1、沈阳金山热电股份有限公司2001 年年度报告SHEN YANGJ I N SHAN THERMOELECTRI CI TYCO. , LTD重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 独立董事王宛山、董事汪铁民未出席二届三次董事会。目 录第一章 公司基本情况简介第二章 会计数据和业务数据摘要第三章 股本变动及股东情况第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况第五章 公司治理结构第六章 股东大会第七章 董事会报告第八章 监事会报告第九章 重要事项第十章 财务报告第十一章 备查文件1第一章 公司简
2、介1. 公司法定中文名称：沈阳金山热电股份有限公司 公司法定英文名称：SHENYANG JINSHAN THERMOELECTRICCO., LTD2. 公司法定代表人：钟俊3. 公司董事会秘书：薛 滨 授权代表：黄 宾 公司董事会秘书电子信箱：syjsrd授权代表电子信箱：zq联系地址：沈阳市和平北大街 68 号 联系电话：22871446 或 22872718320，321 传真：22872701 公司网址：http：/4. 公司注册地址：沈阳市苏家屯区丁香街 192 号 邮政编码：110101 公司办公地址：沈阳市和平北大街 68 号 邮政编码：1100025. 公司信息披露的报纸名称：
3、中国证券报、上海证券报 中国证监会指定网址： 公司年报备置地点：公司证券部6. 公司上市交易所：上海证券交易所 股票简称：金山股份 股票代码：6003962第二章 会计数据和业务数据摘要一、财务指标 单位：人民币元利润总额： 23780156.72净利润： 20680314.25扣除非经常性损益后的净利润： 8736551.28主营业务利润： 40670237.06其他业务利润： 266536.25营业利润： 19364690.98投资收益： 4442492.10补贴收入： 573324.60营业外收支净额： -600350.96经营活动产生的现金流量净额： 415155.82现金及现金等价物
4、净增加额： 69208328.00二、各期会计数据对比项目200120001999主营业务收入（千元）104746. 4192081. 0879415. 79净利润（千元）20680. 3113573. 8513683. 46总资产（千元）563880. 86267309. 08242125. 11股东权益 (不含少数股东权益)（千元）103949. 0497980. 53每股收益(摊薄)（元）0. 16每股收益(加权)（元）0. 17每股净资产(摊薄)（元）3. 11每股净资产(加权)（元）2. 86调整后的每股净资产（元）3. 111. 251. 13每股经营活动产生的现金流量净额（元）0
5、. 0030. 19- 0. 71净资产收益率(摊薄)（%）2. 16净资产收益率(加权)（%）2. 57404648. 310. 190. 1615. 4313. 911. 251. 13三、业务简况 2001 年，完成发电量 12,578 万千瓦小时，比去年同期增长 1.5%；完成供电量 10,052 万千瓦小时，比去年同期增长 1.8%。主设备大修计划完成率 90%；供热、供汽量 146.35 万百万千焦， 供热面积 221 万平方米。 3四、股东权益情况 （单位：千元）项目股本资本公积金 盈余公积金法定公益金未分配利润股东权益合计期初数8500055. 449120. 422605.
6、839773. 18103949. 04本期增加45000235018. 965790. 491654. 4314889. 82300699. 27本期减少期末数130000235074. 414910. 914260. 2624663404648. 31第三章 股本变动及股东情况一、股份变动情况 单位：股本次变动前本次变动增减（+、）本次变动后一、未上市流通股份85000000850000001、发起人股份8500000085000000其中国家持有股份72830000728300002、募集法人股份1217000012170000未上市流通股份合计85000000二、已上市流通股份4500
7、0000450000001、人民币普通股4500000045000000已上市流通股份合计4500000045000000三、股份总数8500000045000000130000000 沈阳金山热电股份有限公司股份变动情况表第二节 股东情况二、股东情况 截至 2001 年 12 月 31 日沈阳金山热电股份有限公司在册股东 24921 名，流通股股东 24916 名。公司前十名股东持股情况 （单位：万股）股东名称 期末持股数 占总股本比例（%）（1） 沈阳市冶金国有资产经营公司 7283.00 56.02 （非流通股）（2） 东方铜业 1000.00 7.69 （非流通股）(3) 沈阳电通科技
8、开发公司 317.85 2.45(4) 景福基金 234.00 1.804(5) 沈阳八达通讯公司 225.22 1.73(6) 沈阳线材厂 100.00 0.77 （非流通股）(7) 沈阳金天实业有限公司 100.00 0.77 （非流通股）(8) 沈阳东调通信 39.99 0.31(9) 景博基金 31.50 0.24(10) 同益基金 26.98 0.21三、十大股东持股相关情况说明：本公司第一大股东沈阳市冶金国有资产经营公司的股权已委托辽宁电力有限公司经营管理；第二大股东东方铜业、第七大股东沈阳金天实业有限公司股权已被丹东市沿江开发区东电鸭绿江经贸总公司协议收购，尚未办理登记过户手续（
9、已于 2001 年 12 月日在中国证券报、上海证券报上公告披露）。第四大股东景福基金、第九大股东景博基金同为大成基金管理公司管理的基金。第六大股东沈阳线材厂所持本公司 100 万国有法人股已于 2002 年 1 月 22 日被沈阳市中级法院委托拍卖，丹东市沿江开发区东电鸭绿江经贸总公司拍得该部分股权。持股 5以上的股东所持股份无质押、冻结情况。四、公司控股股东情况：沈阳市冶金国有资产经营公司主要负责沈阳市冶金局系统下属国有企业的国有资产的监督管理和保值增值，不直接从事生产经营。2001 年 11 月 27 日该公司将其持有的国家股股权委托辽宁省电力有限公司管理（详见 2001 年 11 月2
10、9 日中国证券报、上海证券报）。五、管理人情况： 辽宁省电力有限公司于 1999 年 3 月 29 日正式挂牌成立。是由国家电力公司单独投资设立的国有独资有限责任公司。注册资本金 100 亿元人民币。辽宁省电力有限公司负责经营管理国家电力公司投入的资本和所属子公司、控股公司、参股公司中辽宁省电力有限公司投入的资本，并对上述资本承担保值增值的责任。辽宁省电力有限公司所辖全资、控股、参股发电企业 18 个，其中全资及控股发电企业 13 家，装机容量 334.75 万千瓦。第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事情况： 2001 年公司董事会完成了换届改选，现有关联董事、独立董事 12 人
11、。任期从 2001 年 12 月 18 日-2004 年 12 月 18 日。5关联董事：姓 名 性 别 年 龄 期初持有公司股票数量 年末持有公司股票数量钟 俊 男4799359935王相勤 男4700张恒玺 男4600肖 文 男463000030000王长顺 男5000张 浩 男5400曾东宁 男4221002100汪铁民 男4630003000康永平 女471000010000独立董事： 姓 名 性 别 年龄年初持有公司股票数量 年末持有公司股票数量王宛山 男5600卢惠民 男4200高 闯 男4900二、 监事情况：2001 年公司监事会完成了换届改选，现有监事 5 人。任期从 200
12、1 年 12 月18 日-2004 年 12 月 18 日。姓 名 性 别 年龄 期初持有公司股票数量 年末持有公司股票数量耿占东 男4800王显吉 男4755005500池 源 男4500耿文绵 男5200陈广振 男5200三、高级管理人员情况：姓 名 性 别 年龄年初持有公司股票数量 年末持有公司股票数量肖 文 男463000030000薛 滨 男371050010500王长顺 男5000周可为 男4286008600公司董事、监事及高级管理人员所持有的本公司股票均已按上海交易所规定锁定。四、薪酬情况 公司董事、监事及高级管理人员的薪酬标准是依据公司章程制订的。20016年在公司领取报酬的
13、董事、监事及高级管理人员共九人。年度报酬总额为 47.05万元。金额最高的前三名董事报酬总额为 26.25 万元；公司高管层平均薪酬为 7.88万元；其中最高的前三名的报酬总和是 27.3 万元。五、员工情况 截至 2001 年 12 月 31 日，公司在册员工 673 人，生产人员占 61.00%，销售人员占 3.26%，各类技术人员占 15.00%，财务人员占 1.93%，行政人员占 24.36%。其中：具有大专以上学历的 111 人，占员工总数的 16.5%，具有中专学历的 84人，占员工总数的 12.5%。第五章 公司治理结构一、公司治理情况公司严格按照公司法、证券法和中国证监会有关法
14、律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了公司章程明确规定了股东大会、董事会、监事会及管理层各自的职责、权利、义务。这些规定符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的上市公司治理准则规范性文件的要求，主要内容如下：（1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会。（2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、
