1、北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文1北京康得新复合材料股份有限公司2012 年度报告（更正后）2013 年 03 月北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文2第一节 重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钟玉、主管会计工作负责人王瑜及会计机构负责人(会计主管人员)王瑜声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013
2、 年 03 月 21 日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.75 元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 注：1、由于实施股权激励计划自主行权的原因（详见 2012 年 11 月 29 日巨潮资讯网的编号为 2012-076 的公告），公司总股本已由 619,620,000 股增至 2013 年 3 月 20 日的 623,581,587 股；2、自 2013年
3、 3 月 21 日至 2012 年度利润分配方案实施完毕前，激励对象将暂停行权。北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文3目录2012 年度报告.1一、重要提示、目录和释义.1二、公司简介.2三、会计数据和财务指标摘要.2四、董事会报告.3五、重要事项.6六、股份变动及股东情况.8七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.10八、公司治理.10九、内部控制.12十、财务报告.12十一、备查文件目录.51北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文4释义释义项指释义内容康得新、本公司、公司、发行人指北京康得新复合材料股份有限公司康得集团、控股股东指康得投资集团有限公司董事或
4、董事会指本公司董事或董事会监事或监事会指本公司监事或监事会实际控制人指钟玉康得菲尔指张家港保税区康得菲尔实业有限公司泗水康得新指山东泗水康得新复合材料有限公司康得新美国指康得新美国有限公司杭州康得新指杭州康得新机械有限公司北京光电指北京康得新光电材料有限公司康得新商贸指康得新（北京）商贸有限公司张家港光电指张家港康得新光电材料有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所国富浩华、审计机构、会计师事务所指国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）公司债券指北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年公司债券公司章程指北京康得新复合材料股份有限公司公司章程公司法指中华人民共和国公司法
5、证券法指中华人民共和国证券法元指人民币元预涂膜指将薄膜基材与热熔胶层复合在一起形成的能够与所需贴合物质（如印刷品）进行热复合的产品薄膜、基材指原材料经双向拉伸后形成的薄膜，对外销售。作为预涂膜的原材料时称为基材挤出指将一层或以上的物质经过挤出成薄膜状的过程拉伸指使高聚物中的高分子链沿外作用力方向进行取向排列，从而达到改善高聚物结构和力学性能的一种过程复合指指将一种薄膜与另一种薄膜复合在一起制造多层薄膜的过程涂覆指在基片表面盖上一层材料，如用浸渍、喷涂或旋涂等方法在基片表面覆盖一层光致抗蚀剂北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文5光学膜指为改变光学零件表面光学特性而镀在光学零件表
6、面上的一层或多层膜ITO 膜指Indium Tin Oxide 薄膜（掺锡氧化铟薄膜）3D 膜指一种用于立体显示技术的薄膜硬化膜指一种能提高薄膜的表面性能从而提高薄膜的表面张力的产品防窥膜指防窥膜使荧幕显示出的资料专供使用者正面阅读，距屏幕左右侧一定角度以外不可见。有效保护商业机密和个人隐私，多用于笔记本电脑。北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文6重大风险提示 年度报告中所涉及未来的经营计划和经营目标，并不代表公司的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，请投资者注意投资风险。北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度
7、报告全文7第二节 公司简介一、公司信息股票简称康得新股票代码002450股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称北京康得新复合材料股份有限公司公司的中文简称康得新公司的外文名称（如有）Beijing Kangde Xin Composite Material Co., Ltd.公司的外文名称缩写（如有）KDX公司的法定代表人钟玉注册地址北京市昌平区昌平科技园区振兴路 26 号注册地址的邮政编码102200办公地址北京市昌平区昌平科技园区振兴路 26 号办公地址的邮政编码102200公司网址电子信箱kdx二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名钟凯王山联系地址北京市昌平区昌平科技园区
8、振兴路 26 号 北京市昌平区昌平科技园区振兴路 26 号电话010-89710777010-89710777传真010-80107261-6218010-80107261-6218电子信箱kdxkdx三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称证券时报、中国证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年度报告备置地点董事会办公室北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文8四、注册变更情况注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照注册号税务登记号码组织机构代码首次注册2001 年 08 月 21 日北京市工商行政管理局110000410161601京税证字110114600
9、09149560009149-5报告期末注册2012 年 12 月 19 日北京市工商行政管理局110000410161601京税证字11011460009149560009149-5公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼四层签字会计师姓名刘涛、孙忠英公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间西南证券股份有限公司重庆市渝中区临江支路
10、 2 号合景国际大厦 A 幢田磊、蔡超截止至 2013 年 12 月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文9第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2012 年2011 年本年比上年增减(%)2010 年调整前调整后调整后调整前调整后营业收入（元）2,234,623,152.981,526,021,238.481,526,021,238.4846.43% 524,201,146.48 524,201,146.48归属于上
11、市公司股东的净利润（元）423,012,609.09 130,766,718.48 130,766,718.48223.49%70,092,451.5570,092,451.55归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）412,578,965.03 128,199,314.59 128,199,314.59221.83%66,413,477.0566,413,477.05经营活动产生的现金流量净额（元）272,807,541.54 160,817,596.76 160,817,596.7669.64% 109,095,509.63 109,095,509.63基本每股收益（元/股）0.
12、730.400.25192%0.510.16稀释每股收益（元/股）0.730.400.25192%0.510.16净资产收益率（%）19.61%13.74%13.74%5.87%13.08%13.08%2012 年末2011 年末本年末比上年末增减(%)2010 年末调整前调整后调整后调整前调整后总资产（元）5,790,941,905.321,899,162,926.271,899,162,926.27204.92%1,145,134,177.581,145,134,177.58归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元）3,044,271,192.771,027,416
13、,635.551,027,416,635.55196.3% 889,980,728.89 889,980,728.89二、非经常性损益项目及金额单位：元项目2012 年金额2011 年金额2010 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-1,065,346.58-104,725.500.00计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享13,721,034.683,346,884.674,283,768.37北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文10受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出-606,643.93-
14、162,766.8025,228.52所得税影响额1,615,400.11511,988.48630,022.39合计10,433,644.062,567,403.893,678,974.50-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文11第四节 董事会报告一、概述报告期内，公司管理层带领全体员工，在社会各界的支持下，迎难而上、奋力拼搏，保持了健康快速发
15、展的势头，实现公司规划的战略目标，取得了优异成就。报告期内，公司已经实现打造国际预涂膜行业领导者、中国光学膜领军企业的战略目标。在宏观经济与资本市场低迷的环境下，公司克服困难，定向增发、公司债发行成功，并高效高速组织年产二亿平米光学膜产业集群项目的团队组建、设备采购、厂房建设等基础工作，为2013年项目顺利投产，实现国际光学膜领军企业的战略目标奠定了坚实的基础。报告期内，实现营业收入223,462万元，同比增加46.43%，实现净利润：42349.81万元，同比增加224.32%。二、主营业务分析1、概述本年营业总收入为：2,234,623,152.98元，上年营业成本为：1,526,021,
16、238.48元。营业收入较上期增长了46.43%，主要是由于本期新增了预涂膜生产线及光学膜生产线达产。本年营业成本为：1,515,737,569.8元，上年营业成本为：1,229,967,250.82元，上涨23.23%，是由于收入的上涨的带动。上涨幅度小于收入幅度。本年研发投入为：23,822,004.09元，上年研发投入为7,257,847.28元。上涨228.22%主要是光学膜、预涂膜的研发力度加大。本年经营性现金流264,602,170.08上年经营性现金流：160,817,596.76，增长64.54%。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况一、预涂膜报告期内，
17、公司已经发展成为全产业链、全系列产品的预涂膜产业集群，在规模、技术、市场、服务、成本方面处于全面领先的国际预涂膜行业领导企业。1、募投项目进展报告期内，公司完成4条预涂膜生产线的安装及调试，并于2012年1季度相继投产，比IPO招股书中计划提前约4个月，形成10条生产线的产能，年产能达到4.4万吨，成为全球预涂膜行业规模最大的企业。2、市场拓展公司充分发挥多年在国际、国内市场占位式销售储备的客户资源，确保募投项目满产满销。在国内市场，国家绿色印刷指导方针加速了预涂膜走向全面替代，公司紧紧抓住机遇，以机-膜联销、全系列产品优势，加大市场开发力度，成为国内中高端客户的主要供应商。在国际市场，公司借
18、助四年一届的德国杜塞尔多夫举行的全球规模最大的德鲁巴印刷展，展示了国际预涂膜领导者的形象。进一步巩固KDX品牌地位，国际客户从55家增加到70多家。3、新产品研发和市场投放公司申请预涂膜方面的专利57项，累计已获得31项专利。形成3大系列66种产品，公司不断扩大新产品的市场投放，进一步扩展应用领域，提升了企业盈利能力。4、泗水康得新基材生产基地投产与建设报告期内，公司完成了山东泗水基材生产基地8万余平米厂房建设，并完成购买大东南公司两条德国布鲁克纳公司BOPP生产线的搬迁、安装、调试。公司于2012年二季度相继投产，为公司2013年3月安装的第三条BOPP生产线完成基建准备。至此公司已经发展成
19、为全产业链的预涂膜产业集群，进一步提升了企业的市场竞争力。北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文125、覆膜机业务报告期内，公司引进意大利塞纳吉公司先进技术成功开发五款新机型，参加德国德鲁巴印刷展览会，并投放国际、国内市场，为公司全产业链的建成，为通过机-膜一体的促销发挥了关键作用。二、光学膜报告期内，公司已实现成为中国光学膜领军企业的战略目标，并为打造国际光学膜领导企业奠定了坚实的基础。1、光学膜示范线达产年产4000万平米光学膜示范线于2012年3月达产，为公司光学膜市场开发、产品研制、团队培训、业绩提升起到关键作用。报告期内，已成功开发国内100余家客户，并已向包括国内主
20、要一线厂商的四十余家客户量产供货，三星、友达等国际客户开发在顺利进行中，为年产二亿平米光学膜产业集群项目达产建立坚实的市场基础。报告期内，公司成功开发5大系列40余种产品。申请光学膜方面专利45项，累计已获得11项专利，为公司成为全系列光学膜供应商创造了重要的保障。2、定向增发和发债取得成功在国内资本市场低迷的困难环境下，为确保项目的按期建设投产，在公司与发行商的共同努力下，迎难而上，完成定向增发和发债，确保项目资金需求。3、二亿平米光学膜产业集群建设为了抢占光学膜进口替代的先机，公司管理层带领全体员工在江苏省、苏州市、张家港市各级领导关心支持下，发扬企业精神，奋力拼搏，以高效高速创造大规模工
21、业项目建设的奇迹。项目于2013年3月陆续投产。（1）基本建设占地600亩、建筑面积22万平米、45栋单体的厂房及研发楼建设，将于2013年3月开始陆续交竣。（2）设备定购经过周密调研，慎重选型，完成了170余台国际先进设备的定购，并自2012年10月开始陆续安装调试。（3）团队建设公司通过技术合作和人才引进的方式已经从日、韩、台、欧美引进100余名博士、专家和国内工程师、技术人员组成800余人的产业化团队。以超精密模具加工、光学设计与检测、真空溅镀、精密涂布、共挤成型、UV固化成型、材料自主开发等七大专有技术组成成型事业部、涂布事业部、挤出事业部、模具事业部、溅镀事业部、树脂事业部等六大事业
22、部，为二亿平米项目全面投产提供强有力的人才保障。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用2、收入说明本期预涂膜收入为1,007,213,281.98元、光学膜收入为942,075,970.31元，比上期大幅增长。主要是预涂膜4条生产线及张家港光学膜4000平米生产线投产，销售规模增长所致。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目2012 年2011 年同比增减（%）化学原料及化学制品制造业销售量33,038.3419,891.3666.09%生产量35,862.6220,087.8278.53%北京康得新复合材料股份有限公司 20
23、12 年度报告全文13库存量2,823.521,824.1554.79%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用本期由于预涂膜4条生产线及4000平米光学膜投入生产，销售量和生产量比上期大幅增长。公司重大的在手订单情况 适用 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）856,622,417.96前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）38.34%公司前 5 大客户资料 适用 不适用序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例（%）1第一名客户249,726,341.0811.18%2第二名客户199,
24、452,003.718.93%3第三名客户175,673,501.697.86%4第四名客户133,031,541.885.95%5第五名客户98,739,029.604.42%合计856,622,417.9638.34%3、成本行业分类单位：元行业分类项目2012 年2011 年同比增减(%)金额占营业成本比重（%）金额占营业成本比重（%）化学原料及化学制品制造业1,490,582,476.9798.34% 1,229,116,009.0799.93%21.27%产品分类单位：元产品分类项目2012 年2011 年同比增减(%)金额占营业成本比重（%）金额占营业成本比重（%）预涂膜681,9
25、22,666.7544.99%455,517,102.3837.03%49.7%光学膜580,564,498.2838.3%25,309.550%2,293,755.47%北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文14覆膜机32,879,023.582.17%44,839,870.573.65%-26.67%BOPP 膜195,216,288.3612.88%728,733,726.5759.25%-73.21%说明1、主要是由于本期预涂膜、光学膜生产规模增长所致。2、BOPP膜较去年销量降低是由于山东泗水自建生产线新投入生产。公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）732
26、,376,354.57前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）49.13%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例（%）1第一名439,645,858.5429.49%2第二名94,111,891.406.31%3第三名78,253,890.755.25%4第四名60,965,099.934.09%5第五名59,399,613.953.98%合计732,376,354.5749.13%4、费用单位：元项目本期金额上期金额比例销售费用41,348,603.9024,868,725.6666.27%管理费用111,782,174.2464,800,
27、429.9772.50%财务费用61,124,628.7434,595,787.9376.68%所得税费用75,629,966.3336,722,806.74105.95%1、当期销售费用较上期增长了66.27%，主要是销售收入的增长引起运输费及差旅费用大幅增加所致。2、公司本期管理费用发生额较上年增长了72.50%，主要系本公司规模扩大、员工增多引起的工资及社保的增长、公司新产品研发投入增大以及本期期权摊销费用增加所致。3、公司本年度财务费用较上年增长了76.68%，主要原因是由于当期扩大生产规模增加借款导致利息支出增加以及银行手续费增加所致。4、所得税费用本期发生额较上期增长了105.95
28、%，主要是由于当期所得税费用随利润增长所致。5、研发支出本期研发支出：23,822,004.09元，上期研发支出：7,257,847.28元，增长了228.22%，主要是公司面对国内外两大市场，公司将利用规模、全产业链优势，重点研发中高端产品，努力开拓国内、外市场，继续推动国内预涂膜、光学膜产业替代。北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文156、现金流单位：元项目2012 年2011 年同比增减（%）经营活动现金流入小计2,435,790,510.521,739,707,795.4840.01%经营活动现金流出小计2,162,982,968.981,578,890,198.72
29、36.99%经营活动产生的现金流量净额272,807,541.54160,817,596.7669.64%投资活动现金流入小计3,760,000.00459,901.61717.57%投资活动现金流出小计809,903,207.72525,348,782.1854.16%投资活动产生的现金流量净额-806,143,207.72-524,888,880.5751.4%筹资活动现金流入小计4,123,923,701.77667,854,495.50517.49%筹资活动现金流出小计827,919,290.96282,731,441.78192.83%筹资活动产生的现金流量净额3,296,004,4
30、10.81385,123,053.72755.83%现金及现金等价物净增加额2,761,672,190.2119,677,830.7513,934.43%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用1、本期公司销售额比上期增长导致现金流大幅增长所致。2、张家港光学膜生产基地开工建设，致使投资活动现金流大幅增长。3、报告期内，发行公司债导致筹资活动现金流增加。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用三、主营业务构成情况单位：元营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业化学
31、原料及化学制品制造业2,201,167,109.73 1,490,582,476.9732.28%45.57%21.27%72.48%分产品预涂膜1,007,213,281.98681,922,666.7532.3%52.91%49.7%4.71%光学膜942,075,970.31580,564,498.2838.37%4,082,229.75%2,293,755.47%496.64%覆膜机48,203,293.4232,879,023.5831.79%-37.04%-26.67%-23.26%BOPP 膜203,674,564.02195,216,288.364.15%-73.78%-73.
