1、上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 上海摩恩电气股份有限公司 Shanghai Morn Electric Equipment Co.,Ltd. 2016 年年度报告 2017 年 04 月 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人问泽鑫、主管会计工作负责人王文平及会计机构负责人(会计主管人员)吴晓艳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议
2、本报告的董事会会议。 1、电缆板块市场竞争和原材料波动风险； 2、类金融板块金融工具风险； 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 439,200,000 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.75 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 . 5 第二节 公司简介和主要财务指标 . 9 第三节 公司业务概要 . 11 第四节 经营情况讨论与分析 . 26 第五节 重要事项 . 40 第六节 股份变动及股东情况 . 46 第七节 优先股相关情况 . 46 第八节 董事、监
3、事、高级管理人员和员工情况 . 47 第九节 公司治理 . 54 第十节 公司债券相关情况 . 61 第十一节 财务报告 . 62 第十二节 备查文件目录 . 171 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 摩恩电气/公司/本公司/上市公司 指 上海摩恩电气股份有限公司 摩恩租赁 指 上海摩恩融资租赁股份有限公司 江苏摩恩 指 江苏摩恩电工有限公司 海天一线 指 海天一线(上海)电子商务有限公司 亿力新能源 指 北京亿力新能源股份有限公司 摩恩保理 指 上海摩恩商业保理有限公司 北京华卓 指 北京华卓世纪创业投资企业（有限合伙） 中国证监会 指 中国
4、证券监督管理委员会 上海证监局 指 中国证券监督管理委员会上海证监局 开户银行 指 交通银行股份有限公司上海市分行，募集资金开户银行 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 摩恩电气 股票代码 002451 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 上海摩恩电气股份有限公司 公司的中文简称 摩恩电气 公司的外文名称（如有） Shanghai Morn Electric Equipment Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Morn 公司的法定代表人 问泽鑫 注册地址 上海市浦东新区江山路 2829 号
5、 注册地址的邮政编码 201306 办公地址 上海市浦东新区锦康路 258 号陆家嘴世纪金融广场 1 号楼 40 层 办公地址的邮政编码 200127 公司网址 电子信箱 investor 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 问储韬 联系地址 上海市浦东新区锦康路 258 号陆家嘴世纪金融广场 1 号楼 40 层 电话 021-58979608 传真 021-58979608 电子信箱 investor 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部办公室 上海摩恩
6、电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 913100006073788946 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西四环中路 16 号院 7 号楼三层 签字会计师姓名 廖家河、丛存 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前
7、年度会计数据 是 否 单位：元 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 500,808,563.55 576,605,862.53 -13.15% 646,651,348.13 归属于上市公司股东的净利润（元） 8,702,374.50 14,564,603.94 -40.25% 26,418,165.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 2,207,206.08 12,045,438.57 -81.68% 26,441,248.39 经营活动产生的现金流量净额（元） -12,233,441.83 -43,956,790.55 不适用 -1
8、0,464,370.24 基本每股收益（元/股） 0.02 0.03 -33.33% 0.06 稀释每股收益（元/股） 0.02 0.03 -33.33% 0.06 加权平均净资产收益率 1.30% 1.79% -0.49% 4.00% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 1,772,719,123.33 1,819,079,158.10 -2.55% 1,580,229,382.46 归属于上市公司股东的净资670,137,266.97 678,850,858.53 -1.28% 663,834,207.86 上海摩恩电气股份有限公司 2016
9、年年度报告全文 7 产（元） 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 8,702,374.50 14,564,603.94 670,137,266.97 678,850,858.53 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期
10、末数 期初数 按中国会计准则 8,702,374.50 14,564,603.94 670,137,266.97 678,850,858.53 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 适用 不适用 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 107,696,466.99 141,370,611.70 148,640,158.91 103,101,325.95 归属于上市公司股东的净利润 7,151,447.36 -1,705,447.07 1,010,512.05 2,245,862.16 归属于上市公司股东的扣除非经常
11、性损益的净利润 7,327,129.17 -5,162,462.25 59,109.23 -16,570.07 经营活动产生的现金流量净额 -51,985,460.05 7,016,626.46 54,600,559.20 -21,865,167.44 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,096,727.21
12、 863,656.95 23,570.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,102,259.18 3,324,852.29 841,380.34 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,264,019.92 -1,010,023.63 -472,323.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -113,036.51 -432,313.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目 161,034
13、.30 减：所得税影响额 1,153,505.69 545,686.42 -5,953.03 少数股东权益影响额（税后） -24,633.50 597.31 -10,651.06 合计 6,495,168.42 2,519,165.37 -23,082.75 - 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损
14、益项目界定为经常性损益的项目的情形。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 2016年，公司围绕着“稳定电缆业务同时进行业务转型，通过加大融资租赁等行业投资，重点战略集中于类金融业务”的战略规划进行业务布局。各业务板块均正常开展业务。 电缆板块：公司募集资金投资项目已正式开展生产工作，2016年整体经济环境处于下行阶段，公司所处的电缆行业竞争环境较为严峻，部分厂商仍通过低价竞标，导致电缆行业竞争较为激烈。 类金融板块：公司旗下两子公司上海摩恩融资租赁股份有限公司（以下简称“摩恩租赁”
15、）和上海摩恩商业保理有限公司（以下简称“摩恩保理”）均从事类金融业务。摩恩租赁业务分为教育、医疗和公共事业三个业务模块，各个板块的业务均发展顺利。摩恩保理在2016年新开发了公共管理模块的业务。 新能源板块：考虑到提高融资效率，改善资产结构和财务状况，培育新的利润增长点，实现整体战略规划，因此公司于2016年5月13日召开的2016年第四次临时股东大会审议通过出让亿力新能源股权事宜。由于股权出让需要周期，2016年9月19日亿力新能源完成新股东工商变更，故2016年1月1日至2016年8月31日为过渡期，其仍在公司合并报表范围内。 互联网板块：公司在2015年1月份和3月份累计收购了海天一线（
16、上海）电子商务有限公司的51%股份。该平台自上线以来主要通过吸收电缆行业上下游企业入驻来增加企业的影响力和销售利润。但因整体行业业绩下滑及企业的推广力度效果不及预期，公司综合考虑行业及定位，经过与海天一线其他股东上海起帆电线电缆有限公司和申秦信息科技工程（上海）有限公司协商共同商议，决定注销该子公司。由于注销公司需要一定周期，故本报告期其仍在公司合并报表范围内。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 股权资产 无变化 固定资产 主要是部分厂房作为投资性房地产核算影响 无形资产 无较大变化 在建工程
17、主要是项目达到预定使用状态转固影响 2、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、技术中心力量雄厚，为公司新品开发奠定基础； 公司在2016年度积极研发电动汽车车内高压电缆、电动汽车传导充电系统用电缆等多款特种电缆，并严格按照国家级技术中心的标准要求进行硬件投入，为公司新产品研发奠定坚实的基础。 2、租赁、保理双驱动，金融助增利润增长； 公司在2016年的租赁业务稳步发展，开拓了环保、教育和医疗三大板块的业务模式，增厚了公司的利润；保理公司在2016年取得了教育、酒店资源，为公司在金融板块增添新的业务力量。 3、适当扩张产能，为公司新品市场
18、拓展奠定基础； 目前临港基地正进行升级规划，公司的铝合金及无机矿物绝缘电缆研制开发与产业化（二期）项目，正严格按照国家级技术中心的标准要求进行硬件投入，为公司新产品的业务拓展奠定基础。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年整体经济环境震荡寻底，而公司所处的电缆行业则竞争环境较为严峻，部分厂商仍通过低价竞标，导致电缆行业竞争失调，且子公司亿力新能源的净利润较上年锐减，虽然2016年下半年公司于2015年6月底正式完成的募集资金建设项目产能开始释放，同时随着公司技术研究的完善以及专业销售人员的投入，公司特种电缆的销售量逐渐上升，
19、使得母公司电缆主营业务收入小幅提升，但是公司整体经济效益较上年同期仍有所下滑。 报告期公司实现营业收入50,080.86万元，较上年同期下降13.15%。而公司的成本未能有效下降，导致电缆板块利润较少。从而导致公司整体利润下降幅度较大。实现归属于上市公司股东的净利润870.24万元，较上年同期下降了40.25%。 报告期母公司电缆主营业务收入小幅增长，实现营业收入39,084.73万元，较上年同期上升7.53%。金融子公司的业务收入均稳步提升，摩恩租赁因加大了医疗板块业务的拓展，报告期实现营业收入5,395.97万元，净利润1,793.10万元。亿力新能源在公司于5月13日召开的2016年第四
20、次临时股东大会审议通过出让股权事宜，但因股权出让需要周期，2016年9月19日亿力新能源才完成新股东工商变更，故2016年1月1日至2016年8月31日其仍在公司合并报表范围内。报告期实现营业收入4,836.93万元，净利润-54.11万元。摩恩保理实现营业收入1,528.22万元，净利润523.51万元。 此外，子公司江苏摩恩和海天一线仍处于亏损状态。考虑到海天一线因整体行业业绩下滑及企业的推广力度效果不及预期，公司经过与海天一线其他股东上海起帆电线电缆有限公司和申秦信息科技工程（上海）有限公司协商共同商议，决定注销该子公司。由于注销公司需要一定周期，故本报告期其仍在公司合并报表范围内。 二
21、、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 500,808,563.55 100% 576,605,862.53 100% -13.15% 分行业 工业收入 420,387,059.69 83.94% 517,649,315.30 89.78% -5.84% 类金融收入 69,242,017.05 13.83% 42,848,366.77 7.43% 6.40%
22、 其他业务收入 11,179,486.81 2.23% 16,108,180.46 2.79% -0.56% 分产品 电力电缆 311,308,867.67 62.16% 260,162,163.23 45.12% 17.04% 电气装备用电线电缆 52,278,705.67 10.44% 81,632,291.91 14.16% -3.72% 裸绞线及裸导体 33,991.68 0.01% 487,976.07 0.08% -0.07% 通信电缆及光缆 8,399,465.07 1.68% 1,405,096.53 0.24% 1.44% 风电塔筒 48,366,029.60 9.66% 1
23、73,961,787.56 30.17% -20.51% 类金融 69,242,017.05 13.83% 42,848,366.77 7.43% 6.40% 其他业务收入 11,179,486.81 2.23% 16,108,180.46 2.79% -0.56% 分地区 东北 6,614,618.34 1.32% 34,173,646.16 5.93% -4.61% 华北 48,324,739.12 9.65% 52,806,728.99 9.16% 0.49% 华东 189,700,353.82 37.88% 177,007,389.97 30.70% 7.18% 华中 52,078,8
24、13.78 10.40% 41,603,800.26 7.22% 3.18% 西北 85,752,483.17 17.12% 185,900,667.94 32.24% -15.12% 西南 23,685,998.75 4.73% 14,509,967.97 2.52% 2.21% 其他 14,230,052.71 2.84% 11,647,114.01 2.02% 0.82% 类金融 69,242,017.05 13.83% 42,848,366.77 7.43% 6.40% 其他业务收入 11,179,486.81 2.23% 16,108,180.46 2.79% -0.56% （2）占
25、公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 工业收入 420,387,059.69 356,307,242.41 15.24% -18.79% -12.63% -5.97% 类金融收入 69,242,017.05 15,124,786.62 78.16% 61.60% 187.66% -9.57% 分产品 电力电缆 311,308,867.67 274,4
26、24,264.87 11.85% 19.66% 23.87% -3.00% 电气装备用电线电缆 52,278,705.67 41,035,315.74 21.51% -35.96% -36.24% 0.35% 裸绞线及裸导体 33,991.68 34,059.39 -0.20% -93.03% -93.45% 6.31% 通信电缆及光缆 8,399,465.07 6,514,896.65 22.44% 497.79% 557.20% -7.01% 风电塔筒 48,366,029.60 34,298,705.76 29.09% -72.20% -71.52% -1.69% 类金融 69,242,
27、017.05 15,124,786.62 78.16% 61.60% 187.66% -9.57% 分地区 东北 6,614,618.34 5,621,136.26 15.02% -80.64% -76.73% -14.30% 华北 48,324,739.12 42,566,208.54 11.92% -8.49% -2.02% -5.81% 华东 189,700,353.82 164,912,032.86 13.07% 7.17% 5.44% 1.43% 华中 52,078,813.78 45,072,549.14 13.45% 25.18% 29.22% -2.71% 西北 85,752,
28、483.17 68,898,070.70 19.65% -53.87% -45.84% -11.92% 西南 23,685,998.75 19,439,277.61 17.93% 63.24% 69.53% -3.05% 其他 14,230,052.71 9,797,967.30 31.15% 22.18% -4.47% 19.21% 类金融 69,242,017.05 15,124,786.62 78.16% 61.60% 187.66% -9.57% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是
29、否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 电线、电缆 销售量 米 23,265,012 14,012,214 66.03% 生产量 米 22,867,756 13,953,870 63.88% 库存量 米 1,808,107 2,205,363 -18.01% 风电塔筒 销售量 吨 9,515.03 22,237 -57.21% 生产量 吨 8,384.03 23,368 -64.12% 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 库存量 吨 0 1,131 -100.00% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、
30、电线、电缆销售量、生产量分别增加66.03%和63.88%，主要是客户订单型号规格变化影响； 2、风电塔筒本报告期合并期间为2016年1月-8月，使得销售量、生产量较上年分别下降57.21%和64.12%； （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 电线电缆 直接材料 286,047,227.78 88.83% 260,016,010.08 90.47% -1.64% 电线电缆 直接人工 3,617,121.87 1.12% 5,1
31、86,926.93 1.80% -0.68% 电线电缆 动力费用 6,813,322.83 2.12% 5,068,013.58 1.76% 0.36% 电线电缆 折旧费用 22,912,141.77 7.12% 11,948,172.71 4.16% 2.96% 电线电缆 制造费用 2,618,722.40 0.81% 5,187,412.26 1.80% -0.99% 风电塔筒 直接材料 25,299,857.69 73.76% 102,307,626.73 84.96% -11.20% 风电塔筒 直接人工 4,230,397.59 12.33% 9,604,599.40 7.98% 4.
32、35% 风电塔筒 动力费用 377,042.79 1.10% 748,493.10 0.62% 0.48% 风电塔筒 折旧费用 2,031,507.93 5.92% 3,356,287.04 2.79% 3.13% 风电塔筒 制造费用 2,359,899.76 6.88% 4,396,943.29 3.65% 3.23% 说明 不适用 （6）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 本期纳入合并报表范围的子公司共4家，比去年减少1家。北京亿力新能源股份有限公司在公司于5月13日召开的2016年第四次临时股东大会审议通过出让股权事宜，并于2016年9月19日完成新股东工商变更，故2016年8月31日
33、后，北京亿力不再纳入公司合并报表范围内。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 139,523,820.79 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 27.86% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 47,521,864.33 9.49% 2 客户二 33,702,498.02 6.73% 3 客户三
34、 21,584,399.79 4.31% 4 客户四 19,233,352.94 3.84% 5 客户五 17,481,705.71 3.49% 合计 - 139,523,820.79 27.86% 主要客户其他情况说明 适用 不适用 1、前五名客户与公司不存在关联关系。 2、公司及公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在以上主要客户中不直接或间接拥有权益。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 220,921,703.80 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 66.19% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例
35、0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 111,891,518.99 33.52% 2 供应商二 38,091,699.50 11.41% 3 供应商三 37,032,728.52 11.09% 4 供应商四 17,890,787.16 5.36% 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 5 供应商五 16,014,969.63 4.80% 合计 - 220,921,703.80 66.19% 主要供应商其他情况说明 适用 不适用 1、前五名供应商与公司不存在关联关系。 2、公司及公司董事、监事、高级管理人员、核
36、心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在以上主要供应商中不直接或间接拥有权益。 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 24,368,051.29 45,869,501.69 -46.88% 本报告期北京亿力合并 1-8 月且本期较上年业务量减少影响 管理费用 52,595,983.02 45,044,496.54 16.76% 财务费用 29,932,100.43 32,779,983.91 -8.69% 4、研发投入 适用 不适用 公司在2016年度正在研发了以下几款特种电缆： 1、电动汽车车内高压电缆； 2、电动汽车传导充电系统用电
37、缆； 3、UL44 Thermoset-Insulated Wires and Cables； 4、UL 83 Standard for Thermoplastic-Insulation Wires and Cables； 5、UL854 SERVICE-ENTRANCE CABLES,TYPES USE and USE-2； 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 25 25 0.00% 研发人员数量占比 6.25% 6.50% -0.25% 研发投入金额（元） 13,869,318.72 12,405,649.93 11.80% 研发投入占营业收入比例
38、2.77% 2.15% 0.62% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 适用 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 884,066,231.03 724,323,170.05 22.05% 经营活动现金流出小计 896,299,672.86 768,279,960.60 16.
