1、厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文1厦门科华恒盛股份有限公司2012 年度报告2013-0152013 年 04 月厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文2第一节 重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人 陈成辉、主管会计工作负责人吕永明及会计机构负责人(会计主管人员)汤珊声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年
2、12 月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文3目录2012 年度报告.1一、重要提示、目录和释义.2二、公司简介.6三、会计数据和财务指标摘要.8四、董事会报告.10五、重要事项.30六、股份变动及股东情况.36七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.42八、公司治理.51九、内部控制.58十、财务报告.60十一、备查文件目录.168厦门科华恒盛股
3、份有限公司 2012 年度报告全文4释义释义项指释义内容本公司、公司、科华恒盛指厦门科华恒盛股份有限公司公司章程指厦门科华恒盛股份有限公司章程董事会指厦门科华恒盛股份有限公司董事会监事会指厦门科华恒盛股份有限公司监事会限制性股票激励计划、激励计划指厦门科华恒盛股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）科华伟业指厦门科华伟业股份有限公司，系本公司控股股东科华技术指漳州科华技术有限责任公司深圳科华指深圳市科华恒盛科技有限公司科华新能源指漳州科华新能源技术有限公司科灿信息指厦门科灿信息技术有限公司北京科华指北京科华恒盛技术有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所保荐人、保荐
4、机构指东北证券股份有限公司会计师、会计师事务所指致同会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文5重大风险提示公司可能面临经济环境、成本上涨、研发创新、产品质量、战略制定与执行、经营管理等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节董事会报告”之“八、公司未来发展的展望”之“（五）可能面临的主要风险因素”。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文6第二节 公司简介一、公司信息股票简称科华恒盛股票代码002335股票上市证券交易所深圳证券交易
5、所公司的中文名称厦门科华恒盛股份有限公司公司的中文简称科华恒盛公司的外文名称（如有）XIAMENKEHUAHENGSHENGCO.，LTD.公司的法定代表人陈成辉注册地址厦门火炬高新区火炬园光业楼第三层东单元注册地址的邮政编码361004办公地址福建省厦门市软件园二期望海路 65 号楼北楼办公地址的邮政编码361008公司网址电子信箱xmkehua二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名吴建文王晶晶联系地址福建省厦门市软件园二期望海路 65 号楼北楼福建省厦门市软件园二期望海路 65 号楼北楼电话0592-51605160592-5160516传真0592-51621660592-516
6、2166电子信箱wujianwenwangjingjing三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年度报告备置地点厦门市软件园二期望海路 65 号北楼公司董事会办公室四、注册变更情况注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照税务登记号码组织机构代码厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文7注册号首次注册1999 年 03 月 26 日厦门市工商行政管理局35029820000053335020670540467070540467-0报告期末注册2012 年 12 月 12 日厦门市工商行政管理局
7、35029820000053335020670540467070540467-0公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址厦门市珍珠湾软件园一期创新大厦 A 区 15 楼签字会计师姓名陈纹、陈涌根公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间东北证券股份有限公司长春市自由大路 1138 号东北证券大厦 13 楼王静波、黄峥2010 年-2012 年 12 月 31 日公司聘请的报告期内履
8、行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文8第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2012 年2011 年本年比上年增减(%)2010 年营业收入（元）933,408,626.41942,387,893.91-0.95%661,887,410.44归属于上市公司股东的净利润（元）94,672,071.40108,709,324.24-12.91%92,588,063.91归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）87,544,743.38101,98
9、1,061.96-14.16%87,071,150.17经营活动产生的现金流量净额（元）157,393,752.035,382,626.742,824.11%70,358,575.96基本每股收益（元/股）0.420.49-14.29%0.43稀释每股收益（元/股）0.420.49-14.29%0.43净资产收益率（%）10.16%13.09%-2.93%12.73%2012 年末2011 年末本年末比上年末增减(%)2010 年末总资产（元）1,359,960,029.041,217,862,831.4311.67%1,115,790,144.16归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股
10、东的所有者权益）（元）973,895,387.51898,395,073.868.4%806,553,437.15二、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况单位：元归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则94,672,071.40108,709,324.24973,895,387.51898,395,073.86按国际会计准则调整的项目及金额2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况单位：元厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文9归
11、属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则94,672,071.40108,709,324.24973,895,387.51898,395,073.86按境外会计准则调整的项目及金额无3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明无三、非经常性损益项目及金额单位：元项目2012 年金额2011 年金额2010 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）139,254.49-108,477.34-215,852.82计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,417,786.045,0
12、25,117.225,550,787.95参见第十节财务报告之”七、合并财务报表主要项目注释之”40、营业外收入“委托他人投资或管理资产的损益179,041.10除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益13,564.757,158.60除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,636,669.872,997,987.461,568,070.74其他符合非经常性损益定义的损益项目0.000.000.00所得税影响额1,258,988.231,193,523.661,
13、126,708.37少数股东权益影响额（税后）0.000.00259,383.76合计7,127,328.026,728,262.285,516,913.74-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文10第四节 董事会报告一、概述2012年，面对全球经济寒冬和全国经济转型的巨大压力，公司董事会、经营管理层和全体员工团结一心，攻坚克难，贯彻立足市场、深化营销转
14、型的经营方针，明晰公司发展战略，提高市场预测能力与应变能力，优化业务流程和资源配置，完善内部治理，持续提高经营能力，实现了公司稳定健康发展。报告期内，公司主要完成以下工作：（一）推动营销变革，推进公司转型报告期内，公司开展组织结构变革，推动营销转型，初步实现行业拓展部与办事处的矩阵式管理；建立市场导向体制，引入市场前端产品规划概念，产品与市场规划中心的作用日益显现；营销模式从成本竞争向技术服务的差异化竞争转型，从产品销售向产品加技术的资源整合的方案服务转型；通过具有竞争性的行业解决方案，并为客户提供3A（高保障的、应时而动的、主动的）服务，提升了产品市场占有率；围绕营销变革，延伸拓展产品线，提
15、升技术管理水平，完成主流产品和增加销售额项目的策划，拓展以UPS为核心的电力保护解决方案，延伸新能源、云动力数据中心、节能产品线，为公司的市场竞争带来更大的发展空间。（二）加强运营管控，规范内部治理报告期内，公司按照上市公司规范要求改善公司管理工作，日趋完善法人治理结构，进一步健全管理内控制度。公司系统性地梳理制定了战略规划，提出深化转型的战略目标，为新一阶段的快速健康发展奠定坚实的基础；强化了总裁办、财务部、人力资源部、审计部的管理职能，进一步发挥其对业务部门的支持、推进、督导和约束作用，审核流程、业务流程不断完善；成立资产管理部，加强逾期欠款回款工作；内部审计工作常态化，对财务报表、募投项
16、目、重要支出等重点把关，及时发现费用管理、采购管理和成本控制等流程方面存在的漏洞，完成中报、募集资金、ERP流程等审计工作，形成审计报告，根据提出的问题展开整改工作；加强信息管理和内部通报机制，强化信息披露责任的落实；供应链生产体系、产销衔接、产研衔接、研发IPD管理平台等流程体系建设有序开展，不断完善公司各级业务流程的优化、审批、监控等管理工作。（三）积极开拓市场，扩大市场规模国内市场整体发展较为平稳，公司在激烈的市场竞争中，成功入围了国家四大银行（工商银行、农业银行、建设银行、中国银行）、三大通信运营商（电信、移动、联通）、中国人寿、国税总局、中石油、中信银行、地区性银行、各省邮储银行、农
17、信社等重大选型；在工业领域，300KVA以上功率的产品广泛应用，并入选了中石油选型；在交通行业，地铁轨道取得新的进展，EPS新产品在交通领域批量应用；在公共行业，产品应用于山洪灾害防治、国税地税等重大项目；在新能源领域，太阳能逆变电源产品获得金太阳、CE、TUV认证，光伏大功率逆变器顺利通过低电压，零电压穿越测试；在太阳能发电系统方案，小型风力发电系统，风光互补照明系统等新能源领域都有广泛应用，同时，在全国知名风电企业，配套产品也获得应用；在数据中心行业，数据中心产品及解决方案在全国三十个省已形成应用案例。国际市场方面，在世界经济整体萎靡、欧债危机依旧的情况下，仍然取得了订单增长。在UPS产品
18、销售方面，中大功率UPS的占比较高，约占海外销售额的20%；在新能源产品方面，不断优化风能和太阳能产品，太阳能已拥有较多的可供客户选择的产品及解决方案；在市场开拓方面，成功拓展了美洲市场；在客户开拓方面，积极培植大客户。（四）加大创新投入，提升研发水平公司加快技术管理升级，把技术研发和市场需求更加紧密结合，加大技术与研发创新投入。报告期内，申报完成53件专利，其中发明专利10件，实用新型专利19件，外观专利13件，软件备案11件。在产品优化方面，通过提升研发水平，加强对产品质量与工艺的把控，产品质量与工艺获得提升，产品故障率下降；进一步优化了成本，报告期内优化节约成本达1200余万元。在产学研
19、合作方面，公司博士后工作站运作良好，与各大院校的产学研合作项目按计划实施。（五）打造柔性供应链，提高生产效率公司以打造柔性供应链为目标，生产管理水平获得较大提升。采购工作按照“集中管控、分散执行”的策略进行运作；采购体系（包括供应商引入、采购执行、绩效评估）逐步建立，“供应商门户”系统实现网上下单，采购信息平台应用逐步成熟。生产车间加强了车间PE配置，人员管理、可视化管理等基础管理取得长足进步；工程体系加强了人员配置，特别强化厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文11了IE、PE、TE建设，提升了产品定制能力；不断完善各工厂的质量团队，加强了质量工程师配置，质量管控能力有显著进步；供
20、应链管理干部梯队不断发展壮大，管理体系持续改善，逐步向规范化、系统化、体系化方面迈进；信息化建设和应用取得了长足进步，特别体现在流程优化、物流跟踪、供应商协同、OA工作流等方面。（六）完善人力资源体系，加强人才队伍建设公司人力资源管理体系进一步科学化、规范化，人员队伍不断扩充。人力资源部围绕公司及各中心战略目标，围绕“转型技术服务”，加大力度引进研发、销售、技术服务等高端人才，构建人才梯队，基本满足各业务部门人才需求；推进人力管理信息化建设，导入HR管理软件系统；完成绩效管理体系升级方案，梳理、评价岗位设置，依岗位价值付酬；按计划完成大学生、新入职人员、中基高层管理干部等培训任务；完善人才招聘
21、、推荐管理机制与员工奖惩管理机制；加强公司企业文化建设，完善科华人、创新.科华等刊物的管理，营造良好的企业文化氛围。（七）力争企业荣誉，提升品牌效应公司注重开展市场活动和品牌宣传，积极申报各项科技项目及企业荣誉。报告期内，公司参加德国汉诺威国际信息及通信技术博览会、新加坡亚洲国际通信展、中国国际金融展、SNEC国际光伏展等四十余场国内外展示会及行业会议；与三十余家网络和平面媒体合作开展广告宣传；和中国电源学会、计算机用户协会等二十余家协会保持良好关系；举办了六十余场金融、通信、工业、交通、军事、教育、智能化建筑、IT、数据中心、新能源等针对各行业领域的产品与方案研讨会及品牌推广和产品宣传的活动
22、。报告期内，公司组织申报科技项目19个，其中：国家级项目7个，省级项目6个，市级项目6个；荣获中国产学研合作创新奖、福建科技进步一等奖、福建省海西产业人才高地、福建省工程技术中心、福建战略性新兴产业骨干企业、福建省创新型企业、厦门市十佳创新型企业、厦门市守合同重信用企业等多项荣誉。（八）推动信息化建设，提升运作效率公司管理工程部门深化职能转型，由单纯的“IT技术”部门转型为“IT支持+流程管理”的职能部门。报告期内，主要完成了厦门工厂ERP流程上线及所有ERP流程的梳理和优化；完成ISP供应商门户系统，实现了与关键供应商预测、订单、协议、质量、财务、存货等多维度的双向协同；完成了CRM客户关系
23、管理系统售后服务模块，其余模块正在实施；导入了HR人力资源系统，试运行良好；完成物流管理系统，实现物流信息共享；试点推行VMI供应商管理库存项目，有利于降低库存，增加库存周转率；完成OA办公系统的升级、全国区域9个视频会议系统的实施；配合厦门火炬园及角美生产基地按进度完成智能化项目。公司重视并不断完善信息化建设，利用信息化系统不断规范和优化公司业务流程，提升公司业务运作效率。二、主营业务分析1、概述公司的主营业务主要包括信息设备用UPS电源、工业动力用UPS电源、建筑工程电源、风能配套装置及配套产品等。公司产品广泛应用于各大银行、保险、证券、税务、通信、能源、军队、政府、制造等行业领域。201
24、2年，公司实现主营业务收入92,473.62万元，比上年下降1.11%。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况2012年，公司在“面向设备电力保护及节能领域，坚持高端定位，深化组织文化建设，强化企业核心竞争力，转型技术服务，力争成为国际一流企业”的发展战略指导下。公司将继续坚持发展主营业务。完善成本和各项费用管控体系；继续落实国内拓展部营销模式转型，提升拓展部新市场与新产品的推广营销能力；多通路开拓海外新市场，推广新产品；延续研发创新的大力投入，加大新产品研发与产品优化升级，提升新产品与新市场的开拓能力；逐步导入精益生产模式，提高生产计划达成率，缩短生产交期，提升生产效率
25、；加强内部控制管理，完善业务流程的优化、审批、监控等管理工作，降低管理成本；实施战略绩效管理体系，营造良好的用人文化和服务文化；推进信息化建设工作，运用ERP、CRM、HR等信息化管理手段提升公司内部管理水平。报告期内，在公司董事会、经营管理层和全体员工团结一心，攻坚克难，贯彻立足市场、深化营销转型的经营方针，明晰公司发展战略，提高市场预测能力与应变能力，优化业务流程和资源配置，完善内部治理。在全球经济持续低迷的环境下，保持了公司业绩的稳定。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文12公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用2、收入说
26、明报告期内，公司实现营业总收入93,340.86万元,较上年同期增长-0.95%。其中,主营业务收入92,473.62万元,较上年同期增长-1.11%；其他业务收入867.24万元，较上年同期增长18.63%。报告期内公司主营业务收入占营业总收入的99.07%。详细如下：项目本期发生额上期发生额同比增减主营业务收入924,736,233.03935,077,405.89-1.11%其他业务收入8,672,393.387,310,488.0218.63%合计933,408,626.41942,387,893.91-0.95%公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目2012 年2011
27、 年同比增减（%）电力电子设备（套）销售量528,807455,17016.18%生产量524,263460,91813.74%库存量28,59533,139-13.71%新能源配套装置（台）销售量6,9816,8402.06%生产量7,1096,7714.99%库存量81668818.6%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用公司重大的在手订单情况 适用 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）127,129,269.22前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）13.62%公司前 5 大客户资
28、料 适用 不适用序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例（%）1第一大客户46,578,523.854.99%2第二大客户29,964,603.693.21%3第三大客户19,889,493.182.13%4第四大客户16,549,034.961.77%厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文135第五大客户14,147,613.541.52%合计127,129,269.2213.62%3、成本行业分类单位：元行业分类项目2012 年2011 年同比增减(%)金额占营业成本比重（%）金额占营业成本比重（%）电力电子设备制造业主营业务成本628,958,011.30100%629,55
29、4,762.44100%-0.09%产品分类单位：元产品分类项目2012 年2011 年同比增减(%)金额占营业成本比重（%）金额占营业成本比重（%）一、信息化 UPS电源系统设备主营业务成本451,015,073.9771.71%430,056,948.3968.31%4.87%小功率（0-3KVA) 主营业务成本80,627,336.9412.82%84,175,881.3013.37%-4.22%中功率（3-10KVA)主营业务成本140,250,571.3222.3%130,438,940.3920.72%7.52%大功率（10KV) 主营业务成本230,137,165.7136.59
30、%215,442,126.7034.22%6.82%二、工业动力UPS 电源系统设备主营业务成本19,753,297.123.14%51,213,018.328.13%-61.43%三、建筑工程电源主营业务成本8,800,795.431.4%7,702,012.431.22%14.27%四、配套产品（说明）主营业务成本149,388,844.7823.75%140,582,783.3022.33%6.26%说明配套产品主要包括电池、电池柜、风能配套装置等。报告期内，风能配套装置成本发生额1,268.75万元，太阳能配套装置成本发生额124.50万元。公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（
31、元）197,865,733.81前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）38.24%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文14序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例（%）1第一大供应商67,016,526.3312.95%2第二大供应商49,306,040.179.53%3第三大供应商46,229,505.138.94%4第四大供应商20,313,303.423.93%5第五大供应商15,000,358.762.9%合计197,865,733.8138.24%4、费用项目本期发生额上期发生额同比增减销售费用127,921,891.2
32、9114,191,140.9312.02%管理费用63,934,279.9671,530,146.03-10.62%财务费用-8,241,298.44-8,942,698.337.84%所得税费用18,708,364.2921,063,113.34-11.18%报告期内，销售费用发生额12,792.19万元,较上年同期增长12.02%的主要原因是薪酬费用、差旅费、业务招待费和折旧费用的增加；管理费用发生额6,393.43万元，较上年同期增长-10.62%主要原因是报告期内有较多的研发项目实施进入了开发阶段，本公司按规定将该部分研发项目费用计入开发支出；财务费用发生额-824.13万元，较上年同
33、期增长7.84%的主要原因是利息收入的减少；所得税费用发生额1,870.84万元，较上年同期增长-11.18%的主要原因是报告期内的利润总额下降所致。5、研发支出报告期内，公司继续坚持技术创新和自主研发，延续研发创新的大力投入，加大新产品研发与产品优化升级，提升新产品与新市场的开拓能力。2012年度研发支出总额为6,101.34万元。项目2012年度2011年度同比增长%研发支出总额61,013,367.6551,968,794.3717.40%归属于母公司所有者权益合计973,895,387.51898,395,073.868.40%研发支出总额占归属于母公司所有者权益合计比例6.26%5.
34、78%0.48%营业收入933,408,626.41942,387,893.91-0.95%研发支出总额占营业收入比例6.54%5.51%1.02%6、现金流单位：元项目2012 年2011 年同比增减（%）经营活动现金流入小计965,072,904.86907,536,666.196.34%经营活动现金流出小计807,679,152.83902,154,039.45-10.47%经营活动产生的现金流量净额157,393,752.035,382,626.742,824.11%厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文15投资活动现金流入小计180,000.00179,530.000.26
35、%投资活动现金流出小计86,887,363.94112,769,669.78-22.95%投资活动产生的现金流量净额-86,707,363.94-112,590,139.7822.99%筹资活动现金流入小计0.0057,622,220.93-100%筹资活动现金流出小计27,538,593.4575,427,980.85-63.49%筹资活动产生的现金流量净额-27,538,593.45-17,805,759.92-54.66%现金及现金等价物净增加额42,861,097.80-125,256,809.42134.22%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用1、报告期内经营活
36、动产生的现金流量净额 157,393,752.03 元，较上年同期增长 2,824.11%的主要原因是：报告期内的货款支付较多采用银行承兑汇票，从而延长了货款的支付期限而减少本报告期内的现金流出。同时公司在报告期内加大了货款的回收力度增加了现金的流入。2、筹资活动产生的现金流量净额-27,538,593.45 元，较上年同期增长-54.66%的主要原因是：（1）报告期内筹资活动现金流入小计为0，上年同期为57,622,220.93元系公司实施限制性股票激励计划而收到激励对象缴交的投资款43,297,800.00元和取得银行借款而收到的现金14,324,420.93元；（2）报告期内筹资活动现金
37、流出小计27,538,593.45元,较上年同期减少47,889,387.40元,主要是利润分配派现金额小于上年同期派现金额和报告期内归还银行借款的金额小于上年同期金额。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用报告期内公司经营活动产生的现金流量净额157,393,752.03元较公司实现的净利润94,672,071.40元多62,721,680.63 元，主要原因是：报告期内的货款支付较多采用银行承兑汇票，从而延长了货款的支付期限而减少本报告期内的现金流出。同时公司在报告期内加大了货款的回收力度增加了现金的流入。三、主营业务构成情况单位：元营业收入营业成
38、本毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业电力电子设备制造业924,736,233.03628,958,011.3031.99%-1.11%-0.09%-0.68%分产品一、信息化 UPS电源系统设备32.15%5.79%4.87%0.59%小功率（0-3KVA)100,135,778.5180,627,336.9419.48%-9.31%-4.22%-4.29%中功率（3-10KVA)194,611,393.16140,250,571.3227.93%5.01%7.52%-1.69%厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文1
39、6大功率（10KV)369,968,375.88230,137,165.7137.8%11.24%6.82%2.58%二、工业动力UPS 电源系统设备37,568,823.0419,753,297.1247.42%-61.69%-61.43%-0.35%三、建筑工程电源16,149,034.968,800,795.4345.5%4.12%14.27%-4.84%四、配套产品（说明）206,302,827.48149,388,844.7827.59%6.8%6.26%0.37%分地区国内771,949,833.87509,338,736.0634.02%-1.74%-0.87%-0.58%国外1
40、52,786,399.16119,619,275.2421.71%2.22%3.34%-0.85%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用四、资产、负债状况分析1、资产项目重大变动情况单位：元2012 年末2011 年末比重增减（%）重大变动说明金额占总资产比例（%）金额占总资产比例（%）货币资金557,029,497.3340.96% 503,367,804.9341.33%-0.37%应收账款288,560,015.3321.22% 252,054,269.4720.7%0.52%存货123,090,926.509.
