300339_2016_润和软件_2016年年度报告_2017-04-10.txt

1、江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告 2017-039 2017 年 04 月 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人周红卫、主管会计工作负责人朱祖龙及会计机构负责人(会计主管人员)朱祖龙声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的

2、内容，均不构成本公司对任何投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 357,733,350 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 . 6 第二节 公

3、司简介和主要财务指标 . 10 第三节 公司业务概要 . 13 第四节 经营情况讨论与分析 . 33 第五节 重要事项 . 65 第六节 股份变动及股东情况 . 74 第七节 优先股相关情况 . 74 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 75 第九节 公司治理 . 85 第十节 公司债券相关情况 . 91 第十一节 财务报告 . 92 第十二节 备查文件目录 . 210 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 润和投资 指 江苏润和科技投资集团有限公司，系公司控股股东。 北京润和 指 北京润和汇智信息技术有限公司，系公司全资子公司。 上海

4、润和 指 上海润和信息技术服务有限公司，系公司全资子公司。 深圳润和 指 深圳润和汇智信息技术有限公司，系北京润和全资子公司。 香港润和 指 香港润和信息技术投资有限公司，系公司全资子公司。 外包园公司 指 江苏润和南京软件外包园投资有限公司，系公司全资子公司。 西安润和 指 西安润和软件信息技术有限公司，系公司全资子公司。 东京润和 指 株式会社東京，系公司全资子公司。 新加坡润和 指 HopeRun Software Singapore Pte. Ltd，系东京润和控股子公司。 波士顿润和 指 HopeRun Technology Co., Ltd.，系公司全资子公司。 联创智融 指 北京

5、联创智融信息技术有限公司，系公司全资子公司。 重庆度融 指 重庆度融信息技术有限公司，系联创智融的控股子公司。 成都联创 指 成都联创智融信息技术有限公司，系联创智融的全资子公司。 深圳联创 指 深圳联创智融信息技术有限公司，系联创智融的控股子公司。 捷科智诚 指 北京捷科智诚科技有限公司，系公司全资子公司。 上海捷科 指 上海捷科智诚科技有限公司，系捷科智诚的全资子公司。 福州捷科 指 福州捷科智诚信息科技有限公司，系捷科智诚的控股子公司，2016年 1 月 28 日完成少数股东股份收购后成为捷科智诚全资子公司。 菲耐得 指 上海菲耐得信息科技有限公司 ，系公司全资子公司。 江苏开拓 指 江

6、苏开拓信息与系统有限公司，系公司控股子公司。 香港 SRS2 指 SRS2 Limited，系公司原控股子公司。 美国 SRS2 指 SilkRoad Software & Service.Inc，系香港 SRS2 全资子公司。 上海丝略 指 丝略软件（上海）有限公司，系香港 SRS2 全资子公司。 润和颐能 指 广州润和颐能软件技术有限公司 ，系公司控股子公司。 润和智融 指 江苏润和智融科技有限公司，系公司全资子公司。 润和云 指 润和云（上海）科技有限公司，系公司全资子公司。 宁波宏创 指 宁波宏创股权投资合伙企业（有限合伙），系公司持股 5%以上的股东。 润宏置业 指 南京润宏置业有限

7、公司，原系润和投资与宁波宏创共同控制的子公司，2016 年 3 月变更为润和投资的全资子公司。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 外包园置业 指 江苏润和南京软件外包园置业有限公司，系润宏置业的全资子公司。 润联信息 指 江苏润联信息技术有限公司，系公司原全资子公司。 润方置业 指 江苏润方置业有限公司，系公司全资子公司。 信思成 指 北京信思成信息技术有限公司，系北京润和参股公司。 上海云角 指 上海云角信息技术有限公司，系公司参股公司。 博纳讯动 指 苏州博纳讯动软件有限公司，系公司参股公司。 润兰科技 指 润兰科技（北京）有限公司，系润和云参股公司。 鑫合易家 指

8、江苏鑫合易家信息技术有限责任公司，系公司参股公司。 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 股东大会 指 江苏润和股份有限公司的股东大会 董事会 指 江苏润和软件股份有限公司的董事会 监事会 指 江苏润和软件股份有限公司的监事会 公司章程 指 江苏润和软件股份有限公司章程 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 润和软件 股票代码 300339 公司的中文名称 江苏润和软件股份有限公司 公

9、司的中文简称 润和软件 公司的外文名称（如有） Jiangsu Hoperun Software Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Hoperun Software 公司的法定代表人 周红卫 注册地址 南京市雨花台区铁心桥工业园 注册地址的邮政编码 210012 办公地址 南京市雨花台区软件大道 168 号 办公地址的邮政编码 210012 公司国际互联网网址 电子信箱 company 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱祖龙 李天蕾 联系地址 南京市雨花台区软件大道 168 号 南京市雨花台区软件大道 168 号 电话 025-52668518 025-526

10、68518 传真 025-52668895 025-52668895 电子信箱 company company 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司证券部办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 9 层 922-926 室 签字会计师姓名 褚诗炜、 汪玉寿、周晓飞 公司聘

11、请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 中信证券股份有限公司 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 雷晨、胡蒲娟 2015 年 8 月 3 日至 2016 年 12月 31 日 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 1,314,967,805.29 1,128,583,974.64 16.51%

12、 733,234,727.46 归属于上市公司股东的净利润（元） 303,579,054.80 194,690,096.58 55.93% 110,029,056.96 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 173,953,579.61 123,916,588.23 40.38% 78,663,551.56 经营活动产生的现金流量净额（元） 289,731,558.49 76,815,573.45 277.18% 48,004,020.35 基本每股收益（元/股） 0.85 0.64 32.81% 0.45 稀释每股收益（元/股） 0.85 0.64 32.81% 0.45 加权

13、平均净资产收益率 9.13% 9.94% -0.81% 11.87% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 资产总额（元） 5,125,521,981.46 4,998,625,141.82 2.54% 2,264,744,043.31 归属于上市公司股东的净资产（元） 3,523,469,826.66 3,190,044,543.39 10.45% 1,459,458,040.69 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 283,222,488.07 276,535,995.50 335,003,356.29 420,

14、205,965.43 归属于上市公司股东的净利润 25,321,763.70 24,679,063.19 45,205,508.56 208,372,719.35 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 20,011,474.70 14,595,846.84 38,630,093.53 100,716,164.54 经营活动产生的现金流量净额 -145,342,235.49 -19,699,508.71 16,806,883.27 437,966,419.42 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存

15、在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分

16、） 106,938,366.92 79,061,639.91 21,833,497.97 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 29,672,111.94 8,375,054.72 17,330,776.12 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 15,008,154.75 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 32,825.00 3,446,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1

17、,237,078.86 -39,706.49 -506,309.88 减：所得税影响额 20,724,929.27 20,079,767.99 7,218,671.88 少数股东权益影响额（税后） 63,975.29 -9,788.20 73,786.93 合计 129,625,475.19 70,773,508.35 31,365,505.40 - 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为

18、经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司的主营业务为向国际、国内客户提供基于业务解决方案的软件和信息技术服务，业务聚焦在“金融信息化”、“智能电网信息化”、“智能终端嵌入式软件”、“智能供应链信息化”、“系统集成及运维服务”等专业领域，业务覆盖中国、日本、东南亚、北美等区域。公司总部位于南京，在北京

19、、上海、深圳、广州、重庆、成都、西安、福州、无锡、香港等国内主要城市设有子公司，并在日本东京、新加坡、美国波士顿设立了海外子公司。拥有全球软件服务能力，能够为客户提供全面、即时、高效的软件和信息技术服务。 润和软件是中国电子工业标准化技术协会信息技术服务分会理事单位，是信息技术服务国家标准制定单位，润和软件拥有ISO9001、ISO27001、CMMI3、系统集成二级、运维服务能力成熟度符合性评估二级等多项资质认证，公司还获得了江苏省高新技术企业、江苏省首批技术先进型服务企业等多项荣誉。 根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012年修订），公司所处行业的编码为I65，为“信息传输、软件和信息

20、技术服务业”中的“软件和信息技术服务业”。据国家工业与信息化部发布数据，2016年软件业务收入增速平稳，全国软件和信息技术服务业完成软件业务收入4.9万亿元，同比增长14.9%。现国内软件和信息技术服务业处于持续稳定的增长期，为公司的业务持续发展提供了良好的市场空间。 1、金融信息化业务 公司自2014年布局金融信息化业务，随着捷科智诚、联创智融、菲耐得等优秀金融信息化服务公司的加入，公司已经完成了金融信息化业务布局，据IDC“中国银行业IT解决方案市场份额”报告，2015年公司在中国银行业IT解决方案市场份额中排名第八，其中公司核心业务解决方案子市场排名第二，公司已经在金融信息化业务领域取得

21、了一定的市场占有率及品牌影响。 报告期内，公司金融信息化业务的能力是向商业银行提供全面的创新的银行应用产品及解决方案服务，以及专业的第三方系统测试服务；向保险公司提供财险类业务应用产品及解决方案服务。 报告期内，公司金融信息化业务已完成全国重点市场布局，为保持公司在该业务领域的核心竞争力，公司进行了业务能力整 合，推出了覆盖银行业及保险业的核心业务、运营管理、产品生产、营销服务、渠道管理、数据服务等业务方向的专业解决方案，已初步实现交付的专业化。 报告期内，公司在金融专业测试服务细分领域，实现了规模突破，拥有了一支2000多人规模的专业化金融测试服务团队，并成功交付了多家银行核心系统的上线测试

22、服务，在该细分市场取得了一定的品牌影响力。 报告期内，结合金融服务互联网化发展的需求，经公司研究分析，立项并启动了“新一代银行核心系统”、“供应链金融服务平台”、“互联网金融平台”三个战略性的线上金融业务软件产品研发，为公司线上业务的产品及解决方案提供能力建设打下坚实基础。 据IDC“中国银行业IT解决方案市场预测2016-2020”报告，2016年至2020年中国银行业信息化市场的复合增长率达到21.9%，处于持续增长状态，为公司的“金融信息化”业务提供了较大的发展空间，公司一定会抓住市场机遇，通过不断的市场开拓、业务创新、研发投入，提升公司在该业务领域的核心竞争力，努力实现业务发展的新突破

23、。 2、智能电网信息化服务 报告期内，智能电网信息化业务已完成全国重点市场布局，业务也从传统供电企业，逐步向发电企业、新能源企业细分市场拓展。 报告期内，公司电网信息化服务，主要向电网企业、发电企业及新能源企业提供智能电网解决方案服务，公司对该业务领域的解决方案进行了全面定义，明确了专业交付的转型升级发展路径，当前，公司智能电网信息化服务正从传统的软件外江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 包服务向专业交付转型升级中。 随着电力行业改革大潮的来临，以及新兴互联网技术的成熟应用，报告期内，公司确定了该业务领域线上转型升级的路径，并对新兴互联网技术在智能电网信息化的应用进行了研

24、究，未来将依据市场需求逐步推出以互联网应用平台为渠道，以数据运营服务为核心的数据能源服务平台。 据IDC“中国电力行业IT解决方案预测分析”报告显示，2016年至2018年中国电力行业IT解决方案市场的复合增长率为12.6%，2018年预计达到156.6亿规模，持续增长的市场为公司电网信息化业务发展提供了良好的基础；公司将坚持现有的发展路径，持续加大的市场开拓的力度，不断开发新的业务渠道，通过业务转型升级发展，持续的研发投入，不断提升公司在该业务领域的市场份额和核心竞争力。 3、智能终端嵌入式软件 报告期内，智能终端嵌入式软件业务已完成全国重点市场布局，实现芯片厂商的嵌入式软件服务的高端业务突

25、破，开拓了运营商嵌入式软件服务市场。 报告期内，智能终端嵌入式软件业务能力是向嵌入式芯片厂商、整机厂商、电信运营商、应用软件客户提供基于嵌入式操作系统的软件与系统解决方案服务。 报告期内，公司将多年在智能终端嵌入式软件的技术积累，结合行业的市场需求，推出了面向芯片厂商、整机厂商、穿戴设备厂商等行业的解决方案，初步实现了交付专业化。 随着移动互联技术的普及发展，智能终端设备越来越成为生活、娱乐、办公的工具，智能终端嵌入式软件正呈现持续快速发展，未来在该业务领域，公司将继续加大市场开拓力度，技术研发投入，不断提升公司在该业务领域的核心竞争力。 4、智能供应链信息化 报告期内，智能供应链信息化的能力

26、是向国际、国内高端客户提供供应链管理软件解决方案服务；向大中型餐饮连锁企业提供产品和解决方案服务。 报告期内，公司在该业务领域进行了交付模式的创新，通过以小规模业务模块快速迭代开发交付的方式，向客户提供灵活交付的解决方案。 报告期内，公司在该业务领域对餐饮连锁供应链信息化业务及以Oracle ERP实施为主要业务的香港SRS2公司进行了处置，将业务全面聚焦到工业企业及流通企业的供应链信息化。 5、系统集成及运维服务 报告期内，公司系统集成及运维服务主要业务能力是向客户提供系统集成的规划设计、集成实施服务，及信息系统软硬件平台、应用软件的集成实施及运维服务。 报告期内，公司在该业务领域重点跟踪分

27、布式架构、虚拟化技术实用化后对信息系统架构的影响，明确了公司该业务领域未来重点发展方向，为向云平台提供自动化运维产品及产品服务，经公司研究分析，立项并启动了“统一运维总控平台”的战略性产品的研发。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 长期股权投资年末数较年初数增长 28.14%，主要系公司新增对博纳讯动、润兰科技的股权投资。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 固定资产 固定资产年末数较年初数降低 12.16%，主要系公司处置润联信息股权，其固定资产相应减少。 无形资产 无形资产年末数较年初数降低 15.71%，主要系公司

28、处置润联信息股权，其无形资产相应减少。 在建工程 在建工程年末数较年初数增加 732.91%，主要系外包园公司办公楼更新改造支出。 可供出售金融资产 可供出售金融资产年末数较年初数增长 107.00%，主要系公司新增对参股公司鑫合易家投资。 开发支出 开发支出年末数较年初数增加 566.75%，主要系公司新增新一代银行核心系统、供应链金融服务平台等符合资本化条件研发项目支出。 递延所得税资产 递延所得税资产年末数较年初数增长 268.08%，主要系是股权激励费用形成的递延所得税资产增长。 2、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 截止报告期

29、末，公司共拥有10项专利，其中6项为发明专利；拥有218项软件著作权，其中报告期内新增28项软件著作权。 据IDC“中国银行业IT解决方案市场份额”报告，公司2015年市场份额中排名第八，其中公司在核心业务解决方案子市场2015年市场份额排名第二，公司已经在金融信息化业务领域取得了一定的市场占有率及品牌影响。 报告期内，公司的“金融信息化”、“智能电网信息化”、“智能终端嵌入式软件”等业务领域均完成了全国重点市场的布局；在“金融信息化”、“智能终端嵌入式软件”等业务领域初步实现了专业交付，使得公司在这些业务领域的核心竞争力得到了较大提升。 报告期内，公司立项并启动了“新一代银行核心系统”、“供

30、应链金融服务平台”、“互联网金融平台”、“统一运维总控平台”等四个战略性线上产品研发，为公司线上业务的产品及解决方案提供能力建设打下了坚实的基础。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，随着公司的业务规模、人员规模的快速发展，公司不断提高内控体系的效率，通过不断健全内控管理制度，加强了经营风险管控能力。随着公司规模快速增长，公司开始加强经营管理平台的建设，确定了公司经营管理扁平化的发展方针，通过管理平台的体系化、信息化建设逐步提高公司经营决策的速度和效率。公司顺利完成年度经营计划，实现了销售收入和经营业绩的稳定增长，巩固了公司

31、的行业及市场地位，提高了公司的品牌知名度。 报告期内，公司实现营业收入131,496.78万元，较去年同期增长16.51%；利润总额为32,405.44万元，较去年同期增长46.14%；归属上市公司股东净利润为30,357.91万元，较去年同期增长55.93%。 报告期内，公司主营业务收入为129,758.63万元，较去年同期增长15.52%。其中，公司金融信息化服务业务实现营业收入80,093.49万元，较去年同期增长73.26%，增长的主要原因系该业务领域持续增长及增加非同一控制下企业合并子公司联创智融金融信息化业务合并报表期间的收入；智能电网信息化业务实现营业收入11,333.32万元，

32、较去年同期增长15.85%；智能终端嵌入式软件业务的软件服务业务实现营业收入14,401.63万元，较去年同期增长1.29%；智能供应链信息化业务实现营业收入11,858.67万元，较去年同期降低24.86%；系统集成及运维服务业务实现营业收入10,548.86万元，较去年同期降低26.66%。其他软件服务业务实现营业收入333.55万元，较去年同期降低57.43%；外购软硬件产品销售业务实现营业收入1,189.11万元，较去年同期降低59.66%；该两项业务领域收入降低的主要原因系公司业务持续聚焦所致。 报告期内，公司非主营业务实现营业收入1,738.15万元，较去年同期增长229.12%，

33、非主营业务主要系公司全资子公司外包园的房屋租赁及物业收入，增长原因主要系新建成办公楼宇落成后办公楼租赁已面积增加所致。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号上市公司从事广播电影电视业务的披露要求： 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号上市公司从事互联网游戏业务的披露要求： 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号上市公司从事 LED 产业链相关业务的披露要

34、求： 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号上市公司从事医疗器械业务的披露要求： 否 单位：元 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,314,967,805.29 100% 1,128,583,974.64 100% 16.51% 分行业 软件业务 1,180,206,559.13 89.75% 867,940,747.50 76.91% 35.98% 系统集成及运维服务业务 105,488,601.00 8.02% 143,831,105.84

35、12.74% -26.66% 智能终端产品业务 0.00 0.00% 82,052,091.35 7.27% -100.00% 外购软硬件产品销售业务 11,891,114.54 0.90% 29,478,890.66 2.61% -59.66% 其他业务 17,381,530.62 1.32% 5,281,139.29 0.47% 229.12% 分产品 金融信息化 800,934,892.40 60.91% 462,274,068.54 40.96% 73.26% 智能终端嵌入式软件 144,016,270.73 10.95% 142,183,826.80 12.60% 1.29% 智能供

36、应链信息化 118,586,740.94 9.02% 157,816,107.86 13.98% -24.86% 智能电网信息化 113,333,161.85 8.62% 97,830,825.80 8.67% 15.85% 系统集成及运维服务 105,488,601.00 8.02% 143,831,105.84 12.74% -26.66% 外购软硬件产品 11,891,114.54 0.90% 29,478,890.66 2.61% -59.66% 智能终端产品 0.00% 82,052,091.35 7.27% -100.00% 其它软件 3,335,493.21 0.25% 7,83

37、5,918.50 0.69% -57.43% 其他业务 17,381,530.62 1.32% 5,281,139.29 0.47% 229.12% 分地区 国内 1,244,295,248.33 94.63% 966,228,188.75 85.61% 28.78% 国际 70,672,556.96 5.37% 162,355,785.89 14.39% -56.47% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增

38、减 分行业 软件业务 1,180,206,559.13 667,825,215.21 43.41% 35.98% 35.73% 0.10% 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 分产品 金融信息化 800,934,892.40 432,287,524.85 46.03% 73.26% 81.84% -2.55% 智能终端软件 144,016,270.73 84,743,225.12 41.16% 1.29% 0.04% 0.74% 分地区 国内 1,226,913,717.71 708,759,445.83 42.23% 27.68% 24.69% 1.38% 公司主营业务

39、数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 软件和信息技术服务业 1、职工薪酬 501,791,479.15 65.13% 355,719,954.31 50.76% 41.06% 软件和信息技术服务业 2、采购成本 128,455,831.84 16.67% 251,399

40、,963.02 35.87% -48.90% 软件和信息技术服务业 其中：（1）外包成本 56,514,930.39 7.34% 64,841,615.68 9.25% -12.84% 软件和信息技术服务业 （2）软硬件成本 71,940,901.45 9.34% 186,558,347.34 26.62% -61.44% 软件和信息技术服务业 3、项目实施费用 124,636,100.64 16.18% 89,026,673.27 12.70% 40.00% 软件和信息技术服务业 主营成本合计 754,883,411.63 97.98% 696,146,590.60 99.33% 8.44%

41、 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 详情见第十一节、八、合并范围的变更。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 报告期内，为了进一步聚焦经营战略，明晰主营业务，优化资产结构，提高资产质量，公司剥离了新智能流通业务。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 357,794,778.12 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 27.21% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名

42、称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 89,927,254.99 6.84% 2 第二名 86,030,700.72 6.54% 3 第三名 77,883,528.12 5.92% 4 第四名 55,153,258.31 4.20% 5 第五名 48,800,035.98 3.71% 合计 - 357,794,778.12 27.21% 主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 25,252,183.47 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.83% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5

43、 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 6,401,869.10 5.79% 2 第二名 5,550,769.23 5.02% 3 第三名 4,680,635.62 4.23% 4 第四名 4,353,131.74 3.93% 5 第五名 4,265,777.78 3.86% 合计 - 25,252,183.47 22.83% 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 47,375,904.27 46,361,497.3

44、4 2.19% 管理费用 264,419,652.29 215,091,052.51 22.93% 财务费用 58,860,467.02 17,157,206.29 243.07% 报告期财务费用本年度较上年同期增长 243.07%，主要原因是公司 2015年利息支出资本化金额较大，且 2016年借款增加，利息支出相应增加。 4、研发投入 适用 不适用 公司是智力密集型企业，为保持公司的技术及业务先进性，公司一直高度重视研发，每年都投入资金进行自主知识产权的软件产品的研发，通过自主知识产权软件产品的研发，将公司多年积累的专业知识与技术优势进行产品化、解决方案化，以适应和满足产业升级背景下信息化

45、、智能化、移动化发展对软件服务的广阔市场需求，集中力量提升公司的核心竞争力。 报告期内，公司研发投入为17,054.83万元，占营业收入的比重为12.97%，主要用于专业领域的自主知识产权软件产品的研发。截止报告期末，公司共拥有10项专利，其中6项为发明专利；拥有218项软件著作权，其中报告期内新增28项软件著作权。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年 研发人员数量（人） 903 552 410 研发人员数量占比 13.97% 11.00% 11.96% 研发投入金额（元） 170,548,265.73 107,028,572.52 67,751

46、,293.98 研发投入占营业收入比例 12.97% 9.48% 9.24% 研发支出资本化的金额（元） 40,416,612.03 5,109,205.40 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例 23.70% 4.77% 0.00% 资本化研发支出占当期净利润的比重 13.31% 2.65% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 报告期内，公司的研发投入比例较上年明显增加，主要原因是为落实公司“线上线下并重”的业务发展战略，公司立项并启动了“新一代银行核心系统”、“供应链金融服务平台”、“互联网金融平台”、“统一运维总控平台”等四个战略性线上软件

47、产品的研发，为公司线上业务的产品及解决方案提供能力建设打下了坚实基础，研发投入按公司的年度经营计划实施。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 同上所述。 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,492,596,579.10 1,050,826,907.68 42.04% 经营活动现金流出小计 1,202,865,020.61 974,011,334.23 23.50% 经营活动产生的现金流量净额 289,731,558.49 76,815,573.45 277.

48、18% 投资活动现金流入小计 239,143,775.02 157,826,259.11 51.52% 投资活动现金流出小计 216,250,274.50 1,299,479,082.88 -83.36% 投资活动产生的现金流量净额 22,893,500.52 -1,141,652,823.77 102.01% 筹资活动现金流入小计 871,710,000.00 1,538,965,073.42 -43.36% 筹资活动现金流出小计 964,516,476.19 492,497,922.13 95.84% 筹资活动产生的现金流量净额 -92,806,476.19 1,046,467,151.2

49、9 -108.87% 现金及现金等价物净增加额 226,562,364.10 -20,808,120.93 1,188.82% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额2016年度比2015年度增加277.18%，主要原因是公司加强应收账款管理，本期回款较去年同期有所好转。 2、投资活动产生的现金流量净额2016年度比2015年度增加102.01%，主要原因是收到2015年处置外包园置业股份款、本年收到处置润联信息股权款、处置香港SRS2股权款和出售新智能流通业务款。 3、筹资活动产生的现金流量净额2016年度比2015年度减少108.87%，主

50、要原因是2015年公司并购联创智融所发生的并购借款及配套融资发行股份募集资金，而此项并购已经完成，报告期无重大资金筹集。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、非主营业务情况 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 48,655,868.87 15.01% 主要原因是处置润联信息股权形成的投资收益。 否 公允价值变动损益 32,825.00 0.01% 资产减值 937,328.89 0.29% 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 营业外收入 116,241,260.44

51、 35.87% 主要原因是处置新智能流通业务形成的营业外收入。 否 营业外支出 1,638,150.38 0.51% 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 616,276,589.21 12.02% 389,561,346.40 7.79% 4.23% 主要系经营活动现金净流量增加。 应收账款 812,038,914.90 15.84% 835,620,819.12 16.72% -0.88% 存货 51,385,453.17 1.00% 63,994,362.70

52、1.28% -0.28% 长期股权投资 51,256,189.31 1.00% 40,000,000.00 0.80% 0.20% 固定资产 617,794,866.70 12.05% 703,325,625.72 14.07% -2.02% 在建工程 1,952,796.86 0.04% 234,456.00 0.00% 0.04% 短期借款 641,000,000.00 12.51% 420,000,000.00 8.40% 4.11% 主要系公司调整借款结构，以短期借款置换长期借款。 长期借款 473,000,000.00 9.23% 582,000,000.00 11.64% -2.4

53、1% 商誉 2,627,404,596.36 51.26% 2,628,445,285.30 52.58% -1.32% 2、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 其他流动资产（实物黄金投资） 111,500.00 32,825.00 144,325.00 上述合计 111,500.00 32,825.00 144,325.00 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 金融负债 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是

54、否发生重大变化 是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 （1）货币资金权利受限情况：银行存款余额中2,152,878.71元系子公司捷科智诚因诉讼被法院冻结的款项，其他货币资金余额中4,823,230.00元系本公司、子公司江苏开拓为开具银行承兑汇票存入的保证金，729,150.00元系子公司捷科智诚为开具保函存入的保证金。 （2）固定资产权利受限情况：房屋建筑物中355,709,349.34元的已用作银行借款的抵押物。 （3）无形资产权利受限情况：土地使用权中20,681,062.02元的已用作银行借款的抵押物。 五、投资状况分析 1、总体情况 适用 不适用 报告期投资额（元） 上年同期

55、投资额（元） 变动幅度 35,700,000.00 42,000,000.00 -15.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 单位：元 被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期（如有） 披露索引（如有） 润兰科技（北京）有限公司 计算机网络科技、计算机信息科技、智能化科技、通讯科技专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，其他 14,700,000.00 49.00% 自有资 金 一兰云联科技股份有限公司 长期 不适用 否 2016 年08 月 23日 巨潮资讯网ht

56、tp:/winf 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 计算机软硬件的研发与销售，计算机系统集成，计算机通信系统集成，计算机自动化控制系统集成，从事技术及货物进出口业务。 苏州博纳讯动软件有限公司 移动通讯、电子政务、企业信息化软件研发；计算机系统集成；软件外包；计算机软件、硬件销售。 其他 16,500,000.00 15.00% 自有资金 花磊、崔骥、叶荣元等 长期 不适用 559,452.73 否 2016 年01 月 11日 巨潮资讯网http:/winf 江苏鑫合易家信息技术有限责任公司 从事网络技术、信息技术等领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，计算

57、机软硬件开发其他 4,500,000.00 15.00% 自有资金 南京银资物业经营管理有限责任公司&北京科蓝软件系统股份有限公司 长期 不适用 否 2016 年06 月 23日 巨潮资讯网http:/winf 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 与销售，互联网信息服务。信息技术服务外包、业务流程外包、知识流程外包，应用软件开发和运营服务、系统集成服务等；商务信息咨询、企业管理咨询、教育信息咨询、投资信息咨询。 合计 - - 35,700,000.00 - - - - - 0.00 559,452.73 - - - 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用

58、 4、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 5、募集资金使用情况 适用 不适用 （1）募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位：万元 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 募集年份 募集方式 募集资金总额 本期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年以上募集资金金额 2012 首次公开发行 35,846.03 21.97 36,567.77 0 0 0.00% 0 0 2014 非公开发行 22,603.2 22,603

59、.2 0 0 0.00% 0 0 2015 非公开发行 52,882.63 1,135.76 52,896.15 0 0 0.00% 0 - 0 合计 - 111,331.86 1,157.73 112,067.12 0 0 0.00% 0 - 0 募集资金总体使用情况说明 2016 年度公司募集资金使用情况为:(一)首次公开发行股份:（1）直接投入募集资金项目 17.88 万元；（2）使用五个募集资金专户（供应链管理软件外包中心扩建项目募集资金专户、智能终端嵌入式软件外包中心扩建项目募集资金专户、首发超募资金专户、2014 年度发行股份购买资产并募集配套资金项目募集资金专户、2015 年度发

60、行股份购买资产并募集配套资金项目募集资金专户）节余资金合计人民币 4.09 万元（含利息收入）补充流动资金。2016 年度合计使用募集资金 21.97万元，累计使用募集资金 36,567.77 万元。募集资金专户 2016 年 12 月 31 日余额合计为零。(二)发行股份购买资产并配套募集资金用于支付现金对价:(1)2014 年发行股份购买资产并配套募集资金用于支付现金对价情况: 公司已于 2015 年使用募集资金支付完毕股权收购款，募集资金专户余额 3.84 万元已于 2016 年用于补充流动资金，截止 2016 年 12 月 31 日，募集资金余额为零。（2）2015 年发行股份购买资产

61、并配套募集资金用于支付现金对价情况：2016 年公司使用募集资金 1,135.76万元向宁波宏创股权投资合伙企业（有限合伙）支付股权收购款，截止 2016 年 12 月 31 日，募集资金专户余额为零。 （2）募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1) 本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度(3)(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 供应链管理软件外包中心扩建项目 否 6,507.

