1、深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文深圳中富电路股份有限公司2022 年年度报告2023-0142023 年 04 月深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文2022 年年度报告第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人王昌民、主管会计工作负责人张京荔及会计机构负责人(会计主管人员)张京荔声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。年度报告涉及未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资
2、者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司已在报告中描述可能存在的宏观经济波动风险、市场竞争风险、原材料价格波动风险、贸易摩擦风险、汇率风险、海外投资风险、开发新产品进入新市场的风险等风险，详情敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析之十一、公司未来发展的展望之（四）可能面临的风险和应对措施”部分内容。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 175,796,000.00 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.60 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文目录第一节 重要提示、目录和释义. 2第
3、二节 公司简介和主要财务指标. 8第三节 管理层讨论与分析. 12第四节 公司治理. 31第五节 环境和社会责任. 47第六节 重要事项. 58第七节 股份变动及股东情况. 94第八节 优先股相关情况. 100第九节 债券相关情况. 101第十节 财务报告. 102深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文备查文件目录公司 2022 年年度报告的备查文件包括：1、载有公司法定代表人签名的 2022 年年度报告全文的原件；2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；4、报告期内在中国证监会指定网
4、站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；5、其他备查文件。以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文5释义释义项指释义内容公司、股份公司、本公司、中富电路指深圳中富电路股份有限公司中富有限指深圳中富电路有限公司，本公司前身鹤山中富指鹤山市中富兴业电路有限公司，本公司全资子公司，亦称“鹤山工厂”聚辰电路指聚辰电路有限公司，鹤山中富在中国香港设立的全资子公司聚慧电子指聚慧电子有限公司，英文名称 Wisdom Electronic Company Limited ,公司在中国香港设立的全资子公司聚臻电子指聚臻电子有限公司，英文名称 Perfec
5、t PCB Electronic CompanyLimited ,公司在中国香港设立的全资子公司聚辰泰国指聚辰电子（泰国）有限公司，英文名称 WTT Electronics Co.,Ltd，公司在泰国设立的全资子公司松岗分厂指深圳中富电路股份有限公司松岗分厂，本公司分支机构，亦称“松岗工厂”南山分公司指深圳中富电路股份有限公司南山分公司，本公司分支机构沙井工厂指本公司在沙井设立的工厂实际控制人指王昌民、王璐、王先锋中富电子指中富电子有限公司，本公司控股股东之一睿山科技指深圳市睿山科技有限公司，本公司控股股东之一香港慧金指香港慧金投资有限公司，本公司控股股东之一泓锋投资指深圳市泓锋投资有限公司，
6、本公司控股股东之一中富兴业指深圳市中富兴业电子有限公司，本公司控股股东之一控股股东指中富电子、睿山科技、香港慧金、泓锋投资、中富兴业，本公司实际控制人王昌民、王璐、王先锋控制的企业聚中盛指深圳市聚中盛实业投资合伙企业（有限合伙），本公司员工持股平台之一聚中利指深圳市聚中利实业投资合伙企业（有限合伙），本公司员工持股平台之一聚中成指深圳市聚中成实业投资合伙企业（有限合伙），本公司员工持股平台之一银方新材指厦门银方新材料科技有限公司，本公司参股公司迈威科技指深圳市迈威科技有限公司，本公司参股公司中为封装指中为先进封装技术（深圳）有限公司，本公司参股公司华芯磁通指深圳华芯磁通电子有限公司，原为本公司
7、参股公司，已于 2022 年 1月 14 日注销ECC指Electronic Composite Company Limited，本公司控股股东之一中富电子在香港投资的参股公司股东大会指深圳中富电路股份有限公司股东大会深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文6董事会指深圳中富电路股份有限公司董事会监事会指深圳中富电路股份有限公司监事会章程、公司章程指深圳中富电路股份有限公司章程中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法上市规则指深圳证券交易所创业板股票上市规则规范运作指引指深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
8、号创业板上市公司规范运作保荐机构、主承销商、东兴证券指东兴证券股份有限公司审计机构指大华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期内指2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日报告期末指2022 年 12 月 31 日元、万元指人民币元、人民币万元印制电路板、PCB指英文名称“Printed Circuit Board”，即采用电子印刷术制作的、在通用基材上按预定设计形成点间连接及印制组件的印制板。印制电路板是电子元器件的支撑体和电气连接载体，又可称为“印制线路板”、“印刷线路板”。单面板指英文名称“Single-Sided Boards”，即仅在绝缘基板的一侧表面上形成导体图形
9、，导线只出现在其中一面的 PCB。双面板指英文名称“Double-Sided Boards”，即在基板两面形成导体图案的PCB，两面间一般有适当的导孔（via）相连。多层板指英文名称“Multi-Layer Boards”，即具有更多层导电图形的 PCB（通常层数都是偶数），生产中需采用定位技术将 PCB、绝缘介质交替粘结并根据设计要求通过适当的导孔（via）互联。小批量板指订单面积小于 50 平方米的产品认定为小批量产品。大批量板指订单面积在 50 平方米以上的产品认定为大批量产品。高多层、高多层板指具有多层导电图形的印制电路板，层间有绝缘介质粘合，并有导通孔互连，公司高多层板主要指导电图形
10、的层数在八层及以上的印制电路板。刚性电路板、刚性板、RPCB指英文名称“Rigid PCB”，即由不易弯曲、具有一定强韧度的刚性基材制成的印制电路板，其优点为可以附着上的电子元件提供一定支撑。刚挠结合板、RFPCB指英文名称“Rigid-flex PCB”，即将刚性板和挠性板有序地层压在一起，并以金属化孔形成电气连接的电路板。使得一块 PCB 上包含一个或多个刚性区和柔性区，既可以提供刚性板的支撑作用，又具有挠性板的弯曲性。高密度互连电路板、HDI 板指英文名称“High Density Interconnection”，即高密度互连技术。HDI 是印制电路板技术的一种，具备提供更高密度的电路
11、互连、容纳更多的电子元器件等特点。封装载板指又称“IC 载板”，直接用于搭载芯片，可为芯片提供封装、电连接、保护、散热等功能。基板、基材指制造 PCB 的基本材料，具有导电、绝缘和支撑等功能，可分为刚性材料（纸基、玻纤基、复合基、陶瓷和金属基等特殊基）和柔性材料两大类。MEMS指英文名称“Micro-Electro-Mechanical System”，即微电子机械系统，是深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文7指集微型传感器、执行器以及信号处理和控制电路、接口电路、通信和电源于一体的微型机电系统。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文8第二节 公司简介和主要财务指标一
12、、公司信息股票简称中富电路股票代码300814公司的中文名称深圳中富电路股份有限公司公司的中文简称中富电路公司的外文名称（如有）Shenzhen Jove Enterprise Limited公司的外文名称缩写（如有）JOVE公司的法定代表人王昌民注册地址深圳市宝安区沙井街道和一社区和二工业区兴业路 8 号注册地址的邮政编码518104公司注册地址历史变更情况不适用办公地址广东省深圳市南山区蛇口招商局广场大厦 6 楼 GH 单元办公地址的邮政编码518067公司国际互联网网址电子信箱alan.wang二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王家强高迪联系地址广东省深圳市南山区蛇口招商局广
13、场大厦 6 楼 GH 单元广东省深圳市南山区蛇口招商局广场大厦 6 楼 GH 单元电话0755-266837240755-26683724传真0755-264066730755-26406673电子信箱alan.wangir三、信息披露及备置地点公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所（公司披露年度报告的媒体名称及网址巨潮资讯网（公司年度报告备置地点广东省深圳市南山区蛇口招商局广场大厦 6 楼 GH 单元深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文9四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址广东省深圳市福田区莲花街道福
14、新社区鹏程一路 9 号广电金融中心 11A11-14F签字会计师姓名刘泽涵、毛潇滢公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构适用 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间东兴证券股份有限公司北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层王华、吴梅山2021 年 8 月 12 日-2023 年 3月 24 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问适用 不适用五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是 否2022 年2021 年本年比上年增减2020 年营业收入（元）1,536,725,440.771,440,351,927.976.6
15、9%1,082,031,027.07归属于上市公司股东的净利润（元）96,598,179.5596,298,640.860.31%102,955,632.55归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）67,965,760.7490,916,704.09-25.24%93,067,336.71经营活动产生的现金流量净额（元）85,250,710.1671,406,703.7119.39%68,144,515.16基本每股收益（元/股）0.550.66-16.67%0.78稀释每股收益（元/股）0.550.66-16.67%0.78加权平均净资产收益率8.89%12.19%-3.30%17
16、.73%2022 年末2021 年末本年末比上年末增减2020 年末资产总额（元）1,850,268,461.701,822,165,921.681.54%1,041,447,091.91归属于上市公司股东的净资产（元）1,128,136,231.421,054,932,745.966.94%632,029,347.50公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性是 否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值是 否深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文10六、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度
17、营业收入373,544,047.36371,221,052.00395,545,420.05396,414,921.36归属于上市公司股东的净利润20,442,485.5425,860,060.1221,742,668.0528,552,965.84归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润19,577,777.6024,037,262.7414,222,640.9110,128,079.49经营活动产生的现金流量净额86,637,162.97-11,101,186.6721,633,831.41-11,919,097.55上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指
18、标存在重大差异是 否七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额适用 不适用单位：元项目2022 年金额2021 年金额2020 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-3,035,936.21-
19、647,830.73-160,327.11计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）11,721,559.535,662,122.2912,092,524.51委托他人投资或管理资产的损益5,494,246.732,022,325.971,310,818.08除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,223.95-704,927.21-1,609,673.31其他符合非经常性损益定义的损益项目16,599,732.78深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文11减：所得税影响额2,143,960.07949,7
20、53.551,745,046.33合计28,632,418.815,381,936.779,888,295.84-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用公司其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,599,732.78 元，主要系 2022 年四季度新购置的设备、器具加计扣除所得税影响所致。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明适用 不适用公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。深圳中富电路股份有限公司 2022 年
21、年度报告全文12第三节 管理层讨论与分析一、报告期内公司所处行业情况公司是一家专业从事印制电路板（Printed Circuit Board，简称 PCB）的研发、生产和销售的国家级高新技术企业。根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所属行业为“C398 电子元件及电子专用材料制造”之“C3982 电子电路制造”。印制电路板主要为电子信息产品中的电子元器件提供预定电路的连接、支撑等功能，发挥了信号传输、电源供给等重要作用。公司连续多年入选中国电子电路行业协会（CPCA）评选的全国百强企业。电子信息产业是我国重点发展的战略性、基础性和先导性支柱产业，而印制电路板作为“电子产品之
22、母”在电子信息产业中发挥着重要作用。为扶持和鼓励印制电路板行业的发展，国家相继推出了一系列产业政策，从而推动 PCB 行业的产业升级及战略调整。据 Prismark2022 年第四季度报告统计，2022 年全球 PCB 产业总产值达 817.41 亿美元，同比增长 1.01%。预计未来 5年 PCB 行业仍将稳步增长，2022 年至 2027 年全球 PCB 行业产值将以 3.80%的年均复合增长率增长，预计 2027 年产值将达到 983.88 亿美元。2022-2027 年全球 PCB 产值年均复合增长率预测（地区）单位：百万美元地区20212022 预估2023 预测2027 预测202
23、2-2027年均复合增长率产值增长率产值增长率产值增长率产值美洲3,2463.80%3,369-2.30%3,2936.10%4,1294.20%欧洲2,002-5.90%1,885-4.80%1,7953.10%2,2503.60%日本7,308-0.40%7,280-4.60%6,9422.60%8,4142.90%中国44,150-1.40%43,553-3.80%41,9134.30%51,1333.30%亚洲24,2155.90%25,654-4.80%24,4244.40%32,4624.80%总计80,9211.01%81,741-4.13%78,3674.26%98,3883.
24、80%注：本表中亚洲指除中国、日本外的其他亚洲国家数据来源：Prismark，2022Q4 研究报告二、报告期内公司从事的主要业务（一）主要业务、主要产品及其用途公司自创办以来，一直为电子信息制造业相关细分领域的客户提供高可靠性、定制化 PCB 产品，长期坚持质量为先、技术为核心、客户需求为导向的发展策略。公司生产的 PCB 产品包括单面板、双面板和多层板等，产品覆盖高频高速板、金属基板、刚挠结合板、高阶 HDI 板、内埋器件板等类型，主要应用于通信、工业控制、汽车电子、消费电子及医疗电子等领域。公司凭借长期的技术积累，在细分产品领域拥有了较为稳定的客户资源，并与多家全球领先的通信设备服务商以
25、及威迈斯、Vertiv、NCAB、Asteelflash、Lacroix、Lenze、Schneider、台达、Jabil、嘉龙海杰等工业控制、汽车电子、消费电子领域的众多国内外知名企业保持长期稳定的合作关系，目前公司产品已远销欧洲、亚洲、美洲等国家和地区。公司持续挖掘各细分领域高可靠性、高性能要求、高技术指标的印制电路板业务需求，为客户提供从研发认证阶段样板到量产批量板的一站式定制化产品。自设立以来，公司主营业务及主要产品未发生变化。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文13（二）公司主要经营模式1、盈利模式公司的盈利主要来源于印制电路板产品的销售，即公司凭借先进的技术水平、稳定
26、的产品品质、优质的营销服务、良好的地理区位、差异化的产品定位以及对客户需求的深度理解获取下游客户订单，通过原材料、自有的生产装置设备以及相关专利技术，生产制造符合客户需求的产品，并履行销售订单约定的权利义务。2、采购模式公司已建立健全采购相关管理制度，严格筛选合格供应商并作长期考察，确保采购原材料符合生产质量标准。公司设有采购部，负责对公司主要原材料和辅助原材料的采购执行。公司采购时，采取“以产定购”的采购模式，由公司直接与供应商洽谈并向其发出采购订单。针对不同性质的原材料，公司采取不同方式进行采购：（1）常备物料采购：对于常用、通用的主辅材，如覆铜板、半固化片、氰化金钾、铜箔和铜球等，公司根
27、据日常消耗量定期进行采购。（2）非常备物料采购：对于部分订单需要的特殊材料，如特殊板材、特殊油墨等材料，公司根据实际生产需求采购。3、生产模式公司建立了健全的生产管理制度，并拥有一套快速有效处理客户订单的流程，对生产排期和物料管理等进行统筹安排，协调生产、采购和仓库等各相关部门，保障生产的有序进行。印制电路板产品具有定制化的特性，因此公司主要采用“以销定产”的生产模式，根据下游客户订单进行定制化设计、生产。公司具备 PCB 全制程的生产能力，主要采用自身生产线进行生产，当出现订单量较大、交期较短的情况时，部分生产工序中自身产能不足的部分会安排外协加工，以满足客户需求。报告期内，公司外协加工的生
28、产环节均为普通工序，不涉及关键工序或技术，主要包括钻孔、锣板、表面处理等工序。4、销售模式公司采用以直销为主的销售模式，绝大部分销售订单或合同均与产业链下游客户直接签订，少数通过贸易类客户进行买断式销售。公司下游应用领域以通信、工业控制、汽车电子、消费电子、医疗电子为主，上述客户更看重产品品质、交期等服务能力。公司客户多具有严格的供应商准入标准，合作前期客户一般会选择少量产品交予公司打样试产，同时对公司产能、资质、质量、环保、安全、售后服务等能力进行全方位的考察。考察通过并列入其供应商体系后，客户一般会与公司签订总体性的销售框架合同或分批次给予订单，约定技术参数、销售单价、数量、信用账期、交货
29、周期等，公司据此安排生产及交货。5、研发模式公司主要采取自主研发为主的研发模式，公司根据业务发展目标，紧密结合市场发展方向，进行研发课题选择、项目人员安排、项目管理和研发成果评价等。通过执行严格的项目管理程序，有效保障研发项目的顺利、高效进行。近年来，公司围绕“高多层、高密度、刚挠结合、高频高速、内埋器件”等行业发展趋势，重点研发有关的新产品、新技术、新工艺，同时优化产品结构，提高产品快速响应和交付能力，满足客户个性化的生产需求。公司未来产品研发能否适应行业技术的发展趋势并满足客户需求，将直接影响公司未来的经营业绩和综合竞争力。报告期内，公司经营模式未发生重大变化。（三）公司产品市场地位公司是
30、国家级高新技术企业，全资子公司鹤山中富江门实验中心先后获得了广东省工程技术中心和广东省线路板新材料工程技术研究中心的认定，在通信、工业控制、汽车电子、消费电子及医疗电子等领域的 PCB 制造上具有丰富的行业经验，在产品质量可靠性、技术水平、技术服务上得到了客户的认可，与上述领域中多家全球知名企业建立了长期稳固的合作关系。根据 CPCA 统计的第二十一届(2021)中国电子电路行业排行榜，公司在中国综合 PCB 企业中排名第 47 位。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文14（四）主要业绩驱动因素报告期内，公司实现营业总收入 153,672.54 万元，同比增长 6.69%。公司持
31、续加大国内外客户的开发力度，积极把握市场的结构性机会，受益于智能化升级与新能源汽车的快速渗透，打开了产品在汽车电子应用领域的增量空间，使得营业收入取得了稳定增长。受益于下游新能源领域的持续发展，公司产品在光伏等领域的应用增速明显，为收入增长做出贡献。报告期内，因全球消费电子市场需求下降，公司总体营业收入受到一定影响。三、核心竞争力分析（一）技术研发优势公司是国家级高新技术企业、中国电子电路行业协会（CPCA）会员单位。公司一直高度重视产品和技术的研发和提升，公司在全面发展生产技术的同时，始终紧跟下游电子信息产品的发展趋势，专注于细分领域的技术研发，形成并拥有多项自主研发的核心技术，涉及高多层板
32、、厚铜板、5G天线板、高频高速板、软硬结合板、内埋器件板等产品及其先进材料、先进制造工艺、电学参数设计和控制及质量管控技术。公司子公司鹤山中富获得广东省江门市工程技术研究中心和广东省线路板新材料工程技术研究中心的认定。截至2022年12月31日，公司已取得专利75项，其中发明专利5项，实用新型专利70项。（二）产品品类优势公司形成了沙井工厂、松岗工厂、鹤山工厂三个生产基地的产业布局，其中沙井工厂以小批量生产和研发样板为主，松岗工厂以中批量生产为主，鹤山工厂以大批量生产及尖端产品研发为主。通过各生产基地之间的有序协作，公司可以一站式提供单/双层板、多层板、铂金板、高多层板、厚铜板、5G天线板、高
33、频高速板、软硬结合板、平面变压器板、内埋器件板等PCB产品，下游覆盖通信、工业控制、汽车电子、消费电子及医疗电子等主要电子信息产品应用领域。各生产基地专业分工可以带来单项产品的规模效应，生产基地间的差异化可以为客户提供多样化的产品选择和一站式服务。丰富的产品应用领域有利于形成分散的客户结构，降低对单一产品或领域的依赖，促进公司稳定增长。（三）客户资源优势凭借在细分领域市场的多年耕耘，公司积累了一批稳定的客户资源。目前，公司与多家全球领先的通信设备服务商以及威迈斯、Vertiv、NCAB、Asteelflash、Lacroix、Lenze、Schneider、台达、Jabil、嘉龙海杰等工业控制
34、、汽车电子、消费电子领域的国内外知名企业保持长期稳定的合作关系。下游客户对产品品质和标准要求较高，对PCB供应商的资质要求也普遍较高，认证过程较为严格，认证周期长，一旦形成稳定合作，一般不会轻易更换供应商。同时，公司在与下游专业客户的合作过程中，逐步提升了公司对于工艺技术、产品质量、交付时间和客户服务的经验水平，公司与专业客户相互磨合、相互促进。公司在相应产品生产过程中，深度参与客户的研发和新技术产品开发，有助于提升公司的工艺技术和研发实力。公司与现有核心客户的长期合作关系使得公司更易获得行业内潜在客户的认可，为未来发展奠定了良好的市场基础。（四）生产管理优势PCB 专业用户下游应用领域主要涵
35、盖通信、工业控制、汽车电子、消费电子及医疗电子等应用领域，通常要求 PCB具备高可靠性、使用寿命长和可追溯性强等特点，对 PCB 生产商的工艺和材料等要求较高。公司建立了完善的质量控制体系，确保为客户提供高品质的 PCB 产品。印制电路板生产涉及到内层、压合、钻孔、电镀、干膜、绿油、文字、表面处理、外形、电测、终检、包装等十几道工序，具有技术复杂、生产流程长、制造工序多的特点，且下游市场对 PCB 产品的精密度要求日益提高，对 PCB 制造企业的生产管理和质量控制能力有着较高的要求。PCB 产品高度定制化的特征客观上要求企业具备高效、快速反应和实现柔性化生产的能力。经过十余年的沉淀和积累，公司
36、先后通过了 ISO9001、ISO14001、ISO45001、QC080000、IATF16949、ISO13485、ISO27001、ISO50001 等体系认证，并已形成了完善的内部管理制度，在生产管理和品质保障上均设立了一系列的制度体系，包括供应商管理程序产品标识与可追溯性管理程序生产过程检验和控制程序等。在长期的经营中，公司深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文15积累了先进的工艺生产技术，制定了各类业务标准和操作流程，有效保障产品的可靠性。通过标准化操作，规范业务处理流程，保证每项业务和制造流程的每个环节均处于可控状态，产品品质和可靠性得到了客户的认可。（五）专业人才优
37、势公司高度重视人才梯队建设，拥有先进的人才管理平台，不断完善员工培育体系，培育出了一支高素质、高境界和高度团结的经营管理人才和研发队伍。公司管理团队主要成员深耕行业多年，具有专业的行业知识经验和敏锐的市场洞察能力，为公司的快速成长和高效运作提供了保障。公司核心技术人员也大多具有深厚的专业背景和丰富的行业经验，是公司核心技术积累和产品创新研发的重要基础。公司核心技术团队在公司近年的经营管理过程中成效显著，研发了多项核心专利技术，不断为公司产品拓展新的应用领域，保障公司经营业绩的稳步提升。四、主营业务分析1、概述（一）2022年行业整体情况2022 年，全球政治经济形势跌宕起伏，世界经济下行压力逐
38、步加大，行业整体竞争加剧。报告期内，公司实现营业总收入 153,672.54 万元，较上年同期增长 6.69%；归属于母公司净利润 9,659.82 万元，较上年同期增长 0.31%。（二）2022年公司主要产品线分析报告期内，公司通信应用领域的营业收入同比增长 2.80%，达 52,615.79 万元，占公司主营业务收入的比例为36.93%。2022 年数据中心类型基础设施设备应用领域整体需求稳健，高速网络设备、数据存储、高性能计算机、高速运算服务器、人工智能(AI)等新兴市场领域的结构性需求提升。报告期内，公司工业控制应用领域的营业收入同比增长 17.53%，达 49,812.35 万元，
39、占公司主营业务收入的比例为34.96%。2023 年初，据国家能源局公布 2022 年光伏新增装机规模为 87.41GW，同比增长 59.27%。报告期内，得益于光伏逆变器领域的市场需求增长，公司相应产品需求稳步增长。报告期内，得益于新能源汽车的增长，公司积极拓展汽车智能化业务，壮大三电业务，公司汽车电子应用领域的营业收入同比增长 48.35%，达 15,156.54 万元，占公司主营业务收入的比例为 10.64%。随着新能源汽车崛起，汽车智能化、自动化、信息化水平的进一步攀升，并在国家政策大力支持等众多因素驱动下，汽车电动化、智能化已成为大势所趋。2022年乘用车的新能源渗透率达到 27.6
40、0%，较 2021 年提升 12.60%。公司已取得多家包括比亚迪在内的新能源汽车领域的客户认证。报告期内，公司消费电子应用领域的营业收入同比下降 18.55%，达 20,493.04 万元，占公司主营业务收入的比例为14.38%。2022 年全球电子市场需求有所下降，尤其是电脑、手机等消费电子行业呈现下降趋势，PCB 行业需求也相应疲软。（三）积极扩充产能，放眼全球化布局报告期内，公司积极扩充产能。2021 年末鹤山中富新增年产 40 万平米改扩建项目已实现部分产能达产，生产的部分产品已小批量投入市场，报告期内项目剩余部分的主体建筑已完成，处于装修和设备安装阶段。该项目将打造成为高度自动化、
41、智能化工厂，为公司发展赋予新的动能。同时，报告期内为了更好地为海外客户提供服务，提升公司的国际竞争力和服务能力，完善公司业务布局和中长期战略发展规划，有效提升公司规模、公司行业竞争力和海外市场占有率以及公司整体的抗风险能力，公司决定到泰国投资新建工厂，放眼全球化布局，积极提升海外市场份额。（四）优化管理流程，推进智能制造升级报告期内，公司推动了智能制造数字化工厂建设，通过“全流程 PCS 追溯 MES 系统”的实施，实现了从 PNL 到SET/PCS 的完整追溯，厂内全流程设备联机进行数据采集，实现效率和品质双提升。同时，公司建立了 WMS 智能仓库管理系统配套自动物流，严管材料先进先出及呆滞
42、现象。报告期内，公司启动了成品仓自动包装线及自动物流项目，通过深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文16MES 系统平台的承载，有效地提高了成品准时交货率，减少品质缺陷的产生，发生品质风险或者客诉的时候能快速精准锁定范围。助力公司达成质量控制目标，提升了公司经营软实力和市场竞争力，客户满意度进一步提高。同时，公司持续推动自动化制造水平，积极向工业 4.0 目标迈进。新投生产线均具备较高的自动化生产水平，不断对旧生产线进行自动化改造，实现了在员工人数保持稳定的基础上，营业收入持续增长。报告期内，公司沙井工厂、松岗工厂已通过智能制造能力成熟度评估，并获得二级证书。（五）加大研发投入，助
43、力业务拓展报告期内，公司研发投入 7,402.72 万元，同比增长 14.55%，占营业收入比重达 4.82%。公司高度重视产品研发和技术提升，一直以客户需求、市场需求和最新技术的应用为导向，始终紧跟新能源、数据中心等领域的发展趋势，制定产品和技术研发方向，形成并拥有多项自主研发的核心技术。报告期内，公司各项研发项目进展顺利，新型高导热材料厚铜线路板等研发项目按期推进；埋 PI 膜提升绝缘性能项目和局部厚铜项目实现批量生产；埋容埋阻项目完成产品客户认证，实现了客户导入；内埋电感的电源模块项目完成可行性验证，进入批量生产能力建立阶段。（六）加强人才培养，加大人才引进力度报告期内公司加大人才培养和
44、引进力度，建立良好的人才梯队及人才储备，并不断建立和完善了专业人员培训与考核体系、岗位价值评估体系，更好地推进了人力资源战略。随着公司不断加大人才的引进和培养力度，公司人才梯队更加合理，总体素质更趋提升，为公司的发展与创新注入了新的活力。在员工留任方面，公司重视推动并完善各项员工薪酬、福利制度，同时重视员工归属感，积极对各园区环境进行升级改造，为员工提供更好的工作环境和空间。2、收入与成本（1）营业收入构成营业收入整体情况单位：元2022 年2021 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计1,536,725,440.77100%1,440,351,927.97100%6.6
45、9%分行业主营业务收入1,424,879,631.3992.72%1,339,288,049.6492.98%6.39%其他业务收入111,845,809.387.28%101,063,878.337.02%10.67%分产品印制电路板1,424,879,631.3992.72%1,339,288,049.6492.98%6.39%其他111,845,809.387.28%101,063,878.337.02%10.67%分地区境内1,139,810,233.7474.17%1,050,897,671.2272.96%8.46%境外396,915,207.0325.83%389,454,256
46、.7527.04%1.92%分销售模式直销1,335,799,275.2486.93%1,257,841,099.0887.33%6.20%经销89,080,356.155.80%81,446,950.565.65%9.37%其他业务收入111,845,809.387.28%101,063,878.337.02%10.67%深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文17（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况适用 不适用单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业主营业务收入1,424,879,
47、631.391,200,892,580.3215.72%6.39%10.76%-3.32%分产品印制电路板1,424,879,631.391,200,892,580.3215.72%6.39%10.76%-3.32%分地区境内1,139,810,233.741,036,050,190.039.10%8.46%13.54%-4.07%境外396,915,207.03275,526,387.4430.58%1.92%1.02%0.62%分销售模式直销1,335,799,275.241,127,443,948.3215.60%6.20%11.38%-3.92%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整
48、的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据适用 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入是 否行业分类项目单位2022 年2021 年同比增减印制电路板销售量元1,424,879,631.391,339,288,049.656.39%生产量元1,410,791,213.071,436,816,706.10-1.81%库存量元240,682,229.96252,559,975.91-4.70%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明适用 不适用（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况适用 不适用（5）营业成本构成行业分类单位：元行业分类项目202
49、2 年2021 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重电子电路直接材料714,968,117.7559.54%705,115,664.4165.03%1.40%直接人工149,436,458.2412.44%127,467,350.4011.76%17.24%制造费用336,488,004.3328.02%251,683,548.9323.21%33.69%深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文18小计1,200,892,580.32100.00%1,084,266,563.74100.00%10.76%说明制造费用同比增加 33.69%，主要为报告期销售规模加大、新投入设
50、备及厂房折旧增加、电费涨价等因素影响所致。（6）报告期内合并范围是否发生变动是 否因公司经营发展需要，公司于 2022 年 9 月在中国香港设立的全资子公司聚慧电子有限公司，英文名称 WisdomElectronic Company Limited,注册资本 10000 美元；公司于 2022 年 9 月在中国香港设立的全资子公司聚臻电子有限公司，英文名称 Perfect PCB Electronic Company Limited,注册资本 10000 美元；公司于 2022 年 9 月在泰国设立的全资子公司聚辰电子（泰国）有限公司，英文名称 WTT Electronics Co.,Ltd，
51、注册资本 500 万泰铢。本公司自聚慧电子有限公司、聚臻电子有限公司、聚辰电子（泰国）有限公司成立之日起将其纳入母公司合并范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况适用 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）817,676,501.15前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例53.20%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1第一名524,084,997.1934.10%2第二名100,072,497.416.51%3第三名83,123,
52、112.305.41%4第四名56,855,678.773.70%5第五名53,540,215.483.48%合计-817,676,501.1553.20%主要客户其他情况说明适用 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）481,302,729.57前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例59.71%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1第一名235,398,074.6829.20%深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文192第二名97,102,985.9512.05%3第三
53、名60,092,164.917.45%4第四名44,795,318.585.56%5第五名43,914,185.465.45%合计-481,302,729.5759.71%主要供应商其他情况说明适用 不适用3、费用单位：元2022 年2021 年同比增减重大变动说明销售费用25,169,980.8620,590,667.3522.24%管理费用32,466,170.2729,118,866.3211.50%财务费用-3,960,401.375,701,744.38-169.46%主要为汇率波动使得汇兑损益减少所致。研发费用74,027,230.9464,626,510.7514.55%4、研发
54、投入适用 不适用主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响大通流电源项目引入金属基叠合技术，提升电源产品的通流能力样板验证实现大通流电源产品的批量生产丰富公司电源产品提升通流的技术路径，为客户设计提供更多的选择高频高压铝基板项目引入新能源汽车车载 OBC用高频铝基板产品小批量阶段实现高频铝基板的量产装车丰富铝基板产品类型，抢占车载平台应用市场内埋磁芯项目引入内埋磁芯技术样板验证阶段实现电源模块小型化丰富公司高利润产品埋入式电源模块项目实现 PCB 电源模组新方案样板验证阶段实现大尺寸应力敏感器件的埋入创新产品方向镀铜结合力优化项目提升先进封装镀铜结合力研发阶段实现先进
55、封装可批量、高可靠性镀铜技术丰富公司高利润产品内埋电感项目引入内埋电感技术小批量阶段实现电源模块小型化丰富公司高利润产品公司研发人员情况2022 年2021 年变动比例研发人员数量（人）249262-4.96%研发人员数量占比12.19%12.38%-0.19%研发人员学历本科112115-2.61%硕士220.00%研发人员年龄构成30 岁以下116143-18.88%深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文203040 岁106988.16%近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例2022 年2021 年2020 年研发投入金额（元）74,027,230.9464,626,510
56、.7555,294,816.35研发投入占营业收入比例4.82%4.49%5.11%研发支出资本化的金额（元）资本化研发支出占研发投入的比例资本化研发支出占当期净利润的比重公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响适用 不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因适用 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明适用 不适用5、现金流单位：元项目2022 年2021 年同比增减经营活动现金流入小计1,351,758,802.121,179,891,316.0214.57%经营活动现金流出小计1,266,508,091.961,108,484,612.3114.26%经营活动产
57、生的现金流量净额85,250,710.1671,406,703.7119.39%投资活动现金流入小计1,805,084,379.331,259,480,758.3343.32%投资活动现金流出小计1,913,636,171.991,554,181,854.0323.13%投资活动产生的现金流量净额-108,551,792.66-294,701,095.70-63.17%筹资活动现金流入小计427,585,153.36595,126,395.25-28.15%筹资活动现金流出小计389,983,469.35285,300,230.3236.69%筹资活动产生的现金流量净额37,601,684.0