41、05% 156,933,014.3612.89%-3.84%报告期内公司加强存货流动性的管理，加快了存货的周转速度而降低了原材料库存和发出商品的资金占用。投资性房地产12,090,982.740.89%6,676,175.440.55%0.34% 主要原因是厂房出租所致。长期股权投资17,647,935.301.3%20,919,600.171.72%-0.42%固定资产113,907,140.648.38% 108,302,971.808.89%-0.51%在建工程105,183,862.487.73%69,021,758.505.67%2.06%主要是厦门火炬工业园工程和新能源角美工厂工程
42、建设和增加。2、负债项目重大变动情况单位：元厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文172012 年2011 年比重增减（%）重大变动说明金额占总资产比例（%）金额占总资产比例（%）短期借款0%3,225,072.190.26%-0.26% 已归还银行借款。应付票据157,424,618.7511.58%57,926,160.884.76%6.82%系以银行承兑汇票结算支付材料款增加所致。应付账款159,173,095.0811.7% 196,899,158.6816.17%-4.47%系以银行承兑汇票结算支付材料款增加所致预收款项27,901,452.112.05%27,120,05
43、3.902.23%-0.18%应付职工薪酬20,572,092.471.51%18,641,189.721.53%-0.02%应交税费-14,433,026.08-1.06%-2,628,337.16-0.22%-0.84%主要是期末增值税的留抵税额增加所致。其他应付款12,451,821.180.92%10,161,914.830.83%0.09%其他流动负债22,679,838.021.67%8,028,529.880.66%1.01%系收到与研发项目相关的政府补助的增加。3、以公允价值计量的资产和负债单位：元项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金
44、额 本期出售金额期末数金融资产1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）0.000.000.000.000.000.000.002.衍生金融资产0.000.000.000.000.000.000.003.可供出售金融资产0.000.000.000.000.000.000.00金融资产小计0.000.000.000.000.000.000.00投资性房地产0.000.000.000.000.000.000.00生产性生物资产0.000.000.000.000.000.000.00其他0.000.000.000.000.000.000.00厦门科华恒盛股份有限公司 201
45、2 年度报告全文18上述合计0.000.000.000.000.000.000.00金融负债0.000.000.000.000.000.000.00报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否五、核心竞争力分析公司有着二十五年的发展历程，有着深厚的品牌影响力，是行业的领军企业之一。（一）技术创新能力。公司在技术创新方面的核心竞争力着重体现在其创新和研发更能满足国内信息化、工业化环境及应用需求，在部分指标的设计上比国际品牌更适合中国的电网环境，产品更贴近用户需求，相比国外厂商具有一定的本土化优势。同时，公司在强调产品先进性的同时，更强调细分行业应用的定制化解决方案。（二）产品竞争能力。公
46、司坚持本土企业本土化服务优先的理念，以高端产品平民化为目标，与国外知名厂商相比，公司在为客户提供同等高性能产品的同时，更强调满足客户需求的行业和大客户方案定制能力，在提升产品价值的前提下，能够获取更高的性价比，尤其在中大功率节能UPS电源产品的竞标中，可以明显低于国外品牌价格水平参与投标。（三）营销服务能力。公司经过多年投入，建立了覆盖全国的销售服务网络。公司建立了“主动式三级服务体系”，这种本土化特有的服务模式，对于争夺国外知名品牌厂商的客户、稳固高端客户关系起到重要作用，与主要通过经销商进行销售的一些国外知名品牌相比，能够以合理的价格为客户提供更全面而专业化的技术服务与支持。相对于国外知名
47、品牌而言，公司在产品价格和技术支持服务上具有较强优势。（四）企业文化竞争能力。公司从立业之初就坚持自主品牌和创新的路线，经过长期沉淀积累，逐渐走出不同于成本竞争性的企业形态，更靠近与技术服务型的业务形态，这是公司产品和市场走向高端的基本前提。这种企业形态深刻地影响企业的组织文化和制度建设，形成具有本土化特点，又不断向现代化转型的组织架构及经营理念，确保企业动态中的平衡稳定及凝聚力；也确保公司不断增强资源整合能力，从而在高端领域方面形成技术服务型的业务模式参与竞争，有利于摆脱成本竞争陷阱。公司是一个员工、客户、股东共赢的平台，鼓励每位员工都扮演着主人翁的角色，“成为国际一流的电力保护与节能整体解
48、决方案的提供商”是大家的共同愿景。六、投资状况分析1、募集资金使用情况（1）募集资金总体使用情况单位：万元募集资金总额50,904.36报告期投入募集资金总额18,224.01已累计投入募集资金总额41,662.53报告期内变更用途的募集资金总额0累计变更用途的募集资金总额0累计变更用途的募集资金总额比例（%）0%募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会证监许可字20091410 号文“关于核准厦门科华恒盛股份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，由主承销商东北证券股份有限公司采用网下向配售对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，向社厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告
49、全文19会公开发行 1,950 万股人民币普通股（A 股），每股面值 1.00 元，实际发行价格每股 27.35 元。截至 2010 年 1 月 7 日止，本公司已收到社会公众股东缴入的出资款人民币 53,332.50 万元，扣除发行费用 2,428.14 万元后，实际募集资金净额为50,904.36 万元。上述资金到位情况已经天健正信会计师事务所有限公司于 2010 年 1 月 7 日出具“天健正信验（2010）GF字第 020002 号”验资报告审验。报告期内，本公司严格执行深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引等相关证券监管法规、公司管理制度以及公司与开户银行、保荐机
50、构签订的募集资金三方监管协议，公司对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督，未发生违反相关规定及协议的情况。本公司 2012 年实际使用募集资金 18,224.01 万元，累计实际使用募集资金 41,662.53 万元；截至 2012 年 12 月 31 日止，募集资金专用账户余额为 9,656.39 万元。（2）募集资金承诺项目情况单位：万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至
51、期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目信息设备用中大功率不间断电源产业升级项目否7,5227,52207,509.4499.83%2010 年07 月 31日5,238.07 是否工业动力用节能型不间断电源产业化项目否5,5275,52705,515.8299.8%2011 年03 月 31日836.32 否否技术服务与营销网络建设项目否3,7073,70702,618.5270.64%2011 年12 月 31日是否承诺投资项目小计-16,75616,75615,643
52、.78-6,074.39-超募资金投向经营用地及地上附着物否1,511.881,511.881,514.38 100.17%2013 年12 月 31日0 是否研发试制中心建设项目否5,150.345,150.342,384.813,476.6367.5%2013 年12 月 31日0 是否整体机房产品项目否2,713.42,713.41,206.841,761.1564.91%2013 年12 月 31日0 是否超大功率 UPS 产业升级项目否4,5074,5072,023.473,044.867.56%2013 年12 月 31日32.6 是否厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全
53、文20新能源逆变装置设备项目否4,6604,6601,602.173,028.3164.99%2013 年12 月 31日0 是否机电配件及配套设备生产基地建设项目否7,852.817,852.812,144.084,330.8455.15%2013 年06 月 30日0 是否补充流动资金（如有）-8,862.648,862.64-超募资金投向小计-26,395.43 26,395.43 18,224.01 26,018.75-32.6-合计-43,151.43 43,151.43 18,224.01 41,662.53-6,106.99-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）1、
54、鉴于前期主体工程延后，导致与之相配套的物流系统、仓储系统、后勤保障系统等相关配套工程也随之放缓，从而影响项目投资整体实施进度。因此，研发试制中心建设项目、整体机房产品项目、超大功率 UPS 产业升级项目、新能源逆变装置设备项目建设完成时间由 2012 年 12 月 31 日延长至 2013 年 12 月 31 日。机电配件及配套设备生产基地建设项目建设完成时间由 2012 年 12 月 31日延长至 2013 年 6 月 30 日。2、根据本公司首次公开发行股票招股说明书披露的“工业动力用节能型不间断电源产业化项目”项目经济效益分析，本项目建设期为 1 年，第 2 年为生产期，达到生产能力 7
55、0%；第 3 年开始达产，达到生产能力 100%。本项目达产后，预计新增年产工业动力用节能型 UPS1400 台套，新增年销售收入 19,000 万元（含税），新增年税后利润 1,853.66 万元。本项目在 2011 年 3 月达到预定可使用状态。按照与招股说明书中同一口径，2012 年工业动力用节能型不间断电源产品同比实际新增销售收入 4395.55 万元（含税），实际新增税后利润 836.32 万元，未达到本项目的预计收益。主要原因是2012 年工业行业受经济危机的影响，经济增速放缓，许多投资项目停顿、滞后或取消，订单减少。因此“工业动力用节能型不间断电源产业化项目”形成的剩余产能用于生
56、产中大功率产品。根据本公司首次公开发行股票招股说明书，“工业动力用节能型不间断电源产业化项目”和“信息设备用中大功率不间断电源产业升级项目”两项预计收益合计 4,210.12 万元，2012 年两个项目实现税后利润合计 6,074.39 万元，超过两个项目预计合计收益。项目可行性发生重大变化的情况说明无。超募资金的金额、用途及使用进展情况适用公司超募资金的金额为 34,148.36 万元。其中经批准确定用途的金额为 26,395.43 万元，具体用途及使用进展情况如下：1、2010 年 7 月 9 日，公司第四届董事会第十九次会议，审议通过了关于公司使用超募资金购买土地使用权及地上附着物的议案
57、，同意使用超募资金购买厦门火炬高技术开发区 H12-1、2、3、4、6 地块土地使用权和地上附着物。该项目预计投入金额 1,511.88 万元,实际已投入金额 1,514.38万元。差额 2.50 万元系支付项目评估费。2、2010 年 11 月 17 日，公司第四次临时股东大会决议，审议通过了关于公司使用部分超募资金建设“研发试制中心项目”的议案、关于公司使用部分超募资金建设“整体机房产品项目”的议案、关于公司使用部分超募资金建设“超大功率 UPS 产业升级项目”的议案和关于公司使用部分超募资金建设“新能源逆变装置设备项目”的议案。四个项目预计投入金额合计 17,030.74万元，截止至 2
58、012 年 12 月 31 日，实际已投入项目建设费用 11,310.89 万元。其中，超大功率 UPS产业升级项目有一条生产线在 2012 年 11 月进入试生产，并在 2012 年度内实现净利润 32.60 万元。3、2011 年 4 月 21 日，公司第五届董事会第五次会议决议，审议通过了关于公司使用部分超厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文21募资金增资全资子公司用于建设“机电配件及配套设备生产基地建设项目”的议案，同意公司使用超募资金 7,852.81 万元增资全资子公司漳州科华新能源技术有限责任公司用于建设“机电配件及配套设备生产基地建设项目”。截止至 2012 年 1
59、2 月 31 日，实际已投入项目建设费用 4,330.84 万元。募集资金投资项目实施地点变更情况不适用无。募集资金投资项目实施方式调整情况不适用无。募集资金投资项目先期投入及置换情况适用2010 年 3 月 29 日，公司以 25,988,678.20 元的募集资金置换预先投入的自筹资金，其中：信息设备用中大功率不间断电源产业升级项目 17,288,615.06 元；工业动力用节能型不间断电源产业化项目 8,115,063.14 元；技术服务与营销网络建设项目 585,000.00 元。该置换已经天健正信会计师事务所有限公司专项审核，并经公司第四届董事会第十五次会议审议通过，公司独立董事、监
60、事会、保荐机构东北证券均发表了同意置换的意见。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用2011 年 5 月 27 日，本公司召开第五届董事会第六次会议，审议通过关于使用部分超额募集资金暂时补充流动资金的议案，同意公司使用暂时闲置的超募资金 5000 万元用于暂时补充流动资金（占本次募集资金净额 50,904.36 万元的 9.82%），使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月，且仅限于主营业务相关的生产经营使用。公司独立董事、监事会发表了同意使用的意见，保荐机构东北证券对本次使用部分超募资金暂时补充流动资金的事项发表了同意实施的意见。本公司于 2011年 6 月 10 日将超募资金中的 5000
61、 万元转至本公司在厦门银行股份有限公司银隆支行开立的一般账户，并于 2011 年 11 月 15 日将上述资金全部归还至本公司在厦门银行股份有限公司银隆支行开立的募集资金专户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用1、项目实施出现募集资金结余的金额：根据公司厦门科华恒盛股份有限公司公告限公司首次公开发行股票招股说明书，公司首次公开发行股票募集资金投资项目承诺投资金额合计 16,756.00 万元，其中：信息设备用中大功率不间断电源产业升级项目投资金额 7,522.00 万元；工业动力用节能型不间断电源产业化项目投资金额5,527.00 万元；技术服务与营销网络建设项目投资金额 3,707.0
62、0 万元。截止 2011 年 12 月 31 日，公司上述三个募集资金项目已完成，达到预计可使用状态。上述三个项目资金结余 1,310.24 万元，其中：信息设备用中大功率不间断电源产业升级项目资金结余 12.55 万元；工业动力用节能型不间断电源产业化项目资金结余 11.18 万元；技术服务与营销网络建设项目资金结余 1,088.47 万元；利息净收入 198.03 万元（注：技术服务与营销网络建设项目承诺投资的募集资金 3,707.00 万元与超募资金一起存放在厦门银行股份有限公司银隆支行设立的募集资金专户（账号 87500120540001054）内，无法划分，故此项未单独计算其所产生的
63、利息收入金额。）2、募集资金节余原因：关于公司技术服务与营销网络建设项目实施中出现募集资金节余的原因，主要有以下几个方面：（1）因房产价格上涨导致未能按原投资计划方案进行，取消了部份高价位地域房产购买计划而采取租赁的方式；（2）为了加强公司的信息网络平台建设，2010 年 9 月，公司启动了 ORACLE EBS ERP软件系统的实施计划，已于 2011 年 4 月 1 日正式运行。根据公司信息网络平台建设的总体方案和实施步骤要求，取消了公司技术服务与营销网络建设项目中原计划实施的“管理软件及实施费用”项目的实施。虽然这些资金没有投入，但因为采用了相应的其它措施，技术服务与营销网络建设项目的厦
64、门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文22实施正常进行，不会对公司的经营活动产生不利影响。尚未使用的募集资金用途及去向存放于募集资金专户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况1、公司将节余募集资金及利息收入合计人民币 13,102,425.68 元（截至 2011 年 12 月 31 日）永久性补充公司流动资金。其中，信息设备用中大功率不间断电源产业升级项目及工业动力用节能型不间断电源产业化项目募集资金存放于兴业银行股份有限公司漳州分行金峰开发区分理处募集资金专户，由于募集资金建设项目已完成，2012 年 1 月 1 日至 2012 年 5 月 2 日该募集资金专户的利息收入人民
65、币 11,677.20 元一并转为永久性补充流动资金， 2012 年 5 月 2 日该募集资金专户节余的募集资金及利息收入合计人民币 2,229,365.11 元全部转入一般户并予以销户；技术服务与营销网络建设项目节余金额人民币 10,884,737.77 元于 2012 年 5 月 10 日从厦门银行专户转至厦门银行一般户。2、公司于 2012 年 9 月将截至 2012 年 7 月 31 日未安排的剩余超募资金 77,504,316.36 元及专户存款利息净收入 16,916,288.50 元，共计人民币 94,420,604.86 元永久性补充公司流动资金。（3）募集资金变更项目情况单位
66、：万元变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化合计-000-0-变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)无。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)无。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无。2、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司情况公司名称公司类型所处行业主要产品或服务注册资本总资产（元）净资产（元）营业收入(元)营业利润(元)净利润（元）漳州科华技术
67、有限公司子公司制造业不间断电源（UPS）等研制、开发、生产和销售。19,049 万元404,679,079.77280,707,288.25459,734,484.3967,663,369.2262,496,966.12厦门科灿信息技术有限公司子公司软件业不间断电源（UPS）软件及应200 万元19,481,278.7517,746,006.4514,905,326.618,444,651.709,786,558.68厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文23用系统的开发、销售、维护；软件开发、销售；系统集成、网络工程服务；技术服务、信息咨询。主要子公司、参股公司情况说明无。报告期内
68、取得和处置子公司的情况 适用 不适用3、非募集资金投资的重大项目情况单位：万元项目名称投资总额本年度投入金额截至期末累计实际投入金额项目进度项目收益情况合计000-非募集资金投资的重大项目情况说明无。七、公司控制的特殊目的主体情况公司无控制的特殊目的的主体。八、公司未来发展的展望（一）行业竞争格局和发展趋势1、行业发展总体趋势全球以及中国的各行各业信息化建设需求将长期持续增长，下一代通信技术、云计算、物联网、大数据、节能等新技术也将得到快速发展。未来，数据中心及机房将具备超大功率、高可靠、高密度、低PUE（电能使用效率）、低TCO（总拥有成本）、模块化、智能化、绿色低碳等重要特征，以便实现快速
69、搭建和实施、低成本和可靠运营的基本要求，从数据中心及机房物理基础设施的角度，具有完善产品线和方案体系、高度整合和实施能力的整体解决方案提供商及系统集成商，必将成为市场的主要力量。基于大功率电力电子技术的高端电源，主要包括不间断电源UPS、通信电源、工业电源、应急电源UPS、电力电源、定制电源等不同产品系列，在金融、交通、工业、电力、通信、政府、教育、医疗、数据中心等各行业，应用十分广泛，并且，受到相关投资需求的驱动，高端电源市场仍将长期保持稳定增长。从技术的角度，高转换效率、高功率密度、高功率因数、超大功率等新产品将获得更多的客户认可，而高压直流、高频化、模块化等新技术也将进一步成熟；从市场的
70、角度，能够满足行业应用特点和大客户定制化需求的整体解决方案提供商和方案型营销模式，将逐渐占据中高端市场和中高端客户；而作为满足分散市场和中小型客户的重要方式，渠道平台和分销商网络同样将得到良好的发展。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文24同时，随着化石能源的枯竭和环境污染的加剧，人类的能源供给结构和使用方式正在发生着重大的变化，新能源和节能领域蕴藏着巨大的机会，市场也将逐步走向成熟，掌握自主知识产权和具有很强创新能力的企业，将获得更大的市场份额。大型光伏地面电站、屋顶光伏发电、风光互补应用等系统，以及高效率、高可靠性的逆变器和控制器及其解决方案，很长时间内都将是新能源发电非常重要
71、的组成部分；同时，由储能变流器、新型电池组成的储能系统也将逐步成熟，在大型光伏电站、大型风电电站、输配电网、分布式发电系统、风光互补应用等中，将得到推广和应用，并将从新能源的“配角”逐步成长为“主角”。2、行业竞争格局在UPS领域，伊顿、艾默生、施耐德旗下的APC仍将占据UPS市场竞争中的第一梯队，属于领导者。科华恒盛以其良好的发展状态处于挑战者的地位，是国内企业的突出领导者，一直保持较高的市场关注度。科华恒盛是中国本土最大的高端UPS电源制造商和供应商，公司将依托本土品牌优势、丰富的新产品及行业解决方案、价格与服务性价比优势、覆盖面广的技术与营销网络平台，扩大市场份额，巩固现有市场领先地位。
72、（二）公司发展战略公司将继续以电力电子技术为核心，面向设备电力保护及节能领域，坚持高端定位，深化组织文化建设，强化企业核心竞争力，转型技术服务，力争成为国际一流企业。（三）2013年经营计划2013年，组织文化建设成为公司创新提升的核心。通过开展组织文化建设，旨在打造具备强大战斗力的组织，从而有能力执行公司的战略，完成营销转型的重要任务。1、加强文化建设，提升组织能力。围绕“组织文化建设”的年度主题，以公司成立25周年为契机，对外开展系列高端论坛和成就展览，对内开展系列企业文化宣传活动，弘扬“爱拼、团结、共赢”的科华精神，营造和谐的组织文化氛围。2、转型技术服务，深化营销变革。国内事业部围绕转
73、型技术服务，加强人才梯队建设，进一步明晰办事处和拓展部的矩阵式管理模式，强化各办事处的职责管理，凸显其驻点销售平台的作用。海外市场，聚焦重点发展区域和重点推广产品，扩充人才队伍，建立健全技术支持机制。3、加快技术创新，提升研发能力。增强在主要战略业务方向的预研和技术开发，加大申报专利数量；完善高端UPS、新能源、数据中心、定制电源产品线，满足业务部门产品开发和支持需求。4、完善供应体系，提升制造能力。导入实施精益生产；降低生产成本，提升成本控制能力；建立完善的质量保证体系，提升生产工艺和制造效率，提升产品质量，降低产品返修率；加强产销衔接，改进生产计划、产品交付、物流管控流程；提高库存周转率，
74、减少废料与呆滞料。（四）资金需求与筹措公司目前财务状况良好，可以满足基本生产经营需要。公司公开发行股票募集资金，为未来发展提供了资金保证。公司将本着审慎的原则，严格执行上市公司募集资金使用的相关规定，管好、用好募集资金。公司募集资金投资项目正按照募集资金使用计划进行。（五）可能面临的主要风险因素1、经济环境风险2013年，世界经济与中国经济发展具有诸多不确定性，欧美主权债务危机延续、中国经济增长放缓、基础设施投资与工业增长回落、通货膨胀、人民币汇率调整等不确定性因素将长期存在，需求市场的需求增长如若放缓会对公司产品销售产生影响。2、成本上涨风险人力资源成本将持续上涨，原材料价格将呈复杂波动上涨
75、趋势，均会直接影响公司的经营成本。公司主要通过打造柔性供应链为目标，建立采购体系（包括供应商引入、采购执行、绩效评估）。采购工作按照“集中管控、分散执行”的策略进行运作；“供应商门户”系统实现网上下单，采购信息平台应用向规范化、系统化、体系化方面迈进。3、研发创新风险公司不断加大研发创新投入，不断开发新产品，存在加大经营成本、无法准确把握市场需求而导致企业市场竞争力下降厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文25的风险。不断开发新产品是公司扩大市场份额、提高盈利能力的重要手段，公司将坚持以市场为导向，做好预研、选项、立项、技术评审工作，减少可能出现的新产品开发失败而导致的盈利能力下降的
76、风险。4、产品质量风险公司存在因设计工艺缺陷、生产管理不够精益导致产品质量问题，从而给客户带来损失，造成客户流失，影响公司品牌信誉。公司将打造精益生产管理，加强产品工艺设计管理与优化，严格推行质量管理体系建设，提高产品售后服务水平，减少产品质量风险给公司发展带来的不利影响。5、经营管理风险公司经营管理风险主要包括：规模不效应风险。随着公司规模快速扩大，可能产生信息沟通不足、资源整合不足、管理“官僚化”等弊端，从而产生规模不经济。战略制定与执行风险。公司做大做强需要制定合理的战略并予以严格执行，有可能存在战略要求与专业人才不足、战略执行过程管控缺失等造成的战略目标无法完全实现的风险。信息泄露风险
77、。作为高新技术企业且为上市公司，公司存在因人员流动、电脑设备、网络信息安全等因素造成技术、商业、内幕信息的泄露风险。应收账款周转风险。公司未来将会加大高端产品及高端项目的销售力度，高端项目如数据机房、新能源、特定行业等的项目往往具有单个项目金额大、付款周期长等特点，会导致应收账款较快增加并存在一定的回款风险。针对上述管理风险，公司将加强内部治理，优化组织结构，优化工作流程，增强管理执行力，推进信息化建设，降低内部管控风险。九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明不适用。十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明与上年度财务报告相比，会计政策、会计估
78、计和核算方法未发生化变。十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明报告期内未发生重大会计差错更正需追溯重述的情况。十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明与上年度财务报告相比，合并报表范围未发生变化。十三、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况公司现阶段执行的现金分红政策一直是持续的、一贯的本着重视投资者合理投资回报兼顾公司可持续发展的原则，并考虑公司发展所处阶段、经营状况、盈利规模、项目投资资金需求，而制定持续、稳定、科学的分配政策；并通过采取现金分红、资本公积转增股本方式分配股利，给予投资者合理的投资回报，为投资
79、者提供分享经济增长成果的机会，使投资者形成了稳定的回报预期。公司历年现金分红情况均达到连续三年现金分红占三年实现的年均可分配利润30%的比例。根据中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知和厦门证监局关于进一步落实现金分红有关事项的通知（厦证监发【2012】46号）的指示精神和公司章程等相关制度的规定，公司认真组织相关人员进行讨论和传达学习，并就股东回报规划及现金分红等有关事宜与公司董事（特别是独立董事）、监事进行了充分沟通，同时通过向中小投资者征求意见等方式充分听取中小投资者和流通股股东的意见和建议。公司于2012年07月29日召开的2012年第一次临时股东大会审议通过了关于修订
80、的议案、关于制定的议案，对公司章程中关于利润分配政策的部分条款作出修改，对现金分红政策进行了进一步的细化。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文26具体内容详见2012年7月13日公司在巨潮资讯网上相关信息披露。报告期内，公司严格执行相关政策和规定。公司已完善了利润分配政策并修改了公司章程，同时明确了公司未来三年（2012-2014年）的分红规划，完善了利润分配的决策程序和机制，分红标准和比例也得到了进一步明确，中小股东的合法权益能够得到充分维护，对利润分配政策进行调整的条件、程序和机制更加合规和透明。公司已建立了对投资者持续、稳定、科学的回报机制。本年度利润分配及资本公积金转增股本
81、预案 适用 不适用每 10 股送红股数（股）0每 10 股派息数（元）（含税）1.5每 10 股转增数（股）0现金分红总额（元）（含税）33,585,300.00可分配利润（元）198,795,837.16利润分配或资本公积金转增预案的详细情况公司 2012 年度利润分配的预案为：以公司 2012 年末总股本 223,902,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.50 元人民币现金（含税），不转增不送股。公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况1、公司2012年度利润分配的预案为：以公司2012年末总股本223,902,000.00股为基数，向全体股
82、东每10 股派1.50元人民币现金（含税），不转增不送股。本次分配现金股利33,585,300.00元，利润分配后，剩余未分配利润165,210,537.16元滚存转入下一期分配。2、公司2011年度利润分配的预案为：以公司2011年末总股本159,965,000.00股为基数，向全体股东每10 股派1.50元人民币现金（含税），本次分配现金股利23,994,750.00元，利润分配后，剩余未分配利润151,702,479.25元滚存转入下一期分配；同时以资本公积金向全体股东每 10股转4股，转增后，母公司资本公积金由462,055,587.96元减少为 398,069,587.96元，总股本
83、由 159,965,000.00股增加至223,951,000.00股。3、公司2010年度利润分配的预案为：以公司2010年末总股本78,000,000.00股为基数，向全体股东每10 股派8元人民币现金（含税），本次分配现金股利 62,400,000.00元，利润分配后，剩余未分配利润64,893,389.94元滚存转入下一期分配；同时以资本公积金向全体股东每 10股转 10股，转增后，母公司资本公积金由498,488,275.49元减少为 420,488,275.49元，总股本由 78,000,000.00股增加至156,000,000.00股。公司近三年现金分红情况表单位：元分红年度现
84、金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率（%）2012 年33,585,300.0094,672,071.4035.48%2011 年23,842,125.00108,709,324.2421.93%2010 年62,400,000.0092,588,063.9167.4%公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 适用 不适用十四、社会责任情况2012年度公司按照深圳证券交易所上市公司社会责任指引的相关规定，在股东权益、债权人利益、职工权益保护、厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文27供应商、客
85、户权益保护、环境和可持续发展、公共关系和社会公益事业等方面取得了很大进步，公司将在今后的经营管理中，在追求经济效益、保护股东利益的同时，进一步积极保护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、消费者，积极从事环境保护、社区建设等公益事业，加强对职工社会责任的培训教育，促进公司本身与全社会的协调、和谐发展。1、股东和债权人权益保护。报告期内，公司通过不断完善治理结构，规范公司运作，加强信息披露管理和投资者关系管理，公平、公正的对待全体投资者，确保其对公司重大事项的知情权、参与权和表决权，充分保障全体股东特别是中小股东及债权人的合法权益。2、职工权益保护。公司视员工为公司最宝贵的资源，不断完善企业用
86、工机制，提高员工薪酬待遇，以激发每一位员工的工作热情和创造力；重视人才培养，为员工提供良好的培训和晋升渠道，为员工提供可持续发展的机会和空间，实现员工与企业的共同成长；关注员工健康、安全和满意度、改善员工工作、生活环境，切实维护员工的合法权益。3、供应商、客户和消费者权益保护。公司一直遵循自愿、平等、互利的原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。5、环境保护和可持续发展。公司一直十分重视环境保护和污染防治工作，积极响
87、应国家关于建设环境友好型、资源节约型社会的号召，履行企业环境保护的职责，严格遵守国家关于环境保护方面的法律法规。6、安全生产与职业健康。安全生产是企业生存发展的前提和基础，公司高度重视安全生产管理工作，全面实行领导负责制，责任明确到岗到人。严格抓好安全知识培训工作，不断提高全体员工的安全意识，不断加大资金和人员投入，确保安了生产安全和员工健康。7、公共关系和社会公益事业。企业发展源于社会，回报社会是企业应尽的责任。作为社会的一员，在兼顾公司、股东及其他相关方利益的情况下，积极参与社会公益事业，以自身发展影响和带动地方经济的振兴，将追求利润和承担社会责任有机的融合在一起。十五、报告期内接待调研、
88、沟通、采访等活动登记表接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料2012 年 01 月 16 日 公司书面问询个人投资者公司基本情况、主营业务等情况2012 年 02 月 21 日 公司电话沟通个人投资者公司基本情况、主营业务等情况2012 年 02 月 27 日 公司书面问询个人投资者公司基本情况、主营业务等情况2012 年 03 月 01 日 公司书面问询个人投资者公司基本情况、主营业务等情况2012 年 03 月 05 日 公司书面问询个人投资者公司基本情况、主营业务等情况2012 年 03 月 30 日 公司书面问询个人投资者公司基本情况、主营业务等情况20
89、12 年 04 月 05 日 公司书面问询个人投资者公司基本情况、主营业务等情况2012 年 04 月 13 日 公司书面问询个人投资者公司基本情况、主营业务等情况厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文282012 年 04 月 26 日 公司书面问询个人投资者公司基本情况、主营业务等情况2012 年 04 月 27 日 公司书面问询个人投资者公司基本情况、主营业务等情况2012 年 04 月 28 日 公司书面问询个人投资者公司基本情况、主营业务等情况2012 年 05 月 02 日 公司书面问询个人投资者公司基本情况、主营业务等情况2012 年 05 月 02 日 公司书面问询个
90、人投资者公司基本情况、主营业务等情况2012 年 05 月 17 日 公司会议室实地调研机构中银国际证券有限责任公司、华创证券有限责任公司、福建四海投资有限公司、万家基金管理有限公司公司基本情况、主营业务及募投项目等情况2012 年 06 月 17 日 公司书面问询个人投资者公司基本情况、主营业务等情况2012 年 06 月 20 日 公司书面问询个人投资者公司基本情况、主营业务等情况2012 年 06 月 28 日深圳海吉星国际农产品物流园会议室实地调研机构嘉实基金管理有限公司、中航证券有限公司等 16 家机构公司基本情况、主营业务等情况2012 年 08 月 13 日 公司书面问询个人投资
91、者公司基本情况、主营业务等情况2012 年 08 月 13 日 公司会议室实地调研机构证券时报公司基本情况、主营业务等情况2012 年 08 月 14 日 公司书面问询个人投资者公司基本情况、主营业务等情况2012 年 11 月 02 日 公司会议室实地调研机构东北证券股份有限公司、第一创业证券有限责任公司公司主营业务、未来发展战略等情况2012 年 11 月 08 日 公司会议室实地调研机构华创证券有限责任公司、嘉实基金管理有限公司、华安基金管理有限公司、易方达基金管理有限公司、广发证券股份有限公司公司主营业务、经营业绩、未来发展战略等情况厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文29
92、2012 年 11 月 26 日 公司书面问询个人投资者公司基本情况、主营业务等情况2012 年 12 月 04 日 公司书面问询个人投资者公司基本情况、主营业务等情况2012 年 12 月 04 日 公司书面问询个人投资者公司基本情况、主营业务等情况2012 年 12 月 17 日 公司书面问询个人投资者公司基本情况、主营业务等情况厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文30第五节 重要事项一、重大诉讼仲裁事项 适用 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。媒体质疑情况 适用 不适用本年度公司无媒体质疑事项。二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况股东或关联人名称占用时间
93、发生原因期初数（万元）报告期新增占用金额（万元）报告期偿还总金额（万元）期末数（万元）预计偿还方式预计偿还金额（万元）预计偿还时间（月份）无无无合计0000-0-期末合计值占期末净资产的比例(%)0%相关决策程序不适用。当期新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明不适用。未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明不适用。注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露日期2013 年 04 月 24 日注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露索引全文登载在 2013 年 4 月 24 日巨潮资讯网（）上。三、公司股权激