39、66% 经营活动产生的现金流量净额 -12,233,441.83 -43,956,790.55 投资活动现金流入小计 144,962,304.67 13,134,000.00 1,003.72% 投资活动现金流出小计 19,820,795.14 71,406,728.66 -72.24% 投资活动产生的现金流量净额 125,141,509.53 -58,272,728.66 筹资活动现金流入小计 1,053,235,403.54 893,594,811.00 17.86% 筹资活动现金流出小计 1,140,689,665.24 786,326,922.87 45.07% 筹资活动产生的现金流量
40、净额 -87,454,261.70 107,267,888.13 -181.53% 现金及现金等价物净增加额 25,527,742.65 5,038,368.92 406.67% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 （1）报告期投资活动现金流入较上年增加1003.72%，主要是本报告期收到出售北京亿力新能源股权款12,600万元影响； （2）报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少181.53%，主要系本报告期短期银行借款减少9,980万元、长期银行借款减少8,884万元影响； （3）现金及现金等价物净增加额较上年同期增加406.67%，主要是本报告期收到出售北京亿
41、力新能源股权款12,600万元； 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 2,360,360.83 13.73% 铜期货平仓损益及出售子公司北京亿力新能源股权收益 不可持续 公允价值变动损益 -138,000.00 -0.80% 期末铜期货持仓变动 不可持续 资产减值 7,510,536.72 43.70% 本期计提坏账准备 不可持续 营业外收入 9,079,070.00 52.83
42、% 主要为递延收益摊销、收到即征即退返还及财政返还 可持续 营业外支出 189,535.13 1.10% 主要是处置部分固定资产损失 不可持续 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 135,621,631.45 7.65% 101,664,125.12 5.59% 2.06% 应收账款 318,333,478.21 17.96% 368,425,008.84 20.25% -2.29% 存货 74,893,069.37 4.22% 84,587,100.62 4.65
43、% -0.43% 投资性房地产 54,752,840.63 3.09% 0.00 0.00 3.09% 房产出租作为投资性房地产核算影响 固定资产 391,725,061.12 22.10% 453,653,415.95 24.94% -2.84% 在建工程 10,780,925.47 0.61% 35,108,175.70 1.93% -1.32% 短期借款 237,120,000.00 13.38% 337,100,000.00 18.53% -5.15% 长期借款 55,788,946.02 3.15% 144,633,325.89 7.95% -4.80% 长期借款较上期减少影响 2、
44、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产） 6,738,000.00 57,000.00 6,795,000.00 上述合计 6,738,000.00 57,000.00 6,795,000.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 不适用。 五、投资状
45、况分析 1、总体情况 适用 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 59,000,000.00 11,530,000.00 411.71% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 单位：元 被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产负债表日的进展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期（如有） 披露索引（如有） 上海摩恩融资租赁股份有限公司 融资租赁 增资 59,000,000.00 99.23% 自有资金 吕中绳 长期 融资租赁 已对摩恩租赁增资59,000,000元，尚未全部完成增资一亿元。
46、 17,931,076.94 0.00 否 2016 年08 月 19日 公告编号:2016-077 合计 - - 59,000,- - - - - - 17,931,070.00 - - - 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 000.00 6.94 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 单位：元 资产类别 初始投资成本 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 报告期内购入金额 报告期内售出金额 累计投资收益 期末金额 资金来源 期货 6,738,000.00 57,000.00 0.00 0.0
47、0 0.00 0.00 6,795,000.00 自有资金 合计 6,738,000.00 57,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,795,000.00 - 5、募集资金使用情况 适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 2、出售重大股权情况 适用 不适用 交易对方 被出售股权 出售日 交易价格（万元） 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） 出售对公司的影响 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例
48、 股权出售定价原则 是否为关联交易 与交易对方的关联关系 所涉及的股权是否已全部过户 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 披露日期 披露索引 边炯 北京亿力新能源股份有限公司 69%股权 2016年 04月 27日 12,562.66 股权交割完成后，北京亿力不再是公司的子公司，不再并入合并报表，虽然北京亿力实现的营业收入和净利润对对公司2016 年度的财务状况和经营成果有一定影响，但公司会通过新的利润增长点来实现利润弥补。 根据银信资产评估有限公司银信评报字2016沪第 0341 号上海摩恩电气股份有限公司拟转让所持有的北京亿力新能源股份有限公司 69%股权事
49、宜所涉及的北京亿力新能源股份有限公司股东全部权益价值评估报告，采用资产基础法与收益法对北京亿力在评估基准日 2015 年 12 月 31 日股东全部权益价值进行了评估，经综合分析得出评估结论。 否 无关联关系 是 是 2016年 04月 27日 公告编号:2016-053 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 七、主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 江苏摩恩电工有限公司 子公司 电气装备 1,080.80 万元 18,327
50、,583.42 16,236,890.68 11,684,617.47 -2,235,568.62 -2,294,564.96 上海摩恩融资租赁股份有限公司 子公司 金融 20,000 万元 593,195,301.93 322,623,451.23 53,959,752.91 20,262,705.10 17,931,076.94 上海摩恩商业保理有限公司 子公司 金融 5000 万元 81,832,584.63 57,129,682.17 15,282,264.14 6,980,090.05 5,235,148.79 海天一线（上海）电子商务有限公司 子公司 电子商务 1000 万元 71
51、,560.37 47,025.41 78,271.64 -970,519.34 -1,026,936.59 北京华卓世纪创业投资企业（有限合伙） 参股公司 基金 5100 万元 60,447,838.40 60,416,128.40 -304,677.98 -1,478,968.38 -1,478,968.38 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 北京亿力新能源股份有限公司 股权转让 股权交割完成后，北京亿力不再是公司的子公司，不再并入合并报表，虽然北京亿力实
52、现的营业收入和净利润会对公司 2016 年度的财务状况和经营成果有一定影响，但公司会通过新的利润增长点来实现利润弥补。 主要控股参股公司情况说明 1、江苏摩恩为公司全资子公司，该公司为母公司加工制造产品； 2、摩恩租赁为公司控股子公司，2016年度经营业绩较上年度有一定提升，实现营业收入5395.98万元，营业利润2026.27万元，净利润1793.11万元； 3、摩恩保理为公司全资子公司，该公司于2014年6月份在外高桥保税区正式工商登记，并在2016年新开发了公共管理模块的业务。 4、海天一线（上海）电子商务有限公司是公司于2015年1月份和3月份分批收购51%股权的控股子公司。但因整体行
53、业业绩下滑及企业的推广力度效果不及预期，公司综合考虑行业及定位，经过与海天一线其他股东上海起帆电线电缆有限公司和申秦信息科技工程（上海）有限公司协商共同商议，决定注销该子公司。由于注销公司需要一定周期，故本报告期其仍在公司合并报表范围内。 5、北京华卓世纪创业投资企业（有限合伙）是公司与北京华卓投资管理有限公司以及上海飞凯光电材料股份有限公司共同参与设立的创业投资基金。参与投资设立投资基金有助于公司培育新的利润增长点。同时更有助于加快公司外延式发展的步伐，为公司的产业链扩展和整合并购提供支持和帮助。 八、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋
54、势 1、电缆行业 电线电缆制造行业产品广泛应用于能源、交通、通信、汽车以及石油化工等国民经济重上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 要产业，是机械工业中仅次于汽车行业的第二大产业。随着我国经济发展进入新常态，国内投资结构调整、增长放缓影响，部分线缆市场呈现出中低端同质化竞争加剧，成本费用过快增长，资金占用居高不下和自主创新能力不足等问题。线缆行业将逐渐完成行业从分散到集中、从粗放到集约，从规模数量扩张到品种 质量提升的结构优化的过程。 我国电线电缆行业资本结构日趋多元化，国有、国有控股企业在行业中的地位弱化，民营、外资比例明显增加，在中低压电线电缆生产领域，国内民营企业已成
55、为行业的主导力量。外资大型电缆企业因其技术方面的优势，在部分行业竞争中仍处于有利地位，同时民营企业凭借技术创新、成本优势、机制灵活，市场份额逐步提升，民营经济力量不断壮大推动了行业内市场化运作机制。随着本国工业化发展程度的提高，基础建设的完善，城市化水平的提高，线缆行业必将走向成熟。 2、融资租赁、保理行业 近年来，融资租赁行业已成为国家重点鼓励发展的产业，受到国家政策的大力支持，面临良好的发展机遇和前景。 2014年7月，国务院印发了关于加快发展生产性服务业促进产业结构调整升级的指导意见，融资租赁被定为我国当前重点发展的生产性服务行业之一。2015年8月国务院总理李克强主持召开国务院召开常务
56、会议，确定加快融资租赁和金融租赁行业发展的措施，更好服务实体经济。2015年8月，国务院办公厅发布关于加快融资租赁业发展的指导意见（国办发201568号），勾勒了融资租赁行业发展蓝图，全面系统部署加快发展融资租赁业。 （二）公司发展战略 根据2016年公司全年实际销售情况，结合宏观经济形势、行业发展状况及市场发展趋势，公司2017年经营主要策略： 一是成立电线电缆子公司，将上市公司打造成集团公司，旗下子公司包含电缆板块、金融板块。 二是继续利用上市公司影响力，加大销售市场开拓力度，实行销售事业部责任制方式，促进各责任人完成与超额完成年度总指标的激励政策，除重点开拓国内军用舰船电缆、石油石化和国
57、家电网项目外，公司将根据国家“一带一路”战略，跟着中国大型建筑项目走出去，重点开发国际市场，做好市场外延工作； 三是公司目前被认定为上海市电线电缆技术中心，公司将加快临港基地进行升级规划，并按照国家级技术中心的标准要求进行硬件投入，争取2017年进行国家级技术中心的申报。上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 与此同时，引进与培养技术人才，加快国家级技术中心的建设，把摩恩技术中心建设成为电线电缆行业有一定影响力技术中心； 四是积极拓展银行不良资产处置清收及投资管理业务，公司收购上海韬嘉投资有限公司并完成相关工商变更登记，更名为“上海摩安投资有限公司”，拟拓展不良资产处置相关业
58、务，从而力助公司业绩增长。 （三）经营计划 1、创新市场营销模式、力拓市场宏图； 组建多个类别的事业部，实行专项销售体制，特别是加大新品销售力度，创新市场营销模式，强化营销团队建设和专项销售责任制制度建设，把专项团队建设成由单一的产品销售，逐步转换到系统销售，真正树立全员服务于经营的指导思想，在市场营销上寻求大的突破； 2、技术与认证并驱齐驾； 加快技术力量培养和技术中心建设，全面提升公司的技术水平和新产品开发能力，特别是机车电缆认证、船用电缆认证、矿用电缆扩证、3C认证，为拓展新的市场做好前期准备。 3、拓展金融业务，支撑业绩增长； 以融资租赁业务带动金融业务的开展，通过融资租赁和保理公司的
59、团队建设及业务拓展，使公司的金融业务有一个较大的提升，也为股份公司的业绩做支撑。 4、可持续的人才战略模式； 建立各层级的目标计划和控制体系，改善现场管理，严格执行全面预算，与此同时，搭建有理想、有创新思维的管理者、技术骨干积极向上的发展平台与载体，把摩恩建设成为：以特种电线电缆制造为基础，稳步发展融资租赁、商业保理和不良资产处置等类金融业务的新兴产业集团。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配
60、及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 (一).公司利润分配政策为： 1.利润分配原则 公司的利润分配应充分重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展，利润分配政策应保持连续性和稳定性。 2.利润分配的形式 公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合的方式或者法律、法规允许的其他方式分配股利。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不应损害公司持续经营能力。 在利润分配方式中，相对于股票股利，公司优先采取现金分红的方式。 公司具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。
61、如果公司采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。 3.利润分配条件和比例 3.1.现金分红的条件和比例 公司实施现金分红须满足下列条件： （1）公司该年度或半年度实现的可供分配的净利润（即公司弥补亏损、提取公积金后剩余的净利润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营。 （2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。 （3）如无重大资金支出安排发生，公司单一年度以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%，且任意连续三年以现金方式累计分配的利润原则上应不少于该三年实现的年均可分配利润的30%，具体每个年度的
62、分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案，由公司股东大会审议决定。公司在按照前述规定进行现金分红的前提下，可以发放股票股利。 重大资金支出安排指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的30%，且超过3,000万元人民币。 存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。 3.2.差异化的现金分红政策 在制定政策时，公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策
63、： 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%； 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%； 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%； 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 公司在实际分红时根据具体所处阶段，由公司董事会根据具体情形确定。公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。 3.3.股票股利分配的条件 在公司经营状况良好，且董事会认为公司每股收
64、益、股票价格、每股净资产等与公司股本规模、股本结构不匹配时，公司可以在满足上述现金分红比例的前提下，同时采取发放股票股利的方式分配利润。公司在确定以股票方式分配利润的具体金额时，应当充分考虑以股票方式分配利润后的总股本是否与公司目前的经营规模、盈利增长速度、每股净资产的摊薄等相适应，并考虑对未来债权融资成本的影响，以确保利润分配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。 4.利润分配的间隔 公司可以进行中期现金分红。公司董事会可以根据公司所处的发展阶段、当期的盈利规模、现金流状况、资金需求状况，提议公司进行中期分红。 在公司连续盈利的情形下，两次现金分红的时间间隔不得超过24个月。 5.利润分配政
65、策的制定程序和决策机制 5.1公司制定利润分配政策尤其是现金分红政策时，应当履行必要的决策程序。董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证，详细说明规划安排的理由等情况。公司应当通过多种渠道充分听取独立董事以及中小股东的意见，做好现金分红事项的信息披露。 5.2公司应当多渠道（包括但不限于电话、传真、信函、电子邮件、投资者关系互动平台等方式）充分听取独立董事和中小股东对利润分配预案的意见，公司管理层结合公司股本规模、盈利情况、投资安排、现金流量和股东回报规划等因素提出合理的利润分配建议，认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，并由董事会制订科学、合理的
66、年度利润分配预案或中期利润分配预案。 5.3公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事还可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。 5.4董事会审议通过利润分配方案或者利润分配调整方案后报股东大会审议批准，股东大会应依法依规对董事会提出的利润分配方案进行表决。 5.5利润分配政策的决策程序：董事会应就制定或修改利润分配政策做出预案，该预案应经全体董事过半数表决通过并经三分之二以上独立董事表决通过，独立董事应对利润分配政策的制订或修改发表独立意见。对于修改利润分配
67、政策的，董事会还应在相关提案中详细论证和说明原因。 5.6公司监事会应当对董事会制订和修改的利润分配政策进行审议，并且经半数以上监事表决通过，若公司有外部监事（不在公司担任职务的监事），则应经外部监事同意并发表意见。 董事会审议通过利润分配方案或者利润分配调整方案后报股东大会审议批准。股东大会对利润分配方案或者利润分配调整方案进行审议时，须经出席股东大会会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上表决通过。 6.利润分配政策的调整： 公司如因外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而确需调整利润分配政策的，应以股东权益保护为出发点，由公司董事会、监事会进行研究论证并在股东大会提案中结合
68、外部经营环境、行业竞争状况、公司财务状况、公司资金需求规划、公司投资规划等因素详细论证和说明原因，调整后的利润分配政策应当满足公司章程规定的条件，不得损害股东权益、不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。有下列情况之一的，即属于外部经营环境或者自身经营状况的较大变化： 6.1.国家制定的法律法规及行业政策发生重大变化，非因公司自身原因导致公司经营亏损； 6.2.出现地震、台风、水灾、战争等不能预见、不能避免并不能克服的不可抗力因素，对公司生产经营造上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 成重大不利影响导致公司经营亏损； 6.3.公司主营业务发生重大变化或公司出现重大资产重组
69、影响公司的盈利能力； 6.4.公司法定公积金弥补以前年度亏损后，公司当年实现净利润仍不足以弥补以前年度亏损； 6.5.公司经营活动产生的现金流量净额连续三年均低于当年实现的可供分配利润的10%； 中国证监会和证券交易所规定的其他事项 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通
70、股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况： 公司2014年利润分配方案：因公司预计当年及未来年度有重大资本性支出，未进行利润分配。 公司2015年利润分配方案：以公司2015年12月31日总股东43920万股为基数，每10股现金分红0.4元。 公司2016年利润分配方案：以公司2016年12月31日总股东43920万股为基数，每10股现金分红1.75元。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 以其他方式现金分红的金额 以其
71、他方式现金分红的比例 2016 年 76,860,000.00 8,702,374.50 883.21% 0.00 0.00% 2015 年 17,568,000.00 14,564,603.94 120.62% 0.00 0.00% 2014 年 0.00 26,418,165.64 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 适用 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.75 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告
72、全文 29 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 439,200,000 现金分红总额（元）（含税） 76,860,000.00 可分配利润（元） 76,995,879.24 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以公司 2016 年 12 月 31 日总股本 43920 万股为基数，每 10 股现金分红 1.75 元。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相
73、关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 不适用 不适用 不适用 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 不适用 不适用 不适用 资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 首次公开发行或再融资时所作承诺 发行前股东、担任公司董事、监事或高级管理人员的股东、公司控股股东 股份限售承诺 股份锁定承诺：担任公司董事或高级管理人员的 5 名股东：问泽鸿、问泽鑫、王清、王永伟、陈银同时承诺：在本人担任董事、监事、高级管理人员期间，将向公司申报本人所持有公司股份及其变动情况，在任职期间（于股份限售