58、1309,826,164.93-87.86%现金及现金等价物净增加额26,764,973.4683,515,814.35-67.95%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明适用 不适用（1）投资活动产生的现金流量净额同比减少 63.17%，主要为报告期收回的交易性金融资产较多，而上年度投资的交易性金融资产较多，以及报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。（2）筹资活动产生的现金流量净额同比减少 87.86%，主要为上年度公司上市发行股份相应地吸收投资收到的现金影响所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明深圳中富电路股份有限公司 2
59、022 年年度报告全文21适用 不适用五、非主营业务情况适用 不适用六、资产及负债状况分析1、资产构成重大变动情况单位：元2022 年末2022 年初比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金265,096,042.7714.33%233,172,410.8212.80%1.53%应收账款350,316,054.9218.93%397,171,142.7621.80%-2.87%存货376,263,042.3920.34%440,239,079.8324.16%-3.82%长期股权投资9,072,706.330.49%5,064,533.180.28%0.21%固定资产414
60、,264,728.9722.39%340,563,299.8618.69%3.70%在建工程158,590,043.468.57%38,708,915.482.12%6.45%使用权资产17,197,046.250.93%68,676,804.423.77%-2.84%短期借款40,000,000.002.16%38,241,309.052.10%0.06%合同负债1,145,112.190.06%1,730,421.970.09%-0.03%租赁负债5,344,325.320.29%17,549,800.070.96%-0.67%境外资产占比较高适用 不适用2、以公允价值计量的资产和负债适用
61、 不适用单位：元项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数金融资产1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）132,000,000.005,134,144.601,711,021,600.001,797,021,600.0046,000,000.00金融资产小计132,000,000.005,134,144.601,711,021,600.001,797,021,600.0046,000,000.00深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文22上述合计132,000,000.005,134,144.601,711,021,
62、600.001,797,021,600.0046,000,000.00金融负债其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化是 否3、截至报告期末的资产权利受限情况截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司取得银行承兑汇票 203,524,782.84 元，存入保证金 58,614,427.39 元；保函合同金额为 41,251,792.99 元，保函保证金为 2,331,000.00 元；本公司以鹤山固定资产净值 56,720,556.72 元、无形资产净值12,840,898.00 元抵押，取得中国农业银行鹤山市支行人民币 1.9 亿元授信额度，期限为 2021 年 5
63、 月 13 日至 2024 年 5 月 12日。截至 2022 年 12 月 31 日，集团共计货币资金受限金额为 60,945,427.39 元，均为保证金账户。七、投资状况分析1、总体情况适用 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度1,913,636,171.991,554,181,854.0323.13%2、报告期内获取的重大的股权投资情况适用 不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况适用 不适用单位：元项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计
64、收益的原因披露日期（如有）披露索引（如有）新增年产 40 万平方米线路板改扩建项目自建是印制电路板123,218,100.18220,815,047.64募集资金适用合计-123,218,100.18220,815,047.64-0.000.00-深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文234、金融资产投资（1）证券投资情况适用 不适用公司报告期不存在证券投资。（2）衍生品投资情况适用 不适用公司报告期不存在衍生品投资。5、募集资金使用情况适用 不适用（1）募集资金总体使用情况适用 不适用单位：万元募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用
65、途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额2021 年发行股票32,972.1312,321.8126,271.326,700.81存放在公司募集资金专户和购买理财产品合计-32,972.1312,321.8126,271.326,700.81-0.00募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会证监发许可20212059 号文同意注册，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商东兴证券股份有限公司于 2021 年 8 月 2 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 4,396 万股，每股面
66、值 1 元，每股发行价人民币 8.40 元。截至 2021 年 8 月 6 日止，本公司共募集资金 369,264,000.00 元，扣除发行费用 39,542,732.06 元（不含增值税），募集资金净额 329,721,267.94 元。截至 2021 年 8 月 6 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所以“大华验字2021000553 号”验资报告验证确认。截至 2022 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 262,713,234.95 元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 66,444,456.39 元；于 20
67、21 年 8 月 6 日起至 2021 年 12 月 31 日止使用募集资金人民币73,050,678.38 元；本年度使用募集资金 123,218,100.18 元。截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 71,654,862.73元，其中含理财收益、存储利息收入以及手续费等累计形成的净额 4,646,829.74 元。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文24（2）募集资金承诺项目情况适用 不适用单位：万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度
68、(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目新增年产 40万平方米线路板改扩建项目否63,863.228,782.3112,321.8122,081.576.72%2023年 06月 30日不适用否补充流动资金否12,0004,189.820.004,189.82100.00%不适用否承诺投资项目小计-75,863.232,972.1312,321.8126,271.32-超募资金投向无合计-75,863.232,972.1312,321.8126,271.32-分项目说明未达到计划进度、预计收
69、益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因）公司在实际投入过程中，受市场环境变化以及公司实际经营情况等多重因素的影响，项目的整体进度放缓，预计无法在原计划 2022 年 2 月完成建设。2022 年 4 月 26 日公司召开了第一届董事会第十一次会议及第一届监事会第十次会议，审议通过了关于部分募集资金投资项目延期的议案，同意将“新增年产 40 万平方米线路板改扩建项目”的建设期截止时间调整至 2022 年 12 月 31 日；2023 年 1 月 18 日公司召开了第二届董事会第三次会议及第二届监事会第三次会议，审议通过了关于部分募集资金投资项目延期的议案，同意将“新增年产40
70、 万平方米线路板改扩建项目”的建设期截止时间调整至 2023 年 6 月 30 日。项目可行性发生重大变化的情况说明不适用超募资金的金额、用途及使用进展不适用深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文25情况募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况适用公司于 2021 年 9 月 13 日召开的第一届董事会第八次会议、第一届监事会第七次会议，审议通过了关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的议案。根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的深圳中富电路股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项
71、目的鉴证报告（大华核字20210010849 号），公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为 6,644.45 万元。截至 2021 年 12 月 31日，上述募集资金置换事项已经完成。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向经公司于 2022 年 8 月 25 日召开的第一届董事会第十三次会议和第一届监事会第十一次会议，分别审议通过了关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的前提下，使用不超过人民币 1.2 亿元的闲置募集资金进行现金管理，现金管理品种为商业银
72、行安全性高、流动性好（期限不超过十二个月）的定期存款、结构性存款、通知存款、保本理财等产品，上述存款产品不得进行质押。截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专户和购买理财产品。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用（3）募集资金变更项目情况适用 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。八、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况适用 不适用深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文26公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况适用 不适用九、主要控股参股公司分析适用 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
73、单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润鹤山市中富兴业电路有限公司子公司主要从事印制线路板的生产，为公司主要生产基地之一200,000,000.00944,464,636.02333,156,018.99771,981,909.888,543,750.0121,301,456.93聚辰电路有限公司子公司主营业务为电子零件贸易，为公司提供印制线路板销售服务68,556.00146,124,910.2553,722,736.45387,209,872.723,584,655.782,951,397.04报告期内取得和处置子公司的情况适用 不适用公司名称报告期内取得
74、和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响聚慧电子新设暂无重大影响聚臻电子新设暂无重大影响聚辰泰国新设暂无重大影响主要控股参股公司情况说明（一）厦门银方新材料科技有限公司银方新材系公司参股子公司，成立于 2017 年 7 月 18 日，注册资本：333 万元，注册地址位于厦门市翔安区内厝镇赵岗路 278 号四楼 401，经营范围包括一般项目：工程和技术研究和试验发展；新材料技术推广服务；微特电机及组件制造；电子元器件制造；电子专用材料制造。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。截至 2022年 12 月 31 日，该公司总资产为人民币 12,669,874.57 元，净资
75、产为 7,127,035.27 元（二）深圳市迈威科技有限公司迈威科技系公司参股子公司，成立于 2004 年 9 月 15 日，注册资本：1,127.86 万元，注册地位于深圳市龙岗区坂田街道岗头社区天安云谷产业园二期 4 栋 2505，经营范围包括一般经营项目是：电子产品、计算机软件的技术开发、设计与销售；国内贸易，货物及技术进出口。（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外），截至 2022 年12 月 31 日，该公司总资产为人民币 63,028,394.34 元，净资产为 39,727,927.92 元。（三）中为先进封装技术（深圳）有限公司深圳中富电路股份有限公司 2
76、022 年年度报告全文27中为封装系公司参股子公司，成立于 2022 年 5 月 13 日，注册资本：1,000 万元，注册地位于深圳市宝安区福海街道塘尾社区风塘大道福洪工业区讯源智创谷 5 栋 106，经营范围包括一般经营项目是：电子专用材料研发、电子专用材料销售、集成电路板设计、集成电路板销售、电子元器件批发、以自有资金从事投资活动、技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，截至 2022 年 12 月 31 日，该公司总资产为人民币 5,889,491.73 元，净资产为5,838,744.61 元。（四）深圳华芯磁通电子有限公司为提高公司资产管理效率，优化资源配置，降
77、低管理成本，提高公司整体经营效益。经公司第一届总经理办公室第二次会议审议通过了关于参股公司进行工商注销的议案，注销完成后，不会对公司整体业务发展和盈利水平发生实质性影响，也不存在损害公司和全体股东、特别是中小股东利益的情形。本事项已于 2022 年 1 月 14 日实施完毕。十、公司控制的结构化主体情况适用 不适用十一、公司未来发展的展望（一）行业格局与趋势根据 Prismark2022 年第四季度报告统计，2022 年以美元计价的全球 PCB 产业产值同比上升 1.01%。2022 年-2027 年全球 PCB 产值的预计年复合增长率达 3.80%，从中长期看，产业将保持稳定增长的态势。从区
78、域来看，全球各区域 PCB 产业均呈现持续增长态势，其中中国大陆地区复合增长率为 3.30%，增长保持稳健。无线通信、服务器和数据存储、新能源和智能驾驶以及消费电子等市场仍将是行业长期的重要增长驱动力。伴随 5G时代下物联网、AI、智能穿戴等新型应用场景的不断涌现，各类终端应用也带来数据流量的激增，在下游电子产品拉动PCB 用量的同时，也进一步驱动 PCB 向高速、高频和集成化、小型化、轻薄化的方向发展。高多层、高频高速、HDI 等中高阶 PCB 产品的需求将继续保持较好增长。（二）公司发展战略未来公司将会更加合理的推进全球客户布局，依托下游产业良好的增长态势，持续受益于通信、工业控制、汽车电
79、子、消费电子及医疗电子等下游领域蓬勃发展带来的新机遇，公司将不断优化产品结构，扩大市场占有率，为达成“以科技和实业利益社会，富强中国”的使命而努力，并争取早日实现公司“成为卓越电子产品的成就与贡献者”的愿景。（三）2023年经营计划公司将紧紧围绕公司发展战略，充分依托公司在行业内多年的经验积累和品牌效应，进一步提高公司在 PCB 领域的生产规模和技术水平，积极布局海外市场，提升管理水平以及持续盈利能力，具体业务发展安排如下：1、生产经营计划依托公司现有的技术与市场，做大做强高速增长的优势产品线，在新能源汽车、光伏、数据中心等赛道上进一步拓展客户，提高市场占有率，保持公司业绩持续高速增长；推进
80、IPO 募投项目在 2023 年上半年内建成投产；同时，积极推动泰国工厂的建设，加速海外布局，为公司快速增长提供新动力。2、技术研发计划公司紧跟新能源、数据中心等领域的客户和产品需求，开发出适用于埋电感、大电流高散热的高导热材料 PCB、高压车载电源铝基板、低模量铝基板、10OZ 厚铜多层板、埋 PI 膜板等新产品。未来公司将坚持走技术领先、细分应用路线，进一步推进陶瓷基板、内埋芯片板等新型产品研发。公司将通过对导热、埋容、埋阻、埋磁等特种材料应用的研发，导入至 MEMS、PSIP 等应用。公司将进一步提高现有技术水平，大力开发埋芯片、埋磁、新型埋容、先进封装等前瞻性技术，并力争在 2023
81、年形成一定的规模销售。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文283、智能制造计划公司将基于生产制造执行 MES 系统的上线及不断完善，并借助已在鹤山工厂开始布局的 5G+工业互联网工业应用方案的经验积累，逐步形成生产数据采集、检验图像 AI 处理、生产过程监控分析、实现 PCS 级追溯等环节的数字化、智能化应用场景，从而使公司产品的高可靠性品质属性获得提升，为国内外客户提供高质量服务。公司将加快现有工厂智能化改造和建设，提高生产效率和产品质量，为客户提供优质的服务；同时新建泰国工厂将在现有智能制造基础上，进一步提升智能制造的水平，降低单位生产成本。4、市场营销计划公司一直秉持“以客
82、户为中心，以市场为导向”的经营策略。经过长期的业务积累，公司已在通信、工业控制、消费电子、汽车电子、医疗电子等多个领域积累了一批稳定且优质的国内外客户。报告期内，公司不断加强与现有客户的合作，营业收入稳步增长。未来，公司将持续加强与现有客户的深度合作，不断配合客户参与技术研究，满足其特定需求，实现差异化竞争。同时，公司将继续凭借先进的技术、优质的产品、及时的交货能力和快速响应的一站式服务等优势，积极开拓国内外新客户。5、人才发展计划公司重视人才、尊重人才，未来将以引进、培养、发展为核心，建立三者互相衔接的链式管理体系，实现激励与约束相结合的人才管理机制；促进员工与公司的共同成长，提升企业凝聚力
83、和向心力。公司将继续加强优秀人才特别是高层次人才、技术人才与管理人才的培养与引进。一方面加强对内部人才培养，通过“内部培训+外部培训”相结合的方式，建立起合理、系统的人力资源培训体系，不断地发展培养人才，巩固、增强公司发展的后续力量，提高公司的研发能力、自主创新能力，另一方面注重引进外部人才，引入竞争上岗机制，增强企业活力。（四）可能面临的风险及应对措施1、宏观经济波动风险PCB 作为电子产品和信息基础设施不可缺少的基础电子元器件，其应用范围广泛，与全球宏观经济形势关联度较高。2019 年，由于宏观经济表现疲软、中美贸易战及地缘政治等影响，全球 PCB 产值较 2018 年下降 1.70%；2
84、020 年，居家办公、居家学习等情景刺激个人电脑、消费电子、网络通信等需求，带动 PCB 需求回暖；2021 年，受大宗商品涨价、美元贬值以及终端需求提升等多方面因素影响，全球 PCB 总产值 809.20 亿美元，同比大幅增长 24.10%。目前受贸易摩擦、地缘政治、境外通货膨胀等因素影响，国内外宏观经济形势存在不稳定因素。若未来宏观经济出现明显回落或下游行业出现周期性波动等不利因素，PCB 产业发展速度可能出现放缓或下降，对公司经营情况造成不利影响。公司将持续密切关注、定期分析外部经济环境变化可能对公司带来的影响，并准备应对方案；同时加强对公司各项财务指标的管理，增强应对风险的能力；另外紧
85、抓各业务领域中的结构性机会，持续优化市场布局，保持市场竞争优势。2、市场竞争风险全球 PCB 行业竞争格局较为分散，生产厂商众多，市场竞争充分。与全球 PCB 行业相似，我国 PCB 行业市场竞争激烈。根据中国电子电路行业协会的统计数据，2021 年中国排名前十的 PCB 厂商合计市场占有率为 42.74%。随着近年来行业内领先的国内印制电路板企业纷纷建厂扩产，大型印制电路板企业的竞争优势将愈发凸显，未来市场竞争可能加剧，行业集中度逐步提升。经过多年积累，公司产能规模逐步扩大、营业收入不断增长，服务客户的广度和深度不断提高，但与行业龙头企业相比，公司在业务规模、市场占有率等方面仍存在一定差距。
86、若公司未能持续提高技术水平、生产管理能力和产品质量以应对市场竞争，则存在因市场竞争加剧导致盈利下滑的风险。公司将根据行业发展趋势、客户需求变化、技术进步进行技术创新，在成本、技术、品牌等方面保持持续的竞争力，持续为客户提供增值服务，积极应对市场竞争。3、原材料价格波动风险公司原材料成本占比较高，报告期内，公司直接材料占主营业务成本的比例约为 59.54%，直接材料的采购价格对主营业务成本存在显著影响。公司生产所需的主要原材料包括覆铜板、半固化片、铜箔、铜球、氰化金钾等，上述原材料价格深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文29受铜、石油等大宗商品的价格影响较大。近年来受全球经济以及国
87、际政治局势的影响，国际铜价和石油价格出现了大幅波动，公司主要原材料采购价格同样出现明显波动。若未来公司主要原材料采购价格大幅上涨，而公司未能通过向下游转移、技术工艺创新、产品结构优化等方式应对价格上涨的压力，将会对公司盈利水平产生不利影响。公司将实时跟踪和分析原材料价格走势，及时了解市场的供求关系，合理把握采购节奏，适时调整材料库存，控制采购成本。同时加大研发投入通过新原材料的开发及提高材料利用率，以应对原材料价格波动的部分风险。4、贸易摩擦风险公司在多年生产经营过程中积累了部分稳定的境外客户，外销收入对公司营业收入以及毛利润贡献明显。尽管目前我国已经成为全球最大的 PCB 生产基地，且具备较
88、强的产能消化能力，但如果因国际贸易摩擦而导致相关国家对我国 PCB产品采取限制政策、提高关税及其他方面的贸易保护主义措施，将会对我国 PCB 行业造成一定冲击，从而可能对公司的业务发展产生不利影响。公司将充分考虑国内外各区域的优势，布局全球，减少贸易冲突带来的风险。5、汇率风险公司境外销售主要以美元结算，结算货币与人民币之间的汇率可能随着国内外政治、经济环境的变化而波动，具有较大的不确定性。未来随着公司泰国新建项目建成达产，公司会有部分原材料采购自泰国本地并以外币结算，亦会产生汇率波动风险。如果未来公司境外业务规模进一步增长，在汇率波动的情况下，以外币计值的资产折算将产生汇兑损益，从而对公司的
89、财务状况和经营业绩产生一定影响。公司将持续密切关注汇率的变动情况并加强对汇率的分析研究，适时考虑使用相应的金融工具进行避险，以降低汇率波动带来的相关风险。6、海外投资风险公司泰国工厂选址于泰国泰中罗勇工业园，泰国的法律法规、政策体系、商业环境、文化特征等与国内存在一定差异，泰国生产基地在设立及运营过程中，存在一定的管理、运营和市场风险，对外投资效果能否达到预期存在不确定性。公司将积极学习并借鉴同业及客户海外投资和运营管理的经验，尽快熟悉并适应泰国的商业文化环境和法律体系，采取有效的措施激励和培训团队，保障泰国生产基地的良好运行。但若泰国当地的土地管理、环保、税务等相关法律法规和政策发生变化，或
90、境外市场环境发生重大变化，公司将面临可转债项目无法在计划时间内建设完成，以及项目建成后效益不达预期的风险。7、开发新产品进入新市场的风险公司目前正在开拓先进封装等市场及产品，相关客户认证周期较长，需要通过多级认证，短期内较难进入其供应链。在业务拓展早期，可能存在因先进封装的销售额贡献不及预期，进而对公司整体盈利能力产生影响的风险。公司将主要聚焦相关优质客户，以内埋技术为突破口，坚持以客户为中心，深入理解客户需求，快速建立起兼具质量与成本优势的批量生产供应能力。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文30十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表适用 不适用接待时间接待地点接待方式
91、接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引2022 年 05 月 20 日线上其他其他全体投资者2021 年业绩说明会巨潮资讯网 2022年 5 月 20 日投资者关系活动记录表（编号：2022-001）2022 年 11 月 09 日线上其他其他全体投资者网上集体接待日活动巨潮资讯网 2022年 11 月 9 日投资者关系活动记录表（编号：2022-002）深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文31第四节 公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照公司法证券法深圳证券交易所创业板股票上市规则深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号创业板上市公司规范
92、运作等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结果，建立健全公司内部管理制度和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。1.关于股东和股东大会公司严格按照公司法证券法上市公司股东大会规则公司章程股东大会议事规则等规定的要求，规范股东大会召集、召开及表决等程序，平等对待所有投资者使其充分行使股东的权利，切实保护中小股东的权益。公司聘请律师列席股东大会并对股东大会的召开和表决程序出具法律意见书，充分尊重和维护全体股东的合法权益。报告期内，公司共召开股东大会3次，审议并通过议案共计25项。2.关于公司与控股股东、实际控制人公司控股股东严格按照上
93、市公司治理准则深圳证券交易所创业板股票上市规则深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号创业板上市公司规范运作公司章程等规定和要求，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完善的主营业务和自主经营的能力，在人员、资产、业务、管理结构、财务核算等体系上均独立于控股股东和实际控制人，都能独立运作、独立经营、独立承担责任和风险。3.关于董事和董事会公司董事会现有6名董事，其中独立董事2名，董事会人数符合法律法规的相关要求。公司董事不存在公司法第一百四十六条规定的不得担任公司
94、董事的情形，其任免均严格履行董事会、股东大会的审批程序，不存在与相关法律、法规或公司章程相抵触的情形。各位董事依据公司法董事会议事规则深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号创业板上市公司规范运作公司章程等规定和要求，在任职期间工作严谨、勤勉尽责，持续关注公司经营情况，主动参加相关培训，提高董事会规范运作水平；积极参加董事会会议，充分发挥各自的特长，审慎决策，维护公司和全体股东的合法权益。报告期内，公司共召开董事会7次，审议并通过议案共计40项。4.关于监事和监事会公司监事会现有3名监事，设职工代表监事1名。监事会的人数、人员构成及资格均符合法律、法规和公司章程的相关要求。各位监事能依照公司法
95、监事会议事规则等规定和要求，认真履行职责，对公司的重大投资、关联交易、财务状况以及董事会、高级管理人员履职的合法合规性进行监督，积极发挥监事会应用的作用，维护公司及全体股东的合法权益。报告期内，公司共召开监事会6次，审议并通过议案共计26项。5.关于绩效评价与激励约束机制公司贯彻“以人为本”的理念，公司建立了人员薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，有效地对每位员工做出综合评价，进一步了解每一位员工的工作能力与特长，建立内部提拔制度，根据其能力与特长有效地调整合适岗位，充分调动其工作积极性，取得了较好的效果。董事、监事和高级管理人员的聘任和考核评价标准和程序公正透明、公开，符合法律法规的
96、相关规定。6.关于信息披露与透明度公司严格按照证券法上市公司信息披露管理办法深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号创业板上深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文32市公司规范运作等法律法规、规范性文件的要求，真实、准确、及时、完整、公平地披露有关信息，并指定董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者关系，通过及时回复投资者互动平台上提出的问题、接听投资者电话等多种方式，有效开展投资者关系管理工作，积极加强与投资者的沟通。公司指定巨潮网（）为公司信息披露的指定网站，中国证券报上海证券报证券时报证券日报为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司所有股东能够以平等机会获取公司信息，保障全
97、体股东的合法权益。7.关于投资者关系管理公司按照相关法律法规及投资者关系管理制度的要求，指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，负责协调投资者关系，接待股东来访，回答投资者问询，向投资者提供公司已披露信息等工作。公司通过电话、电子邮箱、投资者关系互通平台、公司网站等形式回复投资者问询，加强信息沟通、促进与投资者良性互动的同事，切实提高了公司的透明度。8.关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、客户、供应商、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异是 否公司治理的
98、实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司自设立以来，严格按照公司法证券法等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作，建立健全了公司的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有独立、完整的资产和业务，具备面向市场独立自主经营的能力。（一）资产完整情况公司是由中富有限依法整体变更设立的股份有限公司，依法承继了中富有限的各项资产与权利。公司拥有独立于控股股东、实际控制人及其控制企业的生产经营场所，拥有独立完整的研
99、发、采购、生产和销售配套设施及资产，不存在依靠股东的经营场所进行经营的情况，不存在以公司资产、权益或信誉为股东提供违规担保的情况，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人占用而损害公司利益的情况。（二）人员独立情况公司董事、监事、总经理、副总经理及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在股东超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的
100、其他企业中兼职。（三）财务独立情况公司设有独立的财务会计部门，建立了规范的会计核算体系，配备了独立的财务人员，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分、子公司的财务管理制度。公司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司依法独立纳税，与关联方无混合纳税的情形。（四）机构独立情况公司拥有机构设置的自主权。公司建立了股东大会、董事会及其下属的各专门委员会、监事会，设置了独立、完整的深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文33经营管理机构，且各机构的设置及运行均独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，该等机构依据公司章程股东
101、大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则等规范运行。公司建立了独立完善的法人治理结构，健全了内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开且独立运作，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。（五）业务独立情况公司具有独立的研发、采购、生产和销售业务体系，拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人员、资金、物资等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。公司在业务上独立于关联方，具有完全独立的业务经营体系和直接面向市场独立经营的能力，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不从事与公司相同或相近
102、的业务。三、同业竞争情况适用 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议2021 年年度股东大会年度股东大会75.00%2022 年 05 月 18 日2022 年 05 月 18 日详 见 公 司 在 巨 潮 资 讯 网（披露的2021 年度股东大会会 议 决 议 公 告 （ 公 告 编号：2022-022）2022 年第一次临时股东大会临时股东大会74.99%2022 年 12 月 06 日2022 年 12 月 06 日详 见 公 司 在 巨 潮 资 讯 网（披露的2022 年第一次临时股 东
103、 大 会 会 议 决 议 公 告 （公告编号：2022-050）2022 年第二次临时股东大会临时股东大会74.99%2022 年 12 月 29 日2022 年 12 月 29 日详 见 公 司 在 巨 潮 资 讯 网（披露的2022 年第二次临时股 东 大 会 会 议 决 议 公 告 （公告编号：2022-060）2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会适用 不适用五、公司具有表决权差异安排适用 不适用六、红筹架构公司治理情况适用 不适用深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文34七、董事、监事和高级管理人员情况1、基本情况姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期
104、初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）其他增减变动（股）期末持股数（股）股份增减变动的原因王昌民董事长现任男592022 年 12月 06 日2025 年 12月 05 日王璐董事现任女592022 年 12月 06 日2025 年 12月 05 日王先锋董事、总经理现任男592022 年 12月 06 日2025 年 12月 05 日蒋卫民董事现任男582022 年 12月 06 日2025 年 12月 05 日刘树艳独立董事现任女592022 年 12月 06 日2025 年 12月 05 日梁飞独立董事现任男482022 年 12月 06 日2025 年 12月 05
105、 日马江明监事会主席现任男392022 年 12月 06 日2025 年 12月 05 日付中星监事现任男442022 年 12月 06 日2025 年 12月 05 日黄有富职工代表监事现任男482022 年 12月 06 日2025 年 12月 05 日王家强董事会秘书、副总经理现任男412022 年 12月 06 日2025 年 12月 05 日许亚丽副总经理现任女462022 年 12月 06 日2025 年 12月 05 日冯毅副总经理现任男512022 年 12月 06 日2025 年 12月 05 日胡应伟副总经理现任男472022 年 12月 06 日2025 年 12月 05
106、 日张京荔财务总监现任女592022 年 12月 06 日2025 年 12月 05 日合计-报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况是 否公司董事、监事、高级管理人员变动情况适用 不适用2、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责（1）董事会成员王昌民先生，1964年3月出生，中国香港居民，无其他境外永久居留权，硕士研究生学历。1984年7月至1987年9月，任山东青岛化工学院讲师；1987年9月至1990年5月，在同济大学攻读管理工程硕士学位；1990年5月至1998年4月，就职于深圳市新元实业股份有限公司；1998年5月至1
107、999年3月，就职于华侨兴业发展股份有限公司；1999年4月至2001年5月，就职于深圳市昌本电子有限公司；2001年6月至2004年2月，任深圳市中富兴业电子有限公司执行董事、总经理；2004年3月至深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文35今，任公司董事长，现兼任中富电子董事，香港慧金董事，中富兴业执行董事、总经理，同时兼任公司参股公司银方新材、迈威科技、ECC董事。王璐女士，1964年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1989年7月至1992年7月，任黑龙江省鸡西市第一中学英语教师；1992年7月至1995年5月，任厦门冰岛进出口有限公司外贸业务员；1995年5
108、月至1999年6月，任深圳市豪洋进出口公司业务经理；1999年7月至2001年5月，任深圳市昌本电子有限公司销售负责人；2001年6月至2004年3月，任中富兴业监事；2004年3月至2019年11月，历任公司销售负责人、副董事长；2019年12月至今，任公司董事，现兼任中富电子董事，中富兴业监事，睿山科技执行董事、总经理。2022年5月至今任中为先进封装技术（深圳）有限公司董事。王先锋先生，1964年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1986年7月至1987年9月，任郑州轻工业学院控制系讲师；1987年9月至1990年3月，在中南大学化工系攻读硕士学位；1990年3月至
109、1999年5月，任维用长城电路有限公司管理部经理；1999年5月至2001年4月，任广州普林电路有限公司总经理；2001年6月至2004年2月，任中富兴业管理部总经理；2004年3月至今，历任公司董事、总经理，鹤山中富执行董事、总经理；2019年12月至今，任公司董事、总经理，现兼任泓锋投资执行董事。蒋卫民先生，1965年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1982年11月至2001年5月，任兰州飞控仪器总厂销售处职员；2001年6月至2004年2月，历任深圳市中富兴业电子有限公司设备部、生产部经理；2004年3月至今，历任公司设备部、生产部经理，厂长，鹤山中富副总经理；2019年
110、12月至今，任公司董事。刘树艳女士，1964年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，现任青岛科技大学教授。1985年7月至今，历任青岛科技大学（原青岛化工学院）经管学院财务与会计系主任，经管学院副院长，MPAcc教育中心主任。目前兼任济宁鸿润食品股份有限公司独立董事、山东新华锦国际股份有限公司独立董事。2019年12月至今，任公司独立董事。梁飞先生，1975年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。2000年7月至今，历任华中科技大学光学与电子信息学院助教、讲师、副教授。2003年11月至2005年2月，任教育部科技司项目助管；2005年11月至2006年11月，
111、任英国曼彻斯特大学电子工程学院访问学者。2019年12月至今，任公司独立董事。（2）监事会成员马江明先生，1984年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007年7月至2009年2月，任深圳市华丰电器器件制造有限公司工艺部工程师；2009年3月至2011年4月，任深圳丹邦科技股份有限公司技术部工程师；2011年5月至2013年9月，任崇达电路技术（深圳）股份有限公司研发部项目工程师；2013年12月至2016年11月，任华丰电子器件（深圳）有限公司工艺研发部经理；2016年12月至2021年5月，任公司生产部厂长；2021年5月至今任公司第一事业部部长；2019年12月至今，任公司
112、监事会主席。付中星先生，1979年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1999年7月至2006年7月，任东莞常平桥梓普林远东线路板厂品质部主管；2006年8月至2007年11月，任科荣线路板（深圳）有限公司工程部高级工程师；2007年11月至2008年7月，任贸泰电路版有限公司品质部高级主管；2008年7月至2018年10月，历任公司品质部经理、厂部厂长、采购部总监；2018年10月至今，任鹤山中富品质部总监；2019年12月至今，任公司监事。黄有富先生，1975年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1994年5月至2012年1月，任至卓飞高线路板(深圳)有限公司生产