94、励的实施情况及其影响（一）实施股权激励计划履行的相关程序及总体情况公司于2011年实施股权激励计划，股票来源为向激励对象定向增发的限制性股票396.5万股，发行后占公司股本总额的2.54%，授予价格为每股10.92元。2011年11月01日，本次授予的限制性股票相关登记工作完成并正式上市。2012年6月24日，公司分别召开第五届董事会第十四次会议和第五届监事会第十三次会议，审议并通过关于回购注销部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案，同意公司限制性股票激励对象王庆保、郭建宗因离职已不符合激励条件。2012年10月17日，公司完成了对以上不符合条件的限制性股票共28,
95、000股的回购注销。回购注厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文31销后，公司股权激励计划授予的限制性股票数量由223,951,000股调整为223,923,000股， 激励对象总人数由136人调整为134人 。 公 司 于 2012 年 10 月 17 日 完 成 了 对 上 述 28,000 股 限 制 性 股 票 的 回 购 注 销 。 （ 具 体 内 容 详 见 巨 潮 资 讯 网 ）2012年10月9日，公司分别召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十六次会议，审议并通过关于回购注销部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案，同意公司限制性股票
96、激励对象陈惠珠、刘伟因离职已不符合激励条件。回购注销后，公司股权激励计划授予的限制性股票数量由223,923,000股调整为223,902,000股，激励对象总人数由134人调整为132人。2012年12月5日，公司完成了对上述21,000股限制性股票的回购注销。（具体内容详见巨潮资讯网 ）2012年10月9日，公司分别召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十六次会议，审议并通过关于公司限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案，同意按照激励计划的相关规定办理第一期限制性股票的解锁相关事宜。第一期限制性股票解锁数量为1,375,500股，占公司当前股本总额的0.61%；实际可上市流通的数
97、量为1,055,250股，占公司当前股本总额的0.47%；解锁日即上市流通日为2012年11月1日。（具体内容详见巨潮资讯网 ）公司回购注销相关已离职的原激励对象所获授的限制性股票，未对公司的财务状况和经营成果产生实质性影响，也不会影响公司管理团队的勤勉尽职。公司管理团队将继续认真履行工作职责，尽力为股东创造价值。（二）实施股权激励计划对公司本报告期及以后各年度财务状况和经营成果的影响公司使用“布莱克-斯科尔斯（简称B-S）模型”确认首期股权激励计划中限制性股票的公允价值。经计算，公司股权激励396.5万股限制性股票应确认的总费用为1,530.49万元。总费用由公司在实施限制性股票激励计划的锁
98、定期内相应的年度内按4次解锁比例（25%：25%：25%：25%）分摊，同时增加资本公积。2011年10月至2015年9月，限制性股票成本费用摊销金额分别为：221.92万元、 762.02万元、335.04万元、156.87万元、54.64万元。因公司于2012年10月17日和2012年12月5日分别完成了对上述28，000股和21，000股限制性股票的回购注销。经计算，公司股权激励的股限制性股票应确认的总费用为1,516.98万元。2011年10月至2015年9月，限制性股票成本费用摊销金额分别为：221.92万元、 753.34万元、332.09万元、155.48万元、54.16万元。根
99、据公司2012年度经审计的财务报表，2012年度实现归属于上市公司股东的净利润为94,672,071.40元，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东净利润87,544,743.38元，较2010年度增长0.54%；2012年度扣除非经常性损益后2012年加权平均净资产收益率为9.39%，低于公司激励计划设定的目标12.50%。因此，2012年度业绩条件未达到限制性股票激励计划要求的解锁条件，第二期已授予限制性股票失效。因此根据限制性股票激励计划，公司应将第二期即获授限制性股票总数的25%回购注销。经计算，公司股权激励的股限制性股票应确认的总费用为1,120.05万元。2011年10月至2015年
100、9月，限制性股票成本费用摊销金额分别为：221.92万元、505.26万元、183.24万元、155.48万元、54.16万元。四、重大合同及其履行情况五、承诺事项履行情况1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺不适用不适用不适用不适用收购报告书或权益变动报告书中所作承诺不适用不适用不适用不适用资产重组时所作承诺不适用不适用不适用不适用首次公开发行或再融资时所作承诺陈建平、陈成辉、林仪、吴建文、张少武、苏1、关于股份锁定的承诺：公司实际控制人陈2010 年 01 月 13日三十六个月严格履行厦门科华恒盛股份有限公司
101、2012 年度报告全文32瑞瑜、陈四雄、林晓浙；厦门科华伟业股份有限公司建平、陈成辉和控股股东厦门科华伟业股份有限公司均作出承诺：自发行人首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理已经直接（间接）持有的发行人的股份，也不由其回购该部分股份。公司股东林仪、吴建文、张少武、苏瑞瑜、陈四雄、林晓浙均作出承诺：自发行人首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理已经直接持有发行人的股份，也不由其回购该部分股份。除上述锁定和限售外，本公司董事、监事、高级管理人员均承诺：自发行人首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理已经直接持有发行人控股
102、股东厦门科华伟业股份有限公司的股份，厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文33也不由厦门科华伟业股份有限公司回购该部分股份；同时，遵守公司法第一百四十二条规定的股份转让限制性规定。厦门科华伟业股份有限公司、陈建平、陈成辉关于避免同业竞争的承诺：本公司控股股东厦门科华伟业股份有限公司主要从事投资业务，除投资本公司外，未投资其他企业，与本公司不存在同业竞争。公司实际控制人陈建平、陈成辉除投资本公司和厦门科华伟业股份有限公司外，未投资其他企业。因此，本公司与实际控制人也不存在同业竞争。为避免发生同业竞争，本公司控股股东厦门科华伟业股份有限公司和实际控制人陈建平、陈成辉出具了关于避免同业竞争
103、承诺函。2010 年 01 月 13日作为公司控股股东、实际控制人期间严格履行其他对公司中小股东所作承诺厦门科华伟业股份有限公司、陈建平、陈成辉公司控股股东厦门科华伟业股份有限公司、公司实际控制人即董事长陈2011 年 12 月 30日十二个月严格履行厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文34成辉先生及其一致行动人陈建平先生承诺：在增持期间及法定期限内，不减持其所持有的公司股份。其在全部增持计划完成时或自首笔增持事实发生后的 12 个月期限届满后按有关规定向中国证监会申请豁免要约收购。承诺是否及时履行是未完成履行的具体原因及下一步计划不适用是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺是
104、承诺的解决期限不适用解决方式不适用承诺的履行情况严格履行2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明无六、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）80境内会计师事务所审计服务的连续年限1境内会计师事务所注册会计师姓名陈纹、陈涌根境外会计师事务所名称（如有）无境外会计师事务所报酬（万元）（如有）0境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）无厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文35当期是否改聘会计师事
105、务所 是 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文36第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份113,986,25071.26%45,594,500-49,00045,545,500159,531,75071.25%3、其他内资持股113,945,00071.23%45,578,000-49,00045,529,000159,474,00071.22%其中：境内法人持股61,404,20038.39%24,
106、561,68024,561,68085,965,88038.39%境内自然人持股52,540,80032.85%21,016,320-49,00020,967,32073,508,12032.83%5、高管股份41,2500.03%16,50016,50057,7500.03%二、无限售条件股份45,978,75028.74%18,391,50018,391,50064,370,25028.75%1、人民币普通股45,978,75028.74%18,391,50018,391,50064,370,25028.75%三、股份总数159,965,000100%63,986,000-49,00063
107、,937,000223,902,000100%股份变动的原因（1）2012年05月17日，公司召开2011年年度股东大会审议通过的关于公司2011年度利润分配的议案：以公司2011期末总股本159,965,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），共计23,994,750.00元；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，转增股本63,986,000股。不送红股。（2）2012年06月24日，公司分别召开第五届董事会第十四次会议和第五届监事会第十三次会议，审议并通过关于回购注销部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案，同意公司限制性股票激励对
108、象王庆保、郭建宗因离职已不符合激励条件。根据“第八章限制性股票激励计划的变更和终止”以及第“第十章限制性股票的回购注销”的相关规定，公司将对激励对象王庆保、郭建宗的限制性股票之尚未解锁部分全部进行回购注销，合计回购注销股本28,000股，回购价格为7.8元/股，冲减资本公积190,400.00元。本次变更后公司股本由223,951,000股变更为223,923,000股。（3）2012年10月9日，公司分别召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十六次会议，审议并通过关于回购注销部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案，同意公司限制性股票激励对象陈惠珠、刘伟因离职
109、已不符合激励条件。根据“第八章限制性股票激励计划的变更和终止”以及第“第十章限制性股票的回购注销”的相关规定，公司将对激励对象陈惠珠、刘伟的限制性股票之尚未解锁部分全部进行回购注销，合计回购注销股本21,000股，回购价格为7.8元/股，冲减资本公积142,800.00元。本次变更后公司股本由223,951,000股变更为223,902,000股。股份变动的批准情况 适用 不适用厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文37（1）公司2011年度利润分配方案，已经2012年3月30日召开的2011年年度股东大会审议通过。（2）回购注销王庆保、郭建宗持有的限制性股票，已经2012年06月2
110、4日召开的第五届董事会第十四次会议和第五届监事会第十三次会议审议通过。（3）回购注销陈惠珠、刘伟持有的限制性股票，已经2012年10月9日召开的第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十六次会议审议通过。股份变动的过户情况无。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用2012年公司实施2011年度利润分配方案后，公司股本由159,965,000股变更为223,951,000股。实施回购注销王庆保、郭建宗、陈惠珠、刘伟持有的限制性股票后，公司股本由223,951,000股变更为223,902,000股。2012年度股份变
111、动对最近一年和最近一期的财务指标影响如下：财务指标对最近一年的影响对最近一期的影响股份变动前股份变动后 影响比例（%） 股份变动前股份变动后 影响比例（%）每股收益0.590.42-28.81%0.690.49-28.99%稀释每股收益0.590.42-28.81%0.690.49-28.99%归属于公司普通股股东的每股净资产6.094.35-28.57%5.625.620.00%公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容无。二、证券发行与上市情况1、报告期末近三年历次证券发行情况股票及其衍生证券名称发行日期发行价格（或利率）发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期股票类科华恒盛2009
112、 年 12 月 18日27.35 元/股19,500,0002010 年 01 月 13日19,500,000科华恒盛2011 年 09 月 30日10.92 元/股3,965,0002011 年 11 月 01日3,965,000可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类权证类前三年历次证券发行情况的说明1、2009年12月18日，中国证券监督管理委员会以关于核准厦门科华恒盛股份有限公司首次公开发行股票的批复（证监许可20091410号），核准本公司公开发行不超过1,950万股新股。本公司采用网下向股票配售对象询价配售（以下简称“网下配售”）和网上向社会公众投资者定价发行（以下简称“网上发行”
113、）相结合的方式，其中网下配售390万股，网上定价发行1,560万股，发行价格为27.35元/股。本次发行后公司总股本7,800万股。经深圳证券交易所关于厦门科华恒盛股份有限公司人民币普通股股票上市的通知（深证上201016号）同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“科华恒盛”，股票代码“002335”；其中，网上定价发行的厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文381,560万股股票于2010年1月13日起上市交易，网下配售的390万股于2010年04月13日起上市交易。公司于2011年实施股权激励计划，股票来源为向激励对象定向增发的限制性股票396.5 万股
114、，授予价格为每股10.92元，授予日是2011年09月30日。2011年11月1日，本次授予的限制性股票相关登记工作完成并正式上市。2、公司于2011年实施股权激励计划，股票来源为向激励对象定向增发的限制性股票396.5万股，授予价格为每股10.92元，授予日是2011年09月30日。2011年11月1日，本次授予的限制性股票相关登记工作完成并正式上市。2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明1、公司于2012年5月30日实施了2011年度权益分派事项，以公司当时总股本159,965,000股为基数，向全体股东每10股派1.5元人民币现金，同时，以资本公积金向全体股东
115、每10股转增4股。权益分派实施后，公司股份总数由159,965,000股变更为223,951,000股。2、公司于2012年10月17日对两名已不符合激励条件的激励对象的28,000股限制性股票完成了回购注销公司注册资本由223,951,000股变更为223,923,000股。3、公司于2012年12月5日对两名已不符合激励条件的激励对象的21,000股限制性股票完成了回购注销公司注册资本由223,923,000股变更为223,902,000股。3、现存的内部职工股情况内部职工股的发行日期内部职工股的发行价格（元）内部职工股的发行数量（股）现存的内部职工股情况的说明无三、股东和实际控制人情况1
116、、公司股东数量及持股情况单位：股报告期股东总数11,973 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数11,610持股 5%以上的股东持股情况股东名称股东性质持股比例（%）报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量厦门科华伟业股份有限公司境内非国有法人38.46%86,103,24924,600,92886,103,2490陈成辉境内自然人18.62%41,699,52012,157,57741,179,320520,200陈建平境内自然人6.99%15,652,0004,472,00015,652,0000林仪境内自然人1.
117、65%3,698,8001,056,8003,698,8000谢伟平境内自然人1.52% 3,398,003,398,0厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文393232吴建文境内自然人1.36%3,052,000872,0003,052,0000沈素芳境内自然人1.06%2,382,53302,382,533申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户境内非国有法人0.99%2,227,23902,227,239李月美境内自然人0.9%2,014,05802,014,058杨燕境内自然人0.83%1,868,50401,868,504战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10
118、名股东的情况（如有）无上述股东关联关系或一致行动的说明公司前 10 名股东中，股东陈建平与陈成辉为叔侄关系（陈建平先生于 2013 年 4 月 16日因病逝世）；除此之外，公司控股股东、实际控制人与前十名股东不存在关联关系，不属于一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称年末持有无限售条件股份数量（注 4）股份种类股份种类数量谢伟平3,398,032 人民币普通股3,398,032沈素芳2,382,533 人民币普通股2,382,533申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户2,227,239 人民币普通股2,227,239李月美2,014,058 人民币普通股2,014,
119、058杨燕1,868,504 人民币普通股1,868,504王军1,169,000 人民币普通股1,169,000夏光淳924,888 人民币普通股924,888刘军639,122 人民币普通股639,122王静494,340 人民币普通股494,340潘汝其450,918 人民币普通股450,918前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明前十名无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文402、公司控股股东情况法人控股股东名称法定代表人/单位负责人成
120、立日期组织机构代码注册资本主要经营业务厦门科华伟业股份有限公司陈建平2005 年 03月 01 日76926799-42,361.7 万元资产管理、投资管理、投资顾问咨询经营成果、财务状况、现金流和未来发展战略等主要业务为持有本公司的股权，未开展其他业务。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况主要业务为持有本公司的股权，报告期内，未控股和参股其他境内外上市公司股权。报告期控股股东变更 适用 不适用3、公司实际控制人情况自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权陈成辉中国否陈建平中国否最近 5 年内的职业及职务陈成辉先生，历任漳州科龙电子仪器厂副厂长，厦门科华恒盛股份
121、有限公司总经理、副董事长，公司副董事长、总裁等职。2010 年 9 月至今，任本公司董事长、总裁；兼任厦门科华伟业股份有限公司董事、厦门科灿信息技术有限公司执行董事、漳州科华技术有限责任公司董事、深圳市科华恒盛科技有限公司执行董事、漳州科华新能源技术有限责任公司董事、漳州耐欧立斯科技有限责任公司董事长。陈建平先生，历任：厦门科华恒盛股份有限公司董事长等职。现任厦门科华伟业股份有限公司董事长、漳州科华技术有限责任公司董事长、漳州科华新能源技术有限责任公司董事长。陈建平先生于 2013 年 4 月 16 日因病逝世。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无报告期实际控制人变更 适用 不适用公司与
122、实际控制人之间的产权及控制关系的方框图厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文41实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用4、其他持股在 10%以上的法人股东无。四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况股东名称/一致行动人姓名计划增持股份数量计划增持股份比例实际增持股份数量实际增持股份比例股份增持计划初次披露日期股份增持计划实施结束披露日期陈成辉67,170,6000.3%340,8000.15%2011 年 12 月 31日其他情况说明报告期内，陈成辉先生通过深圳证券交易所证券交易系统累计增持公司股份340,800股，占公司总股本的0.15%。
123、完成上述增持后，陈成辉先生持有公司41,699,520股股份，占公司股份总额的18.62%。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文42第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）期末持股数（股）陈成辉董事长;总裁现任男532010 年 09月 28 日2013 年 09月 28 日29,541,943 12,157,5770 41,699,520吴建文董事;副总裁；董事会秘书现任男602010 年 09月 28 日2013 年 09月 28 日
124、2,180,000872,00003,052,000林仪董事; 副总裁现任女492010 年 09月 28 日2013 年 09月 28 日2,642,0001,056,80003,698,800周伟松董事现任男402010 年 09月 28 日2013 年 09月 28 日180,00072,0000252,000许顺孝独立董事现任男482010 年 09月 28 日2013 年 09月 28 日0000陈善昂独立董事现任男472010 年 09月 28 日2013 年 09月 28 日0000汤金木独立董事现任男472010 年 09月 28 日2013 年 09月 28 日0000苏瑞瑜
125、副总裁现任男502010 年 09月 28 日2013 年 09月 28 日960,000384,00001,344,000陈四雄副总裁现任男432010 年 09月 28 日2013 年 09月 28 日940,000376,00001,316,000吕永明副总裁;财务总监现任男492010 年 09月 28 日2013 年 09月 28 日280,000112,0000392,000吴洪立副总裁现任男462010 年 09月 28 日2013 年 09月 28 日200,00080,0000280,000赖永春监事现任男412010 年 09月 28 日2013 年 09月 28 日000
126、0林清民监事现任男422010 年 09月 28 日2013 年 09月 28 日0000梁舒展监事现任男422010 年 09月 28 日2013 年 09月 28 日0000林晓浙（已 副总裁;董 离任女46 2010 年 09 2012 年 04520,000208,0000728,000厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文43离职）事会秘书月 28 日月 24 日张少武（已离职）张少武（已离职）离任男512010 年 09月 28 日2012 年 06月 13 日1,300,000520,00001,820,000合计-38,743,943 15,838,3770 54,5
127、82,320二、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历（一）董事会成员：1、陈成辉先生董事长。中国国籍，无境外永久居留权，1960年生，福建平和人， EMBA硕士学位，中共党员，高级工程师，公司自主培养的享受国务院特殊津贴专家，全国优秀科技工作者，全国“五一”劳动奖章获得者，全国劳动模范，福建省劳动模范，福建省优秀专家，中共福建省第八次代表大会代表，第八届福建省政协委员，福建省第二届信息产业专家委员会委员，首届中国电源学会专家委员会委员。历任漳州科龙电子仪器厂副厂长，厦门科华恒盛股份有限公司总经理、副董事长，公司副董事长、总裁等职。2010年9月至今，任本公司董事长
128、、总裁；兼任厦门科华伟业股份有限公司董事、厦门科灿信息技术有限公司执行董事、漳州科华技术有限责任公司董事、深圳市科华恒盛科技有限公司执行董事、漳州科华新能源技术有限责任公司董事、漳州耐欧立斯科技有限责任公司董事长。2、吴建文先生董事。中国国籍，无境外永久居留权，1953年生，福建晋江人，大专学历，中共党员，会计师，全国纺织工业劳动模范。历任：福建金峰纺织集团公司副总经理、总经理；漳州华福毛毯有限公司董事长；漳州市经济技术开发办公室副主任；漳州科华电子设备有限公司总会计师、副总裁；厦门科华恒盛股份有限公司副董事长、副总裁；公司董事、副总裁、财务总监；公司董事、副总裁。2010年9月至今，任本公司
129、副董事长、副总裁；兼任漳州科华技术有限责任公司董事、漳州科华新能源技术有限责任公司董事、漳州耐欧立斯科技有限责任公司董事。3、林仪女士董事。中国国籍，无境外永久居留权，1964年生，山东高密人，硕士，中共党员，高级工程师。历任：新疆石河子大学系统工程系讲师；厦门科华恒盛股份有限公司总裁助理，销售中心副总经理，销售中心总经理、副总裁，公司董事、副总裁。2010年9月至今，任本公司董事、副总裁；兼任北京科华恒盛技术有限公司执行董事。4、周伟松董事。中国国籍，无境外永久居留权，1973年生，福建龙海人，硕士，中共党员，副研究员，清华大学电力电子与电力传动专业硕士生导师，曾在清华大学电气工程专业攻读学
130、士及硕士学位。历任清华大学核能与新能源技术研究院功率电子技术研究室（暨清华大学电力电子厂）技术员、研究室副主任（副厂长、厂长）。现任清华大学核能与新能源技术研究院功率电子技术研究室主任、北京卅普科技有限公司总经理，中国电工技术学会电力电子学会理事（专委会委员）。2010年9月至今，任本公司董事。5、陈善昂先生独立董事。中国国籍，无境外永久居留权，1966年生，湖南新化人，经济学（金融学）博士，厦门市政协委员，民建厦门市委委员。在厦门大学经济学院金融系任教，主要研究方向：资本市场、投资学、行为金融。现任厦门大学经济学院金融系副主任、副教授、硕士生导师；2007年9月至今，任本公司独立董事。6、汤
131、金木先生独立董事。中国国籍，无境外永久居留权，1966年生，福建长泰人，中共党员，MBA硕士学位、财政学博士，高级会计师、注册会计师，厦门市政协委员。现任厦门市注册会计师协会秘书长、厦门市资产评估协会秘书长；2007年9月至今，任本公司独立董事，兼任厦门港务国际股份有限公司独立监事、珠海乐通股份有限公司独立董事、福建金森林业股份有限公司独立董事。7、许顺孝先生厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文44独立董事。中国国籍，无境外永久居留权，1965年生，福建东山人，博士，中共党员，副教授。曾在上海海运学院攻读硕士学位、福州大学攻读博士学位，集美大学任教。现任集美大学轮机工程学院副教授、
132、硕士生导师，研究方向为电力电子应用和自动控制系统开发；2007年9月至今，任本公司独立董事。（二）监事会成员公司监事3名，其中2名由股东大会选举产生，1名由职工代表选举产生。1、赖永春先生监事会主席。中国国籍，无境外永久居留权，1972年生，福建省平和县，大专学历，中共党员，经济师。历任：厦门科华恒盛股份有限公司行政部副经理、经理，总裁办副主任。2007年9月至今，任本公司监事、监事会主席、总裁办副主任；兼任漳州科华技术有限责任公司监事、厦门科灿信息技术有限公司监事、漳州耐欧立斯科技有限责任公司监事、漳州科华技术有限责任公司工会主席。该监事由职工代表选举产生。2、林清民先生监事。中国国籍，无境
133、外永久居留权，1971年生，福建平和人，大学本科，中共党员，工程师，第五届中国电源学会交流电源专业委员会委员。历任：漳州科华电子有限公司南京办事处副经理、经理；厦门科华恒盛股份有限公司上海办事处经理、片区副总经理、总经理、区域总经理、销售中心副总经理。2007年9月至今，任本公司监事、销售中心副总经理。3、梁舒展先生监事。中国国籍，无境外永久居留权，1971年生，福建漳州人，大学本科，中共党员，高级工程师。历任厦门科华恒盛股份有限公司北京办事处主任、监事、销售中心副总经理、北京科华恒盛技术有限公司总经理、深圳市科华恒盛科技有限公司总经理。2010年9月至今，任本公司监事、销售中心副总经理。（三
134、）高级管理人员1、陈成辉、吴建文、林仪本公司高级管理人员陈成辉、吴建文、林仪简历详见本节之“董事会成员”，其他人员简历如下：2、苏瑞瑜先生副总裁。中国国籍，无境外永久居留权，1963年生，福建漳州人，大学本科，高级工程师，公司自主培养的享受国务院特殊津贴专家。历任：厦门科华恒盛股份有限公司副总工程师兼研发中心副总经理，制造中心总经理，副总裁。2005年3月至今，任本公司副总裁。3、陈四雄先生副总裁。中国国籍，无境外永久居留权，1970年生，福建漳州人，大学本科，高级工程师，公司自主培养的享受国务院特殊津贴专家，全国优秀科技工作者，省五一劳动奖章获得者，福建青年科技奖获得者，福建省省级企业技术中
135、心先进工作者，漳州市劳动模范，漳州市优秀人才，福建省电源学会副理事长，漳州电子协会副理事长。历任：厦门科华恒盛股份有限公司研发工程师、研发部副经理、副总工程师、总工程师、副总裁。2007年9月至今，任本公司副总裁、总工程师。4、吕永明先生副总裁、财务总监。中国国籍，无境外永久居留权，1964年生，福建永春人，大学本科，会计师、中国注册会计师、中国注册资产评估师。曾任厦门福达感光材料有限公司会计、财务科长；厦门华天会计师事务所项目经理；厦门天健华天会计师事务所项目经理、高级项目经理；厦门科华恒盛股份有限公司财务副总监、财务总监。2010年9月至今，任本公司副总裁、财务总监。5、吴洪立先生副总裁。
136、中国国籍，无境外永久居留权，1967年生，河南柘城人，大学本科，工程师。历任：航空航天部第116厂工艺工程师；河南新飞电器有限公司企管部副部长、ERP项目经理；华为技术有限公司部门经理、供应链管理业务分析专家；普华永道咨询公司资深顾问、顾问经理；IBM中国有限公司资深顾问、顾问经理。2011年7月至今，任本公司副总裁。在股东单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文45陈成辉厦门科华伟业股份有限公司董事2010 年 11 月07 日2013 年 11 月 06日否在股东
137、单位任职情况的说明无在其他单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴陈成辉厦门科灿信息技术有限公司执行董事2011 年 08 月26 日2014 年 08 月 25日否陈成辉漳州科华技术有限责任公司董事2010 年 09 月25 日2013 年 09 月 25日否陈成辉深圳市科华恒盛科技有限公司执行董事2010 年 09 月30 日2013 年 09 月 30日否陈成辉漳州科华新能源技术有限责任公司董事2011 年 05 月17 日2014 年 05 月 17日否陈成辉漳州耐欧立斯科技有限责任公司董事长2010 年
138、11 月09 日2013 年 11 月 08日否吴建文漳州科华技术有限责任公司董事2010 年 09 月25 日2013 年 09 月 25日否吴建文漳州科华新能源技术有限责任公司董事2011 年 05 月17 日2014 年 05 月 17日否吴建文漳州耐欧立斯科技有限责任公司董事2010 年 11 月09 日2013 年 11 月 08日否林仪北京科华恒盛技术有限公司执行董事2010 年 06 月27 日2013 年 06 月 27日否周伟松清华大学核能与新能源技术研究院功率电子技术研究室主任2008 年 07 月17 日是周伟松清华大学电力电子厂厂长2002 年 04 月18 日是许顺孝
139、集美大学轮机工程学院副教授、硕士生导师2000 年 08 月01 日是陈善昂厦门大学经济学院金融系副主任、副教授、硕士生导师1990 年 03 月01 日是汤金木厦门市注册会计师协会秘书长2002 年 01 月01 日是汤金木厦门市资产评估协会秘书长2002 年 01 月01 日是厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文46汤金木厦门国际港务股份有限公司独立监事2011 年 02 月28 日2014 年 02 月 27日是汤金木福建金森林业股份有限公司独立董事2010 年 12 月01 日2013 年 12 月 01日是汤金木珠海乐通股份有限公司独立董事2010 年 08 月14 日2
140、013 年 08 月 14日是赖永春漳州科华技术有限责任公司监事、工会主席2007 年 09 月24 日2013 年 09 月 25日否赖永春厦门科灿信息技术有限公司监事2008 年 08 月25 日2014 年 08 月 25日否赖永春漳州耐欧立斯科技有限责任公司监事2010 年 06 月25 日2013 年 06 月 25日否梁舒展深圳市科华恒盛科技有限公司监事2011 年 12 月02 日2013 年 09 月 30日否在其他单位任职情况的说明公司四名外部董事周伟松先生、许顺孝先生、陈善昂先生、汤金木先生分别在其各自所在单位任职并领取薪酬。三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、
141、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据董事、监事的薪酬标准和发放方式，由公司股东大会批准后实施。高管人员薪酬由固定基础年薪、效益风险年薪、福利和津补贴构成，效益风险年薪与公司当年实际经营效益、个人年度综合考核分挂钩，具体效益风险年薪金额由董事会薪酬与考核委员会根据绩效评估结果确定。在公司任职的董事、监事、高级管理人员的年度薪酬参照行业平均薪酬水平，根据公司年度经营业绩及生产发展状况，考虑岗位责任及工作业绩等因素，依照公司有关薪酬管理制度等规定确定。报告期内，公司内部董事、监事及高级管理人员的报酬已按月支付，外部董事津贴按季度已支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元姓名职务性
142、别年龄任职状态从公司获得的应付报酬总额从股东单位获得的报酬总额报告期末实际获得报酬陈成辉董事长、总裁 男53 现任35.28035.28吴建文副董事长、副总裁、董事会秘书男60 现任53.2053.2林仪董事、副总裁 女49 现任56.64056.64周伟松董事男40 现任6.906.9陈善昂独立董事男47 现任6.906.9汤金木独立董事男47 现任6.906.9许顺孝独立董事男48 现任6.906.9陈四雄副总裁男43 现任55.03055.03厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文47苏瑞瑜副总裁男50 现任55.72055.72吕永明副总裁男49 现任53.73053.73吴
143、洪立副总裁男46 现任47.38047.38赖永春监事会主席男41 现任18.05018.05梁舒展监事男42 现任47.8047.8林清民监事男42 现任37.8037.8张少武副总裁男51 离任15.28015.28林晓浙副总裁、董事会秘书女46 离任10.96010.96合计-514.470514.47说明报告期内，因2012年度公司业绩未达至股权激励预定目标，总裁陈成辉先生主动要求扣罚其全部效益风险年薪。公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用姓名职务报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格（元/股）报告期末市价（元/股）期初持有限制
144、性股票数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格（元/股）期末持有限制性股票数量吴建文副董事长、副总裁、董事会秘书0008.98100,000010.92140,000林仪董事、副总裁0008.98120,000010.92168,000周伟松董事0008.98180,000010.92252,000陈四雄副总裁0008.98160,000010.92224,000苏瑞瑜副总裁0008.98180,000010.92252,000吴洪立副总裁0008.98200,000010.92280,000吕永明副总裁0008.98280,000010.92392,000合计-00-1,220,0
145、000-1,708,000备注（如有）1、公司 2012 年实施了 2011 年度的利润分配和每 10 股转 4 股的资本公积转增股本方案，授予价格由每股10.92 元调整为每股 7.80 元。2、2012 年 10 月 9 日，公司分别召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十六次会议，审议并通过关于公司限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案，同意按照限制性股票激励计划的相关规定办理第一期限制性股票的解锁相关事宜。第一期解锁比例占激励计划限制性股票总数的 25%。3、根据公司 2012 年度经审计的财务报表， 2012 年度扣除非经常性损益后 2012 年加权平均净资产收益率为 9.