32、21%-32.98%分地区北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文16国内1,695,609,568.99 1,166,731,770.0331.19%27.95%7.22%74.43%国外505,557,540.74323,850,706.9435.94%170.39%129.82%45.91%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用四、资产、负债状况分析1、资产项目重大变动情况单位：元2012 年末2011 年末比重增减（%）重大变动说明金额占总资产比例（%）金额占总资产比例（%）货币资金3,445,6
33、29,597.9959.5% 683,957,407.7836.01%23.49%应收账款320,919,035.225.54% 127,022,332.726.69%-1.15%存货251,174,796.994.34% 155,092,034.978.17%-3.83%固定资产803,111,623.5413.87% 293,269,856.7915.44%-1.57%在建工程265,580,799.884.59% 228,988,175.3512.06%-7.47%2、负债项目重大变动情况单位：元2012 年2011 年比重增减（%）重大变动说明金额占总资产比例（%）金额占总资产比例（%
34、）短期借款1,334,349,327.2523.04% 658,355,648.1834.67%-11.63%长期借款200,000,000.003.45%3.45%五、核心竞争力分析公司在产业链规模、技术、团队、客户渠道、管理等方面占据较大优势。1、全产业链规模优势报告期内，公司已成为全球生产规模最大、全产业链的预涂膜生产企业；随着二亿平方米光学膜生产北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文17线的全面达产，公司将形成全球的全产业链、高度集中且生产规模最大的光学膜产业集群，使公司具有规模产业链效应带来的巨大成本优势。2、技术团队优势公司在高分子复合膜材料技术领域拥有挤出拉伸、挤
35、出成型、挤出复合、涂覆、超精密涂布、真空溅镀、树脂合成，涂料制成、精密模具光学设计等全方位的专家团队，来自日、韩、台、欧美、国内等具有国际一流水平的博士、专家组成近三百人的研发团队和经十几年打造一支具有丰富经验的近两千人的产业团队，在预涂膜领域已经成为世界领先，在光学膜领域，正在从追赶走向领先。3、客户、渠道优势公司拥有遍布世界和国内大部分地区的营销网络和客户渠道优势：预涂膜产品出口销售的国家和地区已达80余个，公司以技术创新、产品创新为突破口，不断拓展产品应用领域，在国内外加大市场开发力度，光学膜国内外市场开拓也迅速开展，国内客户开发已达100余个，三星、友达等国际大客户的开发也进行顺利。4
36、、管理及其他优势公司主要管理层均具备多年的国有大型工业企业或外资工业企业的管理经验和专业背景，从建厂之初开始，便着力打造完善的现代管理体系，持续引入QS、6S、TPM、ERP、6SIGMA等先进管理工具，经过多年的培育及引进国内外高端管理人才，同时注重培养技术团队、技工团队，不断提升企业管理层次，提高工作效率，使管理更加科学、合理，保证公司健康、稳定、持续发展；公司已在成本、品种、售后服务、现代企业管理等企业核心要素上，形成较强竞争优势。六、投资状况分析1、募集资金使用情况（1）募集资金总体使用情况单位：万元募集资金总额219,830.5报告期投入募集资金总额65,730.54已累计投入募集资
37、金总额116,705.4报告期内变更用途的募集资金总额0累计变更用途的募集资金总额4,129.59累计变更用途的募集资金总额比例（%）1.88%募集资金总体使用情况说明公司于 2010 年 7 月 16 日在深交所发行 4,040 万股新股 57,368 万元，2012 年 4 月 10 日以证监许可2012498 号文关于核准北京康得新复合材料股份有限公司非公开发行股票的批复核准非公开发行股票，实际募集资金为人民币 162,462 万元。 2012 年 11 月 30 日，根据“证监许可【2012】1618 号”文，本公司向社会公开公司债券 9 亿元（“12 康得债”），利率 5.90%，期
38、限 5 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。（2）募集资金承诺项目情况单位：万元承诺投资项目和超募 是否已变 募集资金 调整后投 本报告期 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 是否达到 项目可行北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文18资金投向更项目(含部分变更)承诺投资总额资总额(1)投入金额 累计投入金额(2)投资进度(%)(3)(2)/(1)预定可使用状态日期实现的效益预计效益 性是否发生重大变化承诺投资项目向全资子公司张家港康得菲尔增资，建设可容纳 2 条线的厂房和 4条生产线是16,075.8 11,946.212,990.77 12,1
39、13.44101.4%2012 年03 月 31日10,328.47 是否使用募集资金4,129.59 万元用于北京建设美国生产线的规划4,129.591,109.594,222.18 102.24%2012 年03 月 31日5,294.07 是否向子公司张家港光电增资，建设 2 亿平米光学薄膜产业化集群项目否159,055.0261,630.18 61,630.1838.75%2013 年06 月 30日是否承诺投资项目小计-175,130.8216,075.8 65,730.5477,965.8-15,622.54-超募资金投向使用超募资金 18,000万元增资山东泗水用于预涂膜基材建设
40、项目否18,00018,095.09 100.53%2013 年05 月 31日是否归还银行贷款（如有）-14,700-补充流动资金（如有）-5,944.51-超募资金投向小计-18,00038,739.6-合计-175,130.8234,075.8 65,730.54 116,705.4-15,622.54-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无超募资金的金额、用途及使用进展情况适用2010 年第一届董事会第十六次会议审议通过使用部分超募资金偿还银行贷款的议案，即以超额募集资金 7,200 万元提前偿还银行贷款；审议通过使用部分超募资金增资张家
41、港保税区康得菲尔实业有限公司，用于偿还其银行贷款的议案，即以部分超募资金 7,500 万元增资张家港保税区康得菲尔实业有限公司偿还其银行贷款；审议通过使用部分超募资金补充流动资金的议案，以 5,000万元超募资金补充经营所需流动资金。2010 年第二次临时股东大会审议通过关于使用超募资金增资山东泗水康得新复合材料有限公司的议案，使用超募资金 18,000 万元增资山东泗水康得新用于北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文19预涂膜基材建设项目，目前，此项目还在建设中。2011 年第一届董事会第三十七次会议审议通过关于使用部分超额募集资金补充流动资金的议案，即以超额募集资金 944
42、.5052 万元补充经营所需流动资金。募集资金投资项目实施地点变更情况适用以前年度发生2010 年第一届董事会第二十一次会议审议通过关于变更部分募投项目实施主体和实施地点的议案和 2010 年第三次临时股东大会审议通过关于变更部分募投项目实施主体和实施地点的议案，同意部分调整张家港保税区康得菲尔实业有限公司 “年产 1.8 万吨环保型印刷用预涂膜项目”的实施主体及实施地点及募集资金安排：张家港康得菲尔募投项目原购置美国产和台湾产生产线各两条，变更为购置四条美国生产线，同时将其中一条生产线的实施主体由张家港康得菲尔变更为北京康得新，实施地点由张家港变更为北京。募集资金投资项目实施方式调整情况不适
43、用无募集资金投资项目先期投入及置换情况适用由于前期设备监管手续未办妥，先由兴业银行结算账户支付设备总价款的8%首付款27.16万美元。根据申银万国证券股份有限公司关于对我公司变更部分募投项目实施主体和实施地点的核查意见，将前期由结算账户垫付的款项由兴业银行的监管账户划回，金额为 181.28 万元。由于兴业银行无法开具供应商要求的信用证，为了不耽误供应商设备的发货时间及不违反合同条款，由南京银行北京分行代开信用证：即公司先使用自有资金 2,092.678 万元作为开设信用证的保证金存入南京银行北京分行，南京银行北京分行再委托符合合同规定的银行为公司开具符合供应商要求的信用证。上述2,092.6
44、78 万元人民币即为 339.5 万美元的 92%，再按 1：6.7 的汇率折算为人民币的金额。根据申银万国证券股份有限公司关于对我公司募集资金置换事项的核查意见，将前期由结算账户垫付的款项由兴业银行的监管账户划回，金额为 2,092.678 万元。经公司第一届董事会第三十四次会议和 2011年第三次临时股东大会批准，在非公开发行募集资金到位之前，公司根据项目进度的实际情况以自有资金先行投入项目金额 23,181.39 万元，并在募集资金到位之后予以置换。深圳市鹏城会计师事务所有限公司对康得新前期以自筹资金投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并于 2012年 6 月 19 日出具了深鹏所
45、股专字【2012】第 0476 号关于北京康得新复合材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明的鉴证报告。公司 2012 年 6 月 25 日召开的第二届董事会第五次会议通过了关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案，同意公司使用募集资金专户的 23,181.39 万元用于置换上述已投入募集资金投资项目自筹资金 23,181.39 元。西南证券有限公司于 2012 年 6 月 25 日对本公司以募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目自筹资金的事项发表了核查意见，对此置换事项无异议。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用无项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用无尚
46、未使用的募集资金用途及去向首发的募集资金尚未使用金额为 16.64 万元，为募集资金利息收入，存放于募集资金账户。增发的募投项目后续资金支付将继续用于张家港光电建设 2 亿平米光学薄膜产业化集群项目的建设。募集资金使用及披露中存在的问题或其他无北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文20情况（3）募集资金变更项目情况单位：万元变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化使用募集
47、资金 4,129.59万元用于北京建设美国生产线的规划向全资子公司张家港康得菲尔增资，建设可容纳 2 条线的厂房和 4条生产线4,129.591,109.594,222.18102.24%2012 年 03月 31 日5,294.07 是否合计-4,129.591,109.594,222.18-5,294.07-变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)由于设备供货商制造技术的创新和提升使产能有较大幅度增加，募投项目实施主体公司全资子公司张家港保税区康得菲尔实业有限公司（下称：张家港康得菲尔）使用三条新生产线即可达到原募投项目的产能目标。同时，公司根据未来北方市场预涂膜增长需求，对国内
48、南北区域产能和市场平衡统筹安排，并结合公司自身发展战略及实际经营情况做出如下调整：公司将张家港康得菲尔募投项目原购置美国产和台湾产生产线各两条，变更为购置四条美国生产线，同时将其中一条生产线的实施主体由张家港康得菲尔变更为公司，实施地点由张家港变更为北京；调整后公司在北京建设一条美国生产线，设备投资 4,129.59 万元。经第一届董事会第二十一次会议于 2010 年 11 月24 日公告，2010 年 12 月 13 日 2010 年第三次临时股东大会决议批准，未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用2、主要子公司、参股公司分析主
49、要子公司、参股公司情况公司名称公司类型所处行业主要产品或服务注册资本总资产（元）净资产（元）营业收入(元)营业利润(元)净利润（元）张家港保税区康得菲尔实业有限公司子公司生产制造开发生产环保用预涂膜27,875.80万元1,397,098,736.66645,275,427.501,342,704,323.22383,648,149.00325,552,196.20山东泗水子公司生产制造双向拉伸22,000.00562,597,86 216,610,39 219,287,01 1,598,541-273,971.61北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文21康得新复合材料有限公
50、司聚丙烯薄膜万元6.702.600.91.15康得新美国有限公司子公司销售环保预涂膜产品进出口，销售环保预涂膜产品195.3943 万美元68,621,618.79-13,200,009.1543,913,723.19-12,131,210.95-12,131,210.95康得新（北京）商贸有限公司子公司销售销售文化用品、塑料制品、化工产品（不含危险化学品）、机械设备；配送服务。500.00 万元7,297,376.234,955,127.9010,452,600.4238,310.0649,793.65北京康得新光电材料有限公司子公司销售销售化工产品（不含危险化学品）；投资；技术推广、技术服
51、务。5,000.00 万元50,714,818.6550,463,974.4060,870,085.45652,573.95497,915.81张家港康得新光电材料有限公司子公司生产制造一般经营项目：光学膜的研发、生产、销售；光电新材料的研发、光电新材料的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（涉及专项审批的，凭许可194,055.02万元2,001,997,975.861,796,650,762.2959,852,492.008,758,144.366,724,619.43北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文22证经营）
52、南通康得新精密模具有限公司子公司生产制造一般经营项目：模具的生产、加工、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营和禁止进出口商品和技术的除外）。10,000.00万元100,255,384.7899,855,384.780.00-144,615.22-144,615.22杭州康得新机械有限公司子公司生产制造制造；印刷包装机械（有效期至2013年7月 6 日）4,100.00 万元60,634,682.1448,079,405.3940,459,825.711,350,231.92954,441.09主要子公司、参股公司情况说明1、2012年9月25日，本公司之全资子公司张家
53、港康得新光电材料有限公司独资设立了南通康得新精密模具有限公司，注册资本为10,000.00万元，实际出资额为10,000.00万元，持股比例为100.00%，本期纳入合并范围。2、张家港保税区康得菲尔实业有限公司净利润大幅上涨主要原因是光学膜放量所致。报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司目的报告期内取得和处置子公司方式对整体生产和业绩的影响南通康得新精密模具有限公司独资设立七、公司未来发展的展望1、打造国际高分子复合材料领军企业打造国际高分子复合膜材料领军企业，这是公司的愿景目标，公司将通过技术创新和产业整合，矢志不渝的为之奋斗。2、通过技术创新，扩展预
54、涂技术应用领域和发展空间预涂技术主要发展趋势，发达国家需求稳定，发展中国家加速替代，数字化印刷、精美化、应用领域不断扩展，为预涂技术发展带来新的空间。2013年公司将继续凭借全系列产品、全产业链的规模优势面向中高端面客户，发展中高档、特种功能北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文23膜产品，以机-膜联销的方式拓展市场，巩固公司的市场和品牌地位。同时重点加强技术创新力度，以预涂技术为中心，不断扩展应用领域，从以印刷包装纸塑复合为主体的产品转向铁塑、木塑、塑塑、布塑等更广阔的应用领域，拓展企业发展空间，保证企业持续健康发展。3、强化团队建设，不断提升产品质量，打造国际光学膜领军企业
55、中国已经发展成为全球显示产品最大的制造国和消费国，其配套的光学膜材料主要依靠进口。2012年全球显示产品行业转暖，伴随着大尺寸电视、超级本、智能手机的高速发展，为国内巨大的光学膜进口替代市场增添了新的增量空间，使公司2013年即将投产的二亿平米光学膜产业集群定增项目恰逢其时。速度、创新、团队、质量这是公司发展的指导方针，为抢占中国光学膜进口替代市场先机。2012年公司将速度放在指导方针的首位，伴随着二亿平米光学膜产业集群投产，公司已抢得这一先发优势。新的一年，公司管理层清醒的看到要在一年的时间内实现顺利投产赶超国际先进水平的目标，将面临艰巨的挑战。公司将团队、质量放在光学膜产业发展的指导方针首
56、位，通过一系列措施强化团队建设，提升产品质量，赶超国际先进水平。公司将继续坚持以发展光学膜材料为产业方向，以光学膜技术之不变应市场应用之万变的发展宗旨，面向显示与非显示两大市场不断创新，实现打造国际光学膜领军企业的战略目标。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明2012年9月25日，本公司之全资子公司张家港康得新光电材料有限公司独资设立了南通康得新精密模具有限公司，注册资本为10,000.00万元，实际出资额为10,000.00万元，持股比例为100.00%，本期纳入合并范围。九、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况董事会在公
57、司自身发展的同时，重视股东的合理投资回报。综合考虑企业盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资金成本以及外部融资环境等因素，2012年7月18日公司第二届董事会第七次会议制定了未来三年股东回报规划（2012-2014年）及修改章程，并经2012年8月24日召开的2012年第1次临时股东大会审议通过，在公司章程第一百五十二条中明确了利润分配政策。公司股东回报规划考虑和听取了独立董事和监事的意见，特别是公众投资者的意见，保持利润分配政策的连续性与稳定性，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%。公司在每个会计年度结束后，由公司董事会提出分红议案，并提交股东大会进行表决。公司接受
58、所有股东、独立董事和监事对公司分红的建议和监督。公司 2012 年3月5日召开的2011年年度股东大会审议通过了董事会提出的2011年度利润分配预案，2012年3月22日执行完毕。本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用每 10 股送红股数（股）0每 10 股派息数（元）（含税）0.75每 10 股转增数（股）5分配预案的股本基数（股）619,620,000.00现金分红总额（元）（含税）46,768,619.03可分配利润（元）647,101,881.91北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文24利润分配或资本公积金转增预案的详细情况经国富浩华会计师事务所（特殊普
59、通合伙）审计，2012 年度公司实现净利润 423,012,609.08 元，截止 2012 年 12 月 31 日公司未分配利润为 647,101,881.91 元，公司资本公积金余额为 1,736,099,334.38 元。 根据公司法、公司章程的有关规定，2012 年度公司实现净利润 423,012,609.08 元，扣减按实现净利润的 10%提取法定盈余公积 10,544,202.72 元，加计上年未分配利润 247,561,475.52 元，扣减分配普通股股利 12,927,999.98 元，截止 2012 年 12 月 31 日止，公司可供分配利润为 647,101,881.91
60、元。 拟以 2013 年 3 月 21 日的总股本 623,581,587 股【注】为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.75元（含税），共计人民币 4,676.86 万元。 拟以 2013 年 3 月 21 日的总股本 623,581,587 股为基数，以资本溢价形成的资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，增加后的总股本变更为 93,537.24 万股。 注：1、由于实施股权激励计划自主行权的原因（详见 2012 年 11 月 29 日巨潮资讯网的编号为 2012-076 的公告），公司总股本已由 619,620,000 股增至 2013 年 3 月20 日的 623,581
61、,587 股；2、自 2013 年 3 月 21 日至 2012 年度利润分配方案实施完毕前，所有激励对象将暂停行权。公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况1、2011年3月21日公司第1届董事会第27次会议审议通过2010年公司利润分配预案，并经2011年4月15日召开的公司2010年年度股东大会审议批准，以2010年12月31日公司总股本16160万股为基数，向全体股东每10股派发现金0.45元（含税），共分配现金股利727.20万元。用资本公积金实施每10股转增10股的利润分配方案，公司董事会于2011年6月10日实施了该方案。此项资本公积金转增股本方案实施
62、后，公司总股本由16160万股增加至32320万股。2、2012年2月10日第2届董事会第3次会议审议通过2011年度利润分配预案，并经过2012年3月5日召开的公司2011年度股东大会审议批准，以2011年12月31日公司总股本32320万股为基数，向全体股东每10股派发现金0.4元（含税），共分配现金股利1,292.80万元。用资本公积金实施每10股转增6股的利润分配方案，公司董事会于2012年3月22日实施了该方案。此项资本公积金转增股本方案实施后，公司总股本由32320万股增加至51712万股。公司近三年现金分红情况表单位：元分红年度现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司
63、股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率（%）2012 年46,768,619.03423,012,609.0911.06%2011 年12,928,000.00130,766,718.489.89%2010 年7,272,000.0070,092,451.5510.37%公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 适用 不适用十、社会责任情况公司以“激情、创新、和谐、共赢”为企业文化，重视社会责任，关注福利、环保等社会公益事业，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者沟通和交流，以实现公司、股东、职工、客户、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持
64、续、稳健发展和社会的繁荣与和谐发展。（一）投资者和债权人权益保护报告期内，公司充分利用资本平台，筹备公司增发、债券发行事宜，同时认真履行上市时对投资者的承诺，进一步落实上市及增发募投建设项目，公司综合实力不断提升。完成了2011年度利润分配工作，制定了未来三年（2012-2014年）股东回报规划，建立起对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制。做好信息披露直通车工作，加强内幕信息披露登记管理工作，建立内幕信息知情人登记管理制度、信息披露事物管理制度、重大信息内部报告制度等，保护投资者权益。组织董监高参加深交所、北京证监局的各种培训，树立了遵纪守法运营企业、进一步巩固了保护投资者和债权人利益的意
65、识。北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文25公司加强投资者关系管理工作，向投资者如实反映公司经营情况，增进与投资者和媒体的关系。共举办1次网上说明会，2次股东大会接待。公司坚持诚信经营，重视债权人权益保护。严格按照与债权人签订的合同履行义务，及时通报相关的重大信息，保持与相关方的良好合作关系。（二）职工权益保护报告期内，公司坚持以人为本，积极落实首期和实施二期股权激励政策，实行灵活多样的分配形式，使职工收入与劳动贡献更紧密地结合起来。完善职工培训机制，重视劳动竞赛，经常组织职工开展技能比赛和岗位练兵活动，提高职工的技能操作水平。公司举办文体活动活跃文化氛围、凝聚职工队伍，尽力
66、为职工谋福祉，建造并启用了功能先进、配套齐全、宽敞舒适的职工公寓和食堂、活动中心，改善职工食宿环境，为职工提供工作之余的休憩场所。强化职工安全防护，各公司、工厂、部门成立了安全领导小组，定期进行安全教育培训和消防演习，提高职工的安全生产意识，做好消防设备的日常维护与更换，保障职工安全。（三）供应商和消费者权益保护公司与供应商保持着良好的上下游体系，形成和谐共赢的互惠关系。董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方和持有5%以上股份的股东在供应商中没有占有权益的情况。公司还十分重视消费者利益，建立了退换货与客户服务投诉制度，可以快速对全国大部分区域提供服务。十一、报告期内接待调研、沟通、
67、采访等活动登记表接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料2012 年 04 月 25 日 公司实地调研机构安信证券参观公司的产品陈列室、生产线。向其介绍公司文化、新产品开发、光学膜增发项目准备情况、光学膜及预涂膜设备生产流程等，产品在国内外竞争中的优劣势，目前面临的风险和应对策略及国内外销售情况。2012 年 05 月 17 日 公司实地调研机构中信建投证券、北京兴宇中科投资有限公司、招商证券来访者参观公司产品展厅、生产线，董事会秘书介绍了企业的文化和发展历程，介绍了公司所在行业、企业的发展情况；目前面临的风险和应对策略、预涂膜、光学膜国内外销售、应用领域情况及新
68、项目前景；公司目前增发进展状况；光学膜下游客户进展情况。2012 年 05 月 23 日 公司实地调研机构海通证券来访者参观公司产品展厅、生产线，董事会秘书介绍了企业的文化和发展历程，介绍了公司所在行北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文26业、企业的发展情况；目前面临的风险和应对策略、预涂膜、光学膜国内外销售、应用领域情况及新项目前景；公司目前增发进展状况；光学膜下游客户进展情况；公司目前预涂膜产能。2012 年 05 月 30 日 公司实地调研机构齐鲁证券、湘财证券、上海混沌道然资产管理有限公司来访者参观公司产品展厅、生产线，董事会秘书介绍了企业的文化和发展历程，介绍了公司
69、所在行业、企业的发展情况；目前面临的风险和应对策略、预涂膜、光学膜国内外销售、应用领域情况及新项目前景；公司目前增发进展状况；光学膜下游客户进展情况；公司目前预涂膜产能。2012 年 08 月 08 日 公司实地调研机构嘉实基金、华商基金、兴业证券来访者参观公司产品展厅、生产线，感受企业文化，了解企业生产技术、组织方式，对新产品开发、生产线建设、设备生产等方面进行了了解。了解预涂膜、光学膜生产工艺、生产的产品国内外竞争中的优劣势，董事会秘书介绍了企业的文化和发展历程，介绍了公司所在行业、企业的发展情况；目前面临的风险和应对策略、预涂膜国内外销售、光学膜产销情况。光学膜增发进展，及对 2012
70、年三季度预计增速较低的解释。光学膜下游客户进展情况。2012 年 08 月 22 日 公司实地调研机构东源投资、广发证券、中原证券、长城证券来访者参观公司产品展厅、生产线，董事会秘书介绍了企业的文化和发展历程，介绍了公司所在行业、企业的发展情况；目北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文27前面临的风险和应对策略、预涂膜、光学膜应用领域；公司目前增发进展状况；光学膜下游客户进展情况；公司目前预涂膜产能。2012 年 11 月 07 日 公司实地调研机构民生证券、英大泰和财产保险股份有限公司、光大永明资产、中信证券、海百合投资、中国人寿养老保险股份有限公司、大成基金、深圳智诚海威投
71、资来访者参观公司产品展厅、生产线，感受企业文化，了解企业生产技术、组织方式，对新产品开发、生产线建设、设备生产等方面进行了了解。了解预涂膜、光学膜生产工艺、生产的产品国内外竞争中的优劣势，董事会秘书介绍了企业的文化和发展历程，介绍了公司所在行业、企业的发展情况；目前面临的风险和应对策略、预涂膜国内外销售、光学膜产销情况。预涂膜、光学膜应用领域；公司目前增发进展状况；光学膜下游客户进展情况；公司目前预涂膜产能。2012 年 11 月 20 日 公司实地调研机构工银瑞信、招商证券、银华基金、国海证券、益民基金来访者参观公司产品展厅、生产线，感受企业文化，了解企业生产技术、组织方式，对新产品开发、生
72、产线建设、设备生产等方面进行了了解。了解预涂膜、光学膜生产工艺、生产的产品国内外竞争中的优劣势，董事会秘书介绍了企业的文化和发展历程，介绍了公司所在行业、企业的发展情况；目前面临的风险和应对策略、预涂膜国内外销售、光学膜产销情况。公司光学膜增发项目进展情况；预涂膜产能；光学膜下游客户进展、光学膜国内外潜在竞北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文28争对手情况。2012 年 12 月 03 日 公司实地调研机构日信证券来访者参观公司产品展厅、生产线，感受企业文化，了解企业生产技术、组织方式，对新产品开发、生产线建设、设备生产等方面进行了了解。了解预涂膜、光学膜生产工艺、生产的产品
73、国内外竞争中的优劣势，董事会秘书介绍了企业的文化和发展历程，介绍了公司所在行业、企业的发展情况；目前面临的风险和应对策略、预涂膜国内外销售、光学膜产销情况。2 亿平米光学膜项目进展状况；2013 年解禁的压力有多大；光学膜未来是否会出口及光学膜基地的相关情况。2012 年 12 月 14 日 公司实地调研机构广州广证恒生证券投资咨询有限公司来访者参观公司产品展厅、生产线，感受企业文化，了解企业生产技术、组织方式，对新产品开发、生产线建设、设备生产等方面进行了了解。了解预涂膜、光学膜生产工艺、生产的产品国内外竞争中的优劣势，董事会秘书介绍了企业的文化和发展历程，介绍了公司所在行业、企业的发展情况
74、；目前面临的风险和应对策略、预涂膜国内外销售、光学膜产销情况。公司核心团队是否稳定；主要原料价格波动对公司盈利空间的影响；公司光学膜市场拓展情况及营销策略。2012 年 02 月 16 日 公司电话沟通机构德济信投资管理公司公司发展史、光学膜应用领域2012 年 02 月 27 日 公司电话沟通机构深圳裕晋投资公司发展史、预涂膜、光学膜应用领域北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文292012 年 03 月 08 日 个人电话沟通个人梁先生公司发展史、预涂膜、光学膜应用领域2012 年 03 月 13 日 个人电话沟通个人杨先生公司发展史、预涂膜、光学膜应用领域2012 年 0
75、5 月 07 日 个人电话沟通个人岳先生公司发展史、预涂膜、光学膜应用领域北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文30第五节 重要事项一、重大诉讼仲裁事项 适用 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。媒体质疑情况 适用 不适用本年度公司无媒体质疑事项。二、公司股权激励的实施情况及其影响各期股票期权激励计划及相关议案的公告刊登在董事会、股东大会召开日的巨潮资讯网和第二个交易日的中国证券报、证券时报上。1、首期股权激励计划及授予情况简述（1）公司2011年1月26日第一届董事会二十四次、2011年5月10日第一届董事会第三十次会议通过了股票期权激励计划（草案）修订稿及其摘要（下称：首
76、期计划）、关于提请股东大会授权董事会办理股票期权激励计划相关事宜等议案，其中：激励对象为61位，授予数量为436.5366万份，行权价格为31.33元，期权所涉及的股票来源为公司定向发行股票，种类为人民币普通股（A股）股票；经证监会审议无异议后，2011年5月26日，2011年第二次临时股东大会审议通过了首期计划等有关议案；因实施2010年、2011年度利润分配，2012年4月16日经第二届董事会第四次会议通过关于调整公司股权激励计划股票期权数量及行权价格的议案，授予数量调整为1,396.9171万份，价格调整为9.75元； 2012年10月29日第二届董会第十二次会议审议通过关于调整公司首期
