002472_2011_双环传动_2011年年度报告_2012-04-06.txt

1、浙江双环传动机械股份有限公司Zhejiang Shuanghuan Driveline Co.,Ltd.2011 年年度报告证券简称：双环传动证券代码：002472披露时间：2012 年 4 月 7 日重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。未有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。公司独立董事石照耀先生因工作原因未能亲自出席本次审议年度报告的董事会会议，石照耀先生书面委托独立董事朱建先生代为出席本次董事会并代为投

2、票表决。公司其他董事均亲自出席了本次审议年度报告的董事会。二、天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司 2011 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。三、公司负责人吴长鸿先生，主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）黄良彬先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。目录第一节公司基本情况简介.1第二节会计数据和业务数据摘要.4第三节股本变动及股东情况.6第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况. 11第五节公司治理.19第六节股东大会情况简介.27第七节董事会报告.28第八节监事会报告.54第九节重要事项.56第十节财务报告.64第十一节备查文件目录.140浙江双环传

3、动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文1第一节公司基本情况简介一、公司中文名称：浙江双环传动机械股份有限公司公司英文名称：ZHEJIANG SHUANGHUAN DRIVELINE CO.,LTD.公司中文缩写：双环传动公司英文缩写：SHUANGHUAN COMPANY二、公司法定代表人：吴长鸿三、公司董事会秘书：叶松联系地址：浙江省玉环县机电工业园区 114 号邮编：317600电话：0576-87237669传真：0576-87239865电子信箱：ys四、公司注册地址：浙江省玉环县机电工业园区 114 号公司办公地址：浙江省玉环县机电工业园区 114 号邮政编码：317600公司互

4、联网网址：电子信箱：ys五、公司选定的信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报登载公司年度报告的网址：公司年度报告备置地点：公司董事会办公室六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所股票简称：双环传动股票代码：002472七、其他有关资料公司首次注册登记日期：2005 年 8 月 25 日浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文2公司最近一次变更注册登记日期：2011 年 8 月 3 日公司最近一次变更注册登记地点：浙江省工商行政管理局企业法人营业执照注册号：330000000009980税务登记号码：331021779370442组织机构代码：77937044-

5、2公司聘请的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址：中国杭州签字注册会计师姓名：朱大为、沈培强公司聘请的正在履行持续督导职责的保荐机构名称：中国中投证券有限责任公司保荐机构办公地址：中国深圳保荐代表人姓名：尤凌燕、杨德学八、公司历史沿革（一）公司自上市以来历次注册变更情况1、第一次变更经中国证券监督管理委员会“证监许可20101124 号”文核准，公司公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,000 万股，每股发行价为人民币 28.00 元。公开发行后，公司总股本由 8,880 万股增加至 11,880 万股。本次变更注册登记日期为 2010 年 11

6、月 9 日。2、第二次变更2011 年 5 月 31 日公司依据 2010 年年度股东大会决议，实施了 2010 年度权益分派方案，以公司总股本 11,880 万股为基数，向全体股东每 10 股派 3.00 元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股。本次权益分派方案实施后，公司总股本由 11,880万股增至 21,384 万股。本次变更注册登记日期为 2011 年 8 月 3 日。上述历次变更中，公司企业法人营业执照注册号 330000000009980、税务登记号码331021779370442、组织机构代码 77937044-2、注册登记地点浙江省工商行政

7、管理局均未发生变化。（二）公司自上市以来主要分支机构的设立、变更情况2010 年 9 月 25 日，根据公司第二届董事会第七次会议决议，公司使用人民币 15,000万元募集资金对全资子公司江苏双环齿轮有限公司进行增资。增资完成后，江苏双环齿轮有限公司注册资本由 5,088 万元增至 20,088 万元。本次变更注册登记日期为 2010 年 10 月 8浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文3日。除此之外，公司自上市以来无其他分支机构的设立、变更情况。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文4第二节会计数据和业务数据摘要一、主要会计数据单位：元2011 年2010

8、年本年比上年增减（）2009 年营业总收入（元）928,723,611.61843,054,963.1610.16529,533,864.72营业利润（元）176,667,320.98148,252,474.2719.1777,902,053.79利润总额（元）182,965,241.87156,457,628.4316.9483,869,144.74归属于上市公司股东的净利润（元）157,939,452.39130,753,975.7620.7970,120,974.15归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）151,883,594.14123,339,431.8623.1464,

9、662,519.46经营活动产生的现金流量净额（元）158,663,049.14179,255,587.42-11.4953,141,146.202011 年末2010 年末本年末比上年末增减（）2009 年末资产总额（元）1,753,410,583.661,496,350,433.2517.18938,093,543.75负债总额（元）404,068,064.63269,307,366.6150.04614,584,435.98归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,349,342,519.031,227,043,066.649.97323,509,107.77总股本（股）213,840,0

10、00.00118,800,000.0080.0088,800,000.00二、主要财务指标单位：元2011 年2010 年本年比上年增减（）2009 年基本每股收益（元/股）0.740.75-1.330.79稀释每股收益（元/股）0.740.75-1.330.79扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.710.710.000.73加权平均净资产收益率（）12.2922.46-10.1724.31扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（）11.8221.19-9.3722.42浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文5每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.741.51

11、-50.990.602011 年末2010 年末本年末比上年末增减（）2009 年末归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）6.3110.33-38.923.64资产负债率（）23.0418.005.0465.51三、非经常性损益项目单位：元非经常性损益项目2011 年金额附注（如适用）2010 年金额2009 年金额非流动资产处置损益-139,281.35-283,053.01-190,410.74计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外6,755,838.00奖励：1,136,600.00元主要是荣获2010年度名

12、牌产品等荣誉的生产企业进行表彰奖励（玉财企201111号）等。专项补助：3,618,072.00元主要是2011年工业转型升级（技术改造）财政专项资金（浙财企2011349号）等。其他：2,001,166.00 元，主要是上市专项基金返还（玉政办发200869 号）等。8,765,246.006,976,201.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费0.00190,000.000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出282,096.04205,502.88-259,891.56所得税影响额-842,794.44-1,463,151.97-1,067,444.01合计6,055,85

13、8.25-7,414,543.905,458,454.69浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文6第三节股本变动及股东情况一、股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份88,800,00074.75%71,040,000-28,994,40042,045,600 130,845,60061.19%1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股88,800,00074.75%71,040,000-28,994,40042,045,600 130,845,60061.19%其中：境内非国有法人持股2

14、1,630,00018.21%17,304,000-18,000,000-696,00020,934,0009.79%境内自然人持股67,170,00056.54%53,736,000-10,994,40042,741,600 109,911,60051.40%4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股5、高管股份二、无限售条件股份30,000,00025.25%24,000,00028,994,40052,994,40082,994,40038.81%1、人民币普通股30,000,00025.25%24,000,00028,994,40052,994,40082,994,40038.81%

15、2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数118,800,000 100.00%95,040,000095,040,000 213,840,000 100.00%二、限售股份变动情况表单位：股股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期吴长鸿12,210,00009,768,00021,978,000发起人承诺2013-09-10叶善群12,210,00009,768,00021,978,000发起人承诺2013-09-10玉环县亚兴投资有限公司11,630,00009,304,00020,934,000发起人承诺2013-09-10深

16、圳中欧创业投资合伙企业10,000,00018,000,0008,000,0000发起人承诺2011-09-10李绍光9,159,00007,327,20016,486,200发起人承诺2013-09-10浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文7叶继明6,108,00004,886,40010,994,400发起人承诺2013-09-10陈菊花6,108,00004,886,40010,994,400发起人承诺2013-09-10陈剑峰6,108,00004,886,40010,994,400发起人承诺2013-09-10蒋亦卿6,108,00004,886,40010,994

17、,400发起人承诺2013-09-10吕圣初6,108,00010,994,4004,886,4000发起人承诺2011-09-10李瑜3,051,00002,440,8005,491,800发起人承诺2013-09-10合计88,800,00028,994,40071,040,000130,845,600三、证券发行与上市情况1、经中国证券监督管理委员会“证监许可20101124 号”文核准，公司采用向参与网下配售的询价对象配售和网上资金申购定价发行相结合的方式，首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,000 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 28.00元，

18、其中网下配售 600 万股，网上发行 2,400 万股。经深圳证券交易所关于浙江双环传动机械股份有限公司人民币普通股股票上市的通知（深证上2010292 号）同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称双环传动，股票代码 002472；其中本次公开发行网上定价发行的 2,400 万股股票于 2010 年 9 月 10 日起上市交易。2、2011 年 5 月 18 日，公司召开 2010 年年度股东大会，审议通过了2010 年度利润分配方案。根据会议决议，公司以 2010 年年末总股本 118,800,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金 3.00 元（含税）；同时

19、，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股。权益分派方案实施后，公司总股本增加至 213,840,000 股。3、公司无内部职工股。四、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表（截止 2011 年 12 月 30 日）单位：股2011 年末股东总数13,109本年度报告公布日前一个月末股东总数14,347前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例（%）持股总数持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量吴长鸿境内自然人10.2821,978,00021,978,0000浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文8叶善群境内自然人10.2821,978,000

20、21,978,0000玉环县亚兴投资有限公司境内非国有法人9.7920,934,00020,934,0000深圳中欧创业投资合伙企业境内非国有法人8.4218,000,00000李绍光境内自然人7.7116,486,20016,486,2000叶继明境内自然人5.1410,994,40010,994,4000陈菊花境内自然人5.1410,994,40010,994,4000陈剑峰境内自然人5.1410,994,40010,994,4000蒋亦卿境内自然人5.1410,994,40010,994,4000吕圣初境内自然人4.8110,294,30000前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称持

21、有无限售条件股份数量股份种类深圳中欧创业投资合伙企业18,000,000人民币普通股吕圣初10,294,300人民币普通股张灵正9,490,000人民币普通股潘银珍550,000人民币普通股王怀苏368,280人民币普通股国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户338,768人民币普通股徐敏高241,380人民币普通股光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户201,940人民币普通股东北证券建行东北证券 2 号成长精选集合资产管理计划201,042人民币普通股常熟市隆力奇蛇仙馆餐饮有限公司200,000人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明1、上述公司前 10 名股东中（1）叶善

22、群和陈菊花是夫妻关系，吴长鸿为其大女婿，陈剑峰为其二女婿，蒋亦卿为其三女婿。（2）叶继明为叶善群之侄子，李绍光为叶善群之外甥。（3）叶善群和陈菊花合计持有浙江双环控股集团股份有限公司 55.56%的股权，浙江双环控股集团股份有限公司持有玉环县亚兴投资有限公司 84.17%的股权。（4）叶善群、陈菊花、吴长鸿、陈剑峰和蒋亦卿签署一致行动协议确认为一致行动关系。除此之外，其他股东之间不存在一致行动关系，也不存在其他关联关系。2、上述公司前 10 名无限售条件股东中，深圳中欧创业投资合伙企业与吕圣初不存在关联关系。除此之外，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在一致行动关系。五、控股

23、股东及实际控制人情况介绍浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文9（一）控股股东及实际控制人情况介绍本公司实际控制人为叶善群家族，包括叶善群、其配偶陈菊花、大女婿吴长鸿、二女婿陈剑峰、三女婿蒋亦卿。叶善群、陈菊花、吴长鸿、陈剑峰、蒋亦卿分别持有本公司 10.28%、5.14%、10.28%、5.14%、5.14%的股份，上述五人合计直接持有本公司 35.98%股份。同时，叶善群和陈菊花分别持有浙江双环控股集团股份有限公司 44.45%和 11.11%的股份，浙江双环控股集团股份有限公司持有玉环县亚兴投资有限公司 84.17%的股份，而玉环县亚兴投资有限公司持有本公司 9.79%的

24、股份。因此，叶善群、陈菊花、吴长鸿、陈剑峰、蒋亦卿直接和间接控制本公司 45.77%的股权。玉环县亚兴投资有限公司持有本公司股份 2,093.4 万股，占本公司总股本的 9.79%，法定代表人为叶善群，注册资本 1,200 万元，实收资本 1,200 万元。控股股东及实际控制人个人情况介绍：1、吴长鸿先生，参见第四节之董事简介。.2、叶善群先生，参见第四节之董事简介。3、蒋亦卿先生，参见第四节之董事简介。4、陈剑峰先生，参见第四节之监事简介。5、陈菊花女士中国国籍，无永久境外居留权。1952 年 5 月出生，小学。1991 年 11 月至 1995 年 4 月任玉环县振华齿轮厂产品检验员；19

25、95 年 4 月至 1999 年 12 月任台州齿轮厂产品检验员；2000 年 1 月至 2003 年 11 月任浙江双环齿轮股份有限公司生产质量监督员；2003 年 12 月至2005 年 7 月任浙江双环齿轮集团股份有限公司生产质量监督员；2005 年 8 月至今任本公司生产质量监督员。（二）控股股东及实际控制人变更情况报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。（三）公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文10浙江双环传动机械股份有限公司玉环县亚兴投资有限公司浙江双环控股集团股份有限公司叶善群陈菊花吴长鸿陈剑峰蒋亦卿（四）公司其

26、他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东截止报告期末，公司无持股 10%以上（含 10%）的法人股东的情况。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文11第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况单位：股姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数变动原因报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前）是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬吴长鸿董事长男432009-06-202012-06-2012,210,00021,978,0002010 年度权益派发56.00否叶善群董事男632009-06-202012-06-20

27、12,210,00021,978,0002010 年度权益派发0.00是李春义董事男472009-11-012012-06-20000.00是李水土董事男382009-06-202012-06-200036.24否黄良彬董事男562009-06-202012-06-200035.97否蒋亦卿董事男332009-06-202012-06-206,108,00010,994,4002010 年度权益派发28.32否石照耀独立董事男482009-06-202012-06-20005.00否朱建独立董事男422009-06-202012-06-20005.00否柯涛独立董事男402009-06-202

28、012-06-20005.00否董美珠监事女442009-06-202012-06-200018.47否李绍光监事男572009-06-202012-06-209,159,00016,486,2002010 年度权益派发0.00是叶继明监事男442009-06-202012-06-206,108,00010,994,4002010 年度权益派发0.00是陈剑峰监事男412009-06-202012-06-206,108,00010,994,4002010 年度权益派发17.63否陈绍速监事男542009-06-202012-06-200017.65否敬代云副总经理男472009-06-2020

29、12-06-200028.63否彭文忠副总经理男402009-06-202012-06-200028.81否叶松董事会秘书男422011-01-182012-06-200022.41否杨学东原董事会秘书男392009-06-202012-06-20001.32否合计-51,903,00093,425,400-306.45-浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文12二、董事、监事、高级管理人员主要工作经历和兼职情况（一）董事会成员1、吴长鸿先生1969 年 12 月出生，工商管理硕士，工程师。历任玉环县振华齿轮厂及台州齿轮厂生产主管、销售主管、台州齿轮厂销售副总经理、浙江双环齿轮

30、股份有限公司（后更名为浙江双环齿轮集团股份有限公司、浙江双环控股集团股份有限公司）总经理。2002 年 12 月至今担任中国齿轮专业协会常务理事，2003 年 12 月被评为中国齿轮行业优秀企业家。现任浙江双环控股集团股份有限公司董事、玉环县亚兴投资有限公司董事。2005 年 8 月任浙江双环传动机械有限公司（2006 年 6 月整体变更股份公司）执行董事、总经理，2006 年 6 月至今担任本公司董事长、总经理。2010 年被评为第五届中国机械工业优秀企业家，2011 年当选台州市四届人大代表和第十五届玉环县人大代表、常委。2、叶善群先生1949 年 2 月出生，中专学历，工程师，高级经济师

31、。历任玉环县齿轮厂厂长、玉环县振华齿轮厂董事长、台州齿轮厂董事长、浙江双环齿轮股份有限公司董事长。1999 年被评为台州市优秀企业家，曾当选玉环县第十三、十四届人大代表以及第十四届常委，2004 年被评为第五届全国乡镇企业家。现任玉环县亚兴投资有限公司董事长、总经理，上海双环红木家具有限公司监事。2003 年 12 月至今担任浙江双环控股集团股份有限公司董事长、总经理。2006 年 6 月至今担任本公司董事。3、李春义先生1965 年 3 月出生，研究生学历，经济学硕士。曾任职于深圳石化集团股份有限公司财务部、湖北省农行信托上海证券业务部、上海睿信投资管理有限公司，2007 年至今历任凯石中欧

32、投资管理有限公司执行总裁、总裁、总经理，自 2009 年 11 月至今担任本公司董事。4、李水土先生1974 年 6 月出生，本科学历。曾先后在浙江温州人本集团股份有限公司、张家港庆洲机械工业有限公司担任生产技术科科员、生产技术科副科长、开发部开发科科长、开发部副部长。历任浙江双环齿轮股份有限公司生产计划部部长、浙江双环控股集团股份有限公司生产计划部部长、副总经理。现任江苏双环齿轮有限公司执行董事，2006 年 6 月至 2007 年 11浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文13月担任本公司监事，2007 年 11 月至 2009 年 6 月 20 日，担任本公司董事、副总经

33、理。2009年 6 月 20 日至今，担任本公司董事、常务副总经理。5、黄良彬先生1956 年 12 月出生，大专学历，会计师职称。曾先后于漩门工程指挥部、漩门化纤纺织厂、苔山塘文旦基地、玉环县摩擦材料厂从事会计、财务工作。历任玉环县城关企业会计服务站负责人、浙江双环齿轮股份有限公司财务主管、财务部经理、浙江双环控股集团股份有限公司财务副总经理、财务总监。现任玉环县亚兴投资有限公司董事、江苏双环齿轮有限公司财务负责人。2006 年 6 月至今担任本公司财务总监，2007 年 11 月至今担任本公司董事、副总经理。6、蒋亦卿先生1979 年 12 月出生，大专学历。曾先后任职于北京万象迪哲网络工

34、程技术有限公司、北京国安创想通信技术有限公司。历任浙江双环控股集团股份有限公司台州地区销售经理、浙江双环控股集团股份有限公司销售部部长、本公司销售总监。2006 年 6 月至今担任本公司董事、副总经理。2011 年 2 月至今兼任全资子公司江苏双环齿轮有限公司总经理。7、石照耀先生1964 年 12 月出生，工学博士，教授、博士生导师，教授级注册科技咨询师。历任机械部成都工具研究所研究中心主任、副总工程师，现就职于北京工业大学。曾荣获北京工业大学 2004 年度“十佳青年”称号，担任中国齿轮专业协会副秘书长、中国科学院成都光电技术研究所客座研究员、机械工业精密测控技术及仪器重点实验室主任，20

35、07 年 11 月至今担任本公司独立董事。8、朱建先生1970 年 7 月出生，本科学历，高级会计师，中国注册资产评估师，中国注册税务师。曾任职于杭州蓝孔雀化学纤维（股份）有限公司、浙江钱江会计师事务所、中国华能集团公司浙江分公司，现担任钱江水利开发股份有限公司财务总监，2007 年 11 月至今担任本公司独立董事。9、柯涛先生浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文141972 年 10 月出生，麻省理工学院理学博士。现担任博斯（中国）有限公司大中华区项目总监、工业品和零售/消费品团队领导成员，拥有超过 10 年的全球一流咨询公司的经验，侧重于客户战略和业务转型、组织架构和激励

36、机制、业绩提升及相关的系统设计（CRM）。2009年 4 月至今担任本公司独立董事。（二）监事会成员1、董美珠女士1968 年 11 月出生，大专学历。历任浙江双环控股集团股份有限公司项目部经理、本公司项目部经理，2005 年 11 月当选为玉环县珠港镇第三届人大代表，2007 年 6 月至 2011 年3 月担任本公司总经办办公室主任，2011 年 3 月至今担任本公司行政管理中心办公室主任（2009 年 5 月当选为本公司第一届工会主席），2007 年 11 月至今担任本公司监事会主席。2、李绍光先生1955 年 7 月出生，大专学历，经济师职称。历任玉环县振华齿轮厂副董事长、厂长、台州齿

37、轮厂副董事长、厂长、浙江双环控股集团股份有限公司副董事长。现任玉环县亚兴投资有限公司董事。2006 年 6 月至 2007 年 11 月担任本公司董事，2007 年 11 月至今担任本公司监事。3、叶继明先生1968 年 12 月出生，初中学历。曾先后担任玉环县齿轮厂供销副厂长、玉环县振华齿轮厂副厂长、台州齿轮厂副厂长、浙江双环控股集团股份有限公司监事长、副总经理。现任上海双环红木家具有限公司执行董事、经理，江苏双环齿轮有限公司监事。2006 年 6 月至 2007年 11 月担任本公司董事，2007 年 11 月至今担任本公司监事。4、陈剑峰先生1971 年 3 月出生，大专学历。曾先后任职

38、于玉环县国营印刷厂、玉环县保险公司、浙江双环齿轮股份有限公司。2006 年 6 月至今担任本公司制造中心部长助理，2006 年 6 月至2007 年 11 月担任本公司监事会主席，2007 年 11 月至今担任本公司监事。5、陈绍速先生1958 年 8 月出生，初中学历，工程师。历任青马小普竹农机厂技术员、玉环县五四机浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文15械厂技术员、浙江双环控股集团股份有限公司工装设备部副总经理职务、本公司设备部副经理，2007 年 6 月至 2011 年 3 月任职于本公司总经办，2011 年 3 月至今任职于本公司行政管理中心，2007 年 11 月至