74、期结束后）每年转让的股份不超过本人所持有的公司股份总数的百分之二十五；离职半年内，不转让本人所持有的公司股份；在离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持公司股票总数的比例不超过百分之五十。 2010 年 07月 20 日 长期有效 严格履行 控股股东、实际控制人问泽鸿及其哥哥问泽鑫 同业竞争的承诺 出具关于避免同业竞争的承诺函，承诺：1、本人控制的公司或其他组织中，没有经营与股份公司现有主要产品、业务相同或相似的产品或业务。2、2010 年 07月 20 日 长期有效 严格履行 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 本人控制的公司或其他组织将
75、不在中国境内外投资、收购、兼并与股份公司现有主要业务相同或相似的公司或者其他经济组织。3、若股份公司今后从事新的业务领域，则本人控制的公司或其他组织将不在中国境内外以控股方式，或以参股但拥有实际控制权的方式从事与股份公司新的业务领域相同或相似的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并与股份公司主要业务相同或相似的公司或者其他经济组织。4、本人承诺不以股份公司实际控制人的地位谋求不正当利益。5、如违反以上承诺给股份公司带来的经济损失，本人愿予以足额赔偿。 股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 其他对公司中小股东所作承诺 公司控股股东、实际控制人及公司的主要股东 其他承诺 公司控股股东、实际控制
76、人问泽鸿先生，持股 5%以上股东、董事长问泽鑫以及持有公司股份的王永伟先生、监事戴仁敏先生和陈银先生基于对公司战略转型及发展前景的信心，为了促进公司持续、稳定、健康发展以及维护广大股东利益，承诺自 2016 年 1 月 14 日起 6 个月内，不减持其持有的公司股票。 2016 年 01月 14 日 2016 年 1 月 14 日至2016年 7月 14日 如期履行 控股股东、实际控制人问泽鸿 其他承诺 在增持期间及增持完成日 2015 年 11 月 16 日后六个月内不转让本次增持的公司股份。 2015 年 11月 16 日 2015 年 11 月 16 日至2016年 5月 16日 如期履
77、行 董事、监事和高管管理人员问泽鑫、王永伟、戴仁敏、陈银、吴洪广、张勰、葛以前以及其他 48 名员其他承诺 摩恩共赢一号存续期限为 36 个月，摩恩共赢一号所获标的股票的锁定期为 12 个月，自公司公告最后一笔买入的标的股票过户至摩恩共赢一号名下之日起算。 2016 年 01月 04 日 2016年 1月 4日至2017年 1月 4日 如期履行 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 工 公司的董事、监事和高级管理人员 其他承诺 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其 他方式损害公司利益；2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；3、本人承诺不
78、动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、如公司未来实施股权激励方案，本人承诺未来股权激励方案的行权条件将与 公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、本人承诺切实履行公司制定的有关填补即期回报措施以及本人对此作出的任何有关填补即期回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损 失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任及监管机构的相应处罚。 2016 年 03月 07 日 长期有效 严格履行 公司控股股东、实际控制人及其一致行动人 其他承诺 不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。
79、 2016 年 03月 07 日 长期有效 严格履行 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 六、与上年度财务报告相比，
80、会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适用 （1）本次会计估计变更原因 财政部于2016年12月3日发布了增值税会计处理规定（财会201622号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。故公司执行了增值税会计处理规定。 （2）本公司执行该规定的主要影响如下： 会计估计变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 税金及附加 （2）将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016年5月1日之前发生的税费不予调整。比较数据不
81、予调整。 调增税金及附加本年金额73,639.40 元，调减管理费用本年金额73,639.40 元。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用 本期纳入合并报表范围的子公司共4家，比去年减少1家。北京亿力新能源股份有限公司在公司于5月13日召开的2016年第四次临时股东大会审议通过出让股权事宜，并于2016年9月19日完成新股东工商变更，故2016年8月31日后，北京亿力不再纳入公司合并报表范围内。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务
82、所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 84.8 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 境内会计师事务所注册会计师姓名 廖家河、丛存 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 当期是否改聘会计师事务所 是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用 十一、破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项
83、。 十二、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用 报告期内公司及控股股东、实际控制人没有存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用 1、公司于2015年8月5日召开的第三届董事会第十四次会议和2015年8月21日召开的2015年第四次临时股东大会审议通过了“摩恩共赢一号员工持股计划”。 2、“摩恩共赢一号员工持股计划”于2015年9月份开始
84、在二级市场上购买本公司股票，并于2015年12月31日完成了全部股票购买并进行为期一年的锁定。（详见巨潮资讯网的2015-060、2016-002号公告。） 3、2017年1月4日，“摩恩共赢一号员工持股计划”锁定期届满。届时将根据员工持股计划的意愿和当时市场的情况决定是否卖出股票。（详见巨潮资讯网的2017-002上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 号公告） 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额（万元） 占同类交易金额的比例 获批的交易额度（万元）
85、是否超过获批额度 关联交易结算方式 可获得的同类交易市价 披露日期 披露索引 问泽鸿 控股股东 借款 公司向控股股东借款人民币15000万元 按银行同期贷款基准利率 银行基准利率 15,000 33.33% 15,000 否 到期还本付息 4.35% 2016年 02月 19日 2016-018 问泽鸿 控股股东 借款 公司向控股股东申请循环借款额度人民币3 亿元 按银行同期贷款基准利率 银行基准利率 30,000 67.67% 30,000 否 到期还本付息 4.35% 2016年 08月 19日 2016-074 合计 - - 45,000 - 45,000 - - - - - 大额销货退
86、回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） 本项交易符合公司实际情况，能够满足公司生产经营需要，有利于公司提高融资效率，降低财务费用 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 本次关联交易符合公司及全体股东利益，不存在损害其他股东利益的情形 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 适用 不适用 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 适用 不适用 是否存在
87、非经营性关联债权债务往来 是 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非经营性资金占用 期初余额（万元） 本期新增金额（万元） 本期收回金额（万元） 利率 本期利息（万元） 期末余额（万元） 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额（万元） 本期新增金额（万元） 本期归还金额（万元） 利率 本期利息（万元） 期末余额（万元） 问泽鸿 公司实际控制人 借款 15,438.24 30,233.31 21,533.76 4.35% 1,029.33 24,137.79 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 1、其他应付款期末余额较年初增加 8,699.55 万元； 2、
88、影响本报告期财务费用（利息支出）1,029.33 万元。 5、其他重大关联交易 适用 不适用 公司2016年向控股股东、实际控制人申请人民币8.3亿关联担保额度。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于控股股东为公司向银行申请综合授信 2016 年 01 月 23 日 巨潮资讯网（2016-011） 关于 2016 年度控股股东为公司及子公司 2016 年 03 月 25 日 巨潮资讯网（2016-043） 关于控股股东及其关联人为公司向银行申请综合授信 2016 年 06 月 08 日 巨潮资讯网（2016-064） 关于控股股东及其
89、关联人为公司及控股子公司向银行申请综 2016 年 10 月 22 日 巨潮资讯网（2016-092） 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 适用 不适用 租赁情况说明 （A）公司出租信息： 公司于2016年1月1日与上海驰联资产管理有限公司签署了公司位于龙东大道、庆达路地块的租赁合同，租期为6年，净值为5,475.28万元，具体明细见下表。 （B）公司承租信息： 公司子公司融资租赁于2
90、015年9月1日与上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司签署了房屋租赁合同，租赁其位于陆家嘴世纪金融广场40层，租期为3年，租金为369571.17元/月。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用 出租方名称 租赁方名称 租赁资产情况 租赁资产涉及金额（万元） 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益（万元） 租赁收益确定依据 租赁收益对公司影响 是否关联交易 关联关系 上海摩恩电气股份有限公司 上海驰联资产管理有限公司 沪房地浦字（2010）第 007219号房产沪房地浦字（2010）第 022761号房产 5,475.28 2016 年 01月 01 日 2022 年
91、 01月 30 日 469.49 租赁合同 大于报告期利润总额 10% 否 无关联关系 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 2、重大担保 适用 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 0 公司与子公司之间担保情况 担
92、保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 上海摩恩融资租赁股份有限公司 2015 年03 月 31日 33,000 2015 年 06 月16 日 8,000 连带责任保证 3 年 否 否 上海摩恩融资租赁股份有限公司 2015 年03 月 31日 2015 年 07 月27 日 3,500 连带责任保证 3 年 否 否 上海摩恩融资租赁股份有限公司 2015 年12 月 29日 10,000 2015 年 12 月29 日 10,000 连带责任保证 3 年 否 否 上海摩恩电气股份有限公司 2
93、016 年01 月 23日 2,000 2016 年 02 月26 日 2,000 连带责任保证 1 年 否 否 上海摩恩融资租赁股份有限公司 2016 年01 月 23日 2,700 0 上海摩恩融资租赁股份有限公司 2016 年03 月 25日 4,000 0 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年03 月 25日 4,000 2016 年 09 月09 日 3,000 连带责任保证 1 年 否 否 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 上海摩恩融资租赁股份有限公司 2016 年08 月 19日 7,000 2016 年 10 月20 日 7,000 连带责任保证 1
94、年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 19,700 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 33,500 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 62,700 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 33,500 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） 0
95、公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 19,700 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 33,500 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 62,700 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 33,500 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 49.99% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已
96、发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 不适用。 2、履行其他社会责任的情况 公司一直坚持将履行社
97、会责任作为应尽的义务，恪守社会责任准则，在关注公司自身发展的同时，关注各相关方利益，注重企业社会价值的实现。公司严格履行信息披露义务，注意加强投资者关系管理工作，保障广大投资者的知情权。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 是 否 十九、其他重大事项的说明 适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 适用 不适用 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例 发行新股
98、送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 162,353,700 36.97% -136,908,075 -136,908,075 25,445,625 5.79% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 162,353,700 36.97% -136,908,075 -136,908,075 25,445,625 5.79% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 162,353,700 36.97% -136,908,075 -136,908,0
99、75 25,445,625 5.79% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 276,846,300 63.03% 136,908,075 136,908,075 413,754,375 94.21% 1、人民币普通股 276,846,300 63.03% 136,908,075 136,908,075 413,754,375 94.21% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0
100、0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 三、股份总数 439,200,000 100.00% 0 0 439,200,000 100.00% 股份变动的原因 适用 不适用 股份变动的批准情况 适用 不适用 股份变动的过户情况 适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 2、限售股份变动情况 适用 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期
101、增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 问泽鸿 135,300,000 135,300,000 0 0 2014.7.10 辞去公司高管职务，离任起六个月后的十二个月期满 2016-1-8 戴仁敏 225,000 56,250 0 168,750 高管锁定股解锁 2016-1-4 王永伟 843,750 421,875 0 421,875 2016.2.25 辞去高管职务，股份锁定期满 6个月 2016-9-1 陈银 1,110,000 555,000 0 555,000 2016.2.25 辞去高管职务，股份锁定期满 6个月 2016-10-13 王清 574,950 574,9
102、50 0 0 2015.3.30 辞去高管职务，股份锁定期满 6个月 2016-9-29 合计 138,053,700 136,908,075 0 1,145,625 - - 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 适用 不适用 股票及其衍生证券名称 发行日期 发行价格（或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期 股票类 公开发行股票 2010 年 07 月07 日 10 36,600,000 2010 年 07 月20 日 36,600,000 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债
103、类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用 3、现存的内部职工股情况 适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 28,523 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 19,411 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8） 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持
104、有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 问泽鸿 境内自然人 59.79% 262,600,000 0 262,600,000 质押 214,293,900 问泽鑫 境内自然人 7.38% 32,400,000 24,300,000 8,100,000 质押 14,350,000 中信证券股份有限公司 境内非国有法人 2.60% 11,436,382 0 11,436,382 洪志豪 境内自然人 0.41% 1,792,300 0 1,792,300 季泰宇 境内自然人 0.28% 1,210,000 0 1,210,000 叶现军 境内自然人 0.27
105、% 1,200,000 0 1,200,000 王清 境内自然人 0.26% 1,149,900 0 1,149,900 陈银 境内自然人 0.25% 1,110,000 555,000 555,000 黄冲 境内自然人 0.20% 884,415 0 884,415 王永伟 境内自然人 0.19% 843,750 421,875 421,875 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 （1）问泽鸿先生是本公司的控股股东和实际控制人； （2）本公司股东问泽鑫是
106、公司控股股东问泽鸿的哥哥，王清是陈银的姐夫。除以上情况外，公司未知前十名股东中的其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人； （3）问泽鸿先生通过中信证券的高管增持计划 3 号间接持有公司股票2,912,000 股；问泽鑫先生通过中信证券的摩恩共赢一号员工持股计划间接持有公司股票 886,838 股（员工持股计划共持有 8,446,082 股，问泽鑫持有10.5%员工持股计划份额）。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 问泽鸿 262,600,000 人民币普通股 262,600,000 中信证券股份有限公司 11
107、,436,382 人民币普通股 11,436,382 问泽鑫 8,100,000 人民币普通股 8,100,000 洪志豪 1,792,300 人民币普通股 1,792,300 季泰宇 1,210,000 人民币普通股 1,210,000 叶现军 1,200,000 人民币普通股 1,200,000 王清 1,149,900 人民币普通股 1,149,900 黄冲 884,415 人民币普通股 884,415 刘昭敏 796,200 人民币普通股 796,200 湖南省信托有限责任公司潇湘丰盈集合资金信托计划 745,000 人民币普通股 745,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以及
108、前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 （1）问泽鸿先生是本公司的控股股东和实际控制人； （2）本公司股东问泽鑫是公司控股股东问泽鸿的哥哥，王清是陈银的姐夫。除以上情况外，公司未知前十名股东中的其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注 4） 公司未知前十名普通股东是否参与融资融券业务。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、
109、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 问泽鸿 中国 否 主要职业及职务 2006 年 2 月至 2012 年 4 月任公司董事长兼总经理，2012 年 4 月 26日第二届董事会第九次会议辞去总经理职务，2013 年 4 月代行董事会秘书职责，2013 年 7 月 19 日第二届董事会第十九次会议辞去董事会秘书职务，2013 年 8 月起任董事长兼任总经理。2014 年 6 月辞去董事长及总经理职务。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无 控股
110、股东报告期内变更 适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 问泽鸿 中国 否 主要职业及职务 2006 年 2 月至 2012 年 4 月任公司董事长兼总经理，2012 年 4 月 26日第二届董事会第九次会议辞去总经理职务，2013 年 4 月代行董事会秘书职责，2013 年 7 月 19 日第二届董事会第十九次会议辞去董事会秘书职务，2013 年 8 月起任董事长兼任总经理。2014 年 6 月辞去董事长及总经理职务。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况