77、股票期权激励计划授予对象和股票期权数量的议案，激励对象调整为58名，总量调整为1,343.3830万份； 2012年11月29日第二届董事会第十四次会议审议通过了关于首期股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案，认为第一个行权期行权条件满足，符合行权条件的激励对象为58名，可行权总数量为5,373,532股。报告期内，首期计划中的部分职工已经行权，数量为1,963,803股。首期第一次股票期权行权期限：2012年5月27日起-2013年5月26日止。（2）首期期权成本对经营成果的影响2012年度实际摊销期权费用为2,066,219.21元。年份201120122013合计各年摊销期权费用（万元
78、）1517.3583.3233.423342、二期股权激励计划的决策程序和批准情况（1）2012年7月3日，第二届董事会第六次会议审议通过了关于及其摘要的议案、关于的议案、关于提请股东大会授权董事会办理第二期股票期权激励计划相关事宜的议案等议案；经北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文31证监会审议无异议后，2012年11月2日，第二届董事会第十二次会议审议通过了关于及其摘要的议案等议案（下称：二期计划）； 2012年11月20日2012年第二次临时股东大会通过了二期计划；2012年11月26日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过，确定二期计划授权日为2012年11月27日，
79、向33名激励对象授予6,500,000份股票期权。（2）二期期权成本对经营成果的影响根据企业会计准则第11号股份支付和企业会计准则第22号金融工具确认和计量中关于公允价值确定的相关规定，假设此33名激励对象在各行权期内全部行权，激励计划授予的股票期权在各期内的费用估算如下：年份201220132014合计各年摊销期权费用（万元）16706422572569上述影响以会计师事务所出具的年度审计报告为准。三、重大合同及其履行情况1、担保情况单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是
80、否为关联方担保（是或否）公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保（是或否）张家港保税区康得菲尔实业有限公司2011 年 03月 16 日90,0002011 年 06 月21 日10,400 一般保证2 年是是张家港保税区康得菲尔实业有限公司2011 年 03月 16 日90,0002011年11月11日73,840 一般保证1 年是是张家港保税区康得菲尔实业有限公司2011 年 09月 08 日40,0002011 年 12 月15 日20,000 一般保证1 年是是张家港保税区康得菲尔
81、实业有限公司2012 年 02月 10 日100,0002012 年 06 月21 日33,000 一般保证1 年否是张家港保税区康得菲尔实业有限公司2012 年 02月 10 日100,0002012 年 05 月02 日11,000 一般保证1 年是是张家港康得新光电材料有限公司2012 年 02月 10 日100,0002012 年 03 月31 日52,000 一般保证3 年否是北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文32张家港保税区康得菲尔实业有限公司2011 年 03月 16 日90,0002012 年 06 月14 日30,000 一般保证1 年否是张家港保税区康得
82、菲尔实业有限公司2011 年 03月 16 日90,0002012 年 11 月12 日54,520 一般保证1 年否是山东泗水康得新复合材料有限公司2011 年 09月 08 日40,0002012 年 08 月23 日10,000 一般保证1 年否是报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）330,000报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）294,760报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）330,000报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）179,520公司担保总额（即前两大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1）330,000报告期内担保实际发生额合计（A2+B2）
83、294,760报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3）330,000报告期末实际担保余额合计（A4+B4）179,520实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例58.97%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）0直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）0担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）44,265上述三项担保金额合计（C+D+E）44,265未到期担保可能承担连带清偿责任说明保证担保违反规定程序对外提供担保的说明无采用复合方式担保的具体情况说明2、其他重大合同合同订立公司方名称合同订立对方名称合同涉及资产的账面价值（万元）（如有
84、）合同涉及资产的评估价值（万元）（如有）评估机构名称（如有）评估基准日（如有）定价原则交易价格（万元）是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况张家港康得新光电材料有限公司山东宁大钢构有限公司2012 年 05月 12 日40,379 否如期执行张家港康得新光电材料有限中建八局第三建设有限公司2012 年 09月 19 日36,000 否如期执行北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文33公司张家港康得新光电材料有限公司中国建设银行股份有限公司张家港港城支行2012 年 03月 31 日20,000 否如期执行四、承诺事项履行情况1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告
85、期内的承诺事项承诺事项承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺康得投资集团有限公司在 2012 年 7 月25 日日至 2013年 7 月 25 日将不以任何方式转让或出售所增持股份。自承诺日起及以后派生出的权益性股票不通过证券交易系统（含大宗交易系统）挂牌交易的方式减持。若违反承诺减持股份的所得收入将全部上缴公司。将在公司对外公告两个工作日内委托公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理股份锁定事宜。2012 年 07 月 25日一年严格履行康得投资集团实际控制人钟2010 年 07 月 06
86、 控股股东 36 个 严格履行北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文34有限公司玉、控股股东康得集团、钟凯在招股说明书中分别承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。钟玉同时承诺：前述限售期满后，在任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有公司股份总数的 25%；离职后六个月内，不转让其直接或间接持有的公司股份；离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股份数量占其直接或间接持有公司股份总数的比例不超过 50%。及避免同业竞争承诺。担任董事、监事以及高级管理人员的股东承诺：自公司股票上市之日
87、起十二个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股日月；董监高按比例持有；控股股东 12 个月。北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文35份，也不由公司收购该部分股份。在任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有的公司股份总数的 25%；离职后六个月内，不转让其直接或间接持有的公司股份；离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股份数量占其直接或间接持有公司股份总数的比例不超过 50%。控股股东 2011 年 7 月25 日增持公司的股票，承诺在法定期限内不减持其所持有的公司股份。其他对公司中小股东所作承诺不适用承诺是否及时履行是未完成履行的具体原因及下
88、一步计划不适用是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺否承诺的解决期限不适用解决方式不适用承诺的履行情况严格履行五、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）1北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文36境内会计师事务所审计服务的连续年限0.5境内会计师事务所注册会计师姓名刘涛、孙忠英当期是否改聘会计师事务所 是 否是否在审计期间改聘会计师事务所 是 否更换会计师事务所是否履行审批程序 是 否聘任、解聘会计师事务所情况说明2012年8月8日第二届第九次董事会通过并提交2012年8月24日召开的
89、2012年第1次临时股东大会审议通过：2012年度会计师事务所由深圳市鹏城会计师事务所有限公司变更为国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用六、其他重大事项的说明1、非公开发行股票2012年6月7日，公司非公开发行15.85元/股（A股）股票10250万股，限售期12个月。详细内容请见 2012 年 6月 7 日刊登在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网上的相关公告。2、发行2012年公司债2012年12月12日，公司发行5年期总额为9亿元的2012年公司债。详细内容请见 2012 年12月 12 日刊登在中国证券报、证券时报及巨潮资
90、讯网上的相关公告。3、股票期权激励2012年11月2日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了关于及其摘要的议案等议案。详细内容请见 2012 年 11月 5 日刊登在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网上的相关公告。4、重大担保事项（1）2012年8月9日，经2012年第1次临时股东大会决议通过了关于向全资和控股子公司提供6亿元新增担保额度的议案。详细内容请见 2012 年 8月 9 日刊登在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网上的相关公告。（2）2012年2月13日，经2011年年度股东大会决议通过了向全资子公司提供10亿元担保额度的议案。详细内容请见 2012 年 2月 13日刊登在中国证券报、
91、证券时报及巨潮资讯网上的相关公告。北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文37七、公司子公司重要事项全资子公司张家港康得新光电材料有限公司与昆山龙腾光电有限公司签署光学膜国产化战略合作框架协议。详见2012年2月23日刊登在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网公告。2012年9月25日，全资子公司张家港康得新光电材料有限公司独资设立了南通康得新精密模具有限公司，注册资本为10,000万元，经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：模具的生产、加工、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营和禁止进出口商品和技术的除外）。八、公司发行公司债券的情况2012年11月30
92、日，中国证监会以“证监许可【2012】1618号”文，核准本公司向社会公开发行面值不超过11亿元的公司债券。实际发行公司债券 9 亿元（“12 康得债”），利率5.90%，期限 5年，附第3年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。2012年12月12日发行，2013年 2 月 8 日在深圳证券交易所上市交易。北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文38第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份110,374,82034.15%102,500,00066,224
93、,892-3,316,032165,408,860275,783,68044.37%2、国有法人持股50,000,00050,000,00050,000,0008.04%3、其他内资持股109,199,18033.79%52,500,00065,519,508-2,921,728115,097,780224,296,96036.09%其中：境内法人持股107,373,10033.22%38,000,00064,423,8600102,423,860209,796,96033.75%境内自然人持股1,826,0800.57%14,500,0001,095,648 -2,921,72812,673
94、,92014,500,0002.33%5、高管股份1,175,6400.36%705,384-394,304311,080 1,486,7200.24%二、无限售条件股份212,825,18065.85%127,695,1085,279,835132,974,943345,800,12355.63%1、人民币普通股212,825,18065.85%127,695,1085,279,835132,974,943345,800,12355.63%三、股份总数323,200,000100%102,500,000193,920,0001,963,803298,383,803621,583,803100
95、%股份变动的原因1、2012年2月资本公积转增股本，以公积金每10股转增6股，总股本由32,320万股变更为51,712万股；2、2012年6月非公开发行股份，发行价格为15.85元/股，发行数量为10,250万股；3、截止报告期末，公司首期股票期权激励计划中激励对象行权1,963,803股。股份变动的批准情况 适用 不适用1、经2012年3月5日的2011年度股东大会审议通过2012年资本公积转增股本；2、经中国证监会证监许可2012498号文核准2012年非公开发行股份；3、2011年5月26日，2011年第二次临时股东大会审议通过了首期股票期权激励计划。股份变动的过户情况2012年2月资
96、本公积转增股本、2012年6月非公开发行和2012年末首期股票期权激励计划第一个行权期行权均已顺利完成。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文39 适用 不适用公司由于利润分配、非公开发行使公司总股本增加。2010年基本每股收益由0.51调整为0.16，稀释每股收益由0.51调整为0.16；2011年基本每股收益由0.40调整为0.25，稀释每股收益由0.40调整为0.25。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容1、由于实施股权激励计划自主行权的原因（详见2012年11
97、月29日巨潮资讯网的编号为2012-076的公告），公司总股本已由619,620,000股增至2013年3月20日的623,581,587股；2、自2013年3月21日至2012年度利润分配方案实施完毕前，激励对象将暂停行权。二、证券发行与上市情况1、报告期末近三年历次证券发行情况股票及其衍生证券名称发行日期发行价格（或利率）发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期股票类公开发行2010 年 07 月 05日14.2 元/股40,400,0002010 年 07 月 16日40,400,000非公开发行2012 年 06 月 07日15.85 元/股102,500,0002012 年 06
98、 月 07日102,500,000可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类2012 公司债2012 年 12 月 12日100 元/张（利率5.90%）900,000,0002013 年 02 月 08日900,000,000权证类首期股票期权激励（康得 JLC1）2011 年 05 月 27日9.751,963,8032012 年 11 月 30日1,963,8032013 年 05 月 24日前三年历次证券发行情况的说明1、经中国证监会核准（证监许可字【2010】753号文），公司2010年7月首次向社会公开发行股票4,040万股，发行后总股本增加至16,160万股；2、2012年6月非公
99、开发行股份，发行价格为15.85元/股，数量为10,250万股，发行后总股本增加至51,712万股；3、2012年12月发行2012公司债，面额100元/张、利率5.90%、总额9亿，2013年2月上市。2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明（1）2012年资本公积转增股本经公司2012年3月5日召开的2011年度股东大会审议通过，以2011年末总股本32,320万股为基数，以公积金每10股转增6股。本次方案实施后，总股本变为51,712万股。（2）2012年非公开发行股份经中国证监会证监许可2012498号文核准，公司于2012年6月4日完成非公开发行股票，价格为
100、15.85元/股，数量为10,250万股。发行后总股本增加至61,962万股，总资产变为579,094.19万元，负债率变为46.99%。北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文40（3）2012年12月12日发行2012公司债，面额100元/张、利率5.90%、总额9亿，2013年2月8日上市，负债率变为54.12%。三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况单位：股报告期股东总数12,347 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数14,208持股 5%以上的股东持股情况股东名称股东性质持股比例（%）报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无
101、限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量康得投资集团有限公司境内非国有法人28.63%177,966,84866,737,568171,796,9606,169,888质押172,500,000通用技术集团香港国际资本有限公司境外法人4.22%26,200,000154,966,848026,200,0000华宝信托有限责任公司国有法人4.02%25,000,00025,000,00025,000,00000中国建设银行华宝兴业行业精选股票型证券投资基金境内非国有法人2.61%16,199,965165,199,881016,199,9650吕志炎境内自然人2.33%14,500,0001
102、4,500,00014,500,00000中国工商银行-广发聚瑞股票型证券投资基金境内非国有法人2.33%14,466,75714,466,757014,466,7570全国社保基金一一五组合境内非国有法人2.08%12,952,232176,666,928012,952,2320中国银河投资管理有限公司国有法人2.02%12,540,00012,540,00012,500,00040,0000浙商控股集团投资有限公司国有法人2.01%12,500,00012,500,00012,500,00000浙达共享（天津）投资管理中心（有限合伙）境内非国有法人2.01%12,500,00012,500
103、,00012,500,00000战略投资者或一般法人因配售新无北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文41股成为前 10 名股东的情况（如有）上述股东关联关系或一致行动的说明未知上述股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称年末持有无限售条件股份数量（注 4）股份种类股份种类数量通用技术集团香港国际资本有限公司26,200,000 人民币普通股26,200,000中国建设银行华宝兴业行业精选股票型证券投资基金16,199,965 人民币普通股16,199,965中国工商银行-广发聚瑞股票型证券投资基金14,466,757 人
104、民币普通股14,466,757全国社保基金一一五组合12,952,232 人民币普通股12,952,232中国建设银行兴全社会责任股票型证券投资基金11,046,289 人民币普通股11,046,289中国民生银行股份有限公司华商领先企业混合型证券投资基金8,615,700 人民币普通股8,615,700中国建设银行华商盛世成长股票型证券投资基金8,210,553 人民币普通股8,210,553中国建设银行泰达宏利市值优选股票型证券投资基金7,500,174 人民币普通股7,500,174中国建设银行华安宏利股票型证券投资基金7,424,100 人民币普通股7,424,100中国工商银行广发核
105、心精选股票型证券投资基金6,848,111 人民币普通股6,848,111前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明未知上述股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。参与融资融券业务股东情况说明（如有）无2、公司控股股东情况法人控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码注册资本主要经营业务康得投资集团有限公司钟玉1988 年 12月 20 日10194999-59367 万元法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文42营；法律、行政法规、国务院决
106、定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。经营成果、财务状况、现金流和未来发展战略等截止 2012 年 6 月 30 日，康得集团总资产 509,158.00 万元，营业收入 137,826.47 万元，净利润20,099.42 万元，现金流良好。康得集团将以产业经营和资本运作相结合的商业模式，实现企业的跨越式发展，建成以节能、环保、清洁能源为主要产业投资方向，为股东、员工创造更多财富，为民族经济发展做出更大贡献的集团公司。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无报告期控股股东
107、变更 适用 不适用3、公司实际控制人情况自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权钟玉中国否最近 5 年内的职业及职务钟玉先生，任公司法定代表人、董事长，康得集团董事长、中华全国工商业联合会执委、中华全国工商业联合会直属商会副会长、北京企业联合会副会长等职。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况否报告期实际控制人变更 适用 不适用公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文43实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文44第七节 董事、监事、高级管理人员和员工
108、情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）期末持股数（股）钟玉董事长现任男632011 年 12月 12 日2014 年 12月 11 日0000徐曙董事、总裁 现任女522011 年 12月 12 日2014 年 12月 11 日771,640462,984-308,656925,968闫桂新董事现任女462012 年 08月 24 日2014 年 12月 11 日0000吕晓金独立董事现任女622011 年 12月 12 日2014 年 12月 11 日0000包冠乾独立董事现任男76
109、2011 年 12月 12 日2014 年 12月 11 日0000王栋晗独立董事现任男402011 年 12月 12 日2014 年 12月 11 日0000那宝立监事现任男532011 年 12月 12 日2014 年 12月 11 日0000袁媛监事现任女342011 年 12月 12 日2014 年 12月 11 日0000吉万林监事现任男342012 年 06月 18 日2014 年 12月 11 日0000钟凯董秘、副总裁现任男362012 年 07月 18 日2014 年 12月 11 日0000王瑜董事、财务总监现任女392011 年 12月 12 日2014 年 12月 11
110、 日0000曹建林副总裁离任男602011 年 12月 12 日2013 年 01月 15 日214,120128,472-85,648256,944金大鸣董事离任男562011 年 12月 12 日2012 年 08月 08 日189,880113,9280303,808郭海滨董事离任男442011 年 12月 12 日2012 年 08月 01 日0000合计-1,175,640705,384-394,3041,486,720北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文45二、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历现任董事、监事、高级管理人员最近五年的
111、主要工作经历（1）董事钟玉先生，中国国籍，1950年出生，高级工程师，北京航空航天大学系统管理工程硕士。曾任航空部曙光电机厂研究所副所长，现任公司法定代表人、董事长，康得集团董事长、中华全国工商业联合会执委、中华全国工商业联合会直属商会副会长、北京企业联合会副会长等职。徐曙女士，中国国籍，1962年出生，武汉工业大学机械学硕士。现任公司董事、总裁。包冠乾先生，中国国籍，1937年出生，毕业于北京清华大学机械系，律师、专利代理人。现任公司独立董事。吕晓金女士，中国国籍，1951年出生，毕业于中央财政金融学院会计专业，中国注册会计师。现任中弘控股股份有限公司独立董事、内蒙古三一信会计师事务所有限公
112、司主任会计师、公司独立董事。王栋晗先生，中国籍，1973年出生，管理科学与工程博士、工商管理博士后，副教授，研究生导师，曾任中信国安信息产业股份有限公司（代码：000839）山东国安副总经理，2008年被选派为中组部博士服务团成员到地方挂职锻炼一年。现任中国传媒大学MBA学院副院长、北京运筹学会常任理事、公司独立董事。王瑜女士，中国国籍，1974年出生，美国百林顿大学工商管理硕士。历任北京明天控股有限公司会计部总裁、建银国际投资咨询有限公司财务总监、投资银行部高级副总裁。现任公司董事、财务负责人。闫桂新女士，中国籍，1967年生，中共党员，上海交通大学工商管理硕士。曾任通用技术集团投资管理有限
113、公司（金融事业本部）综合管理部总经理，现任通用技术集团投资管理有限公司（金融事业本部）综合管理部总经理兼任股权管理部总经理、现任公司董事。（2）监事那宝立先生，中国国籍，1960年出生，无永久境外居留权，北京航空航天大学本科毕业。曾在航空部曙光电机厂研究所工艺室主任。现任公司监事会主席、康得集团副总裁。袁媛女士，中国国籍，1979年出生，无永久境外居留权，中央财经大学投资专业硕士。现任公司监事、通用技术集团投资管理有限公司股权投资部总监、现任公司监事。吉万林先生，中国国籍，1979年出生，无永久境外居留权，北京物资学院国际经济与贸易本科毕业，获北京大学经济学硕士学位。曾任职北京北人富士印刷机械
114、有限公司。现任公司国际营销中心经营管理部经理。（3）高级管理人员钟凯先生，中国国籍，1978年生，北京航空航天大学计算机专业本科毕业。2002-2004年任北京康得环保科技股份有限公司销售经理；2004-2009年任康得新公司信息主管，企划部副经理、经理、采购主管、采购总监；2009-2011任康得投资集团有限公司董事长助理；20112012年任康得投资集团有限公司主管经营的副总裁,2012至今任公司副总裁、董秘。王瑜女士，任公司财务总监（详见前述董事经历部分）。在股东单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴钟玉康
115、得集团董事长2011 年 12 月06 日2014 年 12 月 06日否在其他单位任职情况北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文46 适用 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴钟玉康得集团董事长2011 年 12 月06 日否徐曙张家港康得菲尔实业有限公司董事2011 年 10 月27 日否徐曙张家港康得新光电有限公司董事2011 年 10 月09 日否闫桂新通用技术集团投资管理有限公司综合管理部总经理兼股权管理部总经理2012 年 04 月01 日是吕晓金中弘控股股份有限公司独立董事2010 年 03 月11
116、日是吕晓金内蒙古三一信会计师事务所有限公司主任会计师1998 年 12 月01 日是王栋晗中国传媒大学 MBA 学院副院长2009 年 10 月26 日是那宝立康得集团董事2011 年 12 月06 日是袁媛通用技术集团投资管理有限公司股权投资部总监2012 年 04 月01 日是钟凯汇鑫国际融资租赁有限公司董事长2012 年 03 月15 日否三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序：经董事会薪酬与考核委员会审定后提交董事会审议，决策程序符合公司法、公司章程和薪酬与考核委员会工作制度的相关规定。2、董事、监
117、事和高级管理人员报酬的确定依据：根据董事、监事和高级管理人员的工作职责、岗位重要性，结合效益增长情况，及相关企业的薪酬水平确定报酬；月度薪酬由公司人力资源部门负责考核，年度薪酬按公司实际完成指标（以外部审计后数据为准），按标准进行考评，考评结果按规定报批后确定实际年度报酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的应付报酬总额从股东单位获得的报酬总额报告期末实际获得报酬北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文47钟玉董事长男63 现任0.000.000.00徐曙董事、总裁女52 现任690,890.000.00690,890.00闫桂新董事女
118、46 现任0.000.000.00吕晓金独立董事女62 现任48,000.000.0048,000.00包冠乾独立董事男76 现任48,000.000.0048,000.00王栋晗独立董事男40 现任48,000.000.0048,000.00那宝立监事男53 现任0.000.000.00袁媛监事女34 现任0.000.000.00吉万林监事男34 现任91,289.000.0091,289.00钟凯董秘、副总裁 男36 现任250,452.000.00250,452.00王瑜董事、财务总监女39 现任430,052.000.00430,052.00曹建林副总裁男60 离任313,122.00
119、0.00313,122.00金大鸣董事男56 离任163,650.000.00163,650.00郭海滨董事男44 离任0.000.000.00合计-2,083,455.000.002,083,455.00公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况姓名担任的职务类型日期原因金大鸣董事会秘书离职2012 年 07 月 18日工作调整金大鸣董事离职2012 年 08 月 08日工作调整郭海滨董事离职2012 年 08 月 08日工作调整五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）无六、公司员工情
120、况截至2012年12月31日，在职职工总数共1583人，构成情况如下：（一）职工的业务构成：北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文48项目人 数占比%生产人员92258.24%销售人员1096.89%技术人员30119.01%财务人员493.10%行政人员20212.76%合计1583100%（二）职工的受教育程度：项目人 数占比%博士70.44%硕士382.40%本科26316.62%大专39224.76%高中及以下88355.78%合计1583100%附图：北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文49北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文50第