39、今担任本公司监事。（三）高级管理人员本公司现有高级管理人员 7 名，高级管理人员简历如下：1、吴长鸿先生，总经理，参见董事简介。2、李水土先生，常务副总经理，参见董事简介。3、黄良彬先生，副总经理、财务总监，参见董事简介。4、蒋亦卿先生，副总经理，参见董事简介。5、敬代云先生，副总经理、总工程师1965 年 3 月出生，本科学历，高级工程师。历任陕西汉中长空精密机械制造公司技术部部长、质量部部长、浙江双环控股集团股份有限公司总工程师。2006 年 6 月至今担任本公司总工程师，2007 年 11 月至今担任本公司副总经理。6、彭文忠先生，副总经理、行政管理中心主任1972 年 10 月出生，本

40、科学历，工程师，人力资源管理师。历任东风汽车公司工艺主管工程师、研发主管工程师、浙江双环齿轮股份有限公司质量部副部长、副总工程师、质控中心副总、管理者代表职务。2006 年 6 月至今担任行政管理中心主任，自 2007 年 11 月至今担任本公司副总经理。7、叶松先生，副总经理、董事会秘书1970 年 5 月出生，硕士研究生学历。历任中国银行玉环支行信用卡部、公司业务、风险和资产保全部，上海杉德银卡通信息服务有限公司风险管理部，浙江西子律师事务所。2010年 8 月至 2011 年 1 月担任本公司证券事务代表。2011 年 1 月至今担任本公司副总经理、董事会秘书。三、董事、监事、高级管理人

41、员变动情况报告期内，杨学东先生因个人原因于 2011 年 1 月 18 日辞去公司副总经理、董事会秘书职务，现由叶松先生担任公司副总经理、董事会秘书职务，任期自 2011 年 1 月 18 日至 2012年 6 月 20 日。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文16除此之外，报告期内公司无其他董事、监事及高级管理人员发生变动的情况。四、年度报酬情况报告期内，公司依据第二届董事会第十二次会议审议通过的关于 2011 年公司高级管理人员薪酬标准的议案的规定，在公司任职的高级管理人员均按照其在公司的职务根据员工薪酬管理办法的相关规定领取薪酬。独立董事津贴依据公司 2007 年度股东

42、大会审议通过的独立董事津贴制度的议案，每人每年 5 万元（税前），按季发放，独立董事出席公司董事会、股东大会所产生的差旅费以及按公司章程行使职权所需费用，均由公司据实报销。五、公司员工情况截至 2011 年 12 月 31 日，本公司（含子公司玉环县双环锻造有限公司和江苏双环齿轮有限公司）共有正式员工 2574 人。公司员工已参加社会统筹养老保险，离退休人员养老金实行社会统筹发放。公司员工具体构成情况如下表所示：（一）员工专业分工结构分工人数占员工总数比例生产人员171966.78%营销人员511.98%技术人员26510.30%管理人员2047.93%其他人员33513.01%合计25741

43、00.00%浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文1766.78%1.98%10.30%7.93%13.01%占员工总数比例生产人员营销人员技术人员管理人员其他人员（二）员工受教育程度结构学历人数占员工总数比例研究生及以上学历80.31%大专、本科学历75129.18%大专以下学历181570.51%合计2574100.00%0.31%29.18%70.51%占员工总数比例研究生及以上学历大专、本科学历大专以下学历（三）员工年龄结构浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文18年龄人数占员工总数比例30 岁以下155060.22%31-40 岁53820.90%41

44、-50 岁42416.47%51 岁以上622.41%合计2574100.00%60.22%20.90%16.47%2.41%占员工总数比例30岁以下3140岁4150岁51岁以上浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文19第五节公司治理一、公司治理基本情况报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则和深圳证券交易所股票上市规则等法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立和健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，进一步规范公司运作，不断提高公司治理水平。公司已建立的各项制度名称及公开信息披露情况如下表：序号制度名称最新披露时间1内部审计制度20

45、10-09-282内幕信息知情人登记、报备和保密制度2010-09-283年报信息披露重大差错责任追究制度2010-09-284突发事件管理制度2010-09-285外部信息报送和使用管理制度2010-09-286重大非公开信息内部报告制度2010-10-187董事会秘书工作制度2010-10-188董事会薪酬与考核委员会工作细则2010-10-189董事会提名委员会工作细则2010-10-1810董事会战略与投资委员会工作细则2010-10-1811董事会审计委员会工作细则2010-10-1812独立董事工作制度2010-10-1813投资者关系管理制度2010-10-1814控股子公司管理

46、制度2010-10-1815对外担保管理制度2010-10-1816募集资金管理制度2010-10-1817股东大会议事规则2010-11-0218董事会议事规则2010-11-0219监事会议事规则2010-11-02浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文2020特定对象接待和推广管理制度（2011 年 8 月修订）2011-08-2421总经理工作细则（2011 年 8 月修订）2011-08-2422大股东沟通实施办法2011-08-2423信息披露制度（2011 年 8 月修订）2011-08-2424董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度（2011 年

47、8 月修订）2011-08-2425关联交易管理制度（2011 年 8 月修订）2011-08-2426累计投票和网络投票实施细则2011-09-2827投资决策管理制度（2011 年 9 月修订）2011-09-28截止报告期末，公司治理的实际情况基本符合上述所建立的制度以及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。（一）关于股东与股东大会报告期内，公司严格按照公司法、上市公司股东大会规则、公司章程和公司股东大会议事规则的规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，并聘请律师出席见证，平等对待所有股东，保证全体股东对公司

48、重大事项的知情权和参与权，确保公司所有股东特别是中小股东能够充分行使权利，不存在损害中小股东利益的情形。（二）关于控股股东与上市公司的关系公司具有独立的业务和自主经营能力，在人员、业务、资产、财务、机构方面独立于控股股东。公司的重大决策由股东大会、董事会依法作出，公司控股股东严格按照相关法律规定规范自己的行为，依法通过股东大会行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及经营活动的行为，不存在损害公司及其他股东利益的情形。（三）关于董事与董事会公司在选聘董事时严格按照公司章程及董事会议事规则等规定的程序履行，董事会人数和人员构成符合相关法律法规和公司章程要求。董事会按照公司法、公司章

49、程和董事会议事规则的要求召集、召开会议，执行股东大会决议并依法行使职权。董事会下设战略与投资委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，为董事会决策提供专业意见和参考。各位董事能够勤勉尽职行使权利，认真出席董事会，积极参加相关浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文21知识培训，熟悉有关法律法规。独立董事对公司的重要决策均能依法依规进行独立判断并发表相应的独立意见，切实维护公司及全体股东合法利益。（四）关于监事与监事会公司监事会共由 5 名监事组成，其中职工代表监事 2 名。公司监事会严格按照公司章程、监事会议事规则规定，遵守监事会的召集、召开和表决程序。各位监事能够认真履

50、行职责，对公司重大事项、关联交易、募集资金使用情况、财务情况以及公司董事、高级管理人员履行职责情况进行监督并发表意见，维护公司及股东的合法权益。（五）关于绩效评价与激励约束机制报告期内，公司的绩效考核系统创建了 E-HR 信息化管理平台，使绩效评价体系和激励约束机制得到进一步完善。公司严格执行岗位责任制，每月根据有关指标和绩效目标对管理人员的业绩和绩效进行了评价，将公司经营效益、个人工作业绩与年终报酬紧密挂钩，对促进管理人员工作积极性起到了很好的激励作用。同时，公司推行业绩奖励，全面提高一线生产管理人员的生产工作积极性，大幅提升了生产业绩。（六）关于相关利益者公司在保障各项经营活动顺利进行的同

51、时，不断完善各项公司治理制度，充分尊重和维护股东、员工、客户、供应商以及银行债权人等各方利益相关者的合法权益，积极参与社会公益事业，加强与各方的沟通与合作，促进公司持续、稳定、健康的发展。（七）关于信息披露与投资者关系公司严格按照信息披露制度、投资者关系管理制度、内幕信息知情人登记、报备和保密制度等制度，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，完善和落实与投资者沟通交流制度和机制。公司加强信息披露管理，积极协调与投资者的关系，认真接待投资者来访及回答投资者咨询，对于要求实地考察的投资者尽量满足，积极参加机构举办的投资者见面会。公司依法合规履行信息披露义务，确保公司所有股东能够公平获取公司信息

52、。公司网站设立“投资者关系”栏目，建立“投资者关系互动平台”，加强与投资者的沟通，充分保证投资者的知情权，维护投资者的合法权益。二、公司董事履行职责情况浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文22（一）董事履行职责情况2011 年公司董事会共召开 7 次会议，全体董事均严格按照公司法、证券法、中小企业板块上市公司董事行为指引等有关法律法规和公司章程、董事会议事规则的规定和要求，恪尽职守，勤勉尽责，持续关注公司的经营状况，积极参加有关政策法规的培训和学习，提高自身履职能力，认真参与公司决策，有效地发挥董事会在公司规范运作中的作用，保护了公司及广大投资者的合法权益。报告期内，公司董事

53、长严格按照法律法规、规范性文件及公司章程的规定和要求，依法召集并主持董事会会议，认真履行职责，积极推进董事会建设，严格执行董事会集体决策机制，为独立董事和董事会秘书履行职责创造良好条件。同时，董事长积极推动公司治理工作和内部控制建设，督促执行股东大会和董事会的各项决议，确保董事会依法正常运作。（二）独立董事履行职责情况公司独立董事能够严格按照公司章程和独立董事工作制度等规定，勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席相关会议，利用召开董事会、股东大会的机会及其他时间对公司进行了实地考察，了解生产经营状况和内部控制建设情况及董事会决议执行情况，为公司经营和发展提出合理化意见和建议。报告期内，独立董事根据相

54、关规定对公司的重大事项发表独立意见，切实维护了公司和股东尤其是社会公众股股东的利益。（三）报告期内，董事出席董事会会议情况报告期内，董事会共召开会议 7 次，其中第二届董事会第十二次会议以现场会议方式召开，其余 6 次会议均以现场结合通讯方式召开。董事出席董事会会议情况：董事姓名具体职务应出席次数现场出席次数以通讯方式参加会议次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自出席会议吴长鸿董事长77000否叶善群董事71600否李春义董事72500否李水土董事76100否黄良彬董事77000否蒋亦卿董事73400否石照耀独立董事73400否朱建独立董事71600否浙江双环传动机械股份有限公司 2011

55、 年年度报告全文23柯涛独立董事71600否三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立的情况报告期内，公司不断完善各项管理制度，规范与控股股东之间的关系。公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东、实际控制人及其他关联方完全分离、相互独立。（一）业务独立情况公司主要从事齿轮产品的生产与销售，在产、供、销体系方面与控股股东及实际控制人之间相互独立。同时，公司拥有独立的技术中心，研发体系不依赖于控股股东、实际控制人及其它关联方。（二）人员独立情况公司董事、监事及高级管理人员的选聘，均按照公司法、公司章程等法律、法规及规范性文件的要求进行。公司拥有独立的人事管理、劳动用工以及福

56、利和社会保障等体系。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员专职在本公司工作并领取薪酬，未在关联单位领取薪酬。（三）资产独立情况本公司与控股股东、实际控制人及其他关联方之间的资产产权界限明晰，公司对业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、商标、专利及其他资产拥有完全的控制权和支配权，不存在资产被控股股东占用而损害公司利益的情况。（四）机构独立情况公司设有股东大会、董事会、监事会、经理层及生产经营必需的职能部门，明确了各机构的职权范围，建立了规范有效的法人治理结构。公司的生产经营、办公机构与控股股东分开，在内部设置上不存在与控股股东混合经营、合署办公的情况，亦不存在控股股

57、东干预公司生产经营活动的情况。（五）财务独立情况公司依据企业会计准则等法律法规，设立独立的财务部门，配备专职的财务人员，建立了独立、完善的会计核算体系和财务管理制度。公司拥有独立的银行账户，依法独立进浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文24行纳税申报和履行纳税义务，独立签订合同。不存在与控股股东或其他任何单位或人士共用银行账户的情形，也不存在与控股股东或其他任何单位以任何形式占用公司的货币资金或其他资产的情形。四、公司对高级管理人员的考评和激励机制公司已建立规范的绩效考核体系与激励机制，制订年度经营计划并分解到各部门月度工作计划中。公司依据绩效管理制度相关规定，对公司高级管理

58、人员分级实行月度和年度考核相结合的考评机制。同时，公司根据高级管理人员的业绩、所辖部门业绩及公司的效益情况，采用业绩权重累计法综合确定年终绩效奖金，激励高级管理人员的工作积极性。五、内部控制的建立健全情况为规范经营管理，控制风险，规范和强化公司的经营行为，确保公司财产安全，公司依据企业内部控制基本规范及配套指引、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等相关法律法规的规定，结合公司实际情况，已建立较为完善的法人治理结构和内部控制制度体系。同时，公司根据报告期内国家法律法规、经营环境的变化，及时制订和修订了相关内部控制制度，不断改进和完善了公司内部控制体系。各项内部控制在报告期内均得到了充分

59、有效的执行，保证了公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息披露的真实完整，提高了公司经营效率和效果，确保了公司全年经营目标的实现。详细内容请参阅公司于2012年4月7日披露在巨潮资讯网(上的2011年度内部控制自我评价报告有关章节。六、董事会对内部控制的自我评价截止2011年末，公司依据企业内部控制基本规范、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等相关法律法规的规定，结合公司实际情况，已建立了较为的完善法人治理结构和内部控制制度体系，各项内部控制均得到了充分有效地实施，能够有效防范经营管理风险，保证公司经营活动有序开展，能够适应公司现行管理制度的要求和发展需要，确保公司发展战

60、略和经营目标的全面实施和充分实现。七、监事会对公司内部控制自我评价报告的意见公司现有的内部控制制度符合我国有关法律法规和证券监管部门的要求，符合当前公司经营管理实际情况的需要，具有合理性、合法性和有效性。公司内部控制的自我评价报告真浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文25实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。八、独立董事对公司内部控制自我评价报告的独立意见公司内部控制重点活动能够按公司内部控制各项制度的规定进行，能够对关联交易、对外担保、募集资金使用、信息披露等经营管理活动各环节进行充分、有效的内部控制，保证了公司经营管理活动正常进行，符合公司实际情况，具有合理性

61、和有效性。公司2011年度内部控制自我评价报告全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系建设和实施情况。九、保荐机构对公司内部控制自我评价报告的核查意见双环传动现有的内部控制制度符合我国有关法律法规和证券监管部门的要求，内部控制制度建立健全，在所有重大方面基本保持了与企业业务及管理相关的内部控制，并得到了有效实施；双环传动2011年度内部控制自我评价报告如实反应了其内部控制制度的建设及运行情况。十、公司内部控制相关情况内部控制相关情况是/否/不适用备注/说明（如选择否或不适用，请说明具体原因）一、内部审计制度的建立情况1公司是否建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会审议通过是2公司董事会

62、是否设立审计委员会，公司是否设立独立于财务部门的内部审计部门是3（1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士是（2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计工作是二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况1公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告是2内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效（如为内部控制无效，请说明内部控制存在的重大缺陷）是3本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具审计报告是4会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具标准审计报告。如出具非标准审计报告或指出公司非财务报告内部控制存在重大

63、缺陷的，公司董事会、监事会是否针对所涉及事项做出专项说明是5独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明）是6保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用）是浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文26三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效1. 审计委员会本年度的主要工作内容与工作成效 指导和监督内部审计制度的建立和实施及内部审计工作开展。 按季召开审计委员会会议，审议内审部提交的工作计划和工作报告，并向董事会汇报公司审计工作情况。在年审注册会计师进场前以及出具初审意见后，召开年报审计会议，与会计事务所沟通，安排和布置年报审计工作，跟踪

64、年报审计情况，并督促会计师事务所及时提供财务审计报告。2. 内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效制定和实施了内部审计业务操作指引和内部审计业务操作基本流程图，完善了公司审计制度体系，明确了审计业务要求和流程，提高了审计工作效率和效果。按月提交内审工作计划，按季提交内审工作报告，有计划的开展审计工作，及时汇报项目审计情况监督公司募集资金的存放和使用，完成了公司各季度和年度募集资金专项审计，确保了全年公司募集的存放和使用符合监管要求。完成了季度、半年度、年度财务报告等财务披露信息的审核，确保了公司对外披露信息的准确和完整。针对性的开展了各项常规、专项审计，按季对重大交易行为实施检查和审核，确

65、保了公司经营行为的合法和合规。组织审计人员学习、培训和交流，强化了审计队伍建设，提高了审计人员综合素质。四、公司认为需要说明的其他情况（如有）无浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文27第六节股东大会情况简介报告期内，公司共召开二次股东大会：2010 年年度股东大会和 2011 年第一次临时股东大会。会议的召集、召开与表决程序符合公司法、公司章程等规范性文件的规定。一、2010 年度股东大会公司 2010 年年度股东大会于 2011 年 5 月 18 日以现场投票表决的方式在公司会议室召开。出席本次股东大会的股东及股东代表共 14 名，代表公司有表决权股份 92,869,968

66、 股，占公司总股份数的 78.17%。本次会议由公司董事会召集，公司部分董事、监事和董事会秘书出席了本次会议，公司其他高级管理人员列席了本次会议，浙江天册律师事务所见证律师对本次会议进行了现场见证。会议的召集、召开和表决程序符合公司法、深圳证券交易所股票上市规则等法律法规、规范性文件及公司章程的相关规定。会议由董事长吴长鸿先生主持，审议通过了2010 年度董事会工作报告、2010 年度监事会工作报告、2010年度财务决算报告、2010 年度利润分配方案、关于公司 2010 年年度报告及其摘要的议案、关于续聘公司 2011 年度财务审计机构的议案等六项议案。本次股东大会的决议公告刊登在 2011

67、 年 5 月 19 日的证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报及指定信息披露网站巨潮资讯网（）。二、2011 年第一次临时股东大会公司 2011 年第一次临时股东大会于 2011 年 7 月 7 日以现场投票表决方式在公司会议室召开。出席本次股东大会的股东及股东代表共 6 名，代表公司有表决权股份 159,840,000股，占公司总股份数的 74.75%。本次会议由公司董事会召集，公司部分董事、监事和董事会秘书出席了本次会议，公司其他高级管理人员列席了本次会议，浙江天册律师事务所见证律师对本次会议进行了现场见证。会议的召集、召开和表决程序符合公司法、深圳证券交易所股票上市规则等法律法规、规

68、范性文件及公司章程的相关规定。会议由董事长吴长鸿先生主持，审议通过了关于修订部分条款的议案。本次股东大会的决议公告刊登在 2011 年 7 月 8 日的证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报及指定信息披露网站巨潮资讯网（）。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文28第七节董事会报告一、管理层讨论与分析（一）报告期内公司经营情况的回顾1、报告期内公司总体经营情况2011 年受全球金融危机的影响以及欧美债务危机的冲击，经济复苏步伐缓慢，国际需求增速回落。国内人民币升值，劳动成本上升、物价上涨，货币政策持续缩紧等诸多因素的影响，居民消费需求下降，企业生产经营成本上升。在面临国内外

69、复杂严峻的经济形势下，公司董事会与全体员工共同努力，努力提升公司内部管理水平，不断深挖潜力，积极调整产品结构，加快产品升级，通过狠抓外资品牌汽车、工程机械、农用机械变速器和发动机齿轮市场，开拓国内乘用车轴齿市场，扩展具有传统优势的摩托车齿轮市场，使公司 2011 年经营业绩保持稳步增长。（1）优化产品结构，开拓高端齿轮市场。公司通过产品结构调整，工艺创新攻关，努力转型升级，抓住高端品牌齿轮市场，争取高端新客户，取得一定成绩：外资品牌：公司深化与全球工程机械行业中领先者卡特彼勒合作，开发了多种变速箱齿轮并就发动机齿轮项目的合作达成一致，预计在 2013 年会逐步形成批量供货。此外，公司为菲亚特集

70、团成功开发了多款农机发动机齿轮，预计在 2013 年形成批量生产。同时，公司还与康明斯就项目合作达成一致，将有多个项目进入量产，预计 2013 年形成批量销售规模。报告期内，外资高端品牌业绩相比于 2010 年提高了近 60%，占公司经营业绩比重上升至近 40%。国内品牌：公司通过与一汽、东安动力等多家厂商合作，成功开发出多个自动变速器齿轮项目，部分项目已进入小批量样品阶段，预计在 2013 年会形成市场销售。公司已就高端齿轮市场拓展制定了长远发展规划。随着齿轮制造技术工艺提升和品质管理不断精细，公司与高端客户的合作越发走向紧密。未来几年，努力创新，深化产品结构调整，拓展高端齿轮市场将是公司努

71、力前进的方向。（2）推行精益制造及信息化建设，提高企业经营管理水平，持续保持竞争优势。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文29作为高端制造业的重要组成部分，齿轮制造的精益化改造与信息化建设是提升公司经营效益的重要保障，是持续保持竞争优势的必要手段，两者相辅相成。报告期内，公司通过柔性、敏捷制造，结合分厂制造和管理架构变革，实现生产制造与市场营销紧密配合。公司在各分厂推行生产布局整流化改造，建立以客户为导向，工艺细分为基础的模块化生产组织管理模式；先后完成了（迪尔）农机变速箱齿轮、（博格瓦纳）分动箱轴齿、重卡变速箱轴齿、乘用车轴齿等多个专门生产车间改造，进一步提升了生产物流、品

72、质管理和市场响应等能力。在推行生产布局整流化改造过程中，通过导入 ERP 系统，将财务、销售、生产、采购等信息进行整合，利用信息系统构建高效的计划系统，制定均衡的生产计划，实现了提高生产准时率，加快整体物流，降低库存和生产成本，提高客户满意度，加快信息流转等经营管理目标；实现了销售订单、生产计划及供应计划的全程管理，进一步提升了财务管理与销售、生产、供应、库存基本业务等经营管理信息的集成度。同时，成功推动 BI 项目上线，建立数据分析中心和企业分析模型，提高了公司管理决策的科学性。（3）提升科研能力，加大新产品开发力度，报告期内，根据国内外市场发展趋势，公司加大新产品开发力度，积极调整产品结构

