200、资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，采用如下方法确定公允价值：如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值；如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文78FV=C+（P-C）（Dl-Dr）Dl其中：FV为估值日该可供出售权益工具的公允价值；C为该可供出售权益工具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整）；P为估值日在证券交易
201、所上市交易的同一股票的市价；Dl为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数；Dr为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法（1）单项金额重大的应收款项坏账准备单项金额重大的判断依据或金额标准金额
202、 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备（2）按组合计提坏账准备的应收款项组合名称按组合计提坏账准备的计提方法确定组合的依据账龄分析法组合账龄分析法相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 适用 不适用账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1 年以内（含 1 年）5%5%12 年10%10%23 年20%20%34 年50%50%45 年80%80%5 年以上100%100%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 适用
203、 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文79 适用 不适用（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流入现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流入现值存在显著差异坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流入现值低于其账面价值的差额计提坏账准备11、存货（1）存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。（2）发出存货的计价方法计价方法：加权平均法（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提
204、方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。（4）存货的盘存制度盘存制度：永续盘存制（5）低值易耗品和包装物的摊销方
205、法低值易耗品摊销方法：一次摊销法包装物摊销方法：一次摊销法上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文8012、长期股权投资（1）投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的
206、份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资
207、收益。2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。（2）后续计量及损益确认对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财
208、务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。（4）减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的
209、差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的规定计提相应的减值准备。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文8113、固定资产（1）固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。（2）各类固定资产的折旧方法固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率房屋及建筑物10-355% 2.71%-9.50%运输设备5-105%
210、9.50%-19.00%通用设备5-185% 5.28%-19.00%专用设备5-205% 4.75%-19.00%（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。14、在建工程（1）在建工程的类别在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理工程等。（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
211、整原已计提的折旧。（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。15、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文82关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。（2）借款费用资本化期间（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（
212、2）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。（3）暂停资本化期间若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。（4）借款费用资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资
213、产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。16、无形资产（1）无形资产的计价方法无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目预计使用寿命依据土地使用权50房地产权证（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据截至资产负债表日本公司无使用寿命不确定的无形资产上海姚记扑克股份有限公司 2
214、013 年度报告全文83（4）无形资产减值准备的计提使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。（6）内部研究
215、开发项目支出的核算内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。17、长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账，在受益
216、期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。18、收入（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。（2）确认让渡资产使用权收入的依据让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收
217、入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文8419、政府补助（1）类型政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。（2）会计政策对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金
218、额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。20、递延所得税资产和递延所得税负债（1）确认递延所得税资产的依据根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递
219、延所得税资产。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。（2）确认递延所得税
220、负债的依据根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税负债。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文8521、经营租赁、融资租赁（1）经营租赁会计处理公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，