121、八节 公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引和其他有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，规范公司运作。报告期内，公司经过股东大会或董事会审议通过正在执行的制度及最新披露时间列表如下：序号制度名称最新披露时间信息披露载体1董事、监事、高级管理人员薪酬与绩效考核管理制度 2012年10月18日 巨潮资讯网2公司章程2012年7月19日 巨潮资讯网3第二期股票期权激励计划考核管理方法2012年7月3日 巨潮资讯网截至报告期末，公司治理情况符合上述所建立的制
122、度及中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。报告期内公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。1、关于股东与股东大会公司按照中国证监会上市公司股东大会规则、上市公司章程指引（2006年修订）制定的股东大会议事规则进行运作，从制度上确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能充分行使自己的权利。公司能够按照上市公司股东大会规则的要求召集、召开股东大会，不存在损害中小股东利益的情形。2、关于公司与控股股东公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作，公司的重大决策由股东大会依法做出，控股股
123、东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东及其他关联方不存在非经营性资金往来的情况，亦不存在控股股东及其他关联方以其他方式变相资金占用的情形。3、关于董事与董事会公司严格按照法律法规和公司章程规定的选聘程序选举董事；公司董事的选聘程序公开、公平、公正；公司目前有董事7名，独立董事3名，占全体董事的1/3 以上，董事会的人数及人员构成符合法律法规和公司章程的要求。董事会能够严格按照公司法、公司章程和董事会议事规则等法律法规和制度的要求开展工作，公司董事积极参加有关会议、培训，熟悉有关法律法规。公司根据关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、上市公司治理准则的相关要求，
124、制定了独立董事工作制度，对独立董事工作制度作出了明确规定。公司董事会下设审计与风险控制委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等3个专门委员会，对董事会负责。独立董事能够不受影响地独立履行职责。4、关于监事与监事会公司严格按照公司法、公司章程等有关规定产生监事，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。报告期内，公司监事会按照监事会议事规则和有关法律、法规的规定履行职责，本着对股东负责的态度，对公司经营运作、财务状况以及公司董事、经理和其他管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护了公司及股东的合法权益。报告期内，公司共召开10次监事会。具体情况如下：时间届次审议通过的议案2012 年 2 月第二届
125、监事会第二2011年监事会工作报告、及摘要、2011年北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文5110日次会议内部控制自我评价报告、2011年度利润分配及资本公积金转增股本预案、续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司2012年度审计机构、2011年度财务决算报告、2011年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告2012 年 4 月16日第二届监事会第三次会议2012年第一季度报告的议案2012 年 6 月25日第二届监事会第四次会议关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案2012年7月3日第二届监事会第五次会议关于第二期股票期权激励计划（草案）及其摘要的议
126、案、关于核实公司第二期股票期权激励计划中的激励对象名单的议案、关于的议案、2012 年 7 月18日第二届监事会第六次会议未来三年股东回报规划（2012-2014年）2012年8月3日第二届监事会第七次会议关于2012年半年度报告及摘要的议案2012年10月23日第二届监事会第八次会议公司2012年第三季度报告的议案、调整公司首期股权激励计划股票期权数量及行权价格的议案、关于调整公司首期股票期权激励计划期权授予对象和股票期权数量的议案2012年11月2日第二届监事会第九次会议关于及其摘要的议案、关于核实激励对象名单的议案2012年11月26日第二届监事会第十次会议关于公司第二期股票期权激励计划
127、授予相关事项的议案2012年11月29日第二届监事会第十一次会议关于公司首期股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在风险，对报告期内的监督事项无异议。报告期内，监事会依法履行监督职责，严格按照公司法、公司章程及有关法律、法规运作，认为公司募集资金的管理和使用符合相关规定，定期对报告期内的财务状况、财务管理等进行了认真的监督、检查，认为公司编制的财务报告真实反映公司的财务状况和经营成果。对董事会关于公司 2012 年度内部控制制度的建设和运行情况进行了审核，认为董事会发布的内部控制自我评价报告全面、真实、准确、客观反映了公司内部控制的实际情况。5、关于相
128、关利益者公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、消费者等其他利益相关者的合法权益，以回馈员工、股东、社会为使命，积极与相关利益者沟通与交流，并主动承担更多的社会责任，努力实现股东、社会、员工等各方利益的均衡。6、关于信息披露与透明度报告期内，公司严格按照有关法律法规和公司关于公司信息披露的制度和规定，明确信息披露以及投资者关系管理的责任人，公平对待所有股东，真实、准确、完整、及时地进行信息披露，提高公司透明度，保障全体股东的合法权益。同时，积极向证监机构报告公司的相关事项，确保公司信息披露更加规范。公司指定中国证券报、证券时报和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，确保所有股东有公
129、平的机会获得信息。公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 是 否公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文52公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况公司认真做好内幕信息知情人的登记、报备工作；组织公司董事、监事、高级管理人员以及可接触内幕信息的相关岗位员工对相关文件进行学习，提高相关人员的合规、保密意识，并将相关文件转发控股股东等外部机构，规范对外报送信息及外部信息使用人使用本公司信息的行为。 报告期内，公司对内幕信息知情人买卖本公司股票的情况进行了自查，公司未发生内幕信息知情人在
130、影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的行为，也没有发生监管部门查处和需要整改的情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期年度股东大会情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引2011 年年度股东大会2012 年 03 月 05 日2011 年度董事会报告、2011 年度决算报告、及摘要、2011 年度监事会报告、续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为2012 年度财务报表审计机构的议案、2011 年度利润分配及资本公积金转增股本预案、向全资子公司提供 10 亿元担保额度、2011年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告、关于修改的
131、议案通过2012 年 03 月 06 日康得新：2011 年年度股东大会决议公告（中国证券报、证券时报和巨潮资讯网info.co）2、本报告期临时股东大会情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引2012 年第一次临时股东大会2012 年 08 月 24 日关于公司符合发行公司债券条件的议案、关于发行公司债券方案的议案及其摘要、关于提请股东大会授权董事会办理公司债券通过2012 年 08 月 27 日康得新：2012 年第一次临时股东大会公告（中国证券报、证券时报和巨潮资讯网info.co）北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文53发行相关事宜的议案、关于提请公司
132、股东大会授权董事会在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时采取偿还保障措施的议案、关于增选公司董事的议案、关于向全资和控股子公司提供 6 亿元新增担保额度的议案、关于更换公司2012 年度会计师事务所的议案、关于的议案、议案2012 年第二次临时股东大会2012 年 11 月 20 日关于及其摘要的议案、关于提请股东大会授权董事会办理第二期股票期权激励计划相关事宜的议案、关于的议案、关于董事、监事、高级管理人员薪酬与绩效考核管理制度的议案通过2012 年 11 月 21 日康得新：2012 年第二次临时股东大会公告（中国证券报、证券时报和巨潮资讯网info.co）三、报告期
133、内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况独立董事姓名本报告期应参加现场出席次数以通讯方式参加委托出席次数缺席次数是否连续两次未北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文54董事会次数次数亲自参加会议吕晓金126600 否包冠乾124800 否王栋晗124800 否独立董事列席股东大会次数3连续两次未亲自出席董事会的说明无2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否独立董事对公司有关建议被采纳
134、或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事严格按照公司章程本着对公司、投资者负责的态度，独立、公正地履行职责。独立董事利用参加董事会、股东大会的机会和其他时间，对公司进行了多次现场检查，深入了解公司生产管理情况、公司项目进展情况，公司所面临的经济环境、行业发展趋势等情况，与董事、监事、高级管理人员及相关工作人员进行交流与沟通，并利用自己的专业优势为公司的经营管理工作提出合理化建议。公司独立董事十分关注媒体对公司的相关报道，对公司的信息披露、治理结构、战略思路、技术发展、风险控制等方面提出有益的意见和建议。在公司2012年度报告及相关资料的编制过程中，独立董事认真了解2012年报审计工作安排及进展情
135、况，听取公司管理层对行业发展趋势、经营状况等方面的情况汇报，与公司财务总监、年审注册会计师进行了充分、有效地沟通，确保审计报告全面真实地反映公司情况。报告期内，公司独立董事未提议召开董事会，未提议聘用或解聘会计师事务所，未独立聘请外部审计机构和咨询机构。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况1、提名委员会的履职情况报告期内公司提名委员会召开2次会议，依据公司董事会提名委员会工作制度的规定，对公司聘任董事、副总裁人员侯选人资格进行了审查。2、审计与风险控制委员会履职情况报告期内，董事会审计与风险控制委员会共召开5次会议，依据公司董事会审计与风险控制委员会工作制度的规定，积极履行职责；在年
136、报审计工作中，与审计机构协商确定年度财务报告审计工作时间北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文55安排和应关注的主要领域；督促审计工作进展，保持与年审注册会计师的联系和沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计的独立性和审计工作的如期完成。报告期内，审计与风险控制委员会，审议了公司定期报告、内审报告、财务决算报告、内部控制自我评价报告等事项。3、薪酬与考核委员会履职情况报告期内公司薪酬与考核委员会召开了2次会议，依据公司薪酬与考核委员会工作制度的规定：对内部董事、高管人员进行考核，根据2011年公司生产经营情况测算公司内部董事、高级管理人员绩效年薪；讨论公司首期股票期权
137、激励计划。五、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况1、业务：公司业务结构完整，自主独立经营，不依赖于股东或其它任何关联方，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易，也不存在控股股东直接或间接干预公司经营运作的情形。 2、人员：公司在劳动、人事及薪酬等方面均完全独立于控股股东。公司总裁、副总裁等高级管理人员均在公司领取薪酬。公司董事长兼任控股股东康得集团董事长，除此之外，其他高级管理人员未在控股股东及其下属企业担任任何职
138、务。 3、资产：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产，拥有独立的采购和销售系统，对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的企业违规占用而损害公司利益的情况。 4、机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。 5、财务：公司设有独立的财务会计部门，配备独立的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。 七、同业竞争情况公司实际控制人钟玉、康得集团及其下属核心
139、企业与公司不存在从事相同、相似业务的情况，与公司不构成同业竞争。八、高级管理人员的考评及激励情况公司建立了高级管理人员的考评、激励与约束机制，由董事会下设的薪酬与考核委员会对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，确定其最终薪酬。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照公司法、公司章程及有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极落实经营思路，不断加强内部管理，较好的完成了本年度的各项任务。2012 年度高级管理人员薪酬将按照相关规定予以兑现。激励对象会在首期股票期权激励中的第一个行权期内行权。北京康得新复合材料股份有限公司
140、2012 年度报告全文56第九节 内部控制一、内部控制建设情况公司依据相关法律法规的规定和相关标准，结合公司实际情况，建立了一系列较为完善的内部控制制度。公司在充分考虑企业的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素的基础上，从制度上保证了公司的法人治理结构符合新公司法、证券法和其他新修订的相关法律、法规的规定，逐步形成完善的内部控制管理体系。报告期内，公司根据中国证监会、深交所的有关要求和文件精神，对公司目前执行的各项内部控制制度进行了全面自查，并针对公司治理自查发现的问题，对内幕信息知情人登记管理制度在 2011 年 12 月 19 日第二届第一次会议中进行了修订，以确保
141、了公司内部控制的合理、完整和有效，保证公司规范运作，促进公司健康发展。着重从以下几个方面进行内部控制的落实： 1、生产经营控制：公司制定了明确的各职能部门的工作权限与职责，规定了生产、采购、销售及安全管理等的程序与工作流程。建立了质量、测量、环境、职业健康安全一体化的管理体系。对各部门职责，各项工作的管理程序、工作要求进行了明确，保证了各项工作的有效控制及持续改进。 2、财务管理控制：公司会计法和企业会计准则等国家有关财税法规的规定，建立了完善的财务管理制度及相关办法，有效降低了财务风险，保证了财务信息的真实性、准确性和有效性，保证了公司资产的安全与完整。 3、重大投资管理控制：根据公司章程、
142、股东大会议事规则、董事会议事规则，制定了重大经营与投资决策管理制度，对公司重大投资的基本原则和决策程序予以明确的规定。报告期内的重大投资行为，均事前进行了市场调研、可行性论证，按程序经各部门分析讨论后，根据投资额大小提交董事会、股东大会审议通过。 4、对外担保管理控制：公司根据对外担保管理制度对发生对外担保行为时的对担保对象、审批权限和决策程序等作了详细规定。报告期内，公司对外担保履行了相关决策程序。 5、关联交易管理控制：公司制定了关联交易管理制度、关联方资金往来管理制度，对关联人的认定、关联交易的范围及决策程序，关联交易的执行与披露、资金往来作了明确规定，规范与关联方的交易行为。 报告期内
143、公司未发生关联交易。 6、信息披露管理控制：公司制定了信息披露管理制度、重大信息内部报告制度和内幕知情人制度，分别对信息披露的基本原则，信息披露的内容、程序与传递、责任划分、方式、档案管理、内幕信息知情人范围和保密措施以及责任追究做了明确规定，按要求履行了信息披露义务，未发生违规行为。 7、募集资金管理控制：公司制订了募集资金专项存储及使用管理制度，根据公司法、证券法、上市公司证券发行管理办法、关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知、股票上市规则、上市公司特别规定、规范运作指引等有关规定，对募集资金的存储、使用审批、用途变更、监管等方面做了明确规定。报告期内，募集资金管理方面未发生违规行为。
144、 8、子公司管理控制：公司通过向全资及控股子公司委派董事、监事及重要高级管理人员加强对其管理，并制定控股子公司管理制度等规章制度加以约束和控制，包括但不限于子公司的运作、人事、财务、资金、担保、投资、信息、奖惩、内部审计等方面。 9、财务报告控制：公司以内部控制制度、定期报告编制管理制度、审计与风险控制委员会工作制度等有关规定作为建立财务报告内部控制的依据，报告期内公司未发现财务报告内部控制存在重大缺陷的具体情况。 10、内部审计控制：公司制定了内部审计制度，对内部审计工作作了明确的规定和要求，在审计与风险控制委员会的领导下，根据年度审计工作计划开展审计工作，实施日常或专题内部控制检查。通过内
145、部审计及时发现经营活动中存在的问题，提出整改建议，落实整改措施，提升内部控制管理的有效性，进一步防范经营风险和财务风险。 11、公司根据五部委下发的企业内部控制基本规范及内部控制配套指引，编制了公司的内部控制手册（试用），在手册中对公司的主要业务从风险控制角度出发进行规范，公司内控管理部门定期进行内控稽核，提高企业防范风险的能力。 12、工程项目审计控制：公司制订了招投标管理制度、工程进度款结算管理办法、工程成本管理办法、工程质量管理办法等规章制度。对项目招标、项目管理、项目验收、项目结算等工程项目全过程进行规范管理和审计，保证了建设项目的有效管控。 13、资金管理控制：公司制定了防范控股股东
146、及关联方占用公司资金专项制度防止控股股东及关联方占用公司资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发生，保护公司、股东及其他利益相关人的合法权益。 14、突发事件控制：公司制定了突发事件处理制度，做好突发事件应急管理，建立风险应急处置机制，最大限度地预防和减少突发事件发生及其造成的损失，维护正常的生产经营秩序、资产安全和企业稳定，保护广大投资者的合法利益。 15、社会责任控制：为促进公司与全社会的协调、和谐发展，积极承担社会责任，公司制定了社会责任制度，对股东和债权人权益保护、职北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文57工权益保护、供应商、客户和消费者权益保护、环境保护
147、与可持续发展、公共关系和社会公益事业等都规定了明确的社会责任，从而有效保护其合法权益。 二、董事会关于内部控制责任的声明公司董事会对公司内部控制设计与运行的有效性进行了全面评价，认为：报告期内，公司根据实际情况和管理需要，建立了健全的内部控制体系并得到有效执行。各项内部控制能够适应公司管理要求和发展需要，能够对编制真实公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保证，并有效执行，达到了内部控制的目标，不存在重大缺陷。董事会出具了关于公司 2012 年度内部控制的自我评价报告，刊登在 2013 年 3 月 22 日巨潮资讯网 上，公司董事会及全体董事保证本报
148、告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。三、建立财务报告内部控制的依据公司根据会计法、企业会计准则、企业内部控制基本规范及监管部门的相关规范性文件要求，建立了财务报告内部控制，本年度的财务报告内部控制不存在重大缺陷。四、内部控制自我评价报告内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况报告期内未发现内部控制重大缺陷。内部控制自我评价报告全文披露日期2013 年 03 月 22 日内部控制自我评价报告全文披露索引详见巨潮资讯网 上2012 年度内部控制自我评价报告。五、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况公司
149、已严格按照中国证监会、深圳证券交易所等监管部门的要求，制定了年报信息披露重大差错责任追究制度，报告期内未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充的情况。北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文58第十节 财务报告一、审计报告审计意见类型标准无保留审计意见审计报告签署日期2013 年 03 月 21 日审计机构名称国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号国浩审字2013第 826A0002 号审计报告正文北京康得新复合材料股份有限公司全体股东：我们审计了后附的北京康得新复合材料股份有限公司（以下简称“康得新”）财务报表，包括2012年12月31日的合并及母公司资产负债表，20
150、12年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是康得新管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施
151、审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，康得新的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了康得新2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合
152、并及母公司经营成果和现金流量。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：北京康得新复合材料股份有限公司单位：元北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文59项目期末余额期初余额流动资产：货币资金3,445,629,597.99683,957,407.78结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据28,945,010.7925,842,313.30应收账款320,919,035.22127,022,332.72预付款项84,529,346.46171,642,649.42应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款2,395,768.8
153、97,288,648.60买入返售金融资产存货251,174,796.99155,092,034.97一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计4,133,593,556.341,170,845,386.79非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产803,111,623.54293,269,856.79在建工程265,580,799.88228,988,175.35工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产195,425,890.02202,181,097.04北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文60开
154、发支出8,085,204.34商誉1,705,272.481,705,272.48长期待摊费用递延所得税资产4,171,676.702,173,137.82其他非流动资产379,267,882.02非流动资产合计1,657,348,348.98728,317,539.48资产总计5,790,941,905.321,899,162,926.27流动负债：短期借款1,334,349,327.25658,355,648.18向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据33,701,358.1057,741,130.01应付账款208,423,394.9660,869,945.60预
155、收款项10,703,672.4740,645,213.75卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬8,831,739.623,563,212.77应交税费10,371,570.4713,652,463.71应付利息4,388,476.15839,336.11应付股利4,449,171.20其他应付款7,415,797.083,893,623.59应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债487,990.68流动负债合计1,623,122,497.98839,560,573.72非流动负债：长期借款200,000,000.00应付债券891,4
156、38,280.79长期应付款北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文61专项应付款100,000.00100,000.00预计负债递延所得税负债207,800.46其他非流动负债6,574,508.276,927,989.63非流动负债合计1,098,112,789.067,235,790.09负债合计2,721,235,287.04846,796,363.81所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）619,620,000.00323,200,000.00资本公积1,736,099,334.38425,578,704.91减：库存股专项储备盈余公积41,281,634.863
157、0,737,432.14一般风险准备未分配利润647,101,881.91247,561,475.52外币报表折算差额168,341.62339,022.98归属于母公司所有者权益合计3,044,271,192.771,027,416,635.55少数股东权益25,435,425.5124,949,926.91所有者权益（或股东权益）合计3,069,706,618.281,052,366,562.46负债和所有者权益（或股东权益）总计5,790,941,905.321,899,162,926.27法定代表人：钟玉主管会计工作负责人：王瑜会计机构负责人：王瑜2、母公司资产负债表编制单位：北京康得
158、新复合材料股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金1,568,512,559.39327,244,719.39交易性金融资产应收票据26,418,967.5717,420,864.40应收账款192,231,423.08123,345,575.59预付款项6,964,292.007,092,688.77应收利息应收股利北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文62其他应收款109,429,706.30141,169,797.61存货45,128,158.1145,703,339.66一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计1,948,685,106.4566
159、1,976,985.42非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资2,329,843,337.75731,720,790.25投资性房地产固定资产138,767,409.87113,107,106.21在建工程24,100,819.82工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产5,220,175.556,154,346.96开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产1,292,147.531,013,252.15其他非流动资产4,829,467.49非流动资产合计2,479,952,538.19876,096,315.39资产总计4,428,637,644.641,5
160、38,073,300.81流动负债：短期借款724,349,327.25385,295,870.44交易性金融负债应付票据110,618,565.46应付账款85,329,565.9015,920,280.47预收款项2,216,257.392,389,650.88应付职工薪酬2,576,469.441,460,567.93应交税费1,564,004.988,643,148.71应付利息4,032,920.59839,336.11北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文63应付股利4,449,171.20其他应付款1,014,045.13227,444.88一年内到期的非流动负债
161、其他流动负债487,990.68流动负债合计826,019,752.56525,394,864.88非流动负债：长期借款应付债券891,438,280.79长期应付款专项应付款100,000.00100,000.00预计负债递延所得税负债其他非流动负债5,974,508.276,927,989.63非流动负债合计897,512,789.067,027,989.63负债合计1,723,532,541.62532,422,854.51所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）619,620,000.00323,200,000.00资本公积1,735,058,388.08424,537,758.6
162、1减：库存股专项储备盈余公积37,072,615.1126,528,412.39一般风险准备未分配利润313,354,099.83231,384,275.30外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计2,705,105,103.021,005,650,446.30负债和所有者权益（或股东权益）总计4,428,637,644.641,538,073,300.81法定代表人：钟玉主管会计工作负责人：王瑜会计机构负责人：王瑜3、合并利润表编制单位：北京康得新复合材料股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、营业总收入2,234,623,152.981,526,021,238.48北京康得新复合材
163、料股份有限公司 2012 年度报告全文64其中：营业收入2,234,623,152.981,526,021,238.48利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,745,509,005.951,361,799,025.74其中：营业成本1,515,737,569.801,229,967,250.82利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加13,336,172.283,353,912.79销售费用41,348,603.9024,868,725.66管理费用111,782,174.2464,800,429.97财务费用52,919,
164、257.2834,595,787.93资产减值损失10,385,228.454,212,918.57加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）489,114,147.03164,222,212.74加：营业外收入13,764,390.753,364,117.87减：营业外支出1,715,346.58284,725.50其中：非流动资产处置损失1,065,346.58104,725.50四、利润总额（亏损总额以“”号填列）501,163,191.20167,301,605.