73、，扩展公司产品面，努力向高端齿轮产品市场进军。公司成功为客户开发出 4 档自动变速器和8 档自动变速器、双离合变速器 DCT 等中高端齿轮产品，为国外客户开发出商用车欧五发动机齿轮、高档电动汽车变速器齿轮、高档农业机械发动机及变速器齿轮、高档工程机械发动机及减速机齿轮。报告期内共开发新产品达 400 多种。同时，公司强化技术创新和研发能力建设。报告期内，实现多达百项的技术创新，不但包含刀具、工艺方面的创新，还有机床改造、量检具改造、工装夹具改造等方面的创新，促进了公司技术工艺水平的提升，降低了生产成本、提高了经济效益。报告期内公司共申报实用新型专利 7 项，其中 4 项已获得证书。公司的“机械

74、工业汽车齿轮工程技术研究中心”为国内多家大型汽车厂顺利完成多项变速箱噪音及振动测试，不但实现了可观的经济效益，也积累了大量的基础数据为公司未来新品开发奠定了坚实基础。在全体员工的不懈努力下，公司荣获“2011 年浙江省卓越经营奖”、浙江省标准化协会“标准化良好行为 AAA 级”荣誉。（4）完善人才培养机制，加大优秀人才引进力度。随着公司规模不断扩大，拥有一支高素质的管理团队和技术团队是企业发展的基础。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文30报告期内，公司不断强化绩效考核管理，建立和谐员工关系平台，推进企业文化建设，改善员工福利，提高员工年度收入，推行员工学历层次与技能等级教育

75、以及内部关键岗位继任人培养，持续完善内部人才培养机制，内部人才梯队建设成果显著。针对员工不同的培训需求，公司开展“学习年”活动，组织进行专业知识、职业素养、员工学历、技能教育、安全消防等系列培训活动，公司因此获得“台州市高技能人才培养示范基地”称号，成为台州市技能教育示范基地。同时，公司定向招录本科生与研究生，引进行业内优秀管理与技术人才，为公司未来发展提供坚实的人才储备。2、公司主营业务及其经营情况（1）主要财务指标变动情况及原因分析单位：元2011 年2010 年本年比上年增减（）2009 年营业总收入（元）928,723,611.61843,054,963.1610.16529,533,

76、864.72营业利润（元）176,667,320.98148,252,474.2719.1777,902,053.79利润总额（元）182,965,241.87156,457,628.4316.9483,869,144.74归属于上市公司股东的净利润（元）157,939,452.39130,753,975.7620.7970,120,974.15归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）151,883,594.14123,339,431.8623.1464,662,519.46经营活动产生的现金流量净额（元）158,663,049.14179,255,587.42-11.4953,14

77、1,146.202011 年末2010 年末本年末比上年末增减（）2009 年末资产总额（元）1,753,410,583.661,496,350,433.2517.18938,093,543.75负债总额（元）404,068,064.63269,307,366.6150.04614,584,435.98归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,349,342,519.031,227,043,066.649.97323,509,107.77总股本（股）213,840,000.00118,800,000.0080.0088,800,000.00变动原因分析：1、负债总额本年末与上年末相比增加50.0

78、4%，主要原因系本期短期借款增加所致；2、总股本（股）本年末与上年末相比增加80.00%，主要原因系本期资本公积转增股本所致。其他主要数据变动原因分析：尽管受国产汽车行业整体需求下滑影响，导致商用车和乘用车齿轮产品销售业绩有所下降，但公司在浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文31工程机械齿轮和电动工具齿轮市场表现不俗，实现高幅度增长。报告期内，营业收入总体业绩较上年度增长10.16%（2）主营业务按业务和地区分类1）主营业务分行业、产品情况单位：万元主营业务分行业情况分行业营业收入营业成本毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）普通机

79、械制造业89,569.6861,224.3331.659.6112.97-2.03主营业务分产品情况分产品营业收入营业成本毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）乘用车齿轮23,231.1615,884.7731.62-5.36-0.42-3.39商用车齿轮24,758.9317,489.8229.36-11.94-7.17-3.63电动工具齿轮6,835.134,454.8034.8228.1122.752.84工程机械齿轮17,818.9610,390.0641.6954.5058.60-1.51摩托车齿轮16,699.9812,852.2523.

80、0440.8042.56-0.95其他齿轮225.52152.6332.32-29.89-25.34-4.13营业成本增加和毛利率下降原因分析：营业成本增加比例大于营业收入增加比率，除了人民币升值，劳动成本上升、物价上涨等因素外，主要原因在于：公司在2011年度加大高端市场开拓力度，随之而来的是，高端新产品用材品质提升所支出的材料成本提高，相比于成熟产品、新产品单位产出率略有下降，以及加工高端齿轮所投入的设备价高导致的折旧增加。随着工艺的不断成熟，产出率将提高，毛利率将稳定在合理范围。2）主营业务分地区情况单位：万元地区营业收入营业收入比上年增减（%）内销77,794.564.72外销11,7

81、75.1258.61（3）主营业务市场变化及营业成本构成变化情况报告期内，受国内整车市场销量下滑影响，乘用车、商用车齿轮产品销量有所下降，公司根据市场变化通过调整产品结构。报告期内，公司的工程机械、电动工具、摩托车方面齿轮产品销售业绩增长幅度较大，从而使公司的整体业绩保持了稳步增长。报告期内，公司营浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文32业成本构成未发生显著变化。（4）订单签署和执行情况报告期内，公司的商用车、乘用车齿轮订单量与上年同期相比略有下降，工程机械齿轮、电动工具齿轮、摩托车齿轮订单量充足。公司与客户大多签订年度框架协议，对单价和数量进行初步约定，具体订单根据客户生产

82、进度按月、季度形式提前下达。公司根据订单情况适时更新生产计划。从整个年度来看，公司订单签署和产品销售情况基本同步。（5）主要产品、原材料等价格变动情况公司主要原材料为钢材，报告期内因受到钢材市场价格波动的影响，钢材价格总体略有上涨。其主要原因在于：高端新产品所用钢材品质要求提升，导致相应的齿轮用材质高价升。成熟产品因竞争的加剧，其价格较上年度略有下降。公司通过提升研发能力，拓展高端产品市场，保持竞争优势，稳定毛利率下滑趋势。（6）存货情况单位：元项目期末数账面余额跌价准备账面价值占期末总资产比例（%）原材料60,211,310.9960,211,310.993.43在产品70,625,952.

83、6770,625,952.674.03库存商品126,259,532.042,150,156.16124,109,375.887.08发出商品89,201,992.62823,356.7988,378,635.835.04委托加工物资28,001,531.5828,001,531.581.60包装物及低值易耗品439,790.46439,790.460.03周转材料消耗性生物资产合计374,740,110.362,973,512.95371,766,597.4121.20存货增加的原因分析：本公司年末存货较年初增加25.35%，主要原因在于：总体销售规模扩大，相应存货储备有所增加，同时公司正逐

84、步朝着“高端化、多品种、小批量”方向发展，导致因制造品种增多而相应地推高一部分库存。（7）毛利率变动情况2011 年2010 年本年比上年增减（%）2009 年浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文33销售毛利率31.65%33.68%-2.0334.58%（8）主要供应商、客户情况1)主要供应商情况单位：万元前 5 名供应商2011 年2010 年本年比上年增减（%）2009 年采购金额（合计）26,011.3324,550.185.9511,517.75占年度采购总金额的比例（%）36.550-13.532.6预付账款的余额（合计）462.95915.61-49.44436

85、.75占公司预付账款总余额的比例（%）5.3618-12.6419是否存在关联关系无无无2)主要客户情况单位：万元前 5 名客户2011 年2010 年本年比上年增减（%）2009 年销售金额（合计）25,035.2633,245.64-24.7024,658.63占年度销售总金额的比例（%）26.9639.43-12.4746.56应收账款的余额（合计）6,975.575,905.7718.117,533.85占公司应收账款总余额的比例（%）36.4141.16-4.7551.87是否存在关联关系无无无变动原因分析：公司前五名供应商未发生重大变化，没有单个供应商采购金额超过采购总金额达30%

86、的情形。2011年前五名客户新增了天津一汽夏利汽车股份有限公司变速器分公司，没有单个客户销售收入超过销售收入总金额达30%的情形。报告期内，公司前五名供应商、客户与本公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户、供应商中无直接或间接拥有权益。（9）最近三年非经常性损益情况参见“第二节会计数据和业务数据摘要”之“三、非经常性损益项目”。（10）董事、监事和高管薪酬说明浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文34姓名职务2011年从公司领取的报酬总额（万元、税前）2010年从公司领取的报酬总额（万元、税前）薪酬总额

87、同比增减（%）薪酬同比变动与净利润同比变动的比较说明备注吴长鸿董事长、总经理56.0055.001.822011年度公司净利润与上年同比增长20.79%，2011年度公司董、监、高人员合计在公司领取报酬306.45万元，与上年同期比增长0.77%，远低于净利润增长幅度。李水土董事、副总经理36.2435.003.54蒋亦卿董事、副总经理28.3228.001.14黄良彬董事、副总经理35.9735.002.77石照耀独立董事5.005.000朱建独立董事5.005.000柯涛独立董事5.005.000敬代云副总经理28.6328.002.25彭文忠副总经理28.8128.002.89杨学东原董

88、事会秘书、副总经理1.3228.00-已于2011年1月18日辞去公司副总经理、董事会秘书职务叶松董事会秘书、副总经理22.41-2011年1月18日担任公司副总经理、董事会秘书董美珠监事18.4718.002.61陈剑峰监事17.6317.003.71陈绍速监事17.6517.123.10合计-306.45304.120.773、报告期内公司资产、负债及重大投资等事项进展情况（1）公司重要资产情况公司固定资产主要为办公及开展生产经营活动所使用的房屋建筑物，加工制造设备，产品研发、生产、检测仪器等专用设备、运输设备和融资租入设备等，截至2011年末，公司固定资产净额为700,311,150.4

89、6元。公司已建立固定资产维护和保养体系，该类资产维护和运行状况良好。公司已有账面价值210,546,832.72元的固定资产用于担保，其中房屋建筑物83,370,215.25元，设备127,176,617.47元，主要提供于建设银行玉环支行、工商银行玉环支行、中国银行玉环支行、农行银行楚州支行作为流动资金贷款抵押物；房屋及设备不存在诉讼、仲裁等情形。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文35（2）公司核心资产盈利能力报告期内，公司核心资产的盈利能力未发生明显变动，也未出现替代资产或资产升级换代导致公司核心资产盈利能力明显变化情形。（3）核心资产使用情况公司核心资产全部处于在用状

90、态，资产的使用效率和产能利用率均继续保持较高水平，资产成新率在77.86%以上。（4）主要资产情况单位：元项目2011年2010年本年比上年增减（%）2009年货币资金252,134,565.87407,320,363.62-38.1025,051,679.27应收票据52,367,656.1029,166,446.9679.557,795,000.00应收账款179,840,814.91134,316,889.7733.89136,429,528.96预付款项86,391,423.6651,362,436.8268.2022,754,982.22存货371,766,597.41296,586

91、,661.0625.35223,803,573.71固定资产700,311,150.46502,717,971.4939.30451,225,841.86在建工程30,774,975.917,131,116.20331.562,736,530.02无形资产60,784,733.0142,825,579.4841.9441,406,367.34变动原因分析：1、货币资金本期与上年同期相比减少38.10%，主要原因系本期募集资金使用较多所致；2、应收票据本期与上年同期相比增加79.55%，主要原因系本期较多的采用商业票据结算所致；3、应收账款本期与上年同期相比增加33.89%，主要原因系本期营业收

92、入增长，应收账款相应增长所致；4、预付款项本期与上年同期相比增加68.20%，主要原因系期末预付设备采购款较大所致；5、存货本期与上年同期相比增加25.35%，主要原因系销售规模扩大，相应存货储备有所增加所致；6、固定资产本期与上年同期相比增加39.30%，主要原因系募集资金采购设备增加所致；7、在建工程本期与上年同期相比增加331.56%，主要原因系滨港工业园区及江苏厂区建设工程增加所致；8、无形资产本期与上年同期相比增加41.94%，主要原因系本期新增滨港工业园区土地所致。（5）金融资产投资情况截止报告期末，公司不存在较大金额的证券投资等金融资产、委托理财等财务性投资或套期保值等相关业务。

93、浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文36（6）主要债权债务情况单位：元项目2011年2010年本年比上年增减（%）2009年应收账款179,840,814.91134,316,889.7733.89136,429,528.96应收票据52,367,656.1029,166,446.9679.557,795,000.00短期借款177,000,000.0044,000,000.00302.27260,040,000.00长期借款50,000,000.00应付账款136,515,246.54127,175,873.427.34103,039,231.31应付票据35,028,55

94、0.0024,050,000.0045.6540,177,748.00变动原因分析：1、应收账款本期与上年同期相比增加33.89%，主要原因系本期营业收入增长，应收账款相应增长所致；2、应收票据本期与上年同期相比增加79.55%，主要原因系本期较多的采用商业票据结算所致；3、短期借款本期与上年同期相比增加302.27%，主要原因系本期期末增加流动资金借款所致；4、应付票据本期与上年同期相比增加45.65%，主要原因系本期末较多的采用票据支付所致。（7）主要费用情况单位：元费用项目2011年2010年本年比上年增减（%）2009年销售费用39,762,023.6946,029,479.01-13

95、.6226,459,091.08管理费用79,816,361.6566,271,077.9320.4447,122,946.89财务费用8,863,479.5324,346,599.62-63.5927,805,446.06所得税费用25,025,789.4825,703,652.67-2.6413,748,170.59合计153,467,654.35162,350,809.23-5.47115,135,654.62变动原因分析：销售费用同比下降13.62%主要原因系本期运杂仓储费下降所致；财务费用同比下降63.59%主要原因系公司上市后归还了大量的流动资金贷款，减少利息支出和募集资金到位后同

96、比增加了较多存款额利息收入所致。（8）现金流量情况单位：元项目2011年2010年本年比上年增减（%）一、经营活动产生的现金流量净额158,663,049.14179,255,587.42-11.49经营活动现金流入小计1,029,216,997.12994,881,531.813.45浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文37经营活动现金流出小计870,553,947.98815,625,944.396.73二、投资活动产生的现金流量净额-383,113,858.92-160,133,800.11139.25投资活动现金流入小计1,118,805.894,159,472.34

97、-73.10投资活动现金流出小计384,232,664.81164,293,272.45133.87三、筹资活动产生的现金流量净额70,698,989.43380,703,077.93-81.43筹资活动现金流入小计331,000,000.001,286,809,000.00-74.28筹资活动现金流出小计260,301,010.57906,105,922.07-71.27四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-3,785,584.86-1,822,024.82-107.77五、现金及现金等价物净增加额-157,537,405.21398,002,840.42-139.58变动原因分析：1、投资

98、活动现金流入本年比上年减少73.10%的主要原因系2011年处置固定资产的现金净额有所减少所致；2、投资活动现金流出本年比上年增加133.87%的主要原因系2011年募投资金大幅购买固定资产所致；3、筹资活动现金流入与流出本年比上年减少分别为74.28%和71.27%的主要原因系由于2010年9月公司成功上市筹集到募集资金，并大幅减少相应的银行借款所致。（9）偿债能力分析项目2011年2010年本年比上年增减（%）2009年流动比率（倍）2.403.70-35.140.81速动比率（倍）1.462.53-42.290.40资产负债率(母公司)（%）20.4115.265.1562.77变动原因

99、分析：流动比率、速动比率降低的主要原因系本期募集资金使用较多从而减少了流动资产和速动资产所致；资产负债率增加主要原因系由于公司生产规模扩大增加了部分短期借款从而增加了流动负债所致。（10）资产运营能力分析项目2011年2010年本年比上年增减（%）2009年应收账款周转率（次数）5.706.04-5.594.23存货周转率（次数）1.812.05-11.751.72变动原因分析：应收账款周转率降低主要原因系销售额增长而增加了应收账款所致；存货周转率降低主要原因系销售规模扩大，相应存货储备有所增加所致。（11）公司研发费用投入及成果分析浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文38单

100、位：元项目2011年2010年同比增减（%）2009年研发费用36,084,975.5428,565,756.9126.3218,423,202.89营业收入928,723,611.61843,054,963.1610.16529,533,864.72占营业收入比重（%）3.893.390.503.48变动原因分析：公司始终致力于新产品开发和技术革新，保持较高的研发投入，以高品质产品不断拓展业务新领域。同时，公司通过与主要客户进行多层次的研发合作，有效地提升了产品研发的实践效果。报告期末，公司累计拥有专利 12 项，具体如下表：序号专利名称授权公告日专利类型专利号1驱动轴2008-09-04外

101、观专利ZL 2004 3 0059121.02一种内涨式剃齿夹具2008-09-04实用新型ZL 2006 2 0103309.43两齿轮油槽对位压装夹具2009-03-18实用新型ZL 2007 2 0303264.X4一种外圆定位磨齿夹具2009-07-01实用新型ZL 2008 2 0168208.45一种深孔清洗机2009-07-01实用新型ZL 2008 2 0168209.96手拿式M值检具2009-12-09实用新型ZL 2009 2 0112505.17渐开线花键推刀2010-02-17实用新型ZL 2009 2 0117834.58一种机械工件中心孔的定位结构2010-05-

102、12实用新型ZL 2009 2 0117332.29一种对称度检具2011-07-27实用新型ZL 2010 2 0583608.910一种锲式内胀家具2011-09-14实用新型ZL 2011 2 0076984.311一种内胀式滚齿夹具2011-10-19实用新型ZL 2011 2 0076983.912一种滚齿夹具2011-10-26实用新型ZL 2011 2 0076988.1（12）公司全资子公司情况单位：万元全资子公司名称注册地经营范围注册资本公司合计持股总资产是否列入合并2011年净利润2010年净利润同比变动比例对合并净利润的影响浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报

103、告全文39比例报表比例玉环县双环锻造有限公司玉环县城关南大岙钢材锻造518.00100%2,594.59是181.26191.03-5.11%1.15%江苏双环齿轮有限公司淮安市楚州区工业新区齿轮、传动、驱动部件、锻件制造、销售；货物进出口、技术进出口（经营范围中涉及国家专项审批规定的需办理审批后方可经营）。20,088.00100%36,267.91是1,175.761,084.568.41%7.44%（二）公司所处行业发展趋势（1）国际市场当前，因受国际金融危机余波的影响，发达国家经济放缓、消费需求萎缩，使得国际上主要的整车（整机）生产厂商迫于成本压力加快了专业化的分工和产业转移。我国齿轮

104、产品的技术精度已能达到国外客户使用需求，研发水平创新能力正在快速提高，高端产品不断取得突破；同时，我国齿轮产品价格只相当于国外同类产品的 1/3-1/2。国际厂商正逐步将齿轮产品外包给我国专业的零件生产商，我国齿轮产品因此将迎来巨大的潜在需求。（2）国内市场“十二五”期间，国家将继续采取刺激消费、调整结构、鼓励自主创新与产业升级等一系列强有力政策，汽车、农机、高铁、冶金、电力、船舶、环保、工程机械和基础建设等将继续保持较好增长态势，这为齿轮行业带来广阔的市场发展空间。汽车方面：由于汽车零部件“全球化”采购和跨国公司“本地化”策略以及国家对自主品牌、新能源汽车的大力支持，汽车齿轮产品未来将会出现

105、新的增长趋势。工程机械方面：随着工业化、城镇化发展步伐的加快，以及加大对水利工程、海洋工程、铁路、公路、城镇公共交通等建设，未来国内对工程机械需求将呈现稳步增长态势，公司的工程机械齿轮产品将迎来重要的发展机遇。摩托车方面：随着国家绿色环保政策的陆续出台，摩托车行业将迎来产品转型升级时期，相应的摩托车齿轮产品也将面临新的挑战和机遇。电动工具方面：国内产业升级、制造业技术革新，以及随之而来的高铁、船舶等基础设施建设，先进装备制造业的发展和升级，都给电动工具行业造就了一个前所未有的市场，浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文40公司将拓展电动工具齿轮产品业务，为未来发展做好准备。综上

106、所述，齿轮产品仍有广阔的需求空间，中国齿轮行业增速将会实现稳定发展态势。（三）公司发展战略公司将加大目标客户市场开发、制造整流化改造、推进工艺创新、提高基层员工收入、强化内部管理，提高运营效率，坚持“优化存量挖潜力，扩大增量添动力，加速新品创未来”的经营思路，开创支撑未来发展的支柱业务。（四）实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划公司将根据生产经营和业务发展的实际需求，合理安排筹资渠道，通过向金融机构贷款融资等自筹方式，确保公司未来发展的资金需求，促进公司持续、健康发展。（五）2012 年度经营计划2012 年将是公司“巩固基础和面向未来，做好新准备的关键时期”，为把握发展中的机遇，公司将积

107、极迎接挑战，以“稳市场，固交付，争份额，突增长”的市场方针，不断提高公司运营效率，加强与国内外一流企业合作，走专业化齿轮制造道路，做精做强传动齿轮。以下是公司 2012 年度工作重点：1、积极开拓市场，加强新产品开发和规划。设立新产品市场（客户）开发专门对策机构，重点开拓高端客户齿轮产品；加强在中高档乘用车自动变速器、外贸型高端商用车发动机、世界领先水平的农业机械和工程机械发动机、变速器等齿轮方面的研发投入；2、继续提升精益化生产管理水平。以客户为导向，对重点客户、重点项目推行专案管理，通过重点客户、重点项目的专项车间建设，形成样板工厂，提升制造体系整体管理水平；3、提高制造工艺水平。公司推进