146、39%，低于公司激励计划设定的目标 12.50%。因此，2012 年度业绩条件未达到限制性股票激励计划要求的解锁条件，第二期已授予限制性股票（占激励计划限制性股票总数的 25%）失效。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文48四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况姓名担任的职务类型日期原因林晓浙副总裁、董事会秘书离职2012 年 04 月 24日个人原因离职张少武副总裁离职2012 年 06 月 13日个人原因离职五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）报告期内，公司核心技术团队和关键技术人员未发生变动。六、公司员工情况在职职工的人数1947
147、公司需承担费用的离退休职工人数0员工专业构成专业构成类别数量（人）技术人员625管理人员78财务人员38生产人员739销售人员326行政后勤人员141合计1947员工受教育程度教育程度类别数量（人）硕士及以上学历56本 科555大 专455中 专353其 他528合 计1947员工年龄分布年龄区间数量（人）30 岁以下(包括30 岁)140531-40 岁(包括40 岁)44441 岁以上98合 计1947厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文49厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文50本公司实行劳动合同制，按照中华人民共和国劳动合同法和国家及地方其他有关劳动法律、法规的
148、规定，与员工签订劳动合同。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳医疗保险金、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、公积金。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文51第八节 公司治理一、公司治理的基本状况公司严格按照公司法、证券法及其它相关的法律、法规、规范性文件的原则和要求，不断完善公司法人治理结构，制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、募集资金管理办法、董事会审计委员会实施细则等制度，建立行之有效的内控管理体系，规范公司运作，维护公司的整体利益，公平对待所有股东，不存在侵犯中小股东利益的行为，公司准确
149、、真实、完整、及时的履行公司的信息披露义务，同时做好投资者关系管理工作。截止报告期末，公司治理的实际状况符合上述所建立的制度及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。公司已建立的各项制度的名称和公开信息披露情况：公司已建立制度披露时间信息披露载体限制性股票激励计划实施考核办法2011年05月30日巨潮资讯网融资与对外担保管理制度2011年03月11日巨潮资讯网年报信息披露重大差错责任追究制度2011年03月11日巨潮资讯网董事会议事规则2011年03月11日巨潮资讯网董事会审计委员会工作细则2010年09月30日巨潮资讯网董
150、事会薪酬与考核委员会工作细则2010年09月30日巨潮资讯网董事会提名委员会工作细则2010年09月30日巨潮资讯网董事会战略委员会工作细则2010年09月30日巨潮资讯网对外捐赠管理制度2010年09月14日巨潮资讯网合同管理制度2010年09月14日巨潮资讯网累积投票制实施细则2010年09月14日巨潮资讯网投资者接待和推广制度2010年06月24日巨潮资讯网关联交易管理制度2010年06月08日巨潮资讯网对外投资管理制度2010年06月08日巨潮资讯网独立董事工作规则2010年06月08日巨潮资讯网监事会议事规则2010年06月08日巨潮资讯网股东大会议事规则2010年06月08日巨潮资
151、讯网董事会秘书工作细则2010年06月08日巨潮资讯网董事会议事规则2010年06月08日巨潮资讯网融资与对外担保管理制度2010年06月08日巨潮资讯网外部信息使用人管理制度2010年04月23日巨潮资讯网内幕信息知情人登记备案制度2010年03月31日巨潮资讯网董事会审计委员会年报工作规程2010年03月31日巨潮资讯网信息披露事务管理制度2010年02月08日巨潮资讯网内部审计制度2010年02月08日巨潮资讯网募集资金使用管理制度2010年02月08日巨潮资讯网重大信息内部报告制度2010年02月08日巨潮资讯网厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文52（一）股东、股东大会公
152、司严格按照公司法、证券法、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引、公司章程、股东大会议事规则等相关法律法规和规范性文件的规定，规范公司股东大会的召集、召开程序、提案的审议、投票、表决程序、会议记录及签署、保护中小投资者权益等方面的工作，公司能够公平地对待所有股东，特别是确保中小股东享有的平等地位，公司建立了与股东沟通的有效渠道，保证了全体股东对公司重大事项享有的知情权和参与权。（二）控股股东与公司公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人
153、员、资产、财务、机构、业务做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司未与控股股东进行关联交易，不存在控股股东占用上市公司资金的现象。（三）董事与董事会公司严格按照公司法、公司章程规定的选聘程序选举董事，董事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求。全体董事严格按照公司法和公司章程、董事会议事规则的规定，规范董事会的召集、召开和表决；认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，勤勉尽责。（四）监事与监事会公司严格按照公司法、公司章程的规定选举产生监事，监事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求。全体监事严格按照公司章程、监事会议事规则的规定，规
154、范监事会的召集、召开和表决，公司监事认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。（五）相关利益者公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。（六）信息披露与透明度公司严格按照信息披露管理制度和投资者关系管理制度的要求，指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。（七）内部审计制度公司已建立了内部
155、审计制度，设置了内部审计部门，董事会聘任了内部审计负责人，对公司的日常运行、内部控制制度和公司重大事项进行有效控制。（八）投资者关系公司高度重视投资者关系和投资者关系管理。公司董事长为公司接待和推广工作第一责任人，董事会秘书全面负责公司接待和推广工作，公司董事会办公室为负责公司接待和推广具体工作的职能部门。公司依据相关法规及公司投资者关系管理制度、公司投资者接待和推广制度规定，组织并实施公司的投资者关系管理工作。报告期内，公司通过年度报告说明会、电话、接待投资者现场调研等方式，加强与投资者的沟通。（九）关于绩效评价与激励约束机制公司建立和完善公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制
156、，管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 是 否公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况公司严格履行监管部门要求，不断提高年报信息披露的质量和透明度，切实保护全体股东特别是中小股东及利益相关者的权益。为规范公司财务报告编制，防范不当编制行为可能对财务报告产生的重大影响，保证会计信息的真实可靠，根据国家相关法律法规和监管规定，公司制定了相关的财务报告编制制度以及年报信息披露重大差错责任追究办法，并聘请会厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文5
157、3计师事务所对公司财务报告进行专业外部审计。公司控股股东严格按照公司法要求依法行使出资人权力并承担相应义务，不存在超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情况，没有违规占用公司资金和其他资产的现象，也不存在与公司之间的同业竞争问题。公司与控股股东之间的关联交易完全出于公司正常的生产经营需要，并且遵循公开、公平、公正的原则，同时交易按照市场价格结算，不存在损害公司及中小股东利益的行为，没有影响上市公司的独立性。报告期内，公司未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况，也不存在监管部门的查处和整改情况。公司按规定将内幕知情人名单进行报备。二、报告期内
158、召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期年度股东大会情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引2011 年年度股东大会2012 年 05 月 17 日公司 2011 年度董事会工作报告；公司 2011 年度监事会工作报告；公司 2011 年度财务决算报告；关于公司 2011 年度利润分配的议案；关于公司 2011 年年度报告及其摘要的议案；关于增加公司注册资本及修改的议案；关于公司 2012 年董事、监事薪酬预案的议案；关于购买董事、监事及高级管理人员责任险的议案会议以现场记名表决方式审议通过了全部议案，并形成了2011 年年度股东大会决议2012 年 05 月 1
159、8 日公告编号：2012-012公告名称：厦门科华恒盛股份有限公司2011 年年度股东大会决议公告公告披露网站名称：巨潮资讯网（.cn）2、本报告期临时股东大会情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引2012 年第一次临时股东大会2012 年 07 月 29 日关于修订的议案；关于制定的议案巨潮资讯网（.cn）2012 年第二次临时股东大会2012 年 09 月 13 日关于公司将剩余超募资金永久性补充流动资金的议案；关于聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2012 年度财务报表审计机构的议案；关于变更公司注册资本及修改的议案会议以现场记名投票与网络投票相结合的方式审议
160、通过了全部议案，并形成了 2012 年第二次临时股东大会决议2012 年 09 月 14 日公告编号：2012-026公告名称：厦门科华恒盛股份有限公司2012 年第一次临时股东大会决议公告公告披露网站名称：巨潮资讯网（.cn）2012 年第三次临时股东大会2012 年 10 月 25 日关于变更公司经营范围、减少注册资本及修改的议案会议以现场记名表决方式审议通过了全部议案，并形成了2012 年第三次临时股东大会决议2012 年 10 月 26 日公告编号：2012-041公告名称：厦门科华恒盛股份有限公司2012 年第三次临时股东大会决议公告公告披露网站名称：巨潮资讯网（.cn）三、报告期内
161、独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议陈善昂99000 否汤金木99000 否许顺孝99000 否独立董事列席股东大会次数4连续两次未亲自出席董事会的说明2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文55报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
162、报告期内，公司独立董事能够严格按照有关法律法规及厦门科华恒盛股份有限公司章程、厦门科华恒盛股份有限公司独立董事工作规则等规定，勤勉尽责、忠实履行职务，通过出席相关会议、现场办公等方式，深入调查、了解生产经营状况和内部控制的建设及董事会各项决议执行情况，关注外部环境变化对公司造成的影响，为公司未来经营和发展提出合理化的意见和建议。报告期内，公司独立董事对公司的超募资金使用、对外担保、续聘会计师事务所等相关事项发表独立意见，切实维护了中小股东的利益。报告期内，公司各位独立董事对董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会下设审计委员会、薪酬与考
163、核委员会、战略委员会、提名委员会四个专门委员会。报告期内，公司审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会严格按照公司法、公司章程和相关议事规则履行职责。（一）董事会审计委员会履职情况报告期内，根据中国证监会、深交所有关规定及厦门科华恒盛股份有限公司审计委员会工作细则，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，主要开展了以下工作：1、报告期内，董事会审计委员会审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司所有重要的会计政策，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导内部审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估，审计委员会认为公司内部控制基本体现了完整性、合理
164、性，不存在重大缺陷。（1）与会计师事务所就2011年年度审计报告编制进行沟通与交流，出具了书面审核意见；（2）对公司2012年一季度、半年度、三季度财务报表进行审阅并形成书面意见；（3）与公司审计部就募集资金存放与使用、公司的内部控制制度的完善与执行保持沟通。2、对会计师事务所的督促情况在会计事务所进场审计前，审计委员会先行审阅了公司编制的财务会计报表，与主审会计师进行了交流，协商确定了本年度财务报告审计工作的时间安排。会计事务所进场时，审计委员会组织召开年报审计的工作安排。审计过程中，与年审会计师保持持续够用，并督促审计工作的进程按审计工作的计划执行。审计结束后，审计委员会与注册会计师就审计
165、中发现的问题进行沟通，并对审计结果进行了认真审核。3、对财务报告审计结果的意见审计委员会按照深圳证券交易所关于做好上市公司2012年年度报告披露工作的通知的要求，对致同会计师事务所有限公司出具的审计报告进行了审阅，认为公司财务报告真实、公允、完整地反映了公司2012年12月31日的财务状况，以及2012年度的经营成果和现金流量情况。4、对会计师事务所年度审计工作的意见审计委员会认为：致同会计师事务所有限公司具有证券业务审计从业资质和专业胜任能力，在担任公司审计机构并进行各项专项审计和财务报告审计过程中，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，较好的履行了双方签订的业务约定书所约定的责任与义务，按时
166、完成了公司2012年年报审计工作。（二）董事会薪酬与考核委员会履职情况报告期内，董事会薪酬与考核委员按照厦门科华恒盛股份有限公司审计委员会工作细则、厦门科华恒盛股份有限厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文56公司薪酬管理制度，对公司董事、监事及高级管理人员进行考核，确认公司已建立了公正、有效的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，并按照“责、权、利”对等原则对管理层考核实绩，落实薪酬实施的具体方案。同时审核了公司股权激励计划第一个可解锁期解锁条件达成情况及对可解锁的激励对象名单进行了核查，确认公司所有激励对象2011年度个人绩效考核结果均达到合格或以上标准，且公司业绩指标等其他
167、解锁条件已达成，同意公司按厦门科华恒盛股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）办理第一期解锁事宜。（三）董事会战略委员会履职情况报告期内，战略委员会根据公司法、上市公司治理准则、公司章程、厦门科华恒盛股份有限公司战略委员会工作细则及其他相关规定，积极履行职责，对公司中长期发展战略的实施提出合理化建议。（四）董事会提名委员会履职情况报告期内，董事会提名委员会按照厦门科华恒盛股份有限公司提名委员会工作细则履行职责，对拟聘任为公司高级管理人员，发表审查意见和建议。五、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司相对于控股股东在业
168、务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构做到了“五独立”，公司未与控股股东进行关联交易，不存在控股股东占用上市公司资金的现象。（一）业务独立公司是独立从事生产经营的企业法人，拥有独立、完整的生产、采购、销售体系。公司具有独立对外签订合同、独立作出生产经营决策、独立从事生产经营活动的能力。公司在业务开展方面不存在对主要股东和其他关联方的依赖关系。与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。
169、（二）资产独立公司拥有独立于控股股东的生产经营场所、完整的资产结构和独立的生产经营活动所必须的生产系统、辅助生产系统和配套设施，对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被各股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。（三）人员独立公司已建立健全了独立的法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会和总经理之间分工明确、各司其职，分别承担相应的责任和义务，严格按照公司法和公司章程规范运作，不存在控股股东干预公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司在员工管理、社会保障和工薪报酬等方面均独立于控股股东和其他关联方。（四）机构独立公司的股东大会、董事会、监事会等组织机构
170、依法独立行使各自的职权；财务部等职能部门拥有完全独立的管理、销售系统及配套设施。公司各组织机构和职能部门构成有机整体，具有独立面对市场自主经营的能力。公司各职能机构在人员、办公场所和管理制度等方面均完全独立，不存在受主要股东及其他关联方干预公司机构设置的情形。（五）财务独立公司设立后，已按照相关法律、法规的要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度，并建立厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文57了相应的内部控制制度，并独立作出财务决策。本公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。
171、七、同业竞争情况公司与控股股东不存在同业竞争。八、高级管理人员的考评及激励情况2012 年度，公司高管实施风险年薪制，其中固定薪酬为 50%，另 50%为风险效益年薪，与公司年度整体经营目标挂钩。由公司董事会对公司高管的年度经营业绩和个人分管业绩进行最终的考评验收审核，并根据高管业绩实况决定年度薪酬，以及作为下一年度的岗位安排与任免的依据。公司高级管理干部团队，仍然在年度绩效目标承诺的基础上，实施月度绩效考核，且高管管理干部团队的年终奖金，与公司的整体经营目标达成率适度予以挂钩，以共同承担公司的经营风险责任或者分享公司的经营成长成果。且高级管理干部的年度业绩，做为来年竞聘的重要依据之一。厦门科
172、华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文58第九节 内部控制一、内部控制建设情况报告期内，为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司严格按照公司法、证券法、企业内部控制基本规范等有关法律、法规和规章制度，结合公司的实际情况、自身特点和管理需要，制定了贯穿于公司经营管理各层面、各环节的内部控制体系，特别是与财务报告相关的内部控制制度，对关联交易、对外担保、对外投资、重大决策、募集资金使用等方面制定制度进行防范控制，不断健全公司法人治理结构；完善内部控制体系，并对公司的业务流程和管理制度进行了全面整理与检查，规范公司运作，提高公司管理水平。公司内部控制建设基本符合企业内部控制基本
173、规范等有关法律法规的要求，内部控制体系具备完整性、合理性和有效性。二、董事会关于内部控制责任的声明公司董事会认为：公司建立了完善的法人治理结构，内部控制体系健全、合理，内部控制基本覆盖了公司业务活动和内部管理的各个方面和环节，符合有关法律法规和证券监管部门的要求。且公司内部控制制度能够贯彻落实执行，在公司经营管理各个关键环节、关联交易、对外担保、募集资金、重大投资、信息披露等方面发挥了管理控制作用，对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供合理保证，公司内部控制体系是有效的。三、建立财务报告内部控制的依据公司编制财务报告，以真实的交易和事项以及完整、准确的账簿记录等资料为依据，按照企业会计制
174、度、会计法、经济法等国家有关法律法规的规定的编制基础、编制依据、编制原则和方法进行；建立较为完善的财务管理制度、内部审计制度等公司内部管理制度，从制度上保证了公司具备规范运作的条件。财务报告内部控制不存在重大缺陷。四、内部控制自我评价报告内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况报告期内未发现内部控制重大缺陷。内部控制自我评价报告全文披露日期2013 年 04 月 24 日内部控制自我评价报告全文披露索引具体内容详见巨潮资讯网（）刊载的公司 2012 年度内部控制自我评价报告。五、内部控制审计报告 适用 不适用会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否会计师事
175、务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文59六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况公司根据中国证监会、深圳证券交易所的相关要求于 2011 年 3 月召开的第五届董事会第四次会议审议通过了厦门科华恒盛股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度，截至目前该制度执行情况良好。报告期内所披露的年度报告没有发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及修正等情况。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文60第十节 财务报告一、审计报告审计意见类型标准无保留审计意见审计报告签署日期2013 年 04 月 22 日
176、审计机构名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号致同审字（2013）第 350ZA1516 号审计报告正文厦门科华恒盛股份有限公司全体股东：我们审计了后附的厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称科华恒盛公司）财务报表，包括2012年12月31日的合并及公司资产负债表，2012年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是科华恒盛公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大
177、错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
178、会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，科华恒盛公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科华恒盛公司2012年12月31日的合并及公司财务状况以及2012年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金557,029,497.33503,367,804.93厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文61结算备付金拆出资金交易性金融
179、资产7,158.60应收票据20,141,560.6015,333,789.26应收账款288,560,015.33252,054,269.47预付款项11,735,160.927,373,413.52应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息439,448.663,222,788.44应收股利其他应收款5,961,804.568,141,452.61买入返售金融资产存货123,090,926.50156,933,014.36一年内到期的非流动资产329,563.57其他流动资产流动资产合计1,007,287,977.47946,433,691.19非流动资产：发放委托贷款及垫款0.00可
180、供出售金融资产0.000.00持有至到期投资0.000.00长期应收款0.000.00长期股权投资17,647,935.3020,919,600.17投资性房地产12,090,982.746,676,175.44固定资产113,907,140.64108,302,971.80在建工程105,183,862.4869,021,758.50工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产42,938,513.6131,927,010.87开发支出52,951,578.9828,618,222.15商誉长期待摊费用1,243,873.451,508,426.29厦门科华恒盛股份有限公司 2012
181、年度报告全文62递延所得税资产6,708,164.374,454,975.02其他非流动资产非流动资产合计352,672,051.57271,429,140.24资产总计1,359,960,029.041,217,862,831.43流动负债：短期借款3,225,072.19向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据157,424,618.7557,926,160.88应付账款159,173,095.08196,899,158.68预收款项27,901,452.1127,120,053.90卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬20,572,092.4718,641
182、,189.72应交税费-14,433,026.08-2,628,337.16应付利息92,940.86应付股利294,750.00其他应付款12,451,821.1810,161,914.83应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债22,679,838.028,028,529.88流动负债合计386,064,641.53319,466,683.78非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债1,073.79厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文63其他非流动负债非流动负债合计1,073.79负债合计386,06
183、4,641.53319,467,757.57所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）223,902,000.00159,965,000.00资本公积404,765,780.23464,032,412.98减：库存股专项储备盈余公积46,390,750.0141,175,113.02一般风险准备未分配利润298,836,857.27233,222,547.86外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计973,895,387.51898,395,073.86少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计973,895,387.51898,395,073.86负债和所有者权益（或股东权益）总计1,35
184、9,960,029.041,217,862,831.43法定代表人：陈成辉主管会计工作负责人：吕永明会计机构负责人：汤珊2、母公司资产负债表编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金424,563,897.16389,346,753.50交易性金融资产应收票据9,717,660.6014,675,349.14应收账款282,811,169.30241,903,606.74预付款项11,192,524.683,782,990.16应收利息233,444.502,602,500.00应收股利其他应收款5,154,901.066,072,413.38存货17,7
185、81,638.3938,325,316.46一年内到期的非流动资产329,563.57厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文64其他流动资产流动资产合计751,784,799.26696,708,929.38非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资312,185,016.67314,452,516.21投资性房地产2,501,769.012,750,636.08固定资产26,519,541.8515,522,092.45在建工程67,349,199.8346,669,850.38工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产9,766,971.998,45
186、2,742.67开发支出42,608,006.4019,621,036.92商誉长期待摊费用347,644.47642,573.87递延所得税资产1,996,411.011,363,891.52其他非流动资产非流动资产合计463,274,561.23409,475,340.10资产总计1,215,059,360.491,106,184,269.48流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据119,422,675.7749,305,094.31应付账款163,650,446.47157,698,616.81预收款项24,099,479.2323,900,827.60应付职工薪酬14,413,908
187、.2113,690,240.77应交税费4,317,453.4414,197,874.95应付利息应付股利294,750.00其他应付款8,383,104.998,498,684.81一年内到期的非流动负债厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文65其他流动负债8,600,000.00流动负债合计343,181,818.11267,291,339.25非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计343,181,818.11267,291,339.25所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）223,902,000.0015
188、9,965,000.00资本公积402,788,955.21462,055,587.96减：库存股专项储备盈余公积46,390,750.0141,175,113.02一般风险准备未分配利润198,795,837.16175,697,229.25外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计871,877,542.38838,892,930.23负债和所有者权益（或股东权益）总计1,215,059,360.491,106,184,269.48法定代表人：陈成辉主管会计工作负责人：吕永明会计机构负责人：汤珊3、合并利润表编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、营业总收入93
189、3,408,626.41942,387,893.91其中：营业收入933,408,626.41942,387,893.91利息收入已赚保费厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文66手续费及佣金收入二、营业总成本827,332,791.19818,191,125.00其中：营业成本630,501,927.30630,757,338.59利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加7,683,942.987,182,435.99销售费用127,921,891.29114,191,140.93管理费用63,934,279.9671,53
190、0,146.03财务费用-8,241,298.44-8,942,698.33资产减值损失5,532,048.103,472,761.79加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）7,158.60投资收益（损失以“”号填列）-3,079,059.02-2,405,020.38其中：对联营企业和合营企业的投资收益-3,271,664.87-2,405,020.38汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）102,996,776.20121,798,907.13加：营业外收入11,190,340.208,487,457.04减：营业外支出806,680.71573,221.37其中
191、：非流动资产处置损失4,220.51111,234.40四、利润总额（亏损总额以“”号填列）113,380,435.69129,713,142.80减：所得税费用18,708,364.2921,063,113.34五、净利润（净亏损以“”号填列）94,672,071.40108,650,029.46其中：被合并方在合并前实现的净利润0.000.00归属于母公司所有者的净利润94,672,071.40108,709,324.24少数股东损益-59,294.78厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文67六、每股收益：-（一）基本每股收益0.420.49（二）稀释每股收益0.420.49七
192、、其他综合收益八、综合收益总额94,672,071.40108,650,029.46归属于母公司所有者的综合收益总额94,672,071.40108,709,324.24归属于少数股东的综合收益总额0.00-59,294.78本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：陈成辉主管会计工作负责人：吕永明会计机构负责人：汤珊4、母公司利润表编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、营业收入818,004,199.54825,677,873.80减：营业成本644,327,923.65603,830,714.81营业税金及附加3,8
193、94,919.723,908,265.52销售费用114,778,713.89105,803,745.31管理费用26,362,516.7132,656,206.21财务费用-6,510,975.32-7,633,235.10资产减值损失5,364,905.242,398,155.89加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）26,907,376.2349,129,255.20其中：对联营企业和合营企业的投资收益-3,271,664.87-2,405,020.38二、营业利润（亏损以“”号填列）56,693,571.88133,843,276.36加：营业外收入2,6
194、30,430.924,303,898.02减：营业外支出45,103.0358,922.01其中：非流动资产处置损失389.1311,964.30三、利润总额（亏损总额以“”号填列）59,278,899.77138,088,252.37减：所得税费用7,122,529.8714,972,875.36厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文68四、净利润（净亏损以“”号填列）52,156,369.90123,115,377.01五、每股收益：-（一）基本每股收益0.230.56（二）稀释每股收益0.230.56六、其他综合收益七、综合收益总额52,156,369.90123,115,37
195、7.01法定代表人：陈成辉主管会计工作负责人：吕永明会计机构负责人：汤珊5、合并现金流量表编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金906,610,366.55875,733,532.58客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还17,969,932.109,819,401.65收到其他与经营活动有关的现
196、金40,492,606.2121,983,731.96经营活动现金流入小计965,072,904.86907,536,666.19购买商品、接受劳务支付的现金480,954,045.59613,850,831.45客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文69支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金105,889,438.9589,090,196.38支付的各项税费90,332,760.8480,981,196.11支付其他与经营活动有关的现金130,502,907.451
197、18,231,815.51经营活动现金流出小计807,679,152.83902,154,039.45经营活动产生的现金流量净额157,393,752.035,382,626.74二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额180,000.00179,530.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计180,000.00179,530.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金86,887,363.94112,769,669.78投资支付的现金质押贷款净增加额取得
