1、 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 03 月 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人其实、主管会计工作负责人陆威及会计机构负责人(会计主管人员)叶露声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”
2、部分予以描述。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 3,558,321,299 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.40 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 . 5 第二节 公司简介和主要财务指标 . 8 第三节 公司业务概要 . 12 第四节 经营情况讨论与分析 . 28 第五节 重要事项 . 41 第六节 股份变动及股东情况 . 47 第七节 优先股相关情况 . 47 第八节 董
3、事、监事、高级管理人员和员工情况 . 48 第九节 公司治理 . 54 第十节 公司债券相关情况 . 59 第十一节 财务报告 . 60 第十二节 备查文件目录 . 152 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 东方财富、公司、本公司 指 东方财富信息股份有限公司 东方财富网 指 网址为、的网站 天天基金网 指 网址为的网站 宇通集团 指 郑州宇通集团有限公司 东财研究所 指 上海东方财富证券研究所有限公司 天天基金 指 上海天天基金销售有限公司 扬州东财 指 扬州东方财富金融信息服务有限公司 东方财富证券 指 西藏东方财富证券股份有
4、限公司（原名：西藏同信证券股份有限公司，简称同信证券） 东方财富国际证券 指 东方财富国际证券有限公司 上海漫道 指 上海漫道金融信息服务股份有限公司 中证信用云 指 中证信用云科技（深圳）股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 保荐人、独立财务顾问 指 中国国际金融股份有限公司 立信事务所、立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 股东大会 指 东方财富信息股份有限公司股东大会 公司董事/董事会 指 东方财富信息股份有限公司的董事/董事会 公司监事/监事会 指 东方财富信息股份有限公司的监事/监事会 CNNIC 指 中国互联网络信息中心（China
5、 Internet Network Information Center），是经国家主管部门批准，于 1997 年 6 月 3 日组建的管理和服务机构，行使国家互联网络信息中心的职责，负责管理维护中国互联网地址系统，引领中国互联网地址行业发展，权威发布中国互联网统计信息，代表中国参与国际互联网社群 注：本报告中若出现总数与各分项数值之和尾数差异的情况，均属四舍五入原因所致。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 东方财富 股票代码 300059 公司的中文名称 东方财富信息股份有限公司 公司的中文简称 东方
6、财富 公司的外文名称（如有） East Money Information Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） EASTMONEY 公司的法定代表人 其实 注册地址 上海市嘉定区宝安公路 2999 号 1 幢 注册地址的邮政编码 201801 办公地址 上海市徐汇区宛平南路 88 号金座 办公地址的邮政编码 200030 公司国际互联网网址 电子信箱 dongmi 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陆威 荣兴 联系地址 上海市徐汇区宛平南路 88 号金座 上海市徐汇区宛平南路 88 号金座 电话 021-54660526 021-54660526 传真 021-5
7、4660501 021-54660501 电子信箱 dongmi dongmi 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 签字会计师姓名 杨志平、李新民 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适
8、用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 中国国际金融股份有限公司 北京市朝阳区建国门外大街 1 号 唐加威、许滢 2015 年 12 月 28 日-2017 年 12 月 31 日 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业总收入（元） 2,351,818,010.17 2,925,879,408.31 -19.62% 612,007,004.55 归属于上市公司股东的净利润（元） 713,768,803.87 1,848,571,
9、186.42 -61.39% 165,723,821.57 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 595,123,299.84 1,795,670,723.88 -66.86% 162,870,669.95 经营活动产生的现金流量净额（元） -4,227,943,122.11 547,373,124.97 -872.41% 2,362,917,624.68 基本每股收益（元/股） 0.2059 0.6054 -65.99% 0.0544 稀释每股收益（元/股） 0.2059 0.6054 -65.99% 0.0544 加权平均净资产收益率 6.60% 66.42% -59.82%
10、 9.38% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 资产总额（元） 26,985,870,291.59 23,733,475,657.81 13.70% 6,182,773,998.84 归属于上市公司股东的净资产（元） 12,825,034,735.22 8,169,289,461.16 56.99% 1,879,707,467.72 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业总收入 601,246,725.26 564,574,756.36 581,710,176.53 604,286,352.02 归属于上市公司股东的净利
11、润 117,045,628.74 219,753,675.47 238,232,701.37 138,736,798.29 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 111,194,009.83 165,985,136.71 208,243,950.18 109,700,203.12 经营活动产生的现金流量净额 -1,444,853,024.80 475,906,850.89 -3,908,990,346.26 649,993,398.06 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报
12、告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -5
13、,676,968.32 -131,821.38 -20,510.02 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 138,271,668.88 62,306,800.02 4,874,542.76 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,046,129.11 2,878,132.77 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 856,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,780,615.17
14、 -2,104,787.92 -1,486,617.00 减：所得税影响额 15,062,529.33 10,047,860.95 514,264.12 少数股东权益影响额（税后） 8,181.14 合计 118,645,504.03 52,900,462.54 2,853,151.62 - 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经
15、常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司所从事的主要业务情况 公司是国内领先的互联网金融服务平台综合运营商，通过以“东方财富网”为核心，集互联网财经门户平台、金融电子商务平台、金融终端平台及移动端平台等为一体的互联网金融服务大平台，向广大互联网用户提供基于互联网平台应用的产品和服务。 报告期内，公司主要业务有证券业务、金融电子商务服务业务、金融数据服务业务及互联网广告服务业务等。 报告期内，公司充分发挥整体协同效应，全面做好东方财富证
16、券的整合工作，东方财富证券综合实力和市场份额持续提升。报告期内，公司进一步做好基金第三方销售服务业务，公司互联网金融电子商务平台基金投资者规模持续增长，进一步夯实基金第三方销售服务业务持续健康发展基础；报告期内，公司进一步加强金融数据服务业务的发展，持续加强海量财经金融数据库的优化和完善工作，进一步加强个人终端、Choice 金融终端产品的研发创新工作，进一步加强产品的升级优化和完善工作，进一步提升用户体验，努力提升用户规模和市场份额。报告期内，公司互联网广告服务业务实现平稳发展。 （二）公司所属行业发展情况及公司所处的行业地位 公司所处的互联网金融服务行业，属于互联网行业与金融服务行业的交叉
17、融合行业，是新兴朝阳行业，具有广阔的发展空间。 1、公司所处行业的宏观经济趋势 （1）行业监管及自律管理将促进互联网金融行业进一步规范、持续健康发展 为促进互联网金融行业规范发展，监管机构出台了一系列互联网金融政策文件，2016年3月5日政府工作报告中也提出要“规范发展互联网金融”，同时，全国性的互联网金融行业自律组织中国互联网金融协会已于2016年3月挂牌成立。随着国家相关政策和措施的不断出台，相关行业监管细则的落地，行业自律管理的不断加强，将促进互联网金融行业进一步规范发展，互联网金融行业将迎来更加广阔的持续健康发展空间。 （2）信息基础设施和网络技术的不断完善，互联网普及率及手机网民规模
18、的不断提升，为互联网金融行业发展奠定坚实基础。 根据中国互联网络信息中心（CNNIC）发布的第39次中国互联网络发展状况统计报告显示，截至2016年12月底，我国网民规模达7.31亿，手机网民规模达6.95亿，网民中使用手机上网的人群占比达到95.1% 。如图所示： 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 同时，我国信息基础设施和网络技术不断完善，智能手机等移动终端及移动宽带覆盖率持续提升，上网速度和网络安全性不断提高，网络环境日趋完善，用户体验不断得到提升，促进了互联网用户规模，特别是移动互联网用户规模持续提升，为互联网金融行业发展奠定了坚实基础。 （3）持续增
19、长的投资需求，奠定互联网金融行业发展空间 投资者投资需求持续增长，根据中国证券登记结算有限责任公司最新统计，投资者数量持续增加，截至2017年1月底，期末投资者数为11,906.67万。同时，根据中国证券投资基金业协会的统计数据，截至2017年1月底，我国境内共有基金管理公司109家，其中中外合资公司44家，内资公司65家；取得公募基金管理资格的证券公司或证券公司资管子公司共12家，保险资管公司2家。以上机构管理的公募基金资产合计8.36万亿元。 投资需求的持续增长，国家进一步加强互联网金融服务行业的规范发展，以及用户对互联网金融服务 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报
20、告全文 10 便捷性、安全性认可度的提升，为互联网金融服务行业奠定了发展空间，互联网金融服务行业将迎来非常大的发展机遇。 2、公司行业地位和优势 报告期内，公司进一步加强互联网金融服务大平台的持续升级优化和完善工作，进一步加强整体战略投入，强化研发创新。同时，进一步延伸和完善服务链条，拓展服务范围，公司互联网金融服务大平台的服务能力和水平得到了全面提高，进一步提升了用户体验，用户访问量和用户黏性优势得到进一步巩固和加强，相关指标在行业内持续保持绝对领先地位。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 固定资产 公司购买了办公楼及配套车位等 结算备付金 证券业务
21、结算备付金增加 融出资金 东方财富证券融资融券业务规模增长 2、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力得到进一步巩固和增强，进一步夯实了公司可持续健康发展的基础。 （一）主要核心竞争力 1、用户资源优势 经过多年的发展，公司运营的以“东方财富网”为核心的互联网金融服务大平台已成为我国用户访问量最大、用户黏性最高的互联网金融服务平台，同时，公司积极推进一站式互联网金融服务大平台战略，不断加强战略投入，持续拓展平台服务范围，提升整体服务能力和质量，进一步巩固和提升访问量指标和用户黏性方面的优势，用户访问量指标和用户黏性指标在垂直财经领域始终保持绝对领先地位，以
22、“东方财富网”为核心的互联网金融服务大平台所集聚的庞大的用户访问量和领先的用户黏性，形成了本公司最为核心的竞争优势，为公司持续健康发展奠定了坚实基础。 2、品牌知名度优势 公司依托于“东方财富网”树立的品牌知名度和投资者认可度，形成了强大的品牌优势，公司持续加强品牌推广与宣传力度，品牌影响力和知名度得到了进一步提升，本公司所形成的市场认可的品牌优势，进一步提升了公司的广告媒体价值，对公司各项业务的开展都将起到积极的促进作用。 3、营销渠道优势 互联网营销渠道不受地域、空间、时间的限制，可以提供全天候不间断的网上营销信息发布、网上产品展示、互动交流的平台，用户覆盖区域广，营销渠道价值与网站用户数
23、量和用户访问量成正比。公司运营的以“东方财富网”为核心的互联网金融服务大平台，是我国用户访问量最大互联网金融服务平台，拥有良好的互联网营销渠道优势。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 4、管理团队优势 公司积极推行“以人为本”的人才战略，通过内部培养和外部引进，不断扩充和培养骨干队伍，形成了以创业团队为核心，以资深经理人为骨干的管理团队，主要管理人员具有丰富的管理经验、互联网技术开发经验、金融证券研究工作经验和市场营销经验，对互联网金融服务行业的相关技术、发展历程及未来趋势具有深刻理解。同时，公司不断完善考核激励制度，先后推出两期股权激励计划，激励和稳定核
24、心团队。 5、研发、技术优势 通过多年大平台的运营管理和研发，公司培养了一支稳定、过硬的技术研发团队，自主研发了一系列的网络核心技术，不断优化和完善现有互联金融服务大平台系统，同时，对互联网领域的新技术和行业前瞻性技术进行深入的研究和跟进，强大的技术研发力量和核心技术储备为公司后续发展奠定了坚实的技术基础。 （二）报告期末公司拥有的商标、软件著作权、非专利技术等情况 1、商标 截至报告期末，公司及子公司共获得注册的商标22项。 2、软件著作权 截至报告期末，公司及子公司获得国家版权局登记的软件著作权125项。 3、非专利技术 截至报告期末，本公司拥有的非专利技术40项。 300059 东方财富
25、信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，资本市场大幅波动及市场景气度下降，面对新的形势和压力，公司立足于一站式互联网金融服务大平台的整体战略定位，坚持以用户需求为中心，努力克服困难，全面落实2016年度工作计划，进一步加强战略投入，加强互联网金融服务大平台建设和完善工作，加强产品和服务的研发创新，进一步提升整体服务质量和水平，进一步巩固和提升公司核心竞争力。 报告期内，公司全面部署和加强东方财富证券的整合工作，充分发挥整体协同效应，东方财富证券用户规模、股票交易金额及市场份额等同比都实现了大幅上升。报告期内，公司完成了非公开发行股份募集
26、配套资金相关工作，完成了对东方财富证券的增资，大幅提升了东方财富证券的资本金规模，进一步增强了东方财富证券的综合实力，为东方财富证券未来实现可持续健康发展增强了坚实基础。2016年度证券业务相关收入同比大幅增长（东方财富证券自2015年12月份起纳入公司合并报表范围，2015年度证券业务相关收入仅为东方财富证券2015年12月份发生额）。 报告期内，公司进一步做好基金第三方销售服务业务，持续加强创新力度，不断丰富上线产品，提升服务能力，进一步提升用户体验和粘性。报告期内，公司互联网金融电子商务平台基金投资者规模进一步增加，继续保持市场领先地位。报告期内，受市场等综合因素影响，公司基金第三方销售
27、规模同比大幅下降，金融电子商务服务业务收入同比大幅下降。 报告期内，公司进一步加强了金融数据服务业务的发展，进一步加强个人终端产品的研发创新工作，加强Choice金融终端优化、完善工作，进一步加强产品的推广力度。报告期内，受2016年度预收款项大幅下降的影响，2016年度确认的金融数据服务业务收入同比出现一定幅度下降。 报告期内，公司互联网广告服务业务实现了平稳发展，2016年度公司互联网广告服务业务收入同比略有下降。 报告期内，公司实现营业总收入2,351,818,010.17元，比上年同期下降19.62%，实现归属于上市公司股东的净利润713,768,803.87元，比上年同期下降61.3
28、9%。 二、主营业务分析 1、概述 参见经营情况讨论与分析中的一、概述相关内容。 2、收入与成本 （1）营业总收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业总收入比重 金额 占营业总收入比重 营业总收入合计 2,351,818,010.17 100% 2,925,879,408.31 100% -19.62% 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 分行业 信息技术服务业 1,203,051,297.42 51.15% 2,812,712,721.18 96.13% -57.23% 证券业 1,148,766,712.75 48.85%
29、113,166,687.13 3.87% 915.11% 分服务 证券服务 1,148,766,712.75 48.85% 113,166,687.13 3.87% 915.11% 金融电子商务服务 870,649,230.27 37.02% 2,442,371,516.30 83.47% -64.35% 金融数据服务 219,774,979.87 9.34% 249,035,377.47 8.51% -11.75% 广告服务 97,594,690.04 4.15% 101,573,305.15 3.47% -3.92% 其他 15,032,397.24 0.64% 19,732,522.26
30、 0.67% -23.82% （2）占公司营业总收入或营业利润 10%以上的行业和产品情况 适用 不适用 单位：元 营业总收入 营业成本 毛利率 营业总收入比 上年同期增减 营业成本比 上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 信息技术服务业 1,203,051,297.42 323,052,803.19 73.15% -57.23% -0.31% -15.33% 证券业 1,148,766,712.75 915.11% 分服务 证券服务 1,148,766,712.75 915.11% 金融电子商务服务 870,649,230.27 84,481,817.71 90.30% -64.35%
31、 -44.69% -3.45% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 信息技术服务业 网络技术及信息数据费 190,358,798.63 58.92% 142,063,108.08 43.84% 34.00% 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 1
32、4 （6）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 1）本期增加六家子（孙）公司和一个结构化主体，分别为东方财富征信有限公司、浪客网络科技有限公司、南京东方财富信息技术有限公司、东方财富国际期货有限公司、东方财富金融有限公司、西藏同信投资基金管理有限公司和西藏东方财富证券量化1号集合资产管理计划。东方财富征信有限公司、浪客网络科技有限公司、南京东方财富信息技术有限公司由公司出资设立，持股比例均为100%。东方财富金融有限公司、东方财富国际期货有限公司由本公司全资子公司东方财富（香港）有限公司出资设立，持股比例均为100%。西藏同信投资基金管理有限公司由东方财富证券全资子公司同信投资有限责任公司设立
33、，持股比例为100%。西藏东方财富证券量化1号集合资产管理计划募集规模3000万份，由同信投资有限责任公司以自有资金认购2900万份，占比96.67%，纳入合并范围。 2）本期减少一家子公司，为上海东睿资产管理有限公司。报告期内，公司转让了全资子公司上海东睿资产管理有限公司100%股权。 3）本期减少一个其他会计主体，为东睿富盈基金。报告期内，天天基金将其持有的东睿富盈基金份额全部赎回。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 290,485,301.14 前五名客户合计
34、销售金额占年度销售总额比例 12.35% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 69,086,099.29 2.94% 2 客户二 63,593,318.67 2.70% 3 客户三 54,008,998.50 2.30% 4 客户四 53,324,981.62 2.27% 5 客户五 50,471,903.06 2.15% 合计 - 290,485,301.14 12.35% 主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 349,987,83
35、5.25 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 37.13% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 102,544,831.05 10.88% 2 供应商二 84,228,653.20 8.93% 3 供应商三 79,241,610.00 8.41% 4 供应商四 46,283,990.00 4.91% 5 供应商五 37,688,751.00 4.00% 合计 - 349,987,835.25 37
36、.13% 主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 266,039,531.91 202,505,335.17 31.37% 职工薪酬增加 管理费用 1,113,680,691.84 394,427,244.17 182.35% 东方财富证券业务及管理费用同比大幅增长（东方财富证券自2015 年 12 月份起纳入公司合并报表范围，2015 年度费用仅为东方财富证券 2015 年 12 月份发生额） 财务费用 -66,536,186.80 -108,382,490.13 -38.61% 利息收入减少 4、研发投入 适用
37、 不适用 报告期内，公司积极跟踪和把握行业技术和发展动向，加大研发创新投入，积极做好新产品的研发和技术储备工作，为公司进一步丰富互联网金融服务大平台的产品和服务，提升互联网金融服务大平台的服务能力和竞争能力，实现一站式互联网金融服务整体战略目标夯实基础。报告期内，公司新增软件著作权27项，新增非专利技术6项。 近三年公司研发投入金额及占营业总收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年 研发人员数量（人） 1,646 1,623 768 研发人员数量占比 41.65% 46.57% 59.72% 研发投入金额（元） 178,402,759.84 148,935,933.99 70,67
38、0,134.93 研发投入占营业总收入比例 7.59% 5.09% 11.55% 研发支出资本化的金额（元） 资本化研发支出占研发投入的比例 资本化研发支出占当期净利润的比重 研发投入总额占营业总收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 4,448,484,010.32 3,233,161,009.33 37.59% 经营活动现金流出小计 8,676,427,132.4
39、3 2,685,787,884.36 223.05% 经营活动产生的现金流量净额 -4,227,943,122.11 547,373,124.97 -872.41% 投资活动现金流入小计 257,156,269.14 10,033,640,530.20 -97.44% 投资活动现金流出小计 2,074,770,856.82 872,406,053.47 137.82% 投资活动产生的现金流量净额 -1,817,614,587.68 9,161,234,476.73 -119.84% 筹资活动现金流入小计 5,034,898,160.50 29,867,064.96 16,757.69% 筹资活
40、动现金流出小计 930,464,446.81 72,576,000.00 1,182.06% 筹资活动产生的现金流量净额 4,104,433,713.69 -42,708,935.04 -9,710.25% 现金及现金等价物净增加额 -1,938,669,817.42 9,669,358,406.66 -120.05% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 (1)报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比大幅减少，主要原因是东方财富证券融资融券业务、回购业务的现金流出同比大幅增加；代理买卖证券支付的现金净额同比增加；金融电子商务服务业务收入产生的现金流入同比减少。 (2)报告
41、期内，投资活动产生的现金流量净额同比大幅减少，主要原因是2015年度收购东方财富证券，购买日东方财富证券所持有现金并入；同时，本报告期内，公司购买了办公楼及配套车位。 (3)筹资活动产生的现金流量净额同比大幅增加，主要原因是非公开发行股份募集配套资金。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在差异的主要原因是融资融券业务、回购业务及代理买卖证券现金净流出。 三、非主营业务情况 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 41,563,746.57 5
42、.21% 主要是投资上海漫道形成 是 营业外收入 140,486,151.23 17.60% 主要是获得政府补助形成 否 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 货币资金 9,694,128,963.32 35.92% 12,248,736,007.30 51.61% -15.69% 基金第三方销售服务业务客户资金减少 固定资产 1,780,672,047.58 6.60% 395,582,020.64 1.
43、67% 4.93% 公司购买了办公楼及配套车位等 融出资金 4,252,741,566.18 15.76% 1,359,969,072.99 5.73% 10.03% 东方财富证券融资融券业务规模增长 买入返售金融 资产 1,212,952,493.91 4.49% 31,202,751.45 0.13% 4.36% 东方财富证券股票质押式回购业务规模增长 2、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期购买金额 本期出售金额 期末数 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产） 1,967,5
44、49,345.37 -48,951,964.49 104,534,092,659.35 105,280,199,484.42 1,172,490,555.81 2.衍生金融资产 3,864,216.81 2,952,957.38 725,810.00 3.可供出售金融资产 16,416,135.18 -1,317,718.22 15,098,416.96 金融资产小计 1,987,829,697.36 -45,999,007.11 -1,317,718.22 104,534,092,659.35 105,280,199,484.42 1,188,314,782.77 上述合计 1,987,82
45、9,697.36 -45,999,007.11 -1,317,718.22 104,534,092,659.35 105,280,199,484.42 1,188,314,782.77 衍生金融负债 23,329,814.15 21,005,564.15 2,324,250.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 受限金额 受限原因 融出资金 346,517,261.58 融资业务债权收益权转让及回购业务质押 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 667,486,327.60 卖出回购业务质押、融券业务融出证券 合计 1,0
46、14,003,589.18 - 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 五、投资状况分析 1、总体情况 适用 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 单位：元 项目名称 投资方式 是否为固定 资产投资 本报告期投入金额 截至报告期末累 计实际投入金额 资金来源 项目进度 办公楼及配套车位 购买 是 1,310,572,730.98 1,310,572,730.98 自有资金 100.00% 合计 - - 1,310,572,730.98 1,310,572,730.98 - - 4、以
47、公允价值计量的金融资产 适用 不适用 单位：元 资产 类别 初始投资成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 报告期内购入金额 报告期内售出金额 累计投资收益 期末金额 资金来源 债券 864,212,017.46 -44,346,375.47 98,414,802,312.22 98,534,263,944.45 42,196,275.93 832,734,320.00 自有资金 基金 215,666,958.35 -1,751,490.40 453,104,531.16 247,092,229.16 1,330,104.04 219,597,051.20 自有资金 股票 7
48、4,080,284.29 13,921,427.55 79,325,815.97 441,608,135.81 -57,652,867.88 94,076,957.84 自有资金 其他 61,000,000.00 -16,775,526.17 -1,901,583.04 5,586,860,000.00 6,057,235,175.00 39,053,141.20 41,180,643.73 自有资金 金融衍生工具 2,952,957.38 567,848.49 725,810.00 自有资金 合计 1,214,959,260.10 -45,999,007.11 -1,901,583.04 1
49、04,534,092,659.35 105,280,199,484.42 25,494,501.78 1,188,314,782.77 - 5、募集资金使用情况 适用 不适用 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 （1）募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金总额 本期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年以上募集资金金额 2010 首次公开发行 130,455.45 8
50、1,935.03 46,214.82 8.75% 48,520.42 拟设立基金管理公司、小额贷款公司、参股中证信用云、增资扬州东财及进行现金管理等 48,520.42 2016 非公开发行 397,599.99 397,599.99 397,599.99 无 合计 - 528,055.44 397,599.99 479,535.02 46,214.82 8.75% 48,520.42 - 48,520.42 （2）募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1) 本报告期投入金额 截至期末累计
51、投入金额(2) 截至期末投资进度(3)(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 1.大型网络在线平台系统升级项目 否 11,739.56 11,739.56 11,726.9 99.89% 2012 年 11月 01 日 是 否 2.在线金融数据服务系统升级项目 否 13,676.79 13,676.79 13,639.71 99.73% 2012 年 11月 01 日 是 否 3.基于手机端的财经信息服务系统项目 否 4,571.89 4,571.89 4,568.42 99.92% 2012 年 11月 01
52、 日 是 否 4.增加西藏东方财富证券股份有限公司资本金 否 397,599.99 397,599.99 397,599.99 397,599.99 100.00% 2016 年 05月 18 日 是 否 承诺投资项目小计 - 427,588.23 427,588.23 397,599.99 427,535.02 - - - - 超募资金投向 1.建设研发基地与金融信息服务中心 是 46,214.82 是 2.东方财富金融数据机 否 5,000.00 5,000.00 5,000.00 100.00% 2014 年 06 是 否 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文
53、 20 构服务平台系统项目 月 01 日 3.增资上海天天基金销售有限公司 否 5,000.00 5,000.00 5,000.00 100.00% 是 否 4.增资上海天天基金销售有限公司 否 20,000.00 20,000.00 20,000.00 100.00% 是 否 5.增资上海东方财富证券研究所有限公司 否 4,000.00 4,000.00 4,000.00 100.00% 是 否 6.成立基金管理公司 否 20,000.00 20,000.00 否 7.设立小额贷款公司 否 20,000.00 20,000.00 否 8.增资扬州东方财富金融信息服务有限公司 否 4,900.