111、 无 实际控制人报告期内变更 适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图： 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 适用 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 第七节 优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一
112、、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数（股） 本期增持股份数量（股） 本期减持股份数量（股） 其他增减变动（股） 期末持股数（股） 问泽鑫 董事长 现任 男 55 2014 年 07月 10 日 2017 年 06月 27 日 32,400,000 32,400,000 问泽鑫 董事 现任 男 55 2011 年 06月 06 日 2017 年 06月 27 日 问泽鑫 总经理 现任 男 55 2015 年 03月 30 日 2017 年 06月 27 日 吴洪广 董事 现任 男 42 2015 年 03月 30 日 201
113、7 年 06月 27 日 吴洪广 副总经理 现任 男 42 2014 年 07月 10 日 2017 年 06月 27 日 朱志英 董事 现任 女 40 2011 年 06月 03 日 2017 年 06月 27 日 潘志强 独立董事 现任 男 58 2014 年 06月 27 日 2017 年 06月 27 日 孙勇 独立董事 现任 男 56 2014 年 06月 27 日 2017 年 06月 27 日 王德宝 独立董事 现任 男 72 2014 年 06月 27 日 2017 年 06月 27 日 王永伟 董事、总经理 离任 男 48 2014 年 06月 27 日 2016 年 02月
114、 25 日 843,750 843,750 张勰 董事 现任 男 29 2016 年 03月 08 日 2017 年 06月 27 日 张勰 运营总监 现任 男 29 2014 年 07月 10 日 2017 年 06月 27 日 陈银 副总经理 离任 男 45 2011 年 06月 15 日 2016 年 02月 25 日 1,110,000 1,110,000 徐萍 副总经理、董事会秘书 离任 女 39 2013 年 07月 19 日 2016 年 09月 09 日 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 问储韬 副总经理、董事会秘书 现任 男 29 2016 年 09月
115、 23 日 2017 年 06月 27 日 王文平 财务负责人 现任 男 35 2015 年 08月 05 日 2017 年 06月 27 日 鲁学 监事长 现任 男 39 2011 年 06月 03 日 2017 年 06月 27 日 戴仁敏 监事 现任 男 39 2011 年 06月 03 日 2017 年 06月 27 日 225,000 225,000 葛以前 监事 现任 男 41 2011 年 06月 03 日 2017 年 06月 27 日 高作海 总工程师 现任 男 34 2014 年 07月 10 日 2017 年 06月 27 日 合计 - - - - - - 34,578,
116、750 0 0 34,578,750 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 王永伟 董事、副总经理 离任 2016 年 02 月25 日 主动辞职，继续在公司工作 陈银 副总经理 离任 2016 年 02 月25 日 主动辞职，继续在公司工作 徐萍 副总经理、 离任 2016 年 09 月09 日 主动辞职，不在公司工作 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责： 1、董事 问泽鑫先生：1962 年4 月生，本科学历，毕业于苏州大学。清华大学公司治理与资本运作研修班结业。1981 年6 月
117、至1996 年10 月先后任江苏省宝应县望直港中心小学、江苏省宝应县望直港中学和江苏省宝应县工业学校教师，1996 年11月至1997 年9 月任上海致力电气有限公司办公室主任，1997 年10 月至今在本公司工作，历任管理部经理、采供部经理、副总经理等职务；2011 年6 月至2014年6月为公司第二届董事会董事。2014年6月聘任为公司第三届董事会董事。2014年7月聘为公司董事长。2015年1月被上海电线电缆行业协会选为常务副会长。2015年3月30日被聘为公司总经理。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 吴洪广先生：1974 年 3 月生，中国国籍，无境外永久居住
118、权，中共党员，籍贯江苏宝应，毕业于扬州市广播电视大学财务专业，大专学历，经济师。1995 年至 2008 年在宝胜科技创新股份有限公司工作；2013 年 1 月起任上海摩恩电气股份有限公司商务部经理、销售总监。2014 年 3 月聘任为公司第二届高级管理人员。2014 年 7 月聘任为公司第三届高级管理人员。 朱志英女士：1977年11月出生，本科学历。1997年8月至2002年6月在江苏省宝应县望直港中学任职；2005年8月至今在本公司工作，并担任董事。2008年5月8日至2011年5月8日为第一届董事会董事, 2011年6月3日至2014年6月为公司第二届董事会董事。2014年6月聘任为公
119、司第三届董事会董事。 潘志强先生：1958年9月生，先后毕业于上海财经大学，获经济学学士；及复旦大学，获法学第二学士。中国注册律师。1987年7月至1993年2月，在上海财经大学经济法系任讲师；1993年3月至2007年3月，在上海市郑传本律师事务所任合伙人；2007年4月至2008年9月；在北京市建元律师事务所上海分所任合伙人；2008年10月至今任职于北京市大成律师事务所上海分所，现任该律师事务所合伙人。2011年6月3日至2014年6月为第二届董事会独立董事。2014年6月聘任为公司第三届董事会董事。 王德宝先生：中国籍，无境外居留权，1944 年出生，1968 年毕业于中央财经大学，高
120、级会计师、注册会计师，享受国务院特殊津贴。1987 年任江南造船厂总会计师、公司副总经理；1997 年 1 月任中国船舶工业总公司总会计师；1997 年至 2002 年任中船财务有限公司董事长；1998 年任江南造船集团公司副董事长、总会计师；1999 年兼任求新造船厂党委书记；2001 年任上海外高桥造船有限公司党委书记；2005 年至 2011 年 1 月任上海外高桥造船有限公司副董事长，目前在中国船舶重工股份有限公司担任独立董事。2014年6月聘任为公司第三届董事会董事。 孙勇先生：中国籍，无境外居留权，1960 年出生，会计学硕士，中国注册会计师资深会员，英国特许公认会计师协会资深会员
121、（FCCA），澳洲资深注册会计师（FCPA Australia），副研究员，上海证券交易所上市委员会委员、上海市注册会计师协会常务理事、中国注册会计师协会理事、中国注册会计师协会专业指导委员会委员，并兼任多家证券有限公司内核委员，上海市科技创业导师。现任众华会计师事务所（特殊普通合伙）首席合伙人，兼任长江精工钢结构（集团）股份有限公司、上海市北高新(集团)有限公司、上海柴油机股份有限公司等上市公司的独立董事。2014年6月聘任为公司第三届董事会董事。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 2、监事 鲁学先生： 1978年8月出生，大专学历，工程师。1998年至今在本公司工作
122、，现任公司新品项目部经理。鲁学由本公司职工代表大会于2008年4月28日选举成为本公司第一届监事会监事。2011年6月3日至2014年6月为第二届监事会监事及监事会主席。2014年6月聘任为公司第三届董事会监事，并当选为第三届监事会主席。 戴仁敏先生： 1977年10月出生，1999年毕业于浙江商学院，大专学历。1999年8月至今在本公司从事销售管理方面工作，担任区域经理。2011年6月3日至2014年6月为第二届监事会监事。2014年6月聘任为公司第三届董事会监事。 葛以前先生： 1975年7月出生，1997年至今一直在本公司从事生产调度管理方面工作。2011年11月15日至2014年6月为
123、第二届监事会监事。2014年6月聘任为公司第三届董事会监事。 3、高级管理人员 问泽鑫先生：（履历请参照董事） 吴洪广先生：（履历请参照董事） 问储韬先生：中国国籍，硕士研究生学历，无境外永久居住权，1987年出生，拥有美国克拉克大学金融硕士学位、复旦大学电气工程学士学位和注册国际投资分析师资格。2011年至2013年在华鑫证券研究发展部工作；2014年至2015年在歌斐诺宝资产管理有限公司工作；2015年4月起，任上海摩恩电气股份有限公司总经理助理。2016年9月取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书。 高作海先生：1982 年4月生，中国国籍，无境外永久居住权，籍贯黑龙江庆安县， 毕业于哈尔
124、滨理工大学电力电气工程专业，本科学历。2006 年至 2010 年在宝胜科技创新股份有限公司任橡套电缆项目组组长； 2010年至2011年任上海德力西集团有限公司技术部经理，2011年12月起任上海摩恩电气股份有限公司副总工程师，技术中心主任。2014年7月聘为公司总工程师。 张勰先生：1987 年 3 月出生，中国国籍，无永久境外居住权，中共党员，毕业于复旦大学，本科学历。获得电气工程自动化专业和会计专业双学士学位。2009年7 月加入上海摩恩电气股份有限公司，任总经理秘书职务。后相继担任审计部经理、生产部经理、销售管理部经理职务。2014年7月聘为公司运营总监。2016年3月8日被聘任为第
125、三届董事会非独立董事。 王文平先生：大学本科，中级会计师，中级经济师，2004年9月在上海龙阳精密复合铜管有限公司从事会计工作；2008年8月至2010年10月就职上海鸿得利重工股份有限公司，从事财上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 务工作；2010年10月至2014年1月就职上海蓝光科技有限公司，从事财务管理工作；2014年2月起在上海摩恩电气股份有限公司从事财务管理工作。 在股东单位任职情况 适用 不适用 在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 潘志强 北京大成（上海）
126、律师事务所 合伙人 是 孙勇 众华会计师事务所 合伙人 是 王德宝 太平洋造船集团 独立董事 是 在其他单位任职情况的说明 除上表所列情况，公司未知其余董事、监事、高级管理人员均在其他单位任职。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司建立并完善绩效考评体系和薪酬管理办法。根据公司年度经营计划和目标，对其工作绩效和管理指标进行考评，与当期收入挂钩。 公司董事、监事薪酬方案由薪酬与考核委员会提出，报经董事会批准后，提交股东大会审议通过后实施；
127、公司高级管理人员的薪酬方案报董事会批准后根据公司薪酬管理制度及考核指标按期支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额 是否在公司关联方获取报酬 问泽鑫 董事、董事长 男 55 现任 24.1 否 朱志英 董事 女 40 现任 16.6 否 王永伟 董事、副总经理 男 48 离任 36 否 潘志强 独立董事 男 58 现任 8 否 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 孙勇 独立董事 男 56 现任 8 否 王德宝 独立董事 男 72 现任 8 否 鲁学 监事 男 39 现任 9.5 否 戴仁敏
128、 监事 男 39 现任 5 否 葛以前 监事 男 41 现任 10.3 否 陈银 副总经理 男 45 离任 24 否 徐萍 副总经理、董事会秘书 女 39 离任 8.7 否 问储韬 副总经理、董事会秘书 男 29 现任 17.4 否 吴洪广 副总经理 男 42 现任 23.5 否 张勰 运营总监、董事 男 29 现任 17.5 否 高作海 总工程师 男 34 现任 14 否 王文平 财务负责人 男 35 现任 11.6 否 合计 - - - - 242.2 - 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的
129、数量（人） 171 主要子公司在职员工的数量（人） 33 在职员工的数量合计（人） 204 当期领取薪酬员工总人数（人） 204 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 4 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 64 销售人员 12 技术人员 37 财务人员 12 行政人员 79 合计 204 教育程度 教育程度类别 数量（人） 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 硕士以上（人） 3 大学本科（人） 46 大学专科（人） 50 大专以下（人） 105 合计 204 2、薪酬政策 公司建立并完善了绩效考评体系和薪酬管理办法。根据公司年度经营计划和
130、目标，对其工作绩效和管理指标进行考评，与当期收入挂钩。 公司董事、监事薪酬方案由薪酬与考核委员会提出，报经董事会批准后，提交股东大会审议通过后实施；公司高级管理人员的薪酬方案报董事会批准后根据公司薪酬管理制度及考核指标按期支付。 3、培训计划 公司针对各管理人员及员工进行分岗、分级培训，实现岗位责任制，培训的重点： 1、经营层培训：公司章程、内控管理制度培训； 2、董监高培训：证券法、上市公司相关法律法规、内控管理制度培训等； 4、劳务外包情况 适用 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 20,599 劳务外包支付的报酬总额（元） 330,456.79 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度
131、报告全文 54 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则和深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引和中国证监会有关法律、法规要求，不断地完善公司法人治理结构，规范公司运作，持续提高公司治理水平： （1）在报告期内，公司已建立了完善的治理结构，三会运作规范，独立董事、董事会专门委员会、内部审计机构各司其职； （2）在报告期内，公司严格按照信息披露规定和要求，及时、真实、准确、完整的履行相关信息披露工作，保护投资者合法利益。 （3）在报告期内，公司积极参与证监局、保荐机构组织的公司董监高培训，加强公司董监高公司
132、治理与最新的法律法规相结合。 2014年度，公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及实际情况需要，对公司章程、股东大会议事规则、董事会审计委员会议事规则、期货套保内部控制制度、内幕信息及知情人管理办法进行了修订；2015年度新制定了对外信息报送和使用管理制度、摩恩电气股东大会网络投票管理制度；2016年新制定了投资者投诉处理工作制度。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自设立以来
133、，严格按照公司法、证券法等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作，建立健全了法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于公司各股东，具有独立完整的供应、生产、销售、研发系统，以及面向市场自主经营的能力，完全独立运作、自主经营，独立承担责任和风险。 （一）业务独立情况 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 公司主要从事特种电线电缆的研发、生产和销售，具有独立、完整的研发、供应、生产和销售的经营管理体系，拥有独立的商标、专利及相关生产技术。公司设有独立的研发机构，独立进行科研开发；公司设有独立的采购部门，独立进行原材料采购；公司拥有独立的产品销售系统，建立了独立的
134、产品销售网络体系，有独立的产品销售部门及销人员；公司自主经营，不存在委托关联单位进行产品加工、产品销售或原材料采购的情况，业务完全独立于股东及其他关联方；公司与股东及其控制的其它企业之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。 （二）资产独立情况 公司系由上海摩恩电气有限公司整体变更而来，原上海摩恩电气有限公司的资产和人员全部进入股份公司，原有限公司的所有资产和负债均由股份公司合法承继。在整体变更后，公司依法办理了相关资产和产权的变更登记手续，相关资产不存在权属纠纷。公司拥有独立完整的采购、生产、销售系统，与生产经营相关的房产设备等固定资产，以及土地使用权、商标、专利、非专利技术等无形资产的权属均
135、为本公司所有，目前不存在股东单位及其他关联方占用发行人资金、资产和其他资源的情形，不存在以承包、委托经营、租赁或其他类似方式，依赖股东及其他关联方进行生产经营的情况，具有开展生产经营所必备的独立完整的资产。 （三）人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员均严格按照公司法、公司章程规定的程序推选和任免，不存在股东超越公司股东大会和董事会作出人事任免决定的情况。公司股东均为自然人，公司的人事及工资管理与关联单位完全分离，公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，未在持有公司 5%以上股份的股东控股的企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在关联企业处领薪
136、；公司财务人员未在持有公司 5%以上股份的股东控股的企业中兼职。同时，公司建立并独立执行劳动、人事及工资管理制度。 （四）机构独立情况 公司通过股东大会、董事会、监事会、独立董事制度以及董事会专业委员会的设置，强化了公司的分权制衡和相互监督，形成了完善的法人治理结构和规范化的运作体系。在内部机构设置上，公司建立了适应自身发展需要的组织机构，各职能部门按照公司章程和相关管理制度规定的职责独立运作，独立于各股东。公司拥有独立的生产经营和办公场所，与上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。自公司设立以来，未发生股东干预本
137、公司机构设置和正常生产经营活动的情况。 （五）财务独立情况 公司在财务上规范运作、独立运行，设有独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的财务核算体系，制定了财务管理制度、关联交易决策制度、投资决策管理办法、关联方资金往来及对外担保制度等多项内控制度且严格执行，独立进行财务决策，享有充分独立的资金调配权，不与控股股东、关联企业或其他任何单位或个人共用银行账户，财务会计制度和财务管理制度符合上市公司的要求。公司开设独立的银行账户，作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报，履行缴纳义务，无与股东混合纳税情况。公司根据企业发展规划，自主决定投资计划和资金安排，不存在公司股东干预公司财务决策、资
138、金使用的情况；不存在以资产、权益或信誉为公司股东、关联单位或任何个人的债务提供担保，或将以本公司名义的借款、授信额度转借给前述法人或个人使用的情形。 综上所述，本公司在资产、人员、财务、机构、业务方面与股东及其关联单位相互独立，拥有独立完整的资产以及研发、生产、供应、销售系统，具有直接面向市场独立经营的能力。 三、同业竞争情况 适用 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时股东大会 临时股东大会 2016 年 01 月 15 日 2016 年 01 月 16
139、 日 巨潮资讯网（info.co）：（公告编号：2016-005）2016 年第一次临时股东大会决议公告 2016 年第二次临时股东大会 临时股东大会 2016 年 02 月 18 日 2016 年 02 月 19 日 巨潮资讯网（info.co）：（公告编号：2016-020）上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 2016 年第二次临时股东大会决议公告 2016 年第三次临时股东大会 临时股东大会 2016 年 03 月 08 日 2016 年 03 月 09 日 巨潮资讯网（info.co）：（公告编号：2016-032）2016 年第三次临时股东大会决议公告 2015
140、 年度股东大会 年度股东大会 2016 年 04 月 15 日 2016 年 04 月 16 日 巨潮资讯网（info.co）：（公告编号：2016-049）2015 年度股东大会决议公告 2016 年第四次临时股东大会 临时股东大会 2016 年 05 月 13 日 2016 年 05 月 14 日 巨潮资讯网（info.co）：（公告编号：2016-059）2016 年第四次临时股东大会 2016 年第五次临时股东大会 临时股东大会 2016 年 09 月 09 日 2016 年 09 月 10 日 巨潮资讯网（info.co）：（公告编号：2016-082）2016 年第五次临时股东大会
141、 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 潘志强 8 8 0 0 0 否 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 孙勇 8 8 0 0 0 否 王德宝 8 8 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 7 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否 报告期内独
142、立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事通过电话邮件或是亲自到公司来了解公司的生产经营情况和财务状况；并与公司其他董事、高管人员及相关工作人员及时关注讨论经济形势以及市场变化对公司经营状况的影响，同时独立董事还关注媒体、网络上有关公司的相关报道，及时获悉公司重大事项的进展情况，定期审阅公司提供的定期报告、临时公告，及时掌握公司经营与发展情况，及时提出有关建议或是提示相关风险。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）审计委员会 1、2016年度，审计
143、委员会共召开4次会议，分别审议了2015年度报告、2015年度内部控制的自我评价报告、2016年第一季度内部审计报告、2016年第一季度募集资金存放与使用情况的核查报告、2016年半年度报告及其摘要、2016年第二季度内部控制报告、2016年第二季度募集资金存放与使用情况的核查报告等议案。 2、在年度报告编制前审计期间，审计委员会委员与年审注册会计师多次见面沟通，督促其按计划开展审计工作，按时出具审计报告，并就审计中的重点问题进行了充分讨论，以确保审计报告全面反映公司真实情况； （二）提名委员会 公司在报告期内共召开2次会议，分别审议了关于重新聘任第三届董事会非独立董事的议案、关于聘任副总经理
144、、董事会秘书的议案，审核了新聘任董事、副总经理和董事上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 会秘书的资质、学历、职称等履历资料，程序合法合规。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了较为完善的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。公司不断开发各种形式的激励方式，形成多层的综合激励机制，完善绩效评价标准，更好地吸引和稳定优秀人才。公司根据年度经营计划和目标，对高管的工作绩效和管理指标进行考评，与当期收入相挂钩。报告期
145、内，公司没有对高管人员实施股权激励计划。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 12 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（）上海摩恩电气股份有限公司 2016年度内部控制自我评价报告 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 利润、营业收入、资产总额 控制环境、董事、监事和高级管理人员、会计准则 定量标准 错报利润总
146、额 5%，错报资产总额1%，错报营业收入总额 1% 董事、监事和高级管理人员舞弊控制环境无效等 财务报告重大缺陷数量（个） 0 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 公司按照财政部等五部委颁发的企业内部控制基本规范及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 1