221、均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。22、主要会计政策、会计估计的变更本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 是 否本报告期主要会计政策、会计估计无变更。（1）会计政策变更本报告期主要会计政策是否变更 是 否（2）会计估计变更本报告期主要会计估计是否变更 是 否23、前期会计差错更正本报告期是否发现前期会计差错 是 否本报告期未发现前期会计差错（1）追溯重述法本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 是 否（2）未来适用法本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 是 否上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文86五、税项1、公司主要税种和税率税种计税依据税率增
222、值税销售货物或提供应税劳务17%营业税应纳税营业额5%城市维护建设税应缴流转税税额1%、7%企业所得税应纳税所得额25%房产税从价计征的，按计税房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴12%、1.2%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%各分公司、分厂执行的所得税税率合并报表范围内的子公司均按25的基本税率执行。六、企业合并及合并财务报表1、子公司情况截止2012年12月31日,公司所有子公司均已纳入合并报表范围，有关情况如下：（1）通过设立或投资等方式取得的子公司上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文87单位： 元子公
223、司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额上海姚记印务实业有限公司全资子公司上海市流通业1,180 万元 扑克牌印刷和销售11,814,705.00100%100% 是启东姚记扑克实业有限公司全资子公司启东市制造业8,888 万元扑克牌的生产和销售147,880,000.00100%100% 是上海姚记扑克销售有限公司控制的子公司上海市商业2
224、,000 万元扑克牌、文具、体育用品、日用百货的销售8,000,000.0040%40% 是14,289,157.22通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明上述子公司以下分别简称姚记印务公司、启东姚记公司和姚记销售公司。拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因说明：根据姚记销售公司股东会决议和投资协议约定，本公司委派董事在姚记销售公司董事会成员中占多数，姚记销售公司董事长、总经理和财务负责人均由本公司委派，本公司实质控制姚记销售公司的财务和经营决策，故纳入合并财务报表。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文882、合并范围发生变更的说明合并报表范围发生变更说
225、明 适用 不适用七、合并财务报表主要项目注释1、货币资金单位： 元项目期末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金:-57,057.17-26,843.62人民币-57,057.17-26,843.62银行存款：-121,881,868.36-305,503,791.97人民币-121,877,509.45-305,087,710.87美元625.64 6.09693,814.4666,111.89 6.2855415,546.28欧元64.67 8.4189544.4564.30 8.3176534.82其他货币资金：-28,300,000.00-18,900,000.0
226、0人民币-28,300,000.00-18,900,000.00合计-150,238,925.53-324,430,635.59如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明2、应收票据（1）应收票据的分类单位： 元种类期末数期初数银行承兑汇票12,193,413.575,523,373.08合计12,193,413.575,523,373.083、应收利息（1）应收利息单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文89预提定期存款利息5,131,725.76428,646.795,131,725.76428,646
227、.79预提银行保本理财产品利息4,811,678.032,979,685.981,831,992.05合计5,131,725.765,240,324.828,111,411.742,260,638.844、应收账款（1）应收账款按种类披露单位： 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款账龄分析法组合6,459,703.64 100% 333,313.625.16% 8,938,360.72100% 449,754.005.03%组合小计6,459,703.64 100% 333,313.625.16%
228、 8,938,360.72100% 449,754.005.03%合计6,459,703.64-333,313.62-8,938,360.72-449,754.00-应收账款种类的说明期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：-6,366,545.6798.56%318,327.298,881,641.4499.37%444,082.071 年以内小计6,366,545.6798.56%318,327.298,881,64
229、1.4499.37%444,082.071 至 2 年36,452.650.56%3,645.2756,719.280.63%5,671.932 至 3 年56,705.320.88%11,341.06合计6,459,703.64-333,313.628,938,360.72-449,754.00组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文90期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用（2）应收账款中金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限
230、占应收账款总额的比例(%)客户 1非关联方1,558,626.49 1 年以内24.13%客户 2非关联方1,202,547.00 1 年以内18.62%客户 3非关联方599,203.33 1 年以内9.28%客户 4非关联方570,226.95 1 年以内8.83%客户 5非关联方300,972.56 1 年以内4.66%合计-4,231,576.33-65.52%5、其他应收款（1）其他应收款按种类披露单位： 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款账龄分析法组合816,198.33100%
231、211,795.12 25.95% 1,077,213.72100%218,599.88 20.29%组合小计816,198.33100% 211,795.12 25.95% 1,077,213.72100%218,599.88 20.29%合计816,198.33-211,795.12-1,077,213.72-218,599.88-其他应收款种类的说明期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：上海姚记扑克股份有限
232、公司 2013 年度报告全文911 年以内623,662.3376.41%31,183.12869,677.7280.74%43,483.881 年以内小计623,662.3376.41%31,183.12869,677.7280.74%43,483.881 至 2 年10,000.000.93%1,000.002 至 3 年28,800.002.67%5,760.003 至 4 年23,800.002.92%11,900.00120.000.01%60.004 至 5 年120.000.01%96.001,600.000.15%1,280.005 年以上168,616.0020.66% 16
233、8,616.00167,016.0015.5%167,016.00合计816,198.33-211,795.121,077,213.72-218,599.88组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用（2）其他应收款金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)食堂 1非关联方250,000.00 1 年以内30.63%食堂 2非关联方100,000.00 1 年以内12.25%上海嘉定区投资服务中心非关联方79,3