15、资产、财务、机构和业务方面做到独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。（3）关于董事与董事会：公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司建立独立董事制度，第二届董事会聘任了三名独立董事，并成立了董事会专门委员会。（4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本
16、着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。（5）关于绩效评价与激励约束机制：公司建立公正、透明的经营层绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。（6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。（7）关于信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够7按照有关规定，及时披露大股东或
17、公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。公司自成立以来，一贯严格按照公司法等有关法律法规的要求规范运作，努力寻求公司利润最大化，股东权益最大化，切实维护中小股东的利益。二、独立董事履行职责情况公司第二届董事会根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定要求，建立独立董事制度，聘任了三名独立董事。独立董事都认真地、独立地履行了其对公司的职责。公司将在实际工作中，不断总结经验，逐步完善公司的独立董事制度。第六章 股东大会一、2000 年度股东大会2001 年 5 月 28 日在沈阳市苏家屯区荣立大宾馆召开公司 2000 年度股东大会。会议审议通过了如下决议：1、2000 年
18、度董事会工作报告；2、2000 年度监事会工作报告；3、2000 年度财务决算和 2001 年财务预算报告；4、2000 年度利润分配预案；5、关于修改公司章程的议案；6、续聘华伦会计师事务所为公司审计机构的提案。本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 5 月 29 日的上海证券报和中国证券报上。二、2001 年第一次临时股东大会 2001 年 12 月 18 日在沈阳市苏家屯区荣立大宾馆召开公司 2001 年第一次临时股东大会。会议审议通过了如下决议：1、关于修改公司章程的议案；2、董、监事会换届选举。本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 12 月 19 日的上海证券报和中国证券报上。
19、第七章 董事会报告一、公司经营情况：公司主营业务范围及其经营状况公司主营业务是：火力发电；供暖、供热；粉煤灰、金属材料销售；循环水综合利用；技术服务等。报告期内，公司董事会完善了法人治理结构;实施了管理机制的转换，并8于 3 月 28 日在上海证券交易所挂牌上市。上市后，公司深化了“ 三项” 制度的改革；加强了员工队伍的建设。公司以抓好主营、夯实基础为重点，强化了生产经营管理，技术质量管理，安全环保管理，促进了生产经营的发展，取得了较好的经营业绩。完成发电量 12,578 万千瓦小时，比去年同期增长 1.5%；完成供电量 10,052万千瓦小时，比去年同期增长 1.8%。主设备大修计划完成率
20、90%；设备缺陷处理率 100%；一般设备完好率 100%；主要仪表准确率 100%。安全生产实现了考核事故为零，火灾事故为零的目标；杜绝了重大事故，杜绝了交通事故，安全运行一千三百天。二、公司投资情况：1、募股资金使用情况报告期内，公司募集资金于 2001 年 3 月到位，二期工程铺底流动资金 222万元。工程静态投资 268 万元，补充企业流动资金 3157.5 万元。截止 2001 年 11月二期工程投入基础土建、安装、设备等 1640 万元，其余 21260 万元尚未使用。 2、其他投资情况 报告期内，公司短期投资 10,000 万元，购买国债。三、公司财务状况：本报告期，公司的财务状
21、况较上一年度有了进一步的改善，岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体情况如下：（1）2001 年 12 月 31 日，公司总资产 56388 万元，较上年度总资产 26730万元增长了 110.95。（2）2001 年 12 月 31 日，公司流动负债 15923 万元，较上年度流动负债 16336万元减少 2.52。（3）2001 年 12 月 31 日，公司股东权益 40465 万元，较上年度股东权益 10395万元，增长了 289.27，主要原因是本年公司股票溢价发行和公司利润增加所致。（4）本年度公司主营业务利润 4067 万元，比上年度主营业务利润 3531 万
22、元增长了 15.18，主要系本公司主营业务收入增加所致。（5）本年度净利润 2068 万元，比上年度净利润 1357 万元增长了 52.39。四、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响：我国已于 2001 年底加入 WTO。加入 WTO 以后，随着市场经济体制将不断完善及电力系统的改革，推行“ ” 网厂分开，竞价上网“ ，本公司将面临严峻的挑战。五、新年度的经营计划根据 2001 年的实际经营情况，2002 年本公司将继续加强内部管理和成本控制，提高服务意识和管理意识；同时，加大资本运作力度，做大主业，提高市场竞争力，提高公司的抗风险能力，提高盈利能力。六、本次利润分配预案或资本公
23、积金转增股本预案9经岳华会计师事务所审计，本公司 2001 年度实现净利润 20680314.25 元。按公司章程有关规定，提取 10的法定公积金 2068031.43 元和 8的法定公益金 1654425.14 元，提取 10的任意公积金 2068031.43 元，加上 2001 年度未分配利润 9773176.33 元，本年度可供全体股东分配的利润为 24663002,58元。董事会决定本次利润分配预案为：不分配，不转增。七、预计 2002 年度的利润分配政策公司拟在 2002 年度分配利润一次，公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不少于 20，本年度未分配利润用于 2002
24、年度股利分配的比例不少于 20，分配主要采用派现与送红股相结合的方式，现金股息占股利分配的比例不少于 15。具体分配方案将根据公司的实际情况而定。八、预计 2002 年度的资本公积金转增股本的次数和比例公司拟在 2002 年度进行一次资本公积金转增股本，其比例不低于全部资本公积金的 15%。 第八章 监事会报告一、报告期内监事会会议情况：报告期内监事会共召开五次会议，主要内容如下：（一）、2001 年 4 月 25 日召开第一届监事会第五次会议，会议议题如下：1 审议公司 2000 年度财务报告；2 审议公司 2000 年度财务决算和 2001 年度财务预算的报告；3 审议公司 2000 年度
25、监事会报告。会议决议公告刊登于 2001 年 4 月 26 日上海证券报和中国证券报上。（二）、2000 年 8 月 7 日召开第一届监事会第六次会议，会议审议通过公司 2001 年度中期报告和公司 2001 年度中期报告摘要；公司关于八项计提资产减值准备及追溯调整的议案；公司 2001 年度中期利润分配方案；公司关于实施短期投资的议案。本次会议决议公告刊登于 2001 年 8 月 10 日上海证券报和中国证券报上。（三）、2001 年 11 月 14 日召开第一届监事会临时会议，会议审议通过了公司第一届监事会工作总结；监事会换届选举议案和修改公司章程的议案。本次会议公告刊登于 2001 年
26、11 月 16 日上海证券报和中国证券报上。（四）、2001 年 11 月 29 日召开第一届监事会临时会议，会议审议通过了：修改监事会换届选举议案的议案。会议决议公告刊登于 2001 年 12 月 1 日的上海证券报和中国证券报上。10（五）、2001 年 12 月 18 日召开第二届监事会第一次会议，会议选举了监事会主席。会议决议公告刊登于 2001 年 12 月 19 日的上海证券报和中国证券报上。二、监事会对公司 2001 年度有关事项的独立意见一、公司依法运作情况公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理
27、人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会 2001 年度的工作能严格按照公司法、证券法、上市规则、公司章程及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。二、检查公司财务情况公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，岳华会计师事务所出具的审计意见和对有关事项做出的评价是客观公正的。四、股东大会决议执行情况。公司监事会成员列席了公司董事会和
28、股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。第九章 重要事项一、重要事项1、报告期内，本公司第一大股东沈阳市冶金国有资产经营公司将所持有的本公司 56.02%的股权，委托给辽宁省电力有限公司管理。（详见 2001 年 11 月 29日中国证券报、上海证券报）。2、报告期内，本公司发起股东沈阳金天实业有限公司、沈阳冶金经济技术开发公司、沈阳东方铜业有限责任公司与丹东市东电鸭绿江经贸总公司签订股权转让协议，转让其持有的本公司股权。（详见 2001 年 12 月 14
