1、南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 1 南京普天通信股份有限公司 二 00 二年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任 公司法定代表人黄志勤先生总经理励伟德先生副总会计师钱瑞诚先生声明保证本报告中财务报告的真实完整 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 2 目 录 一公司基本情况简介 3 二会计数据和业务数据摘要 3 三股本变动及股东情况 6 四董事监事高级管理人员和员工情况 7 五公司治理结构 8 六股东大会情况简介 9 七董事会报告 10 八监事会报告 1
2、3 九重要事项 15 十财务报告 17 十一备查文件目录 17 附:会计报表及附注 18 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 3 一公司基本情况简介 1 公 司 法 定 中 文 名 称 南京普天通信股份有限公司 公 司 法 定 英 文 名 称 Nanjing Putian Telecommunications Co., Ltd. 2 公 司 法 定 代 表 人 黄志勤 先生 3 董事会秘书 肖兆开 先生 联系地址 南京市秦淮区普天路 1 号 电话 86-25-2418518-2278;86-25-2409954 传真 86-25-2409954 电子信箱 securities 证券
3、事务代表 石炼 先生 联系地址 南京市秦淮区普天路 1 号 电话 86-25-2418518-2258 传真 86-25-2409954 电子信箱 sl 4 公司注册地址 中国江苏省南京市江宁经济技术开发区爱立信西侧一幢 公司办公地址 南京市秦淮区普天路 1 号 邮政编码 210012 公 司 国 际 互 联 网 网 址 公司电子信箱 securities 5 公 司 信 息 披 露 报 纸 证券时报香港大公报 年 报 指 定 登 载 网 址 年 度 报 告 备 置 地 公司财务证券部 6 公 司 股 票 上 市 交 易 所 深圳证券交易所 股票简称 宁通信 B 股票代码 200468 7 公
4、司最近注册登记日期 1999 年 5 月 28 日 公 司 注 册 登 记 地 点 国家工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 : 企股苏总字第 000225 号 公 司 税 务 登 记 号 码 320121134878054 公司所聘会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司国内 普华永道中国有限公司国际 会计师事务所办公地址 上海市淮海中路 333 号瑞安广场 12 楼 二会计数据和业务数据摘要 一2002 年度会计数据单位人民币元 利润总额 -54,688,689 净利润 -58,926,612 扣除非经常性损益后的净利润 -62,487,780 主营业务利润 147,762,861
5、 其他业务利润 2,424,250 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 4 营业利润 -52,087,793 投资收益 -6,883,340 补贴收入 5,153,066 营业外收支净额 -870,622 经营活动产生的现金流量净额 105,107,337 现金及现金等价物净增加额 -88,308,314 注 1扣除的非经常性损益项目为: 营业外收入 3,583,986 营业外支出 -4,454,608 处理被投资单位股权收益 -721,276 补贴收入 5,153,066 合计 3,561,168 注 2境内外会计师审计结果差异说明 净资产 净亏损 人民币千元 人民币千元 按企业
6、会计制度编制的本集团报表余额 373,953 (58,926) 按国际会计准则所作的调整 1计提固定资产折旧 - 1,713 2资产重估增值 (28,618) - 3金融资产和金融负债根据 IAS39 重新计量 (21,833) - 4向关联方出售商标使用权利润 - 2,000 5其他 12,594 - 按国际会计准则调整后的余额 336,096 (55,213) 二公司近三年主要会计数据及财务指标单位人民币元 2000 财务指标 2002 2001 调整后 调整前 主营业务收入 625,872,035 753,607,986 637,651,427 639,343,330 净利润 -58,9
7、26,612 2,382,223 2,753,875 3,343,768 总资产 995,805,817 1,069,914,974 1,034,956,724 1,039,871,325 股东权益 不包含少数股东权益 373,952,013 430,847,138 428,486,389 487,489,679 每股收益 -0.274 0.011 0.013 0.016 扣除非经常性损益后的每股收益 -0.291 0.014 0.010 0.009 每股净资产 1.739 2.004 1.993 2.267 调整后的每股净资产 1.662 1.944 1.948 1.96 每股经营活动产生的
8、现金流量净额 0.489 0.076 -0.24 -0.24 净资产收益率(%) -15.758% 0.553% 0.643% 0.686% 注 1报告期末至本报告披露日公司股本未发生变化 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 5 注 2利润表附表 净资产收益率% 每股收益元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 39.51% 36.81% 0.6873 0.6873 营业利润 -13.93% -12.98% -0.2423 -0.2423 净利润 -15.76% -14.68% -0.2741 -0.2741 扣除非经常性损益后的净利润 -16.71%
9、-15.57% -0.2906 -0.2906 三报告期内股东权益变动情况单位人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 外币报表 折算差额 股东权益合计 期初数 215,000,000 178,054,756 24,895,045 9,780,910 12,916,914 -19,577 430,847,138 本期增加 2,070,200 1,803,727 470,732 -58,926,612 -38,713 -55,091,398 本期减少 1,803,727 1,803,727 期末数 215,000,000 180,124,956 26,698,772 10
10、,251,642 -47,813,425 -58,290 373,952,013 资本公积增加主要系关联交易差价所致 盈余公积增加系本年计提法定盈余公积金及法定公益金所致 公益金增加系本年计提所致 未分配利润减少主要系本年发生亏损所致 四资产减值准备明细表 项 目 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年转回 2002 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一 坏账准备合计 8,748,047 5,831,065 8,711,971 2,538,115 1,419,716 16,040,302 8,369,180 其中 应收账款 8,407,807
11、 5,831,065 6,324,955 1,775,505 1,079,476 13,653,286 7,606,570 其他应收款 340,240 2,387,016 762,610 340,240 2,387,016 762,610 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 9,415,656 7,426,381 24,777,182 14,995,106 34,192,838 22,421,487 其中 库存商品 6,122,721 5,639,802 11,191,337 4,835,507 17,314,058 10,475,309 原材料 1,63
12、5,404 130,524 8,123,027 4,703,696 9,758,431 4,834,220 四 长期投资减值准备合计 12,000 12,000 12,000 12,000 其中 长期股权投资 12,000 12,000 12,000 12,000 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 4,892,492 1,588,897 3,433,233 1,590,815 2,396,230 5,929,495 3,179,712 其中 房屋 建筑物 2,381,542 539,124 2,381,542 539,124 机器设备 1,642,100 1,113,590 1,642,
13、100 1,113,590 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 6 三股本变动及股东情况 一股本变动情况 1股份变动情况表单位股 本次变动增减+- 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一未上市流通股份 1. 发起人股份 115,000,000 115,000,000 其中: 国家持有股份 115,000,000 115,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2. 募集法人股份 3. 内部职工股 4. 优先股或其他 未上市流通股份合计 115,00
14、0,000 115,000,000 二已上市流通股份 1. 人民币普通股 2. 境内上市的外资股 100,000,000 100,000,000 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已上市流通股份合计 100,000,000 100,000,000 三股份总数 215,000,000 215,000,000 2报告期末前三年股票发行与上市情况 截止报告期末的前三年公司没有股票发行情况 二股东情况介绍 1 截止 2002 年 12 月 31 日本公司股东总数为 19757 户其中国有法人股股东 1 户B 股股东 19756 户 2 报告期末前十名股东持股情况单位股 序号 股 东 名 称 股东性质
15、 年末持股数 年内持股增减变动 股份类别 持股比例(%) 1 中国普天信息产业集团公司 国有法人 股股东 115,000,000 0 未流通 53.49% 2 尹肖娥 B股股东 632,603 -264,374 流通股 0.29% 3 王宣宣 B股股东 611,337 0 流通股 0.28% 4 叶转有 B股股东 322,900 未知 流通股 0.15% 5 何美珠 B股股东 307,600 0 流通股 0.14% 6 徐炳南 B股股东 280,000 0 流通股 0.13% 7 谢新郴 B股股东 280,000 48,000 流通股 0.13% 8 戴淑芬 B股股东 276,900 5,00
16、0 流通股 0.13% 9 上海标准轴承有限公司 B股股东 271,839 未知 流通股 0.13% 10 何安娥 B股股东 264,104 -20,000 流通股 0.12% 注持有本公司 5%以上股份的股东为中国普天信息产业集团公司其所持的股份数量在本年度内未发生变化所持股份未被质押或冻结 前十大股东中 中国普天信息产业集团公司与九名流通股股东之间不存在关联关系或为一致行动人公司未知九名流通股股东之间是否存在关联关系或为一致行动人 3控股股东情况介绍 股东名称中国普天信息产业集团公司 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 7 企业性质国有独资企业 法定代表人欧阳忠谋 成立日期19
17、80 年 主要经营范围 开发 生产大型数字程控交换机 蜂窝移动通信系统基站设备和手持机IP 系列产品微波通信设备光通信设备通信光缆和电缆各类通信电源配线分线设备IC 卡电话机网管系统多媒体计算机终端传真机邮政机械等通信设备并承担国际国内通信工程总承包和开展合资合作技术引进产品进出口等技术经济业务 中国普天前身为中国邮电工业总公司原隶属于邮电部和信息产业部1998 年年底成为中央直属大型企业 注报告期内控股股东未发生变更 四董事监事高级管理人员和员工情况 一董事监事高级管理人员情况介绍 1基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任职期限 年初持有本公司股份数 年末持有本公司股份数 黄志勤 男 41
18、 董事长 2001.5-2003.6 零 零 励伟德 男 55 副董事长总经理 2000.6-2003.6 零 零 周振凯 男 60 董事 2000.6-2003.6 零 零 曹 斌 男 46 董事 2000.6-2003.6 零 零 王力力 女 52 董事 2001.5-2003.6 零 零 董事 2002.5-2003.6 零 零 蒋海珊 男 47 副总经理 2000.6-2003.6 零 零 董事 2002.5-2003.6 零 零 刘传喜 男 48 副总经理 2002.3-2003.6 零 零 张孝强 男 61 独立董事 2001.5-2003.6 零 零 戴元放 男 59 独立董事
19、2001.5-2003.6 零 零 王加强 男 52 监事会主席 2001.5-2003.6 零 零 蒋 昆 男 34 监事 2001.5-2003.6 零 零 时新华 男 52 监事 2002.5-2003.6 零 零 孙 强 男 45 副总经理 2002.5-2003.6 零 零 姜汉斌 男 40 副总经理 2000.6-2003.6 零 零 袁 勇 男 39 副总经理 2002.8-2003.6 零 零 邹德忠 男 42 副总经理 2002.8-2003.6 零 零 肖兆开 男 37 董事会秘书 2000.6-2003.6 零 零 钱瑞诚 男 54 副总会计师 2000.6-2003.6