54、00 4,900.00 否 9.发起设立中证信用云 否 3,500.00 3,500.00 否 补充流动资金（如有） - 18,000.00 - - - - 超募资金投向小计 - 128,614.82 82,400.00 52,000.00 - - - - 合计 - 556,203.05 509,988.23 397,599.99 479,535.02 - - - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 大型网络在线平台系统升级项目已建成，其建成后为公司现有服务及其他两个募集资金投资项目提供全面平台支持，不单独核算投资效益。基于手机端的财经信息服务系统项目已建成，其建成后主要与
55、公司现有服务及其他两个募集资金投资项目相结合，实现协同效应，不单独进行手机端项目收费，不单独核算投资效益。研发基地和金融信息服务中心项目，鉴于公司业务发展、项目规划要求、周边配套和整体经济低迷等原因，项目于 2014 年 1 月 22 日终止。受技术进步和智能终端快速发展的推动，互联网行业的发展和用户需求也不断持续快速变化，为适应互联网行业发展变化的新形势，东方财富金融数据机构服务平台系统项目，作为子平台，已成为公司一站式金融服务大平台的重要组成部分，为海量用户提供金融数据等服务，单独孤立计算单个平台的效益，已无法完整体现其整体效益，该项目拓展了公司大平台的服务范围和内容，提升了大平台的服务能
56、力和水平，进一步提升了用户体验和黏性，促进了公司大平台整体效益的实现，整体上达到了预期效益目标。 项目可行性发生重大变化的情况说明 研发基地和金融信息服务中心项目，鉴于公司业务发展、项目规划要求、周边配套和整体经济低迷等原因，项目于 2014 年 1 月 22 日终止，公司已于 2014 年 6 月 13 日完成了以自有资金置换已投入上海东方财富置业有限公司的超募资金。 超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用 公司募集资金净额为 130,455.45 万元，其中超募资金为 100,467.21 万元。1、公司第一届董事会第十六次会议及 2010 年第二次临时股东大会审议通过了关于超募资金的使
57、用计划，计划使用部分超募资金46,214.82 万元建设研发基地和金融信息服务中心。根据公司第二届董事会第三次会议审议通过的关于成立项目公司负责金融信息服务中心建设和运营管理工作的议案，公司拟用超募资金 20,000.00 万元（包含 13,693.00 万元的金融信息服务中心项目建设用地款）注册成立项目公司，负责金融信息服务中心项目的建设和运营管理工作。公司独立董事、监事会、保荐机构都发表了相关意见，同意上述超募资金的使用计划。公司已于 2011 年 4 月 27 日注册成立了全资子公司上海东方财富置业有限公司，公司投资金额20,000.00 万元。2、根据公司第一届董事会第十七次会议审议通
58、过了关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案，公司计划使用部分超募资金 9,000.00 万元永久补充流动资金，独立董事、监事会、保荐机构都发表了相关意见，同意上述超募资金的使用。公司已于 2011 年 4 月 8 日完成补充流动资金事项。3、根据公司第二届董事会第七次会议审议通过了关于使用部分超募资金投资设立全资子公司的议案，公 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 司拟使用超募资金 5,000 万元投资设立全资子公司负责东方财富金融数据机构服务平台系统项目的具体建设和运营管理工作，公司独立董事、监事会、保荐机构都发表了相关意见，同意上述超募资金的使用计划
59、。公司已于 2011 年 11 月 8 日注册成立了全资子公司上海东方财富金融数据服务有限公司，公司投资金额5,000.00 万元，另支付了设立公司的验资费 2 万元。4、根据公司第二届董事会第十二次会议审议通过了关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案，公司计划使用部分超募资金 9,000.00 万元永久补充流动资金，独立董事、监事会、保荐机构都发表了相关意见，同意上述超募资金的使用。公司已于 2012年 3 月 23 日完成补充流动资金事项。5、根据公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了关于公司使用部分超募资金对全资子公司上海天天基金销售有限公司进行增资的议案，公司计划使用部分超募资金
60、5,000.00 万元对全资子公司上海天天基金销售有限公司进行增资，独立董事、监事会、保荐机构都发表了相关意见，同意上述超募资金的使用。公司已于 2013 年 8 月 5 号完成了增资事项。6、根据公司第二届董事会第二十三次会议和二一四年第一次临时股东大会审议通过关于终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资项目并使用自有资金置换已投入超募资金的议案，公司决定终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资项目，并使用自有资金 20,000.00 万元，置换已投入上海东方财富置业有限公司的超募资金。独立董事、监事会、保荐机构都发表了相关意见，同意该事项。公司已于 2014 年 6 月 13 日完成了
61、相关置换工作。7、根据公司第三届董事会第十九次会议及公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过关于公司拟使用部分超募资金对全资子公司上海天天基金销售有限公司进行增资的议案、关于公司拟使用部分超募资金对全资子公司上海东方财富证券研究所有限公司进行增资的议案及关于公司拟使用部分超募资金成立基金管理公司的议案等议案，拟使用超募资金 44,000.00 万元投资如下三个项目，其中20,000.00 万元将用于对上海天天基金销售有限公司进行增资，4,000.00 万元将用于对上海东方财富证券研究所有限公司进行增资，20,000.00 万元将用于设立基金管理公司。公司已于 2015 年 6 月 12 日
62、完成对上海天天基金销售有限公司增资款缴纳，并于 2015 年 7 月 1 日完成了相关工商变更登记。公司已于 2015 年6 月 23 日完成对上海东方财富证券研究所有限公司增资款缴纳，并于 2015 年 7 月 9 日完成相关工商变更登记。截至本报告期末，拟新设立的基金管理公司尚未成立。7、根据公司第三届董事会第四十次会议审议通过的关于变更超募资金投资项目实施主体的议案，公司将设立基金管理公司的超募资金投资项目实施主体由公司变更为子公司东方财富证券，设立基金管理公司的相关超募资金 20,000.00 万元将以增资的方式划转至东方财富证券。截至 2016 年 12 月 31 日，由于设立基金管
63、理公司的报批程序尚在进行中，本公司尚未进行增资款缴纳。8、根据公司第三届董事会第四十二次会议审议通过的关于公司拟使用部分超募资金投资设立小额贷款公司的议案、关于公司拟使用部分超募资金对全资子公司进行增资的议案及关于公司拟使用部分超募资金发起设立参股公司的议案，拟使用超募资金 28,400.00 万元投资如下三个项目：（1）使用超募资金 20,000.00 万元投资设立上海徐汇东方财富小额贷款有限公司（具体以工商登记注册名称为准），其中，公司使用超募资金 14,000.00 万元直接出资，持股比例为 70%；公司全资子公司天天基金出资 3,800.00 万元，持股比例为 19%，公司全资子公司东
64、财研究所有限公司出资 2,200.00万元，持股比例为 11%，相关出资款将由公司使用超募资金以增资的方式划转至天天基金和东财研究所。（2）使用超募资金 4,900.00 万元，对全资子公司扬州东财进行增资，增资后扬州东财资本增加至 5,000.00万元。（3）使用超募资金 3,500.00 万元与中证信用增进股份有限公司及深圳市云兴企业管理合伙企业（有限合伙）共同发起设立中证信用云，中证信用云注册资本为 10,000.00 万元，公司持股比例为 35%，为中证信用云第二大股东。截至 2016 年 12 月 31 日，上述三个投资项目尚未出资。 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资
65、金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用 公司第一届董事会第十三次会议审议通过了关于用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 的议案，在募集资金实际到账之前，同意以本次募集资金 1,698.00 万元置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。立信会计师事务所有限公司对公司以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了核验，并出具了信会师报字（2010）第 11856 号关于东方财富信息股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目
66、实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 适用 不适用 七、主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：万元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 东方财富证券 子公司 证券业务 460,000.00 1,78
67、1,654.24 592,140.74 115,441.33 41,639.73 37,400.98 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 上海东睿资产管理有限公司 股权转让 无重大影响 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 八、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 西藏东方财富证券量化1号集合资产管理计划募集规模3,000万份，同信投资有限责任公司以自有资金认购2,900万份，占比96.67%，纳入合并范围。此产品不分级不保本，相关收益归委托人，同时也存在本金亏损的风险。西藏东方财
68、富证券量化1号集合资产管理计划不存在向公司提供融资、商品或者劳务以支持公司主要经营活动的相关情况。 九、公司未来发展的展望 (一)经营计划执行情况 1、报告期内，公司紧紧围绕实现一站式互联网金融服务的整体战略目标，积极推进以人为中心，基于流量、数据、场景、牌照四大要素的互联网金融服务生态圈的构建和完善。报告期内，公司进一步加大战略投入，进一步强化研发创新，持续推进互联网金融服务大平台的升级、优化和完善工作，进一步提升大平台的整体服务能力和水平，进一步加强和完善互联网金融电子商务平台的服务与创新，进一步升级和完善核心数据库，努力实现各平台底层海量数据的共享覆盖，进一步提升用户体验和用户黏性，进一
69、步巩固和强化了公司核心竞争力。 2、报告期内，面对市场景气度下降及两市股票交易金额同比出现较大幅度下降的整体形势和压力，公司全面做好东方财富证券的整合工作，充分发挥一站式互联网金融服务大平台和海量用户的核心竞争优势及整体协同效应，全面加强流量转化。报告期内，东方财富证券用户规模、股票交易金额及市场份额等同比均实现大幅上升。根据上海证券交易所和深圳证券交易所会员股票交易金额数据统计计算，2016年12月，东方财富证券经纪业务市场份额为1.22%，在所有证券公司(含中国证券金融股份有限公司)中排名第24位，相比上年同期排名提升了26位。报告期内，公司完成了非公开发行股份募集配套资金相关工作，同时完
70、成了对东方财富证券40亿元的增资，大幅提升了东方财富证券的资本金规模，进一步增强了东方财富证券综合实力，为东方财富证券未来实现持续健康发展奠定了坚实的基础。 3、报告期内，公司积极应对资本市场波动及景气度下降的整体形势和压力，努力克服困难，坚持以用户需求为中心，进一步做好基金第三方销售服务业务，持续丰富平台产品，进一步提升互联网金融电子商务服务平台整体服务能力和水平，公司互联网金融电子商务服务平台基金投资者规模进一步增长；同时，公司从整体战略出发，主动降低了基金第三方销售申购费率。截至2016年12月31日，共上线111家公募基金管理人4149只基金产品。天天基金网2016年年度日均页面浏览量
71、为533.78万，其中，交易日日均页面浏览量为705.58万，非交易日日均页面浏览量为190.16万；日均独立访问用户数为67.78万人，其中，交易日日均独立访问用户数为84.02万，非交易日日均独立访问用户数为35.31万。报告期内，公司互联网金融电子商务平台共计实现基金认申购及定期定额申购交易26717144笔，基金销售额为3,060.65亿元，其中“活期宝”共计实现申购交易9386852笔,销售额为1,847.10亿元。 4、报告期内，公司努力做好互联网金融服务新业务的探索工作，努力拓宽互联网金融服务大平台的服务范围，努力延伸和完善服务链条。公司投资设立了东方财富征信有限公司，拟开展征信
72、服务相关业务；公司拟投资设立保险代理公司，以满足广大投资者多样化、个性化服务需求；公司投资设立了浪客网络科技有限公司，负责公司视频直播平台运营业务；公司投资设立南京东方财富信息技术有限公司，负责计算机软件及网络系统技术等相关方面的开发和研究，努力提升公司整体研发创新水平和能力，为公司互联网金融服务大平台拓展新业务、拓宽服务范围及提升服务能力等提供技术支持和保障。 5、报告期内，公司进一步挖掘互联网金融海量数据的巨大价值。在数据仓库建设方面，持续完善主要产品线如APP访问行为仓库、WEB访问行为仓库、PC访问行为仓库等数据仓库，并不断对其应用进行深挖。在数据展示方面，持续完善细化自动化报表体系、
73、权限管理体系及自动化业务报警体系，以满足业务对深入分析与挖掘的需求。进一步完善实时指标体系与标签系统，实现基于用户的高并发画像发布体系建设，满 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 足业务对用户精准分析的需求。并基于典型场景挖掘完善用户的典型行为习惯，逐步满足各产品线基于不同用户的精准画像要求。同时，进一步加强对新技术的跟踪，更有针对性的持续完善产品与服务，进一步提升服务智能化水平，为用户提供更好的服务，持续提升用户体验。 6、报告期内，公司进一步做好金融数据服务业务的发展，进一步加强个人终端产品的研发和创新工作，加强新功能和服务的开发。PC端产品新增了阶段统
74、计功能，用户可以选择多个指标并设定条件，统计出一定时期内所关注股票的完整运行状态，辅助其进行决策，新增了闪电交易功能，新增了港股、美股除权除息功能，新增了美股研究报告，新增了港股、美股市场九宫图首页，用户可以更为便捷的获取港股、美股资讯；东方财富APP产品新增了实盘组合功能，新增了视频模块，实现了行情实时推送。同时，进一步加强了原有模块、功能的优化和完善工作，产品的质量和服务能力及水平实现持续提升。 报告期内，公司持续优化和完善Choice金融终端原有模块、功能及相关信息数据服务，同时进一步加强新功能和服务的开发，新增组合管理功能、面向专业投资用户的多屏支持功能、人民币综合屏功能及深港通综合屏
75、功能，新增量化数据接口服务，并全面支持新三板分层，产品的服务质量和水平得到进一步提升；同时，公司进一步强化产品推广工作， Choice金融终端市场关注度和用户规模持续提升。报告期内，公司努力做好互联网广告服务业务的发展。 7、报告期内，公司进一步强化品牌宣传工作，加大投入力度，进一步提升了品牌影响力，公司互联网金融服务大平台的整体价值得到进一步提升。 8、报告期内，公司继续做好募投项目和超募资金投资项目的后期运维工作，进一步发挥项目整体协同效应。同时，公司加强剩余超募资金的使用和管理工作，努力提高资金使用效率。报告期内，公司完成了设立基金管理公司超募资金项目实施主体的变更，设立基金管理公司超募
76、资金项目实施主体由公司变更为东方财富证券，同时，公司对28,400.00万元超募资金作出了具体使用安排，其中，使用20,000.00万元超募资金发起设立小额贷款公司，使用4,900.00万元超募资金增资扬州东财，使用3,500.00万元超募资金参与发起设立中证信用云。 9、报告期内，基于整体战略和发展需要，公司调整了组织架构。公司进一步加强了集团化财务管理工作，进一步发挥财务职能作用。进一步完善了绩效考核机制和激励机制，持续完善组织绩效管理框架，完成了公司2014年股票期权激励计划首次授予期权第一个行权期的行权工作。进一步加强人力资源管理，进一步完善人才引进和梯队建设工作。进一步加强企业文化建
77、设，进一步增强了企业活力和凝聚力，进一步提升了公司整体管理水平。 10、报告期内，公司进一步强化投资者关系管理工作，进一步加强与投资者的互动交流。报告期内，公司共接听投资者来电930个，回答深交所互动易平台投资者提问675个，举行网上业绩说明会1次，参加反向路演活动4次，参加了深圳证券交易所和高盛联合举办的“A股企业日”活动。 (二)2017年度经营计划 2017年度，公司将紧紧围绕一站式互联网金融服务的整体战略定位，积极抓住发展机遇，努力克服困难，进一步加强战略投入，提升服务能力和水平，提升用户体验和黏性，进一步巩固和提升公司核心竞争力，实现公司持续健康发展。 1、全面加强研发创新，强化互联
78、网金融服务大平台完善和优化工作 公司将进一步加强研发创新，加强网站平台、互动社区平台、金融数据终端平台和移动端平台的升级、优化和完善工作，加强互联网金融电子商务平台服务创新和完善工作。同时，继续加强核心海量数据库的升级、优化和完善工作，实现大平台底层海量数据的共享覆盖并提升数据处理和响应能力，充分发挥各平台的整体协同效应，为海量用户提供更大范围、更全面、更完善的一站式互联网金融服务，打下大平台基础。 2、战略高度持续推进东方财富证券、东财国际证券服务能力的全面提升，加快证券业务发展 公司将结合一站式互联网金融服务大平台和海量用户的核心竞争优势，以海量用户的需求为中心，充分发挥整体协同效应，进一
79、步加强流量转化，深入推进东方财富证券、东财国际证券的业务整合工作，努力提升公司专业化、国际化服务的能力和水平，努力抓住国家推进多层次资本市场发展，和中国资本市场国际 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 化的契机，全面加强服务能力的持续提升，进一步增加服务网点，扩大用户规模，进一步提升市场份额，推动证券业务实现健康快速发展。 3、进一步推进互联网金融电子商务服务业务发展，持续强化服务创新 公司将坚持以用户需求为中心，进一步做好互联网金融电子商务服务业务，进一步提升市场覆盖面，巩固和强化行业领先地位，进一步加强互联网金融服务创新工作，提升整体服务能力和水平，进一
80、步丰富产品线，拓展服务范围，努力为海量用户提供更全面、更完善的互联网金融电子商务服务，力争业务实现进一步发展。 4、进一步加强互联网金融服务新业务探索工作，拓展和完善服务链条 公司将进一步加强互联网金融服务新业务的探索工作，进一步延伸和完善服务链条，进一步拓宽公司互联网金融服务大平台的服务范围，提升整体服务能力和水平，促进一站式互联网金融服务整体战略目标的实现。 5、进一步加强互联网金融服务海量数据巨大价值的开发工作，实现向金融大数据服务延伸 公司将继续挖掘互联网金融服务海量数据的巨大价值，积极探索实现向金融大数据服务的全面延伸，以最终实现互联网金融生态闭环服务。 6、进一步做好金融数据服务业
81、务和互联网广告服务业务 公司将坚持以用户需求为中心，进一步加强个人终端产品的研发和创新，进一步完善机构终端产品，优化数据服务，提升产品服务质量和水平。同时，将进一步加大产品推广力度，扩大用户规模，提升市场占有率。公司将继续加强服务创新，提升营销水平，完善绩效考核和激励机制，进一步推动互联网广告服务业务持续稳健发展。 7、进一步加大品牌宣传投入力度，扩大互联网金融服务大平台品牌影响力 公司将进一步加强品牌宣传工作，进一步加大宣传投入力度，进一步扩大互联网金融服务大平台的品牌影响力，进一步提升大平台的整体价值，为公司持续健康发展夯实品牌基础。 8、做好募集资金投资项目后期运维、超募资金项目的推进及
82、剩余超募资金的使用和管理工作 公司将继续推进募投项目和超募资金投资项目的后期运维工作，进一步发挥募集资金投资项目整体协同效应，更好地实现项目建设长远目标。同时，公司将进一步加强超募资金项目的推进和剩余超募资金的使用和管理工作，提高资金使用效率。 9、进一步强化集团化管理，全面加强和提升企业管理水平 鉴于公司规模持续扩大，为进一步提升整体规范运作和管理水平，公司将进一步完善内部控制和管理制度，完善内部治理和科学决策机制，进一步强化集团化财务管理，充分发挥财务职能作用，进一步加强人力资源管理，进一步完善绩效考核和激励机制，做好股权激励行权等相关后续工作，进一步发挥员工的积极性和创造性，进一步做好人
83、才引进和培养工作，进一步加强人才梯队建设，夯实人才基础，同时，进一步加强企业文化建设，全面提升企业管理水平。 10、进一步加强投资者关系管理工作 公司将进一步加强投资者关系管理工作，提升投资者关系管理水平，和投资者建立良好的互动关系，进一步提升信息披露的质量，使投资者及时、全面的了解公司的经营管理情况，维护公司公开和透明的良好市场形象。 （三）公司可能面临的风险 1、行业及业务受证券市场景气度波动影响的风险 作为一站式互联网金融服务平台综合运营商，公司所提供的一站式互联网金融服务，与证券市场的景气度具有较高的相关性，一旦证券市场景气度下降，市场活跃程度和投资者热情均会受到直接影响，并进而可能抑
84、制投资者对互联网金融服务的市场需求，进而影响公司整体业务的盈利能力。 应对措施：公司将积极推进和实施互联网金融服务大平台战略，坚持以用户需求为中心，进一步加强战略投入，加强技术和产品的研发创新，不断拓展和完善大平台服务的内容，进一步提高大平台的综合服务能 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 力、质量和水平，持续提升用户体验，巩固和增强海量用户的优势和用户黏性，提高公司整体竞争实力。未来，随着一站式互联网金融服务大平台的构建完成，公司所提供的专业服务，将更加丰富和完善，各业务板块之间协同效应将大大增强，证券市场景气度波动对公司业务带来的影响也将会降低。 2、一
85、站式互联网金融服务大平台和网络信息传输系统安全运行风险 公司商业模式的持续运作和盈利模式的有效实施，有赖于公司一站式互联网金融服务大平台和网络信息传输系统的安全运行。如果出现互联网系统安全运行问题，可能造成公司大平台不能正常访问和金融数据服务客户端不能正常使用等后果。虽然公司已制定了完善的数据库备份、数据安全传输和质量管理体系等措施，但由于第三方服务提供方而造成的互联网系统安全运行问题，将可能影响公司大平台的正常运行及服务的正常提供，降低用户体验和满意度，甚至给公司品牌形象带来不利影响。 应对措施：公司将进一步完善内部软硬件管理规范，严格执行内部实时监控流程，确保安全设备的质量，定期进行相关技
86、术人员的安全技能培训，提高技术安全维护队伍的技术水平，以防范软件、硬件和系统故障等风险。制定完善的数据库本地与异地灾备制度，配备专业的数据库管理与系统运营维护人员，以保证数据库系统与网络系统平稳运行和数据安全。 3、东方财富证券后续整合风险 虽然公司和 东方财富证券业务发展成熟、管理有效，但是在经营模式和企业内部运营管理体系等方面存在的差异将为整合带来一定难度。 应对措施：公司将通过自身所积累的海量用户的核心优势，充分发挥整体协同效应，从战略、业务、制度、人才和企业文化等各个方面入手，进行全方位的整合，快速扩大用户规模，大幅提升市场份额，实现证券业务健康快速发展。同时，不断完善证券公司治理机制
87、、建立健全证券内部控制，建立和完善证券公司组织绩效管理框架，完善绩效考核机制和激励机制，加强人才培养及引进工作，全面提升证券公司企业管理水平，全方位降低后续整合风险。 4、行业竞争进一步加剧的风险 互联网金融服务行业处于快速发展的起步阶段，互联网金融创新业务模式不断涌现，鉴于行业广阔的发展前景、国内资本市场的进一步健全开放和相关政策的出台，行业的参与者将越来越多，相关费率市场化程度会越来越高，行业竞争将会进一步加剧，缺乏竞争力和核心优势的企业将会被市场淘汰，如果公司不能紧跟行业发展形势，提高公司的竞争力和核心优势，可能将无法适应激烈的行业竞争。 应对措施：公司将进一步立足于整体战略定位，持续加
88、大研发投入，紧密跟踪行业发展趋势和前沿创新技术，进一步巩固和强化公司在用户访问量、用户黏性及技术方面的核心竞争优势，进一步夯实公司可持续健康发展的基础。 5、政策法律风险 随着互联网金融服务行业发展的进一步深入，监管行业发展的法律、法规等将会越来越规范和完善，虽然目前有银行法、证券法、保险法等法律，监管机构也出台了一些关于互联网金融规范发展的指导意见和措施，但是互联网金融服务行业创新层出不穷，对于政策及法律尚未明确的领域，或将面临潜在的政策法律风险。 应对措施：公司一直坚持规范运作，积极跟踪和研究行业相关政策及变化，严格按照法律法规开展公司业务，同时，公司以用户需求为中心，根据市场发展情况，在
89、政策允许和条件成熟时，积极把握新的机遇，努力实现公司一站式互联网金融服务的整体战略目标。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 2016 年 01 月 18 日、19 日 深圳证券交易所和高盛联合举办 A 股企业日-东方财富投资者交流会 机构投资者 2016 年 02 月 19 日、22 日 反向路演 机构投资者 2016 年 02 月 25 日 反向路演 机构投资者 2016 年 03 月 31 日 网上业绩
90、说明会 在线投资者 2016 年 04 月 14 日 反向路演 机构投资者 2016 年 09 月 12 日 反向路演 机构投资者 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 2016年4月18日，公司已完成2015年度权益分派，以总股本1,853,892,052股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增8股，共转增1,483,113,641股，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.00元（含税），合计派发现金18
91、5,389,205.20元。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 是 否 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股
92、数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.40 每 10 股转增数（股） 2 分配预案的股本基数（股） 3,558,321,299 现金分红总额（元）（含税） 142,332,851.96 可分配利润（元） 1,711,555,984.38 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2016 年度实现归属于母公司股东的净利润 713,768,803.87 元，根据公司章程
93、的有关规定，按照母公司 2016 年度实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 34,248,201.87 元，加年初未分配利润1,680,628,191.27 元，减去 2016 年上半年分配利润 185,389,205.20 元，截至 2016 年 12 月 31 日，公司可供股东分配利润2,174,759,588.07 元。 根据公司整体发展战略和实际经营情况，同时给投资者以持续回报，遵照中国证监会和深交所相关规定，拟提出公司 2016年度资本公积金转增股本及利润分配预案为： 1、以总股本 3,558,321,299 股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，共转增 711
94、,664,259 股, 转增后公司总 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 股本变更为 4,269,985,558 股。 2、以总股本 3,558,321,299 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.40 元（含税），合计派发现金 142,332,851.96元。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2016年度权益分派方案为： 1、以总股本3,558,321,299股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增2股，共转增711,664,259股, 转增后公司总股本变更为4,269
95、,985,558股。 2、以总股本3,558,321,299股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.40元（含税），合计派发现金142,332,851.96元。 2015年度权益分派方案为： 1、以总股本1,853,892,052股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增8股，共转增1,483,113,641股, 转增后公司总股本变更为3,337,005,693股。 2、以总股本1,853,892,052股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.00元（含税），合计派发现金185,389,205.20元。 2014年度权益分派方案为： 1、以总股本120,960万股为基数，
96、用资本公积金向全体股东每10股转增2股，共转增24,192万股。 2、以总股本120,960万股为基数，向全体股东每10股送红股2股（含税），共送红股24,192万股。 3、以总股本120,960万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.6元（含税），合计派发现金7,257.60万元。以上转增和送股后公司总股本变更为169,344万股，剩余未分配利润结转至下年度。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 以其他方式现金分红的金额 以
97、其他方式现金分红的比例 2016 年 142,332,851.96 713,768,803.87 19.94% 2015 年 185,389,205.20 1,848,571,186.42 10.03% 2014 年 72,576,000.00 165,723,821.57 43.79% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 适用 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行
98、情况 资产重组时所作承诺 郑州宇通集团有限公司、西藏自治区投资有限公司 股份限售承诺 本公司以资产认购的东方财富股份自该等股份上市之日起 12 个月内不得转让。前述限售期满之后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。 2015 年 05月 24 日 2015 年 12 月 28日起 12 个月内 履行完毕 郑州宇通集团有 其他承诺 在本公司持有东方财富 5%以上股份期间，本公 2015 年 05 持有东方财富正在履行 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 限公司 司及本公司直接、间接控制的公司、企业将尽力避免及规范与东方财富及其子公司的关联交易；对于无法避
99、免或必要的关联交易，将本着公平、公开、公正的原则确定关联交易价格，保证关联交易的公允性。如因未履行本次承诺事项给东方财富或其他投资者造成损失的，将向东方财富或其他投资者依法承担赔偿责任。 月 24 日 5%以上股份期间 其实 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 一、避免同业竞争事宜（一）截至本承诺函出具之日，本人及本人控制的其他企业不存在直接或间接从事与西藏同信证券股份有限公司相同或相似并构成竞争关系的业务。（二）本次重组完成后，在本人作为上市公司股东期间，本人及本人控制的其他企业不会直接或间接从事与上市公司相同或相似并构成竞争关系的业务，亦不会直接或间接拥有从事前述业务的企业、其他组
100、织、经济实体的控制权。（三）如果本人违反上述声明与承诺并造成上市公司经济损失的，本人将赔偿上市公司因此受到的全部损失。二、关于保持上市公司独立性 本人及本人控制的企业将充分尊重东方财富的独立法人地位，严格遵守东方财富的公司章程，保证东方财富独立经营、自主决策，保证东方财富资产完整，人员、财务、机构和业务独立。三、关于规范关联交易 在本人持有东方财富 5%以上股份期间，本人及本人直接、间接控制的公司、企业将尽力避免及规范与东方财富及其子公司的关联交易；对于无法避免或必要的关联交易，将本着公平、公开、公正的原则确定关联交易价格，保证关联交易的公允性。如因未履行本次承诺事项给东方财富或其他投资者造成
101、损失的，本人将向东方财富或其他投资者依法承担赔偿责任。 2015 年 04月 15 日 长期 正在履行 郑州宇通集团有限公司、西藏自治区投资有限公司 其他承诺 一、本公司已向东方财富及为本次交易提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了本公司有关本次交易的相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等)，本公司保证：所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件的签署人业经合法授权并有效签署该文件；保证所提供信息和文件真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个
102、别和连带责任。 二、在参与本次交易期间，本公司将依照相关法律、法规、规章、中国证监会和证券交易所的有关规2015 年 04月 15 日 长期 正在履行 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 定，及时向东方财富提供和披露有关本次交易的信息，并保证所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给东方财富或者投资者造成损失的，本公司将依法承担赔偿责任。 三、本公司保证已履行了法定的披露和报告义务，不存在应当披露而未披露 的合同、协议、安排或其他事项。四、如本公司就本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司
103、法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本公司不转让在东方财富拥有权益的股份。 如违反上述声明和承诺，本公司愿意承担相应的法律责任。 其实、陶涛、陆威、程磊、史佳、曹薇、 江泊、颜学海、李增泉、鲍一青、叶露、蔡玮 一、保证本次重组的信息披露和申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所披露信息和申请文件的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、如本次重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，本人承诺暂停转让本人在东方财富拥有权益的股份（如有）。 2015 年 0
104、4月 15 日 长期 正在履行 郑州宇通集团有限公司 1、东方财富收购同信证券完成后，如果同信证券（包括同信证券自身、分支机构、其控股公司，下同）因本次交易完成前的不合规行为遭受损失的（包括但不限于任何罚款、违约金、滞纳金、赔偿），宇通集团将在收到东方财富书面通知及能够证明已实际遭受并承担损失的文件之日起20 个工作日内以现金方式向东方财富进行足额补偿，包括：（1）因同信证券在本次交易完成前签署的房产租赁协议存在的法律瑕疵，而导致同信证券或重组完成后的上市公司遭受损失的；（2）因同信证券在本次交易完成前为员工缴纳社会保险金、住房公积金方面存在瑕疵，导致同信证券或重组完成后的上市公司遭受损失的。
105、 2、本承诺所述的补偿金的计算方式为：（1）若遭受损失的直接主体为同信证券或重组完成后的上市公司，则补偿金额即为其实际所遭受损失金额；（2）若遭受损失的直接主体为同信证券控股的公司，则补偿金的计算方式为：补偿金额控股公司所遭受损失同信证券持有该公司的权益比例。 2015 年 05月 24 日 长期 正在履行 郑州宇通集团有 关于同信证券12 蓝博 01、12 蓝博 02相关仲 2015 年 09 长期 正在履行 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 限公司 裁事项的承诺：本次仲裁完成后，如果安徽蓝博旺机械集团合诚机械有限公司等七个主体向同信证券偿还的金额不足人