147、2 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 是 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年
148、 04 月 11 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字2017第 ZB10535 号 注册会计师姓名 廖家河、丛存 审计报告正文 上海摩恩电气股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海摩恩电气股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2016年12月31日的合并及公司资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内
149、部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表
150、意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：上海摩恩电气股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动
151、资产： 货币资金 135,621,631.45 101,664,125.12 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 57,000.00 216,000.00 衍生金融资产 应收票据 9,560,815.90 56,022,964.63 应收账款 318,333,478.21 368,425,008.84 预付款项 2,090,278.23 18,285,189.95 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 12,085,680.34 14,914,961.87 买入返售金融资产 存货 74,893,069.37 84,587,1
152、00.62 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 80,869,601.33 45,232,001.69 流动资产合计 633,511,554.83 689,347,352.72 非流动资产： 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 568,219,167.81 439,526,943.60 长期股权投资 0.00 投资性房地产 54,752,840.63 0.00 固定资产 391,725,061.12 453,653,415.95 在
153、建工程 10,780,925.47 35,108,175.70 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 95,049,149.53 97,238,669.25 开发支出 商誉 80,940,254.66 长期待摊费用 714,306.14 985,321.21 递延所得税资产 6,938,570.76 9,756,885.01 其他非流动资产 1,027,547.04 2,522,140.00 非流动资产合计 1,139,207,568.50 1,129,731,805.38 资产总计 1,772,719,123.33 1,819,079,158.10 流动负债： 短期借款
154、 237,120,000.00 337,100,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 98,700,000.00 129,570,000.00 应付账款 65,688,009.61 68,736,126.08 预收款项 6,380,212.46 7,657,383.24 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,828,911.89 3,641,589.39 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 应交税费 17,299,353.73 23,049,511.84 应付利息
155、 14,791,698.94 4,498,366.20 应付股利 1,799,400.00 1,961,400.00 其他应付款 269,177,097.44 189,078,969.33 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 189,036,499.87 93,837,063.58 其他流动负债 6,085,462.30 3,980,833.37 流动负债合计 907,906,646.24 863,111,243.03 非流动负债： 长期借款 55,788,946.02 144,633,325.89 应付债券 其中：优先股
156、 永续债 长期应付款 81,420,404.86 69,561,824.71 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 54,958,616.21 40,126,367.25 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 192,167,967.09 254,321,517.85 负债合计 1,100,074,613.33 1,117,432,760.88 所有者权益： 股本 439,200,000.00 439,200,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 68,423,691.58 68,271,657.64 减：库存股 其他综合收益 上海摩恩电气股份有限公
157、司 2016 年年度报告全文 66 专项储备 盈余公积 12,437,139.70 12,437,139.70 一般风险准备 未分配利润 150,076,435.69 158,942,061.19 归属于母公司所有者权益合计 670,137,266.97 678,850,858.53 少数股东权益 2,507,243.03 22,795,538.69 所有者权益合计 672,644,510.00 701,646,397.22 负债和所有者权益总计 1,772,719,123.33 1,819,079,158.10 法定代表人：问泽鑫 主管会计工作负责人：王文平 会计机构负责人：吴晓艳 2、母公
158、司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 118,292,691.79 63,975,919.34 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 57,000.00 216,000.00 衍生金融资产 应收票据 9,560,815.90 46,022,964.63 应收账款 311,069,753.30 279,012,936.98 预付款项 1,684,984.40 15,872,491.08 应收利息 应收股利 其他应收款 37,108,697.85 30,830,283.34 存货 74,893,069.37 68,375,551.08 划分为持有待售的资产
159、 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 689,684.61 1,093,458.21 流动资产合计 553,356,697.22 505,399,604.66 非流动资产： 可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 319,695,260.00 354,295,260.00 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 投资性房地产 54,752,840.63 固定资产 384,761,574.77 408,817,849.29 在建工程 10,780,925.47 35,055,669.97 工程物资 固
160、定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 94,366,544.87 96,472,538.27 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6,791,890.51 7,559,757.35 其他非流动资产 1,027,547.04 1,492,140.00 非流动资产合计 882,176,583.29 913,693,214.88 资产总计 1,435,533,280.51 1,419,092,819.54 流动负债： 短期借款 237,120,000.00 315,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 98,700,000.0
161、0 111,570,000.00 应付账款 74,412,020.73 35,308,846.44 预收款项 5,971,017.47 7,433,876.96 应付职工薪酬 1,818,493.39 2,715,432.63 应交税费 7,148,407.26 5,636,251.82 应付利息 14,791,698.94 4,498,366.20 应付股利 1,799,400.00 1,961,400.00 其他应付款 268,793,419.42 193,048,956.33 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 72,000,000.00 25,340,000.00 其他流动负
162、债 1,397,081.72 流动负债合计 783,951,538.93 702,513,130.38 非流动负债： 长期借款 72,000,000.00 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 320,404.86 534,008.10 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 54,958,616.21 40,126,367.25 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 55,279,021.07 112,660,375.35 负债合计 839,230,560.00 815,173,505.73 所有者权益： 股
163、本 439,200,000.00 439,200,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 67,669,701.57 67,669,701.57 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 12,437,139.70 12,437,139.70 未分配利润 76,995,879.24 84,612,472.54 所有者权益合计 596,302,720.51 603,919,313.81 负债和所有者权益总计 1,435,533,280.51 1,419,092,819.54 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 500,808,563.5
164、5 576,605,862.53 其中：营业收入 500,808,563.55 576,605,862.53 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 二、营业总成本 494,734,567.98 556,201,850.69 其中：营业成本 379,202,891.67 418,062,684.18 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 1,125,004.85 2,195,185.83 销售费用 24,368,051.29 45,869,501.69 管理费用 52
165、,595,983.02 45,044,496.54 财务费用 29,932,100.43 32,779,983.91 资产减值损失 7,510,536.72 12,249,998.54 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） -138,000.00 216,000.00 投资收益（损失以“”号填列） 2,360,360.83 -1,267,417.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 8,296,356.40 19,352,594.21 加：营业外收入 9,079,070.00 4,974,574.25 其中：非流动资产
166、处置利得 327,386.26 905,050.95 减：营业外支出 189,535.13 141,520.29 其中：非流动资产处置损失 188,999.96 0.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 17,185,891.27 24,185,648.17 减：所得税费用 8,975,158.63 4,853,456.08 五、净利润（净亏损以“”号填列） 8,210,732.64 19,332,192.09 归属于母公司所有者的净利润 8,702,374.50 14,564,603.94 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 少数股东损益 -491,641.86
167、4,767,588.15 六、其他综合收益的税后净额 452,046.73 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 452,046.73 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 452,046.73 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 452,860.98 5.外币财务报表折算差额 -81
168、4.25 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 8,210,732.64 19,784,238.82 归属于母公司所有者的综合收益总额 8,702,374.50 15,016,650.67 归属于少数股东的综合收益总额 -491,641.86 4,767,588.15 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.02 0.03 （二）稀释每股收益 0.02 0.03 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 法定代表人：问泽鑫 主管会计工作负责人：王文平
169、 会计机构负责人：吴晓艳 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 390,847,343.31 363,492,511.25 减：营业成本 330,739,273.59 294,072,504.07 税金及附加 242,549.22 472,701.43 销售费用 10,383,461.86 17,088,628.33 管理费用 33,395,136.72 30,958,944.36 财务费用 29,160,300.21 33,500,462.44 资产减值损失 4,915,259.35 6,266,338.15 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） -13
170、8,000.00 216,000.00 投资收益（损失以“”号填列） 23,528,632.66 -1,267,422.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 5,401,995.02 -19,918,490.16 加：营业外收入 5,237,262.57 3,219,118.94 其中：非流动资产处置利得 136,571.39 793,936.65 减：营业外支出 31,464.96 其中：非流动资产处置损失 31,339.94 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 10,607,792.63 -16,699,371.22 减：所得税费用 656,385
171、.93 -3,230,758.74 四、净利润（净亏损以“”号填列） 9,951,406.70 -13,468,612.48 五、其他综合收益的税后净额 452,860.98 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 452,860.98 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
172、资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 452,860.98 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 9,951,406.70 -13,015,751.50 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.02 -0.03 （二）稀释每股收益 0.02 -0.03 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 721,565,144.35 623,864,849.83 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户
173、储金及投资款净增加额 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,006,050.29 6,967,313.70 收到其他与经营活动有关的现金 157,495,036.39 93,491,006.52 经营活动现金流入小计 884,066,231.03 724,323,170.05 购买商品、接受劳务支付的现金 673,517,524.81 593,572,829.15 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保
174、险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 30,298,027.20 35,203,995.96 支付的各项税费 25,519,411.38 40,968,967.30 支付其他与经营活动有关的现金 166,964,709.47 98,534,168.19 经营活动现金流出小计 896,299,672.86 768,279,960.60 经营活动产生的现金流量净额 -12,233,441.83 -43,956,790.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,284,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资
175、产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 402,673.43 700,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 124,949,631.24 收到其他与投资活动有关的现金 19,610,000.00 11,150,000.00 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 投资活动现金流入小计 144,962,304.67 13,134,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,520,795.14 40,102,267.32 投资支付的现金 14,300,000.00 30,700,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付
176、的现金净额 304,461.34 支付其他与投资活动有关的现金 300,000.00 投资活动现金流出小计 19,820,795.14 71,406,728.66 投资活动产生的现金流量净额 125,141,509.53 -58,272,728.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 96,078.44 841,611.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 96,078.44 841,611.00 取得借款收到的现金 886,535,241.02 886,327,200.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 166,604,084.08 6,426,0
177、00.00 筹资活动现金流入小计 1,053,235,403.54 893,594,811.00 偿还债务支付的现金 893,164,688.58 699,552,839.77 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,042,976.66 31,967,083.10 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 209,482,000.00 54,807,000.00 筹资活动现金流出小计 1,140,689,665.24 786,326,922.87 筹资活动产生的现金流量净额 -87,454,261.70 107,267,888.13 四、汇率变动对现金及现金等价
178、物的影响 73,936.65 五、现金及现金等价物净增加额 25,527,742.65 5,038,368.92 加：期初现金及现金等价物余额 46,946,489.98 41,908,121.06 六、期末现金及现金等价物余额 72,474,232.63 46,946,489.98 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 290,826,486.32 329,012,961.25 收到的税费返还 1,518,195.20 6,251,126.47 收到其
179、他与经营活动有关的现金 290,323,358.86 197,417,100.83 经营活动现金流入小计 582,668,040.38 532,681,188.55 购买商品、接受劳务支付的现金 217,701,616.74 221,186,392.82 支付给职工以及为职工支付的现金 18,236,703.74 18,089,852.66 支付的各项税费 4,287,810.37 11,849,226.21 支付其他与经营活动有关的现金 257,234,426.56 182,065,049.20 经营活动现金流出小计 497,460,557.41 433,190,520.89 经营活动产生的
180、现金流量净额 85,207,482.97 99,490,667.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 125,626,612.74 1,284,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 105,890.40 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 19,610,000.00 11,150,000.00 投资活动现金流入小计 145,342,503.14 12,434,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,113,297.64 39,060,312.15 投资支付的现金 8
181、3,200,000.00 72,230,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 300,000.00 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 投资活动现金流出小计 88,313,297.64 111,590,312.15 投资活动产生的现金流量净额 57,029,205.50 -99,156,312.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 717,333,082.02 707,890,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 147,604,084.08 6,426,000.