165、11减：所得税费用77,665,083.5136,722,806.74五、净利润（净亏损以“”号填列）423,498,107.69130,578,798.37其中：被合并方在合并前实现的北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文65净利润归属于母公司所有者的净利润423,012,609.09130,766,718.48少数股东损益485,498.60-187,920.11六、每股收益：-（一）基本每股收益0.730.25（二）稀释每股收益0.730.25七、其他综合收益-170,681.36350,157.08八、综合收益总额423,327,426.33130,928,955.45
166、归属于母公司所有者的综合收益总额422,841,927.73131,116,875.56归属于少数股东的综合收益总额485,498.60-187,920.11本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。法定代表人：钟玉主管会计工作负责人：王瑜会计机构负责人：王瑜4、母公司利润表编制单位：北京康得新复合材料股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、营业收入741,890,396.20754,009,941.64减：营业成本527,071,048.78549,167,419.21营业税金及附加4,743,909.071,380,328.08销售费用14,769,831.06
167、13,137,177.17管理费用46,378,245.0433,975,778.93财务费用37,237,896.2028,316,072.89资产减值损失2,366,511.531,924,374.32加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）109,322,954.52126,108,791.04加：营业外收入13,595,874.752,939,517.87减：营业外支出39,615.39233,927.98其中：非流动资产处置损失9,615.3953,927.98北京康得新复合材料股份有限公
168、司 2012 年度报告全文66三、利润总额（亏损总额以“”号填列）122,879,213.88128,814,380.93减：所得税费用17,437,186.6521,408,954.70四、净利润（净亏损以“”号填列）105,442,027.23107,405,426.23五、每股收益：-（一）基本每股收益0.730.25（二）稀释每股收益0.730.25六、其他综合收益七、综合收益总额105,442,027.23107,405,426.23法定代表人：钟玉主管会计工作负责人：王瑜会计机构负责人：王瑜5、合并现金流量表编制单位：北京康得新复合材料股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、经
169、营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金2,394,296,084.631,724,816,960.48客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还1,629,528.02收到其他与经营活动有关的现金39,864,897.8714,890,835.00经营活动现金流入小计2,435,790,510.521,739,707,795.48购买商品、接受劳务支付的现金1,816
170、,388,034.391,415,988,027.04客户贷款及垫款净增加额北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文67存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金81,146,174.4045,455,592.53支付的各项税费206,117,560.6568,482,801.15支付其他与经营活动有关的现金59,331,199.5448,963,778.00经营活动现金流出小计2,162,982,968.981,578,890,198.72经营活动产生的现金流量净额272,807,541
171、.54160,817,596.76二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,760,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金459,901.61投资活动现金流入小计3,760,000.00459,901.61购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金809,903,207.72520,348,782.18投资支付的现金5,000,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计809,903,207.725
172、25,348,782.18投资活动产生的现金流量净额-806,143,207.72-524,888,880.57三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金1,591,625,000.002,000,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金2,000,000.00取得借款收到的现金1,639,698,701.77665,854,495.50发行债券收到的现金892,600,000.00收到其他与筹资活动有关的现金北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文68筹资活动现金流入小计4,123,923,701.77667,854,495.50偿还债务支付的现金763,852,
173、444.66253,090,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金63,804,346.3028,587,473.63其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金262,500.001,053,968.15筹资活动现金流出小计827,919,290.96282,731,441.78筹资活动产生的现金流量净额3,296,004,410.81385,123,053.72四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-996,554.42-1,373,939.16五、现金及现金等价物净增加额2,761,672,190.2119,677,830.75加：期初现金及现金等价物余额68
174、3,957,407.78664,279,577.03六、期末现金及现金等价物余额3,445,629,597.99683,957,407.78法定代表人：钟玉主管会计工作负责人：王瑜会计机构负责人：王瑜6、母公司现金流量表编制单位：北京康得新复合材料股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金725,106,669.96733,951,537.55收到的税费返还1,629,528.02收到其他与经营活动有关的现金16,960,119.359,266,462.44经营活动现金流入小计743,696,317.33743,217,999.99购买商品
175、、接受劳务支付的现金574,140,309.49544,852,781.70支付给职工以及为职工支付的现金24,012,843.6720,240,636.03支付的各项税费57,383,618.9137,334,977.01支付其他与经营活动有关的现金28,764,090.4929,859,214.65经营活动现金流出小计684,300,862.56632,287,609.39经营活动产生的现金流量净额59,395,454.77110,930,390.60二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文69处置固定资产
176、、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金682,147,853.32377,761,892.29投资活动现金流入小计682,147,853.32377,761,892.29购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金14,905,371.2025,788,061.12投资支付的现金1,598,122,547.50取得子公司及其他营业单位支付的现金净额232,102,956.36支付其他与投资活动有关的现金668,585,972.04481,490,354.00投资活动现金流出小计2,281,613,890.74739,381,3
177、71.48投资活动产生的现金流量净额-1,599,466,037.42-361,619,479.19三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金1,591,625,000.00取得借款收到的现金769,698,701.77458,295,870.44发行债券收到的现金892,600,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计3,253,923,701.77458,295,870.44偿还债务支付的现金430,792,666.92253,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金40,826,819.2528,347,252.77支付其他与筹资活动有关的现金筹资活
178、动现金流出小计471,619,486.17281,347,252.77筹资活动产生的现金流量净额2,782,304,215.60176,948,617.67四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-965,792.95-1,174,585.61五、现金及现金等价物净增加额1,241,267,840.00-74,915,056.53加：期初现金及现金等价物余额327,244,719.39402,159,775.92六、期末现金及现金等价物余额1,568,512,559.39327,244,719.39法定代表人：钟玉主管会计工作负责人：王瑜会计机构负责人：王瑜7、合并所有者权益变动表编制单位：北京康
179、得新复合材料股份有限公司北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文70本期金额单位：元项目本期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额323,200,000.00425,578,704.9130,737,432.14247,561,475.52339,022.9824,949,926.911,052,366,562.46加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额323,200,000.00425,578,704.9130,737,432.14247,561,475.523
180、39,022.9824,949,926.911,052,366,562.46三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）296,420,000.001,310,520,629.4710,544,202.72399,540,406.39-170,681.36485,498.602,017,340,055.82（一）净利润423,012,609.09485,498.60423,498,107.69（二）其他综合收益-170,681.36-170,681.36上述（一）和（二）小计423,012,609.09-170,681.36485,498.60423,327,426.33（三）所有者投入和减少资本
181、102,500,000.001,504,440,629.471,606,940,629.471所有者投入资本102,500,000.001,488,050,187.501,590,550,187.502股份支付计入所有者权益的金额16,390,441.9716,390,441.973其他（四）利润分配10,544,202.72-23,472,202.70-12,927,999.981提取盈余公积10,544,202.72-10,544,202.722提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-12,927,999.98-12,927,999.984其他（五）所有者权益内部结转193,920 -
182、193,92北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文71,000.00 0,000.001资本公积转增资本（或股本）193,920,000.00-193,920,000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额619,620,000.001,736,099,334.3841,281,634.86647,101,881.91168,341.6225,435,425.513,069,706,618.28上年金额单位：元项目上年金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股本）资本公积减：库
183、存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额161,600,000.00573,587,673.8315,787,869.77139,016,319.39-11,134.10889,980,728.89加：同一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额161,600,000.00573,587,673.8315,787,869.77139,016,319.39-11,134.10889,980,728.89三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）161,600,000.00-148,008,968.9214,949,562.37108,545
184、,156.13350,157.0824,949,926.91162,385,833.57（一）净利润130,766,718.48-187,920.11130,578,798.37（二）其他综合收益350,157.08350,157.08上述（一）和（二）小计130,766,718.48350,157.08-187,920.11130,928,955.45北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文72（三）所有者投入和减少资本13,591,031.0825,137,847.0238,728,878.101所有者投入资本25,137,847.0225,137,847.022股份支付计入
185、所有者权益的金额13,591,031.0813,591,031.083其他（四）利润分配14,949,562.37-22,221,562.35-7,271,999.981提取盈余公积14,949,562.37-14,949,562.372提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-7,271,999.98-7,271,999.984其他（五）所有者权益内部结转161,600,000.00-161,600,000.001资本公积转增资本（或股本）161,600,000.00-161,600,000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其
186、他四、本期期末余额323,200,000.00425,578,704.9130,737,432.14247,561,475.52339,022.9824,949,926.911,052,366,562.46法定代表人：钟玉主管会计工作负责人：王瑜会计机构负责人：王瑜8、母公司所有者权益变动表编制单位：北京康得新复合材料股份有限公司本期金额单位：元项目本期金额北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文73实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额323,200,000.00424,537,758.6126,528,41
187、2.39231,384,275.301,005,650,446.30加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额323,200,000.00424,537,758.6126,528,412.39231,384,275.301,005,650,446.30三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）296,420,000.001,310,520,629.4710,544,202.7281,969,824.531,699,454,656.72（一）净利润105,442,027.23105,442,027.23（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计105,442,027.23105,442,027
188、.23（三）所有者投入和减少资本102,500,000.001,504,440,629.471,606,940,629.471所有者投入资本102,500,000.001,488,050,187.501,590,550,187.502股份支付计入所有者权益的金额16,390,441.9716,390,441.973其他（四）利润分配10,544,202.72-23,472,202.70-12,927,999.981提取盈余公积10,544,202.72-10,544,202.722提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-12,927,999.98-12,927,999.984其他（五）所有
189、者权益内部结转193,920,000.00-193,920,000.001资本公积转增资本（或股本）193,920,000.00-193,920,000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文744其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额619,620,000.001,735,058,388.0837,072,615.11313,354,099.832,705,105,103.02上年金额单位：元项目上年金额实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上
190、年年末余额161,600,000.00572,546,727.5315,787,869.77141,991,391.67891,925,988.97加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额161,600,000.00572,546,727.5315,787,869.77141,991,391.67891,925,988.97三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）161,600,000.00-148,008,968.9210,740,542.6289,392,883.63113,724,457.33（一）净利润107,405,426.23107,405,426.23（二）其他综合收益上
191、述（一）和（二）小计107,405,426.23107,405,426.23（三）所有者投入和减少资本13,591,031.0813,591,031.081所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额13,591,031.0813,591,031.083其他（四）利润分配10,740,542.62-18,012,542.60-7,271,999.981提取盈余公积10,740,542.62-10,740,542.622提取一般风险准备北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文753对所有者（或股东）的分配-7,271,999.98-7,271,999.984其他（五）所有者权益内部
192、结转161,600,000.00-161,600,000.001资本公积转增资本（或股本）161,600,000.00-161,600,000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额323,200,000.00424,537,758.6126,528,412.39231,384,275.301,005,650,446.30法定代表人：钟玉主管会计工作负责人：王瑜会计机构负责人：王瑜三、公司基本情况（一）公司的基本情况1.中文名称：北京康得新复合材料股份有限公司2.英文名称：BeijingKangdeXinCompos
193、iteMaterialCo .，Ltd.3.注册资本：人民币61962万元4.注册地址：北京市昌平区昌平科技园区振兴路26号5.公司住所：北京市昌平区昌平科技园区振兴路26号6.法定代表人：钟玉7.成立日期：2001年8月21日8.互联网网址：9.电子信箱：kdx（二）历史沿革1、本公司前身为北京康得新印刷器材有限公司，是经北京市人民政府外经贸京字（2001）0655号文件批准，由北京市康得机电发展总公司、澳中技术发展有限责任公司共同出资组建；2001年8月21日取得北京市工商行政管理局核发的企合京总字第016160号企业法人营业执照，注册资本为4,000,000.00美元。上述出资为分期出资
194、，第一期出资为1,310,000.00美元，业经北京全企会计师事务所有限责任公司于2001年9月14日出具验资报告（京全企验字2001第264号）验证；第二期出资为2,690,000.00美元，业经北京燕平会计师事务所有限责任公司于2002年7月18日出具的燕会涉验字（2002）第015号验资报告验证。各股东的出资比例分别为：北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文76序号股东名称认缴注册资本额（美元）认缴比例（%） 实缴出资额（美元）1北京市康得机电发展总公司3,000,000.0075.003,000,000.002澳中技术发展有限责任公司1,000,000.0025.001
195、,000,000.00合计4,000,000.00100.004,000,000.002、根据本公司董事会决议和修改后章程的规定及北京市昌平区对外经济贸易委员会昌经贸企发（2003）99号文件关于北京康得新印刷器材有限公司增资、变更注册地址及中方投资者名称的批复，原股东北京市康得机电发展总公司名称变更为北京康得投资有限公司，本公司注册地址变更为北京市昌平区科技园区振兴路26号。增加注册资本4,000,000.00美元，变更后的注册资本为8,000,000.00美元，上述出资为分期出资，第一期出资3,150,000.00美元，业经岳华会计师事务所有限责任公司于2004年4月15日出具的岳总验字（
196、2004）第B048号验资报告验证；第二期出资850,000.00美元，于2004年6月29日出具的岳总验字（2004）第050号验资报告验证。各股东认缴注册资本额和出资比例分别为：序号股东名称认缴注册资本额（美元）认缴比例（%） 实缴出资额（美元）1北京康得投资有限公司6,000,000.0075.006,000,000.002澳中技术发展有限责任公司2,000,000.0025.002,000,000.00合计8,000,000.00100.008,000,000.003、根据董事会决议和修改后章程的规定及北京市昌平区商务局文件昌商发2007075号关于北京康得新印刷器材有限公司增资扩股、
197、股权转让、变更投资方名称及董事会组成人员的批复，本公司增加注册资本4,700,000.00美元，变更后注册资本为12,700,000.00美元，增资金额由通用技术集团香港国际资本有限公司、恒丰医药器材集团有限公司、中国机电集团（香港）有限公司、上海商悦投资咨询有限公司、北京博大万邦国际中小企业投资顾问有限公司、王凤华、朱永亮等股东分别认购，上述出资业经利安达信隆会计师事务所有限责任公司于2007年9月6日出具的利安达验字2007第1056号验资报告验证。增资扩股后，原股东澳中技术发展有限责任公司将其所持本公司全部15.748%股权分别转让给康得投资集团有限公司（占比5.911%）、云南国际信托
198、投资有限公司（占比8.222%）、徐曙等八位中国自然人（占比1.486%）及美国自然人Luis K.Joson（占比0.129%）。根据本公司董事会决议、公司章程规定及北京市昌平区商务局文件昌商发2007137号关于北京康得新印刷器材有限公司增加投资总额及股权转让的批复，2007年9月26日云南国际信托投资有限公司将持有8.222%的股权转让给上海涌金慧泉投资中心( 有限合伙)。变更后股权结构如下：序号股东名称认缴注册资本额（美元）认缴比例（%）实缴出资额（美元）1康得投资集团有限公司6,750,685.0053.1556,750,701.002通用技术集团香港国际资本有限公司2,282,31
199、7.0017.9712,282,317.003上海涌金慧泉投资中心( 有限合伙)1,044,194.008.2221,044,194.004恒丰医药器材集团有限公司570,611.004.493570,611.005中国机电集团（香港）有限公司570,611.004.493570,611.006北京博大万邦国际中小投资顾问有限公司374,015.002.945373,999.007朱永亮361,696.002.848361,696.00北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文778上海商悦投资咨询有限公司298,323.002.349298,323.009王凤华242,443.0
200、01.909242,443.0010徐曙48,514.000.38248,514.0011袁伟29,845.000.23529,845.0012卢明26,797.000.21126,797.0013刘忠保22,352.000.17622,352.0014何文西18,669.000.14718,669.0015杨振兴17,145.000.13517,145.0016路易斯（Luis K.Joson）16,383.000.12916,383.0017曹建林13,462.000.10613,462.0018金大鸣11,938.000.09411,938.00合计12,700,000.00100.00
201、0012,700,000.004、根据本公司发起人于2007年11月30日签署的发起人协议书及章程、2008年1月3日通过的董事会决议，经中华人民共和国商务部2008年1月29日商资批200894号商务部关于同意北京康得新印刷器材有限公司转制为外商投资股份有限公司的批复批准，本公司转制为股份有限公司，并更名为北京康得新复合材料股份有限公司。依据利安达信隆会计师事务所有限责任公司于2007年9月13日出具的利安达审字2007第1428号审计报告，全体股东以本公司截至2007年8月31日止经审计的帐面净资产中的人民币101,000,000.00元折股出资共同发起设立北京康得新复合材料股份有限公司，
202、折股后确定股份公司的股本总额为人民币101,000,000.00元，改制后的公司名称由“北京康得新印刷器材有限公司”变更为“北京康得新复合材料股份有限公司”。上述出资业经利安达信隆会计师事务所有限责任公司于2008年2月5日出具的利安达验字（2008）第1016号验资报告验证。北京市天银律师事务所于2007年12月4日出具了关于北京康得新印刷器材有限公司依法变更为北京康得新复合材料股份有限公司的法律意见书，认为本公司整体变更为股份有限公司符合我国法律、法规的规定。2008年2月22日，本公司经北京市工商行政管理局核准，领取了注册号为110000410161601的企业法人营业执照，注册资本为1
203、01,000,000.00元。股份公司设立时股权结构如下：序号股东名称持股数量（股）持股比例（%）1康得投资集团有限公司53,686,550.0053.1552通用技术集团香港国际资本有限公司18,150,710.0017.9713上海涌金慧泉投资中心（有限合伙）8,304,220.008.2224恒丰医药器材（集团）有限公司4,537,930.004.4935中国机电集团（香港）有限公司4,537,930.004.4936北京博大万邦国际中小企业投资顾问有限公司2,974,450.002.9457上海商悦投资咨询有限公司2,372,490.002.3498朱永亮2,876,480.002.8
204、489王凤华1,928,090.001.90910徐曙385,820.000.38211袁伟237,350.000.23512卢明213,110.000.21113刘忠保177,760.000.17614何文西148,470.000.147北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文7815杨振兴136,350.000.13516路易斯（LUIS K.JOSON）130,290.000.12917曹建林107,060.000.10618金大鸣94,940.000.094合计101,000,000.00100.005、根据本公司2009年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，经北京
205、市商务局京商资字【2009】386号北京市商务局关于北京康得新复合材料股份有限公司修改章程的批复的批准，本公司增加注册资本人民币20,200,000.00元，变更后的注册资本为人民币121,200,000.00元，增资金额由安徽太平洋电缆集团有限公司、北京科联创业科技有限责任公司分别认购，上述出资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于2009年3月31日出具的深鹏所验字200929号验资报告验证。增资扩股后，原股东上海涌金慧泉投资中心（有限合伙）将其所持公司的全部股权转让给上海慧潮共进投资有限公司。变更后股权结构如下：序号股东名称持股数量（股）持股比例（%）1康得投资集团有限公司53,686,5
206、50.0044.2962通用技术集团香港国际资本有限公司18,150,710.0014.9763安徽太平洋电缆集团有限公司14,140,000.0011.6664上海慧潮共进投资有限公司8,304,220.006.8515北京科联创业科技有限责任公司6,060,000.005.0006恒丰医药器材（集团）有限公司4,537,930.003.7447中国机电集团（香港）有限公司4,537,930.003.7448北京博大万邦国际中小企业投资顾问有限公司2,974,450.002.4549上海商悦投资咨询有限公司2,372,490.001.95810朱永亮2,876,480.002.37311王凤
207、华1,928,090.001.59112徐曙385,820.000.31813袁伟237,350.000.19614卢明213,110.000.17615刘忠保177,760.000.14716何文西148,470.000.12317杨振兴136,350.000.11318路易斯（LUIS K.JOSON）130,290.000.10819曹建林107,060.000.08820金大鸣94,940.000.078合计121,200,000.00100.002010年6月1日中国证券监督管理委员会“证监许可2010753号文”关于核准北京康得新复合材料股份有限公司首次公开发行股票的批复的核准，向
208、社会公开发行人民币普通股4040万股(每股面值1元)，增加注册资本人民币40,400,000.00元，变更后的注册资本为人民币161,600,000.00 元。2010年7月16日公司向社会公开发行的股票在深圳证券交易所上市交易。2011年04月15日召开的2010年年度股东大会审议通过2010年度权益分派方案，以公司现有总股本161,600,000股为基数， 向全体股东每10股派0.45元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。转增后总股本为323,200,000股。根据公司2012年3月5日召开的2011年度股东大会决议和经该次股东大会通过的修改后的章程规定，以北京康得
209、新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文792011年12月31日的总股本323,200,000.00股为基数，以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增6股。以资本公积-股本溢价向全体股东转增股份总额193,920,000.00股，每股面值1元，转增后合计股本为人民币517,120,000.00元。根据公司2011年度股东大会决议，并于2012年4月10日经中国证券监督管理委员会以证监许可2012498号文关于核准北京康得新复合材料股份有限公司非公开发行股票的批复核准，核准公司非公开发行不超过126,183,000股的普通股（A股）。公司向特定投资者发行人民币普通股股票102,50
210、0,000.00股，发行方式为非公开发行，每股发行价为人民币15.85元。公司申请增加注册资本人民币102,500,000.00元，变更后的注册资本为人民币619,620,000.00元，股本为人民币619,620,000.00元。6、公司的行业性质和经营范围行业性质：高分子复合材料制造业。经营范围：许可经营项目：生产环保用有机膜、印刷器材。一般经营项目：开发环保用有机膜、印刷器材；提供自产产品的技术咨询和技术服务；销售自产产品；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（不涉及国营贸易管理商品；涉及配额、许可证管理商品的按照国家有关规定办理申请）。7、本公司提供的主要产品或劳务本公司提供的主要产品
211、：预涂膜、光学膜、BOPP膜、覆膜机等。8、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本公司2013年3月21日第二届第十五次董事会会议批准财务报表报出。四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错1、财务报表的编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。2、遵循企业会计准则的声明本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2012年12月31日的财务状况，以及2012年度经营成果和现金流量等有关信息。3、会计期间采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为
212、一个会计年度。北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文804、记账本位币以人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下企业合并合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和