29、日中国证券报、上海证券报）。3、2001 年度公司无诉讼、仲裁事项。4、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 5、报告期内公司无重大关联交易事项6、报告期内，公司或持股 5以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。7、报告期内公司所聘会计师事务所不再具备上市公司审计资格。公司 2001年度报告由岳华会计师事务所审计。8、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。9、报告期内本公司执行 33的所得税税率，享受 18%所得税返还的优惠11政策。二、其他重大事项：1、2001 年 12 月
30、 18 日，本公司第一届董事会和第一届监事会举行换届选举工作，选举产生了第二届董事会组成人员和第二届监事会组成人员。新产生的第二届董事会选举钟俊先生为公司董事长，王相勤先生为公司副董事长，选举肖文先生为公司总经理，选举薛滨先生为公司董事会秘书，周可为先生为公司财务负责人。新产生的第二届监事会选举耿占东先生为监事会主席。2、2002 年 1 月 22 日本公司发起人股东沈阳线材厂所持 100 万股本公司股份被辽宁省沈阳市中级人民法院司法冻结后，在上海被司法拍卖。（详见 2002年 1 月 15 日上海证券报）。3、2002 年 2 月 5 日本公司董事会通过决议，受让沈阳沈海热电有限公司 26%
31、股权。（详见 2002 年 2 月 7 日上海证券报、中国证券报）。第十章 财务报告一、 审计报告岳总审字2002第 A042 号沈阳金山热电股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及 2001 年度的利润及利润分配表和 2001 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵
32、公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。中国注册会计师 魏先锋岳华会计师事务所有限公司中国注册会计师 王需如中国北京二二年一月二十九日12二、会计报表编制单位：沈阳金山热电股份有限公司单位：人民币元项 目附注2001年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金106,901,828.50收到的税费返还7,200,000.00收到的其他与经营活动有关的现金1,566,821.54现金流入小计115,668,650.04购买商品、接受劳务支付的现金39,506,258.14支付给职工以及为职工支付
33、的现金9,227,314.12支付的各项税费33,093,752.01支付的其他与经营活动有关的现金3433,426,169.95现金流出小计115,253,494.22经营活动产生的现金流量净额415,155.82二、投资活动产生的现金流量#REF!收回投资所收到的现金71,078,412.00取得投资收益所收到的现金3,867,848.22处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额0.00收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计74,946,260.22购建固定、无形资产和其他长期资产所支付的现金33,123,509.10投资所支付的现金165,464,411.62支付的其他与
34、投资活动有关的现金35100,000,000.00现金流出小计298,587,920.72投资活动产生的现金流量净额-223,641,660.50三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金261,495,000.00借款所收到的现金32,000,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金20,443,964.31现金流入小计313,938,964.31偿还债务所支付的现金10,000,000.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金9,584,131.63支付的其他与筹资活动有关的现金1,920,000.00现金流出小计21,504,131.63筹资活动产生的现金流量净额292,434,8
35、32.68四、汇率变动对现金的影响0.00五、现金及现金等价物净增加额69,208,328.00现 金 流 量 表（1）13补充资料1、将净利润调节为经营活动的现金流量：净利润20, 680, 314. 25加：计提的资产减值准备901, 401. 17固定资产折旧9, 701, 522. 98无形资产摊销981, 528. 72长期待摊费用摊销 待摊费用减少( 减：增加) 114, 915. 82预提费用增加( 减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失( 减收益)固定资产报废损失财务费用5, 531, 880. 43投资损失( 减收益)- 4, 442, 492. 10递延税款
36、贷项( 减借项)存货的减少( 减增加)4, 808, 707. 44经营性应收项目的减少( 减增加)- 10, 559, 692. 31经营性应付项目的增加( 减减少)- 27, 302, 930. 58其他经营活动产生的现金流量净额415, 155. 822、不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净增加情况现金的期末余额83, 545, 563. 17减：现金的期初余额14, 337, 235. 17加：现金等价物的期末余额现金流量表( 2) 14编 制 单 位 ： 沈 阳 金 山 热 电 股 份 有 限 公 司单位：人民币元
37、资产附注2001.12.312000.12.31流动资产： 货币资金1183,545,563.17 14,337,235.17 短期投资2100,248,575.50 5,287,932.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款321,107,608.22 39,690,091.63 其他应收款532,740,606.18 5,176,605.67 预付帐款42,379,255.09 应收补贴款 存货63,551,073.45 8,359,780.89 待摊费用7284,779.63 399,695.45 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计343,857,461.24 7
38、3,251,340.81 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计固定资产： 固定资产原价8236,843,790.12 206,590,229.96 减：累计折旧72,777,695.72 63,076,172.74 固定资产净值164,066,094.40 143,514,057.22 减：固定资产减值准备2,360,790.91 2,032,493.68 固定资产净额161,705,303.49 141,481,563.54 工程物资 在建工程912,759,275.04 6,035,821.74 固定资产清理 固定资产合计174,464,578.53 147,517,385
39、.28 无形资产及其他资产： 无形资产1045,558,824.80 46,540,353.52 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 45,558,824.80 46,540,353.52 递延税款： 递延税款借项 资产总计563,880,864.57 267,309,079.61 资产负债表(一)15编制单位：沈阳金山热电股份有限公司单位：人民币元负债和所有者权益（或股东权益）附注2001.12.312000.12.31流动负债： 短期借款11106,000,000.00 84,000,000.00 应付票据1211,800,000.00 6,000,000.00 应付帐款1
40、321,993,873.44 25,189,430.20 预收帐款143,349,274.78 21,516,849.64 应付工资713,600.27 407,722.50 应付福利费-661,296.11 -661,296.11 应付股利152,898,994.93 9,171,266.37 应交税金162,018,661.14 12,570,492.15 其他应交款17279,867.40 543,882.10 其他应付款189,503,706.83 4,621,697.52 预提费用191,320,020.24 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计159,232,