20、 零 零 2在股东单位任职的董事监事情况 姓 名 任职单位 职务 任期 黄志勤 中国普天信息产业集团公司 副总裁 2001.12 至今 周振凯 中国普天信息产业集团公司 退休 2002.11 起 曹 斌 中国普天信息产业集团公司 技术质量部总经理 2001.11 至今 王力力 中国普天信息产业集团公司 技术质量部副高级调研员 2001.12 至今 王加强 中国普天信息产业集团公司 财务部总经理 2001.11 至今 蒋 昆 中国普天信息产业集团公司 重庆普天通信设备有限公司董事副总经理 2001.11 至今 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 8 3年度报酬情况 1董事监事高级管理
21、人员报酬的决策程序报酬确定依据公司没有给非独立董事监事发放报酬 兼任公司行政职务的董监事以其行政职务领取报酬 公司高级管理人员的报酬由董事会确定范围由总经理根据高级管理人员承担的工作相应地确定标准独立董事在公司领取津贴标准由股东大会确定 22002 年,非独立董事监事高级管理人员在公司领取年度报酬的共十人总额为776,219 元其中在公司领取报酬的兼职董事共三人其年度报酬总额为 235,597 元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 340,904 元 3在公司领取报酬的非独立董事监事高级管理人员共十人其中年度报酬在 6 万元以下的三人6 万元至 9 万元之间的六人9 万元以上的一人 42
22、002 年独立董事在公司领取的津贴为每人 1.8 万元除税 5不在公司领取报酬的董事监事有黄志勤先生周振凯先生曹斌先生王力力女士王加强先生蒋昆先生以上人员在控股股东中国普天信息产业集团公司领取报酬 4报告期内董事监事高级管理人员聘任及离任情况 报告期内经股东大会批准路俊海先生因退休原因不再担任公司董事职务孙强先生因工作调整不再担任公司监事职务蒋海珊先生刘传喜先生增补为第二届董事会董事公司职代会推选时新华先生为第二届监事会职工监事 经董事会批准 刘传喜先生 孙强先生袁勇先生邹德忠先生被聘为公司副总经理 二员工情况介绍 截止 2002 年底公司共有员工 1778 人 按专业构成分类如下 技术开发人
23、员 340 人 生产人员 502 人 销售人员 342 人 服务人员 309 人 管理人员 285 人 按教育程度分类如下 本科以上 353 人 中专 178 人 大专 429 人 高中以下 387 人 高中 431 人 公司共有 545 名离退休人员由公司与社保基金共同负担费用 五公司治理结构 一公司治理现状 上市以来公司非常重视法人治理结构建设公司较早地制定了董事会议事规则监事会议事规则等制度并聘请了两名独立董事报告期内公司继续努力完善法人治理结构根据公司法证券法等法律法规及中国证监会的有关要求结合自身状况制定了股东大会议事规则对公司章程作了修订以进一步规范自身运作适应现代企业制度的要求公
24、司认为目前自身运作基本符合上市公司治理准则的要求但仍然存在一定的差异主要是对经营者的薪酬激励机制还不完善 公司董事会专业委员会尚未建立起来等针对以上问题公司正在积极地计划加以改进和完善 二独立董事履行职责情况 公司于 2001 年 5 月聘请了两名独立董事 报告期内公司的两名独立董事能够履行独立董事职责认真出席董事会会议从保护中小股东利益的角度出发参与公司的重大决策提高了公司决策的科学性 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 9 三公司与控股股东的五分开情况 公司与控股股东中国普天信息产业集团公司在人员资产财务机构业务上能够分开具有独立完整的自主经营能力 1人员方面公司拥有独立的劳动
25、人事及工资管理体系公司总经理副总经理及其他高级管理人员在公司领取报酬不在股东单位担任重要职务控股股东推荐董事和经理人员通过合法程序进行 2资产方面公司与控股股东产权关系明确控股股东没有占用或支配上市公司的资产 3财务方面公司拥有独立的财务部门和财务管理制度独立核算不存在控股股东干预公司资金使用的情况 4机构方面公司机构设立完整独立董事会监事会及其他内部机构均能独立运作 5业务方面公司独立从事业务经营对控股股东及其关联企业不存在依赖关系 四报告期内公司初步建立了高级管理人员的考评及激励机制并将进一步完善 六股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2001 年度股东大会 会议由公司第二届董事会第十四
26、次会议决定召开 会议通知刊登在 2002 年 4 月 18 日 证券时报和香港大公报上 2002 年 5 月 21 日公司 2001 年度股东大会在南京市秦淮区普天路 1 号本公司会议室召开出席会议的国有法人股股东 1 人代表股份 115,000,000 股B 股股东和代理人共 3人代表股份 46,750 股共计 115,046,750 股占公司总股本 215,000,000 股的 53.51%会议由黄志勤先生主持会议审议通过了如下议案 1审议通过了公司 2001 年年度报告 2审议通过了 2001 年度董事会工作报告 3审议通过了 2001 年度监事会工作报告 4审议通过了 2001 年度总
27、经理工作报告 5审议通过了 2001 年度公司财务决算报告 6审议通过了 2001 年度利润分配方案和 2002 年利润分配政策2001 年度不分配不转增预计 2002 年度不进行股利分配 7审议通过了董事增补及调整议案 8听取了公司第二届监事会成员调整议案 9审议通过了公司章程修正案 10 审议通过了公司股东大会议事规则 11 审议通过了向独立董事发放津贴的议案 本次会议决议公告刊登在 2002 年 5 月 22 日的证券时报香港大公报上 经本次股东大会批准 路俊海先生由于退休原因不再担任公司董事职务 蒋海 珊 先生刘传喜先生被增补为公司第二届董事会董事 同时孙强先生因工作调整不再担任本公司
28、职工监事职务由公司职代会推选时新华先生作为职工监事进入公司第二届监事会 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 10 七董事会报告 一报告期内公司经营情况 2002 年对通信设备制造业来说是形势严峻的一年全球电信业处于低迷徘徊状态国内电信运营商投资经营策略更趋理性且时逢中国电信分拆重组投资计划受到影响据信息产业部统计 国内电信固定资产投资额较上年减少了 20% 由于市场需求萎缩及市场竞争加剧等因素的影响公司的主要产业如配线产业综合布线产业等销售出现下滑营业费用较去年有所上升导致公司今年经营业绩不理想发生亏损 5893 万元 二报告期内公司主营业务 1主营业务介绍 公司的主营业务为制造销
29、售数据通信产品有线通信产品无线通信产品分线配线通信产品多媒体计算机及其相关产品并提供相关的售后服务 报告期内公司的主营业务没有发生变化全年共实现主营业务收入 62,587 万元较上年下降 16.95%主营业务利润 14,776 万元较去年下降 17.87% 2主营业务收入构成单位人民币元 按行业分 行业 主营业务收入 主营业务成本 通信行业 509,977,683.41 380,766,890.67 电气行业 102,310,488.19 83,307,407.28 其他 13,583,863.40 12,244,134.05 合计 625,872,035.00 476,318,432.00
30、按产品分 产品 主营业务收入 主营业务成本 配线产品 212,873,982.45 150,968,306.59 网络产品 217,754,807.01 175,752,896.13 无线产品 57,587,901.38 49,006,839.41 电气产品 102,310,488.19 83,307,407.28 其他 35,344,855.97 17,282,982.59 合计 625,872,035.00 476,318,432.00 按地区分 地区 主营业务收入 主营业务成本 华北地区 118,428,238.04 87,786,961.26 华东地区 224,016,173.68 1
31、76,664,464.76 东南地区 66,882,628.78 49,589,197.76 东北地区 43,161,357.82 32,008,890.75 华中地区 29,388,653.21 23,106,790.81 西南地区 60,933,943.44 46,186,611.11 华南地区 34,187,269.37 25,271,528.77 西北地区 32,799,717.72 22,716,720.79 其他 16,074,052.94 12,987,265.99 合计 625,872,035.00 476,318,432.00 占主营业务收入 10%以上的产品 南京普天通信股
32、份有限公司 2002 年年度报告 11 产品 销售收入 销售成本 毛利率 网络产品 217,754,807.01 175,752,896.13 19.29% 电气产品 102,310,488.19 83,307,407.28 18.57% 配线产品 212,873,982.45 150,968,306.59 29.08% 32002 年主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 元 1主要控股子公司 公司名称 公司所占权益 主要业务 注册资本 总资产 主营业务收入 净利润 南京南方电讯公司 100% 数据通讯产品 33,175,147 143,098,835 132,186,828 -11,165
33、,679 南京鸿雁电器有限公司 74% 电子元件 通信配套设施等 11,970,000 54,547,593 73,039,801 -819,221 南京普天楼宇智能有限公司 70% 楼宇智能产品 12,000,000 58,373,461 63,337,782 2,094,122 南京普天鸿雁电器有限公司 65% 电器器材 通信配套设施等 美元400,000 9,744,115 44,513,553 1,420,471 北京立康普通信设备有限公司 51% 网络电子产品 数字传输设备等 美元500,000 90,597,948 50,853,895 -4,066,754 2本期贡献的投资收益占
34、公司净利润 10%以上的参股公司 公司名称 公司所占权益 主要业务 注册资本 净利润 对本公司贡献的投资收益 南京普天王芝通信有限公司 34% CDMA 移动通信终端的制造销售等 50,000,000 -19,034,703 -6,471,799 4主要供应商客户情况 2002 年公司向前五名供应商合计采购金额约占年度采购总额的 31.74%向前五名销售商合计销售金额约占年度销售总额的 6.18% 5在经营中出现的问题及解决办法 从 2002 年公司的经营情况来看公司销售收入下滑主要受到通信设备市场需求的的影响同时成本费用的上升也影响了公司的利润公司力争通过调整产业结构强化内部管理控制成本上升
35、等措施提高自身竞争能力提升经营业绩 二报告期内的投资情况 1募集资金使用情况 报告期内公司不存在募集资金或报告期之前募集资金项目使用延续至报告期的情况 2报告期内非募集资金投资情况 1报告期内公司没有重大非募集资金投资项目 2报告期内公司投资 890 万元新成立一家子公司南京普天网络有限公司该公司为本公司与内部技术骨干合资成立注册资本 1000 万元本公司占 89%股权该公司于 2002年 10 月正式成立主要从事宽带通信产品的开发生产销售该公司本年亏损 72.3 万元 3报告期内公司与其他股东方达成一致对参股公司南京普天王芝通信有限公司增资至 5000 万元人民币以加快 CDMA 手机的生产
36、增资后各方原持股比例不变本公司仍持有 34股份南京普天王芝公司是本公司与日本东芝香港王氏集团等共同投资成立的合资公司于 2000 年正式成立主要从事 CDMA 手机的生产销售产品于今年正式上市 4报告期内公司对控股子公司南京普天楼宇智能有限公司增加投资 706.8 万元持有股权由 70%上升到 82.24% 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 12 三报告期财务状况经营成果分析元 项目 2002 年 2001 年 较上年增减 增减幅度 增减的主要原因 总资产 995,805,817 1,069,914,974 -74,109,157 -6.93% 流动负债减少 本年发生亏损导致所有
37、者权益减少 股东权益 373,952,013 430,847,138 -56,895,125 -13.21% 本年发生亏损 现金及现金等价物净增加额 -88,308,314 89,260,468 -177,568,782 -198.93% 本年度归还借款及投资支出现金增加 主营业务利润 147,762,861 179,906,758 -32,143,897 -17.87% 销售收入较去年下降 投资收益 -6,883,340 -359,216 -6,524,124 1816.21% 主要参股公司亏损 补贴收入 5,153,066 1,258,136 3,894,930 309.58% 技改资金获
38、得贴息 净利润 -58,926,612 2,382,223 -61,308,835 -2573.60% 主营业务收入下降 费用上升投资收益减少 四新年度的经营计划 2003 年从公司所涉及的通信和电气两大领域的市场来分析形势仍然十分严峻但同时具有新的亮点公司力争抓住市场机遇开拓创新为打好 2003 年翻身仗而奋斗公司主要将从以下方面做好工作 1进一步调整产业结构加快新产品开发速度尽快形成配线产业网络产业无线产业电气产业四大产业格局 2加大市场开发力度建立统一的市场网以整合市场资源降低成本适应市场竞争的需要 3进行体制和机制创新加大考核力度建立淘汰机制以调动员工积极性提高企业竞争力 4加大招商引
39、资力度加大出口贸易力求在国际业务上有所突破 5在搞好产品经营的同时加强资本运作做到有进有退进一步优化产业结构 6通过实行全面预算管理ERP 信息化管理等提高管理水平整合资源降低成本 7实施品牌战略贯彻执行 ISO9000 质量管理体系提高产品质量 8加大技改力度提高产品制造能力 9加强企业文化建设努力提高队伍素质 五董事会日常工作情况 1报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司一共召开了 13 次董事会会议 12002 年 1 月 22 日公司召开第二届董事会第十一次会议会议审议通过了关于调整参股公司南京普天王芝公司投资额的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 1 月 25 日证