113、部总管；2012年2月至今，历任公司生产部副经理，计划部经理，生产部厂长；2019年12月至今，任公司职工代表监事。（3）高级管理人员王先锋，董事、总经理，请参见本节“（1）董事会成员”部分。王家强先生，1982年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2004年7月至2006年5月，任比亚迪股份有限公司第一事业部工程师；2006年5月至2018年9月，历任3M中国有限公司中国研发中心工程师，电子电力事业群大区销售经理；2018年9月至2019年12月，任公司总经理助理；2019年12月至今，任公司副总经理，董事会秘书。许亚丽女士，1977年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专
114、学历。1997年3月至1998年1月，任贵州省镇远县支教教师；1998年3月至2005年3月，历任东莞常平桥梓普林远东线路板厂工程部工程师，主管；2005年5月至今，历任公司工程部主管，经理，市场部经理，总监；2019年12月至今，任公司副总经理。冯毅先生，1972年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1994年8月至2006年4月，任佛山市顺德区福象橡胶制品有限公司工程部经理；2006年5月至2008年6月，自由职业；2008年7月至今，历任公司维修部经理，设备部总监；深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文362019年12月至今，任公司副总经理。胡应伟先生，1976
115、年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1999年8月至2009年2月，历任深圳恩达电子有限公司生产部课长，主任；2009年2月至2015年5月，任公司生产部经理，厂长，副总经理；2015年5月至今，任鹤山中富副总经理；2019年12月至今，任公司副总经理。张京荔女士，1964年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2005年11月至2007年7月，任四川北亚瑞松纸张纸浆有限公司副总经理兼财务总监；2007年8月至2008年12月，任中美风险投资集团投资经理；2009年2月至2015年8月，任北京汇宸投资管理有限公司财务部经理；2015年11月至今，任公司财务总监。201
116、9年12月至今任深圳市宇希贸易有限公司监事，2022年5月至今任中为先进封装技术（深圳）有限公司监事，2022年11月至今任中为先进封装技术（鹤山）有限公司监事。在股东单位任职情况适用 不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴王昌民中富电子董事2003 年 02 月 28 日现任否香港慧金董事2019 年 08 月 08 日现任否中富兴业执行董事、总经理2001 年 06 月 23 日现任否王璐中富电子董事2003 年 02 月 28 日现任否中富兴业监事2001 年 06 月 23 日现任否睿山科技执行董事、总经理2019 年 08
117、 月 27 日现任否王先锋泓锋投资执行董事2019 年 08 月 23 日现任否在股东单位任职情况的说明无在其他单位任职情况适用 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴王昌民迈威科技董事2015 年 11 月 16 日现任否银方新材董事2017 年 07 月 18 日现任否ECC董事2019 年 10 月 31 日现任否王璐中为封装董事2022 年 05 月 13 日现任否张京荔深圳市宇希贸易有限公司监事2019 年 12 月 30 日现任否中为封装监事2022 年 05 月 13 日现任否中为先进封装技术（鹤山）有限公司监事202
118、2 年 11 月 18 日现任否在其他单位任职情况的说明无公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况适用 不适用3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况决策程序：公司董事、监事、高级管理人员的薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会通过提案，经董事会审议批准，其深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文37中董事、监事的薪酬经股东大会审议批准。确定依据：依据公司岗位职责、绩效考核以及行业相关岗位的薪酬水平制定并进行发放。实际支付情况：报告期内，公司董事、监事及高级管理人员的报酬已按月支付。公司报告期内董事
119、、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬王昌民董事长男59现任101.19否王璐董事女59现任95.22否王先锋董事、总经理男59现任71.56否蒋卫民董事男58现任69.44否刘树艳独立董事女59现任6.00否梁飞独立董事男48现任6.00否马江明监事会主席男39现任42.3否付中星监事男44现任38.88否黄有富职工代表监事男48现任47.51否王家强董事会秘书、副总经理男41现任59.77否许亚丽副总经理女46现任56.44否冯毅副总经理男51现任48.85否胡应伟副总经理男47现任41.1否张京荔财务总监女59现任3
120、7.02否合计-721.28-八、报告期内董事履行职责的情况1、本报告期董事会情况会议届次召开日期披露日期会议决议第一届董事会第十一次会议2022 年 04 月 26 日2022 年 04 月 28 日详见公司在巨潮资讯网（露的第一届董事会第十一次会议决议公告（公告编号：2022-019）第一届董事会第十二次会议2022 年 07 月 29 日2022 年 07 月 29 日详见公司在巨潮资讯网（露的第一届董事会第十二次会议决议公告（公告编号：2022-026）第一届董事会第十三次会议2022 年 08 月 25 日2022 年 08 月 29 日详见公司在巨潮资讯网（露的第一届董事会第十三次
121、会议决议公告（公告编号：2022-029）第一届董事会第十四次会议2022 年 10 月 25 日2022 年 10 月 27 日详见公司在巨潮资讯网（深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文38露的第一届董事会第十四次会议决议公告（公告编号：2022-035）第一届董事会第十五次会议2022 年 11 月 18 日2022 年 11 月 18 日详见公司在巨潮资讯网（露的第一届董事会第十五次会议决议公告（公告编号：2022-039）第二届董事会第一次会议2022 年 12 月 06 日2022 年 12 月 06 日详见公司在巨潮资讯网（露的第二届董事会第一次会议决议公告（公告编号
122、：2022-051）第二届董事会第二次会议2022 年 12 月 13 日2022 年 12 月 13 日详见公司在巨潮资讯网（露的第二届董事会第二次会议决议公告（公告编号：2022-053）2、董事出席董事会及股东大会的情况董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数王昌民77000否3王璐77000否3王先锋77000否3蒋卫民77000否3刘树艳70700否3梁飞70700否3连续两次未亲自出席董事会的说明3、董事对公司有关事项提出异议的情况董事对公
123、司有关事项是否提出异议是 否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。4、董事履行职责的其他说明董事对公司有关建议是否被采纳是 否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，独立董事提出的合理建议均被采纳。公司独立董事严格按照中国证监会、深圳证券交易所的相关规定及公司章程独立董事工作细则履行独立董事职责，对公司规范运作、内部控制建设、重大事项决策等方面提出了合理建议，为董事会的科学决策提供了有效保障，为完善公司监督机制、维护公司和股东特别是中小股东的合法权益发挥了重要的作用。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文39九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况委员会名称成员情况召开会
124、议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况（如有）审计委员会刘树艳、梁飞、王璐52022 年 02月 28 日01-审议2021 年第四季度内部审计工作报告同意并通过无无02-审议2021 年第四季度募集资金存放和使用情况的报告03-审议2021 年度内部审计工作报告2022 年 04月 26 日01-审议2022 年第一季度内部审计工作报告同意并通过无无02-审议2022 年第二季度内部审计工作计划03-审议2021 年财务决算报告04-审议关于公司 2021 年度利润分配预案的议案05-审议关于公司 2021 年度内部控制自我评价报告的议案06-审议关于公
125、司 2021 年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案07-审议关于公司 2021 年度报告及其摘要的议案08-审议关于拟续聘会计师事务所的议案09-审议关于公司及子公司向银行申请授信额度预计的议案10-审议关于公司及子公司拟使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案11-审议关于实际控制人为公司及子公司向银行等金融机构申请授信额度提供关联担保的议案12-审议关于公司 2022 年第一季度报告的议案13-审议关于公司 2022 年第一季度募集资金存放和使用情况的报告的议案2022 年 07月 06 日01-审议2022 年第二季度内部审计工作报告同意并通过无无02-审议2022 年第三季度内部审计
126、工作计划2022 年 08月 25 日01-审议关于公司 2022 年半年度报告及其摘要的议案同意并通过无无02-审议公司 2022 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告03-审议关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案01-审议关于公司 2022 年第三季度报告的议案02-审议2022 年第三季度内部审计工作报告03-审议2022 年第四季度内部深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文402022 年 10月 25 日同意并通过无无审计工作计划04-审议2023 年度内部审计工作计划05-审议2022 年第三季度募集资金存放和使用情况的报告06-审议2023 年第一季度内部审
127、计工作计划战略委员会王昌民、王璐、刘树艳42022 年 04月 21 日01-审议关于对外投资设立参股子公司的议案同意并通过无无2022 年 04月 26 日01-审议关于部分募集资金投资项目延期的议案同意并通过无无2022 年 07月 29 日01-审议关于投资设立境外子公司的议案同意并通过无无2022 年 12月 13 日01-审议关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案同意并通过无无02-审议关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案03-审议关于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案的议案04-审议关于公司向不特定对象发行可转换公司债券的论证分析报告的议案05-审议关
128、于公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用的可行性分析报告的议案06-审议关于前次募集资金使用情况专项报告的议案07-审议关于公司向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报与填补措施及相关主体承诺的议案08-审议关于公司可转换公司债券持有人会议规则的议案09-审议关于未来三年（2022-2024 年）股东回报规划的议案薪酬与考核委员会梁飞、刘树艳、王先锋12022 年 04月 26 日01-审议关于公司 2022 年度董事薪酬方案的议案同意并通过无无02-审议关于公司 2022 年度高级管理人员薪酬方案的议案提名委员会梁飞、刘树艳、王昌民22022 年 11月 18 日01-审议关于公司
129、董事会换届选举暨提名第二届董事会非独立董事的议案同意并通过无无02-审议关于公司董事会换届选举暨提名第二届董事会独立董事的议案2022 年 12月 06 日01-审议关于提名公司高级管理人员的议案同意并通过无无十、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险是 否监事会对报告期内的监督事项无异议。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文41十一、公司员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度报告期末母公司在职员工的数量（人）1,021报告期末主要子公司在职员工的数量（人）1,022报告期末在职员工的数量合计（人）2,043当期领取薪酬员工总人数（人）2,043母公司及
130、主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）15专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员1,472销售人员68技术人员249财务人员16行政人员238合计2,043教育程度教育程度类别数量（人）硕士及以上7本科247大专192大专以下1,597合计2,0432、薪酬政策公司按照国家及地方有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同，为员工缴纳社保及住房公积金。公司根据员工岗位制定薪酬制度，并结合所处的发展阶段、行业水平、公司经营状况、经营目标等不断完善和优化薪酬体系。员工工资结构根据岗位不同大致由基本工资、职务工资、绩效奖金及年终奖等组成。其中，基本工资的基数根据市场物价指数、各地政府最低
131、工资标准等进行调整；职务工资的基数按照不同的技能级别与职位来规定，并随着技能、级别的晋升适时调整；绩效奖金根据公司业绩、部门业绩和个人绩效进行确定；同时，公司每年根据年度经营业绩、市场物价指数、各地政府当年最低工资标准等综合因素对整体员工工资水平进行必要的评估和调整。公司积极组织开展名种形式多样的活动，丰富员工的文化生活，增强员工归属感、幸福感和满意度。3、培训计划公司非常重视人才的培养，视为企业未来发展之本，把引进合适人才和提高人才素质作为实现公司持续发展的保证。公司建立健全了培训机制，实施科学的人力资源管理制度及人才发展规划，加快对各方面优秀人才的引进和培养。公司人力资源部门每年制定详细的
132、年度培训计划，通过开展各种内外部培训，促进员工整体素质和企业经营管理水平的持续提升。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文424、劳务外包情况适用 不适用劳务外包的工时总数（小时）316,667.62劳务外包支付的报酬总额（元）6,966,687.74十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况适用 不适用公司于2021年8月12日在深圳证券交易所创业板上市，按照上市后适用的公司章程，公司发行上市后的利润分配政策如下：（一）利润分配政策的基本原则1.公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，重视对投资者的合理投资回报，兼顾全体
133、股东的整体利益及公司的可持续发展。2.公司按照归属于公司股东的可分配利润的规定比例向股东分配股利。3.公司优先采用现金分红的利润分配方式。4.如股东存在违规占用公司资金情形的，公司在利润分配时，应当先从该股东应分配的现金红利中扣减其占用的资金。5.公司依照同股同利的原则，按各股东所持股份数分配股利。（二）公司利润分配具体政策公司可以采取现金、股票以及现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。公司实施利润分配办法，应当遵循以下规定：1.在符合现金分红的条件下，公司应当优先采取现金分红的方式进行利润分配。公司以现金方式分配股利的具体条件为：（1）公司当年盈利、累计未分配利润为正值；（2
134、）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；（3）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金投资项目除外)，或公司有重大投资计划或重大现金支出等事项发生，但董事会认为不会对公司正常生产经营的资金使用构成重大压力，前述重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来 12 个月内拟对外投资或收购资产累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过人民币5,000 万元。2.在符合利润分配原则、满足现金分红的条件下，公司应当采取现金方式分配股利，且每连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该3年实现的年均可分配利润的30%。但在公司具有成长性、每股净资产的摊薄等真实合理
135、因素的条件下，公司可以采用股票股利方式进行利润分配。3.公司原则上每年进行一次年度利润分配，公司可以根据公司盈利及资金需求等情况进行中期利润分配。4.公司董事会应当每年在综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
136、现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。5.公司利润分配预案由董事会结合章程的规定、公司盈利及资金需求等情况制定。公司监事会应对利润分配预案进行审议并出具书面意见；独立董事应当就利润分配预案发表明确的独立意见。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文43独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。董事会审议通过利润分配预案后，应将预案提交股东大会审议决定。股东大会对利润分配方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复
137、中小股东关心的问题；在审议利润分配方案时，公司应为股东提供网络投票方式进行表决；监事会应对董事会制定公司利润分配方案的情况及决策程序进行监督。6.如公司符合现金分红条件但不提出现金分红方案，或公司拟分配的现金利润总额低于当年实现的可分配利润的10%，公司董事会应就具体原因、留存未分配利润的确切用途以及收益情况进行专项说明，独立董事应当对此发表独立意见，监事会应当审核并对此发表意见，并在公司指定媒体上予以披露。7.公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者外部经营环境发生变化，确需调整利润分配政策(包括现金分红政策)的，调整后的利润分配政策(包括现金分红政策)不得违反相关法律法规、规范
138、性文件和本章程的有关规定；公司调整利润分配政策(包括现金分红政策)应由董事会详细论证调整理由并形成书面论证报告，独立董事和监事会应当发表明确意见。公司调整利润分配政策(包括现金分红政策)的议案经董事会审议通过后提交公司股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。股东大会审议调整利润分配政策(包括现金分红政策)有关事项时，公司应为股东提供网络投票方式进行表决。8.公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对下列事项进行专项说明：（1）是否符合本章程的规定或者股东大会决议的要求；（2）分红标准和比例是否明确和清晰；（3）相关的决策程序和机制是否完备；（4）独
139、立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；（5）中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到了充分保护等。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：不适用，报告期内公司未对现金分红政策进行调整或变更。公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致是 否 不适用公司报告期利润分配预案
140、及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况每 10 股送红股数（股）0每 10 股派息数（元）（含税）1.60每 10 股转增数（股）0分配预案的股本基数（股）175,796,000现金分红金额（元）（含税）28,127,360.00以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00现金分红总额（含其他方式）（元）28,127,360.00可分配利润（元）154,762,791.11现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100.00%本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例
141、最低应达到 20利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文44经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2022 年度实现营业收入 1,536,725,440.77 元，合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为 96,598,179.55 元，母公司实现净利润 73,237,151.38 元。根据公司章程等有关规定，以母公司2022 年度净利润的 10%提取盈余公积金 7,323,715.14 元，加上年初未分配利润 273,605,866.85 元，减去 2022 年度公司已实施年度利润分配的金额 28,127,360.00 元，2022
142、 年末归属于上市公司股东的未分配利润总额为 334,752,971.26 元。2022 年末母公司未分配利润 154,762,791.11 元。根据深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号创业板上市公司规范运作等规定，按照合并报表和母公司报表中可供分配利润孰低原则，公司 2022 年度可供分配利润为 154,762,791.11 元。为积极回报股东，与股东共同分享公司发展的经营成果，在符合利润分配原则，保证公司正常经营和可持续发展的前提下，公司根据公司法和公司章程的相关规定，拟经董事会决议，公司 2022 年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配预案如下：截至
143、 2022 年 12 月 31 日，以公司总股本 175,796,000.00 股为基数，公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利 1.60 元（含税），合计拟派发现金红利 28,127,360.00 元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。如在公司对外正式公告披露之日至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。如后续总股本发生变化，将另行商议具体调整情况。公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案适用 不适用十三、公司股权激励计
144、划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况适用 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况1、内部控制建设及实施情况报告期内，公司进一步按照企业内部控制基本规范企业内部控制应用指引等相关规定，严格遵循已建立起的一套较为完整且持续有效运行的内控体系，从公司层面到各业务流程层面均建立了必要的内控措施，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整提供合理保障，并由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理组织体系，对公司的内部控制管理进行监督与评价。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防
145、范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况是 否十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告1、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2023 年 04 月 25 日内部控制评价报告全文披露索引详见公司于 2023 年 4 月 25 日在巨潮资讯网（2022 年度内部控制自我评价报告深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文45纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总
146、额的比例100.00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：（1）重大缺陷A.严重违反法律法规导致公司被监管机构责令停业整改；B.公司董事、监事和高级管理人员对财务报告构成重大影响的舞弊行为；C.外审发现的却未被公司内部控制体系识别的当期财务报告中的重大错报；D.重要业务缺乏制度性控制；E.违反决策程序导致重大决策失误；F.董事会审计委员会和内控部门对公司的内部控制监督无效。（2）重要缺陷A.未依照公认会计准则选择和应用会计政策；B.未建立反舞弊程序和控制措施；C.对于重
147、要的非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有相应的控制；D.对于期末财务报告的控制不能合理保证编制的财务报表达到满足真实性、准确性的要求。（3）一般缺陷未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：（1）重大缺陷A.重要业务缺乏制度控制或者系统性事项，且缺乏有效的补偿性控制；B.公司中高级管理人员流失严重；C.内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到有效整改；D.其他对公司产生重大负面影响的情形。（2）重要缺陷A.重要业务制度或系统存在缺陷；B.关键岗位业务人员流失严重；C.内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到有效整改；其他对
148、公司产生较大负面影响的情形。（3）一般缺陷A.决策程序效率不高；B.一般业务制度或系统存在缺陷；C.一般岗位业务人员流失严重；D.一般缺陷未得到整改。定量标准重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷财务报告重大缺陷数量（个）0非财务报告重大缺陷数量（个）0财务报告重要缺陷数量（个）0非财务报告重要缺陷数量（个）0深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文462、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为，深圳中富公司按照企业内部控制基本规范和相关规定于 2022 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控
149、制。内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期2023 年 04 月 25 日内部控制鉴证报告全文披露索引详见公司于 2023 年 4 月 25 日在巨潮资讯网（特殊普通合伙）关于深圳中富电路股份有限公司 2022 年度内部控制的鉴证报告内控鉴证报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告是 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致是 否十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文47第五节 环境和社会责任一、重大环保问题上市公司及其子公司是否
150、属于环境保护部门公布的重点排污单位是 否环境保护相关政策和行业标准公司根据排污许可申请与核发技术规范总则（HJ942-2018）排污许可证申请与核发技术规范电子工业（HJ1031-2019）排污单位自行监测技术指南总则（HJ819-2017）排污单位自行监测技术指南电子工业（HJ1253-2022）等技术规范及指南要求，依据公司环评报告及环评批复，申请并办理排污许可证手续，并在排污许可到期前办理延续手续，严格按照排污许可证的规定开展各项环境保护工作。沙井工厂和松岗工厂废水排放执行电镀水污染物排放标准（DB44/1597-2015）的纳管标准与水质净化厂进厂设计水质要求的较严值；废气排放执行大气
151、污染物排放限值（DB44/27-2001 表 2 第二时段二级标准），印刷行业挥发性有机化合物排放标准（DB44/815-2010 表 2 标准）,电镀污染物排放标准（GB21900-2008 表 5 标准）,锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019。鹤山中富废水排放执行广东省电镀水污染物排放标准（DB44/1597-2015）表 2 中“珠三角”排放限值要求，其中化学需氧量、氨氮、悬浮物、总氮、总磷执行表 2 中“珠三角”排放限值 200%；废气中颗粒物、氯气、甲醛、锡及化合物排放执行广东省大气污染物排放限值(DB44/27-2001)第二时段二级标准，氯化氢、硫酸雾、氮氧化物、氰化
152、氢、氟化物排放执行电镀污染物排放标准（GB21900-2008）中“新建企业大气污染物排放限值”；臭气浓度及氨排放执行恶臭污染物排放标准（GB14554-93）；挥发性有机化合物排放参照执行广东省印刷行业挥发性有机化合物排放标准（DB44/815-2010）丝网印刷 II 时段排放限值。公司建有环境保护法规、政策和行业标准的台账，定期识别获取适用本公司新增或修订的环保相关法律法规、更新法规清单、合规性评审。环境保护行政许可情况1、沙井工厂于 2003 年 7 月 14 日由深圳市环境工程咨询服务中心协助编制了建设项目环境影响报告表；2004 年 2月 26 日深圳市环境保护局以深环批20041
153、0191 号对该报告文书进行了批复，2004 年 11 月 8 日深圳市环境保护局对该项目进行了验收。主要建设内容包括：建设生产厂房、宿舍楼、化学品仓库、危险品仓库、污水处理设施、废气治理设施等，配套建设 1 条化学自动沉铜线、1 条自动镀铜/镀锡/镀金线、1 台碱性蚀刻机和 1 条酸性蚀刻线。项目建成后，年产双面及多层线路板 10 万平方米，柔性线路板 0.3 万平方米。因公司发展，厂内污水处理设施需扩建，2009 年 12 月 23 日深圳市人居环境委员会以深人环监200945 号文对扩建项目进行了批复，2010 年 5 月 11 日深圳市人居环境委员会对该项目进行了验收。沙井工厂于 20
154、19 年 12 月 2 日完成了排污许可证（许可证编号为：9144030075568456XX001U）申领，有效期至2022 年 12 月 01 日到期；于 2022 年 12 月 2 日完成了排污许可证（许可证编号为：9144030075568456XX001U）重新申领，有效期至 2027 年 12 月 01 日到期。2、深圳市环境工程咨询服务中心协助松岗分厂于 2005 年 12 月编制了深圳中富电路有限公司松岗分厂建设项目环境影响专题报告书，2006 年 1 月 10 日深圳市环境保护局以深环批函2006008 号对该报告书进行了批复，主要建设内容包括：电镀生产线 2 条，沉铜和沉金
155、生产线各 1 条，配套设施包括 2 条蚀刻线，该项目设置有显影、蚀刻、磨板、化学沉铜、电镀（镀铜/镀锡/镍/金/银）工艺，2007 年 7 月 26 日深圳市环境保护局以深环验收2007041 号文书对该项目进行了验收。因公司发展，厂内污水处理设施需扩建，2013 年 4 月 7 日深圳市人居环境委员会以深人环监201339 号文对扩建项目进行了批复，2016 年 5 月 4 日深圳市环境监测站对污水站建设项目建成后的水质进行了取样分析，并给出具验收监测报 告 ， 报 告 编 号 WSY2016/0010 号 。 松 岗 分 厂 于 2019 年 12 月 9 日 完 成 了 排 污 许 可
156、证 （ 许 可 证 编 号 为 ：91440300786588191A001V）申领，有效期至 2022 年 12 月 08 日到期；于 2022 年 7 月 4 日完成了排污许可证（许可证编号为：91440300786588191A001V）重新申领，有效期至 2027 年 07 月 03 日到期。3、鹤山中富于 2019 年 6 月 25 日初次申领国版排污许可证（许可证编号为：91440784568226088G001X),有效期至2022 年 6 月 24 日；于 2022 年 6 月 25 日完成排污证重新申请（许可证编号为：91440784568226088G001X)，有限期至
157、2027深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文48年 10 月 12 日。具体情况如下表所示：序号持证单位发证单位证书编号有效期限1沙井工厂深圳市生态环境局宝安管理局9144030075568456XX001U2022 年 12 月 02 日至2027 年 12 月 01 日2松岗分厂深圳市生态环境局宝安管理局91440300786588191A001V2022 年 07 月 04 日至2027 年 07 月 03 日3鹤山中富江门市生态环境局91440784568226088G001X2022 年 10 月 13 日至2027 年 10 月 12 日行业排放标准及生产经营活动中涉
158、及的污染物排放的具体情况公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的种类主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度/强度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况深圳中富电路股份有限公司水污染物总铜处理达标后排入沙井污水处理厂1 个公司废水处理站0.04mg/L电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015 的纳管标准及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值 200%4.102kg115.50kg无深圳中富电路股份有限公司水污染物氨氮处理达标后排入沙井污水处理厂1 个公司废水处理站8.709mg/L电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015 的纳管标准
159、及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值 200%951.57kg3465kg无深圳中富电路股份有限公司水污染物总氮处理达标后排入沙井污水处理厂1 个公司废水处理站13.06mg/L电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015 的纳管标准及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值 200%1418.05kg4620kg无深圳中富电路股份有限公司水污染物总磷处理达标后排入沙井污水处理厂1 个公司废水处理站0.087mg/L电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015 的纳管标准及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值 200%9.867kg231kg无深圳中富电路股份有限公司水污染物PH处
160、理达标后排入沙井污水处理厂1 个公司废水处理站7.45电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015 的纳管标准及城市污水处理厂/无无深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文49进厂设计水质要求的较严值 200%深圳中富电路股份有限公司水污染物COD处理达标后排入沙井污水处理厂1 个公司废水处理站59.4mg/L电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015 的纳管标准及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值 200%6832.88kg18480kg无深圳中富电路股份有限公司大气污染物硫酸雾20 米高空有组织排放3 个厂房楼顶0.2mg/m3电镀污染物排放标准（GB21900-2
161、008）表 5标准70.72kg无无深圳中富电路股份有限公司大气污染物氯化氢20 米高空有组织排放3 个厂房楼顶1.35mg/m3电镀污染物排放标准（GB21900-2008）表 5标准47.73kg无无深圳中富电路股份有限公司大气污染物氮氧化物20 米高空有组织排放3 个厂房楼顶0.7mg/m3电镀污染物排放标准（GB21900-2008）表 5标准247.52kg无无深圳中富电路股份有限公司大气污染物氨（氨气）20 米高空有组织排放1 个厂房楼顶1.6mg/m3恶臭污染物排放标准GB14544-9356.81kg无无深圳中富电路股份有限公司大气污染物氮氧化物20 米高空有组织排放1 个厂房
162、楼顶28mg/m3锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019129.13kg无无深圳中富电路股份有限公司大气污染物二氧化硫20 米高空有组织排放1 个厂房楼顶3mg/m3锅炉大气污染物排放标准DB44/765-20194.06kg无无深圳中富电路股份有限公司大气污染物林格曼黑度20 米高空有组织排放1 个厂房楼顶1 级锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019/无无深圳中富电路股份有限公司大气污染物颗粒物20 米高空有组织排放1 个厂房楼顶20mg/m3锅炉大气污染物排放标准DB44/765-201927.076kg无无深圳中富电路股份有限公司大气污染物VOCs20 米高空有组织排
163、放1 个厂房楼顶0.518mg/m3印刷行业挥发性有机化合物排放标准DB44/815-2010 表 2 标16.98kg无无深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文50准深圳中富电路股份有限公司大气污染物苯20 米高空有组织排放1 个厂房楼顶0.004mg/m3印刷行业挥发性有机化合物排放标准DB44/815-2010 表 2 标准0.1414kg无无深圳中富电路股份有限公司松岗分厂水污染物总铜处理达标后排入沙井污水处理厂1 个公司废水处理站0.28mg/L电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015 的纳管标准及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值 200%29.93kg10
164、3.95kg无深圳中富电路股份有限公司松岗分厂水污染物氨氮处理达标后排入沙井污水处理厂1 个公司废水处理站18.56mg/L电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015 的纳管标准及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值 200%2032.66kg3118.50kg无深圳中富电路股份有限公司松岗分厂水污染物总氮处理达标后排入沙井污水处理厂1 个公司废水处理站24.36mg/L电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015 的纳管标准及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值 200%2689.48kg4158kg无深圳中富电路股份有限公司松岗分厂水污染物总磷处理达标后排入沙井污水处理厂1
165、个公司废水处理站0.04mg/L电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015 的纳管标准及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值 200%4.49kg207.90kg无深圳中富电路股份有限公司松岗分厂水污染物PH处理达标后排入沙井污水处理厂1 个公司废水处理站7.28电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015 的纳管标准及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值 200%/无无深圳中富电路股份有限公司松岗分厂水污染物COD处理达标后排入沙井污水处理厂1 个公司废水处理站75.1mg/L电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015 的纳管标准及城市污水处理厂8051.39kg1663