108、技术工艺的积累与创新，引进和学习国外先进的表面氮化、表面喷丸、内斜齿加工、工业机器人连线等技术，实现工装的标准化，改造快速换模技术；4、加强公司绩效考核体系和激励体系的建设，完善员工福利体系，构建员工认可的、效果显著的内部激励体系；5、突出质量管理，通过品质改善分析对策的有效展开，提高客户满意度；6、全面推行预算管理和成本控制，加强货币资金管理，合理安排融资额度，提高公司财务管理水平；7、继续做好募投项目建设以及募集资金管理工作。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文41（六）可能面临的风险因素1、宏观环境风险国家“十二五”规划使公司下游汽车、工程机械、摩托车、电动工具等企业未

109、来的发展将发生新的变化，从而使公司未来发展面临新的挑战；同时，资金流动性偏紧、通货膨胀压力以及金融机构银根收缩等方面不利因素影响，都将加大企业的融资难度。应对策略：（1）建立新产品市场（客户）开发专门对策机构，研究目标市场战略规划，做好前期市场、技术以及客户规划，加强新产品开发、规划和管理，提高新产品产值转换能力；（2）做好全面预算、二级会计核算工作，严格控制资金预算，根据公司生产经营需求合理安排融资额度及融资渠道。2、获利能力风险公司产品为齿轮产品，国内钢材价格波动、企业竞争加剧以及汇率波动等因素，都将对公司的获利能力带来一定的风险。应对策略：（1）密切关注钢材市场价格变化，根据市场变化及生

110、产需求做好采购规划；（2）提升生产管理水平、优化供应链、改进工艺技术等方式降低采购、生产成本；（3）根据行业发展趋势，及时调整产品结构，提高市场占有率。（七）企业社会责任1、教育与培训“知识改变命运，技能成就未来”，报告期内，公司通过“学习年”活动的拓展，开展了“关键岗位继任人培养”、“学历层次教育”、“制齿工技能等级培训”等多项员工教育与培训活动，倡导员工“敬业、专业”的工作理念，并领会“终身学习”的重要意义。公司成立内部讲师团队和聘请外部高级讲师，通过学习论坛、知识竞赛、专业学习、技能活动等形式，全面提升员工知识与技能水平，提高工作效率，帮助员工做好职业生涯发展规划，充分体现了公司的社会责

111、任。本年度培训新老员工人 12867 人次，人均接受培训 5.7 次，人均培训课时 29 小时（图1），较 2010 年增长 6 小时。2011 年老员工培训覆盖率为 50.30%，较 2010 年增长 2.06%；新员工培训总体覆盖率 91.40%，较 2010 年增长 9.60%，员工满意度达到了 89.70%（图 2）。（数据来源于公司内部培训调查报告）浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文42图 1：人均培训课时对比图 2：员工培训满意度对比通过员工满意度调查，公司组织的各类培训活动有力地促进了员工操作实践能力、解决问题的能力、沟通与协调能力的提升。2、员工福利公司始终

112、坚持“以人为本”的人才观念，不断完善各项福利制度，努力维护员工利益。公司为员工提供社会保险、住房公积金、住房补贴、餐费补贴、女员工生育补贴、车辆补贴、员工体检等多项福利政策，对于年度优秀团队、品德优秀员工、质量标兵以及先进工作者等给予精神与物质奖励。公司支持员工组织各种娱乐活动丰富业余生活，增进员工互动，增强员工幸福感。3、供应商、客户关系公司与供应商签订质量保证协议，要求供应商通过 IS09001：2008 认证，并对每一位供应商实行动态考核和管理。公司每年召开年度供应商大会对年度品质、交货及时率等方面表现优异的供应商进行表彰。通过 U9 平台的建立，提高了公司与供应商之间采购订单及其他信息

113、交流的及时性，得到供应商的好评。公司以质量为本，严格控制产品质量，建立和维护 ISO/TS16949:2009 和 IS09001:2008浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文43质量管理体系。公司任命质量代表和顾客代表收集顾客对质量方面的要求，接待和处理客户投诉，将客户的要求转化为公司质量目标，落实改进措施以满足客户需求。本年度公司在客户满意度上得到进一步提升，获得哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司、采埃孚传动技术、中国重汽（香港）有限公司变速箱部等多家客户颁发的优秀供应商荣誉。4、公共关系和社会公益事业作为社会的一分子，投身公益事业是公司始终肩负的一项社会责任，也是企业文化

114、的重要组成部分。公司一直积极参与各项公益活动，努力为构建和谐社会贡献力量。2011 年公司向当地老年活动中心、中心小学、困难职工以及残疾演出等提供了慈善捐款。二、公司 2011 年度投资情况（一）募集资金使用和管理情况经中国证券监督管理委员会证监许可20101124 号文核准，公司于 2010 年 8 月 30日向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 30,000,000 股，每股面值 1.00 元，发行价为每股 28.00 元，募集资金总额 840,000,000.00 元，减除发行费用 67,220,016.89 元后，募集资金净额为 772,779,983.11 元。该等募集资金已经天

115、健会计师事务所验证，并由其出具天健验2010245 号验资报告。1、募集资金使用情况截止 2011 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 67,515.84 万元（其中：人民币 34,337.00 万元用补充流动资金及归还银行贷款；人民币 33,178.84 万元用于募集资金项目），募集资金余额为人民币 9,762.16 万元，加上募集资金专用账户累计利息收入(已扣除手续费)708.13 万元，募集资金专户截止至 2011 年 12 月 31 日余额合计为 10，470.29 万元。2、募集资金管理情况为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照公司法、证券法、深

116、圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引、深圳证券交易所股票上市规则等有关规范性文件的规定和要求，结合公司实际情况，制订了募集资金管理制度，对募集资金实行专户专用。本公司和保荐机构中国中投证券有限责任公司分别与中国建设银行股份有限公司玉环支行、兴业银行股份有限公司台州分行签订了募集资金三方监管协议；本公司之子公司江苏双环齿轮有限公司和中国中投证券有限责任公司与中国农业银行股份有限公司淮安楚州支行签订了募集资金三方监管协议，协议约定公司在上述银行开设募集资金专用账户。三方监管协议明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文44方监管协议

117、范本不存在重大差异。本公司规范履行三方监管协议。截至 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：单位：元募集资金存储银行名称开户单位银行账户期末余额中国建设银行股份有限公司玉环支行本公司3300166723504901010533,744,492.52兴业银行股份有限公司台州分行本公司35802010010026364819,878,960.33中国农业银行股份有限公司淮安楚州支行江苏双环齿轮有限公司10-35420104024071151,079,425.76合计-104,702,878.61浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文453、本年度募集资金的

118、实际使用情况单位：万元募集资金总额77,278.00本年度投入募集资金总额31,361.74报告期内变更用途的募集资金总额0累计变更用途的募集资金总额0已累计投入募集资金总额67,515.84累计变更用途的募集资金总额比例0承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目（含部分变更）募集资金承诺投资总额调整后投资总额（1）本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投入进(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益（净利润）是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目浙江双环传动齿轮扩产项目否25,000.0025,000.0013,169.8123,036.5

119、792.152012 年 9 月4,000.56是否江苏双环增资扩产齿轮项目否15,000.0015,000.008,191.9310,142.2767.622012 年 9 月306.12是否承诺投资项目小计40,000.0040,000.0021,361.7433,178.844,306.68超募资金投向补充流动资金10,000.0010,000.00归还银行贷款24,337.00超募资金投向小计10,000.0034,337.00合计40,000.0040,000.0031,361.7467,515.844,306.68未达到计划进度原因或预计收益的情况和原因（分具体项目）报告期无项目可

120、行性发生重大变化的情况说明报告期无超募资金的金额、用途及使用进展情况1、根据公司 2010 年 9 月 25 日第二届董事会第七次会议审议通过的关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，以募集资金暂时补充流动资金 5,000.00 万元，期限不超过 6 个月，公司已于 2011 年 3 月 23 日将上述款项归还至募集资金专户。2、根据公司 2011 年 3 月 25 日第二届董事会第十一次（临时）会议审议通过的关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，继续以募集资金暂时补充流动资金 5,000.00 万元，期限不超过 6 个月。公司已于 2011 年 5 月 12 日将上述款浙江

121、双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文46项归还至募集资金专户。3、根据公司 2011 年 4 月 25 日第二届董事会第十二次会议审议通过的关于使用超募资金补充流动资金的议案，以超募资金永久性补充流动资金 10,000.00 万元。募集资金投资项目实施地点变更情况根据公司 2011 年 6 月 20 日第二届董事会第十三次（临时）会议通过的关于变更部分募投项目实施地点的议案，以公司原有厂区玉环南大岙的工业土地和厂房置换玉环沙门滨港工业园区的部分募投项目工业用地和厂房，涉及厂房建设及土地投入金额共计 430 万元。由于募投项目实施地点的部分变更，原投放于玉环沙门滨港工业园区的部分募

122、投设备也改投放于玉环南大岙厂区，该部分设备金额共计 54,062,650.29 元。募集资金投资项目实施方式调整情况报告期无募集资金投资项目先期投入及置换情况报告期无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况1、根据公司 2010 年 9 月 25 日第二届董事会第七次会议审议通过的关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，以募集资金暂时补充流动资金 5,000.00 万元，期限不超过 6 个月，公司已于 2011 年 3 月 23 日将上述款项归还至募集资金专户。2、根据公司 2011 年 3 月 25 日第二届董事会第十一次（临时）会议审议通过的关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案

123、，继续以募集资金暂时补充流动资金 5,000.00 万元，期限不超过 6 个月。公司已于 2011 年 5 月 12 日将上述款项归还至募集资金专户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因报告期无尚未使用的募集资金用途及去向暂存募集资金专用账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况报告期无注：上述募集资金使用情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了天健审20122080 号 2011 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文47（二）重大非募集资金投资项目情况项目名称项目金额（万元）项目进度项目收益情况高精度齿轮建设项目9,9

124、01.00本项目已投资 9,265.68 万元未发生变化合计9,901.00说明：公司“高精度齿轮建设项目”已列入国家装备制造业产业结构调整重点支持项目，并获得 600 万元中央预算内资金支持，本项目计划总投资 10,733 万元，其中固定资产投资 9,901 万元。2010 年 11 月 1 日至2011 年 12 月 26 日，本项目直接投资额 9,265.68 万元，其中已支付金额为 9,251.32 万元。本项目已经投资完成并进入批量生产阶段，项目经济效益能达到预期状态，预计年新增销售额 13,862 万元（含税）新增净利润 2,334 万元。三、会计政策执行情况（一）会计师事务所意见

125、天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司 2011 年度财务报告出具了天健审20122078 号的标准无保留意见的审计报告。（二）公司会计政策、会计估计变更情况及对公司的影响说明和分析报告期内，公司没有重大会计政策变化、会计估计变更情况，未发生重大会计差错。四、董事会日常工作情况（一）报告期内董事会的召开情况报告期内，公司董事会共召开七次会议，会议的召集、召开和表决程序符合公司法及公司章程等法律法规和规范性文件的规定。会议具体内容如下：1、公司第二届董事会第十次（临时）会议于 2011 年 1 月 18 日以现场和通讯的方式召开。本次会议应到董事 9 名，实到董事 9 名。经与会董事审议、表决

126、，形成决议如下：（1）审议通过了关于公司副总经理、董事会秘书杨学东先生辞职的议案。（2）审议通过了关于聘任叶松先生为公司副总经理、董事会秘书的议案。该次会议决议刊登于 2011 年 1 月 19 日的证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和指定信息披露媒体巨潮资讯网（）。2、公司第二届董事会第十一次（临时）会议于 2011 年 3 月 25 日以现场和通讯表决的方式召开。本次会议应到董事 9 名，实到董事 9 名。经与会董事审议、表决，形成决议如下：浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文48（1）审议通过了关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案。该次会议决议刊登

127、于 2011 年 3 月 28 日的证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和指定信息披露媒体巨潮资讯网（）。3、公司第二届董事会第十二次会议于 2011 年 4 月 25 日以现场表决的方式召开。本次会议应到董事 9 名，实到董事 9 名。经与会董事审议、表决，形成决议如下：（1）审议通过了2010 年度总经理工作报告。（2）审议通过了2010 年度董事会工作报告，并提交股东大会审议。（3）审议通过了2010 年度财务决算报告，并提交股东大会审议。（4）审议通过了关于 2011 年度融资授信额度及不动产、动产抵押的议案。（5）审议通过了2010 年度利润分配预案，并提交股东大会审议。（6）

128、审议通过了关于公司 2010 年年度报告及其摘要的议案，并提交股东大会审议。（7）审议通过了2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告。（8）审议通过了2010 年度内部控制自我评价报告。（9）审议通过了关于使用超募资金补充流动资金的议案。（10）审议通过了关于续聘公司 2011 年度财务审计机构的议案，并提交股东大会审议。（11）审议通过了2011 年公司高级管理人员薪酬标准的议案。（12）审议通过了关于公司 2011 年第一季度报告的议案。（13）审议通过了关于提请召开 2010 年年度股东大会的议案。该次会议决议刊登于 2011 年 4 月 27 日的证券时报、中国证券报、上海证券报

129、、证券日报和指定信息披露媒体巨潮资讯网（）。4、公司第二届董事会第十三次（临时）会议于 2011 年 6 月 20 日以现场和通讯表决的方式召开。本次会议应到董事 9 名，实到董事 9 名。经与会董事审议、表决，形成决议如下：（1）审议通过了关于修订部分条款的议案，并提交股东大会审议。（2）审议通过了关于变更部分募投项目实施地点的议案。（3）审议通过了关于提请召开 2011 年第一次临时股东大会的议案。该次会议决议刊登于 2011 年 6 月 22 日的证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和指定信息披露媒体巨潮资讯网（）。5、公司第二届董事会第十四次会议于 2011 年 8 月 22 日

130、以现场和通讯表决的方式召开。本次会议应到董事 9 名，实到董事 9 名。经与会董事审议、表决，形成决议如下：浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文49（1）审议通过了关于制订的议案。（2）审议通过了关于修订的议案。（3）审议通过了关于修订的议案。（4）审议通过了关于修订的议案。（5）审议通过了关于修订的议案。（6）审议通过了关于修订的议案。（7）审议通过了关于加强公司治理专项活动的整改报告。（8）审议通过了关于为全资子公司江苏双环齿轮有限公司提供贷款担保的议案。（9）审议通过了关于公司 2011 年半年度报告及其摘要的议案。该次会议决议刊登于 2011 年 8 月 24 日的证

131、券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和指定信息披露媒体巨潮资讯网（）。6、公司第二届董事会第十五次（临时）会议于 2011 年 9 月 27 日以现场和通讯表决的方式召开。本次会议应到董事 9 名，实到董事 9 名。经与会董事审议、表决，形成决议如下：（1）审议通过了关于“加强中小企业板上市公司内控规则落实”专项活动的自查表及整改计划。（2）审议通过了关于聘任周学为公司内部审计部负责人的议案。（3）审议通过了关于为全资子公司江苏双环齿轮有限公司提供借款的议案。（4）审议通过了关于修订的议案。（5）审议通过了关于制订的议案。（6）审议通过了关于制订的议案。该次会议决议刊登于 2011 年 9

132、 月 28 日的证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和指定信息披露媒体巨潮资讯网（）。7、公司第二届董事会第十六次会议于 2011 年 10 月 19 日以现场和通讯表决的方式召开。本次会议应到董事 9 名，实到董事 9 名。经与会董事审议、表决，形成决议如下：（1）审议通过了关于修订的议案。（2）审议通过了关于公司 2011 年第三季度报告的议案。该次会议决议刊登于 2011 年 10 月 21 日的证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和指定信息披露媒体巨潮资讯网（）。（二）董事会对股东大会决议的执行情况浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文50报告期内，公司董事

133、会严格按照公司法、公司章程等法律法规的规定和要求，有效执行了公司股东大会决议的全部事项。1、根据 2010 年年度股东大会决议，公司董事会实施了 2010 年度权益分派方案，以公司总股本 118,800,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 3 元人民币现金（含税），同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股。本次权益分派实施后，公司总股本由 118,800,000股增至 213,840,000 股。2、根据 2010 年年度股东大会决议，公司董事会续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2011 年度财务审计机构。3、根据 2011 年第一次临时股东大会决议，公司增加了

134、注册资本，修订了公司章程，并办理了相应的工商变更登记手续。（三）专业委员会履职情况1、审计委员会履职情况报告期内，审计委员会能够按照工作规则的规定，监督公司内部审计制度实施情况，审核公司财务信息及其披露情况，并督促会计师事务所审计工作。报告期内审计委员会共召开4 次相关会议，审议公司内审部每季度提交的审计报告、工作计划和工作总结，审议意见均认为公司财务报告内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，能够反映公司基本情况。2、战略与投资委员会履职情况报告期内，战略与投资委员会召开了相关会议，对公司所处行业进行了深入分析研究，规划公司发展战略，为公司发展战略的实施提出了合理的

135、建议，健全投资决策程序，加强决策的科学性。3、提名委员会履职情况报告期内，提名委员会共召开 2 次会议，对拟聘的公司董事会秘书候选人和内审部负责人候选人进行了审核，对候选人员的教育背景、任职经历、专业能力和职业素养及其他相关情况进行了详细的调查和考察，慎重提名候选人。4、薪酬与考核委员会履职情况报告期内，薪酬与考核委员会审核了公司人力资源部门提交的公司关键岗位绩效考核方案，认为方案适应公司目前的经营管理现状，能够体现关键岗位员工的利益。对公司 2010年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为公司高管人员的薪酬水平与公司业绩增长、企业规模、行业地位相适应。浙江双环

136、传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文51五、2011 年度利润分配预案经天健会计师事务所（特殊普通合伙）天健审20122078 号审计报告确认：2011年度实现归属于上市公司股东的净利润 157,939,452.39 元，依据公司法和公司章程及国家有关规定，公司拟按照以下方案实施分配：1、按母公司净利润 10%提取法定盈余公积金 14,614,840.47 元；2、提取法定盈余公积金后报告期末公司未分配利润为 410,177,768.06 元；3、拟以 2011 年年末公司总股本 213,840,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金3 元人民币（含税）；同时以资本公积金向

137、全体股东每 10 股转增 3 股，转增后公司资本公积金由 679,352,188.67 元减少为 615,200,188.67 元。上述利润分配方案实施后，公司总股本将由 213,840,000 股增加至 277,992,000 股。以上利润分配预案须提交 2011 年年度股东大会审议。公司最近三年现金分红情况表单位：元分红年度现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率（%）年度可分配利润2010 年35,640,000.00130,753,975.7627.26118,646,066.742009 年070,120,974.1

138、5063,379,254.302008 年052,278,580.77046,840,803.48最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%）42.24六、其他需要披露的事项（一）投资者关系管理情况报告期内，公司严格按照上市公司规范运作指引及公司投资者关系管理制度的要求，认真作好投资者关系管理工作，妥善安排投资者、分析师等特定对象到公司现场参观、座谈、调研，认真做好每次接待的记录工作并及时提交深圳证券交易所备案；同时，认真回答投资者电话咨询，及时、准确、真实、完整地披露应披露的信息，确保投资者公平地获得公司信息。公司于 2011 年 4 月 29 日通过深圳证券信息有限公司提供的投资者

139、互动平台上举行了公司 2010 年度业绩网上说明会，公司董事长吴长鸿先生、财务总监黄良彬先生、董事会秘书叶松先生、独立董事朱建先生、保荐代表人尤凌燕女士等人员参加了本次业绩网上说明会，在线回答投资者咨询，与广大投资者进行坦诚交流，使广大投资者更深入了解公司各项情况。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文52报告期内，公司接待实地调研活动情况：接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料2011 年 03 月 07 日公司会议室实地调研机构方正证券公司概况等。未提供书面资料。2011 年 05 月 10 日公司会议室实地调研机构华夏基金公司毛利率、原材料

140、、工程机械发展情况等。未提供书面资料。2011 年 06 月 07 日公司会议室实地调研个人个人投资者公司概况等。未提供书面资料。2011 年 07 月 06 日公司会议室实地调研机构浦银安盛基金银河证券公司产能、毛利率情况及募投项目进度等。未提供书面资料。2011 年 11 月 11 日公司会议室实地调研机构光大证券上海嘉华投资信诚基金公司存货、未来发展情况等。未提供书面资料。2011 年 12 月 14 日公司会议室实地调研机构富国基金公司概况等。未提供书面资料。（二）内幕信息知情人管理制度的执行情况公司已经建立了内幕信息知情人登记、报备和保密制度、重大非公开信息内部报告制度等关于管理内幕

141、信息的制度，能够严格按照制度的要求，做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记工作，能够如实、完整记录内幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单。公司董事会办公室在定期报告公告前 30 日、业绩预告和业绩快报公告前 10 日均以短信方式提示董事、监事和高级管理人员在敏感期内避免买卖公司股票。公司严格执行内幕信息相关管理制度，未发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易，也不存在被监管部门采取监管措施或行政处罚情形。（三）外部信息报送和使用管理制度的执行情况公司严格执行外部信息报送和使用管理制度，该制度对外部信息的使用范围、控制流程及保密义务做了规定。公司对于财税部门