40、券时报和香港大公报 2 2002 年 3 月 7 日公司召开第二届董事会第十二会议会议审议通过如下议案 1关于曹斌先生不再担任公司副总经理兼总工程师职务的议案 2聘任刘传喜先生为公司副总经理 3关于将参股公司南京东大宽带通信技术有限公司 3.33%股权转让给其他投资方的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 9 日证券时报和香港大公报 32002 年 4 月 13 日公司召开第二届董事会第十三次会议会议审议通过如下议案 1关于组建南京普天宽带网络有限公司的议案 2关于重新调整楼宇公司增资方案的议案 3关于撤销与斯威特公司的合资项目的议案 4关于变更公司注册地点的议案 本次会议决议公
41、告刊登于 2002 年 4 月 16 日证券时报和香港大公报 42002 年 4 月 16 日公司召开第二届董事会第十四次会议会议审议通过如下议案 1董事会 2001 年度工作报告 2总经理 2001 年度工作报告 3公司 2001 年度财务决算报告 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 13 4公司 2001 年度利润分配预案及公司 2002 年度利润分配政策 5公司 2001 年度报告和年度报告摘要 6公司章程修订议案 7董事会成员调整议案 同意路俊海先生因退休原因不再担任公司董事职务推荐蒋海珊先生刘传喜先生为公司董事候选人选举黄志勤先生为董事长 8公司股东大会议事规则 9公司董
42、事会议事规则 10 关于向独立董事发放津贴的议案 11 关于召开 2001 年度股东大会年会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 18 日证券时报和香港大公报 52002 年 4 月 25 日公司召开第二届董事会第十五次会议会议审议通过了公司 2002年第一季度季度报告 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 27 日证券时报和香港大公报 62002 年 5 月 21 日公司召开第二届董事会第十六次会议会议审议通过了关于聘请孙强先生为公司副总经理的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 22 日证券时报和香港大公报 72002 年 6 月 18 日公司召开第二
43、届董事会第十七次会议会议审议通过了关于将持有的杭州鸿雁 2.24%股权转让给中国普天信息产业集团公司的议案 82002 年 6 月 26 日公司召开第二届董事会第十八次会议会议审议通过了公司建立现代企业制度自查报告 92002 年 8 月 2 日公司召开第二届董事会第十九次会议会议审议通过了关于调整南京普天网络公司投资方案的议案 10 2002 年 8 月 14 日 公司召开第二届董事会第二十次会议 会议审议通过了如下议案 1公司 2002 年半年度总经理工作报告 2公司 2002 年半年度财务状况报告 3公司 2002 年半年度利润分配方案 4公司 2002 年半年度报告及摘要 5关于停止新
44、股发行工作的议案 6聘任袁勇先生邹德忠先生为公司副总经理 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 17 日证券时报和香港大公报 112002 年 9 月 27 日公司召开第二届董事会第二十一次会议会议审议通过了对普天网络公司投资比例进行调整的议案 122002 年 10 月 25 日公司召开第二届董事会第二十二次会议会议审议通过了 2002年第三季度季度报告 132002 年 12 月 13 日公司召开第二届董事会第二十三次会议会议审议通过了为子公司北京立康普通信设备有限公司 500 万元银行贷款进行担保的议案 2董事会对股东大会决议的执行情况 根据股东大会决议公司于本年度开始起对独立董
45、事发放津贴 七本次利润分配预案 公司 2002 年度实现净利润负 5,893 万元加上以前年度未分配利润年末可供分配利润为负 4,781 万元 根据公司第二届董事会第十四次会议确定的利润分配政策以及公司未分配利润为负数的实际故建议 2002 年度利润不分配也不进行公积金转增股本 八监事会报告 一报告期内监事会会议情况 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 14 报告期内监事会共召开了四次会议 12002 年 4 月 16 日公司召开第二届监事会第六次会议会议审议通过了监事会 2001 年度工作报告公司 2001 年年度报告及摘要公司 2001 年度财务决算报告公司监事会成员调整议案
46、本次会议决议公告刊登于 2001 年 4 月 18 日证券时报和香港大公报上 22002 年 4 月 25 日公司召开第二届监事会第七次会议会议审议通过了 2002 年第一季度季度报告 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 27 日证券时报和香港大公报上 32002 年 8 月 14 日公司召开第二届监事会第八次会议会议审议通过了公司 2002 年半年度财务状况报告公司 2002 年度半年度利润分配预案公司 2002 年半年度报告及摘要 本次会议决议刊登于 2002 年 8 月 17 日证券时报和香港大公报上 42002 年 10 月 25 日公司召开第二届监事会第九次会议审议通过了
47、2002 年第三季度财务报告 本次会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 26 日证券时报和香港大公报上 二监事会独立意见 1公司依法运作情况 公司监事会依据国家有关法律 法规 对公司股东大会 董事会的召开程序 决议事项董事会对股东大会决议的执行情况 公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的管理制度进行了检查和监督 认为公司董事会及经营班子在报告期内能严格按照 公司法证券法深圳证券交易所股票上市规则公司章程 及其它法规制度进行运作 建立了内控机制在执行职务时没有违反法律法规公司章程及损害公司利益的行为 公司在董事会和经营班子的领导下 年度内经过努力工作 在外部环境较严峻的条件下尽可能使公司
48、的生产经营免受影响并使一些方面的工作取得了较好效果 2检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真细致的检查认为公司 2002 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果 普华永道会计师事务所有限责任公司出具的审计报告和对有关事项作出的评价和判断是客观公正的 公司在本年度虽按财务制度规定对不良资产的减值进行了计提准备处理 但目前公司存货应收帐款等仍居高不下2003 年还应进行积极清理进一步采取有效措施努力减少资产损失并注意防范财务风险同时在目前市场严峻竞争激烈的情况下建议公司压缩费用开支强化预算管理以提高经济效益 3关于关联交易情况 本年度公司的关联交易以市场价格作
49、为定价依据 按合同方签定的协议公平交易 监事会经过检查没有发现损害本公司利益的行为 九重要事项 1报告期内公司没有重大诉讼仲裁事项 2报告期内公司收购及出售资产吸收合并事项 本公司于 2002 年四月将参股公司南京东大宽带通信技术有限公司 3.33%的股权原始投资额 50 万元以 100 万元的价格转让给其他投资方 3报告期内的重大关联交易事项 1报告期内公司没有重大关联交易事项 2其他关联交易见财务附注七关联方及关联交易 注关联交易系本公司借助关联方的市场网络经销公司产品或利用本公司的市场网络为南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 15 关联公司销售产品是公司开展经营的需要该等交易
50、 2003 年将持续 4重大合同及履行情况 1报告期内公司没有托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁公司资产事项 2担保事项报告期内公司没有重大担保事项 报告期内公司为下属公司担保情况如下万元 被担保方 与本公司关系 贷款金额 贷款时间 到期时间 期限 担保类型 备注 1000 2002.06.06 2002.12.06 半年 连带责任 已还款 1000 2002.07.25 2003.07.25 一年 连带责任 南京南方电讯公司 全资子公司 2000 2002.06.28 2003.06.27 一年 连带责任 100 2002.06.14 2002.12.14 半年 连带责任 已还款
51、 300 2002.01.15 2002.07.15 半年 连带责任 已还款 100 2002.04.29 2002.10.29 半年 连带责任 已还款 100 2002.12.16 2003.12.16 一年 连带责任 100 2002.10.31 2003.04.30 半年 连带责任 300 2002.07.10 2003.01.10 半年 连带责任 南京鸿雁电器公司 控股子公司 300 2002.09.25 2003.03.25 半年 连带责任 200 2002.04.03 2002.10.02 半年 连带责任 已还款 150 2002.05.30 2002.11.29 半年 连带责任
52、已还款 100 2002.06.15 2002.12.14 半年 连带责任 已还款 100 2002.12.23 2003.12.22 一年 连带责任 南京普天鸿雁电器有限公司 控股子公司 200 2002.10.08 2003.04.07 半年 连带责任 南京八达通信设备厂 控股子公司 200 2002.06.03 2003.03.03 九月 连带责任 南京普天楼宇智能有限公司 控股子公司 400 2002.12.26 2003.05.23 五月 连带责任 200 2002.02.25 2003.02.25 一年 连带责任 100 2002.05.22 2003.05.22 一年 连带责任
53、200 2002.07.26 2003.07.26 一年 连带责任 200 2002.10.18 2003.10.18 一年 连带责任 南京曼奈柯斯电器有限公司 合营企业(并表) 100 2002.10.21 2003.10.21 一年 连带责任 注除上述担保外报告期内公司没有对外担保 3报告期内公司无委托理财事项 5公司或持股 5%以上股东承诺事项 报告期内公司或持股 5%以上的股东没有承诺事项 6会计师聘任情况 报告期内公司继续聘任普华永道中天会计师事务所有限公司 普华永道中国有限公司为公司境内外审计机构 公司支付给会计师事务所的报酬为 单位元 2002 年 2001 年 会计师事务所 连
54、续服务年限 财务审计费 其他费用 财务审计费 其他费用 普华永道中天 5 年 300,000 500,000 普华永道中国 5 年 700,000 700,000 说明1会计师差旅费由会计师自理 2报告期末公司尚有 300,000 元审计费未支付给会计师将在年报审计工作完毕后结清 3除审计业务外会计师事务所不对公司提供其他收费服务 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 16 7公司公司董事会及董事在报告期内没有受到证券监管部门处罚 十财务报告 1审计报告 本公司财务报表由普华永道中天会计师事务所有限公司 普华永道中国有限公司审计并出具了无保留意见的审计报告 审计报告 普华永道审字(2
55、003)第 18 号 南京普天通信股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了贵公司和贵集团(包括贵公司及合并子公司)2002 年 12 月 31 日的母公司及合并资产负债表和 2002 年度的母公司及合并利润表母公司及合并利润分配表和母公司及合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司和贵集团的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国企业会计准则和企业会计制度的规定在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团 2002 年 1
56、2 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 注册会计师 2003 年 4 月 17 日 2会计报表附后 3会计报表附注附后 十一备查文件目录 1载有公司法定代表人财务工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 南京普天通信股份有限公司 二 00 三年四月十九日 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 17 南京普天通信股份有限公司 2002 年
57、12 月 31 日资产负债表 金额单位 人民币元 资 产 附注 2002 年 12 月 31 日 合并 2001 年 12 月 31 日 合并 2002 年 12 月 31 日 母公司2001 年 12 月 31 日 母公司 流动资产 货币资金 五(1) 178,853,883 234,217,679 122,728,251 154,630,759 短期投资 - 16,880 - - 应收票据 五(2) 6,291,370 800,000 - - 应收股利 - - 4,795,683 4,923,083 应收利息 应收账款 五(3)六(1) 383,108,102 403,553,557 18
58、8,318,208 198,202,149 其他应收款 五(3)六(1) 27,624,033 28,050,459 209,044,824 236,215,986 预付账款 五(4) 14,986,943 16,420,769 4,412,134 418,703 应收补贴款 五(5) 4,295,823 - 4,200,000 - 存货 五(6) 178,470,572 189,187,754 33,168,728 55,372,883 待摊费用 1,236,827 109,970 466,314 - 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 794,867,553 872,35
59、7,068 567,134,142 649,763,563 长期投资 长期股权投资 五(7)六(2) 22,240,712 18,252,422 144,438,695 150,686,116 长期债权投资 - 18,000 - 18,000 长期投资合计 22,240,712 18,270,422 144,438,695 150,704,116 其中合并价差 (3,302,289) 141,981 - - 固定资产 固定资产原价 245,224,976 238,545,866 144,721,057 146,203,847 减累计折旧 (128,641,372) (114,202,764)