166、2kg无深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文51进厂设计水质要求的较严值 200%深圳中富电路股份有限公司松岗分厂大气污染物硫酸雾20 米高空有组织排放9 个厂房楼顶0.2mg/m3电镀污染物排放标准（GB21900-2008）表 5标准24.28kg无无深圳中富电路股份有限公司松岗分厂大气污染物氯化氢20 米高空有组织排放9 个厂房楼顶3.13mg/m3电镀污染物排放标准（GB21900-2008）表 5标准1040.78kg无无深圳中富电路股份有限公司松岗分厂大气污染物氮氧化物20 米高空有组织排放9 个厂房楼顶5.82mg/m3电镀污染物排放标准（GB21900-2008）
167、表 5标准372.38kg无无深圳中富电路股份有限公司松岗分厂大气污染物氨（氨气）20 米高空有组织排放1 个厂房楼顶0.31mg/m3恶臭污染物排放标准GB14544-9312.53kg无无深圳中富电路股份有限公司松岗分厂大气污染物锡及其化合物20 米高空有组织排放2 个厂房楼顶0.052mg/m3大气污染物排放限值DB44/27-2001 第二时段二级标准2.15kg无无深圳中富电路股份有限公司松岗分厂大气污染物非甲烷总烃20 米高空有组织排放2 个厂房楼顶1.95mg/m3大气污染物排放限值DB44/27-2001 第二时段二级标准2634.63kg无无深圳中富电路股份有限公司松岗分厂大
168、气污染物氮氧化物20 米高空有组织排放1 个厂房楼顶22mg/m3锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019601.20kg无无深圳中富电路股份有限公司松岗分厂大气污染物二氧化硫20 米高空有组织排放1 个厂房楼顶3mg/m3锅炉大气污染物排放标准DB44/765-20197.07kg无无深圳中富电路股份有限公司松岗分厂大气污染物林格曼黑度20 米高空有组织排放1 个厂房楼顶1 级锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019/无无深圳中富电路股份有大气污染物颗粒物20 米高空有组织排放1 个厂房楼顶20mg/m3锅炉大气污染物排放标准136.76kg无无深圳中富电路股份有限公司 20
169、22 年年度报告全文52限公司松岗分厂DB44/765-2019深圳中富电路股份有限公司松岗分厂大气污染物VOCs20 米高空有组织排放2 个厂房楼顶0.45mg/m3印刷行业挥发性有机化合物排放标准DB44/815-2010 表 2 标准236.80kg无无深圳中富电路股份有限公司松岗分厂大气污染物苯20 米高空有组织排放2 个厂房楼顶0.004mg/m3印刷行业挥发性有机化合物排放标准DB44/815-2010 表 2 标准0.113kg无无鹤山市中富兴业电路有限公司水污染物总镍处理达标后排入厂内综合废水处理系统1 个车间0.0325mg/l广东省电镀水污染物排放标准DB44/1597-2
170、015 表 2 中珠三角限值0.516kg3.70kg无鹤山市中富兴业电路有限公司水污染物总铜处理达标后排入鹤山工业城污水处理厂1 个公司废水处理站0.0687mg/l广东省电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015 表 2 中珠三角限值27.10kg134kg无鹤山市中富兴业电路有限公司水污染物总氰化物处理达标后排入鹤山工业城污水处理厂1 个公司废水处理站0.004mg/l广东省电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015 表 2 中珠三角限值1.61kg9kg无鹤山市中富兴业电路有限公司水污染物氨氮处理达标后排入鹤山工业城污水处理厂1 个公司废水处理站0.89mg/l广东省电镀水
171、污染物排放标准DB44/1597-2015 表 2 中珠三角限值的 200%363.40kg7120kg无鹤山市中富兴业电路有限公司水污染物总磷处理达标后排入鹤山工业城污水处理厂1 个公司废水处理站0.226mg/l广东省电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015 表 2 中珠三角限值的 200%94.20kg312kg无鹤山市中富兴业电路有限公司水污染物总氮处理达标后排入鹤山工业城污水处理厂1 个公司废水处理站8.66mg/l广东省电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015 表 2 中珠三角限值的 200%3461.60kg13351kg无鹤山市中富兴业电路有限公水污染物悬浮物处
172、理达标后排入鹤山工业城1 个公司废水处理站7.17mg/l广东省电镀水污染物排放标准DB44/1597-2786.30kg26701kg无深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文53司污水处理厂2015 表 2 中珠三角限值的 200%鹤山市中富兴业电路有限公司水污染物COD处理达标后排入鹤山工业城污水处理厂1 个公司废水处理站26mg/l广东省电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015 表 2 中珠三角限值的 200%10355.40kg44502kg无鹤山市中富兴业电路有限公司大气污染物硫酸雾17 米高空有组织排放12 个厂房楼顶2.5mg/m3电镀污染物排放标准（GB21
173、900-2008）中“新建企业大气污染物排放限值”和“单位产品基准排气量要求”。2146kg无无鹤山市中富兴业电路有限公司大气污染物氯化氢17 米高空有组织排放2 个厂房楼顶2.03mg/m电镀污染物排放标准（GB21900-2008）中“新建企业大气污染物排放限值”和“单位产品基准排气量要求”。300.30kg无无鹤山市中富兴业电路有限公司大气污染物氟化物17 米高空有组织排放1 个厂房楼顶0.25ug/m3电镀污染物排放标准（GB21900-2008）中“新建企业大气污染物排放限值”和“单位产品基准排气量要求”。0.0004kg无无鹤山市中富兴业电路有限公司大气污染物氰化氢25 米高空有组
174、织排放2 个厂房楼顶0.045mg/m3电镀污染物排放标准（GB21900-2008）中“新建企业大气污染物排放限值”和“单位产品基准排气量要求”。3.06kg无无鹤山市中富兴业电路有限公司大气污染物氮氧化物17 米高空有组织排放3 个厂房楼顶5.19mg/m3电镀污染物排放标准（GB21900-2008）中“新建企业581.10kg809kg无深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文54大气污染物排放限值”和“单位产品基准排气量要求”。鹤山市中富兴业电路有限公司大气污染物氮氧化物20 米高空有组织排放1 个厂房楼顶31.25mg/m3锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019
175、107.60kg809kg无鹤山市中富兴业电路有限公司大气污染物二氧化硫20 米高空有组织排放1 个厂房楼顶未检出锅炉大气污染物排放标准DB44/765-20190.1kg10kg无鹤山市中富兴业电路有限公司大气污染物VOCs17 米高空有组织排放4 个厂房楼顶1.09mg/m3印刷行业挥发性有机化合物排放标准DB44/815-2010396.08kg13200kg无鹤山市中富兴业电路有限公司大气污染物苯17 米高空有组织排放4 个厂房楼顶0.013mg/m3印刷行业挥发性有机化合物排放标准DB44/815-20106.80kg无无鹤山市中富兴业电路有限公司大气污染物氨（氨气）17 米高空有组
176、织排放2 个厂房楼顶4.09mg/m3恶臭污染物排放标准GB14544-93765kg无无鹤山市中富兴业电路有限公司大气污染物锡及化合物17 米高空有组织排放1 个厂房楼顶未检出广东省大气污染物排放限值DB44/27-2001 第二时段二级标准0.001kg无无鹤山市中富兴业电路有限公司大气污染物颗粒物17 米高空有组织排放3 个厂房楼顶10mg/m3广东省大气污染物排放限值DB44/27-2001 第二时段二级标准803kg无无鹤山市中富兴业电路有限公司大气污染物甲醛17 米高空有组织排放2 个厂房楼顶0.39mg/m3广东省大气污染物排放限值DB44/27-2001 第二时段二级标准1.2
177、2kg无无对污染物的处理防治污染设施的建设和运行情况公司秉承“绿水青山，就是金山银山”的环境保护理念，严格按照环评及批复要求落实废水、废气、固体废物、噪声的污染防治，公司不断加大环保投入，进行一系列环保举措及污染防治建设，积极推行清洁生产、节能减排，具体措施如下：一、废水深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文55（一）沙井工厂厂区自建一套 400 吨/天的废水处理中心，含镍废水、含氰废水、有机废水单独收集处理达标后进入综合废水处理系统，通过取消沉金电金车间并对厂区污水站进行改造，含镍废水、含氰废水逐步取消并消除其影响后与其它综合废水汇合再经厂区综合废水处理系统处理达标后排入沙井污水
178、处理厂深度处理。总排放口设置了在线监测系统，监测项目：COD、氨氮、总铜、总氮、流量、PH 等联入深圳市市站平台、深圳市生态环境局平台、国发平台、国控平台等。（二）松岗分厂厂区自建一套 900 吨/天的废水处理中心，各类废水分别预处理后合并进入综合废水处理系统，处理达标后排入沙井污水处理厂进一步深度处理。总排放口设置了在线监测系统，监测项目：COD、氨氮、总铜、总氮、流量、PH 等联入深圳市市站平台、深圳市生态环境局平台、国发（国控）平台等。（三）鹤山中富自建一套 5000 吨/天的废水处理中心，含镍废水、含氰废水、有机废水单独收集处理达标后进入综合废水处理系统，与其它综合废水汇合再经厂区综合
179、废水处理系统处理达标后排入鹤山工业城污水处理厂深度处理。一类污染物排放口和总排放口均建设了在线监测系统，监测项目：总镍、COD、氨氮、流量、PH 等联入江门市生态环境局污染源在线监测数据中心。二、废气公司生产过程中产生的酸碱废气，分别进入对应的酸碱废气处理塔，进行喷淋洗涤吸收处理；有机废气采用水喷淋洗涤+除雾+UV+活性炭吸附处理；含尘废气采用旋风布袋过滤除尘处理；各类废气通过对应的处理设施处理完成后，达标高空排放。三、固废公司产生的固体废物包括一般固体废物、危废废物和生活垃圾，一般固体废物交有资质的单位回收处理；生活垃圾交当地环卫处理；危险废物交深圳市环保科技集团股份有限公司、韶关鹏瑞环保科
180、技有限公司、深圳市宝安东江环保科技有限公司、江门市东江环保技术有限公司、广东省润泰环境科技有限公司等持有危险废物处置资质的单位处理。四、噪声公司生产过程中，产生的噪声主要源于：开料机、鼓风机、锣机、废气处理设备等，公司通过采购低噪声设备、建隔音房、隔音墙以屏蔽和隔离噪声，从而达到降低噪声污染，减少对周边环境的影响。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况1.深圳中富电路股份有限公司：深圳市环境工程咨询服务中心协助公司于 2003 年 7 月 14 日编制了建设项目环境影响报告表。2004 年 2 月 26 日深圳市环境保护局以深环批200410191 号对该报告文书进行了批复，2004
181、年 11 月 8 日深圳市环境保护局对该项目进行了验收。因公司发展，厂内污水处理设施需扩建，2009 年 12 月 23 日深圳市人居环境委员会以深人环监200945 号文对扩建项目进行了批复，2010 年 5 月 11 日深圳市人居环境委员会对该项目进行了验收。2.深圳中富电路股份有限公司松岗分厂：深圳市环境工程咨询服务中心协助松岗分厂于 2005 年 12 月编制了深圳中富电路有限公司松岗分厂建设项目环境影响专题报告书，2006 年 1 月 10 日深圳市环境保护局以深环批函2006008 号对该报告书进行了批复，因公司发展，厂内污水处理设施需扩建，2013 年 4 月 7 日深圳市人居环
182、境委员会以深人环监201339 号文对扩建项目进行了批复，2016 年 5 月 4 日深圳市环境监测站对污水站建设项目建成后的水质进行了取样分析，并给出具验收监测报告，报告编号 WSY2016/0010 号。3.鹤山市中富兴业电路有限公司：新建年产 100 万平方米电路板建设项目于 2011 年 11 月获得原广东省环境保护厅的环评批复，批复文号为：粤环审2011534 号。该项目分两期工程进行建设，其中一期工程已建成并投产，环保验收批复文号为：粤环审2017330 号。2019 年应市场需求，拟对现有项目进行改扩建，同年 10 月，公司委托广东智环创新环境科技有限公司编制了鹤山市中富兴业电路
183、有限公司新增年产 40 万平米线路改扩建项目环评报告书，该环评在 2019 年12 月 31 日有广东省生态环境厅批复：粤环审【2019】575 号。目前改扩建项目正在实施中，其中在 2022 年 10 月 9 日已完成鹤山市中富兴业电路有限公司新增年产 40 万平米线路改扩建项目第一阶段自主验收。环境自行监测方案公司根据国家重点监控企业自行监测及信息公开办法，结合实际情况，按照环评和批复、环境监测技术要求和规范制订了自行监测方案，按方案委托第三方监测单位进行自行监测，并在全国污染源监测信息管理与共享平台公开监测结果。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文56突发环境事件应急预案公
184、司制订了突发环境事件应急预案，包括综合应急预案，突发废水超标排放现场处置预案、突发废气超标排放现场处置预案、突发化学品泄漏现场处置预案、突发危险废物泄漏现场处置预案、火灾次生环境污染现场处置预案、有限空间作业现场处置预案，每年会组织相关人员参与应急演练；应急预案已分别在深圳市、江门市生态环境局备案。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况公司沙井工厂 2022 年环保投入 166 万元，主要涉及环境检测、废水废气运行处理费用、土壤地下水检测、废气塔日常运维与配件更换、污水站整体改造与防腐更新、突发环境应急预案编制等内容；2022 年度缴纳环境保护税 1.88 万元。公司松岗分厂 2022
185、 年环保投入 174 万元，主要涉及环境检测、污水站硬件设施改造与添置、土壤地下水检测、危废区域防腐改造与管道改造、废气塔 VOCs 在线监测设施落实与突发环境应急预案编制等，在保护环境、降低环保风险、提升公司环保形象方面起到积极作用；2022 年度缴纳环境保护税 4.04 万元。鹤山中富 2022 年投入 654.63 万元对生产过程中产生的废水进行处理；投入 158.50 万元对生产过程中产生的废气进行处理；投入 25 万元对厂区噪声污染源进行升级改造；鹤山工厂 2022 年缴纳环境保护税 2.58 万元。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果适用 不适用公司是中国电子电路行业协会理事
186、单位，始终视节能环保为企业发展基石，在推行绿色制造，清洁生产，节能降耗，绿色发展方面做出有效实际行动，并通过了 ISO50001 能源管理体系认证。在生产过程中严格执行环保“三同时”和环境影响评价制度，坚持环保设施和主体设施配套实施同步运行。在生产期间未发生环境污染事故。公司坚持采用无污染或少污染的技术工艺，有效控制了污染物的产生。危险废物委托专业第三方机构统一处理，废水、废气达标排放，各种固废合理处置，噪声达标。公司通过 ISO14001：2015 环境管理体系认证，系统化管控生产制造环节对环境的影响，为打造绿水青山尽最大的努力。报告期内，在鹤山工厂，公司安排专项资金 118.40 万元用于
187、节能减排技术改造，主要是购买国家高新技术产品【磁悬浮离心式鼓风机】用于污水处理好氧池曝气替换原有的罗茨风机；升级机械磨板机在线铜粉过滤设备；升级水平线强风吹干段高效风机；持续投入退膜线在线膜渣减重设备等；以上设备投入对比改造前可以降低噪声排放、减少废水污染物排放1170m/a、减少危险废物 139.24t/a、减少自来水消耗 1300m/a、降低电能消耗 172431kwh/a。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施不适用不适用不适用不适用不适用不适用其他应当公开的环境信息不适用其他环保相关信息不适用二、社会责任情况公
188、司始终“秉持专业精神，创新技术，聚焦制造；坚持长期主义，长线规划，永续经营”的理念，肩负“以科技和实业利益社会，富强中国”的时代使命，致力于“成为卓越电子产品的成就与贡献者”的愿景。报告期内，公司把承担社会责任作为企业经营理念的重要组成部分，践行经济与社会、人文、自然环境和谐发展的国家倡导，形成了注重社会责任的浓厚氛围。公司依法诚信纳税、规范经营运作，稳步提升公司信誉，促进了公司全面发展。（一）股东和债权人权益保护公司严格按照公司法证券法深圳证券交易所创业板股票上市规则深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号创业板上市公司规范运作和公司章程等相关法律法规的要求，建立了股东大会、董事会与监事
189、会，分别履行决策、管理与监督职能，同时董事会下设薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会、审计委员会；完善了股东深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文57大会、董事会和监事会的议事规则，权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作。同时，公司根据相关法律法规，积极实施利润分配政策，确保股东的利益。同时，公司高度重视信息披露工作，制定了信息披露管理制度对外投资管理制度等相关规定，严格履行上市公司信息披露的义务，严格遵循公平、公正、真实、准确、完整的原则，保证了投资者对公司重大事项和经营情况的知情权，极大地维护了投资者的合法权益。公司还通过投资者电话、传真、电子邮箱、投资者互动平台
190、、业绩说明会、机构调研等多种方式与投资者进行沟通交流，与投资者保持良好交互，提高了公司的透明度和诚信度。（二）职工权益保护公司严格遵守中华人民共和国劳动法中华人民共和国劳动合同法中华人民共和国妇女权益保障法等国家相关法律法规，与员工建立正规、合法的劳动关系。报告期内，公司积极调整组织架构，优化绩效考核，保障员工合法权益，为员工提供平等的就业机会，提供其基本住房需求，解决子女当地就学问题并特意开设“安亲班”以解决员工的后顾之忧。多年来公司积极听取员工的建议，充分尊重员工，持续人文关怀。坚持为员工提供在职培训，全方位提升其专业能力和素质水平，鼓励员工自身进步并长期在公司发展，并为员工提供年度健康体
191、检项目，保障员工身体健康。公司不断改善员工宿舍生活环境，组织开展集体生日会、歌手大赛、拔河比赛、篮球比赛、美食节、户外团队建设等活动，提升公司向心力和凝聚力，促进员工与企业共同和谐发展。（三）供应商和客户权益保护供应商保护：公司建立并完善了供应商管理制度和供应商评估体系，对供应商的档案进行管理并及时更新，组织供应商资质评定，对合格供应商的往来业务进行管理考核。同时保持畅通投诉及沟通渠道，为供应商创造了公平、高效的竞争环境，保障了供应商的合法利益，促进公司持续、稳定、健康发展。客户保护：公司坚持“以客户为中心”的原则，诚信经营，严格把控产品质量，不断完善品质监控体系。公司获得了ISO9001、I
192、SO14001、ISO45001、QC080000、IATF16949、ISO13485、ISO27001、ISO50001 等体系，保障客户的合理权益。公司将继续与客户和供应商携手前行，互相监督，不断改善，积极承担起企业社会责任。（四）环境保护与可持续发展公司大力推行绿色供应链建设，目前已基本建成供应商管理平台，采用大数据、云平台对供应商的环保、有害物质、产品绿色设计、以及对下游供应商管理等多方面进行管控，以评价、稽核的方式保证供应商均符合供应商准入要求。公司要求供应商将部分包材回收重复利用，供应商定期将公司闲置的胶水桶进行回收重复利用，并签署相关协议。公司坚持走绿色低碳的发展道路，在通过设
193、备改造、技术革新、工艺优化、智能升级等硬件设施提高节能减排能力的同时，通过党建、团建、公司文化等软件培养提高广大员工对绿色低碳的认识，辅以开展节能环保相关培训、节能环保标识粘贴等措施，让广大员工认识到“绿水青山就是金山银山”，为早日实现“碳达峰、碳中和”贡献微薄之力。报告期公司环保方面没有发生一次环保责任事故，也没受过有权部门的责任处罚。三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况不适用深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文58第六节 重要事项一、承诺事项履行情况1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项承诺事由承
194、诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况首次公开发行或再融资时所作承诺控股股东中富电子、睿山科技、香港慧金、泓锋投资、中富兴业以及实际控制人王昌民、王璐、王先锋同业竞争公司控股股东出具关于避免同业竞争的承诺函承诺如下：“1、截至本承诺函出具之日，本企业及本企业直接或间接控制的其他企业未直接或间接投资于任何与发行人（包括发行人分公司、控股子公司，以下同）存在相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体，未经营也没有为他人经营与发行人相同或类似的业务；本企业及本企业直接或间接控制的其他企业与发行人不存在同业竞争。今后本企业及本企业直接或间接控制的其他企业也不会采取控股、参股、联营、合营、合作或其他
195、任何方式在中国境内外直接或间接参与任何导致或可能导致与发行人主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动，亦不生产任何与发行人产品相同或相似的产品。2、若发行人认为本企业及本企业直接或间接控制的其他企业从事了对发行人的业务构成竞争的业务，本企业及本企业直接或间接控制的其他企业将及时转让或者终止该等业务。若发行人提出受让请求，本企业及本企业直接或间接控制的其他企业将无条件按公允价格和法定程序将该等业务优先转让给发行人。3、若本企业及本企业直接或间接控制的其他企业将来可能获得任何与发行人产生直接或者间接竞争的业务机会，本企业将立即通知发行人并尽力促成该等业务机2021 年 08 月 12 日长期有效正常
196、履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文59会，按照发行人能够接受的合理条款和条件首先提供给发行人。4、自本承诺函出具日始，如发行人进一步拓展其产品和业务范围，本企业保证本企业及本企业直接或间接控制的其他企业将不与发行人拓展后的产品或业务相竞争；若出现可能与发行人拓展后的产品或业务产生竞争的情形，本企业及本企业直接或间接控制的其他企业保证按照包括但不限于以下方式退出与发行人的竞争：（1）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；（2）停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；（3）将相竞争的业务纳入到发行人来经营；（4）将相竞争的业务转让给无关联的第三方；（5）其他对维护发 行 人 权
197、 益 有 利 的 方式。5、本企业将保证合法、合理地运用股东权利及控制关系，不采取任何限制或影响发行人正常经营或损害发行人其他股东利益的行为。6、本企业确认本承诺函旨在保障发行人及发行人全体股东权益而做出，本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行、不可撤销之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如因本企业及本企业直接或间接控制的其他企业违反本承诺而导致发行人遭受损失、损害和开支，将由本企业予以全额赔偿。7、本承诺函所载上述各项承诺在本企业作为发行人控股股东期间及自本企业不再为发行人控股股东之日起十二个月内持续有效且不可变更或撤销。”控股股东中富电子、睿山科技、香港慧金
198、、泓锋投资、中关联交易“1、本企业按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易已进行了完整、详尽地披露。除2021 年 08 月 12 日长期有效正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文60富兴业，实际控制人王昌民、王璐、王先锋在发行人本次发行上市相关文件中已经披露的关联方以及关联交易外，本企业以及本企业拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其子公司外的其他公司及其他关联方与发行人及其子公司之间不存在其他任何依照法律法规和中国证监会、深圳证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联方以及关联交易。2、本企业将尽量避免本企业以及本企业实际控制或施加重大影响的企业（
199、如有，下同）与发行人（包括发行人分公司、控股子公司，以下同）之间产生关联交易事项（自发行人领取薪酬、津贴、分红的情况除外），对于不可避免或者有合理原因而发生的关联交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。3、本企业将严格遵守有关法律法规、证券监管机构颁布的规章和规范性文件、证券交易所颁布的业务规则及发行人章程中关于关联交易事项的管理制度，所涉及的关联交易均将按照发行人关联交易决策程序进行，履行合法程序，并及时对关联交易事项履行信息披露义务。4、本企业保证不会利用关联交易转移发行人的资产、利润，不会利用控股股东地位谋取不当的利益，不损
200、害发行人及其他股东的合法权益。5、发行人独立董事如认为本企业或本企业实际控制或施加重大影响的企业与发行人之间的关联交易损害发行人或发行人其他股东利益，可聘请独立的具有证券从业资格的中介机构对关联交易进行审计或评估。如果审计或评估的结果表明关联交易确实深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文61损害了发行人或发行人其他股东的利益、且有证据表明本企业不正当利用控股股东地位，本企业愿意就上述关联交易给发行人、发行人其他股东造成的损失依法承担赔偿责任。6、本企业承诺对因未履行上述承诺而给发行人、发行人其他股东造成的一切损失承担全额赔偿责任。”冯毅、胡应伟、王昌民、王家强、王璐、王先锋、许亚丽
201、、张京荔关联交易1、本人按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易已进行了完整、详尽地披露。除在发行人本次发行上市相关文件中已经披露的关联方以及关联交易外，本人以及本人拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其子公司外的其他公司及其他关联方与发行人及其子公司之间不存在其他任何依照法律法规和中国证监会、深圳证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联方以及关联交易。2、本人将尽量避免本人以及本人实际控制或施加重大影响的企业（如有，下同）与发行人（包括发行人分公司、控股子公司，以下同）之间产生关联交易事项（自发行人领取薪酬、津贴、分红的情况除外），对于不可避免或者有合理原因而发生的关联
202、交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。3、本人将严格遵守有关法律法规、证券监管机构颁布的规章和规范性文件、证券交易所颁布的业务规则及发行人章程中关于关联交易事项的管理制度，所涉及的关联交易均将按照发行人关联交易决策程序进行，履行合法程序，并及时对关联交易事项履行信息披露义务。2021 年 08 月 12 日长期有效正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文624、本人保证不会利用关联交易转移发行人的资产、利润，不会利用高级管理人员的职务和地位谋取不当的利益，不损害发行人及其他股东的合法权益。5、本人利用董事/监
203、事/高级管理人员的地位和职务，通过关联交易损害发行人或发行人其他股东的利益的，本人愿意就上述关联交易给发行人、发行人其他股东造成的损失依法承担赔偿责任。6、本人承诺对因未履行上述承诺而给发行人、发行人其他股东造成的一切损失承担全额赔偿责任。泓锋投资、睿山科技、中富兴业、王宏、王基源、王先杰、王先进、王祥、香港慧金、中富电子股份限售承诺1、自公司股票上市之日起 36 个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。2、公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发
204、行价，本企业持有的公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。2021 年 08 月 12 日自公司股票上市之日起 36个月正常履行中蒋卫民、王昌民、王璐、王先锋股份限售承诺1、自公司股票上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。超过上述 36 个月期限，在公司担任董事或高级管理人员期间，每年转让的公司股份不得超过本人直接或间接所持有的公司股份总数的 25%，并将向公司申报所持有的公司股份及其变动情况；辞去董事/监事/高级管理人员职务后半年内及就任时确定的任期内，本人不转让所直接或间接持有的公司股份。2、公司上
205、市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交2021 年 08 月 12 日自公司股票上市之日起 36个月正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文63易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人持有的公司股票的锁定期限自动延长6 个月。冯毅、胡应伟、王家强、许亚丽、张京荔股份限售承诺1、自公司股票上市之日起 12 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。超过上述锁定期限，在公司担任高级管理人员期间，每年转让的公司股份不得超过本人直接或间接所持有的公司股份总数的 25%，并将向
206、公司申报所持有的公司股份及其变动情况；辞去高级管理人员职务后半年内及就任时确定的任期内，本人不转让所直接或间接持有的公司股份。2、公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人持有的公司股票的锁定期限自动延长6 个月。2021 年 08 月 12 日自公司股票上市之日起 12个月已履行完毕付中星、黄有富、马江明股份限售承诺自公司股票上市之日起12 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。超过上述锁定期限，在公司担任监事期间，每年转让的公司股份不得超
207、过本人直接或间接所持有的公司股份总数的25%，并将向公司申报所持有的公司股份及其变动情况；辞去监事职务后半年内及就任时确定的任期内，本人不转让所直接或间接持有的公司股份。2021 年 08 月 12 日自公司股票上市之日起 12个月已履行完毕聚中成、聚中利、聚中盛股份限售承诺本企业持有的公司股份自完成增资扩股工商变更登记手续之日起 36 个月内且公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起 12 个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或间接2021 年 08 月 12 日自完成增资扩股工商变更登记手续之日起 36个月正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文64持有的公司
208、首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。泓锋投资、睿山科技、中富兴业、香港慧金、中富电子股份减持承诺公司控股股东中富电子、睿山科技、香港慧金、泓锋投资、中富兴业已出具关于股份锁定及减持的承诺函，承诺如下：1、本企业持有的公司股份在锁定期满后两年内，本企业减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价格；拟减持公司股票的，本企业将在减持前三个交易日通过公司公告减持意向；如发生中国证券监督管理委员会及证券交易所规定不得减持股份情形的，本企业不得减持股份。2、自上述锁定期届满后，本企业采取集中竞价交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股
209、份的，在任意 90日内，减持股份总数不超过公司股份总数的1%；采取大宗交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意 90 日内，减持股份总数不超过公司股份总数的 2%。3、如公司上市后发生派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息情况的，则发行价将根据除权除息情况作相应调整。控股股东还出具了关于持股意向及减持计划的承诺函，具体内容如下：1、减持股份的条件本企业/本人将按照公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书及本企业/本人出具的各项承诺载明的限售期限要求，并严格遵守法律法规的相关规定，在限售期限内不减持公司股票。在不违反相关法律、法规和规范性文件之规定并满足上述限售202
210、4 年 08 月 12 日锁定期满后两年正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文65条件后，本企业/本人将综合考虑证券市场情况以及本企业/本人的财务状况、资金需求等因素后自主决策、审慎作出减持股份的决定。2、减持股份的方式本企业/本人减持所持有的公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。3、减持股份的价格本企业/本人减持所持有的公司股份的价格将根据当时的二级市场价格确定，并应符合相关法律、法规的规定。本企业/本人在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于公司首次公开发行股票
211、时的发行价。如公司上市后存在利润分配或送配股份等除权、除息行为的，上述发行价为除权除息后的价格。4、减持股份的期限本企业/本人在减持所持有的公司股份前，将按照相关法律法规规定及时、准确地报告减持计划并予以备案及履行信息披露义务。5、未能履行承诺时的约束措施如本企业/本人在公司股票锁定期满后的两年内以低于发行价减持公司股票的，本企业/本人因此所获得的收益全部归属于公司，且本企业/本人持有的其余部分公司股票（如有）的锁定期限自动延长 6 个月。此外，如因本企业/本人未履行上述承诺（因法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等无法控制的客观原因导致的除外），造成公司和投资者损失的，本企业/本人将依
212、法承担法律责任。深圳中富电路股份有限IPO 稳定股价承诺1、如公司股票上市交易后三年内触发启动条2021 年 08 月 12 日自公司股票上市交正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文66公司件，为稳定公司股价之目的，公司在符合上市公司回购社会公众股份管理办法(试行)关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定等法律法规的规定且不导致公司股权分布不符合上市条件的前提下，按照股东大会审议通过的关于公司申请首次公开公司民币普通股(A 股)并在创业板上市后三年内稳定股价的预案启动稳定股价措施，按照预案的规定回购公司股份，并履行相关的各项义务。2、在公司股票上市交易后三年内，公
213、司将要求新选举或聘任的董事、高级管理人员签署关于公司申请首次公开公司民币普通股(A 股)并在创业板上市后三年内稳定股价的预案，该承诺内容与本次发行上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺要求完全一致。3、如公司未按照股东大会审议通过的关于公司申请首次公开公司民币普通股(A 股)并在创业板上市后三年内稳定股价的预案履行上述承诺，则公司将在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，并提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益。易后三年泓锋投资、睿山科技、中富兴业、香港慧金、中富电子IPO 稳定股价承诺1、如公司股票上市交易后三年内触发启动条件，为稳定公司
214、股价之目的，其将在符合上市公司收购管理办法等法律法规的条件和要求的前提下，按照公司股东大会审议通过的关于公司申请首次公开公司民币普通股(A 股)并在创业板上市后三年内稳定股价的预案增持公司股份，并履行相关的各项义务。2、在公司就稳定股价目的回购股份事宜召开的董事会、股东大会上，2021 年 08 月 12 日自公司股票上市交易后三年正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文67对相关决议投赞成票。3、在公司股票上市交易后三年内，其将通过董事会、股东大会表决选举、聘任接受关于上市后三年内稳定公司股价的承诺函限制的新任董事、高级管理人员。4、如其未按照股东大会审议通过的关于公司申
215、请首次公开公司民币普通股(A 股)并在创业板上市后三年内稳定股价的预案履行上述承诺的，其承诺接受以下约束：（1）在公司股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，并提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益。（2）所持公司股票锁定期自期满后延长六个月，并将最近一个会计年度从公司分得的现金股利返还公司。冯毅、胡应伟、王昌民、王家强、王璐、王先锋、许亚丽、张京荔IPO 稳定股价承诺1、如公司股票上市交易后三年内触发启动条件，为稳定公司股价之目的，其将在符合上市公司收购管理办法等法律法规的条件和要求的前提下，按照公司股东大会审议通过的
216、关于公司申请首次公开公司民币普通股(A 股)并在创业板上市后三年内稳定股价的预案增持公司股份，并履行相关的各项义务。2、在公司就稳定股价回购股份事宜召开的董事会上，对相关决议投赞成票。3、在公司股票上市交易后三年内，其将通过董事会、股东大会表决选举、聘任接受关于上市后三年内稳定公司股价的承诺函限制的新任董事、高级管理人员。4、如其未按照股东大会审议通过的关于公司申请首次公开公司民币2021 年 08 月 12 日自公司股票上市交易后三年正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文68普通股(A 股)并在创业板上市后三年内稳定股价的预案履行上述承诺的，将承诺接受以下约束：（1）在
217、公司股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，并提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益。（2）从其未能履行稳定股价义务当月起，扣减每月税后薪酬的 20%，直至累计扣减金额达到其应履行稳定股价义务的最近一个会计年度从公司已获得税后薪酬总额的 50%。深圳中富电路股份有限公司依法承担赔偿责任的承诺公司已出具依法承担赔偿责任的承诺，具体内容如下：1、本公司承诺本次发行并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。2、若因本公司首次公开发行股票并在创业板上市的
218、招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，本公司将在该等违法违规事实被有权机关认定之日起 10 个交易日内召开董事会并提议尽快召开股东大会，本公司将按照董事会、股东大会审议通过的股份回购具体方案回购本公司首次公开发行的全部新股，回购价格以本公司首次公开发行股票时的发行价并加算同期银行活期存款利息与前述违法违规事实被有权机关认定之日前 30 个交易日本公司股票均价孰高者确定，若本公司上市后有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息情况的，发行价将根据除权除息情况作相应调整。2021 年 08 月 12 日长期有效正常履行中深圳中
219、富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文693、若本公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，本公司将依法赔偿投资者损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照中华人民共和国证券法最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定等相关法律法规的规定执行，如相关法律法规相应修订，则按届时有效的法律法规执行。泓锋投资、睿山科技、中富兴业、王昌民、王璐、王先锋、香港慧金、中富电子依法承担赔偿责任的承诺公司控股股东中富电子、睿山科技、香港慧金、泓锋投资、中富兴业，
220、实际控制人王昌民、王璐、王先锋已出具依法承担赔偿责任的承诺，具体内容如下：1、本企业/本人承诺公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性和及时性承担法律责任。2、若因公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，在该等违法违规事实被有权机关认定之日起 10 个交易日内，本企业/本人将依法购回已转让的原限售股份（如有），回购价格以公司首次公开发行股票时的发行价并加算同期银行活期存款利息与前述违法违规事实被有权机关认定之日前 30 个交易