62、15 6,507.15 17.88 6,765.48 103.97% 2015 年07 月 13日 2,376.73 是 否 智能终端嵌入式软件外包中心扩建项目 否 10,069.55 10,069.55 10,528.87 104.56% 2015 年07 月 13日 4,413 是 否 2014 年度发行股份购买资产并募集配套资金项目 否 22,603.2 22,603.2 22,603.2 100.00% 2014 年07 月 31日 7,005.3 是 否 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 2015 年度发行股份购买资产并募集配套资金项目 否 52,882.63

63、 52,882.63 1,135.76 52,896.15 100.03% 2015 年08 月 31日 15,941.86 是 否 承诺投资项目小计 - 92,062.53 92,062.53 1,153.64 92,793.7 - - 29,736.89 - - 超募资金投向 1.设立西安全资子公司 否 2,000 2,000 2,000 100.00% 2012 年12 月 25日 否 2.收购并增资江苏开拓 否 5,646.46 5,646.46 5,646.46 100.00% 2013 年08 月 29日 383.92 是 否 补充流动资金（如有） - 11,626.96 11,6

64、26.96 4.09 11,626.96 - - - - 超募资金投向小计 - 19,273.42 19,273.42 4.09 19,273.42 - - 383.92 - - 合计 - 111,335.95 111,335.95 1,157.73 112,067.12 - - 30,120.81 - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用 （1）公司于 2012 年 8 月 7 日召开的第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第八次会议和 2012年 8 月 23 日召开的 2012

65、年第一次临时股东大会审议通过了关于公司使用部分超募资金永久补充流动资金的议案，同意公司使用部分超募资金 3,500 万元永久性补充公司流动资金。（2）公司于 2012年 10 月 23 日召开的第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第九次会议审议通过了关于使用部分超募资金在西安投资设立全资子公司的议案，同意公司使用部分超募资金 2,000 万元设立全资子公司西安润和软件信息技术有限公司。（3）公司于 2013 年 7 月 23 日召开的第四届董事会第六次会议、第四届监事会第五次会议和 2013 年 8 月 23 日召开的 2013 年第三次临时股东大会审议通过了关于使用部分超募资金收购并增资江

66、苏开拓信息与系统有限公司的议案，同意公司使用部分超募资金 5,646.46 万元收购并增资江苏开拓信息与系统有限公司。截至 2016 年 12 月 31 日止，上述款项已全部支付完毕。（4）公司于 2013 年 12 月 25 日召开的第四届董事会第十次会议、第四届监事会第八次会议，和 2014 年 1 月 24 日召开的 2014 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司使用部分超募资金永久补充流动资金的议案，同意公司使用部分超募资金 3,500 万元永久性补充公司流动资金。截至 2016 年 12 月 31 日止，上述款项已全部支付完毕。（5）收购并增资江苏开拓的“本年度实现的效益”，是指本

67、年度江苏开拓归属于母公司的公允价值报表的净利润。（6）公司于 2015 年 4 月 21 日召开的第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十二次会议和 2015 年 5 月 8 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过了关于公司使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案，同意公司使用剩余超募资金 46,210,648.46 元（含截至 2015 年 3 月 31 日超募资金专户利息收入）及超募资金专户后期利息收入用于永久补充流动资金。 截至 2016 年 12 月 31 日止，上述超募资金已全部使用完毕。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 募集资金投资项目实施地

68、点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 不适用 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 适用 不适用 交易对方 被出售资产 出售日 交易价格（万元） 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元） 出售对公司的影响（注 3） 资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的

69、比例 资产出售定价原则 是否为关联交易 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形） 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 披露日期 披露索引 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 南京润典信息科技有限公司 新智能流通业务 2016 年12 月08 日 6,000 336.42 公司本次对部分业务资产的转让，有利于公司进一步聚焦经营战略，明晰主营业务；有利于优化资产结构，提高资产质量，改善公司经营与财务状况，有利于公司未来更好的发展。 18.78% 评估价格为主要参考依据，交易各方协商

70、最终转让价格。 否 不适用 是 是 是 2016 年12 月08 日 巨潮资讯网http:/winfo.co 2、出售重大股权情况 适用 不适用 交易对方 被出售股权 出售日 交易价格（万元） 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） 出售对公司的影响 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 股权出售定价原则 是否为关联交易 与交易对方的关联关系 所涉及的股权是否已全部过户 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 披露日期 披露索引 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 SilkRoad Capital LLC SRS2 L

71、imited 2016 年08 月 29日 204.35 243.32 本次交易进一步明晰主营业务，优化资产结构，改善公司经营与财务状况 -0.14% 投资成本为主要参考依据，交易各方协商最终转让价。 否 否 是 是 2016 年08 月 29日 巨潮资讯网http:/ 江苏润和科技投资集团有限公司 江苏润联信息技术有限公司 2016 年12 月 02日 12,951.16 -21.9 本次交易的主要目的是为了盘活公司资产，将长期资产转化为现金资产，降低公司负债，通过对资产进行充分合理的利用，有利于进一步调整和优化公司资产结构 14.50% 评估价格为为主要参考依据，交易各方协商最终转让价。

72、是 是 否 是 2016 年12 月 08日 巨潮资讯网http:/ 郝峻晟、朱丽英 上海云角信息技术有限公司 2016 年12 月 08日 2,400 65.49 标的公司近期拟进一步拓展包括混合现实MR/虚1.11% 投资成本为主要参考依据，交易各方协商最终转让否 否 是 是 2016 年12 月 08日 巨潮资讯网http:/ 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 拟现实AR，聊天机器人、物联网等行业解决方案业务并进行下一轮融资，为了保证乙方的控股权不被进一步稀释，乙方拟回购部分股权以维持股权结构稳定。 价。 七、主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司

73、净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 外包园公司 子公司 软件外园区的投资和管理；实业投资；计算机软、硬件销售和服务；物业管理；自建房屋出租；软件开发与服务 131,807,219.17 642,323,085.17 205,387,156.95 35,139,744.19 -26,564,542.49 -10,853,185.77 江苏开拓 子公司 系统集成服务 20,601,000.00 139,563,058.20 105,492,874.60 105,488,601.00 6,288,731

74、.98 3,839,171.96 捷科智诚 子公司 软件开发与 10,000,000.0392,113,362. 217,633,501. 375,917,497. 74,452,091.5 70,053,007.1江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 服务 0 93 80 16 3 6 联创智融 子公司 软件开发与服务 11,166,946.00 609,544,413.24 534,736,665.16 359,925,065.17 159,931,913.14 159,418,556.35 西安润和 子公司 软件开发与服务 20,000,000.00 18,341,6

75、84.98 14,792,553.94 31,276,408.17 -1,887,889.49 341,883.53 菲耐得 子公司 软件开发与服务 12,000,000.00 42,122,584.15 38,313,825.66 66,604,248.01 13,497,246.66 12,009,183.78 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 润和智融 新设 为加大研发创新的投入，提升自主知识产权软件产品的研发实力，将公司多年积累的专业知识与技术优势进行产品化、解决方案化，以适应和满足产业升级背景下信息化、智

76、能化、移动化发展对软件服务的广阔市场需求，集中力量提升公司的核心竞争力，降低公司运营成本，促进公司整体战略发展。 润和颐能 新设 根据公司的长期发展战略规划及实际经营需要，鉴于华南地区智能电网信息化软件外包市场和客户不断增加，为抓住行业发展机遇，创造新的利润增长点，实现公司整体战略布局和发展目标，公司拟在广东省广州市投资设立控股子公司。 润和云 新设 为了把握传统金融亟需转型升级和金融IT 逐步云化的历史机遇，抢占市场先机，创造新的利润增长点，创造新的利润增长点，全面实现公司金融云的战略布局，公司拟在上海市投资设立全资子公司，全面开展金融云服务 润联信息 新设 有利于进一步整合公司资源，加强精

77、细化管理，提高资产使用效率；有利于进一步提升公司盈利能力和核心竞争力，符合公司未来发展及战略布局的需要。 SRS2 LIMITED 转让 本次交易进一步明晰主营业务，优化资产结构，改善公司经营与财务状况 润联信息 转让 本次交易的主要目的是为了盘活公司资产，将长期资产转化为现金资产，降低公司负债，通过对资产进行充分合理的利用，有利于进一步调整和优化公司资江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 产结构 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司发展规划 2016年是公司“业务升级战略”的第一年，报告期内，公司围绕着“

78、线下线上并重”的业务发展战略，大力推进线下业务专业交付，并启动了线上业务的产品和解决方案研发。公司发展规划为： 1、线下线上并重的业务战略 线下业务，公司将重点整合多年积累的行业经验，通过模块化、产品化的研发，实现线下业务交付的专业化，即以承载行业经验的“模块化、产品化”解决方案为主要交付手段的新交付模式。 线上业务，公司将累积多年的行业专业经验优势，结合新兴互联网技术，推出面向行业的线上业务产品及解决方案。 通过线下业务专业交付能力建设及线上业务产品化解决方案化的发展战略，将公司的主营业务从依赖人员规模的传统信息技术服务模式转变为依赖行业专业知识及技术驱动的先进业务模式。 2、内外并重的资本

79、发展策略 未来，公司会采用积极的资本运作手段，来加速公司发展战略的快速落地，通过快速落地业务发展战略抢占市场变革的先机。 3、扁平化公司管理平台的管理战略 未来，公司进一步深化“一体化经营管理平台”的管理战略，坚持“去流程化、去层级化”的扁平化管理原则，通过一体化经营管理平台的建设，实现公司业务运作过程的数据流、信息流、资金流全面打通，实现公司在市场竞争中的高效决策。 （二）公司经营面临的风险因素 1、国家产业政策变动风险 自2000年国务院正式颁布鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策（国发200018号）以来，软件和信息技术服务行业作为国家鼓励发展的战略性、基础性和先导性支柱产业的地位得

80、以确立，软件企业长期以来受益于各级政府的一系列优惠政策。这些政策从税收优惠、软件出口、人才吸引与培养、知识产权保护、行业组织与管理等多方面为软件产业发展提供了政策保障和扶持。2011年国务院颁布了进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114号），确立了软件产业作为国家战略性新兴产业的地位，并进一步细化了对软件产业在税收优惠、金融支持等方面的政策保障和扶持。可以说，我国软件和信息技术服务企业近年来的飞速发展与国家的产业政策扶持息息相关，一旦未来国家对软件和信息技术服务行业的产业政策发生不利变化，将有可能对公司的生产经营造成不利影响。受益于税收政策及当地政府对软件和信息技术服

81、务业务给予的各种补贴政策，公司在业务规模的扩张和综合实力的增强方面得到了快速提升，同时，随着业务的发展，公司对政策的依赖风险逐年下降，发展动力已转变为依靠公司自身的市场竞争力，随着公司的继续发展，对国家产业政策的依赖风险将得到适当的控制。 2、人力成本上升的风险 作为智力密集和人才密集型企业，公司最主要的经营成本是人力成本。随着中国经济的快速发展，城市生活成本的上升，社会平均工资逐年递增，尤其是大中城市，具有丰富业务经验的中高端人才工资薪酬呈上升趋势。随着生活水平的提高以及社会工资水平的上涨，公司面临人力成本上升导致利润水平下降的风险。公司将通过扩大业务规模以及提高员工利用效率等方法来保障公司

82、利润水平的增长。 3、新产品开发风险 新产品开发对公司的市场竞争力和未来发展具有重要影响。软件和信息技术服务技术发展日新月异，更新换代很快，公司和其他优秀的软件公司一样，始终利用成熟、先进的技术作为开发和应用平台，但如果公司错误预测软件技术的发展趋势，江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 使用落后的技术开发新产品，或新产品开发失败，则会给公司造成较大的影响。公司将进一步加强行业发展趋势的研究，进一步加强对市场的调研，收集客户当前和未来的需求信息，做好新产品研发的可行性分析；其次，将进一步完善激励机制，鼓励技术人员知识更新、技术进步和产品创新；同时，公司将继续保持研发投入，提

83、前研究前瞻性软件技术和行业业务模式，保证公司的技术先进性。 4、核心技术泄密或被侵权的风险 技术优势是公司在行业中保持竞争优势的最主要因素之一，目前，公司拥有的计算机软件著作权、专利、产品、在研技术等均属于公司的核心技术，上述核心技术是公司平稳快速发展的基础，如果公司核心技术泄密或被侵权，则会对公司生产经营造成较大负面影响。为控制核心技术泄密，公司在与员工签订劳动合同的同时签订保密协议书，要求员工严格遵守公司制定的保密制度；为防范技术被侵权，公司及时将已开发的技术或产品在国家知识产权管理机构登记，通过法律手段保护公司的知识产权。 5、公司规模扩大引致的管理风险 随着公司的业务规模持续增长及并购

84、等资本运作，公司的规模实现了高速扩张，公司子公司的数量正逐渐增加，从而对公司现有的管理架构及管理能力形成一定的挑战。公司管理层将面临着公司规模扩大而导致的管理风险。公司通过不断完善细化各项管理制度，引进管理人才，推行科学的管理办法，降低管理风险产生的可能性。对于公司子公司，特别是并购吸收的子公司，公司通过不断加强子公司的管理治理，并加强对子公司的内部考核和财务管控，降低管理风险。 6、核心员工流失的管理风险 公司的属于人才密集型行业，企业发展高度依赖人力资源，近些年来人力资源成本快速上涨，而行业竞争的日趋激烈，对人才的争夺亦趋于白热化，企业间的高薪招聘等因素都为核心员工的流动提供了客观条件。公

85、司为了避免核心人员流失，稳定员工团队，公司一直重点关注人力资源体系的建设，通过多年的建设和实践已建成一个高效的人力资源体系，包括建立以人为本的企业文化、员工职业生涯发展规划、渐进式的培训体系、技术人员任职资格鉴定、科学合理的薪酬及绩效体系、优秀人才特别奖励办法等。同时公司也通过股权激励、员工持股计划等激励方式，与优秀员工共享公司发展成果。 7、应收账款回收风险 公司开发的软件业务从合同签订到验收需要经历设计、开发、测试和上线试运行阶段，周期较长，且大多项目依据合同分阶段验收，项目验收与客户付款之间存在时间差，同时，随着新客户的开发和业务规模的扩大，在原有的回款政策不变的情形下，应收账款余额会不

86、断增加，虽然期末应收账款都在结算期内，公司也已按照坏账准备政策提取了坏账准备，但仍不排除因客户信用恶化导致坏账准备提取不足和应收款项发生坏账损失的风险。公司不断建立和完善信用审批前的信用调查、建立并有效执行了谨慎合理的坏账准备计提政策、严格的应收账款催收制度以及应收账款回收率与销售业绩挂钩的业务考核机制，将应收账款发生坏账的风险降低到可承受的水平。 8、商誉减值风险 根据企业会计准则要求，由于非同一控制下的企业合并形成的商誉，该商誉不作摊销处理，但需在未来年度每年年终进行减值测试。如果未来因国家政策变化、金融信息化行业发展不乐观、自身业务下降或者其他因素导致未来经营状况和盈利能力未达预期，则公

87、司存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响，若一旦集中计提大额的商誉减值，将对公司盈利水平产生较大的不利影响。公司将建立相应的内控管理制度，每年对商誉进行减值测试。此外公司将以现有金融信息化业务板块为基础，通过和并购标的资产在企业文化、市场、人员、技术、管理等方面的整合，积极发挥标的资产的优势，保持标的资产的持续竞争力，将因非同一控制下的企业合并形成的商誉对公司未来业绩的影响降到最低程度。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 08 月 19 日 实地调研

88、机构 公司在金融信息化服务业方面的进展和未来、子公司情况、非公开发行的进江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 展情况、业务方向的调整情况等。 2016 年 09 月 01 日 实地调研 机构 公司在金融信息化服务业方面的进展和未来、子公司情况、非公开发行的进展情况、业务方向的调整情况、控股股东情况等。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 报告期内，公司严格按照公司章程中相关利润分配政策和审议程序执行利润分

89、配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备。在分配预案拟定和决策时，独立董事尽职履责发表了独立意见。公司以详细公告形式向全体股东发出股东大会通知，并提供网络投票方式，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，股东大会审议通过后公司在规定时间内实施了权益分派，以充分维护中小股东的合法权益。 2016年3月24日，公司召开第五届董事会第二次会议，审议通过了公司2015年度利润分配预案：以公司现有总股本358,101,350股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.50元人民币（含税），共计派送现金红利53,715,202.50元（含税）；累计剩余未分配利润98,870,874.74元

90、，结转至下年度。2016年4月15日，公司召开2015年度股东大会，审议通过了公司2015年度利润分配预案。2016年5月6日，公司在中国证监会指定的信息披露网站披露了2015年年度权益分派实施公告，本次权益分派股权登记日为2016年5月11日，除权除息日为2016年5月12日，公司本次利润分配方案于2016年5月12日实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是

91、 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 是 否 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.00 每 10 股转增数（股） 10 分配预案的股本基数（股） 357,733,350 现金分红总额（元）（含税） 71,546,670.00 可分配利润（元） 171,417,024.38 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现

92、金分红情况 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年实现归属于上市公司股东的净利润为 303,579,054.80元，母公司实现的净利润为 80,606,832.93 元。按 2016 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积金之后，截至 2016年 12 月 31 日，母公司可供股东分配利润为 171,417,024.38 元，母公司年末资本公积金余额为

93、2,544,684,941.05 元。根据公司法及公司章程的相关规定，结合公司实际情况，公司拟定 2016 年度利润分配预案，具体如下：拟以公司现有总股本 357,733,350 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.00 元人民币（含税），共计派送现金红利 71,546,670.00 元（含税），累计剩余未分配利润 99,870,354.38 元，结转至下年度；同时，以公司现有总股本 357,733,350 股为基数，用母公司资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 357,733,350 股，转增后公司总股本将增加至 715,466,700 股，转增后母公司资本

94、公积金余额为 2,186,951,591.05 元。本次利润分配预案已经 2017 年 4 月 10 日召开的第五届董事会第十八次会议审议通过，尚需经公司 2016 年年度股东大会审议批准后实施。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2015年4月16日，公司2014年度股东大会审议通过了公司2014年度利润分配方案：以公司2014年12月31日的总股本284,616,774股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元人民币（含税），共计派发现金股利28,461,677.40元。上述利润分配方案已于2015年5月21日实施完毕。

95、2、2016年4月15日，公司2015年度股东大会审议通过了公司2015年度利润分配预案：以公司现有总股本358,101,350股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.50元人民币（含税），共计派送现金红利53,715,202.50元（含税）；累计剩余未分配利润98,870,874.74元，结转至下年度。上述利润分配方案已于2016年5月12日实施完毕。 3、2017年4月10日，公司第五届董事会第十八次会议审议通过了公司2016年度利润分配预案：拟以公司现有总股本357,733,350股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.00元人民币（含税），共计派送现金红利71,546,670.

96、00元（含税），累计剩余未分配利润99,870,354.38元，结转至下年度；同时，以公司现有总股本357,733,350股为基数，用母公司资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增357,733,350股，转增后公司总股本将增加至715,466,700股，转增后母公司资本公积金余额为2,186,951,591.05元。本次利润分配预案尚需经公司2016年年度股东大会审议批准后实施。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 以其他方式现

97、金分红的金额 以其他方式现金分红的比例 2016 年 71,546,670.00 303,579,054.80 23.57% 0.00 0.00% 2015 年 53,715,202.50 194,690,096.58 27.59% 0.00 0.00% 2014 年 28,461,677.40 110,029,056.96 25.87% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 适用 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适

98、用 不适用 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 润和软件 其他承诺 1、本次交易完成后，公司承诺在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联方将继续保持独立。2、本次交易完成后，公司与控股股东润和投资、实际控制人周红卫、姚宁之间也不会形成同业竞争或增加新的关联交易。 2014 年 04 月01 日 长期 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 润和投资、周红卫、姚宁 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 （一）避

99、免同业竞争：1、本公司/本人及本公司/本人控股和实际控制的其他企业目前均未从事与润和软件及其子公司相竞争的业务。2、本公司/本人保证本公司/本人及本公司/本人控股和实际控制的其他企业未来不会以任何形式直接或间接地从事与润和软件及其子公司相同或相似的业务。3、本公司/本人保证严格遵守中国证监会、证券交易所有关规章及润和软件公司章程的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用控股股东/实际控制人的地位谋取不当利益，不损害润和软件和其他股东的合法权益。4、如果本公司/本人违反上述声明、保证与承诺造成润和软件经济损失的，承诺人同意赔偿相应损失。 （二）减少和规范关联交易：1、本公司/

100、本人及本公司/本人关联方将不会通过借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用润和软件及其子公司之资金。2、本公司/本人及本公司/本人关联方将采取措施尽量减少与润和软件及其子公司发生关联交易；若发生必要且不可避免的关联交易，本公司/本人及本公司/本人关联方将严格按照法律法规、规范性文件及润和软件公司制度的规定履行信息披露义务及相关内部决策程序和回避制度，保证交易条件和价格公正公允，确保不损害润和软件及其他股东的合法权益。 2014 年 04 月01 日 长期 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 周红卫 股份限售承诺 本人于润和软件本次非公开发行股份募集配套资金中以现金认购所取

101、得的润和软件股份，自该股份上市之日起 36 个月内将不2014 年 04 月17 日 2017 年 9 月 9日 截至目前，承诺人严格履江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让，也不由润和软件回购。由于润和软件送红股，转增股本原因而增持的股份，亦遵照上述锁定日期进行锁定。如中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、证券监管部门对本人持有的股份有其他锁定要求的，本人亦将遵照执行。 行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 浙江海宁嘉慧投资合伙企业（有限合伙） 股份限售承诺 本企业于润和软件本次非公开发行股份募集配套资

102、金中以现金认购所取得的润和软件股份，自该股份上市之日起 36 个月内将不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让，也不由润和软件回购。由于润和软件送红股，转增股本原因而增持的股份，亦遵照上述锁定日期进行锁定。如中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、证券监管部门对本人持有的股份有其他锁定要求的，本企业亦将遵照执行。 2014 年 04 月17 日 2017 年 9 月 9日 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 王杰、王拥军、吴向东、郭小宇、许峰、吴天波 股份限售承诺 本人以持有的捷科智诚股权所认购取得的润和软件股份，自该股份上市之日起 36

103、个月内将不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让，因捷科智诚未实现承诺业绩而由润和软件回购的情形除外。 2014 年 04 月17 日 2017 年 9 月 9日 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 王杰、王拥军、吴向东、郭小宇、吴天波、许峰 关于规范资金占用行为、减少和规范关联交易的承诺 一、规范资金占用行为：1、截至本承诺出具之日，本人及本人对外投资（包括直接持股、间接持股或委托持股）、实际控制的企业与捷科智诚及其子公司之间的非经营性资金往来已全部清理完毕，不存在纠纷。2、本承诺出具日后，本人及本人对外投资、实际控制的企业不会利用本人的股东

104、身份或职务便利以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用捷科智诚及其子公司之资金。3、本人保证本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母等）也遵守以上承诺。 二、减少和规范关联交易：1、本次交易完成后，本人及本人对外投资的企业（包括但不限于2014 年 04 月17 日 长期 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 直接持股、间接持股或委托持股）、实际控制或担任董事、高级管理人员的企业将尽可能减少与润和软件及其下属公司（包括但不限

105、于捷科智诚）的关联交易，不会利用自身作为润和软件股东之地位谋求与润和软件及其下属公司（包括但不限于捷科智诚）在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；不会利用自身作为润和软件股东之地位谋求与润和软件及其下属公司（包括但不限于捷科智诚）达成交易的优先权利。2、若发生必要且不可避免的关联交易，本人及本人对外投资的企业（包括但不限于直接持股、间接持股或委托持股）、实际控制或担任董事、高级管理人员的企业将与润和软件及其下属公司（包括但不限于捷科智诚）按照公平、公允、等价有偿等原则依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律法规和江苏润和软件股份有限公司章程的规定履行信息披露义务及相关内部决策程序和回避

106、制度，关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性，亦不利用该等交易从事任何损害润和软件及润和软件股东的合法权益的行为。3、本人保证将依照江苏润和软件股份有限公司章程的规定参加股东大会，平等地行使相应权利，承担相应义务，不利用股东地位谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移润和软件及其下属子公司（包括但不限于捷科智诚）的资金、利润，保证不损害润和软件及股东的合法权益。4、若违反上述声明和保证，本人将对前述行为给润和软件造成的损失向润和软件进行赔偿。 王杰 关于避免同业竞争的承诺 1、截至本承诺出具之日，本人及本人直接或间接控制的企业、或直接或

107、间接参与经营管理的企业未在中华人民共和国（包括香港、澳门及台湾地区）从事与润和软件及其下属公司（包括但不限于捷科智诚）相同或相似的业务。2、本次交易完成后至 2016年 12 月 31 日期间，本人及本人直接或间接控制的企业、或直接或间接参与经营管理的企业不会在中华人民共和国（包括香港、澳门及台湾地区）从事与润和软件及其下属公司（包括但不限于捷科智诚）相同或相似的2014 年 04 月17 日 2018 年 12 月31 日 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 业务。3、本次交易完成后至 2018 年 12 月31

108、 日期间，本人及本人直接或间接控制的企业、或直接或间接参与经营管理的企业不会在中华人民共和国（包括香港、澳门及台湾地区）从事金融业（含银行、保险和证券等相关细分）的应用软件开发业务（含开发服务、自有产品及代理产品的开发和服务）和测试业务。4、若本人及本人直接或间接控制的企业、或直接或间接参与经营管理的企业违反上述承诺，本人及相关企业将采取包括但不限于停止经营产生竞争的业务、将产生竞争的业务纳入润和软件或者转让给无关联关系第三方等合法方式，以避免同业竞争。5、本人保证本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父

109、母等）也遵守以上承诺。6、如违反上述承诺，本人将在违反竞业禁止业务当年向上市公司支付违约金，违约金数额=本次交易中本人获得的对价*竞业禁止义务未履行年数*20%，其中竞业禁止义务未履行年数指违反竞业禁止义务当年至 2018 年的年数。 吴向东、吴天波 关于避免同业竞争的承诺 1、截至本承诺出具之日，本人及本人直接或间接控制的企业、或担任董事或高级管理人员（包括总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书）的企业在中华人民共和国（包括香港、澳门及台湾地区）未从事金融业（含银行、保险和证券等相关细分）的应用软件开发业务（含开发服务、自有产品及代理产品的开发和服务）和测试业务。2、自本次交易完成之日至 2

110、018 年 12 月 31 日，本人及本人直接或间接控制的企业、或担任董事或高级管理人员（包括总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书）的企业在中华人民共和国（包括香港、澳门及台湾地区）未从事金融业（含银行、保险和证券等相关细分）的应用软件开发业务（含开发服务、自有产品及代理产品的开发和服务）和测试业务。3、若本人及本人直接或间接控制的企业、或担任董事或高级管理人员（包括总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书）的企业违反上述承诺，本人及相关企业将采取包括但不限于停止经营产生竞争的业务、将产生2014 年 04 月17 日 2018 年 12 月31 日 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上

111、述承诺的情况。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 竞争的业务纳入润和软件或者转让给无关联关系第三方等合法方式，以避免同业竞争。4、本人保证本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母等）也遵守以上承诺。5、如违反上述承诺，本人将在违反竞业禁止业务当年向上市公司支付违约金，违约金数额=本次交易中本人获得的对价*竞业禁止义务未履行年数*20%，其中竞业禁止义务未履行年数指违反竞业禁止义务当年至 2018 年的年数。 王拥军、郭小宇、许峰 关于避免同业竞争的承诺 1、截至本承诺出具之日，本

112、人及本人直接或间接控制的企业、或担任董事或高级管理人员（包括总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书）的企业在中华人民共和国（包括香港、澳门及台湾地区）未从事金融业（含银行、保险和证券等相关细分）的应用软件开发业务（含开发服务、自有产品及代理产品的开发和服务）和测试业务。2、自本次交易完成之日至 2016 年 12 月 31 日，本人及本人直接或间接控制的企业、或担任董事或高级管理人员（包括总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书）的企业在中华人民共和国（包括香港、澳门及台湾地区）未从事金融业（含银行、保险和证券等相关细分）的应用软件开发业务（含开发服务、自有产品及代理产品的开发和服务）和测试业务

113、。3、若本人及本人直接或间接控制的企业、或担任董事或高级管理人员（包括总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书）的企业违反上述承诺，本人及相关企业将采取包括但不限于停止经营产生竞争的业务、将产生竞争的业务纳入润和软件或者转让给无关联关系第三方等合法方式，以避免同业竞争。4、本人保证本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母等）也遵守以上承诺。5、如违反上述承诺，本人将在违反竞业禁止业务当年向上市公司支付违约金，违约金数额=本次交易中本人获得的对价*竞业禁止义务未履行年数*三分之一，其中竞业禁止义务未履行年数

114、指违反竞2014 年 04 月17 日 016 年 12 月31 日 该承诺已履行完毕，承诺人严格履行了上述承诺，未有违反承诺的情况。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 业禁止义务当年至 2016 年的年数。 王杰、吴向东、郭小宇、许峰、王拥军、吴天波 业绩承诺及补偿安排 捷科智诚 2014 年、2015 年、2016 年（2014-2016 年度简称“考核期”）经审计的扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润分别不低于 4,850 万元、6,300万元和 6,805 万元（以下简称“承诺净利润”），考核期实现扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润之和不低

115、于17,955 万元。如果实现净利润低于上述承诺净利润，则王杰等 6 名交易对方将按照签署的江苏润和软件股份有限公司向王杰等 6名自然人发行股份及支付现金购买资产之盈利补偿协议的约定进行补偿。捷科智诚截至 2016 年 12 月 31 日经审计的应收账款余额，在 2017 年应收回不低于 90%。应收账款收回情况以有证券从业资格的会计师事务所的专项审核报告为准。如截至 2017年 12 月 31 日，捷科智诚未完成上述应收账款回收指标，则王杰等 6 名交易对方将按照签署的江苏润和软件股份有限公司向王杰等 6 名自然人发行股份及支付现金购买资产之盈利补偿协议的约定进行补偿。 2014 年 04

116、月17 日 2017 年 12 月31 日 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况 王杰、吴向东、郭小宇、许峰、吴天波 其他承诺 根据江苏润和软件股份有限公司向王杰等6 名自然人发行股份及支付现金购买资产协议书约定，交易对方（除王拥军外）应当按照交易对方及润和软件双方认可的协议模板与标的公司签订劳动合同及保密协议，服务期应当至少为本协议生效之日起 3年。 2014 年 07 月24 日 2017 年 7 月24 日 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况 宁波宏创股权投资合伙企业（有限合伙） 股份限售承诺 在本次交易中取得的润和软件股份，自该股份上市之日起 36

117、 个月内将不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让。自本次交易发行的股份上市之日起 36 个月起，本企业可以转让在本次交易中认购的润和软件股份的 70%（包括因未完成考核期内业绩承诺而被润和软件回购的股份），本企业在本次交易中认购的 30%的公司股份继续锁定。自联创智融2018 年度专项审核意见或减值测试报告披露之日起，若（1）联创智融完成盈利补偿协议约定的利润承诺及减值测试承诺，则自联创智融 2018 年度专项审核意见及减值测试报告披露之日起本企业可以2015 年 04 月22 日 自 2018 年 9月 23 日起，可以转让所持公司股份的 70%（包括因未完成考

118、核期内业绩承诺而被润和软件回购的股份）；自联创智融2018 年度专项审核意见或减值测试截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 转让持有的润和软件剩余全部股份；（2）联创智融未能完成盈利补偿协议约定的利润承诺或减值测试承诺，则自按照盈利补偿协议完成补偿之日起本企业可以转让持有的润和软件剩余全部股份。本次发行的股份上市后还应当遵守证券监管部门其他关于股份锁定的要求，包括但不限于若本企业实际控制人周帮建未来成为润和软件的董事、监事或高级管理人员，则本企业在本次交易中认购的润和软件股份还应当按照法律法规及证券监管部门关于上市公

119、司董事、监事及高级管理人员股份限售的要求进行锁定。本次发行结束后，本企业因润和软件送股、转增股本而取得的新增股份，亦遵守上述锁定日期安排。 报告披露之日起，若（1）联创智融完成盈利补偿协议约定的利润承诺及减值测试承诺，则自联创智融 2018 年度专项审核意见及减值测试报告披露之日起可以转让持有的公司剩余全部股份；（2）联创智融未能完成盈利补偿协议约定的利润承诺或减值测试承诺，则自按照盈利补偿协议完成补偿之日起可以转让持有的公司剩余全部股份。 南京泰瑞投资管理中心（有限合伙）、西藏瑞华投资发展有限公司、曹荣、黄学军 股份限售承诺 本企业/本人于润和软件本次非公开发行股份募集配套资金中以现金认购所

120、取得的润和软件股份，自该股份上市之日起 36 个月内将不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让，也不由润和软件回购。由于润和软件送红股，转增股本原因而增持的股份，亦遵照上述锁定日期进行锁定。如中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、证券监管部门对本企业持有的股份有其他锁定要求的，本企业/本人亦将遵照执 2015 年 04 月22 日 2018 年 9 月23 日 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 宁波宏创股权投资合伙企业（有限合业绩承诺及补偿安排 1、关于利润承诺及补偿：标的公司 2015年、2016 年、2017 年和 2018 年（2

121、015-2018年度简称“考核期”）实现的经上市公司指定具有证券从业资格会计师事务所审计的扣2015 年 04 月22 日 2019 年 12 月31 日 截至目前，承诺人严格履行承诺，江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 伙）、周帮建 除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于 13,000 万元、16,600 万元、18,800 万元和 22,600 万元，考核期实现的净利润之和不低于 71,000 万元。在考核期内每个会计年度结束后，如标的公司截至当年度实现的实际净利润之和未达到截至当年度的承诺净利润之和，则宁波宏创将以交易中取得的上市公司股份优先补偿，不足

122、部分以现金形式补偿。2、关于应收账款承诺及补偿：标的公司截至 2018 年 12 月31 日经审计的应收账款余额，在 2019 年应收回不低于 70%。应收账款收回情况以有证券从业资格的会计师事务所的专项审核报告为准。如截至 2019 年 12 月 31 日，标的公司未完成上述应收账款回收指标，则宁波宏创应将差额部分以现金形式补偿给标的公司，在 2020 年 1 月 15 日之前一次性支付完毕。3、关于减值测试及补偿：在 2018年度届满后，由上市公司指定的具有证券业务资格的会计师事务所对标的公司依照中国证监会的规则及要求进行减值测试，如标的资产 2018 年末减值额 已回购股份总数*本次股票

123、发行价格+已补偿现金额，则宁波宏创应当对上市公司另行补偿。4、关于联创智融实际控制人承担连带保证责任:联创智融实际控制人周帮建承诺，周帮建将督促宁波宏创按照盈利补偿协议的约定进行股份及现金补偿，并对宁波宏创在盈利补偿协议下的所有补偿责任承担连带保证责任。 未出现违反上述承诺的情况。 宁波宏创股权投资合伙企业（有限合伙）、江苏高投成长价值股权投资合伙企业（有限合伙）、宁波道生一股权投资合伙企业（有限合伙）、浙江海宁嘉慧投资合伙企业（有关于避免同业竞争的承诺 1、自本承诺出具之日至 2019 年 12 月 31日期间，本企业及本企业直接或间接控制的企业、或直接或间接参与经营管理的企业不会在中华人民

124、共和国（包括香港、澳门及台湾地区）从事与润和软件及其下属公司（包括但不限于联创智融）相同或相似的业务。2、若本企业及本企业直接或间接控制的企业、或直接或间接参与经营管理的企业违反上述承诺，本企业及相关企业将采取包括但不限于停止经营产生竞争的业务、将产生竞争的业务纳入润和软件或者转让给无关联关系第三方等合法方式，以避免同业竞争。3、如违反上述承诺，本企业将在违反竞业禁止承诺当年向润和软件或联创智融支付2015 年 04 月22 日 2019 年 12 月31 日 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 限合伙）、山南置立

125、方投资管理有限公司、苏州市富士莱技术服务发展中心（有限合伙） 违约金，违约金数额=本次交易中本企业获得的对价*竞业禁止义务未履行年数*20%，其中竞业禁止义务未履行年数指违反竞业禁止义务当年至 2019 年的年数。 宁波宏创股权投资合伙企业（有限合伙）、江苏高投成长价值股权投资合伙企业（有限合伙）、宁波道生一股权投资合伙企业（有限合伙）、浙江海宁嘉慧投资合伙企业（有限合伙）、山南置立方投资管理有限公司、苏州市富士莱技术服务发展中心（有限合伙） 关于减少和规范关联交易、规范资金占用行为的承诺 一、关于减少和规范关联交易的承诺：1、本次交易完成后，本企业及本企业对外投资的企业（包括但不限于直接持股

126、、间接持股或委托持股）、实际控制的企业将尽可能减少与润和软件及其下属公司（包括但不限于联创智融）的关联交易，不会利用自身作为润和软件股东之地位谋求与润和软件及其下属公司（包括但不限于联创智融）在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利或达成交易的优先权利。2、若发生必要且不可避免的关联交易，本企业及本企业对外投资的企业（包括但不限于直接持股、间接持股或委托持股）、实际控制的企业将与润和软件及其下属公司（包括但不限于联创智融）按照公平、公允、等价有偿等原则依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律法规和江苏润和软件股份有限公司章程的规定履行信息披露义务及相关内部决策程序和回避制度，关联交易价格依

127、照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性，亦不利用该等交易从事任何损害润和软件及润和软件股东的合法权益的行为。3、本企业保证将依照江苏润和软件股份有限公司章程的规定参加股东大会，平等地行使相应权利，承担相应义务，不利用股东地位谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移润和软件及其下属子公司（包括但不限于联创智融）的资金、利润，保证不损害润和软件及股东的合法权益。4、若违反上述声明和保证，本企业将对前述行为给润和软件造成的损失向润和软件进行赔偿。二、关于规范资金占用行为的承诺：1、截至本承诺出具之日，本企业及本企业对外投资（包括直接持股、间接持股或委托持股

128、）、实际控制的企业与联创智融及其子公司之间的非2015 年 04 月22 日 长期 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 经营性资金往来已全部清理完毕，不存在纠纷。2、本承诺出具日后，本企业及本企业对外投资、实际控制的企业不会利用本企业的股东身份或职务便利以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用联创智融及其子公司之资金。3、若未来联创智融因本次交易完成前的资金占用情形或本企业违反上述承诺而受到有关主管部门处罚的，本企业将对联创智融遭受的全部损失予以赔偿。 周帮建 关于避免同业竞争的承诺 1、自本承诺出具之日至 20