60、(73,757,596) (69,160,229) 固定资产净值 116,583,604 124,343,102 70,963,461 77,043,618 减固定资产减值准备 (5,929,495) (4,892,492) (3,179,712) (1,588,897) 固定资产净额 五(8) 110,654,109 119,450,610 67,783,749 75,454,721 工程物资 在建工程 五(9) 9,316,403 3,482,142 8,525,038 2,549,325 固定资产清理 固定资产合计 119,970,512 122,932,752 76,308,787 7
61、8,004,046 无形资产及其他资产 无形资产 五(10) 54,577,728 51,434,784 41,747,955 45,576,810 长期待摊费用 五(11) 4,149,312 4,919,948 1,257,516 1,604,863 其它长期资产 无形资产及其他资产合计 58,727,040 56,354,732 43,005,471 47,181,673 递延税项 递延税款借项 资产总计 995,805,817 1,069,914,974 830,887,095 925,653,398 企业负责人黄志勤 主管会计工作的负责人 励伟德 会计机构负责人 钱瑞诚 南京普天通信
62、股份有限公司 2002 年年度报告 18 南京普天通信股份有限公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表(续) 金额单位 人民币元 负 债 和 股 东 权 益 附注 2002 年 12 月 31 日合并2001 年 12 月 31 日合并2002 年 12 月 31 日母公司2001 年 12 月 31 日母公司流动负债 短期借款 五(12) 289,500,000 384,200,000 237,000,000 317,000,000 应付票据 五(13) 80,000,000 - 80,000,000 - 应付账款 五(14) 140,014,709 137,570,215 63,4
63、92,384 19,730,188 预收账款 五(14) 5,357,217 6,535,322 443,071 510,832 应付工资 4,892,318 2,073,252 4,730,398 2,000,000 应付福利费 应付股利 463,500 50,000 - - 应付利息 应交税金 五(15) 3,807,461 3,359,007 1,794,622 2,807,924 其他应交款 五(16) 30,935,363 37,329,691 20,705,298 25,821,444 其他应付款 五(14) 13,583,275 10,103,665 12,721,876 90,
64、170,595 预提费用 - 250,000 - - 预计负债 一年内到期的长期借款 其他流动负债 流动负债合计 568,553,843 581,471,152 420,887,649 458,040,983 长期负债 长期借款 五(17) 35,056,444 35,098,778 35,000,000 35,000,000 应付债券 长期应付款 786,236 1,386,235 480,118 1,180,118 专项应付款 其他长期负债 - 30,000 - - 长期负债合计 35,842,680 36,515,013 35,480,118 36,180,118 递延税项 递延税款贷项
65、 负债合计 604,396,523 617,986,165 456,367,767 494,221,101 少数股东权益 17,457,281 21,081,671 - - 股东权益 股本 五(18) 215,000,000 215,000,000 215,000,000 215,000,000 资本公积 五(19) 180,124,956 178,054,756 180,124,956 178,054,756 盈余公积 五(20) 26,698,772 24,895,045 589,560 589,560 其中法定公益金 10,251,642 9,780,910 294,780 294,78
66、0 未分配利润/(累计亏损) 五(21) (47,813,425) 12,916,914 (21,195,188) 37,787,981 外币报表折算差额 (58,290) (19,577) - - 股东权益合计 373,952,013 430,847,138 374,519,328 431,432,297 负债和股东权益总计 995,805,817 1,069,914,974 830,887,095 925,653,398 企业负责人黄志勤 主管会计工作的负责人 励伟德 会计机构负责人 钱瑞诚 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 19 南京普天通信股份有限公司 2002 年度利润
67、表 金额单位 人民币元 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 项 目 附注 合 并 合 并 母 公 司 母 公 司 一主营业务收入 五(22)六(3) 625,872,035 753,607,986 270,180,454 359,864,582 减 主营业务成本 五(22)六(3) (476,318,432) (571,736,162) (201,150,786) (272,294,879) 主营业务税金及附加 (1,790,742) (1,965,066) (162,897) (200,698) 二主营业务利润 147,762,861 179,906,758 68
68、,866,771 87,369,005 加 其他业务利润 2,424,250 2,926,141 1,257,454 2,071,169 减 营业费用 (66,666,008) (58,847,041) (30,776,125) (25,752,998) 管理费用 (111,613,996) (89,709,219) (61,841,974) (43,619,376) 财务费用-净额 五(23) (23,994,900) (19,954,311) (12,351,462) (4,891,862) 三营业利润/(亏损) (52,087,793) 14,322,328 (34,845,336) 1
69、5,175,938 减 投资损失 五(24)六(4) (6,883,340) (359,216) (23,031,191) (9,477,384) 加 补贴收入 五(5) 5,153,066 1,258,136 4,200,000 - 营业外收入 3,583,986 2,864,555 459,655 2,781,086 营业外支出 五(25) (4,454,608) (4,874,526) (1,925,131) (2,652,740) 四利润/(亏损)总额 (54,688,689) 13,211,277 (55,142,003) 5,826,900 减 所得税 (5,658,344) (6
70、,989,573) (3,841,166) (2,879,095) 少数股东损益 1,420,421 (3,839,481) - - 五净利润/(亏损) (58,926,612) 2,382,223 (58,983,169) 2,947,805 补充资料 2002 年度累计数 2001 年度累计数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1. 出售处置部门或被投资单位所得收益 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加或减少利润总额 4. 会计估计变更增加或减少利润总额 5. 债务重组损失 6. 其他 企业负责人黄志勤 主管会计工作的负责人 励伟德 会计机构负责人 钱瑞诚 南京普天通信股份有
71、限公司 2002 年年度报告 20 南京普天通信股份有限公司 2002 年度利润分配表 金额单位 人民币元 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 项 目 合并 合并 母公司 母公司 一净利润/(净亏损) (58,926,612) 2,382,223 (58,983,169) 2,947,805 加年初未分配利润 12,916,914 8,769,107 37,787,981 35,429,736 其它转入 - 2,607,144 - - 二可供分配的利润/(累计亏损 (46,009,698) 13,758,474 (21,195,188) 38,377,541 减提取
72、法定盈余公积 (1,332,995) (532,817) - (294,780) 提取法定公益金 (470,732) (308,743) - (294,780) 提取职工奖励及福利基金 三可供股东分配的利润/(累计亏损 (47,813,425) 12,916,914 (21,195,188) 37,787,981 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四未分配利润/(累计亏损) (47,813,425) 12,916,914 (21,195,188) 37,787,981 企业负责人黄志勤 主管会计工作的负责人 励伟德 会计机构负责人 钱瑞诚 南京普天通信股
73、份有限公司 2002 年年度报告 21 南京普天通信股份有限公司 2002 年度现金流量表 金额单位人民币元 项 目 合并 母公司 一经营活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 715,716,909 324,151,806 收到的税费返还 857,243 - 收到的其他与经营活动有关的现金 4,842,509 12,979,707 现金流入小计 721,416,661 337,131,513 购买商品接受劳务支付的现金 (407,999,371) (145,821,995) 支付给职工以及为职工支付的现金 (59,686,260) (23,077,300) 支付的各项税费 (56,
74、625,469) (30,546,084) 支付的其他与经营活动有关的现金 (91,998,224) (40,045,606) 现金流出小计 (616,309,324) (239,490,985) 经营活动产生的现金流量净额 105,107,337 97,640,528 二投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 534,880 6,775,634 取得投资收益所收到的现金 666,157 660,882 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 581,532 105,250 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,782,569 7,541,766 购建固定资产无
75、形资产和其他长期资产所支付的现金 (26,226,719) (11,377,856) 投资所支付的现金 (15,120,940) (24,092,886) 支付的其他与投资活动有关的现金 (33,439,158) (30,000,000) 现金流出小计 (74,786,817) (65,470,742) 投资活动产生的现金流量净额 (73,004,248) (57,928,976) 三筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 1,299,200 - 其中子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,299,200 - 借款所收到的现金 405,000,000 317,000,000 收到的
76、其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 406,299,200 317,000,000 偿还债务所支付的现金 (499,742,334) (397,000,000) 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 (26,968,269) (21,614,060) 其中子公司支付少数股东股利 (2,100,499) - 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 (526,710,603) (418,614,060) 筹资活动产生的现金流量净额 (120,411,403) (101,614,060) 四汇率变动对现金的影响 五现金及现金等价物净减少额 (88,3
77、08,314) (61,902,508) 企业负责人黄志勤 主管会计工作的负责人 励伟德 会计机构负责人 钱瑞诚 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 22 南京普天通信股份有限公司 2002 年度现金流量表续 金额单位人民币元 补充资料: 附注 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净亏损 (58,926,612) (58,983,169) 加少数股东本期收益 (1,420,421) - 计提的资产减值准备 30,719,424 24,162,234 固定资产折旧 20,983,165 10,459,938 无形资产摊销 5,764,856 4,583,655 长期待
78、摊费用摊销 1,808,825 373,012 待摊费用的减少减增加 (1,126,857) (466,314) 预提费用的增加减减少 (250,000) - 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 786,270 154,647 固定资产报废损失 财务费用 24,867,770 21,614,060 投资损失减收益 6,883,340 23,031,191 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 (14,060,000) 7,747,832 经营性应收项目的减少减增加 8,004,705 22,746,576 经营性应付项目的增加减减少 81,072,872 42,216,866