106、民币 21,277,026.00 元（即截至 2014 年 12 月 31 日该等债券在同信证券账上体现的账面价值）的，宇通集团将在收到东方财富书面付款通知之日起 10 个工作日内，以现金方式向同信证券足额补偿该等债券实际偿还金额与人民币 21,277,026.00 元之间的差额以及与该仲裁事项相关的仲裁费用。 月 22 日 郑州宇通集团有限公司 关于同信证券13 天威 PPN001相关仲裁事项的承诺：对于同信证券以自有资金购买的天威集团定向工具，该仲裁完成后，如果天威集团就该部分天威集团定向工具向同信证券偿还的金额不足人民币 58,559,940.00 元（即截至 2014 年 12 月31
107、 日天威集团定向工具账面价值及应收利息合计金额），宇通集团将在收到东方财富书面付款通知之日起 10 个工作日内，以现金方式向同信证券足额补偿该等天威集团定向工具实际偿还金额与人民币 58,559,940.00 元之间的差额，以及同信证券承担的与该仲裁事项相关的仲裁费用。 2015 年 09月 22 日 长期 正在履行 郑州宇通集团有限公司 关于西藏东方财富证券股份有限公司天威集团定向工具仲裁事项的补充承诺：1、同意东方财富证券撤回仲裁申请，并确认东方财富证券向天威集团破产管理人申报债权事项。2、对于东方财富证券以自有资金购买的天威集团定向工具，如果东方财富证券通过天威集团本次破产程序最终获得清
108、偿的金额不足 58,559,940.00 元（即截至 2014 年 12 月 31 日定向债务融资工具账面价值及应收利息合计金额），宇通集团将在收到东方财富书面付款通知之日起 10 个工作日内，以现金方式向东方财富证券足额补偿该等天威集团定向工具实际偿还金额与人民币 58,559,940.00元之间的差额，以及东方财富证券承担的与仲裁、破产事项相关的费用。 2016 年 04月 06 日 长期 正在履行 天安财产保险股份有限公司、工银瑞信基金管理有限公司、安徽省铁路建设投资基金有限公司、章建平 获配东方财富非公开发行股份自该等股份上市之日起 12 个月内不得转让。 2016 年 04月 28
109、日 2016 年 5 月 17日起 12 个月内 正在履行 首次公开发行或再融资时所其实 关于同业竞争、关联交为避免同业竞争，保护公司及其他股东的利益，本公司控股股东、实际控制人其实先生出具了避2009 年 07月 24 日 长期 正在履行 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 作承诺 易、资金占用方面的承诺 免同业竞争的承诺。2009 年 7 月 24 日，本公司控股股东、实际控制人其实先生出具了关于避免同业竞争承诺函，承诺如下：（1）本人所控制的除东方财富以外的公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业现时不存在从事与东方财富有相同或类似业务的情形，
110、与东方财富之间不存在同业竞争。（2）在作为东方财富实际控制人期间，将不设立从事与东方财富有相同或类似业务的公司。（3）承诺不利用东方财富实际控制人地位，损害东方财富及东方财富其他股东的利益。如违反上述承诺，本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给东方财富造成的所有直接或间接损失。 上述承诺一经签署立即生效，且上述承诺在本人对东方财富拥有由资本因素或非资本因素形成的直接或间接的控制权或对东方财富存在重大影响期间持续有效，且不可变更或撤销。 股权激励承诺 东方财富信息股份有限公司 其他承诺 公司未来不为激励对象依股权激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提
111、供担保。 2014 年 09月 17 日 公司 2014 年股票期权激励计划有效期内 正在履行 其他对公司中小股东所作承诺 其实、陶涛、陆威、程磊、史佳、鲍一青、曹薇 股份限售承诺 在任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五，在离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。 2014 年 01月 22 日 2014 年 01 月 22日至 2017 年 07月 21 日 史佳、曹薇已履行完毕，其他承诺人正在履行 其实、陶涛、陆威、程磊、史佳、鲍一青、曹薇 股份限售承诺 公司控股股东和全体董事、监事、高级管理人员承诺自即日起六个月内不减持本公司股票，坚定对上市公司发展的信心，维护
112、资本市场的良性发展。 2015 年 07月 11 日 2015 年 7 月 11日起 6 个月内 履行完毕 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 适
113、用 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 适用 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用 (一)本期增加六家子（孙）公司和一个结构化主体，分别为东方财富征信有限公司、浪客网络科技有限公司、南京东方财富信息技术有限公司、东方财富国际期货有限公司、东方财富金融有限公司、西藏同信投资基金管理有限公司和西藏东方财富证券量化1号集合资产管理计划。东方财富征信有限公司、浪客网络科技有限公司、南京东方财富信息技术有限公司由公司出资设立，
114、持股比例均为100%。东方财富金融有限公司、东方财富国际期货有限公司由本公司全资子公司东方财富（香港）有限公司出资设立，持股比例均为100%。西藏同信投资基金管理有限公司由东方财富证券全资子公司同信投资有限责任公司设立，持股比例为100%。西藏东方财富证券量化1号集合资产管理计划募集规模3000万份，由同信投资有限责任公司以自有资金认购2900万份，占比96.67%，纳入合并范围。 （二）本期减少一家子公司，为上海东睿资产管理有限公司。报告期内，公司转让了全资子公司上海东睿资产管理有限公司100%股权。 （三）本期减少一个其他会计主体，为东睿富盈基金。报告期内，天天基金将其持有的东睿富盈基金份
115、额全部赎回。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 200 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 杨志平、李新民 是否改聘会计师事务所 是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用 十、破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 诉讼(
116、仲裁) 基本情况 涉案金额（万元） 是否形成预计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 12 蓝博 01、12蓝博 02债券仲裁 7,092.34 否 华南国际经济贸易仲裁委员会已下达裁决书（华南国仲深裁2016D208 号） 根据华南国际经济贸易仲裁委员会2016 年 6 月 30 日下达的华南国仲深裁2016D208 号裁决书。第一被申请人安徽蓝博旺机械集团合诚机械有限公司、第二被申请人安徽蓝博旺机械集团液压流体机械有限责任公司、第三被申请人安徽蓝博旺机械集团精密液压件有限责任公司（以下简称三家被申请人）向东方财富证券支付 12 蓝博 01和 12
117、蓝博 02 私募债本金合计人民币69,000,000.00 元，利息合计人民币6,762,000.00 元，12 蓝博 01 违约金人民币 1,093,608.00 元，12 蓝博 01 违约金人民币 617,625.00 元。 因三家被申请人一直未按裁决书履行还款义务，东方财富证券于 2016 年9 月 5 日向安徽省淮南市中级人民法院申请强制执行，执行案号为（2016）皖 04 执 527 号。截至报告期末，强制执行尚未完成。 13 天威 PPN001债券仲裁 5,970.20 否 2016 年 1 月，河北省保定市中级人民法院受理了天威集团的破产重整申请，因此上述仲裁程序中止。经与兴业银
118、行以及仲裁代理律师协商，东方财富证券参照定向债务融资工具其他持有人已经生效的裁决结果向天威集团破产管理人申报债权，并向中国国际经济贸易仲裁委员会申请撤回仲裁申请。 天威集团破产重整尚未完成 不适用 十二、处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用 1、2016年4月25日，公司第三届董事会第三十二次会议审议通过了关于注销公司2014年股票期权激励计划部分首次授予股票
119、期权的议案，首次授予股票期权的激励对象吴克兵等4人,因个人原因在股票期权授予之后行权之前离职，所涉及股票期权数量120.40万份，根据公司2014年股票期权激励计划（草案）（以下简称股票期权激励计划）的相关规定，其已不具备激励对象资格，所授予的股票期权将注销。注销后，首次授予股票期权的激励对象人数减少至166人，首次授予股票期权数量减少至3,550.40万份。公司独立董事对上述事项发表了独立意见。上述股票期权注销相关事宜已于2016年5月3日办理完毕。具体详见公司在中国证监会指定信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2016-036）。 2、2016年4月25日，公司第三届董事会第三十二次会议
120、审议通过了关于注销公司2014年股票期权激励计划部分授予的预留股票期权的议案，授予预留股票期权的激励对象包晨晨等29人,因个人原因在股票期权授予之后行权之前离职，所涉及股票期权数量20.80万份，根据股票期权激励计划的相关规定，其已不具备激励对象资格，所授予的股票期权将注销。注销后，授予预留股票期权的激励对象人数减少至324人，授予的预留股票期权数量减少至389.60万份。公司独立董事对上述事项发表了独立意见。上述股票期权注销相关事宜已于2016年5月3日办理完毕。具体详见公司在中国证监会指定信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2016-036）。 3、2016年4月25日，公司第三届董事会
121、第三十二次会议审议通过了关于调整公司2014年股票期权激励计划首次授予股票期权数量和行权价格的议案，鉴于2016年4月18日公司已完成2015年度权益分派，即以总股本1,853,892,052股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增8股，共转增1,483,113,641股，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.00元（含税），合计派发现金185,389,205.20元。根据股票期权激励计划的规定，对2014年股票期权激励计划首次授予的股票期权数量和行权价格进行调整，调整后，首次授予股票期权数量为6,390.72万份，首次授予股票期权行权价格为5.09元。具体详见公司在中国证监会指定信息披
122、露媒体披露的相关公告（公告编号：2016-030）。 4、2016年4月25日，公司第三届董事会第三十二次会议审议通过了关于调整公司2014年股票期权激励计划授予的预留股票期权数量和行权价格的议案，鉴于2016年4月18日公司已完成2015年度权益分派，即以总股本1,853,892,052股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增8股，共转增1,483,113,641股，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.00元（含税），合计派发现金185,389,205.20元。根据股票期权激励计划的规定，对2014年股票期权激励计划授予的预留股票期权数量和行权价格进行调整，调整后，授予的预留股票期权
123、数量为701.28万份，授予的预留股票期权行权价格为36.16元。具体详见公司在中国证监会指定信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2016-030）。 5、2016年4月25日，公司第三届董事会第三十二次会议审议通过了关于公司2014年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期可行权的议案，董事会同意166名激励对象在第一个行权期内行权，可行权股票期权数量为1,597.68万份，行权价格为5.09元。公司独立董事对上述事项发表了独立意见。具体详见公司在中国证监会指定信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2016-031）。经公司董事会申请、深圳证券交易所确认及中国证券登记结算有限责任公司深
124、圳分公司核准登记，2016年5月24日本次行权的股份进行上市流通。具体详见公司在中国证监会指定信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2016-042）。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其
125、他重大关联交易 适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 适用 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 适用 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担
126、保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 上海天天基金销售有限公司 2016 年 03月 19 日 200,000.00 2016 年 04 月 08 日 7,357.63 连带责任保证 1 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 200,000.00 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 1,800,575.67 报告期末已
127、审批的对子公司担保额度合计（B3） 200,000.00 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 7,357.63 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 200,000.00 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 1,800,575.67 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 200,000.00 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 7,357.63 实
128、际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.57% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 7,357.63 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 上述三项担保金额合计（D+E+F） 7,357.63 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 （2）违规对外担保情况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金
129、资产管理情况 （1）委托理财情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 适用 不适用 2016年，东方财富证券积极贯彻中证协发【2016】163号关于证券公司落实精准扶贫工作有关事项的通知、证券公司“一司一县”结对帮扶贫困县行动倡议书及中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫共建战略的意见的相关文件精神，在持续推进嘉黎县长期驻村扶助和龙门山学校教育项目及长期“结对扶助”那曲嘉黎县的基础上，本着“密切合作、共同探索、
130、全力推进、长期增效”的原则，与拉萨市曲水县、那曲嘉黎县签订了为期五年的精准扶贫协议。从公益扶贫、消费扶贫、智力扶贫、教育扶贫、产业扶贫、招商引资等多方面开展对“曲水县、嘉黎县”结对扶贫合作探索，组建了精准扶贫项目组，制定了精准扶贫工作方案，建立了扶贫周例会制度和扶贫简报制度，形成了精准扶贫的项目运行机制。 2016年具体扶贫计划和落实情况如下：（1）公益扶贫方面，依托西藏慈善总会和扶贫办的平台捐赠50.00万元，向嘉黎县、曲水县定向捐助25.00万元。目前，前述公益捐款已捐至西藏慈善总会，正与西藏慈善总会和扶贫办积极推进后续相关工作。同时向嘉黎县派驻3名员工，为政策宣讲教育、生产、搬迁、生态补
131、偿脱贫等工作贡献应有力量。（2）消费扶贫方面，公司及员工采购曲水县净水公司的特色产品258,453.00 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 元；并拟甄选部分产品上架至中证报价扶贫板。（3）智力扶贫方面，利用自身专业优势为曲水县开展现代金融知识和金融工具专业培训2场。（4）教育扶贫方面，针对曲水县、嘉黎县设立了“贫困学生奖学金”，提供90,000.00元奖学金资助，帮助30名困难家庭学生完成学业。已经完成学生调研、档案建立和资金划拨，并对龙门山学校师生进行慰问。（5）产业扶贫方面，对曲水县、嘉黎县进行调研，拟为不同规模、不同类型、不同成长阶段的企业提供差异化
132、的金融服务，为贫困地区企业和项目提供“多元、灵活、便捷、低门槛”的股权、债权、股债结合等多种融资方式的综合服务，已初步完成排摸。2016年东方财富证券完成了贫困县新三板挂牌2单，完成了新三版融资1单。 2、履行其他社会责任的情况 公司2016年度社会责任报告与2016年年度报告同时披露，具体请查阅巨潮资讯网 （）。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 适用 不适用 是否发布社会责任报告 是 否 企业社会责任报告 企业性质 是否含环境方面信息 是否含社会方面信息 是否含公司治理方面信息 报告披露标准 国内标准 国外标准 私企 不适用 是 是 不适用 不适用 具体情况说明 1
133、.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001） 不适用 2.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员职业发展能力的投入（万元） 56.00 3.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务）金额（万元） 200.00 十八、其他重大事项的说明 适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 适用 不适用 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
134、一、有限售条件股份 562,636,739 30.35% 207,260,306 454,780,091 -314,596,561 347,443,836 910,080,575 25.58% 2、国有法人持股 46,315,772 2.50% 41,067,761 37,052,617 -83,368,389 -5,248,011 41,067,761 1.15% 3、其他内资持股 516,320,967 27.85% 166,192,545 417,727,474 -231,228,172 352,691,847 869,012,814 24.42% 其中：境内法人持股 108,070,1
135、36 5.83% 86,456,109 -194,526,245 -108,070,136 境内自然人持股 408,250,831 22.02% 42,989,261 331,271,365 -36,701,927 337,558,699 745,809,530 20.96% 二、无限售条件股份 1,291,255,313 69.65% 14,055,300 1,028,333,550 314,596,561 1,356,985,411 2,648,240,724 74.42% 1、人民币普通股 1,291,255,313 69.65% 14,055,300 1,028,333,550 314
136、,596,561 1,356,985,411 2,648,240,724 74.42% 三、股份总数 1,853,892,052 100.00% 221,315,606 1,483,113,641 1,704,429,247 3,558,321,299 100.00% 股份变动的原因 适用 不适用 （1）2016年4月18日，公司实施完成了2015年度权益分派，以总股本1,853,892,052股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增8股，共转增1,483,113,641股, 转增后公司总股本变更为3,337,005,693股。 （2）2016年5月17日，公司完成了非公开发行股份募集配套
137、资金事项，共发行股份205,338,806股，发行后公司总股本变更为3,542,344,499股。 （3）2016年5月24日，公司完成了2014年股票期权激励计划首次授予期权第一个行权期的行权工作，向激励对象定向增发了15,976,800股股份，发行后公司总股本变更为3,558,321,299股。 股份变动的批准情况 适用 不适用 （1）2015年6月11日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过公司发行股份购买资产并募集配套资金方案，2015年12月7日，公司收到中国证监会出具的关于核准东方财富信息股份有限公司向郑州宇通集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复（证监许可2015
138、2810号），公司发行股份购买资产并募集配套资金获得中国证监会核准。 （2）2016年4月8日，公司2015年年度股东大会审议通过2015年度权益分派方案。 （3）2016年4月25日，根据公司2014年第二次临时股东大会的授权，公司召开第三届董事会第三十二次会议审议通过了关于公司2014年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期可行权的议案，董事会同意166名激励对象在第一个行权期内行权，可行权股票期权数量为1,597.68万份，行权价格为5.09元。 股份变动的过户情况 适用 不适用 2016年4月18日，公司已完成2015年度权益分派；2016年5月17日，公司完成发行股份购买资产并
139、募集配套 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 资金事项；2016年5月24日，公司完成了2014年股票期权激励计划首次授予期权第一个行权期行权工作。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 本次股份变动使得近一期每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产下降，具体详见第二节 公司简介和主要财务指标/五、主要会计数据和财务指标。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 2、限售股份变动情况 适用 不适用 单位：股 股东名称 期初限 售股数 本期解除
140、 限售股数 本期增加 限售股数 期末限 售股数 限售原因 拟解除限售日期 天安财产保险股份有限公司保赢1 号 82,135,523 82,135,523 非公开发行限售 2017 年 5 月 17 日 章建平 41,067,761 41,067,761 非公开发行限售 2017 年 5 月 17 日 安徽省铁路建设投资基金有限公司 41,067,761 41,067,761 非公开发行限售 2017 年 5 月 17 日 工银瑞信基金农业银行西藏自治区投资有限公司 10,266,880 10,266,880 非公开发行限售 2017 年 5 月 17 日 工银瑞信基金农业银行中国对外经济贸易信
141、托外贸信托睿远景林 1 期证券投资集合资金信托计划 5,133,410 5,133,410 非公开发行限售 2017 年 5 月 17 日 工银瑞信基金农业银行上海常春藤投资控股有限公司 5,133,410 5,133,410 非公开发行限售 2017 年 5 月 17 日 交通银行股份有限公司工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 4,953,799 4,953,799 非公开发行限售 2017 年 5 月 17 日 中国银行股份有限公司工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金 3,850,103 3,850,103 非公开发行限售 2017 年 5 月 17 日 全国社保基金四一三组合 3,59
142、3,429 3,593,429 非公开发行限售 2017 年 5 月 17 日 工银瑞信基金公司工行外贸信托恒盛定向增发投资集合资金信托计划 3,080,082 3,080,082 非公开发行限售 2017 年 5 月 17 日 中国建设银行股份有限公司工银瑞信稳健成长混合型证券投资基金 2,171,519 2,171,519 非公开发行限售 2017 年 5 月 17 日 中国农业银行股份有限公司工银瑞信创新动力股票型证券投资基金 1,468,232 1,468,232 非公开发行限售 2017 年 5 月 17 日 中国农业银行股份有限公司工银瑞信信息产业混合型证券投资基金 800,881
143、 800,881 非公开发行限售 2017 年 5 月 17 日 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 工银瑞信基金农业银行工银瑞信投资管理有限公司 616,016 616,016 非公开发行限售 2017 年 5 月 17 日 郑州宇通集团有限公司 108,070,136 194,526,245 86,456,109 定向增发限售 已于 2016 年 12 月 30日解除限售上市流通 西藏自治区投资有限公司 46,315,772 83,368,389 37,052,617 定向增发限售 已于 2016 年 12 月 30日解除限售上市流通 其实 356,08
144、2,209 284,865,767 640,947,976 董监高股份限售 任职期内执行董监高限售规定 鲍一青 18,167,718 14,534,175 32,701,893 董监高股份限售 任职期内执行董监高限售规定 史佳 17,465,608 41,917,460 24,451,852 董监高股份限售 已于 2016 年 10 月 10日解除限售上市流通 陶涛 11,031,758 8,825,406 19,857,164 董监高股份限售 任职期内执行董监高限售规定 曹薇 49,518 622,843 573,325 董监高股份限售 已于 2016 年 10 月 10日解除限售上市流通
145、陆威 1,245,126 1,941,101 3,186,227 董监高股份限售 任职期内执行董监高限售规定 程磊 4,208,894 3,839,615 8,048,509 董监高股份限售 任职期内执行董监高限售规定 合计 562,636,739 320,434,937 667,878,773 910,080,575 - - 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 适用 不适用 股票及其衍生证券名称 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 普通股 2016 年 05 月 17 日 19.48 205,338,806 2016 年 05 月 17 日
146、205,338,806 普通股 2016 年 05 月 24 日 5.09 15,976,800 2016 年 05 月 24 日 15,976,800 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 （1）2016年5月17日，公司完成了非公开发行股份募集配套资金事项，本次非公开发行的价格为 19.48 元/股，共发行股份205,338,806股，发行后公司总股本变更为3,542,344,499股。本次发行股份自上市之日起 12 个月内不得转让。 （2）2016年5月24日，公司完成了2014年股票期权激励计划首次授予期权第一个行权期的行权工作，向激励对象定向增发了15,976,800股股份，发行
147、后公司总股本变更为3,558,321,299股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 （1）2016年4月18日，公司实施完成了2015年度权益分派，以总股本1,853,892,052股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增8股，共转增1,483,113,641股, 转增后公司总股本变更为3,337,005,693股。 （2）2016年5月17日，公司完成了非公开发行股份募集配套资金事项，共发行股份205,338,806股，发行后公司总股本变更为3,542,344,499股
148、。 （3）2016年5月24日，公司完成了2014年股票期权激励计划首次授予期权第一个行权期的行权工作，向激励对象定向增发了15,976,800股股份，发行后公司总股本变更为3,558,321,299股。 3、现存的内部职工股情况 适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 195,214 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 193,235 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 报告期末持
149、股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份 状态 数量 其实 境内自然人 24.02% 854,597,306 379,821,025 640,947,976 213,649,330 质押 396,389,600 郑州宇通集团有限公司 境内非国有法人 5.01% 178,226,245 70,156,109 178,226,245 沈友根 境内自然人 2.94% 104,509,440 46,448,640 104,509,440 陆丽丽 境内自然人 2.88% 102,386,592 45,505,152 102,386,592 质
150、押 83,380,000 天安财产保险股份有限公司保赢 1 号 其他 2.44% 86,732,723 86,732,723 82,135,523 4,597,200 西藏自治区投资有限公司 国有法人 2.34% 83,368,389 37,052,617 83,368,389 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.58% 56,282,400 25,014,400 56,282,400 鲍一青 境内自然人 1.23% 43,602,524 19,378,900 32,701,893 10,900,631 质押 7,440,000 史佳 境内自然人 1.18% 41,845,360 18
151、,557,882 41,845,360 章建平 境内自然人 1.15% 41,067,761 41,067,761 41,067,761 安徽省铁路发展基金股份有限公司 国有法人 1.15% 41,067,761 41,067,761 41,067,761 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况（如有） 无 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 上述股东关联关系或一致行动的说明 其实先生与沈友根先生系父子关系，与陆丽丽女士系夫妻关系，三人合计持有股份占公司总股本的 29.83%。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于
152、一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 其实 213,649,330 人民币普通股 213,649,330 郑州宇通集团有限公司 178,226,245 人民币普通股 178,226,245 沈友根 104,509,440 人民币普通股 104,509,440 陆丽丽 102,386,592 人民币普通股 102,386,592 西藏自治区投资有限公司 83,368,389 人民币普通股 83,368,389 中央汇金资产管理有限责任公司 56,282,400 人民币普通股 56,282,400 史佳 41,845,
153、360 人民币普通股 41,845,360 张碧华 23,605,968 人民币普通股 23,605,968 中国建设银行股份有限公司富国创业板指数分级证券投资基金 18,560,770 人民币普通股 18,560,770 全国社保基金四一八组合 17,663,480 人民币普通股 17,663,480 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 其实先生与沈友根先生系父子关系，与陆丽丽女士系夫妻关系，三人合计持有股份占公司总股本的 29.83%。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
154、参与融资融券业务股东情况说明 公司股东张碧华除通过普通证券账户持有 166,000 股外，还通过长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 23,439,968 股，实际合计持有 23,605,968股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 其实 中国 否 主要职业及职务 东方财富信息股份有限公司董事长 报告期内控股
155、和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 适用 不适用 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 其实 中国 否 主要职业及职务 东方财富信息股份有限公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 4
156、、其他持股在 10%以上的法人股东 适用 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 第七节 优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数（股） 本期减持股份数量（股） 其他增减变动（股） 期末持股数（股） 其实 董事长 现任 男 47 2007
157、年 12 月 10 日 2017 年 01 月 21 日 474,776,281 379,821,025 854,597,306 陶涛 副董事长、总经理 现任 男 50 2008 年 06 月 06 日 2017 年 01 月 21 日 14,709,011 1,750,000 11,767,208 24,726,219 陈凯 副董事长、副总经理 现任 男 47 2016 年 04 月 08 日 2017 年 01 月 21 日 陆威 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 现任 男 46 2007 年 12 月 10 日 2017 年 01 月 21 日 1,660,170 2,588,136
158、 4,248,306 程磊 董事、副总经理 现任 男 40 2008 年 04 月 28 日 2017 年 01 月 21 日 5,611,859 1,000,000 5,119,487 9,731,346 朱玉辰 董事 现任 男 56 2016 年 04 月 08 日 2017 年 01 月 21 日 江泊 独立董事 现任 男 61 2014 年 01 月 22 日 2017 年 01 月 21 日 颜学海 独立董事 现任 男 47 2014 年 01 月 22 日 2017 年 01 月 21 日 严杰 独立董事 现任 男 52 2016 年 04 月 08 日 2017 年 01 月 2
159、1 日 鲍一青 监事会主席 现任 男 41 2007 年 12 月 26 日 2017 年 01 月 21 日 24,223,624 19,378,900 43,602,524 叶露 监事 现任 女 39 2008 年 05 月 25 日 2017 年 01 月 21 日 蔡玮 监事 现任 女 30 2014 年 01 月 22 日 2017 年 01 月 21 日 史佳 董事、副总经理 离任 男 40 2014 年 01 月 22 日 2016 年 04 月 08 日 23,287,478 72,100 18,629,982 41,845,360 曹薇 董事 离任 女 53 2014 年 0