129、19 年 12 月 31日期间，本人及本人直接或间接控制的企业、或直接或间接参与经营管理的企业不会在中华人民共和国（包括香港、澳门及台湾地区）从事与润和软件及其下属公司（包括但不限于联创智融）相同或相似的业务。2、若本人及本人直接或间接控制的企业、或直接或间接参与经营管理的企业违反上述承诺，本人及其相关企业将采取包括但不限于停止经营产生竞争的业务、将产生竞争的业务纳入润和软件或者转让给无关联关系第三方等合法方式，以避免同业竞争。3、本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母等）也遵守以上承诺。4、上述关于避

130、免同业竞争承诺的约定，是基于本次交易而作出的，而不是基于本人和联创智融的劳动合同关系而作出的。本人不会以本款约定与中华人民共和国劳动合同法规定不一致、相冲突、未收取离职补偿金等为由，而主张本承诺无效、可撤销或者变更。5、如违反上述承诺，本人将在违反竞业禁止承诺当年向润和软件或联创智融支付违约金，违约金数额=本次交易中宁波宏创股权投资合伙企业（有限合伙）获得的对价*竞业禁止义务未履行年数*20%，其中竞业禁止义务未履行年数指违反竞业禁止义务当年至 2019 年的年数。 2015 年 04 月22 日 2019 年 12 月31 日 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 周帮建

131、 关于减少和规范关联交易、规范资金占用行为的承诺 一、关于减少和规范关联交易的承诺：1、本次交易完成后，本人及本人对外投资的企业（包括但不限于直接持股、间接持股或委托持股）、实际控制或担任董事、高级管理人员的企业将尽可能减少与润和软件及其下属公司（包括但不限于联创智融）的关联2015 年 04 月22 日 长期 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 交易，不会利用本人作为润和软件董事之地位或宁波宏创作为润和软件股东之地位谋求与润和软件及其下属公司（包括但不限于联创智融）在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利或达成交易的优先权利

132、。2、若发生必要且不可避免的关联交易，本人及本人对外投资的企业（包括但不限于直接持股、间接持股或委托持股）、实际控制或担任董事、高级管理人员的企业将与润和软件及其下属公司（包括但不限于联创智融）按照公平、公允、等价有偿等原则依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律法规和江苏润和软件股份有限公司章程的规定履行信息披露义务及相关内部决策程序和回避制度，关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性，亦不利用该等交易从事任何损害润和软件及润和软件股东的合法权益的行为。3、本人保证将依照江苏润和软件股份有限公司章程的规定参加董事会、股东大会，平等

133、地行使相应权利，承担相应义务，不利用董事或股东地位谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移润和软件及其下属子公司（包括但不限于联创智融）的资金、利润，保证不损害润和软件及股东的合法权益。4、若违反上述声明和保证，本人将对前述行为给润和软件造成的损失向润和软件进行赔偿。 二、关于规范资金占用行为的承诺：1、截至本承诺出具之日，本人及本人对外投资（包括直接持股、间接持股或委托持股）、实际控制的企业与联创智融及其子公司之间的非经营性资金往来已全部清理完毕，不存在纠纷。2、本承诺出具日后，本人及本人对外投资、实际控制的企业不会利用本人的股东身份或职务便利以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用联创智融

134、及其子公司之资金。3、若未来联创智融因本次交易完成前的资金占用情形或本人违反上述承诺而受到有关主管部门处罚的，本人将对联创智融遭受的全部损失予以赔偿。 诺的情况。 宁波宏创股权投资合伙企业（有限合其他承诺 一、保证润和软件及其下属公司、联创智融及其下属公司的人员独立：1保证本次交易完成后润和软件及其下属公司、联创智融2015 年 04 月22 日 长期 截至目前，承诺人严格履江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 伙） 及其下属公司的劳动、人事及薪酬管理与本企业及本企业控制的其他公司或者其他经济组织等关联方之间完全独立。2保证本次交易完成后润和软件及其下属公司、联创智融及其下

135、属公司的高级管理人员均专职在润和软件及其下属公司、联创智融及其下属公司任职并领取薪酬，不在本企业及本企业控制的其他公司、企业或者其他经济组织等关联方担任董事以外的职务。3保证本次交易完成后不干预润和软件及其下属公司、联创智融及其下属公司股东（大）会、董事会行使职权进行人事任免。二、保证润和软件及其下属公司、联创智融及其下属公司的机构独立：1保证本次交易完成后润和软件及其下属公司、联创智融及其下属公司构建健全的公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。2保证本次交易完成后润和软件及其下属公司、联创智融及其下属公司的股东（大）会、董事会、监事会等依照法律、法规及润和软件及其下属公司、联创智融及其

136、下属公司公司章程的规定独立行使职权。三、保证润和软件及其下属公司、联创智融及其下属公司的资产独立、完整：1保证本次交易完成后润和软件及其下属公司、联创智融及其下属公司拥有与生产经营有关的独立、完整的资产。2保证本次交易完成后润和软件及其下属公司、联创智融及其下属公司的经营场所独立于本企业及本企业控制的其他公司、企业或者其他经济组织等关联方。3除正常经营性往来外，保证本次交易完成后润和软件及其下属公司、联创智融及其下属公司不存在资金、资产被本企业及本企业控制的其他公司、企业或者其他经济组织等关联方占用的情形。四、保证润和软件及其下属公司、联创智融及其下属公司的业务独立：1保证本次交易完成后润和软

137、件及其下属公司、联创智融及其下属公司拥有独立开展经营活动的相关资质，具有面向市场的独立、自主、持续的经营能力。2保证本次交易完成后本企业及本企业控制的其他公司、企业或者其他经济组织等关联方避免从事与润和软件及其下属公司、联创智融及其下属公司及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 具有竞争关系的业务。3保证本次交易完成后本企业及本企业控制的其他公司、企业或者其他经济组织等关联方减少与润和软件及其下属公司、联创智融及其下属公司及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织的关联交易；对于确有必要且无法避免的关联

138、交易，保证按市场原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规及规范性文件的规定履行相关审批程序及信息披露义务。五、保证润和软件及其下属公司、联创智融及其下属公司的财务独立：1保证润和软件及其下属公司、联创智融及其下属公司本次交易完成后分别具备独立的财务部门以及独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度。2保证润和软件及其下属公司、联创智融及其下属公司本次交易完成后独立在银行开户，不与本企业及本企业控制的其他公司、企业或者其他经济组织等关联方共用银行账户。3保证本次交易完成后润和软件及其下属公司、联创智融及其下属公司的财务人员不在本企业及本企业控制的其他公司、企业或者其他经济组织等关联方

139、兼职。4保证本次交易完成后润和软件及其下属公司、联创智融及其下属公司能够独立做出财务决策，本企业不干预润和软件及其下属公司、联创智融及其下属公司的资金使用。5保证本次交易完成后润和软件及其下属公司、联创智融及其下属公司依法独立纳税。 首次公开发行或再融资时所作承诺 周红卫、姚宁 股东一致行动承诺 2010 年 2 月 23 日，周红卫、姚宁签订了一致行动人协议，共同表示在对润和投资、润和软件重大事项决策前均事先沟通，达成一致意见后进行表决，协议主要内容如下：本协议一方拟向公司（润和投资）和/或股份公司（发行人）董事会和/或股东大会提出应由董事会和或股东大会审议的议案时，应当事先就该议案内容与另

140、一方进行充分的沟通和交流，如果另一方对议案内容有异议，在不违反法律法规、监管机构的规定和公司章程规定的前提下，双方均应当做出适当让步，对议案内容进行修改，直至双方共同认可议案的内容后，以其中一方的名义或双方的名义向公司和/或股份公司董事会和/或股东大会提出相关议案，并对议案做2010 年 02 月23 日 2017 年 7 月18 日 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 出相同的表决意见。对于非由本协议的一方或双方提出的议案，在公司和/或股份公司董事会和/或股东大会召开前，双方应当就待审议的议案进行充分的沟通和交流

141、，尽快达成一致意见，并以自身的名义或一方授权另一方按照形成的一致意见在公司和/或股份公司董事会和/或股东大会会议上做出相同的表决意见。如果难以达成一致意见，以多数持股原则处理，即如对某一议案出现一方拟投同意票，一方拟投反对或弃权票的情况，在议案内容符合法律法规、监管机构的规定和公司章程规定的前提下，则双方均应按在公司持股多的一方的意见投票。本协议自双方签字之日起生效，有效期为自本协议签订之日起至公司首次公开发行并上市 5 年届满之日。 周红卫、姚宁 关于避免同业竞争、避免和减少关联交易的承诺 (一)避免同业竞争：1、作为公司的实际控制人，周红卫和姚宁及周红卫和姚宁控股和实际控制下的其他企业目前

142、未从事与公司相竞争的业务。周红卫和姚宁将对其他控股、实际控制的企业按本协议进行监督，并行使必要的权力，促使其遵守本协议。周红卫和姚宁保证周红卫和姚宁及其控股和实际控制的其他企业不会以任何形式直接或间接地从事与公司相同或相似的业务。2、在公司审议是否与周红卫和姚宁存在同业竞争的董事会或股东大会上，周红卫和姚宁将按规定进行回避，不参与表决。如公司认定周红卫和姚宁或其控股、实际控制的其他企业正在或将要从事的业务与公司存在同业竞争，则周红卫和姚宁将在公司提出异议后自行或要求相关企业及时转让或终止上述业务或以获得周红卫和姚宁及证券监管部门共同认可的其他方式对上述业务进行处理；如公司进一步提出受让请求，则

143、周红卫和姚宁应无条件按有证券从业资格的中介机构审计或评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给公司。3、周红卫和姚宁保证严格遵守中国证监会、证券交易所有关规章及公司公司章程的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋取不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。 （二）避免和减少关联交易：公司实际控制2010 年 02 月22 日 长期 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 人周红卫和姚宁出具了关于避免和减少关联交易的承诺书，承诺将尽可能避免和减少与公司之间的关联交易。若有关的关联交易为

144、公司日常经营所必须或者无法避免，承诺方保证该等关联交易所列之交易条件公允，不损害公司及股东利益。 润和投资 关于避免同业竞争、避免和减少关联交易的承诺 (一)避免同业竞争：1、作为公司的控股股东，润和投资及润和投资控股和实际控制下的其他企业目前未从事与公司相竞争的业务。润和投资将对其他控股、实际控制的企业按本协议进行监督，并行使必要的权力，促使其遵守本协议。润和投资保证润和投资及其控股和实际控制的其他企业不会以任何形式直接或间接地从事与公司相同或相似的业务。2、在公司审议是否与润和投资存在同业竞争的董事会或股东大会上，润和投资将按规定进行回避，不参与表决。如公司认定润和投资或其控股、实际控制的

145、其他企业正在或将要从事的业务与公司存在同业竞争，则润和投资将在公司提出异议后自行或要求相关企业及时转让或终止上述业务或以获得润和投资及证券监管部门共同认可的其他方式对上述业务进行处理；如公司进一步提出受让请求，则润和投资应无条件按有证券从业资格的中介机构审计或评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给公司。3、润和投资保证严格遵守中国证监会、证券交易所有关规章及公司公司章程的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋取不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。 （二）避免和减少关联交易：润和投资出具了关于避免和减少关联交易的承诺书，承诺将尽可能避免和减少与公司之

146、间的关联交易。若有关的关联交易为公司日常经营所必须或者无法避免，承诺方保证该等关联交易所列之交易条件公允，不损害公司及股东利益。 2010 年 02 月22 日 长期 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 润和投资 其他承诺 若公司在执行社会保障法律法规及缴纳住房公积金方面，经有关主管部门认定需为员工补缴保险金或住房公积金，或受到主管部门处罚，或任何利益相关方以任何方式提出权利要求且该等要求获有关主管部门支持，2012 年 07 月18 日 长期 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 润和投资将无条件全额承担相关补缴

147、、处罚款项、利益相关方提出的赔偿或补偿，以及发行人因此所支付的相关费用。 反上述承诺的情况。 润和投资、周红卫、姚宁 其他承诺 为保障公司填补回报措施能够得到切实履行，公司实际控制人及控股股东承诺：不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司益。 2016 年 05 月13 日 长期 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 周红卫、姚宁、朱祖龙、钟峻、杜宁宁、洪磊、杨春福、刘晓星、桑传刚、吴昊、廉智慧、陈斌、刘延新 其他承诺 为保障公司填补回报措施能够得到切实履行，公司董事、高级管理人员承诺如下：1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、

148、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、承诺支持公司股权激励（如有）的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。相关责任主体违反承诺或拒不履行承诺，相关承诺主体应在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉，违反承诺给公司或者股东造成损失的，依法承担补偿责任。 2016 年 05 月13 日 长期 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 润和软件 募集资金使用承诺 本次非公开发行募集资金拟投资项目不涉及向金融行业客户提供硬件设施

149、租赁服务或机房托管业务，公司同时承诺：（一）公司承诺“金融云服务平台建设项目”仅以软件产品销售或租赁的形式交付给金融机构使用，软件产品的使用权、运营权，以及运营过程中产生的数据完全归属于使用机构，公司不参与金融机构后续软件系统的运营，并将严格采取安全措施避免利用便利条件获取客户数据情形；公司将严格遵守有关法律法规和金融行业监管规则，严格遵循只为持牌金融机构开展持牌金融业务提供 IT 服务的基本原则，并严格遵循润和软件只参与自身持牌业务的基本原则。（二）自本次募集资金到账之日起 24 个月内，公司不向金融行业客户提供硬件设施租赁服务或机房2017 年 03 月01 日 自本次募集资金到账之日起

150、24 个月内 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 托管业务。（三）上述承诺一经作出即不可变更或撤销。 股权激励承诺 润和软件 其他承诺 公司承诺不为 2014 年限制性股票激励计划的激励对象获取有关权益工具提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 2014 年 12 月09 日 2018 年 12 月8 日 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 其他对公司中小股东所作承诺 润和投资、周红卫、姚宁、孙强、马玉峰、黄维江、朱祖龙、钟峻、周庆、吴昊、廉智慧、陈斌 股份增持承诺 公司控

151、股股东、实际控制人及董事（独立董事除外）、监事、高级管理人员拟计划在未来三个月内，通过合法有效的方式在二级市场增持公司股票，并积极鼓励公司核心员工增持公司股票,合计增持金额不低于 5000 万元人民币，增持所需的资金来源为其自筹获得。本次增持计划的参与人均承诺在增持计划完成后的六个月内不减持所持有的公司股份。 2015 年 07 月11 日 2016 年 3 月22 日 该承诺已履行完毕，承诺人严格履行了上述承诺，未有违反承诺的情况。 润和投资、周红卫、姚宁、王杰、宁波宏创、孙强、马玉峰、黄维江、朱祖龙、钟峻、张顺颐、杜宁宁、洪磊、骆威、周庆、吴昊、廉智慧 股份限售承诺 公司控股股东、实际控制

152、人、持股 5%以上股东以及董事、监事和高级管理人员承诺：自公告之日起未来六个月内，不通过二级市场减持公司股份。 2015 年 07 月11 日 2016 年 1 月 9日 该承诺已履行完毕，承诺人严格履行了上述承诺，未有违反承诺的情况。 润和软件 分红承诺 利润分配承诺：公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 20%；对于公司当年的利润分配计划，公司董事会应当在定期报告中披露当年未分配利润的使用计划、安排或原则。公司董事会未做出年度现金利润分配预案或年度现金利润分配比例不足 20%的，应当在定期报告中披露原因、公司留存资金的使用计划和安排，该等年度现金利润分配方案须经董事会审

153、议、监事会审核后提交股东大会审议；股东大会审议该等年度现金利润分配方案时，公司应当提供网络投票表决方式为社会公众股东参加股东大会提供便利；对于该等年度现金2012 年 07 月18 日 长期 截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 利润分配方案，独立董事应当发表独立意见。 润和软件 募集资金使用承诺 经公司 2015 年第二次临时股东大会审议批准，公司使用剩余超募资金永久补充流动资金，公司承诺：在本次使用超募资金永久补充流动资金后十二个月内不进行证券投资、委托理财、衍生品投资、创业投资等高风险投资以及为他人提供财务资助

154、。 2015 年 05 月08 日 2016 年 5 月 8日 该承诺已履行完毕，承诺人严格履行了上述承诺，未有违反承诺的情况。 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 适用 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计

155、师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 适用 不适用 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用 具体情况详见第十一节、八“合并范围的变更”。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 95 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 褚诗炜、汪玉寿、周晓飞 是否改聘会计师事务所 是 否 聘请内部控制

156、审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用 十、破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 （一）限制性股票激励计划 1、已履行的相关审批程序及总体情况 （1）20

157、14年9月11日，公司召开第四届董事会第十九次会议，审议并通过了关于及其摘要的议案、关于的议案、关于提请股东大会授权董事会办理公司2014年限制性股票激励计划相关事宜的议案等本次激励计划相关议案；同日，公司召开第四届监事会第十五次会议，审议并通过了关于及其摘要的议案、关于核实的议案和关于的议案。公司独立董事对上述事项发表了一致同意的独立意见。 （2）2014年9月24日，公司召开第四届董事会第二十次会议，审议并通过了关于及其摘要的议案；同日，公司召开第四届监事会第十六次会议，审议并通过了关于及其摘要的议案和关于核实的议案。公司独立董事对上述事项发表了一致同意的独立意见。 （3）2014年10月

158、9日，公司向中国证监会报送关于限制性股票激励计划备案申请文件，并于2014年11月5日获悉中国证监会对限制性股票激励计划确认无异议并进行了备案，同日公司对外披露了关于2014年限制性股票激励计划获得中国证监会备案无异议公告。 （4）2014年11月27日，公司召开2014年第五次临时股东大会，审议并通过了关于及其摘要的议案、关于的议案、关于提请股东大会授权董事会办理公司2014年限制性股票激励计划相关事宜的议案等本次激励计划相关议案。 （5）2014年12月9日，公司召开第四届董事会第二十三次会议，审议并通过了关于调整公司2014年限制性股票激励计划授予对象和授予数量的议案和关于向激励对象授予

159、限制性股票的议案；同日，公司召开第四届监事会第十九次会议，审议并通过了关于调整公司2014年限制性股票激励计划授予对象和授予数量的议案。公司独立董事对上述事项发表了一致同意的独立意见。 （6）2014年12月18日，公司召开第四届董事会第二十四次会议，审议并通过了关于调整公司2014年限制性股票激励计划授予对象和授予数量的议案；同日，公司召开第四届监事会第二十次会议，审议并通过了关于调整公司2014年限制性股票激励计划授予对象和授予数量的议案。公司独立董事对上述事项发表了一致同意的独立意见。 （7）2014年12月31日，公司完成了2014年限制性股票的首次授予登记工作。首次授予股票1,095

160、.00万股，占激励计划草案摘要公告日公司股本总数的4.00%，首次授予的激励对象共计300人，授予价格9.99元/股，授予日为2014年12月9日，首次授予股份的上市日期为2014年12月31日。 （8）2015年8月17日，公司召开第四届董事会第三十二次会议，审议并通过了关于回购注销2014年限制性股票激励计划部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案。鉴于公司激励计划（草案修订稿）原激励对象张传位、范蕾、孙明志、王继伟、王莹、顾进峰、蒋新星、吴茵、戴岱、涂庆红、陈立菲共计11人已离职，根据激励计划（草案修订稿）的规定和股东大会的授权，公司董事会同意取消上述11人的激励对象资格并回购注销其已获授

161、权但尚未解锁的全部限制性股票共计185,000股。监事会对已不符合公司限制性股票激励计划规定的激励对象及回购注销的限制性股票数量、价格进行了审核，同意回购注销185,000股限制性股票。公司独立董事对此发表了独立意见，律师出具了法律意见书。 （9）2015年11月9日，公司召开第四届董事会第三十七次会议，审议并通过了关于向激励对象授予预留限制性股票的议案；同日，公司召开第四届监事会第二十六次会议，审议并通过了关于核实的议案。公司独立董事对上述事项发表了一致同意的独立意见。 （10）2015年12月15日，公司召开第四届董事会第三十九次会议，审议并通过了关于回购注销2014年限制性股票激励计划部

162、分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案和关于2014年限制性股票激励计划第一个解锁期条件成就可解锁的议案。鉴于公司激励计划（草案修订稿）原激励对象杨凡、张峥、韩孝阳、邓一波共计4人因个人原因已离职，原激励对象杨斌与公司协商解除劳动合同，激励对象强征因在第一个解锁期的个人绩效考核结果为E，根据激励计划（草案修订江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 稿）的规定和股东大会的授权，公司董事会同意：（1）取消杨凡、张峥、韩孝阳、邓一波4人的激励对象资格并回购注销其已获授权但尚未解锁的全部限制性股票共计60,000股；（2）将激励对象杨斌已满足解锁条件的3,000股限制性股票根据考核结果

163、解锁，并将其剩余7,000股已获授权但尚未解锁的限制性股票由公司回购后予以注销；（3）将激励对象强征已获授但尚未解锁的2014年限制性股票7,500股进行回购注销；（4）其余284名激励对象在第一个解锁期的个人绩效考核结果均达到完全解锁条件，可解锁激励对象的主体资格合法、有效，同意公司对284名激励对象在激励计划（草案修订稿）规定的第一个解锁期内解锁。监事会对上述事项进行了核查，独立董事对此发表了独立意见，律师出具了法律意见书。 （11）2016年5月13日，公司召开第五届董事会第四次会议，审议并通过了关于回购注销2014年限制性股票激励计划部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案。公司董事会同

164、意：根据激励计划（草案修订稿）的规定和2014年第五次临时股东大会的授权，取消孙国卿、孙剑锋、钱罡、仇释、顾凯、徐远、陈磊、张凯、查维强、甘明春、李华、翁存中、田勇、孙月军、秦智超、徐仙仙、陈守章、韩静、强征共19人的激励对象资格并回购注销上述人员已获授权但尚未解锁的限制性股票共计249,500股，同时对回购价格进行调整。监事会对上述事项进行了核查。公司独立董事对此发表了独立意见，律师出具了法律意见书。上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。 （12）2016年12月19日，公司召开第五届董事会第十三次会议，审议并通过了关于回购注销2014 年限制性股票激励计

165、划部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案和关于2014年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第二个解锁期及预留授予的限制性股票第一个解锁期条件成就可解锁的议案。经董事会审议，认为：（1）鉴于公司激励计划（草案修订稿）首次授予的激励对象顾辰飞、胡良民、李玎、李剑、薛瑞、赵瑶彬、王慧以及预留授予的激励对象钱忠斌、陈业新、吴胜周、戴安宁，共计11人因个人原因已离职，根据激励计划（草案修订稿）的规定和公司2014年第五次临时股东大会的授权，公司董事会同意取消上述11人的激励对象资格并回购注销上述人员已获授权但尚未解锁的全部限制性股票共计11.85万股，并对回购价格进行调整；（2）公司2014年限制性

166、股票激励计划首次授予的限制性股票第二个解锁期及预留授予的限制性股票第一个解锁期已经届满，共计 345 名激励对象均达到完全解锁条件，董事会同意按照激励计划（草案修订稿）的相关规定办理首次授予的限制性股票第二个解锁期以及预留授予的第一个解锁期股票的解锁相关事宜。监事会对上述事项进行了核查，独立董事对此发表了独立意见，律师出具了法律意见书。 以上具体内容请详见2014年9月11日、2014年9月24日、2014年11月5日、2014年11月10日、2014年11月27日、2014年12月9日、2014年12月19日、2014年12月26日、2015年8月18日、2015年10月20日、2015年1

167、1月9日、2015年12月14日、2015年12月15日、2015年12月23日、2016年3月16日、2016年5月16日、2016年7月28日、2016年12月19日、2016年12月20日、2016年12月28日和2017年2月25日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 2、对公司经营业绩的影响 按照企业会计准则第11号股份支付的规定，公司限制性股票的授予对公司相关年度的财务状况和经营成果将产生一定的影响。经测算，公司2014年限制性股票激励计划首次授予的总成本为4635.36万元，其中2014年成本摊销费用183.77万元，2015年成本摊销费用3,180.29 万元，2016年

168、成本摊销费用973.10 万元，2017年成本摊销费用298.20 万元。公司2014年限制性股票激励计划预留授予的总成本为415.17万元，其中2015年成本摊销费用56.08万元，2016年成本摊销费用349.29万元，2017年成本摊销费用9.80万元。上述授予限制性股票激励计划的成本将在经常性损益中列支，对公司财务状况和经营成果的影响最终结果以会计师事务所出具的年度审计报告为准。以上具体内容请分别详见2014年12月9日和2015年11月9日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 二、员工持股计划 （一）已履行的相关审批程序及总体情况： 1、2016年11月7日，公司披露了关于筹划

169、员工持股计划的提示性公告。 2、2016年12月2日，公司召开第五届董事会第十二次会议，审议并通过了关于及其摘要的议案、关于提请股东大会授权董事会办理江苏润和软件股份有限公司第一期员工持股计划相关事宜的议案、江苏润和软件股份有限公司第一期员工持股计划管理办法三项议案，公司独立董事对上述事项发表了一致同意的独立意见；同日，公司召开第五届监事会第九次会议，审议并通过了关于及其摘要的议案和关于核查公司第一期员工持股计划持有人名单及其份额分配的议案。 3、2016年12月19日，公司召开2016年第五次临时股东大会，审议通过了关于及其摘要的议案、关于提请股东大会授权董事会办理江苏润和软件股份有限公司第

170、一期员工持股江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 计划相关事宜的议案、江苏润和软件股份有限公司第一期员工持股计划管理办法等议案。 4、2016年12月30日，公司召开第一期员工持股计划首次持有人会议，审议通过了关于设立公司第一期员工持股计划管理委员会的议案、关于选举公司第一期员工持股计划管理委员会委员的议案和关于员工持股计划持有人会议授权员工持股计划管理委员会办理公司第一期员工持股计划相关事宜的议案；同日，公司召开了第一期员工持股计划管理委员会首次会议，审议并通过了关于选举第一期员工持股计划管理委员会主任的议案。 5、2017年1月3日，公司披露了兴业国际信托有限公司兴业信

171、托-润和软件1号员工持股集合资金信托计划资金信托合同。2017年1月18日，公司披露了第一期员工持股计划实施进展公告。2017年2月16日，公司披露了第一期员工持股计划完成股票购买的公告，截至2017年2月15日，兴业信托润和软件1号员工持股集合资金信托计划已通过深圳证券交易所交易系统累计购买公司股票10,548,038股，占公司总股本比例约为2.95%，成交均价约为人民币30.90元/股，成交总金额为325,992,095.58元，剩余资金留作备付资金。公司第一期员工持股计划已完成股票购买，该计划所购买的股票锁定期为12个月，锁定期自2017年2月16日至2018年2月15日。 以上具体内容

172、请详见2016年11月7日、2016年12月2日、2016年12月6日、2016年12月19日、2017年1月3日、2017年1月18日和2017年2月16日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用 关联方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 转让资产的账面价值（万元） 转让资产的评估价值（万元） 转让价格（万元） 关联交易结算方式 交易损益（万元） 披露日期 披露索引 江苏润和科技投资集团有限公司 控股股东 股

173、权转让 转让子公司润联信息 100%股权 评估价格为主要参考依据，交易各方协商最终转让价格。 8,570.86 12,951.16 12,951.16 现金 4,402.2 2016 年12 月 08日 巨潮资讯网http:/wwinfo. 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） 不适用 对公司经营成果与财务状况的影响情况 该交易增加净利润 4402.2 万元，资产增加 4,202.33 万元，负债减少 199.87 万元。 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 不适用 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 3、共同对外投资的关联交易 适用 不适用

174、公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 适用 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 适用 不适用 2015年12月9日，外包园公司与南京润宏置业有限公司（以下简称“润宏置业”）签署了关于外包园公司子公司外包园置业的股权转让协议。协议经2015年12月25日召开公司2015年第五次临时股东大会审议通过后生效。上述协议约定如受让方未能按照约定按期支付股权转让价款的，每逾期一日，受让方应当按照应付未付金额的0.5%支付逾期利息。因受让方润宏置业未能按时支付股权转让款，本公司2016年确认对其罚息共计

175、15,008,154.75元。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于关联交易的公告、第四届董事会第三十八次会议决议公告 2015 年 12 月 09 日 巨潮资讯网 2015 年第五次临时股东大会决议公告 2015 年 12 月 25 日 巨潮资讯网 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 适用 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 58

176、 2、重大担保 适用 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 江苏润和南京软件外包园投资有限公司 2013 年 06月 21 日 30,000 2013 年 06 月 21日 15,000 连带责任保证 不超过七年 否 是 江苏开拓信息与系统

177、有限公司 2014 年 06月 24 日 10,000 0 连带责任保证 3 年 否 是 北京捷科智诚科技有限公司 2016 年 03月 24 日 10,000 2016 年 05 月 18日 10,000 一般保证 1 年 是 是 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 10,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 10,000 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 50,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 25,000 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期

178、是否履行完毕 是否为关联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 10,000 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 10,000 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 50,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 25,000 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 7.10% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 （2）违规对外担保情况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况

179、 适用 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未展开精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 2、履行其他社会责任的情况 不适用 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 是否发布社会责任报告 是 否 十八、其他重大事项的说明 适用 不适用 1、2016年1月11日，公司召开第四届董事会第四十次会议，审议通过了关于公司投资设立广州控股子公司的议案。公司以自有资金510万元出资，持有广州子

180、公司51%的股权。广州控股子公司已完成工商设立登记。2016年1月11日，公司召开第四届董事会第四十次会议，审议通过了关于公司投资设立上海全资子公司的议案。公司以自有资金1亿元出资，持有上海子公司100%的股权。上海子公司已完成工商设立登记。以上具体内容请详见2016年1月11日、2016年3月17日和2016年3月28日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 2、2016年1月11日，公司召开第四届董事会第四十次会议，审议通过了关于公司增资参股苏州博纳讯动软件有限公司的议案。公司以自有资金共计1,650万元人民币向博纳讯动增资。本

181、次增资完成后，公司将持有博纳讯动15%的股权，博纳讯动成为公司的参股子公司。以上具体内容请详见2016年1月11日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 3、2016年1月20日，公司与阿里云计算有限公司正式签订战略合作框架协议，建立金融行业战略合作伙伴关系。以上具体内容请详见2016年1月20日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 4、2016年1月21日，润和投资将其于2015年1月22日质押给东吴证券股份有限公司的本公司有限售条件流通股16,500,000股解除质押。2016年1月25日，润和投资将其持有的本公司股份15,000,000股质押给东吴证券股份有限公司办理股票质押式

182、回购交易。2016年5月11日,润和投资将其于2015年5月12日质押给山西证券股份有限公司的本公司有限售条件流通股4,820,000股解除质押。2016年5月27日，润和投资将其于2015年5月21日和2015年8月25日质押给山西证券股份有限公司的本公司有限售条件流通股共计6,050,000股解除质押。2016年6月7日，润和投资将其持有的本公司股票6,300,000股质押给东吴证券股份有限公司办理股票质押式回购交易。2016年6月13日，润和投资将其于2015年6月9日和2015年8月25日质押给山西证券股份有限公司的本公司有限售条件流通股共计7,400,000股解除质押。2016年6月

183、14日，和投资将其持有的本公司股份6,050,000股质押给平安证券有限责任公司办理股票质押式回购交易。2016年7月27日，润和投资将其于2015年9月17日和2016年1月25日分别质押给山西证券股份有限公司和东吴证券股份有限公司的本公司股票共计23,300,000股解除质押。2016年7月29日，润和投资将其于2015年10月12日和2015年12月2日质押给华创证券有限责任公司和华福证券有限责任公司的本公司股票共计17,000,000股解除质押。2016年8月2日，润和投资将所持有的本公司42,000,000股无限售条件流通股质押给华泰联合证券有限责任公司，用于可交换债券持有人交换本公

184、司股票和本期债券的本息偿付提供担保。2016年8月22日，润和投资将所持有的本公司2,600,000股无限售条件流通股质押给山西证券股份有限公司。2016年9月7日，润和投资将其于2015年12月16日质押给山西证券股份有限公司的本公司股票共计2,430,000股解除质押。2016年11月4日，润和投资将所持有的本公司5,600,000股无限售条件流通股质押给中信建投证券股份有限公司办理股票质押式回购交易。2016年11月21日，润和投资将其于2016年8月22日质押给山西证券股份有限公司的本公司股票共计2,600,000股解除质押。 以上具体内容请详见2016年1月22日、2016年1月26

185、日、2016年5月12日、2016年5月28日、2016年6月8日、2016年6月14日、2016年6月15日、2016年7月28日、2016年7月29日、2016年8月3日、2016年8月23日、2016年9月8日、2016年11月7日和2016年8月22日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 5、2016年2月1日，公司召开第四届董事会第四十一次会议，审议通过了关于公司参与发起设立互联网财产保险公司的议案。公司计划使用自有资金出资1.5亿元人民币，参与发起设立新一站在线财产保险股份有限公司（暂定名）。新一站在线财险公司注册资本拟定为10亿元人民币，其中公司以货币出资1.5亿元人民币，

186、出资后公司拟占新一站在线财险公司注册资本的15%。2016年2月17日，公司召开2016年第一次临时股东大会审议通过了上述事项。以上具体内容请详见2016年2月1日和2016年2月17日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 6、公司于2016年2月5日收到公司独立董事骆威先生提交的书面辞职报告。骆威先生因个人原因，申请辞去公司独立董事职务，辞职报告于公司股东大会选举产生新任独立董事填补其空缺后生效。骆威先生辞职后将不在公司担任任何职务。 以上具体内容请详见2016年2月5日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 7、鉴于公司第四届董事会、监事会任期届满，公司于2016年3月15日召开

187、 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了董事会、监事会换届选举的相关议案，并于同日下午召开第五届董事会第一次会议审议通过了聘任高级管理人员的相关议案。以上具体内容请详见2016年2月26日和2016年3月16日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 8、公司于2016年3月24日召开的第五届董事会第二次会议和2016年4月15日召开的2015年度股东大会上审议通过了关于变更公司注册资本并修改的议案，公司注册资本由人民币35,709.5850万元变更为人民 币35,810.1350万元，公司总股本由35,709.5850万股变更为35,810.1350万股。公司已完成了上述工商变更事宜。