79、其他 经营活动产生的现金流量净额 105,107,337 97,640,528 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 五(1) 145,909,365 92,728,251 减现金的年初余额 (234,217,679) (154,630,759) 加现金等价物的年末余额 减现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净减少额 (88,308,314) (61,902,508) 企业负责人黄志勤 主管会计工作的负责人 励伟德 会计机构负责人 钱瑞诚 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报
80、告 23 财务报表附注: (一) 公司简介 南京普天通信股份有限公司( 本公司 )是于 1997 年 5 月 18 日在中华人民共和国南京市成立的股份有限公司 本公司于成立日接管了原国有企业邮电部南京通信设备厂及其子公司和联营企业名下之业务以及相关的资产与负债 本公司及子公司(本集团)主要从事生产与经营通信设备电器接插件及相关附件主要的子公司及合营企业的详情列于附注(四) (二) 会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的 企业会计准则企业会计制度 及相关规定编制 (2) 会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日
81、(3) 记账本位币 记账本位币为人民币本会计报表的编制金额单位为人民币元 (4) 记账基础和计价原则 记账基础为权责发生制资产于取得时按实际成本入账如果以后发生资产减值则计提相应的资产减值准备 (5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账 于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币 所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损益按资本化的原则处理外直接记入当期损益 (6) 外币会计报表的折算方法 外币资产负债表中的所有资产 负债项目均按资产负债表报告日中国人民银行公布的基准汇价折
82、算股东权益项目除未分配利润项目外均按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折算未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额确认利润表按年度平均汇价折算由此折算产生的差异列入折算后资产负债表的外币报表折算差额项目内 (7) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款 现金等价物是指持有的不超过三个月流动性强易于转换为已知金额价值变动风险很小的投资 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 24 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款不作为现金流量表中的现金及现金等价物列示 (8) 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款 本集团对可能发生
83、的坏账损失采用备抵法核算 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提本集团对回收有困难的应收款项结合实际情况和经验计提相应的专项坏账准备 对于其余的应收款项按账龄分析法以下列比例计提一般坏账准备 账龄 比例(%) 比例(%) 通信产品 非通信产品 1 年以内 - - 1-2 年 - - 2-3 年 10 20 3-4 年 30 50 4-5 年 40 80 5-6 年 80 100 6 年以上 100 100 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时如债务单位已撤销破产资不抵债现金流量严重不足等确认为坏账并冲销已提取的相应坏账准备 (9) 存货 存货包括原材料在产品和产成品存货于取得时
84、按实际成本入账原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算 产成品和在产品成本包括原材料 直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用 期末存货按成本与可变现净值孰低计量 对存货成本高于可变现净值的 按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备 可变现净值按正常生产经营过程中 以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本估计销售费用及相关税金后的金额确定 (10) 长期股权投资 长期股权投资包括准备持有超过一年的股权投资 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款(或按投出非现金资产的账面价值加上相关税费)入账本集团对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额的 20%或 20%
85、以上或虽投资不足 20%但对其财务和经营决策有重大影响的采用权益法核算对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额 20%以下的 或对被投资单位的投资虽占该被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的采用成本法核算 长期股权投资采用权益法核算时 长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额处理股权投资差额的摊销期限如果合同规定了投资南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 25 期限的按投资期限摊销没有规定投资期限的借方差额按不超过 10 年的期限摊销贷方差额按不低于 10 年的期限摊销 采用权益法核算的
86、被投资单位包括子公司合营企业及联营企业子公司是指本公司直接或间接拥有其 50%以上的表决权资本或虽拥有其 50%以下的表决权资本但有权决定其财务和经营政策并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单位合营企业是指本公司与其它合营者能共同控制的被投资单位联营企业是指本公司对其具有重大影响的被投资单位 (11) 固定资产计价和折旧 固定资产指为生产商品提供劳务或经营管理而持有的使用期限在一年以上且单位价值在2000 元以上的房屋建筑物与生产经营有关的设备 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值对本集团在改制时进行评估的固定资产按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值 固定资产的折旧采用
87、直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提 如已对固定资产计提了减值准备 则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额 对固定资产的重大改建 扩建或改良而发生的后续支出予以资本化 对固定资产的修理及维护而发生的后续支出于发生时计入当期费用 固定资产的预计使用年限残值及年折旧率列示如下 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 15 至 35 年 3% 2.77% 至 6.47% 机器设备 10 至 15 年 3% 6.47% 至 9.7% 运输工具 6 至 8 年 3% 12.13% 至 16.17% 电子及其他设备 4 至 11 年 3% 8.82%
88、 至 24.25% (12) 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产 以实际发生的支出作为工程成本入账 成本的计价包括建筑费用及其他直接费用机器设备原价安装费用还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产 (13) 借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息 折溢价摊销 辅助费用及外币汇兑差额等借款费用 在资产支出及借款费用已经发生 并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时开始资本化计入该资产的成本当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化以后发生的借款费用计入当期损益 借款费用中的每期利息费用
89、 按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内确定资本化金额 其它借款发生的借款费用于发生时确认为当期财务费用 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 26 (14) 无形资产计价和摊销 无形资产包括土地使用权及购买计算机软件支出等按实际支付的价款计价并采用直线法按受益年限平均计提摊销额 购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权 按照实际支付的价款作为实际成本并作为无形资产核算从 2001 年 1 月 1 日起利用土地建造自用项目时将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本 (15) 长期待摊费用 长期待摊费用
90、是指已经支出 但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用 所有因筹建期间所发生的费用 先在长期待摊费用中归集 待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益 长期待摊费用采用直线法在费用项目的受益期限内分期平均摊销 如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的 尚未摊销的该项目的摊余价值予以全部转入当期损益 (16) 资产减值 除应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外 其余资产项目如果有迹象或环境变化显示单项资产账面价值可能超过其可收回金额时 本集团将对该项资产进行减值测试 若该单项资产的账面价值超过其可收回金额 其差额确认为减值损失并计入当期损益 单项资产的可
91、收回金额是指其出售净价与其使用价值两者之中的较高者 出售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中通过出售该项资产而取得的扣除处置费用后的金额 使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值 当有迹象显示以前期间发生的资产减值可能已经全部或部分消失时 则依据重新计算的可收回金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回 (17) 职工社会保障 本集团按规定参加由当地政府机构设立的职工社会保障体系一般包括养老及医疗保险住房公积金及其他社会保障制度除此之外本集团并无其他重大职工福利承诺 根据有关规定 保险费及公积金一般按工资总额的一定比例且在不超过
92、规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳相应的支出计入当期生产成本或费用 (18) 收入确认 (a) 销售产品 在已将产品所有权的主要风险和报酬转移给购货方并不再对该产品实施继续管理和控制与交易相关的经济利益能够流入本集团相关的收入和成本能够可靠计量时确认 现金折扣在实际发生时作为当期财务费用销售折让在实际发生时冲减当期收入 (b) 提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在劳务完成时确认营业收入 跨年度开始和完成的劳务在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 27 (c) 其他收入按下列
93、基础确认 利息收入 - 按存款的存期时间比例和实际收益率计算确认 补贴收入 - 国家按期给予的定额补贴于批准时确认 (19) 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法 (20) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司(及合营企业) 系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文关于印发合并会计报表的暂行规定及相关规定编制 从取得子公司的实际控制权之日起本公司开始将其相应期间的收入成本利润纳入合并从丧失实际控制权之日起停止合并本公司和子公司之间所有重大往来余额交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销在合并会计报表中少数股东权益
94、指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分 对合营企业采用比例合并法将其资产负债收入费用利润和现金流量按照本集团的投资比例进行合并内部交易按相同比例抵销 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致 且由此产生的差异对合并报表影响较大时按本公司执行的会计政策予以调整 (三) 税项 本集团承担的主要税项列示如下 税种 税率 计税基础 增值税 17% 销售产品按应纳税销售额的 17%扣除当期允计抵扣的进项税后的余额 营业税 3-5% 安装加工服务收入的 35% 企业所得税 注 1 应纳税所得额 1 企业所得税 本集团中各公司具体税率如下 注 2002 2001 本公司 (i