221、日公司股票均价孰高者确定，若公司上市后有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息情况的，发行价将根据除权除息情况作相2021 年 08 月 12 日长期有效正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文70应调整。3、若公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，本企业/本人将依法赔偿投资者损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照中华人民共和国证券法最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定等相关法律法规的规定执行，如相关法律法规相
222、应修订，则按届时有效的法律法规执行。冯毅、付中星、胡应伟、黄有富、蒋卫民、梁飞、刘树艳、马江明、王家强、许亚丽、张京荔依法承担赔偿责任的承诺公司董事蒋卫民、刘树艳、梁飞，监事马江明、付中星、黄有富，高级管理人员王家强、许亚丽、冯毅、胡应伟、张京荔已出具依法承担赔偿责任的承诺，具体内容如下：1、本人承诺公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。2、如公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损失。有权获
223、得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照中华人民共和国证券法最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定等相关法律法规的规定执行，如相关法律法规相应修订，则按届时有效的法律法规执行。3、本人不会因职务变更、离职等原因，而放2021 年 08 月 12 日长期有效正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文71弃履行上述承诺。深圳中富电路股份有限公司回购和股份买回承诺公司已出具对欺诈发行上市的股份回购和股份买回承诺，具体内容如下：1、保证公司本次发行不存在任何欺诈发行的情形。2、如公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发
224、行注册并已经发行上市的，公司将在中国证监会等有权部门确认后 5 个工作日内启动股份购回程序，购回公司本次公开发行的全部新股。2021 年 08 月 12 日长期有效正常履行中泓锋投资、睿山科技、中富兴业、王昌民、王璐、王先锋、香港慧金、中富电子回购和股份买回承诺公司控股股东中富电子、睿山科技、香港慧金、泓锋投资、中富兴业，实际控制人王昌民、王璐、王先锋已经出具对欺诈发行上市的股份回购和股份买回承诺，具体内容如下：1、保证公司本次公开发行股票并在创业板上市不存在任何欺诈发行的情形；2、如公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已发行上市的，本人/本企业将在中国证监会等有权部门确认后五个工
225、作日内启动股份回购或股份买回程序，买回公司本次公开发行的全部新股。2021 年 08 月 12 日长期有效正常履行中深圳中富电路股份有限公司摊薄即期回报的承诺公司首次公开发行股票并在创业板上市完成后，公司股本及净资产将大幅增长。但由于募集资金从投入到产生收益需要一定时间，短期内公司的营业收入和净利润难以实现同步增长，公司每股收益和净资产收益率等指标将有可能下降，投资者即期回报面临被摊薄的风险。公司承诺应对本次公开发行摊薄即期回报将采取以下措施：1、强化发展主营业务，增强公司整体竞争力公司多年来在印制电路2021 年 08 月 12 日长期有效正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度
226、报告全文72板行业深耕细作，积累了丰富的业务经验，发展了一批粘度高、业务关系稳定的优质客户，确立了公司在行业内的竞争地位，在客户中赢得了良好的声誉。公司将继续发挥主营业务优势，巩固和提升公司在品牌建设、生产能力、市场广度和深度拓展等方面的竞争力，从而进一步提高公司盈利水平，持续增强公司整体竞争能力。2、提升管理水平，降低公司运营成本公司将进一步完善内部控制制度和各项管理体系，完善并强化投资决策程序，严格控制公司的各项成本费用支出；加强生产环节管控，改进生产产品质量控制流程，提高生产组织管理水平，合理控制公司运营成本支出，提升经营效率和盈利能力；加强成本管理，优化预算管理流程，强化执行监督，全面
227、有效地提升公司经营效率；公司还将努力提升公司的综合管理水平，完善和改进公司的薪酬制度，提高员工的积极性，并加大人才培养和优秀人才的引进，为公司的快速发展夯实基础。3、加强募集资金管理，保证募投项目建设顺利推进本次募投项目围绕公司主营业务展开，其实施有利于提升公司竞争力和盈利能力。本次发行募集资金到位后，公司将加快推进募投项目实施，以使募投项目早日实现预期收益。同时，公司将根据公司章程、募集资金管理制度、相关法律法规的要求，加强募集资金管理，规范使用募集资金，以保证募集资金按照既定用途实现预期收益。4、完善利润分配政策，强化投资者回报为了进一步规范公司利深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度
228、报告全文73润分配政策，公司制定了上市后适用的公司章程(草案)和深圳中富电路股份有限公司申请首次公开公司民币普通股(A 股)并在创业板上市后三年股东分红回报规划。公司的利润分配政策和未来利润分配规划重视对投资者的合理、稳定投资回报，公司将严格按照要求进行利润分配。公司首次公开发行股票并在创业板上市完成后，公司将广泛听取独立董事、投资者尤其是中小股东的意见和建议，不断完善公司利润分配政策，强化对投资者的回报。中富电子；香港慧金、泓锋投资、睿山科技、中富兴业、王昌民、王璐、王先锋填补被摊薄即期回报的措施及承诺公司控股股东中富电子、睿山科技、香港慧金、泓锋投资、中富兴业，实际控制人王昌民、王璐、王先
229、锋已出具关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺，承诺如下：1、为贯彻执行关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见及关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见等相关规定和文件精神，作为公司的控股股东/实际控制人，本企业/本人不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。2、如本企业/本人未能履行上述承诺，本企业/本人将在股东大会及指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并接受中国证券监督管理委员会和证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本企业/本人作出的相关处罚或采取的相关监管措
230、施。若本企业/本人未履行该等承诺给公司或者公司股东造成损失，本企业/本人将依法承担补偿责任。2021 年 08 月 12 日长期有效正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文74冯毅、胡应伟、蒋卫民、梁飞、刘树艳、王昌民、王家强、王璐、王先锋、许亚丽、张京荔填补被摊薄即期回报措施的承诺公司全体董事、高级管理人员已出具关于填补被摊薄即期回报措施的承诺函，承诺如下：1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬委员会制定
231、的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、承诺若公司实施股权激励的，拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。如本人未能履行上述承诺，本人将在股东大会及指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并接受中国证券监督管理委员会和证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出的相关处罚或采取的相关监管措施。若本人未履行该等承诺给公司或者公司股东造成损失，本人将依法承担补偿责任。2021 年 08 月 12 日长期有效正常履行中深圳中富电路股份有限公司未履行承诺的约束措施的承诺公司已出具关于未履行承诺的约束措施的承诺函，
232、承诺如下：1、如本公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序，下同）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）对本公司该等未履行承诺的行为负有个人2021 年 08 月 12 日长期有效正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文75责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴；（3）不得批准未履行承诺的董事、监事、高级管理人员的主动离职申请，但可以进行职务变更；（4）给投
233、资者造成损失的，本公司将向投资者依法承担赔偿责任。2、如本公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护本公司投资者利益。3、如本公司公开承诺事项已承诺了未履行有关承诺的约束措施，本公司承诺将按照该等承诺的约束措施采取相应补救措施；若本公司采取相应补救措施仍无法弥补未履行相关承诺造成的损失，本公司将采取本承诺函项下的约束措施直至相应损失得
234、以弥补或降到最小。泓锋投资、睿山科技、中富兴业、王昌民、王璐、王先锋、香港慧金、中富电子未履行承诺的约束措施的承诺公司控股股东中富电子、睿山科技、香港慧金、泓锋投资、中富兴业，实际控制人王昌民、王璐、王先锋已出具关于未履行承诺的约束措施的承诺函，承诺如下：1、如本企业/本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；2021 年 08 月 12 日长期有效正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文76（
235、2）不得转让本企业/本人直接或间接持有的公司股份。但因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外；（3）暂不领取公司分配利润中归属于本企业/本人的部分；（4）如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户；（5）本企业/本人未履行上述承诺及招股说明书的其他承诺事项，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失。2、如本企业/本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履
236、行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。3、如本企业/本人公开承诺事项已承诺了未履行有关承诺的约束措施，本企业/本人承诺将按照该等承诺的约束措施采取相应补救措施；若本企业/本人采取相应补救措施仍无法弥补未履行相关承诺造成的损失，本企业/本人将采取本承诺函项下的约束措施直至相应损失得以弥补或降到最小。冯毅、胡应伟、蒋卫民、王昌民、王家强、王璐、王先锋、许亚丽、张京荔未履行承诺的约束措施的承诺公司全体非独立董事、高级管理人员已出具关于未履行承诺的约束措施的承诺函，承诺如下：本人将严格履行本人就首次公开发行股票并上市所
237、作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督，并接受以下约束2021 年 08 月 12 日长期有效正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文77措施：1、如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）不得转让本人直接或间接持有的公司股份。但因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外；（3）暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分；（4）可以职务变更但不得主动要求
238、离职；（5）主动申请调减或停发薪酬或津贴；（6）如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户；（7）本人未履行上述承诺及招股说明书的其他承诺事项，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失。2、如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。3、如本人公开承诺事项已承诺了未履行有
239、关承诺的约束措施，本人承诺将按照该等承诺的约束措施采取相应补救措施；若本人采取相应补深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文78救措施仍无法弥补未履行相关承诺造成的损失，本人将采取本承诺函项下的约束措施直至相应损失得以弥补或降到最小。梁飞、刘树艳未履行承诺的约束措施的承诺公司独立董事刘树艳、梁飞已出具未履行承诺的约束措施的承诺函，承诺如下：本人将严格履行本人就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督，并接受以下约束措施：1、如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股
240、东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）不得主动要求离职；（3）主动申请调减或停发津贴；（4）本人未履行上述承诺及招股说明书的其他承诺事项，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失。2、如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。3、如本人公开承诺事项已承诺了未履行有关承诺的约束措施，本
241、人承诺将按照该等承诺的约束措施采取相应补救措施；若本人采取相应补救措施仍无法弥补未履2021 年 08 月 12 日长期有效正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文79行相关承诺造成的损失，本人将采取本承诺函项下的约束措施直至相应损失得以弥补或降到最小。王昌民、王璐、王先锋股份减持的承诺公司实际控制人王昌民、王璐、王先锋已出具关于股份锁定及减持的承诺函，承诺如下：1、本人持有的公司股份在锁定期满后两年内，本人减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价格；拟减持公司股票的，本人将在减持前三个交易日通过公司公告减持意向；如发生中国证券监督管理委员会及证券交易所规定不得减持股份情
242、形的，本人不得减持股份。2、自上述锁定期届满后，本人采取集中竞价交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意 90 日内，减持股份总数不超过公司股份总数的 1%；采取大宗交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意 90 日内，减持股份总数不超过公司股份总数的 2%。3、如公司上市后发生派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息情况的，则发行价将根据除权除息情况作相应调整。4、上述承诺事项不因本人在公司的职务变换或离职而改变或导致无效。实际控制人王昌民、王璐、王先锋已出具关于持股意向及减持计划的承诺函，具体内容如下：1、减持股份的条件本企业/本人将按照公司首次公开发
243、行股票并在创业板上市招股说明书及本企业/本人出具的各项承诺载明的限售期限要求，并严格遵守法律法规的相关规定，在限售期限内不减持公司股票。在不违反相关法2024 年 08 月 12 日锁定期满后两年正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文80律、法规和规范性文件之规定并满足上述限售条件后，本企业/本人将综合考虑证券市场情况以及本企业/本人的财务状况、资金需求等因素后自主决策、审慎作出减持股份的决定。2、减持股份的方式本企业/本人减持所持有的公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。3、减持股份的价格本企业/本人减
244、持所持有的公司股份的价格将根据当时的二级市场价格确定，并应符合相关法律、法规的规定。本企业/本人在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价。如公司上市后存在利润分配或送配股份等除权、除息行为的，上述发行价为除权除息后的价格。4、减持股份的期限本企业/本人在减持所持有的公司股份前，将按照相关法律法规规定及时、准确地报告减持计划并予以备案及履行信息披露义务。5、未能履行承诺时的约束措施如本企业/本人在公司股票锁定期满后的两年内以低于发行价减持公司股票的，本企业/本人因此所获得的收益全部归属于公司，且本企业/本人持有的其余部分公司股
245、票（如有）的锁定期限自动延长 6 个月。此外，如因本企业/本人未履行上述承诺（因法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等无法控制的客观原因导致的除外），造成公司和投资者损失的，本企业/本人将依法承担法律责任。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文81蒋卫民、王宏、王基源、王先杰、王先进、王祥股份减持的承诺通过聚中盛间接持有公司股份的实际控制人王昌民的亲属王宏、王先锋的亲属王先杰，通过聚中成间接持有公司股份的实际控制人王先锋的亲属王先进、王祥，通过聚中利间接持有公司股份的实际控制人王昌民的亲属、公司董事蒋卫民，通过中富电子间接持有公司股份的实际控制人王璐的亲属王基源已出具关于股份
246、锁定及减持的承诺函，承诺如下：1、自公司股票上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。超过上述 36 个月期限，在公司担任董事期间，每年转让的公司股份不得超过本人直接或间接所持有的公司股份总数的25%，并将向公司申报所持有的公司股份及其变动情况；辞去董事/监事/高级管理人员职务后半年内及就任时确定的任期内，本人不转让所直接或间接持有的公司股份。2、公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人持有的公司股票的锁定期限自动延长6 个月
247、。3、本人持有的公司股份在锁定期满后两年内，本人减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价格；拟减持公司股票的，本人将在减持前三个交易日通过公司公告减持意向；如发生中国证券监督管理委员会及证券交易所规定不得减持股份情形的，本人不得减持股份。4、自上述锁定期届满后，本人采取集中竞价交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意 90 日2024 年 08 月 12 日锁定期满后两年正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文82内，减持股份总数不超过公司股份总数的 1%；采取大宗交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意 90 日内，减持股份总数不超过公司
248、股份总数的 2%。5、如公司上市后发生派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息情况的，则发行价将根据除权除息情况作相应调整。6、上述承诺事项不因本人在公司的职务变换或离职而改变或导致无效。冯毅、胡应伟、王家强、许亚丽、张京荔股份减持的承诺通过聚中盛、聚中利、聚中成间接持有公司股份的高级管理人员王家强、许亚丽、张京荔、胡应伟、冯毅已出具关于股份锁定及减持的承诺函，承诺如下：1、自公司股票上市之日起 12 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。超过上述锁定期限，在公司担任高级管理人员期间，每年转让的公司股份不得超过本
249、人直接或间接所持有的公司股份总数的 25%，并将向公司申报所持有的公司股份及其变动情况；辞去高级管理人员职务后半年内及就任时确定的任期内，本人不转让所直接或间接持有的公司股份。2、公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人持有的公司股票的锁定期限自动延长6 个月。3、本人持有公司股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。如发生中国证监会及证券交易所规定不得减持股份情形的，本2022 年 08 月 12 日锁定期满后两年正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文83人不得减持股份。4、自上述
250、锁定期届满后，本人采取集中竞价交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意 90 日内，减持股份总数不超过公司股份总数的 1%；采取大宗交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意 90 日内，减持股份总数不超过公司股份总数的 2%。5、如公司上市后发生派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息情况的，则发行价将根据除权除息情况作相应调整。6、上述承诺事项不因本人在公司的职务变换或离职而改变或导致无效。付中星、黄有富、马江明股份减持的承诺通过聚中利间接持有公司股份的监事付中星、黄有富、马江明已出具关于股份锁定及减持的承诺函，承诺如下：1、自公司股票上市之日起 12
251、个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。超过上述锁定期限，在公司担任监事期间，每年转让的公司股份不得超过本人直接或间接所持有的公司股份总数的25%，并将向公司申报所持有的公司股份及其变动情况；辞去监事职务后半年内及就任时确定的任期内，本人不转让所直接或间接持有的公司股份。2、自上述锁定期届满后，本人采取集中竞价交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意 90 日内，减持股份总数不超过公司股份总数的 1%；采取大宗交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意 90 日内，减持股份总数不超过公司股份
252、总2022 年 08 月 12 日长期有效正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文84数的 2%。3、上述承诺事项不因本人在公司的职务变换或离职而改变或导致无效。聚中成、聚中利、聚中盛股份减持的承诺其他股东关于股份锁定及减持的承诺持有公司股份的股东聚中盛、聚中利、聚中成已出具关于股份锁定及减持的承诺函，承诺如下：1、本企业持有的公司股份自完成增资扩股工商变更登记手续之日起 36个月内且公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起 12 个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本企业直接或间接持有的公司首次公开发
253、行股票前已发行的股份。2、自上述锁定期届满后，本企业采取集中竞价交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意 90日内，减持股份总数不超过公司股份总数的1%；采取大宗交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意 90 日内，减持股份总数不超过公司股份总数的 2%。2022 年 12 月 29 日长期有效长期有效泓锋投资、睿山科技、中富兴业、王昌民、王璐、王先锋、香港慧金、中富电子填补被摊薄即期回报措施的承诺1、不会越权干预公司的经营管理活动，不会侵占公司利益。2、自本承诺函出具日至公司本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会、深圳证券交易所作出关于填补
254、回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会、深圳证券交易所该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会、深圳证券交易所的最新规定出具补充承诺。3、本人承诺严格履行所作出的上述承诺事项，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如果本人违反所作出的承2022 年 12 月 13 日长期有效正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文85诺或拒不履行承诺，本人将按照关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见（证监会公告201531 号）等相关规定履行解释、道歉等相应义务，并同意中国证监会、深圳证券交易所和中国上市公司协会依法作出的监管措施或自律监管措
255、施；给公司或者股东造成损失的，本人愿意依法承担相应补偿责任。王昌民、王璐、王先锋、蒋卫民、冯毅、胡应伟、王家强、许亚丽、张京荔填补被摊薄即期回报措施的承诺1、忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法利益；2、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；3、对本人的职务消费行为进行约束；4、不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；5、由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、如公司未来拟实施股权激励，则未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；7、本人承诺严格履行所作出的上述承诺事项，确
256、保公司填补回报措施能够得到切实履行。如果本人违反所作出的承诺或拒不履行承诺，本人将按照关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见（证监会公告201531 号）等相关规定履行解释、道歉等相应义务，并同意中国证监会、深圳证券交易所和中国上市公司协会依法作出的监管措施或自律监管措施；给公司或者股东造成损失的，本人愿意依法承担相应补偿责任；8、本承诺函出具日后至公司本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会、深圳证券交易所作出关于填补回报措施及2022 年 12 月 13 日长期有效正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文86其承诺的其他新监管规定
257、的，且上述承诺不能满足中国证监会、深圳证券交易所该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会、深圳证券交易所的最新规定出具补充承诺。深圳中富电路股份有限公司关于持续满足债券余额不低于净资产 50%的承诺1、截至本承诺函出具之日，公司拟申请发行不超过人民币 52,000.00 万元（含人民币 52,000.00万元）可转债，本次发行可转债的期限为自发行之日起六年。除前述情况外，公司不存在其他已发行、已注册未发行或拟注册的债务融资工具。2、本公司承诺将综合考虑资金需求、净资产情况、资本结构、偿债能力、市场情况等因素，确保本次发行不会导致公司累计债券余额超过最近一期末净资产额的50%。若本次可转债未出现
258、终止注册的情况，公司计划在本次可转债发行前，不发行任何其他计入累计债券余额的公司债及企业债，并且不向相关监管机构提交公司债/企业债的注册/备案申请文件。”3、发行人持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员针对认购本次可转债的说明及承诺公司持股 5%以上股东及董事、监事、高级管理人员将根据市场情况决定是否参与本次可转债发行认购。2022 年 12 月 13 日长期有效正常履行中公司持股 5%以上股东发行人持股5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员针对认购本次可转债的承诺1、自本承诺签署日起前六个月内，本机构不存在减持中富电路股票的情形。截至本承诺函签署日，本机构也不存在减持中富电路股票的
259、计划或安排。2、若在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内本机构存在股票减持情形，本机构承诺将不参与本次可转债发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。3、若在本次可转债发行2022 年 12 月 13 日长期有效正常履行中深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文87首日（募集说明书公告日）前六个月内本机构不存在股票减持情形，本机构将根据市场情况决定是否参与本次可转债发行认购。若认购成功，本机构承诺将严格遵守短线交易的相关规定，即自本次可转债发行首日（募集说明书公告日）起至本次可转债发行完成后六个月内不减持中富电路股票及本次发行的可转债。4、如本机构违反上述承诺违
260、规减持，由此所得收益归中富电路所有，本机构将依法承担由此产生的法律责任。王昌民、王璐、王先锋、蒋卫民、刘树艳、梁飞、付中星、黄有富、马江明、冯毅、胡应伟、王家强、许亚丽、张京荔发行人持股5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员针对认购本次可转债的说明及承诺1、自本承诺签署日起前六个月内，本人不存在直接减持中富电路股票的情形。截至本承诺函签署日，本人也不存在直接减持中富电路股票的计划或安排。2、若在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内本人存在直接减持股票的情形，本人承诺将不参与本次可转债发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。3、若在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）
261、前六个月内本人不存在直接减持股票的情形，本人将根据市场情况决定是否参与本次可转债发行认购。若认购成功，本人承诺将严格遵守短线交易的相关规定，即自本次可转债发行首日（募集说明书公告日）起至本次可转债发行完成后六个月内不直接减持中富电路股票及本次发行的可转债。4、如本人违反上述承诺违规减持，由此所得收益归中富电路所有，本人将依法承担由此产生的法律责任。2022 年 12 月 13 日长期有效正常履行中承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的不适用深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文882、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项
262、目达到原盈利预测及其原因做出说明适用 不适用二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况适用 不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。三、违规对外担保情况适用 不适用公司报告期无违规对外担保情况。四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明适用 不适用五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明适用 不适用六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明适用 不适用七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明适用 不适用因公司经营发展需要，公司于 2022 年 9 月在中国香
263、港设立全资子公司聚慧电子有限公司，英文名称 Wisdom ElectronicCompany Limited ,注册资本 10000 美元；公司于 2022 年 9 月在中国香港设立全资子公司聚臻电子有限公司，英文名称Perfect PCB Electronic Company Limited ,注册资本 10000 美元；公司于 2022 年 9 月在泰国设立全资子公司聚辰电子（泰国）有限公司，英文名称 WTT Electronics Co.,Ltd，注册资本 500 万泰铢。本公司自聚慧电子有限公司、聚臻电子有限公司、聚辰电子（泰国）有限公司成立之日起将其纳入母公司合并范围。八、聘任、解聘
264、会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）90境内会计师事务所审计服务的连续年限4 年境内会计师事务所注册会计师姓名刘泽涵、毛潇滢具体原因及下一步的工作计划深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文89境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限刘泽涵 4 年、毛潇滢 2 年境外会计师事务所名称（如有）无境外会计师事务所报酬（万元）（如有）0境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）无境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）无境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）无是否改聘会计师事务所是 否聘请内部控
265、制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况适用 不适用九、年度报告披露后面临退市情况适用 不适用十、破产重整相关事项适用 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十一、重大诉讼、仲裁事项适用 不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元）是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引其他未达到重大诉讼标准，待判决的诉讼。149.26否待二审判决对公司无重大影响待二审判决十二、处罚及整改情况适用 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况适用 不适用十四、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易适用 不适用公司
266、报告期未发生与日常经营相关的关联交易。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文902、资产或股权收购、出售发生的关联交易适用 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。3、共同对外投资的关联交易适用 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。4、关联债权债务往来适用 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来是 否应付关联方债务关联方关联关系形成原因期初余额（万元）本期新增金额（万元）本期归还金额（万元）利率本期利息（万元）期末余额（万元）中富电子有限公司控股股东3,003.25400.00485.963.90%111.393,028.68关联债务对公司经营成果及财务状况
267、的影响关联债务对公司经营成果及财务状况无影响5、与存在关联关系的财务公司的往来情况适用 不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况适用 不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。7、其他重大关联交易适用 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十五、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况适用 不适用公司报告期不存在托管情况。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文91（2）承包情况适用 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况适用 不适用租赁情况
268、说明1.分公司向深圳市招商置业管理有限公司租赁共计 650.20 平方米的办公用地。2.公司向深圳市宝安沙井农业发展有限公司租赁共计 1.78 万平方米的厂房与宿舍。3.公司松岗分厂向何承甫租赁共计 1.69 万平方米的厂房与宿舍。4.子公司聚辰电路在香港新界屯门租赁一处办公室作为办公用地。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目适用 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。2、重大担保适用 不适用单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担
269、保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保鹤山市中富兴业电路有限公司5,0002021 年05 月 13日5,000连带责任保证2024 年5 月 12日否否鹤山市中富兴业电路有限公司8,0002022 年08 月 08日3,290.67连带责任保证2024 年8 月 7 日否否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）8,000报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）3,290.67报告期末已审批的对子公司担
270、保额度合计（B3）13,000报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）4,709.33子公司对子公司的担保情况深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文92担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）8,000报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）3,290.67报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）13,000报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）4,709.33实际担保总额（即 A4+B
271、4+C4）占公司净资产的比例4.17%其中：采用复合方式担保的具体情况说明无3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况适用 不适用报告期内委托理财概况单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额银行理财产品自有资金146,802.16000银行理财产品募集资金24,3004,60000合计171,102.164,60000单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况适用 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形适用 不适用（2）委托贷款情况适用 不适用公司报告期不存在委托贷款。4、其他重大
272、合同适用 不适用公司报告期不存在其他重大合同。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文93十六、其他重大事项的说明适用 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十七、公司子公司重大事项适用 不适用因公司经营发展需要，公司于 2022 年 9 月在中国香港设立的全资子公司聚慧电子有限公司，英文名称 WisdomElectronic Company Limited ,注册资本 10000 美元；公司于 2022 年 9 月在中国香港设立的全资子公司聚臻电子有限公司，英文名称 Perfect PCB Electronic Company Limited ,注册资本 10000 美元；
273、公司于 2022 年 9 月在泰国设立的全资子公司聚辰电子（泰国）有限公司，英文名称 WTT Electronics Co.,Ltd，注册资本 500 万泰铢。本公司自聚慧电子有限公司、聚臻电子有限公司、聚辰电子（泰国）有限公司成立之日起将其纳入母公司合并范围。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文94第七节 股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份134,101,30176.28%-9,101,301-9,101,301125,000,00071.11%1、国家