234、70.00 5 年以上9.72%上海市嘉定区国家税务局非关联方78,462.43 1 年以内9.61%员工 3非关联方50,000.00 5 年以上6.13%合计-557,832.43-68.34%6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位： 元账龄期末数期初数金额比例（%）金额比例（%）1 年以内2,144,832.3599.87%2,957,331.3999.96%1 至 2 年2,379.840.11%67.05上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文922 至 3 年28.800%872.000.04%3 年以上500.000.02%合计2,147,740.99-2,958,27
235、0.44-预付款项账龄的说明（2）预付款项金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额时间未结算原因上海市电力公司嘉定供电分公司非关联方621,408.09 1 年以内预付电费江苏省电力公司启东市供电公司非关联方445,352.81 1 年以内预付电费雅誉纸业（上海）有限公司非关联方356,179.00 1 年以内按合同预付款天津长荣印刷设备股份有限公司非关联方128,445.00 1 年以内按合同预付款深圳市美合源实业有限公司非关联方106,835.00 1 年以内按合同预付款合计-1,658,219.90-预付款项主要单位的说明7、存货（1）存货分类单位： 元项目期末数期初数账面余
236、额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料148,147,953.52148,147,953.52 105,442,494.75105,442,494.75在产品22,283,579.1422,283,579.1423,711,863.6823,711,863.68库存商品100,094,101.18210,172.6399,883,928.55 102,764,255.98156,249.62102,608,006.36周转材料2,656,365.352,656,365.352,097,189.942,097,189.94合计273,181,999.19210,172.63272,97
237、1,826.56 234,015,804.35156,249.62233,859,554.73（2）存货跌价准备单位： 元存货种类期初账面余额本期计提额本期减少期末账面余额上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文93转回转销库存商品156,249.6264,741.4510,818.44210,172.63合计156,249.6264,741.4510,818.44210,172.63（3）存货跌价准备情况项目计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例（%）库存商品可变现净值低于成本0%存货的说明8、其他流动资产单位： 元项目期末数期初数待摊
238、费用623,400.00理财产品228,300,000.00待抵扣增值税779,565.89合计229,702,965.89其他流动资产说明期末未到期理财产品明细：理财产品银行本金起息日到期日预期年收益率宁波银行100,000.002013.10.29自动续期2.70%200,000.002013.11.222014.1.14.90%3,000,000.002013.12.192014.3.195.50%浦发银行50,000,000.002013.08.272014.8.265.00%上海银行50,000,000.002013.10.302014.1.84.95%20,000,000.0020
239、13.11.202014.2.195.35%35,000,000.002013.12.42014.3.55.40%20,000,000.002013.12.182014.2.195.40%10,000,000.002012.12.252014.2.265.50%建设银行40,000,000.002013.11.202014.2.205.20%合计228,300,000.009、对合营企业投资和联营企业投资单位： 元被投资单位名称本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文94决权比例(%
240、)一、合营企业二、联营企业上海姚众互动文化传播有限责任公司49%49%179,848.60179,848.601,259.69-169,458.50合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明注：公司原名北京姚联互动文化传播有限责任公司，该公司于2014年3月10日更名。10、长期股权投资（1）长期股权投资明细情况单位： 元被投资单位核算方法投资成本期初余额增减变动 期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利上海姚众互动文化传播有限责任公司权益法980,
241、000.00 171,160.48-83,034.67 88,125.8149%49%合计-980,000.00 171,160.48-83,034.67 88,125.81-11、固定资产（1）固定资产情况单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计：333,458,180.2544,622,590.77378,080,771.02其中：房屋及建筑物122,191,098.1913,753,675.05135,944,773.24上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文95运输工具7,619,970.01120,512.827,740,482.83通用设备4
242、,823,086.57175,671.514,998,758.08专用设备198,824,025.4830,572,731.39229,396,756.87-期初账面余额本期新增本期计提本期减少本期期末余额二、累计折旧合计：116,259,522.3029,371,331.91145,630,854.21其中：房屋及建筑物33,906,028.358,422,987.9942,329,016.34运输工具3,697,467.301,301,571.054,999,038.35通用设备2,869,767.92601,097.713,470,865.63专用设备75,786,258.7319,04
243、5,675.1694,831,933.89-期初账面余额-本期期末余额三、固定资产账面净值合计217,198,657.95-232,449,916.81其中：房屋及建筑物88,285,069.84-93,615,756.90运输工具3,922,502.71-2,741,444.48通用设备1,953,318.65-1,527,892.45专用设备123,037,766.75-134,564,822.98四、减值准备合计-177,250.00通用设备-专用设备-177,250.00五、固定资产账面价值合计217,198,657.95-232,272,666.81其中：房屋及建筑物88,285,0
244、69.84-93,615,756.90运输工具3,922,502.71-2,741,444.48通用设备1,953,318.65-1,527,892.45专用设备123,037,766.75-134,387,572.98本期折旧额 29,371,331.91 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 40,350,746.76 元。（2）通过经营租赁租出的固定资产单位： 元种类期末账面价值房屋及建筑物18,212,145.6018,212,145.60上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文9612、在建工程（1）在建工程情况单位： 元项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准
245、备账面价值年产 4 亿副扑克牌生产线项目90,710,795.8390,710,795.83 80,861,585.5680,861,585.56年产 2 亿副扑克牌生产线项目76,680.0076,680.00设备安装工程7,582,139.997,582,139.991,559,048.401,559,048.40零星工程165,165.88165,165.88239,302.73239,302.73合计98,534,781.7098,534,781.70 82,659,936.6982,659,936.69（2）重大在建工程项目变动情况单位： 元项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产其
246、他减少工程投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源期末数年产4亿副扑克牌生产线项目231,630,000.0080,861,585.569,849,210.2764.96% 604,931,333.33募集资金90,710,795.83年产2亿副扑克牌生产线项目68,000,000.0031,953,409.1731,876,729.1769.83% 60募集资金76,680.00设备安装工程1,559,048.4014,239,939.188,216,847.597,582,139.99零星工程239,302.73183,033.1