142、、银行等单位要求报送定期报告等统计报表数据时，对于涉及的未公开相关信息，负责报送统计报表的经办人须填写对外信息报送审批表，并要求公司外部相关人员填写内幕信息知情人登记表，并将报送的相关信息作为内幕信息，书面提醒报送的外部单位相关人员履行保密义务。报告期内，公司未发生因外部信息使用不当造成的信息泄露等事项。（四）董事、监事和高级管理人员违规买卖公司股票的情况报告期内，公司不存在董事、监事和高级管理人员违规买卖公司股票的情况。（五）报告期内，公司指定信息披露报纸为证券时报、中国证券报、上海证券报、浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文53证券日报，指定信息披露网站为巨潮资讯网()，

143、未发生变更。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文54第八节监事会报告2011 年度，公司监事会按照公司法、公司章程明确规定的职权和监督范围有效地开展各项工作，为公司的规范运作和发展起到了积极作用。具体情况报告如下：一、监事会会议召开情况报告期内，公司监事会共召开 4 次会议，会议情况如下：1、公司第二届监事会第六次会议于 2011 年 3 月 25 日以现场投票表决方式召开，本次会议应到监事 5 名，实到监事 4 名，监事叶继明因公出差未能出席本次会议。经与会监事审议、表决，形成决议如下：审议通过了关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案。2、公司第二届监事会第七次

144、会议于 2011 年 4 月 25 日以现场投票表决方式召开，本次会议应到监事 5 名，实到监事 5 名。经与会监事审议、表决，形成决议如下：（1）2010 年度监事会工作报告；（2）2010 年度财务决算报告；（3）关于 2011 年度融资额度及不动产、动产抵押的议案；（4）2010 年度利润分配预案；（5）关于公司 2010 年年度报告及其摘要的议案；（6）2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告；（7）2010 年度内部控制自我评价报告；（8）关于使用超募资金补充流动资金的议案；（9）关于续聘公司 2011 年度财务审计机构的议案；（10）关于公司 2011 年第一季度报告的议案。

145、3、公司第二届监事会第八次会议于 2011 年 6 月 20 日以现场投票表决方式召开，本次会议应到监事 5 名，实到监事 5 名。经与会监事审议、表决，形成决议如下：审议通过了关于变更部分募投项目实施地点的议案。4、公司第二届监事会第九次会议于 2011 年 8 月 22 日以现场投票表决方式召开，本次会议应到监事 5 名，实到监事 5 名。经与会监事审议、表决，形成决议如下：（1）关于加强公司治理专项活动的整改报告；（2）关于公司 2011 年半年度报告及其摘要的议案。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文555、公司第二届监事会第十次会议于 2011 年 10 月 19

146、日以现场投票表决方式召开，本次会议应到监事 5 名，实到监事 5 名。经与会监事审议、表决，形成决议如下：审议通过了关于公司 2011 年第三季度报告的议案二、监事会对 2011 年度公司有关事项的意见报告期内，公司严格按照公司法、公司章程和监事会议事规则的相关规定，认真开展监督工作，对报告期内有关情况发表意见如下：（一）公司依法运作情况报告期内，公司依据国家有关法律法规和公司章程的规定，建立了较完善的内部控制制度，规范运作，决策程序符合相关规定。公司董事、监事、高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规、规章以及公司章程等有关规定或损害公司及股东利益的行为。（二）检查公司财务情况报告期内

147、，监事会对公司的财务状况和财务管理等进行了有效监督、检查和审核，认为：公司财务制度健全、内控制度完善，财务管理规范、财务状况良好，会计信息无重大遗漏和虚假记载，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报告真实、公允地反映公司 2011 年度的财务状况和经营成果。（三）公司关联交易情况监事会依照公司章程、关联交易管理规则的要求对公司 2011 年度发生的关联交易进行了监督和核查，认为：公司在 2011 年度发生的关联交易事项的决策程序符合公司法、深圳证券交易所股票上市规则等法律法规及规范性文件和公司章程、关联交易管理规则的规定，关联交易公允公正，不存在损害公司和股东利益的情形。（

148、四）公司募集资金使用情况监事会对公司募集资金的管理和使用进行了监督和核查，认为：公司募集资金的管理严格按照公司募集资金管理制度的规定和要求执行，募集资金的存放与使用合法、合规，未发现违反相关法律、法规及损害股东利益的行为。（五）公司发生收购、出售资产情况报告期内，公司未发生收购、出售资产的情况。（六）对公司内部控制自我评估报告的意见监事会认为：公司现有的内部控制制度符合我国有关法律法规和证券监管部门的要求，符合当前公司经营管理实际情况的需要，具有合理性、合法性和有效性。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报

149、告全文56第九节重要事项一、重大诉讼、仲裁事项报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。二、破产重整相关事项报告期内，公司不存在破产重整事项。三、持有其他上市公司股权及参股金融企业股权情况报告期内，公司未发生持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权情况。四、重大收购及出售资产、吸收合并事项报告期内，公司未发生重大收购及出售资产、吸收合并事项。五、股权激励计划实施情况报告期内，公司未实施股权激励计划。六、重大关联交易事项1、报告期内，日常经营相关的关联交易单位：元关联方向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务交易金额占同类交易金额的比例(%)

150、交易金额占同类交易金额的比例(%)玉环县潮升机械有限公司002,366,147.000.39玉环铭宝汽配有限公司00381,556.950.06合计002,747,703.950.452、关联租赁情况单位：元出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁定价依据年度确认的租赁费浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文57浙江双环控股集团股份有限公司本公司房产2008.7.1（注 1）2012.6.30（注 1）协议价1,720,961.58浙江双环控股集团股份有限公司玉环县双环锻造有限公司房产2005.1.12012.12.31协议价150,000.00注 1：公司 2

151、008 年度向浙江双环控股集团股份有限公司双环集团公司租赁房产，该合同于 2011 年 6月 30 日到期。本期公司向其续租，租期自 2011 年 7 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日，年租金不变。3、与关联方存在债权债务往来、担保等事项报告期内，公司仅与合并报表范围内的两家全资子公司有经营上的资金往来，与其他关联方之间不存在债权债务往来，与关联方存在的关联担保情况如下：单位：元担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕浙江双环控股集团股份有限公司本公司13,314,984.21注2010-02-082013-02-10否合计13,314,984.21注：浙江双

152、环控股集团股份有限公司及本公司股东叶善群、陈菊花为本公司向华融金融租赁股份有限公司融资租赁提供担保。七、控股股东及其关联方非经营性占用资金情况报告期内，不存在公司控股股东、实际控制人及其关联方非经营性占用公司资金的情况。八、重大合同及其履行情况1、报告期内，公司无托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。2、报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到本报告期的委托他人进行现金资产管理事项。3、报告期内，重大担保合同：单位：万元担保对象担保类型担保金额担保期限担保的决策程序备注江苏双环齿轮有限公司保证2800.002011.8.252014.8.24注为全资子公司提供担

153、保注：公司第二届董事会第十四次会议审议通过了关于为全资子公司江苏双环齿轮有限公司提供贷款浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文58担保的议案，并于 2011 年 8 月 24 日对外披露相关董事会决议以及为子公司担保的公告。4、报告期内，公司日常经营相关的重要合同：报告期内签订的正在履行的财务合同：1、2011 年 5 月 5 日，本公司与中国工商银行股份有限公司玉环支行签订最高额抵押合同，最高限额 3475万元，期限为 2011 年 5 月 6 日至 2012 年 12 月 28 日。2、2011 年 5 月 6 日，本公司与中国建设银行股份有限公司玉环支行签订有追索权国内保

154、理合同，保理预付款最高额度 5000 万元，期限为 2011 年 5 月 6 日至 2012 年 5 月 6 日。3、2011 年 5 月 11 日，本公司与中国建设银行股份有限公司玉环支行签订最高额抵押合同，最高限额为 6000万元，期限为 2011 年 5 月 11 日至 2012 年 5 月 10 日。4、2011 年 6 月 17 日，本公司与兴业银行股份有限公司台州分行签订流动资金借款合同，借款金额 3000万元，期限为 2011 年 6 月 17 日至 2012 年 6 月 17 日。5、2011 年 08 月 05 日，本公司与中国工商银行股份有限公司玉环支行签订最高额抵押合同，

155、最高限额为5197 万元，期限为 2011 年 8 月 19 日至 2012 年 8 月 18 日。6、2011 年 10 月 18 日，本公司与中国建设银行股份有限公司玉环支行签订最高额抵押合同，最高限额为7500 万元，期限为 2011 年 10 月 18 日至 2012 年 10 月 17 日。7、2011 年 11 月 02 日，本公司与中国银行股份有限公司玉环支行签订最高额抵押合同，最高限额为 5500万元，期限为 2011 年 11 月 02 日至 2013 年 11 月 02 日。原材料采购合同：1、2011 年公司与国内 A 钢材公司签订钢材采购年度框架协议，全年采购钢材总金额

156、达 5068.80 万元。2、2011 年公司与国内 B 钢材公司签订钢材采购年度框架协议，全年采购钢材总金额达 4445.78 万元。设备采购合同：1、2011 年 1-12 月份，公司与国内某设备进出口代理公司签订合同，由代理公司为本公司代理从德国、美国、日本、英国、台湾等国家采购磨齿机、齿轮测量机等进口设备，总金额达 7021.98 万元，付款方式为分期付款。2、2011 年 1-12 月份，公司与国内某机床厂签订设备采购合同，采购设备主要为剃齿机、倒棱机等设备，总金额达 7815.60 万元，付款方式为分期付款。九、聘任、解聘会计师事务所情况及支付报酬情况报告期内，公司未改聘会计师事务

157、所。根据公司 2010 年年度股东大会决议，公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司提供审计服务，审计费用 65 万元。截至本报告期末，该会计师事务所为本公司提供审计服务的连续年限为 7 年。十、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东承诺事项（一）股份锁定承诺1、公司实际控制人叶善群、陈菊花、吴长鸿、陈剑峰、蒋亦卿、亚兴投资及实际控制人亲属李绍光、李瑜、叶继明均承诺：自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。亚兴投资浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文59锁定期届满后，每年转让发行人股票不

158、超过所持股份的 25%。2、发行人股东亚兴投资的股东柳守丹、陈杰贤、李绍明、叶春柳、叶春艳作出承诺：自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的亚兴投资股权，不转让或者委托他人管理本人间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。3、本公司股东吕圣初、中欧创投、持有发行人股东亚兴投资 5.17%股权的本公司董事、副总经理（兼财务总监）黄良彬均承诺：自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。4、持有本公司股份的本公司董事、监事、高级管理人员均特别承诺：在前述限售期满后，在其任职期间，每年转让的股

159、份不超过其直接和间接持有发行人股份总数的 25%，并且在卖出后六个月内不再买入发行人的股份，买入后六个月内不再卖出发行人股份；离职后半年内，不转让其持有的发行人股份；在申报离任半年后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过 50%。（二）避免同业竞争承诺公司实际控制人叶善群、陈菊花、吴长鸿、陈剑峰、蒋亦卿，持有公司 5%以上股份的股东李绍光、吕圣初、叶继明、中欧创投及亚兴投资，公司实际控制人控制的双环集团均承诺：避免同业竞争。报告期内，公司股东均严格履行了上述承诺。2011 年 9 月 10 日，公司法人股东中欧创投、自然人股东吕圣初所持有的本公

160、司股份已解除限售，股份锁定承诺履行完毕。十一、报告期内，公司、公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。十二、报告期内公司重要事项公告索引公告编号披露时间公告名称披露媒体2011-0012011.01.19第二届董事会第十次（临时）会议决议公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-0022011.01.19关于公司副总经理、董事会秘书杨学东先生辞职的公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-0032011.01.19

161、关于聘任叶松先生为公司副总经理、董证券时报、中国证券报、上海证券报、浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文60事会秘书的公告证券日报和巨潮资讯网2011-0042011.01.19独立董事关于聘任公司副总经理、董事会秘书的独立意见证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-0052011.02.282010年度业绩快报证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-0062011.03.24关于到期归还用于暂时补充流动资金的募集资金的公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-0072011.03.28关于继续使用部分

162、闲置募集资金暂时补充流动资金的公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-007c22011.03.28监事会关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的意见巨潮资讯网2011-007d22011.03.28独立董事关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的意见巨潮资讯网2011-007e22011.03.28保荐机构关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的意见巨潮资讯网2011-0082011.03.28第二届董事会第十一次（临时）会议决议公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-008a2011.03.28第二届监事会第六次会议

163、决议公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-0092011.04.21关于2010年度利润分配预案的公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-0102011.04.21关于举行2010年年度报告网上说明会的通知证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-0112011.04.27第二届董事会第十二次会议决议公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-0122011.04.272010年年度报告摘要证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-012a2011.04.272010年

164、年度报告全文巨潮资讯网2011-0132011.04.272010年度募集资金存放与使用情况专项报告巨潮资讯网2011-0142011.04.272010年度内部控制自我评价报告巨潮资讯网2011-0152011.04.27关于使用超募资金补充流动资金的公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-0162011.04.27独立董事关于公司相关事项的独立意见巨潮资讯网浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文612011-017a2011.04.272010年度独立董事述职报告（柯涛）巨潮资讯网2011-017b2011.04.272010年度独立董事述职报告

165、（石照耀）巨潮资讯网2011-017c2011.04.272010年度独立董事述职报告（朱建）巨潮资讯网2011-0182011.04.272011年第一季度报告正文证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-018a2011.04.272011年第一季度报告全文巨潮资讯网2011-0192011.04.27关于召开2010年年度股东大会的通知证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-020a2011.04.272010年年度审计报告巨潮资讯网2011-020b2011.04.27控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明巨潮资讯网2011-020

166、c2011.04.27募集资金年度存放与使用情况鉴证报告巨潮资讯网2011-0212011.04.27第二届监事会第七次会议决议公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-022a2011.04.27保荐机构关于公司首次公开发行股票募集资金使用相关事项的核查意见巨潮资讯网2011-022b2011.04.27保荐机构关于公司2010年度内部控制自我评价报告的核查意见巨潮资讯网2011-022c2011.04.27保荐机构关于公司使用募集资金补充流动资金的保荐意见巨潮资讯网2011-0232011.05.192010年年度股东大会决议公告证券时报、中国证券报、上海证券报、

167、证券日报和巨潮资讯网2011-023b2011.05.192010年年度股东大会法律意见书巨潮资讯网2011-0242011.05.252010年度权益分派实施公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-0252011.06.22第二届董事会第十三次（临时）会议决议公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-0262011.06.22关于变更部分募投项目实施地点的公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-026a2011.06.22保荐机构关于公司变更部分募投项目实施地点的核查意见巨潮资讯网2011-026b2011.0

168、6.22独立董事关于变更部分募投项目实施地点的独立意见巨潮资讯网浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文622011-0272011.06.22第二届监事会第八次会议决议公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-0282011.06.22关于召开2011年第一次临时股东大会通知的公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-0292011.06.22公司章程巨潮资讯网2011-0302011.07.082011年第一次临时股东大会决议公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-030b2011.07.0820

169、11年第一次临时股东大会法律意见书巨潮资讯网2011-0312011.07.262011年半年度业绩快报证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-0322011.08.05关于完成工商变更登记的公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-0332011.08.24第二届董事会第十四次会议决议公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-033b2011.08.24大股东沟通实施办法巨潮资讯网2011-033c2011.08.24董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度巨潮资讯网2011-033d2011.08.24

170、关联交易管理制度巨潮资讯网2011-033e2011.08.24特定对象接待和推广管理制度巨潮资讯网2011-033f2011.08.24信息披露制度巨潮资讯网2011-033g2011.08.24总经理工作细则巨潮资讯网2011-0342011.08.242011年半年度报告摘要证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-034a2011.08.242011年半年度报告全文巨潮资讯网2011-034b2011.08.242011年半年度财务报告巨潮资讯网2011-034d2011.08.24独立董事关于公司相关事项的独立意见巨潮资讯网2011-0352011.08.24第

171、二届监事会第九次会议决议公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-0362011.08.24关于加强公司治理专项活动的整改报告巨潮资讯网2011-0372011.08.24关于为全资子公司江苏双环齿轮有限公司提供担保的公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-0382011.09.08首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文632011-038a2011.09.08保荐机构关于公司限售股份上市流通的核查意见巨潮资讯网2011-0392

172、011.09.28第二届董事第十五次（临时）会议决议公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-039b2011.09.28累计投票和网络投票实施细则巨潮资讯网2011-039c2011.09.28投资决策管理制度巨潮资讯网2011-0402011.09.28关于“加强中小企业板上市公司内控规则落实”专项活动的整改计划巨潮资讯网2011-0412000.09.28内控规则落实情况自查表巨潮资讯网2011-041a2011.09.28保荐机构关于公司内控规则落实自查表的核查意见巨潮资讯网2011-0422011.10.21第二届董事会第十六次会议决议公告证券时报、中国证券

173、报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-0432011.10.212011年第三季度报告正文证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-043a2011.10.212011年第三季度报告全文巨潮资讯网2011-0442011.12.01关于保荐机构变更名称的公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-0452011.12.17股东减持股份公告证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网2011-045a2011.12.17简式权益变动报告书巨潮资讯网2011-0462011.12.30关于签订委托代办股份转让协议书的公告证券时报、中国

174、证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网投资者可查阅证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报，也可登陆巨潮资讯网站（）了解以上公告的详细内容。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文64第十节财务报告审计报告天健审20122078 号浙江双环传动机械股份有限公司全体股东：我们审计了后附的浙江双环传动机械股份有限公司（以下简称双环传动公司）财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是管理层的责任

175、，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会

176、计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，双环传动公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了双环传动公司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文65天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：朱大

177、为中国杭州中国注册会计师：沈培强二一二年四月五日浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文66合并资产负债表2011 年 12 月 31 日会合 01 表编制单位：浙江双环传动机械股份有限公司单位：人民币元资产注释号期末数期初数流动资产：货币资金1252,134,565.87407,320,363.62结算备付金拆出资金交易性金融资产2128,034.80应收票据352,367,656.1029,166,446.96应收账款4179,840,814.91134,316,889.77预付款项586,391,423.6651,362,436.82应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应

178、收利息应收股利其他应收款68,767,316.4620,336,977.50买入返售金融资产存货7371,766,597.41296,586,661.06一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计951,396,409.21939,089,775.73非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产8700,311,150.46502,717,971.49在建工程930,774,975.917,131,116.20工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产1060,784,733.0142,825,579.48开发支出浙江双环传

179、动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文67商誉长期待摊费用112,205,165.64187,500.00递延所得税资产127,938,149.434,398,490.35其他非流动资产非流动资产合计802,014,174.45557,260,657.52资产总计1,753,410,583.661,496,350,433.25法定代表人：吴长鸿主管会计工作的负责人：黄良彬会计机构负责人：黄良彬合并资产负债表（续）2011 年 12 月 31 日会合 01 表编制单位：浙江双环传动机械股份有限公司单位：人民币元负债和所有者权益注释号期末数期初数流动负债：短期借款14177,000,000.

180、0044,000,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据1535,028,550.0024,050,000.00应付账款16136,515,246.54127,175,873.42预收款项1718,896,919.8215,504,150.32卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬1820,007,735.9918,912,126.04应交税费19-7,613,881.60-4,921,255.50应付利息20325,339.5070,508.33应付股利其他应付款214,791,395.9910,652,893.95应付分保账款保险合同准备金代理买

181、卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债2211,068,120.3218,325,087.24其他流动负债2360,000.00流动负债合计396,019,426.56253,829,383.80非流动负债：长期借款浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文68应付债券长期应付款242,246,863.8915,543,544.52专项应付款预计负债递延所得税负债1219,205.22其他非流动负债255,782,568.96-65,561.71非流动负债合计8,048,638.0715,477,982.81负债合计404,068,064.63269,307,366.61所有

182、者权益：股本26213,840,000.00118,800,000.00资本公积27679,352,188.67774,392,188.67减：库存股专项储备盈余公积2845,972,562.3031,357,721.83一般风险准备未分配利润29410,177,768.06302,493,156.14外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计1,349,342,519.031,227,043,066.64少数股东权益所有者权益合计1,349,342,519.031,227,043,066.64负债和所有者权益总计1,753,410,583.661,496,350,433.25法定代表人：吴长

183、鸿主管会计工作的负责人：黄良彬会计机构负责人：黄良彬母公司资产负债表2011 年 12 月 31 日会企 01 表编制单位：浙江双环传动机械股份有限公司单位：人民币元资产注释号期末数期初数流动资产：货币资金193,287,908.16268,564,532.07交易性金融资产128,034.80应收票据50,727,656.1028,466,446.96应收账款1168,493,208.77126,732,566.96预付款项32,804,269.3441,842,636.83应收利息应收股利其他应收款258,282,457.2661,626,234.11存货335,981,805.24273

184、,379,990.31浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文69一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计839,705,339.67800,612,407.24非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资3209,447,794.44209,447,794.44投资性房地产固定资产536,759,846.52374,261,628.28在建工程16,189,174.096,931,116.20工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产56,515,454.5638,458,156.75开发支出商誉长期待摊费用1,533,755.78187,50

185、0.00递延所得税资产5,263,195.133,926,160.72其他非流动资产非流动资产合计825,709,220.52633,212,356.39资产总计1,665,414,560.191,433,824,763.63法定代表人：吴长鸿主管会计工作的负责人：黄良彬会计机构负责人：黄良彬母公司资产负债表（续）2011 年 12 月 31 日会企 01 表编制单位：浙江双环传动机械股份有限公司单位：人民币元负债和所有者权益注释号期末数期初数流动负债：短期借款122,000,000.0019,000,000.00交易性金融负债应付票据21,350,000.0024,050,000.00应付账

186、款143,109,495.83115,991,256.90预收款项18,510,014.8515,213,965.69应付职工薪酬15,373,320.7314,556,201.74应交税费-4,524,643.75-3,608,720.40浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文70应付利息224,263.1130,008.33应付股利其他应付款4,696,456.9210,592,800.03一年内到期的非流动负债11,068,120.3210,941,105.44其他流动负债60,000.00流动负债合计331,807,028.01206,826,617.73非流动负债：长

187、期借款应付债券长期应付款2,246,863.8912,202,725.44专项应付款预计负债递延所得税负债19,205.22其他非流动负债5,782,568.96-255,068.97非流动负债合计8,048,638.0711,947,656.47负债合计339,855,666.08218,774,274.20所有者权益：股本213,840,000.00118,800,000.00资本公积687,739,983.11782,779,983.11减：库存股专项储备盈余公积45,972,562.3031,357,721.83一般风险准备未分配利润378,006,348.70282,112,784.