213、合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，应当按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，应当以调整后的账面价值计量。合并利润表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。（2）非同一控制下的企业合并购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为合并成本；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应
214、当于发生时计入当期损益；购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
215、有负债应当以公允价值列示。6、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表的编制方法A、合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。D、同一控制下的企
216、业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报表中单独列示。北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文81E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前公司相应项目20%的，从合并当期的期初起编制备考利润表。F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对个别财务报表进行调整。（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法无7、现金及现金等价物的确定标准现金是指本公司的库
217、存现金以及随时用于支付的存款。现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。8、外币业务和外币报表折算（1）外币业务本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。在资产负债表日，应当按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。b、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账
218、本位币金额。c、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。（2）外币财务报表的折算以外币为本位币的子公司，在编制折合人民币财务报表时，采用现行汇率法，即所有资产、负债及损益类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。9、金融工具金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工
219、具的合同。（1）金融资产和金融负债的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文82 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。（1）金融工具的分类本公司的金融资产和金融负债于初始确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值
220、计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产或金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。（2）金融工具的确认依据和计量方法以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指本公
221、司基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。此类金融资产或金融负债采用公允价值进行后续计量。除作为有效的套期工具外，此类金融资产或金融负债所有已实现和未实现损益均计入当期损益。持有至到期投资持有至到期投资，是指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。本公司对持有至到期投资在持有期间采用实际利率法、按照摊余成本计量。持有至到期投资发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，均应当计入当期损益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持
222、有至到期投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。应收款项应收款项，是指本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，包括应收账款、其他应收
223、款、长期应收款等。应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额，在持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述三类金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，其折、溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，北京康得新复合材料股份有限公司 2
224、012 年度报告全文83在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。其他金融负债其他金融负债，是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本公司对其他负债采用摊余成本或成本计量。其他金融负债在摊销、终止确认时产生的利得或损失，应当计入当期损益。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬、但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
225、A、所转移金融资产的账面价值；B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：A、终止确认部分的账面价值；B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。
226、（4）金融负债终止确认条件（1）金融资产和金融负债的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法本公司在资产负债表日对金融资产（不含应
227、收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值的，计提减值准备。持有至到期投资根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收款项减值损失北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文84计量方法处理。如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值损失应当予以转回，计人当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供
228、出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意
229、图或能力发生改变的依据无10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法1、单笔金额重大应收款单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备。2、按组合计提坏账准备应收款项采用账龄分析法计提坏账准备。（1）单项金额重大的应收款项坏账准备单项金额重大的判断依据或金额标准指单笔金额为 150 万元以上的应收账款或单笔金额为 50万元以上的其他应收款。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减
230、值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备。（2）按组合计提坏账准备的应收款项组合名称按组合计提坏账准备的计提方法确定组合的依据单项金额重大不单项计提坏账准备的应收账款账龄分析法单项金额重大，经测试不存在减值单项金额不重大但按信用风险特 账龄分析法单笔金额不重大，账龄在 3 年以上，经单独测试未发生减值北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文85征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款账龄分析法单笔金额不重大，账龄在 3 年以内，经单独测试未发生减值组合中，采用账
231、龄分析法计提坏账准备的 适用 不适用账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1 年以内（含 1 年）5%5%12 年10%10%23 年20%20%3 年以上100%100%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 适用 不适用（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项计提坏账准备的理由有确凿证据表明可收回性存在明显差异坏账准备的计提方法对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备，计提依据是根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。11、存货（1）存货的分类存货分为原材料、自制半成品、产成品、
232、在产品、包装物、低值易耗品、发出商品、库存商品等大类。（2）发出存货的计价方法计价方法：加权平均法各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项
233、目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文86（4）存货的盘存制度盘存制度：永续盘存制存货盘存制度采用永续盘存法。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品摊销方法：一次摊销法低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销；包装物摊销方法：一次摊销法包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。12、长期股权投资（1）投资成本的确定A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： a、同一控制下的企业合并，
234、合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本
235、： 1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 3/ 购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用应当于发生时计入当期损益。 4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
236、 a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。 b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。 e、通过债务重组取得的长期
237、股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。（2）后续计量及损益确认A、对被投资单位具有控制权的子公司的长期股权投资在母公司采用成本法核算,编制合并报表时按权益法进行调整。母公司采用成本法核算的,在子公司宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益； B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益； C、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；中期期末或年度终了按应分享或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认为当期投资收益（在确认被投资
238、单位发生的净亏损时，以该北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文87投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限）；（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据A、共同控制，按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 B、重大影响，对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（4）减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在被投资单位经营状
239、况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。13、投资性房地产本公司的投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： 已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本公司的投资性房产采用成本模式计量。本公司对投资性房产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限 20-30 年计算折旧，计入当期损益。本公司在资
240、产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。14、固定资产（1）固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产资产的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用
241、，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。融资租入固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。（3）各类固定资产的折旧方法固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产估计的使用年限扣除残值（原值的10%）后，确定折旧率。每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文88类别折旧年限（年）残值率（%）年折
242、旧率（%）房屋及建筑物3010%3%机器设备1010%4.5%电子设备510%18%运输设备1010%9%办公设备及其他510%18%机器设备2010%9%（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。15、在建工程（1）在建工程的类
243、别在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计
244、入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。16、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文89B、借款费用已经发生；C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或
245、者生产活动已经开始。（2）借款费用资本化期间购建或者生产符合资本化条件的资产在达到预定可使用或者可销售状态前。（3）暂停资本化期间在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，暂停资本化计入当期损益。17、无形资产（1）无形资产的计价方法无形资产在取得时按照实际成本计价。对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益。对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。（2）使用寿命有限的无形资产
246、的使用寿命估计情况对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益。项目预计使用寿命依据工业产权及专有技术10工业产权及专有技术审定土地使用权46土地使用权审定投资性房地产土地使用权转入5专利权审定产品名称-SCHOOLFILM5专利权审定产品名称-无底涂 12135专利权审定产品名称-PET09255专利权审定产品名称-金属膜5专利权审定产品名称-PET09135专利权审定产品名称-尼龙膜5专利权审定软件等5政策规定（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，北京康得
247、新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文90使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。（4）无形资产减值准备的计提期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失
248、，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。（6）内部研究开发项目支出的核算本公司内部研究开发项目研究阶段的有关支出在发生时计入当期损益；开发阶段的支出，仅在同时满足下列条件时
249、，确认为无形资产：A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图。C、该无形资产能够带来经济利益。D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不能同时满足上述条件的，于发生时计入当期损益。18、长期待摊费用（1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用；（2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全
250、部转入当期损益。19、预计负债（1）预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文91义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；（2）预计负债的计量方法本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。20、股份支付及权益工具（1）股份支付的种类本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。（2）权益工具
251、公允价值的确定方法对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用期权定价模型等确定其公允价值。（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用期权定价模型等确定其公允价值。（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。21、收入（1）销售商品收入确认时间的具体判
252、断标准在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。（2）确认让渡资产使用权收入的依据让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等。利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（3）确认提供劳务收入的依据对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文92会计年度，则在提供劳务
253、交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。22、政府补助（1）类型包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。（2）会计处理方法本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。23、递延所得税资产和递延所得税负债
254、（1）确认递延所得税资产的依据1/ 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： a.该项交易不是企业合并； b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 2/ 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： a.暂时性差异在可预见的未来很可能转回； b.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 3/ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可
255、能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： 1/ 商誉的初始确认； 2/ 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： a.该项交易不是企业合并； b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 3/ 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； b.暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 五、税项1、公司主要
256、税种和税率税种计税依据税率增值税按销项税抵扣进项税后缴纳增值税17%营业税营业税应税收入5%城市维护建设税应缴流转税5%各分公司、分厂执行的所得税税率北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文93（1）本公司2012年度按15%缴纳企业所得税。（2）本公司全资子公司张家港保税区康得菲尔实业有限公司2012年度按15%缴纳企业所得税。（3）山东泗水康得新复合材料有限公司、杭州康得新机械有限公司、北京康得新光电材料有限公司、张家港康得新光电材料有限公司、康得新（北京）商贸有限公司、南通康得新精密模具有限公司2012年执行25%的企业所得税税率。（4）美国康得新公司企业所提税率为分级税率
257、。2、税收优惠及批文（1）本公司于2011年9月14日获北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发的高新技术企业证书（证书编号GF201111000210，有效期3年）。根据中华人民共和国企业所得税法规定，本公司2012年度按15%缴纳企业所得税。（2）本公司全资子公司张家港保税区康得菲尔实业有限公司于2011年8月2日获江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局共同颁发的高新技术企业证书（证书编号GR201132000430，有效期3年）。根据中华人民共和国企业所得税法规定，本公司2012年度按15%缴纳企业所得税。（3）本公司出口商品
258、预涂膜适用“免抵退”政策，本公司出口产品预涂膜（海关商品码3920109090、3920209090）自2007年7月1日起出口退税率调整为5%。（4）根据财政部、国家税务总局2009年3月27日关于提高轻纺、电子信息等商品出口退税率的通知（财税【2009】43号）、财政部、 国家税务总局2009年6月3日关于进一步提高部分商品出口退税率的通知（财税【2009】88号），2009年4月1日及2009年6月1日，海关商品号3920109090（非泡沫乙烯聚合物板、片、膜、箔及扁条）出口退税率分别上调为11%及13%，海关商品号3920209090（非泡洙聚丙烯板、片、膜、箔及扁条）出口退税率仍为
259、5%。六、企业合并及合并财务报表1、子公司情况截止报告期末，公司共设立张家港保税区康得菲尔实业有限公司、山东泗水康得新复合材料有限公司、康得新美国有限公司、杭州康得新机械有限公司、康得新（北京）商贸有限公司、北京康得新光电材料有限公司、张家港康得新光电材料有限公司、南通康得新精密模具有限公司（新设）等子公司。（1）通过设立或投资等方式取得的子公司单位： 元子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的北京
260、康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文94本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额张家港保税区康得菲尔实业有限公司有限责任公司张家港市生产制造27,875.80开发生产环保用预涂膜27,875.80100%100% 是山东泗水康得新复合材料有限公司有限责任公司泗水县生产制造22,000.00双向拉伸聚丙烯薄膜22,000.00100%100% 是康得新美国有限公司有限责任公司美国销售-环保预涂膜产品进出口，销售环保预涂膜产品195.3943100%100% 是康得新（北京）商贸有限公司有限责任公司北京市 销售500.00销售文化用品、塑料制品、化工产品（不含
261、危险化学品）、机械设备；配送服务。300.0060%60% 是198.211.99北京康有限责 北京市 销售5,000.0 销售化5,000.0100%100% 是北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文95得新光电材料有限公司任公司0工产品（不含危险化学品）；投资；技术推广、技术服务。0张家港康得新光电材料有限公司有限责任公司张家港市生产制造194,055.02一般经营项目：光学膜的研发、生产、销售；光电新材料的研发、光电新材料的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（涉及专项审批的，凭许可证经营）179,055.02100
262、%100% 是南通康得新精有限责 南通市 生产制 10,000.一般经营项10,000.100%100% 是北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文96密模具有限公司任公司造00目：模具的生产、加工、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营和禁止进出口商品和技术的除外）。00通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明所有子公司除美国外是以万元为计算单位，美国子公司以万美元为计算单位。（2）非同一控制下企业合并取得的子公司单位： 元子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)
263、是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文97杭州康得新机械有限公司有限责任公司杭州市生产制造4,100.00制造；印刷包装机械（有效期至2013 年7 月 6日）2,600.0051.22% 51.22% 是2,345.34通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明所有子公司除美国外是以万元为计算单位，美国子公司以万美元为计算单位。2、合并范围发生变更的说明合并报表范围发生变更说明2012年9月25日，本公司
264、之全资子公司张家港康得新光电材料有限公司独资设立了南通康得新精密模具有限公司，注册资本为10,000.00万元，实际出资额为10,000.00万元，持股比例为100.00%，本期纳入合并范围。 适用 不适用与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为2012年9月25日，本公司之全资子公司张家港康得新光电材料有限公司独资设立了南通康得新精密模具有限公司，本期纳入合并范围。与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为无3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位： 元名称期末净资产本期
265、净利润南通康得新精密模具有限公司99,855,384.78-144,615.22本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位： 元名称处置日净资产年初至处置日净利润新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明无4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率人民币兑美金折算汇率为:6.2855北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文98七、合并财务报表主要项目注释1、货币资金单位： 元项目期末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金:-1,062,884.93-190,211.82人民币-981,065.84-1
266、48,138.04美元1,382.786.29%8,691.463,633.476.3%22,894.14欧元406.618.32%3,382.02981.158.16%8,008.64英镑645.0310.16%6,554.21645.039.71%6,264.27日元865,055.000.07%63,191.40604,999.820.08%4,906.73银行存款：-3,103,647,833.69-638,635,364.05人民币-3,061,700,207.91-629,129,157.97美元6,274,749.396.29%39,439,937.921,211,031.636
267、.3%7,630,589.19欧元301,491.768.32%2,507,687.86229,784.618.16%1,875,616.89英镑日元0.030.07%其他货币资金：-340,918,879.37-45,131,831.91人民币-340,887,580.03-45,131,831.91美元4,979.616.29%31,299.34合计-3,445,629,597.99-683,957,407.78如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明（1）截至2012年12月31日，本公司货币资金余额中无因抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外及有其
268、他潜在收回风险的款项。（2）货币资金2012年期末余额较年初余额增长了403.78%，主要是因为本期本公司非公开发行股票及发行公司债券募集资金所致。（3）其他货币资金为信用证及银行承兑汇票保证金存款。2、应收票据（1）应收票据的分类单位： 元种类期末数期初数银行承兑汇票28,945,010.7925,842,313.30合计28,945,010.7925,842,313.30北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文99（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据单位： 元出票单位出票日期
269、到期日金额备注说明无公司已经背书给其他方但尚未到期的票据单位： 元出票单位出票日期到期日金额备注福建省石狮市通达电器有限公司2012 年 11 月 01 日2013 年 05 月 01 日1,127,784.00广西柳工机械股份有限公司2012 年 08 月 16 日2013 年 02 月 16 日900,000.00福建省石狮市通达电器有限公司2012 年 08 月 08 日2013 年 02 月 08 日636,888.00福建省石狮市通达电器有限公司2012 年 09 月 21 日2013 年 03 月 21 日537,096.00常熟市诚信包装材料销售有限公司2012 年 07 月 1
270、7 日2013 年 01 月 17 日500,000.00合计-3,701,768.00-说明无已贴现或质押的商业承兑票据的说明无3、应收股利单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数未收回的原因相关款项是否发生减值其中：-其中：-说明无北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文1004、应收账款（1）应收账款按种类披露单位： 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款组合338,909,389.23100%17,990,354.015.31%134,485,313.14100% 7,462
271、,980.425.55%组合小计338,909,389.23100%17,990,354.015.31%134,485,313.14100% 7,462,980.425.55%合计338,909,389.23-17,990,354.01-134,485,313.14-7,462,980.42-应收账款种类的说明本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款，指单笔金额为150万元以上的应收账款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用单位： 元账
272、龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：-1 年以内小计332,195,987.5898.02%16,609,799.39132,790,067.3898.74%6,639,503.371 至 2 年5,455,620.691.61%545,562.07679,317.300.51%67,931.732 至 3 年528,485.520.16%105,697.11325,478.930.24%65,095.793 年以上729,295.440.21%729,295.44690,449.530.51%690,449.53合计338,909,389
273、.23-17,990,354.01134,485,313.14-7,462,980.42组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文101 适用 不适用（2）应收账款中金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)第一名客户非关联方59,818,869.97 1 年以内17.65%第二名客户非关联方55,670,731.89 1 年以内16.43%第三名客户非关联方30,398,109.