188、 公司于2016年8月17日召开的第五届董事会第六次会议审议通过了关于变更公司注册资本并修改的议案，公司注册资本由人民币35,810.1350万元变更为人民币35,785.1850万元，公司总股本由35,810.1350万股变更为35,785.1850万股。公司已完成了上述工商变更事宜。 以上具体内容请详见2016年3月24日、2016年5月4日和2016年10月28日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 9、2015年12月，公司收到南京市金融发展办公室下发的中标通知书，确定公司为主发起人的招投标团队在本次南京市互联网科技小额贷款公司招标活动中正式中标，并于2016年4月收到江苏省人民

189、政府金融工作办公室下发的关于同意江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 筹建南京市润和互联网科技小额贷款有限公司的批复（苏金融办复201638号），同意公司发起筹建南京市润和互联网科技小额贷款有限公司，筹建地点在中国（南京）软件谷。公司于2016年5月13日召开的第五届董事会第四次会议和2016年5月31日召开的2016年第三次临时股东大会审议通过关于投资设立互联网科技小额贷款公司的议案，公司拟与上海文沥信息技术有限公司、自然人陈波、自然人单峰拟共同出资20,000万元设立南京市润和互联网科技小额贷款有限公司。2016年11月，公司收到并收到了市金融办下发的关于同意暂缓发起互

190、联网科技小额贷款公司的批复（宁金融办地201630 号）。 以上具体内容请详见2015年12月14日、2016年4月5日、2016年5月16日、2016年5月31日和2016年11月11日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 10、公司因筹划非公开发行股票事项自2016年5月10日开市起停牌。2015年5月13日，公司召开第五届董事会第四次会议，审议并通过了本次非公开发行股票事项的相关议案，公司于2015年5月16日开市起复牌。本次非公开发行股票事已获2015年5月31日召开的公司2016年第三次临时股东大会审议通过。公司于2016年6月8日收到中国证券监督管理委员会出具的中国证监会行政

191、许可申请受理通知书（161418 号），并收到中国证监会于2016年7月19日出具的中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书（161418号）。公司于2016年8月29日对上述反馈意见书做出回复，并召开第五届董事会第八次会议对本次非公开发行股票事项的预案、可行性分析报告等文件做出修订。2016年9月28日，公司根据证监会要求，对反馈意见的回复做了进一步的补充说明。2017年1月19日，召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了关于再次调整公司2016年度非公开发行A股股票方案的议案、关于公司的议案等二次修订的相关议案。2017年3月1日，公司召开第五届董事会第十七次会议，审议通过了江苏润和软件股

192、份有限公司关于本次非公开发行募投项目相关事项的承诺。2017年3月20日，公司与华泰证券就非公开发行股票告知函的有关问题做出了回复。2017年3月22日，中国证监会行审核委员会对公司非公开发行股票申请进行了审核，根据审核结果，公司非公开发行股票申请获得审核通过。 以上具体内容请详见2016年5月10日、2016年5月16日、2016年6月8日、2016年7月20日、2016年8月30日、2016年9月28日、2017年1月19日、2017年3月1日、2017年3月20日和2017年3月22日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 11、公司于2016年5月13日召开第五届董事会第四次会议，

193、审议并通过了关于聘任公司高级副总裁的议案，同意聘任刘延新先生担任公司高级副总裁职务，任期自第五届董事会第四次会议审议通过之日起至第五届董事会届满时止。以上具体内容请详见2016年5月16日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 12、公司控股股东润和投资筹划以其所持有的本公司部分股票为标的非公开发行可交换公司债券，本次非公开发行可交换公司债券事项已取得深圳证券交易所于2016年7月22日出具的关于江苏润和科技投资集团有限公司2016年非公开发行可交换公司债券符合深交所转让条件的无异议函（深证函2016513号），深圳证券交易所对润和投资申请确认发行面值不超过10亿元人民币的2016年非公开

194、发行可交换公司债券符合深圳证券交易所转让条件无异议。公司控股股东润和投资非公开发行可交换公司债券已发行成功。 根据江苏润和科技投资集团有限公司 2016 年非公开发行可交换公司债券募集说明书的有关约定，“16 润和债”于2017年2月27日进入换股期，可交换为润和投资所持的润和软件 A 股股票，初始换股价格为 55 元/股，换股期限自发行结束日起满六个月后的第一个交易日（2017年2月27日）起至本次可交换公司债券摘牌日前一个交易日（2019年8月21日，实际以深交所安排为准）止。换股期间，润和投资所持本公司股份可能会因投资者选择换股而导致减少。 以上具体内容请详见2016年5月16日、201

195、6年7月25日、2016年8月30日和2017年2月22日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 13、公司持股5%以上股东王杰先生因重大资产重组交易协议约定，将其持有的本公司有限售条件流通股21,962,346股质押给江苏润和科技投资集团有限公司。公司于2016年5月31日召开2016年第三次临时股东大会，审议通过了关于同意王杰解除部分股权质押的议案，同意王杰先生将其全部质押股份21,962,346股中的10,000,000股解质押。王杰先生于2016年6月14日将其全部质押股份21,962,346股中的10,000,000股解除质押，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除

196、股权质押登记的手续。2016年6月23日，王杰先生将其持有的本公司有限售条件流通股7,500,000股质押给长江证券（上海）资产管理有限公司办理股票质押式回购交易。2016年8月31日，王杰先生将所持有的本公司2,500,000股有限售条件流通股质押给长江证券股份有限公司办理质押式回购交易。 以上具体内容请详见2016年5月16日、2016年5月31日、2016年6月15日、2016年6月24日和2016年9月2日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 14、公司于2016年6月23日召开第五届董事会第五次会议审议通过了关于参股投资设立公司的议案，同意公司与南江苏润和软件股份有限公司 20

197、16 年年度报告全文 62 京银资物业经营管理有限责任公司、北京科蓝软件系统股份有限公司共同投资设立江苏鑫合易家信息技术有限责任公司。鑫合易家注册资本拟定为3,000万元人民币，其中，润和软件出资450万元人民币，占注册资本的15%。 以上具体内容请详见2016年6月23日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 15、公司于2016年6月28日收到公司董事周帮建先生提交的书面辞职报告，其因个人原因申请辞去公司董事和董事会审计委员会成员职务。周帮建先生辞职后仍担任公司全资子公司联创智融的董事、总经理。公司于2016年8月17日召开的第五届董事会第六次会议和2016年9月5日召开的2016年第

198、四次临时股东大会审议通过了关于选举公司第五届董事会非独立董事的议案，选举刘延新先生为公司非独立董事。以上具体内容请详见2016年6月28日、2016年8月18日和2016年9月5日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 16、公司收到通过了中国电子信息行业联合会颁发的信息系统集成及服务资质证书，核定公司的信息技术系统集成及服务资质为贰级，证书编号XZ2320020161736，证书核发时间为2016年7月1日，有效期至2020年6月30日止。以上具体内容请详见2016年7月14日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 17、2016年9月13日，公司实际控制人之一姚宁先生将质押给东吴证

199、券股份有限公司的本公司股票10,950,000股全部解除质押。2016年9月23日，姚宁先生将其持有的本公司股票10,431,750股质押给南京证券股份有限公司。2016年10月21日，姚宁先生将质押给给国联证券股份有限公司的本公司股票1,000,000股全部解除质押。2016年12月19日，姚宁先生将质押给中信建投证券股份有限公司的本公司股票2,959,000股全部解除质押。以上具体内容请详见2016年9月14日、2016年9月26日、2016年10月24日、2016年11月21日和2016年12月20日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 18、2016年9月30日，公司实际控制人之

200、一周红卫先生于质押给华创证券有限责任公司的本公司股票7,000,000股全部解除质押。2016年10月19日，周红卫先生将其持有的本公司股票6,000,000股质押给南京证券股份有限公司办理股票质押式回购交易。2016年10月21日，周红卫先生将质押给国联证券股份有限公司的本公司股票13,034,033股和690,000股全部解除质押。2016年10月27日，周红卫先生将其持有的本公司股票14,724,033股质押给万向信托有限公司。2016年11月8日，周红卫先生将质押给山西证券股份有限公司的本公司股票7,310,000股全部解除质押。2016年12月5日，周红卫先生将质押给山西证券股份有限

201、公司的本公司股票1,370,000股全部解除质押。以上具体内容请详见2016年10月10日、2016年10月20日、2016年10月24日、2016年10月28日，2016年11月9日、2016年11月21日、2016年12月6日和2016年12月20日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 19、2016年12月2日，公司召开第五届董事会第十二次会议，审议并通过了关于转让上海云角信息技术有限公司部分股权的议案。公司将持有的云角信息100万元出资额，对应标的公司10%的股权，以现金2,400万元转让给郝峻晟、朱丽英。本次交易完成后，公司仍持有云角信息10%的股权。以上具体内容请详见2016

202、年12月2日和2016年12月8日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 20、2016年12月2日，公司召开第五届董事会第十二次会议，审议并通过了关于出售部分业务资产的议案，公司将新智能流通业务转让给南京润典信息科技有限公司，交易价格以中水致远资产评估有限公司以2016年9月30日作为评估基准日出具的中水致远咨报字2016第2794号江苏润和软件股份有限公司拟转让新智能流通业务涉及的资产组合项目估值报告为参考依据，交易总金额为人民币6,000万元。以上具体内容请详见2016年12月2日和2016年12月8日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 21、2016年12月15日，公司收到

203、非职工代表监事廉智慧女士提交的书面辞职报告，由于个人原因，廉智慧女士申请辞去公司第五届监事会监事职务，辞职后仍在公司任职。公司于2017年1月3日召开的第五届监事会第十一次会议和2017年1月19日召开的2017年第一次临时股东大会上审议通过了关于补选公司第五届监事会非职工监事的议案，选举王媛媛女士为公司非职工监事，任职期限自公司2017年第一次临时股东大会审议通过之日至本届监事会期满之日止。 以上具体内容请详见2016年12月15日、2016年12月8日、2017年1月3日和2017年1月19日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 22、公司实际控制人暨一致行动人周红卫先生、姚宁先生关

204、于减持公司股份：姚宁先生于2016年12月27日通过大宗交易方式减持公司无限售流通股345万股，占公司总股本的0.96%；周红卫先生于2016年12月29日通过大宗交易方式减持公司无限售流通股735万股，占公司总股本的2.05%。以上具体内容请详见2016年12月30日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 十九、公司子公司重大事项 适用 不适用 1、2016年1月11日，公司召开第四届董事会第四十次会议，审议通过了关于公司投资设立广州控股子公司的议案。公司以自有资金510万元出资，持有广州子公司51%的股权。广州控股子公司已完成工

205、商设立登记。2016年1月11日，公司召开第四届董事会第四十次会议，审议通过了关于公司投资设立上海全资子公司的议案。公司以自有资金1亿元出资，持有上海子公司100%的股权。上海子公司已完成工商设立登记。以上具体内容请详见2016年1月11日、2016年3月17日和2016年3月28日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 2、2016年2月1日，公司召开第四届董事会第四十一次会议，审议通过了关于公司参与发起设立互联网财产保险公司的议案。公司计划使用自有资金出资1.5亿元人民币，参与发起设立新一站在线财产保险股份有限公司（暂定名）。新一站在线财险公司注册资本拟定为10亿元人民币，其中公司以货

206、币出资1.5亿元人民币，出资后公司拟占新一站在线财险公司注册资本的15%。2016年2月17日，公司召开2016年第一次临时股东大会审议通过了上述事项。以上具体内容请详见2016年2月1日和2016年2月17日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 3、2016年2月1日，公司召开第四届董事会第四十一次会议，审议通过了关于公司向全资子公司北京联创智融信息技术有限公司增资的议案，公司以自有资金2000万元对全资子公司联创智融进行增资，同时，联创智融以其截至 2015 年 12 月 31 日的账面资本公积金余额 7,280.8054万元人民币全部转增实收资本。本次增资完成后，联创智融的注册资本

207、将增至10,397.50 万元人民币，公司持有其 100%的股权。2016年3月1日，联创智融完成工商变更登记手续，注册资本增至10,397.50 万元人民币。以上具体内容请详见2016年2月1日和2016年3月1日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 4、公司全资子公司北京润和因业务发展需要，于2016年2月将注册地址由“北京市海淀区北三环西路99号院1号楼10层1001”变更为“北京市海淀区丰贤东路7号1幢4层A413”，并于2016年12月将法定代表人由钟峻先生变更为刘延新先生。上述变更已完成相关工商变更登记手续，并取得了北京市工商行政管理局海淀分局颁发的营业执照。以上具体内容请详

208、见2016年2月15日和2016年12月20日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 5、公司于2016年4月18日召开第五届董事会第三次会议审议通过了关于公司投资设立全资子公司的议案，同意以自有资金3,000万元人民币在南京市高淳经济开发区投资设立全资子公司。高淳全资子公司已完成了工商设立登记手续。以上具体内容请详见2016年4月19日和2016年4月27日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 6、公司于2016年5月13日召开的第五届董事会第四次会议审议通过了关于对公司全资子公司增资的议案，同意通过未分配利润转增股本的方式对全资子公司捷科智诚增资2,000万元人民币。本次增资已完

209、成工商变更登记手续。以上具体内容请详见2016年5月16日和2016年6月3日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 7、公司全资子公司外包园公司因业务发展需要，外包园公司的经营范围作出相应变更，并于2016年6月8日完成相关工商变更登记手续。以上具体内容请详见2016年6月8日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 8、公司于2016年8月17日召开第五届董事会第六次会议，审议通过了关于对公司全资子公司增资的议案，同意公司以自有资金2,800万元对全资子公司菲耐得进行增资。本次增资完成后，菲耐得的注册资本由原来的1,200万元人民币增加到4,000万元人民币，公司仍持有菲耐得100%

210、的股权。菲耐得已完成了上述增资事项的工商变更登记手续，并取得了上海市徐汇区市场监督管理局新核发的营业执照。以上具体内容请详见2016年8月18日和2016年9月12日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 9、2016年8月23日公司召开第五届董事会第七次会议，审议通过关于同意全资子公司参股投资设立公司的议案，同意公司全资子公司润和云（上海）科技有限公司与一兰云联科技股份有限公司共同投资设立润兰科技（北京）有限公司。润兰科技注册资本拟定 3,000 万元人民币，其中：润和云出资 1,470 万元人民币，占注册资本的49%；一兰云联出资 1,530 万元人民币，占注册资本的 51%。润兰科技

211、已完成了工商变更登记手续，取得了北京市工商行政管理局海淀分局颁发的营业执照。以上具体内容请详见2016年8月24日和2016年10月24日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 10、公司于2016年8月29日召开的第五届董事会第八次会议和2016年9月5日召开的第五届董事会第九次会议上对公司全资子公司外包园公司进行了两次存续分立，新设了江苏润联信息技术有限公司和江苏润方置业有限公司两家新公司。截至2016年11月底，润联信息和润方置业均已完成了工商变更登记手续，取得了南京市工商行政管理局颁发的营业执照。 2016年10月28日，公司召开第五届董事会第十一次会议，审议通过了关于公司对全资子

212、公司以债转股方式增加注册资江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 本的议案，同意公司将应收润联信息全部债权6,374.410656 万元转增注册资本，润联信息于2016年11月完成上述债转股工商变更登记手续，注册资本由 1,819.278083 万元增加至 8,193.688739 万元。 公司于2016年12月19日召开的2016年第五次临时股东大会上审议通过了关于同意公司向江苏润和科技投资集团有限公司转让江苏润联信息技术有限公司100%股权暨关联交易的议案，公司将润联信息100%的股权转让给润和投资，转让对价为12,951.16万元。 以上具体内容请详见2016年8月30

213、日、2016年9月5日、2016年10月21日、2016年10月28日、2016年11月4日、2016年11月16日、2016年12月2日，2016年12月8日和2016年12月19日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 11、2016年8月29日，公司与SilkRoad Capital LLC签署了SRS2 Limited 股权转让协议，将持有的SRS2 Limited（以下简称“香港 SRS2”）全部51%的股权以原出资额 30.6万美元转让给SilkRoad Capital LLC。本事项经第五届董事会第八次会议审议通过。本次交易完成后，公司将不再持有香港SRS2的股权。以上具体内

214、容请详见2016年8月30日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。截至本报告期末，本次股权转让手续已经完成，公司不再持有香港SRS2股权。以上具体内容请详见2016年8月30日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 12、2016年12月2日，公司召开第五届董事会第十二次会议，审议并通过了关于转让上海云角信息技术有限公司部分股权的议案。公司将持有的云角信息100万元出资额，对应标的公司10%的股权，以现金2,400万元转让给郝峻晟、朱丽英。本次交易完成后，公司仍持有云角信息10%的股权。截至本报告期末，本次股权转让手续已经完成以上具体内容请详见2016年12月2日和2016年12月8日

215、在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 13、2017年1月3日，公司召开第五届董事会第十四次会议，审议并通过了关于同意全资子公司投资设立子公司的议案和关于同意全资子公司投资设立控股子公司的议案，同意联创智融以自有资金1,000万元在安徽省合肥市设立全资子公司，并同意联创智融以自有资金120万元在南京投资设立控股子公司南京汇聚智融信息技术有限公司，联创智融持有控股子公司60%的股权。南京汇聚智融信息技术有限公司已完成上述工商设立事项的登记手续，并取得了南京市工商行政管理局新核发的营业执照。以上具体内容请详见2017年1月3日、2017年3月17日和2017年3月21日在中国证监会指定的创业

216、板信息披露网站公告。 14、公司全资子公司西安润和于2017年1月对法定代表人进行了变更，由周红卫先生变更为姚宁先生。上述变更已完成相关工商变更登记手续，并取得了由西安市工商行政管理局颁发的营业执照。以上具体内容请详见2017年1月16日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 15、公司全资子公司捷科智诚于2017年2月对法定代表人进行了变更，由钟峻先生变更为刘延新先生。上述变更已完成相关工商变更登记手续，并取得了由北京市工商行政管理局海淀分局颁发的营业执照。以上具体内容请详见2017年2月21日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 16、2017年3月29日，公司控股子公司江苏开拓

217、召开股东会，决定以现金方式将2016年度末累计未分配利润中的39,000,000.00元按持股比例对股东进行分配。公司已于2017年3月28日收到江苏开拓现金分红款共计26,071,500.00元。以上具体内容请详见2017年3月29日在中国证监会指定的创业板信息披露网站公告。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 153,948,592 42.98% 0 0 0 -12,4

218、04,500 -12,404,500 141,544,092 39.55% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 153,948,592 42.98% 0 0 0 -12,404,500 -12,404,500 141,544,092 39.55% 其中：境内法人持股 65,843,055 18.38% 0 0 0 0 0 65,843,055 18.40% 境内自然人持股 88,105,537 24.60% 0 0 0 -12,404,500 -12,404,500 75,70

219、1,037 21.15% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 204,227,258 57.02% 0 0 0 12,080,500 12,080,500 216,307,758 60.45% 1、人民币普通股 204,227,258 57.02% 0 0 0 12,080,500 12,080,500 216,307,758 60.45% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.

220、00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 358,175,850 100.00% 0 0 0 -324,000 -324,000 357,851,850 100.00% 股份变动的原因 适用 不适用 1、2016年1月，公司高管锁定股每年按所持股份的25%比例释放，导致公司有限售条件股份中的高管锁定股减少1,600,000股，无限售流通股相应增加。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 2、2016年3月，公司对6名激励对象持有的不符合解锁条件的2014年限制

221、性股票共计74,500股予以回购注销。本次回购注销完成后，公司股本由358,175,850股变更为358,101,350股。 3、2016年3月，公司董事会和监事会完成换届选举，孙强和马玉峰因任期届满离任公司董事、高管职务，离任后其股票锁定6个月，高管锁定股增加2,455,000股，无限售流通股相应减少。 4、2016年4月，公司原董事黄维江辞职生效已满六个月，其股份解除锁定，高管锁定股减少1,125,000股，无限售流通股相应增加。 5、2016年7月，公司回购注销19名已离职激励对象已获授权但尚未解锁的限制性股票共计249,500股。本次回购注销完成后，公司股本由358,101,350股变

222、更为357,851,850股。 6、2016年9月，公司原董事孙强和马玉峰离任生效已满六个月，其高管锁定股因解除锁定减少9,126,500股，无限售股相应增加。 7、2016年12月，公司2014年限制性股票激励计划首次授予第二期及预留授予第一期解锁股第一个解锁期条件成就，公司有限售条件股份减少2,690,500股，无限售流通股相应增加。 股份变动的批准情况 适用 不适用 1、2015年12月15日，公司召开第四届董事会第三十九次会议，审议通过了关于回购注销2014年限制性股票激励计划部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案。公司董事会同意：取消已离职人员杨凡、张峥、韩孝阳、邓一波4人的激励对象

223、资格并回购注销其已获授权但尚未解锁的全部限制性股票共计60,000股；将激励对象杨斌已满足解锁条件的3,000股限制性股票根据考核结果解锁，并将其剩余7,000股已获授权但尚未解锁的限制性股票由公司回购后予以注销；将激励对象强征已获授但尚未解锁的2014年限制性股票7,500股进行回购注销，并对回购价格进行调整。同事，公司监事会对已不符合公司限制性股票激励计划规定的激励对象及回购注销的限制性股票数量、价格进行了审核，同意回购注销上述共计74,500股股票。公司独立董事对此发表了独立意见，律师出具了法律意见书。 2、公司于2016年3月15日召开2016年第二次临时股东大会，审议通过了董事会、监

224、事会换届选举的相关议案，并于同日下午召开第五届董事会第一次会议审议通过了聘任高级管理人员的相关议案。由于任期届满，公司第四届董事会非独立董事孙强先生届满离任，离任后不再担任公司任何职务；非独立董事、高级副总裁马玉峰先生届满离任，离任后不再担任公司董事、高级副总裁职务，继续在公司担任其他职务。 3、2016年5月13日，公司召开第五届董事会第四次会议，审议并通过了关于回购注销2014年限制性股票激励计划部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案。公司董事会同意：根据激励计划（草案修订稿）的规定和2014年第五次临时股东大会的授权，取消孙国卿、孙剑锋、钱罡、仇释、顾凯、徐远、陈磊、张凯、查维强、甘明春

225、、李华、翁存中、田勇、孙月军、秦智超、徐仙仙、陈守章、韩静、强征共19人的激励对象资格并回购注销上述人员已获授权但尚未解锁的限制性股票共计249,500股，同时对回购价格进行调整。监事会对上述事项进行了核查。公司独立董事对此发表了独立意见，律师出具了法律意见书。 4、2016年12月19日，公司召开第五届董事会第十三次会议，审议并通过了关于回购注销2014年限制性股票激励计划部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案和关于2014年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第二个解锁期及预留授予的限制性股票第一个解锁期条件成就可解锁的议案。经董事会审议，认为：（1）鉴于公司激励计划（草案修订稿）首次授

226、予的激励对象顾辰飞、胡良民、李玎、李剑、薛瑞、赵瑶彬、王慧以及预留授予的激励对象钱忠斌、陈业新、吴胜周、戴安宁，共计11人因个人原因已离职，根据激励计划（草案修订稿）的规定和公司2014年第五次临时股东大会的授权，公司董事会同意取消上述11人的激励对象资格并回购注销上述人员已获授权但尚未解锁的全部限制性股票共计11.85万股，并对回购价格进行调整；（2）公司2014年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第二个解锁期及预留授予的限制性股票第一个解锁期已经届满，共计345名激励对象均达到完全解锁条件，董事会同意按照激励计划（草案修订稿）的相关规定办理首次授予的限制性股票第二个解锁期以及预留授予的

227、第一个解锁期股票的解锁相关事宜。监事会对上述事项进行了核查，独立董事对此发表了独立意见，律师出具了法律意见书。 股份变动的过户情况 适用 不适用 1、2016年3月16日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成2014年限制性股票激励计划部分已获授但尚未解江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 锁的限制性股票的回购注销手续，回购注销74,500股限制性股票。 2、2016年7月28日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成2014年限制性股票激励计划部分已获授但尚未解锁的限制性股票的回购注销手续，回购注销249,500股限制性股票。 3、公司在中国证券登记

228、结算有限责任公司深圳分公司完成2014年限制性股票激励计划首次授予第二期和预留授予第一期股份的解锁登记手续。本次符合解锁条件的激励对象共计345人，可解锁的限制性股票数量为348.55万股，实际可上市流通数量为269.05万股，本期限制性股票的上市流通日期为2016年12月29日。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 2014年限制性股票激励计划股份回购注销完成后均摊薄了最近一年和最近一期的基本每股收益和稀释每股收益及每股净资产等财务指标。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 2、限售股

229、份变动情况 适用 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 周红卫 22,103,275 0 0 22,103,275 首发后限售及高管锁定 首发后限售股解锁时间为2017年9 月 9 日，高管锁定股每年按持股总数的 75%锁定 姚宁 12,031,750 1,600,000 0 10,431,750 高管锁定 高管锁定股每年按持股总数的75%锁定 孙强 5,079,375 5,079,375 0 0 高管锁定 2016 年 9 月 14日 马玉峰 2,285,625 1,885,625 0 400,000 股权激励限

230、售 高管锁定股于2016 年 9 月 14日全部解除限售；首次授予的股权激励限售股自首次授予日起满 12 个月后 36个月内按比例解锁 黄维江 1,125,000 1,125,000 0 0 高管锁定 2016 年 4 月 5 日 吴昊 126,000 0 0 126,000 高管锁定 高管锁定股每年按持股总数的江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 75%锁定 廉智慧 47,250 0 0 47,250 高管锁定 高管锁定股每年按持股总数的75%锁定 王杰 21,962,346 0 0 21,962,346 首发后限售 2017 年 9 月 9 日 王拥军 2,052,86

231、0 0 0 2,052,860 首发后限售 2017 年 9 月 9 日 吴向东 1,466,328 0 0 1,466,328 首发后限售 2017 年 9 月 9 日 许峰 195,510 0 0 195,510 首发后限售 2017 年 9 月 9 日 吴天波 195,510 0 0 195,510 首发后限售 2017 年 9 月 9 日 郭小宇 195,510 0 0 195,510 首发后限售 2017 年 9 月 9 日 浙江海宁佳慧投资合伙企业（有限合伙） 4,344,677 0 0 4,344,677 首发后限售 2017 年 9 月 9 日 宁波宏创股权投资合伙企业（有限合

232、伙） 48,124,698 0 0 48,124,698 首发后限售 2018 年 9 月 11日 西藏瑞华投资发展有限公司 11,165,698 0 0 11,165,698 首发后限售 2018 年 9 月 11日 南京泰瑞投资管理中心（有限合伙） 2,207,982 0 0 2,207,982 首发后限售 2018 年 9 月 11日 曹荣 5,582,849 0 0 5,582,849 首发后限售 2018 年 9 月 11日 王学军 5,582,849 0 0 5,582,849 首发后限售 2018 年 9 月 11日 钟峻 1,125,000 0 0 1,125,000 高管锁定

233、及股权激励限售 高管锁定股每年按持股总数的75%锁定；首次授予的股权激励限售股自首次授予日起满12个月后36个月内按比例解锁 朱祖龙 862,500 0 0 862,500 高管锁定及股权激励限售 高管锁定股每年按持股总数的75%锁定；首次授予的股权激励限售股自首次授予日起满12个月后36个月内按比江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 例解锁 其他股权激励授予对象 6,086,000 2,714,500 0 3,371,500 股权激励限售 首次授予的股权激励限售股自首次授予日起满 12个月后36个月内按比例解锁，预留授予的股权激励限售股自预留授予日起满12个月后24个月内

234、按比例解锁 合计 153,948,592 12,404,500 0 141,544,092 - - 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 适用 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用 1、2015年12月15日，公司召开第四届董事会第三十九次会议，审议通过了关于回购注销2014年限制性股票激励计划部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案。公司董事会同意：取消已离职人员杨凡、张峥、韩孝阳、邓一波4人的激励对象资格并回购注销其已获授权但尚未解锁的全部限制性股票共计60,000股；将激励对象杨斌已满足解锁条件的3,000股限制

235、性股票根据考核结果解锁，并将其剩余7,000股已获授权但尚未解锁的限制性股票由公司回购后予以注销；将激励对象强征已获授但尚未解锁的2014年限制性股票7,500股进行回购注销，并对回购价格进行调整。同事，公司监事会对已不符合公司限制性股票激励计划规定的激励对象及回购注销的限制性股票数量、价格进行了审核，同意回购注销上述共计74,500股股票。公司独立董事对此发表了独立意见，律师出具了法律意见书。 2016年3月16日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成2014年限制性股票激励计划部分已获授但尚未解锁的限制性股票的回购注销手续，回购注销74,500股限制性股票。本次回购注销完成后，

236、公司股本由358,175,850股变更为358,101,350股。 2、2016年5月13日，公司召开第五届董事会第四次会议，审议并通过了关于回购注销2014年限制性股票激励计划部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案。公司董事会同意：根据激励计划（草案修订稿）的规定和2014年第五次临时股东大会的授权，取消孙国卿、孙剑锋、钱罡、仇释、顾凯、徐远、陈磊、张凯、查维强、甘明春、李华、翁存中、田勇、孙月军、秦智超、徐仙仙、陈守章、韩静、强征共19人的激励对象资格并回购注销上述人员已获授权但尚未解锁的限制性股票共计249,500股，同时对回购价格进行调整。监事会对上述事项进行了核查。公司独立董事对此发

237、表了独立意见，律师出具了法律意见书。 2016年7月28日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成2014年限制性股票激励计划部分已获授但尚未解锁的限制性股票的回购注销手续，回购注销249,500股限制性股票。本次回购注销完成后，公司股本由358,101,350股变更为357,851,850股。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 3、现存的内部职工股情况 适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 21,142 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 21,592 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如

238、有）（参见注 9） 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 江苏润和科技投资集团有限公司 境内非国有法人 17.48% 62,553,000 0 0 62,553,000 质押 59,950,000 宁波宏创股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 13.45% 48,124,698 0 48,124,698 0 王杰 境内自然人 6.20% 22,

239、202,346 0 21,962,346 240,000 质押 21,962,346 周红卫 境内自然人 6.18% 22,121,033 -7350000 22,103,275 17,758 质押 20,724,033 马玉峰 境内自然人 3.54% 12,676,500 9629000 400,000 12,276,500 西藏瑞华资本管理有限公司 境内非国有法人 3.28% 11,755,307 589609 11,165,698 589,609 质押 11,165,698 姚宁 境内自然人 2.92% 10,459,000 -3450000 10,431,750 27,250 质押 1

240、0,431,750 孙强 境内自然人 2.22% 7,950,000 1177500 0 7,950,000 质押 2,070,000 焦点科技股份有限公司 境内非国有法人 1.82% 6,500,000 0 0 6,500,000 曹荣 境内自然人 1.56% 5,582,849 0 5,582,849 0 质押 5,582,800 黄学军 境内自然人 1.56% 5,582,849 0 5,582,849 0 质押 5,582,800 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参无 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 见注 4） 上述股东关联关

241、系或一致行动的说明 周红卫、姚宁共同持有江苏润和科技投资集团有限公司 76.8%的股份。2010 年 2 月 23日，公司实际控制人周红卫和姚宁签订了一致行动人协议，共同表示在公司重大事项决策前均事先沟通，达成一致意见后进行表决。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动人的关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 江苏润和科技投资集团有限公司 62,553,000 人民币普通股 62,553,000 马玉峰 12,276,500 人民币普通股 12,276,500 孙强 7,950,000 人民币普通股 7,95

242、0,000 焦点科技股份有限公司 6,500,000 人民币普通股 6,500,000 中国农业银行新华行业轮换灵活配置混合型证券投资基金 3,932,280 人民币普通股 3,932,280 全国社保基金一一五组合 3,499,880 人民币普通股 3,499,880 招商银行股份有限公司兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF） 2,918,316 人民币普通股 2,918,316 中欧盛世资产广州农商银行深圳市融通资本财富管理有限公司 2,241,427 人民币普通股 2,241,427 招商银行股份有限公司兴全合润分级混合型证券投资基金 2,097,737 人民币普通股 2,097,7

243、37 中国工商银行股份有限公司嘉实事件驱动股票型证券投资基金 1,928,766 人民币普通股 1,928,766 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10名股东之间关联关系或一致行动的说明 周红卫、姚宁共同持有江苏润和科技投资集团有限公司 76.8%的股份。2010 年 2 月 23日，公司实际控制人周红卫和姚宁签订了一致行动人协议，共同表示在公司重大事项决策前均事先沟通，达成一致意见后进行表决。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动人的关系。 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注 5） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无

244、限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 江苏润和科技投资集团有限公司 周红卫 2009 年 11 月 27 日 统一社会信用代码：913201006946478016 实业投资；投资管理；预包装食品兼散装食品、日用百货批发与零售；初级农产品初加工及销售；电子产品、建材销售；电子产品技术研

245、发；电子产品加工；建筑工程设计、施工；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 周红卫 中国 否 姚宁 中国 否 主要职业及职务 周红卫：2006 年至今担任润和软件董事长兼总裁；姚宁：2006 年至今历任润和软件董事、高级副总裁，现担任润

246、和软件副董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 适用 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 宁波宏创股权投资合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人：北京华扬普泰投资管理有限公司 2014 年 07 月 08日 股权投资、股权投资管理 5、控股股东、实际控制人、

247、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 第七节 优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数（股） 本期增持股份数量（股） 本期减持股份数量（股） 其他增减变动（股） 期末持股数（股） 周红卫 董事长、总裁 现任 男 50 2006 年06 月 29日 29,471,033 0 7,350,000 0 2

248、2,121,033 姚宁 董事、副董事长 现任 男 49 2006 年06 月 29日 13,909,000 0 3,450,000 0 10,459,000 孙强 董事 离任 男 47 2006 年06 月 29日 2016 年03 月 15日 6,772,500 1,177,500 0 0 7,950,000 马玉峰 董事、高级副总裁 离任 男 46 2006 年06 月 29日 2016 年03 月 15日 3,047,500 9,629,000 0 0 12,676,500 钟峻 董事、高级副总裁 现任 男 49 2014 年06 月 24日 1,500,000 0 0 0 1,500