41、550.77 163,360,044.37 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计递延税项： 递延税款贷项 负债合计159,232,550.77 163,360,044.37 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本）2013,000,000.00 85,000,000.00 减：已归还资本 实收资本（或股本）净额13,000,000.00 85,000,000.00 资本公积21235,074,404.42 55,440.11 盈余公积2214,910,906.80 9,120,418.80 其中：法定公益金224,260,258.66 2,60
42、5,833.52 未分配利润2324,663,002.58 9,773,176.33 所有者权益（或股东权益）合计404,648,313.80 103,949,035.24 负债和所有者权益（或股东权益）合计563,880,864.57 267,309,079.61 资产负债表(二)16编制单位：沈阳金山热电股份有限公司单位：人民币元项目附注2001年2000年一、主营业务收入24104,746,408.57 92,081,084.34 减：主营业务成本61,733,987.33 55,051,210.27 主营业务税金及附加252,342,184.18 1,721,164.14 二、主营业务
43、利润40,670,237.06 35,308,709.93 加：其他业务利润26266,536.25 701,961.19 减：营业费用273,067,184.26 235,706.38 管理费用2814,158,227.40 8,413,606.31 财务费用294,346,670.67 5,381,980.18 三、营业利润19,364,690.98 21,979,378.25 加：投资收益304,442,492.10 -725,520.00 补贴收入31573,324.60 4,216,200.00 营业外收入3230,000.00 27,210.04 减：营业外支出33630,350.
44、96 2,726,083.28 四、利润总额23,780,156.72 22,771,185.01 减：所得税363,099,842.47 9,197,326.91 五、净利润20,680,314.25 13,573,858.10 加：年初未分配利润9,773,176.33 7,605,354.01 其他转入- - 六、可供分配的利润30,453,490.58 21,179,212.11 减：提取法定盈余公积2,068,031.43 1,357,386.56 提取法定公益金1,654,425.14 1,085,908.65 提取职工奖励及福利基金七、可供投资者分配的利润26,731,034.0
45、1 18,735,916.90 减：应付优先股股利- - 提取任意盈余公积2,068,031.43 1,357,386.56 应付普通股股利- 7,605,354.01 转作资本（或股本）的普通股股利- - 八、未分配利润 24,663,002.58 9,773,176.33 补充资料：项 目2000年1、出售、处置部门或被投资单位所得收益2、自然灾害发生的损失3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -2,032,493.68 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额5、债务重组损失6、其他-328,297.23 利 润 表 及 利 润 分 配 表2001年17编制单位：沈阳金山热电股份有限公司
46、报告期利润全面摊薄净资产收益率（）加权平均净资产收益率（）全面摊薄每股收益（元/股）加权平均每股收益（元/股）主营业务利润 10. 05 11. 97 0. 31 0. 34营业利润 4. 79 5. 70 0. 15 0. 16净利润 5. 11 6. 09 0. 16 0. 17扣除非经常性损益后的净利润 2. 16 2. 57 0. 07 0. 07利润总额 5. 88 7. 00 0. 18 0. 20利 润 表 附 表指标利润全面摊薄净资产AB/CBC主营业务利润10. 05%40, 670, 237. 06 404, 648, 313. 80 营业利润4. 79%19, 364,
47、690. 98 404, 648, 313. 80 净利润5. 11%20, 680, 314. 25 404, 648, 313. 80 扣除非经常性损益后的净利润2. 16%8, 736, 551. 28 404, 648, 313. 80 利润总额5. 88%23, 780, 156. 72 404, 648, 313. 80 注:扣除非经常性损益后的净利润=净利润-投资收益-补贴收入-营业外收入+营业外支出(扣除减值)-税收返还指标利润加权平均净资产AB/CB9主营业务利润11. 97%40, 670, 237. 06 339, 813, 651. 29 营业利润5. 70%19, 3
48、64, 690. 98 339, 813, 651. 29 净利润6. 09%20, 680, 314. 25 339, 813, 651. 29 扣除非经常性损益后的净利润2. 57%8, 736, 551. 28 339, 813, 651. 29 利润总额7. 00%23, 780, 156. 72 339, 813, 651. 29 注：加权平均净资产期初净资产报告期净利润/2+新增净资产*9/12-回购或现金分红等减少净资产*减少的 下个月份数/12=103,949,035.24+20,680,314.25/2+300,699,278.56*9/12指标利润全面摊薄股数AB/CBC主
49、营业务利润0. 3140, 670, 237. 06 130, 000, 000. 00 营业利润0. 1519, 364, 690. 98 130, 000, 000. 00 净利润0. 1620, 680, 314. 25 130, 000, 000. 00 扣除非经常性损益后的净利润0. 078, 736, 551. 28 130, 000, 000. 00 利润总额0. 1823, 780, 156. 72 130, 000, 000. 00 指标利润加权平均股数AB/CBC主营业务利润0. 3440, 670, 237. 06 118, 750, 000. 00 营业利润0. 161
50、9, 364, 690. 98 118, 750, 000. 00 净利润0. 1720, 680, 314. 25 118, 750, 000. 00 扣除非经常性损益后的净利润0. 078, 736, 551. 28 118, 750, 000. 00 利润总额0. 2023, 780, 156. 72 118, 750, 000. 00 注:加权平均股数=8500万+4500万*9/12全面摊薄净资产收益率加权平均净资产收益率全面摊薄每股收益加权平均每股收益18编制单位：沈阳金山热电股份有限公司单位：人民币元项 目2000年12月31日本年增加数本年减少数2001年12月31日一、坏帐准
51、备合计2,864,016.13 1,759,219.90 1,186,115.95 3,437,120.08 其中：应收帐款2,533,410.10 1,186,115.95 1,347,294.15 其他应收款330,606.03 1,759,219.90 2,089,825.93 二、短期投资跌价准备合计725,520.00 196,476.12 771,120.00 150,876.12 其中：股票投资725,520.00 177,673.91 771,120.00 132,073.91 债券投资18,802.21 18,802.21 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料四、长期
52、投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资五、固定资产减值准备合计2,032,493.68 328,297.23 2,360,790.91 其中：房屋、建筑物 机器设备2,032,493.68 328,297.23 2,360,790.91 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权七、在建工程减值准备八、委托贷款减值准备资产减值准备明细表19编制单位：沈阳金山热电股份有限公司单位：人民币元项 目行次2001年度2000年度一、实收资本（或股本）： 年初余额85, 000, 000. 00 85, 000, 000. 00 本年增加数45, 000, 000. 00 其中：资本公积转入
53、 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本）45, 000, 000. 00 本年减少数 年末余额130, 000, 000. 00 85, 000, 000. 00 二、资本公积： 年初余额55, 440. 11 55, 440. 11 本年增加数235, 018, 964. 31 52, 994. 40 其中：资本（或股本）溢价214, 575, 000. 00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积20, 443, 964. 31 52, 994. 40 本年减少数 52, 994. 40 其中：转增资本（或股本） 年末余额235