247、5257,170.00165,165.88上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文97合计299,630,000.0082,659,936.6956,225,591.7740,350,746.76-4,931,333.33-98,534,781.70在建工程项目变动情况的说明（3）重大在建工程的工程进度情况项目工程进度备注年产 4 亿副扑克牌生产线项目60.00%安亭 4 亿副生产线厂房扩建阶段基本完成，设备尚未购买安装年产 2 亿副扑克牌生产线项目60.00%启东姚记公司年产 1 亿副生产线已经投产13、无形资产（1）无形资产情况单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额
248、一、账面原值合计95,168,846.8915,531,087.42110,699,934.31土地使用权95,168,846.8915,531,087.42110,699,934.31二、累计摊销合计10,017,534.272,182,822.0012,200,356.27土地使用权10,017,534.272,182,822.0012,200,356.27三、无形资产账面净值合计85,151,312.6213,348,265.4298,499,578.04土地使用权85,151,312.6213,348,265.4298,499,578.04土地使用权无形资产账面价值合计85,151,3
249、12.6213,348,265.4298,499,578.04土地使用权85,151,312.6213,348,265.4298,499,578.04本期摊销额 2,182,822.00 元。14、递延所得税资产和递延所得税负债（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位： 元项目期末数期初数递延所得税资产：资产减值准备180,184.07151,500.91预提费用性质的负债1,755,852.881,718,246.00上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文98递延收益3,250,000.00小计5,186,036.951,8
250、69,746.91递延所得税负债：应纳税差异和可抵扣差异项目明细单位： 元项目暂时性差异金额期末期初应纳税差异项目可抵扣差异项目资产减值准备720,736.25606,003.62预提费用性质的负债7,023,411.506,872,984.03递延收益13,000,000.00小计20,744,147.757,478,987.65（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目单位： 元项目报告期末互抵后的递延所得税资产或负债报告期末互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异报告期初互抵后的递延所得税资产或负债报告期初互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异递延所得
251、税资产5,186,036.9520,744,147.751,869,746.917,478,987.6515、资产减值准备明细单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额转回转销一、坏账准备824,228.35-165,462.06658,766.29二、存货跌价准备156,249.6264,741.4510,818.44210,172.63七、固定资产减值准备177,250.00177,250.00合计980,477.9776,529.3910,818.441,046,188.9216、应付票据单位： 元种类期末数期初数上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文99银行承兑汇
252、票103,000,000.0063,000,000.00合计103,000,000.0063,000,000.00下一会计期间将到期的金额 103,000,000.00 元。17、应付账款（1）应付账款情况单位： 元项目期末数期初数工程设备款1,655,604.53479,095.75原材料采购款74,103,163.1936,190,484.87合计75,758,767.7236,669,580.6218、预收账款（1）预收账款情况单位： 元项目期末数期初数货款26,891,621.8426,694,945.62合计26,891,621.8426,694,945.6219、应付职工薪酬单位：
253、 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴9,668,831.6564,762,076.5363,560,823.8310,870,084.35二、职工福利费6,153,104.516,153,104.51三、社会保险费390,011.308,048,638.677,988,480.77450,169.20其中：医疗保险费92,545.901,905,068.991,890,791.99106,822.90基本养老保险费284,794.705,562,384.845,518,064.74329,114.80失业保险费4,214.50231,829.05232,2
254、06.453,837.10工伤保险费6,472.80232,546.57231,183.077,836.30上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文100生育保险费1,983.40116,809.22116,234.522,558.10四、住房公积金471,314.00471,314.00六、其他918,995.762,168,341.381,740,058.781,347,278.36合计10,977,838.7181,603,475.0979,913,781.8912,667,531.91应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。工会经费和职工教育经费金额 1,347,278
255、.36 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00元。应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排工资、奖金、津贴和补贴2014年1月已发放社会保险费2014年1月上缴工会经费2014年1月上缴20、应交税费单位： 元项目期末数期初数增值税1,701,514.8812,924,839.70营业税583.334,831.76企业所得税14,741,201.8710,357,729.72个人所得税145,075.05113,929.04城市维护建设税17,020.98385,867.04房产税124,243.71126,040.70土地使用税243,270.70227,566.7
256、0教育费附加51,062.95387,890.14地方教育附加34,041.97258,593.44河道维护建设费17,020.9886,534.98印花税145,048.3312,208.50综合基金39,568.7340,694.99文化事业建设费15,321.50合计17,274,974.9824,926,726.71应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文10121、其他应付款（1）其他应付款情况单位： 元项目期末数期初数押金保证金892,410.001,041,940.00应付暂收款8
257、81,772.721,502,164.45其他9,446.0512,766.96合计1,783,628.772,556,871.4122、其他非流动负债单位： 元项目期末账面余额期初账面余额递延收益13,000,000.00合计13,000,000.00涉及政府补助的负债项目单位： 元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关年产 6 亿副扑克牌生产线建设项目13,000,000.0013,000,000.00 与资产相关合计13,000,000.0013,000,000.00-根据上海市经济和信息化委员会和上海市财政局颁发的关于下达2012年
258、第二批市级重点技术改造专项资金计划的通知，本公司年产6亿副扑克牌生产线建设项目获得1,858万元项目补助款。本期公司收到1,300万元项目补助款，剩余款项待项目竣工时予以支付，该项目尚未完工。23、股本单位：元期初数本期变动增减（、）期末数发行新股送股公积金转股其他小计股份总数93,500,000.0093,500,000.0093,500,000.00 187,000,000.00股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公上海姚记扑克股份有限公司