95、) 15% 15% 南京南方电讯有限公司 (i) 15% 15% 南京八达通信设备厂 33% 33% 南京鸿雁电器公司 33% 33% 上海华宁通信发展有限公司 (ii) 15% 15% 南京金华丽电子有限公司 (iii) - - 南京雨花电镀厂 33% 33% 南京普天实业有限公司 33% 33% 南京普天计算机产业有限公司 33% 33% 南京曼奈柯斯电器有限公司 (iii) 27% 12% 南京普天楼宇智能有限公司 33% 33% 普天通信(香港)股份有限公司 (iv) 16% 16% 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 28 北京立康普通信设备有限公司 (iii) - -
96、南京普天鸿雁电器有限公司 (iii) - - 南京普天计算机科技有限公司 33% 33% 南京普天网络有限公司 (v) - - 注(i) 本公司及南京南方电讯有限公司系高新技术企业位于经国家科学技术委员会批准成立的南京江宁国家高新技术产业开发区内根据有关规定本公司及南京南方电讯有限公司减按 15%的税率缴纳企业所得税 注(ii) 上海华宁通信发展有限公司在上海浦东开发区注册成立根据有关规定该公司减按 15%征收企业所得税 注(iii) 南京金华丽电子有限公司南京曼奈柯斯电器有限公司北京立康普通信设备有限公司和南京普天鸿雁电器有限公司均为生产性的中外合资企业从第一个获利年度弥补以前年度亏损后开始
97、享受两年的免税优惠之后三年所得税减半缴纳南京金华丽电子有限公司截至 2002 年 12 月 31 日止尚未完全弥补以前年度亏损故尚无应纳税所得额 南京曼奈柯斯电器有限公司的税收优惠期限于 2001 年到期 2002 年按 27%的税率缴纳所得税北京立康普通信设备有限公司和南京普天鸿雁电器有限公司于本年度开始获利享受免税优惠 注(iv) 普天通信(香港)股份有限公司于 2000 年 12 月 1 日在香港成立根据香港有关规定按 16%的税率缴纳企业所得税 注(v) 南京普天网络有限公司在本会计年度无应纳税所得额因此没有计提企业所得税费用 (四) 控股子公司及合营企业 1 控股子公司 纳入本集团
98、2002 年度合并范围的控股子公司包括 本公司所占比例 被投资单位名称 注册资本 (万元) 经营范围 本公司对其投资额 (万元) 直接% 间接% 南京南方电讯有限公司 3,317.5 数据通讯产品制造 服务 销售等 3,317.5 100 - 南京八达通信设备厂 935 卡接式成端通信设备制造等 561 60 - 南京鸿雁电器公司 1,197 电子元件 通信配套设施及专用电源设备等 885.78 74 - 上海华宁通信发展有限公司 50 国际贸易 保税区企业间的贸易及区内贸易代理等 46.75 75 18.5 南京金华丽电子有限公司 美元 51 万元 生产经营灯具电子产品配套设备及服务 美元
99、30.6 万元 60 - 南京雨花电镀厂 280 金属表面处理建筑五金等 168 60 - 南京普天实业有限公司 1,400 电子产品及通信设备制造销售等 1,400 99 1 南京普天计算机产业有限公司 2,000 计算机制造销售等 1,990 99.5 - 南京普天楼宇智能有限公司 1,200 楼宇智能产品的生产销售建筑智能工程的设计施工系统集成 986.8 82.24 - 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 29 普天通信(香港) 股份有限公司 港币 200 万元 通信产品进出口贸易 高新技术的研发和技术转让 技术贸易 港币 180 万元 90 - 北京立康普通信设备有限公司
100、 美元 50 万元 生产及销售网络电子产品数字传输设备电子计算机及相关产品并提供相应服务 美元 25.5 万元 51 - 南京普天鸿雁电器有限公司 美元 40 万元 生产及销售电工器材通信配套设备塑料制品及相关产品配套服务 美元 26 万元 65 - 南京普天计算机科技有限公司 50 计算机及配线通信产品(不含地面卫星接收设备)的销售 承接计算机网络工程 计算机软件 硬件的开发 销售43.5 - 86.57 南京普天网络有限公司 1,000 通信 网络 电子设备和软件的研发生产维修销售电子计算机系统集成 890 89 - 本公司于 2002 年 4 月对子公司南京普天三立信息技术有限公司进行清
101、算并于 2002 年 11 月清算完毕 自清算结束日起 本公司不再对南京普天三立信息技术有限公司具有实质性的控制故不纳入 2002 年度合并范围附注五26 2 合营企业 本公司所占比例 被投资单位名称 注册资本 (万元) 经营范围 本公司对其投资额 (万元) 直接% 间接% 南京曼奈柯斯电器有限公司 美元 200 万元 工业用插头 插座 及相关配套件的生产和销售 美元 100 万元 50 - 本公司持有南京曼奈柯斯电器有限公司 50%的股权根据南京曼奈柯斯电器有限公司章程的规定本公司与另一投资方德国曼奈柯斯电器公司共同控制南京曼奈柯斯电器有限公司故将其纳入合并范围采用比例合并法予以合并 (五)
102、 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日现金 195,165 155,170 银行存款 178,658,718 234,062,509 178,853,883 234,217,679 年末货币资金中包括以下外币余额 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元 美元 1,372,511 8.2773 11,360,685 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 30 港元 3,036,301 1.0611 3,221,819 欧元 4,320 8.6360 37,308 14,619,812 列于现金流量表的现金及现金等价物
103、包括 货币资金 178,853,883 减 3 个月以上定期存款 (31,759,692) 受到限制的银行存款 (1,184,826) 145,909,365 2 应收票据 应收票据系无抵押银行承兑汇票 3 应收账款及其他应收款 (1) 应收账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款 396,761,388 411,961,364减坏账准备 (13,653,286) (8,407,807) 383,108,102 403,553,557 (a) 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额
104、 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 275,381,324 69 (54,155) 320,628,350 78 (61,723) 1-2 年 73,417,289 19 (250) 61,074,322 15 - 2-3 年 27,378,780 7 (2,338,347) 15,850,117 4 (1,601,757) 3 年以上 20,583,995 5 (11,260,534) 14,408,575 3 (6,744,327) 396,761,388 100 (13,653,286) 411,961,364 100 (8,407,807) (b) 应收关联
105、公司款项 详见附注(七)(5) 除应收中国普天信息产业集团公司的款项(附注(七)(5)外持本公司 5% (含 5%)以上有表决权股份的其他主要股东没有欠款 (c) 年末应收账款前五名金额合计为 36,519,904 元占应收账款总额的 9% (2) 其他应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 31 其他应收款 30,011,049 28,390,699减坏账准备 (2,387,016) (340,240 27,624,033 28,050,459 (a) 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下 2002 年 12
106、 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 13,160,734 44 - 13,695,846 48 - 1-2 年 2,653,996 9 (914,645) 11,557,529 41 - 2-3 年 11,853,928 39 (281,534) 1,788,822 6 (40,659) 3 年以上 2,342,391 8 (1,190,837) 1,348,502 5 (299,581) 30,011,049 100 (2,387,016) 28,390,699 100 (340,240) (b) 应收关联公司
107、款项详见附注(七)(5) 持本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的主要股东没有欠款 (c) 年末其他应收款前五名金额合计为 13,816,571 元占其他应收款总额的 46%. 4 预付账款 (a) 账龄分析 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 10,539,390 70 11,612,242 71 1-2 年 2,569,611 17 2,358,169 14 2-3 年 1,105,314 8 824,014 5 3 年以上 772,628 5 1,626,344 10 14,986,943 100 16,
108、420,769 100 (b) 本公司对持本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的主要股东并无预付账款 5 应收补贴款/补贴收入 补贴收入主要为国家经济贸易委员会对本公司技改项目设备购置支出的补贴款 该补贴款已经国家经济贸易委员会国家经贸投资2002376 号关于下达 2002 年第一批国债专项资金国家重点技术改造项目投资计划的通知批准并入帐 6 存货 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 32 成本 原材料 45,287,924 41,904,938 在产品 29,232,232 23,989,559 产成品 1
109、24,083,254 146,768,913 198,603,410 212,663,410 存货跌价准备 本年增加 原材料 (1,635,404) (8,123,027) (9,758,431) 在产品 (1,657,531) (5,462,818) (7,120,349) 产成品 (6,122,721) (11,191,337) (17,314,058) (9,415,656) (24,777,182) (34,192,838) 净值 189,187,754 178,470,572 7 长期股权投资 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2002 年 12 月 31 日 联营企
110、业 (1) 14,801,40311,370,940(7,188,380)18,983,963 其它 (2) 3,321,0383,750,000(500,000)6,571,038 合并价差 (3) 141,981(3,804,429)360,159 (3,302,289) 18,264,42211,316,511(7,328,221)22,252,712 长期股权投资减值准备 (12,000) - - (12,000)18,252,42211,316,511(7,328,221)22,240,712 本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告
111、33 (1) 联营企业 占注册资本比例 投资金额 累计权益变动 账面余额 投资年限 年初数 年末数 年初数 年末数 年初数 本年变动 年末数 年初数 年末数 联营企业 锡山普天信息网络有限公司 15 年 49% 49% 9,800,000 9,800,000 (1,771,676) (1,694,414) (3,466,090) 8,028,324 6,333,910 南京普天王芝通信有限公司 20 年 34% 34% 5,629,060 17,000,000 (1,040,399) (6,471,799) (7,512,198) 4,588,661 9,487,802 南京长乐通信设备有限公
112、司 15 年 49% 49% 2,450,000 2,450,000 (565,582) 977,833 412,251 1,884,418 2,862,251 南京中邮通信有限责任公司 10 年 30% 30% 300,000 300,000 18,179,060 29,550,000 (3,377,657) (7,188,380) (10,566,037) 14,801,403 18,983,963 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 34 7 长期股权投资(续) (2) 其他股权投资 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 被投资单位名称 投资期限
113、 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 杭州鸿雁电器(集 团)公司 30 年 321,038 2.26% 321,038 2.26% 南京东大宽带通信技术有限公司 未定 3,000,000 20% 2,500,000 16.67% 吴江南京普天楼宇数据电缆有限公司 15 年 - - 3,750,000 15% 3,321,038 6,571,038 (3) 合并价差 被投资单位名称 初始金额 累计摊销 摊销期限 年初余额 本年摊销 年末余额 南京曼奈柯斯电器有限公司 202,831 (81,133) 10 年 141,981 (20,283) 121,69
114、8 南京普天楼宇智能有限公司 (3,548,155) 354,815 10 年 - 354,815 (3,193,340) 北京立康普通信设备有限公司 (256,274) 25,627 10 年 - 25,627 (230,647) (3,601,598) 299,309 141,981 360,159 (3,302,289) 上述合并差价系初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额并以直线法按10 年摊销 8 固定资产 房屋 及建筑物 机器设备 运输工具 电子及 其他设备 合计 原值 2002 年 1 月 1 日 102,134,854 83,156,661 11,019,023 4