54、, 074, 404. 42 55, 440. 11 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 9, 120, 418. 80 5, 319, 737. 03 本年增加额5, 790, 488. 00 3, 800, 681. 77 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积2, 068, 031. 43 1, 357, 386. 56 任意盈余公积2, 068, 031. 43 1, 357, 386. 56 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数1, 654, 425. 14 1, 085, 908. 65 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润、 分派股票股利 年
55、末余额14, 910, 906. 80 9, 120, 418. 80 其中：法定盈余公积5, 325, 324. 07 3, 257, 292. 64 储备基金 企业发展基金四、法定公益金： 年初余额2, 605, 833. 52 1, 519, 924. 87 本年增加额1, 654, 425. 14 1, 085, 908. 65 其中：从净利润中提取数1, 654, 425. 14 1, 085, 908. 65 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额4, 260, 258. 66 2, 605, 833. 52 五、未分配利润： 年初未分配利润9, 773, 176. 33 7,
56、605, 354. 01 本年净利润（净亏损以“ - ” 号填列）20, 680, 314. 25 13, 573, 858. 10 本年利润分配5, 790, 488. 00 11, 406, 035. 78 年末未分配利润（未弥补亏损以“ - ” 号填列）24, 663, 002. 58 9, 773, 176. 33 所有者权益（或股东权益）增减变动表20第三节 会计报表附注一、公司的基本情况 沈阳金山热电股份有限公司（以下简称“ 公司”）是经沈阳市经济体制改革委员会沈体改发199852 号文批准，以沈阳市冶金国有资产经营有限公司（以下简称“ 冶金资产公司”）作为主要发起人，联合沈阳线材
57、厂、沈阳金天实业有限公司、沈阳冶金工业经济技术协作开发公司及沈阳钢铁总厂职工持股会共同发起设立的；并已于 1998 年 6 月 4 日经沈阳市工商行政管理局核准登记，注册资本为 8,500 万元，注册登记号为 2101001101755(1-1)，注册地址为沈阳市苏家屯区丁香街 192 号。 公司主要从事火力发电；供暖、供热；粉煤灰、金属材料销售；小型电厂机、炉、电检修；汽车修理；热水养鱼；循环水综合利用；技术服务。 经中国证券监督管理委员员证监发行字200122 号文核准，公司于 2001年 3 月 8 日成功上网定价发行了每股面值 1.00 元的人民币普通股 4500 万股，每股发行价人民
58、币 6.00 元，并于 2001 年 3 月 28 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称：“ 金山股份”，股票代码：600396。发行后公司股本总额变更为 13000万元，可流通股为 4500 万元。二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法1、会计制度公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。2、 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。3、 记账本位币以人民币为记帐本位币。4、记账基础和计价原则以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。5、外币业务的核算对发生的外币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(以下简称“ 市场汇价
59、” )折合为记账本位币记账。月末对外币账户余额按市场汇价进行调整，按月末市场汇价折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为汇兑损益处理。6、现金等价物的确定标准。 现金等价物为公司持有的期限短（一般指从购入之日起三个月内到期）、流21动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。7、短期投资的核算方法。（1）短期投资取得成本：短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。 （2）短期投资持有期间收到股利或利息时,冲减短期投资成本;在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。（3）对期末短期投资计价采用成本与市价孰低
60、法计价，并将市价低于成本的差额按各投资项目计提短期投资跌价准备。8、坏账损失的核算方法（1）坏账的确认标准：对确实无法收回的应收款项报经董事会批准后确认为坏账，其确认标准如下： A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； B、因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回的应收款项。（2）坏账损失的核算方法： 公司坏账损失采用“ 备抵法” 核算。 （3） 坏账准备的计提标准： 公司采用应收款项余额百分比法计提坏账准备，具体按应收款项（含应收帐款及其他应收款）期末余额的 6%计提坏账准备。 A、以下情况可以全额计提坏账准备： 债务单位破产； 债务单位资不抵债
61、、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的； 应收款项逾期五年以上的； 其它足以证明应收款项可能发生损失的。 B、以下情况不全额计提坏账准备： 当年发生的应收款项以及账龄在 5 年以内（含 5 年）的应收款项； 计划对应收款项进行债务重组的。 9、存货核算方法（1）存货分类：公司存货按实际情况分为原材料、委托加工物资、低值易耗品等。（2）存货的盘存制度：主要原材料中的燃料采用实地盘存制，其他存货采用永续盘存制。22（3）存货取得和发出的计价方法： 存货取得时采用实际成本计价，其中燃料及辅助材料发出采用月末一次“ 加权平均法” 核算；低值易耗品采用“ 五五摊销法”
62、 核算；根据公司的生产特点，当期发生的生产成本全部转入当期主营业务成本，期末无在产品。（4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按个别存货逐项比较存货成本与可变现净值孰低，如对可变现净值低于成本的，按其差额计提存货跌价准备，计入当期损益。 存货可变现净值确认标准。在正常生产经营过程中，以存货的预计售价减去至完工预计将要发生的成本、预计的销售费用以及相关税金后的金额。10、长期投资的核算方法 （1）长期股权投资的计价及收益确认方法：A、长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本；B、公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以下，或
63、虽占 20%以上但不具有重大影响的，按成本法核算；公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以上，或虽不足 20%，但有重大影响的采用权益法核算。对实质性控股的对外股权投资或持有 50以上股权的对外股权投资编制合并报表。C、股权投资差额的摊销方法和摊销期限：股权投资差额按直线法摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按 10 年平均摊销。（2）长期债权投资的计价及收益确认方法： A、长期债权投资的计价方法： 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 B、长期债权投资收益的确认方法： 在债券持有期间按期计提的利息收入，调整溢折价后，确认为当期投资收益
64、； 债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或损失。 （3）长期债券投资溢价或折价的摊销方法： 债券取得时的溢价或折价在债券存续期内按直线法平均摊销。 （4）长期投资减值准备的确认标准及计提方法： A、如出现下列迹象，考虑计提长期投资减值准备： 被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损； 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其它不能持续经营的迹象；23 被投资单位财务状况发生严重恶化； 市价持续两年低于账面价值； 该项投资暂停交易一年。 B、期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况，按预计可收回金额低于长期股权（债权）投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期
65、损益。11、委托贷款的核算方法（1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。（2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。（3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。12、固定资产计价与折旧政策（1）固定资产的标准： 固定资产指使用期限超过 1 年的房屋建筑物、机械、机器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过 2 年的资产。（2）固定资产的计价方法： 固定资产按取得时的实际成