160、1 月 22 日 2016 年 04 月 08 日 66,024 556,819 622,843 李增泉 独立董事 离任 男 43 2014 年 01 月 22 日 2016 年 04 月 08 日 合计 - - - - - - 544,334,447 2,822,100 437,861,557 979,373,904 注：公司于 2017 年 1 月 20 日召开 2017 年第一次临时股东大会，选举第四届董事会、监事会成员，董事程磊、朱玉辰、江泊、颜学海任期届满，不再担任公司董事。具体情况详见公司在中国证监会指定的信息披露媒体发布的相关公告。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名
161、 担任的职务 类型 日期 原因 陈凯 董事 2016 年 04 月 08 日 原董事史佳、曹薇辞任，增补董事 陈凯 副董事长 2016 年 04 月 25 日 原副董事长陆威辞任，增补副董事长 陈凯 副总经理 2016 年 04 月 25 日 原副总经理史佳辞任，新聘任副总经理 朱玉辰 董事 2016 年 04 月 08 日 原董事史佳、曹薇辞任，增补董事 严杰 独立董事 2016 年 04 月 08 日 原独立董事李增泉辞任，增补独立董事 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 史佳 董事、副总经理 离任 2016 年 04 月 08 日 个人原因辞任董事、副
162、总经理，仍在公司任职 曹薇 董事 离任 2016 年 04 月 08 日 个人原因辞任董事，仍在公司任职 陆威 副董事长 离任 2016 年 04 月 25 日 个人原因辞任副董事长，仍在公司担任董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 李增泉 独立董事 离任 2016 年 04 月 08 日 因李增泉担任上海财经大学会计学院院长，为贯彻落实中央组织部下发的关于进一步规范党政领导干部在企业兼职（任职）问题的意见（中组发201318 号）及教育部办公厅下发的关于开展党政领导干部在企业兼职情况专项检查的通知（教人厅函201511 号）精神，辞去公司独立董事等职务。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高
163、级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员 其实，男，1970年10月生，中国国籍，无永久境外居留权，复旦大学博士研究生学历、文学博士学位，现任本公司董事长、上海漫道金融信息服务股份有限公司董事。其实先生目前担任中国民主建国会中央委员、上海市政协委员、全国青年企业家协会副会长、中国证券投资基金业协会副会长、上海市青年联合会副主席、上海市信息化青年人才协会会长等社会职务。 陶涛，男，1967年12月生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科。曾任职于上海兰生集团有限公司企宣部、公共事务部、总经理办公室，期间担任东视财经特约记者，负责东方电视台、北京电视台、深圳电视台联
164、合制作的证券无限三地通节目的上海地区采编工作。现任本公司副董事长、总经理。 陈凯，男，1970年11月生，中国国籍，无永久境外居留权，工学博士，全国政协第十一届委员，全国青联第十一届常委。1997年进入长江计算机集团公司工作，曾任集团二级企业部门经理、副总经理、长江计算机集团公司副总工程师兼下属上海长江科技发展有限公司总经理，2003年4月进入共青团上海市委员会工作，曾任团市委副书记、市青联主席、上海青年干部管理学院院长等职务，2011年6月进入上海市人民政府外事办公室工作，曾任市外办副主任、IBLAC秘书长等职务。现任本公司副董事长、副总经理及参股公司中证信用云科技（深圳）股份有限公司副董事
165、长。 陆威，男，1971年10月生，中国国籍，无永久境外居留权，复旦大学高级工商管理硕士（EMBA），正高级会计师。曾任中国外运江苏集团出纳，海运、陆运结算，空运公司财务经理，中外运集装箱运输有限公司财务部资金计划科经理、财务部总经理助理、副总经理、总经理。陆威先生有十多年大型中央集团企业财务管理经验以及公司上市经验，是中国会计学会会员、中国总会计师协会会员、上海市总会计师工作研究会会员，复旦大学MPACC社会导师，上海市软件行业协会副会长，中国上市公司协会财务总监专业委员会委员、上海上市公司协会财务总监委员会委员。现任本公司董事、副总经理、财务总监、董事会秘书，上海天洋热熔粘接材料股份有限公
166、司独立董事及上海漫道金融信息服务股份有限公司董事。 严杰，男，1965年11月生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，高级会计师，1986年7月参加工作，曾任中国迅达电梯有限公司上海电梯厂主管会计、上海轮胎橡胶机械模具有限公司总会计师、上海三毛纺织股份有限公司副总会计师兼监察审计部主任、上海佳华会计师事务所高级经理；目前担任上海市会计学会常务理事兼所属证券市场工委秘书长，上海市商业会计学会副秘书长，黑牛食品股份有限公司独立董事，上海帝联信息科技股份有限公司独立董事。 田玲，女，1969年9月生，中国国籍，无永久境外居留权，教授，博士生导师。在武汉大学任教至今。现任武汉大学经济与管理学院保险系
167、主任，武汉武商集团股份有限公司、国元农业保险股份有限公司独立董事。社会兼职有亚太风险管理与保险学会APRIA会员，中国保险学会副秘书长，民政部灾害评估与风险防范重点实验室副主任。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 2、监事会成员 鲍一青，男，1976年9月生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。曾任上海世基投资顾问有限公司部门经理，上海益邦投资咨询有限公司副总经理。现任本公司基金事业群副总监、监事会主席。 叶露，女，1978年12月生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科。2007年8月加入本公司，现任本公司财务部经理、监事及参股公司中证信用云科技（深圳
168、）股份有限公司监事。 蔡玮，女,1987年10月生,中国国籍,无永久境外居留权,大学本科。2011年7月加入本公司，现任本公司职工代表监事。 3、高级管理人员 陶涛，总经理，简历详见本节之“1、董事会成员”。 陈凯，副总经理，简历详见本节之“1、董事会成员”。 陆威，副总经理、财务总监、董事会秘书，简历详见本节之“1、董事会成员”。 程磊，副总经理，1977年2月生，中国国籍，无永久境外居留权，复旦大学计算机软件专业本科学历，复旦大学软件工程硕士。本公司研发中心总监，曾任本公司董事，上海美宁计算机网络有限公司技术部开发组成员、项目经理，环球外汇网副总经理兼技术总监。 在股东单位任职情况 适用
169、不适用 在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是 否领取报酬津贴 其实 上海天天基金销售有限公司 执行董事 2010 年 5 月 否 其实 东方财富（香港）有限公司 董事 2014 年 4 月 否 其实 上海漫道金融信息服务股份有限公司 董事 2015 年 12 月 2018 年 3 月 否 陶涛 上海优优商务咨询有限公司 执行董事 2008 年 4 月 否 陶涛 上海东方财富证券研究所有限公司 董事长 2009 年 9 月 否 陶涛 上海东方财富金融数据服务有限公司 执行董事 2011 年 11 月 否 陈
170、凯 上海东方财富置业有限公司 执行董事 2016 年 9 月 否 陈凯 东方财富征信有限公司 执行董事 2016 年 7 月 否 陈凯 南京东方财富信息技术有限公司 执行董事 2016 年 10 月 否 陈凯 中证信用云科技（深圳）股份有限公司 副董事长 2016 年 12 月 否 陆威 上海东鑫互联网金融服务有限公司 执行董事 2014 年 12 月 否 陆威 上海漫道金融信息服务股份有限公司 董事 2015 年 12 月 2018 年 3 月 否 陆威 上海天洋热熔粘接材料股份有限公司 独立董事 2014 年 11 月 2019 年 12 月 是 程磊 浪客网络科技有限公司 执行董事 20
171、16 年 9 月 否 严杰 上海市会计学会常务理事兼所属证券市场工委 秘书长 2007 年 6 月 2018 年 6 月 是 严杰 上海市商业会计学会 副秘书长 2016 年 11 月 2020 年 10 月 是 严杰 黑牛食品股份有限公司 独立董事 2015 年 12 月 2017 年 5 月 是 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 严杰 上海帝联信息科技股份有限公司 独立董事 2015 年 11 月 2018 年 11 月 是 田玲 武汉大学经济与管理学院保险系 系主任 2012 年 1 月 是 田玲 武汉武商集团股份有限公司 独立董事 2015 年 4
172、 月 9 日 2016 年 12 月 26日届满，目前尚未换届 是 田玲 国元农业保险股份有限公司 独立董事 2016 年 4 月 2019 年 4 月 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据 2015年度经营情况，按照有关业绩考核规定，经董事会薪酬与考核委员会审核，公司董事、监事、高级管理人员从公司获得的报酬。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会
173、专门委员会薪酬与考核委员会议事规则等规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 董事、监事和高级管理人员的报酬按照规定进行了发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额 是否在公司关联方获取报酬 其实 董事长 男 47 现任 60.00 否 陶涛 副董事长、总经理 男 50 现任 60.00 否 陈凯 副董事长、副总经理 男 47 现任 82.00 否 陆威 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 男 46 现任 70.00 否 程磊 董事、副总经理 男 4
174、0 现任 57.60 否 朱玉辰 董事 男 56 现任 50.00 否 江泊 独立董事 男 61 现任 10.00 否 颜学海 独立董事 男 47 现任 10.00 否 严杰 独立董事 男 52 现任 7.60 否 鲍一青 监事会主席 男 41 现任 52.83 否 叶露 监事 女 39 现任 26.02 否 蔡玮 监事 女 30 现任 19.58 否 史佳 董事、副总经理 男 40 离任 55.23 否 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 曹薇 董事 女 53 离任 24.00 否 李增泉 独立董事 男 43 离任 2.40 否 合计 - - - - 58
175、7.26 - 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内可行权股数 报告期内已行权股数 报告期内已行权股数行权价格（元/股） 报告期末市价（元/股） 陆威 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 1,260,000 1,260,000 20.31 16.93 程磊 董事、副总经理 630,000 630,000 20.31 16.93 曹薇 董事 504,000 504,000 20.31 16.93 合计 - 2,394,000 2,394,000 - - 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1,
176、755 主要子公司在职员工的数量（人） 2,197 在职员工的数量合计（人） 3,952 当期领取薪酬员工总人数（人） 3,952 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 销售人员 871 技术人员 1,646 财务人员 90 行政人员 309 内容管理人员 224 其他人员 812 合计 3,952 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 2,713 大专 1,037 中专 77 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 高中 106 初中及以下 19 合计 3,952 2、薪酬政策 公司依据国
177、家法律法规并结合实际情况制定了薪酬管理规范，完善了参考职级体系的薪酬宽带、进行了外部薪酬调研、明确了调薪的相关标准； 参考职级的薪酬宽带：公司建立了完善的职级体系，不同类型的职位在不同职级上建立了相应的薪酬目标线和薪酬宽带；为定薪提供了明确的依据；薪酬标准制定：公司根据市场薪资水平和公司本身的薪酬定位，确定公司每一个职位在每一个职级上的薪酬水平； 薪酬调整：根据职级、薪酬目标线，参考员工整体贡献、能力水平，岗位重要程度、工作态度、目前薪资水平等要素，基于CR值对员工薪酬进行调整。 3、培训计划 为保证员工能力的成长，实现员工与企业的共同发展。公司开展包括员工基本素养培训、知识类培训和技能类培训
178、等多种形式的培训。 4、劳务外包情况 适用 不适用 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司信息披露管理办法、深圳证券交易所创业板股票上市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引等法律法规、规范性文件及监管部门的相关规定和要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，不断规范公司运作，提升公司治理水平。报告期内，根据公司实际发展情况的变化，增加了经营范围，并按照相关规定修订了公司章程等。 （一）股东与股东大会 公司严格按照公司
179、法、上市公司股东大会规则、公司章程、股东大会议事规则等相关法律法规、规范性文件和公司规章制度的有关规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利。 报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开，由见证律师进行现场见证并出具法律意见书。在股东大会上充分保证各位股东有充分的发言权，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权，使其充分行使股东合法权利。 报告期内，公司严格按照相关法律法规、规范性文件和监管部门有关的规定关的规定应由股东大会审议的重大事项，公司均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存在绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审议的情
180、况。 （二）公司与控股股东 公司控股股东和实际控制人严格按照上市公司治理准则、深圳证券交易所创业板股票上市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程等相关规定和要求，规范自身行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，未损害公司及全体股东的利益。公司不存在控股股东占用公司资金及为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 （三）董事与董事会 公司第三届董事会设董事9名，独立董事3名，达到公司董事总数的1/3。董事会的人数及人员构成符合相关法律法规、规范性文件和公
181、司规章制度的相关规定。各位董事按时出席董事会、董事会专门委员会和股东大会，忠实地履行自己的职责，积极参与公司经营管理决策，积极维护公司及全体股东利益。 公司董事会下设有战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。 （四）监事与监事会 公司第三届监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数和构成符合相关法律法规、规范性文件和公司规章制度的有关规定和要求。各位监事本着对全体股东负责的态度，认真履行监事会监督职能，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和高管人员履行职责情况进行监督，积极发挥监事会应有的作用，维护公司及股
182、东的合法权益。 （五）绩效考核与激励机制 公司建立并逐步完善公正、有效的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司完成了2014年股票期权激励计划首次授予期权第一个行权期的行权工作，提升了员工积极性，增强凝聚力和向心力。 （六）公司与投资者 公司严格按照有关法律法规及信息披露管理办法、投资者关系管理办法等相关要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露信息，指定巨潮资讯网为公司信息披露的指定网站，中 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 国证券报、上海证券报及证券时报为公司信息披露的指定报刊，确保公司所有股东能够公平地获取公司信息。同时，公司高度重视投资者关系
183、管理，积极维护公司与投资者良好关系，通过设立投资者电话专线、传真、董秘邮箱等多种渠道，采取认真回复投资者咨询、进行网上业绩说明会及反向路演等多种形式，提高公司信息透明度，保障全体股东特别是中小股东的合法权益。 （七）内部审计制度的建立与执行 为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司根据公司法、证券法、企业内部控制基本规范等相关法律法规、规范性文件和公司规章制度有关规定和要求，结合公司的实际情况、自身特点和管理需要，制定了贯穿于公司经营管理各层面、各环节的内部控制体系，并不断完善。通过对公司各项治理制度的规范和落实，公司的治理水平不断提高，有效地保证了公司各项经营目标的实现。
184、公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内部审计与外部审计之间进行沟通，并监督公司内部审计制度的实施，审查公司内部控制制度的执行情况，审查公司的财务信息等。审计委员会下设独立的审计部，审计部直接对审计委员会负责及报告工作。 （八）利益相关方 公司在努力经营管理、维护股东利益的同时，积极维护员工、供应商、客户等利益相关方，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与相关利益者合作，保持与各方良好沟通交流，促进公司本身与社会协调、和谐发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重
185、大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自成立及上市以来严格按照公司法、证券法等有关法律法规及公司章程的相关要求规范运作，在业务、资产、人员、机构和财务等方面独立于公司控股股东。 三、同业竞争情况 适用 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年度股东大会 年度股东大会 36.19% 2016 年 04 月 08 日 2016 年 04 月 09 日 2016 年第一次临时股东大会 临时股东大会 33.70% 2016 年 0
186、8 月 15 日 2016 年 08 月 16 日 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式 参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 李增泉 1 1 0 0 0 否 严杰 12 10 2 0 0 否 颜学海 13 6 7 0 0 否 江泊 13 11 2 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 2、独立董事对公司有
187、关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 不适用 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、提名委员会：2016年度共组织召开了1次提名委员会会议，审议通过提请陈凯、朱玉辰、严杰为公司董事会董事候选人的相关议案。 2、薪酬与考核委员会：2016年度共组织召开了3次薪酬与考核委员会会议，审议通过了公司2015年度董监高薪酬的相关议案；审议通过了关于注销公司2014年股票期权激励计划部分已授期权及调整股
188、票期权数量和行权价格、公司2014年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期可行权等相关议案；审议通过了关于公司2016年半年度董监高薪酬的相关议案。 3、审计委员会：2016年度共参加了4次审计委员会会议，分别审议通过了2015年度报告及摘要、2016年第一季度报告、2016年半年度报告及摘要和2016年第三季度报告等相关议案。 4、战略委员会：2016年度共召集了1次战略委员会会议，审议并通过了公司2015年度公司发展战略取得的成果及2016年将实施的战略规划相关事项。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 300059 东方财富信息股份有限公司 201
189、6 年年度报告全文 57 是 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司依据国家法律法规并结合实际情况制定了薪酬管理制度，建立和完善了公司组织绩效管理框架，不断完善绩效考核机制和激励机制，公司高级管理人员严格按照相关法律法规的规定和要求进行聘任，确保公开、透明、公正，同时公司董事会设立薪酬和考核委员会，主要负责对公司董事及高级管理人员进行绩效考核。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 06 日 内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位
190、资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷认定标准： 董事、监事、高级管理人员舞弊； 对已经公告的财务报告出现重大差错而进行的差错更正； 当期财务报告存在重大差错，而内部控制运行过程中未发现该差错； 公司审计委员会和审计部门对财务报告内部控制监督无效。重要缺陷认定标准 ：未建立反舞弊程序和控制措施； 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应控制机制； 对于财务报告编制过程中存在一项或多项缺陷不能保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷认
191、定标准： 当期财务报告存在小额差错，而内部控制运行过程中未发现该差错； 公司审计委员会和审计部门对内部控制的监督存在一般缺陷。 重大缺陷认定标准：公司经营活动违反国家法律、法规；媒体负面新闻频频曝光，对公司声誉造成重大影响；高级管理人员和核心技术人员严重流失；内部控制重大缺陷未得到整改。重要缺陷认定标准：公司违反国家法律、法规活动受到轻微处罚；媒体出现负面新闻，对公司声誉造成影响；关键岗位人员严重流失；内部控制重要缺陷未得到整改。一般缺陷认定标准：媒体出现负面新闻，但影响不大；一般岗位人员流失严重；内部控制一般缺陷未得到整改。 定量标准 重大缺陷：错报 税前利润 3%；重要缺陷：税前利润的 1
192、%错报税前利润 3% ；一般缺陷：错报税前利润的 1% 。 重大缺陷：直接损失金额资产总额的 0.5%；重要缺陷：资产总额的 0.05%直接损失金额资产总额的 0.5%；一般缺陷：直接损失金额资产总额的 0.05%。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 公司按照财政部等五部委颁发的企业内部控制基本规范规定的标准于 2016 年 12 月 31 日在
193、所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 03 月 06 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 内控鉴证报告意见类型 标准无保留 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 是 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 300059 东方财富信
194、息股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 02 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字2017第 ZA10419 号 注册会计师姓名 杨志平、李新民 审计报告正文 东方财富信息股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的东方财富信息股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2016年12月31日的合并及公司资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编
195、制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 6
196、1 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务
197、所 中国注册会计师：杨志平 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：李新民 中国上海 二一七年三月二日 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：东方财富信息股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 9,694,128,963.32 12,248,736,007.30 结算备付金 2,070,758,336.75 1,454,821,110.19 拆出资金 融出资金 4,252,741,566.18 1,359,969,072.9
198、9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,172,490,555.81 1,967,549,345.37 衍生金融资产 725,810.00 3,864,216.81 应收票据 应收账款 276,748,365.75 328,419,125.85 预付款项 67,471,031.31 59,423,295.60 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 59,345,159.34 50,979,569.53 应收股利 其他应收款 1,679,267,563.64 1,451,449,900.30 存出保证金 467,489,628.65 503,844,169.54 买
199、入返售金融资产 1,212,952,493.91 31,202,751.45 存货 134,922,022.30 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 557,316,806.73 283,785,194.10 流动资产合计 21,646,358,303.69 19,744,043,759.03 非流动资产： 发放贷款及垫款 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 可供出售金融资产 96,598,416.96 97,916,135.18 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 305,774,379.29 266,256,761.83 投
200、资性房地产 固定资产 1,780,672,047.58 395,582,020.64 在建工程 29,261,765.95 19,076,072.84 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 68,267,343.86 186,733,944.30 开发支出 商誉 2,932,170,828.21 2,932,170,828.21 长期待摊费用 38,572,430.85 39,551,848.69 递延所得税资产 51,294,614.57 52,144,287.09 其他非流动资产 36,900,160.63 非流动资产合计 5,339,511,987.90 3,989
201、,431,898.78 资产总计 26,985,870,291.59 23,733,475,657.81 流动负债： 短期借款 73,576,307.62 应付短期融资券 600,000,000.00 200,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 2,324,250.00 应付票据 应付账款 111,846,208.49 103,019,246.47 预收款项 127,064,939.98 184,877,351.32 卖出回购金融资产款 942,500,000.00 1,639,256,452.19 应
202、付手续费及佣金 应付职工薪酬 211,134,013.79 212,814,779.30 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 应交税费 28,000,622.80 54,263,168.79 应付利息 5,906,982.41 5,568,988.10 应付股利 其他应付款 781,229,249.40 737,466,727.99 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 10,955,003,941.35 11,897,234,271.83 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 13,838,586
203、,515.84 15,034,500,985.99 非流动负债： 长期借款 应付债券 300,000,000.00 500,000,000.00 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 4,509,501.36 5,463,666.65 递延所得税负债 11,594,043.34 16,717,629.92 其他非流动负债 非流动负债合计 316,103,544.70 522,181,296.57 负债合计 14,154,690,060.54 15,556,682,282.56 所有者权益： 股本 3,558,321,299.00 1,853,892
204、,052.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6,827,161,958.67 4,403,784,930.45 减：库存股 其他综合收益 -312,784.50 127,815.33 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 专项储备 盈余公积 265,104,673.98 230,856,472.11 一般风险准备 未分配利润 2,174,759,588.07 1,680,628,191.27 归属于母公司所有者权益合计 12,825,034,735.22 8,169,289,461.16 少数股东权益 6,145,495.83 7,503,9
205、14.09 所有者权益合计 12,831,180,231.05 8,176,793,375.25 负债和所有者权益总计 26,985,870,291.59 23,733,475,657.81 法定代表人：其实 主管会计工作负责人：陆威 会计机构负责人：叶露 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 289,735,606.52 460,355,781.41 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 195,108,514.67 2,058,632,507.21 预付款项 42,584,877.90 19,240,693
206、.25 应收利息 32,365.44 3,909,727.00 应收股利 其他应收款 390,348,244.57 71,935,291.21 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 502,786,557.58 215,540,056.48 流动资产合计 1,420,596,166.68 2,829,614,056.56 非流动资产： 可供出售金融资产 75,000,000.00 75,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 9,567,990,012.84 5,309,892,395.38 300059 东方财富信息股份有限公司 2016
207、年年度报告全文 66 投资性房地产 固定资产 1,562,379,070.00 157,183,147.22 在建工程 16,134,197.02 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 20,298,259.27 17,084,899.82 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,865,186.25 6,854,442.91 递延所得税资产 13,184,229.36 13,699,955.86 其他非流动资产 31,900,160.63 非流动资产合计 11,291,751,115.37 5,579,714,841.19 资产总计 12,712,347,282.05 8,4
208、09,328,897.75 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 76,896,151.46 42,722,766.21 预收款项 53,404,492.69 61,156,904.43 应付职工薪酬 41,155,866.63 23,746,813.03 应交税费 3,790,845.16 15,888,294.66 应付利息 应付股利 其他应付款 169,404,904.93 182,064,021.70 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 344,652,260.87 325,578,8
209、00.03 非流动负债： 长期借款 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 4,509,501.36 5,463,666.65 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,509,501.36 5,463,666.65 负债合计 349,161,762.23 331,042,466.68 所有者权益： 股本 3,558,321,299.00 1,853,892,052.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6,828,203,562.46 4,40
210、4,826,534.24 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 265,104,673.98 230,856,472.11 未分配利润 1,711,555,984.38 1,588,711,372.72 所有者权益合计 12,363,185,519.82 8,078,286,431.07 负债和所有者权益总计 12,712,347,282.05 8,409,328,897.75 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,351,818,010.17 2,925,879,408.31 其中：营业收入 1,203,051,297.42 2,812,712,
211、721.18 利息净收入 235,059,618.67 6,563,394.39 已赚保费 手续费及佣金净收入 913,707,094.08 106,603,292.74 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 二、营业总成本 1,705,238,016.58 876,413,284.56 其中：营业成本 323,052,803.19 324,054,378.17 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 51,827,485.54 45,589,811.25 销售费用 266,039,531.