188、49所有者权益合计1,325,558,894.111,215,050,489.43负债和所有者权益总计1,665,414,560.191,433,824,763.63法定代表人：吴长鸿主管会计工作的负责人：黄良彬会计机构负责人：黄良彬合并利润表2011 年度会合 02 表编制单位：浙江双环传动机械股份有限公司单位：人民币元项目注释号本期数上年同期数一、营业总收入928,723,611.61843,054,963.16其中：营业收入1928,723,611.61843,054,963.16利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本752,223,648.43694,802,488.89浙江双

189、环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文71其中：营业成本1617,810,397.26549,799,676.67利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加23,271,007.865,096,456.41销售费用339,762,023.6946,029,479.01管理费用479,816,361.6566,271,077.93财务费用58,863,479.5324,346,599.62资产减值损失62,700,378.443,259,199.25加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7128,034.80投资收益（损失以“

190、-”号填列）839,323.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）176,667,320.98148,252,474.27加：营业外收入98,244,026.909,972,880.96减：营业外支出101,946,106.011,767,726.80其中：非流动资产处置损失562,703.83730,581.02四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）182,965,241.87156,457,628.43减：所得税费用1125,025,789.4825,703,652.67五、净利润（净亏损以“-”号填列）157,939,45

191、2.39130,753,975.76归属于母公司所有者的净利润157,939,452.39130,753,975.76少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益120.740.75（二）稀释每股收益120.740.75七、其他综合收益八、综合收益总额157,939,452.39130,753,975.76归属于母公司所有者的综合收益总额157,939,452.39130,753,975.76归属于少数股东的综合收益总额法定代表人：吴长鸿主管会计工作的负责人：黄良彬会计机构负责人：黄良彬母公司利润表2011 年度会企 02 表浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文72编制单位：

192、浙江双环传动机械股份有限公司单位：人民币元项目注释号本期数上年同期数一、营业收入1860,985,715.49808,195,700.89减：营业成本1590,580,758.96542,105,865.27营业税金及附加2,608,197.044,321,082.04销售费用36,066,342.5243,511,893.84管理费用61,973,538.6059,686,702.89财务费用5,058,045.9821,492,585.34资产减值损失2,457,430.553,140,217.86加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）128,034.80投资收益（损失以“-”号填列）

193、239,323.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）162,408,759.64133,937,353.65加：营业外收入7,521,846.179,780,162.41减：营业外支出1,338,364.341,335,683.44其中：非流动资产处置净损失370,349.82371,814.55三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）168,592,241.47142,381,832.62减：所得税费用22,443,836.7921,302,742.46四、净利润（净亏损以“-”号填列）146,148,404.68121,079,090.16五、每股收益：

194、（一）基本每股收益0.680.70（二）稀释每股收益0.680.70六、其他综合收益七、综合收益总额146,148,404.68121,079,090.16法定代表人：吴长鸿主管会计工作的负责人：黄良彬会计机构负责人：黄良彬合并现金流量表2011 年度会合 03 表编制单位：浙江双环传动机械股份有限公司单位：人民币元项目注释号本期数上年同期数一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金998,720,102.25965,009,472.81客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投

195、资款净增加额浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文73处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还8,508,162.931,999,972.29收到其他与经营活动有关的现金121,988,731.9427,872,086.71经营活动现金流入小计1,029,216,997.12994,881,531.81购买商品、接受劳务支付的现金609,062,171.68594,871,766.85客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给

196、职工以及为职工支付的现金131,312,645.5895,284,088.90支付的各项税费50,493,761.3168,472,115.97支付其他与经营活动有关的现金279,685,369.4156,997,972.67经营活动现金流出小计870,553,947.98815,625,944.39经营活动产生的现金流量净额158,663,049.14179,255,587.42二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,118,805.892,459,472.34处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投

197、资活动有关的现金1,700,000.00投资活动现金流入小计1,118,805.894,159,472.34购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金384,232,664.81162,603,272.45投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金1,690,000.00投资活动现金流出小计384,232,664.81164,293,272.45投资活动产生的现金流量净额-383,113,858.92-160,133,800.11三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金781,069,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的

198、浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文74现金取得借款收到的现金331,000,000.00483,990,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金21,750,000.00筹资活动现金流入小计331,000,000.001,286,809,000.00偿还债务支付的现金198,000,000.00840,030,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金44,539,227.9217,225,748.75其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金317,761,782.6548,850,173.32筹资活动现金流出小计260,30

199、1,010.57906,105,922.07筹资活动产生的现金流量净额70,698,989.43380,703,077.93四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-3,785,584.86-1,822,024.82五、现金及现金等价物净增加额-157,537,405.21398,002,840.42加：期初现金及现金等价物余额400,105,363.622,102,523.20六、期末现金及现金等价物余额242,567,958.41400,105,363.62法定代表人：吴长鸿主管会计工作的负责人：黄良彬会计机构负责人：黄良彬母公司现金流量表2011 年度会企 03 表编制单位：浙江双环传动机械

200、股份有限公司单位：人民币元项目本期数上年同期数一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金926,747,852.45928,526,141.84收到的税费返还5,586,624.871,861,995.48收到其他与经营活动有关的现金20,595,433.5221,621,326.17经营活动现金流入小计952,929,910.84952,009,463.49购买商品、接受劳务支付的现金615,354,228.87612,692,689.97支付给职工以及为职工支付的现金91,167,073.6368,121,793.09支付的各项税费38,144,314.5756,040,00

201、3.38支付其他与经营活动有关的现金59,269,307.4552,398,563.33经营活动现金流出小计803,934,924.52789,253,049.77经营活动产生的现金流量净额148,994,986.32162,756,413.72二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,008,006.6413,262,808.73浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文75处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金3,214,097.221,700,000.00投资活动现金流

202、入小计4,222,103.8614,962,808.73购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金269,600,678.70134,898,822.93投资支付的现金150,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金2,436,503.4931,591,728.48投资活动现金流出小计272,037,182.19316,490,551.41投资活动产生的现金流量净额-267,815,078.33-301,527,742.68三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金781,069,000.00取得借款收到的现金276,000,000.004

203、58,990,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金26,750,000.00筹资活动现金流入小计276,000,000.001,266,809,000.00偿还债务支付的现金173,000,000.00805,030,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金42,329,040.3615,239,614.22支付其他与筹资活动有关的现金12,859,620.6646,453,661.39筹资活动现金流出小计228,188,661.02866,723,275.61筹资活动产生的现金流量净额47,811,338.98400,085,724.39四、汇率变动对现金及现金等

204、价物的影响-3,457,870.88-1,685,045.63五、现金及现金等价物净增加额-74,466,623.91259,629,349.80加：期初现金及现金等价物余额261,349,532.071,720,182.27六、期末现金及现金等价物余额186,882,908.16261,349,532.07法定代表人：吴长鸿主管会计工作的负责人：黄良彬会计机构负责人：黄良彬浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文76合并所有者权益变动表2011 年度会合 04 表编制单位：浙江双环传动机械股份有限公司单位：人民币元项目本期数归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本资

205、本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额118,800,000.00774,392,188.6731,357,721.83302,493,156.141,227,043,066.64加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额118,800,000.00774,392,188.6731,357,721.83302,493,156.141,227,043,066.64三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）95,040,000.00-95,040,000.0014,614,840.47107,684,611.92122,299,452.39（一）净利润15

206、7,939,452.39157,939,452.39（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计157,939,452.39157,939,452.39（三）所有者投入和减少资本1. 所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配14,614,840.47-50,254,840.47-35,640,000.001. 提取盈余公积14,614,840.47-14,614,840.472. 提取一般风险准备3对所有者的分配-35,640,000.00-35,640,000.00浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文774其他（五）所有者权益内部结转95,040,000

207、.00-95,040,000.001资本公积转增资本95,040,000.00-95,040,000.002盈余公积转增资本3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额213,840,000.00679,352,188.6745,972,562.30410,177,768.061,349,342,519.03法定代表人：吴长鸿主管会计工作的负责人：黄良彬会计机构负责人：黄良彬浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文78合并所有者权益变动表（续）2011 年度会合 04 表编制单位：浙江双环传动机械股份有限公司单位：人民币元项目上年同期数归属

208、于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额88,800,000.0031,612,205.5619,249,812.81183,847,089.40323,509,107.77加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额88,800,000.0031,612,205.5619,249,812.81183,847,089.40323,509,107.77三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）30,000,000.00742,779,983.1112,107,909.02118,646,066.74903,5

209、33,958.87（一）净利润130,753,975.76130,753,975.76（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计130,753,975.76130,753,975.76（三）所有者投入和减少资本30,000,000.00742,779,983.11772,779,983.111. 所有者投入资本30,000,000.00742,779,983.11772,779,983.112股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配12,107,909.02-12,107,909.021. 提取盈余公积12,107,909.02-12,107,909.022. 提取一般风险准备浙江双环传

210、动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文793对所有者的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本2盈余公积转增资本3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额118,800,000.00774,392,188.6731,357,721.83302,493,156.141,227,043,066.64法定代表人：吴长鸿主管会计工作的负责人：黄良彬会计机构负责人：黄良彬浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文80母公司所有者权益变动表2011 年度会企 04 表编制单位：浙江双环传动机械股份有限公司单位：人民元项目本期数股本资本

211、公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额118,800,000.00782,779,983.1131,357,721.83282,112,784.491,215,050,489.43加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额118,800,000.00782,779,983.1131,357,721.83282,112,784.491,215,050,489.43三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）95,040,000.00-95,040,000.0014,614,840.4795,893,564.21110,508,404.68（一）净利

212、润146,148,404.68146,148,404.68（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计146,148,404.68146,148,404.68（三）所有者投入和减少资本1. 所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配14,614,840.47-50,254,840.47-35,640,000.001. 提取盈余公积14,614,840.47-14,614,840.472. 提取一般风险准备3对所有者(或股东)的分配-35,640,000.00-35,640,000.00浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文814其他（五）所有者权益内部结转95

213、,040,000.00-95,040,000.001资本公积转增资本(或股本)95,040,000.00-95,040,000.002盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额213,840,000.00687,739,983.1145,972,562.30378,006,348.701,325,558,894.11法定代表人：吴长鸿主管会计工作的负责人：黄良彬会计机构负责人：黄良彬浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文82母公司所有者权益变动表（续）2011 年度会企 04 表编制单位：浙江双环传动机械股份有

214、限公司单位：人民元项目上年同期数股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额88,800,000.0040,000,000.0019,249,812.81173,141,603.35321,191,416.16加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额88,800,000.0040,000,000.0019,249,812.81173,141,603.35321,191,416.16三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）30,000,000.00742,779,983.1112,107,909.02108,971,181.14893,85

215、9,073.27（一）净利润121,079,090.16121,079,090.16（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计121,079,090.16121,079,090.16（三）所有者投入和减少资本30,000,000.00742,779,983.11772,779,983.111. 所有者投入资本30,000,000.00742,779,983.11772,779,983.112股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配12,107,909.02-12,107,909.021. 提取盈余公积12,107,909.02-12,107,909.022. 提取一般风险准备浙江双环传动

216、机械股份有限公司 2011 年年度报告全文833对所有者(或股东)的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额118,800,000.00782,779,983.1131,357,721.83282,112,784.491,215,050,489.43法定代表人：吴长鸿主管会计工作的负责人：黄良彬会计机构负责人：黄良彬浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文84浙江双环传动机械股份有限公司财务报表附注2011 年度金额单位：人民币元一、公司基本情况浙

217、江双环传动机械股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江双环传动机械有限公司整体变更设立的股份有限公司，于 2006 年 6 月 19 日在浙江省工商行政管理局变更登记注册，现取得注册号为 330000000009980 的企业法人营业执照。公司现有注册资本213,840,000.00 元，股份总数 213,840,000 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股 130,845,600 股；无限售条件的流通股份 A 股 82,994,400 股。公司股票已于 2010年 9 月 10 日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属普通机械制造行业。经营范围：齿轮、传动和驱动部件制造

218、、销售，经营进出口业务。主要产品或提供的劳务：传动用齿轮和齿轮部件。二、公司主要会计政策、会计估计(一) 财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。(二) 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。(三) 会计期间会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。(四) 记账本位币采用人民币为记账本位币。(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1. 同一控制下企业合并的会计处理方法浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文85公司在企业合并中取得的资产和负债，

219、按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。(六) 合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务

220、报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。(七) 现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。(八) 外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外

221、，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。(九) 金融工具1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文86负债（包括交易性金

222、融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且

223、其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照

224、下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的

225、利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文87险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的

226、，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对

227、公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。5. 金融资产

228、的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文88预计未来现金流量现

229、值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。(十) 应收款项1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准金额占应收款项账面余额 10%以上的

230、款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。2按组合计提坏账准备的应收款项(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法确定组合的依据账龄分析法组合相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征按组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法组合账龄分析法(2) 账龄分析法账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1 年以内（含 1 年，以下同）551-2 年10102-3 年20203-4 年50504-5 年80805 年以上1001003单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由单项金额不重大但风险较大的

231、应收款项坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文89提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备4. 其他计提方法对于合并范围内的关联方往来不计提坏账准备。对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。(十一) 存货1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平

232、均法。3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。4. 存货的盘存

233、制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法(1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。(十二) 长期股权投资1. 投资成本的确定浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文90(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按

234、照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。2. 后续计量及损益确认方法对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。3. 确定对

235、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。4. 减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的规定计提相应的减值准备。(十三) 固

236、定资产1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文912. 各类固定资产的折旧方法项目折旧年限(年)残值率（%）年折旧率(%)房屋及建筑物304053.172.38通用设备5519.00专用设备510519.00-9.50运输工具5519.003. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相

237、应的减值准备。4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 90%以上（含 90%）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租

238、赁资产公允价值 90%以上（含 90%）；(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。(十四) 在建工程1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。3. 资产负债表日，有

239、迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。(十五) 借款费用1. 借款费用资本化的确认原则浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文92公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。2借款费用资本化期间(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时

240、间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率

241、，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。(十六) 无形资产1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目摊销年限（年）土地使用权50软件103 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文9

242、34. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。(十七) 长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或

243、规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。(十八) 收入1. 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。2. 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中

244、已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。3. 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费

245、时间和方法计算确定。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文94(十九) 政府补助1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。(二十) 递延所得税资产、递延所得税负债1. 根据

246、资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很

247、可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。(二十一) 经营租赁、融资租赁1. 经营租赁公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。2. 融资租赁

248、公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文95账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的

249、融资收入。三、税项(一) 主要税种及税率税种计 税 依 据税率增值税销售货物或提供应税劳务17%营业税应纳税营业额5%房产税从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴1.2%、12%城市维护建设税应缴流转税税额注教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额25%注：本公司及玉环县双环锻造有限公司(以下简称玉环锻造公司)按应缴流转税税额的5%计缴；江苏双环齿轮有限公司(以下简称江苏双环公司)按应缴流转税税额的 7%计缴。(二) 税收优惠及批文根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税

250、务局文件浙科发高2009166 号关于认定浙江德力西国际电工有限公司等 273 家企业为 2009 年第二批高新技术企业的通知，本公司被认定为高新技术企业，2009 年度起按照 15%的税率计缴，有效期三年。四、企业合并及合并财务报表浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文96子公司情况同一控制下企业合并取得的子公司子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围江苏双环齿轮有限公司全资淮安制造业20,088 万元齿轮、传动、驱动部件、锻件制造、销售等玉环县双环锻造有限公司全资玉环制造业518 万元钢材锻造（续上表）子公司全称期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额

251、持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表江苏双环齿轮有限公司198,683,512.39100.00100.00是玉环县双环锻造有限公司10,764,282.05100.00100.00是（续上表）子公司全称少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额江苏双环齿轮有限公司玉环县双环锻造有限公司五、合并财务报表项目注释(一) 合并资产负债表项目注释1. 货币资金(1) 明细情况项目期末数期初数原币金额汇率折人民币金额原币金额汇率折人民币金额库存现金：人民币72,651.6726,

252、050.37小计72,651.6726,050.37银行存款：浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文97人民币222,531,034.47390,682,251.25美元331,845.266.30092,090,923.80487,845.376.62273,230,853.53欧元2,189,030.078.162517,867,957.95699,545.118.80656,160,544.01英镑555.069.71165,390.52554.3510.21825664.46小计242,495,306.74400,079,313.25其他货币金：人民币9,566,607

253、.467,215,000.00小计9,566,607.467,215,000.00合计252,134,565.87407,320,363.62(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明期末数中使用有限制的其他货币资金系银行承兑汇票保证金 9,566,607.46 元。2. 交易性金融资产项目期末数期初数衍生金融资产128,034.80注合计128,034.80注：系公司远期结售汇合约，详见本财务报表附注承诺事项之说明。3. 应收票据(1) 明细情况种类期末数期初数账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值银行承兑汇票49,970,656.1049,9

254、70,656.1027,897,446.9627,897,446.96商业承兑汇票2,397,000.002,397,000.001,269,000.001,269,000.00合计52,367,656.1052,367,656.1029,166,446.9629,166,446.96(2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前 5 名情况）出票单位出票日到期日金额备注浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文98公司已经背书给其他方但尚未到期的票据中国重汽集团成都王牌商用车有限公司2011-10-262012-04-2

255、64,000,000.00郑州日产汽车有限公司2011-09-232012-03-233,870,000.00广西玉柴动力机械有限公司2011-08-252012-02-253,700,000.00天津一汽夏利汽车股份有限公司2011-11-242012-05-243,518,000.00阜平县龙来合商贸有限公司2011-07-062012-01-063,000,000.00小计18,088,000.004. 应收账款(1) 明细情况1) 类别明细情况种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按组合计提

256、坏账准备账龄分析法组合190,045,483.0699.1810,204,668.155.37141,885,640.8198.907,568,751.045.33小计190,045,483.0699.1810,204,668.155.37141,885,640.8198.907,568,751.045.33单项金额虽不重大但单项计提坏账准备1,574,883.700.821,574,883.70100.001,574,883.701.101,574,883.70100.00合计191,620,366.76100.0011,779,551.856.15143,460,524.51100.009

257、,143,634.746.372) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文991 年以内186,899,829.6398.349,344,991.48138,360,749.8297.526,918,037.491-2 年1,584,749.890.83158,474.991,710,023.611.21171,002.362-3 年638,027.880.34127,605.581,425,741.691.00285,148.343-4 年549,014.7

258、70.29274,507.39389,125.690.27194,562.854-5 年373,860.890.20299,088.71小计190,045,483.06100.0010,204,668.15141,885,640.81100.007,568,751.043) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款应收账款内容账面余额坏账准备计提比例计提理由广州市番禺华南摩托企业集团有限公司1,448,180.701,448,180.70100.00%注 1佛山市南海区轻骑摩托车有限公司115,264.00115,264.00100.00%注 2广州市意斯恩摩托车科技有限公司11,43

259、9.0011,439.00100.00%注 3小计1,574,883.701,574,883.70注 1：本公司期末应收广州市番禺华南摩托企业集团有限公司货款 1,448,180.70 元，因该公司生产经营恶化导致资金周转困难，本公司预计无法收回上述款项，故全额计提坏账准备。注 2：本公司期末应收佛山市南海区轻骑摩托车有限公司货款 115,264.00 元，因本公司已与该公司停止业务往来且账龄较长，本公司预计无法收回上述款项，故全额计提坏账准备。注 3：本公司期末应收广州市意斯恩摩托车科技有限公司货款 11,439.00 元，因该公司生产经营恶化导致资金周转困难且账龄较长，本公司预计无法收回上

260、述款项，故全额计提坏账准备。(2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。(3) 应收账款金额前 5 名情况单位名称与本公司关系账面余额账龄占应收账款余额的比例(%)浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文100广西玉柴机器股份有限公司非关联方16,438,716.421 年以内8.58陕西法士特齿轮有限责任公司非关联方16,187,308.781 年以内8.45约翰迪尔(天津)有限公司非关联方15,660,058.971 年以内8.17奇瑞汽车股份有限公司非关联方12,395,450.091 年以内6.47惠州比亚迪电池有限公司非关联方9,074,213

261、.881 年以内4.74小计69,755,748.1436.41(4) 其他说明期末，已有账面余额 12,583,566.19 元的应收账款用于担保。5. 预付款项(1) 账龄分析1) 账龄列示账龄期末数期初数账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值1 年以内82,964,224.0396.0382,964,224.0348,293,646.6994.0348,293,646.691-2 年757,801.520.88757,801.52818,660.231.59818,660.232-3 年429,868.210.50429,868.21737,499.901.