66、本入账。（3）固定资产的分类及折旧方法： 固定资产折旧按类别采用直线法计算， 按预计使用年限和预计净残值率确定其折旧率如下：资产类别估计使用年限预计净残值率年折旧率房屋及建筑物25-40 年3%2.4%-3.9%热电设备10-30 年3%3.2%-9.7%供热管网20 年3%4.9%运输设备12 年3%8.0%电子设备7 年3%13.9%其他设备15 年3%6.5%（4） 固定资产减值准备的确认标准及计提方法 A、公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 B、当
67、存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：24 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。13、在建工程核算方法 （1）在建工程计价方法：在建工程采用实际成本计价。 （2）在建工程结转为固定资产的时点： 以是否达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点，对已交付使用尚未办理移交手续的，可先按估计价值入账，待
68、确定实际价值后，再行调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准及计提方法 公司在期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。则对于可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于可变现净值的差额提取。 存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。14、借款费用的核算方法： 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在
69、该资产达到预定可使用状态前发生借款费用，予以利息资本化；在该资产达到预定可使用状态后发生借款费用，计入当期损益。如果固定资产购建过程发生中断，借款利息按以下情况进行处理： 如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的，其中断期间发生的借款利息，不计入所购建固定资产的成本，直接计入当期损益，购建重新开始后，再继续资本化；如中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必须的程序，则中断期间发生的借款利息，仍应计入所购建固定资产的成本。15、无形资产计价及摊销政策25（1） 无形资产按取得时的实际成本计价：购入的无形资产按实际支付的价款入账，股东投入的无形资产按评估确认的价值入账，自行开发并依法申请取得的无形
70、资产按依法取得时发生的注册费、律师费等费用确定入账价值。（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。土地使用权按 50 年摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；C、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10年。如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，
71、将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。（3）购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程。（4）期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。16、长期待摊费用核算方法（1）长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。（2）筹建期间发生的费用（除购建长期资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。17、收入确认的方法公司已将商品所有权主要风险和报酬转移给购货方；企
72、业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关26的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量。具体按下列方法确认：（1） 供电收入是按电业局结算电量和物价部门批准的供电价格确认；（2） 供暖收入是按被供暖方确认的实际面积及沈阳市物价局批准的供暖价格确认；（3） 供汽收入是按被供汽方确认的供汽量及沈阳市物价局批准的供汽价格确认；（4） 供暖挂网收入是按供暖年度新增面积及沈阳市物价局批准的收费价格确认。18、所得税的会计处理方法公司按应付税款法核算企业所得税。19、会计政策及会计估计变更公司原执行股份有限公司会计制度，根据财政部财会200025 号
73、文关于印发的通知、财会字200117 号文关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定的通知等文件的规定，公司从2001 年1月1 日起执行企业会计制度。相关会计政策变更及影响说明如下：（1）期末固定资产原按历史成本计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备；（2）期末在建工程原按历史成本计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备；（3）期末无形资产原按历史成本计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备；（4）公司成立至今
74、，未发生委托贷款业务，故不涉及此项会计政策的变更；（5）开办费原按5年平均摊销，现改为在开始生产经营的当月起一次计入当月的损益。上述会计政策变更采用追溯调整法，变更的累计影响数为2,032,493.68 元，均系固定资产计价会计政策变更所致。调减了2000 年度净利润2,032,493.68 元，2001 年年初留存收益调减了2,032,493.68 元，其中未分配利润调减1,463,395.45元，盈余公积调减569,098.23元。20、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响。公司本年调整以前年度损益639,528.60元，原因为税务局查补2000年度应补交的增值税220,068.98
75、元、所得税416,449.62元、土地使用税3,010.00元。上述会计差错累计影响数为639,528.60元。由于此项会计差错，调减了200027年净利润639,528.60元，2001年年初留存收益调减了639,528.60元，其中未分配利润调减460,460.59元，盈余公积调减179,068.01元。21、合并会计报表的编制方法：根据财政部制定的合并会计报表暂行规定和财会字（96）2 号关于合并报表合并范围请示的复函等文件的规定编制，抵销母公司与纳入合并范围的子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性损益项目。三、税项 1、增值税：供暖、供汽收入适用的税率为 13；供电及其
76、他业务收入适用的税率为 17%，按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税； 2、营业税：按挂网费收入和租金收入的 5%计缴。 3、城市维护建设税：按应缴增值税、营业税的 7%计缴。 4、教育费附加：按应缴增值税、营业税的 4%计缴。 5、所得税：公司所得税税率为 33%。根据沈阳市财政局的批文及财政部财税200099 号文及股份有限公司税收返还的有关规定，在实际收到地方财政返还的所得税时，直接冲减当期的所得税费用。该优惠政策执行到 2001 年 12 月31 日。 6、个人所得税：员工的个人所得税由本公司代扣代缴。 7、其它税项：按国家有关的具体规定计缴。四、会计报表主要项目附注
77、 以下附注会计报表项目中除非特别指出，期初数为 2000 年 12 月 31 日余额,期末数为 2001 年 12 月 31 日余额 金额单位为：人民币元1、货币资金项 目期初数期末数原币汇率人民币原币汇率人民币现 金511.8853,920.13银行存款14,330,163.76179,635,842.91其它货币资金6,559.533,855,800.13合 计14,337,235.17183,545,563.17注：期末货币资金余额比期初增加 169,208,328 元，增长 1180，主要是公司股票上市募集资金到位所致。28其中（1）其他货币资金期末余额主要是公司存入证券公司尚未投资的
78、存款。（2）公司期末银行存款中 100,000,000 元是一年期的定期存款。2、 短期投资项目期初数期末数期末市价跌价准备一、股票投资小计6,013,452.00402,373.91277,970.00132,073.91其中：国电电力3,587,532.00天歌科技2,425,920.00隆平高科394,473.91262,400.00132,073.91华联股票 7,900.00 15,570.00二、债券投资小计99,997,077.71101,547,275.50 2001 年第十期国债40,000,000.0040,372,000.00 2001 年第三期国债30,000,000.