212、91 202,505,335.17 管理费用 1,113,680,691.84 394,427,244.17 财务费用 -66,536,186.80 -108,382,490.13 资产减值损失 17,173,690.90 18,219,005.93 加：公允价值变动收益（损失以号填列） -24,993,442.96 22,355,846.26 投资收益（损失以号填列） 45,239,838.65 38,916,333.56 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 39,517,617.46 16,256,761.83 汇兑收益（损失以-号填列） 535,381.42 117,842.31 三、
213、营业利润（亏损以号填列） 667,361,770.70 2,110,856,145.88 加：营业外收入 140,486,151.23 62,883,052.54 其中：非流动资产处置利得 308,130.96 减：营业外支出 9,672,065.84 2,812,861.82 其中：非流动资产处置损失 5,985,099.28 131,821.38 四、利润总额（亏损总额以号填列） 798,175,856.09 2,170,926,336.60 减：所得税费用 85,741,779.79 322,412,515.04 五、净利润（净亏损以号填列） 712,434,076.30 1,848,5
214、13,821.56 归属于母公司所有者的净利润 713,768,803.87 1,848,571,186.42 少数股东损益 -1,334,727.57 -57,364.86 六、其他综合收益的税后净额 -464,290.52 137,606.49 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -440,599.83 125,287.33 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 （二）以后将重分类进损益的其他综合
215、收益 -440,599.83 125,287.33 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -1,044,022.98 377,687.95 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 603,423.15 -252,400.62 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -23,690.69 12,319.16 七、综合收益总额 711,969,785.78 1,848,651,428.05 归属于母公司所有者的综合收益总额 713,328,204.04
216、1,848,696,473.75 归属于少数股东的综合收益总额 -1,358,418.26 -45,045.70 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.2059 0.6054 （二）稀释每股收益 0.2059 0.6054 法定代表人：其实 主管会计工作负责人：陆威 会计机构负责人：叶露 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,071,135,888.05 2,504,035,193.75 减：营业成本 264,698,981.77 185,861,412.51 税金及附加 13,008,622.02 12,666,190.00 销售费用 183,330,
217、800.57 120,137,797.19 管理费用 379,172,264.13 236,134,096.87 财务费用 -24,569,418.09 -17,567,584.15 资产减值损失 3,042,305.32 3,504,636.56 加：公允价值变动收益（损失以号填列） 投资收益（损失以号填列） 38,380,648.29 16,256,761.83 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 39,517,617.46 16,256,761.83 二、营业利润（亏损以号填列） 290,832,980.62 1,979,555,406.60 加：营业外收入 93,535,445.29
218、 52,072,297.02 其中：非流动资产处置利得 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 减：营业外支出 2,268,847.28 2,712,380.02 其中：非流动资产处置损失 120,347.28 82,380.02 三、利润总额（亏损总额以号填列） 382,099,578.63 2,028,915,323.60 减：所得税费用 39,617,559.90 300,917,209.08 四、净利润（净亏损以号填列） 342,482,018.73 1,727,998,114.52 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
219、1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 342,482,018.73 1,727,998,114.52 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流
220、量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,251,999,195.80 2,759,862,734.02 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 759,311,813.87 收取利息、手续费及佣金的现金 1,602,348,342.36 199,092,238.84 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 融出资金净减少额 25,835,3
221、87.16 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 48,689,542.51 收到其他与经营活动有关的现金 786,135,115.78 248,370,649.31 经营活动现金流入小计 4,448,484,010.32 3,233,161,009.33 购买商品、接受劳务支付的现金 366,559,957.89 310,294,714.07 融出资金净增加额 2,907,996,698.84 代理买卖证券支付的现金净额 1,585,910,111.60 418,875,924.31 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净减少额 297,282,676.97 客户贷款及垫款
222、净增加额 回购业务资金净减少额 1,884,402,862.19 10,344,610.82 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 327,946,089.53 43,081,745.76 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 793,787,635.01 281,172,115.02 支付的各项税费 273,437,358.06 486,772,312.70 支付其他与经营活动有关的现金 536,386,419.31 837,963,784.71 经营活动现金流出小计 8,676,427,132.43 2,685,787,8
223、84.36 经营活动产生的现金流量净额 -4,227,943,122.11 547,373,124.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 12,046,129.11 30,688,758.65 取得投资收益收到的现金 389,374.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,128,096.15 17,650.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 241,982,043.88 10,002,544,747.43 投资活动现金流入小计 257,156,269.14 10,033,640,530.20 300059 东方财
224、富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,641,655,243.82 195,734,984.22 投资支付的现金 12,664,202.00 325,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,618,065.85 支付其他与投资活动有关的现金 420,451,411.00 350,053,003.40 投资活动现金流出小计 2,074,770,856.82 872,406,053.47 投资活动产生的现金流量净额 -1,817,614,587.68 9,161,234,476.73 三、
225、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,057,321,852.88 28,827,064.96 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,500,000.00 取得借款收到的现金 73,576,307.62 发行债券收到的现金 904,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 1,040,000.00 筹资活动现金流入小计 5,034,898,160.50 29,867,064.96 偿还债务支付的现金 704,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 226,464,446.81 72,576,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付
226、其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 930,464,446.81 72,576,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 4,104,433,713.69 -42,708,935.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,454,178.68 3,459,740.00 五、现金及现金等价物净增加额 -1,938,669,817.42 9,669,358,406.66 加：期初现金及现金等价物余额 13,703,557,117.49 4,034,198,710.83 六、期末现金及现金等价物余额 11,764,887,300.07 13,703,557,117.49 6、母公司
227、现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,988,335,609.36 977,087,456.17 收到的税费返还 43,937,285.75 收到其他与经营活动有关的现金 141,130,960.35 533,400,924.08 经营活动现金流入小计 3,173,403,855.46 1,510,488,380.25 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 购买商品、接受劳务支付的现金 274,822,752.01 194,154,797.91 支付给职工以及为职工支付的现金 300
228、,495,954.65 140,240,347.19 支付的各项税费 122,897,888.18 417,412,667.49 支付其他与经营活动有关的现金 514,026,825.92 191,300,550.86 经营活动现金流出小计 1,212,243,420.76 943,108,363.45 经营活动产生的现金流量净额 1,961,160,434.70 567,380,016.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8,863,030.83 44,046,300.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 47,500.00 1
229、7,650.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 214,000,000.00 投资活动现金流入小计 222,910,530.83 44,063,950.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,596,019,522.43 149,300,478.01 投资支付的现金 4,228,580,000.00 595,100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 402,000,000.00 214,000,000.00 投资活动现金流出小计 6,226,599,522.43 958,400,478.
230、01 投资活动产生的现金流量净额 -6,003,688,991.60 -914,336,528.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,057,321,852.88 26,327,064.96 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,040,000.00 筹资活动现金流入小计 4,057,321,852.88 27,367,064.96 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 185,389,205.20 72,576,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 185,389,205.20 72,57
231、6,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 3,871,932,647.68 -45,208,935.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -24,265.67 -44,272.89 五、现金及现金等价物净增加额 -170,620,174.89 -392,209,719.14 加：期初现金及现金等价物余额 460,355,781.41 852,565,500.55 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 六、期末现金及现金等价物余额 289,735,606.52 460,355,781.41 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属
232、于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,853,892,052.00 4,403,784,930.45 127,815.33 230,856,472.11 1,680,628,191.27 7,503,914.09 8,176,793,375.25 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,853,892,052.00 4,403,784,930.45 127,815.33 230,856,472.11
233、 1,680,628,191.27 7,503,914.09 8,176,793,375.25 三、本期增减变动金额（减少以号填列） 1,704,429,247.00 2,423,377,028.22 -440,599.83 34,248,201.87 494,131,396.80 -1,358,418.26 4,654,386,855.80 （一）综合收益总额 -440,599.83 713,768,803.87 -1,358,418.26 711,969,785.78 （二）所有者投入和减少资本 221,315,606.00 3,906,490,669.22 4,127,806,275.2
234、2 1股东投入的普通股 221,315,606.00 3,836,006,246.88 4,057,321,852.88 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 40,980,217.94 40,980,217.94 4其他 29,504,204.40 29,504,204.40 （三）利润分配 34,248, -219,637 -185,389, 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 201.87 ,407.07 205.20 1提取盈余公积 34,248,201.87 -34,248,201.87 2提取一般风险准备 3对所有者（或股
235、东）的分配 -185,389,205.20 -185,389,205.20 4其他 （四）所有者权益内部结转 1,483,113,641.00 -1,483,113,641.00 1资本公积转增资本（或股本） 1,483,113,641.00 -1,483,113,641.00 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 3,558,321,299.00 6,827,161,958.67 -312,784.50 265,104,673.98 2,174,759,588.07 6,145,495.83 12,83
236、1,180,231.05 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,209,600,000.00 292,695,462.76 2,528.00 58,056,660.66 319,352,816.30 1,879,707,467.72 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,209,600,0
237、00.00 292,695,462.76 2,528.00 58,056,660.66 319,352,816.30 1,879,707,467.72 三、本期增减变动金额（减少以号填列） 644,292,052.00 4,111,089,467.69 125,287.33 172,799,811.45 1,361,275,374.97 7,503,914.09 6,297,085,907.53 （一）综合收益总额 125,287.33 1,848,571,186.42 -45,045.70 1,848,651,428.05 （二）所有者投入和减少资本 160,452,052.00 4,353
238、,009,467.69 2,500,000.00 4,515,961,519.69 1股东投入的普通股 160,452,052.00 4,270,505,012.96 2,500,000.00 4,433,457,064.96 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 40,320,155.06 40,320,155.06 4其他 42,184,299.67 42,184,299.67 （三）利润分配 241,920,000.00 172,799,811.45 -487,295,811.45 -72,576,000.00 1提取盈余公积 172,799,811.45 -17
239、2,799,811.45 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 241,920,000.00 -72,576,000.00 169,344,000.00 4其他 -241,920,000.00 -241,920,000.00 （四）所有者权益内部结转 241,920,000.00 -241,920,000.00 1资本公积转增资本（或股本） 241,920,000.00 -241,920,000.00 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 5
240、,048,959.79 5,048,959.79 四、本期期末余额 1,853,892,052.00 4,403,784,930.45 127,815.33 230,856,472.11 1,680,628,191.27 7,503,914.09 8,176,793,375.25 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,853,892,052.00 4,404,826,534.24 230,856,472.11 1,588,71
241、1,372.72 8,078,286,431.07 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,853,892,052.00 4,404,826,534.24 230,856,472.11 1,588,711,372.72 8,078,286,431.07 三、本期增减变动金额（减少以号填列） 1,704,429,247.00 2,423,377,028.22 34,248,201.87 122,844,611.66 4,284,899,088.75 （一）综合收益总额 342,482,018.73 342,482,018.73 （二）所有者投入和减少资本 221,315,60
242、6.00 3,906,490,669.22 4,127,806,275.22 1股东投入的普通股 221,315,606.00 3,836,006,246.88 4,057,321,852.88 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 40,980,217.94 40,980,217.94 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 4其他 29,504,204.40 29,504,204.40 （三）利润分配 34,248,201.87 -219,637,407.07 -185,389,205.20 1提取盈余公积 34,248,201.87
243、 -34,248,201.87 2对所有者（或股东）的分配 -185,389,205.20 -185,389,205.20 3其他 （四）所有者权益内部结转 1,483,113,641.00 -1,483,113,641.00 1资本公积转增资本（或股本） 1,483,113,641.00 -1,483,113,641.00 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 3,558,321,299.00 6,828,203,562.46 265,104,673.98 1,711,555,984.38 12,363
244、,185,519.82 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,209,600,000.00 293,737,066.55 58,056,660.66 348,009,069.65 1,909,402,796.86 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,209,60 293,737,0 58,056,66 348,009, 1,909,402 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 0,000.00 6
245、6.55 0.66 069.65 ,796.86 三、本期增减变动金额（减少以号填列） 644,292,052.00 4,111,089,467.69 172,799,811.45 1,240,702,303.07 6,168,883,634.21 （一）综合收益总额 1,727,998,114.52 1,727,998,114.52 （二）所有者投入和减少资本 160,452,052.00 4,353,009,467.69 4,513,461,519.69 1股东投入的普通股 160,452,052.00 4,270,505,012.96 4,430,957,064.96 2其他权益工具持有
246、者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 40,320,155.06 40,320,155.06 4其他 42,184,299.67 42,184,299.67 （三）利润分配 241,920,000.00 172,799,811.45 -487,295,811.45 -72,576,000.00 1提取盈余公积 172,799,811.45 -172,799,811.45 2对所有者（或股东）的分配 241,920,000.00 -314,496,000.00 -72,576,000.00 3其他 （四）所有者权益内部结转 241,920,000.00 -241,920,000.00 1资
247、本公积转增资本（或股本） 241,920,000.00 -241,920,000.00 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,853,89 4,404,826 230,856,4 1,588,711 8,078,286 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 2,052.00 ,534.24 72.11 ,372.72 ,431.07 三、公司基本情况 (一) 公司概况 东方财富信息股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系上海东财信息技术有限公司，2007年1
248、2月20日改制为股份有限公司，2008年1月7日由上海东财信息技术股份有限公司更名为东方财富信息股份有限公司。 根据公司2009年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监许可2010249号关于核准东方财富信息股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复核准，公司向社会公开发行人民币普通股35,000,000股，增加注册资本35,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币140,000,000.00元。公司于2010年3月19日在深圳证券交易所挂牌交易，并于2010年4月12日在上海市工商行政管理局取得相同注册号的企业法人营业执照。 截 至 2016 年 12 月 3
249、1 日 ， 本 公 司 累 计 发 行 股 本 总 数 3,558,321,299 股 ， 注 册 资 本 为3,558,321,299.00元，注册地：上海市嘉定区宝安公路2999号1幢，办公地址：上海市徐汇区宛平南路88号金座。 本公司主要经营活动为：证券业务、金融电子商务服务业务、金融数据服务业务及互联网广告服务业务等。 公司经营范围：第二类增值电信业务中的呼叫中心业务和信息服务业务（以经营许可证为准），企业投资咨询、策划，商务咨询，会务会展咨询服务，计算机软硬件及网络系统的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让，设计、制作、发布、代理国内外各类广告，经营性互联网文化信息服务。【依法须经
250、批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 截至2016年12月31日，子公司西藏东方财富证券股份有限公司经批准设立的分公司为5家，证券营业部42家。 本公司的实际控制人为其实先生。 本财务报表业经公司董事会于2017年3月2日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 1、截至2016年12月31日止，合并财务报表范围内子（孙）公司如下： 公司名称 上海天天基金销售有限公司（以下简称天天基金） 上海东方财富证券研究所有限公司 上海东方财富金融数据服务有限公司 北京京东财信息科技有限公司 广州东财信息科技有限公司 上海东方财富置业有限公司 上海优优商务咨询有限公司 上海长盛电子商务有限公司 上海
251、东鑫互联网金融服务有限公司 上海微兆信息科技有限公司 扬州东方财富金融信息服务有限公司 东方财富征信有限公司 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 浪客网络科技有限公司 南京东方财富信息技术有限公司 西藏东方财富证券股份有限公司（以下简称东方财富证券）（注1） 东方财富（香港）有限公司 东方财富国际证劵有限公司（注2） 东方财富金融有限公司（注2） 东方财富国际期货有限公司（注2） 深圳东财金融数据服务有限公司（注3） 同信久恒期货有限责任公司（以下简称久恒期货）（注4） 同信投资有限责任公司（注5） 西藏同信投资基金管理有限公司（注6） 注1.原名为西藏同信
252、证券股份有限公司，2016年名称变更为西藏东方财富证券股份有限公司。 注2.东方财富国际证劵有限公司、东方财富金融有限公司、东方财富国际期货有限公司系子公司东方财富（香港）有限公司的全资子公司。 注3.深圳东财金融数据服务有限公司系子公司上海东方财富金融数据服务有限公司的全资子公司。 注4.同信久恒期货有限责任公司系子公司东方财富证券的控股子公司。 注5.同信投资有限责任公司系子公司东方财富证券的全资子公司。 注6.西藏同信投资基金管理有限公司系同信投资有限责任公司的全资子公司。 2、截至2016年12月31日，纳入合并范围的结构化主体： 西藏东方财富证券量化1号集合资产管理计划募集规模300
253、0万份，同信投资有限责任公司以自有资金认购2900万份，占比96.67%，纳入合并范围。 3、本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈
254、利能力、偿债能力、财务弹性等因素，认为公司具有自报告期末起至少12个月的持续经营能力。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 否 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、
255、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
256、方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关
257、企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其
258、财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始
259、控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控
260、制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入
261、合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原
262、则进行会计处理。 分步处置子公司 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
263、权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
264、积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算
265、 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所
266、有者权益项目转入处置当期损益。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 9、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未
267、领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持
268、有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
269、生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融
270、资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
271、止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负
272、债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所
273、考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产 发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率（即初始确认时计算确定的或合同规定的现行的实际利率
274、）折现确定，并考虑相关担保物的价值。 本公司先对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入当期损益。本公司将单项金额不重大的金融资产或单独测试未发生减值的金融资产包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 1）可供出
275、售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：可供出售权益工具投资的公允价值累计下跌超过初始成本的40%（含40%）。 本公司对可供出售权益工具投
276、资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：可供出售权益工具投资的公允价值连续下跌趋势已持续12个月以上，且资产负债表日后2个月无明显恢复迹象，本公司认为需按个别评估方式计提减值准备。 2）以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 （7）衍生金融工具 本公司使用远期外汇合约、利率掉期和股指期货合约等衍生金融工具分别规避汇率、利率和证券价格变动等风险。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进
277、行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。公允价值从活跃市场上的公开市场报价中取得（包括最近的市场交易价格等），或使用估值技术确定（例如：现金流量折现法、期权定价模型等）。本公司对场外交易的衍生工具作出了信贷估值调整及债务估值调整，以反映交易对手和公司自身的信用风险。 （8）可转换债券 本公司发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可转换债券既包含负债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，并分别进行处理。在进行分拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照可转换债券整体的发行价格扣除负债成
278、份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负债成份作为负债列示，以摊余成本进行后续计量，直至被撤销、转换或赎回。权益成份作为权益列示，不进行后续计量。 （9）金融工具的抵销 当依法有权抵销债权债务且该法定权利现在是可执行的，同时交易双方准备按净额进行结算，或同时结清资产和负债时，金融资产和负债以抵销后的净额在财务报表中列示。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名或占应收账款
279、余额 10以上的款项之和。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1 其他方法 组合 2 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 12 年 30.00% 30.00% 23 年 50.00% 50.00% 3 年以
280、上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 适用 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 组合 1(集团公司内部往来形成的应收款项) 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大但经单项测试后存在减值的应收款项。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 存货分类为：开发成本、拟开发土地、开发产品
281、、出租开发产品、工程施工、库存商品、周转材料等。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 （2）发出存货的计价方法 存货发出时按个别认定法计价。 （3）不同类别存货可变现净值的确定依据 开发产品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过建设的开发成本，在正常开发或生产经营过程中，以所开发的最终开发产品或生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可
282、变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 1）低值易
283、耗品采用一次转销法； 2）包装物采用一次转销法。 12、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （2）初始投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支
284、付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非
285、同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确
286、凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （3）后续计量及损益确认方法 1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
287、允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对
288、被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项
289、目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
290、动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时
291、，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 13、固定资产 （
292、1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75% 专用设备 年限平均法 3 年11 年 3%5% 32.33%8.82% 运输设备 年限平均法 5 年6 年 3%5% 16.17%19% 通用设备 年限平均法 5 年 5% 19% 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净
293、残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 14、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，
294、但不调整原已计提的折旧额。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者
295、承担带息债务形式发生的支出； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件
296、的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一
297、般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 16、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1）无形资产的计价方法 公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无
298、形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的
299、，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 计算机软件 3-5年 预计使用年限 土地使用权 40年 土地使用权期限 公司网站域名 10年 预计使用年限 交易席位费 10年 预计使用年限 期货经营权 10年 预计使用年限 期货公司名称 14年 预计使用年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 项目 判断依据 期货会员资格投资 在公司经营期间内期货会员资格投
300、资将带给公司预期的经济利益流入，不再经营时可退回。 上海地区小型车辆车牌 本公司认为在可预见的将来该车牌均会使用并带给公司预期的经济利益流入 （2）内部研究开发支出会计政策 1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2）开发阶段支出资本化的具体
301、条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 17、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量
302、的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
303、照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
304、值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 18、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要为租赁房屋的装修费。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 （1）摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 （2）摊销年限 项 目 摊销年限 装修费 按房屋租赁期限 19、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司
305、在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据