274、08 1 年以内8.97%第四名客户非关联方19,948,191.78 1 年以内5.89%第五名客户非关联方18,418,512.00 1 年以内5.43%合计-184,254,414.72-54.37%5、其他应收款（1）其他应收款按种类披露单位： 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款组合2,533,563.36100%137,794.475.44% 7,675,050.12100%386,401.525.03%组合小计2,533,563.36100%137,794.475.44% 7,67
275、5,050.12100%386,401.525.03%合计2,533,563.36-137,794.47-7,675,050.12-386,401.52-其他应收款种类的说明其他应收款本期期末余额较上期期末余额降低了66.99%，主要是本期备用金余额减少所致。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文102(%)(%)1 年以内其中：1 年以内小计2,445,781.36 96.54%122
276、,289.077,625,378.12 99.35%380,734.321 至 2 年38,110.001.5%3,811.0047,472.000.62%4,747.202 至 3 年47,472.001.87%9,494.401,600.000.02%320.003 年以上2,200.000.09%2,200.00600.000.01%600.00合计2,533,563.36-137,794.477,675,050.12-386,401.52组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提
277、坏账准备的其他应收款 适用 不适用（2）其他应收款金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)周桂芬员工596,010.79 一年以内23.52%:杨飞员工147,580.60 一年以内5.83%张鹏员工140,000.00 一年以内5.53%夏铭员工119,868.58 一年以内4.73%杨可昕员工96,156.00 一年以内3.8%合计-1,099,615.97-43.41%6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位： 元账龄期末数期初数金额比例（%）金额比例（%）1 年以内84,529,346.46100%164,232,491.3395.68%1
278、至 2 年7,386,309.094.3%2 至 3 年23,849.000.02%北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文103合计84,529,346.46-171,642,649.42-预付款项账龄的说明（2）预付款项金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额时间未结算原因第一名非关联方21,395,145.60 2012 年 12 月 31 日滚动结算第二名非关联方11,915,736.61 2012 年 12 月 31 日滚动结算第三名非关联方10,065,875.83 2012 年 12 月 31 日滚动结算第四名非关联方10,059,214.20 2012
279、 年 12 月 31 日滚动结算第五名非关联方2,480,661.69 2012 年 12 月 31 日滚动结算合计-55,916,633.93-预付款项主要单位的说明（3）预付款项的说明预付账款当期期末较上期期末减少了50.75%，主要是上期预付款项结转所致。7、存货（1）存货分类单位： 元项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料91,041,846.5591,041,846.5548,772,385.8048,772,385.80在产品8,180,234.938,180,234.933,527,661.503,527,661.50库存商品139,471,416
280、.76139,471,416.7692,269,914.92182,756.3792,087,158.55周转材料5,810,844.075,810,844.072,026,406.322,026,406.32发出商品6,670,454.686,670,454.688,678,422.808,678,422.80合计251,174,796.99251,174,796.99155,274,791.34182,756.37155,092,034.97（2）存货跌价准备单位： 元存货种类期初账面余额本期计提额本期减少期末账面余额转回转销北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文104库存
281、商品182,756.37182,756.37合计182,756.37182,756.37（3）存货跌价准备情况项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例（%）存货的说明期末存货余额较上年期末存货余额增长了61.95%，主要是因为生产与销售规模扩大备库存所致。8、固定资产（1）固定资产情况单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计：349,339,045.86546,474,251.003,368,183.47892,445,113.39其中：房屋及建筑物153,986,969.03156,863,902.82310,85
282、0,871.85机器设备180,591,025.96374,154,862.992,683,072.24552,062,816.71运输工具9,773,076.506,837,012.31261,965.8216,348,122.99电子设备2,881,712.784,758,759.49416,806.957,223,665.32其他2,106,261.593,859,713.396,338.465,959,636.52-期初账面余额本期新增本期计提本期减少本期期末余额二、累计折旧合计：56,069,189.0733,542,649.30278,348.5289,333,489.85其中：房
283、屋及建筑物14,542,347.3311,684,305.7226,226,653.05机器设备38,739,064.4319,395,290.08191,838.1357,942,516.38运输工具1,431,233.321,281,997.7130,869.602,682,361.43电子设备759,109.18612,592.2455,165.411,316,536.01其他597,434.81568,463.55475.381,165,422.98-期初账面余额-本期期末余额三、固定资产账面净值合计293,269,856.79-803,111,623.54其中：房屋及建筑物139,4
284、44,621.71-284,624,218.81机器设备141,851,961.53-494,120,300.33运输工具8,341,843.17-13,665,761.55电子设备2,122,603.60-5,907,129.31其他1,508,826.78-4,794,213.54北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文105电子设备-其他-五、固定资产账面价值合计293,269,856.79-803,111,623.54其中：房屋及建筑物139,444,621.71-284,624,218.81机器设备141,851,961.53-494,120,300.33运输工具8,3
285、41,843.17-13,665,761.55电子设备2,122,603.60-5,907,129.31其他1,508,826.78-4,794,213.54本期折旧额 33,542,649.30 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 383,169,191.27 元。（2）未办妥产权证书的固定资产情况项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间张家港康得菲尔实业有限公司二期厂房该厂房于 2012 年 1 月份达到预定可使用状态从在建工程转入固定资产，其房产证正在办理中。山东泗水康得新复合材料有限公司一期厂房该厂房于 2012 年 4 月份开始陆续达到预定可使用状态后从在建工程转入固定资产，其房
286、产证正在办理中。固定资产说明本期固定资产期末余额较上期期末余额增长了155.47%，主要是由于本公司报告期内生产线设备增加及房屋建筑物完工转固所致。9、在建工程（1）在建工程情况单位： 元项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值机器设备-新一线24,100,819.8224,100,819.82张家港厂房建设19,651,167.5019,651,167.5070,257,597.0070,257,597.00生产线配套设备5,460,425.935,460,425.93357,111.73357,111.73光学膜事业部试生产成本1,139,251.521,139,2
287、51.52泗水生产基地18,887,584.9018,887,584.90 133,133,395.28133,133,395.282 亿平方米光学膜项目221,581,621.55221,581,621.55合计265,580,799.88265,580,799.88 228,988,175.35228,988,175.35北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文106（2）重大在建工程项目变动情况单位： 元项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少工程投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源期末数机器设备-新一
288、线24,100,819.82283,614.5324,384,434.35已完工募集资金张家港厂房建设70,257,597.0026,425,695.8077,032,125.30二期完工 92%三期完工 88%募集资金及自有资金19,651,167.50生产线及配套设备357,111.7352,332,507.2547,229,193.05已部分完工募集资金及自有资金5,460,425.93光学膜事业部试生产成本1,139,251.5210,886.591,150,138.11已完工自有资金泗水生产基地133,133,395.28119,127,490.08233,373,300.46主体工
289、程完工90%募集资金及自有资金18,887,584.902 亿平方米光学膜生产基地221,581,621.55主体工程完工40%6,666,666.676,666,666.676.4%募集资金及长期借款221,581,621.55合计228,988,175.35419,761,815.80383,169,191.27-6,666,666.676,666,666.67-265,580,799.88在建工程项目变动情况的说明（3）重大在建工程的工程进度情况项目工程进度备注机器设备-新一线已完工张家港厂房建设二期完工 92%三期完工 88%生产线及配套设备已部分完工光学膜事业部试生产成本已完工泗水生
290、产基地主体工程完工 90%北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文1072 亿平方米光学膜生产基地主体工程完工 40%10、无形资产（1）无形资产情况单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计215,176,941.5471,267.52215,248,209.06工业产权及专有技术16,621,600.0016,621,600.00其他无形资产1,004,759.5671,267.521,076,027.08土地使用权193,682,087.89193,682,087.89专利权3,868,494.093,868,494.09二、累计摊销合计12,9
291、95,844.506,826,474.5419,822,319.04工业产权及专有技术8,121,600.002,000,000.0410,121,600.04其他无形资产409,749.71163,358.86573,108.57土地使用权2,680,956.013,889,416.966,570,372.97专利权1,783,538.78773,698.682,557,237.46三、无形资产账面净值合计202,181,097.04-6,755,207.02195,425,890.02工业产权及专有技术8,500,000.00-2,000,000.046,499,999.96其他无形资产5
292、95,009.85-92,091.34502,918.51土地使用权191,001,131.88-3,889,416.96187,111,714.92专利权2,084,955.31-773,698.681,311,256.63工业产权及专有技术其他无形资产土地使用权专利权无形资产账面价值合计202,181,097.04-6,755,207.02195,425,890.02工业产权及专有技术8,500,000.00-2,000,000.046,499,999.96其他无形资产595,009.85-92,091.34502,918.51土地使用权191,001,131.88-3,889,416.9
293、6187,111,714.92专利权2,084,955.31-773,698.681,311,256.63本期摊销额 6,826,474.54 元。（2）公司开发项目支出单位： 元北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文108项目期初数本期增加本期减少期末数计入当期损益确认为无形资产覆膜机开发项目760 型2,284,962.682,284,962.68覆膜机开发项目1100 型5,800,241.665,800,241.66开发项目费用化支出71,038,752.3571,038,752.35合计79,123,956.6971,038,752.358,085,204.34本期开
294、发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 89.78%。通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 1%。公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法本期开发项目支出期末数较上期数增加了8,085,204.34元，主要系杭州康得新新增覆膜机开发项目所致。11、商誉单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备杭州康得新机械有限公司1,705,272.481,705,272.48合计1,705,272.481,705,272.48说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法12、
295、递延所得税资产和递延所得税负债（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位： 元项目期末数期初数递延所得税资产：资产减值准备2,778,337.981,343,727.86政府补助196,499.84229,198.44未实现利润1,196,838.88600,211.52小计4,171,676.702,173,137.82递延所得税负债：合并调整207,800.46北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文109小计207,800.46未确认递延所得税资产明细单位： 元项目期末数期初数可抵扣亏损-29,594,301.54-1
296、7,989,134.21合计-29,594,301.54-17,989,134.21未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位： 元年份期末数期初数备注2015 年-1,681,838.23-1,681,838.232016 年-15,361,585.53-16,307,295.982017 年-12,550,877.78合计-29,594,301.54-17,989,134.21-应纳税差异和可抵扣差异项目明细单位： 元项目暂时性差异金额期末期初应纳税差异项目合并调整831,201.80小计831,201.80可抵扣差异项目资产减值损失10,184,097.167,465,721.
297、31政府补助1,309,998.931,527,989.63未实现利润1,196,838.884,001,410.10小计12,690,934.9712,995,121.04（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目单位： 元项目报告期末互抵后的递延所得税资产或负债报告期末互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异报告期初互抵后的递延所得税资产或负债报告期初互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异递延所得税资产4,171,676.702,173,137.82递延所得税负债207,800.46递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细北京康得新复合材料股份有限公司 2
298、012 年度报告全文110单位： 元项目本期互抵金额递延所得税资产和递延所得税负债的说明递延所得税资产期末余额较上期余额增长了91.97%，主要是由于本期坏账准备增长及内部销售未实现损益增加所致。13、资产减值准备明细单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额转回转销一、坏账准备7,849,381.9410,385,228.45106,461.9118,128,148.48二、存货跌价准备182,756.37182,756.37合计8,032,138.3110,385,228.45182,756.37106,461.9118,128,148.48资产减值明细情况的说明资产减值准备明
299、细本期期末余额较上期增长了125.70%，主要是由于本期应收账款增长所引起的坏账准备增加所致。14、其他非流动资产单位： 元项目期末数期初数预付设备款178,760,061.68预付工程项目款200,507,820.34合计379,267,882.02其他非流动资产的说明其他非流动资产为本年度预付的生产线等设备款及工程项目款。15、短期借款（1）短期借款分类单位： 元项目期末数期初数抵押借款100,000,000.0034,000,000.00保证借款1,024,349,327.25386,000,000.00北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文111信用借款210,000,
300、000.00100,000,000.00议付信用证借款70,182,342.29票据未到期贴现62,877,435.45出口押汇5,295,870.44合计1,334,349,327.25658,355,648.18短期借款分类的说明短期借款本期期末余额较上期期末余额增长了102.68%，主要是本期经营规模扩大增加短期借款所致。16、应付票据单位： 元种类期末数期初数银行承兑汇票33,701,358.1057,741,130.01合计33,701,358.1057,741,130.01下一会计期间将到期的金额 33,701,358.10 元。应付票据的说明应付票据本期期末数比上年期末降低了41
301、.63%，主要是由于本期采用应付票据方式结算减少所致。17、应付账款（1）应付账款情况单位： 元项目期末数期初数一年以内201,572,025.5458,525,806.371-2 年5,278,698.911,820,870.002-3 年1,467,901.28468,500.003 年以上104,769.2354,769.23合计208,423,394.9660,869,945.6018、预收账款（1）预收账款情况单位： 元北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文112项目期末数期初数1 年以内9,861,039.4240,601,572.941-2 年799,049.13
302、43,640.812-3 年43,583.92合计10,703,672.4740,645,213.7519、应付职工薪酬单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴1,924,456.3468,883,020.8164,246,132.176,561,344.98二、职工福利费425,055.70425,055.70三、社会保险费591,387.5414,405,589.8513,742,194.171,254,783.22医疗保险费107,049.073,979,946.703,878,189.60208,806.17基本医疗保险费430,884.719,
303、130,463.888,752,322.91809,025.68失业保险费19,271.81553,780.07458,025.60115,026.28工伤保险费7,833.82448,268.91388,737.5267,365.21生育保险费26,348.13293,130.29264,918.5454,559.88四、住房公积金191,875.005,707,000.405,897,057.401,818.00六、其他855,493.89431,942.65273,643.121,013,793.42合计3,563,212.7789,852,609.4184,584,082.568,83
304、1,739.62应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。工会经费和职工教育经费金额 431,942.65 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排每月15日发放上月职工薪酬。20、应交税费单位： 元项目期末数期初数增值税-7,340,122.33-455,643.16营业税4,000.00企业所得税15,300,717.1113,323,071.53个人所得税158,332.9036,441.54城市维护建设税422,512.63252,905.92教育费附加1,473,559.43194,098.37北京康得新复合
305、材料股份有限公司 2012 年度报告全文113堤围防护费347,212.5412,755.71土地使用税4,388.67173,333.80其他969.52115,500.00合计10,371,570.4713,652,463.71应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程本期期末应交税费比上年期末降低了38.94%，主要是由于本期增值税留抵税额增大所致。21、应付利息单位： 元项目期末数期初数分期付息到期还本的长期借款利息355,555.56企业债券利息2,569,354.84短期借款应付利息1,463,565.75839,336.11合计4
306、,388,476.15839,336.11应付利息说明应付利息期末数较期初数增加422.85%，主要原因系公司增加了短期借款及企业计提发行债券利息所致。22、应付股利单位： 元单位名称期末数期初数超过一年未支付原因普通股股利4,449,171.20合计4,449,171.20-应付股利的说明23、其他应付款（1）其他应付款情况单位： 元项目期末数期初数1 年以内4,856,045.753,819,554.681-2 年2,492,351.566,269.142-3 年20,954.77北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文1143 年以上67,399.7746,845.00合计
307、7,415,797.083,893,623.5924、其他流动负债单位： 元项目期末账面余额期初账面余额一年内到期的递延收益487,990.68合计487,990.68其他流动负债说明一年内到期的非流动负债为递延收益将于一年内摊销的部分转入，到期后转入当期损益，详见附注五、27其他非流动负债。25、长期借款（1）长期借款分类单位： 元项目期末数期初数保证借款200,000,000.00合计200,000,000.00长期借款分类的说明长期借款本期期末余额较上期期末余额增加了200,000,000.00元，主要是由于本期生产经营规模扩大建设长期资产增加借款所致。（2）金额前五名的长期借款单位：
308、元贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）期末数期初数外币金额本币金额外币金额本币金额张家港建行港城支行2012 年 03 月31 日2014 年 06 月30 日人民币元6.4%25,000,000.00建行张家港港城支行2012 年 03 月31 日2014 年 11 月30 日人民币元6.4%75,000,000.00建行张家港港城支行2013 年 03 月31 日2015 年 03 月31 日人民币元6.4%100,000,000.00合计-200,000,000.00-北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文115长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明
309、获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等26、应付债券单位： 元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初应付利息本期应计利息本期已付利息期末应付利息期末余额企业债券900,000,000.002012 年 12月 14 日2017-12-14891,364,345.002,643,290.632,569,354.84891,438,280.79应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间应付债券说明：公司2012年第1次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可20121618号关于核准北京康得新复合材料股份有限公司公开发行公司债券的批复核准，本次公司向社会公众投资者和机构
310、投资者公开发行票面金额为每张人民币100元、发行总额为人民币900,000,000.00元的公司债券。公司本次发行公司债券的票面利率为5.90%，债券期限为本次发行公司债券之日起5年（第3年末附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权）。公司本次发行公司债券实际募集的资金净额为人民币891,364,345.00元，发行费用为8,635,655.00元，公司采用摊余成本法计量。27、专项应付款单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数备注说明政府拨款专项资金100,000.00100,000.00合计100,000.00100,000.00-专项应付款说明单位：元 币种：人民币年度项目名称金额
311、2008年度北京市昌平区科学技术委员会科技经费拨款100,000.0028、其他非流动负债单位： 元项目期末账面余额期初账面余额递延收益6,574,508.276,927,989.63合计6,574,508.276,927,989.63其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额单位：元 币种：人民币北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文116财政补助内容补助金额转入营业外收入期末数总额其中：当期转入北京技术交易促进中知识产权专项支持250,000.00175,648.7551,651.0022700.25北京业促进局发放市级企业技术中
312、专1,000,000.00-1,000,000.00北京高新技术创业服务中自主创新科技800,000.00564,352.30166,339.6869308.02数字预涂膜技术研发及产业化项目拨款5,400,000.00247,500.00247,500.0044882500.00张家港市年度科技发展项目600,000.00-600,000.00合计8,050,000.00987,501.05465,490.686574508.2729、股本单位：元期初数本期变动增减（、）期末数发行新股送股公积金转股其他小计股份总数323,200,000.00 102,500,000.00193,920,00
313、0.00296,420,000.00 619,620,000.00股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况（1）根据公司2012年3月5日召开的2011年度股东大会决议和经该次股东大会通过的修改后的章程规定，以2011年12月31日的总股本32,320万股为基数，以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增6股。以资本公积-股本溢价向全体股东转增股份总额193,920,000.00股，每股面值1元。（2）根据公司2011
314、年度股东大会决议，并于2012年4月10日经中国证券监督管理委员会以证监许可2012498号文关于核准北京康得新复合材料股份有限公司非公开发行股票的批复核准，核准贵公司非公开发行不超过126,183,000股的普通股（A股）。贵公司向特定投资者发行人民币普通股股票10,250万股，发行方式为非公开发行，每股发行价为人民币15.85元，公司增加注册资本人民币102,500,000.00元。30、资本公积单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价）411,987,673.831,488,050,187.50193,920,000.001,706,117,861.33其他资本公积1
315、3,591,031.0816,390,441.9729,981,473.05合计425,578,704.911,504,440,629.47193,920,000.001,736,099,334.38资本公积说明（1）根据公司2012年3月5日召开的2011年度股东大会决议和经该次股东大会通过的修改后的章程规定，以2011年12月31日的总股本32,320万股为基数，以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增6股。以资本公积-股本溢价向全体股东转增股份总额193,920,000.00股，资本公积减少193,920,000.00元。（2）根据公司2011年度股东大会决议，并于2012年4月1
316、0日经中国证券监督管理委员会以证监许可2012498号文关于核准北京康得新复合材料股份有限公司非公开发行股票的批复核准非公开发行股票，发生的承销保荐费、验资费、登记费及其他发行费用合计为34,074,812.50元，实际募集资金为人民币1,624,625,000.00元，扣除发行费用后实际到位资金为人民币1,590,550,187.50元，其中：102,500,000.00元计北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文117入股本，1,488,050,187.50元计入资本公积。（3）根据公司2011年5月26日召开的2011年第二次临时股东大会授权，董事会认为公司已符合股票期权激
317、励计划（修订稿）规定的各项授权条件，确定本次股票期权授予的授权日为：2011年5月27日，2011年度摊销期权费用金额为13,591,031.08元，2012年度摊销期权费用金额为14,324,222.76元。根据公司2012年11月20日召开的2012年第二次临时股东大会授权，董事会认为公司已符合第二期股票期权激励计划（修订稿）规定的各项授权条件，确定本次股票期权授予的授权日为：2012年11月27日，2012年度摊销期权费用为2,066,219.21元。31、盈余公积单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积30,737,432.1410,544,202.7241,281,63
318、4.86合计30,737,432.1410,544,202.7241,281,634.86盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议本期盈余公积期末余额较上期增长了34.30%，主要是由于本期计提盈余公积所致。32、未分配利润单位： 元项目金额提取或分配比例调整前上年末未分配利润247,561,475.52-调整后年初未分配利润247,561,475.52-加：本期归属于母公司所有者的净利润423,012,609.09-减：提取法定盈余公积10,544,202.7210%应付普通股股利12,927,999.98期末未分配利润647,101,881.91-调整年初未分
319、配利润明细：1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数北京康得新复合材料股份有限公司
320、 2012 年度报告全文11833、营业收入、营业成本（1）营业收入、营业成本单位： 元项目本期发生额上期发生额主营业务收入2,201,167,109.731,512,141,975.64其他业务收入33,456,043.2513,879,262.84营业成本1,515,737,569.801,229,967,250.82（2）主营业务（分行业）单位： 元行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本化学原料及化学制品制造业2,201,167,109.731,490,582,476.971,512,141,975.641,229,116,009.07合计2,201,167,109
321、.731,490,582,476.971,512,141,975.641,229,116,009.07（3）主营业务（分产品）单位： 元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本预涂膜1,007,213,281.98681,922,666.75658,686,958.30455,517,102.38光学膜942,075,970.31580,564,498.2823,076.9225,309.55覆膜机48,203,293.4232,879,023.5876,557,003.5844,839,870.57BOPP 膜203,674,564.02195,216,288.36776
322、,874,936.84728,733,726.57合计2,201,167,109.731,490,582,476.971,512,141,975.641,229,116,009.07（4）主营业务（分地区）单位： 元地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本国内1,695,609,568.991,166,731,770.031,325,165,956.321,088,198,777.29国外505,557,540.74323,850,706.94186,976,019.32140,917,231.78合计2,201,167,109.731,490,582,476.971,51
323、2,141,975.641,229,116,009.07北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文119（5）公司前五名客户的营业收入情况单位： 元客户名称主营业务收入占公司全部营业收入的比例(%)第一名客户249,726,341.0811.18%第二名客户199,452,003.718.93%第三名客户175,673,501.697.86%第四名客户133,031,541.885.95%第五名客户98,739,029.604.42%合计856,622,417.9638.34%营业收入的说明当期收入较上期增长了46.43%，主要是由于本期新增了预涂膜生产线及光学膜生产线并大量投产所