249、,000 朱祖龙 董事、董秘、财务总监 现任 男 41 2013 年08 月 23日 1,150,000 0 0 0 1,150,000 刘延新 董事、高级副总裁 现任 男 49 2016 年05 月 13日 0 0 0 0 0 周帮建 董事 离任 男 51 2015 年10 月 26日 2016 年06 月 28日 0 0 0 0 0 杜宁宁 独立董事 现任 男 66 2014 年07 月 10日 0 0 0 0 0 洪磊 独立董事 现任 男 47 2015 年01 月 30日 0 0 0 0 0 杨春福 独立董事 现任 男 50 2016 年 0 0 0 0 0 江苏润和软件股份有限公司

250、2016 年年度报告全文 76 03 月 15日 刘晓星 独立董事 现任 男 47 2016 年03 月 15日 0 0 0 0 0 张顺颐 独立董事 离任 男 73 2010 年07 月 01日 2016 年03 月 15日 0 0 0 0 0 骆威 独立董事 离任 男 35 2015 年01 月 30日 2016 年03 月 15日 0 0 0 0 0 周庆 监事会主席 离任 男 45 2014 年01 月 09日 2016 年03 月 15日 0 0 0 0 0 桑传刚 监事会主席 现任 男 42 2016 年03 月 15日 0 0 0 0 0 廉智慧 监事 现任 女 39 2009

251、年12 月 24日 63,000 0 0 0 63,000 吴昊 监事 现任 男 42 2009 年12 月 24日 168,000 0 0 0 168,000 陈斌 高级副总裁 现任 男 2015 年10 月 08日 0 0 0 0 0 合计 - - - - - - 56,081,033 10,806,500 10,800,000 0 56,087,533 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 孙强 董事 任期满离任 2016 年 03 月 15日 任期届满离任 马玉峰 董事、高级副总裁 任期满离任 2016 年 03 月 15日 任期届

252、满离任 周帮建 董事 离任 2016 年 06 月 28日 个人原因主动离职 张顺颐 独立董事 任期满离任 2016 年 03 月 15 任期届满离任 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 日 骆威 独立董事 离任 2016 年 03 月 15日 个人原因主动离职 周庆 监事会主席 任期满离任 2016 年 03 月 15日 任期届满离任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、周红卫先生，1967年出生，本科学历，中国国籍，无永久境外居留权，曾担任日本恒星（南京）电脑系统有限公司项目经理及部门总经理、宏图东方信息系

253、统有限公司副总经理等。2006年6月至今任公司董事长兼总裁。周红卫先生担任政协南京市第十三届委员、江苏省软件行业协会外包分会副会长、南京市软件行业协会副秘书长、2012年任南京市工商联副主席。 2、姚宁先生，1968年出生，本科学历，中国国籍，无永久境外居留权，曾担任日本恒星（南京）电脑系统有限公司项目经理、开发部部长，宏图东方信息系统有限公司副总经理、本公司常务副总裁、技术总监、高级副总裁等职。姚宁先生曾参与领导苏州市委市政府园区骨干网系统集成项目、江苏省委办公厅办公自动化系统集成项目、日本 DOCOMO 公司的核心无线电运营管理系统开发项目等多个项目。2006年6月至今任本公司董事，201

254、5年3月至今任本公司副董事长。 3、朱祖龙先生，1976年出生，大学专科学历，中国国籍，无永久境外居留权，中国注册会计师，曾担任马鞍山市当涂县粮食局下属收储公司财务科长、马鞍山统力回转支承有限公司监事、供应部长，华普天健会计师事务所（北京）有限公司项目经理、项目总监、分所现场负责人、本公司财务主管、苏州富士莱医药股份有限公司独立董事等职。现任本公司董事、财务总监、董事会秘书，同时担任聚灿光电科技股份有限公司独立董事。 4、钟峻先生，1968年出生，硕士学历，中国国籍，无境外永久居留权。曾担任IBM中国有限公司大客户总监、高阳科技控股有限公司COO、北京博信超信息技术有限公司总经理、文思创新软件

255、技术有限公司高级副总裁、北京元德和益投资管理咨询有限责任公司董事总经理。现任本公司董事、高级副总裁，同时担任北京北斗星通导航技术股份有限公司独立董事。 5、刘延新先生，1968年出生，硕士学历，中国国籍，无境外永久居留权。曾担任中国建设银行山西分行信息技术管理部、国际业务部总经理，迎泽支行、长治分行行长，中国建设银行信息技术管理部副总经理。现任公司董事、高级副总裁。 6、杜宁宁先生，1951年出生，大学专科学历，中国国籍，无境外永久居留权，曾担任江苏省科技厅主任科员、江苏省科技发展公司办公室主任、国际贸易部经理、江苏中邦信息产业有限公司副总经理、常州方圆制药有限公司行政总监、工会主席等职。现任

256、南京聚隆科技股份有限公司监事。2014年7月至今任本公司独立董事。 7、洪磊先生，1970年出生，大学本科学历，中国国籍，无境外永久居留权,曾担任南京会计师事务所项目经理、南京市注册会计师协会监管培训部主任等职。现任江苏天宏华信会计师事务所副所长、南京华信融资租赁有限公司董事、江苏七洲绿色化工股份有限公司独立董事。2015年1月至今任本公司独立董事。 8、杨春福先生，1967年出生，研究生学历，中国国籍，无境外永久居留权,曾担任南京大学法学院副院长等职。现任南京大学法学院教授、博士生导师，南京新街口百货商店股份有限公司独立董事、江苏凯伦建材股份有限公司独立董事 9、刘晓星先生，1970年出生，

257、博士研究生学历，中国国籍，无境外永久居留权。曾担任太原钢铁股份有限公司助理工程师、广东财经大学金融学院教授。现任中国金融学年会理事，中国金融工程年会理事，江苏省金融青联常委委员，江苏省“青蓝工程”中青年学术带头人，江苏省科技创业导师。2011年1月至今任东南大学经济管理学院金融系主任、教授，金融学专业博士生导师。 10、桑传刚先生，1975年出生，硕士学历，中国国籍，无境外永久居留权，曾担任江苏省常州监狱宣教科长、办公室主任、政治处主任、晶昇服饰有限公司总经理，江苏省监狱管理局行政处副处长、江苏金源置业有限公司董事长兼总经理。2015年4月至今担任公司行政总监。 11、廉智慧女士，1978年出

258、生，大专学历，中国国籍，无永久境外居留权， 2006年至今任公司财务人员。2009年12月至今任公司监事。 12、吴昊先生，1975年出生，硕士学历，中国国籍，无永久境外居留权，曾担任腾龙软件（上海）有限公司高级软件工程师。2007年至今任公司供应链管理软件外包中心副部长。2009年12月至今任公司监事。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 13、陈斌先生，1965年出生，硕士学历，中国国籍，无境外永久居留权。曾担任嘉腾系统有限公司中国区总经理、江苏宏图高科技股份有限公司总裁、宏图三胞高科技术有限公司总裁、三胞集团有限公司高级副总裁、江苏宏图高科技股份有限公司董事、麦考林

259、有限公司董事长。2015年6月至2015年9月任本公司副总裁。2015年10月至今任本公司高级副总裁。 在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴 周红卫 江苏润和科技投资集团有限公司 执行董事 2009 年 11 月27 日 否 姚宁 江苏润和科技投资集团有限公司 监事 2009 年 11 月27 日 否 在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 周红卫 江苏润和南京软件外包园投资有限公司 董事长 2

260、009 年 09 月18 日 否 周红卫 株式会社東京 代表取缔役、社长 2008 年 06 月20 日 是 周红卫 南京市润企科技小额贷款有限公司 董事长 2013 年 11 月28 日 否 周红卫 HopeRun Technology Corporation 董事、总经理 2010 年 04 月16 日 否 周红卫 西安润和软件信息技术有限公司 董事长 2012 年 12 月25 日 2017 年 01 月 11日 否 周红卫 江苏开拓信息与系统有限公司 董事长 2013 年 08 月26 日 否 周红卫 SRS2 Limited 董事长 2010 年 09 月10 日 2016 年 09

261、 月 29日 否 周红卫 北京联创智融信息技术有限公司 董事长 2015 年 08 月18 日 否 周红卫 江苏润方置业有限公司 执行董事 2016 年 11 月15 日 否 周红卫 江苏润联信息技术有限公司 执行董事 2016 年 10 月20 日 否 周红卫 江苏润和智融科技有限公司 董事长 2016 年 04 月26 日 是 姚宁 江苏润和南京软件外包园投资有限公司 董事、总经理 2009 年 09 月18 日 否 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 姚宁 HopeRun Software Singapore Pte. Ltd. 董事 2010 年 01 月18 日

262、 否 姚宁 株式会社東京 取缔役 2010 年 09 月30 日 是 姚宁 HopeRun Technology Corporation 董事长 2010 年 04 月16 日 是 姚宁 西安润和软件信息技术有限公司 董事 2012 年 12 月25 日 否 姚宁 SRS2 Limited 董事 2010 年 09 月10 日 2016 年 09 月 29日 否 姚宁 上海润和信息技术服务有限公司 执行董事、总经理 2014 年 04 月24 日 否 姚宁 北京润和汇智信息技术有限公司 董事 2013 年 05 月14 日 否 姚宁 香港润和信息技术投资有限公司 执行董事、总经理 2015 年

263、 05 月28 日 否 姚宁 南京润宏置业有限公司 执行董事、总经理 2015 年 11 月26 日 否 姚宁 江苏润和南京软件外包园置业有限公司 执行董事、总经理 2015 年 12 月28 日 否 姚宁 上海菲耐得信息科技有限公司 董事 2015 年 11 月27 日 否 姚宁 润和云（上海）科技有限公司 执行董事 2016 年 03 月23 日 否 姚宁 广州润和颐能软件技术有限公司 董事长 2016 年 03 月15 日 否 姚宁 江苏润和智融科技有限公司 董事 2016 年 04 月26 日 是 姚宁 上海润舸投资管理有限公司 执行董事 2015 年 06 月11 日 否 朱祖龙 北

264、京捷科智诚科技有限公司 董事 2014 年 08 月11 日 否 朱祖龙 北京联创智融信息技术有限公司 监事 2015 年 08 月18 日 2017 年 01 月 11日 否 朱祖龙 上海润和信息技术服务有限公司 监事 2014 年 04 月24 日 2017 年 01 月 04日 否 朱祖龙 深圳润和汇智信息技术有限公司 监事 2015 年 03 月11 日 否 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 朱祖龙 聚灿光电科技股份有限公司 独立董事 2014 年 12 月18 日 是 朱祖龙 江苏润和智融科技有限公司 董事 2016 年 04 月26 日 是 钟峻 北京联创智

265、融信息技术有限公司 董事 2015 年 08 月18 日 2017 年 01 月 11日 否 钟峻 北京捷科智诚科技有限公司 董事 2014 年 08 月11 日 2017 年 02 月 16日 否 钟峻 北京润和汇智信息技术有限公司 董事长、总经理 2014 年 09 月17 日 2016 年 12 月 16日 是 钟峻 深圳润和汇智信息技术有限公司 执行董事、总经理 2015 年 03 月11 日 否 钟峻 上海菲耐得信息科技有限公司 董事长 2015 年 11 月27 日 2017 年 01 月 26日 否 钟峻 上海云角信息技术有限公司 董事 2015 年 12 月24 日 否 钟峻

266、北京北斗星通导航技术股份有限公司 独立董事 2012 年 01 月16 日 是 钟峻 润兰科技（北京）有限公司 董事 2016 年 10 月18 日 否 钟峻 润和云（上海）科技有限公司 总经理 2016 年 03 月23 日 2017 年 02 月 09日 否 钟峻 江苏润和智融科技有限公司 董事 2016 年 04 月26 日 是 刘延新 北京润和汇智信息技术有限公司 董事长、总经理 2016 年 12 月16 日 否 刘延新 北京捷科智诚科技有限公司 董事长 2016 年 11 月04 日 否 刘延新 江苏润和智融科技有限公司 董事 2016 年 04 月26 日 是 杜宁宁 南京聚隆科

267、技股份有限公司 监事 2006 年 03 月01 日 是 洪磊 江苏天宏华信会计师事务所 副所长 2003 年 07 月01 日 2016 年 09 月 12日 是 洪磊 上会会计师事务所 副所长 2016 年 09 月13 日 是 洪磊 江苏七洲绿色化工股份有限公司 独立董事 2013 年 04 月01 日 是 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 洪磊 南京华信融资租赁有限公司 董事 2014 年 01 月01 日 否 杨春福 南京新街口百货商店股份有限公司 独立董事 2013 年 10 月10 日 是 杨春福 江苏凯伦建材股份有限公司 独立董事 2015 年 04 月

268、20 日 是 杨春福 江苏德纳化学股份有限公司 独立董事 2016 年 10 月23 日 是 杨春福 河海大学法学院 博士生导师 2016 年 09 月29 日 是 刘晓星 东南大学经济管理学院 金融系主任、教授，金融学专业博士生导师 2011 年 01 月01 日 是 桑传刚 江苏润和南京软件外包园投资有限公司 监事 2016 年 12 月23 日 否 桑传刚 北京捷科智诚科技有限公司 监事会主席 2016 年 11 月04 日 否 桑传刚 江苏润和智融科技有限公司 监事会主席 2016 年 04 月26 日 是 陈斌 江苏润和南京软件外包园投资有限公司 董事 2016 年 12 月23 日

269、 否 陈斌 江苏润和智融科技有限公司 董事 2016 年 04 月26 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；公司承担职务的董事、监事和高级管理人员报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。 2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据： 依据公司盈利水平及各董事、监事、

270、高级管理人员的分工及履行情况确定。 3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况： 公司报告期内董事、监事、高级管理人员共19人（含离任人员），2016年实际支付853.19万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 是否在公司关联江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 前报酬总额 方获取报酬 周红卫 董事长、总裁 男 50 现任 87.08 否 姚宁 副董事长 男 49 现任 73.58 否 孙强 董事 男 47 离任 0 是 马玉峰 董事 男 46 离任 40 否 钟峻 董事、高级副总裁 男 49

271、现任 120 否 朱祖龙 董事、董秘、财务总监 男 41 现任 100 否 周帮建 董事 男 51 离任 63.27 否 刘延新 董事、高级副总裁 男 49 现任 100 否 张顺颐 独立董事 男 73 离任 2.32 否 杜宁宁 独立董事 男 66 现任 8 否 洪磊 独立董事 男 47 现任 8 否 骆威 独立董事 男 35 离任 2.32 否 杨春福 独立董事 男 50 现任 5.68 否 刘晓星 独立董事 男 47 现任 5.68 否 周庆 监事会主席 男 45 离任 12.82 否 桑传刚 监事会主席 男 42 现任 61.35 否 吴昊 监事 男 42 现任 32.23 否 廉智慧

272、 监事 女 39 现任 10.86 否 陈斌 高级副总裁 男 52 现任 120 否 合计 - - - - 853.19 - 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内可行权股数 报告期内已行权股数 报告期内已行权股数行权价格（元/股） 报告期末市价（元/股） 期初持有限制性股票数量 本期已解锁股份数量 报告期新授予限制性股票数量 限制性股票的授予价格（元/股） 期末持有限制性股票数量 马玉峰 董事（离任）、高级副总裁（离任） 0 0 0 0 700,000 300,000 0 9.99 400,000 钟峻 董事、高级副总裁 0 0 0

273、0 1,125,000 450,000 0 9.99 675,000 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 朱祖龙 董事、董秘、财务总监 0 0 0 0 862,500 345,000 0 9.99 517,500 合计 - 0 0 - - 2,687,500 1,095,000 0 - 1,592,500 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1,972 主要子公司在职员工的数量（人） 4,495 在职员工的数量合计（人） 6,467 当期领取薪酬员工总人数（人） 6,467 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

274、 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 0 销售人员 148 技术人员 5,757 财务人员 44 行政人员 518 合计 6,467 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上学历 205 本科学历 4,579 大专及以下学历 1,683 合计 6,467 2、薪酬政策 薪酬政策依据公司战略方向、营运目标和市场薪酬调研分析，基于竞争策略、公平原则，制定公司薪酬体系及相关制度，合理配置薪酬成本，以绩效导向为目标，促进组织和个人目标的实现。 3、培训计划 公司通过知识、经验、能力的积累、传播、应用与创新，为提升员工职业技能与职业素质，实现公司与员工的共同发展，持续有效实施培训

275、工作。公司目前培训分为新人导引类、管理干部类、项目管理类和技术类，契合业务的需求，并按照公司年江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 度培训需求调研，进行了年度培训计划，并秉持资源充分利用的原则，合理开发培训资源和课程，按照计划，持续实施；在培训效果评估的基础上，对培训效果进行持续跟踪，对公司各层次的人员培养提供有力支撑。 4、劳务外包情况 适用 不适用 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所创业板股票上市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运

276、作指引和其他有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度。公司本着对投资者高度负责的精神，诚信经营并规范运作，提高公司治理水品，切实履行上市公司义务，促进公司健康发展。截至报告期末，公司治理结构的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。 1、关于股东和股东大会 公司严格按照公司法、公司章程和股东大会议事规则等法律、法规要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，确保所有股东享有平等地位、平等权利，充分行使自己的权利，并承担相应的义务。 2、关于公司与控股股东 公司控股股东严格规范自身行为，没有直接或间接干预公司的决策

277、和经营活动。公司具有独立的经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会 公司董事会设董事9名，其中独立董事4名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和公司章程的要求。各位董事能够严格按照公司法、公司章程和董事会议事规则等法律、法规开展工作，诚信、勤勉地履行职责，出席董事会会议和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加有关培训，熟悉有关法律法规。 4、监事与监事会 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事严格按照公司法、公司章程和监事会议事规则的有关规定认真履行职

278、责，对公司财务状况、重大事项、关联交易以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司董事会下设的提名、薪酬与考核委员会负责对公司的董事、监事、高级管理人员进行绩效考核，公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。 6、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规以及信息披露管理制度、投资者关系管理制度等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访,回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定证券时报、中国证券报、上海证券报、证

279、券日报和巨潮资讯网（）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 7、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方面的均衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自成立以来严格按照公司法、证券法等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作

280、，在业务、资产、人员、机构和财务等方面相互独立，具有完整的业务系统及面向市场独立经营的能力，具体情况如下： 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 1、资产独立 公司拥有独立固定的生产经营场所，拥有独立完整的研发、设计、采购、生产和销售配套设施及资产，对相关的设备、厂房、土地、以及商标、非专利技术等资产均拥有合法的所有权或使用权，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况，不存在以公司资产、权益或信誉为股东提供担保的情况，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 2、人员独立 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照公司法、公司章程等规定的程序选举或聘任产生；公

281、司高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，或在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司拥有独立、完整的人事管理体系，制定了独立的劳动人事管理制度，由公司独立与员工签订劳动合同。 3、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立纳税。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形；不存在资金被控

282、股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。 4、机构独立 公司根据公司法和公司章程的要求，设置股东大会作为最高权力机构、设置董事会为决策机构、设置监事会为监督机构，并设有相应的办公机构和经营部门，各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体，不受控股股东和实际控制人的干预，与控股股东在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 5、业务独立 公司主要从事面向国际、国内客户提供软件外包服务，在业务上独立于股东和其他关联方，拥有独立完整的产、供、销系统和研发业务环节，独立开展业务，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不

283、存在同业竞争或显失公平的关联交易，具备直接面向市场的独立经营能力。 三、同业竞争情况 适用 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时股东大会 临时股东大会 32.87% 2016 年 02 月 17 日 2016 年 02 月 17 日 巨潮资讯网 2016 年第二次临时股东大会 临时股东大会 49.15% 2016 年 03 月 15 日 2016 年 03 月 16 日 巨潮资讯网 2015 年度股东大会 年度股东大会 31.26% 2016 年 04

284、月 15 日 2016 年 04 月 15 日 巨潮资讯网 2016 年第三次临时股东大会 临时股东大会 50.28% 2016 年 05 月 31 日 2016 年 05 月 31 日 巨潮资讯网 2016 年第四次临时股东大会 临时股东大会 30.07% 2016 年 09 月 05 日 2016 年 09 月 05 日 巨潮资讯网 2016 年第五次临时 临时股东大会 59.35% 2016 年 12 月 19 日 2016 年 12 月 19 日 巨潮资讯网 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 股东大会 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用

285、 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 张顺颐 3 3 0 0 0 否 骆威 3 3 0 0 0 否 洪磊 16 16 0 0 0 否 杜宁宁 16 16 0 0 0 否 杨春福 13 13 0 0 0 否 刘晓星 13 13 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 6 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否 报告期内独立董事

286、对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关法规、公司章程、董事会议事规则及独立董事工作规则等开展工作，积极参加报告期内的历次会议，了解和关注公司生产经营和依法运作情况，对公司的内部控制建设、管理体系建设和重大决策提出了专业性建议，对公司财务及经营活动进行了有效监督，促进公司董事会决策及决策程序的科学化，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了积极的作用。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 六、董事

287、会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略委员会履职情况 报告期内，战略与投资委员会根据公司章程、董事会战略委员会工作细则等有关规定，积极履行职责，在充分分析行业环境、市场形势及公司实际经营情况等的前提下及时进行战略规划研究，对公司非公开发行、设立润和云公司、投资参股博纳讯动等重大投资事项进行了充分的讨论与论证，并报董事会审议，为公司持续稳定发展提出了宝贵的意见和建议。 2、审计委员会履职情况 报告期内，审计委员会根据公司章程、董事会审计委员会工作细则、内部审计制度等有关规定，认真履行职责，积极开展工作，主要对公司年度审计工作和公司内审部门工作进行了沟通、监督和核查。审计委员会与年审注册

288、会计师就审计计划、业务约定书、风险和控制等事项进行了充分的沟通；审阅了年审注册会计师出具的审计意见及公司财务会计报表，督促其在约定时限内提交审计报告；对年度审计机构的年报审计工作进行总结和评价。审计委员会认真审阅公司内审部门提交的公司审计报告，督促内审部门严格执行年度审计工作计划，并持续关注公司募集资金存放与使用、对外担保等事项的进展情况等。 3、提名委员会履职情况 报告期内，提名委员会根据公司章程、董事会提名委员会工作细则等有关规定，积极履行职责，主要对公司换届选举、非独立董事变更及聘任高管等事宜进行提名并形成决议同意提交公司董事会审议，为公司管理层提供了宝贵意见和建议。 4、薪酬与考核委员

289、会 报告期内，薪酬与考核委员会根据公司章程、董事会薪酬与考核委员会工作细则的规定，认真履行职责，对公司2014年限制性股票激励对象第二个解锁期及预留股票激励对象第一个解锁期的个人绩效进行了审核；对公司并对公司董事、高管的薪酬及绩效考核情况进行监督和审查，并提交公司董事会审议，促进公司在规范运作的基础上，进一步提高在薪酬考核方面的科学性。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会薪酬与考核委员会根据公司实际经营指标的完成情况以及高级管理人员的工作业绩来执行对高级管理人员的年度

290、绩效考核，并严格监督薪酬制度、股权激励个人绩效的执行情况。公司组织高级管理人员开展工作述职活动，公司董事会薪酬与考核委员会对其工作能力、工作业绩、创新与学习等指标情况进行考核。高级管理人员薪酬和股权激励解锁与其所任岗位和绩效挂钩，符合有关法律、法规和公司章程等规定的要求。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 11 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 99.

291、95% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 98.93% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。出现下列特征的，认定为重大缺陷： i.公司董事、监事或高管人员的舞弊行为；ii.发现当期财务报表的重大错报，而管理层未能在内控运行过程中发现；iii.内部控制评价的结果，重大缺陷未得到整改；iv.审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷但仍有可能导致企业偏离控制目标。出

292、现以下特征的，认定为重要缺陷： i.未依照公认会计准则选择和应用会计政策；ii.未建立反舞弊程序和控制措施；iii.对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；iv.对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷：是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷： i.缺乏民主决策程序、决策程序不科学，出现重大失误，给公司造成重大财产损失；ii.严重违反国家法律法规；iii.媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响

293、一直未能消除；iv.缺乏重要的业务管理制度或制度运行系统性失效；v.公司的重大或重要内控缺陷不能得到及时整改；vi.公司持续或大量出现重要内控缺陷；vii.公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：i.公司决策程序导致出现一般失误； ii.公司违反企业内部规章，形成损失； iii.公司关键岗位业务人员流失严重； iv.公司重要业务制度或系统存在缺陷； v.公司的重要或一般缺陷不能得到及时整改。 具有以下特征的缺陷，认定为一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。 定量标准 1、重大缺陷：财务报表的错报金额利润总额的 5%；2、重要缺陷：利润总额的 3%错报

294、利润总额的 5%；3、一般缺陷：错报利润总额的 3%。 1、重大缺陷：财务报表的错报金额利润总额的 5%；2、重要缺陷：利润总额的 3%错报利润总额的 5%；3、一般缺陷：错报利润总额的 3%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公

295、司债券 否 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 10 日 审计机构名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 会审字20172082 号 注册会计师姓名 褚诗炜、 汪玉寿、周晓飞 审计报告正文 审 计 报 告 江苏润和软件股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏润和软件股份有限公司（以下简称“润和软件”）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动

296、表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是润和软件管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取

297、决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，润和软件财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了润和软件2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 华普天健会计师事务所 中国

298、注册会计师：褚诗炜 （特殊普通合伙)） 中国注册会计师： 汪玉寿 中国北京 中国注册会计师：周晓飞 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 二一七年四月十日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：江苏润和软件股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 616,276,589.21 389,561,346.40 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 6,512,387.15 16,901,471.70 应收账款 812,03

299、8,914.90 835,620,819.12 预付款项 13,127,285.13 34,689,513.82 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 560,000.00 应收股利 其他应收款 120,153,953.50 136,006,373.33 买入返售金融资产 存货 51,385,453.17 63,994,362.70 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,071,627.64 1,747,546.16 流动资产合计 1,621,566,210.70 1,479,081,433.23 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 9

300、4 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 4,140,000.00 2,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 51,256,189.31 40,000,000.00 投资性房地产 固定资产 617,794,866.70 703,325,625.72 在建工程 1,952,796.86 234,456.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 92,739,562.34 110,027,918.33 开发支出 34,065,520.23 5,109,205.40 商誉 2,627,404,596.36 2,628,445,285.30

301、长期待摊费用 16,274,288.24 14,554,741.03 递延所得税资产 58,327,950.72 15,846,476.81 其他非流动资产 非流动资产合计 3,503,955,770.76 3,519,543,708.59 资产总计 5,125,521,981.46 4,998,625,141.82 流动负债： 短期借款 641,000,000.00 420,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 5,539,600.00 32,281,838.30 应付账款 121,216,4

302、61.11 224,419,126.63 预收款项 7,963,970.04 3,059,454.60 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 应付职工薪酬 71,615,237.99 63,250,359.45 应交税费 90,075,878.71 96,627,661.46 应付利息 1,601,596.08 1,810,421.64 应付股利 其他应付款 90,434,865.09 231,113,016.90 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 49,000,

303、000.00 94,323,250.00 其他流动负债 流动负债合计 1,078,447,609.02 1,166,885,128.98 非流动负债： 长期借款 473,000,000.00 582,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 11,212,500.00 19,662,500.00 递延所得税负债 3,910,614.08 6,409,803.76 其他非流动负债 非流动负债合计 488,123,114.08 608,072,303.76 负债合计 1,566,570,723.10 1,774,957,43

304、2.74 所有者权益： 股本 357,851,850.00 358,175,850.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,531,027,027.87 2,492,449,231.90 减：库存股 50,758,080.00 94,223,472.55 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 其他综合收益 -4,290,521.97 -6,132,764.42 专项储备 盈余公积 40,340,408.89 32,279,725.60 一般风险准备 未分配利润 649,299,141.87 407,495,972.86 归属于母公司所有者权益合计 3,523

305、,469,826.66 3,190,044,543.39 少数股东权益 35,481,431.70 33,623,165.69 所有者权益合计 3,558,951,258.36 3,223,667,709.08 负债和所有者权益总计 5,125,521,981.46 4,998,625,141.82 法定代表人：周红卫 主管会计工作负责人：朱祖龙 会计机构负责人：朱祖龙 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 177,551,810.45 155,688,040.83 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 3,992,38

306、7.15 9,297,471.70 应收账款 221,176,820.12 209,607,347.60 预付款项 2,874,843.18 27,762,672.46 应收利息 560,000.00 应收股利 其他应收款 280,015,171.33 258,114,548.58 存货 926,669.51 1,937,633.24 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 686,537,701.74 662,967,714.41 非流动资产： 可供出售金融资产 2,140,000.00 持有至到期投资 长期应收款 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度

307、报告全文 97 长期股权投资 3,322,512,800.67 3,325,305,665.40 投资性房地产 固定资产 32,211,706.07 32,674,468.52 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,905,053.55 2,551,179.66 开发支出 42,779,899.43 4,307,787.60 商誉 长期待摊费用 11,105,919.10 11,573,903.00 递延所得税资产 50,354,446.03 9,442,200.34 其他非流动资产 非流动资产合计 3,467,009,824.85 3,385,855,20

308、4.52 资产总计 4,153,547,526.59 4,048,822,918.93 流动负债： 短期借款 510,000,000.00 345,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 4,350,000.00 6,893,452.00 应付账款 16,728,052.26 27,975,120.42 预收款项 1,462,851.84 958,818.95 应付职工薪酬 23,142,465.99 22,737,251.17 应交税费 8,202,629.31 8,332,631.45 应付利息 1,099,737.29 1,202,14

309、8.23 应付股利 其他应付款 151,645,509.55 187,427,051.30 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 34,000,000.00 94,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 750,631,246.24 694,526,473.52 非流动负债： 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 长期借款 338,000,000.00 402,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 1,500,000.00 9,600,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债

310、 非流动负债合计 339,500,000.00 411,600,000.00 负债合计 1,090,131,246.24 1,106,126,473.52 所有者权益： 股本 357,851,850.00 358,175,850.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,544,684,941.05 2,493,998,129.09 减：库存股 50,758,080.00 94,223,472.55 其他综合收益 专项储备 盈余公积 40,220,544.92 32,159,861.63 未分配利润 171,417,024.38 152,586,077.24 所有者权益合计 3,

311、063,416,280.35 2,942,696,445.41 负债和所有者权益总计 4,153,547,526.59 4,048,822,918.93 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,314,967,805.29 1,128,583,974.64 其中：营业收入 1,314,967,805.29 1,128,583,974.64 利息收入 已赚保费 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,154,205,164.39 999,861,960.70 其中：营业成本 770,438,027.98

312、700,819,349.10 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 12,173,783.94 5,809,957.53 销售费用 47,375,904.27 46,361,497.34 管理费用 264,419,652.29 215,091,052.51 财务费用 58,860,467.02 17,157,206.29 资产减值损失 937,328.89 14,622,897.93 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 32,825.00 -13,500.00 投资收益（损失以“”号填列） 48,655,868.87

313、 53,705,432.35 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,671,831.35 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 209,451,334.77 182,413,946.29 加：营业外收入 116,241,260.44 39,728,159.84 其中：非流动资产处置利得 385,050.79 28,910,698.20 减：营业外支出 1,638,150.38 397,029.54 其中：非流动资产处置损失 147,702.52 94,490.64 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 324,054,444.83 221,745,076.59

314、减：所得税费用 16,518,936.05 28,694,089.56 五、净利润（净亏损以“”号填列） 307,535,508.78 193,050,987.03 归属于母公司所有者的净利润 303,579,054.80 194,690,096.58 少数股东损益 3,956,453.98 -1,639,109.55 六、其他综合收益的税后净额 -955,945.52 -1,696,044.45 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1,842,242.45 -2,493,146.29 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

315、1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1,842,242.45 -2,493,146.29 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 1,842,242.45 -2,493,146.29 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -2,798,187.97 797,101.84 七、综合收益总额 306

316、,579,563.26 191,354,942.58 归属于母公司所有者的综合收益总额 305,421,297.25 192,196,950.29 归属于少数股东的综合收益总额 1,158,266.01 -842,007.71 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.85 0.64 （二）稀释每股收益 0.85 0.64 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：周红卫 主管会计工作负责人：朱祖龙 会计机构负责人：朱祖龙 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 417,509,437.96 4

317、41,252,854.04 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 减：营业成本 310,905,113.79 311,612,910.78 税金及附加 1,398,530.49 1,598,316.44 销售费用 9,818,780.73 11,343,488.01 管理费用 107,024,784.94 104,879,688.34 财务费用 42,431,856.32 10,028,669.30 资产减值损失 -2,071,591.48 7,979,576.77 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 48,818,219.11 3,4

318、17,017.50 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） -3,179,817.72 -2,772,778.10 加：营业外收入 85,458,412.07 8,452,040.17 其中：非流动资产处置利得 68,273.44 减：营业外支出 1,263,676.63 291,373.90 其中：非流动资产处置损失 11,110.93 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 81,014,917.72 5,387,888.17 减：所得税费用 408,084.79 -4,241,524.05 四、净利润（净亏损以“”号填列） 80,606,832.93 9,6

319、29,412.22 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 80,606,832.93 9,629,412.22

320、 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.23 0.03 （二）稀释每股收益 0.23 0.03 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,458,793,078.02 1,034,022,914.87 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1

321、2,499,746.70 7,547,983.34 收到其他与经营活动有关的现金 21,303,754.38 9,256,009.47 经营活动现金流入小计 1,492,596,579.10 1,050,826,907.68 购买商品、接受劳务支付的现金 336,816,929.18 359,212,430.90 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 669,517,286.33 490,840,269.8

322、8 支付的各项税费 114,219,565.45 57,939,677.92 支付其他与经营活动有关的现金 82,311,239.65 66,018,955.53 经营活动现金流出小计 1,202,865,020.61 974,011,334.23 经营活动产生的现金流量净额 289,731,558.49 76,815,573.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 7,200,000.00 22,500,000.00 取得投资收益收到的现金 1,000,000.00 3,460,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30,443,552.86 24

323、,440,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 183,506,230.06 105,112,329.23 收到其他与投资活动有关的现金 16,993,992.10 2,313,929.88 投资活动现金流入小计 239,143,775.02 157,826,259.11 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 105,551,444.50 125,269,190.33 投资支付的现金 33,340,000.00 42,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 77,358,830.00 1,132,209,892.55 支付其他与

324、投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 216,250,274.50 1,299,479,082.88 投资活动产生的现金流量净额 22,893,500.52 -1,141,652,823.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 700,000.00 553,665,073.42 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 700,000.00 取得借款收到的现金 871,010,000.00 848,050,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 137,250,000.00 筹资活动现金流入小计 871,710,000.00 1,538,965,073

325、.42 偿还债务支付的现金 804,333,250.00 335,693,894.47 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 112,256,035.74 67,947,210.67 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 47,927,190.45 88,856,816.99 筹资活动现金流出小计 964,516,476.19 492,497,922.13 筹资活动产生的现金流量净额 -92,806,476.19 1,046,467,151.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,743,781.