259、2013 年度报告全文102司应说明公司设立时的验资情况根据公司2012年年度股东大会决议和2013年第二次临时股东大会决议，公司以2012年12月31日总股份93,500,000股为基数，按每10股转增10股的比例，以资本公积93,500,000.00元向全体股东转增股份总额93,500,000股。上述增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具天健验2013190号验资报告。公司于2013年6月27日办妥工商变更登记手续。24、资本公积单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价）442,186,274.591,860,000.0093,500,000.00350,5
260、46,274.59合计442,186,274.591,860,000.0093,500,000.00350,546,274.59资本公积说明本期增加系公司原将包含在IPO信息披露费中的常年信息披露服务费用186.00万元作为发行费用从首发股票溢价中扣除，经监管机构认定应在信息披露服务收益期间内作为费用分摊，本公司因此将上述费用转回股本溢价。25、盈余公积单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积27,554,300.028,109,328.4735,663,628.49合计27,554,300.028,109,328.4735,663,628.49盈余公积说明，用盈余公积转增股本、
261、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议26、未分配利润单位： 元项目金额提取或分配比例调整后年初未分配利润227,658,407.02-加：本期归属于母公司所有者的净利润116,982,829.85-减：提取法定盈余公积8,109,328.4710%应付普通股股利63,580,000.00期末未分配利润272,951,908.40-上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文10327、营业收入、营业成本（1）营业收入、营业成本单位： 元项目本期发生额上期发生额主营业务收入705,563,084.27640,259,624.01其他业务收入5,077,393.775,221,076.79营业
262、成本517,235,237.31488,121,508.50（2）主营业务（分行业）单位： 元行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本文教体育用品705,563,084.27514,918,492.08640,259,624.01485,639,406.39合计705,563,084.27514,918,492.08640,259,624.01485,639,406.39（3）主营业务（分产品）单位： 元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本扑克牌705,563,084.27514,918,492.08640,259,624.01485,639,406
263、.39合计705,563,084.27514,918,492.08640,259,624.01485,639,406.39（4）主营业务（分地区）单位： 元地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本国内销售703,125,845.09512,677,354.75635,202,077.76481,774,224.97国外销售2,437,239.182,241,137.335,057,546.253,865,181.42合计705,563,084.27514,918,492.08640,259,624.01485,639,406.39（5）公司来自前五名客户的营业收入情况单位：
264、 元客户名称主营业务收入占公司全部营业收入的比例(%)上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文104客户 177,267,051.2210.87%客户 252,939,272.017.45%客户 350,827,471.787.15%客户 439,486,527.475.56%客户 538,240,057.485.38%合计258,760,379.9636.41%28、营业税金及附加单位： 元项目本期发生额上期发生额计缴标准营业税109,105.83140,162.50 详见本财务报表附注税项之说明城市维护建设税1,103,089.301,002,795.85 详见本财务报表附注税项之
265、说明教育费附加1,086,031.71929,385.61 详见本财务报表附注税项之说明地方教育附加724,021.12619,590.40 详见本财务报表附注税项之说明合计3,022,247.962,691,934.36-29、销售费用单位： 元项目本期发生额上期发生额职工薪酬1,770,319.842,378,712.38广告宣传费9,670,601.825,738,506.51折旧费156,682.06142,252.04差旅费677,495.44554,042.40业务招待费410,171.13782,260.51办公费102,433.14158,047.62运杂费33,628.321
266、82,175.57其他143,566.7082,594.29合计12,964,898.4510,018,591.3230、管理费用单位： 元项目本期发生额上期发生额职工薪酬11,751,598.1211,148,833.84财产保险费140,777.27197,991.24上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文105办公费2,610,790.722,127,774.82差旅费2,180,522.681,268,429.77折旧与无形资产摊销费10,056,351.529,759,456.81业务招待费2,538,731.831,989,682.08中介机构费2,089,995.851
267、,590,172.48技术开发费2,667,084.022,642,529.69修理费用1,444,964.331,557,341.95税费2,017,657.071,665,952.96其他79,044.47122,009.58合计37,577,517.8834,070,175.2231、财务费用单位： 元项目本期发生额上期发生额利息支出47,377.78利息收入-5,487,084.15-9,645,919.56手续费277,390.93181,655.34汇兑损益-138,025.34-61,631.49合计-5,347,718.56-9,478,517.9332、投资收益（1）投资收益
268、明细情况单位： 元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-83,034.67-808,839.52持有交易性金融资产期间取得的投资收益4,811,678.0310,888.89合计4,728,643.36-797,950.63（2）按权益法核算的长期股权投资收益单位： 元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因上海姚众互动文化传播有限责任公司-83,034.67-808,839.52 按照该公司净利润乘以投资比例计算上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文106合计-83,034.67-808,839.52-33、资产减值损失单位： 元项目本期发生额上期发生
269、额一、坏账损失-165,462.06-513,263.41二、存货跌价损失64,741.4578,981.20七、固定资产减值损失177,250.00合计76,529.39-434,282.2134、营业外收入（1）营业外收入情况单位： 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计41,807.69其中：固定资产处置利得41,807.69政府补助9,375,977.5710,586,535.729,375,977.57罚没收入29,681.16其他29,610.0057,746.4829,610.00合计9,405,587.5710,715,771.059,405
270、,587.57（2）计入当期损益的政府补助单位： 元补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关是否属于非经常性损益财政补助218,435.927,647,136.46 与收益相关是财政补助5,429,000.001,935,400.00 与收益相关是财政补助65,941.65973,999.26 与收益相关是奖励款50,000.00与收益相关是奖励款1,612,600.0030,000.00 与收益相关是奖励款2,000,000.00与收益相关是合计9,375,977.5710,586,535.72-上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文10735、营业外支出单位： 元项目本