306、国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 2）设定受益计划 本公司无设定收益计划。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 20、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支。 以权益结
307、算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数
308、量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增
309、加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 21、收入 1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 3）收入的金额能够可靠地计量； 4）相关的经济利益很可能流入本公司； 5）相关的
310、、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）让渡资产使用权收入的确认和计量原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）信息技术服务业务收入确认具体原则 1）金融数据服务收入 服务订单或合同已经签订，已经收到服务款或取得收款凭证，自服务开始提供月份起在约定服务期限内按直线法分期确认收入。 2）广告收入： 广告合同已经签订或广告执行单（广告排期）已经客户确认，广告已经发布，在提供服务
311、时按照合同金额与广告发布执行单计算确认收入。 3）金融电子商务服务收入： 服务合同或协议已经签订，已经通过代理买卖平台提供服务和相关信息，根据合同约定的比例，在完成代理交易事项的时点确认收入。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 （4）手续费及佣金收入 1）经纪业务手续费收入 代理买卖证券手续费收入：于代理买卖证券交易日予以确认。 代理兑付债券手续费收入：于代理兑付证券业务完成且实际收讫价款或取得收款证据时予以确认。 2）投资银行业务手续费收入 证券承销收入：以全额承购包销方式出售代发行的证券在将证券转售给投资者时，按发行价格抵减承购价及相关发行费用后确认为
312、证券承销收入；以余额承购包销或代销方式进行承销业务的证券于发行结束后，与发行人结算发行价款时，按约定收取的手续费抵减相关发行费用后确认。 证券保荐业务收入和财务顾问收入：于各项业务提供的相关服务完成时确认收入。 3）资产管理业务手续费收入 定向资产管理业务于受托投资管理合同到期，与委托人结算时，按合同对规定的比例计算应由公司享有的管理费收益，确认为当期收益；或合同中规定公司按约定比例收取管理费和业绩报酬，则在合同期内分期确认管理费和业绩报酬收益。 集合资产管理按合同约定收取管理费的按合同规定的比例计算应由公司享有的管理费收益，确认为当期收益；按合同约定收取业绩报酬的于集合资产计划到期时或投资者
313、退出计划时，按约定比例收取业绩报酬，确认当期收益。 专项资产管理业务于受托投资管理合同到期，与委托人结算时，按合同对规定的比例计算应由公司享有的管理费收益，确认为当期收益；或合同中规定公司按约定比例收取管理费和业绩报酬，则在合同期内分期确认管理费和业绩报酬收益。 4）期货代理业务手续费收入 根据期货代理合同书确定的收费标准，在代理交易发生时，确定每笔交易的手续费，交易业务发生后直接在客户保证金账户中结算扣除。 5）投资咨询业务收入 相关的投资咨询已经提供，合同约定的经济利益能够流入企业，收入能够可靠计量时，按合同或协议规定确认收入。 （5）利息收入 本公司的利息收入主要是东方财富证券、东方财富
314、国际证劵有限公司作为主营业务产生的利息收入，其他公司的利息收入计入财务费用，以下会计政策适用于利息收入作为主营业务的公司。 在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按资金使用时间和实际利率确认利息收入；融资融券业务根据与客户合约的约定，按出借资金或证券的时间和约定利率确认收入；买入返售证券收入在当期到期返售的，按返售价格与买入成本之间的实际差额确认为当期收入，在当期没有到期的，期末按权责发生制原则计提利息，确认为当期收入。 （6）投资收益 公司持有金融资产期间取得的红利、股息或现金股利等，计入当期损益； 处置金融资产时，按取得的价款与账面价值之间的差额，计入当期损益，同
315、时，调整公允价值变动损益或将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 损益。 采用成本法核算长期股权投资的，按被投资单位宣告发放的现金股利或利润中属于本公司的部分确认当期损益； 采用权益法核算长期股权投资的，按被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认当期损益。 22、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的
316、、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为： 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为： 本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与
317、收益相关的判断依据为： 将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 23、 附回购条件的资产转让 （1）买入返售金融资产 根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资产所支付的成本，在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入。 （2）卖出回购金融资产款 根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资
318、产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项，在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 24、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延
319、所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
320、抵销后的净额列报。 25、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司
321、承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 26、 融资融券业务 融资融券业务，是指本公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。 本公司对融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入；对融出的证券，不终止确认该证券，仍按原金融资产类别进行会计处理，并确认相应利息收入。 对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。 27、 融资类业务减值准备 公司对融资类业务计提坏账准备，包括专项坏账准备和一般坏账准备，对于有充分客观证
322、据、可识别具体损失的融资类项目，公司根据客户状况和可能损失金额，分析交易对手的信用状况、抵押证券、担保比例及偿债能力等，进行单项减值测试，以此计提专项坏账准备。对未计提专项减值准备的融资类业务，根据信用风险分类，采用余额百分比法计提坏账准备，计提比例如下： 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 项目 计提比例 融出资金 0.2% 买入返售金融资产-约定购回 0.3% 买入返售金融资产-股票质押式回购 0.5% 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 适用 不适用 执行增值税会计处理规定 财政部于2016年12月3日发布了增值税会计处理规定（
323、财会201622号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 1）将利润表中的营业税金及附加项目调整为税金及附加项目。 2）将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从管理费用项目重分类至税金及附加项目，2016年5月1日之前发生的税费不予调整，比较数据不予调整。 3）将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额从应交税费项目重分类至其他流动负债（或其他非流动负债）项目。比较数据不予调整。 （2）重要会计估计变更 适用 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增
324、值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 3%、6%、11% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 7%、5% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25% 营业税 按应税营业收入计缴 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 东方财富信息股份有限公司 15% 上海东方财富证券研究所有限公司 15% 西藏东方财富证券股份有限公司 15% 同信投资有限责任公司 15% 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 西藏同信投资基金管理有
325、限公司 15% 东方财富（香港）有限公司 执行香港地区税收政策适用的税率 东方财富国际证劵有限公司 执行香港地区税收政策适用的税率 东方财富金融有限公司 执行开曼群岛税收政策适用的税率 东方财富国际期货有限公司 执行香港地区税收政策适用的税率 合并范围其他子（孙）公司 25% 2、税收优惠 企业所得税优惠情况： （1）东方财富信息股份有限公司 公司于2013年9月11日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局以及上海市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号GF201331000121），有效期三年。公司可享受自2013年度至2015年度三年15%的企业所得税税收优惠。
326、 公司于2016年11月24日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局以及上海市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号GR201631000670），有效期三年。公司可享受自2016年度至2018年度三年15%的企业所得税税收优惠。本年适用所得税税率为15%。 （2）上海东方财富证券研究所有限公司 上海东方财富证券研究所有限公司于2015年10月30日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201531001133），上海东方财富证券研究所有限公司被认定为高新技术企业，有效期三年，可享受自20
327、15年度至2017年度三年15%的企业所得税税收优惠。本年适用所得税税率为15%。 （3）东方财富证券、同信投资有限责任公司、西藏同信投资基金管理有限公司 根据藏政发201451号西藏自治区企业所得税政策实施办法，西藏自治区的企业统一执行西部大开发战略中企业所得税15%的税率。同时，自2015年1月1日起至2017年12月31日止，暂免征收西藏自治区企业应缴纳的企业所得税中属于西藏自治区地方分享的部分。 （4）西藏东方财富证券量化1号集合资产管理计划 根据财政部、国家税务总局财税20081号文关于企业所得税若干优惠政策的通知的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价
328、收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 西藏东方财富证券量化1号集合资产管理计划2016年度不征收企业所得税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 140,437.38 94,185.48 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 银行存款 9,674,319,594.01 12,222,835,076.39 其他货币资金 19,668,931.93 25,806,745.43 合计 9,694,128,963.32 12,248,736,007.30 其中，融资融券业务：
329、项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 折人民币金额 外币金额 折算率 折人民币金额 自有信用资金 人民币 1,841,566.94 3,241,358.24 客户信用资金 人民币 448,294,631.75 210,757,108.42 截至2016年12月31日，东方财富国际证劵有限公司和东方财富国际期货有限公司合计存放于香港的货币资金共计人民币211,879,070.61元。 2、 结算备付金 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 折人民币金额 外币金额 折算率 折人民币金额 客户备付金 其中：人民币 1,632,434,424.49 1,302,117,288.87 美元
330、238,395.85 6.9370 1,652,690.37 4,953.93 6.4936 32,168.84 港币 843,118.46 0.83778 706,347.79 小计 1,634,087,114.86 1,302,855,805.50 自有备付金 其中：人民币 231,499,144.71 51,502,443.99 美元 226,932.13 6.9370 1,574,228.19 200,033.98 6.4936 1,298,940.65 港币 768,195.23 0.89451 687,158.32 823,920.84 0.83778 690,264.40 小计
331、233,760,531.22 53,491,649.04 信用备付金 其中：人民币 202,910,690.67 98,473,655.65 合计 2,070,758,336.75 1,454,821,110.19 3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 1,169,594,002.91 1,958,860,808.57 其中：债务工具投资 829,837,767.10 987,853,790.90 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 权益工具投资 94,076,957.84 442,437,
332、850.13 其他 245,679,277.97 528,569,167.54 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,896,552.90 8,688,536.80 其中：债务工具投资 2,896,552.90 8,688,536.80 合计 1,172,490,555.81 1,967,549,345.37 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中已融出证券情况 项目 期末公允价值 年初公允价值 融出证券 -交易性金融资产 2,710,577.60 13,339,740.20 有承诺条件的金融资产 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末余额 债券 卖出回购交易质押
333、 664,775,750.00 基金 证券已融出 2,710,577.60 合计 667,486,327.60 截至2016年12月31日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额较上年期末余额减少795,058,789.56元，减少比例为40.41%。主要是由于东方财富证券减少自营业务投入规模。 4、 融出资金 （1）按类别列示 项目 期末余额 年初余额 融资融券融出资金 4,261,264,094.37 1,362,694,461.91 减：减值准备 8,522,528.19 2,725,388.92 合计 4,252,741,566.18 1,359,969,072.99 注
334、：上述融出资金中因进行融资业务债权收益权转让及回购业务而受限的金额为346,517,261.58元。 （2）按交易对手列示 项目 期末余额 年初余额 个人 4,219,999,916.76 1,355,883,108.39 机构 41,264,177.61 6,811,353.52 合计 4,261,264,094.37 1,362,694,461.91 （3）按账龄分析 项目 期末余额 年初余额 1-3个月 3,401,067,594.74 921,900,587.75 3-6个月 524,512,146.37 179,484,545.51 6个月以上 335,684,353.26 261,
335、309,328.65 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 合计 4,261,264,094.37 1,362,694,461.91 （4）客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况 担保物类别 期末公允价值 年初公允价值 资金 584,743,531.68 228,875,699.27 股票 12,480,012,514.70 3,956,206,086.76 基金 65,021,598.62 61,758,978.44 债券 3,154,347.88 合计 13,132,931,992.88 4,246,840,764.47 截至2016年12月3
336、1日，融出资金期末余额较上年期末余额增加2,892,772,493.19元，增长比例为212.71%。主要是由于东方财富证券大力发展融资融券业务，融出资金规模增加。 5、衍生金融资产 适用 不适用 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 利率衍生工具（注 1） 725,810.00 3,864,216.81 利率互换业务（注 1） 5,958,606.19 抵消：应付款项-利率互换待结算款 -5,958,606.19 国债期货（注 2） 4,850.00 抵消：应付款项-国债期货待结算款 -4,850.00 股指期货（注 3） 127,908.00 抵消：应付款项-股指期货待结算款 -127,9
337、08.00 合计 725,810.00 3,864,216.81 注1：东方财富证券持有的利率互换业务按结算方式分为每日无负债结算和非每日无负债结算，在每日无负债结算制度下，东方财富证券其他货币资金已经包括2016年12月31日所有利率互换业务产生的持仓损益金额，因此每日无负债结算下的利率互换按抵消后的净额列示，为人民币零元，2016年12月31日，东方财富证券该类利率互换业务的名义金额为92.20亿元，公允价值浮盈为5,958,606.19元，与应付款项-利率互换待结算款互相抵消。非每日无负债结算下的利率互换按全额列示，2016年12月31日，东方财富证券该类利率互换业务的名义金额共计1.3
338、0亿元。其中，名义金额7000万元，公允价值浮亏2,324,250.00元；名义金额6000万元，公允价值浮盈725,810.00元。 注2：东方财富证券持有的国债期货投资为每日无负债结算，东方财富证券其他货币资金已包括2016年12月31日所有国债期货业务产生的持仓损益金额，账面价值按抵消后的净额列示，为人民币零元，2016年12月31日，东方财富证券持有的未到期国债期货合约的公允价值浮盈为4,850.00元，与应付款项国债期货待结算款互相抵消。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 注3：东方财富证券持有的股指期货投资为每日无负债结算，东方财富证券其他货
339、币资金已包括2016年12月31日所有股指期货业务产生的持仓损益金额，账面价值按抵消后的净额列示，为人民币零元，2016年12月31日，东方财富证券持有的未到期股指期货合约的公允价值浮盈为127,908.00元，与应付款项股指期货待结算款互相抵消。 6、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 297,226,805.76 98.61% 20,478,440.01 6.89% 276,748,365.75 3
340、52,678,529.55 100.00% 24,259,403.70 6.88% 328,419,125.85 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 4,193,100.00 1.39% 4,193,100.00 100.00% 合计 301,419,905.76 24,671,540.01 276,748,365.75 352,678,529.55 24,259,403.70 328,419,125.85 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例
341、1 年以内分项 1 年以内小计 281,271,579.66 14,063,578.98 5.00% 1 至 2 年 10,916,785.10 3,275,035.53 30.00% 2 至 3 年 3,797,231.00 1,898,615.50 50.00% 3 年以上 1,241,210.00 1,241,210.00 100.00% 合计 297,226,805.76 20,478,440.01 6.89% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 300059 东方财富信息股份有限公司 2
342、016 年年度报告全文 106 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,400,636.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 988,500.00 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额80,941,035.89元，占应收账款期末余额合计数的比例26.85%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额5,827,465.20元。 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额
343、 比例 1 年以内 61,646,777.68 91.37% 58,649,059.98 98.70% 1 至 2 年 5,540,372.69 8.21% 774,235.62 1.30% 2 至 3 年 283,880.94 0.42% 合计 67,471,031.31 - 59,423,295.60 - （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额33,232,513.61元，占预付款项期末余额合计数的比例49.25%。 8、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 104,667.83 4,1
344、87,300.32 债券投资 9,632,892.27 27,041,509.91 存放金融同业 8,037,211.61 1,325,456.26 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 融资融券 24,598,502.78 11,532,158.01 买入返售 16,898,306.53 3,733,244.21 其他 73,578.32 3,159,900.82 合计 59,345,159.34 50,979,569.53 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账
345、面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 130,625,420.00 7.17% 130,625,420.00 100.00% 130,625,420.00 8.21% 130,625,420.00 100.00% 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 24,308,677.51 1.33% 9,514,906.93 39.14% 14,793,770.58 16,029,765.42 1.01% 7,351,417.84 45.86% 8,678,347.58 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 1,668,
346、222,563.75 91.50% 3,748,770.69 0.22% 1,664,473,793.06 1,444,604,564.72 90.78% 1,833,012.00 0.13% 1,442,771,552.72 合计 1,823,156,661.26 100.00% 143,889,097.62 7.89% 1,679,267,563.64 1,591,259,750.14 100.00% 139,809,849.84 8.79% 1,451,449,900.30 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应
347、收款 坏账准备 计提比例 计提理由 安徽蓝博旺机械集团合诚机械有限公司 70,923,420.00 70,923,420.00 100.00% 债务人发生财务困难，预计无法收回 保定天威集团有限公司 59,702,000.00 59,702,000.00 100.00% 债务人发生财务困难，预计无法收回 合计 130,625,420.00 130,625,420.00 - - 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位： 元 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以
348、内小计 11,568,420.53 578,421.04 5.00% 1 至 2 年 4,339,695.90 1,301,908.77 30.00% 2 至 3 年 1,531,967.93 765,983.97 50.00% 3 年以上 6,868,593.15 6,868,593.15 100.00% 合计 24,308,677.51 9,514,906.93 39.14% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额
349、4,935,247.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 856,000.00 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收基金销售业务赎回款 275,169,773.68 672,494,008.49 代垫基金销售业务赎回款 501,086,961.73 736,063,065.47 应收基金销售业务分红款 1,222,190.79 应收经纪业务清算款 888,217,057.65 32,992,287.97 应收逾期投资款 130,625,420.00 130,625,420.00 押金、保证金 15,648,347.16 11,382,
350、055.36 应收第三方支付平台款 4,184,491.99 1,340,544.39 其他款项 8,224,609.05 5,140,177.67 合计 1,823,156,661.26 1,591,259,750.14 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 安微蓝博旺机械集逾期投资款 70,923,420.00 3 年以上 3.89% 70,923,420.00 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 团合诚机械有限公司 保定天威集团集团有限
351、公司 逾期投资款 59,702,000.00 3 年以上 3.27% 59,702,000.00 上海巨航投资管理有限公司 押金 1,855,560.00 1 年以内、2-3 年及3 年以上 0.10% 1,549,280.00 上海东湖宾馆 押金 1,681,000.00 3 年以上 0.09% 1,681,000.00 上海聚鑫置业有限公司 押金 1,423,500.00 1-2 年及 3 年以上 0.08% 746,425.00 合计 - 135,585,480.00 - 7.43% 134,602,125.00 10、 存出保证金 （1）项目列示 项目 期末余额 年初余额 交易保证金
352、459,400,319.32 493,317,825.19 信用保证金 8,089,309.33 10,526,344.35 合计 467,489,628.65 503,844,169.54 （2）按币种列示 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 折人民币金额 外币金额 折算率 折人民币金额 交易保证金 其中：人民币 457,565,664.32 491,600,215.19 美元 200,000.00 6.9370 1,387,400.00 200,000.00 6.4936 1,298,720.00 港币 500,000.00 0.89451 447,255.00 500,000.0
353、0 0.83778 418,890.00 小计 459,400,319.32 493,317,825.19 信用保证金 其中：人民币 8,089,309.33 10,526,344.35 合计 467,489,628.65 503,844,169.54 11、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 开发成本 134,922,022.30 134,922,022.30 合计 134,922,022.30 134,922,022.30 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 12、 买
354、入返售金融资产 （1）按金融资产种类 标的物类别 期末余额 年初余额 股票 1,208,978,210.00 31,332,850.00 债券 10,001,050.00 合计 1,218,979,260.00 31,332,850.00 减：减值准备 6,026,766.09 130,098.55 账面价值 1,212,952,493.91 31,202,751.45 （2）按业务类别列示 项目 期末余额 年初余额 约定购回式证券 9,062,482.00 13,282,850.00 质押式回购证券 1,209,916,778.00 18,050,000.00 其中：股票质押式回购 1,19
355、9,915,728.00 18,050,000.00 新质押式国债回购 10,001,050.00 合计 1,218,979,260.00 31,332,850.00 （3）约定购回、质押回购融出资金按剩余期限分类披露 1）约定购回式证券按剩余期限分类 剩余期限 期末余额 年初余额 一个月以内 9,062,482.00 168,260.00 一个月至三个月内 13,109,960.00 三个月至一年内 4,630.00 合计 9,062,482.00 13,282,850.00 2）股票质押式回购按剩余期限分类 剩余期限 期末余额 年初余额 一个月以内 12,000,000.00 一个月至三个
356、月内 13,050,000.00 三个月至一年内 1,177,915,728.00 5,000,000.00 一年以上 10,000,000.00 合计 1,199,915,728.00 18,050,000.00 3）新质押式国债回购按剩余期限分类 剩余期限 期末余额 年初余额 一个月以内 10,001,050.00 合计 10,001,050.00 （4）买入返售金融资产的担保物情况 截至2016年12月31日，东方财富证券开展约定购回式证券业务收取的担保物价值为14,618,098.00元，开展股票质押式回购业务收取的担保物价值为2,702,341,923.71元。 300059 东方财
357、富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行结构性存款 100,000,000.00 银行理财计划 402,000,000.00 114,000,000.00 货币基金 10,444,957.65 29,983,975.14 待抵扣进项税额 118,542,551.40 35,884,599.90 待认证进项税额 2,526,931.24 应交税费负数重分类-营业税 295,702.13 应交税费负数重分类-所得税 23,802,366.44 3,620,916.93 合计 557,316,806.73 283,785,1
358、94.10 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 82,000,000.00 500,000.00 81,500,000.00 82,000,000.00 500,000.00 81,500,000.00 按成本计量的 82,000,000.00 500,000.00 81,500,000.00 82,000,000.00 500,000.00 81,500,000.00 券商资产管理计划 15,098,416.96 15,098,416.96 16,416,13
359、5.18 16,416,135.18 合计 97,098,416.96 500,000.00 96,598,416.96 98,416,135.18 500,000.00 97,916,135.18 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 券商资产管理计划 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 17,000,000.00 17,000,000.00 公允价值 15,098,416.96 15,098,416.96 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 -1,901,583.04 -1,901,583.04 （3）期
360、末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例 本期现金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 中证信用增进股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 1.22% 证通股份有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 0.99% 浙江般若理财服务中心有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 10.00% 南京同辉股权投资合伙企业（有限合伙）
361、4,500,000.00 4,500,000.00 18.37% 766,725.63 上海盛桐信息技术有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 1.54% 合计 82,000,000.00 82,000,000.00 500,000.00 500,000.00 - 766,725.63 15、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 上海漫道 266,256,761.83 39,517,617.46 30
362、5,774,379.29 小计 266,256,761.83 39,517,617.46 305,774,379.29 合计 266,256,761.83 39,517,617.46 305,774,379.29 16、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 专用设备 运输设备 通用设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 220,690,773.97 261,519,936.55 22,252,191.26 42,274,624.14 546,737,525.92 2.本期增加金额 1,264,656,402.82 215,556,415.82 272,946.94 9
363、,501,656.22 1,489,987,421.80 （1）购置 1,250,011,141.78 212,416,462.09 9,280,556.22 1,471,708,160.09 （2）在建工程转入 14,645,261.04 3,139,953.73 272,946.94 221,100.00 18,279,261.71 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 3.本期减少金额 15,686,275.00 4,308,327.50 1,901,084.11 21,895,686.61 （1）处置或报废 15,686,275.00 4,308,3
364、27.50 1,901,084.11 21,895,686.61 4.期末余额 1,485,347,176.79 461,390,077.37 18,216,810.70 49,875,196.25 2,014,829,261.11 二、累计折旧 1.期初余额 26,373,753.41 97,043,499.59 13,393,190.37 14,345,061.91 151,155,505.28 2.本期增加金额 35,884,224.74 54,866,053.40 2,291,444.42 7,215,606.56 100,257,329.12 （1）计提 35,884,224.74
365、54,866,053.40 2,291,444.42 7,215,606.56 100,257,329.12 3.本期减少金额 12,061,834.82 3,503,704.19 1,690,081.86 17,255,620.87 （1）处置或报废 12,061,834.82 3,503,704.19 1,690,081.86 17,255,620.87 4.期末余额 62,257,978.15 139,847,718.17 12,180,930.60 19,870,586.61 234,157,213.53 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 1,423,089,198.64
366、321,542,359.20 6,035,880.10 30,004,609.64 1,780,672,047.58 2.期初账面价值 194,317,020.56 164,476,436.96 8,859,000.89 27,929,562.23 395,582,020.64 （2）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 松江区民强路 1525 号 10 幢 15,043,764.39 17、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 软件系统 9,125,011.97 9,125,011
367、.97 13,406,788.00 13,406,788.00 证券营业部及子公司装修工程 4,002,556.96 4,002,556.96 5,669,284.84 5,669,284.84 宛平南路 88 号装修工程 16,134,197.02 16,134,197.02 合计 29,261,765.95 29,261,765.95 19,076,072.84 19,076,072.84 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 项目名称 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余
368、额 资金来源 软件系统 13,406,788.00 16,280,421.26 3,060,854.73 17,501,342.56 9,125,011.97 自有资金 装修工程 650,000.00 10,017,264.31 573,145.94 6,091,561.41 4,002,556.96 自有资金 宛平南路 88 号装修工程 30,779,458.06 14,645,261.04 16,134,197.02 自有资金 合计 14,056,788.00 57,077,143.63 18,279,261.71 23,592,903.97 29,261,765.95 - 18、无形资产
369、 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 交易席位费 计算机软件 期货经营权 期货公 司名称 期货会员 资格投资 公司网 站域名 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 141,057,900.00 8,355,652.50 60,665,558.73 32,490,415.53 1,400,000.00 1,400,000.00 5,600,000.00 119,500.00 251,089,026.76 2.本期增加金额 24,410,359.68 1,019,417.48 25,429,777.16 （1）购置 10,784,655.95 1,019,417.48 11,804
370、,073.43 （2）在建工程转让 13,625,703.73 13,625,703.73 3.本期减少金额 141,057,900.00 201,603.69 141,259,503.69 （1）处置 201,603.69 201,603.69 （2）转入存货 141,057,900.00 141,057,900.00 4.期末余额 8,355,652.50 84,874,314.72 32,490,415.53 1,400,000.00 1,400,000.00 6,619,417.48 119,500.00 135,259,300.23 二、累计摊销 1.期初余额 17,044,496.
371、49 8,355,652.50 24,356,720.78 13,011,546.01 1,400,000.00 186,666.68 64,355,082.46 2.本期增加金额 3,526,447.55 16,060,337.87 3,186,666.66 610,970.83 23,384,422.91 （1）计提 3,526,447.55 16,060,337.87 3,186,666.66 610,970.83 23,384,422.91 3.本期减少金额 20,570,944.04 176,604.96 20,747,549.00 （1）处置 176,604.96 176,604.