326、28 -2,438,021.90 五、现金及现金等价物净增加额 226,562,364.10 -20,808,120.93 加：期初现金及现金等价物余额 387,561,346.40 408,369,467.33 六、期末现金及现金等价物余额 614,123,710.50 387,561,346.40 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 431,556,369.04 424,860,173.84 收到的税费返还 1,294,153.87 7,617,137.98 收到其他与经营活动有关的现金 17,639,6

327、19.64 6,203,311.02 经营活动现金流入小计 450,490,142.55 438,680,622.84 购买商品、接受劳务支付的现金 160,163,200.76 205,386,762.69 支付给职工以及为职工支付的现金 223,520,023.38 185,736,869.10 支付的各项税费 11,901,124.98 7,808,601.41 支付其他与经营活动有关的现金 27,980,358.96 23,514,896.70 经营活动现金流出小计 423,564,708.08 422,447,129.90 经营活动产生的现金流量净额 26,925,434.47 16

328、,233,492.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 24,000,000.00 22,500,000.00 取得投资收益收到的现金 1,000,000.00 3,417,017.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30,124,798.82 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 62,950,550.40 5,277,772.50 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 收到其他与投资活动有关的现金 2,835,856.07 630,876,654.20 投资活动现金流入小计 120,911,205.29 662,071,444

329、.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 48,738,716.58 25,517,428.25 投资支付的现金 107,084,106.56 1,189,117,190.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 68,583,830.00 支付其他与投资活动有关的现金 688,036,482.93 投资活动现金流出小计 224,406,653.14 1,902,671,101.18 投资活动产生的现金流量净额 -103,495,447.85 -1,240,599,656.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 553,350,087.36 取得借款收到的现金

330、 700,000,000.00 757,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 160,946,869.18 筹资活动现金流入小计 860,946,869.18 1,310,350,087.36 偿还债务支付的现金 659,000,000.00 179,010,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 95,933,874.45 48,013,825.66 支付其他与筹资活动有关的现金 11,176,227.45 18,556,816.99 筹资活动现金流出小计 766,110,101.90 245,580,642.65 筹资活动产生的现金流量净额 94

331、,836,767.28 1,064,769,444.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,597,015.72 1,331,872.76 五、现金及现金等价物净增加额 21,863,769.62 -158,264,846.57 加：期初现金及现金等价物余额 155,688,040.83 313,952,887.40 六、期末现金及现金等价物余额 177,551,810.45 155,688,040.83 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余

332、公积 一般风险准备 未分配利润 优先永续其他 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 股 债 一、上年期末余额 358,175,850.00 2,492,449,231.90 94,223,472.55 -6,132,764.42 32,279,725.60 407,495,972.86 33,623,165.69 3,223,667,709.08 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 358,175,850.00 2,492,449,231.90 94,223,472.55 -6,132,764.42 32,279,725.60 40

333、7,495,972.86 33,623,165.69 3,223,667,709.08 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -324,000.00 38,577,795.97 -43,465,392.55 1,842,242.45 8,060,683.29 241,803,169.01 1,858,266.01 335,283,549.28 （一）综合收益总额 1,842,242.45 303,579,054.80 1,158,266.01 306,579,563.26 （二）所有者投入和减少资本 -324,000.00 -3,853,918.38 700,000.00 -3,477,9

334、18.38 1股东投入的普通股 700,000.00 700,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 11,540,032.61 11,540,032.61 4其他 -324,000.00 -15,393,950.99 -15,717,950.99 （三）利润分配 8,060,683.29 -61,775,885.79 -53,715,202.50 1提取盈余公积 8,060,683.29 -8,060,683.29 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -53,715,202.50 -53,715,202.50 4其他 江苏润和软件股份有限公司

335、2016 年年度报告全文 107 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 42,431,714.35 -43,465,392.55 85,897,106.90 四、本期期末余额 357,851,850.00 2,531,027,027.87 50,758,080.00 -4,290,521.97 40,340,408.89 649,299,141.87 35,481,431.70 3,558,951,258.36 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益

336、少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 284,616,774.00 904,933,605.54 -3,639,618.13 31,316,784.38 242,230,494.90 34,465,173.40 1,493,923,214.09 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 284,616,774.00 904,933,605.54 -3,639,618.13 31,316,784.38 242,230,494.90

337、 34,465,173.40 1,493,923,214.09 三、本期增减变动 73,559 1,587,5 94,223, -2,493,1 962,941 165,265 -842,00 1,729,7江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 金额（减少以“”号填列） ,076.00 15,626.36 472.55 46.29 .22 ,477.96 7.71 44,494.99 （一）综合收益总额 -2,493,146.29 194,690,096.58 -842,007.71 191,354,942.58 （二）所有者投入和减少资本 73,559,076.00 1

338、,587,515,626.36 1,661,074,702.36 1股东投入的普通股 73,559,076.00 1,555,640,212.42 1,629,199,288.42 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 31,875,413.94 31,875,413.94 4其他 （三）利润分配 962,941.22 -29,424,618.62 -28,461,677.40 1提取盈余公积 962,941.22 -962,941.22 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -28,461,677.40 -28,461,677.40 4其他 （四）所有者权益

339、内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 94,223, -94,223,江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 472.55 472.55 四、本期期末余额 358,175,850.00 2,492,449,231.90 94,223,472.55 -6,132,764.42 32,279,725.60 407,495,972.86 33,623,165.69 3,223,667,709.08 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权

340、益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 358,175,850.00 2,493,998,129.09 94,223,472.55 32,159,861.63 152,586,077.24 2,942,696,445.41 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 358,175,850.00 2,493,998,129.09 94,223,472.55 32,159,861.63 152,586,077.24 2,942,696,445.41 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -

341、324,000.00 50,686,811.96 -43,465,392.55 8,060,683.29 18,830,947.14 120,719,834.94 （一）综合收益总额 80,606,832.93 80,606,832.93 （二）所有者投入和减少资本 -324,000.00 8,255,097.61 7,931,097.61 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 11,540,032.61 11,540,032.61 4其他 -324,000.00 -3,284,935.00 -3,608,935.00 （三）利润分配 8,060,6

342、83.29 -61,775,885.79 -53,715,202.50 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 1提取盈余公积 8,060,683.29 -8,060,683.29 2对所有者（或股东）的分配 -53,715,202.50 -53,715,202.50 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 42,431,714.35 -43,465,392.55 85,897,106.90 四、本期期末余额 357,851,850.00 2

343、,544,684,941.05 50,758,080.00 40,220,544.92 171,417,024.38 3,063,416,280.35 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 284,616,774.00 906,482,502.73 31,196,920.41 172,381,283.64 1,394,677,480.78 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 284,616,774.00 906,482,502.73 31

344、,196,920.41 172,381,283.64 1,394,677,480.78 三、本期增减变动金额（减少以“”73,559,076.00 1,587,515,626.36 94,223,472.55 962,941.22 -19,795,206.40 1,548,018,964.63 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 号填列） （一）综合收益总额 9,629,412.22 9,629,412.22 （二）所有者投入和减少资本 73,559,076.00 1,587,515,626.36 1,661,074,702.36 1股东投入的普通股 73,559,07

345、6.00 1,555,640,212.42 1,629,199,288.42 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 31,875,413.94 31,875,413.94 4其他 （三）利润分配 962,941.22 -29,424,618.62 -28,461,677.40 1提取盈余公积 962,941.22 -962,941.22 2对所有者（或股东）的分配 -28,461,677.40 -28,461,677.40 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取

346、 2本期使用 （六）其他 94,223,472.55 -94,223,472.55 四、本期期末余额 358,175,850.00 2,493,998,129.09 94,223,472.55 32,159,861.63 152,586,077.24 2,942,696,445.41 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 三、公司基本情况 1、公司概括 江苏润和软件股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系周红卫、姚宁、孙强、周庆、隋宏旭、马玉峰、蒋志坚、殷则堂等八位自然人共同发起设立的股份有限公司，于2006年6月29日取得江苏省工商行政管理局核准登记。公司设立时注

347、册资本为人民币1,000万元，经历次变更后公司注册资本为人民币5,755万元。 2012年6月13日，经中国证券监督管理委员会关于核准江苏润和软件股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复证监许可2012812号文核准，本公司首次向社会公开发行人民币普通股1,919万股，并于2012年7月18日在深圳证券交易所创业板上市交易（股票简称“润和软件”，股票代码“300339”），发行后注册资本变更为人民币7,674万元。 2013年4月9日，经公司2012年度股东大会决议审议通过，决议以2012年末公司总股本7,674万股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增7,674万股

348、，转增后公司注册资本变更为人民币15,348万元。 2014年4月15日，经公司2013年度股东大会决议审议通过，以2013年末总股本15,348万股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增5股，共转增股本7,674万股，转增后注册资本变更为人民币23,022万元。 2014年8月18日，经公司2014年度第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会关于核准江苏润和软件股份有限公司向王杰等发行股份购买资产并募集配套资金的批复（证监许可2014747号文）的核准，由公司向王杰等6名发行对象发行人民币普通股26,068,064股（每股发行价均为人民币13.81元）购买相关资

349、产；同时，由公司向特定投资者周红卫发行人民币普通股13,034,033股、向浙江海宁嘉慧投资合伙企业（有限合伙）发行人民币普通股4,344,677股（每股发行价均为人民币13.81元）募集配套资金，以上合计申请增加注册资本及股本人民币43,446,774.00元，变更后的注册资本及股本为人民币273,666,774.00元。 2014年12月18日，经公司2014年度第五次临时股东大会审议通过的江苏润和软件股份有限公司2014 年限制性股票激励计划（草案修订稿）、第四届董事会第二十三次会议决议、第四届董事会第二十四次会议决议以及修改后的章程规定，公司对钟峻等300名激励对象授予限制性股票，公司

350、申请增加股本及注册资本人民币10,950,000.00元，变更后注册资本为人民币284,616,774.00元。 2015年9月10日，经公司2015年度第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经过中国证券监督管理委员会关于核准江苏润和软件股份有限公司向宁波宏创股权投资合伙企业（有限合伙）发行股份购买资产并募集配套资金的批复（证监许可20151856号）的核准，由公司向宁波宏创股权投资合伙企业（有限合伙）发行人民币普通股48,124,698股（每股发行价格为人民币22.39元）购买相关资产，同时，由公司向特定对象西藏瑞华投资发展有限公司发行人民币普通股11,165,698股、向黄学军发行人

351、民币普通股5,582,849股、向曹荣发行人民币普通股5,582,849股、向南京泰瑞投资管理中心（有限合伙）发行人民币普通股2,207,982股（以上每股发行价格为人民币22.39元）募集配套资金，以上合计申请增加注册资本及股本人民币72,664,076.00元，变更后的注册资本及股本为人民币357,280,850.00元。 2015年10月10日，经公司2014年第五次临时股东大会审议通过的江苏润和软件股份有限公司2014 年限制性股票激励计划（草案修订稿）、第四届董事会第三十二次会议决议和修改后的章程规定，公司对张传位、范蕾、孙明志、王继伟、王莹、顾进峰、蒋新星、吴茵、戴岱、涂庆红、陈立

352、菲已获授但尚未解锁的限制性股票股本人民币185,000.00元进行回购注销，申请减少注册资本及股本人民币185,000.00元，变更后的注册资本及股本为人民币357,095,850.00元。 2015年12月3日，经公司2014年第五次临时股东大会审议通过的江苏润和软件股份有限公司2014 年限制性股票激励计划（草案修订稿）、第四届董事会第三十七次会议决议和修改后的章程规定，公司对董必华等91名激励对象授予限制性股票，公司申请增加注册资本及股本人民币1,080,000.00元，变更后注册资本及股本为人民币358,175,850.00元。 2016年2月1日，经公司2014年第五次临时股东大会审

353、议通过的江苏润和软件股份有限公司2014 年限制性股票激励计划（草案修订稿）、第四届董事会第三十九次会议决议和修改后的章程，公司对张峥、邓一波、强征、杨凡、韩孝阳、杨斌已获授但尚未解锁的限制性股票股本人民币74,500.00元进行回购注销，申请减少注册资本及股本人民币74,500.00元，变更后的注册资本及股本为人民币358,101,350.00元。 2016年7月6日，经公司2014年第五次临时股东大会审议通过的江苏润和软件股份有限公司2014 年限制性股票激励计划（草案修订稿）、第五届董事会第四次会议决议和修改后的章程，公司对钱罡、仇释、张凯、田勇、韩静、强征，孙剑峰、顾凯、徐远、查维强、

354、甘明春、孙国卿、陈磊、李华、秦智超、翁存中、徐仙仙、陈守章、孙月军已获授但尚未解锁的江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 限制性股票股本人民币249,500.00元进行回购注销，申请减少注册资本及股本人民币249,500.00元，变更后的注册资本及股本为人民币357,851,850.00元。 公司的经营范围：计算机软、硬件的研发，相关产品的销售以及售后综合技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；计算机网络系统集成，楼宇智能化系统工程的设计、施工、安装；通信终端设备制造；工业自动控制系统装置制造。网络文化经营（按许可证所列范围经营）；（依法须经批准的项目，经相关部门

355、批准后方可开展经营活动）。 公司的经营地址：南京市雨花台区铁心桥工业园。法定代表人：周红卫。 财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2017年4月10日决议批准报出。 2合并财务报表范围 （1）本公司本期纳入合并范围的子公司 序号 子公司全称 子公司简称 持股比例% 直接 间接 1 江苏润和南京软件外包园投资有限公司 外包园公司 100 2 西安润和软件信息技术有限公司 西安润和 100 3 北京润和汇智信息技术有限公司 北京润和 100 3-1 深圳润和汇智信息技术有限公司 深圳润和汇智 100 4 上海润和信息技术服务有限公司 上海润和 100 5 株式会社東京 注1 东京润和

356、91.67 5-1 HOPERUN SOFTWARE SINGAPORE PTE. LTD注2 新加坡润和 70 6 HopeRun Technology Co., Ltd 波士顿润和 100 7 SRS2 LIMITED 香港SRS2 51 7-1 SilkRoad Software & Service .Inc注3 美国SRS2 51 7-2 丝略软件（上海）有限公司 注3 上海丝略 51 8 江苏开拓信息与系统有限公司 江苏开拓 66.85 9 北京捷科智诚科技有限公司 捷科智诚 100 9-1 上海捷科智诚科技有限公司 注4 上海捷科 100 9-2 福州捷科智诚信息科技有限公司 注4

357、 福州捷科 100 10 北京联创智融信息技术有限公司 联创智融 100 10-1 重庆度融信息技术有限公司注5 重庆度融 60 10-2 成都联创智融信息技术有限公司注5 成都联创 100 11 香港润和信息技术投资有限公司 香港润和 100 12 上海菲耐得信息科技有限公司 菲耐得 100 13 江苏润联信息技术有限公司 润联信息 100 14 润和云（上海）科技有限公司 润和云 100 15 广州润和颐能软件技术有限公司 润和颐能 51 16 江苏润和智融科技有限公司 润和智融 100 注1： 本公司直接拥有东京润和91.67%的股权，东京润和持有8.33%的库存股股权，该库存股股权不仅

358、没有表决权，也没有分红请求权和剩余财产分配请求权等其他权利，因此本公司实际拥有东京润和100%权益；东京润和于2013年4月更名为株式会社東京； 注2：新加坡润和为东京润和持股70%的控股子公司； 注3：美国SRS2、上海丝略为香港SRS2的全资子公司； 注4：上海捷科为捷科智诚的全资子公司，福州捷科2016年1月为捷科智诚的控股子公司；2016年1月，捷科智诚收购福江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 州捷科少数股权的相关股权转让工商变更登记办理完毕，2016年2月-12月福州捷科成为捷科智诚的全资子公司； 注5：重庆度融为联创智融的控股子公司，成都联创为联创智融的全资

359、子公司，深圳联创智融信息技术有限公司（以下简称“深圳联创”）是2015年8月联创智融投资新设的全资子公司，注册资本人民币1,000万元，联创智融持股比例100.00%。截止2016年12月31日，联创智融尚未对深圳联创出资，深圳联创尚未正式开展经营。 上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。 （2）本公司本期合并财务报表范围变化 本期新增子公司： 序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因 1 江苏润联信息技术有限公司 润联信息 外包园公司分立新设 2 润和云（上海）科技有限公司 润和云 新设 3 广州润和颐能软件技术有限公司 润和颐能 新设 4 江苏润和智融科技有限公司

360、 润和智融 新设 本期减少子公司： 序号 子公司全称 子公司简称 本期末未纳入合并范围原因 1 SRS2 LIMITED 香港SRS2 出售股权 2 SilkRoad Software & Service .Inc 美国SRS2 出售股权 3 丝略软件（上海）有限公司 上海丝略 出售股权 4 江苏润联信息技术有限公司 润联信息 出售股权 本期新增及减少子公司的具体情况详见本附注八“合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 本公司对

361、自2016年末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度采用公历制，即公历1月1

362、日至12月31日为一个会计年度。 3、营业周期 本公司正常营业周期为一个日历年度。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币，境外子公司以所在国家或地区的货币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（

363、资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值

364、进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素

365、而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。 （2）合并财务报表的编制方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该江苏润和软件股份有限公司

366、2016 年年度报告全文 116 部分损失。 站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 （3）报告期内增减子公司的处理 增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入

367、合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期

368、初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （4）合并抵销中的特殊考虑 子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 “专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价

369、值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

370、子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 （5）特殊交易的会计处理 购买少数股东股权 本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 通过多次交易分步取得子公司控制权的 A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

371、 属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公

372、司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。 各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理： （a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。 （b）这些交易整

373、体才能达成一项完整的商业结果。 （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。 （d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支

374、付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在

375、合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。 合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。 B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期

376、股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。 不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或

377、按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制

378、权 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 A.一次交易处置 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并

379、日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 B.多次交易分步处置 在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关

380、规定处理。 如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例 子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价

381、或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 不适用 8、现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易时折算汇率的确定方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债

382、表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （3）外币报表折算方法 对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算： 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 产生的外币财务报表

383、折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 10、金融工具 （1）金融资产的分类 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。

384、支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实

385、际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 应收款项 应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告

386、但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。 可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 （2）金融负债的分类 以公允价值计量且其变动计入当期损益

387、的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 （3）金融资产的重分类 因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于企业会计准则第22号金融工具确认和计量第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当

388、将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。 重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 （4）金融负债与权益工具的区分 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 如果一项金融工具

389、须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类

390、为金融负债。 （5）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告

391、全文 121 整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，

392、按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续

393、确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 （6）金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同

394、条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和

395、清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 （8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 金融资产发生减值的客观证据： A.发行方或债务人发生严重财务困难； B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组； 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行

396、总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 金融资产的减值测试（不包括应收款项） A持有至到期投资减值测试 持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出

397、售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。 即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。 对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利

398、率计算确认。 B. 可供出售金融资产减值测试 在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本发生较大幅度下降，或者在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。 可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 可

399、供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将 100 万元以上应收账款，50 万元以上其他应收款确定为单项金额重大。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面

400、价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 以账龄作为信用风险特征组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 一年以内 5.00% 5.00% 12 年 10.00% 10.00% 23 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 适用 不适用 组合中，采用

401、其他方法计提坏账准备的： 适用 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 (1)存货分类：存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、处在开发过程中的软件产品、外购的以备出售的软件产品等，包括原材料、

402、周转材料、库存商品、发出商品、工程施工等。 (2)发出存货的计价方法：发出时按加权平均法。 (3)工程施工核算方法：工程施工按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）减已办理结算的价款金额计价。工程施工成本以实际成本核算，包括已安装产品及耗用的材料成本、劳务费及其他费用。 (4)存货的盘存制度：采用永续盘存制。 (5)资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 产成品、库存商品、用于出售的材料和软件产品等等直接用于出售的存货，在

403、正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材

404、料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 工程施工成本，对预计工程总成本超过预计总收入（扣除相关税费）的工程项目，按照预计工程总成本超过预计总收入（扣除相关税费）的部分，计提存货跌价准备。 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权

405、益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，

406、不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响

407、。 （2）初始投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份

408、的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接江

409、苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 相关的费用、税金及其他必要支出； B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差

410、额计入当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 成本法 采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 权益法 按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为： 本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本

411、公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和

412、其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实行内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的

413、剩余股权改按其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 该固定资产的江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 成本能够可靠地计量。固定

414、资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20-50 年 5.00% 1.90%-4.75% 运输设备 年限平均法 5 年 5.00% 19% 办公及其他设备 年限平均法 5 年 5.00% 19% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 (1) 在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 (2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所

415、发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 (1) 借款费用资本化的

416、确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 (2) 借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本

417、化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 加权平均利率计算确定。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的

418、披露要求 否 (1) 无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账。 (2) 无形资产使用寿命及摊销 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。 无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理

419、摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形

420、资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产： A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E. 归属于该无形资产开发阶段的

421、支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值 （1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法 资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复

422、，前期已计提的减值准备不得转回。 （3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备： 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 其

423、他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 （4）在建工程减值测试方法及会计处理方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试： 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （5）无形

424、资产减值测试方法及会计处理方法 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 （6）商誉减值测试 企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产

425、组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理： 首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

426、江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 23、长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金

427、，以及工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 短期带薪缺勤 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 短期利润分享计划 利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A.企业因过去事

428、项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 （2）离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 设定受益计划 A确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

429、 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 B.确认设定受益计划净负债或净资产 设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 设定受益

430、计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 C.确定应计入资产成本或当期损益的金额 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。 D.确定应计入其他综合收益的金额 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括： （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；

431、（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额; （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。 上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在年度报

432、告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 符合设定提存计划条件的 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 符合设定受益计划条件的 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的

433、变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 13

434、1 26、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工

435、具的最佳估计。 （4）股份支付计划实施的会计处理 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 完成等待期内的服务或达到规定

436、业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。 （5）股份支付计划修改的会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款

437、和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 （6）股份支付计划终止的会计处理 如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司： 将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额； 在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。 本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。 27、优先股、永续债等

438、其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）销售商品收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，

439、但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入

440、的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （4）建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立

441、即确认为合同费用，不确认合同收入。 如果预计合同总成本超过合同总收入，则将预计损失确认为当期费用。 (5) 本公司收入确认的具体原则 软件开发业务 本公司软件开发业务分为以下两类： a.软件外包业务：软件外包业务分为软件定制业务和技术服务业务，其中软件定制业务按照合同约定提交软件开发成果并经客户验收后确认收入；技术服务业务按照合同约定提供服务并经客户确认后确认收入。 b.自主软件产品销售：按照合同约定在产品交付并经客户验收后确认收入。 外购产品销售业务 合同约定需要安装的在产品安装完成并经客户验收后确认收入，合同约定不需要安装的以产品交付并经客户验收后确认收入。 江苏润和软件股份有限公司 20

442、16 年年度报告全文 133 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 用于补偿公司以后期间的相关费用或

443、损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。 （1）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。 同时具有下列特征的交易或

444、事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产： A. 该项交易不是企业合并； B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额确认为递延所得税资产： A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产

445、的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （2）递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外： 因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债： A.商誉的初始确认； 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润

446、也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用

447、从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。 初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。 本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。 （2）

448、融资租赁的会计处理方法 本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。 发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告

449、全文 135 届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。 本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入其他业务收入。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 适用 不适用 （2）重要会计估计变更 适用 不适用 34、其他 六、税项

450、 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售额 17%、11%、6%、5%、3% 企业所得税 应税所得额 25%、15%、10% 营业税 应税营业额 5%、3% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 （1）增值税 根据国务院进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策的通知（国发20114号）和财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100号），本公司销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税，对实际税负超过3%的部分即征即退。 根据财政部、国家税务总局下发关于在全国开展交通运输业和部分现

451、代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知（财税201337号），本公司、北京润和、江苏开拓、上海丝略、上海润和、捷科智诚、上海捷科、福州捷科、联创智融、菲耐得软件开发业务、运行维护等服务业务按照6%的法定税率征收增值税；西安润和自2013年8月开始实行营业税（税率5%）改为增值税（税率3%），2016年5月后由小规模增值税纳税人变更为一般纳税人，软件开发业务、运行维护等服务业务按照6%的法定税率征收增值税；深圳润和汇智、重庆度融、成都联创属于增值税小规模纳税人。 根据财政部、国家税务总局关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知（财税江苏润和软件股份有限公司

452、2016 年年度报告全文 136 201271号）及关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知（财税201337号）本公司、西安润和、江苏开拓、北京润和、深圳润和汇智、上海丝略、上海润和、捷科智诚、上海捷科、福州捷科、菲耐得、联创智融、重庆度融、成都联创所属从事的技术转让、技术开发业务及与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入在取得技术合同认定并经税务局备案后由原先免征营业税部分继续免征增值税。 （2）营业税 外包园公司对外出租房屋的收入2016年1-4月按5%征收营业税；江苏开拓工程施工收入2016年1-4月按3%征收营业税。 （3）企业所得税 本公司境内子

453、公司存在不同企业所得税税率的情况 纳税主体名称 所得税税率 江苏润和软件股份有限公司 15% 西安润和软件信息技术有限公司 15% 江苏开拓信息与系统有限公司 15% 北京捷科智诚科技有限公司 10% 福州捷科智诚信息科技有限公司 0 北京联创智融信息技术有限公司 10% 上海菲耐得信息科技有限公司 15% 1）本公司 根据中华人民共和国企业所得税法规定“对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”。本公司已于2010年12月13日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准的高新技术企业证书，2016年11月30日高新技术企业复审通过。公司

454、2016年度、2017年度、2018年度享受高新技术企业减按15%税率征收企业所得税的税收优惠政策。 2）西安润和 根据中华人民共和国企业所得税法规定“对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”。西安润和于2014年11月11日取得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局批准的高新技术企业证书。公司2014年度、2015年度、2016年度享受高新技术企业减按15%税率征收企业所得税的税收优惠政策。 3）江苏开拓 根据中华人民共和国企业所得税法规定“对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”。江苏开拓已于2015年7月6日

455、取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准的高新技术企业证书。公司2015年度、2016年度、2017年度享受高新技术企业减按15%税率征收企业所得税的税收优惠政策。 4）捷科智诚 根据财税201649号，国家规划布局内重点软件企业的税收优惠资格认定改为备案制，报告期内捷科智诚符合备案条件，2016年度暂按享受重点软件企业减按10%税率征收企业所得税的税收优惠政策。 5）福州捷科 根据财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税201227号）及财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所

456、得税优惠政策有关问题的通知（财税201649号），我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。福州捷科享受两年三减半的政策，2016年起为第一个获利年度，故2016年起开始执行第一年免税期的税收优惠。 6）联创智融 根据财税201649号，国家规划布局内重点软件企业的税收优惠资格认定改为备案制，报告期内联创智融符合备案条件，2016年度暂按享受重点软件企业减按10%税率征收企业所得税的税收优惠政策。 7）菲耐得 根据中华人民共

457、和国企业所得税法规定“对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”。菲耐江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 得于2016年11月24日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准的高新技术企业证书。公司2016年度、2017年度、2018年度享受高新技术企业减按15%税率征收企业所得税的税收优惠政策。 8）除上述五家公司外，其他境内公司2015年度均执行25%的企业所得税税率。 3、其他 境外公司主要税种及税率 （1）东京润和 东京润和注册于日本东京，其主要税种、税率如下 税（费）种 计税依据 税（费）率 备注 消

458、费税 增值额 5%、8% 注1 企业所得税 应纳税所得额 注2 注1：消费税是对商品和劳务的增值额课征的一种税，征收实行单一比例税率，税率为 5%，以纳税人的总销货额与总进货额的差额为计税依据，类似于国内的增值税，2014年5月，该税率由5%提高到8%。 注2：企业所得税包括法人税、法人居民税、法人事业税、地方法人特别税。 （2）波士顿润和和美国SRS2 波士顿润和和美国SRS2分别注册于美国特拉华州和加利福尼亚州，适用美国联邦企业累进所得税率。 其他地方税按照有关规定计算缴纳。 （3）新加坡润 税（费）种 计税依据 税（费）率 备注 消费税 增值额 7% 注1 企业所得税 应纳税所得额 17

459、% 注1：消费税(Goods and Services Tax)是对进口货物和所有在新加坡提供货物和劳务服务征收的一种税，税负由最终的消费者负担，从事提供货物和劳务服务且年营业额在100万新元以上的纳税人，应进行消费税的纳税登记，进行了消费税登记的纳税人，其消费税应纳税额为销项税额减去购进货物或服务支付的进项税额后的差额，类似于国内的增值税，对于出口货物和服务的消费税税率为零，新加坡润和目前所从事的软件外包业务属于出口服务，免征消费税。 （4）香港SRS2和香港润和 香港SRS2和香港润和注册于中国香港，利得税税率为16.5%。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余

460、额 期初余额 库存现金 271,759.58 240,359.70 银行存款 610,452,449.63 375,402,903.08 其他货币资金 5,552,380.00 13,918,083.62 合计 616,276,589.21 389,561,346.40 其中：存放在境外的款项总额 14,909,561.47 7,632,954.43 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 其他说明 2016年末银行存款余额中2,152,878.71 元系子公司捷科智诚因诉讼被法院冻结的款项，其他货币资金余额中4,823,230.00元系本公司、子公司江苏开拓为开具银行承兑

461、汇票存入的保证金，729,150.00元系子公司捷科智诚为开具保函存入的保证金，除此之外，货币资金中无其他因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。货币资金2016年末余额比年初余额增长58.20%，主要原因是经营活动现金净流量增加。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 适用 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 6,512,387.15 16,901,471.70 合计 6,512,387.15 16,901,471.70 （2）期末公司已质押

462、的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 18,891,757.18 合计 18,891,757.18 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 其他说明 应收票据2016年末余额比年初余额下降61.47%，主要原因是本年度用于结算的应收票据大部分已于2016年末承兑或背书。 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账

463、面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 19,069,414.00 2.13% 19,069,414.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 871,022,619.57 100.00% 58,983,704.67 6.77% 812,038,914.90 876,942,341.48 97.87% 60,390,936.36 6.89% 816,551,405.12 合计 871,022,619.57 100.00% 58,983,704.67 6.77% 812,03

464、8,914.90 896,011,755.48 100.00% 60,390,936.36 6.74% 835,620,819.12 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 726,042,278.41 36,302,113.92 5.00% 1 年以内小计 726,042,278.41 36,302,113.92 5.00% 1 至 2 年 129,359,401.69 12,935,940.18 10.00% 2 至 3 年

465、 11,750,577.87 5,875,288.97 50.00% 3 年以上 3,870,361.60 3,870,361.60 100.00% 合计 871,022,619.57 58,983,704.67 6.77% 确定该组合依据的说明： 对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 500,

466、983.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,908,215.58 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 项目 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 第一名 115,814,864.64 13.3 8,088,95

467、3.09 第二名 46,494,483.46 5.34 2,324,724.17 第三名 34,226,545.69 3.93 1,917,704.57 第四名 31,336,210.01 3.6 1,566,810.50 第五名 27,750,340.40 3.19 1,463,167.04 合 计 255,622,444.20 29.36 15,361,359.37 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 项 目 金融资产转移的方式 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 深圳金信汇通商业保理有限公司 无追索权保理 56,300,000.00 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度

468、报告全文 141 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 经本公司第五届董事会第十三次会议审议通过的关于全资子公司办理应收账款保理业务的议案，子公司联创智融向深圳金信汇通商业保理有限公司以不附追索权的方式转让了应收账款56,300,000.00元。 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 11,239,514.78 85.62% 34,462,042.15 99.34% 1 至 2 年 1,761,064.73 13.42% 95,268.53 0.27% 2 至 3 年 21,243.12 0.1

469、6% 77,942.50 0.22% 3 年以上 105,462.50 0.80% 54,260.64 0.17% 合计 13,127,285.13 - 34,689,513.82 - 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 不适用 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例(%) 华泰联合证券有限责任公司 1,886,792.45 14.37 杭州万聚科技有限公司 1,884,000.00 14.35 南京东大智能化系统有限公司 1,469,288.58 11.19 仲量联行测量师事务所（上海）有限公司南京分公司

470、 1,389,426.93 10.58 北京辰华科技有限公司 1,237,175.77 9.42 合 计 7,866,683.73 59.91 其他说明： 预付款项2016年末余额比年初余额下降62.16%，主要原因是年初预付深圳市润和创新信息科技有限公司的材料采购款本年已结算。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 560,000.00 合计 560,000.00 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明： 应收利息2016年末余额比年

471、初余额大幅下降，主要原因是本年公司期末无定期存款余额。 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计提坏账准备的81,804,640.00 66.20% 81,804,640.00 116,217,59

472、5.00 83.55% 116,217,595.00 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 40,850,791.43 3,412,734.93 8.35% 37,438,056.50 22,627,855.50 16.27% 3,086,466.17 13.64% 19,541,389.33 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 911,257.00 0.74% 911,257.00 247,389.00 0.18% 247,389.00 合计 123,566,688.43 100.00% 3,412,73

473、4.93 2.76% 120,153,953.50 139,092,839.50 100.00% 3,086,466.17 2.22% 136,006,373.33 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 江苏润和科技投资集团有限公司 51,804,640.00 应收关联方的股权转让款，不存在收回风险。 南京润典信息科技有限公司 30,000,000.00 期后已收回，不存在风险。 合计 81,804,640.00 - - 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用

474、单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 36,014,105.08 1,800,705.28 5.00% 1 年以内小计 36,014,105.08 1,800,705.28 5.00% 1 至 2 年 3,192,328.01 319,232.81 10.00% 2 至 3 年 703,123.01 351,561.51 50.00% 3 年以上 941,235.33 941,235.33 100.00% 合计 40,850,791.43 3,412,734.93 8.35% 确定该组合依据的说明： 对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇

475、同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特种组合。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 适用 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 436,345.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 110,076.24 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名