324、致。34、营业税金及附加单位： 元项目本期发生额上期发生额计缴标准营业税24,391.265%城市维护建设税6,639,926.391,828,956.39 5%教育费附加3,974,772.33890,316.65 3%地方教育费附加2,649,848.18593,544.44 2%水利建设基金47,234.1241,095.31 1%合计13,336,172.283,353,912.79-营业税金及附加的说明当期营业税金及附加较上期增长了297.63%，主要系本期缴纳增值税增加，城市维护建设税及教育（地方）费附加也随之增加所致。35、销售费用单位： 元项目本期发生额上期发生额运杂费23,5
325、08,120.5411,690,875.59工资4,911,010.514,080,731.81差旅费3,096,643.811,465,090.48五险一金1,614,958.86937,605.49业务招待费1,448,863.11701,948.70北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文120其他费用6,769,007.075,992,473.59合计41,348,603.9024,868,725.6636、管理费用单位： 元项目本期发生额上期发生额工资24,175,631.4413,876,065.56五险一金8,541,917.282,982,038.81无形资产摊销
326、6,145,099.251,936,270.84研发支出23,822,004.097,257,847.28期权费用摊销16,390,441.9713,591,031.08其他费用32,707,080.2125,157,176.40合计111,782,174.2464,800,429.9737、财务费用单位： 元项目本期发生额上期发生额利息支出58,593,037.7921,914,561.81减：利息收入-11,188,792.75-3,389,431.99银行手续费3,833,769.941,350,683.36汇兑损益1,681,242.307,638,935.17票据贴现及信用证议付费用
327、7,081,039.58合计52,919,257.2834,595,787.9338、资产减值损失单位： 元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失10,385,228.454,101,687.29二、存货跌价损失111,231.28合计10,385,228.454,212,918.57北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文12139、营业外收入（1）营业外收入情况单位： 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助13,721,034.683,346,884.6713,721,034.68其他43,356.0717,233.2043,356.07合计13,764,
328、390.753,364,117.8713,764,390.75（2）政府补助明细单位： 元项目本期发生额上期发生额说明昌平区经济和信息化委员会关于下达 2011 年工业企业流动资金贷款贴息资金计划的通知9,020,000.00北京市高新技术成果转化项目认定办法3,000,000.00中关村技术标准资助资金管理办法中科园发【2011】42 号400,000.00昌平区扶持企业发展暂行办法的通知【昌政发（2005）34 号】355,564.002011 年北京工业保增长企业奖励政策实施细则200,000.00国家火炬计划重点高新技术企业财政奖励款80,000.00省级高新技术产品获得的财政科技三项
329、经费奖励60,000.00关于拨付 2012 年国家中小企业补贴的说明51,390.00中关村国家自主创新示范区企业购买中介服务支持资金管理办法30,000.00省级科技创新成果奖励款20,000.00昌平区专利资助及奖励暂行办法17,500.00用人单位对残疾人职工就业岗位补贴9,000.00国家知识产权局专利资助金6,090.00北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文122泗水县科技局科技进步奖6,000.00递延收益摊销转入465,490.68北京市财政局关于包装协会高新技术防滑膜项目拨款800,000.00昌平区发改委支持项目资金补助500,000.00昌平经信委拨款5
330、00,000.00北京昌平科学技术委员会支持拨款500,000.00开发奖励301,000.00递延收益转入217,990.67昌平财政局扶持资金拨款159,794.00昌平区发改委支持项目资金补助150,000.00合计13,721,034.683,346,884.67-营业外收入说明本期营业外收入发生额较上期增长了309.15%，主要系本公司收到政府补助收入增加所致。40、营业外支出单位： 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计1,065,346.58104,725.501,065,346.58其中：固定资产处置损失1,065,346.58104,725
331、.501,065,346.58无形资产处置损失1,065,346.58104,725.50对外捐赠650,000.00180,000.00650,000.00合计1,715,346.58284,725.501,715,346.58营业外支出说明营业外支出较上期增长了502.46%，主要是本公司全资子公司张家港保税区康得菲尔实业有限公司向张家港市慈善基金会捐赠120,000.00元，山东泗水康得新复合材料有限公司向江阴市慈善总会捐赠500,000.00元所致。41、所得税费用单位： 元项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税79,871,422.8537,732,834.96递延
332、所得税调整-2,206,339.34-1,010,028.22北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文123合计77,665,083.5136,722,806.7442、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程项目计算过程本期发生额上期发生额归属于公司普通股股东的净利润P0423,012,609.09130,766,718.48归属于公司普通股股东的非经常性损益F10,433,644.062,567,403.89扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润P0=P0-F412,578,965.03128,199,314.59稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响V-归属于公司普通
333、股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整。P1=P0+V412,578,965.03130,766,718.48稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的影响V-扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整P1=P0+V412,578,965.03128,199,314.59期初股份总数S0323,200,000.00161,600,000.00报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数S1193,920,000.00355,520,000.00报告期因发行新股或债
334、转股等增加股份数Si102,500,000.00-报告期因回购等减少股份数Sj-报告期缩股数Sk-报告期月份数M012.0012增加股份次月起至报告期期末的累计月数Mi7.0012减少股份次月起至报告期期末的累计月数Mj-发行在外的普通股加权平均数S=S0S1SiMiM0SjMjM0-Sk576,911,666.67517,120,000.00加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加权平均数X15,381,565.88873,103.81计算稀释每股收益的普通股加权平均数X2=S+X1582,293,232.54517,993,103.81其中：可转换公司债转换而增加的普通股
335、加权数-认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数5,381,565.88873,103.81回购承诺履行而增加的普通股加权数-归属于公司普通股股东的基本每股收益EPS0=P0S0.730.25扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益EPS0=P0S0.720.25归属于公司普通股股东的稀释每股收益EPS1=P1X20.730.25扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益EPS1=P1X20.710.25北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文12443、其他综合收益单位： 元项目本期发生额上期发生额4.外币财务报表折算差额-170,681.36350,1
336、57.08小计-170,681.36350,157.08合计-170,681.36350,157.08其他综合收益说明44、现金流量表附注（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目金额补贴收入13,855,544.00利息收入11,188,792.75保证金押金9,975,300.17往来款4,845,260.95合计39,864,897.87收到的其他与经营活动有关的现金说明（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目金额费用付现41,263,377.25保证金押金9,192,720.67捐赠支出650,000.00往来款8,225,101.62合计59,331,199.54支
337、付的其他与经营活动有关的现金说明（3）支付的其他与筹资活动有关的现金单位： 元项目金额非公开发行股票费用262,500.00北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文125合计262,500.00支付的其他与筹资活动有关的现金说明45、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位： 元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：-净利润423,498,107.69130,578,798.37加：资产减值准备10,385,228.454,212,918.57固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧33,542,649.3015,220,897.67无形资产摊销6
338、,826,474.544,153,937.85处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）1,065,346.58财务费用（收益以“”号填列）58,593,037.7928,069,059.75递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-1,998,538.88-1,115,462.19递延所得税负债增加（减少以“”号填列）-207,800.46105,433.97存货的减少（增加以“”号填列）-95,900,005.65-102,470,426.26经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-236,359,552.91-250,416,750.28经营性应付项目的增加（减少以“
339、”号填列）54,937,035.93332,479,189.31其他16,390,441.97经营活动产生的现金流量净额272,807,541.54160,817,596.762不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额3,445,629,597.99683,957,407.78减：现金的期初余额683,957,407.78664,279,577.03现金及现金等价物净增加额2,761,672,190.2119,677,830.75（2）现金和现金等价物的构成单位： 元项目期末数期初数一、现金3,445,629,597.99683,957,407.78
340、其中：库存现金1,062,884.93190,211.82可随时用于支付的银行存款3,103,647,833.69638,635,364.05北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文126可随时用于支付的其他货币资金340,918,879.3745,131,831.91三、期末现金及现金等价物余额3,445,629,597.99683,957,407.78现金流量表补充资料的说明八、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况单位： 元母公司名称关联关系企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)本企业最终控制方组织机构代码康得
341、投资集团有限公司控股股东投资北京钟玉工业936728.63%28.63% 钟玉10194999-5本企业的母公司情况的说明康得投资集团有限公司前身是北京海淀区康得机电工程公司，成立于1988年12月20日，经营范围：投资及投资管理；环保用有机膜、印刷材料的技术开发；技术服务；技术咨询；销售机械电器设备等。2、本企业的子公司情况单位： 元子公司全称 子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%)组织机构代码张家港保税区康得菲尔实业有限公司控股子公司 生产张家港钟玉工业27,875.80万元100%100% 78127750-3山东泗水康得新复合材料有限公司控股子
342、公司 生产泗水县钟玉工业22,000.00万元100%100% 55994858-0康得新美国有限公司控股子公司 贸易美国贸易195.3943 万美元100%100%杭州康得新机械有限公司控股子公司 生产杭州市钟玉工业4,100.00 万元51.22%51.22% 56876966-4康得新（北京）商贸有限公司控股子公司 贸易北京市袁伟贸易500.00 万元60%60% 58084843-7北京康得新 控股子公司 贸易北京市钟玉贸易5,000.00 万100%100% 58083959-北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文127光电材料有限公司元X张家港康得新光电材料有限公司
343、控股子公司 生产张家港市钟玉工业194,055.02万元100%100% 58373050-6南通康得新精密模具有限公司控股子公司 生产南通市徐曙工业10,000.00万元100%100% 05354472-23、本企业的其他关联方情况其他关联方名称与本公司关系组织机构代码康得投资集团有限公司控股股东10194999-5北京康得通用设备有限公司同一控制人633630686康得新电（北京）科技有限公司同一控制人802044996北京康得新能源科技股份有限公司同一控制人10192929X宁夏节能投资有限公司同一控制人68423463-2澳中技术发展有限责任公司同一控制人29234864北京中关融鑫
344、互助担保有限公司同一控制人792101087康得世纪能源科技有限公司同一控制人56368743-2本企业的其他关联方情况的说明无4、关联方交易（1）关联担保情况单位： 元担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕钟玉康得新30,000,000.00 2011 年 01 月 07 日 2012 年 01 月 03 日 是康得投资集团有限公司康得新493,000.00 2011 年 10 月 11 日 2012 年 10 月 11 日 是康得投资集团有限公司康得新10,000,000.00 2011 年 11 月 11 日 2012 年 03 月 09 日 是康得投资集团有限公
345、司康得新10,000,000.00 2011 年 11 月 18 日 2012 年 03 月 16 日 是康得投资集团有限公司康得新10,000,000.00 2011 年 12 月 02 日 2012 年 12 月 01 日 是北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文128康得投资集团、钟玉 康得新200,000,000.00 2011 年 05 月 19 日 2012 年 05 月 19 日 是康得投资集团有限公司、钟玉康得新20,000,000.00 2011 年 06 月 20 日 2012 年 06 月 20 日 是康得投资集团有限公司康得新100,000,000.00
346、 2011 年 06 月 07 日 2012 年 05 月 24 日 是钟玉康得新100,000,000.00 2012 年 01 月 09 日 2013 年 01 月 08 日 否康得投资集团有限公司康得新100,000,000.00 2012 年 11 月 13 日 2013 年 11 月 12 日 否康得投资集团有限公司康得新10,000,000.00 2012 年 03 月 19 日 2012 年 07 月 19 日 是康得投资集团有限公司康得新10,000,000.00 2012 年 03 月 09 日 2012 年 07 月 09 日 是康得投资集团有限公司康得新100,000,0
347、00.00否康得投资集团有限公司康得新15,000,000.00 2012 年 06 月 08 日 2013 年 06 月 07 日 否康得投资集团有限公司康得新50,000,000.00 2012 年 08 月 17 日 2013 年 08 月 17 日 否康得投资集团有限公司康得新50,000,000.00 2012 年 09 月 19 日 2013 年 09 月 18 日 否康得投资集团有限公司康得新100,000,000.00 2012 年 09 月 29 日 2013 年 09 月 28 日 否康得投资集团有限公司康得新200,000,000.00否关联担保情况说明第二行：担保日期为
348、2011年10月11日至2012年10月11日的担保金额为493,000.00美元未填写担保起始日期的均为：债务履行期届满之日起两年。九、或有事项1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响截至2012年12月31日，本公司无未决诉讼形成的或有负债事项。2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响截至2012年12月31日，本公司无为其他单位提供债务担保事项。其他或有负债及其财务影响北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文129十、资产负债表日后事项1、资产负债表日后利润分配情况说明单位： 元拟分配的利润或股利46,768,600.00经审议批准宣告发放的利润或股利46,
349、768,600.002、其他资产负债表日后事项说明2012年12月3日，康得新公布了关于首期股权激励计划第一个行权期符合行权条件的公告，公司激励对象就首期股票期权激励计划第一个行权期自愿选择自主行权方式进行行权。截止2012年12月31日，康得新首期股票期权激励共计行权1,963,803.00股，2013年1月1日至2013年3月21日共计行权1,997,784.00股，其行权后的相关手续正在办理中。十一、其他重要事项1、租赁本公司本报告期无租赁事项。2、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具本公司期末无发行在外的、可转换为股份的金融工具。3、外币金融资产和外币金融负债单位： 元项目期初金额本
350、期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额金融资产1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）2,004,539.599,548,322.313.贷款和应收款10,864,560.8610,260,850.55195,007,952.91金融资产小计12,869,100.4510,260,850.55204,556,275.22金融负债47,303,759.25164,632,790.614、年金计划主要内容及重大变化本公司本报告期无年金计划。北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文1305、其他资产抵押情况：本公司全资子公司张家港
351、保税区康得菲尔实业有限公司以坐落于张家港市金港镇保税区上海路南侧、台湾路西侧01号康得菲尔厂房（房屋所有权证为张房权证金字第0000210952号及土地使用权（座落于张家港保税区台湾路，土地使用证号为张国用（2010）第0350026号）为在中国建设银行股份有限公司张家港港城支行将要与其在2011年11月24日至2013年11月21日期间签订的所有借款合同提供抵押担保，抵押授信金额为5720万元，公司实际收到抵押贷款为5000万元。截止2012年12月31日，该抵押合同项下的借款已全部归还。本公司以坐落于昌平区振兴路26号2栋等厂房（房屋所有权证为京房权证第385692号及土地使用权（坐落于中
352、关村科技园区昌平园第【54-10】号，土地使用权号为京昌国用（2009出变）第013号）为中国进出口银行于2012年5月24日向本公司提供的10000万元期限为一年的借款提供抵押担保，抵押合同编号为2120001022012110432DY02。截至2012年12月31日，本公司已向中国进出口银行借款共计10000万元。其他：（1）截止2012年12月31日本公司为子公司担保如下：单位：元 币别：人民币担保方被担保方担保金额担保起始日担保期限担保是否已经履行完毕康得新张家港保税区康得菲尔实业有限公司200,000,000.002011-12-152012-12-14是康得新张家港保税区康得菲尔
353、实业有限公司300,000,000.002012-6-142013-6-13否康得新张家港保税区康得菲尔实业有限公司738,400,000.002011-11-112012-11-10是康得新张家港康得新光电材料有限公司520,000,000.002012-3-312013-3-30否康得新张家港保税区康得菲尔实业有限公司545,200,000.002012-11-122013-11-11否康得新张家港保税区康得菲尔实业有限公司110,000,000.00债务履行期限届满日后两年是康得新张家港保税区康得菲尔实业有限公司104,000,000.00债务履行期限届满日后两年否（2）截止2012年1
354、2月31日控股股东康得集团投资有限公司持有本公司股份总额的12.53%处于质押状态。（3）截止2012年12月31日本公司开立信用证余额清单如下：单位：元 币别：人民币公司名称币别期末余额北京康得新复合材料股份有限公司美元20,884,698.25张家港康得新光电材料有限公司日元3,075,120,000.00张家港康得新光电材料有限公司欧元3,869,200.00张家港康得新光电材料有限公司美元564,850.00张家港保税区康得菲尔实业有限公司美元279,231,593.58（4）截止2012年12月31日本公司开立保函余额为3,000,000.00美元。北京康得新复合材料股份有限公司 2
355、012 年度报告全文131十二、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款（1）应收账款单位： 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款其他199,455,868.29 100%7,224,445.213.62% 128,268,244.31100%4,922,668.723.84%组合小计199,455,868.29 100%7,224,445.213.62% 128,268,244.31100%4,922,668.723.84%合计199,455,868.29 -7,224,445.21 -128,2
356、68,244.31 -4,922,668.72 -应收账款种类的说明期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：-1 年以内187,917,938.34 94.22%6,273,156.87126,572,998.55 98.68%4,099,191.671 年以内小计187,917,938.34 94.22%6,273,156.87126,572,998.55 98.68%4,099,191.671 至 2 年10,28
357、0,148.995.15%116,295.80679,317.300.53%67,931.732 至 3 年528,485.520.26%105,697.10325,478.930.25%65,095.793 年以上729,295.440.37%729,295.44690,449.530.54%690,449.53合计199,455,868.29-7,224,445.21128,268,244.31-4,922,668.72组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文132组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不
358、适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用（2）应收账款中金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)第一名客户全资子公司68,646,162.52 1 年以内34.42%第二名客户非关联方55,703,502.82 1 年以内27.93%第三名客户非关联方11,198,059.80 1 年以内5.61%第四名客户非关联方15,386,333.06 1 年以内7.71%第五名客户非关联方2,534,779.94 1 年以内1.27%合计-153,468,838.14-76.94%（3）应收关联方账款情况单位： 元单位名称与本公司关系
359、金额占应收账款总额的比例(%)kangde xin america llc子公司68,646,162.5234.42%康得新（北京）商贸有限公司控股子公司2,459,474.921.23%合计-71,105,637.4435.65%2、其他应收款（1）其他应收款单位： 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款组合109,509,579.05 100%79,872.750%141,291,397.23 100%121,599.62 0.09%组合小计109,509,579.05 100%79,872.
360、750%141,291,397.23 100%121,599.62 0.09%北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文133合计109,509,579.05 -79,872.75 -141,291,397.23 -121,599.62 -其他应收款种类的说明期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：-1 年以内69,114,048.76 63.11%67,610.35141,245,325.23 99.
361、97%116,452.421 年以内小计69,114,048.76 63.11%67,610.35141,245,325.23 99.97%116,452.421 至 2 年40,349,458.29 36.85%2,568.0045,472.000.03%4,547.202 至 3 年45,472.000.04%9,094.403 年以上600.000%600.00600.000%600.00合计109,509,579.05-79,872.75141,291,397.23-121,599.62组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他
362、应收款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用（2）其他应收关联方账款情况单位： 元单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额的比例(%)山东泗水康得新复合材料有限公司控股子公司108,074,048.6698.69%张家港保税区康得菲尔实业有限公司控股子公司11,571.600.01%合计-108,085,620.2698.7%北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文1343、长期股权投资单位： 元被投资单位核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不
363、一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利张家港保税区康得菲尔实业有限公司成本法277,717,053.70277,717,053.70277,717,053.70100%100% -山东泗水康得新复合材料有限公司成本法220,000,000.00220,000,000.00220,000,000.00100%100% -康得新美国有限公司成本法12,576,096.555,003,736.557,572,360.0012,576,096.55100%100% -杭州康得新机械有限公司成本法26,000,000.0026,000,000.0026,000,000.0051.22%51.22
364、% -康得新商贸（北京）有限公司成本法3,000,000.003,000,000.003,000,000.0060%60% -北京康得新光电材料有限公司成本法50,000,000.0050,000,000.0050,000,000.00100%100% -张家港康得新光电材料有限公司成本法1,740,550,187.50150,000,000.001,590,550,187.501,740,550,187.50100%100% -合计-2,329,843,337.75731,720,790.251,598,122,547.502,329,843,337.75-长期股权投资的说明长期股权投资本期
365、期末余额较上期增长了218.41%，主要是由于本期公司对康得新美国有限公司增加了7,572,360.00元投资及对张家港康得新光电材料有限公司增加了1,590,550,187.50元投资所致。北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文1354、营业收入和营业成本（1）营业收入单位： 元项目本期发生额上期发生额主营业务收入720,239,648.21694,590,240.70其他业务收入21,650,747.9959,419,700.94合计741,890,396.20754,009,941.64营业成本527,071,048.78549,167,419.21（2）主营业务（分行业
366、）单位： 元行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本化学原料及化学制品制造业720,239,648.21512,973,765.31694,590,240.70498,256,332.27合计720,239,648.21512,973,765.31694,590,240.70498,256,332.27（3）主营业务（分产品）单位： 元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本预涂膜605,570,930.52424,433,727.01523,123,765.87361,261,396.89光学膜94,423,296.8471,287,252.34覆膜机
367、12,789,743.5610,338,063.0250,122,720.8324,270,214.94BOPP 膜7,455,677.296,914,722.94121,343,754.00112,724,720.44合计720,239,648.21512,973,765.31694,590,240.70498,256,332.27（4）主营业务（分地区）单位： 元地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本国内504,846,421.75358,657,771.98504,349,046.86351,072,365.10国外215,393,226.46154,315,993
368、.33190,241,193.84147,183,967.17合计720,239,648.21512,973,765.31694,590,240.70498,256,332.27北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文136（5）公司前五名客户的营业收入情况单位： 元客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)第一名客户199,452,003.7126.88%第二名客户85,740,514.8111.56%第三名客户55,703,502.827.51%第四名客户55,362,543.637.46%第五名客户38,719,794.025.22%合计434,978,358.99
369、58.63%营业收入的说明5、现金流量表补充资料单位： 元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：-净利润105,442,027.23107,405,426.23加：资产减值准备2,366,511.531,924,374.32固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧8,559,800.406,979,070.86无形资产摊销1,005,438.931,530,067.53处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）9,615.39财务费用（收益以“”号填列）35,615,510.7421,674,340.95递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-27
370、8,895.38-288,479.26存货的减少（增加以“”号填列）757,937.92-21,053,871.21经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-53,104,979.69-95,717,008.20经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）-57,367,954.2788,476,469.38其他16,390,441.97经营活动产生的现金流量净额59,395,454.77110,930,390.602不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额1,568,512,559.39327,244,719.39减：现金的期初余额327,244,71
371、9.39402,159,775.92现金及现金等价物净增加额1,241,267,840.00-74,915,056.53北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文137十三、补充资料1、净资产收益率及每股收益单位： 元报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润19.61%0.730.73扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润19.13%0.720.71北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年度报告全文138第十一节 备查文件目录一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、备查文件备置地点：公司董事会办公室。