182、00 筹资活动现金流入小计 864,937,166.10 714,316,000.00 偿还债务支付的现金 733,557,586.00 655,235,529.24 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,321,196.45 31,363,406.71 支付其他与筹资活动有关的现金 199,482,000.00 45,807,000.00 筹资活动现金流出小计 970,360,782.45 732,405,935.95 筹资活动产生的现金流量净额 -105,423,616.35 -18,089,935.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 73,936.65 五、现金及现金等价物净
183、增加额 36,887,008.77 -17,755,580.44 加：期初现金及现金等价物余额 18,258,284.20 36,013,864.64 六、期末现金及现金等价物余额 55,145,292.97 18,258,284.20 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 439,200,000.00 68,271,657
184、.64 12,437,139.70 158,942,061.19 22,795,538.69 701,646,397.22 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 439,200,000.00 68,271,657.64 12,437,139.70 158,942,061.19 22,795,538.69 701,646,397.22 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 152,033.94 -8,865,625.50 -20,288,295.66 -29,001,887.22 （一）综合收益总额 8,702,374.50 -491,641.86 8,
185、210,732.64 （二）所有者投入和减少资本 152,033.94 -55,955.51 96,078.43 1股东投入的普通股 96,078.43 96,078.43 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 152,033.94 -152,033.94 （三）利润分配 -17,568,000.00 -17,568,000.00 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -17,568,000.00 -17,568,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本
186、（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 -19,740,698.29 -19,740,698.29 四、本期期末余额 439,200,000.00 68,423,691.58 12,437,139.70 150,076,435.69 2,507,243.03 672,644,510.00 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额
187、439,200,000.00 68,271,657.64 -452,046.73 12,437,139.70 144,377,457.25 16,760,634.21 680,594,842.07 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 439,200,000.00 68,271,657.64 -452,046.73 12,437,139.70 144,377,457.25 16,760,634.21 680,594,842.07 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 452,046.73 14,
188、564,603.94 6,034,904.48 21,051,555.15 （一）综合收益总额 452,046.73 14,564,603.94 4,767,588.15 19,784,238.82 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期
189、提取 2本期使用 （六）其他 1,267,316.33 1,267,316.33 四、本期期末余额 439,200,000.00 68,271,657.64 12,437,139.70 158,942,061.19 22,795,538.69 701,646,397.22 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 439,200,000.00 67,669,701.57 12,437,139.70 84,612,472.54 603,
190、919,313.81 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 439,200,000.00 67,669,701.57 12,437,139.70 84,612,472.54 603,919,313.81 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -7,616,593.30 -7,616,593.30 （一）综合收益总额 9,951,406.70 9,951,406.70 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 -17,568,
191、000.00 -17,568,000.00 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 -17,568,000.00 -17,568,000.00 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 439,200,000.00 67,669,701.57 12,437,139.70 76,995,879.24 596,302,720.51 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利
192、润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 439,200,000.00 67,669,701.57 -452,860.98 12,437,139.70 98,081,085.02 616,935,065.31 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 439,200,000.00 67,669,701.57 -452,860.98 12,437,139.70 98,081,085.02 616,935,065.31 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 452,860.98 -13,468,612.4
193、8 -13,015,751.50 （一）综合收益总额 452,860.98 -13,468,612.48 -13,015,751.50 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 439,200,000.00 67,
194、669,701.57 12,437,139.70 84,612,472.54 603,919,313.81 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 三、公司基本情况 上海摩恩电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由自然人问泽鸿和问泽鑫为发起人，由上海摩恩电气有限公司整体变更设立的股份有限公司。公司的统一信用代码：913100006073788946。2010年7月在深圳证券交易所上市。所属行业为电线电缆类。 公司前身为上海摩恩电气有限公司，2008年5月，根据公司股东会决议，公司由有限责任公司变更为股份有限公司，以经江苏天衡会计师事务所“天衡审字（2008）596
195、号”审计报告审定的有限公司2008年3月31日的净资产折合股本10,800.00万股，每股1元。 2008年7月，公司增加股本180万股，增资后公司股本为10,980.00万股。 2010年7月，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,660.00万股，并于2010年7月20日在深圳证券交易所挂牌上市，发行后公司股本变更为14,640.00万股。 2012年6月，根据公司2011年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币7,320.00万元，由资本公积转增股本，变更后公司股本为21,960.00万股。2014年4月15日，根据股东大会会议决议，以资本公积金转增股本，以21
196、9,600,000股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增219,600,000股，转增后公司总股本将增加至439,200,000股。 截至2016年12月31日止，本公司累计发行股本总数43,920.00万股，注册资本为43,920.00万元，注册地：上海市浦东新区江山路2829号，总部办公地址：上海市浦东新区临港新城江山路2829号。本公司主要经营活动为：电线电缆及附件的研发、制造及销售，电线电缆专业的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，金属材料的销售，实业投资，风力发电设备及辅件销售，从事货物及技术的进出口业务（涉及许可经营的凭许可证经营）。 本公司的实际控制人为问泽鸿。 财务
197、报告批准报出日：经全体董事于2017年4月11日批准报出。 截至2016年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 江苏摩恩电工有限公司 上海摩恩融资租赁股份有限公司 上海摩恩商业保理有限公司 海天一线（上海）电子商务有限公司 本期合并财务报表范围详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下
198、合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期
199、间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并： 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并： 本
200、公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
201、（2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则 的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债
202、（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （A）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并
203、利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 （B）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其
204、他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价
205、物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即
206、期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法
207、 （A）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （B）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（若实际利率与票面利率差别较小的，按
208、票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （C）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （D）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易
209、费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （E）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产
210、所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （A）所转移金融资产的账面价值； （B）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金
211、融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （C）终止确认部分的账面价值； （D）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上
212、不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
213、存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如
214、果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （A）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （B）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处
215、理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将单笔余额占应收账款总额比例大于 5%且余额大于 1000 万的应收账款及单笔余额占其他应收款总额比例大于 5%且余额大于 100 万的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账
216、龄分析法 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 关联方组合 其他方法 风险类型组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 12 年 10.00% 10.00% 23 年 30.00% 30.00% 34 年 50.00% 50.00% 45 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 适用 不适用 组合名称 应收融资租赁款计提比例(
217、%) 应收保理款计提比例(%) 正常 0.00% 0.00% 关注 1.00% 1.00% 次级 25.00% 25.00% 可疑 50.00% 50.00% 损失 100.00% 100.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 如有明显证据表明其存在减值且金额可以确定。 坏账准备的计提方法 按其确定的减值金额计提减值准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 上海摩恩电气股份有限公司 2
218、016 年年度报告全文 93 （3）不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多
219、、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 （A）低值易耗品采用一次转销法； （B）包装物采用一次转销法。 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 （1）初始投资成本的确定 （A）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合
220、并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 （B）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 （A）成本法核算的长期股权投资 公司对
221、子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （B）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位
222、宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
223、期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （C）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
224、其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权
225、投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则
226、进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计
227、量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75% 机器设备 年限平均法 10 5% 9.5% 电子设备 年限平均法 5 5% 19% 运输设备 年限平均法 5 5% 19% 其他设备 年限平均法 5 5% 19% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付
228、款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估
229、价值，但不调整原已计提的折旧额。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （A）资产支出已经发生，资产支出包括
230、为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （B）借款费用已经发生； （C）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资
231、产整体完工时停止借款费用资本化。 (3)暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 (4)借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
232、或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 (A)无形资产的计价方法 （a）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 （b）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
233、 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 (B)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 土地使用权 50 土地使用期限 ERP软件系统 5 预计受益期 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 (C)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。 （2）内部研究开发支出会计政策 (A)划分研究阶段和开发阶段的具体标准 上海摩恩电气股份有限
234、公司 2016 年年度报告全文 99 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 (B)开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （a）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （b）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （c）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生
235、产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （d）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （e）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资
236、产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 的方法分摊至相关的资产组；难以分摊
237、至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合
238、的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
239、（2）离职后福利的会计处理方法 (A)设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 (1)预计负债的确认标准 与诉讼、债务担
240、保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （A）该义务是本公司承担的现时义务； （B）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （C）该义务的金额能够可靠地计量。 (2)各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的
241、中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 (1)销售商品收入的
242、确认一般原则： （A）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （B）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （C）收入的金额能够可靠地计量； （D）相关的经济利益很可能流入本公司； （E）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2)具体原则 业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申请，财务人员根据销货申请收取货款并通知仓库办理出库手续。财务部收到客户签收的发货单回单后，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，开具销售发票，确认销售收入。 （3）融资租赁收入的确认一般原则： （A）租赁期开始日的处理 在租赁期开始日，将应
243、收融资租赁款、未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。 公司发生的初始直接费用，包括在应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （B）未实现融资收益的分配 未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。分配时，公司采用实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。实际利率 是指在租赁开始日，使最低租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与公司发生的初始直接费用之和的折现率。 （C）未担保余值发生变动时的处理 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 在未担保余值发生减少和已确认损
244、失的未担保余值得以恢复的情况下，均重新计算租赁内含利率（实际利率），以后各期根据修正后的租赁投资 净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认的租赁收入。在未担保余值增加时，不做任何调整。 （D）或有租金的处理 公司在融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计 入营业外收入； （2）与收益相关的政府补助判断依据及
245、会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入； 用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认
246、递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合 并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及
247、的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （A）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （B）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期
248、费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （A）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （B）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁
249、款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 依据财政部关于印发增值税会计处理规定的通知（财会201622 号）已做变更。 税金及附加 将自 2016 年 5 月 1 日起本公
250、司经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 依据财政部关于印发增值税会计处理规定的通知（财会201622 号）已做变更。 调增合并利润表税金及附加本年金额 73,639.40 元，调减合并利润表管理费用本年金额 73,639.40 元。 （2）重要会计估计变更 适用 不适用 34、其他 套期会计 (1)套期保值的分类： （A）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。 （B）现金流量套期，是指对现金流量变动风险
251、进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。 （C）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。 (2)套期关系的指定及套期有效性的认定： 在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理 目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流
252、量变动能够抵销被套期风险引起的被套 期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效： （A）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引 起的公允价值或现金流量变动； （B）该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。 (3)套期会计处理方法： （A）公允价值套期 套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成 的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。 就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而
253、言，对被套期项目账面价值所 作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。 如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。 被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。 （B）现金流量套期 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期 的部分，计入当期损益。 如果被套期交易影响当期损
254、益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发 生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。 如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的 金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或者原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。 如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或 损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计
255、入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。 （C）境外经营净投资套期 对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现 金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 1%、5
256、%、7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 本公司为高新技术企业，企业所得税减按15%的税率计征。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 96,675.03 191,730.13 银行存款 72,377,557.60 46,754,759.85 其他货币资金 63,147,398.82 54,717,635.14 合计 135,621,631.45 101,664,125.12 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 10
257、8 其他说明 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 信用证保证金 8,588,677.26 1,143,328.74 银行承兑汇票保证金 34,840,000.00 41,571,000.00 保函保证金 19,718,721.56 12,003,306.40 合 计 63,147,398.82 54,717,635.14 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 57,000.00 216,000.00 衍生金融资产 57,000.00 216,000.00 合计 57,000.00 216,000.00 其他
258、说明： 3、衍生金融资产 适用 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 9,560,815.90 56,022,964.63 合计 9,560,815.90 56,022,964.63 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 55,320,915.34 34,078,933.44 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 合计 55,320,915.34 34,0
259、78,933.44 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 361,913,328.18 100.00% 43,579,849.97 12.04% 318,333,478.21 419,483,711.92 100.00% 51,058,703.08 12.17% 368,425,008.84 合计 36
260、1,913,328.18 100.00% 43,579,849.97 12.04% 318,333,478.21 419,483,711.92 100.00% 51,058,703.08 12.17% 368,425,008.84 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 240,461,175.47 12,023,058.77 5.00% 1 至 2 年 52,801,997.44 5,280,199.74 10.00% 2
261、 至 3 年 47,369,081.53 14,210,724.46 30.00% 3 至 4 年 18,268,083.50 9,134,041.75 50.00% 4 至 5 年 405,824.93 324,659.94 80.00% 5 年以上 2,607,165.31 2,607,165.31 100.00% 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 合计 361,913,328.18 43,579,849.97 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回
262、或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 6,583,005.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 141,114.82 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 第一名 47,725,2
263、81.81 13.19 2,386,264.09 第二名 19,419,880.88 5.37 4,331,295.42 第三名 16,318,346.55 4.51 815,917.33 第四名 14,606,945.20 4.04 730,347.26 第五名 12,331,642.00 3.41 616,582.10 合计 110,402,096.44 30.52 8,880,478.38 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列
264、示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 649,358.17 31.07% 15,517,744.50 84.87% 1 至 2 年 324,268.79 15.51% 1,696,961.36 9.28% 2 至 3 年 287,594.93 13.76% 263,562.14 1.44% 3 年以上 829,056.34 39.66% 806,921.95 4.41% 合计 2,090,278.23 - 18,285,189.95 - 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象
265、 期末余额 占预付款期末余额 合计数的比例(%) 第一名 297,139.27 14.22 第二名 186,159.77 8.91 第三名 162,000.00 7.75 第四名 147,895.39 7.08 第五名 132,000.00 6.31 合计 925,194.43 44.26 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期
266、末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 13,860,826.59 99.75% 1,775,146.25 12.81% 12,085,680.34 17,267,837.84 100.00% 2,352,875.97 13.63% 14,
267、914,961.87 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 34,236.00 0.25% 34,236.00 100.00% 合计 13,895,062.59 100.00% 1,809,382.25 13.02% 12,085,680.34 17,267,837.84 100.00% 2,352,875.97 13.63% 14,914,961.87 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备
268、 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 8,284,333.49 414,216.67 5.00% 1 至 2 年 3,734,103.70 373,410.37 10.00% 2 至 3 年 995,010.63 298,503.19 30.00% 3 至 4 年 291,143.08 145,571.54 50.00% 4 至 5 年 63,956.08 51,164.86 80.00% 5 年以上 492,279.61 492,279.61 100.00% 合计 13,860,826.59 1,775,146.25 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应
269、收款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 716,574.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核销说明： 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 （4）其他应收款按
270、款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 期货保证金 2,172,705.17 749,685.25 投标及履约保证金 4,673,048.20 6,081,729.00 备用金 1,256,313.55 2,992,953.15 押金 2,536,642.35 2,472,314.68 其他 3,256,353.32 4,971,155.76 合计 13,895,062.59 17,267,837.84 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 期
271、货保证金 2,172,705.17 1 年以内、1-2 年 15.64% 146,119.52 第二名 房屋租金及押金 1,821,953.69 1 年以内、1-2 年 13.11% 146,533.21 第三名 投标保证金 1,000,000.00 1 年以内 7.20% 50,000.00 第四名 投标保证金 872,000.00 1 年以内 6.28% 147,100.00 第五名 投标保证金 803,000.00 1 年以内 5.78% 80,150.00 合计 - 6,669,658.86 - 48.01% 569,902.73 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政
272、府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 10,760,730.32 10,760,730.32 12,998,877.36 12,998,877.36 在产品 47,626,817.81 47,626,817.81 37,871,4
273、12.66 37,871,412.66 库存商品 16,505,521.24 16,505,521.24 33,716,810.60 33,716,810.60 合计 74,893,069.37 74,893,069.37 84,587,100.62 84,587,100.62 公司是否需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号上市公司从事种业、种植业务的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项
274、目 金额 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待摊费用 60,534.57 164,308.17 银行理财产品 300,000.00 待抵扣税额 809,066.76 767,693.52 一年内到期的应收保理款 80,000,000.00 44,000,000.00 合计 80,869,601.33 45,232
275、,001.69 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 按成本计量的 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单
276、位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例 本期现金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 北京华卓世纪创业投资企业（有限合伙） 10,000,000.00 10,000,000.00 19.61% 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 - 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债
277、务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 568,219,167.81 568,2
278、19,167.81 439,526,943.60 439,526,943.60 其中：未实现融资收益 91,353,571.74 91,353,571.74 67,652,992.68 67,652,992.68 可供出售权益工具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于成本的下跌幅度 持续下跌时间（个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 合计 568,219,167.81 568,219,167.81 439,526,943.60 439,526,943.60 - （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且
279、继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 适用 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 87,624,856.11 87,624,856.11 （1）外购 （2）存货固定资产在建工程转入 87,624,856.11
280、87,624,856.11 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 87,624,856.11 87,624,856.11 二、累计折旧和累计摊销 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 1.期初余额 2.本期增加金额 32,872,015.48 32,872,015.48 （1）计提或摊销 3,106,303.74 3,106,303.74 （2）固定资产转入 29,765,711.74 29,765,711.74 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 32,872,015.48 32,872,015.48 三
281、、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 54,752,840.63 54,752,840.63 2.期初账面价值 0.00 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 适用 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 房屋及建筑物 235,499,545.11 公司募投项目对应的房屋及建筑物，因项目建设验收时间长、环节多，在年末未能办妥产权证书，预计 2017 年上半年可办理完毕。 其他说明 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告
282、全文 120 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 351,349,930.34 189,499,531.40 21,968,520.87 5,172,767.21 567,990,749.82 2.本期增加金额 39,730,414.67 24,523,628.03 0.00 567,619.24 64,821,661.94 （1）购置 4,446,381.67 567,619.24 5,014,000.91 （2）在建工程转入 39,730,414.67 20,077,246.36 59,
283、807,661.03 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 119,321,290.12 24,533,873.88 2,255,220.28 574,506.73 146,684,891.01 （1）处置或报废 5,767,031.54 468,572.18 42,241.34 6,277,845.06 （2）其他转出 31,696,434.01 18,766,842.34 1,786,648.10 532,265.39 52,782,189.84 （3）其他转出-投资性房地产 87,624,856.11 87,624,856.11 4.期末余额 271,759,054.89 189,489
284、,285.55 19,713,300.59 5,165,879.72 486,127,520.75 二、累计折旧 1.期初余额 46,287,491.07 54,546,563.79 9,699,683.15 3,325,992.54 113,859,730.55 2.本期增加金额 13,495,453.59 16,959,326.83 2,822,631.30 564,252.46 33,841,664.18 （1）计提 13,495,453.59 16,959,326.83 2,822,631.30 564,252.46 33,841,664.18 3.本期减少金额 38,883,740.