79、0031,197,000.00 99 年第八期国债29,997,077.7129,978,275.5018,802.21合 计6,013,452.00100,399,451.62101,825,245.50150,876.12短期投资跌价准备的增减变动情况如下：项目期初数本期增加本期减少期末数一、股票投资小计725,520.00177,673.91771,120.00132,073.91 其中:天歌科技725,520.0045,600.00771,120.00隆平高科132,073.91132,073.91二、债券投资小计18,802.2118,802.21 99 年第八期国债18,802.2
80、118,802.21合 计725,520.00196,476.12771,120.00150,876.12 （1）短期投资的市价来源于沪深两市 12 月 31 日的收盘价。（2）本期短期投资皆可随时变现，不存在投资变现的重大限制。（3）短期投资本期增长 1796%，原因为本期用闲置资金购买了 9999.7 万元的国债。 3、应收账款：(1)账龄分析项 目期初数期末数金 额比例坏账准备金 额比例坏账准备1 年以内42,130,825.2399.78%2,527,849.5122,362,225.8799.59%1,341,733.561-2 年2-3 年10,224.000.02%613.443
81、 年以上82,452.500.20%4,947.1592,676.500.41%5,560.59合 计42,223,501.73100.00%2,533,410.1022,454,902.37100.%1.347,294.15（2）应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款情况。 （3）期末余额前五名金额合计：2254.4 万元，占应收账款的比例为：100.00% （4）应收帐款期末余额比期初余额减少 46，原因为公司本年回款较好。294、预付账款（1）账龄分析项 目期初数期末数金 额比例(%)坏账准备金 额比例(%)坏账准备1 年以内2,379,255.09100%1-2
82、年2-3 年3 年以上合 计2,379,255.09100% (2)预付账款中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (3)公司无账龄超过 1 年的预付账款。 5、其他应收款（1）账龄分析项 目期初数期末数金 额比例(%)坏账准备金 额比例(%)坏账准备1 年以内4,602,760.4983.58276,165.6332,850,666.9294.321,971,040.021-2 年341,705.136.2020,502.311,326,784.163.8179,607.052-3 年318,800.005.7919,128.00334,181.030.9620,050
83、.863 年以上243,946.084.4314,810.09318,800.000.9119,128.00合 计5,507,211.70100.00330.606.0334,830,432.11100.002,089,825.93 （2）其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款情况。（3）其他应收款期末余额比期初余额增加 2756.4 万元，增长了 532，原因为本期借给沈阳全兴实业有限公司及沈阳东洋制钢有限公司款项增加。 （4） 期末余额前五名金额合计： 3308.16 万元，占其他应收款的比例为：94.98%（5）公司其他应收款主要明细项目列示如下： 单位 金额欠款
84、时间欠款原因沈阳全兴实业有限公司 16,851,809.98 1年以内 往来款沈阳东洋制钢有限公司 10,229,792.80 1年以内 往来款沈阳市苏家屯区供暖公司 3,000,000.00 1年以内 往来款沈阳市苏家屯区建设银行 2,000,000.00 1年以内 往来款沈阳金天实业有限公司 1,000,000.00 1年以内 往来款 6、 存货及存货跌价准备（1）分类及余额30期初数期末数类别金额跌价准备金额跌价准备原材料8,273,339.892,484,068.65低值易耗品86,441.00301,158.67委托加工物资765,846.13合计8,359,780.893,551,
85、073.45（2）期末存货无存货成本高于其可变现净值的情况，故未提取存货跌价准备。（3）存货期末余额较期初余额减少 57.5，原因为产量提高，导致原材料消耗增加。7、 待摊费用类别期初数本期增加本期摊销期末数车辆保险费120,560.9573,156.20131,553.2862,163.87财产保险213,269.54334,321.00324,974.78222,615.76报刊费65,864.9665,864.96房产税354,211.28354,211.28土地使用税310,074.35310,074.35排污费50,000.0050,000.00阴阳树脂146,923.08146,9
86、23.08合计399,695.451,268,685.911,383,601.73284,779.63注：待摊费用年末结存余额的原因为尚未摊销的车辆保险费和财产保险，摊销截止期限均为 2002 年 10 月。8、 固定资产及累计折旧（1）固定资产及累计折旧的增减变化项目期初数本期增加本期减少期末数固定资产原价：房屋及建筑物56,528,445.106,757,421.8663,285,866.96热电设备83,090,219.412,750,104.0085,840,323.41管网57,524,997.4916,900,247.3874,425,244.87运输工具8,775,288.982
87、,441,095.5611.216,384.54电子设备81,339.001,127,955.361,209,294.36其他设备589,939.98276,736.00866,675.98小计206,590,229.9630,253,560.16236,843,790.12累计折旧：房屋及建筑物12,355,878.351,877,519.8814,233,398.23热电设备33,967,089.604,616,712.1940,779,807.30管网10,782,805.272,249,696.8710,836,496.63运输工具5,635,130.50545,559.256,180
88、,689.75电子设备22,577.4694,836.98117,414.44其他设备312,691.56317,197.81629,889.37小计63,076,172.749,701,522.9872,777,695.7231固定资产净值143,514,057.2220,552,037.18164,066,094.40固定资产本期增加中从在建工程转入数为 17,496,733 元。注：以固定资产原值 10,765.80 万元抵押贷款。（2）固定资产减值准备金额及增减变动情况项目期初数本期增加本期减少期末数原因管网2,032,493.68328,297.232,360,790.91管线受腐蚀
89、合计2,032,493.68328,297.232,360,790.919、在建工程（1）在建工程明细工程名称预算数(万元)期初数本期增加本期转入固定资产其他减少期末数资 金 来源项目进 度2.5 万机组442401,577,820.529,823,978.43335,000.0011,066,798.95自筹2.50%微机工程60480,160.00195,507.0081,029.36594,637.64自筹99.11%设备改造工程90753,134.47516,965.69450,358.47819,741.69自筹91.08%预付工程款3,224,706.7515,011,737.22
90、16,965,345.17993,002.04278,096.76合计6,035,821.7425,548,188.3417,496,733.001,328,002.0412,759,275.04 （2）期末在建工程无减值情形。 （3）在建工程资金来源为自筹，无借款费用资本化。 （4）其他减少主要是已完工程正式决算验收后转出的多付工程款。 注：由于上述工程委托给同一个施工单位，预付工程款未按单个工程列示。10、无形资产（1）无形资产明细项目取得方式原始金额期初余额本期摊销累计摊销期末余额剩 余 摊销年限摊 销年限土 地 使用权股 东 出 资入股49,076,43646，540，353.5298
91、1,528.723,517,611.2045,558,824.804750（2）期末无形资产无减值情况11、短期借款（1）短期借款情况期初数期末数借款类别原币本位币原币本位币抵押贷款71,000,00071,000,000担保贷款13,000,0005,000,000质押贷款30,000,000合计84,000,000106,000,000（2） 公司无已到期未偿还的借款情况。32（3） 期末质押贷款 3000 万元为以人民币 3000 万元定期存单质押。12、应付票据种类期初数期末数银行承兑汇票6,000,00011,800,00013、应付帐款（1）帐龄分析期初数期末数项 目金 额 比例(
92、%) 金 额 比例(%)1 年以内25,056,393.8999.47%7,076,114.6832.17%1-2 年28,608.800.11%14,902,159.9067.76%2-3 年104,427.510.42%11,598.860.05%3 年以上4,000.000.02%合 计25,189,430.20100.00%21,993,873.44100.00%（2）应付帐款中无欠付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项情况。（3）期末无账龄超过 3 年的大额应付账款。14、预收帐款（1）帐龄分析期初数期末数项 目 金 额比例(%)金 额比例(%)1 年以内21,516,8