198、子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计86,887,363.94112,769,669.78投资活动产生的现金流量净额-86,707,363.94-112,590,139.78三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金43,297,800.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金43,297,800.00取得借款收到的现金14,324,420.93发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计0.0057,622,220.93偿还债务支付的现金3,320,800.0011,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付23
199、,547,375.0063,937,791.52厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文70的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金670,418.45490,189.33筹资活动现金流出小计27,538,593.4575,427,980.85筹资活动产生的现金流量净额-27,538,593.45-17,805,759.92四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-286,696.84-243,536.46五、现金及现金等价物净增加额42,861,097.80-125,256,809.42加：期初现金及现金等价物余额481,313,730.60606,570
200、,540.02六、期末现金及现金等价物余额524,174,828.40481,313,730.60法定代表人：陈成辉主管会计工作负责人：吕永明会计机构负责人：汤珊6、母公司现金流量表编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金786,691,018.36765,047,437.12收到的税费返还5,373,231.072,579,664.44收到其他与经营活动有关的现金21,334,166.4613,121,150.86经营活动现金流入小计813,398,415.89780,748,252.42购买商品、接受劳务支付的现
201、金543,576,608.76590,213,714.67支付给职工以及为职工支付的现金45,957,217.9032,612,952.47支付的各项税费53,460,075.2561,569,629.31支付其他与经营活动有关的现金108,872,901.7296,124,647.24经营活动现金流出小计751,866,803.63780,520,943.69经营活动产生的现金流量净额61,531,612.26227,308.73二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金30,000,000.0048,000,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
202、现金净额200.00处置子公司及其他营业单位收到3,894,275.58厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文71的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计30,000,000.0051,894,475.58购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金46,156,392.9456,076,101.86投资支付的现金78,528,100.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计46,156,392.94134,604,201.86投资活动产生的现金流量净额-16,156,392.94-82,709,726.28三、筹
203、资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金43,297,800.00取得借款收到的现金11,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金0.00筹资活动现金流入小计0.0054,297,800.00偿还债务支付的现金11,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金23,547,375.0062,569,668.88支付其他与筹资活动有关的现金670,418.45350,189.33筹资活动现金流出小计24,217,793.4573,919,858.21筹资活动产生的现金流量净额-24,217,793.45-19,622,058.21四、汇率变动对现金及现金等价物
204、的影响-61,676.81-106,326.97五、现金及现金等价物净增加额21,095,749.06-102,210,802.73加：期初现金及现金等价物余额370,613,479.17472,824,281.90六、期末现金及现金等价物余额391,709,228.23370,613,479.17法定代表人：陈成辉主管会计工作负责人：吕永明会计机构负责人：汤珊7、合并所有者权益变动表编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司本期金额单位：元项目本期金额厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文72归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公
205、积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额159,965,000.00464,032,412.9841,175,113.02233,222,547.860.00898,395,073.86加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额159,965,000.00464,032,412.9841,175,113.02233,222,547.860.00898,395,073.86三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）63,937,000.00-59,266,632.755,215,636.9965,614,309.4175,500,313.65（一）净利润94,672,071.4094,6
206、72,071.40（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计94,672,071.4094,672,071.40（三）所有者投入和减少资本-49,000.004,719,367.254,670,367.251所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额5,052,567.255,052,567.253其他-49,000.00-333,200.00（四）利润分配5,215,636.99-29,057,761.99-23,842,125.001提取盈余公积5,215,636.99-5,215,636.992提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-23,842,125.00-23,842,125.
207、004其他（五）所有者权益内部结转63,986,000.00-63,986,000.001资本公积转增资本（或股本）63,986,000.00-63,986,000.002盈余公积转增资本（或股厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文73本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额223,902,000.00404,765,780.2346,390,750.01298,836,857.270.00973,895,387.51上年金额单位：元项目上年金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备
208、盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额78,000,000.00500,465,100.5128,863,575.32199,224,761.321,571,857.45808,125,294.60加：同一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额78,000,000.00500,465,100.5128,863,575.32199,224,761.321,571,857.45808,125,294.60三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）81,965,000.00-36,432,687.5312,311,537.7033,997,786.54
209、-1,571,857.4590,269,779.26（一）净利润108,709,324.24-59,294.78108,650,029.46（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计108,709,324.24-59,294.78108,650,029.46（三）所有者投入和减少资本3,965,000.0041,567,312.4745,532,312.471所有者投入资本3,965,000.0015,351.513,980,351.512股份支付计入所有者权益41,551,941,551,960厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文74的金额60.96.963其他（四）利润分配12,
210、311,537.70-74,711,537.70-1,512,562.67-63,912,562.671提取盈余公积12,311,537.70-12,311,537.702提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-62,400,000.00-1,512,562.67-63,912,562.674其他（五）所有者权益内部结转78,000,000.00-78,000,000.001资本公积转增资本（或股本）78,000,000.00-78,000,000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额159,965,000.0
211、0464,032,412.9841,175,113.02233,222,547.860.00898,395,073.86法定代表人：陈成辉主管会计工作负责人：吕永明会计机构负责人：汤珊8、母公司所有者权益变动表编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司本期金额单位：元项目本期金额实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额159,965,000.00462,055,587.9641,175,113.02175,697,229.25838,892,930.23加：会计政策变更厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文75前期差错更正其
212、他二、本年年初余额159,965,000.00462,055,587.9641,175,113.02175,697,229.25838,892,930.23三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）63,937,000.00-59,266,632.755,215,636.9923,098,607.9132,984,612.15（一）净利润52,156,369.9052,156,369.90（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计52,156,369.9052,156,369.90（三）所有者投入和减少资本-49,000.004,719,367.254,670,367.251所有者投入资本2股份支
213、付计入所有者权益的金额5,052,567.255,052,567.253其他-49,000.00-333,200.00-382,200.00（四）利润分配5,215,636.99-29,057,761.99-23,842,125.001提取盈余公积5,215,636.99-5,215,636.992提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-23,842,125.00-23,842,125.004其他（五）所有者权益内部结转63,986,000.00-63,986,000.001资本公积转增资本（或股本）63,986,000.00-63,986,000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公
214、积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文76四、本期期末余额223,902,000.00402,788,955.2146,390,750.01198,795,837.16871,877,542.38上年金额单位：元项目上年金额实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额78,000,000.00498,488,275.4928,863,575.32127,293,389.94732,645,240.75加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额78,000,
215、000.00498,488,275.4928,863,575.32127,293,389.94732,645,240.75三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）81,965,000.00-36,432,687.5312,311,537.7048,403,839.31106,247,689.48（一）净利润123,115,377.01123,115,377.01（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计123,115,377.01123,115,377.01（三）所有者投入和减少资本3,965,000.0041,567,312.4745,532,312.471所有者投入资本3,965,000.0
216、015,351.513,980,351.512股份支付计入所有者权益的金额41,551,960.9641,551,960.963其他（四）利润分配12,311,537.70-74,711,537.70-62,400,000.001提取盈余公积12,311,537.70-12,311,537.702提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-62,400,000.00-62,400,000.004其他（五）所有者权益内部结转78,000,000 -78,000,00厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文77.000.001资本公积转增资本（或股本）78,000,000.00-78,00
217、0,000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额159,965,000.00462,055,587.9641,175,113.02175,697,229.25838,892,930.23法定代表人：陈成辉主管会计工作负责人：吕永明会计机构负责人：汤珊三、公司基本情况（一）历史沿革厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称本公司）是经厦门市经济体制改革委员会厦体改1999016号文批准，由陈建平等128名自然人共同发起设立的股份有限公司，于1999年3月26日领取了厦门市工商行政管理局核发的3502002010237号企业法
218、人营业执照，注册资本1,198万元，注册地址：厦门火炬高新区火炬园光业楼第三层东单元，法定代表人：陈建平。2010年9月，本公司法定代表人变更为陈成辉。2000年至2004年期间，经历次股本演变，本公司注册资本增至3,978.70万元，股东人数变更为79人。2005年2月，本公司注册资本减少至1,617.00万元，股东人数减少为8人。2005年3月，厦门科华伟业股份有限公司（以下简称“科华伟业”）投入2,361.70万元，本公司注册资本又增至3,978.70万元，其中：科华伟业股权比例为59.36%，陈成辉、陈建平、谢伟平、林仪、吴建文、苏瑞瑜、张少武、陈四雄等8人股权比例为40.64%。20
219、07年根据增资协议以及2007年9月26日第一次临时股东会决议，自然人陈成辉、刘军、王安朴、王军、王禄河、林宇、林晓浙等七人按2.6元/股向公司增资1,355.38万元，折合股本521.30万股，增资后注册资本变更为人民币4500万元。2008年12月5日，林宇将其持有本公司的全部股份10万股转让给林晓浙。2009年6月18日，根据本公司2009年度第二次临时股东大会和修改后的章程规定，本公司以未分配利润转增资本1,350万元，增资后注册资本变更为人民币5,850万元。中国证券监督管理委员会“证监许可20091410号”关于核准厦门科华恒盛股份有限公司首次公开发行股票的批复，核准本公司于201
220、0 年1 月4 日采用网下询价配售与网上申购定价相结合的方式向社会公开发行1,950万股普通股（A股），每股面值1.00元，实际发行价格每股27.35元，募集资金总额为人民币53,332.50万元；募集资金总额扣除支付的中介机构费和其他发行相关费用2,428.14万元后，实际募集资金净额为50,904.36万元，其中新增注册资本人民币1,950.00万元，余额计人民币48,954.36万元转入资本公积金。网上发行的股票于2010年1月13日在深圳证券交易所上市交易。2011年5月，根据本公司2011年第一次临时股东大会决议及修改后的章程规定，本公司以资本公积转增股本7,800.00万元，本次增
221、资后注册资本变更为人民币15,600.00万元。根据本公司2011年度第二次临时股东大会审议通过的关于及其摘要的议案、第五届董事会第九次会议决议通过的关于调整公司限制性股票激励计划授予对象和授予数量的议案和修改后的章程规定，本公司拟向141名自然人定向发行股票413.50万股。截至2011年10月20日止，除5位限制性股票激励对象自动放弃行权外，本公司已收到其余136位激励对象行权缴纳的出资款，定向增发实际发行股票396.50万股，发行价格为10.92元/股，募集资金总额43,297,800.00元，其中计入股本3,965,000.00元，计入资本公积39,332,800.00元；本次增厦门科
222、华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文78资后注册资本变更为人民币15,996.50万元。2012年5月，根据本公司2012年第一次股东大会决议及修改后的章程规定，以2011年末总股本15,996.50万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，增加股本6,398.60万元。2012年，本公司分别回购股权激励对象离职人员王庆保、郭建宗、陈惠珠持有的本公司有限售条件的股权激励股份各1.4万股，刘伟持有的本公司有限售条件的股权激励0.7万股，合计减少股本4.9万元。本公司注册资本：人民币223,902,000.00元；企业法人营业执照注册号：350298200000533；法定代表人：
223、陈成辉；目前住所：厦门火炬高新区火炬园光业楼第三层东单元。（二）行业性质及经营范围本公司属于电力电子设备制造业。本公司经营范围：电力电子产品（含不间断电源、通信电源、工业专用电源及二次电源等）、蓄电池产品、自动切换开关及环境监控、集中监控系统、专业恒温湿环境控制设备、精密配电系统（含配电柜等电气产品）、服务器机柜、通信机柜、EPS电源、浪涌保护器、定制电源以及新能源产品的配套设备（变流器、逆变器等）的研制、开发、生产和销售，并提供相应的系统集成、安装、调试、维修、工程施工、技术咨询等服务；网络工程服务，防雷工程设计、施工；批发零售机械电子、电气设备、计算机及软件，发电机、办公设备、五金交电、化
224、工材料（不含化学危险品）；自营和代理各类商品和技术的进出口；但国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营）（三）主要产品本公司主要产品系信息设备用UPS电源、工业动力用UPS电源等。（四）本公司的实际控制人本公司的实际控制人为陈成辉、陈建平先生（陈建平先生已于2013年4月16日因病逝世）。陈成辉先生直接持有本公司18.62%的股份，持有控股股东科华伟业42.13%的股份；陈建平先生直接持有本公司6.99%的股份，持有控股股东科华伟业8.47%的股份。上述两位股东为侄叔关系，折合持有本公司45.07%的股权，共同为公司的实际控制
225、人。四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错1、财务报表的编制基础本财务报表按照财政部2006年2月颁布的企业会计准则基本准则和38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定（2010年修订）披露有关财务信息。本财务报表以持续经营为基础列报。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。2、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2012年12
226、月31日的合并及公司财务状况以及2012年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。3、会计期间本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文795、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为
227、进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对
228、合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。6、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围包括本公司及拥有实际控制权的子公司。本公司合并财务报表以本公司和子
229、公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属
230、于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股
231、权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文80损益。（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法无。7、现金及现金等价物的确定标准现金是
232、指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8、外币业务和外币报表折算（1）外币业务本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。（2
233、）外币财务报表的折算无。9、金融工具金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。（1）金融工具的分类本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交
234、易费用计入其初始确认金额。（2）金融工具的确认依据和计量方法以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文81持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生
235、减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。应收款项应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注二、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本
236、公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产
237、生的利得或损失计入当期损益。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。（4）金融负债终止确认条件金融资产满足下列条件之一的，
238、终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采
239、用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文82本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法本公司于资
240、产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金
241、融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的
242、因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。以成本计量的金融资产在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现
243、金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据不适用。10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法应收款项包括应收账款、其他应收款。（1）单项金额重大的应收款项坏账准备单项金额重大的判断依据或金额标准资产负债表日单个客户欠款余额大于 150 万元（含 150 万元等值）的应收账款，及在资产负债表日单个明细欠款余额大于 50 万元（含 50 万元）的其他应收款。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文83单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对于单
244、项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。（2）按组合计提坏账准备的应收款项组合名称按组合计提坏账准备的计提方法确定组合的依据账龄组合账龄分析法本公司将应收款项按款项性质分为列入母公司合并范围内企业之间应收款项、有确凿证据表明不存在减值的应收款项、其他及非合并关联方应收款项。对于列入母公司合并范围内企业之间应收款项、有确凿证据表明不存在减值的应收款项不计提坏账准备，对于非合并关联方应收款项按照账龄分析法计提坏账准备。组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
245、 适用 不适用账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1 年以内（含 1 年）2%2%12 年10%10%23 年20%20%34 年50%50%45 年100%100%5 年以上100%100%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 适用 不适用（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项计提坏账准备的理由涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项。坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。11、存货（1）存货的分类本公司存货分为原材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（
246、库存商品）等。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文84（2）发出存货的计价方法计价方法：其他存货在取得和发出时，按标准成本法进行日常核算，月末根据差异率进行差异分配，将计划成本调整为实际成本。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响
247、因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。（4）存货的盘存制度盘存制度：永续盘存制（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品摊销方法：一次摊销法包装物摊销方法：一次摊销法12、长期股权投资（1）投资成本的确定本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。（2）后续计量及损益确认本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有
248、报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。本公司在按权益法对长期股权投
249、资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。本公司与合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文85（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制是指按照合同约定对某项经济活动
250、所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重
251、大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。（4）减值测试方法及减值准备计提方法本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产
252、组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。13、投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产系已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产的有关规定，按期计提折旧。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注二、26。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
253、入当期损益。14、固定资产（1）固定资产确认条件本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法无。（3）各类固定资产的折旧方法本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资厦门科华恒盛股份
254、有限公司 2012 年度报告全文86产的年折旧率如下：类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物20-405%2.38-4.75%机器设备105%9.5%电子设备3-55%19-23.75%运输设备4-55%31.67-23.75%办公及其他设备55%19%（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计
255、的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。（5）其他说明已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。本
256、公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。15、在建工程（1）在建工程的类别在建工程以立项项目进行分类核算。（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估
257、计其可收回金额，进行减厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文87值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。16、借款费用（1）借款费用资
258、本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）借款费用资本化期间本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之
259、后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。（3）暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。（4）借款费用资本化金额的计算方法在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计
260、算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。17、生物资产不适用。18、油气资产不适用。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文8819、无形资产（1）无形资产的计价方法无形资产按照成本进行初始计量。（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。项目预计使用寿命依据土地使用权50 年预计使用年限自行开发的非
261、专利技术3-5 年预计使用年限驰名商标5 年预计使用年限软件实际受益年限预计使用年限（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。（4）无形资产减值准备的计提本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当
262、期损益。本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
263、再转回。（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文89存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
264、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。（6）内部研究开发项目支出的核算不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。20、长期待摊费用本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。21、附回购条件的资产转让不适用。22、预计负债本公司涉及诉讼、产品质量保证、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来
265、以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。（1）预计负债的确认标准如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或
266、部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。23、股份支付及权益工具（1）股份支付的种类本公司股份支付为以权益结算的股份支付。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文90（2）权益工具公允价值的确定方法本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的
267、无风险利率。（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关
268、成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具
269、（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。24、回购本公司股份不适用。25、收入（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。本公司销售商品收入确认
270、的具体方法如下：产品销售收入在产品已经发出，经客户验收确认并取得验收单据，或者取得可作为收取价款依据的相关单据时予以确认。（2）确认让渡资产使用权收入的依据与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文91（3）确认提供劳务收入的依据在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法确定完工进度可以选用下列
271、方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。 在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。26、政府补助（1）类型政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。（2）会计处理方法政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按
272、照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