274、持股2、国有法人持股11,8770.01%-11,877-11,8773、其他内资持股57,615,91732.77%-9,082,917-9,082,91748,533,00027.61%其中：境内法人持股57,606,70432.77%-9,073,704-9,073,70448,533,00027.61%境内自然人持股9,2130.01%-9,213-9,2134、外资持股76,473,50743.50%-6,507-6,50776,467,00043.50%其 中 ： 境 外法人持股76,473,34243.50%-6,342-6,34276,467,00043.50%境 外 自 然
275、人持股165-165-165二、无限售条件股份41,694,69923.72%9,101,3019,101,30150,796,00028.89%1、人民币普通股41,694,69923.72%9,101,3019,101,30150,796,00028.89%2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数175,796,000100.00%175,796,000100.00%股份变动的原因适用 不适用经中国证券监督管理委员会关于同意深圳中富电路股份有限公司首次公开发行股票注册的批复（证监许可20212059 号）同意注册，公司以公开方式向社会发行人民币普通股（A 股）43,96
276、0,000 股，并于 2021 年 8 月 12 日在深圳证券交易所挂牌上市。2022 年 2 月 14 日，公司首次公开发行网下配售限售股合计 2,265,301 股限售期届满，解除限售并上市流通。2022 年 12 月 30 日，聚中盛、聚中利、聚中成持有的公司首次公开发行限售股合计 6,836,000 股限售期届满，解除限售上市流通。股份变动的批准情况适用 不适用股份变动的过户情况适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文95适用 不适用公司认为必要或证券监管机构要
277、求披露的其他内容适用 不适用2、限售股份变动情况适用 不适用单位：股股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期中富电子有限公司54,500,0000054,500,000首发前限售股2024 年 8 月 12 日深圳市睿山科技有限公司29,539,2000029,539,200首发前限售股2024 年 8 月 12 日香港慧金投资有限公司21,967,0000021,967,000首发前限售股2024 年 8 月 12 日深圳市泓锋投资有限公司18,493,8000018,493,800首发前限售股2024 年 8 月 12 日深圳市中富兴业电子有限公
278、司500,00000500,000首发前限售股2024 年 8 月 12 日深圳市聚中盛实业投资合伙企业（有限合伙）3,270,00003,270,0000首发前限售股2022 年 12 月 30日深圳市聚中利实业投资合伙企业（有限合伙）2,700,00002,700,0000首发前限售股2022 年 12 月 30日深圳市聚中成实业投资合伙企业（有限合伙）866,0000866,0000首发前限售股2022 年 12 月 30日首次公开发行网下配售限售股份2,265,30102,265,3010首发后限售股2022 年 2 月 14 日合计134,101,30109,101,301125,0
279、00,000-二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行（不含优先股）情况适用 不适用2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明适用 不适用3、现存的内部职工股情况适用 不适用深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文96三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数15,550年度报告披露日前上一月末普通股股东总数15,726报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 9）0持有特别表决权股份的股东总数（如有）0持股 5%以上的股东或前 10 名股
280、东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量中富电子有限公司境外法人31.00%54,500,000054,500,0000深圳市睿山科技有限公司境内非国有法人16.80%29,539,200029,539,2000香港慧金投资有限公司境外法人12.50%21,967,000021,967,0000深圳市泓锋投资有限公司境内非国有法人10.52%18,493,800018,493,8000深圳市聚中盛实业投资合伙企业（有限合伙）境内非国有法人1.86%3,270,000003,270,00
281、0深圳市聚中利实业投资合伙企业（有限合伙）境内非国有法人1.54%2,700,000002,700,000深圳市聚中成实业投资合伙企业（有限合伙）境内非国有法人0.49%866,00000866,000深圳市中富兴业电子有限公司境内非国有法人0.28%500,0000500,0000吴畅境内自然人0.28%495,50000495,500深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文97公司是否具有表决权差异安排适用 不适用公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易是 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未
282、进行约定购回交易。MERRILL LYNCHINTERNATIONAL境外法人0.21%367,83600367,836战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 4）不适用上述股东关联关系或一致行动的说明前 10 名股东的一致行动说明如下：1、中富电子有限公司、香港慧金投资有限公司、 深圳市中富兴业电子有限公司受实际控制人王昌民控制，深圳市睿山科技有限公司受实际控制人王璐控制，深圳市泓锋投资有限公司受实际控制人王先锋控制。2019 年 8 月 30 日，上述三位实际控制人共同签署了一致行动协议，并约定各方签署之日起至公司上市后的第 100 个月内保持一致行动。2
283、、除上述股东之间的关联关系外，公司未知前 10 名股东是否存在关联关系或一致行动关系。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用前 10 名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注 10）不适用前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量深圳市聚中盛实业投资合伙企业（有限合伙）3,270,000.00人民币普通股3,270,000.00深圳市聚中利实业投资合伙企业（有限合伙）2,700,000.00人民币普通股2,700,000.00深圳市聚中成实业投资合伙企业（有限合伙）866,000.00人民币普通股866,000.00吴畅
284、495,500人民币普通股495,500MERRILL LYNCHINTERNATIONAL367,836人民币普通股367,836杨捷338,500人民币普通股338,500JP MORGAN CHASEBANK,NATIONALASSOCIATION317,500人民币普通股317,500华泰证券股份有限公司289,773人民币普通股289,773张会文267,790人民币普通股267,790张迎新259,820人民币普通股259,820前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，
285、以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注 5）1、公司股东吴畅未通过普通证券账户持有本公司股票，通过西部证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 495,500 股，实际合计持有 495,500 股。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文982、公司控股股东情况控股股东性质：外商控股控股股东类型：法人控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务中富电子有限公司王昌民、王璐2003 年 02 月 28 日0834941股权投资深圳市睿山科技有限公司王璐2019 年 08
286、 月 27 日91440300MA5FRG4G79电子产品及新材料的研发制造香港慧金投资有限公司王昌民2019 年 08 月 08 日2861806股权投资深圳市泓锋投资有限公司王先锋2019 年 08 月 23 日91440300MA5FRCMA14投资兴办实业（具体项目另行申报）；投资咨询（不含限制项目）；信息科技、电子产品及相关材料与设备的研发、技术咨询、技术服务；为产业园提供管理服务；自有物业租赁；经济信息咨询；国内贸易。深圳市中富兴业电子有限公司王昌民2001 年 06 月 23 日91440300729855943R投资兴办实业；投资咨询；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖
287、商品），经营进出口业务。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无控股股东报告期内变更适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更。3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人、境外自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权王昌民本人中国（香港）是王璐本人中国否王先锋本人中国否主要职业及职务王昌民先生为公司法定代表人，任公司董事长；王璐女士任公司董事；王先锋先生任公司董事、总经理。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更适用 不适用深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文99公司报告期实
288、际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司适用 不适用4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%适用 不适用5、其他持股在 10%以上的法人股东适用 不适用6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况适用 不适用四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况适用 不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况适用 不适用深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文100第八节 优先股相关情况适用 不适用报告期公司不存在优先股。深圳中富电路
289、股份有限公司 2022 年年度报告全文101第九节 债券相关情况适用 不适用深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文102第十节 财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2023 年 04 月 21 日审计机构名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号大华审字2023001811 号注册会计师姓名刘泽涵 毛潇滢审计报告正文深圳中富电路股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了深圳中富电路股份有限公司(以下简称深圳中富公司)财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表
290、、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳中富公司 2022 年 12 月 31日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于深圳中富公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据
291、职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。1.存货的可变现净值2.收入确认3.应收账款预期信用损失（一）存货的可变现净值1.事项描述存货的会计政策和相关数据披露请参阅深圳中富公司财务报告附注四（十四）、附注六注释 8。截止 2022 年 12 月 31 日，深圳中富公司合并财务报表中存货账面价值为人民币 376,263,042.39 元，占当年资产总额的20.34%。鉴于存货金额重大，管理层对存货按照成本与可变现净值孰低进行后续计量，可变现净值以
292、存货的预计售价减去深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文103至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。管理层在确定可变现净值时需要运用重大判断，并需要考虑历史售价及未来市场趋势。鉴于该过程需要管理层作出重大判断，我们将其列为关键审计事项。2.审计应对在 2022 年度财务报表审计中，我们针对存货的可变现净值所实施的重要审计程序包括：（1）了解和评价与存货管理相关的内部控制制度设计合理性，并测试关键内部控制执行的有效性；（2）对深圳中富公司存货实施监盘程序，检查存货的数量及状况；（3）获取存货期末库龄表，结合产品状况，复核长库龄存货并分析存货跌价准备计提是
293、否合理；（4）对深圳中富公司的存货执行跌价测试，将样本的预计售价与最近的实际售价进行比较，评价预计售价的合理性；（5）基于我们对同行业的了解，评价管理层对存货计提跌价准备的合理性。基于已执行的审计工作，我们认为，管理层关于存货可变现净值的判断是合理的。（二）收入确认1事项描述收入确认的会计政策和相关数据披露请参阅深圳中富公司财务报告附注四（三十二）、附注六注释 36。深圳中富公司主要从事双面及多层线路板的生产和销售。2022 年度深圳中富公司持续经营业务产生的收入为人民币1,536,725,440.77 元。对于境内非 VMI 销售，深圳中富公司将货物交付给客户后，双方按月对交付货物情况进行对
294、账，以核对一致的对账单据作为收入确认的依据；对于境外非 VMI 销售，公司与境外客户在销售合同/订单中约定了不同的贸易方式，根据贸易方式判断控制权转移的时点，确认相应的收入；对于与客户以 VMI 方式进行交易的，在客户领用深圳中富公司产品且双方对账无误后确认销售收入。由于营业收入金额重大，对深圳中富公司合并财务报表的影响金额重大，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。2审计应对在 2022 年度财务报表审计中，我们针对收入确认所实施的重要审计程序包括：（1）了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制设计合理性，并测试关键内部控制执行的有效性；（2）核查本期大额客户工商信息，以判断是否与公司存在关
295、联关系；（3）抽取主要客户销售合同或订单，检查深圳中富公司与客户的主要合作条款，结合会计准则相关规定，检查收入确认政策是否恰当；（4）对于内销收入，通过抽样的方式检查合同或订单、出库单据、定期对账单、回款单据等与收入相关的凭证；对于出口销售业务，通过抽样的方式检查出库单、提单、报关单等资料，并取得海关出口数据与公司账面外销收入记录进行核对；（5）对营业收入及毛利率按客户、产品及地区等实施分析性复核程序，分析销售收入及毛利率变动的合理性；（6）对报告期内公司的主要客户进行发函，询证公司与客户各期的交易金额及往来账项情况；（7）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，评价收入是否计入恰当
296、的会计期间。基于已执行的审计工作，我们认为，公司管理层对收入确认的列报与披露是恰当的。（三）应收账款预期信用损失1事项描述应收账款的会计政策和相关数据披露请参阅深圳中富公司财务报告附注四（十一）、附注六注释 4。截止 2022 年 12 月 31 日，深圳中富公司合并财务报表中应收账款账面价值为人民币 350,316,054.92 元，占当年资产总额的 18.93%。若应收账款不能按期收回或无法收回而发生预期信用损失对财务报表影响较为重大，为此我们将应收账款的预期信用损失确定为关键审计事项。2审计应对在 2022 年度财务报表审计中，我们针对应收账款预期信用损失所实施的重要审计程序包括：（1）
297、对公司的信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试；深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文104（2）通过分析应收账款的账龄和客户信誉情况，评价公司应收账款预期信用损失计提率的合理性，并执行应收账款函证程序；（3）获取公司预期信用损失计提表，检查计提方法是否按照相关政策执行；（4）参考历史信用损失经验结合当前状况以及对未来经济状况的预测，重新计算预期信用损失，以评估管理层对应收款项可收回性的可靠性和历史准确性；（5）检查重要应收账款的期后回款情况。基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对应收账款的预期信用损失相关判断及估计是合理的。四、其他事项深圳中富公司
298、管理层对其他信息负责。其他信息包括 2022 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任深圳中富公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使
299、财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，深圳中富公司管理层负责评估深圳中富公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算深圳中富公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督深圳中富公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
300、出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：1识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。2了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。3评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计
301、证据，就可能导致对深圳中富公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致深圳中富公司不能持续经营。5评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6就深圳中富公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。并对审计意见承担全部责任。深圳中富电路股份有限公司 2
302、022 年年度报告全文105我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。二、财务报表
303、财务附注中报表的单位为：元1、合并资产负债表编制单位：深圳中富电路股份有限公司2022 年 12 月 31 日单位：元项目2022 年 12 月 31 日2022 年 1 月 1 日流动资产：货币资金265,096,042.77233,172,410.82结算备付金拆出资金交易性金融资产46,000,000.00132,000,000.00衍生金融资产应收票据64,603,721.0662,744,222.22应收账款350,316,054.92397,171,142.76应收款项融资14,927,451.816,936,377.98预付款项1,592,200.541,364,824.70应收
304、保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款6,321,558.035,493,378.78其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货376,263,042.39440,239,079.83合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产45,037,071.2338,603,317.88深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文106流动资产合计1,170,157,142.751,317,724,754.97非流动资产：发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款0.002,883,106.47长期股权投资9,072,706.335,064,533.18其他权益工具投资其他非流
305、动金融资产投资性房地产固定资产414,264,728.97340,563,299.86在建工程158,590,043.4638,708,915.48生产性生物资产油气资产使用权资产17,197,046.2568,676,804.42无形资产17,422,282.1118,848,492.21开发支出商誉长期待摊费用20,067,918.0213,466,047.44递延所得税资产34,693,257.566,761,387.88其他非流动资产8,803,336.259,468,579.77非流动资产合计680,111,318.95504,441,166.71资产总计1,850,268,461.
306、701,822,165,921.68流动负债：短期借款40,000,000.0038,241,309.05向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据203,524,782.84199,050,979.06应付账款353,031,792.29387,300,371.34预收款项合同负债1,145,112.191,730,421.97卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文107代理承销证券款应付职工薪酬28,491,133.9026,119,982.41应交税费1,805,087.936,622,931.53其他应付款1,
307、768,095.342,142,682.76其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债12,934,642.9118,473,467.95其他流动负债24,096,498.7535,750,207.74流动负债合计666,797,146.15715,432,353.81非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债5,344,325.3217,549,800.07长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益1,834,705.382,788,960.69递延所得税负债17,869,208.871,429,529.05其他非流动负债3
308、0,286,844.5630,032,532.10非流动负债合计55,335,084.1351,800,821.91负债合计722,132,230.28767,233,175.72所有者权益：股本175,796,000.00175,796,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积594,236,551.06594,236,551.06减：库存股其他综合收益3,029,581.21-1,703,084.70专项储备深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文108盈余公积20,321,127.8912,997,412.75一般风险准备未分配利润334,752,971.26273,
309、605,866.85归属于母公司所有者权益合计1,128,136,231.421,054,932,745.96少数股东权益所有者权益合计1,128,136,231.421,054,932,745.96负债和所有者权益总计1,850,268,461.701,822,165,921.68法定代表人：王昌民主管会计工作负责人：张京荔会计机构负责人：张京荔2、母公司资产负债表单位：元项目2022 年 12 月 31 日2022 年 1 月 1 日流动资产：货币资金203,447,175.27177,873,354.66交易性金融资产46,000,000.00132,000,000.00衍生金融资产应收
310、票据25,794,330.5525,024,361.00应收账款264,559,778.15228,840,382.88应收款项融资13,569,451.815,554,497.98预付款项113,961.96158,940.58其他应收款239,399,659.19174,258,906.25其中：应收利息应收股利存货195,273,605.77216,109,477.82合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产16,589,739.3013,113,231.43流动资产合计1,004,747,702.00972,933,152.60非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款0
311、.00482,928.14长期股权投资209,072,706.33205,064,533.18其他权益工具投资其他非流动金融资产深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文109投资性房地产固定资产89,979,658.6471,924,271.39在建工程31,597,876.1021,625,659.16生产性生物资产油气资产使用权资产17,197,046.2534,643,810.86无形资产1,071,420.901,091,104.32开发支出商誉长期待摊费用14,227,714.2310,932,799.81递延所得税资产2,929,245.583,793,458.86其他非
312、流动资产6,086,673.582,136,324.11非流动资产合计372,162,341.61351,694,889.83资产总计1,376,910,043.611,324,628,042.43流动负债：短期借款0.0019,133,409.05交易性金融负债衍生金融负债应付票据88,575,753.8666,103,067.44应付账款279,324,751.88260,783,698.53预收款项合同负债989,007.581,553,168.85应付职工薪酬15,005,946.2313,066,130.58应交税费1,279,504.544,481,016.67其他应付款803,7
313、00.73955,731.73其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债12,934,642.9114,056,344.78其他流动负债22,077,166.7022,720,506.31流动负债合计420,990,474.43402,853,073.94非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文110租赁负债5,344,325.3217,549,800.07长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益1,834,705.382,788,960.69递延所得税负债3,624,068.421,429,529.05其他非流动负债非流
314、动负债合计10,803,099.1221,768,289.81负债合计431,793,573.55424,621,363.75所有者权益：股本175,796,000.00175,796,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积594,236,551.06594,236,551.06减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积20,321,127.8912,997,412.75未分配利润154,762,791.11116,976,714.87所有者权益合计945,116,470.06900,006,678.68负债和所有者权益总计1,376,910,043.611,324,628,042.4
315、33、合并利润表单位：元项目2022 年度2021 年度一、营业总收入1,536,725,440.771,440,351,927.97其中：营业收入1,536,725,440.771,440,351,927.97利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,447,630,531.651,312,715,333.25其中：营业成本1,311,576,577.471,185,226,715.87利息支出手续费及佣金支出退保金深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文111赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加8,350,973.487,450,828.5
316、8销售费用25,169,980.8620,590,667.35管理费用32,466,170.2729,118,866.32研发费用74,027,230.9464,626,510.75财务费用-3,960,401.375,701,744.38其中：利息费用4,508,542.243,797,896.08利息收入1,937,458.401,080,953.20加：其他收益11,721,559.535,662,122.29投资收益（损失以“”号填列）5,502,419.882,064,707.77其中：对联营企业和合营企业的投资收益8,173.1542,381.80以摊余成本计量的金融资产终止确认收
317、益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）2,314,707.94-9,233,282.48资产减值损失（损失以“-”号填列）-12,937,882.83-18,156,268.25资产处置收益（损失以“-”号填列）-3,035,936.21-647,830.73三、营业利润（亏损以“”号填列）92,659,777.43107,326,043.32加：营业外收入343,608.76238,222.88减：营业外支出346,832.71943,150.09四、利润总额（亏损总额以“”号填列）92,656
318、,553.48106,621,116.11减：所得税费用-3,941,626.0710,322,475.25五、净利润（净亏损以“”号填列）96,598,179.5596,298,640.86（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）96,598,179.5596,298,640.862.终止经营净利润（净亏损以“”号填列）（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润96,598,179.5596,298,640.86深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文1122.少数股东损益六、其他综合收益的税后净额4,732,665.91-3,116,510.34归属
319、母公司所有者的其他综合收益的税后净额4,732,665.91-3,116,510.34（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益4,732,665.91-3,116,510.341.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额4,732,665.91-778,046.507.其他0.00-2,338,463
320、.84归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额101,330,845.4693,182,130.52归属于母公司所有者的综合收益总额101,330,845.4693,182,130.52归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益（一）基本每股收益0.550.66（二）稀释每股收益0.550.66本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王昌民主管会计工作负责人：张京荔会计机构负责人：张京荔深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文1134、母公司利润表单位：元项目2022 年度2021 年度一、营业收入1,
321、196,946,795.651,026,023,557.27减：营业成本1,046,098,231.76879,040,963.22税金及附加4,819,896.254,321,445.26销售费用11,199,747.4010,411,601.92管理费用21,846,386.2618,276,902.55研发费用43,042,402.0234,947,929.71财务费用-2,835,513.392,916,518.30其中：利息费用1,663,125.431,974,120.22利息收入1,399,754.87758,513.98加：其他收益10,408,235.765,071,954.
322、86投资收益（损失以“”号填列）5,142,317.751,869,054.48其中：对联营企业和合营企业的投资收益8,173.1542,381.80以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）-1,561,739.30-3,488,028.49资产减值损失（损失以“-”号填列）-4,783,223.95-13,317,280.35资产处置收益（损失以“-”号填列）-747,593.22-647,830.73二、营业利润（亏损以“”号填列）81,233,642.3965,596
323、,066.08加：营业外收入243,843.1678,044.20减：营业外支出289,149.43882,213.08三、利润总额（亏损总额以“”号填列）81,188,336.1264,791,897.20减：所得税费用7,951,184.747,632,075.57四、净利润（净亏损以“”号填列）73,237,151.3857,159,821.63（一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）73,237,151.3857,159,821.63（二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）五、其他综合收益的税后净额0.00-80,675.62（一）不能重分类进损益的其他综合收益深圳中富电路股份有限
324、公司 2022 年年度报告全文1141.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益0.00-80,675.621.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他0.00-80,675.62六、综合收益总额73,237,151.3857,079,146.01七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益5、合并现金流量表单位：元项目202
325、2 年度2021 年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,335,671,318.631,161,852,856.51客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还3,039,112.117,818,585.54深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文115收到其他与经营活动有关的现金13,048,371.3810,219,873.97经营活动现金流入
326、小计1,351,758,802.121,179,891,316.02购买商品、接受劳务支付的现金959,804,690.15811,336,128.52客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金251,433,349.92241,435,825.27支付的各项税费27,350,195.6929,960,091.49支付其他与经营活动有关的现金27,919,856.2025,752,567.03经营活动现金流出小计1,266,508,091.961,108,484,6
327、12.31经营活动产生的现金流量净额85,250,710.1671,406,703.71二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金1,797,021,600.001,256,860,000.00取得投资收益收到的现金5,494,246.732,022,325.97处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,568,532.60598,432.36处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,805,084,379.331,259,480,758.33购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金198,614,571.99165,321
328、,854.03投资支付的现金1,715,021,600.001,388,860,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1,913,636,171.991,554,181,854.03投资活动产生的现金流量净额-108,551,792.66-294,701,095.70三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金0.00369,264,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金50,050,290.0077,690,850.00收到其他与筹资活动有关的现金377,534,863.36148,1
329、71,545.25筹资活动现金流入小计427,585,153.36595,126,395.25偿还债务支付的现金48,266,090.0070,475,050.00深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文1166、母公司现金流量表单位：元项目2022 年度2021 年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,078,200,701.42927,849,093.39收到的税费返还225,617.102,797,416.07收到其他与经营活动有关的现金11,097,578.4811,896,356.44经营活动现金流入小计1,089,523,897.00942,542
330、,865.90购买商品、接受劳务支付的现金809,566,143.77664,879,786.92支付给职工以及为职工支付的现金124,630,393.58121,163,927.52支付的各项税费15,923,664.9619,824,935.71支付其他与经营活动有关的现金86,603,256.38139,434,418.82经营活动现金流出小计1,036,723,458.69945,303,068.97经营活动产生的现金流量净额52,800,438.31-2,760,203.07二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金1,378,961,600.00910,760,000.00取得
331、投资收益收到的现金5,134,144.601,826,672.68处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,306,899.44597,724.40处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,385,402,644.04913,184,397.08购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金55,926,514.8869,184,298.57投资支付的现金1,296,961,600.001,042,760,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额分配股利、利润或偿付利息支付的现金30,874,961.971,455,963.