285、69 13,156,643.65 1,322,718.82 413,435.26 53,776,538.42 （1）处置或报废 4,914,093.96 445,143.57 39,814.72 5,399,052.25 （2）其他转出 9,118,028.95 8,242,549.69 877,575.25 373,620.54 18,611,774.43 （3）其他转出-投资性房地产 29,765,711.74 29,765,711.74 4.期末余额 20,899,203.97 58,349,246.97 11,199,595.63 3,476,809.74 93,924,856.31
286、三、减值准备 1.期初余额 477,603.32 477,603.32 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 477,603.32 477,603.32 四、账面价值 1.期末账面价值 250,859,850.92 130,662,435.26 8,513,704.96 1,689,069.98 391,725,061.12 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 2.期初账面价值 305,062,439.27 134,475,364.29 12,268,837.72 1,846,774.67 453,653,415.95 （2）暂
287、时闲置的固定资产情况 单位： 元 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 235,499,545.11 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 临港二期项目 10,426,877.65 10,426,877.65 35,055,669.97 35,055,669.97 其他
288、 354,047.82 354,047.82 52,505.73 52,505.73 合计 10,780,925.47 10,780,925.47 35,108,175.70 35,108,175.70 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器设备 660,920.00 72,988.85 477,603.32 110,327.83 合计 660,920.00 72,988.85 477,603.32 110,327.83 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转
289、入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率 资金来源 临港一期项目 297,330,000.00 34,832,855.15 24,974,805.88 59,807,661.03 0.00 104.28% 一期基本完工 募股资金 临港二期项目 222,814.82 10,204,062.83 10,426,877.65 建设中 其他 合计 297,330,000.00 35,055,669.97 35,178,868.71 59,807,661.03 10,426,877.65 - - - 上海
290、摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 24、油气资产 适用 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件系统 合计 一、账面原值 1.期初余额 105,118,495.6
291、1 670,136.78 105,788,632.39 2.本期增加金额 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 （1）购置 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 107,316.24 107,316.24 （1）处置 68,000.00 68,000.00 （2）企业合并减少 39,316.24 39,316.24 4.期末余额 105,118,495.61 562,820.54 105,681,316.15 二、累计摊销 1.期初余额 7,945,436.08 604,527.06 8,549,963.14 2.本期增加金额 2,123,910.00 1
292、2,384.57 2,136,294.57 （1）计提 2,123,910.00 12,384.57 2,136,294.57 3.本期减少金额 54,091.09 54,091.09 （1）处置 15,867.00 15,867.00 （2）企业合并减少 38,224.09 38,224.09 4.期末余额 10,069,346.08 562,820.54 10,632,166.62 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 95,049,149.53 95,049,149.53 2.期初账面价值 9
293、7,173,059.53 65,609.72 97,238,669.25 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 北京亿力新能源股份有限公司 80,729,298.19 80,729,298.19 0.00 海天
294、一线（上海）电子商务有限公司 210,956.47 210,956.47 合计 80,940,254.66 80,729,298.19 210,956.47 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 海天一线（上海）电子商务有限公司 0.00 210,956.47 210,956.47 合计 210,956.47 210,956.47 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 985,321.21 154
295、,988.00 426,003.07 714,306.14 合计 985,321.21 154,988.00 426,003.07 714,306.14 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 45,389,232.22 6,867,056.94 53,889,182.37 8,201,382.66 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 可抵扣亏损 476,758.81 71,513.82 10,370,015.6
296、7 1,555,502.35 合计 45,865,991.03 6,938,570.76 64,259,198.04 9,756,885.01 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债期末互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 递延所得税资产和负债期初互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 递延所得税资产 6,938,570.76 9,756,885.01 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项
297、目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程及设备款 1,027,547.04 1,492,140.00 预付土地保证金 1,030,000.00 合计 1,027,547.04 2,522,140.00 其他说明： 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 70,000,000.00 70,100,000.00 抵押借款 60,000
298、,000.00 105,000,000.00 保证借款 107,120,000.00 117,000,000.00 信用借款 45,000,000.00 合计 237,120,000.00 337,100,000.00 短期借款分类的说明： 1、质押借款：本公司向中国工商银行张江支行借款人民币2000万元，2000万元，1000万元，2000万元，借款期限分别为2016-4-28至2017-1-27，2016-6-3至2017-3-3，2016-5-31至2016-2-28，2016-2-14至2017-12-14，以应收账款126,232,041.57元作为质押，同时由问泽鸿、朱志英提供保证
299、。 2、本公司向交通银行上海浦东支行借款人民币6，000万元，借款日期为2016-10-31至2017-10-25，以公司房产沪房地浦字地（2010）第022761号，（庆达路190号1幢，13062.61平方米）和沪房地浦字地（2010）第007219号（龙东大道5901号1-5幢，11634.52平方米）做抵押。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额
300、其他说明： 33、衍生金融负债 适用 不适用 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 98,700,000.00 129,570,000.00 合计 98,700,000.00 129,570,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 59,391,755.26 56,315,644.45 1-2 年 1,040,467.82 4,748,305.93 2-3 年 2,177,073.08 4,939,033.
301、25 3 年以上 3,078,713.45 2,733,142.45 合计 65,688,009.61 68,736,126.08 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 3,262,928.25 6,614,830.84 1 至 2 年 2,054,630.65 225,735.93 2 至 3 年 245,837.09 256,299.07 3 年以上 816,816.47 560,517.40 合计 6,380,212.46 7,657,383.
302、24 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 3,641,589.39 26,040,145.73 27,852,823.23 1,828,911.89 二、离职后福利-设定提存计划 2,445,203.97 2,445,203.97 合计 3,641,589.39 28,485,349.70
303、30,298,027.20 1,828,911.89 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,101,439.43 22,734,496.40 24,827,475.83 8,460.00 2、职工福利费 703,587.16 703,587.16 3、社会保险费 1,359,090.37 1,359,090.37 其中：医疗保险费 1,155,643.34 1,155,643.34 工伤保险费 109,528.70 109,528.70 生育保险费 93,918.33 93,918.33 4、住房公积金 593,146.0
304、0 593,146.00 5、工会经费和职工教育经费 1,540,149.96 601,825.80 321,523.87 1,820,451.89 8、其他 48,000.00 48,000.00 合计 3,641,589.39 26,040,145.73 27,852,823.23 1,828,911.89 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 0.00 2,346,296.34 2,346,296.34 0.00 2、失业保险费 0.00 98,907.63 98,9
305、07.63 0.00 合计 0.00 2,445,203.97 2,445,203.97 0.00 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 7,448,227.95 10,941,608.63 企业所得税 9,213,813.40 10,702,780.57 个人所得税 120,450.28 49,157.56 城市维护建设税 106,792.42 443,734.16 营业税 287,008.33 房产税 23,669.10 23,669.10 教育费附加 368,914.34 15,055.89 土地使用税 15,055.90 578,652.05 其他税
306、费 2,430.34 7,845.55 合计 17,299,353.73 23,049,511.84 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 借款利息 14,791,698.94 4,498,366.20 合计 14,791,698.94 4,498,366.20 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,799,400.00 1,961,400.00 合计 1,799,400.00 1,961,
307、400.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金及保证金等 2,704,867.00 1,153,916.32 单位往来款 24,706,163.73 2,394,719.48 备用金及个人往来款 241,766,066.71 185,530,333.53 合计 269,177,097.44 189,078,969.33 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 刘令飞 14,750,000.00 按协议约定支付的剩余股权
308、转让款 刘晓伟 2,000,000.00 按协议约定支付的剩余股权转让款 合计 16,750,000.00 - 其他说明 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 一年内到期的长期借款 189,036,499.87 93,837,063.58 合计 189,036,499.87 93,837,063.58 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 递延保理利息款 4,688,380.58 3,980,83
309、3.37 其他 1,397,081.72 合计 6,085,462.30 3,980,833.37 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 55,788,946.02 72,633,325.89 抵押借款 72,000,000.00 合计 55,788,946.02 144,633,325.89 长期借款分类的说明： 1：2015年7月27日，上海摩恩融资租赁股份有限公司与浙江稠州商业银行
310、股份有限公司上海分行签订最高额质押合同，上海摩恩融资租赁股份有限公司将应收账款抵押，为浙江稠州商业银行股份有限公司上海分行的8000万元借款（截止2016年12月31日本金余额为4400万元）提供阜宁医院一期、二期、三期和辽宁县第一高级中学在做租赁项目应收账款作为最高额质押担保。 : 2：2015年7月15日，上海摩恩融资租赁股份有限公司与富邦华一有限公司上海虹桥支行签订应收账款质押合同，上海摩恩融资租赁股份有限公司将应收账款抵押，为富邦华一有限公司上海虹桥支行的3440万元借款（截止2016年12月31日本金余额为1940万元）提供无锡胡埭污水处理有限公司在做租赁项目应上海摩恩电气股份有限公
311、司 2016 年年度报告全文 133 收账款作为质押担保。 3：2016年1月18日，上海摩恩融资租赁股份有限公司与上海浦东发展银行普陀支行签订最高额质押合同，上海摩恩融资租赁股份有限公司将应收账款抵押，为上海浦东发展银行普陀支行的10000万元借款（截止2016年12月31日本金余额为6000万元）提供浙江省南浔振浔污水处理厂、醴陵市城市建设投资开发有限公司一二三四期、射阳城市建设发展集团有限公司、江苏迅达电磁线有限公司一期在做租赁项目应收账款作为最高额质押担保。 4：2014年9月23日，上海摩恩融资租赁股份有限公司与中国建行股份有限公司上海市分行签订本金最高额保证合同，上海摩恩融资租赁股
312、份有限公司将应收账款抵押，为中国建行股份有限公司上海市分行的1561.7万元借款（截止2016年12月31日已偿还完毕提供湖南外贸职业学院项目应收帐款作为质押担保。 5：2015年9月28日，上海摩恩融资租赁股份有限公司与南京银行股份有限公司上海分行签订最高额保证合同，上海摩恩融资租赁股份有限公司将应收账款抵押，为南京银行股份有限公司上海分行最高额债权合同提供萍乡市安源中学、山东省青州第二中学应收帐款作为质押担保。 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） （3
313、）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 发行在外的金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁保证金 81,100,000.00 68,600,000.00 应付分期购买固定
314、资产款 320,404.86 961,824.71 合计 81,420,404.86 69,561,824.71 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位：
315、 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 40,126,367.25 19,310,000.00 4,477,751.04 54,958,616.21 合计 40,126,367.25 19,310,000.00 4,477,751.04 54,958,616.21 - 涉及政府补助的项目： 单
316、位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 项目 1（注 1） 951,750.00 243,000.00 708,750.00 与资产相关 项目 2（注 2） 759,969.70 187,272.73 572,696.97 与资产相关 项目 3（注 3） 364,727.28 92,000.00 272,727.28 与资产相关 项目 4（注 4） 35,439,420.27 3,763,478.31 31,675,941.96 与资产相关 项目 5（注 5） 1,636,000.00 192,000.00 1,444
317、,000.00 与资产相关 项目 6（注 6） 600,000.00 600,000.00 与资产相关 项目 7（注 7） 374,500.00 374,500.00 与资产相关 项目 8（注 8） 19,310,000.00 19,310,000.00 与资产相关 合计 40,126,367.25 19,310,000.00 4,477,751.04 54,958,616.21 - 其他说明： 注：1、根据上海市浦东新区经济和信息化委员会“浦经信委工字【2009】49号”文件批复，收到浦东新区财政局拨付款2,430,000.00元，补贴交流高压大功率变频调速节能电机电缆技术改造项目，属于与资
318、产相关的政府补助，本期确认收益243,000.00元计入营业外收入，余额708,750.00元在设备以后的使用期内分期确认收益。 2.、根据上海市浦东新区经济和信息化委员会“浦经信委工字【2009】49号”文件批复，本期新收到浦东新区财政局拨付款1,030,000.00元，补贴交流高压大功率变频调速节能电机电缆技术改造项目属于与资产相关的政府补助，企业按资产剩余年限摊销，本期计入营业外收入187,272.73元，余额572,696.97元在资产剩余上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 使用年限内分期确认收益。 3、根据上海市经济信息化委员会关于开展2010年度鼓励企业购买
319、国际先进研发仪器设备项目申报工作的通知（沪经信投【2010】211号），公司购入工频谐振试验系统，收到设备补贴款920,000.00元，属于与资产相关的政府补助。购入设备在2010年12月开始使用，本期确认收益92,000.00元计入营业外收入，余额272,727.28元在设备以后的使用期内分期确认收益。 4、根据上海市浦东新区经济和信息化委员会关于上海摩恩电气股份有限公司风能及海上石油平台等中高压特种电缆生产技术改造项目专项资金的批复的通知（浦经信委工字【2011】85号），同意安排37,150,000.00元资金补贴公司风能及海上石油平台等中高压特种电缆生产技术改造项目。本期确认收益3,7
320、63,478.31元，余额31,675,941.96元在以后年限内分期确认收益。 5、2011年05月27日，收到浦东新区财政局拨款1,920,000.00元，补贴新型大长度矿物绝缘防火电缆技改项目，属于与资产相关的政府补助，2014年1月1日开始摊销，本期计入营业外收入192,000.00元，剩余1,444,000.00元在以后使用年限内摊销。 6、2013年12月23日，根据上海市经济和信息化委员会“沪经信技【2013】859号”文件批复，公司被认定为上海市第十九批企业技术中心，收到市级财政支付中心拨付2013年企业技术中心能力建设项目补助款600,000.00元，补贴公司技术研发设备的采
321、购，属于与资产相关的政府补助，截止2016年12月31日，项目尚未完工，本期未确认收益。 7、2012年12月24日，根据上海市浦东新区经济和信息化委员会“浦经信委信字【2012】47号”文件批复，收到浦东新区财政局拨付款374,500.00元，补贴“摩恩电气生产信息协同管理平台”项目，属于与资产相关的政府补助，应在项目结束形成无形资产后再进行摊销，截止2016年12月31日，项目尚未完工，本期未确认收益。 8、2016年12月30收到上海市临港地区开发建设管理委员会下发的（沪临地管委经201665号）关于下达2016年度上海（临港）产业转型升级发展专项项目资金计划的通知，确定了公司“摩恩铝合
322、金及无机矿物绝缘电缆研制开发与产业化（二期）项目”为2016年度上海（临港）产业转型升级发展专项支持项目并下达给公司专项资金3,219万元，公司于2016年12月30日收到上述专项资金中的1,931万元。 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 439,200,000.00 439,200,000.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
323、 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 67,669,701.57 67,669,701.57 其他资本公积 601,956.07 152,033.94 753,990.01 合计 68,271,657.64 152,033.94 68,423,691.58 其他说明，包括本
324、期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 余额 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈
325、余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 12,437,139.70 12,437,139.70 合计 12,437,139.70 12,437,139.70 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 158,942,061.19 144,377,457.25 调整后期初未分配利润 158,942,061.19 144,377,457.25 加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,702,374.50 14,564,603.94 应付普通股股利 17,568,000.00 其
326、他 104,086.89 期末未分配利润 150,076,435.69 158,942,061.19 调整期初未分配利润明细： 1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 489,629,076.74 3
327、71,432,029.03 560,497,682.07 413,078,386.75 其他业务 11,179,486.81 7,770,862.64 16,108,180.46 4,984,297.43 合计 500,808,563.55 379,202,891.67 576,605,862.53 418,062,684.18 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 212,378.50 735,696.42 教育费附加 432,812.29 756,221.47 其他 479,814.06 703,267.94 合计 1,125,004.85 2,195
328、,185.83 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 8,176,088.48 18,087,505.20 包装费 2,342,226.58 3,677,110.46 职工薪酬 3,043,348.13 5,285,974.94 业务宣传及广告费 860,671.96 2,214,067.77 差旅费 2,857,376.43 1,927,760.10 招投标服务费 627,865.79 1,384,867.01 办公费 426,437.35 1,052,516.91 业务招待费 105,511.66 482,596.60 会务费 788,962.36
329、1,055,558.45 折旧费 1,146,619.39 1,060,687.31 其他 3,992,943.16 9,640,856.94 合计 24,368,051.29 45,869,501.69 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 15,908,766.34 14,751,095.17 办公费 1,314,398.94 788,968.27 差旅费 563,388.50 860,205.33 业务招待费 298,683.74 571,997.20 车辆费 543,374.93 1,
330、327,199.62 审计咨询费 6,156,788.50 1,777,511.27 新产品开发经费 13,869,318.72 12,405,649.93 税费 1,379,920.49 2,050,532.28 固定资产折旧 5,545,772.63 3,273,944.37 无形资产摊销 2,123,910.00 2,205,248.01 会务费 24,071.97 123,960.00 其他 4,867,588.26 4,908,185.09 合计 52,595,983.02 45,044,496.54 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 3
331、0,708,935.55 32,146,806.60 减：利息收入 1,016,450.29 771,296.61 汇兑损益 -156,938.31 138,802.24 其他 396,553.48 1,265,671.68 合计 29,932,100.43 32,779,983.91 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 一、坏账损失 7,299,580.25 12,249,998.54 十三、商誉减值损失 210,956.47 合计 7,510,536.72 12,249,998.54 其他说明
332、： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -138,000.00 216,000.00 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -138,000.00 216,000.00 合计 -138,000.00 216,000.00 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 958,340.91 -41,394.00 铜期货合约 1,402,019.92 -1,226,023.63 合计 2,360,360.83 -1,267,417.63 其
333、他说明： 铜期货合约平仓损益中，属无效现金流量套期以及非套期合约部分计入投资收益。 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 327,386.26 905,050.95 327,386.26 其中：固定资产处置利得 327,386.26 905,050.95 327,386.26 政府补助 8,599,777.54 4,041,039.52 5,102,259.18 其他 151,906.20 28,483.78 151,906.20 合计 9,079,070.00 4,974,574.25 5,581,551.64 计入当
334、期损益的政府补助： 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影响当年盈亏 是否特殊补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 递延收益转入 4,477,751.04 2,424,852.29 与资产相关 增值税退税 3,497,518.36 716,187.23 与收益相关 职工培训补贴 108,935.14 与收益相关 金融业发展扶持资金 870,000.00 与收益相关 自主品牌项目奖励 与收益相关 财政扶持资金 515,573.00 30,000.00 与收益相关 合计 - - - - - 8,