115、2,235,328 238,545,866 本年增加 5,495,787 2,137,552 774,096 5,849,410 14,256,845 本年减少 (109,613) (5,265,500) (461,930) (1,740,692) (7,577,735) 2002 年 12 月 31 日 107,521,028 80,028,713 11,331,189 46,344,046 245,224,976 累计折旧 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 35 2002 年 1 月 1 日 28,949,555 53,318,407 7,104,091 24,830,711
116、 114,202,764 本年计提 4,218,654 8,322,414 1,512,461 6,929,636 20,983,165 本年减少 (24,418) (4,820,744) (259,954) (1,439,441) (6,544,557) 2002 年 12 月 31 日 33,143,791 56,820,077 8,356,598 30,320,906 128,641,372 净值 2002 年 12 月 31 日 74,377,237 23,208,636 2,974,591 16,023,140 116,583,604 2001 年 12 月 31 日 73,185,
117、299 29,838,254 3,914,932 17,404,617 124,343,102 减值准备 2002 年 1 月 1 日 - 1,642,100 22,344 3,228,048 4,892,492 本年增加 2,381,542 - - 1,051,691 3,433,233 本年转回 - - - (2,396,230) (2,396,230) 2002 年 12 月 31 日 2,381,542 1,642,100 22,344 1,883,509 5,929,495 净额 2002 年 12 月 31 日 71,995,695 21,566,536 2,952,247 14,
118、139,631 110,654,109 2001 年 12 月 31 日 73,185,299 28,196,154 3,892,588 14,176,569 119,450,610 9 在建工程 在建工程主要系未安装的机器设备 10 无形资产 土地使用权 软件费用支出 合计 原值 2002 年 1 月 1 日 40,183,594 22,244,011 62,427,605 本年增加 - 8,939,800 8,939,800 本年转销 (15,000) (832,000) (847,000) 2002 年 12 月 31 日 40,168,594 30,351,811 70,520,405
119、 累计摊销 2002 年 1 月 1 日 3,781,506 7,211,315 10,992,821 本年增加 827,810 4,937,046 5,764,856 本年转销 - (815,000) (815,000) 2002 年 12 月 31 日 4,609,316 11,333,361 15,942,677 净值 2002 年 12 月 31 日 35,559,278 19,018,450 54,577,728 2001 年 12 月 31 日 36,402,088 15,032,696 51,434,784 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 36 剩余摊销年限 13
120、-44 年 2-9 年 11 长期待摊费用 水电增容费 电话初装费 模具费 装修费 合计 原值 2002 年 1 月 1 日 2,902,426 860,255 2,957,341 1,722,048 8,442,070 本年增加 31,283 - 150,973 1,158,557 1,340,813 本年减少 (218,379) (749,245) - - (967,624) 2002 年 12 月 31 日 2,715,330 111,010 3,108,314 2,880,605 8,815,259 累计摊销 2002 年 1 月 1 日 1,106,360 690,014 1,403
121、,808 321,940 3,522,122 本年计提 417,686 68,290 471,957 850,892 1,808,825 本年减少 - (665,000) - - (665,000) 2002 年 12 月 31 日 1,524,046 93,304 1,875,765 1,172,832 4,665,947 净值 2002 年 12 月 31 日 1,191,284 17,706 1,232,549 1,707,773 4,149,312 2001 年 12 月 31 日 1,796,066 170,241 1,553,533 1,400,108 4,919,948 剩余摊销
122、年限 2-5 年 1 年 1-4 年 1-5 年 12 短期借款 银行借款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 抵押借款 (1) 1,500,000 2,000,000 担保借款 (2) 77,000,000 237,000,000 信用借款 211,000,000 145,200,000 (3) 289,500,000 384,200,000 (1) 抵押借款以 195,152 美元的定期存款作抵押 (2) 担保借款由中国普天信息产业集团公司担保 (3) 短期借款年利率为 4.79% 至 6.37% (2001 年5.30% 至 7.02%) 13 应付票据
123、应付票据系商业承兑汇票于 2003 年 5 月 7 日到期 14 应付账款预收账款及其他应付款 应付关联公司款项详见附注(七)(5) 应付账款及其他应付款内无欠持本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的主要股东的款项 预收账款内无预收持本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的主要股东的款项 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 37 15 应交税金 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应交增值税 2,656,323 876,252 应交企业所得税 729,351 2,063,341 应交城市建设税 205,628 170,554 应交营业税 49,
124、069 - 其他 167,090 248,860 3,807,461 3,359,007 16 其他应交款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应付职工住房补贴款 30,702,180 36,908,705 其他 233,183 420,986 30,935,363 37,329,691 应付职工住房补贴款为应付在 1998 年 12 月 31 日前参加工作的老职工的一次性住房补贴并于上述职工提出申请后支付 17 长期借款 长期借款为无抵押借款其中 35,000,000 元(2001 年35,000,000 元)从中国建设银行借入年利率为 6.21%(2001
125、年6.21%)该借款于 2007 年 2 月 4 日到期由中国普天信息产业集团公司担保 18 股本 本公司的股票面值为人民币 1 元列示如下 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 尚未流通股国家持有股 115,000,000 115,000,000 已流通股境内上市外资股 100,000,000 100,000,000 215,000,000 215,000,000 19 资本公积 年初数 本年增加数 年末数 股本溢价 140,480,996 - 140,480,996 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 38 接受捐赠非现金资产准备 15,720 -
126、 15,720 资产评估增值准备 50,247,684 - 50,247,684 弥补住房周转金(借方余额) (29,131,069) - (29,131,069) 关联交易差价(1) - 2,000,000 2,000,000 股权投资准备 16,441,425 - 16,441,425 其他资本公积 - 70,200 70,200 178,054,756 2,070,200 180,124,956 (1) 关联交易差价系本公司向中国普天信息产业集团公司出售商标使用权所得收入 20 盈余公积 年初数 本年子 公司分配 年末数 法定盈余公积金 15,114,135 1,332,995 16,4
127、47,130 法定公益金 9,780,910 470,732 10,251,642 24,895,045 1,803,727 26,698,772 根据中华人民共和国公司法本公司章程及董事会的决议本公司按年度净利润(弥补以前年度亏损后)的 10%提取法定盈余公积金 当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时可不再提取法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损或者增加股本除了用于弥补亏损外法定盈余公积金于增加股本后其余额不得少于股本的 25% 另外按年度净利润(弥补以前年度亏损后)的 5%至 10%提取法定公益金 用于员工的集体福利而不用于股东分配实际使用时从法定公益金转入任意盈余公积其支
128、出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算 根据董事会于 2003 年 4 月 17 日的决议本公司 2002 年度不进行利润分配 21 未分配利润/(累计亏损) 2002 年度 2001 年度 年初余额 12,916,914 8,769,107 加本年净(亏损)/利润 (58,926,612) 2,382,223 其它转入 - 2,607,144 减提取法定盈余公积 (1,332,995) (532,817) 提取法定公益金 (470,732) (308,743) 年末余额 (47,813,425) 12,916,914 22 主营业务收入及主营业务成本 南京普天通信股份有限公司 2002 年
129、年度报告 39 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 销售自产通信及电器产品 346,102,607 (246,916,787) 450,421,478 (325,178,075) 销售外购通信及电器产品 195,373,625 (164,512,936) 196,124,256 (166,198,593) 销售自产电子产品 56,583,590 (42,099,590) 81,660,090 (63,070,426) 加工服务 2,071,608 (1,816,082) 1,762,143 (1,042,393) 其他 25,740,605
130、(20,973,037) 23,640,019 (16,246,675) 625,872,035 (476,318,432) 753,607,986 (571,736,162) 23 财务费用-净额 2002 年度 2001 年度 利息支出 24,867,770 19,863,005 利息收入 (1,109,322) (1,259,181) 汇兑损失 185,043 967,942 其他 51,409 382,545 23,994,900 19,954,311 24 投资损失 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 163,896 1,249,045 处置子公司(损失)/利润附注 26
131、(721,276) 1,150,000 年末按权益法调整的被投资公司所有者权益净减少的金额 (7,188,380) (2,304,214) 合并价差摊销 360,159 (20,283) 股权投资转让收益 502,261 - 冲回长期股权投资减值准备 - 80,000 处置其他长期投资损失 - (513,764) (6,883,340) (359,216) 25 营业外支出 2002 年度 2001 年度 处置固定资产损失 485,442 1,709,547 固定资产减值准备 3,433,233 2,117,407 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 40 各项基金支出 334,0
132、80 964,138 各项罚金 175,523 44,762 其他 26,330 38,672 4,454,608 4,874,526 26 处置子公司 2002 年 11 月本集团控股 51%的子公司南京普天三立信息技术有限公司 (三 立) 清算完毕正式注销详情如下 a. 清算结束日三立的相关资产及负债情况 货币资金 1,071,492 固定资产 原值 54,560 累计折旧 (16,583) 其他应付款 (100,000) 净资产 1,009,469 b. 清算损失 清算收回资产净值 514,829 本集团对三立长期投资账面余额 1,236,105 清算损失 (721,276) c. 本次
133、清算对本集团现金及现金等价物的影响如下 清算所得现金 576,852 清算结束日三立账面现金及银行存款余额 1,071,492 清算子公司所流出现金 (494,640) (六) 母公司会计报表主要项目注释 1. 应收账款及其他应收款 (1) 应收账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款 195,924,778 204,033,214 减坏账准备 (7,606,570) (5,831,065) 188,318,208 198,202,149 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 41 (a) 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下 2002 年