332、58其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金310,842,417.38213,369,216.74筹资活动现金流出小计389,983,469.35285,300,230.32筹资活动产生的现金流量净额37,601,684.01309,826,164.93四、汇率变动对现金及现金等价物的影响12,464,371.95-3,015,958.59五、现金及现金等价物净增加额26,764,973.4683,515,814.35加：期初现金及现金等价物余额177,385,641.9293,869,827.57六、期末现金及现金等价物余额204,150,615.38177,38
333、5,641.92深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文117支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1,352,888,114.881,111,944,298.57投资活动产生的现金流量净额32,514,529.16-198,759,901.49三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金0.00369,264,000.00取得借款收到的现金0.0038,926,800.00收到其他与筹资活动有关的现金191,464,441.8052,484,911.64筹资活动现金流入小计191,464,441.80460,675,711.64偿还债务支付的现金19,107,900.0
334、019,818,900.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金28,613,582.10230,225.38支付其他与筹资活动有关的现金215,354,662.35120,403,828.37筹资活动现金流出小计263,076,144.45140,452,953.75筹资活动产生的现金流量净额-71,611,702.65320,222,757.89四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3,560,179.42-1,432,360.02五、现金及现金等价物净增加额17,263,444.24117,270,293.31加：期初现金及现金等价物余额150,702,885.9433,432,592.63
335、六、期末现金及现金等价物余额167,966,330.18150,702,885.947、合并所有者权益变动表本期金额单位：元项目2022 年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额175,796,000.00594,236,551.06-1,703,084.7012,997,412.75273,605,866.851,054,932,745.961,054,932,745.96加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他深圳中富电路股份有限公司 2022
336、年年度报告全文118二、本年期初余额175,796,000.00594,236,551.06-1,703,084.7012,997,412.75273,605,866.851,054,932,745.961,054,932,745.96三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）4,732,665.917,323,715.1461,147,104.4173,203,485.4673,203,485.46（一）综合收益总额4,732,665.9196,598,179.55101,330,845.46101,330,845.46（二）所有者投入和减少资本1所有者投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本
337、3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配7,323,715.14-35,451,075.14-28,127,360.00-28,127,360.001提取盈余公积7,323,715.14-7,323,715.142提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-28,127,360.00-28,127,360.00-28,127,360.004其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文1194设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他（五）专项储备1本期提取2
338、本期使用（六）其他四、本期期末余额175,796,000.00594,236,551.063,029,581.2120,321,127.89334,752,971.261,128,136,231.421,128,136,231.42上期金额单位：元项目2021 年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额131,836,000.00308,475,283.121,413,425.647,281,430.59183,023,208.15632,029,347.506
339、32,029,347.50加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额131,836,000.00308,475,283.121,413,425.647,281,430.59183,023,208.15632,029,347.50632,029,347.50三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）43,960,000.00285,761,267.94-3,116,510.345,715,982.1690,582,658.70422,903,398.46422,903,398.46（一）综合收益总额-3,116,510.3496,298,640.8693,182,130.5
340、293,182,130.52深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文120（二）所有者投入和减少资本43,960,000.00285,761,267.94329,721,267.94329,721,267.941所有者投入的普通股43,960,000.00285,761,267.94329,721,267.94329,721,267.942其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配5,715,982.16-5,715,982.161提取盈余公积5,715,982.16-5,715,982.162提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（四）所
341、有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他（五）专深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文121项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额175,796,000.00594,236,551.06-1,703,084.7012,997,412.75273,605,866.851,054,932,745.961,054,932,745.968、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元项目2022 年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利
342、润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额175,796,000.00594,236,551.0612,997,412.75116,976,714.87900,006,678.68加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额175,796,000.00594,236,551.0612,997,412.75116,976,714.87900,006,678.68三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）7,323,715.1437,786,076.2445,109,791.38（一）综合收益总额73,237,151.3873,237,151.38（二）所有者投入和减少资本1所有者投入
343、的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文1224其他（三）利润分配7,323,715.14-35,451,075.14-28,127,360.001提取盈余公积7,323,715.14-7,323,715.142对所有者（或股东）的分配-28,127,360.00-28,127,360.003其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额17
344、5,796,000.00594,236,551.0620,321,127.89154,762,791.11945,116,470.06上期金额单位：元项目2021 年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额131,836,000.00308,475,283.1280,675.627,281,430.5965,532,875.40513,206,264.73加：会深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文123计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额131,836,000.00308,475,283.1
345、280,675.627,281,430.5965,532,875.40513,206,264.73三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）43,960,000.00285,761,267.94-80,675.625,715,982.1651,443,839.47386,800,413.95（一）综合收益总额-80,675.6257,159,821.6357,079,146.01（二）所有者投入和减少资本43,960,000.00285,761,267.94329,721,267.941所有者投入的普通股43,960,000.00285,761,267.94329,721,267.942其他权益
346、工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配5,715,982.16-5,715,982.161提取盈余公积5,715,982.16-5,715,982.162对所有者（或股东）的分配3其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文124收益5其他综合收益结转留存收益6其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额175,796,000.00594,236,551.0612,997,412.75116,976,714.8
347、7900,006,678.68三、公司基本情况深圳中富电路股份有限公司（以下简称“深圳中富公司”、“本公司”、或“公司”）前身为深圳中富电路有限公司，系深圳市中富兴业电子有限公司（以下简称“中富兴业”）、中富电子有限公司JOVE ENTERPRISE LIMITED （以下简称“中富电子”）于 2004 年 3 月 12 日合资设立。公司于 2021 年 6 月 16 日，经中国证券监督管理委员会关于同意深圳中富电路股份有限公司首次公开发行股票注册的批复（证监许可20212059 号）的同意注册和经深圳证券交易所关于深圳中富电路股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知（深证上202180
348、0 号）批准，公司首次公开发行人民币普通股 4,396.00 万股，每股面值为 1.00元，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2021 年 8 月 6 日出具了大华验字2021000553 号验资报告。募集资金到账后，公司已对募集资金进行了专户存储。本次发行后，公司注册资本由 13,183.60 万元变更为 17,579.60 万元，公司股本由 13,183.60 万股变更为 17,579.60 万股。公司股票已于 2021 年 8 月 12 日在深圳证券交易所创业板上市，公司类型由“股份有限公司（非上市）”变更为“股份有限公司（上市）”。现持有统一社会信用代码为 914403007
349、5568456XX 的营业执照。截止 2022 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 17,579.60 万股，注册资本为 17,579.60 万元，注册地址：深圳市宝安区沙井街道和一社区和二工业区兴业路 8 号。本公司经营范围：双面及多层线路板、柔性线路板的生产和销售。增加:技术及货物进出口(不含分销、国家专营专控商品)。增加:生产经营新型电子元器件(频率控制与选择元件)-高频微波线路板、半导体专用材料(半导体载板)的生产及销售。(上述增营项目在松岗分厂生产)。本财务报表业经公司董事会于 2023 年 4 月 21 日批准报出。本期纳入合并财务报表范围的子公司共五户，具体包括：子公
350、司名称子公司类型级次持股比例（%）表决权比例（%）鹤山市中富兴业电路有限公司子公司一级100.00100.00聚辰电路有限公司子公司二级100.00100.00聚慧电子有限公司子公司三级100.00100.00聚臻电子有限公司子公司三级100.00100.00聚辰电子（泰国）有限公司子公司三级100.00100.00本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文125四、财务报表的编制基础1、编制基础本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则
351、解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的规定，编制财务报表。2、持续经营本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022
352、 年 12 月 31 日的财务状况，2022年度的经营成果和现金流量等有关信息。2、会计期间自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。本报告期为 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日。3、营业周期本公司的营业周期为 12 个月。4、记账本位币采用人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的
353、发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。(2)同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文126商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或
354、股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收
355、益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。(3)非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：1)企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。2)企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。3)已办理了必要的财产权转移手续。4)本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。5)本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。本公司在购买日对作为企业
356、合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
357、益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。(4)为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。6、合并财务报表的编制方法(1)合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制
358、为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。(2)合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文127计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公
359、司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控
360、制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。1)增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在
361、取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
362、益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2)处置子公司或业务A.一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
363、权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B.分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：a.这些交易是同时或者在考虑了
364、彼此影响的情况下订立的；b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文128额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制
365、权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表
366、中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。7、合营安排分类及共同经营会计处理方法(1)合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：1)合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。2)合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。3)其
367、他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。(2)共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该
368、资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关
369、企业会计准则的规定进行会计处理。8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文1299、外币业务和外币报表折算(1)外币业务外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资
370、本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。(2)外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时，将资
371、产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融
372、负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。(1)金融资产的分类、确认和计量本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：1)以摊余成本计量
373、的金融资产。2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。1)分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金
374、流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文130本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除 下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：A.对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初
375、始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。B.对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。2)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分
376、类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。3)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在初始确认时，本公司可
377、以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认
378、时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。4)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非
379、流动金融资产项目列报。5)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：A.嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。B.在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权
380、不需要分拆。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文131(2)金融负债的分类、确认和计量本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融负债在
381、初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符
382、合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：A.能够消除或显著减少会计错配。B.根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部 以此为基础向关键管理人员报告。本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，
383、其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。2)其他金融负债除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。B.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。C.不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。财务
384、担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。(3)金融资产和金融负债的终止确认1)金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：A.收取该金融资产现金流量的合同权利终止。B.该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。2)金融负债终止确认条件金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该
385、部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报
386、告全文132(4)金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条 1）、2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：A.未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。B
387、.保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。1)金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：A.被转移金融资产在终止确认日的账面价值。B.因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
388、金融资产）之和。2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：A.终止确认部分在终止确认日的账面价值。B.终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。(5)金融资产和金融负债
389、公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用
390、在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。(6)金融工具减值本公司对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资
391、产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。本公司对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产和应收票据及应收账款，以及由租赁准则规范的交易形成的租赁应收款/应收融资租赁款/应收经营租赁款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文133益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失
392、的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：1)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。2)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账
393、面余额和实际利率计算利息收入。3)如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失
394、准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。1)信用风险显著增加本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：A.债务人所处的监管、
395、经济或技术环境是否发生显著不利变化；B.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；C.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；D.本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信
396、用风险。2)已发生信用减值的金融资产当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：A.发行方或债务人发生重大财务困难；B.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；D.债务人很可能破产或进行其他财务重组；E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单
397、独识别的事件所致。3)预期信用损失的确定本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文134本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：A.对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金
398、流量之间差额的现值。B.对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。C.对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。D.对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努
399、力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。4)减记金融资产当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。(7)金融资产及金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2)本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。11、应收票据本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“10、金融工具”。
400、本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收票据单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：组合名称确定组合的依据计提方法银行承兑票据组合承兑人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提坏账准备商业承兑汇票组合根据以前年度实际损失率、对未来应收票据回款的判断及
401、信用风险特征分析与应收账款组合划分相同，按照预期信用损失率计提坏账准备12、应收账款本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“10、金融工具”。本公司对单项金额重大（100 万元以上（含）且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文135组合名称确定组合的依据计提方法无风险组合合并范围内关联方
402、往来款等参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提坏账准备账龄组合主要包括除上述特定性质款项组合的应收款项外，无客观证据表明客户财务状况和履约能力严重恶化的应收款项按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提13、应收款项融资本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“10、金融工具”。14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“10、金融工具”。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本
403、评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：组合名称确定组合的依据计提方法无风险组合合并范围内关联方往来款等参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提坏账准备账龄组合主要包括除上述特定性质款项组合的应收款项外，无客观证据表明客户财务状况和履约能力严重恶化的应收款项按账龄与未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率对照表计提15、存货(1)存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
404、产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、产成品（库存商品）、发出商品等。(2)存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要
405、发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文136以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内
406、转回，转回的金额计入当期损益。(4)存货的盘存制度采用永续盘存制(5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品采用一次转销法；其他周转材料采用一次转销法摊销。16、合同资产本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“10、金融工具”。17、合同成本(1)合同履约成本本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：1)该成
407、本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。3)该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。(2)合同取得成本本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。(3)合同成本摊销上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务
408、履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。(4)合同成本减值上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。18、其他债权投资本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“10、金融工具”。19、长期应收款本公司对长期应
409、收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“10、金融工具”。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文137及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。20、长期股权投资(1)初始投资成本的确定1)企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四/(四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括
410、与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
411、(2)后续计量及损益确认1)成本法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。2)权益法本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调
412、整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调
413、整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面
414、余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。(3)长期股权投资核算方法的转换1)公允价值计量转权益法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文138投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应
415、享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
416、计处理。购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。3)权益法核算转公允价值计量本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。4)成本法转权益法本公司因处置部分权益性投资等原因丧失
417、了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。5)成本法转公允价值计量本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。(4)长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在
418、处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1)在个别财务报表中，对于处置
419、的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文139的差额计入当期损益。2)在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积
420、（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1)在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价
421、款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。2)在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。(5)共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单
422、独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。
423、21、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2)该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法2054.75%机器设备年限平均法1059.50%运输工具年限平均法4-5519.00%-23.75%电子设备及其他年限平均法3-5519.00%-31.67%22、在建工程(1)在建工程初始计量深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文140本公司自行建造的在建工程按实际成本计
424、价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。23、借款费用(1)借款费用资本化的确认
425、原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(2)借款费用资本化期间资本化期间，指从
426、借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。(3)暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程
427、序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。(4)借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利
428、息金额。24、使用权资产本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：(1)租赁负债的初始计量金额；(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；(3)本公司发生的初始直接费用；(4)本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文141包括为生产存货而发生的成本）。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取
429、得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。25、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、外购专利技术、软件使用权等。1)无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无
430、形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，
431、其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。2)无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。A.使用寿命有限的无形资产对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：项目预计使用寿命依据土地使用权50 年土地使用年限软件使用权2-10 年预计可使用年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差
432、异的，进行相应的调整。经复核，本报告期内各期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。B.使用寿命不确定的无形资产截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。（2）内部研究开发支出会计政策研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文142内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形
433、资产：1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。2
434、6、长期资产减值本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未
435、来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分
436、摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。27、长期待摊费用长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。28、合同负债本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。29、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象
437、深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文143计入相关资产成本和费用。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。（3）辞退福利的会计处理方法辞退福利
438、是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职
439、工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。（4）其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。30、租赁负债本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付
440、的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：(1)扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；(2)取决于指数或比率的可变租赁付款额；(3)在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；(4)在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；(5)根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负
441、债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。31、预计负债(1)预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文144该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。(2)预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理
442、：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。32、股份支付(1)股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股
443、份支付。(2)权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。(3)确定可行
444、权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。(4)会计处理方法以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和
445、所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余
446、等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文14533、收入收入确认和计量所采用的会计政策本公司主要从事双面及多层线路板的生产和销售。(1)收入确认的一般原则本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估，
447、识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。本公司各模式下收入确认系按时点确认收入。对于某一时点的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点按合同价格确认收入。在判断
448、客户是否已经取得相关商品控制权时，本公司会考虑以下迹象：1）企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品享有现时付款义务；2）企业已经将商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有商品的法定所有权；3）企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4）企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5）客户已接受该商品。(2)特定交易的收入处理原则1)附有销售退回条款的合同在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。销售商品时预
449、期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。2)附有质量保证条款的合同评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。3)附有客户额外购买选择权的销售合同公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的，则作为单项履约义务，将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独
450、售价无法直接观察的，则综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后，予以合理估计。4)向客户授予知识产权许可的合同评估该知识产权许可是否构成单项履约义务，构成单项履约义务的，则进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。向客户授予知识产权许可，并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的，则在下列两项孰晚的时点确认收入：客户后续销售或使用行为实际发生；公司履行相关履约义务。5)售后回购A.因与客户的远期安排而负有回购义务的合同：这种情况下客户在销售时点并未取得相关商品控制权，因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中，回购价格
451、低于原售价的视为租赁交易，按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理；回购价格不低于原售价的视为融资交易，在收到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。公司到期未行使回购权利的，则在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认收入。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文146B.应客户要求产生的回购义务的合同：经评估客户具有重大经济动因的，将售后回购作为租赁交易或融资交易，按照本条 A.规定进行会计处理；否则将其作为附有销售退回条款的销售交易进行处理。(3)收入确认的具体方法境内非 VMI 销售：将货物运送至客户指定地点，按照客户要求将货物交
452、付给客户后，双方按月对交付货物情况进行对账，公司以核对一致的对账单据作为收入确认的依据。境外非 VMI 销售：公司与境外客户在销售合同/订单中约定了不同种贸易方式，根据贸易方式判断控制权转移的时点，并相应确认收入；其中：FOB、FCA 等贸易术语下，公司将货物报关、离港并取得提单作为收入确认时点；DAP 等贸易术语下，公司将货物运送至客户指定地点后予以确认收入。VMI 销售：公司产品销售出库后，运输发货至客户，客户检验合格入 VMI 仓库，产品从公司工厂发货后，公司将库存商品转为发出商品处理。客户根据生产情况领用产品后，公司按月与客户对账，确认客户当月领用数量、金额，公司将客户月度领用金额确认
453、当月收入。公司确认收入的依据为经双方确认的对账单。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无34、政府补助(1)类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/营业外收入项目注释。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的
454、政府补助。(2)政府补助的确认对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。(3)会计处理方法与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的
455、期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。35、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税资产和递延所
456、得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。(1)确认递延所得税资产的依据深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文147本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。对于与联营企业投资相关的
457、可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。(2)确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异；2)非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。36、租赁（1）经营租赁的会计处理方法本公
458、司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：1)扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；2)取决于指
459、数或比率的可变租赁付款额；3)合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；4)租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；5)由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。37、其他重要的会计政策和会计估计无38、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更适用 不适用深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文148
460、1)执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号(财会 (2021) 35 号，以下简称“解释 15 号”)，解释 15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行。经分析，执行企业会计准则解释第 15 号对本公司报告期内资产负债表相关项目无影响。2)执行企业会计准则解释第16号对本公司的影响2022 年 12 月 13 日，财政部发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释 1
461、6 号”），解释 16 号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。经分析，执行企业会计准则解释第 16 号对本公司报告期内资产负债表相关项目无影响。（2）重要会计估计变更适用 不适用六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物、应税服务收入6.00%、13.
462、00%城市维护建设税实缴流转税税额5.00%、7.00%企业所得税应纳税所得额15.00%、16.50%教育费附加实缴流转税税额3.00%地方教育费附加实缴流转税税额2.00%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率深圳中富电路股份有限公司15.00%鹤山市中富兴业电路有限公司15.00%聚辰电路有限公司16.50%2、税收优惠(1)增值税根据财税20027 号财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知规定：生产企业自营或委托外贸代理出口自产货物，除另行规定外，增值税一律实免、抵、退税管理办法。根据关于深化增值税改革有关政策的公告（财政部税务总
463、局海关总署公告 2019 年第 39 号），自 2019 年 4 月 1 日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 16%税率的调整为 13%。原适用 16%税率且出口退税率为 16%的出口货物，出口退税率调整至 13%。PCB 行业为国家鼓励发展的行业，国家对公司出口的 PCB 产品执行“免、抵、退”的增值税税收政策，报告期内公司及鹤山中富的退税率为 13%。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文149(2)所得税本公司于 2020 年 12 月 11 日获得深圳市科技创新委员会联合颁发编号为 GR202044204948 的高新技术企业证书，有效期三年，根据企业所
464、得税税收优惠规定，2022 年度公司所得税税率为 15.00%。2020 年 12 月 9 日，本公司控股子公司鹤山中富获得广东省科学技术厅联合颁发编号为 GR202044004014 的高新技术企业证书，证书有效期三年，根据企业所得税税收优惠规定，2022 年度鹤山中富所得税税率为 15.00%。根据财政部、税务总局、科技部联合发布的关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告(财政部、税务总局、科技部公告 2022 年第 28 号)规定，高新技术企业在 2022 年 10 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日期间新购置的设备、器具，允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除，并允许在税
465、前实行 100%加计扣除。3、其他无七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金175.62828.07银行存款204,150,439.76177,384,813.85其他货币资金60,945,427.3955,786,768.90合计265,096,042.77233,172,410.82其中：存放在境外的款项总额9,216,648.8813,836,167.22其他说明：截止 2022 年 12 月 31 日，除其他货币资金以外，公司货币资金不存在抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项，亦不存在存放在境外且资金汇回受到限制的款项。其中受限制的货币资金明细如下：项目
466、期末余额期初余额银行承兑汇票保证金58,614,427.3955,023,285.69保函保证金2,331,000.00信用证保证金763,483.21合计60,945,427.3955,786,768.902、交易性金融资产单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产46,000,000.00132,000,000.00其中：其他46,000,000.00132,000,000.00深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文150其中：合计46,000,000.00132,000,000.00其他说明：无3、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余
467、额期初余额银行承兑票据24,794,330.5517,964,828.70商业承兑票据39,809,390.5144,779,393.52合计64,603,721.0662,744,222.22单位：元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例其中：按组合计提坏账准备的应收票据68,003,916.91100.00%3,400,195.855.00%64,603,721.0666,046,549.70100.00%3,302,327.485.00%62,744,222.22其中：银行承兑票据组合26,099,295.3238.3
468、8%1,304,964.775.00%24,794,330.5518,910,346.0028.63%945,517.305.00%17,964,828.70商业承兑汇票组合41,904,621.5961.62%2,095,231.085.00%39,809,390.5147,136,203.7071.37%2,356,810.185.00%44,779,393.52合计68,003,916.91100.00%3,400,195.855.00%64,603,721.0666,046,549.70100.00%3,302,327.485.00%62,744,222.22按组合计提坏账准备：单位：
469、元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例银行承兑票据组合26,099,295.321,304,964.775.00%商业承兑汇票组合41,904,621.592,095,231.085.00%合计68,003,916.913,400,195.85确定该组合依据的说明：详见“五、重要会计政策及会计估计”之“11、应收票据”如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：适用 不适用深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文151（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或
470、转回核销其他按组合计提坏账准备的应收票据3,302,327.4897,868.373,400,195.85合计3,302,327.4897,868.373,400,195.85其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：适用 不适用（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据19,951,512.62商业承兑票据4,000,000.00合计23,951,512.624、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例其中：按组合计
471、提坏账准备的应收账款368,755,005.35100.00%18,438,950.435.00%350,316,054.92418,077,621.38100.00%20,906,478.625.00%397,171,142.76其中：无风险组合账龄组合368,755,005.35100.00%18,438,950.435.00%350,316,054.92418,077,621.38100.00%20,906,478.625.00%397,171,142.76合计368,755,005.35100.00%18,438,950.435.00%350,316,054.92418,077,621
472、.38100.00%20,906,478.625.00%397,171,142.76深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文152按组合计提坏账准备：单位：元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例账龄组合368,755,005.3518,438,950.435.00%合计368,755,005.3518,438,950.43确定该组合依据的说明：详见“五、重要会计政策及会计估计”之“12、应收账款”如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：适用 不适用按账龄披露单位：元账龄账面余额1 年以内（含 1 年）368,747,004.
473、351 至 2 年8,001.00合计368,755,005.35（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位：元单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额第一名115,144,895.3531.23%5,757,244.77第二名32,442,992.108.80%1,622,149.61第三名22,256,775.256.04%1,112,838.76第四名16,089,326.944.36%804,466.35第五名14,561,404.013.95%728,070.20合计200,495,393.6554.38%5、应收款项融资单位：元项目期末余额期
474、初余额商业承兑汇票银行承兑汇票14,927,451.816,936,377.98合计14,927,451.816,936,377.98应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况适用 不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：适用 不适用深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文153其他说明：1.应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况本公司认为，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。2.坏账准备情况本公司认为，所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在
475、重大的信用风险，因此未计提减值准备。3.期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收款项融资项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票43,048,053.17-商业承兑汇票-合计43,048,053.17-6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1 年以内1,369,975.0386.04%1,364,824.70100.00%1 至 2 年222,225.5113.96%合计1,592,200.541,364,824.70账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称期
476、末余额占预付款项总额的比例(%)期末余额前五名预付款项汇总633,736.6839.80其他说明：无7、其他应收款单位：元项目期末余额期初余额其他应收款6,321,558.035,493,378.78合计6,321,558.035,493,378.78深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文154（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金及押金5,170,992.144,426,414.29代扣代缴款项1,243,539.931,063,349.06备用金及其他264,220.62305,858.21合计6,678,752.695,
477、795,621.562）坏账准备计提情况单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2022 年 1 月 1 日余额302,242.78302,242.782022 年 1 月 1 日余额在本期本期计提54,951.8854,951.882022 年 12 月 31 日余额357,194.66357,194.66损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用 不适用按账龄披露单位：元账龄账面余额1 年以内（含 1 年）6,597,039.071 至 2 年26,713.622 至 3 年
478、55,000.00合计6,678,752.693）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额第一名保证金及押金2,167,206.411 年以内34.28%108,360.32第二名保证金及押金1,099,605.761 年以内17.39%54,980.29深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文155第三名保证金及押金1,007,088.871 年以内15.93%50,354.44第四名保证金及押金245,888.001 年以内3.89%12,294.40第五名保证金及押金200,000.001
479、 年以内3.16%10,000.00合计4,719,789.0474.65%235,989.458、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元项目期末余额期初余额账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值原材料64,026,686.2164,026,686.2176,864,194.2976,864,194.29在产品86,587,170.424,859,039.6481,728,130.78125,896,795.894,512,016.08121,384,779.81库存商品107,396,523.695,44
480、4,910.52101,951,613.1798,764,465.455,322,776.9293,441,688.53发出商品133,285,706.275,012,840.47128,272,865.80153,795,510.468,321,475.25145,474,035.21委托加工物资283,746.43283,746.433,074,381.993,074,381.99合计391,579,833.0215,316,790.63376,263,042.39458,395,348.0818,156,268.25440,239,079.83（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备单位
481、：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他在产品4,512,016.083,770,861.203,423,837.644,859,039.64库存商品5,322,776.924,656,092.444,533,958.845,444,910.52发出商品8,321,475.254,510,929.197,819,563.975,012,840.47合计18,156,268.2512,937,882.8315,777,360.4515,316,790.639、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额增值税留抵扣额40,513,285.7735,786,226.48所
482、得税及其他预缴税额4,523,785.462,817,091.40合计45,037,071.2338,603,317.88深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文156其他说明：无10、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元项目期末余额期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值融资租赁款0.000.002,883,106.472,883,106.476%-9%其中：未实现融资收益0.000.00102,203.53102,203.536%-9%合计0.000.002,883,106.472,883,106.47坏账准备减值情况单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第
483、三阶段合计未来 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2022 年 1 月 1 日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用 不适用11、长期股权投资单位：元被投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业厦门银方新材料科技有限公司398,839.0972,257.94471,097.03深圳市迈威科技有限公司4,665,694.0943,224.184,708
484、,918.27中为先进封装技术(深圳)有限公司4,000,000.00-107,308.973,892,691.03小计5,064,533.184,000,000.008,173.159,072,706.33合计5,064,533.184,000,000.008,173.159,072,706.33深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文157其他说明：本公司于 2022 年 11 月 11 日货币出资中为先进封装技术(深圳)有限公司，持有其股权 40%，详见八、在其他主体中的权益。12、固定资产单位：元项目期末余额期初余额固定资产414,264,728.97340,563,299.