335、599,777.54 4,041,039.52 - 其他说明： 递延收益转出项目详见第51项递延收益。 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 188,999.96 0.00 188,999.96 其中：固定资产处置损失 136,856.37 136,856.37 无形资产处置损失 52,143.59 52,143.59 其他 535.17 141,520.29 535.17 合计 189,535.13 141,520.29 189,535.13 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生
336、额 上期发生额 当期所得税费用 8,481,201.47 8,259,354.01 递延所得税费用 493,957.16 -3,405,897.93 合计 8,975,158.63 4,853,456.08 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 17,185,891.27 所得税费用 8,975,158.63 其他说明 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 1,016,450.29 771,2
337、96.61 与收益相关的政府补助 624,508.14 900,000.00 备用金、保证金及押金等往来款项中的收回 105,045,986.20 33,863,919.76 往来款及其他 50,808,091.76 57,955,790.15 合计 157,495,036.39 93,491,006.52 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 期间费用支出额 35,417,394.65 63,516,717.60 备用金、保证金及押金等往来款项中的支出 67,978,468.29 17,614,363.00 往来
338、及其他 63,568,846.53 17,403,087.59 合计 166,964,709.47 98,534,168.19 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助 19,310,000.00 11,150,000.00 银行理财产品到期收回 300,000.00 合计 19,610,000.00 11,150,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期
339、发生额 购买银行理财产品 300,000.00 合计 300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 承兑保证金到期收回 9,104,084.08 6,426,000.00 资金临时拆借 157,500,000.00 合计 166,604,084.08 6,426,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付承兑及信用证保证金 51,982,000.00 54,807,000.00 资金临时拆借 157,500,
340、000.00 合计 209,482,000.00 54,807,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 1将净利润调节为经营活动现金流量： - - 净利润 8,210,732.64 19,332,192.09 加：资产减值准备 7,510,536.72 12,249,998.54 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 36,947,967.92 27,253,093.65 无形资产摊销 2,136,294.57 2,21
341、3,111.25 长期待摊费用摊销 426,003.07 60,178.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -138,386.30 -905,050.95 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 138,000.00 -216,000.00 财务费用（收益以“”号填列） 30,634,998.90 32,146,806.60 投资损失（收益以“”号填列） -2,360,360.83 1,267,417.63 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 493,957.16 -3,405,897.92 存货的减少（增加以“”号填列） -855,679.44 -593,
342、363.04 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -190,439,495.74 -161,685,947.66 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 95,061,989.50 28,326,670.47 经营活动产生的现金流量净额 -12,233,441.83 -43,956,790.55 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 3现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 72,474,232.63 46,946,489.98 减：现金的期初余额 46,946,489.98 41,908,121.06 现金及现金等价物净增加额 25,527,742.65 5,
343、038,368.92 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： - 其中： - 其中： - 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 其中： - 其中： - 其中： - 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 72,474,232.63 46,946,489.98 其中：库存现金 96,675.03 191,730.13 可随时用于支付的银行存款 72,377,557.60 46,754,759.85 三、期末现金及现金等价物余额 72,
344、474,232.63 46,946,489.98 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 63,147,398.82 保证金 无形资产 51,792,215.87 抵押 应收账款 126,232,041.57 质押 投资性房地产 54,752,840.63 抵押 合计 295,924,496.89 - 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其他说明： 上海摩恩电
345、气股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合
346、并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 是 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本
347、期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名称 企业合并中取得的权益比例 构成同一控制下企业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 合并当期期初至合并日被合并方的收入 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 比较期间被合并方的收入 比较期间被合并方的净利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处
348、理时调整权益的金额及其计算： 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 是 否 单位： 元 子公司名称 股权处置价款 股权处置比例 股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 丧失控制权之日剩余股权的比例 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 北京亿
349、力新能源股份有限公司 125,626,612.74 69.00% 转让 2016 年08 月 31日 资产交割完成 81,687,639.10 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 是 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 江苏摩恩电工有限公司 江苏 江苏 制造 100.0
350、0% 设立 上海摩恩融资租赁股份有限公司 上海 上海 租赁 99.23% 设立 上海摩恩商业保理有限公司 上海 上海 保理 100.00% 设立 海天一线（上海）电子商务有限公司 上海 上海 电商 51.00% 收购 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损
351、益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 上海摩恩融资租赁股份有限公司 0.77% 179,310.77 2,484,200.58 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 上海摩恩融资租赁股份有限公司 24,024,930.49 569,170,371.44 593,195,301.93 13
352、3,682,904.68 136,888,946.02 270,571,850.70 32,973,853.27 441,111,884.26 474,085,737.53 87,160,037.35 141,233,325.89 228,393,363.24 单位： 元 其他说明： 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 上海摩恩融资租赁股份有限公司 53,959,752.91 17,931,076.94 17,931,076.94 -98,606,520.58 37,096,643.57 15,
353、416,374.06 15,416,374.06 -99,763,240.92 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联
354、营企业投资的会计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： - - 下列各项按持股比例计算的合计数
355、 - - 联营企业： - - 下列各项按持股比例计算的合计数 - - 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损失 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经
356、营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过管理层递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给
357、审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (1)信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险
358、”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 (2)市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险。 （A）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。 于2016
359、年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加100.07万元。 (B）外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。 本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，本报告期外币金融上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 资产和外币金融负债对本公司影响很小。 (3)流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足
360、的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示详见本附注五相关科目的披露。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 - - - - 二、非持续的公允价值计量 - - - - 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 2、持
361、续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对
362、本企业的持股比例 母公司对本企业的表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本公司的实际控制人为问泽鸿，期末持有本公司股份的比例以及对本公司的表决权比例为59.79%。 本企业最终控制方是问泽鸿。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方
363、与本企业关系 问泽鑫 主要投资者个人、董事 朱志英 问泽鸿之配偶 朱志兰 问泽鸿配偶之姐妹 姜春梅 问泽鑫之配偶 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 受托/承包资产类型 受托/承包起始日 受托/承
364、包终止日 托管收益/承包收益定价依据 本期确认的托管收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 委托/出包资产类型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定价依据 本期确认的托管费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）
365、关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 上海摩恩融资租赁股份有限公司 80,000,000.00 2015 年 06 月 16 日 2018 年 06 月 20 日 否 上海摩恩融资租赁股份有限公司 70,000,000.00 2016 年 10 月 20 日 2017 年 09 月 30 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 问泽鸿、朱志英 70,000,000.00 2015 年 07 月 28 日 2018 年 07 月 27 日 否 问泽鸿、问泽鑫 3
366、0,000,000.00 2015 年 07 月 17 日 2017 年 07 月 07 日 否 问泽鸿、朱志英、问泽鑫、姜春梅 100,000,000.00 2016 年 06 月 03 日 2017 年 06 月 03 日 否 问泽鸿、朱志英 20,000,000.00 2016 年 02 月 26 日 2017 年 02 月 25 日 是 问泽鸿 20,000,000.00 2016 年 05 月 09 日 2017 年 04 月 14 日 否 问泽鸿、朱志英、问泽鑫、姜春梅 30,000,000.00 2016 年 09 月 09 日 2017 年 09 月 08 日 否 关联担保情况
367、说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 朱志兰 147,500,000.00 资金周转 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 问泽鸿 302,333,082.02 资金周转 拆出 朱志兰 147,500,000.00 问泽鸿 215,337,586.00 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,756,554.76 2,280,000.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （
368、1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 问泽鸿 241,377,866.30 154,382,370.28 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 适用 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 适用 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 适用 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司无
369、需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 本公司在资产负债表日无需要披露的重要或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 本公司无需要披露的其他重要事项。 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 76,860,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 76,860,000.00 3、销售退回 4、其
370、他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所有者的终止经营利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目
371、 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 354,266,533.69 100.00% 43,196,780.39 12.19% 311,06
372、9,753.30 317,835,315.97 100.00% 38,822,378.99 14.17% 279,012,936.98 合计 354,266,533.69 100.00% 43,196,780.39 12.19% 311,069,753.30 317,835,315.97 100.00% 38,822,378.99 14.17% 279,012,936.98 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 232,8
373、16,257.49 11,640,812.87 5.00% 1 至 2 年 52,800,827.63 5,280,082.76 10.00% 2 至 3 年 47,369,081.53 14,210,724.46 30.00% 3 至 4 年 18,268,083.50 9,134,041.75 50.00% 4 至 5 年 405,824.93 324,659.94 80.00% 5 年以上 2,606,458.61 2,606,458.61 100.00% 合计 354,266,533.69 43,196,780.39 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账
374、款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,515,516.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 141,114.82 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 应收账款核销说明：
375、 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 第一名 47,725,281.81 13.47 2,386,264.09 第二名 19,419,880.88 5.48 4,331,295.42 第三名 16,318,346.55 4.61 815,917.33 第四名 14,606,945.20 4.12 730,347.26 第五名 12,331,642.00 3.48 676,121.00 合计 110,402,096.44 31.16 8,939,945.10 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应
376、收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征 38,714,428. 100.00 1,605,730. 14.70 37,108,697 32,036,271100.00 1,205,987.11.90 30,830,283上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 单位： 元 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的
377、其他应收款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 7,494,309.44 374,715.47 5.00% 1 至 2 年 2,434,961.85 243,496.19 10.00% 2 至 3 年 995,010.63 298,503.19 30.00% 3 至 4 年 291,143.08 145,571.54 50.00% 4 至 5 年 63,956.08 51,164.86 80.00% 5 年以上 492,279.61 492,279.61 100.00% 合计 11,771,660.69 1,605,730
378、.86 确定该组合依据的说明： 合并关联方间的应收账款26,942,768.02元，不计提坏账。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 399,743.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 组合计提坏账准备的其他应收款 71 % 86 % .85 .07 % 73 % .34 合计 38,71
379、4,428.71 100.00% 1,605,730.86 4.12% 37,108,697.85 32,036,271.07 100.00% 1,205,987.73 3.76% 30,830,283.34 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 期货保证金 2,172,705.17 749,685.25 投标及履约保证金
380、 4,673,048.20 4,169,729.00 备用金 1,226,313.55 2,196,571.22 押金 542,490.00 其他 30,099,871.79 24,920,285.60 合计 38,714,428.71 32,036,271.07 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 内部往来款 18,256,287.07 1 年以内 47.16% 第二名 内部往来款 8,686,480.95 1 年以内 22.44% 第三名 期货保证金 2,172,7
381、05.17 1 年以内、1-2 年 5.61% 146,119.52 第四名 投标保证金 1,000,000.00 1 年以内 2.58% 50,000.00 第五名 投标保证金 872,000.00 1 年以内、1-2 年、2-3 年 2.25% 147,100.00 合计 - 30,987,473.19 - 80.04% 343,219.52 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉
382、入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 319,695,260.00 319,695,260.00 354,295,260.00 354,295,260.00 合计 319,695,260.00 319,695,260.00 354,295,260.00 354,295,260.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 江苏摩恩电工有限公司 11,065,260.00 11,065,26
383、0.00 上海摩恩融资租赁股份有限公司 198,000,000.00 59,000,000.00 257,000,000.00 北京亿力新能源股份有限公司 103,500,000.00 103,500,000.00 上海摩恩商业保理有限公司 40,200,000.00 9,800,000.00 50,000,000.00 海天一线（上海）电子商务有限公司 1,530,000.00 100,000.00 1,630,000.00 合计 354,295,260.00 68,900,000.00 103,500,000.00 319,695,260.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资
384、单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 374,755,469.98 325,030,138.14 344,583,595.72 292,551,630.84 其他业务 16,091,873.33 5,709,135.45 18,908,915.53 1,5
385、20,873.23 合计 390,847,343.31 330,739,273.59 363,492,511.25 294,072,504.07 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 22,126,612.74 -41,399.00 铜期货合约 1,402,019.92 -1,226,023.63 合计 23,528,632.66 -1,267,422.63 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 适用 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 1,096,727.21 计入当期损益的政府补助（与企业业
386、务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,102,259.18 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,264,019.92 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 其他符合非经常性损益定义的损益项目 161,034.30 减：所得税影响额 1,153,505.69 少数股东权益影响额 -24,633.50 合计 6,495,168.42 - 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义
387、界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 适用 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 1.30% 0.02 0.02 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.33% 0.01 0.01 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 单位： 元 净利润 净资产 本期发生额 上期
388、发生额 期末余额 期初余额 按中国会计准则 8,702,374.50 14,564,603.94 670,137,266.97 678,850,858.53 按国际会计准则调整的项目及金额： （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 境外会计准则名称： 单位： 元 净利润 净资产 本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额 按中国会计准则 8,702,374.50 14,564,603.94 670,137,266.97 678,850,858.53 按境外会计准则调整的项目及金额： 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 17
389、0 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他 上海摩恩电气股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 第十二节 备查文件目录 一、载有董事长问泽鑫先生签名的2016年度报告。 二、载有公司法定代表人问泽鑫先生、主管会计工作负责人王文平先生及会计机构负责人吴晓艳女士签名并盖章的会计报表。 三、载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师廖家河先生、丛存先生签名并盖章的公司2016年度审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。 五、其他有关资料。 六、备查文件备置地点：公司证券部 法定代表人：问泽鑫 2017年4月11日