271、期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计141,841.25其中：固定资产处置损失141,841.25对外捐赠533,000.00820,000.00533,000.00其他109,072.563,300.00109,072.56合计642,072.56965,141.25642,072.5636、所得税费用单位： 元项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税43,224,877.0633,684,010.95递延所得税调整-3,316,290.04-640,320.54合计39,908,587.0233,043,690.4137、基本每股收益和稀释每股
272、收益的计算过程(1) 基本每股收益的计算过程项目序号2013年度归属于公司普通股股东的净利润A116,982,829.85非经常性损益B10,161,664.81扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B106,821,165.04期初股份总数D93,500,000.00因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E93,500,000.00发行新股或债转股等增加股份数F增加股份次月起至报告期期末的累计月数G因回购等减少股份数H减少股份次月起至报告期期末的累计月数I报告期缩股数J报告期月份数K12.00发行在外的普通股加权平均数L=D+E+FG/K-HI/K-J187,000,0
273、00.00基本每股收益M=A/L0.6256上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文108扣除非经常损益基本每股收益N=C/L0.5712(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。38、现金流量表附注（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目金额利息收入10,190,163.32政府补助9,375,977.57收回承兑汇票保证金18,900,000.00其他369,087.62合计38,835,228.51（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目金额期间费用22,768,690.11划付承兑汇票保证金28,300,000.00对外捐赠支出533,00
274、0.00合计51,601,690.11（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位： 元项目金额与资产相关的政府补助13,000,000.00合计13,000,000.0039、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位： 元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：-上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文109净利润118,695,336.9696,400,280.30加：资产减值准备76,529.39-434,282.21固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧29,371,331.9128,128,010.35无形资产摊销2,182,822.001,923
275、,970.56处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）100,033.56财务费用（收益以“”号填列）-138,025.34-14,253.71投资损失（收益以“”号填列）-4,728,643.36797,950.63递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-3,316,290.04-640,320.54存货的减少（增加以“”号填列）-39,177,013.28-27,052,785.87经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-10,911,319.73-15,944,186.80经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）78,237,852.2146,862,146.09
276、经营活动产生的现金流量净额170,292,580.72130,126,562.362不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额121,938,925.53305,530,635.59减：现金的期初余额305,530,635.59295,775,393.96现金及现金等价物净增加额-183,591,710.069,755,241.63（2）现金和现金等价物的构成单位： 元项目期末数期初数一、现金121,938,925.53305,530,635.59其中：库存现金57,057.1726,843.62可随时用于支付的银行存款121,881,868.3630
277、5,503,791.97三、期末现金及现金等价物余额121,938,925.53305,530,635.59现金流量表补充资料的说明因流动性受限，本公司将银行承兑汇票保证金和信用证保证金列入不属于现金及现金等价物的货币资金。其中不属于现金及现金等价物的银行承兑汇票保证金和信用证保证金期末余额为28,300,000.00元，期初余额为18,900,000.00元。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文110八、关联方及关联交易1、本企业的子公司情况子公司全称 子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%)组织机构代码上海姚记印务实业有限公司全资子公司
278、有限公司上海市邱金兰流通业1,180 万元100%100% 74617023-3启东姚记扑克实业有限公司全资子公司 有限公司启东市姚朔斌制造业8,888 万元100%100% 79539047-8上海姚记扑克销售有限公司控股子公司 有限公司上海市姚文琛商业2,000 万元40%40% 59472571-02、本企业的合营和联营企业情况被投资单位名称企业类型注册地法定代表人业务性质 注册资本本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)关联关系 组织机构代码一、合营企业上海姚众互动文化传播有限责任公司其他有限责任公司 上海市伍国樑IT 业200 万元49%49% 联营59964832-0
279、二、联营企业3、本企业的其他关联方情况其他关联方名称与本公司关系组织机构代码启东智杰文体用品有限公司同受实际控制人控制66329651-9本企业的其他关联方情况的说明4、关联方交易（1）关联租赁情况公司承租情况表单位： 元上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文111出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁费定价依据本报告期确认的租赁费启东智杰文体用品有限公司启东姚记扑克实业有限公司 厂房2013 年 06 月15 日2014 年 06 月14 日市场价722,041.67（2）关联担保情况单位： 元担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕姚文琛，
280、邱金兰 本公司24,500,000.00 2013 年 10 月 28日2014 年 04 月 28日否姚文琛，邱金兰 本公司20,800,000.00 2013 年 11 月 27日2014 年 05 月 27日否姚文琛启东姚记公司11,900,000.00 2013 年 07 月 18日2014 年 01 月 18日否姚文琛启东姚记公司10,500,000.00 2013 年 08 月 15日2014 年 02 月 15日否九、承诺事项1、重大承诺事项1. 公司于2012年12月24日与北京演艺集团有限责任公司、中国银泰投资有限公司签订了中国杂技团有限公司增资意向书。公司拟以现金向中国杂技
281、团有限公司（以下简称“中杂公司”）增资，增资完成后，公司将持有中杂公司30%的股权。该意向书仅为各方就增资相关事宜的初步意向。经合作各方多次协商，因上述增资意向书项下的增资事宜条件尚未成熟，各方未能就最终的增资价格及合作细节达成一致，公司于2013 年12 月19日召开的2013 年第十五次总经理办公会议通过，决定终止该增资意向书项下的合作，并与北京演艺集团有限责任公司和中国银泰投资有限公司签订增资意向书之终止协议。2、前期承诺履行情况本期，公司与深圳市易迅天空网络技术有限公司签订了互联网彩票销售客户推广合作协议及互联网彩票销售客户推广合作协议补充协议，本公司生产不少于1亿副定制扑克，2013