134、12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 140,889,831 72 - 155,777,053 76 - 1-2 年 34,992,823 18 - 28,520,579 14 - 2-3 年 7,148,257 4 (742,816) 9,277,535 5 (993,953) 3 年以上 12,893,867 6 (6,863,754) 10,458,047 5 (4,837,112) 195,924,778 100 (7,606,570) 204,033,214 100 (5,831,065) (b) 应
135、收关联公司款项详见附注(七)(5) 除应收中国普天信息产业集团公司的款项(附注(七)(5)外持本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的其他主要股东没有欠款 (c) 年末应收账款前五名金额合计为 27,580,961 元占应收账款总额的 14% (2) 其他应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 其他应收款 209,807,434 236,215,986 减坏账准备 (762,610) - 209,044,824 236,215,986 (a) 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额
136、比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 195,750,299 93 - 223,416,483 94 - 1-2 年 1,337,309 1 - 11,365,303 5 - 2-3 年 11,299,126 5 - 1,305,373 1 - 3 年以上 1,420,700 1 (762,610) 128,827 - - 209,807,434 100 (762,610) 236,215,986 100 - (b) 应收关联公司款项详见附注(七)(5) 持本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的主要股东没有欠款 (c) 年末其他应收款前五名金额合计为 178,666
137、,015 元占其他应收款总额的 85% 2 长期股权投资 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 42 年初数 本年投资 成本变动 本年 利润分配 按权益法调 整长期投资 年末数 子公司 123,561,645 16,526,375 (5,298,378) (17,754,790) 117,034,852 合营企业 8,306,467 - (849,856) 947,495 8,404,106 联营企业 15,366,985 11,370,940 - (7,244,937) 19,492,988 其它股权投资 3,321,038 (500,000) - - 2,821,038 长期股权
138、投资差额 141,981 (3,804,429) - 360,159 (3,302,289) 150,698,116 23,592,886 (6,148,234) (23,692,073) 144,450,695 长期股权投资减值准备 (12,000) - - - (12,000) 150,686,116 23,592,886 (6,148,234) (23,692,073) 144,438,695 3 主营业务收入与主营业务成本 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 销售自产通信及电器产品 252,097,302 (181,987,017)
139、305,406,618 (220,093,489) 销售外购通信及电器产品 5,664,195 (5,196,365) 30,411,367 (30,185,079) 其他 12,418,957 (13,967,404) 24,046,597 (22,016,311) 270,180,454 (201,150,786) 359,864,582 (272,294,879) 4 投资损失 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 158,621 465,380 处置子公司利润 - 1,150,000 年末按权益法调整的被投资公司所有者权益净减少的金额 (24,052,232) (11,152,
140、481) 股权投资转让收益 502,261 - 股权投资差额摊销 360,159 (20,283) 冲回长期股权投资减值准备 - 80,000 (23,031,191) (9,477,384) (七) 关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主要业务 与本公 经济性 法定代表人 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 43 司关系 质或类型 中国普天信息产业集团公司 北京宣武门外大街 28 号 通信设备制造销售等 母公司 国有 欧阳忠谋南京南方电讯有限公司 南京高新技术开发区 07-08 幢 数据通讯产品制造服务销售等 子公司 有限责任 励伟德南京八达通信
141、设备厂 南京市秦淮区普天路 8 号 卡接式成端通信设备制造等 子公司 内联 励伟德南京鸿雁电器公司 南京市秦淮区小校场168 号 电子元件通信配套设施及专用电源设备等 子公司 内联 励伟德上海华宁通信发展有限公司 上海外高桥保税区 09 华信国贸大厦 国际贸易保税区企业间的贸易及区内贸易代理等 子公司 有限责任 姜汉斌南京金华丽电子有限公司 南京市雨花门外养虎 仓 74 号 生产经营灯具电子产品配套设备及服务 子公司 中外合资 励伟德南京雨花电镀厂 南京市雨花台区双闸 乡西寇村 金属表面处理建筑五金等 子公司 内联 蒋海珊南京普天计算机产业有限公司 南京市江宁县江宁经 济技术开发区胜太路 计算
142、机制造销售等 子公司 有限责任 励伟德南京普天实业有限公司 南京市秦淮区长乐路 4 号 电子产品及通信设备制造销售等 子公司 有限责任 励伟德南京普天楼宇智能有限公司 南京市江宁县经济技术 开发区胜太路 88 号 楼宇智能产品的生产销售建筑智能工程的设计施工系统集成 子公司 有限责任 励伟德普天通信(香港) 股份有限公司 香港湾仔谢斐道 391-403 号新时代中 心 30 楼 通信产品进出口贸易高新技术的研发和技术转让技术贸易 子公司 有限责任 励伟德北京立康普通信设备有限公司 北京市西城区新外大街 28 号 B 座 2 层 生产及销售网络电子产品数字传输设备电子计算机及相关产品并提供相应服
143、务 子公司 中外合资 路俊海南京普天鸿雁电器有限公司 南京市小校场路 168号 生产及销售电工器材通信配套设备塑料制品及相关产品配套服务 子公司 中外合资 励伟德南京普天网络有限公司 南京市秦波区普天路 1 号 通信网络电子设备和软件的研发生产维修销售电子计算机系统集成 子公司 有限公司 励伟德南京普天计算机科技有限公司 南京市高新开发区 07 幢西一楼 计算机及配线通信产品(不含地面卫星接收设备)的销售承接计算机网络工程计算机软件硬件的开发销售 由 子 公司控股 有限责任 袁先明 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002 年 1 月 1 日 本年变动 2002 年
144、12 月 31 日 中国普天信息产业集团公司 3,082,856,816 - 3,082,856,816 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 44 南京南方电讯有限公司 33,175,147 - 33,175,147 南京八达通信设备厂 9,350,000 - 9,350,000 南京鸿雁电器公司 11,970,000 - 11,970,000 上海华宁通信发展有限公司 500,000 - 500,000 南京金华丽电子有限公司 美元 510,000 - 美元 510,000 南京雨花电镀厂 2,800,000 - 2,800,000 南京普天计算机产业有限公司 20,000,00
145、0 - 20,000,000 南京普天实业有限公司 14,000,000 - 14,000,000 南京普天楼宇智能有限公司 4,000,000 8,000,000 12,000,000 普天通信(香港)股份有限公司 港币 2,000,000 - 港币 2,000,000 北京立康普通信设备有限公司 美元 500,000 - 美元 500,000 南京普天鸿雁电器有限公司 美元 400,000 - 美元 400,000 南京普天三立信息技术有限公司 美元 500,000 美元(500,000) - 南京普天计算机科技有限公司 500,000 - 500,000 南京普天网络有限公司 - 10,
146、000,000 10,000,000 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2002 年 1 月 1 日 本年变动 2002 年 12 月 31 日 企业名称 金额% 金额 % 金额 % 中国普天信息产业集团公司 115,000,00053.5 - - 115,000,000 53.5 南京南方电讯有限公司 33,175,147100 - - 33,175,147 100 南京八达通信设备厂 5,610,00060 - - 5,610,000 60 南京鸿雁电器公司 8,857,80074 - - 8,857,800 74 上海华宁通信发展有限公司 467,50093.5 - -
147、 467,500 93.5 南京金华丽电子有限公司 美元 306,00060 - - 美元 306,000 60 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2002 年 1 月 1 日 本年变动 2002 年 12 月 31 日 企业名称 金额% 金额 % 金额 % 南京雨花电镀厂 1,680,00060 - - 1,680,000 60 南京普天计算机产业有限公司 19,900,000 99.5 - - 19,900,000 99.5 南京普天实业有限公司 14,000,000100 - - 14,000,000 100 南京普天楼宇智能有限公司 2,800,00070 7,068
148、,000 12.24 9,868,000 82.24 普天通信(香港)股份有限公司 港币1,800,000 90 - - 港币1,800,000 90 北京立康普通信设备有限公司 美元 205,000 41 美元50,000 10 美元255,000 51 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 45 南京普天鸿雁电器有限公司 美元 260,000 65 - - 美元260,000 65 南京普天三立信息技术有限公司 美元 255,000 51 美元(255,000) (51) - - 南京普天计算机科技有限公司 435,000 86.6 - - 435,000 86.57 南京普天网
149、络有限公司 - 8,900,000 89 8,900,000 89 (4) 不存在控制关系的关联方的性质 锡山普天信息网络有限公司 联营企业 南京普天王芝通信有限公司 联营企业 南京中邮通信有限责任公司 联营企业 南京长乐通信设备有限公司 联营企业 北京普天太力通信技术开发有限公司 受同一母公司控制 (5) 关联交易 (i) 定价政策 本公司关联交易价格以市场价作为定价基础 (ii) 采购货物 关联方名称 2002 年度 2001 年度 南京长乐通信设备有限公司 17,630,004 - 南京普天王芝通信有限公司 6,408,803 - 24,038,807 - (iii) 销售货物 关联方名
150、称 2002 年度 2001 年度 北京普天太力通信技术开发有限公司 1,723,094 11,191,544 南京中邮通信有限责任公司 1,592,754 10,331,307 3,315,848 21,522,851 (iv) 应收应付关联方款项余额 (a) 应收账款 关联方名称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 北京普天太力通信技术开发有限公司 6,543,115 8,424,084 南京普天通信股份有限公司 2002 年年度报告 46 南京中邮通信有限责任公司 947,451 3,126,133 7,490,566 11,550,217 (b) 其他应
151、收款 关联方名称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 锡山普天信息网络有限公司 11,153,961 11,153,961 (c) 预付账款 关联方名称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 锡山普天信息网络有限公司 779,730 788,382 (d) 应付账款 关联方名称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 南京长乐通信设备有限公司 7,274,642 6,730,171 (e) 其他应付款 关联方名称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 南京普天王芝通信有限公司
152、 2,169,809 - (八) 或有事项 本集团于 1998 年向 Lucent Technologies World Services Inc. (Lucent) 购买了一批 CDPD 产品并以备忘录形式约定Lucent 负责将本集团未销售的 CDPD 产品更新为同价值的其他 CDPD 产品Lucent 现已停止生产 CDPD 产品因而无法更新本集团库存的 CDPD产品截至 2002 年 12 月 31 日止本集团未销售的 CDPD 产品账面余额为 15,150,151 元目前本集团正通过相关途径向 Lucent 提出补偿要求 本集团管理层相信此事件将会得到合理解决因此没有对相关存货计提准备 (九) 资本性承诺事项 于资产负债表日已批准而尚不必在会计报表上确认的房屋建筑物及机器设备支出承诺为 20,544,000 元(2001 年55,000,000 元)