485、86合计414,264,728.97340,563,299.86（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备合计一、账面原值：1.期初余额101,854,626.23464,865,774.964,694,571.6610,876,338.21582,291,311.062.本期增加金额2,262,505.11154,332,428.491,166,340.042,014,255.47159,775,529.11（1）购置296,450.0639,828,261.771,166,340.041,690,723.6042,981,775.47（2）在建工程转入1,966,0
486、55.0555,885,279.28323,531.8758,174,866.20（3）企业合并增加其他增加58,618,887.4458,618,887.443.本期减少金额26,737,761.55324,524.8422,094.3927,084,380.78（1）处置或报废18,525,372.16324,524.8413,333.3418,863,230.34其他减少8,212,389.398,761.058,221,150.444.期末余额104,117,131.34592,460,441.905,536,386.8612,868,499.29714,982,459.39二、累计折
487、旧1.期初余额33,103,919.09197,645,962.503,714,272.997,263,856.62241,728,011.202.本期增加金额5,447,753.7767,015,339.49261,530.011,418,785.2774,143,408.54（1）计提5,447,753.7747,942,844.38261,530.011,418,785.2755,070,913.43其他增加19,072,495.1119,072,495.113.本期减少金额14,993,077.00146,327.1814,285.1415,153,689.32（1）处置或报废13,1
488、06,910.26146,327.1814,285.1413,267,522.58其他减少1,886,166.741,886,166.744.期末余额38,551,672.86249,668,224.993,829,475.828,668,356.75300,717,730.42三、减值准备1.期初余额深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文1582.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置或报废4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值65,565,458.48342,792,216.911,706,911.044,200,142.54414,264,728.972.期初账面
489、价值68,750,707.14267,219,812.46980,298.673,612,481.59340,563,299.8613、在建工程单位：元项目期末余额期初余额在建工程158,590,043.4638,708,915.48合计158,590,043.4638,708,915.48（1）在建工程情况单位：元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值设备107,525,805.74107,525,805.7432,517,817.4732,517,817.47工程51,064,237.7251,064,237.726,191,098.016,191,098.0
490、1合计158,590,043.46158,590,043.4638,708,915.4838,708,915.48（2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源厂房 2 号31,396,110.03737,921.1130,658,188.9231,396,110.03100%募股资金宿舍楼 A14,074,248.1614,074,248.1614,074,248.16100%募股资金深圳中富电路股份有限公司 2022 年年
491、度报告全文159楼平面施工环氧自流平和通道画线1,341,339.451,341,339.451,341,339.45100%募股资金鹤山 3#厂房暖通装修项目工程3,877,301.553,123,264.85363,220.193,486,485.0489.92%募股资金待安装设备32,517,817.47130,417,293.6653,520,737.641,888,567.75107,525,805.74募股资金合计50,688,999.1936,379,003.43176,854,290.3853,520,737.641,888,567.75157,823,988.4214、使用权
492、资产单位：元项目房屋及建筑物机器设备合计一、账面原值：1.期初余额39,818,590.8558,618,887.4498,437,478.292.本期增加金额1,561,024.471,561,024.47新增租赁1,561,024.471,561,024.473.本期减少金额1,038,852.0558,618,887.4459,657,739.49租赁到期1,038,852.051,038,852.05其他减少58,618,887.4458,618,887.444.期末余额40,340,763.2740,340,763.27二、累计折旧1.期初余额10,688,178.7619,072,
493、495.1129,760,673.872.本期增加金额13,494,390.3113,494,390.31（1）计提13,494,390.3113,494,390.313.本期减少金额1,038,852.0519,072,495.1120,111,347.16（1）处置租赁到期1,038,852.051,038,852.05其他减少9,072,495.119,072,495.114.期末余额23,143,717.0223,143,717.02三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文1604.期末余额四、账面价
494、值1.期末账面价值17,197,046.2517,197,046.252.期初账面价值29,130,412.0939,546,392.3368,676,804.42其他说明：无15、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计一、账面原值：1.期初余额17,365,754.457,524,871.9524,890,626.402.本期增加金额346,393.80346,393.80（1）购置（2）内部研发（3）企业合并增加3.本期减少金额（1）处置4.期末余额17,365,754.457,871,265.7525,237,020.20二、累计摊销1.期初余额3,52
495、4,208.162,517,926.036,042,134.192.本期增加金额（1）计提1,000,648.43771,955.471,772,603.903.本期减少金额（1）处置4.期末余额4,524,856.593,289,881.507,814,738.09三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置4.期末余额四、账面价值深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文1611.期末账面价值12,840,897.864,581,384.2517,422,282.112.期初账面价值13,841,546.295,006,945.9218,848,49
496、2.21本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。16、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费用13,466,047.4414,741,230.128,139,359.5420,067,918.02合计13,466,047.4414,741,230.128,139,359.5420,067,918.02其他说明：无17、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备15,316,790.632,316,087.6518,1
497、56,268.252,727,125.74内部交易未实现利润644,355.1396,653.271,908,055.48286,208.32可抵扣亏损192,517,083.6628,877,562.55应收账款坏账损失18,438,950.432,838,583.1120,906,478.623,207,352.59其他应收款坏账损失357,194.6654,341.61302,242.7845,352.11票据坏账损失3,400,195.85510,029.373,302,327.49495,349.12合计230,674,570.3634,693,257.5644,575,372.62
498、6,761,387.88（2）未经抵销的递延所得税负债单位：元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债固定资产加速折旧119,128,059.1717,869,208.879,530,193.671,429,529.05合计119,128,059.1717,869,208.879,530,193.671,429,529.05（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告
499、全文162递延所得税资产34,693,257.566,761,387.88递延所得税负债17,869,208.871,429,529.0518、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值购买长期资产预付款8,803,336.258,803,336.259,468,579.779,468,579.77合计8,803,336.258,803,336.259,468,579.779,468,579.77其他说明：无19、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额抵押及保证借款38,215,800.00担保及信用证借款40,000,000.0
500、0未到期应付利息25,509.05合计40,000,000.0038,241,309.05短期借款分类的说明：2021 年 8 月 5 日，本公司之子公司鹤山市中富兴业电路有限公司与中国农业银行鹤山市支行签订了编号为【44060820210000555】国际贸易融资合同，借款金额为 150 万美元，形式为抵押+保证借款，由深圳中富电路股份有限公司、王昌民提供保证担保，【鹤国用（2012）第 002477 号】国有土地使用权，粤房地权证鹤山字第 0100064736 号、粤房地权证鹤山字第 0100064737 号工业用房作为抵押，借款期限为 2021 年 8 月 5 日至 2022 年 1 月
501、 28 日。截至 2022 年 12 月31 日此笔借款已还清。2021 年 11 月 18 日，本公司之子公司鹤山市中富兴业电路有限公司与中国农业银行鹤山市支行签订了编号为【44062020210008003】国际贸易融资合同，借款金额为 150 万美元，形式为抵押+保证借款，由深圳中富电路股份有限公司、王昌民提供保证担保，【鹤国用（2012）第 002477 号】国有土地使用权，粤房地权证鹤山字第 0100064736 号、粤房地权证鹤山字第 0100064737 号工业用房作为抵押，借款期限为 2021 年 11 月 18 日至 2022 年 5 月 17 日。截止 2022 年 12
502、月31 日此笔借款已还清。2021 年 11 月 26 日，本公司与招商银行深圳分行签订了编号为【HT2111230001569】出口汇款融资，借款金额为300 万美元，形式为保证担保借款，由王昌民、王先锋提供保证担保，借款期限为 2021 年 11 月 26 日至 2022 年 5 月 24日，截至 2022 年 12 月 31 日该笔借款已还清。2022 年 5 月 25 日，本公司于招商银行深圳分行编号为【755XY2022025166】的由王昌民、王先锋提供担保的10,000 万元人民币授信协议下开出编号为【EL7552200271】金额为 2,000 万元人民币的国内信用证，子公司于
503、 2022 年 5 月11 日贴现，信用证到期日为 2022 年 11 月 23 日，截至 2022 年 12 月 31 日该笔信用证已还清。2022 年 7 月 22 日，本公司于平安银行深圳分行编号为【平银企业金融一部综字 20220110 第 001 号】的由王昌民提供担保的 18,500 万元人民币授信协议下开出编号为【LCIN21362200005】金额为 4,000 万元人民币的远期信用证,子公司于深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文1632022 年 7 月 25 日贴现，信用证到期日为 2023 年 1 月 22 日，截至 2022 年 12 月 31 日该笔信用
504、证未到期，列示为短期借款期末余额。2022 年 1 月 6 日，本公司与中国农业银行鹤山市支行签订了编号为【44062020220000146】国际贸易融资合同，借款金额为 130 万美元，形式为抵押+保证借款，该借款归于由深圳中富电路股份有限公司、王昌民提供保证担保，粤(2022)鹤山市不动产权第 0014421 号作为抵押的额度为 1.9 亿元的授信期限为 2021 年 5 月 13 日至 2024 年 5 月 12 日的最高额保证合同额度下，其中该 130 万美元的借款期限为 2022 年 1 月 6 日至 2022 年 7 月 5 日，截至 2022 年 12 月 31 日该笔借款已还
505、清。20、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票203,524,782.84199,050,979.06合计203,524,782.84199,050,979.06本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。21、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额应付材料款243,475,081.47290,262,759.48应付设备款、工程款72,036,442.5238,454,997.12应付费用及其他15,195,907.3017,739,582.95应付加工费22,324,361.0040,843,031.79合计353,031,792.29387,300,37
506、1.3422、合同负债单位：元项目期末余额期初余额货款1,145,112.191,730,421.97合计1,145,112.191,730,421.97报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因单位：元项目变动金额变动原因深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文16423、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬26,110,335.35240,326,081.06237,945,282.5128,491,133.90二、离职后福利-设定提存计划9,647.0613,450,767.5813,460,414.64合计26,119,98
507、2.41253,776,848.64251,405,697.1528,491,133.90（2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴25,595,690.34228,003,019.53225,218,843.3428,379,866.532、职工福利费4,673,323.354,673,323.353、社会保险费442,510.654,553,868.664,996,379.31其中：医疗保险费366,112.624,108,393.234,474,505.85工伤保险费6,695.38282,814.39289,509.77生育保险费69,70
508、2.65162,661.04232,363.694、住房公积金72,134.362,977,345.002,938,211.99111,267.375、工会经费和职工教育经费118,524.52118,524.52合计26,110,335.35240,326,081.06237,945,282.5128,491,133.90（3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险13,117,998.9613,117,998.962、失业保险费9,647.06332,768.62342,415.68合计9,647.0613,450,767.5813,460,414.6
509、4其他说明：无24、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税132,902.8790,024.08深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文165企业所得税5,058,314.05个人所得税281,361.75309,014.52城市维护建设税553,888.72519,382.64房产税108,152.96108,152.96教育费附加425,425.27412,995.14其他303,356.36125,048.14合计1,805,087.936,622,931.53其他说明：无25、其他应付款单位：元项目期末余额期初余额其他应付款1,768,095.342,142,682.76
510、合计1,768,095.342,142,682.76（1）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额押金及保证金1,282,876.801,180,000.00运费456,989.61487,206.68代收代付8,932.53163,453.60其他19,296.40312,022.48合计1,768,095.342,142,682.7626、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期应付款5,901,644.75一年内到期的租赁负债12,934,642.9112,571,823.20合计12,934,642.9118,473,467.95其他
511、说明：无深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文16627、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额未终止确认的应收票据23,951,512.6235,532,600.93待转销项税额144,986.13217,606.81合计24,096,498.7535,750,207.74其他说明：无28、租赁负债单位：元项目期末余额期初余额租赁付款额总额小计19,024,069.0338,042,775.90未确认融资费用-745,100.80-2,019,507.88一年内到期的租赁负债-12,934,642.91-18,473,467.95合计5,344,325.3217,549,800
512、.07其他说明：无29、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助2,788,960.69954,255.311,834,705.38详见下表合计2,788,960.69954,255.311,834,705.38涉及政府补助的项目：单位：元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关产业转型升级专项补助632,370.05283,099.41349,270.64与资产相关技术改造补助1,858,154.42372,719.681,485,434.74与资产相关生态环保专项资金29
513、8,436.22298,436.22与资产相关合计2,788,960.69954,255.311,834,705.38其他说明：无深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文16730、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额向非合并范围内关联方借款30,286,844.5630,032,532.10合计30,286,844.5630,032,532.10其他说明：其他非流动负债说明：该非合并范围内关联方借款信息详见“十一、关联方及关联交易”之“5、关联交易情况”31、股本单位：元期初余额本次变动增减（+、-）期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数175,796,000.001
514、75,796,000.00其他说明：经中国证券监督管理委员会关于同意深圳中富电路股份有限公司首次公开发行股票注册的批复（证监许可20212059 号）同意注册，深圳中富公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,396.00 万股，并于 2021 年 8 月 12日在深圳证券交易所创业板上市。首次公开发行股票后公司总股本由 13,183.60 万股变更为 17,579.60 万股。32、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）577,373,101.29577,373,101.29其他资本公积16,863,449.7716,863,449.77合计594,2
515、36,551.06594,236,551.06其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无33、其他综合收益单位：元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东二、将重分类进损益的其他综合收益-1,703,084.704,732,665.914,732,665.913,029,581.21外币财务报表-1,703,084.704,732,665.914,732,665.913,029,581.21深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文168折算差额其他
516、综合收益合计-1,703,084.704,732,665.914,732,665.913,029,581.21其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无34、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积12,997,412.757,323,715.1420,321,127.89合计12,997,412.757,323,715.1420,321,127.89盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无35、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润273,605,866.85183,023,208.15调整后期初未分配利润2
517、73,605,866.85183,023,208.15加：本期归属于母公司所有者的净利润96,598,179.5596,298,640.86减：提取法定盈余公积7,323,715.145,715,982.16应付普通股股利28,127,360.00期末未分配利润334,752,971.26273,605,866.85调整期初未分配利润明细：1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利
518、润 0.00 元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。36、营业收入和营业成本单位：元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务1,424,879,631.391,200,892,580.321,339,288,049.641,084,266,563.74其他业务111,845,809.38110,683,997.15101,063,878.33100,960,152.13合计1,536,725,440.771,311,576,577.471,440,351,927.971,185,226,715.87经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值深圳中富电路股份有限公司
519、2022 年年度报告全文169是 否与履约义务相关的信息：无其他说明：无37、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税3,190,015.603,187,118.24教育费附加2,516,112.042,587,657.68房产税1,015,952.15469,870.35土地使用税154,232.40154,232.40印花税1,354,015.67985,168.08其他120,645.6266,781.83合计8,350,973.487,450,828.58其他说明：无38、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬13,977,508.1311,852,909.4
520、2市场推广费8,620,117.016,537,152.62业务招待费1,346,017.521,325,289.65差旅费466,229.14346,943.90折旧与摊销233,920.26212,966.63其他526,188.80315,405.13合计25,169,980.8620,590,667.35其他说明：无39、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬19,233,246.6416,164,783.86办公费2,128,312.672,765,594.09深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文170安保及清洁费3,085,602.412,763,063.6
521、5水电气费328,629.831,314,555.98业务招待费711,890.321,173,423.89租赁折旧990,397.71964,827.00中介机构费用2,192,801.28916,177.27租赁费789,741.26570,778.16折旧与摊销433,557.08170,837.47其他2,571,991.072,314,824.95合计32,466,170.2729,118,866.32其他说明：无40、研发费用单位：元项目本期发生额上期发生额研发人工费33,654,054.0032,229,004.84研发材料费用34,170,931.0428,343,683.43
522、研发设备折旧费5,837,051.863,220,202.54研发其他费用365,194.04833,619.94合计74,027,230.9464,626,510.75其他说明：无41、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出4,508,542.243,797,896.08减：利息收入1,937,458.401,080,953.20汇兑损益-7,731,705.982,237,912.10银行手续费及其他1,200,220.77746,889.40合计-3,960,401.375,701,744.38其他说明：无42、其他收益单位：元深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文
523、171产生其他收益的来源本期发生额上期发生额政府补助11,721,559.535,662,122.2943、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益8,173.1542,381.80理财产品及其他5,494,246.732,022,325.97合计5,502,419.882,064,707.77其他说明：无44、信用减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额坏账损失2,314,707.94-9,233,282.48合计2,314,707.94-9,233,282.48其他说明：无45、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-
524、12,937,882.83-18,156,268.25合计-12,937,882.83-18,156,268.25其他说明：无46、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额固定资产处置利得或损失-3,035,936.21-647,830.7347、营业外收入单位：元深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文172项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额赔偿款及其他343,608.76238,222.88343,608.76合计343,608.76238,222.88343,608.76计入当期损益的政府补助：单位：元补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影
525、响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关其他说明：无48、营业外支出单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠35,000.0035,000.00非流动资产毁损报废损失59,365.80罚款支出593.35530.77593.35其他311,239.36883,253.52311,239.36合计346,832.71943,150.09346,832.71其他说明：无49、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用7,550,563.7911,906,342.15递延所得税费用-11,492,189.86-1,
526、583,866.90合计-3,941,626.0710,322,475.25（2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额92,656,553.48按法定/适用税率计算的所得税费用13,898,483.02子公司适用不同税率的影响61,011.73深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文173非应税收入的影响-7,646.99不可抵扣的成本、费用和损失的影响399,404.21研发费用加计扣除-1,693,145.262022 年四季度新购置的设备、器具加计扣除-16,599,732.78所得税费用-3,941,626.07其他说明：无50、其他综合收益详见附注七、
527、33。51、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额政府补助10,767,304.226,746,181.95往来款2,809.32利息收入1,937,458.401,080,953.20其他343,608.762,389,929.50合计13,048,371.3810,219,873.97收到的其他与经营活动有关的现金说明：无（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额费用类支出25,242,023.4924,868,782.74保函保证金2,331,000.00其他346,832.71883,784.29合计27,919,8
528、56.2025,752,567.03支付的其他与经营活动有关的现金说明：无（3）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文174项目本期发生额上期发生额保证金287,534,863.36148,171,545.25票据贴现90,000,000.00合计377,534,863.36148,171,545.25收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无（4）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额保证金290,362,521.90147,735,055.07保荐承销费及上市费39,542,732.06租赁费用等20,479,895.4
529、826,091,429.61合计310,842,417.38213,369,216.74支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无52、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量净利润96,598,179.5596,298,640.86加：资产减值准备12,937,882.8318,156,268.25固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧55,070,913.4339,895,098.33信用减值损失-2,314,707.949,233,282.48使用权资产折旧13,494,390.3116,250,621.54无形资产摊
530、销1,772,603.901,162,436.16长期待摊费用摊销8,139,359.543,829,840.30处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）3,035,936.21647,830.73固定资产报废损失（收益以“”号填列）59,365.80公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）-3,223,163.756,035,808.18投资损失（收益以“”号填列）-5,502,419.88-2,064,707.77深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文175递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-27,931,869.68-2,25
531、1,952.00递延所得税负债增加（减少以“”号填列）16,439,679.82255,415.01存货的减少（增加以“”号填列）51,038,154.61-196,256,730.92经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-51,736,331.98-214,173,475.90经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）-82,567,896.81294,328,962.66其他经营活动产生的现金流量净额85,250,710.1671,406,703.712不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产当期新增使用权资产1,561,024.4739,
532、818,590.853现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额204,150,615.38177,385,641.92减：现金的期初余额177,385,641.9293,869,827.57加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额26,764,973.4683,515,814.35（2）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金204,150,615.38177,385,641.92其中：库存现金175.62828.07可随时用于支付的银行存款204,150,439.76177,384,813.85三、期末现金及现金等价物余额204,150,6
533、15.38177,385,641.92其他说明：无53、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金60,945,427.39保证金固定资产56,720,556.72抵押借款深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文176无形资产12,840,898.00抵押借款合计130,506,882.11其他说明：截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司取得银行承兑汇票 203,524,782.84 元，存入保证金 58,614,427.39 元；保函合同金额为 41,251,792.99 元，保函保证金为 2,331,000.00 元；本公司以鹤山固定资产净值
534、56,720,556.72 元、无形资产净值12,840,898.00 元抵押，取得中国农业银行鹤山市支行人民币 1.9 亿元授信额度，期限为 2021 年 5 月 13 日至 2024 年 5 月 12日，参见附注七、注释 1954、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金24,726,365.98其中：美元3,347,208.066.964623,311,965.25欧元8,675.717.422964,398.93港币1,084,008.120.8933968,311.93日元7,290,001.000.0524381,689.87应收
535、账款100,455,991.34其中：美元13,769,768.496.964696,050,081.89欧元港币4,932,172.230.89334,405,909.45长期借款其中：美元欧元港币其他应收款3,806,772.99其中：港币4,261,472.060.89333,806,772.99应付账款2,384,697.78其中：港币2,669,537.420.89332,384,697.78其他应付款456,989.61其中：港币511,574.620.8933456,989.61其他说明：无（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
536、择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。适用 不适用深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文177合并财务报表中境外经营实体主要系聚辰电路有限公司。其中，聚辰电路有限公司为重要的境外经营实体，主要经营地位于中国香港，记账本位币为港币。55、政府补助（1）政府补助基本情况单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额产业转型升级专项补助283,099.41递延收益283,099.41技术改造补助372,719.68递延收益372,719.68生态环保专项资金298,436.22递延收益298,436.22企业上市补贴5,000,000.00其他收益5,000,000.00一次性留工培训补
537、助1,060,540.00其他收益1,060,540.00工业企业扩产增效扶持补贴1,060,000.00其他收益1,060,000.00扶贫就业税收优惠922,491.19其他收益922,491.19深圳市工商业用电降成本资助588,940.06其他收益588,940.06工业企业稳增长奖励383,580.00其他收益383,580.00工业企业纾困发展补贴308,307.60其他收益308,307.60社保退费299,795.26其他收益299,795.26企业稳岗补贴237,584.94其他收益237,584.94职业技能等级认定机构补贴资金211,000.00其他收益211,000.0
538、0高新企业培育资金200,000.00其他收益200,000.00其他153,592.17其他收益153,592.17扩岗补贴145,500.00其他收益145,500.00吸纳脱贫人口就业补贴125,000.00其他收益125,000.00大气环境质量提升补贴70,973.00其他收益70,973.00以工代训补贴其他收益生态环境专项资金资助(费用化）其他收益深圳市企业研究开发资助其他收益宝安区企业研发投入补贴其他收益2022 年外经贸发展专项资金其他收益吸纳建档立卡人员一次性补贴其他收益企业职工适岗培训补贴其他收益合计11,721,559.5311,721,559.53深圳中富电路股份有限
539、公司 2022 年年度报告全文178（2）政府补助退回情况适用 不适用其他说明：无八、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接鹤山市中富兴业电路有限公司广东省鹤山市广东省鹤山市制造业100.00%新设聚辰电路有限公司香港香港贸易100.00%新设聚慧电子有限公司香港香港投资100.00%新设聚臻电子有限公司香港香港投资100.00%新设聚辰电子（泰国）有限公司泰国泰国制造业100.00%新设在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
540、无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接深圳华芯磁通电子有限公司中国境内深圳市电子变压器、电感器及相关电子零配件产品的研发、生产和销售45.00%权益法深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文179深圳市迈威科技有限公司中国境内深圳市PCB 设计及其增值服务(SI/PI 仿真、EMC 分析、DFM 分析、高速电缆/连接器解决方案等)4.93%权益法厦门银方新材料科技
541、有限公司中国境内厦门市工程和技术研究和试验发展；新材料技术推广服务；油墨及类似产品制造（不含危险化学品和监控化学品及非药品类易制毒化学品）；微电机及其他电机制造。6.61%权益法中为先进封装技术(深圳)有限公司中国境内深圳市一般经营项目是：电子专用材料研发；电子专用材料销售；集成电路设计；集成电路销售；电子元器件批发；以自有资金从事投资活动；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。许可经营项目是：集成电路制造；电子专用材料制造；电子元器件制造；货物进出口；技术进出口。40.00%权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有 20%以下表决权但具有重大影
542、响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：本公司持有深圳市迈威科技有限公司及厦门银方新材料科技有限公司股权比例均低于 20%，因本公司均委派有董事参与上述被投资单位经营决策，对其构成重大影响，长期股权投资按权益法核算。（2）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额深圳市迈威科技股份有限公司厦门银方新材料科技有限公司中为先进封装技术(深圳)有限公司深圳市迈威科技股份有限公司厦门银方新材料科技有限公司中为先进封装技术(深圳)有限公司流动资产61,100,204.7410,321,434.194,373,103.3555,101,578.259,238
543、,232.13非流动资产1,928,189.602,348,440.381,516,388.381,558,948.292,297,785.33资产合计63,028,394.3412,669,874.575,889,491.7356,660,526.5411,536,017.46流动负债22,910,662.711,965,589.3050,747.1217,185,611.731,924,893.11非流动负债389,803.713,577,250.00623,745.113,577,250.00负债合计23,300,466.425,542,839.3050,747.1217,809,356
544、.845,502,143.11少数股东权益归属于母公司股东权益39,727,927.927,127,035.275,838,744.6138,851,169.706,033,874.35按持股比例计算的净资产份额1,958,586.85471,097.033,892,691.031,915,362.67398,839.09调整事项-商誉2,750,331.422,750,331.42-内部交易未实现利润-其他深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文180对联营企业权益投资的账面价值4,708,918.27471,097.032,335,497.844,665,694.09398,83
545、9.09存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入46,090,456.3410,551,535.7735,660,468.4617,459,969.10净利润118,911.221,100,226.87-161,255.39-366,774.831,962,297.19终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额118,911.221,100,226.87-161,255.39-366,774.831,962,297.19本年度收到的来自联营企业的股利其他说明：中为先进注册资本金额 1,000 万元，实缴出资 600 万元；本公司出资 400 万元，对中为先进按持股比例计算的净资产份额，系
546、按实缴出资比例 66.67%计算。九、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括货币资金、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。（一）信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会
547、采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十、（五）所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大
548、损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势
549、，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。截止 2022 年 12 月 31 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：单位：元深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文181项目账面余额减值准备应收款项融资14,927,451.81应收票据68,003,916.913,400,195.85应收账款368,755,005.3518,438,950.43其他应收款6,678,752.69357,194.66合计458,365,126.7622,196,340.942022年12月31日，本公司对外提供财务担保的金额为30,748.31万元，财务担保合同的具体情
550、况参见附注十、（五）4.关联担保情况。本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经济形势，认为自该部分财务担保合同初始确认后，相关信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备。报告期内，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根据本公司管理层的评估，相关财务担保无重大预期减值准备。（二）流动性风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监测并确保遵守借款协议。本公司资金充足，没有交
551、付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。截止 2022 年 12 月 31 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：单位：元项目期末余额1 年以内1-5 年5 年以上合计短期借款40,000,000.0040,000,000.00应付票据203,524,782.84203,524,782.84应付账款353,031,792.29353,031,792.29其他应付款1,768,095.341,768,095.34其他流动负债23,951,512.6223,951,512.62一年内到期的非流动负债13,679,743.7713,679,7
552、43.77租赁负债-5,344,325.265,344,325.26合计635,955,926.865,344,325.26641,300,252.12（三）市场风险1.汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可起源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司不存在以外币进行计价的金融工具。2.利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文182十、公允价值的披露1、以公允
553、价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量-1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产46,000,000.0046,000,000.00（4）其他46,000,000.0046,000,000.00二、非持续的公允价值计量-十一、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例本企业的母公司情况的说明本公司共同控股股东为中富电子有限公司（以下简称“中富电子”）、深圳市睿山科技有限公司（以下简称“睿山科技”）、香港慧
554、金投资有限公司（以下简称“慧金投资”）、深圳市泓锋投资有限公司（以下简称“泓锋投资”）、深圳市中富兴业电子有限公司（以下简称“中富兴业”），合计持有本公司 71.10%的股份。本公司共同实际控制人为王昌民、王璐、王先锋，直接和间接合计持有本公司 71.10%的股份。本企业最终控制方是王昌民、王璐、王先锋。其他说明：无2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注八、2、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业
555、名称与本企业关系其他说明：无深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文1834、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系王基源王璐的配偶其他说明：本公司之联营企业深圳华芯磁通电子有限公司已于 2022 年 1 月 14 日完成工商注销。5、关联交易情况（1）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕鹤山中富200,000,000.002021 年 05 月 13 日2024 年 05 月 12 日否鹤山中富22,483,100.002019 年 06 月 24 日2022 年 06 月 30 日是鹤山中富2,300,000.0
556、02019 年 06 月 18 日2022 年 11 月 30 日是鹤山中富80,000,000.002022 年 08 月 08 日2032 年 08 月 07 日否合计304,783,100.00本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕王昌民、王先锋80,000,000.002021 年 08 月 11 日2022 年 08 月 10 日是鹤山中富、中富兴业、中富电子、聚辰电路、王昌民、王璐、王先锋5,070,000.002019 年 11 月 05 日2022 年 11 月 30 日是王昌民、王先锋50,000,000.002022 年 09 月
557、20 日2023 年 09 月 19 日否王昌民65,000,000.002022 年 07 月 20 日2023 年 07 月 19 日否王昌民、王先锋100,000,000.002022 年 07 月 27 日2023 年 07 月 26 日否合计300,070,000.00关联担保情况说明无（2）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入中富电子有限公司30,000,000.002021 年 12 月 20 日2024 年 12 月 20 日借款利率为固定利率3.9%深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文184拆出（3）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期
558、发生额关键管理人员薪酬8,530,462.357,766,456.856、关联方应收应付款项（1）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他非流动负债中富电子有限公司30,286,844.5630,032,532.10十二、股份支付1、股份支付总体情况适用 不适用2、以权益结算的股份支付情况适用 不适用3、以现金结算的股份支付情况适用 不适用4、股份支付的修改、终止情况无十三、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺本公司不存在需要披露的重要承诺事项。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文1852、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项本公司不
559、存在需要披露的重要或有事项。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。3、其他无十四、资产负债表日后事项1、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利28,127,360.00经审议批准宣告发放的利润或股利28,127,360.002、其他资产负债表日后事项说明1、公司于2023年4月21日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议审议通过了关于公司 2022 年度利润分配预案的议，截至 2022 年 12 月 31 日，以公司总股本 175,796,000.00 股为基数，公司拟 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.60 元（含税），合计拟派
560、发现金红利 28,127,360.00 元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。本次利润分配预案尚须提交公司股东大会审议批准后方可实施，该事项仍存在不确定性。2、公司于2023年4月21日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议审议通过了关于实际控制人为公司及子公司向银行等金融机构 申请授信额度提供关联担保的议案，2023 年度预计为公司及子公司向银行等金融机构申请授信累计不超过 10.55 亿元人民币，公司实际控制人王昌民先生、王璐女士、王先锋先生作为保证人，为公司及子公司上述授信提供连带责任保证担保。 具体担保金额与期限等事项以公司根据资金使用计划与银行等金融机构签订的 最
561、终协议为准，公司免于支付担保费用.。3、公司2023年3月31日收到深圳证券交易所（以下简称“深交所”）出具的关于受理深圳中富电路股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的通知（深证上审2023292 号），深交所已受理公司报送的向不特定对象发行可转换公司债券的申请文件。公司本次向不特定对象发行可转换公司债券的事项尚需通过深交所审核，并获得中国证券监督管理委员会同意注册的决定后方可实施，最终能否通过深交所 审核并获得中国证券监督管理委员会同意注册的决定及其时间存在不确定性。4、公司于2023年4月21日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议审议通过了关于公司向不特定对象发
562、行可转换公司债券预案 （二次修订稿）的议案，关于公司向不特定对象发行可转换公司债券的 论证分析报告（二次修订稿）的议案、关于公司向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报与填 补措施及相关主体承诺（修订稿）的议案。除以上事项外，截止本财务报告出具日，本公司无应披露未披露的资产负债表日后事项。深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文186十五、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例其中：按组合计提坏账准备的应收账款276,535,702.62100.
563、00%11,975,924.474.33%264,559,778.15239,253,281.05100.00%10,412,898.174.35%228,840,382.88其中：无风险组合37,041,216.2913.39%37,041,216.2931,047,267.0212.98%31,047,267.02账龄组合239,494,486.3386.61%11,975,924.475.00%227,518,561.86208,206,014.0387.02%10,412,898.175.00%197,793,115.86合计276,535,702.62100.00%11,975,92
564、4.474.33%264,559,778.15239,253,281.05100.00%10,412,898.174.35%228,840,382.88如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：适用 不适用按账龄披露单位：元账龄账面余额1 年以内（含 1 年）276,527,701.621 至 2 年8,001.00合计276,535,702.62（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏账准备的应收账款10,412,898.171,563,0
565、26.3011,975,924.47合计10,412,898.171,563,026.3011,975,924.47其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文187单位名称收回或转回金额收回方式（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位：元单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额第一名115,144,895.3541.70%5,757,244.77第二名32,442,992.1011.75%1,622,149.61第三名14,108,630.725.11%705,431.54第四名11,039,964
566、.494.00%551,998.22第五名6,619,922.942.40%330,996.15合计179,356,405.6064.96%2、其他应收款单位：元项目期末余额期初余额其他应收款239,399,659.19174,258,906.25合计239,399,659.19174,258,906.25（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款235,052,185.87169,816,869.57押金及保证金3,901,834.293,971,334.29备用金122,120.00136,623.31其他576,814.51576,55
567、4.70合计239,652,954.67174,501,381.872）坏账准备计提情况单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2022 年 1 月 1 日余额242,475.62242,475.622022 年 1 月 1 日余额在本期深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文188本期计提10,819.8610,819.862022 年 12 月 31 日余额253,295.48253,295.48损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用 不适用按账龄披露单位：元账
568、龄账面余额1 年以内（含 1 年）142,590,075.611 至 2 年97,007,879.062 至 3 年55,000.00合计239,652,954.673）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额第一名往来款235,052,185.871 年以内98.08%11,752,609.29第二名押金2,167,206.411 年以内0.90%108,360.32第三名押金1,099,605.761 年以内0.46%54,980.29第四名代收代付278,082.531 年以内0.12%13,904
569、.13第五名押金245,888.001 年以内0.10%12,294.40合计238,842,968.5799.66%11,942,148.433、长期股权投资单位：元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资200,000,000.00200,000,000.00200,000,000.00200,000,000.00对联营、合营企业投资9,072,706.339,072,706.335,064,533.185,064,533.18合计209,072,706.33209,072,706.33205,064,533.18205,064,533.18（1）对
570、子公司投资单位：元被投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额追加投资减少投资计提减值准备其他深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文189鹤山市中富兴业电路有限公司200,000,000.00200,000,000.00合计200,000,000.00200,000,000.00（2）对联营、合营企业投资单位：元投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业厦门银方新材料科技有限公司398,8
571、39.0972,257.94471,097.03深圳市迈威科技有限公司4,665,694.0943,224.184,708,918.27中为先进封装技术(深圳)有限公司4,000,000.00-107,308.973,892,691.03小计5,064,533.184,000,000.008,173.159,072,706.33合计5,064,533.184,000,000.008,173.159,072,706.334、营业收入和营业成本单位：元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务1,123,406,900.93972,995,856.69982,542,634.56835,62
572、1,349.68其他业务73,539,894.7273,102,375.0743,480,922.7143,419,613.54合计1,196,946,795.651,046,098,231.761,026,023,557.27879,040,963.22与履约义务相关的信息：无其他说明：无深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文1905、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益8,173.1542,381.80理财产品及其他5,134,144.601,826,672.68合计5,142,317.751,869,054.48十六、补充资料1、当期非经常性损
573、益明细表适用 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益-3,035,936.21计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）11,721,559.53委托他人投资或管理资产的损益5,494,246.73除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,223.95其他符合非经常性损益定义的损益项目16,599,732.78减：所得税影响额2,143,960.07合计28,632,418.81-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用公司其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,599,732.78 元，主要系
574、 2022 年四季度新购置的设备、器具加计扣除所得税影响所致。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明适用 不适用2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润8.89%0.550.55扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.25%0.390.39深圳中富电路股份有限公司 2022 年年度报告全文1913、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用 不适用