282、年度收取宣传费50万元，2014年收取定制费50万元。并对于在协议有效期内及协议终止后的 3 年内活动客户在 500 彩票网站上购买彩票的消费金额按约定比例向公司进行收入分成，该协议尚在履行中。上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文112十、资产负债表日后事项1、其他资产负债表日后事项说明1. 本公司股东姚晓丽将其持有的本公司有限售条件的流通股620.00万股（占本公司总股本3.32%）质押给海通证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。本次交易初始交易日为2014年1月15日，购回交易日为2015年1月15日。姚晓丽女士共质押其持有的公司股份620.00万股，占公司股本总额
283、3.32%。该股份在质押期间予以冻结，不能转让。目前姚晓丽持有公司股份26,001,126股，占公司股本总额的13.9043%。2. 2014年3月13日公司与自然人蔡文锦、王剑飞、刘祚韦、王赛共同签订关于上海姚记网络科技有限公司之股东间协议。公司与上述自然人成立上海姚记网络科技有限公司（暂定名，以工商登记的名称为准，以下简称“标的公司”），标的公司注册资本1,000.00 万元人民币，其中：公司以现金出资人民币690.00万元，出资比例为69.00%；蔡文锦以现金出资人民币200.00万元人民币，出资比例为20.00%；王剑飞以现金出资人民币40.00万元，出资比例为4.00%；刘祚韦以现金
284、出资人民币40.00 万元，出资比例为4.00%；王赛以现金出资人民币30.00万元，出资比例为3.00%。截止本财务报表批准报出日标的公司尚未设立。十一、其他重要事项1、外币金融资产和外币金融负债单位： 元项目期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额金融资产3.贷款和应收款412,404.239,368.00599,764.24金融资产小计412,404.239,368.00599,764.24金融负债157.14152.42十二、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款（1）应收账款单位： 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金
285、额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文113账龄分析法组合744,152.51100%47,536.06 6.39%532,326.76100%29,452.30 5.53%组合小计744,152.51100%47,536.06 6.39%532,326.76100%29,452.30 5.53%合计744,152.51 -47,536.06 -532,326.76 -29,452.30 -应收账款种类的说明期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用
286、不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：-1 年以内650,994.5487.48%32,549.73475,607.4889.35%23,780.371 年以内小计650,994.5487.48%32,549.73475,607.4889.35%23,780.371 至 2 年36,452.654.9%3,645.2756,719.2810.65%5,671.932 至 3 年56,705.327.62%11,341.06合计744,152.51-47,536.06532,326.76-29,452.30组合中，采用余额百分
287、比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用（2）应收账款中金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)客户 1非关联方599,203.33 1 年以内80.52%客户 2非关联方81,015.85 36,339.95 元 1-2 年，44,675.90 元 2-3 年10.89%客户 3非关联方22,383.51 1 年以内3.01%客户 4非关联方21,084.00 1 年以内2.83%上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文114
288、客户 5非关联方11,581.21 2-3 年1.56%合计-735,267.90-98.81%2、其他应收款（1）其他应收款单位： 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款账龄分析法组合649,781.83 100%191,244.29 29.43% 31,703,221.40 100% 1,743,880.27 5.5%组合小计649,781.83 100%191,244.29 29.43% 31,703,221.40 100% 1,743,880.27 5.5%合计649,781.83 -19
289、1,244.29 -31,703,221.40 -1,743,880.27 -其他应收款种类的说明期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：-1 年以内482,645.83 74.28%24,132.2931,536,085.40 99.47%1,576,804.271 年以内小计482,645.83 74.28%24,132.2931,536,085.40 99.47%1,576,804.273 至 4 年120.
290、0060.004 至 5 年120.00 0.02%96.005 年以上167,016.0025.7%167,016.00167,016.00 0.53%167,016.00合计649,781.83-191,244.2931,703,221.40-1,743,880.27组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文115 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用（2）其他应收款金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的
291、比例(%)食堂 1非关联方250,000.00 1 年以内38.47%食堂 2非关联方100,000.00 1 年以内15.39%上海嘉定区投资服务中心非关联方79,370.00 5 年以上12.21%上海市嘉定区国家税务局非关联方78,462.43 1 年以内12.08%员工 3非关联方50,000.00 5 年以上7.69%合计-557,832.43-85.84%3、长期股权投资单位： 元被投资单位核算方法投资成本期初余额增减变动期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利上海姚记印务实业有限
292、公司成本法11,814,705.00 11,814,705.0011,814,705.00100%100%7,670,000.00启东姚记扑克成本法147,880,000.00 58,880,000.00 89,000,000.00 147,880,000.00100%100%21,196,800.00上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文116实业游戏那公司上海姚记扑克销售有限公司成本法8,000,000.008,000,000.008,000,000.0040%40%上海姚众互动文化传播有限责任公司权益法980,000.00171,160.48-83,034.6788,125.8
293、149%49%合计-168,674,705.00 78,865,865.48 88,916,965.33 167,782,830.81-28,866,800.00长期股权投资的说明经公司2013年度第一次临时股东大会和第二届十六次董事会审议通过，公司以8,900万元对启东姚记公司增资，其中3,000.00万元计入实收资本，5,900.00万元计入资本公积。上述增资分两次出资，均业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并分别出具天健验(2013)71号和天健验(2013)252号验资报告。启东姚记公司已于2013年9月5日办妥工商变更登记手续。4、营业收入和营业成本（1）营业收入单位： 元项目
294、本期发生额上期发生额主营业务收入373,681,102.36369,533,470.56其他业务收入4,051,032.965,087,254.60合计377,732,135.32374,620,725.16营业成本292,102,709.33298,095,889.76（2）主营业务（分行业）单位： 元行业名称本期发生额上期发生额上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文117营业收入营业成本营业收入营业成本文教体育用品373,681,102.36290,507,418.00369,533,470.56295,604,939.03合计373,681,102.36290,507,418.