273、27、递延所得税资产和递延所得税负债（1）确认递延所得税资产的依据所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。（2）确认递延所得税负债的依据各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
274、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文92够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异
275、在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。28、经营租赁、融资租赁（1）经营租赁会计处理本公司作为出租人：经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初
276、始直接费用，计入当期损益。本公司作为承租人：经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。（2）融资租赁会计处理本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。本公司作为出租人：融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。本公司作为承租人：
277、融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。（3）售后租回的会计处理不适用。29、持有待售资产（1）持有待售资产确认标准不适用。（2）持有待售资产的会计处理方法不适用。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文9330、资产证券化业务不适用。31、套期会计不适用。32、主要会计政策、会计估计的变更本报告期主
278、要会计政策、会计估计是否变更 是 否（1）会计政策变更本报告期主要会计政策是否变更 是 否（2）会计估计变更本报告期主要会计估计是否变更 是 否33、前期会计差错更正本报告期是否发现前期会计差错 是 否本报告期未发现前期会计差错。（1）追溯重述法本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 是 否（2）未来适用法本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 是 否34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法无。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文94五、税项1、公司主要税种和税率税种计税依据税率增值税产品销售增值额17%营业税劳务收入5%城市维护建设税应交流转税额7%企业所得
279、税应纳税所得额12.50%、15%、25%教育费附加应交流转税额3%地方教育费附加应交流转税额2%各分公司、分厂执行的所得税税率公司名称法定税率%本公司15漳州科华技术有限责任公司（以下简称漳州科华公司）15深圳市科华恒盛科技有限公司（以下简称深圳科华公司）25漳州科华新能源技术有限责任公司（以下简称科华新能源）25厦门科灿信息技术有限公司（以下简称厦门科灿）12.50北京科华恒盛技术有限公司（以下简称北京科华公司）252、税收优惠及批文本公司注册于经济特区， 2012年被认定为高新技术企业，有效期三年，2012年减按15%税率征收企业所得税。根据福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务
280、局、福建省地方税务局于2012年1月17日发布关于认定福建省2011年第一批和第二批复审高新技术企业的通知（闽高科【2012】1号），本公司高新技术企业资格经复审合格并已取得高新技术证书（证书号：GF201135000151），发证日期为2011年10月9日，有效期三年。本公司本年度继续适用高新技术企业15%的所得税优惠税率。深圳科华公司注册于深圳经济特区，从2008年度起适用经济特区税收优惠政策过渡性税率，将逐步过渡至25%， 2012年适用所得税率为25。厦门科灿2008年9月成立，于2009年4月份被认定为软件企业，厦门科灿从2008年获利年度起享受“两免三减半”的所得税优惠政策。201
281、2年适用所得税率为12.50。3、其他说明子公司漳州科华技术有限责任公司为生产型企业，出口货物适用“免、抵、退”政策，退税率为17%。子公司厦门科灿信息技术有限公司于2009年4月份被认定为软件企业，增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。房产税按照房产原值的75%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。员工个人所得税由本公司代扣代缴。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文95六、企业合并及合并财务报表1、子公司情况（1）通过设立或投资等方式取得的子公司单位： 元子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额实质上构成对子公司净投资的
282、其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额漳州科华技术有限责任公司全资子公司福建漳州电子业190,490,000.00不间断电源（UPS）、通信电源、工业专用电源及二次电源、蓄电池产品、自动切换开关、专业恒温湿环境控制设备、配电柜、189,224,487.900.00100%100% 是0.000.000.00厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文96机柜、EPS 电源、浪涌保护器、定制电源以及新能源产品的配套设备（
283、包括风能、太阳能发电系统装置）、节能和储能装置的研制、开发、生产和销售，并提供相应的系统集成、安装、调试、维修、工程施工、技术咨询服务；网络工程服务、防雷工程设计、施工；批发零售机械电子、电气设厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文97备、电子产品、计算机及软件、发电机、办公设备、五金交电产品、化工材料（不含化学危险品）；自营和代理商品和技术的进出口等。深圳市科华恒盛科技有限公司全资子公司广东深圳电子业1,500,000.00开发生产电子产品、电源配件（不含限制项目）、货物及技术进出口（不含法律、行政法规、国务院禁止项目及规定需前置审批项目）1,493,400.000.00100%1
284、00% 是0.000.000.00漳州科华新能源技术全资子公司福建龙海电子业95,328,100.00工业电源、电力电子95,328,100.000.00100%100% 是0.000.000.00厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文98有限责任公司产品的研发、生产、销售；计算机软件开发、设计；机电设备及配件、专业恒温湿环境控制配套设备、精密配电系统配电设备（含配电柜电气产品）的设计、加工、制造、装配及销售。厦门科灿信息技术有限公司全资子公司福建厦门软件业2,000,000.00不间断电源（UPS）软件及应用系统的开发、销售、维护；软件开发、销售；系统集成、网络工程服务；2,000
285、,000.000.00100%100% 是0.000.000.00厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文99技术服务、信息咨询。北京科华恒盛技术有限公司全资子公司北京市 电子业5,000,000.00一般经营项目：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售计算机、软件及辅助设备；电子产品、机械设备、五金交电；计算机系统集成；专业承包。5,000,000.000.00100%100% 是0.000.000.00通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明漳州科华技术有限责任公司（以下简称本公司）系由厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称科华恒盛）和香港华盛贸易公司共同出资设立的中外合资经营
286、企业，公司于2004年7月取得企合闽漳总字第002938号企业法人营业执照，经营期限十年。2007年9月，科华恒盛收购了外方股权后，本公司变更为内资企业，注册资本人民币5000万元。2010年本公司申请增加注册资本人民币13,049万元，由股东以现金方式进行增资，此次增资后，本公司注册资本为人民币18,049万元，实收资本为人民币18,049万元，增资后企业法人营业执照号变更为350600400002322；注册地址：漳州市金峰工业区北斗工业园；法定代表人：陈建平。2011年2月28日，经本公司股东决定和修改后的章程规定，厦门科华恒盛股份有限公司以其拥有的漳州科华通信电源有限公司截至2010年
287、6月30日止经审计的净资产人民币16,604,599.99元转入本公司，其中：折合实收资本人民币1,000万元，余额人民币6,604,599.99元作为资本公积。2011年6月，本公司办妥了吸收合并工商变更手续，实收资本由人民币18,049万元变更为人民币19,049万元。深圳市科华恒盛科技有限公司系由张少武、谢伟平共同出资设立的有限责任公司，于2001年11月取得440307102856055厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文100号企业法人营业执照，经营期限十年。2007年8月陈成辉以货币资金出资增资人民币100万元。根据2007年9月30日2007深圳科华第01号股东会决议
288、，张少武、谢伟平和陈成辉将所持有的16.67%、16.67%和66.66%的股权转让给厦门科华恒盛股份有限公司。转让后厦门科华恒盛股份有限公司出资人民币150万元，占注册资本的100%。本公司法定代表人：陈成辉。本公司注册地址：深圳市龙岗区横岗六约深坑第二工业区C栋厂房。漳州科华新能源技术有限责任公司由厦门科华恒盛股份有限公司出资设立的法人独资企业，公司于2008年8月取得法人营业执照，营业执照注册号为：350681100021979，经营期限十年，经多资增资，现在本公司注册资本95,328,100.00万元人民币，本公司住所：龙海市角美工业区综合开发区文圃工业园，法定代表人：陈建平。厦门科灿
289、信息技术有限公司系由厦门科华恒盛股份有限公司出资设立的法人独资企业，公司于2008年9月取得法人营业执照，营业执照注册号为：350298100000858，经营期限十年，本公司注册资本200万元人民币，本公司住所：厦门市软件园望海路65号楼北楼第二层裙楼，法定代表人：陈成辉。北京科华恒盛技术有限公司由厦门科华恒盛股份有限公司出资设立的法人独资企业，公司于2010年7月领取北京市工商行政管理局核发的110108013026427号企业法人营业执照，注册资本500万元人民币，经营期限20年。本公司注册地址：北京市海淀区复兴路29号A座1011-1-14室，法定代表人：林仪。（2）同一控制下企业合并
290、取得的子公司单位： 元子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明（3）非同一控制下企业合并取得的子公司单位： 元子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资实质上构成对持股比例(%)表决权比例是否合并报表少数股东权益少数股东权益从母公司所有厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年
291、度报告全文101额子公司净投资的其他项目余额(%)中用于冲减少数股东损益的金额者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位： 元名称与公司主要业务往来在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明3、合并范围发生变更的说明合并报表范围发生变更说明 适用 不适用4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经
292、营或承租等方式形成控制权的经营实体单位： 元名称期末净资产本期净利润本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位： 元名称处置日净资产年初至处置日净利润新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明5、报告期内发生的同一控制下企业合并单位： 元厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文102被合并方属于同一控制下企业合并的判断依据同一控制的实际控制人合并本期期初至合并日的收入合并本期至合并日的净利润合并本期至合并日的经营活动现金流同一控制下企业合并的其他说明6、报告期内发生的非同一控制下企业合并单位： 元被合并方商誉金额商誉计算方法
293、非同一控制下企业合并的其他说明7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司子公司名称出售日损益确认方法出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明8、报告期内发生的反向购买借壳方判断构成反向购买的依据合并成本的确定方法合并中确认的商誉或计入当期的损益的计算方法反向购买的其他说明9、本报告期发生的吸收合并单位： 元吸收合并的类型并入的主要资产并入的主要负债同一控制下吸收合并项目金额项目金额非同一控制下吸收合并项目金额项目金额吸收合并的其他说明10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率不适用。七、合并财务报表主要项目注释1、货币资金单位： 元项目期末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民
294、币金额现金:-15,251.37-12,691.22厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文103人民币-15,251.37-12,691.22银行存款：-524,159,577.03-481,301,039.38人民币-521,413,748.89-478,923,035.80美元435,512.10628.55%2,737,411.31376,052.59630.09%2,369,469.77欧元1,011.93831.76%8,416.831,045.49816.25%8,533.81其他货币资金：-32,854,668.93-22,054,074.33人民币-32,854,66
295、8.93-22,054,074.33合计-557,029,497.33-503,367,804.93如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 银行存款年末余额中，6个月定期存款36,150.00万元，3个月定期存款2,000.00万元。 其他货币资金余额系银行承兑汇票保证金及保函保证金。2、交易性金融资产（1）交易性金融资产单位： 元项目期末公允价值期初公允价值衍生金融资产7,158.60合计7,158.60（2）变现有限制的交易性金融资产单位： 元项目限售条件或变现方面的其他重大限制期末金额（3）套期工具及对相关套期交易的说明3、应收票据（1）应收票据
296、的分类单位： 元种类期末数期初数银行承兑汇票20,141,560.6015,333,789.26合计20,141,560.6015,333,789.26（2）期末已质押的应收票据情况单位： 元厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文104出票单位出票日期到期日金额备注天津协合华兴风电装备有限公司2012 年 09 月 26 日2013 年 03 月 26 日5,000,000.00 无北京金风科创风电设备有限公司2012 年 09 月 24 日2013 年 03 月 23 日5,000,000.00 无合计-10,000,000.00-（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，
297、以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据单位： 元出票单位出票日期到期日金额备注说明公司已经背书给其他方但尚未到期的票据单位： 元出票单位出票日期到期日金额备注华为技术有限公司2012 年 10 月 24 日2013 年 01 月 24 日5,696,963.96票据号10200052/22037192北京金风科创风电设备有限公司2012 年 09 月 24 日2013 年 03 月 23 日5,000,000.00票据号10500054/20043499天津协合华兴风电装备有限公司2012 年 09 月 26 日2013 年 03 月 26 日
298、5,000,000.00票据号10300052/23072169河南正高科贸有限公司 2012 年 07 月 27 日2013 年 01 月 26 日2,546,637.00票据号30900053/25389004中通信息服务有限公司物资分公司2012 年 11 月 23 日2013 年 02 月 27 日2,400,000.00票据号30200053/22055092合计-20,643,600.96-说明无。已贴现或质押的商业承兑票据的说明不适用。4、应收股利无。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文1055、应收利息（1）应收利息单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数兴业银行
299、股份有限公司漳州角美支行549,536.95873,275.991,226,890.72195,922.22厦门银行股份有限公司银隆支行2,602,500.003,227,277.835,596,333.33233,444.50中国银行股份有限公司漳州分行70,751.4970,751.490.00中国银行漳州角美支行21,129.4511,047.5110,081.94合计3,222,788.444,121,683.276,905,023.05439,448.66（2）逾期利息单位： 元贷款单位逾期时间（天）逾期利息金额（3）应收利息的说明无。6、应收账款（1）应收账款按种类披露单位： 元种
300、类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款0.000%0.000%0.000%0.000%按组合计提坏账准备的应收账款其中：按照账龄分析法计提坏账准备的应收账款301,132,106.27100%12,572,090.944.17%259,814,838.56100% 7,760,569.092.99%组合小计301,132,106.27100%12,572,090.944.17%259,814,838.56100% 7,760,569.092.99%单项金额虽不重大但单0.000%0.000%
301、0.000%0.000%厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文106项计提坏账准备的应收账款合计301,132,106.27-12,572,090.94-259,814,838.56-7,760,569.09-应收账款种类的说明无。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：-1 年以内242,814,596.3080.63%4,856,291.93238,999,328.5991.98%4,779,986.571
302、 年以内小计242,814,596.3080.63%4,856,291.93238,999,328.5991.98%4,779,986.571 至 2 年46,489,058.1715.44%4,648,905.8216,755,354.186.45%1,675,535.412 至 3 年10,072,484.023.34%2,014,496.802,768,094.291.07%553,618.863 年以上1,755,967.780.59%1,052,396.391,292,061.500.5%751,428.253 至 4 年1,407,142.780.47%703,571.391,08
303、1,266.500.42%540,633.254 至 5 年348,825.000.12%348,825.00210,795.000.08%210,795.00合计301,132,106.27-组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用（2）本报告期转回或收回的应收账款情况单位： 元应收账款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计提坏账准备金额转回或收回金额合计-0.00-期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提厦门
304、科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文107单位： 元应收账款内容账面余额坏账金额计提比例（%）理由合计0.000.00-单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明无。（3）本报告期实际核销的应收账款情况单位： 元单位名称应收账款性质核销时间核销金额核销原因是否因关联交易产生中国联合网络通信有限公司广西分公司等 21 家公司货款238,419.00公司合并、关闭、客户经办人离职等原因否合计-238,419.00-应收账款核销说明本期实际核销应收账款238,419.00元（其中，2012年3月27日核销126,918.00元；2012年7月23日核销60,750.
305、00元；2012年8月21日核销8,651.00元；2012年10月16日核销42,100.00元），系核销无法收回的账龄较长且已全额计提坏账准备的客户尾款，均非关联交易产生。（4）本报告期应收账款中持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位情况单位： 元单位名称期末数期初数账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额合计0.000.000.000.00（5）应收账款中金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)第一名非关联方23,011,694.7622,988,224.67 为 1 年以内；23,470.09 为 1-2 年7.64%第二名非关联方9,
306、183,145.083,441,783.07 为 1 年以内；5,741,362.01 为 1-2年3.05%第三名非关联方6,063,405.56 1 年以内2.01%第四名非关联方5,846,736.205,790,558.20 为 1 年以内；56,178.00 为 1-2 年1.94%厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文108第五名非关联方5,623,104.934,245,632.69 为 1 年以内；1,374,572.24 为 1-2年；2,900.00 为 3-4 年1.87%合计-49,728,086.53-16.51%（6）应收关联方账款情况单位： 元单位名称与
307、本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)合计-0.000%（7）终止确认的应收款项情况单位： 元项目终止确认金额与终止确认相关的利得或损失合计0.000.00（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额单位： 元项目期末数资产：资产小计0.00负债：负债小计0.007、其他应收款（1）其他应收款按种类披露单位： 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款0.000%0.000%0.000%0.000%按组合计提坏账准备的其他应收款其中：按照账龄分析法6,460,8
308、22.54100%499,017.987.72% 8,588,142.64100%446,690.035.2%厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文109计提坏账准备的其他应收款组合小计6,460,822.54100%499,017.987.72% 8,588,142.64100%446,690.035.2%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款0.000%0.000%0.000%0.000%合计6,460,822.54-499,017.98-8,588,142.64-446,690.03-其他应收款种类的说明无。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组
309、合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：1 年以内4,722,757.7773.1%94,455.157,181,031.47 83.62%143,562.841 年以内小计4,722,757.7773.1%94,455.157,181,031.47 83.62%143,562.841 至 2 年1,037,279.02 16.05%103,727.90836,070.429.73%83,607.042 至 3 年360,676.505.58%72,135.30420,650
310、.754.9%84,130.153 年以上340,109.255.27%228,699.63150,390.001.75%135,390.003 至 4 年222,819.253.45%111,409.6330,000.000.35%15,000.004 至 5 年117,290.001.82%117,290.00120,390.001.4%120,390.00合计6,460,822.54-499,017.988,588,142.64-446,690.03组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用期末单项金额虽不重大
311、但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况单位： 元厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文110其他应收款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计提坏账准备金额转回或收回金额合计-0.00-期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提单位： 元应收账款内容账面余额坏账金额计提比例（%）理由合计0.000.00-单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明不适用。（3）本报告期实际核销的其他应收款情况单位： 元单位名称其他应收款性质核销时间核销金额核销原因是否因关联交易产生合
312、计-0.00-其他应收款核销说明无。（4）本报告期其他应收款中持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位情况单位： 元单位名称期末数期初数账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额合计0.000.000.000.00（5）金额较大的其他应收款的性质或内容单位： 元单位名称金额款项的性质或内容占其他应收款总额的比例(%)厦门市国家税务局1,722,435.80 应收出口退税26.66%合计1,722,435.80-26.66%说明无。（6）其他应收款金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文111厦门市国
313、家税务局非关联方1,722,435.80 1 年以内26.66%新疆维吾尔自治区国家税务局非关联方346,709.00105,861.00 为 1 年以内；240,848.00 为 1-2 年；5.37%深圳市鼎丰达电子科技有限公司非关联方193,256.00 1 年以内2.99%北京金嘉年设备成套有限公司非关联方182,947.00 2-3 年2.83%中国建设银行股份有限公司山东省分行非关联方165,071.75 1-2 年2.55%合计-2,610,419.55-40.4%（7）其他应收关联方账款情况单位： 元单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额的比例(%)合计-0.000%（8）终
314、止确认的其他应收款项情况单位： 元项目终止确认金额与终止确认相关的利得或损失合计0.000.00（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额单位： 元项目期末数资产：资产小计0.00负债：负债小计0.008、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位： 元账龄期末数期初数金额比例（%）金额比例（%）厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文1121 年以内11,460,295.9297.66%7,289,103.5298.86%1 至 2 年238,365.002.03%84,310.001.14%2 至 3 年36,500.000.31%合计11,735,160.
315、92-7,373,413.52-预付款项账龄的说明无。（2）预付款项金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额时间未结算原因河北金城房地产开发有限公司非关联方1,699,592.00 1 年以内未到结算期福州大学非关联方800,000.00 1 年以内未到结算期厦门高新电子技术工程有限公司非关联方471,000.00 1 年以内未到结算期桥西区富顺办公用品经营部非关联方346,725.00 1 年以内未到结算期龙杰企业公司非关联方323,750.89 1 年以内未到结算期合计-3,641,067.89-预付款项主要单位的说明无。（3）本报告期预付款项中持有本公司 5（含 5）以上表决
316、权股份的股东单位情况单位： 元单位名称期末数期初数账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额合计0.000.000.000.00（4）预付款项的说明无。9、存货（1）存货分类单位： 元厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文113项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料48,203,466.77175,056.1548,028,410.6260,312,355.27340,039.3659,972,315.91在产品8,139,386.598,139,386.5917,809,638.4017,809,638.40库存商品40,597,519.871,265
317、,263.1939,332,256.6832,789,129.951,151,109.2131,638,020.74周转材料826,711.21826,711.211,598,997.561,598,997.56材料采购901,093.18901,093.181,779,071.471,779,071.47发出商品1,703,229.331,703,229.3322,337,995.9422,337,995.94自制半成品24,159,838.8924,159,838.8921,796,974.3421,796,974.34合计124,531,245.841,440,319.34123,090
318、,926.50158,424,162.931,491,148.57156,933,014.36（2）存货跌价准备单位： 元存货种类期初账面余额本期计提额本期减少期末账面余额转回转销原材料340,039.36143,010.66307,993.87175,056.15库存商品1,151,109.21286,768.64172,614.661,265,263.19合计1,491,148.57429,779.30480,608.531,440,319.34（3）存货跌价准备情况项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例（%）原材料呆料0%库存商品样机0%
319、存货的说明存货期末账面余额比年初数减少3,389.29万元，减少幅度21.39%，主要原因是报告期内公司加强存货流动性的管理，加快了存货的周转速度而降低了原材料库存和发出商品的资金占用。10、其他流动资产单位： 元项目期末数期初数其他流动资产说明厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文11411、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位： 元项目期末公允价值期初公允价值可供出售债券0.000.00可供出售权益工具0.000.00其他0.000.00合计0.000.00本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
320、的比例 0%。可供出售金融资产的说明不适用。（2）可供出售金融资产中的长期债权投资单位： 元债券项目债券种类面值初始投资成本到期日期初余额本期利息累计应收或已收利息期末余额合计-0.00-0.000.000.000.00可供出售金融资产的长期债权投资的说明不适用。12、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位： 元项目期末账面余额期初账面余额合计0.000.00持有至到期投资的说明不适用。（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况单位： 元项目金额占该项投资出售前金额的比例（%）合计0.00-本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告
321、全文115不适用。13、长期应收款单位： 元种类期末数期初数合计0.000.0014、对合营企业投资和联营企业投资单位： 元被投资单位名称本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)期末资产总额 期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一、合营企业漳州耐欧立斯科技有限责任公司50%50%43,518,435.118,222,564.5035,295,870.617,688,868.41-6,543,329.73二、联营企业合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明漳州耐欧立斯科技有限责任公司所采用的会计政策、会计估计与本公司的会
322、计政策、会计估计一致。15、长期股权投资（1）长期股权投资明细情况单位： 元被投资单位核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利漳州耐欧立斯科技有限责任公司权益法24,000,000.0020,919,600.17-3,271,664.8717,647,935.3050%50% 一致0.000.000.00合计-24,000,000.0020,919,600.17-3,271,664.8717,647,935.30-0.000.000.00厦门科华恒盛股份
323、有限公司 2012 年度报告全文116（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况单位： 元向投资企业转移资金能力受到限制的长期股权投资项目受限制的原因当期累计未确认的投资损失金额长期股权投资的说明长期股权投资本年增减额中，漳州耐欧立斯科技有限责任公司本年减少3,271,664.87元系按照权益法，根据本公司股权比例及漳州耐欧立斯科技有限责任公司2012年度的净利润确认的投资收益3,271,664.87元。16、投资性房地产（1）按成本计量的投资性房地产单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计16,430,483.436,398,362.5122,828,84
324、5.941.房屋、建筑物16,430,483.436,398,362.5122,828,845.94二、累计折旧和累计摊销合计9,754,307.99983,555.2110,737,863.201.房屋、建筑物9,754,307.99983,555.2110,737,863.20三、投资性房地产账面净值合计6,676,175.445,414,807.3012,090,982.741.房屋、建筑物6,676,175.445,414,807.3012,090,982.74五、投资性房地产账面价值合计6,676,175.445,414,807.3012,090,982.741.房屋、建筑物6,67
325、6,175.445,414,807.3012,090,982.74单位： 元本期本期折旧和摊销额983,555.21投资性房地产本期减值准备计提额0.00（2）按公允价值计量的投资性房地产单位： 元项目期初公允价值本期增加本期减少期末公允价值购置自用房地产或存货转入公允价值变动损益处置转为自用房地产1成本合计0.000.000.000.000.000.000.00厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文1172公允价值变动合计0.000.000.000.000.000.000.003投资性房地产账面价值合计0.000.000.000.000.000.000.00说明报告期内改变计量模式
326、的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间投资性房地产在资产负债表日的抵押事项：国贸大厦办公楼20A、20B、20C、20D单元的抵押合同已于2012年11月30日到期，解押手续正在办理中。17、固定资产（1）固定资产情况单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计：148,839,349.0728,393,141.077,137,957.98170,094,532.16其中：房屋及建筑物63,962,690.4218,175,615.496,373,234.3075,765,071.61机器设备27,618,613.