476、称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 股权转让款 68,604,640.00 105,980,650.00 业务转让款 30,000,000.00 押金及保证金 12,342,806.65 8,653,277.11 备用金 6,600,892.76 6,642,570.31 工程类基金保证金 1,005,463.00 14,566,535.12 其他 5,012,886.02 3,249,806.96 合计 123,566,688.43 139,

477、092,839.50 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 江苏润和科技投资集团有限公司 股权转让款 51,804,640.00 1 年以内 41.92% 南京润典信息科技业务转让款 30,000,000.00 1 年以内 24.28% 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 有限公司 郝峻晟 股权转让款 9,969,120.00 1 年以内 8.07% 498,456.00 朱丽英 股权转让款 6,830,880.00 1 年以内 5.53% 341,544

478、.00 江苏优芙得餐饮管理有限公司 餐费充值 2,643,328.52 1 年以内 2.14% 132,166.43 合计 - 101,247,968.52 - 81.94% 972,166.43 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在产品

479、5,223,701.21 5,223,701.21 库存商品 23,106,674.58 23,106,674.58 36,414,646.19 36,414,646.19 工程施工 23,055,077.38 23,055,077.38 27,579,716.51 27,579,716.51 合计 51,385,453.17 51,385,453.17 63,994,362.70 63,994,362.70 公司是否需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号上市公司从事种业、种植业务的披露要求 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号上市公司从事广播电影电视业务的

480、披露要求 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号上市公司从事互联网游戏业务的披露要求 否 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税金后的金额确定。本年存货没有发生跌价的情形，故未计提存货跌价准备。 11、划分为持有待售的资产

481、 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税 1,735,791.62 1,444,535.14 预缴企业所得税 191,511.02 191,511.02 实物黄金 144,325.00 111,500.00 合计 2,071,627.64 1,747,546.16 其他说明： 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元

482、 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 4,140,000.00 4,140,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 按成本计量的 4,140,000.00 4,140,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 4,140,000.00 4,140,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产

483、单位： 元 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例 本期现金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 北京信思成信息技术有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 19.50% 江苏鑫合易家信息技术有限责任公司 2,140,000.00 2,140,000.00 15.00% 合计 2,000,000.00 2,140,000.00 4,140,000.00 - （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性

484、下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 可供出售权益工具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于成本的下跌幅度 持续下跌时间（个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 根据公司2016年6月23日第五届董事会第五次会议审议通过关于参股投资设立公司的议案，同意公司与南京银资物业经营管理有限责任公司、北京科蓝软件系统股份有限公司共同投资设立江苏鑫合易家信息技术有限责任公司（以下简称“鑫合易家”）。鑫合易家注册资本为3,000万元人民币，其中本公司出资450万元人民币，占注册资本的15%；南京银资物业经营管理有限责任公司出资

485、2,100万人民币，占注册资本的70%；北京科蓝软件系统股份有限公司出资450万元人民币，占注册资本的15%。截止2016年12月31日，公司实际出资人民币214万元。因本公司对鑫合易家不具有重大影响，故本公司将该投资作为可供出售金融资产核算。 可供出售金融资产2016年末余额比年初余额增长107.00%，主要原因是公司本年新增对外参股公司鑫合易家。 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重

486、分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 上海云角

487、信息技术有限公司 40,000,000.00 20,615,642.04 2,231,284.08 1,000,000.00 20,615,642.04 苏州博纳讯动软件有限公司 16,500,000.00 -559,452.73 15,940,547.27 润兰科技（北京）有限公司 14,700,000.00 14,700,000.00 小计 40,000,000.00 31,200,000.00 20,615,642.04 1,671,831.35 1,000,000.00 51,256,189.31 合计 40,000,000.00 31,200,000.00 20,615,642.04

488、 1,671,831.35 1,000,000.00 51,256,189.31 其他说明 根据公司2016年12月2日第五届董事会第十二次会议审议通过关于转让上海云角信息技术有限公司部分股权的议案，公司将持有的上海云角信息技术有限公司（以下简称“云角信息”）100万元出资额对应10%的股权以现金2,400万元转让给自然人郝峻晟、朱丽英。股权转让后，因本公司对云角信息依然具有重大影响，故本公司将该投资继续作为长期股权投资核算。 根据公司2016年1月11日第四届董事会第四十次会议审议通过关于公司增资参股苏州博纳讯动软件有限公司的议案，公司以自有资金1,650万元向苏州博纳讯动软件有限公司（以下

489、简称“博纳讯动”）增资，增资完成后公司持有博纳讯动15%的股权。因本公司对博纳讯动具有重大影响，故将该投资作为长期股权投资核算。 根据公司2016年8月23日第五届董事会第七次会议审议通过关于同意全资子公司参股投资设立公司的议案，同意子公司润和云与一兰云联科技股份有限公司（以下简称“一兰云联”）共同投资设立润兰科技（北京）有限公司（以下简称“润兰科技”）。润兰科技注册资本为3,000万元人民币，其中润和云出资1,470万元人民币，占注册资本49%，一兰云联出资1,530万元人民币，占注册资本的51%。因本公司对润兰科技具有重大影响，故将该投资作为长期股权投资核算。 18、投资性房地产 （1）采

490、用成本计量模式的投资性房地产 适用 不适用 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 适用 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 运输工具 办公及其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 698,451,281.51 12,884,503.66 38,290,701.98 749,626,487.15 2.本期增加金额 11,981,925.93 11,981,925.93 （1）购置 11,83

491、5,440.44 11,835,440.44 （2）在建工程转入 146,485.49 146,485.49 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 76,420,316.08 1,112,269.83 1,228,382.43 78,760,968.34 （1）处置或报废 1,112,269.83 475,656.16 1,587,925.99 （2）处置子公司 76,420,316.08 752,726.27 77,173,042.35 4.期末余额 622,030,965.43 11,772,233.83 49,044,245.48 682,847,444.74 二、累计折旧 1.期初余额

492、 17,885,244.50 7,893,808.18 20,521,808.75 46,300,861.43 2.本期增加金额 15,493,232.05 1,434,728.56 5,578,848.57 22,506,809.18 （1）计提 15,493,232.05 1,434,728.56 5,578,848.57 22,506,809.18 3.本期减少金额 1,670,170.05 1,088,760.74 996,161.78 3,755,092.57 （1）处置或报废 1,088,760.74 292,960.69 1,381,721.43 （2）处置子公司 1,670,1

493、70.05 703,201.09 2,373,371.14 4.期末余额 31,708,306.50 8,239,776.00 25,104,495.54 65,052,578.04 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 590,322,658.93 3,532,457.83 23,939,749.94 617,794,866.70 2.期初账面价值 680,566,037.01 4,990,695.48 17,768,893.23

494、703,325,625.72 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 本公司子公司外包园公司固定资产2016年末账面价值为355,709,349.34元的房屋建筑物已用作银行借款的抵押物。 年末固定资产没有发生减值的情形，故未计提固定资产减值准备。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年

495、年度报告全文 152 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 零星工程 1,952,796.86 1,952,796.86 234,456.00 234,456.00 合计 1,952,796.86 1,952,796.86 234,456.00 234,456.00 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率

496、 资金来源 零星工程 234,456.00 2,027,154.78 146,485.49 162,328.43 1,952,796.86 合计 234,456.00 2,027,154.78 146,485.49 162,328.43 1,952,796.86 - - - （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 本年在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 本公司在建工程无用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况。 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期

497、初余额 其他说明： 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 24、油气资产 适用 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号上市公司从事互联网游戏业务的披露要求 是 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 61,885,130.87 69,584,439.06 131,469,569.93 2.本期增加金额 11,897,368

498、.85 11,897,368.85 （1）购置 154,841.16 154,841.16 （2）内部研发 11,580,199.26 11,580,199.26 （3）企业合并增加 （4）在建工程转入 162,328.43 162,328.43 3.本期减少金额 11,033,429.31 11,033,429.31 （1）处置 （2）处置子公司 11,033,429.31 11,033,429.31 4.期末余额 50,851,701.56 81,481,807.91 132,333,509.47 二、累计摊销 1.期初余额 6,536,090.86 14,905,560.74 21,44

499、1,651.60 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 2.本期增加金额 1,386,651.74 17,724,950.88 19,111,602.62 （1）计提 1,386,651.74 17,724,950.88 19,111,602.62 3.本期减少金额 959,307.09 959,307.09 （1）处置 （2）处置子公司 959,307.09 959,307.09 4.期末余额 6,963,435.51 32,630,511.62 39,593,947.13 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末

500、余额 四、账面价值 1.期末账面价值 43,888,266.05 48,851,296.29 92,739,562.34 2.期初账面价值 55,349,040.01 54,678,878.32 110,027,918.33 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 12.49%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 本公司子公司外包园公司无形资产2016年末账面价值为20,681,062.02元的土地使用权已用作银行借款的抵押物。 26、开发支出 单位： 元 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 1

501、55 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 润和飞影系统设置软件 4,187,885.54 1,630,561.60 5,818,447.14 新一代银行核心系统 19,174,497.93 19,174,497.93 供应链金融服务平台 6,193,172.79 6,193,172.79 互联网金融平台 6,139,921.66 6,139,921.66 统一运维总控平台 2,557,927.85 2,557,927.85 测试环境管理平台 1,829,603.99 1,829,603.99 测试资产库软件 979,812.42 979,812.42 润和移动金融应用软件V2

502、.0 921,319.86 2,031,015.85 2,952,335.71 合计 5,109,205.40 40,536,514.09 11,580,199.26 34,065,520.23 其他说明 开发支出2016年末余额比年初余额大幅增长，主要原因是公司本年新增新一代银行核心系统、供应链金融服务平台等的研发项目。 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 东京润和 295,996.75 295,996.75 香港 SRS2 1,040,688.94 1,040,688.94 江苏开拓 11,556,641.86

503、 11,556,641.86 捷科智诚 655,923,170.20 655,923,170.20 联创智融 1,893,909,895.75 1,893,909,895.75 菲耐得 66,014,888.55 66,014,888.55 合计 2,628,741,282.05 2,627,700,593.11 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 东京润和 295,996.75 295,996.75 合计 295,996.75 295,996.75 说明商誉减值测试

504、过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 在每年年度终了进行减值测试，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，可收回金额的确定采用预计未来现金流量折现方法，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。年末对江苏开拓、捷科智诚、联创智融、菲耐得的商誉进行减值测试，未发现存在减值情形。 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 2,980,838.03 4,155,864.04 1,968,332.93 5,

505、168,369.14 并购借款顾问费 11,573,903.00 5,680,500.00 6,148,483.90 11,105,919.10 合计 14,554,741.03 9,836,364.04 8,116,816.83 16,274,288.24 其他说明 装修费是西安润和、东京润和、北京润和、联创智融、捷科智诚经营租赁办公场所装修所发生的费用，按合同约定租用期限平均摊销。 并购借款顾问费是本公司为并购业务取得的长期借款融资费用，按占用的借款余额加权平均摊销。 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差

506、异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 60,652,837.02 7,626,926.57 61,983,394.17 8,911,145.86 内部交易未实现利润 8,834,591.57 1,325,188.74 可抵扣亏损 181,127,741.31 28,117,366.66 11,263,080.68 2,141,543.36 股权激励费用 141,672,780.00 21,250,917.00 31,875,413.94 4,781,312.09 公允价值变动损益 50,345.00 7,551.75 83,170.00 12,475.50 江苏润

507、和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 合计 392,338,294.90 58,327,950.72 105,205,058.79 15,846,476.81 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资产评估增值 38,162,134.30 3,910,614.08 49,821,962.58 6,409,803.76 合计 38,162,134.30 3,910,614.08 49,821,962.58 6,409,803.76 （3）以抵销后净额列示的递延所得

508、税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债期末互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 递延所得税资产和负债期初互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 递延所得税资产 58,327,950.72 15,846,476.81 递延所得税负债 3,910,614.08 6,409,803.76 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 1,743,602.58 1,494,008.36 可抵扣亏损 5,211,442.28 合计 1,743,602.58 6,705,450.64 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到

509、期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 2018 年 2019 年 191,071.97 2020 年 5,020,370.31 2021 年 合计 5,211,442.28 - 其他说明： 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 递延所得税资产2016年末余额比年初余额增长268.08%，主要原因是股权激励费用形成的递延所得税资产增长。递延所得税负债2016年末余额比年初余额下降38.99%，主要原因是非同一控制下被合并方评估增值形成的递延所得税负债本期转入所得税费用。 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 31、短

510、期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 461,000,000.00 265,000,000.00 信用借款 180,000,000.00 155,000,000.00 合计 641,000,000.00 420,000,000.00 短期借款分类的说明： 短期借款2016年末余额比年初余额增长52.62%，主要原因是公司调整借款结构，以短期借款置换长期借款。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明：

511、 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 适用 不适用 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 5,539,600.00 32,281,838.30 合计 5,539,600.00 32,281,838.30 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付货款 40,615,091.37 83,431,418.72 应付工程款 80,601,3

512、69.74 140,987,707.91 合计 121,216,461.11 224,419,126.63 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 工程款 76,765,616.56 根据合同约定暂不需支付 合计 76,765,616.56 - 其他说明： 应付账款2016年末余额中账龄超过一年的应付款项，主要是外包园公司应付南京沧溪建设工程有限公司工程款51,176,616.56元、应付南京仁生装饰工程有限公司工程款17,600,000.00元、应付苏州苏明装饰股份有限公司工程款4,000,000.00元、应付南京嘉盛景观建设有限公司工程款3,9

513、89,000.00元，根据合同约定暂不需支付。除此之外无账龄超过1年的重要应付账款。 应付账款2016年末余额比年初余额下降45.99%，主要原因是本年外包园公司应付工程款减少。 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 7,713,920.04 2,932,205.76 1-2 年 166,650.00 122,836.44 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 2-3 年 83,400.00 4,412.40 合计 7,963,970.04 3,059,454.60 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期

514、末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 预收款项2016年末余额中无账龄超过1年的大额预收款项。 预收款项2016年末余额比年初余额增长160.31%，主要原因是江苏开拓本期含有预收条款的销售合同增加。 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 61,094,205.79 662,927,362.43 655,422,660.50 68,598,907.72 二、离职后福利-设定提存计划 2,080,094.66 55,509,022.09 54,57

515、2,786.48 3,016,330.27 三、辞退福利 76,059.00 303,388.30 379,447.30 合计 63,250,359.45 718,739,772.82 710,374,894.28 71,615,237.99 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 57,275,179.40 583,546,118.84 576,230,400.02 64,590,898.22 2、职工福利费 5,093,730.98 5,093,730.98 3、社会保险费 1,359,581.76 31,346,226.6

516、2 30,712,148.09 1,993,660.29 其中：医疗保险费 1,190,948.97 28,211,358.39 27,677,206.51 1,725,100.85 工伤保险费 80,832.22 1,035,107.60 1,001,926.95 114,012.87 生育保险费 87,800.57 2,099,760.63 2,033,014.63 154,546.57 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 4、住房公积金 124,086.00 27,634,709.23 27,436,602.93 322,192.30 5、工会经费和职工教育经费

517、2,335,358.63 3,766,544.15 4,409,745.87 1,692,156.91 8、股份支付 11,540,032.61 11,540,032.61 合计 61,094,205.79 662,927,362.43 655,422,660.50 68,598,907.72 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,983,169.38 52,876,086.72 51,986,542.43 2,872,713.67 2、失业保险费 96,925.28 2,632,935.37 2,586,244.05 143,

518、616.60 合计 2,080,094.66 55,509,022.09 54,572,786.48 3,016,330.27 其他说明： 本期由于处置子公司减少应付职工薪酬余额54,769.72元。 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 67,508,447.10 52,792,892.13 企业所得税 12,930,519.60 35,336,744.30 个人所得税 2,742,827.75 1,897,034.89 城市维护建设税 2,297,901.98 2,459,709.80 房产税 3,106,688.55 283,544.97 教育费附加 1,378,

519、570.73 1,756,488.20 营业税 1,977,290.35 其他 110,923.00 123,956.82 合计 90,075,878.71 96,627,661.46 其他说明： 东京润和消费税类似国内增值税，列示时并入增值税。 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长短期借款应付利息 1,601,596.08 1,810,421.64 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 合计 1,601,596.08 1,810,421.64 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 2016年末公司无已逾

520、期未支付的利息。 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 股份支付回购义务 50,758,080.00 94,223,472.55 股权收购款 24,725,000.00 88,583,830.00 代付款 4,138,555.87 资金往来 1,049,037.00 37,800,000.00 保证金及押金 3,937,386.65 3,313,576.93 其他 5,826,805.57 7,192,137.42 合计

521、90,434,865.09 231,113,016.90 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 应付菲耐得原股东的股权收购款 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 - 其他说明 其他应付款2016年末余额中股份支付回购义务50,758,080.00元为公司对已获授但尚未解锁的限制性股票产生的回购义务；股权收购款24,725,000.00元中，20,000,000.00元为应付菲耐得原股东的股权转让款，4,725,000.00元为应付福州捷科少数股东的股权转让款。 其他应付款2016年末余额比年初余额下降60.87%，主要

522、原因是公司本年股份支付回购义务以及应支付的股权收购款减少。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 49,000,000.00 94,323,250.00 合计 49,000,000.00 94,323,250.00 其他说明： 一年内到期的非流动负债2016年末余额比年初余额下降48.05%，主要原因是公司一年内到期的长期借款减少。 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增

523、减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额 其他说明： 公司将2016年年末授予的限制性股票中存在的回购义务确认为其他流动负债 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 290,000,000.00 330,000,000.00 保证借款 183,000,000.00 252,000,000.00 合计 473,000,000.00 582,000,000.00 长期借款分类的说明： 1）保证借款2016年末余额情况： 子公司外包园公司保证借款余额150,000

524、,000.00元 ，是向中国工商银行南京玄武支行取得的“润和国际软件外包研发总部基地”项目的专门借款，江苏润和软件股份有限公司为该笔借款提供担保，截至2016 年12月31日止，该长期借款年末余额15,000,000.00元将于一年内到期，重分类至一年内到期的非流动负债。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 本公司保证借款余额72,000,000.00元 ，是向中国工商银行南京玄武支行取得的120,000,000.00元并购资金借款，江苏润和科技投资集团有限公司、子公司江苏开拓为该笔借款提供担保，截至2016年12月31日止，该长期借款年末余额24,000,000.00

525、元均将于一年内到期，重分类至一年内到期的非流动负债。 2）质押借款2016年末余额情况； 本公司质押借款2016年末余额300,000,000.00元，是向中国工商银行南京玄武支行取得并购资金借款，以子公司联创智融100%股权作为质押物；以宁房权证雨初字第407428号房地产作为抵押；同时江苏润和科技投资集团有限公司为该笔借款提供担保，截至2016年12月31日止，该长期借款年末余额10,000,000.00元将于一年内到期，重分类至一年内到期的非流动负债。 其他说明，包括利率区间： 项 目 2016.12.31 2015.12.31 利率区间 保证借款 183,000,000.00 252,

526、000,000.00 1.6%-6.40% 质押借款 290,000,000.00 330,000,000.00 4.73% 合 计 473,000,000.00 582,000,000.00 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的金融工具 期初 本期增加 本期减少

527、 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划

528、的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 19,662,500.00 240,000.00 8,690,000.00 11,212,500.0

529、0 与资产相关或附带验收条件 合计 19,662,500.00 240,000.00 8,690,000.00 11,212,500.00 - 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 润和国际软件外包研发总部基地项目 8,365,000.00 210,000.00 8,155,000.00 与资产相关 雨花润和软件外包园项目 1,027,500.00 30,000.00 997,500.00 与资产相关 企业供应链管理软件项目 7,000,000.00 7,000,000.00 与收益相关 连锁

530、业门店管理IT 服务外包中心扩建项目 1,500,000.00 1,500,000.00 与收益相关 科技公共平台项目资金 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 管理软件开发自动化程序升级项目 350,000.00 350,000.00 与收益相关 基于 FRID 的供应链管理软件研发与应用项目 320,000.00 320,000.00 与收益相关 企业供应链管理软件工程技术研究中心项目 100,000.00 100,000.00 与收益相关 基于元平台库存管理软件开发自动化程序升级 150,000.00 150,000.00 与收益相关 心脏多路检查系统 90,0

531、00.00 90,000.00 与收益相关 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 合计 19,662,500.00 240,000.00 8,690,000.00 11,212,500.00 - 其他说明： 1）与资产有关的政府补助 2016年润和国际软件外包研发总部基地项目完工，递延收益随资产折旧的计提而分摊计入营业外收入项目金额为210,000.00元，2016年末余额为8,155,000.00元。 根据南京市发展和改革委员会、南京市财政局苏发改服务字2008600号关于下达2007年度省级服务业发展引导资金投资计划的通知，本公司于2008年11月收到南京市雨花台区财

532、政局拨付的雨花润和软件外包园项目资金1,200,000.00元，本公司确定为与资产相关的政府补助，随资产折旧的计提而分摊。2016年度随折旧的计提转入“营业外收入”项目金额为30,000.00元，累计转入“营业外收入”项目金额为202,500.00元，2016年末余额为997,500.00元。 2）与收益有关的政府补助 根据南京市财政局、南京市经济和信息化委员会宁财企2012719 号关于下达 2012 年度江苏省工业和信息产业转型升级专项引导资金补助项目及补助资金计划的通知，本公司于 2014 年 4 月收到南京市财政局拨付的企业供应链管理软件项目资金7,000,000.00 元。本期项目已

533、验收通过，本期从递延收益转入营业外收入。 根据南京市科学技术委员会、南京市财政局宁科2013240 号、宁财教2013757 号关于下达南京市 2013 年第二批科技公共平台专项计划及科技经费指标的通知，本公司于 2013 年 12 月收到中国（南京）软件谷管理委员会拨付的科技公共平台项目资金 1,000,000.00 元。本期项目已验收通过，本期从递延收益转入营业外收入。 根据西安市财政局文件市财函20142250号西安市财政局关于拨付2014年软件和服务外包产业发展专项第二批（投资类）资金的通知，子公司西安润和于2015年1月收到西安市财政局拨付的库存管理软件开发自动化程序升级项目资金35

534、0,000.00元。本期项目已验收通过，本期从递延收益转入营业外收入。 根据南京市雨花台区科技局、南京市雨花台区财政局雨科201127 号、雨财2011178 号关于下达雨花台区 2011 年科技项目计划及补助经费指标的通知，本公司于 2011 年 12 月收到中国（南京）软件谷管理委员会拨付的企业供应链管理软件工程技术研究中心项目资金 100,000.00 元。本期项目已验收通过，本期从递延收益转入营业外收入。 根据西安市财政局，西安市商务局市财函20141327号、市商发2014344号关于拨付2014年西安市服务外包专项资金（投资类）项目剩余资金的通知，本公司于2016年10月31日收西

535、安财政局拨付的企业基于云平台的库存管理软件升级自动化程序提升项目资金150,000.00元；根据西安市财政局市财函20141911号关于拨付2014年陕西省服务外包专项资金（平台和技改类）的通知，本公司于2016年12月29日收西安财政局拨付的企业用于心脏安路检查系统专项资金90,000.00元。以上项目合同明确注明需要政府验收通过，在完成项目验收手续前，计入递延收益。 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 358,175,850.00 -324,

536、000.00 -324,000.00 357,851,850.00 其他说明： 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 （1）2016年2月1日，根据公司2014年第五次临时股东大会审议通过的江苏润和软件股份有限公司2014 年限制性股票激励计划（草案修订稿）、第四届董事会第三十九次会议决议和修改后的章程，并经2014年第五次临时股东大会决议授权，公司对张峥、邓一波、强征、杨凡、韩孝阳、杨斌已获授但尚未解锁的限制性股票股本人民币74,500.00元进行回购注销，申请减少注册资本及股本人民币74,500.00元。此次减资业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于201

537、6年2月1日出具会验字20160747号验资报告。 （2）2016年7月6日，根据公司2014年第五次临时股东大会审议通过的江苏润和软件股份有限公司2014 年限制性股票激励计划（草案修订稿）、第五届董事会第四次会议决议和修改后的章程，并经2014年第五次临时股东大会决议授权，公司对钱罡、仇释、张凯、田勇、韩静、强征，孙剑峰、顾凯、徐远、查维强、甘明春、孙国卿、陈磊、李华、秦智超、翁存中、徐仙仙、陈守章、孙月军已获授但尚未解锁的限制性股票股本人民币249,500.00元进行回购注销，申请减少注册资本及股本人民币249,500.00元。此次减资业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2

538、016年7月8日出具会验字20164161号验资报告。 （3）2016年度公司部分有限售条件股份上市流通，转为无限售条件流通股，合计解除限售股份为12,080,500.00股。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本

539、溢价（股本溢价） 2,458,746,117.96 51,075,382.96 15,393,950.99 2,494,427,549.93 其他资本公积 33,703,113.94 53,971,746.96 51,075,382.96 36,599,477.94 合计 2,492,449,231.90 105,047,129.92 66,469,333.95 2,531,027,027.87 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1）股本溢价本期增加数中： 股本溢价本期增加数为限制性股票激励计划解锁相应确认的股权激励费用对应的其他资本公积转入股本溢价。 （2）股本溢价本期减少数

540、中： 公司本期回购注销股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票合计324,000股，减少股本324,000.00元，减少资本公积（股本溢价）3,284,935.00元； 公司收购少数股东股权支付的成本与按取得的股权比例计算的子公司净资产份额差异12,109,015.99元减少资本公积（股本溢价）12,109,015.99元。 （3）其他资本公积本期增加数中： 公司本年确认应分摊的股权激励费用11,540,032.61元； 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 预计未来期间可税前扣除的股份支付费用金额超过会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用部分的所得税影响金额为4

541、2,431,714.35元。 （4）其他资本公积本期减少数中： 其他资本公积本期减少数为限制性股票激励计划解锁相应确认的股权激励费用对应的其他资本公积转入股本溢价。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 实施限制性股票激励计划锁定期股款 94,223,472.55 43,465,392.55 50,758,080.00 合计 94,223,472.55 43,465,392.55 50,758,080.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司将2015年年末授予的限制性股票激励计划锁定期股款确认为库存股。 57、其他综合收益 单位： 元 项目

542、 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 -6,132,764.42 -1,013,969.27 -58,023.75 1,842,242.45 -2,798,187.97 -4,290,521.97 外币财务报表折算差额 -6,132,764.42 -1,013,969.27 -58,023.75 1,842,242.45 -2,798,187.97 -4,290,521.97 其他综合收益合计 -6,132,764.42 -1,013,969.27

543、-58,023.75 1,842,242.45 -2,798,187.97 -4,290,521.97 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 32,279,725.60 8,060,683.29 40,340,408.89 合计 32,279,725.60 8,060,683.29 40,3

544、40,408.89 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 盈余公积本期增加数是本公司根据公司法及公司章程有关规定，按本年净利润10%提取的法定盈余公积金。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 407,495,972.86 242,230,494.90 调整后期初未分配利润 407,495,972.86 242,230,494.90 加：本期归属于母公司所有者的净利润 303,579,054.80 194,690,096.58 减：提取法定盈余公积 8,060,683.29 962,941.22 应付普通股股利 53,715,202.50 28,

545、461,677.40 期末未分配利润 649,299,141.87 407,495,972.86 调整期初未分配利润明细： 1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,297,586,274.67 754,883,411.63 1,123,302,835.35

546、 696,146,590.60 其他业务 17,381,530.62 15,554,616.35 5,281,139.29 4,672,758.50 合计 1,314,967,805.29 770,438,027.98 1,128,583,974.64 700,819,349.10 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 3,904,723.14 2,208,032.56 教育费附加 2,857,000.51 1,577,544.14 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 房产税 4,176,206.81 土地使用税 186,561.7

547、8 印花税 632,343.01 营业税 325,705.66 2,024,380.83 其他 91,243.03 合计 12,173,783.94 5,809,957.53 其他说明： 税金及附加2016年度比2015年度增长109.53%，主要原因是根据财政部增值税会计处理规定（财会201622号）以及关于有关问题的解读，本公司将2016年5-12月房产税、车船使用税、土地使用税和印花税等税金的发生额列报于“税金及附加”项目，2016年5月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资、福利、社保费 28,404,754.21 28,

548、610,364.93 业务费 9,910,542.96 8,097,463.78 差旅费 4,644,733.96 4,773,334.49 办公费 2,131,560.52 2,619,340.86 广告宣传费 437,313.77 230,802.52 其他 1,846,998.85 2,030,190.76 合计 47,375,904.27 46,361,497.34 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 130,623,295.90 97,457,352.91 工资、福利、社保费 49,918,172.88 40,395,031.17 折旧费

549、21,931,380.09 12,901,322.86 房租物业费 17,669,147.58 10,863,389.62 专业服务费 8,680,321.00 13,938,074.57 办公费 6,291,453.59 6,443,166.11 股份支付 5,966,417.72 14,574,022.74 差旅费 5,682,883.94 3,234,907.57 税金 5,656,175.54 4,346,802.42 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 招待费 4,992,272.15 4,563,136.68 其他 7,008,131.90 6,373,84

550、5.86 合计 264,419,652.29 215,091,052.51 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 64,480,491.58 19,551,025.88 减：利息收入 1,425,837.35 2,438,747.08 加：汇兑损益 -4,952,239.02 -3,335,470.36 银行手续费 758,051.81 3,380,397.85 合计 58,860,467.02 17,157,206.29 其他说明： 财务费用2016年度比2015年度增长243.07%，主要原因是公司2015年利息支出资本化金额较大，且2016年借款

551、增加，利息支出相应增加。 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 937,328.89 14,622,897.93 合计 937,328.89 14,622,897.93 其他说明： 资产减值损失2016年度比2015年度下降93.59%，主要原因是本年应收款余额下降，坏账准备余额略微上涨，相应计提的坏账准备金额较小。 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他流动资产 32,825.00 -13,500.00 合计 32,825.00 -13,500.00 其他说明： 其他流动资产形成的公允价值变动收益系子

552、公司江苏开拓购入实物投资黄金形成。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 1,671,831.35 处置长期股权投资产生的投资收益 46,984,037.52 50,245,432.35 处置可供出售金融资产取得的投资收益 3,460,000.00 合计 48,655,868.87 53,705,432.35 其他说明： （1）处置长期股权投资产生的投资收益系本公司处置香港SRS2及润联信息股权形成。具体见附注八、1处置子公司及附注十二、5.（6）关联方资产转让情况；处置联营企业上海云

553、角信息技术有限公司股权形成，具体见附注七、17长期股权投资。 （2） 本公司投资收益汇回无重大限制。 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 385,050.79 28,910,698.20 385,050.79 其中：固定资产处置利得 385,050.79 28,910,698.20 385,050.79 政府补助 40,877,704.77 10,554,629.23 29,672,111.94 业务转让收入 59,716,981.13 59,716,981.13 罚息收入 15,008,154.75 15,008,1

554、54.75 其他 253,369.00 262,832.41 253,369.00 合计 116,241,260.44 39,728,159.84 105,035,667.61 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影响当年盈亏 是否特殊补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 增值税退税 补助 是 否 11,205,592.83 2,179,574.51 与收益相关 企业供应链管理软件项目 补助 是 否 7,000,000.00 与收益相关 国际服务外包专项引导 补助 是 否 5,000,000.00 5,308,000.00

555、与收益相关 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 资金 智能终端嵌入式软件研发及产业化项目 补助 是 否 3,000,000.00 与收益相关 软件和信息服务业大企业培育并购补助 补助 是 否 2,000,000.00 与收益相关 关于拨先润和软件信息技术有限公司 2014 年度房租补贴 补助 是 否 1,652,400.00 与收益相关 软件及服务外包产业发展扶持资金 补助 是 否 1,637,599.00 809,053.00 与收益相关 2016 年省级商务发展第二批专项基金 补助 是 否 1,600,000.00 与收益相关 工业和信息产业转型升级引导资金 补助

556、是 否 1,200,000.00 与收益相关 稳岗补贴 补助 是 否 1,055,038.24 与收益相关 国家服务外包公共平台建设资金 补助 是 否 1,000,000.00 与收益相关 IBM 润和技术联合创新 补助 是 否 1,000,000.00 与收益相关 2015 税收返还 补助 是 否 860,000.00 与收益相关 外包离岸类骨干型企业奖励 奖励 是 否 500,000.00 与收益相关 管理软件开发自动化程序升级 补助 是 否 350,000.00 与收益相关 个税返还 补助 是 否 327,813.00 与收益相关 南京市绿化 补助 是 否 300,000.00 与收益相

557、关 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 园林局-立体绿化扶持资金 润和国际软件外包研发总部基地项目 补助 是 否 210,000.00 与资产相关 中国南京软件谷管理委员会孵化器奖励政府补助 补助 是 否 200,000.00 与收益相关 江苏省企业供应链管理软件工程技术研发中心补助基金 补助 是 否 200,000.00 与收益相关 2015 年科技发展计划和科技经费补助 补助 否 否 500,000.00 与收益相关 服务外包业发展技改（平台）项目 补助 否 否 360,000.00 与收益相关 工业和信息产业转型升级专项引导资金 补助 否 否 300,000.00

558、 与收益相关 科技服务业补贴 补助 否 否 250,000.00 与收益相关 创汇奖励 奖励 否 否 100,000.00 与收益相关 服务业综合改革试点专项补贴 补助 否 否 100,000.00 与收益相关 雨花润和软件外包园项目引导资金 补助 否 否 65,000.00 与资产相关 其他 补助 是 否 579,261.70 583,001.72 与收益相关 合计 - - - - - 40,877,704.77 10,554,629.23 - 其他说明： 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 （1）2016年政府补助中11,205,592.83元为增值税退税，系与公司

559、正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助，计入经常性损益。 （2）公司2016年12月2日第五届董事会第十二次会议审议通过了关于出售部分业务资产的议案，同意将新智能流通业务转让给南京润典信息科技有限公司，交易价格以中水致远资产评估有限公司以2016年9月30日作为评估基准日出具的中水致远咨报字2016第2794号江苏润和软件股份有限公司拟转让新智能流通业务涉及的资产组合项目估值报告为参考依据，交易总金额为人民币6,000万元，扣税后为59,716,981.13元，截止2016年12月31日已收款3,000.00万元。 （3）2015年12月9日，外包园公