262、44737,499.903 年以上2,239,529.902.592,239,529.901,512,630.002.941,512,630.00合计86,391,423.66100.0086,391,423.6651,362,436.82100.0051,362,436.822) 预付款项账龄的说明账龄 3 年以上的预付款项主要系子公司江苏双环公司预付淮安市楚州管委会财税局土地款 1,103,300.00 元。(2) 预付款项金额前 5 名情况单位名称与本公司关系期末数账龄未结算原因浙江省成套设备进出口有限公司非关联方26,805,769.601 年以内设备采购预付款浙江双环传动机械股份有限

263、公司 2011 年年度报告全文101爱协林热处理系统(北京)有限公司非关联方5,419,000.001 年以内设备采购预付款北京绅名嘉业国际贸易有限公司非关联方4,721,000.001 年以内设备采购预付款武汉新威奇科技有限公司非关联方4,099,000.001 年以内设备采购预付款温州市通用机电设备有限公司非关联方3,200,017.181 年以内设备采购预付款小计44,244,786.78(3) 无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。6. 其他应收款(1) 明细情况1) 类别明细情况种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比

264、例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备7,500,000.0083.5913,500,000.0064.79按组合计提坏账准备账龄分析法组合1,471,845.2216.41204,528.7613.907,337,784.8435.21500,807.346.83小计1,471,845.2216.41204,528.7613.907,337,784.8435.21500,807.346.83单项金额虽不重大但单项计提坏账准备合计8,971,845.22100.00204,528.762.2820,837,784.84100.00500,807.342.402) 单项金额重大并单

265、项计提坏账准备的其他应收款其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例计提理由华融金融租赁股份有限公司7,500,000.00注小计注：本期末应收华融金融租赁股份有限公司融资租赁保证金 750 万元，其不存在未来现浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文102金流量现值低于其账面价值的情况，故不计提坏账准备。3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内1,206,415.2281.9760,320.766,634,364.8490.41331,718.241-2 年28,780.001.952

266、,878.00384,011.005.2338,401.102-3 年25,150.001.715,030.00190,145.002.5938,029.003-4 年143,000.009.7171,500.0070,010.000.9635,005.004-5 年18,500.001.2614,800.008,000.000.116,400.005 年以上50,000.003.4050,000.0051,254.000.7051,254.00小计1,471,845.22100.00204,528.767,337,784.84100.00500,807.34(2) 无应收持有公司 5%以上（

267、含 5%）表决权股份的股东单位款项。(3) 其他应收款金额前 5 名情况单位名称与本公司关系账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)款项性质或内容华融金融租赁股份有限公司非关联方7,500,000.001-2 年83.59融资租赁保证金台州市弘鼎精密锻造有限公司非关联方148,500.001 年以内1.66模具保证金浙江赞宇科技股份有限公司非关联方100,000.001 年以内1.11房租保证金淮安市楚州供电公司非关联方100,000.003-4 年1.11电费押金山东中兴汽车零部件有限公司非关联方80,000.001 年以内0.89模具保证金小计7,928,500.0088.367. 存货(

268、1) 明细情况浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文103项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料60,211,310.9960,211,310.9949,815,261.3849,815,261.38在产品70,625,952.6770,625,952.6752,079,109.9952,079,109.99库存商品126,259,532.042,150,156.16124,109,375.8882,795,381.532,816,747.4779,978,634.06发出商品89,201,992.62823,356.7988,378,635.8

269、399,226,595.952,671,311.6696,555,284.29委托加工物资28,001,531.5828,001,531.5817,979,660.2817,979,660.28包装物及低值易耗品439,790.46439,790.46178,711.06178,711.06合计374,740,110.362,973,512.95371,766,597.41302,074,720.195,488,059.13296,586,661.06(2) 存货跌价准备项目期初数本期增加本期减少期末数转回转销库存商品2,816,747.4773,450.58740,041.892,150,1

270、56.16发出商品2,671,311.661,847,954.87823,356.79小计5,488,059.1373,450.582,587,996.762,973,512.958. 固定资产(1) 明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数1) 账面原值小计640,275,395.73285,316,614.1624,696,834.14900,895,175.75房屋及建筑物118,829,668.3011,370,038.51130,199,706.81通用设备5,461,722.424,143,060.78117,360.009,487,423.20专用设备462,608,473.94

271、268,768,292.873,879,474.14727,497,292.67运输工具1,925,531.071,035,222.002,960,753.07融资租入固定资产51,450,000.0020,700,000.0030,750,000.00本期转入本期计提2) 累计折旧小计136,677,954.046,356,456.8664,034,500.437,644,429.95199,424,481.38浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文104房屋及建筑物10,104,855.522,772,876.9512,877,732.47通用设备2,500,389.251

272、,495,885.6397,272.903,899,001.98专用设备114,374,064.746,356,456.8655,040,273.911,190,700.19174,580,095.32运输工具290,068.28468,297.57758,365.85融资租入固定资产9,408,576.254,257,166.376,356,456.867,309,285.763) 账面净值小计503,597,441.69701,470,694.37房屋及建筑物108,724,812.78117,321,974.34通用设备2,961,333.175,588,421.22专用设备348,23

273、4,409.20552,917,197.35运输工具1,635,462.792,202,387.22融资租入固定资产42,041,423.7523,440,714.244) 减值准备小计879,470.201,159,543.91房屋及建筑物通用设备专用设备879,470.201,159,543.91运输工具融资租入固定资产5) 账面价值合计502,717,971.49700,311,150.46房屋及建筑物108,724,812.78117,321,974.34通用设备2,961,333.175,588,421.22专用设备347,354,939.00551,757,653.44运输工具1,

274、635,462.792,202,387.22融资租入固定资产42,041,423.7523,440,714.24本期折旧额为 64,034,500.43 元；本期由在建工程转入固定资产原值为 26,809,492.40元。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文105(2) 暂时闲置固定资产项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注专用设备7,112,391.353,005,055.101,159,543.912,947,792.34小计7,112,391.353,005,055.101,159,543.912,947,792.34(3) 融资租入固定资产项目账面原值累计折旧账面净

275、值专用设备30,750,000.007,309,285.7623,440,714.24小计30,750,000.007,309,285.7623,440,714.24(4) 未办妥产权证书的固定资产的情况期末固定资产中本公司账面原值为 5,898,230.64 元的沙门 5#厂房未办妥产权证。(5) 其他说明期末，已有账面价值 210,546,832.72 元的固定资产用于抵押担保。9. 在建工程(1) 明细情况工程名称期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值沙门工程4,674,328.034,674,328.036,450,022.196,450,022.19沙门滨港工业

276、园区基建工程7,495,340.637,495,340.63江苏厂区基建工程12,444,908.1012,444,908.10江苏厂区附属配套工程1,597,436.721,597,436.72设备安装2,834,871.762,834,871.76软件422,760.68422,760.68405,880.34405,880.34零星工程1,305,329.991,305,329.99275,213.67275,213.67合计30,774,975.9130,774,975.917,131,116.207,131,116.20(2) 增减变动情况浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年

277、度报告全文106工程名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少工程投入占预算比例(%)沙门工程6,450,022.196,057,588.307,833,282.46沙门滨港工业园区基建工程2,170 万7,495,340.6334.54江苏厂区基建工程1,756 万12,444,908.1070.87江苏厂区附属配套工程8,828,020.516,452,053.39778,530.40设备安装14,065,242.1811,230,370.42软件405,880.34948,521.36931,641.02零星工程275,213.672,323,902.451,293,786.13合计7

278、,131,116.2052,163,523.5326,809,492.401,710,171.42(续上表)工程名称工程进度(%)利息资本化累计金额本期利息资本化金额本期利息资本化年率(%)资金来源期末数沙门工程注853,258.23628,244.035.564%金融机构贷款及自筹4,674,328.03沙 门 滨 港 工业 园 区 基 建工程34.54自筹7,495,340.63江 苏 厂 区 基建工程70.87募集资金及自筹12,444,908.10江 苏 厂 区 附属配套工程自筹1,597,436.72设备安装募集资金及自筹2,834,871.76软件自筹422,760.68零星工程自

279、筹1,305,329.99合计853,258.23628,244.0330,774,975.91注：沙门工程期末数主要系沙门变电房等附属设施支出。10. 无形资产浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文107(1) 明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数1) 账面原值小计47,176,688.3919,623,773.7366,800,462.12土地使用权43,365,631.8018,894,900.0062,260,531.80软件3,811,056.59728,873.734,539,930.322) 累计摊销小计4,351,108.911,664,620.206,01

280、5,729.11土地使用权3,984,253.181,241,058.225,225,311.40软件366,855.73423,561.98790,417.713) 账面净值小计42,825,579.4819,623,773.731,664,620.2060,784,733.01土地使用权39,381,378.6218,894,900.001,241,058.2257,035,220.40软件3,444,200.86728,873.73423,561.983,749,512.614) 减值准备小计土地使用权软件5) 账面价值合计42,825,579.4819,623,773.731,664,

281、620.2060,784,733.01土地使用权39,381,378.6218,894,900.001,241,058.2257,035,220.40软件3,444,200.86728,873.73423,561.983,749,512.61本期摊销额 1,664,620.20 元。(2) 其他说明期末，已有账面价值 57,035,220.40 元的无形资产用于担保。11. 长期待摊费用项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数其他减少的原因装修费187,500.002,330,392.92448,838.392,069,054.53机电园区房顶隔热防水工程140,000.003,888.891

282、36,111.11浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文108合计187,500.002,470,392.92452,727.282,205,165.6412. 递延所得税资产、递延所得税负债(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债项目期末数期初数递延所得税资产资产减值准备2,446,948.152,378,227.20计提的工资2,473,872.352,020,263.15递延收益900,000.00因抵销未实现内部销售损益在合并财务报表中产生的暂时性差异2,117,328.93合计7,938,149.434,398,490.35递延所得税负债交易性金融工具、衍生金融

283、工具的公允价值变动19,205.22合计19,205.22(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细项目金额应纳税差异项目交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动128,034.80小计128,034.80可抵扣差异项目坏账准备11,779,551.85存货跌价准备2,973,512.95固定资产减值准备1,159,543.91计提的工资15,405,860.25浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文109递延收益6,000,000.00因抵销未实现内部销售损益在合并财务报表中产生的暂时性差异13,539,995.00小计50,858,463.9613. 资产减值准备明细项目期初

284、数本期计提本期减少期末数转回转销坏账准备9,644,442.082,339,638.5311,984,080.61存货跌价准备5,488,059.1373,450.582,587,996.762,973,512.95固定资产减值准备879,470.20287,289.337,215.621,159,543.91合计16,011,971.412,700,378.442,595,212.3816,117,137.4714. 短期借款项目期末数期初数抵押借款117,000,000.0044,000,000.00信用借款30,000,000.00质押借款10,000,000.00保证借款20,000,

285、000.00合计177,000,000.0044,000,000.0015. 应付票据种类期末数期初数银行承兑汇票35,028,550.0024,050,000.00合计35,028,550.0024,050,000.00下一会计期间将到期的金额为 35,028,550.00 元。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文11016. 应付账款(1) 明细情况项目期末数期初数货款123,538,310.61108,238,136.98长期资产购置款9,743,211.6316,376,107.69其他3,233,724.302,561,628.75合计136,515,246.541

286、27,175,873.42(2) 无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。17. 预收款项(1) 明细情况项目期末数期初数货款18,896,919.8215,504,150.32合计18,896,919.8215,504,150.32(2) 无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。18. 应付职工薪酬(1) 明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数工资、奖金、津贴和补贴13,955,272.99108,203,630.73104,343,772.1217,815,131.60职工福利费6,403,892.446,403

287、,892.44社会保险费4,772,417.9212,051,636.4415,390,196.491,433,857.87其中：医疗保险费1,677,591.532,919,447.844,183,896.14413,143.23基本养老保险费2,181,908.987,402,551.158,806,130.70778,329.43失业保险费364,270.92819,231.881,057,318.27126,184.53浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文111工伤保险费351,284.23587,009.89890,150.6948,143.43生育保险费197,3

288、62.26323,395.68452,700.6968,057.25住房公积金32,178.003,501,297.003,369,065.08164,409.92其他注152,257.132,248,323.291,806,243.82594,336.60合计18,912,126.04132,408,779.90131,313,169.9520,007,735.99注：其他系工会经费。(2) 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排工资、奖金、津贴和补贴余额已于 2012 年 3 月 31 日前全部发放。19. 应交税费项目期末数期初数增值税-18,414,458.05-15,041,051.4

289、1企业所得税9,319,574.368,797,890.21土地使用税600,922.41371,577.42城市维护建设税270,898.01852.03教育费附加150,050.7111,500.17地方教育附加100,008.6016,824.37房产税77,787.42324,453.34营业税62,925.2655,517.86个人所得税60,444.9759,920.60印花税63,685.48417,685.57水利建设专项资金94,279.2363,574.34合计-7,613,881.60-4,921,255.5020. 应付利息项目期末数期初数短期借款应付利息325,339

290、.5070,508.33浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文112合计325,339.5070,508.3321. 其他应付款(1) 明细情况项目期末数期初数押金保证金451,370.00768,520.00暂估费用3,434,608.998,453,203.20其他905,417.001,431,170.75合计4,791,395.9910,652,893.95(2) 无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。22. 一年内到期的非流动负债(1) 明细情况项目期末数期初数一年内到期的长期应付款11,068,120.3218,325,087

291、.24合计11,068,120.3218,325,087.24(2) 一年内到期的长期应付款1) 明细情况（金额前 5 名情况）借款单位期限初始金额年利率(%)应计利息期末数借款条件华融金融租赁股份有限公司2010.02.08-2013.02.1030,000,000.006.65633,446.0511,068,120.32抵押及保证小计30,000,000.00633,446.0511,068,120.3223. 其他流动负债项目期末数期初数递延收益60,000.00合计60,000.00浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文11324. 长期应付款(1) 金额前 5 名的

292、长期应付款借款单位期限初始金额年利率(%)应计利息期末数借款条件华融金融租赁股份有限公司2010.02.08-2013.02.1030,000,000.006.6536,720.142,246,863.89抵押及保证小计30,000,000.0036,720.142,246,863.89(2)应付融资租赁款明细情况单位期末数期初数外币人民币外币人民币万向租赁有限公司3,340,819.08华融金融租赁股份有限公司2,246,863.8912,202,725.44小计2,246,863.8915,543,544.5225. 其他非流动负债(1) 明细情况项目期末数期初数递延收益5,782,568

293、.96-65,561.71合计5,782,568.96-65,561.71(2) 其他说明其中 6,000,000.00 元系根据浙江省财政厅文件浙财建2010352 号关于下达 2010 年产业结构调整项目中央预算内基建支出预算的通知，本公司收到“高精度齿轮建设项目”补助 6,000,000.00 元，项目尚未完工验收，暂挂“其他非流动负债”反映。其余-217,431.04元系融资租赁产生的递延收益。26. 股本(1) 明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数股份总数118,800,000.0095,040,000.00213,840,000.00(2) 股本变动情况说明浙江双环传动机械股份

294、有限公司 2011 年年度报告全文114根据 2011 年 5 月 18 日公司 2010 年度股东大会决议通过的 2010 年度利润分配方案，以2010 年末公司总股本 11,880 万股为基数每 10 股派发现金股利 3.00 元(含税)，合计派发现金股利 3,564.00 万元，同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股，转增后公司总股本为 21,384 万股。新增注册资本 9,504.00 万元业经天健会计师事务所审验并由其于 2011年 5 月 31 日出具天健验2011228 号验资报告。27. 资本公积(1) 明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价）7

295、74,392,188.6795,040,000.00679,352,188.67合计774,392,188.6795,040,000.00679,352,188.67(2) 其他说明本期减少数详见本财务报表附注股本项目之说明。28. 盈余公积(1) 明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积31,357,721.8314,614,840.4745,972,562.30合计31,357,721.8314,614,840.4745,972,562.30(2) 其他说明本期增加数系根据 2012 年 4 月 5 日公司第二届董事会第十八次会议通过的 2011 年度利润分配预案，按 2011

296、 年度母公司实现的净利润提取 10%的法定盈余公积 14,614,840.47 元。29. 未分配利润项目金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润302,493,156.14浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文115调整期初未分配利润合计数（调增，调减）调整后期初未分配利润302,493,156.14加：本期归属于母公司所有者的净利润157,939,452.39减：提取法定盈余公积14,614,840.4710%提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利35,640,000.00转作股本的普通股股利期末未分配利润410,177,768.06(二) 合并利润表项目注释1.

297、营业收入/营业成本(1) 明细情况项目本期数上年同期数主营业务收入895,696,790.02817,133,100.75其他业务收入33,026,821.5925,921,862.41营业成本617,810,397.26549,799,676.67(2) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）产品名称本期数上年同期数收入成本收入成本乘用车齿轮232,311,546.39158,847,661.31245,471,351.64159,522,253.89电动工具齿轮68,351,299.4944,548,043.3953,355,426.9836,292,108.89工程机械齿轮178,189,

298、606.09103,900,577.79115,331,954.9165,510,161.94摩托车齿轮166,999,793.21128,522,478.11118,603,836.1890,150,500.09商用车齿轮247,589,316.20174,898,238.07281,153,676.19188,414,402.18其他2,255,228.641,526,318.393,216,854.852,044,278.64小计895,696,790.02612,243,317.06817,133,100.75541,933,705.63浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报

299、告全文116(3) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）地区名称本期数上年同期数收入成本收入成本内销777,945,577.21540,242,798.44742,893,422.06495,658,652.15外销117,751,212.8172,000,518.6274,239,678.6946,275,053.48小计895,696,790.02612,243,317.06817,133,100.75541,933,705.63(4) 公司前 5 名客户的营业收入情况客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%)约翰迪尔(天津)有限公司58,439,691.486.29陕西法士特齿轮有限

300、责任公司57,863,819.366.23广西玉柴机器股份有限公司57,457,289.356.19奇瑞汽车股份有限公司47,368,100.385.10天津一汽夏利汽车股份有限公司变速器分公司29,223,719.973.15小计250,352,620.5426.962. 营业税金及附加项目本期数上年同期数计缴标准营业税380,945.7097,339.67详见本财务报表附注税项之说明城市维护建设税1,460,029.352,545,519.57教育费附加855,876.511,497,426.90地方教育附加574,156.30956,170.27合计3,271,007.865,096,4

301、56.413. 销售费用项目本期数上年同期数职工薪酬5,271,123.964,275,499.59浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文117运杂仓储费16,083,289.9422,014,397.48代理手续费6,087,647.945,694,364.13业务招待费3,591,352.524,268,624.14售后服务费3,161,421.993,156,762.64差旅费1,465,738.841,150,258.52其他4,101,448.505,469,572.51合计39,762,023.6946,029,479.014. 管理费用项目本期数上年同期数职工薪酬

302、21,178,219.1112,288,010.54研究开发费36,084,975.5428,565,756.91折旧、摊销4,237,923.183,894,610.63业务招待费2,383,613.373,672,111.96税金2,787,390.633,001,838.37办公费3,312,392.113,904,933.86评估咨询费2,328,230.401,748,528.20其他7,503,617.319,195,287.46合计79,816,361.6566,271,077.935. 财务费用项目本期数上年同期数利息收入-7,826,095.49-1,728,621.06利息

303、支出12,405,191.8223,896,820.5汇兑损益3,785,584.861,822,024.82浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文118其他498,798.34356,375.36合计8,863,479.5324,346,599.626. 资产减值损失项目本期数上年同期数坏账损失2,339,638.53679,586.54存货跌价损失73,450.582,447,969.30固定资产减值损失287,289.33131,643.41合计2,700,378.443,259,199.257. 公允价值变动收益项目本期数上年同期数交易性金融资产128,034.80其中

304、：衍生金融工具产生的公允价值变动收益128,034.80合计128,034.808. 投资收益(1) 明细情况项目本期数上年同期数处置交易性金融资产取得的投资收益39,323.00合计39,323.00(2) 投资收益汇回重大限制的说明本公司不存在投资收益汇回的重大限制。9. 营业外收入浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文119(1) 明细情况项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计423,422.48447,528.01423,422.48其中：固定资产处置利得423,422.48447,528.01423,422.48政府补助6,755,838

305、.008,765,246.006,755,838.00罚没收入806,664.29721,760.76806,664.29其他258,102.1338,346.19258,102.13合计8,244,026.909,972,880.968,244,026.90(2) 政府补助明细项目本期数上年同期数说明奖励1,136,600.007,612,846.00荣获 2010 年度名牌产品等荣誉的生产 企 业 进 行 表 彰 奖 励 （ 玉 财 企201111 号）等。专项补助3,618,072.001,050,000.002011 年工业转型升级（技术改造）财政专项资金（浙财企2011349号）等。

306、其他2,001,166.00102,400.00上 市 专 项 基 金 返 还 （ 玉 政 办 发200869 号）等。小计6,755,838.008,765,246.0010. 营业外支出项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计562,703.83730,581.02562,703.83其中：固定资产处置损失562,703.83730,581.02562,703.83对外捐赠329,470.00450,340.00329,470.00罚款支出154,968.8588,771.12154,968.85水利建设专项资金600,731.80482,541.71浙江双环传

307、动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文120其他298,231.5315,492.95298,231.53合计1,946,106.011,767,726.801,345,374.2111 所得税费用项目本期数上年同期数按税法及相关规定计算的当期所得税28,546,243.3427,907,949.64递延所得税调整-3,520,453.86-2,204,296.97合计25,025,789.4825,703,652.6712. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(1) 基本每股收益的计算过程项目序号2011 年度归属于公司普通股股东的净利润A157,939,452.39非经常性损益B6

308、,055,858.25扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B151,883,594.14期初股份总数D118,800,000.00因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E95,040,000.00发行新股或债转股等增加股份数F增加股份次月起至报告期期末的累计月数G因回购等减少股份数H减少股份次月起至报告期期末的累计月数I报告期缩股数J报告期月份数K12发行在外的普通股加权平均数L=D+E+FG/K-HI/K-J213,840,000.00浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文121基本每股收益M=A/L0.74扣除非经常损益基本每股收益N=C/L0.71

309、(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。(三) 合并现金流量表项目注释1收到其他与经营活动有关的现金项目本期数收回票据保证金810,000.00银行存款利息收入7,487,795.49补贴收入12,695,838.00其他995,098.45合计21,988,731.942支付其他与经营活动有关的现金项目本期数支付票据保证金3,161,607.46付现销售费用39,509,493.94付现管理费用30,417,299.74其他6,596,968.27合计79,685,369.413支付其他与筹资活动有关的现金项目本期数支付融资租赁款15,940,126.32票据贴现利息支出

310、1,632,369.33浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文122支付财务顾问费189,287.00合计17,761,782.654. 现金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料补充资料本期数上年同期数1) 将净利润调节为经营活动现金流量：净利润157,939,452.39130,753,975.76加：资产减值准备2,700,378.443,259,199.25固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧64,034,500.4351,397,419.09无形资产摊销1,664,620.201,078,206.66长期待摊费用摊销452,727.28186,000.00

311、处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列)139,281.35283,053.01固定资产报废损失(收益以“”号填列)公允价值变动损失(收益以“”号填列)-128,034.80财务费用(收益以“”号填列)15,519,535.0224,814,160.00投资损失(收益以“”号填列)递延所得税资产减少(增加以“”号填列)-3,539,659.08-2,204,296.97递延所得税负债增加(减少以“”号填列)19,205.22存货的减少(增加以“”号填列)-75,253,386.93-75,145,210.01经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)-72,599,710.