327、171,067,805.0728,686,418.24运输工具12,641,074.031,733,850.73730,500.0013,644,424.76电子设备20,607,378.512,670,179.1127,491.0323,250,066.59办公及其他设备24,009,592.944,745,690.676,732.6528,748,550.96-期初账面余额本期新增本期计提本期减少本期期末余额二、累计折旧合计：40,536,377.2716,374,992.42723,978.1756,187,391.52其中：房屋及建筑物9,076,619.353,328,633.421
328、2,405,252.77机器设备5,557,307.292,602,855.238,160,162.52运输工具6,903,177.161,996,863.40693,975.008,206,065.56电子设备9,104,899.565,088,933.1825,247.5014,168,585.24办公及其他设备9,894,373.913,357,707.194,755.6713,247,325.43-期初账面余额-本期期末余额三、固定资产账面净值合计108,302,971.80-113,907,140.64其中：房屋及建筑物54,886,071.07-63,359,818.84机器设备2
329、2,061,305.88-20,526,255.72运输工具5,737,896.87-5,438,359.20电子设备11,502,478.95-9,081,481.35办公及其他设备14,115,219.03-15,501,225.53电子设备-办公及其他设备-五、固定资产账面价值合计108,302,971.80-113,907,140.64厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文118电子设备-办公及其他设备-本期折旧额 16,374,992.42 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 18,519,718.59 元。（2）暂时闲置的固定资产情况单位： 元项目账面原值累计折旧减值准
330、备账面净值备注（3）通过融资租赁租入的固定资产单位： 元项目账面原值累计折旧账面净值（4）通过经营租赁租出的固定资产单位： 元种类期末账面价值（5）期末持有待售的固定资产情况单位： 元项目账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间（6）未办妥产权证书的固定资产情况项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间西安高新路 80 号 3-20906尚未办理完毕2013 年西安高新路 80 号 3-20901尚未办理完毕2013 年时代晶科名苑 26-1801尚未办理完毕2013 年时代晶科名苑 26-1804尚未办理完毕2013 年沈阳东北医药城和平区南五马路 3 号1613尚未办理完毕2013 年沈阳
331、东北医药城和平区南五马路 3 号1614尚未办理完毕2013 年沈阳东北医药城和平区南五马路 3 号1615尚未办理完毕2013 年桥西区南小街 63 号金世界商贸区金悦公馆 2401尚未办理完毕2013 年厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文119桥西区南小街 63 号金世界商贸区金悦公馆 2402尚未办理完毕2013 年桥西区南小街 63 号金世界商贸区金悦公馆 2403尚未办理完毕2013 年郑明星报西安高新路 80 号望庭国际地下储藏室 3-B-24 号尚未办理完毕2013 年西安高新路 80 号望庭国际地下储藏室3-B-22 号尚未办理完毕2013 年固定资产说明固定资产
332、在资产负债表日的抵押事项：厦门火炬园高技术产业开发区光业楼第三层东单元（厂房）的抵押合同已于2012年11月30日到期，解押手续正在办理中。截至2012年12月31日止，上述固定资产未发生减值情况，故无需计提固定资产减值准备。18、在建工程（1）在建工程情况单位： 元项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值待安装设备119,389.66119,389.669,401.719,401.71厦门火炬工业园67,349,199.8367,349,199.8337,112,546.8837,112,546.88生产车间七5,042,796.305,042,796.30福州办事处
333、房产装修2,638,755.502,638,755.50金太阳示范工程3,615,597.003,615,597.003,042,096.513,042,096.51室外道路工程338,400.00338,400.00车间 1 至 7、宿舍楼公摊费用3,826,070.623,826,070.622,065,629.602,065,629.60沈阳办事处房产装修1,824,829.001,824,829.00成都办事处房产装修3,121,076.003,121,076.00生产车间一至三7,131,500.007,131,500.001,592,500.001,592,500.00生产车间四7
334、,848,100.007,848,100.004,360,100.004,360,100.00石家庄办事处房产装修1,972,643.001,972,643.00生产车间六2,392,000.002,392,000.001,329,000.001,329,000.00宿舍楼11,212,984.0011,212,984.004,571,984.004,571,984.00室外照明工程50,000.0050,000.00室外绿化工程370,201.00370,201.00四号厂房电梯工程401,000.00401,000.00厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文120零星工程85,7
335、44.0085,744.00污水处理工程35,661.0035,661.00智能化安防系统8,415.378,415.37电气设备（燃气管道安装工程）140,000.00140,000.00电气设备（配电室供电系统工程）598,000.00598,000.00合计105,183,862.480.00 105,183,862.4869,021,758.500.0069,021,758.50（2）重大在建工程项目变动情况单位： 元项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少工程投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源期末数待安装设备9
336、,401.71567,509.37457,521.42在建自筹119,389.66厦门火炬工业园91,063,695.9137,112,546.8830,236,652.9573.96% 在建募投67,349,199.83生产车间七6,511,404.005,042,796.301,330,438.006,373,234.3097.88% 完工募投福州办事处房产装修2,850,600.002,638,755.50139,833.002,778,588.5097.47% 完工募投金太阳示范工程5,700,000.003,042,096.51573,500.4963.43% 在建自筹3,615,5
337、97.00沈阳办事处房产装修2,300,000.001,824,829.00191,667.612,016,496.6187.67% 完工募投中试实验室测试设备1,303,400.001,140,868.681,140,868.6887.53% 完工自筹成都办事处房产装修3,300,000.003,121,076.00142,381.003,263,457.0098.89% 完工募投东大门改建工350,000.00348,723.08348,723.0899.64% 完工自筹厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文121程生产车间一至三8,744,387.191,592,500.005
338、,539,000.0081.56% 在建募投7,131,500.00生产车间四9,545,646.064,360,100.003,488,000.0082.22% 在建募投7,848,100.00石家庄办事处房产装修2,200,000.001,972,643.00168,186.002,140,829.0097.31% 完工募投生产车间六3,147,480.321,329,000.001,063,000.0076% 在建募投2,392,000.00宿舍楼14,861,704.974,571,984.006,641,000.0075.45% 在建募投11,212,984.00合计66,617,7
339、28.9051,570,760.1818,519,718.59-99,668,770.49在建工程项目变动情况的说明无。（3）在建工程减值准备单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数计提原因合计0.000.000.000.00-（4）重大在建工程的工程进度情况项目工程进度备注厦门火炬工业园80%金太阳示范工程70%生产车间一至三85%生产车间四85%生产车间六80%宿舍楼80%（5）在建工程的说明无。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文12219、工程物资单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数工程物资的说明20、固定资产清理单位： 元项目期初账面价值期末账面价值转入清理的原因
340、说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况21、生产性生物资产（1）以成本计量单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、种植业二、畜牧养殖业三、林业四、水产业合计0.000.000.000.00（2）以公允价值计量单位： 元项目期初账面价值本期增加本期减少期末账面价值一、种植业二、畜牧养殖业三、林业四、水产业合计0.000.000.000.00生产性生物资产的说明22、油气资产单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文123油气资产的说明23、无形资产（1）无形资产情况单位： 元项目期初账面余额本
341、期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计35,549,929.1313,940,116.5149,490,045.64土地使用权24,793,013.5524,793,013.55PFC 项目 40KW （公司内部自主研发项目）2,058,204.742,058,204.74中国驰名商标480,000.00480,000.00应用软件8,218,710.848,218,710.84客户服务系统410,256.41410,256.41自主研发项目 15,320,100.995,320,100.99自主研发项目 21,253,356.641,253,356.64自主研发项目 34,439,479
342、.864,439,479.86自主研发项目 42,516,922.612,516,922.61二、累计摊销合计3,622,918.262,928,613.776,551,532.03土地使用权1,183,011.74518,303.341,701,315.08PFC 项目 40KW （公司内部自主研发项目）960,495.48411,640.941,372,136.42中国驰名商标256,000.0096,000.00352,000.00应用软件1,223,411.041,615,555.412,838,966.45客户服务系统6,837.606,837.60自主研发项目 1133,002.5
343、2133,002.52自主研发项目 231,333.9231,333.92自主研发项目 373,991.3373,991.33自主研发项目 441,948.7141,948.71三、无形资产账面净值合计31,927,010.8711,011,502.7442,938,513.61土地使用权23,610,001.81-518,303.3423,091,698.47PFC 项目 40KW （公司内部自主研发项目）1,097,709.26-411,640.94686,068.32中国驰名商标224,000.00-96,000.00128,000.00应用软件6,995,299.80-1,615,55
344、5.415,379,744.39厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文124客户服务系统403,418.81403,418.81自主研发项目 15,187,098.475,187,098.47自主研发项目 21,222,022.721,222,022.72自主研发项目 34,365,488.534,365,488.53自主研发项目 42,474,973.902,474,973.90土地使用权PFC 项目 40KW （公司内部自主研发项目）中国驰名商标应用软件客户服务系统自主研发项目 1自主研发项目 2自主研发项目 3自主研发项目 4无形资产账面价值合计31,927,010.8711,
345、011,502.7442,938,513.61土地使用权23,610,001.81-518,303.3423,091,698.47PFC 项目 40KW （公司内部自主研发项目）1,097,709.26-411,640.94686,068.32中国驰名商标224,000.00-96,000.00128,000.00应用软件6,995,299.80-1,615,555.415,379,744.39客户服务系统403,418.81403,418.81自主研发项目 15,187,098.475,187,098.47自主研发项目 21,222,022.721,222,022.72自主研发项目 34,3
346、65,488.534,365,488.53自主研发项目 42,474,973.902,474,973.90本期摊销额 2,928,613.77 元。（2）公司开发项目支出单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数计入当期损益确认为无形资产研发项目 15,137,890.80182,210.195,320,100.99研发项目 22,776,211.691,663,268.174,439,479.86研发项目 31,083,082.741,433,839.872,516,922.61厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文125研发项目 41,195,530.3357,826.311,2
347、53,356.64研发项目 53,467,221.63900,000.054,367,221.68研发项目 64,363,191.993,635,628.217,998,820.20研发项目 78,236,758.187,099,573.6615,336,331.84研发项目 81,480,930.29573,109.112,054,039.40研发项目 9877,404.501,320,899.052,198,303.55研发项目 105,523,552.435,523,552.43研发项目 112,629,952.632,629,952.63研发项目 121,732,396.851,732
348、,396.85研发项目 132,400,999.222,400,999.22研发项目 142,733,610.282,733,610.28研发项目 154,383,213.374,383,213.37研发项目 163,763,821.003,763,821.00研发项目 172,196,538.212,196,538.21合计28,618,222.1542,230,438.614,367,221.6813,529,860.1052,951,578.98本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 67.74%。通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 32.45%。公司开发项
349、目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法无。24、商誉单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法25、长期待摊费用单位： 元项目期初数本期增加额本期摊销额其他减少额期末数其他减少的原因装修费171,856.9447,960.16123,896.78技术信息服务费107,146.7091,840.0015,306.70转为一年内到期的非流动资产零星改造工程865,852.42121,700.0092,020.22123,200.00772,332.20
350、 调整至在建工程咨询服务费13,933.348,800.005,133.34转为一年内到期的非流动资产厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文126UPS 维修费521,493.83279,236.68360,416.5192,669.53347,644.47转为一年内到期的非流动资产深圳仓库租金649,362.00432,908.00216,454.00转为一年内到期的非流动资产合计1,508,426.291,222,155.621,033,944.89452,763.571,243,873.45-长期待摊费用的说明无。26、递延所得税资产和递延所得税负债（1）递延所得税资产和递延所
351、得税负债不以抵销后的净额列示已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位： 元项目期末数期初数递延所得税资产：资产减值准备2,205,663.371,496,633.04可抵扣亏损562,764.76346,244.87内部未实现毛利抵销394,556.51511,365.39应付职工薪酬（计提奖金）692,465.77619,443.18递延收益2,111,975.701,204,279.48会计与税务摊销年限产生暂时性差异324,450.11277,009.06跨期费用42,716.26预提运费373,571.89小计6,708,164.374,454,975.02递延所得税负债：交易性金融
352、工具、衍生金融工具的估值1,073.79小计1,073.79未确认递延所得税资产明细单位： 元项目期末数期初数合计0.000.00未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位： 元年份期末数期初数备注合计0.000.00-应纳税差异和可抵扣差异项目明细厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文127单位： 元项目暂时性差异金额期末期初应纳税差异项目小计0.000.00可抵扣差异项目内部未实现毛利抵销2,630,376.733,409,102.59资产减值准备14,511,428.269,698,407.69可抵扣亏损2,251,059.041,384,979.47应付职工薪酬（计
353、提奖金）4,581,565.464,027,978.83递延收益14,079,838.028,028,529.88会计与税务摊销年限产生暂时性差异2,163,000.731,846,726.99跨期费用284,775.06预提运费2,490,479.28小计42,992,522.5828,395,725.45（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目单位： 元项目报告期末互抵后的递延所得税资产或负债报告期末互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异报告期初互抵后的递延所得税资产或负债报告期初互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异递延所得税资产6,708,164
354、.374,454,975.02递延所得税负债1,073.79递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细单位： 元项目本期互抵金额递延所得税资产和递延所得税负债的说明无。27、资产减值准备明细单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额转回转销一、坏账准备8,207,259.125,336,118.84233,850.04238,419.0013,071,108.92厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文128二、存货跌价准备1,491,148.57429,779.30480,608.531,440,319.34五、长期股权投资减值准备0.000.00九、在建工程减值准备0.00
355、0.000.00合计9,698,407.695,765,898.14233,850.04719,027.5314,511,428.26资产减值明细情况的说明无。28、其他非流动资产单位： 元项目期末数期初数其他非流动资产的说明29、短期借款（1）短期借款分类单位： 元项目期末数期初数质押借款3,225,072.19合计3,225,072.19短期借款分类的说明无。（2）已到期未偿还的短期借款情况单位： 元贷款单位贷款金额贷款利率贷款资金用途未按期偿还原因预计还款期合计0.00-资产负债表日后已偿还金额 0.00 元。短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日无。30、
356、交易性金融负债单位： 元项目期末公允价值期初公允价值交易性金融负债的说明厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文12931、应付票据单位： 元种类期末数期初数银行承兑汇票157,424,618.7557,926,160.88合计157,424,618.7557,926,160.88下一会计期间将到期的金额 157,424,618.75 元。应付票据的说明应付票据期末数157,424,618.75元，较期初数增长171.77%系报告期内公司以银行承兑汇票结算支付材料款增加所致。应付票据期末余额中无欠付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。32、应付账款（1）应付账款情况单位：
357、元项目期末数期初数1 年以内154,921,184.42194,742,245.301 至 2 年3,157,093.471,777,404.552 至 3 年736,953.26355,989.503 年以上357,863.9323,519.33合计159,173,095.08196,899,158.68（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位款项单位： 元单位名称期末数期初数合计0.000.00（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明债权人名称金额性质或内容未偿还的原因无锡富士电机有限公司376,068.38货款未结算福建昊宇建筑工程有限公司343,00
358、0.00质量保证金未结算漳州金峰工业开发总公司285,197.00土地款未结算四川永星电子有限公司276,627.24货款未结算北京索英电气技术有限公司197,200.00设备款未结算合 计1,478,092.62厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文13033、预收账款（1）预收账款情况单位： 元项目期末数期初数1 年以内26,995,203.9225,733,714.341 至 2 年727,781.92859,899.702 至 3 年39,626.797,960.003 年以上138,839.48518,479.86合计27,901,452.1127,120,053.90（2
359、）本报告期预收账款中预收持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位款项单位： 元单位名称期末数期初数合计0.000.00（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明无。34、应付职工薪酬单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴13,315,032.34108,700,734.70107,427,456.0314,588,311.01二、职工福利费2,833,317.395,410,275.615,410,601.112,832,991.89三、社会保险费8,043.307,992,023.867,563,630.76436,436.40其中：医疗保险费
360、2,401,322.202,401,322.20基本养老保险费7,790.734,630,071.924,201,426.25436,436.40年金缴费失业保险费435,769.77435,769.77工伤保险费132.93250,135.26250,268.19厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文131生育保险费119.64274,724.71274,844.35四、住房公积金132.005,498,189.615,498,321.61五、辞退福利11,442.0011,442.00六、其他2,484,664.698,324,305.778,094,617.292,714,35
361、3.17其中：工会经费和职工教育经费2,484,664.693,271,738.523,042,050.042,714,353.17股份支付5,052,567.255,052,567.25合计18,641,189.72135,936,971.55134,006,068.8020,572,092.47应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。工会经费和职工教育经费金额 2,484,664.69 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 11,442.00 元。应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排本公司的工资实行当月计提，当月15日发放。35、应交税费单位： 元项目期末数期
362、初数增值税-17,819,280.86-11,303,277.01营业税7,941.571,646.40企业所得税1,783,059.036,656,781.21个人所得税287,312.17176,795.97城市维护建设税448,201.21916,709.67房产税236,445.2373,562.78土地使用税226,713.83教育费附加193,147.41392,875.58地方教育费附加128,764.92260,467.31印花税45,412.31防洪堤费11,320.20152,212.11其他税种17,936.9043,888.82合计-14,433,026.08-2,62
363、8,337.16应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程无。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文13236、应付利息单位： 元项目期末数期初数短期借款应付利息92,940.86合计92,940.86应付利息说明无。37、应付股利单位： 元单位名称期末数期初数超过一年未支付原因股权激励分红294,750.00合计294,750.00-应付股利的说明根据厦门科华恒盛股份有限公司限制性股票激励计划 （草案修订稿）的规定，公司进行现金分红时，激励对象就其获授的限制性股票应取得的现金分红在代扣代缴个人所得税后由公司代为收取，待该部分限制性股
364、票解锁时返还激励对象。38、其他应付款（1）其他应付款情况单位： 元项目期末数期初数1 年以内11,496,856.599,922,626.431 至 2 年726,230.1915,421.402 至 3 年4,867.403 年以上223,867.00223,867.00合计12,451,821.1810,161,914.83（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位款项单位： 元单位名称期末数期初数合计0.000.00厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文133（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明债权人名称金额性质或内容未偿还的原因福建
365、昊宇建筑工程有限公司586,677.00工程履约保证金未结算唐松树223,867.00厂房租赁押金未结算合计810,544.00（4）金额较大的其他应付款说明内容项目年末账面余额性质或内容广州市宏跃货物运输有限公司4,349,560.76预提运费福建昊宇建筑工程有限公司999,384.00工程款押金合计5,348,944.7639、预计负债单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数预计负债说明40、一年内到期的非流动负债（1）一年内到期的非流动负债情况单位： 元项目期末数期初数（2）一年内到期的长期借款一年内到期的长期借款单位： 元项目期末数期初数一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金
366、额元。金额前五名的一年内到期的长期借款单位： 元贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）期末数期初数外币金额本币金额外币金额本币金额一年内到期的长期借款中的逾期借款单位： 元厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文134贷款单位借款金额逾期时间年利率(%)借款资金用途逾期未偿还原因预期还款期资产负债表日后已偿还的金额元。一年内到期的长期借款说明（3）一年内到期的应付债券单位： 元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初应付利息本期应计利息本期已付利息期末应付利息期末余额一年内到期的应付债券说明（4）一年内到期的长期应付款单位： 元借款单位期限初始金额利率（%）应计利息期末余额借款条件
367、一年内到期的长期应付款的说明41、其他流动负债单位： 元项目期末账面余额期初账面余额基于 IGBT模块应用的高校节能电力电子变换装置（UPS)产业化项目（说明）8,000,000.00信息设备用网络中大功率高性能不间断 UPS电源产业化项目（说明）5,005,589.645,668,529.88高频环节逆变技术在节能降耗与新能源变换装置中的应用项目（说明）4,000,000.00IGBT 整流高效大功率模组化不间断电源项目（说明）3,200,000.00厦门科华恒盛研发试制基地建设项目（说明）1,200,000.00年产 100MW太阳能光伏发电系统并网逆变器项目（说明）962,170.941
368、,300,000.00重点制造企业 2011 年度技术改造政策扶持（说明）200,000.00医疗设备专用 UPS 项目（说明）112,077.44900,000.00太阳能光伏发电系统逆变器项目（说明）160,000.00合计22,679,838.028,028,529.88其他流动负债说明厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文135根据福建省财政厅关于下达2012年战略性新兴产业项目第一批中央基建投资预算（拨款）的通知（闽财（建）指201251号文）、漳州市财政局关于下达2012年战略性新兴产业项目第一批中央基建投资预算的通知（漳财建（指）201237号文）本公司收到漳州市财政局
369、拨款800万元。该项目尚未验收，所取得的政府补助将自长期资产可供使用时起按照长期资产的预计使用期限，平均分摊转入当期损益。根据福建省发展和改革委员会、福建省经济贸易委员会和福建省科学技术厅 关于转下达电子信息产业振兴和技术改造项目2009年新增中央预算内投资计划的通知（闽发改高技（2009）423号），本公司收到财政拨款500万用于信息设备用网络中大功率高性能不间断UPS电源产业化项目；根据漳州市财政局关于下达2009年第一批促进项目成果转化扶持资金支出预算的通知（ 漳财建（指）（2009）44号），本公司收到漳州财政局100万元拨款，用于信息设备用网络中大功率高性能不间断UPS电源项目。该项
370、目已通过验收，自2011年7月起按照项目预期年限分期转入当期损益，本年转销662,940.24元，累计转销994,410.36元，余额5,005,589.64元。根据中华人民共和国财政部、中华人民共和国工业和信息化部联合发布的财政部 工业和信息化部关于下达2012年第二批科技成果转化项目补助资金的通知(财建2012258号文)给予本公司“高频环节逆变技术在节能降耗与新能源变换装置中的应用”项目补助资金共计1300万元，其中2012年补助资金400万元，2013年拟补助400万元，2014年拟补助500万元。本公司2012年收到该补助资金400万元。该项目正在进行中，所取得的政府补助将自长期资产
371、可供使用时起按照长期资产的预计使用期限，平均分摊转入当期损益。根据国家发展改革委、工业和信息化部关于下达电子信息产业振兴和技术改造项目2012年中央预算内投资计划的通知（发改投资20121537号文）、厦门市发展改革委 厦门市经济发展局关于转发电子信息产业振兴和技术改造项目2012年中央预算内投资计划的通知（厦发改高技201231号文），本公司收到2012年中央预算内投资计划拨款320万元。该项目正在进行中，所取得的政府补助将自长期资产可供使用时起按照长期资产的预计使用期限，平均分摊转入当期损益。根据厦门市经济发展局、厦门市财政局关于下达2012年工业基础设施建设扶持资金的通知（厦经行506号
372、文），本公司收到厦门市财政局拨款120万元。该项目尚未验收，所取得的政府补助属于与资产相关的政府补助，将在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。根据漳州市发展和改革委员会、漳州市经济贸易委员会 漳州市发展和改革委员会、漳州市经济贸易委员会关于转下达工业中小企业技术改造项目2011年中央预算内投资计划的通知（漳发改工外【2011】35号）本公司2011年收到芗城区财政局拨款130万元。该项目已批量投产，自2012年7月起按照相关资产剩余使用年限分期转入当期损益，本年转销337,829.06元，累计转销337,829.06元，余额962,170.94元。根据厦门市财政局、厦门市经济发展局关于2
373、011-2013年继续对重点制造业企业技术改造实施财政扶持的通知（厦财预89号文），本公司收到厦门火炬高新技术产业开发区管理委员会拨款306,700.00元，所取得的政府补助属于与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。本年分配106,700.00元计入当期损益。根据福建省财政厅关于核拨2009年第一批中央保持外贸稳定增长有关资金的通知（闽财外(2009)78号），本公司2010年收到核拨资金40万元；根据漳州市科学技术局、漳州市财政局关于下达2010年福建省科技项目（企业技术创新）计划和经费的通知 （漳财教【2010】64号）本公司2011年收到漳州市芗城区财政局50
374、万元拨款。上述拨款用于医疗设备专用高性能不间断电源系统项目的研究开发。所取得的政府补助款用于补偿本公司发生的相关费用或损失。本年转入当期损益787,922.56元，累计转销787,922.56元，余额112,077.44元。根据漳州市科学技术局、漳州市财政局关于下达2010年福建省科技项目（自然科学基金杰青）计划和经费的通知（漳财教【2010】104号），本公司2011年收到漳州市芗城区财政局16万元拨款，用于太阳能光伏发电系统逆变器项目。所取得的政府补助款用于补偿本公司发生的相关费用或损失，本年均转入当期损益。42、长期借款（1）长期借款分类单位： 元项目期末数期初数厦门科华恒盛股份有限公司
375、 2012 年度报告全文136长期借款分类的说明（2）金额前五名的长期借款单位： 元贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）期末数期初数外币金额本币金额外币金额本币金额长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等43、应付债券单位： 元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初应付利息本期应计利息本期已付利息期末应付利息期末余额应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间44、长期应付款（1）金额前五名长期应付款情况单位： 元单位期限初始金额利率（%）应计利息期末余额借款条件（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细单位： 元单位期末数期
376、初数外币人民币外币人民币由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。长期应付款的说明45、专项应付款单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数备注说明专项应付款说明46、其他非流动负债单位： 元项目期末账面余额期初账面余额厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文137其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额47、股本单位：元期初数本期变动增减（、）期末数发行新股送股公积金转股其他小计股份总数159,965,000.0063,986,000.00-49,000.0063,937,000.00 223,902,000.00股本变动情况说明，本报
377、告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况公司2012年5月30日根据2012年年度股东大会决议和章程修正案的规定以2011年末总股本15,996.50万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，增加股本6,398.60万股，业经天健正信会计师事务所“天健正信验（2012）综字第020079号”验资报告审验。公司分别回购股权激励对象离职人员王庆保和郭建宗持有的本公司有限售条件的股权激励股份1.4万股，减少股本2.8万股，业经致同会计师事务
378、所（特殊普通合伙）“致同验字（2012）第350ZA0010号”验资报告审验。公司分别回购股权激励对象离职人员陈惠珠和刘伟持有的本公司有限售条件的股权激励股份1.4万股和0.7万股，减少股本2.1万股，业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）“致同验字（2012）第350ZA0036号”验资报告审验。48、库存股库存股情况说明49、专项储备专项储备情况说明50、资本公积单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价）461,736,304.625,052,567.2564,319,200.00402,469,671.87其他资本公积2,296,108.362,296,108.36合计
379、464,032,412.985,052,567.2564,319,200.00404,765,780.23资本公积说明公司2012年5月30日根据2012年年度股东大会决议和章程修正案的规定以2011年末总股本15,996.50万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，股本溢价减少6,398.60万元。股份支付本年增加系股权激励费用摊销，本年摊销5,052,567.25元，累计摊销7,271,728.21元。公司分别回购股权激励对象离职人员王庆保和郭建宗持有的本公司有限售条件的股权激励股份1.4万股，减少股份支付19.04万元。公司分别回购股权激励对象离职人员陈惠珠和刘伟持有的本公司
380、有限售条件的股权激励股份1.4万股和0.7万股，减少股份支付14.28万元。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文13851、盈余公积单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积37,841,198.605,215,636.9943,056,835.59任意盈余公积3,333,914.423,333,914.42合计41,175,113.025,215,636.9946,390,750.01盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议无。52、一般风险准备一般风险准备情况说明53、未分配利润单位： 元项目金额提取或分配比例调整前上年末未分配利润23
381、3,222,547.86-调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）0.00-调整后年初未分配利润233,222,547.86-加：本期归属于母公司所有者的净利润94,672,071.40-减：提取法定盈余公积5,215,636.99应付普通股股利23,842,125.00期末未分配利润298,836,857.27-调整年初未分配利润明细：由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。其他调整合计影响年初未分配利润元。未分配利润说明，对于
382、首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数54、营业收入、营业成本（1）营业收入、营业成本单位： 元厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文139项目本期发生额上期发生额主营业务收入924,736,233.03935,077,405.89其他业务收入8,672,393.387,310,488.02营业成本630,501,927.30630,757,338.59（2）主营业务（分行业）单位： 元行业名称本期发生额上期发生额
383、营业收入营业成本营业收入营业成本电力电子设备制造业924,736,233.03628,958,011.30935,077,405.89629,554,762.44合计924,736,233.03628,958,011.30935,077,405.89629,554,762.44（3）主营业务（分产品）单位： 元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本一、信息化 UPS 电源系统设备小功率（0-3KVA)100,135,778.5180,627,336.94110,420,924.1184,175,881.30中功率（3-10KVA)194,611,393.16140,250
384、,571.32185,331,362.52130,438,940.39大功率（10KV)369,968,375.88230,137,165.71332,591,376.35215,442,126.70二、工业动力 UPS 电源系统设备37,568,823.0419,753,297.1298,057,158.1851,213,018.32三、建筑工程电源16,149,034.968,800,795.4315,509,650.007,702,012.43四、配套产品（说明）206,302,827.48149,388,844.78193,166,934.73140,582,783.30合计924,7
385、36,233.03628,958,011.30935,077,405.89629,554,762.44（4）主营业务（分地区）单位： 元地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本国内771,949,833.87509,338,736.06785,605,625.20513,799,746.59国外152,786,399.16119,619,275.24149,471,780.69115,755,015.85合计924,736,233.03628,958,011.30935,077,405.89629,554,762.44厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文140（
386、5）公司前五名客户的营业收入情况单位： 元客户名称主营业务收入占公司全部营业收入的比例(%)第一大客户46,578,523.854.99%第二大客户29,964,603.693.21%第三大客户19,889,493.182.13%第四大客户16,549,034.961.77%第五大客户14,147,613.541.52%合计127,129,269.2213.62%营业收入的说明配套产品主要包括电池、电池柜、风能配套装置和太阳能配套装置。55、合同项目收入单位： 元固定造价合同合同项目金额累计已发生成本累计已确认毛利（亏损以“-”号表示）已办理结算的金额成本加成合同合同项目金额累计已发生成本累计
387、已确认毛利（亏损以“-”号表示）已办理结算的金额合同项目的说明56、营业税金及附加单位： 元项目本期发生额上期发生额计缴标准营业税194,465.57228,400.93 劳务收入的 5%城市维护建设税4,117,831.423,844,023.22 应交流转税额的 7%教育费附加1,765,123.131,647,438.49 应交流转税额 3%地方教育附加1,176,748.681,095,428.19 应交流转税额 2%房产税（投资性房地产）364,704.18268,997.40按照房产原值的 75%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。土地使用税（投资
388、性房地产）65,070.0098,147.76合计7,683,942.987,182,435.99-营业税金及附加的说明无。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文14157、销售费用单位： 元项目本期发生额上期发生额薪酬费用36,855,204.4226,125,351.52差旅费20,867,530.7414,145,211.55业务招待费17,931,861.6714,286,671.94运输费17,350,566.8921,306,211.08其他费用34,916,727.5738,327,694.84合计127,921,891.29114,191,140.9358、管理费用单
389、位： 元项目本期发生额上期发生额技术开发费23,150,150.6726,031,435.30职工薪酬20,095,416.5424,134,223.83折旧、摊销7,668,436.957,432,209.26其他13,020,275.8013,932,277.64合计63,934,279.9671,530,146.0359、财务费用单位： 元项目本期发生额上期发生额利息支出262,609.74利息收入-9,341,503.84-10,585,159.84汇兑损益465,520.80599,419.37手续费及其他634,684.60780,432.40合计-8,241,298.44-8,9
390、42,698.3360、公允价值变动收益单位： 元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产7,158.60合计7,158.60公允价值变动收益的说明厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文14261、投资收益（1）投资收益明细情况单位： 元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-3,271,664.87-2,405,020.38处置交易性金融资产取得的投资收益13,564.75其他179,041.10合计-3,079,059.02-2,405,020.38（2）按成本法核算的长期股权投资收益单位： 元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原
391、因合计0.000.00-（3）按权益法核算的长期股权投资收益单位： 元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因漳州耐欧立斯科技有限责任公司-3,271,664.87-2,405,020.38 联营企业亏损增加合计-3,271,664.87-2,405,020.38-投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明其他投资收益 179,041.10元系购买银行理财产品的投资收益。62、资产减值损失单位： 元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失5,102,268.802,724,297.20二、存货跌价损失429,779.30748,464.