372、96 （2）转入存货 20,570,944.04 20,570,944.04 4.期末余额 8,355,652.50 40,240,453.69 16,198,212.67 1,400,000.00 797,637.51 66,991,956.37 三、减值准备 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 四、账面价值 1.期末账面价值 44,633,861.03 16,292,202.86 1,400,000.00 5,821,779.97 119,500.00 68,267,343.86 2.期初账面价值 124,013,403.51 36,308,837.9
373、5 19,478,869.52 1,400,000.00 5,413,333.32 119,500.00 186,733,944.30 注：上海东方财富置业有限公司正式启动开发上海市嘉定区嘉定新城 B16-1 地块商办项目，土地成本从无形资产转入存货-开发成本。 19、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 西藏东方财富证券股份有限公司 2,924,666,919.69 2,924,666,919.69 上海东方财富证券研究所有限公司 4,731,868.08 4,731,868.08 东方财富国际证劵有限公司 2,772,
374、040.44 2,772,040.44 合计 2,932,170,828.21 2,932,170,828.21 （2）商誉减值准备 经测试，公司管理层预计报告期内，商誉无需计提减值准备。 20、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 31,715,896.88 13,391,258.30 11,454,999.45 33,652,155.73 其他 7,806,672.81 1,952,861.18 4,846,614.79 4,912,919.20 DDN 工程费 29,279.00 21,923.08 7,355.92 合计
375、39,551,848.69 15,344,119.48 16,323,537.32 38,572,430.85 21、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 应收款减值准备 168,156,065.29 20,969,560.21 164,054,039.88 20,301,371.05 融出资金减值准备 8,522,528.19 894,865.46 2,725,388.92 286,165
376、.84 买入返售金融资产减值准备 6,026,766.09 632,810.44 130,098.55 13,660.35 衍生金融负债 2,324,250.00 244,046.25 23,329,814.15 2,449,630.49 计入其他综合收益的可供出售金融资产公允价值变动 1,583,883.04 395,970.76 583,864.82 145,966.21 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 25,562,371.89 2,744,738.28 应付职工薪酬 137,333,776.85 14,420,046.57 163,153,516.58 17,131,11
377、9.24 股票期权成本 73,283,844.00 10,992,576.60 78,775,826.06 11,816,373.91 合计 422,793,485.35 51,294,614.57 432,752,548.96 52,144,287.09 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资产评估增值 43,566,681.56 10,891,670.39 46,722,602.84 11,680,650.71 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 23,483,
378、260.20 2,478,966.32 计入其他综合收益的可供出售金融资产公允价值变动 8,609,080.47 2,152,270.12 衍生金融资产 6,689,266.19 702,372.95 3,864,216.81 405,742.77 合计 50,255,947.75 11,594,043.34 82,679,160.32 16,717,629.92 22、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付股权转让款（注） 5,000,000.00 预付固定资产购买款 31,900,160.63 合计 36,900,160.63 注：根据东方财富证券与深圳中睿合银投资管理
379、有限公司签订的股权转让协议，东方财富证券向深圳中睿合银投资管理有限公司购买其持有的久恒期货3.16%股权，股权转让价格900.00万元，转让完成后，久恒期货变更为东方财富证券的全资子公司。 截至本财务报告批准日，公司已预付股权转让款500.00万元，股权转让的相关审批手续和工商变更尚未完成。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 23、短期借款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 73,576,307.62 合计 73,576,307.62 24、 应付短期融资券 债券名称 发行日期 到期日期 票面利率 年初余额 本年增加额 本年减少额 期末余额
380、 同富5号 2015/11/17 2016/5/17 4.30% 200,000,000.00 200,000,000.00 同富6号 2016/3/25 2016/6/23 4.00% 100,000,000.00 100,000,000.00 同富7号 2016/3/29 2016/9/27 4.30% 100,000,000.00 100,000,000.00 同富8号 2016/4/14 2016/7/14 4.00% 100,000,000.00 100,000,000.00 跌乐宝1号 2016/4/8 2016/5/6 0-5.6% 800,000.00 800,000.00 涨
381、乐宝1号 2016/4/8 2016/5/6 1-6.6% 800,000.00 800,000.00 跌乐宝2号 2016/5/25 2016/6/24 0-7% 1,200,000.00 1,200,000.00 涨乐宝2号 2016/5/25 2016/6/24 0-8% 1,200,000.00 1,200,000.00 吉祥1号 2016/11/16 2017/2/17 3.70% 200,000,000.00 200,000,000.00 吉祥2号 2016/11/23 2017/2/24 3.85% 200,000,000.00 200,000,000.00 吉祥3号 2016/
382、11/30 2017/6/1 3.95% 200,000,000.00 200,000,000.00 合计 200,000,000.00 904,000,000.00 504,000,000.00 600,000,000.00 25、衍生金融负债 适用 不适用 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 利率衍生工具（注） 2,324,250.00 利率互换业务 14,048,314.15 抵消：应付款项-利率互换待结算款 -14,048,314.15 国债期货 9,281,500.00 抵消：应付款项-国债期货待结算款 -9,281,500.00 合计 2,324,250.00 注：东方财富证券持
383、有的利率互换业务按结算方式分为每日无负债结算和非每日无负债结算。非每日无负债结算下的利率互换按全额列示，2016年12月31日，东方财富证券该类利率互换业务的名义金额共计1.30亿元。其中，名义金额7000万元，公允价值浮亏2,324,250.00元。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 26、应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付广告代理成本 15,418,722.10 14,713,982.24 应付基金销售业务成本 37,248,887.37 68,926,389.93 应付固定资产购置款 31,077,686.85 应付其他款 28,
384、100,912.17 19,378,874.30 合计 111,846,208.49 103,019,246.47 27、预收款项 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 金融数据服务预收款 104,091,757.09 158,395,065.58 广告业务预收款 7,646,905.40 12,562,820.89 资产管理业务预收款 14,833,730.39 9,692,602.64 其他业务预收款 492,547.10 4,226,862.21 合计 127,064,939.98 184,877,351.32 28、 卖出回购金融资产款 （1）按金融资产种类列示 项目 期末余额 年初余
385、额 债券 612,500,000.00 889,256,452.19 融资融券收益权 330,000,000.00 750,000,000.00 合计 942,500,000.00 1,639,256,452.19 （2）按业务类别列示 项目 期末余额 年初余额 债券质押式回购 612,500,000.00 634,600,000.00 买断式回购 254,656,452.19 融资业务债权收益权转让及回购 330,000,000.00 750,000,000.00 合计 942,500,000.00 1,639,256,452.19 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报
386、告全文 119 29、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 212,719,333.14 716,523,970.44 719,676,858.03 209,566,445.55 二、离职后福利-设定提存计划 95,446.16 70,803,285.96 70,722,637.39 176,094.73 三、辞退福利 3,921,539.70 2,530,066.19 1,391,473.51 合计 212,814,779.30 791,248,796.10 792,929,561.61 211,134,013.79 （
387、2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 209,203,563.36 633,596,586.39 637,425,130.32 205,375,019.43 2、职工福利费 179,500.00 11,602,299.59 11,563,799.59 218,000.00 3、社会保险费 47,874.30 36,919,352.75 36,878,296.85 88,930.20 其中：医疗保险费 46,759.29 32,027,975.45 31,986,063.54 88,671.20 工伤保险费 278.75 829,
388、903.23 830,107.98 74.00 生育保险费 836.26 2,963,338.50 2,963,989.76 185.00 其他 1,098,135.57 1,098,135.57 4、住房公积金 -17,544.00 24,318,098.64 24,292,581.64 7,973.00 5、工会经费和职工教育经费 3,305,939.48 10,087,633.07 9,517,049.63 3,876,522.92 合计 212,719,333.14 716,523,970.44 719,676,858.03 209,566,445.55 （3）设定提存计划列示 单位：
389、 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 90,263.40 67,595,976.27 67,517,330.81 168,908.86 2、失业保险费 5,182.76 3,207,309.69 3,205,306.58 7,185.87 合计 95,446.16 70,803,285.96 70,722,637.39 176,094.73 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 30、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 5,320,729.79 226,186.15 企业所得税 15,025,615.64
390、33,336,663.61 个人所得税 4,807,132.74 5,665,206.14 城市维护建设税 389,447.30 989,365.42 代扣代缴限售股解禁个人所得税 580,269.29 167,995.54 营业税 10,389,045.50 房产税 128,424.00 1,248,459.18 教育费附加 325,445.55 823,138.65 土地使用税 15,868.46 河道管理费 41,298.77 71,323.96 印花税 676,310.12 其他 44,398.21 文化事业建设费 705,949.60 1,285,517.97 合计 28,000,6
391、22.80 54,263,168.79 31、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 26,671.41 客户资金 895,683.75 应付短期融资券 2,384,931.50 1,060,273.97 卖出回购 1,099,695.75 2,008,714.13 次级债券 1,500,000.00 2,500,000.00 合计 5,906,982.41 5,568,988.10 32、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付经纪业务清算款 168,074,410.15 394,367,794.26 证券投资者保护基金 11,524,499.26 7
392、,574,790.62 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 期货投资者保障基金 606,590.23 619,328.64 期货风险准备金 10,484,861.27 7,496,168.19 开放式基金及集合理财计划待交收款 539,418,818.89 292,314,808.07 押金及其他应付款项 50,111,696.16 35,093,838.21 合并结构化主体形成的其他金融负债 1,008,373.44 合计 781,229,249.40 737,466,727.99 33、 代理买卖证券款 项目 期末账款余额 年初账面余额 普通经纪业务
393、8,548,435,795.56 7,443,479,501.49 其中：个人户 7,854,446,418.05 6,606,556,639.21 机构户 693,989,377.51 836,922,862.28 信用经纪业务 584,743,531.68 228,946,215.17 其中：个人户 579,041,297.11 228,945,729.79 机构户 5,702,234.57 485.38 基金第三方销售业务 1,821,824,614.11 4,224,808,555.17 合计 10,955,003,941.35 11,897,234,271.83 34、应付债券 （1
394、）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 次级债务： 西藏银行 300,000,000.00 500,000,000.00 合计 300,000,000.00 500,000,000.00 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 本期偿还 期末余额 西藏银行 300,000,000.00 2013.11.25 6 年 500,000,000.00 200,000,000.00 300,000,000.00 合计 - - - 500,000,000.00 200,000,000.00 300,000,0
395、00.00 35、递延收益 单位： 元 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 5,463,666.65 954,165.29 4,509,501.36 合计 5,463,666.65 954,165.29 4,509,501.36 - 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期计入营业外收入金额 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 2012 年软件和集成电路产业发展专项资金（注 1） 423,666.65 164,000.04 259,666.61 与资产与收益均相关 金融理财
396、电子商务平台（注 2） 960,000.00 790,165.25 169,834.75 与资产与收益均相关 金融服务互动平台升级项目（注 3） 1,040,000.00 1,040,000.00 与资产与收益均相关 互联网金融量化投资平台项目（注 4） 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产与收益均相关 基于 P2B 的东方财富非标准化金融资产服务平台项目（注 5） 540,000.00 540,000.00 与资产相关 文化名家暨四个一批人才项目 500,000.00 500,000.00 与收益相关 合计 5,463,666.65 954,165.29 4,509,5
397、01.36 - 注1：公司于2012年9月收到上海市国库收付中心零余额专户资金共计1,800,000.00元，根据上海市经济和信息化委员会文件沪经信（2012）689号上海市经济信息化委关于下达2012年度软件和集成电路产业发展专项资金项目计划的通知，该专项资金用于采购设备及人工费用等。公司根据项目实际投入情况，该项补助分解为与资产相关部分和与收益相关部分，本项已验收完毕，本期结转与资产相关营业外收入164,000.04元，截至2016年12月31日期末余额均为与资产相关。 注2：公司于2013年6月收到上海市国库收付中心零余额专户资金共计960,000.00元，根据上海市科学技术委员会金融理
398、财电子商务平台科研计划项目课题合同规定，该专项资金用于采购设备及人工费用等。公司根据项目预算及投入情况，该项补助区分为与资产相关部分和与收益相关部分，本项目已验收完毕，本期结转与收益相关营业外收入558,700.00元，结转与资产相关营业外收入231,465.25 元。截至2016年12月31日期末余额均为与资产相关。 注3：公司于2013年12月收到上海市嘉定区财政资金收付中心资金800,000.00元，于2014年8月收到上海市嘉定区财政资金收付中心资金共计240,000.00元，根据上海市文化创意产业推进领导小组办公室东方财富网金融服务互动平台升级项目项目计划任务书规定，该专项资金用于采
399、购设备及人工费用等。截至2016年12月31日该项目尚未验收，本期不摊销。 注4：公司于2013年12月收到上海市国库收付中心零余额专户资金共计2,000,000.00元,根据上海市经济和信息化委员会文件沪经信推（2013）769号上海市经济信息化委关于下达2013年上海市信息化发展专项资金项目计划（第二批）的通知，该专项资金用于采购设备及人工费用等。截至2016年12月31日该项目尚未验收，本期不摊销。 注5：公司于2015年9月收到上海市国库收付中心零余额专户资金540,000.00元,根据上海市经济和信息化委员会文件沪经信信（2015）509号上海市经济信息化委关于下达2015年度软件何
400、集成电路产业发展专项资金项目计划的通知，该专项资金用于采购固定资产及人工费用等。截至2016年12月31日该项目尚未验收，本期不摊销。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 36、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,853,892,052.00 221,315,606.00 1,483,113,641.00 1,704,429,247.00 3,558,321,299.00 本期股本增减变动的说明： （1）根据公司2015年年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2015年12月3
401、1日股本1,853,892,052股为基数，按每10股转增8股由资本公积转增1,483,113,641股。 （2）根据公司2015年5月24日召开的第三届董事会第二十次会议决议、2015年6月11日召开的2015年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监许可20152810号关于核准东方财富信息股份有限公司向郑州宇通集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复核准，由公司向天安财产保险股份有限公司、工银瑞信基金管理有限公司、安徽省铁路建设投资基金有限公司及章建平非公开发行股份的方式增加注册资本人民币205,338,806.00元，变更后的注册资本为人民币3,542,344
402、,499.00元。本次新增注册资本（股本）由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字2016第114639号。 （3）根据公司第三届董事会第三十二次会议审议通过的关于公司2014年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期可行权的议案，公司2014年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期的行权条件已满足，166名激励对象在第一个行权期可行权共计1,597.68万份期权。因股票期权行权增加股本1,597.68万股，变更后的注册资本为人民币3,558,321,299.00元。本次新增注册资本（股本）由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字2016第114944号。 37、资本
403、公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 4,283,866,408.51 3,882,478,446.88 1,483,113,641.00 6,683,231,214.39 其他资本公积 119,918,521.94 70,484,422.34 46,472,200.00 143,930,744.28 （1）其他 41,142,695.88 29,504,204.40 70,646,900.28 （2）权益结算的股份支付 78,775,826.06 40,980,217.94 46,472,200.00 73,283,844.00 其中：2014
404、 年股权激励计划 78,775,826.06 40,980,217.94 46,472,200.00 73,283,844.00 合计 4,403,784,930.45 3,952,962,869.22 1,529,585,841.00 6,827,161,958.67 本期增减变动情况、变动原因的说明： （1）本期资本溢价增减变动原因 本期增加：因股票期权行权增加资本公积65,345,112.00元，因股票期权行权由其他资本公积转入资本溢价46,472,200.00元，因发行股份增加资本公积3,770,661,134.88元，三项合计增加3,882,478,446.88元。 本期减少是资本公
405、积转增股本。 （2）其他资本公积增减变动原因 1）其他： 本期增加29,504,204.40元，系股票期权行权，按行权时股票公允价格计算可税前扣除的金额超过已确认的 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响计入其他资本公积。 2）权益结算的股份支付： 本期增加系因实施2014年股票期权激励计划而确认本期费用，相应增加其他资本公积；本期减少系因股票期权行权，已行权部分对应其他资本公积转入资本溢价。 38、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入
406、损益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 一、以后将重分类进损益的其他综合收益 127,815.33 -714,295.07 -250,004.55 -440,599.83 -23,690.69 -312,784.50 可供出售金融资产公允价值变动损益 377,687.95 -1,317,718.22 -250,004.55 -1,044,022.98 -23,690.69 -666,335.03 外币财务报表折算差额 -249,872.62 603,423.15 603,423.15 353,550.53 其他综合收益合计 127,815.33 -714,295.07 -2
407、50,004.55 -440,599.83 -23,690.69 -312,784.50 39、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 230,856,472.11 34,248,201.87 265,104,673.98 合计 230,856,472.11 34,248,201.87 265,104,673.98 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加系根据公司章程有关规定，按净利润的10%提取法定盈余公积。 40、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,680,628,191.27 319,352
408、,816.30 调整后期初未分配利润 1,680,628,191.27 319,352,816.30 加：本期归属于母公司所有者的净利润 713,768,803.87 1,848,571,186.42 减：提取法定盈余公积 34,248,201.87 172,799,811.45 应付普通股股利 185,389,205.20 72,576,000.00 转作股本的普通股股利 241,920,000.00 期末未分配利润 2,174,759,588.07 1,680,628,191.27 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 41、 利息净收入 项目 本期发生
409、额 上期发生额 利息收入 342,073,523.40 24,296,444.60 存放金融同业利息收入 178,745,899.16 12,866,639.65 其中：自有资金存款利息收入 20,482,551.89 1,572,879.93 客户资金存款利息收入 158,263,347.27 11,293,759.72 融资融券利息收入 137,793,774.97 11,180,614.00 买入返售金融资产利息收入 25,533,849.27 249,190.95 其中：约定购回利息收入 955,128.44 97,507.34 股权质押回购利息收入 24,578,720.83 151
410、,683.61 拆出资金利息收入 利息支出 107,013,904.73 17,733,050.21 客户资金存款利息支出 29,809,588.56 6,978,992.64 卖出回购金融资产利息支出 36,513,752.71 7,119,804.66 拆入资金利息支出 1,533,113.04 403,841.95 应付债券利息支出 9,752,488.75 730,410.96 次级债券利息支出 29,000,000.00 2,500,000.00 其他 404,961.67 利息净收入 235,059,618.67 6,563,394.39 本期利息净收入较上期增加228,496,2
411、24.28元，增长3481.37%。主要是公司通过非同一控制下企业合并取得西藏东方财富证券，于2015年12月1日起纳入合并范围，上期发生额为东方财富证券2015年12月数据。 42、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,196,345,792.98 322,648,868.94 2,811,505,485.68 323,807,083.42 其他业务 6,705,504.44 403,934.25 1,207,235.50 247,294.75 合计 1,203,051,297.42 323,052,803.19 2,812,71
412、2,721.18 324,054,378.17 43、 手续费及佣金收入 （1）手续费及佣金净收入情况 项目 本期发生额 上期发生额 手续费及佣金收入： 1,159,721,549.73 128,262,436.39 证券经纪业务 818,951,941.58 81,246,309.41 其中：代理买卖证券业务 799,274,170.83 77,577,718.32 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 交易单元席位租赁 14,318,620.34 2,362,072.81 代销金融产品业务 5,359,150.41 1,306,518.28 期货经纪业务
413、 59,773,860.88 7,695,570.32 投资银行业务 126,448,163.51 9,943,091.99 其中：证券承销业务 102,009,216.34 9,443,091.99 证券保荐业务 2,886,792.45 500,000.00 财务顾问业务 21,552,154.72 资产管理业务 85,396,871.28 8,396,289.82 基金管理业务 933,789.01 投资咨询业务 4,053,034.46 其他财务顾问业务 68,216,923.47 16,928,140.39 手续费及佣金支出 246,014,455.65 21,659,143.65
414、证券经纪业务 239,517,108.37 21,659,143.65 其中：代理买卖证券业务 239,517,108.37 21,659,143.65 投资银行业务 6,392,511.75 其中：证券承销业务 3,493,754.73 财务顾问业务 2,898,757.02 资产管理业务 104,835.53 手续费及佣金净收入 913,707,094.08 106,603,292.74 本期手续费及佣金净收入较上期增加807,103,801.34元，增长757.11%。主要是公司通过非同一控制下企业合并取得西藏东方财富证券，于2015年12月1日起纳入合并范围，上期发生额为东方财富证券2
415、015年12月数据。 （2）代理销售金融产品业务 项目 本期发生额 上期发生额 销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入 基金 72,867,509,318.20 5,197,900.41 1,162,814,864.78 59,866.13 信托 115,000,000.00 161,250.00 61,200,000.00 1,246,652.15 合计 72,982,509,318.20 5,359,150.41 1,224,014,864.78 1,306,518.28 （3）资产管理业务 项目 集合资产 管理业务 定向资产 管理业务 专项资产 管理业务 期末产品数量 137 1
416、05 3 期末客户数量 13200 105 7 其中：个人客户 13138 7 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 机构客户 62 98 7 年初受托资金 10,083,170,396.62 16,770,710,834.19 286,000,000.00 其中：自有资金投入 42,846,289.48 个人客户 7,962,149,732.48 机构客户 2,078,174,374.66 16,770,710,834.19 286,000,000.00 期末受托资金 6,908,328,581.20 27,241,764,265.80 552,000,0
417、00.00 其中：自有资金投入 30,485,092.62 个人客户 5,949,860,498.15 188,319,347.00 机构客户 927,982,990.43 27,053,444,918.80 552,000,000.00 期末主要受托资产初始成本 6,749,323,413.95 27,225,975,872.69 357,103,990.17 其中：股票 106,483,401.27 338,359,337.37 其他债券 1,116,826,168.64 13,384,316.03 基金 5,734,798.77 信托、票据等 5,520,279,045.27 26,87
418、4,232,219.29 357,103,990.17 当期资产管理业务净收入 66,167,707.34 18,003,504.53 1,120,823.88 44、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 5,753,084.14 9,240,421.98 教育费附加 4,298,840.91 8,577,499.17 房产税 6,402,286.01 土地使用税 255,347.64 车船使用税 17,640.00 印花税 7,591,585.80 营业税 26,019,164.08 26,125,472.99 河道管理费 283,904.05 1,646,4
419、17.11 文化教育事业建设费 1,095,212.47 水利资金等 110,420.44 合计 51,827,485.54 45,589,811.25 45、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 266,039,531.91 202,505,335.17 其中：主要费用项目 职工薪酬 172,072,953.20 107,383,065.55 广告费用 57,436,881.79 65,091,271.54 租赁费用 16,332,760.43 11,642,966
420、.84 技术、咨询服务费 3,449,707.94 3,553,480.07 水电费 3,326,462.07 2,057,179.19 长期待摊费用摊销 2,945,210.19 1,800,528.78 固定资产折旧 787,870.72 784,056.91 无形资产摊销 552,927.43 528,556.87 46、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用 1,113,680,691.84 394,427,244.17 其中：主要费用项目 职工薪酬 522,861,067.72 155,742,464.31 研发费用 178,402,759.84 130,935
421、,933.99 中介机构费 95,210,214.60 20,237,693.37 租赁费 55,147,818.48 17,638,181.94 低值易耗品 7,711,516.48 10,549,520.80 无形资产摊销 22,812,750.88 6,300,390.99 折旧费 52,700,148.34 4,556,284.07 投资者保护基金 23,940,730.99 2,313,363.87 长期待摊费用摊销 13,378,327.13 2,276,692.90 本期管理费用较上期增加719,253,447.67元，增长182.35%。主要是公司通过非同一控制下企业合并取得东
422、方财富证券，于2015年12月1日起纳入合并范围，上期发生额中仅包含东方财富证券2015年12月数据。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 47、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,674,081.80 减：利息收入 70,960,132.45 108,292,037.21 汇兑损益 24,265.67 46,892.47 减：汇兑收益 1,348,869.47 3,641,190.78 银行手续费等 3,074,467.65 3,503,845.39 合计 -66,536,186.80 -108,382,490.13 48、
423、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 5,479,884.09 18,270,749.21 二、其他 11,693,806.81 -51,743.28 合计 17,173,690.90 18,219,005.93 49、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -48,951,964.49 27,532,397.85 衍生金融工具产生的公允价值变动收益 23,958,521.53 -5,176,551.59 合计 -24,993,442.96 22,355,846.26 50
424、、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 39,517,617.46 16,256,761.83 金融工具投资收益 5,722,221.19 22,659,571.73 合计 45,239,838.65 38,916,333.56 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 51、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置利得合计 308,130.96 308,130.96 其中：固定资产处置利得 308,130.96 308,130.96 政府补助 138,271,
425、668.88 62,306,800.02 138,271,668.88 其他 1,906,351.39 576,252.52 1,906,351.39 合计 140,486,151.23 62,883,052.54 140,486,151.23 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放 主体 发放 原因 性质类型 补贴是否影响当年盈亏 是否特殊补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 2012 年软件和集成电路产业发展专项资金 上海市经信委 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 164,000.04 164,000.02 与资产相关 金融理财电子商务
426、平台 上海市科委 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 1,030,165.25 与资产与收益均相关 财政扶持资金 地方财政 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 128,407,000.00 62,142,800.00 与收益相关 大型互联网金融信息在线服务平台 上海市发改委 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 522,000.00 与资产相关 成都市就业服务管理局稳岗补贴资金 成都市社保局 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 92,088.54 与收益相关 上海浦东新区职工职业培训补助资金 上海市浦
427、东新区财政局 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 17,839.06 与收益相关 石家庄市劳动就业服务局稳岗补贴资金 石家庄市劳动就业局 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 14,815.12 与收益相关 达州市达州区就业服务管理局稳岗补贴资金 四川省达州市达川区保局 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 5,060.87 与收益相关 东方财富证券收到 地方财补助 因符合地方政府招商否 否 8,018,700.00 与收益相关 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 的财政
428、扶持资金 政 引资等地方性扶持政策而获得的补助 合计 - - - - - 138,271,668.88 62,306,800.02 - 52、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 5,985,099.28 131,821.38 5,985,099.28 其中：固定资产处置损失 1,845,099.28 131,821.38 1,845,099.28 对外捐赠 2,794,646.89 2,600,000.00 2,794,646.89 其他 892,319.67 81,040.44 892,319.67 合计 9,672,0
429、65.84 2,812,861.82 9,672,065.84 53、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 89,765,689.30 330,864,727.26 递延所得税费用 -4,023,909.51 -8,452,212.22 合计 85,741,779.79 322,412,515.04 54、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回往来款、代垫款 334,222,281.05 67,104,438.80 收回代垫基金销售业务赎回款 234,976,103.74 专项补贴、补助款 137,3
430、17,503.59 62,142,800.00 利息收入 70,007,371.57 118,547,157.99 其他 9,611,855.83 576,252.52 合计 786,135,115.78 248,370,649.31 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 项目 本期发生额 上期发生额 企业间往来 51,778,258.86 74,521,560.51 代垫基金销售业务赎回款增加 533,305,520.00 销售费用支出 89,680,570.37 91,997,108.02 管理费用支出
431、391,240,623.52 135,458,555.74 其他 3,686,966.56 2,681,040.44 合计 536,386,419.31 837,963,784.71 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 非同一控制下企业合并购买日被购买方持有现金 9,676,544,747.43 收回银行理财产品 241,982,043.88 326,000,000.00 合计 241,982,043.88 10,002,544,747.43 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买银行理财产品 420,4
432、44,957.65 349,982,043.88 处置子公司支付的现金净额 6,453.35 其他 70,959.52 合计 420,451,411.00 350,053,003.40 55、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： - - 净利润 712,434,076.30 1,848,513,821.56 加：资产减值准备 17,173,690.90 18,219,005.93 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 100,257,329.12 25,621,868.58 无形资产摊销 23,36