560、司与南京润宏置业有限公司（以下简称“润宏置业”）签署了关于外包园公司子公司的股权转让协议，协议规定如受让方未能按照约定按期支付股权转让价款的，每逾期一日，受让方应当按照应付未付金额的0.5%支付逾期利息。因受让方润宏置业未能按时支付股权转让款，本公司2016年确认对其罚息共计15,008,154.75元。 （4）营业外收入2016年度比2015年度增长192.59%，主要原因是公司2016年业务转让所得较大。 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 147,702.52 94,490.64 147,702.52 其中：固定

561、资产处置损失 147,702.52 94,490.64 147,702.52 对外捐赠 1,230,000.00 210,000.00 1,230,000.00 其他 260,447.86 92,538.90 260,447.86 合计 1,638,150.38 397,029.54 1,638,150.38 其他说明： 营业外支出2016年度比2015年度增长312.60%，主要原因是公司2016年支付的公益性捐赠增长较大。 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 19,089,151.95 38,878,287.33 递延所得税费用

562、-2,570,215.90 -10,184,197.77 合计 16,518,936.05 28,694,089.56 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 324,054,444.83 所得税费用 16,518,936.05 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 其他说明 所得税费用2016年度比2015年度下降42.43%，主要原因是公司2016年本公司可税前抵扣的成本费用增加，当期所得税费用相应减少。 72、其他综合收益 详见附注七、57 其他综合收益。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项

563、目 本期发生额 上期发生额 政府补助 21,222,111.94 7,950,054.72 其他 81,642.44 1,305,954.75 合计 21,303,754.38 9,256,009.47 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 房租及物业费 17,669,147.58 11,014,072.02 业务费用 9,910,542.96 8,097,463.78 差旅费 10,327,617.90 8,008,242.06 专业服务费 8,680,321.00 13,938,074.57 办公费 8,423

564、,014.11 9,062,506.97 押金及保证金 3,065,719.82 广告宣传费 437,313.77 230,802.52 其他 23,797,562.51 15,667,793.61 合计 82,311,239.65 66,018,955.53 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 16,993,992.10 2,313,929.88 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 合计 16,993,992.10 2,313,929.88 收到的其他与投资活动有关的现金说明：

565、 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 0.00 137,250,000.00 合计 137,250,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 36,750,963.00 70,300,000.00 融资顾问费 5,680,500.00 10,000,000.00 回购股份支付费用 3,608,935.00 1,829,650.00

566、 为发行证券支付的审计咨询费 1,886,792.45 6,727,166.99 合计 47,927,190.45 88,856,816.99 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： - - 净利润 307,535,508.78 193,050,987.03 加：资产减值准备 937,328.89 14,622,897.93 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,506,809.18 12,014,540.71 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年

567、度报告全文 179 无形资产摊销 19,111,602.62 8,313,678.42 长期待摊费用摊销 1,968,332.93 1,688,266.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -59,954,329.40 -28,816,207.56 公允价值变动损失（收益以“”号填列） -32,825.00 13,500.00 财务费用（收益以“”号填列） 43,094,260.46 16,778,890.32 投资损失（收益以“”号填列） -48,655,868.87 -53,705,432.35 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -71,026.22

568、-9,673,647.62 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -2,499,189.68 -510,550.15 存货的减少（增加以“”号填列） 12,608,909.53 -534,615.87 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -21,967,910.13 -219,717,063.59 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 3,609,922.79 111,414,915.77 其他 11,540,032.61 31,875,413.94 经营活动产生的现金流量净额 289,731,558.49 76,815,573.45 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - -

569、 3现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 614,123,710.50 387,561,346.40 减：现金的期初余额 387,561,346.40 408,369,467.33 现金及现金等价物净增加额 226,562,364.10 -20,808,120.93 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 8,775,000.00 其中： - 福州捷科 8,775,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 0.00 其中： - 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 68,583,830

570、.00 其中： - 北京联创 58,583,830.00 菲耐得 10,000,000.00 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 取得子公司支付的现金净额 77,358,830.00 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 79,750,550.40 其中： - 润联信息 77,706,960.00 香港 SRS2 2,043,590.40 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 2,224,970.34 其中： - 润联信息 911,032.39 香港 SRS2 1,313,937.95 加

571、：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 105,980,650.00 其中： - 润宏置业 105,980,650.00 处置子公司收到的现金净额 183,506,230.06 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 614,123,710.50 387,561,346.40 其中：库存现金 271,759.58 240,359.70 可随时用于支付的银行存款 608,299,570.92 373,402,903.08 可随时用于支付的其他货币资金 5,552,380.00 13,918,083.62 三、期末现金及现金等价物余额 6

572、14,123,710.50 387,561,346.40 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 7,552,380.00 银行承兑汇票保证金、保函保证金、法院冻结款 固定资产 355,709,349.34 银行借款抵押物 无形资产 20,681,062.02 银行借款抵押物 合计 383,942,791.36 - 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元

573、 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 - - 45,990,253.18 其中：美元 2,491,864.30 6.937 17,286,062.64 港币 4,548,996.86 0.8945 4,069,077.69 日元 208,874,168.99 0.05959 12,446,811.73 新加坡元 2,539,493.93 4.7995 12,188,301.12 应收账款 - - 14,689,750.73 其中：美元 1,006,683.49 6.937 6,983,363.37 港币 4,166,139.97 0.8945 3,726,612.20

574、日元 43,784,521.73 0.05959 2,609,119.65 新加坡元 285,582.98 4.7995 1,370,655.51 应付账款 6,167,256.47 其中：美元 港币 69,307,858.03 0.05959 4,130,055.26 日元 1,836,861.92 0.8945 1,643,072.99 新加坡元 82,118.60 4.7995 394,128.22 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 不适用 江苏润和软件股份有限公司 20

575、16 年年度报告全文 182 子公司名称 主要经营地 记账本位币 香港润和信息技术投资有限公司 中国香港 港币 株式会社東京 日本东京 日元 HOPERUN SOFTWARE SINGAPORE PTE. LTD 新加坡 新加坡元 HopeRun Technology Co., Ltd 美国特拉华州 美元 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日

576、至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 是 否 （5）购买日或合并当期期末无法

577、合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名称 企业合并中取得的权益比例 构成同一控制下企业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 合并当期期初至合并日被合并方的收入 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 比较期间被合并方的收入 比较期间被合并方的净利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基

578、本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 184 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 是 否 单位： 元 子公司名称 股权处置价款 股权处置比例 股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 丧失控制权之日剩余股权的比例 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失

579、控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 SRS2 LIMITED 2,043,590.40 51.00% 股权转让 2016 年09 月 30日 截止2016年9月 30 日已支付转让总价款的100%，并已办理工商变更手续 -422,320.14 -58,023.75 SilkRoad Software & Service .Inc 股权转让 2016 年09 月 30日 丝略软件（上海）有限公司 股权转让 2016 年09 月 30日 江苏润联信息技术有限公司 129,511,600.00 100.00% 股权转让 2016 年

580、12 月 31日 截止2016 年12 月 31日已支付转让总价款44,021,999.70 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 185 的 50%以上，并已办理工商变更手续 其他说明： （1）香港SRS2 2016年8月29日，润和软件与SilkRoad Capital LLC签署了SRS2 Limited股权转让协议，将其持有的香港SRS2 51%股权按原出资额30.6万美元转让给SilkRoad Capital LLC，同日，公司召开第五届董事会第八次会议审议通过相关议案。公司于2016年9月30日收到股权转让款30.6万美元，折合人民币2,043,594.40元。 （2

581、）润联信息 具体情况详见附注十二、5.（6）关联方资产转让情况。 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 是 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1）润联信息是2016年10月本公司子公司外包园公司分立形成的全资子公司，本年度公司对润联信息的合并期间为2016年10-12月。 （2）润方置业是2016年11月本公司外包园公司分立形成的全资子公司，2016年11月16日完成工商变更及设立的登记手续，并取得了南京市工商行政管理局颁发的营业执照，后因原分立方案中涉及主要资产的权属无法做产权变更，原分

582、立方案无法实施，故2016年分立事项未完成。 （3）润和云是2016年3月本公司投资新设的全资子公司，本年度公司对润和云的合并期间为2016年3-12月。 （4）润和颐能是2016年3月本公司投资新设的控股子公司，本年度公司对润和颐能的合并期间为2016年3-12月。 （5）润和智融是2016年4月本公司投资新设的全资子公司，本年度公司对润和智融的合并期间为2016年4-12月。 （6）福州捷科2016年1月为捷科智诚的控股子公司，2016年1月，相关股权转让工商变更登记已办理完毕后，福州捷科成为捷科智诚的全资子公司。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构

583、成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 江苏润和南京软件外包园投资有限公司 中国南京 中国南京 服务 100.00% 新设 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 186 西安润和软件信息技术有限公司 中国西安 中国西安 信息技术服务 100.00% 新设 北京润和汇智信息技术有限公司 中国北京 中国北京 信息技术服务 100.00% 新设 深圳润和汇智信息技术有限公司 中国深圳 中国深圳 信息技术服务 100.00% 新设 上海润和信息技术服务有限公司 中国上海 中国上海 信息技术服务 100.00% 新设 株式会社東京 日本东京 日本东京

584、信息技术服务 91.67% 非同一控制下企业合并 HOPERUN SOFTWARE SINGAPORE PTE. LTD 新加坡 新加坡 信息技术服务 70.00% 新设 HopeRun Technology Co., Ltd 美国特拉华州 美国特拉华州 信息技术服务 100.00% 新设 江苏开拓信息与系统有限公司 中国无锡 中国无锡 系统集成服务 66.85% 非同一控制下企业合并 北京捷科智诚科技有限公司 中国北京 中国北京 信息技术服务 100.00% 非同一控制下企业合并 上海捷科智诚科技有限公司 中国上海 中国上海 信息技术服务 100.00% 非同一控制下企业合并 福州捷科智诚信

585、息科技有限公司 中国福州 中国福州 信息技术服务 55.00% 非同一控制下企业合并 北京联创智融信息技术有限公司 中国北京 中国北京 信息技术服务 100.00% 非同一控制下企业合并 重庆度融信息技术有限公司 中国重庆 中国重庆 信息技术服务 60.00% 非同一控制下企业合并 成都联创智融信息技术有限公司 中国成都 中国成都 信息技术服务 100.00% 非同一控制下企业合并 香港润和信息技术投资有限公司 中国香港 中国香港 信息技术服务 100.00% 新设 上海菲耐得信息科技有限公司 中国上海 中国上海 信息技术服务 100.00% 非同一控制下企业合并 润和云（上海）科技有限公司

586、中国上海 中国上海 信息技术服务 100.00% 新设 广州润和颐能软件技术有限公司 中国广州 中国广州 信息技术服务 51.00% 新设 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 187 江苏润和智融科技有限公司 中国南京 中国南京 信息技术服务 100.00% 新设 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 本公司直接拥有东京润和91.67%的股权，东京润和持有8.33%的库存股股权，该库存股股权不仅没有表决权，也没有分红请求权和剩余财产分配请求权等其他权利，因为本公司实际拥有东京润和的100%权益。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资

587、单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合

588、收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 2015年12月9日，捷科智诚与福建泰得网络科技有限公司（以下简称“福建泰得”）签订关于福州捷科智诚信息科技有江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 188 限公司之股权转让协议，协议约定捷科智诚以人民币1,350万元购买福建泰得持有的福州捷科45%股权。201

589、6年1月，相关股权转让工商变更登记已办理完毕。此次股权转让完成后，捷科智诚持有福州捷科100%的股权。 此次收购完成前，福州捷科为捷科智诚的控股子公司，为润和软件控制的公司。此次收购完后，福州捷科成为捷科智诚的全资子公司。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 福州捷科 购买成本/处置对价 13,500,000.00 -现金 13,500,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 1,390,984.01 差额 12,109,015.99 其中：调整资本公积 12,109,015.99 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要

590、的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 上海云角信息技术有限公司 上海 上海 技术开发及服务 10.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 持有云角信息20%以下表决权但具有重大影响依据是公司在被投资单位董事会派有一名董事，并享有相应的实质性的参与决策权，公司通过该代表参与被投资单位经营政策的制定，对被投资单位施加重大影响。 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末

591、余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 189 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 上海云角信息技术有限公司 上海云角信息技术有限公司 流动资产 38,581,248.62 30,203,709.56 非流动资产 3,878,518.32 2,155,088.73 资产合计 42,459,766.94 32,358,798.29 流动负债 21,217,608.50 3,947,464.70 负债合计 21,217,608.50 3,947,464.70 归属于母公司股东权益 2

592、1,242,158.44 28,411,333.59 按持股比例计算的净资产份额 2,124,215.84 5,682,266.72 -商誉 18,491,426.20 对联营企业权益投资的账面价值 20,615,642.04 40,000,000.00 营业收入 40,021,067.74 19,147,026.69 净利润 11,156,420.39 6,378,915.19 综合收益总额 11,156,420.39 6,378,915.19 本年度收到的来自联营企业的股利 1,000,000.00 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额

593、 期初余额/上期发生额 合营企业： - - 下列各项按持股比例计算的合计数 - - 联营企业： - - 下列各项按持股比例计算的合计数 - - 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损失 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 190 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务

594、性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 1与金融工具相关的风险 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管

595、理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 2信用风险信息 信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。 本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 3流动性风险信息 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金

596、融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部集中控制，内审部进行监督。财务部通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 4市场风险信息 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。本公司面临的市场风险主要是与国际软件外包业务相关的汇率风险。 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资产、负债及境外

597、经营实体有关。公司已经针对汇率风险采用相关财务与经营手段予以化解。在财务上，根据公司远期结售汇业务内控管理制度，公司签订远期结汇合同锁定汇率，降低公司面临的汇率风险。在经营上，公司一方面通过签订合同时考虑汇率变动因素，加快资金周转速度，减少外汇资金沉淀等方式，降低汇率变动对公司业绩造成的不利影响；另一方面，公司正着手合理布局国际市场，在巩固日本市场的同时，扩大对欧美市场和东南亚市场的业务开拓，采用多种货币结算以分散汇率风险。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 191 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公

598、允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 - - - - 二、非持续的公允价值计量 - - - - 1.其他流动资产 144,325.00 144,325.00 非持续以公允价值计量的资产总额 144,325.00 144,325.00 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 市场价格 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

599、性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例 母公司对本企业的表决权比例 江苏润和科技投资集团有限公司（以下简称“润和投资”） 中国南京 投资 7,000 万元 17.48% 17.48% 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 192 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是自然人周红卫、姚宁，截止 2016

600、年 12 月 31 日，周红卫、姚宁分别直接持有润和软件 6.18%、2.92%的股权，并通过共同控制润和投资，合计控制公司 26.58%的表决权股份。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 南京澜和电子商务有限公司 控股股东控制的公司 南京淳泰投资管理有限公

601、司 控股股东控制的公司 南京润宏置业有限公司 控股股东控制的公司 江苏润和南京软件外包园置业有限公司 控股股东控制的公司 江苏慧通教育产业投资有限公司房租 控股股东控制的公司 南京菁英汇酒店管理有限公司 控股股东控制的公司 Cloud 4 device technology Corp. 控股股东控制的公司 上海润舸投资管理有限公司 控股股东控制的公司 南京市润企科技小额贷款有限公司 控股股东参股的公司 斯润天朗（北京）科技有限公司 控股股东参股的公司 宁波宏创股权投资合伙企业（有限合伙） 持有上市公司 5%以上股份的法人 周帮建 宁波宏创的实际控制人 王杰 主要自然人股东 其他说明 5、关联交

602、易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 193 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 苏州博纳讯动软件有限公司 采购劳务 339,622.64 上海云角信息技术有限公司 采购劳务 776,159.82 合计 1,115,782.46 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 苏州博纳讯动软件有限公司 提供劳务 284,570.71 上海云角信息技术有限公司 提供劳务 150,000.00 合计 434,570.7

603、1 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 受托/承包资产类型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收益定价依据 本期确认的托管收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 委托/出包资产类型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定价依据 本期确认的托管费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类

604、本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 江苏润和科技投资集团有限公司 房屋建筑物 1,410,097.86 360,471.60 江苏慧通教育产业投资有限公司 房屋建筑物 908,397.80 南京市润企科技小额贷款有房屋建筑物 292,206.45 292,683.60 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 194 限公司 南京润宏置业有限公司 房屋建筑物 5,779.24 江苏润和南京软件外包园置业有限公司 房屋建筑物 5,779.24 合 计 2,622,260.59 653,155.20 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认

605、的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 周红卫、姚宁、孙强 30,000,000.00 2016 年 11 月 10 日 否 周红卫、姚宁、孙强 30,000,000.00 2016 年 11 月 10 日 否 姚宁、周红卫 70,000,000.00 2016 年 09 月 28 日 否 江苏润和科技投资集团有限公司、周红卫 50,000,000.00 2016 年 03 月 16 日 否 周红

606、卫 50,000,000.00 2016 年 01 月 08 日 否 江苏润和科技投资集团有限公司、周红卫 30,000,000.00 2016 年 02 月 02 日 否 江苏润和科技投资集团有限公司、周红卫夫妇 40,000,000.00 2016 年 09 月 12 日 江苏润和科技投资集团有限公司、周红卫 30,000,000.00 2016 年 09 月 29 日 否 王杰、汪芳 8,500,000.00 2016 年 07 月 06 日 否 王杰、汪芳 1,500,000.00 2016 年 07 月 06 日 否 王杰、汪芳 20,000,000.00 2016 年 02 月 2

607、6 日 否 周帮建 1,000,000.00 2016 年 11 月 10 日 否 关联担保情况说明 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 195 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 江苏润和科技投资集团有限公司 股权转让 129,511,600.00 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 （8）其他关联交易 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 南京润宏置业有限公司 收取罚息 15,008,154.7

608、5 具体情况详见附注七、69营业外收入的相关内容。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 江苏润和科技投资集团有限公司 51,804,640.00 应收账款 苏州博纳讯动软件有限公司 134,570.71 6,728.54 其他应收款 南京菁英汇酒店管理有限公司 17,293.44 1,507.63 其他应收款 南京市润企科技小额贷款有限公司 7,256.25 362.81 -231,217.70 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 196 其他应收款 江苏慧通教育产业投资有

609、限公司 1,382.40 69.12 其他应收款 江苏润和南京软件外包园置业有限公司 1,251.81 62.59 其他应收款 南京润宏置业有限公司 101,930,650.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 宁波宏创股权投资合伙企业（有限合伙） 96,383,830.00 应付账款 上海云角信息技术有限公司 822,729.43 应付账款 苏州博纳讯动软件有限公司 360,000.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 适用 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权

610、益工具总额 3,485,500.00 公司本期失效的各项权益工具总额 324,000.00 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 注 1、注 2、注 3、注 4 其他说明 注1：公司2016年第五届董事会第十三次会议审议通过了关于2014年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第二个解锁期及预留授予的限制性股票第一个解锁期条件成就可解锁的议案，同意345名激励对象在首次授予限制性股票的第二个解锁期以及预留授予限制性股票的第一个解锁期内，个人绩效考核结果均达到完全解锁条件，可解锁激励对象的主体资格合法、有效。其中，首次授予的限制性股票第二个解锁期符合解锁条件的激励对象共计2

611、62人，可解锁的限制性股票数量为309.15万股；预留授予的限制性股票第一个解锁期符合解锁条件的激励对象共计83人，可解锁的限制性股票数量为39.40万股，共计348.55万股。 注2：根据公司2014年第五次临时股东大会审议通过的江苏润和软件股份有限公司2014 年限制性股票激励计划（草案修订稿）、第四届董事会第三十九次会议决议和修改后的章程，并经2014年第五次临时股东大会决议授权，公司对张峥、江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 197 邓一波、强征、杨凡、韩孝阳、杨斌已获授但尚未解锁的限制性股票股本人民币74,500.00元进行回购注销。根据公司2014年第五次临时股东大

612、会审议通过的江苏润和软件股份有限公司2014 年限制性股票激励计划（草案修订稿）、第五届董事会第四次会议决议和修改后的章程，并经2014年第五次临时股东大会决议授权，公司对钱罡、仇释、张凯、田勇、韩静、强征，孙剑峰、顾凯、徐远、查维强、甘明春、孙国卿、陈磊、李华、秦智超、翁存中、徐仙仙、陈守章、孙月军已获授但尚未解锁的限制性股票股本人民币249,500.00元进行回购注销。以上共回购限制性人民币普通股324,000.00元。截至2016年12月31日止，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司上述限制性股票的注销事宜已完成。 注3：解锁安排 激励计划首次授予的限制性股票自首次授予

613、日起满12 个月后，激励对象应当在未来36 个月内分三期解锁，具体时间安排如下： 解锁期 解锁时间 解锁比例 第 1 个解锁期 自首次授予日起12个月后的首个交易日起至首次授予日起24个月内的最后一个交易日当日止 30% 第 2个解锁期 自首次授予日起24个月后的首个交易日起至首次授予日起36个月内的最后一个交易日当日止 30% 第 3 个解锁期 自首次授予日起36个月后的首个交易日起至首次授予日起48个月内的最后一个交易日当日止 40% 激励计划预留的限制性股票自相应的授权日起满12 个月后，激励对象应当在未来24 个月内分两期解锁，具体时间安排如下： 解锁期 解锁时间 解锁比例 第 1 个

614、解锁期 自预留限制性股票的授权日起12个月后的首个交易日起至相应的授权日起24个月内的最后一个交易日当日止 40% 第 2 个 解 锁期 自预留限制性股票的授权日起24个月后的首个交易日起至相应的授权日起36个月内的最后一个交易日当日止 60% 注4：解锁条件 达到公司业绩考核条件 激励计划首次授予的限制性股票分三期进行解锁，对应的业绩考核期为2014年、2015 年、2016 年三个会计年度，公司业绩考核指标为归属于母公司所有者扣除非经常性损益后的净利润和营业收入。各年度业绩考核目标如下： 解锁期 业绩考核目标 第 1 个解锁期 （1）2014 年的净利润较2013 年增长率不低于50%；

615、（2）2014 年的营业收入较2013 年增长率不低于50%。 第 2个解锁期 （1）2015 年的净利润较2013 年增长率不低于100%； （2）2015 年的营业收入较2013 年增长率不低于110%。 第 3 个解锁期 （1）2016 年的净利润较2013 年增长率不低于200%； （2）2016 年的营业收入较2013 年增长率不低于150%。 注：其中“净利润”指扣除非经常性损益后的净利润。 激励计划预留的限制性股票分两期进行解锁，对应的业绩考核年度为2015年、2016 年两个会计年度，各年度的业绩考核目标与首次授予的限制性股票相应年度的业绩考核目标一致。 激励计划限制性股票锁定

616、期内，各年度归属于母公司所有者的净利润及归属于母公司所有者扣除非经常性损益后的净江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 198 利润均不得低于授权日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。 达到个人绩效考核条件 激励对象的个人绩效考核条件按照公司制定的考核办法予以执行，公司分年度对激励对象进行绩效考核并确定考核结果。个人绩效考核结果分为五个等级，不同等级就对应解锁期所获授的限制性股票的可申请解锁比例有所不同，具体如下： 考核等级 A B C D E 可解锁比例 100% 80% 60% 0% 注：考评结果为A、B 的即达到完全解锁条件，考核结果为C、D 的仅可完成部分解锁，考评结果

617、为E 的不得解锁。 2、以权益结算的股份支付情况 适用 不适用 单位： 元 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 45,243,146.55 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 11,540,032.61 其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 适用 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2016年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2016年12月31日止，本公司无需要披露的其他重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，

618、也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 199 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 71,546,670.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 （1）非公开发行股票事项 2017年1月19日，根据公司2016年第三次临时股东大会的授权，公司第五届董事会第十六次会议决议，公司拟非公开发行A股股票，募集资金总额不超过80,512.88万元，募集资金扣除发行费用后的净额将全部用于

619、“金融云服务平台建设项目”、“能源信息化平台建设项目”和“补充流动资金项目”。公司非公开发行股票的申请已于2017年3月22日获得中国证监会审核通过。 （2）调整全资子公司存续分立方案事项 2016年11月16日润方置业完成工商变更及设立的登记手续，并取得了南京市工商行政管理局颁发的营业执照。因原分立方案中涉及主要资产的权属无法做产权变更，原分立方案无法实施。2017年4月10日，公司第五届董事会第十八次会议审议通过了关于同意调整全资子公司存续分立方案的议案，以保证分立方案的切实可行。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响

620、的各个比较期间报表项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 200 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所有者的终止经营利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者

621、决策有影响的重要交易和事项 8、其他 （1）与杭州亚细亚集创科技有限公司、王敏的诉讼事项 2014年11月，本公司就与杭州亚细亚集创科技有限公司、王敏的买卖合同纠纷，向江苏省南京市雨花台区人民法院提起诉讼，要求两被告共同偿还本公司货款7,606,552.76 元及利息434,910.13 元以及从立案之日起至判决给付之日利息，王敏抵押房产优先偿还欠款；并要求两被告共同向本公司支付违约金1,094,385.60元。2014 年11 月10 日，公司收到了江苏省南京市雨花台区人民法院签发的（2014）雨商初字第414 号受理案件通知书。 2015年4月20日，本案开庭审理，判决如下：被告杭州亚细亚

622、集创科技有限公司支付原告7,606,552.76 元，并承担利息损失及违约金；被告王敏对被告杭州亚细亚集创科技有限公司的上述付款义务承担连带清偿责任；被告杭州亚细亚集创科技有限公司不履行上述付款义务时，原告有权就王敏名下的位于杭州西湖区兰亭公寓2幢第五层房产变卖，拍卖的价款在1,000万元范围内优先受偿。如果被告未在指定期间履行给付金钱义务，则加倍支付迟延履行期间的债务利息。 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 201 2016年法院已对被查封财产予以强制执行，公司已收到执行款7,516,400.00元。 （2）截至2016年12月31日止，除上述事项外本公司无需要披露的其他重

623、要事项。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 239,442,929.78 100.00% 18,266,109.66 7.63% 221,176,820.12 226,898,257.51 100.00% 17,290,909.91 7.62% 209,607,347.60 合计 239,442,929.78 100.00% 18,266,109.66 7.63%

624、 221,176,820.12 226,898,257.51 100.00% 17,290,909.91 7.62% 209,607,347.60 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 218,286,597.15 10,914,329.85 5.00% 1 年以内小计 218,286,597.15 10,914,329.85 5.00% 1 至 2 年 10,714,828.85 1,071,482.89 10.00% 2

625、至 3 年 8,322,413.72 4,161,206.86 50.00% 3 年以上 2,119,090.06 2,119,090.06 100.00% 合计 239,442,929.78 18,266,109.66 7.63% 确定该组合依据的说明： 对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特种组合。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 202 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额

626、975,199.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 项目 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 第一名 27,709,530.10 11.57 1,385,476.51 第二名 17,641,822.05 7

627、.37 882,091.10 第三名 16,593,814.29 6.93 829,690.71 第四名 15,492,584.87 6.47 774,629.24 第五名 14,098,034.02 5.89 704,901.70 合 计 91,535,785.33 38.23 4,576,789.26 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全

628、文 203 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 81,804,640.00 28.14% 81,804,640.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 208,945,418.50 71.86% 10,734,887.17 5.14% 198,210,531.33 271,896,226.98 100.00% 13,781,678.40 5.07% 258,114,548.58 合计 290,750,058.50 100.00% 10,734,887.17 3.69% 280,015,171.33 271,896,226

629、.98 100.00% 13,781,678.40 5.07% 258,114,548.58 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 江苏润和科技投资集团有限公司 51,804,640.00 应收关联方的股权转让款，不存在收回风险 南京润典信息科技有限公司 30,000,000.00 期后已收回，不存在风险 合计 81,804,640.00 - - 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项

630、1 年以内 208,010,508.52 10,400,525.42 5.00% 1 年以内小计 208,010,508.52 10,400,525.42 5.00% 1 至 2 年 590,789.98 59,079.00 10.00% 2 至 3 年 137,674.50 68,837.25 50.00% 3 年以上 206,445.50 206,445.50 100.00% 合计 208,945,418.50 10,734,887.17 5.14% 确定该组合依据的说明： 对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。 组合中，

631、采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 204 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,046,791.23 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核

632、销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 181,879,318.08 265,196,974.99 股权转让款 68,604,640.00 业务转让款 30,000,000.00 押金及保证金 2,953,252.58 3,516,398.55 备用金 2,840,318.30 3,182,853.44 其他 4,472,529.54 合计 290,750,058.50 271,896,226.98 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比

633、例 坏账准备期末余额 江苏润和南京软件外包园投资有限公司 往来款 176,219,620.62 1 年以内 60.61% 8,810,981.03 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 205 江苏润和科技投资集团有限公司 股权转让款 51,804,640.00 1 年以内 17.82% 南京润典信息科技有限公司 业务转让款 30,000,000.00 1 年以内 10.32% 郝峻晟 股权转让款 9,969,120.00 1 年以内 3.43% 498,456.00 朱丽英 股权转让款 6,830,880.00 1 年以内 2.35% 341,544.00 合计 - 274,8

634、24,260.62 - 94.53% 9,650,981.03 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,285,956,611.36 3,285,956,611.36 3,285,305,665.40 3,285,305,665.40 对联营、合营企业投资 36,556,189.

635、31 36,556,189.31 40,000,000.00 40,000,000.00 合计 3,322,512,800.67 3,322,512,800.67 3,325,305,665.40 3,325,305,665.40 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 HopeRun Technology Co., Ltd. 6,589,850.00 6,589,850.00 株式会社東京 4,856,001.00 4,856,001.00 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 206 江苏润和南京

636、软件外包园投资有限公司 181,097,600.00 21,964,459.64 159,133,140.36 SRS2 LIMITED 2,084,594.40 2,084,594.40 0.00 西安润和软件信息技术有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 北京润和汇智信息技术有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 江苏开拓信息与系统有限公司 56,464,600.00 56,464,600.00 上海润和信息技术服务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 北京捷科智诚科技有限公司 720,000,000.00 720

637、,000,000.00 北京联创智融信息技术有限公司 2,197,746,900.00 2,197,746,900.00 香港润和信息技术投资有限公司 2,466,120.00 2,466,120.00 上海菲耐得信息科技有限公司 79,000,000.00 8,000,000.00 87,000,000.00 润和云（上海）科技有限公司 14,700,000.00 14,700,000.00 广州润和颐能软件技术有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 江苏润联信息技术有限公司 85,708,566.20 85,708,566.20 合计 3,285,305,665.40

638、 110,408,566.20 109,757,620.24 3,285,956,611.36 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 上海云角信息技术40,000,000.00 20,615,642.04 2,231,284.08 1,000,000.00 20,615,642.04 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 207 有限公司 苏州博纳讯动软件有限公司 16,

639、500,000.00 -559,452.73 15,940,547.27 小计 40,000,000.00 16,500,000.00 20,615,642.04 1,671,831.35 1,000,000.00 36,556,189.31 合计 40,000,000.00 16,500,000.00 20,615,642.04 1,671,831.35 1,000,000.00 36,556,189.31 （3）其他说明 1）本期长期股权投资增加事项如下： 公司于2016年8月17日召开了第五届董事会第六次会议，审议通过了关于对公司全资子公司增资的议案，同意公司以自有资金2,800万元对菲

640、耐得进行增资。本次增资完成后，菲耐得的注册资本由原来的1,200万元人民币增加到4,000万元人民币，公司仍持有菲耐得100%的股权。截止2016年12月31日，公司已出资人民币800万元。 公司于2016年1月11日召开了第四届董事会第四十次会议，审议通过了关于公司投资设立上海全资子公司的议案，同意公司以自有资金1亿元人民币在上海投资设立全资子公司润和云（上海）科技有限公司。截止2016年12月31日，公司已出资人民币1,470万元。 公司于2016年1月11日召开了第四届董事会第四十次会议，审议通过了关于公司投资设立广州控股子公司的议案，同意公司以自有资金出资510万元人民币与周勇刚、魏略

641、、王永、戴强华、沈智等自然人共同在广州投资设立广州润和颐能软件技术有限公司，注册资本1,000万元人民币，公司持有其51%的股权。截止2016年12月31日，公司已出资人民币200万元。 公司2016年8月29日第五届董事会第八次会议审议通过了关于同意全资子公司存续分立的议案，同意公司按业务类型对外包园公司进行存续分立，分立后外包园公司将继续存续，新设的公司名称为江苏润联信息技术有限公司。本次分立业经江苏天泰会计师事务所于2016年8月29日审验并出具苏天泰会专（2016）第172号专项审计报告。分立后润联信息净资产为21,964,459.64元。 公司2016年10月28日第五届董事会第十一

642、次会议审议通过了关于公司对全资子公司以债转股方式增加注册资本的议案，同意将应收全资子公司润联信息的全部债权63,744,106.56元转为股权，增加其注册资本。本次债转股业经江苏国德资产评估有限公司评估，并于2016年10月26日出具苏国评报字（2016）第151号资产评估报告，经江苏天泰会计师事务所审验并于2016年10月28日审验并出具苏天泰会验（2016）第007号验资报告。 2）本期长期股权投资减少事项如下： 处置香港SRS2 具体情况详见附注八、4 处置子公司说明。 处置润联信息 具体情况详见附注八、4 处置子公司说明。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生

643、额 收入 成本 收入 成本 主营业务 417,509,437.96 310,905,113.79 441,252,854.04 311,612,910.78 合计 417,509,437.96 310,905,113.79 441,252,854.04 311,612,910.78 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 208 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 1,671,831.35 处置长期股权投资产生的投资收益 47,146,387.76 -42,982.50 处置可供出售金融资产取得的投资收益 3,460,0

644、00.00 合计 48,818,219.11 3,417,017.50 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 适用 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 106,938,366.92 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 29,672,111.94 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 15,008,154.75 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 32,825

645、.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,237,078.86 减：所得税影响额 20,724,929.27 少数股东权益影响额 63,975.29 合计 129,625,475.19 - 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 适用 不适用 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 209 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股

646、收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 9.13% 0.85 0.85 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.23% 0.48 0.48 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他 江苏润和软件股份有限公司 2016 年年度报告全文 210 第十二节 备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（主管会计人员）签名并盖章的财务报表原件； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会创业板指定信息披露网站公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿； 4、载有公司法定代表人签名的2016年年度报告文本原件； 5、其他有关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部 法定代表人（签字）：_ 周红卫 公司（盖章）：江苏润和软件股份有限公司 2017年4月10日