312、94-5,246,838.48经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)67,714,140.5650,079,919.11其他经营活动产生的现金流量净额158,663,049.14179,255,587.42浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文1232) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3) 现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额242,567,958.41400,105,363.62减：现金的期初余额400,105,363.622,102,523.20加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价

313、物净增加额-157,537,405.21398,002,840.42(2) 现金和现金等价物的构成项目期末数期初数1) 现金242,567,958.41400,105,363.62其中：库存现金72,651.6726,050.37可随时用于支付的银行存款242,495,306.74400,079,313.25可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项2) 现金等价物其中：三个月内到期的债券投资3) 期末现金及现金等价物余额242,567,958.41400,105,363.62(3) 现金流量表补充资料的说明期末不属于现金及现金等价物的货币资金系银行承兑汇

314、票保证金 9,566,607.46 元，在现金流量表中未作为“现金及现金等价物”项目列示。浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文124六、关联方及关联交易(一) 关联方情况1. 母公司及最终控制方叶善群、吴长鸿、蒋亦卿、陈剑峰、陈菊花组成叶善群家族，系本公司实际控制人。2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。3. 本公司的其他关联方情况关联方名称其他关联方与本公司关系浙江双环控股集团股份有限公司（以下简称双环集团公司)同一实际控制人玉环城关有余机械厂个体经营者为本公司监事陈绍速之妹夫玉环县圣美机械厂个体经营者为本公司股东吕圣初之弟玉环县潮升机械有

315、限公司法人代表为本公司股东李绍光之弟玉环铭宝汽配有限公司法人代表为本公司股东吕圣初之弟(二) 关联交易情况1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易（1) 采购商品和接受劳务的关联交易关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期数上期同期数金额占同类交易金额的比例(%)金额占同类交易金额的比例(%)玉环县潮升机械有限公司加工协议价2,366,147.000.393,198,139.520.59玉环铭宝汽配有限公司加工协议价381,556.950.0616,537.84玉环县圣美机械厂加工协议价290,202.710.05玉环县城关有余机械厂加工协议价29,126.210.01（2) 出售商品

316、和提供劳务的关联交易关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期数上期同期数金额占同类交易金额的比例(%)金额占同类交易金额的比例(%)浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文125玉环县潮升机械有限公司材料协议价6,335.41玉环县圣美机械厂材料协议价55,826.950.012. 关联租赁情况公司承租情况出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁费定价依据本年度确认的租赁费双环集团公司本公司房产2008.7.1注2012.6.30注协议价1,720,961.58双环集团公司玉环锻造公司房产2005.1.12012.12.31协议价150,000.00注：公

317、司 2008 年度向双环集团公司租赁房产，该合同于 2011 年 6 月 30 日到期。本期公司向其续租，租期自 2011 年 7 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日，年租金不变。3. 关联担保情况担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕双环集团公司本公司13,314,984.21 注2010-02-082013-02-10否小计13,314,984.21注：系双环集团公司及本公司股东叶善群、陈菊花为本公司向华融金融租赁股份有限公司融资租赁提供担保。4. 关联方资产转让、债务重组情况根据公司与双环集团公司及天津市进口精密设备新技术发展公司签订的三方债务转移协议，

318、本公司将对天津市进口精密设备新技术发展公司的债权与双环集团公司对天津市进口精密设备新技术发展公司的债务抵消，抵消金额共计 164,600.00 元。本公司已收回双环集团公司上述款项。(三) 关联方应收应付款项应付关联方款项项目名称关联方期末数期初数应付账款玉环县潮升机械有限公司1,475,746.81817,865.79浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文126玉环铭宝汽配有限公司194,495.4016,537.84玉环县圣美机械厂18,096.99小计1,670,242.21852,500.62(四) 关键管理人员薪酬2011 年度和 2010 年度，本公司关键管理人员报

319、酬总额分别为 342 万元和 344 万元。七、或有事项截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。八、承诺事项（一）根据本公司与玉环县国土资源局于 2010 年 12 月 29 日签订的国有建设用地使用权出让合同，本公司受让坐落于玉环县滨港工业城启动区西侧的面积为 42,128 平方米的宗地，土地受让价为 1,001.00 万元。另缴纳配套设施费及相关税费共计 888.49 万元，该宗地总价为 1,889.49 万元。该宗地用途为其他工业用地，使用权期限为 50 年。本公司承诺，该宗地项目建设在 2011 年 7 月 29 日之前开工，在 2013 年 1 月 29 日之前竣工，且

320、固定资产总投资不低于 10,237 万元。截至 2011 年 12 月 31 日，包含土地款该项目总投入金额为 2,639.02万元。（二）根据本公司与中国工商银行台州分行签订的结售汇业务总协议书，2012 年 1月 30 日至 2012 年 9 月 21 日期间，公司应委托中国工商银行玉环支行办理远期结汇 360.00万美元；根据本公司与中国银行玉环支行签订的远期结汇/售汇、人民币与外币掉期总协议，2012 年 10 月 31 日至 2012 年 11 月 30 日期间，公司应委托中国银行玉环支行办理远期结汇 80 万美元。九、资产负债表日后事项(一) 资产负债表日后利润分配情况说明拟分配的

321、利润或股利每 10 股转增 3 股，并分红 3.00 元（含税）经审议批准宣告发放的利润或股利根据 2012 年 4 月 5 日公司第二届董事会第十八次会议通过的 2011 年度利润分配预案，以 2011 年末公浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文127司总股本 21,384 万股为基数每 10 股派发现金股利3.00 元(含税)，合计派发现金股利 6,415.20 万元，同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，转增后公司总股本为 27,799.20 万股。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。(二) 其他资产负债表日后事项说明1. 根据 2012 年 1 月 1

322、3 日公司第二届董事会第十七次（临时）会议决议，同意子公司江苏双环公司与美国格里森公司签订主体设备采购合同，合同金额约为 4,680.00 万元。2. 根据 2012 年 4 月 5 日公司第二届董事会第十八次会议决议，同意公司及子公司江苏双环公司根据齿轮行业发展趋势，结合自身发展需求，2012 年新增投资总金额 3.20 亿元。其中：本公司“年产 180 万件重型工程机械变速器齿轮建设项目”计划总投资金额 2.20 亿元，公司将根据项目进度情况分阶段予以实施，预计 2012 年度投资额为 0.80 亿元；江苏双环公司“年产 5 万吨精密齿轮锻件扩产项目”计划总投资金额 3.00 亿元，将根据

323、项目进度情况分阶段予以实施，预计 2012 年度投资额为 0.15 亿元；其余 2012 年度投资的 2.25 亿元（包含上述第二届董事会第十七次（临时）会议决议，同意子公司江苏双环公司与美国格里森公司签订主体设备采购合同，合同金额约为 4,680.00 万元）主要用于公司及江苏双环公司日常经营所需的设备购置及基建投资。十、其他重要事项(一) 租赁融资租入公司融资租入固定资产详见本财务报表附注报表项目注释固定资产之说明，相应未确认融资费用期末余额为 670,166.19 元，以后年度将支付的最低租赁付款额如下：剩余租赁期金额1 年以内11,068,120.321-2 年2,917,030.08

324、小计13,985,150.40(二) 以公允价值计量的资产和负债浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文128项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末数金融资产衍生金融资产128,034.80128,034.80上述合计128,034.80128,034.80(三) 外币金融资产和外币金融负债项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末数1.金融资产贷款和应收款29,170,184.06668,403.6954,051,044.88金融资产小计29,170,184.06668,403.6954,051,044.882

325、.金融负债2,217,870.462,810,582.46十一、母公司财务报表项目注释(一) 母公司资产负债表项目注释1. 应收账款(1) 明细情况1) 类别明细情况种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按组合计提坏账准备账龄分析法组合178,097,308.4899.129,604,099.715.39133,901,195.7598.847,168,628.795.35小计178,097,308.4899.129,604,099.715.39133,901,195.7598.847,168,62

326、8.795.35浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文129单项金额虽不重大但单项计提坏账准备1,574,883.700.881,574,883.70100.001,574,883.701.161,574,883.70100.00合计179,672,192.18100.0011,178,983.416.22135,476,079.45100.008,743,512.496.452) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内174,978,849.2198.258,748,942.46130

327、,394,304.7697.386,519,715.241-2 年1,575,555.730.88157,555.571,692,023.611.26169,202.362-3 年620,027.880.35124,005.581,425,741.691.07285,148.343-4 年549,014.770.31274,507.39389,125.690.29194,562.854-5 年373,860.890.21299,088.71小计178,097,308.48100.009,604,099.71133,901,195.75100.007,168,628.79(2) 期末单项金额虽不

328、重大但单项计提坏账准备的应收账款应收账款内容账面余额坏账准备计提比例理由广州市番禺华南摩托企业集团有限公司1,448,180.701,448,180.70100.00%注佛山市南海区轻骑摩托车有限公司115,264.00115,264.00100.00%广州市意斯恩摩托车科技有限公司11,439.0011,439.00100.00%小计1,574,883.701,574,883.70注：详见本财务报表附注五应收账款项目之说明。(3) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。(4) 应收账款金额前 5 名情况浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文130单位名

329、称与本公司关系账面余额账龄占应收账款余额的比例(%)广西玉柴机器股份有限公司非关联方16,438,716.421 年内9.15陕西法士特齿轮有限责任公司非关联方16,187,308.781 年内9.01约翰迪尔(天津)有限公司非关联方15,660,058.971 年内8.71奇瑞汽车股份有限公司非关联方12,395,450.091 年内6.90惠州比亚迪电池有限公司非关联方9,074,213.881 年内5.05小计69,755,748.1438.82(5) 其他说明期末，已有账面余额 12,583,566.19 元的应收账款用于担保。2. 其他应收款(1) 明细情况1) 类别明细情况种类期末

330、数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备57,500,000.0098.5355,063,496.5188.76按组合计提坏账准备账龄分析法组合832,109.221.4372,651.968.736,974,169.8411.24411,432.245.90小计832,109.221.4372,651.968.736,974,169.8411.24411,432.245.90单项金额虽不重大但单项计提坏账准备23,000.000.04合计58,355,109.22100.0072,651.960.1262,

331、037,666.35100.00411,432.240.662) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例计提理由浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文131江苏双环公司50,000,000.00注 1华融金融租赁股份有限公司7,500,000.00注 2小计57,500,000.00注 1：根据公司应收款项坏账计提政策，本公司应收子公司江苏双环公司款项无需计提坏账准备，其中 1 年内款项 2,436,503.49 元，1-2 年内款项 40,483,336.87 元,2-3 年款项7,080,159.64 元。注 2：本期末应收华融金融

332、租赁股份有限公司融资租赁保证金 750 万元，其不存在未来现金流量现值低于其账面价值的情况，故不计提坏账准备。3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内757,579.2291.0437,878.966,511,164.8493.36325,558.241-2 年2,330.000.28233.00317,800.004.5631,780.002-3 年22,200.002.674,440.0069,695.001.0013,939.003-4 年33,000.003.9716,500.0067,5

333、10.000.9733,755.004-5 年17,000.002.0413,600.008,000.000.116,400.00小计832,109.22100.0072,651.966,974,169.84100.00411,432.244) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例计提理由玉环锻造公司23,000.00注 1小计23,000.00注 1：根据公司应收款项坏账计提政策，本公司应收子公司双环锻造公司款项无需计提坏账准备，该余额账龄为 1 年以内。(2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。（3）其他应收款

334、金额前 5 名情况浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文132单位名称与本公司关系账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)款项性质或内容江苏双环齿轮有限公司关联方50,000,000.00注85.68拆借款华融金融租赁股份有限公司非关联方7,500,000.001-2 年12.85融资租赁保证金台州市弘鼎精密锻造有限公司非关联方148,500.001 年以内0.25模具保证金浙江赞宇科技股份有限公司非关联方100,000.001 年以内0.17房租保证金山东中兴汽车零部件有限公司非关联方80,000.001 年以内0.14模具保证金小计57,828,500.0099.09注：其

335、中 1 年内款项 2,436,503.49 元，1-2 年内款项 40,483,336.87 元,2-3 年款项7,080,159.64 元。(4) 其他应收关联方款项单位名称与本公司关系账面余额占其他应收款余额的比例(%)江苏双环齿轮有限公司控股子公司50,000,000.0085.68玉环县双环锻造有限公司控股子公司23,000.000.04小计50,023,000.0085.723. 长期股权投资被投资单位核算方法初始投资成本期初数增减变动期末数江苏双环公司成本法200,880,000.00198,683,512.39198,683,512.39玉环锻造公司成本法10,575,519.4

336、910,764,282.0510,764,282.05合计211,455,519.49209,447,794.44209,447,794.44(续上表)被投资单位持股比例(%)表决权比例(%)减值准备本期计提减值准备本期现金红利浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文133江苏双环公司100100玉环锻造公司100100合计(二) 母公司利润表项目注释1. 营业收入/营业成本(1) 明细情况项目本期数上年同期数主营业务收入824,001,310.76763,622,774.12其他业务收入36,984,404.7344,572,926.77营业成本590,580,758.9654

337、2,105,865.27(2) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）产品名称本期数上年同期数收入成本收入成本乘用车齿轮232,243,476.65164,393,880.89245,138,339.94162,730,352.22商用车齿轮247,589,316.20178,770,344.26281,153,676.19192,012,909.94电动工具齿轮1,496,870.001,206,881.17918,186.77688,644.42工程机械齿轮175,062,016.55103,078,508.61115,234,895.5166,421,835.37摩托车齿轮166,190,

338、862.87128,827,478.45118,327,996.0290,193,716.04其他1,418,768.49949,715.252,849,679.691,752,747.06小计824,001,310.76577,226,808.63763,622,774.12513,800,205.05(3) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）地区名称本期数上年同期数收入成本收入成本内销733,055,671.13522,931,564.31706,158,733.56480,010,989.61外销90,945,639.6354,295,244.3257,464,040.5633,789

339、,215.44小计824,001,310.76577,226,808.63763,622,774.12513,800,205.05(4) 公司前 5 名客户的营业收入情况浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文134客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%)约翰迪尔(天津)有限公司58,439,691.486.79陕西法士特齿轮有限责任公司57,863,819.366.72广西玉柴机器股份有限公司57,457,289.356.67奇瑞汽车股份有限公司47,368,100.385.50天津一汽夏利汽车股份有限公司变速器分公司29,223,719.973.39小计250,352,

340、620.5429.072. 投资收益(1) 明细情况项目本期数上年同期数处置交易性金融资产取得的投资收益39,323.00合计39,323.00(2) 投资收益汇回重大限制的说明本公司不存在投资收益汇回的重大限制。(三) 母公司现金流量表补充资料补充资料本期数上年同期数1. 将净利润调节为经营活动现金流量：净利润146,148,404.68121,079,090.16加：资产减值准备2,457,430.553,140,217.86固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧51,325,828.5442,270,928.39无形资产摊销1,566,475.92980,062.38长期待摊费用

341、摊销433,544.14186,000.00浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文135处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列)-47,124.77-75,713.46固定资产报废损失(收益以“”号填列)公允价值变动损失(收益以“”号填列)-128,034.80财务费用(收益以“”号填列)9,529,598.7621,566,321.02投资损失(收益以“”号填列)递延所得税资产减少(增加以“”号填列)-1,337,034.41-1,805,536.78递延所得税负债增加(减少以“”号填列)19,205.22存货的减少(增加以“”号填列)-62,675,2

342、65.51-70,707,915.70经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)-63,034,771.63-9,744,721.35经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)64,736,729.6355,867,681.20其他经营活动产生的现金流量净额148,994,986.32162,756,413.722. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3. 现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额186,882,908.16261,349,532.07减：现金的期初余额261,349,532.071,720,182.27加：现金等价物的期末

343、余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-74,466,623.91259,629,349.80十二、其他补充资料(一) 非经常性损益浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文1361. 非经常性损益明细表项目金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-139,281.35越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）6,755,838.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于

344、取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允

345、价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出282,096.04浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文137其他符合非经常性损益定义的损益项目小计6,898,652.69减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示）842,794.44少数股东权益影响额(税后)归属于母公司所有者的非经常性损益净额6,055,858.25(二) 净资产收益率及每股收益1. 明细情况报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元/股)基本每股收益稀释每股收

346、益归属于公司普通股股东的净利润12.290.740.74扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润11.820.710.712. 加权平均净资产收益率的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润A157,939,452.39非经常性损益B6,055,858.25扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B151,883,594.14归属于公司普通股股东的期初净资产D1,227,043,066.64发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产G35,640,000.0

347、0减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H7报告期月份数K12加权平均净资产L= D+A/2+ EF/K-GH/K1,285,222,792.83加权平均净资产收益率M=A/L12.29%浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文138扣除非经常损益加权平均净资产收益率N=C/L11.82%(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明资产负债表项目期末数期初数变动幅度变动原因说明货币资金252,134,565.87407,320,363.62-38.10%本期募集资金使用较多所致应收票据52,367,656.1029,166,446.9679.55%本期较多的采用商业票据结算所

348、致应收账款179,840,814.91134,316,889.7733.89%本期营业收入增长，应收账款相应增长所致预付款项86,391,423.6651,362,436.8268.20%主要系期末预付设备采购款较大所致其他应收款8,767,316.4620,336,977.50-56.89%主要系滨港工业园区土地保证金转土地款及江苏双环公司收回融资租赁保证金所致存货371,766,597.41296,586,661.0625.35%销售规模扩大，相应存货储备有所增加固定资产700,311,150.46502,717,971.4939.30%主要系募集资金采购设备增加所致在建工程30,774,

349、975.917,131,116.20331.56%滨港工业园区及江苏厂区建设工程增加所致无形资产60,784,733.0142,825,579.4841.94%本期新增滨港工业园区土地所致长期待摊费用2,205,165.64187,500.001,076.09%本期待摊的装修款增加所致递 延 所 得 税 资产7,938,149.434,398,490.3580.47%期末可抵扣暂时性差异较大所致短期借款177,000,000.0044,000,000.00302.27%本期增加流动资金借款所致应付票据35,028,550.0024,050,000.0045.65%期末较多的采用票据支付所致应交

350、税费-7,613,881.60-4,921,255.50-54.71%本期采购进项税增加所致一 年 内 到 期 的非流动负债11,068,120.3218,325,087.24-39.60%归还融资租赁款所致长期应付款2,246,863.8915,543,544.52-85.54%应付融资租赁款转入一年内到期的非流动负债所致其他非流动负债5,782,568.96-65,561.718,920.04%本期收到“高精度齿轮建设项目”补助 600万元所致股本213,840,000.00118,800,000.0080.00%资本公积转增股本所致资本公积679,352,188.67774,392,18

351、8.67-12.27%资本公积转增股本所致浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文139盈余公积45,972,562.3031,357,721.8346.61%本期提取法定盈余公积所致未分配利润410,177,768.06302,493,156.1435.60% 本期净利润增加所致利润表项目本期数上年同期数变动幅度变动原因说明营业收入928,723,611.61843,054,963.1610.16%公司工程机械、摩托车齿轮销售增长所致营业成本617,810,397.26549,799,676.6712.37%本期营业收入增长相应成本增加营 业 税 金 及 附加3,271,007

352、.865,096,456.41-35.82%本期采购进项税增加使流转税减少所致财务费用8,863,479.5324,346,599.62-63.59%上年较多使用银行贷款资金及本期利息收入较大所致浙江双环传动机械股份有限公司二一二年四月五日浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年年度报告全文140第十一节备查文件目录一、载有法定代表人吴长鸿、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）黄良彬签名并盖章的会计报表。二、载有天健会计师事务所(特殊普通合伙)盖章、注册会计师朱大为、沈培强签名盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。浙江双环传动机械股份有限公司董事长：吴长鸿2012 年 4 月 5 日