392、59合计5,532,048.103,472,761.7963、营业外收入（1）营业外收入情况单位： 元厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文143项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计143,475.002,365.39143,475.00其中：固定资产处置利得143,475.002,365.39143,475.00政府补助8,607,735.135,025,117.226,417,786.04无法支付的应付款项2,139,461.872,181,701.032,139,461.87赔偿金收入2,139,461.872,181,701.032,139
393、,461.87违约金收入84,222.15419,827.9884,222.15盘盈收益93,702.0053,000.0093,702.00其他91,166.9626,906.6291,166.9630,577.09778,538.8030,577.09合计11,190,340.208,487,457.049,000,391.11（2）政府补助明细单位： 元项目本期发生额上期发生额说明增值税退税2,189,949.091,152,579.47年产 14000 套中大功率次间断电源（UPS)技术改造项目1,560,000.00医疗设备专用 UPS 项目（说明）787,922.56信息设备用网络
394、中大功率高性能不间断 UPS 电源产业化项目（说明）662,940.24331,470.12市场拓展扶持资金555,800.00大功率太阳能光伏并网逆变器SPI100K、SPI250K、SPI500K 项目500,000.00其他2,351,123.243,541,067.63合计8,607,735.135,025,117.22-营业外收入说明无。64、营业外支出单位： 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文144非流动资产处置损失合计4,220.51111,234.40其中：固定资产处置损失4,220.51110,842.734,
395、220.51对外捐赠674,680.00403,000.00674,680.00罚款及滞纳金支出107,465.252,397.49107,465.25违约金、赔偿金37,132.50其他20,314.9519,456.9820,314.95合计806,680.71573,221.37806,680.71营业外支出说明无。65、所得税费用单位： 元项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税20,962,627.4322,307,316.98递延所得税调整-2,254,263.14-1,244,203.64合计18,708,364.2921,063,113.3466、基本每股收益和
396、稀释每股收益的计算过程项目代码本期发生额上期发生额报告期归属于公司普通股股东的净利润P194,672,071.40108,709,324.24报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益F7,127,328.026,728,262.28报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润P2=P1-F87,544,743.38101,981,061.96稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响P3稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的影响P4期初股份总数S0159,965,000.00156,000,000.00报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数S163,98
397、6,000.0063,986,000.00报告期因发行新股或债转股等增加股份数Si3,965,000.00增加股份下一月份起至报告期期末的月份数Mi3报告期因回购等减少股份数Sj49,000.00减少股份下一月份起至报告期期末的月份数Mj2-6报告期缩股数Sk报告期月份数M01212发行在外的普通股加权平均数S=S0+S1+Si*M223,933,500.00220,977,250.00厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文145i/M0-Sj*Mj/M0-Sk加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加权平均数X1计算稀释每股收益的普通股加权平均数X2=S+X1223
398、,933,500.00220,977,250.00其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数回购承诺履行而增加的普通股加权数归属于公司普通股股东的基本每股收益Y1=P1/S0.420.49扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益Y2=P2/S0.390.46归属于公司普通股股东的稀释每股收益Y3=（P1P3）/X20.420.49扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益Y4=（P2P4）/X20.390.4667、其他综合收益单位： 元项目本期发生额上期发生额其他综合收益说明无。68、现金流量表附注（1）收到的其他与经营活动有关
399、的现金单位： 元项目金额收到财政科研项目等补助款21,034,888.91银行利息收入12,232,076.73收回保证金、备用金等3,980,721.13租金收入2,292,789.50收回其他952,129.94合计40,492,606.21收到的其他与经营活动有关的现金说明无。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文146（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目金额支付管理费用、销售费用等期间费用114,600,401.69支付票据、保函保证金等14,131,394.60支付公益性和非公益性捐赠468,680.00支付其他1,302,431.16合计130,502,90
400、7.45支付的其他与经营活动有关的现金说明无。（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位： 元项目金额收到的其他与投资活动有关的现金说明无。（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位： 元项目金额支付的其他与投资活动有关的现金说明无。（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位： 元项目金额收到的其他与筹资活动有关的现金说明无。（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位： 元项目金额授信额度管理费及承诺费136,902.70回购限制性股票431,200.00厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文147股权登记费、现金派息手续费102,315.75支付科华电子清算资本金合计670,418.45支
401、付的其他与筹资活动有关的现金说明无。69、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位： 元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：-净利润94,672,071.40108,650,029.46加：资产减值准备5,532,048.103,472,761.79固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧15,238,347.7713,184,056.99无形资产摊销2,928,613.772,236,714.45长期待摊费用摊销985,984.731,141,926.21处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）-139,643.62108,477.34
402、固定资产报废损失（收益以“”号填列）389.13391.67公允价值变动损失（收益以“”号填列）-7,158.60财务费用（收益以“”号填列）305,000.75852,913.83投资损失（收益以“”号填列）3,092,623.772,405,020.38递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-2,253,189.35-1,245,277.43递延所得税负债增加（减少以“”号填列）-1,073.791,073.79存货的减少（增加以“”号填列）33,408,771.64-46,362,908.02经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-45,765,278.66-85,990,618.84
403、经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）46,034,709.155,438,059.65其他3,354,377.241,497,164.08经营活动产生的现金流量净额157,393,752.035,382,626.742不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额524,174,828.40481,313,730.60减：现金的期初余额481,313,730.60606,570,540.02现金及现金等价物净增加额42,861,097.80-125,256,809.42厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文148（2）本报告期取得或处置子公司
404、及其他营业单位的相关信息单位： 元补充资料本期发生额上期发生额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：-二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：-（3）现金和现金等价物的构成单位： 元项目期末数期初数一、现金524,174,828.40481,313,730.60其中：库存现金15,251.3712,691.22可随时用于支付的银行存款524,159,577.03481,301,039.38三、期末现金及现金等价物余额524,174,828.40481,313,730.60现金流量表补充资料的说明无。70、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控
405、制下企业合并产生的追溯调整等事项无。八、资产证券化业务的会计处理1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况单位： 元名称期末资产总额期末负债总额期末净资产本期营业收入本期净利润备注九、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况单位： 元母公司名称关联关系企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)本企业最终控制方组织机构代码厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文149厦门科华伟业股份有限公司控股股东有限责任公司厦门陈建平投资咨询23,617,000.003
406、8.45%38.45%陈成辉、陈建平76926799-4本企业的母公司情况的说明陈成辉与陈建平为侄叔关系，两人直接持有本公司25.61%股权，持有科华伟业50.60%股权，折合持有本公司45.07%的股权。厦门科华伟业股份有限公司是由陈建平、陈成辉等78名自然人（本公司员工）发起设立的公司。2、本企业的子公司情况单位： 元子公司全称 子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%)组织机构代码漳州科华技术有限公司控股子公司 有限公司福建漳州陈建平电子业190,490,000.00100%100% 76407340-2深圳市科华恒盛科技有限公司控股子公司 有限公司
407、广东深圳陈成辉电子业1,500,000.00100%100% 73306592-8漳州科华新能源技术有限责任公司控股子公司 有限公司福建龙海陈建平电子业95,328,100.00100%100% 67847430-6厦门科灿信息技术有限公司控股子公司 有限公司福建厦门陈成辉软件业2,000,000.00100%100%67825977-X北京科华恒盛技术有限公司控股子公司 有限公司北京市林仪电子业5,000,000.00100%100% 55851343-83、本企业的合营和联营企业情况单位： 元被投资单位名称企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权
408、比例(%)关联关系组织机构代码一、合营企业漳州耐欧立斯科技有限责任公司有限公司福建龙海陈成辉风力发电48,000,00050%50% 合营企业55755337-4二、联营企业厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文1504、本企业的其他关联方情况其他关联方名称与本公司关系组织机构代码本企业的其他关联方情况的说明无。5、关联方交易（1）采购商品、接受劳务情况表单位： 元关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额金额占同类交易金额的比例（%）金额占同类交易金额的比例（%）出售商品、提供劳务情况表单位： 元关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额
409、金额占同类交易金额的比例（%）金额占同类交易金额的比例（%）漳州耐欧立斯科技有限责任公司材料让售成本加成7,823.985.53%23,344.1326.03%漳州耐欧立斯科技有限责任公司受托加工市场价42,504.2623.71%62,288.8514.12%漳州耐欧立斯科技有限责任公司产成品市场价673,612.910.07%50,845.810.01%（2）关联托管/承包情况公司受托管理/承包情况表单位： 元委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日 受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本报告期确认的托管收益/承包收益公司委托管理/出包情况表单位： 元委
410、托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/出包资产类型委托/出包起始日 委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本报告期确认的托管费/出包费关联托管/承包情况说明厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文151（3）关联租赁情况公司出租情况表单位： 元出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁收益定价依据本报告期确认的租赁收益公司承租情况表单位： 元出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁费定价依据本报告期确认的租赁费漳州科华新能源技术有限责任公司漳州耐欧立斯科技有限责任公司厂房2012 年 04 月 01日2013 年 03 月 31日市场价488,160.0
411、0关联租赁情况说明无。（4）关联担保情况单位： 元担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕漳州科华技术有限责任公司厦门科华恒盛股份有限公司60,000,000.00 2012 年 12 月 25 日 2013 年 12 月 24 日 否关联担保情况说明子公司漳州科华技术有限责任公司为本公司在招商银行股份有限公司厦门分行就担保期间发生的债务提供人民币6,000.00万元最高额担保。（5）关联方资金拆借单位： 元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位： 元关联方关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则本期发生额上期发生额金额占同类交易金额
412、的金额占同类交易金额的厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文152比例（%）比例（%）（7）其他关联交易无。6、关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项单位： 元项目名称关联方期末期初账面余额坏账准备账面余额坏账准备漳州耐欧立斯科技有限责任公司应收账款847,397.1016,947.94上市公司应付关联方款项单位： 元项目名称关联方期末金额期初金额十、股份支付1、股份支付总体情况单位： 元公司本期授予的各项权益工具总额5,052,567.25公司本期行权的各项权益工具总额5,052,567.25公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限授予价格每股 10.92 元，因公司 2
413、012 年实施了 2011 年度的利润分配和每 10 股转 4 股的资本公积转增股本方案，授予价格调整为每股 7.8 元。2012 年 10 月 1 日至 2015 年 9 月 30 日为解锁期。股份支付情况的说明根据本公司2011年度第二次临时股东大会审议通过的关于及其摘要的议案、第五届董事会第九次会议决议通过的关于调整公司限制性股票激励计划授予对象和授予数量的议案和修改后的章程规定，本公司以定向增发新股的方式，向141名自然人授予413.50万股限制性股票，授予价格为每股10.92元。经本公司2011年9月25日召开第五届董事会第九次会议决定，确定2011年9月30日为授予日。除5位限制性
414、股票激励对象自动放弃行权外，本公司实际向136名股权激励对象发行限制性股票396.50万股。限制性股票自授予日起的12个月为锁定期，锁定期满次日起的48个月为解锁期。2012年5月18日公司召开2011年年度股东大会，审议通过了关于公司2011年度利润分配的议案，确定公司2011年度权益分派方案为：向全体股东每10股派1.5元人民币现金，同时以资本公积金向全体股东每10股转增4股。依据厦门科华恒盛股份有限公司2011年年度权益分派实施公告，2011年度权益分派股权登记日为2012年5月29日，除权除息日为2012年5月30日，资本公积金所转增股份于2012年5月30日直接记入股东证券账户。股限
415、制性股票授予价格为每股10.92元调整为每股7.80元。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文1532、以权益结算的股份支付情况单位： 元授予日权益工具公允价值的确定方法按照授予日 2011 年 9 月 30 日的股票收盘价，根据 B-S 模型计算限制性股票的公允价值。对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法资产负债表日股权激励股份实际持有数本期估计与上期估计有重大差异的原因说明资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额7,271,728.21以权益结算的股份支付确认的费用总额11,200,500.00以权益结算的股份支付的说明上期估计金额为15,304,900.00元，本期由于201
416、2年度经营业绩未达到解锁条件冲减2012年度股份支付费用4,004,650.00元，并减少离职员工股份支付费用99,750.00元，调整后期末股份支付确认的费用总额为11,200,500.00元。3、以现金结算的股份支付情况不适用。4、以股份支付服务情况单位： 元以股份支付换取的职工服务总额11,200,500.005、股份支付的修改、终止情况无。十一、或有事项1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响无。2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响无。其他或有负债及其财务影响无。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文154十二、承诺事项1、重大承诺事项本公司以资产作抵押，
417、为在中国建设银行股份有限公司厦门分行湖滨支行发生的债务提供最高额人民币1,680万元的担保，担保期限自2011年12月1日至2012年11月30日。该资产抵押合同已到期，解押手续正在办理中。截至2012年12月31日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。2、前期承诺履行情况不适用。十三、资产负债表日后事项1、重要的资产负债表日后事项说明单位： 元项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因2、资产负债表日后利润分配情况说明单位： 元拟分配的利润或股利33,585,300.00经审议批准宣告发放的利润或股利33,585,300.003、其他资产负债表日后事项说明2013 年 4 月 2
418、2 日召开的本公司第五届第二十二次董事会审议通过了公司回购注销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票议案为：公司 2012 年度业绩指标未达到限制性股票激励计划要求的解锁条件，第二期已授予限制性股票失效。根据限制性股票激励计划，公司应将第二期已获授限制性股票回购注销。本次限制性股票回购注销后，公司股权激励计划授予的限制性股票数量由 550.20 万股调整为 407.75 万股（其中第一期已解锁 137.55 万股，剩余 270.20 万股尚未解锁），激励对象总人数由 132 人调整为 129 人，公司股本总额由 22,390.20 万股调整为 22,
419、247.75 万股。截至2013年4月22日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。十四、其他重要事项1、非货币性资产交换不适用。2、债务重组不适用。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文1553、企业合并不适用。4、租赁不适用。5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具不适用。6、以公允价值计量的资产和负债单位： 元项目期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额金融资产1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）0.000.000.000.000.002.衍生金融资产0.000.000.000.000.003.可供出售
420、金融资产0.000.000.000.000.00金融资产小计0.000.000.000.000.00投资性房地产0.000.000.000.000.00生产性生物资产0.000.000.000.000.00其他0.000.000.000.000.00上述合计0.000.000.000.000.00金融负债0.000.000.000.000.007、外币金融资产和外币金融负债单位： 元项目期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额金融资产金融资产小计0.000.000.000.000.00金融负债0.000.000.000.000.00厦门科华恒盛股份有限公司
421、2012 年度报告全文1568、年金计划主要内容及重大变化不适用。9、其他不适用。十五、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款（1）应收账款单位： 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款组合 1：按照账龄分析法计提坏账准备的其他应收款290,692,470.4898.49%12,348,757.024.25% 242,920,371.00 97.44%7,392,976.293.04%组合 2：合并范围内关联方4,467,455.84 1.51%6,376,212.032.56%组合小计295,15
422、9,926.32 100%12,348,757.024.18% 249,296,583.03100%7,392,976.292.96%合计295,159,926.32 -12,348,757.02 -249,296,583.03 -7,392,976.29 -应收账款种类的说明无。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：-厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文1571 年以内232,556,725.52 78
423、.79%4,651,134.51222,476,154.17 89.25%4,449,523.081 年以内小计232,556,725.52 78.79%4,651,134.51222,476,154.17 89.25%4,449,523.081 至 2 年46,307,293.16 15.69%4,630,729.3216,384,061.046.57%1,638,406.102 至 3 年10,072,484.023.41%2,014,496.802,768,094.291.11%553,618.863 年以上1,755,967.780.6%1,052,396.391,292,061.50
424、0.51%751,428.253 至 4 年1,407,142.780.48%703,571.391,081,266.500.43%540,633.254 至 5 年348,825.000.12%348,825.00210,795.000.08%210,795.00合计290,692,470.48-12,348,757.02242,920,371.00-7,392,976.29组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用（2）本报告期转回或收回的应收账款情况单位
425、： 元应收账款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计提坏账准备金额转回或收回金额期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提单位： 元应收账款内容账面余额坏账金额计提比例（%）理由合计0.000.00-单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明不适用。（3）本报告期实际核销的应收账款情况单位： 元单位名称应收账款性质核销时间核销金额核销原因是否因关联交易产生中国联合网络通信有限公司广西分公司等 21 家公司货款238,419.00公司合并、关闭、客户经办人离职等原因否合计-238,419.00-应收账款核销说明厦门科华恒盛股份
426、有限公司 2012 年度报告全文158本期实际核销应收账款238,419.00元（其中，2012年3月27日核126,918.00元；2012年7月23日核销60,750.00元；2012年8月21日核销8,651.00元；2012年10月16日核销42,100.00元），系核销无法收回的账龄较长且已全额计提坏账准备的客户尾款，均非关联交易产生。（4）本报告期应收账款中持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位情况单位： 元单位名称期末数期初数账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额合计0.000.000.000.00（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容无。（6）应收账款中金额前五名
427、单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)第一名非关联方23,011,694.7622988224.67 为 1 年以内；23470.09 为 1-2 年7.8%第二名非关联方9,183,145.083441783.07 为 1 年以内；5741362.01 为 1-2 年3.11%第三名非关联方6,063,405.56 1 年以内2.05%第四名非关联方5,846,736.205790558.20 为 1 年以内；56178.00 为 1-2 年1.98%第五名非关联方5,623,104.934245632.69 为 1 年以内；1374572.24 为 1-2
428、 年；2900.00 为 3-4 年1.91%合计-49,728,086.53-16.85%（7）应收关联方账款情况单位： 元单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)漳州科华技术有限责任公司 子公司2,236,465.440.76%北京科华恒盛技术有限公司 子公司2,230,990.400.76%合计-4,467,455.841.52%厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文159（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排不适用。2、其他应收款（1）其他应收款单位： 元种类期末数期初数账面余
429、额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款其中：按照账龄分析法计提坏账准备的其他应收款5,555,084.83 100%400,183.777.2%6,398,816.72 100%326,403.345.1%组合小计5,555,084.83 100%400,183.777.2%6,398,816.72 100%326,403.345.1%合计5,555,084.83 -400,183.77 -6,398,816.72 -326,403.34 -其他应收款种类的说明无。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不
430、适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：-1 年以内4,140,317.06 74.53%82,806.345,453,042.55 85.22%109,060.851 年以内小计4,140,317.06 74.53%82,806.345,453,042.55 85.22%109,060.851 至 2 年974,219.02 17.54%97,421.90608,123.429.5%60,812.342 至 3 年167,729.503.02%33,545.90207
431、,650.753.25%41,530.15厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文1603 年以上272,819.254.91%186,409.63130,000.002.03%115,000.003 至 4 年172,819.253.11%86,409.6330,000.000.47%15,000.004 至 5 年100,000.001.8%100,000.00100,000.001.56%100,000.00合计5,555,084.83-400,183.776,398,816.72-326,403.34组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用其他
432、方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况单位： 元其他应收款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计提坏账准备金额转回或收回金额合计-0.00-期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提单位： 元应收账款内容账面余额坏账金额计提比例（%）理由合计0.000.00-单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明无。（3）本报告期实际核销的其他应收款情况单位： 元单位名称其他应收款性质核销时间核销金额核销原因是否因关联交易产
433、生合计-0.00-其他应收款核销说明无。（4）本报告期其他应收款中持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位情况单位： 元单位名称期末数期初数账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额合计0.000.000.000.00厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文161（5）金额较大的其他应收款的性质或内容无。（6）其他应收款金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)厦门市国家税务局非关联方1,722,435.80 1 年以内31.01%新疆维吾尔自治区国家税务局非关联方346,709.00240,848.00 为 1 年以内；105,861.0
434、0 为 1-2 年6.24%中国建设银行股份有限公司山东省分行非关联方165,071.75 1-2 年2.97%南车株洲电力机车研究所有限公司大功率IGBT 产业化建设项目组非关联方160,000.00 1 年以内2.88%黑龙江广播电视网络股份有限公司非关联方150,000.00 1-2 年2.7%合计-2,544,216.55-45.8%（7）其他应收关联方账款情况单位： 元单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额的比例(%)合计-0.000%（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排无。3、长期
435、股权投资单位： 元被投资单位核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持股在被投资单位表决在被投资单位持股减值准备本期计提减值准备本期现金红利厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文162比例(%)权比例(%)比例与表决权比例不一致的说明漳州科华技术有限公司成本法190,345,518.89189,593,881.65751,637.24190,345,518.89100%100%20,000,000.00深圳市科华恒盛科技有限公司成本法1,599,695.831,532,578.1367,117.701,599,695.83100%100%漳州科华新能源技术有限责
436、任公司成本法95,351,326.0595,333,696.8817,629.1795,351,326.05100%100%厦门科灿信息技术有限公司成本法2,240,540.602,072,759.38167,781.222,240,540.60100%100%10,000,000.00北京科华恒盛技术有限公司成本法5,000,000.005,000,000.005,000,000.00100%100%漳州耐欧立斯科技有限责任公司权益法24,000,000.0020,919,600.17-3,271,664.8717,647,935.3050%50%合计-318,537,081.37314,4
437、52,516.21-2,267,499.54312,185,016.67-30,000,000.00长期股权投资的说明漳州耐欧立斯科技有限责任公司由厦门科华恒盛股份有限公司、香港耐欧立斯有限公司、郑敏聪、蔡骏杰、陈佩华、王文彬共同出资设立的有限责任公司（港台澳与境内合资）。于2010年6月24日领取龙海市工商行政管理局核发的350681400003397号企业法人营业执照，注册资本4800万元人民币，经营期限15年。本公司注册地址：福建省龙海市角美工业综合开发区文圃工业园。法定代表人：陈成辉。4、营业收入和营业成本（1）营业收入单位： 元项目本期发生额上期发生额主营业务收入802,291,27
438、7.08812,811,232.11其他业务收入15,712,922.4612,866,641.69厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文163合计818,004,199.54825,677,873.80营业成本644,327,923.65603,830,714.81（2）主营业务（分行业）单位： 元行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本电力电子设备制造业802,291,277.08633,702,591.63812,811,232.11595,803,958.77合计802,291,277.08633,702,591.63812,811,232.11595,8
439、03,958.77（3）主营业务（分产品）单位： 元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本一、信息化 UPS 电源系统设备小功率(0-3KVA)60,237,203.6957,348,324.5375,040,173.7562,433,379.61中功率(3-10KVA)170,552,869.73134,082,265.22159,613,025.45120,881,064.24大功率(10KV)325,593,625.43227,254,642.79278,656,099.63197,646,568.41二、工业动力 UPS 电源系统设备31,095,243.5919
440、,411,242.9695,085,531.0156,671,623.60三、建筑工程电源16,149,388.0011,771,551.9415,509,650.0010,067,035.16四、配套产品170,265,432.86167,753,726.33157,495,470.92132,784,404.00五、风能配套装置28,397,513.7816,080,837.8631,411,281.3515,319,883.75合计802,291,277.08633,702,591.63812,811,232.11595,803,958.77（4）主营业务（分地区）单位： 元地区名称本期
441、发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本国内772,326,673.39608,557,726.56791,282,955.11578,103,795.14国外29,964,603.6925,144,865.0721,528,277.0017,700,163.63合计802,291,277.08633,702,591.63812,811,232.11595,803,958.77厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文164（5）公司前五名客户的营业收入情况单位： 元客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)第一名46,578,523.855.69%第二名29,964,6
442、03.693.66%第三名19,889,493.182.43%第四名16,549,034.962.02%第五名12,797,496.071.56%合计125,779,151.7515.36%营业收入的说明无。5、投资收益（1）投资收益明细单位： 元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益30,000,000.0048,000,000.00权益法核算的长期股权投资收益-3,271,664.87-2,405,020.38处置长期股权投资产生的投资收益3,534,275.58其他179,041.10合计26,907,376.2349,129,255.20（2）按成本法核算的长期股权投资收
443、益单位： 元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因漳州科华技术有限公司20,000,000.0040,000,000.00 股利分配变动厦门科灿信息技术有限公司10,000,000.008,000,000.00 股利分配变动合计30,000,000.0048,000,000.00-（3）按权益法核算的长期股权投资收益单位： 元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文165漳州耐欧立斯科技有限责任公司-3,271,664.87-2,405,020.38 净利润变动合计-3,271,664.87-2,405,020.38
444、-投资收益的说明无。6、现金流量表补充资料单位： 元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：-净利润52,156,369.90123,115,377.01加：资产减值准备5,364,905.242,398,155.89固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧3,837,983.842,826,353.83无形资产摊销349,383.73311,212.36长期待摊费用摊销893,964.511,134,650.14处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）11,964.30固定资产报废损失（收益以“”号填列）389.13财务费用（收益以“”号填列）7
445、9,980.72626,185.18投资损失（收益以“”号填列）-26,907,376.23-49,129,255.20递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-632,519.49-266,820.12存货的减少（增加以“”号填列）20,467,391.06-17,098,693.93经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-45,102,401.88-91,138,547.24经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）48,505,548.6026,426,490.57其他2,517,993.131,010,235.94经营活动产生的现金流量净额61,531,612.26227,308.732
446、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额391,709,228.23370,613,479.17减：现金的期初余额370,613,479.17472,824,281.90现金及现金等价物净增加额21,095,749.06-102,210,802.737、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况单位： 元厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文166项目公允价值确定公允价值方法公允价值计算过程原账面价值反向购买形成长期股权投资的情况单位： 元项目反向购买形成的长期股权投资金额长期股权投资计算过程十六、补充资
447、料1、净资产收益率及每股收益单位：元报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润10.16%0.420.42扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润9.39%0.390.392、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明项目增减金额增减比例原因应收票据4,807,771.34 31.35%主要原因系本年以票据结算的销售有所增加且在年末持有所致。预付款项4,361,747.40 59.16%主要原因系公司预付火炬园研发生产基地建设项目的工程价款，尚未结算。投资性房地产5,414,807.30 81.11%主要原因是厂房出租所致。在建工程3
448、6,162,103.98 52.39%主要是厦门火炬工业园工程和新能源角美工厂工程建设和增加。无形资产11,011,502.74 34.49%主要是本期开发支出确认为无形资产的增加。开发支出24,333,356.83 85.03%主要原因是报告期内有较多的研发项目实施进入了开发阶段，按规定将该部分研发项目费用计入开发支出；应付票据99,498,457.87 171.77%系以银行承兑汇票结算支付材料款增加所致。应交税费-11,804,688.92449.13%主要是期末增值税的留抵税额增加所致。其他流动负债14,651,308.14 182.49%系收到与研发项目相关的政府补助的增加。实收资本
449、（或股本）63,937,000.00 39.97%主要是以资本公积金转增股本的增加。资产减值损失2,059,286.31 59.30%主要原因是按公司会计政策计提的应收账款坏账准备的增加。营业外收入2,702,883.16 31.85%主要原因是政府补助收入和无法支付的应付款项的增加。营业外支出233,459.3440.73%主要是公益救济性捐赠支出的增加。厦门科华恒盛股份有限公司 2012 年度报告全文167第十一节 备查文件目录一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上文件均完整备置于公司董事会办公室。厦门科华恒盛股份有限公司法定代表人：陈成辉2013年4月24日