295、00369,533,470.56295,604,939.03（3）主营业务（分产品）单位： 元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本扑克牌373,681,102.36290,507,418.00369,533,470.56295,604,939.03合计373,681,102.36290,507,418.00369,533,470.56295,604,939.03（4）主营业务（分地区）单位： 元地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本国内销售371,243,863.18288,266,280.67364,475,924.31291,739,757.6
296、1国外销售2,437,239.182,241,137.335,057,546.253,865,181.42合计373,681,102.36290,507,418.00369,533,470.56295,604,939.03（5）公司来自前五名客户的营业收入情况单位： 元客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)客户 1262,987,732.5269.62%客户 2102,451,331.3827.12%客户 35,535,717.901.47%客户 42,437,239.180.65%客户 52,160,000.000.57%合计375,572,020.9899.43%营业收入的说明
297、5、投资收益（1）投资收益明细单位： 元上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文118项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益28,866,800.0022,388,800.00权益法核算的长期股权投资收益-83,034.67-808,839.52处置交易性金融资产取得的投资收益4,770,472.55合计33,554,237.8821,579,960.48（2）按成本法核算的长期股权投资收益单位： 元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因上海姚记印务实业有限公司7,670,000.007,080,000.00 受各子公司利润分配的影响启东姚记扑克实业有限公
298、司21,196,800.0015,308,800.00 受各子公司利润分配的影响合计28,866,800.0022,388,800.00-（3）按权益法核算的长期股权投资收益单位： 元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因上海姚众互动文化传播有限责任公司-83,034.67-808,839.52 按照该公司净利润乘以投资比例计算合计-83,034.67-808,839.52-投资收益的说明本公司不存在投资收益汇回的重大限制。6、现金流量表补充资料单位： 元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：-净利润81,093,284.6869,755,844.03加：资
299、产减值准备-1,383,910.97355,973.78固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧18,012,136.7617,993,885.04无形资产摊销1,792,778.641,792,778.64处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）100,033.56财务费用（收益以“”号填列）-138,025.34-14,253.71投资损失（收益以“”号填列）-33,554,237.88-21,579,960.48上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文119递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-3,338,192.24-370,886.67存货的减少
300、（增加以“”号填列）-10,257,072.80-12,652,995.76经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）482,805.50-13,743,377.17经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）38,524,640.7972,590,964.14经营活动产生的现金流量净额91,234,207.14114,228,005.402不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额70,659,571.14263,395,434.46减：现金的期初余额263,395,434.46262,854,323.93现金及现金等价物净增加额-192,735,863.
301、32541,110.53十四、补充资料1、当期非经常性损益明细表单位： 元项目金额说明计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）9,375,977.57 本期收到的政府补助除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益4,811,678.03 购买理财产品收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出-612,462.56减：所得税影响额3,394,985.76少数股东权益影响额（税后）18,542.47合计10,161,66
302、4.81-计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 适用 不适用2、净资产收益率及每股收益单位：元报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润14.46%0.62560.6256扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润13.21%0.57120.5712上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文1203、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明资产负债表项目期末数期初数变动幅度变动原因说明货币资金150,238,925.53324,430,635.59-53.69%报告期内存期较长的定期存款陆续到期，本期
303、利用该等资金购买理财产所致应收票据12,193,413.575,523,373.08120.76%本期主要系较多的采用票据结算方式所致应收利息2,260,638.845,131,725.76-55.95%报告期内存期较长的定期存款陆续到期，计提利息已收回所致其他流动资产229,702,965.89本期公司部分闲置募集资金购买了保本理财产品所致长期股权投资88,125.81171,160.48-48.51%对上海姚众公司的股权投资按权益法确认的投资损失所致递延所得税资产5,186,036.951,869,746.91177.37%本期可抵扣暂时性差异增加所致应付票据103,000,000.006
304、3,000,000.0063.49%主要系公司本期较多的采用票据结算方式所致应付账款75,758,767.7236,669,580.62106.60%本期期末12月份纸张采购额较上年同期有所增加所致应交税费17,274,974.9824,926,726.71-30.70%期末纸张采购额增加，进项税额增加导致期末应付增值税减少所致其他应付款1,783,628.772,556,871.41-30.24%本期清理支付了暂挂款项其他非流动负债13,000,000.00本期收到的与资产相关的政府补助实收资本187,000,000.0093,500,000.00100.00%报告期资本公积转增股本所致利润
305、表及现金流量表项目本年累计数上年同期数变动幅度变动原因说明财务费用-5,347,718.56-9,478,517.9343.58%本期定期存款减少，购买理财产品增加所致资产减值损失76,529.39-434,282.21117.62%本期坏账准备计提增加，同时计提了固定资产减值准备投资收益4,728,643.36-797,950.63692.60%本期利用闲置资金购买理财产品增加了收益营业外支出642,072.56965,141.25-33.47%捐赠支出减少所致少数股东损益1,712,507.11576,650.11196.98%报告期销售公司现实净利增加所致经营活动产生的现金流量净额170
306、,292,580.72130,126,562.3630.87%销售收入增加以及经营性流动负债增加所致投资活动产生的现金流量净额-290,442,316.12-60,655,530.00-378.84%报告期募投项目投资增加及购买银行保本理财产品所致汇率变动对现金及现金等价物的影响138,025.3461,631.49123.95%报告期汇兑损益减少所致上海姚记扑克股份有限公司 2013 年度报告全文121第十一节 备查文件目录一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证券监督委员会指定信息披露媒体披露过的公告正本及原稿。四、载有公司董事长签名的2013年年度报告文本原件。五、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室上海姚记扑克股份有限公司法定代表人：姚文琛二一四年三月二十七日