433、5,678.31 6,824,781.19 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 长期待摊费用摊销 16,323,537.32 4,122,782.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以号填列） 5,676,968.32 131,821.38 公允价值变动损失（收益以号填列） 24,993,442.96 -22,355,846.26 财务费用（收益以号填列） 39,584,188.46 -481,807.82 投资损失（收益以号填列） -41,563,746.57 -19,134,894.60 递延所得税资产减少（增加以号填列） 1,099
434、,677.07 -11,791,929.42 递延所得税负债增加（减少以号填列） -5,123,586.58 4,620,148.63 存货的减少（增加以号填列） -14,435,066.34 经营性应收项目的减少（增加以号填列） -3,586,636,304.11 -229,658,150.43 经营性应付项目的增加（减少以号填列） -1,562,073,225.21 -1,117,578,631.56 其他 40,980,217.94 40,320,155.06 经营活动产生的现金流量净额 -4,227,943,122.11 547,373,124.97 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活
435、动： - - 3现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 11,764,887,300.07 13,703,557,117.49 减：现金的期初余额 13,703,557,117.49 4,034,198,710.83 现金及现金等价物净增加额 -1,938,669,817.42 9,669,358,406.66 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 11,764,887,300.07 13,703,557,117.49 其中：库存现金 140,437.38 94,185.48 可随时用于支付的银行存款 9,674,319,594.01 12
436、,222,835,076.39 可随时用于支付的其他货币资金 19,668,931.93 25,806,745.43 二、期末现金及现金等价物余额 11,764,887,300.07 13,703,557,117.49 56、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 667,486,327.60 卖出回购业务质押、融券业务融出证券 融出资金 346,517,261.58 融资业务债权收益权转让及回购业务质押 合计 1,014,003,589.18 - 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 1
437、34 57、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 3,297,337.91 6.9370 22,873,633.11 港币 233,648,933.58 0.89451 209,001,307.60 结算备付金 其中：美元 465,327.98 6.9370 3,226,918.56 港币 768,195.23 0.89451 687,158.32 存出保证金 其中：美元 200,000.00 6.9370 1,387,400.00 港币 500,000.00 0.89451 447,255.00 （2）境外经营实体说明
438、，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 不适用 八、合并范围的变更 1、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 是 否 单位： 元 子公司名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权之日剩余股权的比例 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 上海东睿资产管理有限公司 8,863,030.83 100.00% 股权转让 2016 年 07 月31 日 0.00% 0.00 0.0
439、0 0.00 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 是 否 2、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1）本期增加六家子（孙）公司和一个结构化主体，分别为东方财富征信有限公司、浪客网络科技有限公司、南京东方财富信息技术有限公司、东方财富国际期货有限公司、东方财富金融有限公司、西藏同信投资基金管理有限公司和西藏 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 东方财富证券量化1号集合资产管理计划。东方财富征信有限公司、浪客网络科技有限公司、南京东方财富信息技术有限公司由公司出资
440、设立，持股比例均为100%。东方财富金融有限公司、东方财富国际期货有限公司由本公司全资子公司东方财富（香港）有限公司出资设立，持股比例均为100%。西藏同信投资基金管理有限公司由东方财富证券全资子公司同信投资有限责任公司设立，持股比例为100%。西藏东方财富证券量化1号集合资产管理计划募集规模3000万份，由同信投资有限责任公司以自有资金认购2900万份，占比96.67%，纳入合并范围。 （2）本期减少一家子公司，为上海东睿资产管理有限公司。报告期内，公司转让了全资子公司上海东睿资产管理有限公司100%股权。 （3）本期减少一个其他会计主体，为东睿富盈基金。报告期内，天天基金将其持有的东睿富盈
441、基金份额全部赎回。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 上海优优商务咨询有限公司 上海 上海 信息技术服务 100.00% 设立 上海东方财富证券研究所有限公司 上海 上海 咨询服务 100.00% 非同一控制下企业合并 北京京东财信息科技有限公司 北京 北京 信息技术服务 100.00% 设立 广州东财信息科技有限公司 广州 广州 信息技术服务 100.00% 设立 上海天天基金销售有限公司 上海 上海 金融电子商务服务 100.00% 设立 上海东方财富金融数据服务有限公司 上海 上海 信息
442、技术服务 100.00% 设立 上海东方财富置业有限公司 上海 上海 房地产开发经营服务 100.00% 设立 上海长盛电子商务有限公司 上海 上海 电子商务 100.00% 设立 东方财富（香港）有限公司 香港 香港 互联网信息服务、互联网金融服务 100.00% 设立 上海东鑫互联网金融服务有限公司 上海 上海 互联网金融信息服务 100.00% 设立 深圳东财金融数据服务有限公司 深圳 深圳 接受金融机构委托、从事金融外包服务 100.00% 设立 扬州东方财富金融信息服务有限公司 扬州 扬州 信息服务 100.00% 设立 上海微兆信息科技有限公司 上海 上海 信息服务 65.00%
443、设立 西藏东方财富证券股份有限公司 上海 拉萨 证券经纪、证券自营、资产管理等 99.87% 0.13% 非同一控制下企业合并 同信久恒期货有限责任公司 上海 上海 期货代理 96.84% 非同一控制下企业合并 同信投资有限责任公司 北京 拉萨 股权投资 100.00% 非同一控制下企业合并 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 东方财富国际证劵有限公司 香港 香港 证券经纪 100.00% 非同一控制下企业合并 西藏同信投资基金管理有限公司 北京 拉萨 私募基金投资及管理、股权投资 100.00% 设立 东方财富国际期货有限公司 香港 香港 期货代理 10
444、0.00% 设立 东方财富金融有限公司 香港 开曼群岛 信息服务 100.00% 设立 东方财富征信有限公司 上海 上海 企业信用征信服务 100.00% 设立 浪客网络科技有限公司 上海 上海 文化信息服务 100.00% 设立 南京东方财富信息技术有限公司 南京 南京 信息技术服务 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 注：根据上海微兆信息科技有限公司章程及投资者协议，本公司对该公司持股比例为65%，截至2016年12月31日，本公司实际出资比例为78.45%，按照实际出资享有股东权益。 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业
445、或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联营企业 投资的会计处理方法 直接 间接 上海漫道金融信息服务股份有限公司 上海 上海 信息服务 27.00% 权益法 3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括东方财富证券发起设立的集合资产管理计划，其融资方式是向投资者发行投资产品，这些结构化主体的目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费或剩余收益。 东方财富证券在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入或剩余
446、收益。综合分析自有资金参与程度、预期可变回报以及风险敞口损失等情况，东方财富证券对该等结构化主体不具有控制，未纳入合并范围。 期末东方财富证券通过直接持有其发起设立的结构化主体中享有的权益在本公司资产负债表中的相关资产负债项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下： 序号 集合名称 业务性质 财务报表中确认的与结构化主体相关的资产 自有资金投资比例 财务报表中确认的与结构化主体相关的资产余额 在结构化主体中权益的最大损失敞口 1 同信如意稳健1号集合资产管理计划 资产管理 交易性金融资产 2.08% 14,500,438.82 14,500,438.82 2 稳健2号集合资产管理计划 资产管理 交
447、易性金融资产 0.87% 5,165,787.95 5,165,787.95 3 同心5号集合资产管理计划 资产管理 交易性金融资产 /可供出售金融资产 26.67% 12,832,116.96 12,832,116.96 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 4 同心永宣新三板1号 资产管理 可供出售金融资产 28.12% 8,682,300.00 8,682,300.00 本期东方财富证券从由其发起设立但未纳入合并财务报表范围的、且资产负债表日在该结构化主体中没有权益的投资基金及资产管理计划中获取的管理费收入为人民币9,483,071.91元。 十、与金
448、融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险、信用风险和流动风险。 (一)市场风险 市场风险是由于市场的一般或特定变化对货币、利率和衍生金融工具交易敞口头寸造成影响而产生。本公司主要涉及的市场风险是指在以自有资金进行各类投资时因证券市场价格变动、利率变动或汇率变动而产生盈利或亏损。 本公司亦从事股票及债券承销业务，并需要对部分首次发行新股的申购及债券承销作出余额认购承诺。该等情况下，任何未完成承销的部分由于市场环境变化造成的市场价低于承销价所产生的价格变动风险将由本公司承担。 管理层制定了本公司所能承担的最大市场风险敞口。该风险敞口的衡量和监察是根据本金及止损额度而制定，并规
449、定整体的市场风险均控制在管理层已制定的范围内。 1、汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动风险主要与本集团的经营活动（当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时）及其于境外子公司的净投资有关。 下表列示了本公司主要币种外汇风险敞口的汇率敏感性分析。其计算了当其他项目不变时，外币对人民币汇率的合理可能变动对税前利润和权益的影响。负数表示可能减少税前利润或权益，正数表示可能增加税前利润或权益。 期末： 币种 汇率变化 对净利润的影响 美元 10% 2,748,795.17 港币 10% 21,013,572.09 2、利率风险
450、本公司的利率风险主要产生于银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、交易性债券投资和交易性债券型基金投资等，其中银行存款的利率在同期银行同业存款利率的基础上与各存款银行协商确定，结算备付金和存出保证金在同期银行同业存款利率的基础上与中国证券登记结算有限责任公司、各期货交易所等机构协商确认。银行存款、结算备付金和存出保证金的利息收入随市场利率的变化而波动。债券投资及债券型基金投资面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类债券还面临每个付息期结束按市场利率重新定价而影响未来现金流量的风险。 本公司持续监控利率风险，依据最新的市场状况通过调整现行持仓等方式作出决策。 期末
451、余额 年初余额 公允价值 占净资产的比例(%) 公允价值 占净资产的比例(%) 市场利率上升100个基点 -10,482,007.72 -1,167,530.20 756,335.15 市场利率下降100个基点 10,482,007.72 1,167,530.20 -756,335.15 3、价格风险 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 价格风险是指本公司所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本公司主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体
452、自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本公司的管理层在构建和管理投资组合的过程中，采用自上而下的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择适当的投资品种进行投资。本公司的管理层定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 价格风险敞口 期末余额 年初余额 公允价值 公允价值 交易性金融资产股票投资 94,076,957.84 442,437,850.13 交易性金融资产基金投资 219,597,051.20 15,33
453、6,239.60 固定收益类证券 858,816,546.77 1,249,228,655.64 价格风险的敏感性分析 市场价格的波动主要影响本公司持有的以公允价值计量的权益投资。于资产负债表日，当所有其他变量保持不变，如果市场价格提高或降低10%，将对本公司该年度净利润和股东权益产生的影响如下： 期末 对净利润的影响 2016年度 对净利润的影响 2015年度 市场价格提高10% 117,249,055.58 170,700,274.54 市场价格下降10% -117,249,055.58 -170,700,274.54 除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本公司净资产无重大影响
454、。 (二)信用风险 信用风险一般是指因客户或交易对手未履行合约责任而引致的损失。本公司的货币资金主要存放在国有商业银行或大型股份制商业银行，结算备付金存放在中国证券登记结算有限责任公司，现金及现金等价物面临的信用风险相对较低。 本公司的信用风险主要来自本公司代理客户买卖证券，若本公司没有提前要求客户依法缴足交易保证金，在结算当日客户的资金不足以支付交易所需的情况下，或客户资金由于其他原因出现缺口，本公司有责任代客户进行结算而造成信用损失。为了控制经纪业务产生的信用风险，本公司代理客户进行的证券及期货交易均以全额保证金结算。本公司通过全额保证金结算的方式在很大程度上控制了与本公司交易业务量相关的
455、结算风险。 本公司建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本公司债券投资的信用评级情况按中国人民银行信用评级管理指导意见设定的标准统计及汇总。 按长期信用评级列示的债券投资分析如下： (三)流动性风险 流动性风险一般是指在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。而流动性是指资产在 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 不受价值损失的条件下是否具有迅速变现的能力，资金的流动性影响到本公司偿还到期债务的能力。由于本公司的流动资产绝大部分为现金及银行存款，因此具有能于到期日应付可预见的融资
456、承诺或资金被客户提取的需求。 本公司内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，以满足日常营运以及偿付有关到期债务的资金需求。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 1,172,490,555.81 1,172,490,555.81 1. 交易性金融资产 1,169
457、,594,002.91 1,169,594,002.91 (1)债券 829,837,767.10 829,837,767.10 (2)基金 219,597,051.20 219,597,051.20 (3)股票 94,076,957.84 94,076,957.84 (4)其他 26,082,226.77 26,082,226.77 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,896,552.90 2,896,552.90 （1）债务工具投资 2,896,552.90 2,896,552.90 （二）衍生金融资产 725,810.00 725,810.00 （三）可供出售金融
458、资产 15,098,416.96 15,098,416.96 持续以公允价值计量的资产总额 1,188,314,782.77 1,188,314,782.77 （四）衍生金融负债 2,324,250.00 2,324,250.00 （五）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 持续以公允价值计量的负债总额 2,324,250.00 2,324,250.00 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 对于存在活跃市场的投资品种，如资产负债表日有成交市价，以当日收盘价作为公允价值；如资产负债表日无成交市价、
459、且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日收盘价作为公允价值。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 项目 期末 公允价值 估值技术 不可观察输入值 范围区间（加权平均值） 债务工具投资 现金流量折现法 提前偿付率 0% 违约概率 100% 违约损失率 70% 项目 期初 公允价值 估值技术 不可观察输入值 范围区间（加权平均值） 债务工具投资 现金流量折现法 提前偿付率 0% 违约概率 100% 违约损失率 70% 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 本企业最终控制方是其实先生。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详
460、见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 郑州宇通集团有限公司 截至 2016 年 12 月 31 日其持有本公司 5.01%的股份 郑州宇通集团财务有限公司 郑州宇通集团有限公司的子公司 郑州宇通重工有限公司 郑州宇通集团有限公司的子公司 宝付网络科技（上海）有限公司 上海漫道金融信息服务股份有限公司的全资子公司 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品
461、/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 宝付网络科技（上海）有限公司 支付结算手续费 103,672.00 53,737.00 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 郑州宇通集团有限公司 债券承销 4,250,000.00 1,280,000.00 郑州宇通集团有限公司 手续费 17,630.71 郑州宇通集团财务有限公司 手续费 4,367.18 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 东方财富证券为关联方受托管理情况表： 单位： 元 委托方名称 受托方名称 受托资产类型
462、 受托起始日 受托终止日 托管收益 定价依据 本期确认的托 管收益收益 郑州宇通集团财务有限公司 西藏东方财富证券股份有限公司 定向资产管理计划 2015 年 04 月 14 日 2017 年 04 月 13 日 协议约定 71,458.33 郑州宇通集团有限公司 西藏东方财富证券股份有限公司 定向资产管理计划 2013 年 12 月 06 日 2016 年 01 月 19 日 协议约定 875,000.00 郑州宇通集团财务有限公司 西藏东方财富证券股份有限公司 定向资产管理计划 2014 年 09 月 26 日 2016 年 09 月 26 日 协议约定 166,999.50 郑州宇通重工
463、有限公司 西藏东方财富证券股份有限公司 定向资产管理计划 2014 年 11 月 03 日 2016 年 03 月 23 日 协议约定 53,150.68 （3）关联租赁情况 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 郑州宇通集团有限公司 房屋建筑物 896,295.40 90,614.48 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 上海天天基金销售有限公司 2,000,000,000.00 是
464、本公司与民生银行股份有限公司上海分行签署协议，为子公司天天基金提供法人透支账户担保，担保最高债权额为20亿元人民币。 （5）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海漫道 公司受让上海漫道持有的东方财富征信有限公司 33%股权 16,500,000.00 （6）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 5,872,563.32 6,152,900.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 宇通集团 1,28
465、0,000.00 64,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 宝付网络科技（上海）有限公司 4.00 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 适用 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 46,472,200.00 公司本期失效的各项权益工具总额 11,854,511.50 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 公司 2014 年股票期权激励计划首次授予的期权将于2019 年 11 月 20
466、日到期，目前行权价为 5.09 元。公司 2014 年股票期权激励计划授予的预留期权将于2020 年 7 月 22 日到期，目前行权价为 36.16 元。 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无 2、以权益结算的股份支付情况 适用 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 公司采用期权定价模型（black-scholes 模型），在合理设定各项参数的基础上，确定股票期权激励计划在授予日的公允价值 可行权权益工具数量的确定依据 根据截至本财务报告批准日最新取得的可行权职工人数变动等后续信息进行最佳估计 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支
467、付计入资本公积的累计金额 73,283,844.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 40,980,217.94 （1）2014年股票期权激励计划首次授予股票期权 经本公司2014年第二次临时股东大会审议批准，公司于2014年11月21日起实行2014年股票期权激励计划，据此，本公司董事会获授权酌情授予本公司高级管理人员及其他职工以13.03元的行权对价获得股票期权，以认购本公司股份。股票期权在授予日起分4期考核并行权，以达到考核目标作为激励对象的行权条件。2014年股票期权首次授予日为2014年11月21日，首次授予激励对象的人数为176人，股票期权为2,659万份。 因实施2014
468、年度、2015年度权益分配，董事会审议通过了调整首次授予股票期权数量和行权价格的相关议案，调整后的首次授予股票期权数量为6,390.72万份，行权价格为5.09元/股。本报告期内，首次授予股票期权第一个行权期的行权条件满足，董事会同意166名激励对象行权1,597.68万份。 截至2016年12月31日，可行权权益工具的最佳估计数量为4,725.00万份。 （2）2014年股票期权激励计划预留授予股票期权 根据第三届董事会第二十四次会议审议通过的关于2014年公司股票期权激励计划预留股票授予相关事项的议案，董事会同意将420万份预留股票期权授出，授予日期为2015年7月23日，行权价格为65.
469、19元，实 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 际授出期权为410.40万份。 因实施2015年度权益分配，董事会审议通过了调整预留股票期权数量和行权价格的相关议案，调整后的预留股票期权数量为701.28万份，行权价格为36.16元/股。 截至2016年12月31日，可行权权益工具的最佳估计数量为664.92万份。 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 （1）股权转让 东方财富证券拟收购久恒期货的少数股东持有的3.16%股权，股权转让价格为900.00万元，本期已预付500.00万元，尚未支付400.00万元，待相关审批手续完
470、成后支付。 （2）其他承诺事项 因东方财富证券开展回购业务和融资融券业务，质押或受限的金融资产金额为667,486,327.60元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1）“12蓝博01”、“12蓝博01”债券违约事项 子公司东方财富证券以人民币70,923,420.00购买了由安徽蓝博旺机械集团下属三家企业作为联合发起人发行的2012中小企业集合私募债券（其中第一期债券12蓝博01面值2,400万元、第二期债券12蓝博02面值4,500万元），上述债券的债券票面年利率为9.8%，按年付息，存续期为3年（附第2年末投资者回售选择权）。2015年1月、2月东方财富证券分别对12
471、蓝博01、12蓝博02行使回售选择权。因三家联合发起人及担保公司未能支付上述债券的本金及利息，东方财富证券向华南国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁。 根据华南国际经济贸易仲裁委员会2016年6月30日下达的华南国仲深裁2016D208号裁决书。第一被申请人安徽蓝博旺机械集团合诚机械有限公司、第二被申请人安徽蓝博旺机械集团液压流体机械有限责任公司、第三被申请人安徽蓝博旺机械集团精密液压件有限责任公司（以下简称三家被申请人）向东方财富证券支付12蓝博01和12蓝博02私募债本金合计人民币69,000,000.00元，利息合计人民币6,762,000.00元，12蓝博01违约金人民币1,093,608.
472、00元，12蓝博01违约金人民币617,625.00元。因三家被申请人一直未按裁决书履行还款义务，东方财富证券于2016年9月5日向安徽省淮南市中级人民法院申请强制执行，执行案号为（2016）皖04执527号。 截至本财务报告批准日，执行案件尚未终结，东方财富证券尚未收到上述债券本金、利息及违约金，该等债权收回的金额尚不能确定。 2）“13天威PPN001”债务违约事项 东方财富证券于2013年3月以人民币59,702,000.00元购买天威集团发行的面值为6,000万元的2013年度第一期非公开定向债务融资工具（以下简称13天威PPN001），13天威PPN001存续期间，由于天威集团财务状
473、况出现严重恶化，偿债能力存在重大不确定性，13天威PPN001持有人会议于2015年5月通过决议，宣布该债项于2015年5月25日提前到期。因天威集团未能偿还其到期债务，各持有人作为共同提起仲裁，中国国际经济贸易仲裁委员会于2015年8月31日受理。 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 2016年1月，河北省保定市中级人民法院受理了天威集团的破产重整申请，因此上述仲裁程序中止。经与兴业银行以及仲裁代理律师协商，东方财富证券参照定向债务融资工具其他持有人已经生效的裁决结果向天威集团破产管理人申报债权，并向中国国际经济贸易仲裁委员会申请撤回仲裁申请。 截至本财
474、务报告批准日，天威集团破产重整尚未完成，东方财富证券尚未收到上述债券本金、利息及违约金，该等债权收回的金额尚不能确定。 3）“13东特钢MTN1”债务违约事项 东方财富证券于2013年1月16日，以人民币30,131,193.70元认购面值3,000万元的东北特殊钢集团有限责任公司2013年度第一期中期票据（以下简称：13东特钢MTN1），票面利率6.10%，期限5年，到期日2018年1月15日。 由于东北特殊钢集团有限责任公司（以下简称东北特钢集团）出现财务困难，发生了债务违约事项，2016年10月10日，大连市中级人民法院根据债权人阿拉善盟金圳冶炼有限责任公司的申请，以（2016）辽02破
475、申2号民事裁定书裁定东北特钢集团重整，并于同日指定东北特钢集团清算组担任东北特钢集团管理人。 2016年10月18日，东方财富证券就持有的“13东特钢MTN1”3,000万元本金及129.50万元利息向东北特钢集团公司管理人进行债权申报。 截至本财务报告批准日，东方财富证券尚未收到东北特钢集团应于2017年1月15日支付的“13东特钢MTN1”16年期间的债券利息。 截至本财务报告批准日，东北特钢集团重整方案尚未公告，该等债权收回的金额尚不能确定。 十五、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 142,332,851.96 经审议批准宣告发放的利润或股利 142,
476、332,851.96 十六、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定经营分部，各个报告分部分别提供不同的产品或服务，本公司以产品或服务内容确定报告分部，但因相关业务混合经营，故资产总额和负债总额及期间费用未进行分配。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 金融数据服务 广告服务 金融电子商务服务 证券业务 其他业务 合计 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 营业收入 219,774,979.87 97,594,690.04 870,649,230.27 15,032,397.
477、24 1,203,051,297.42 利息净收入 235,059,618.67 235,059,618.67 手续费及佣金净收入 913,707,094.08 913,707,094.08 营业总收入合计 219,774,979.87 97,594,690.04 870,649,230.27 1,148,766,712.75 15,032,397.24 2,351,818,010.17 营业成本 169,130,395.54 65,394,305.74 84,481,817.71 4,046,284.20 323,052,803.19 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 本公司通过发
478、行股份购买东方财富证券100%股权时，原股东宇通集团向本公司就本报告十四、2、或有事项不可撤销地作出如下承诺： （1）如果安徽蓝博旺机械集团合诚机械有限公司等七个主体向东方财富证券偿还的金额不足人民币21,277,026.00元（即截至2014年12月31日该等债券在东方财富证券账上体现的账面价值）的，宇通集团将在收到东方财富书面付款通知之日起10个工作日内，以现金方式向东方财富证券足额补偿该等债券实际偿还金额与人民币21,277,026.00元之间的差额以及与该仲裁事项相关的仲裁费用。 （2）对于东方财富证券以自有资金购买的天威集团定向工具，相关仲裁完成后，如果天威集团就该部分天威集团定向工
479、具向东方财富证券偿还的金额不足人民币58,559,940.00元（即截至2014年12月31日天威集团定向工具账面价值及应收利息合计金额），宇通集团将在收到东方财富书面付款通知之日起10个工作日内，以现金方式向东方财富证券足额补偿该等天威集团定向工具实际偿还金额与人民币58,559,940.00元之间的差额，以及东方财富证券承担的与该仲裁事项相关的仲裁费用。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险
480、特征组合计提坏账准备的应收账款 200,983,235.05 97.96% 5,874,720.38 2.92% 195,108,514.67 2,067,314,802.76 100.00% 8,682,295.55 0.42% 2,058,632,507.21 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 4,193,100.00 2.04% 4,193,100.00 100.00% 合计 205,176,335.05 100.00% 10,067,820.38 195,108,514.67 2,067,314,802.76 100.00% 8,682,295.55 0.42% 2,058,
481、632,507.21 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 33,874,555.55 1,693,727.78 5.00% 1 至 2 年 3,470,557.00 1,041,167.10 30.00% 2 至 3 年 3,797,231.00 1,898,615.50 50.00% 3 年以上 1,241,210.00 1,241,210.00
482、 100.00% 合计 42,383,553.55 5,874,720.38 13.86% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,374,024.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 988,500.00 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方集中度归集的期末余额前五名应收账款汇总金额16,274,525.00元，占
483、应收账款期末余额合计数的比例7.93%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额975,446.25元。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 394,891,442.55 100.00% 4,543,197.98 1.15% 390,348,244.57 75,810,208.70 100.00% 3,874,917.49 5
484、.11% 71,935,291.21 合计 394,891,442.55 100.00% 4,543,197.98 1.15% 390,348,244.57 75,810,208.70 100.00% 3,874,917.49 5.11% 71,935,291.21 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 4,125,180.74 206,259.04 5.00% 1 至 2 年 839,522.00 251,856.
485、60 30.00% 2 至 3 年 164,580.00 82,290.00 50.00% 3 年以上 4,002,792.34 4,002,792.34 100.00% 合计 9,132,075.08 4,543,197.98 49.75% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 668,280.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额
486、 期初账面余额 集团公司内部往来款 385,759,367.47 69,409,429.97 押金、保证金 5,083,962.00 5,060,234.34 应收第三方支付平台款 3,151,029.54 1,340,544.39 其他款项 897,083.54 合计 394,891,442.55 75,810,208.70 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 按欠款方集中度归集的期末余额前五名（不包含集团公司内部往来）其他应收款汇总金额6,218,936.35元，占应收账款期末余额合计数的比例1.5
487、7%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额3,364,398.82元。 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 9,262,215,633.55 9,262,215,633.55 5,043,635,633.55 5,043,635,633.55 对联营、合营企业投资 305,774,379.29 305,774,379.29 266,256,761.83 266,256,761.83 合计 9,567,990,012.84 9,567,990,012.84 5,309,892,395.38 5,309,8
488、92,395.38 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 上海优优商务咨询有限公司 181,033.55 181,033.55 北京京东财信息科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 广州东财信息科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 上海天天基金销售有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00 上海东方财富证券研究所有限公司 49,982,000.00 49,982,000.00 上海东方财富置业有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 上海东方
489、财富金融数据服务有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 上海长盛电子商务有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 东方财富（香港）有限公司 788,900.00 172,580,000.00 173,368,900.00 上海东睿资产管理有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 上海东鑫互联网金融服务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 扬州东方财富金融信息服务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 西藏东方财富证券股份有限公司 4,360,583,700.00
490、 4,000,000,000.00 8,360,583,700.00 上海微兆信息科技有限公司 9,100,000.00 9,100,000.00 东方财富征信有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 浪客网络科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 南京东方财富信息技术有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,043,635,633.55 4,228,580,000.00 10,000,000.00 9,262,215,633.55 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 （2）对
491、联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 上海漫道 266,256,761.83 39,517,617.46 305,774,379.29 合计 266,256,761.83 39,517,617.46 305,774,379.29 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,070,926,414.88 264,489,508.60 2,503,802,678.53 185,628
492、,897.29 其他业务 209,473.17 209,473.17 232,515.22 232,515.22 合计 1,071,135,888.05 264,698,981.77 2,504,035,193.75 185,861,412.51 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 39,517,617.46 16,256,761.83 处置长期股权投资产生的投资收益 -1,136,969.17 合计 38,380,648.29 16,256,761.83 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 适用 不适用 单位： 元 项目 金额 说明
493、非流动资产处置损益 -5,676,968.32 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 138,271,668.88 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,046,129.11 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 856,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,780,615.17 减：所得税影响额 15,0
494、62,529.33 少数股东权益影响额 8,181.14 合计 118,645,504.03 - 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 适用 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净 资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 6.60% 0.2059 0.2059 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.51% 0.1717 0.1717 300059 东方财富信息股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 第十二节 备查文件目录 一、载有董事长其实签名的2016年年度报告文件原件； 二、载有法定代表人其实、主管会计工作负责人陆威、会计机构负责人叶露签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、其它相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室