93、49.64100.%3,349,274.78100%1-2 年2-3 年3 年以上合 计21,516,849.64100%3,349,274.78100%(2)预收帐款期末余额较期初余额减少 84.43%,原因为预收帐款中预收的热网挂网费，本期均结转收入。(3)无预收持公司 5以上股份股东的款项。15、应付股利项目期初数期末数沈阳市冶金国有资产经营有限公司7,904,051.432,447,466.36沈阳金天实业有限公司148,765.45-283.45沈阳冶金工业经济技术协作开发公司25,241.940.00沈阳线材厂148,765.4594,482.00沈阳东方铜业有限责任公司944,4
94、42.10357,330.02合计9,171,266.372,898,994.933316、应交税金税 种期初数期末数增值税6,593,254.341,437,419.77营业税1,160,256.162,192,006.18城建税744,949.80489,767.95所得税4,010,865.88-2,124,017.09房产税19,341.400.00土地使用税24,173.580.00个人所得税17.650.9923,484.33合计12,570,492.152,018,661.14注：应交税金期初数与上年披露金额不一致,原因见附注二、2017、其他应交款项 目期初数期末数教育费附加5
95、43,882.10279,867.4018、其他应付款（1）帐龄分析期初数期末数项 目金 额比例(%)金 额比例(%)1 年以内 3,641,263.03 78.79%7,608,182.4580.05%1-2 年 76,427.70 1.65% 715,229.10 7.53%2-3 年 533,742.35 11.55% 504,601.55 5.31%3 年以上 370,264.44 8.01% 675,693.73 7.11%合 计4,621,697.52100.00%9,503,706.83100.00%（2）公司其他应付款主要明细项目列示如下：单位金额 欠款时间款项内容第十四建筑工
96、程公司1,808,989.94 一年以内 工程款荣达电器厂 1,188,808.92 一年以内 工程款湘财证券 1,181,261.00 一年以内 预收保证金安宇建安公司 1,093,761.76 一年以内 工程款新黎铝合金公司 804,703.99 一年以内 工程款（3）期末余额中无持本公司 5以上股份的股东的欠款。（4）期末余额较期初余额增长 105.63%,主要原因为本期应付的工程款增加。3419、预提费用项 目期初数期末数原因利息费用1,320,020.24预提利息注：该余额为预提 2001 年第四季度的借款利息，2002 年 1 月份已支付。20、股本/净资产本年变动增减期初数(万元
97、)配股 送股 公积金转股增发其他小计期末数 (万元)一、未上市流通股份1、发起人股份 其中： 国家持有股份72837283 境内法人持有股份12171217 境外法人持有股份 其他2、募集法人股份3、内部职工股4、优先股或其他 其中：转配股未上市流通股份合计二、已上市流通股份1、人民币普通股450045002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他已上市流通股份合计三、股份总数8500450013000注:经中国证券监督管理委员员证监发行字200122 号文核准，公司上网定价发行每股面值 1.00 元的人民币普通股 4500 万股。21、资本公积项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价2
98、14,575,000.00214,575,000.00接受捐赠非现金资产准备*2,445.712,445.71接受现金捐赠股权投资准备拨款转入外币资本折算差额关联交易差价*其他资本公积52,994.4020,443,964.3120,496,958.71合计55,440.11235,018,964.31235,074,404.4235（1） 股本溢价为公司本期股票溢价发行产生的股本溢价。（2） 其他资本公积为公司本期采用上网定价发行股票募集资金冻结期间产生的利息。22、盈余公积项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积3,257,292.642,068,031.435,325,324.07公
99、益金2,605,833.521,654,425.144,260,258.66任意盈余公积3,257,292.642,068,031.435,325,324.07合计9,120,418.805,790,488.0014,910,906.80注：（1）根据 2002 年 3 月 8 日董事会决议关于 2001 年度利润分配预案，公司按本年度净利润的 10计提法定盈余公积金、按 10计提任意盈余公积金，按 8计提公益金。（ 2 ） 由 于 会 计 政 策 变 更 及 会 计 差 错 原 因 追 溯 调 整 年 初 盈 余 公 积748,166.24。详见附注二、19、2023、未分配利润项目期初数期
100、末数期初数7,605,354.019,773,176.33加：本年净利润13,573,858.1020,680,314.25减：按 10% 提取法定盈余公积金1,357,386.562,068,031.43 按 8% 提取法定公益金1,085,908.651,654,425.14 应付优先股股利 提 10% 提取任意盈余公积1,357,386.562,068,031.43 应付普通股股利7,605,354.01 转作股本的普通股股利期末数9,773,176.3324,663,002.58注：期初数系调整了附注二、20后的余额。公司原执行股份有限公司会计制度，根据财政部财会200025 号文关于
101、印发的通知、财会字200117 号文关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定的通知等文件的规定，公司从2001 年1 月1 日起执行企业会计制度。会计政策变更及影响说明如下：本期会计政策变更累计影响数为2,032,493.68 元，其中因固定资产核算方法变更的影响数为2,032,493.68 元。由于会计政策变更，调减了2000 年净利润2,032,493.68 元，2001 年年初留存收益调减了2,032,493.68 元，其中未分配利润调减1,463,395.45元，盈余公积调减569,098.23元。本公司本年调整以前年度损益639,528.60，原因为税务局查补2000年度应补交的增值税
102、220,068.98元、所得税416,449.62元、土地使用税3,010.00元。36上述会计差错累计影响数为639,528.60。由于此项会计差错，调减了2000年净利润639,528.60，2001年年初留存收益调减了639,528.60，其中未分配利润调减460,460.59元，盈余公积调减179,068.01元。24、主营业务收入项 目2000 年2001 年主营业务收入 供电收入52,679,806.50 44,326,567.14供暖收入28,019,845.98 38,321,704.34供汽收入1,105,982.30 1,555,856.11挂网收入10,275,449.5
103、6 20,542,280.98 合 计92,081,084.34 104,746,408.57注：公司前五名客户销售的收入总额 6991.4 万元 ，占公司全部销售收入的比例 66.75。25、主营业务税金及附加项 目计缴标准2000 年2001 年营业税5%742,473.211,032,572.69城建税7%348,439.29833,389.13教育费附加4%630,251.64476,222.36合 计1,721,164.142,342,184.18注：本期主营业务税金及附加较上期增长 36.08%，原因为本期收入增加，由此导致税金增加。26、其他业务利润2000 年2001 年项目其
104、他业务收入其他业务支出其他业务收入其他业务支出运输收入588,444.342,038.47专用线租金收入107,363.00107,363.00售粉煤灰收入6,153.85173,978.63其他16,843.85合计701,961.19283,380.1016,843.85 27、营业费用2000 年度2001 年营业费用235,706.383,067,184.26注：营业费用增长 1201，主要为广告费增加。3728、管理费用2000 年度2001 年管理费用8,413,606.3114,158,227.40注：管理费用增长 68.28%，主要为公司上市后高级管理人员工资及奖励增加。29、
105、财务费用项目 2000 年 2001 年利息支出5,510,798.155,531,880.43减:利息收入132,818.171,191,576.56汇兑损失减:汇兑收益其 他4,000.206,366.80合 计5,381,980.184,346,670.67注：本期利息收入增长 795.6%，主要原因是募集资金存款利息收入所得。30、投资收益项 目 2000 年 2001 年1、股票投资收益-725,520.001,221,824.272、债权投资收益3,222,707.83其中：债券收益3,220,667.83委托贷款收益其他债权投资收益 合 计-725,520.004,442,492
106、.101、 本期不存在投资收益汇回的重大限制。(2)本期投资收益所得主要是出售国债取得的投资收益。(3)本期债券投资所获得的投资收益占报告当期利润总额的 13.55%，该投资收益为出售国债取得的投资收益，相关成本为 6500 万元，交易金额为 6824 万元，取得收益为 324 万元。31、补贴收入项目 2000 年 2001 年供暖补贴收入4,216,200.00573,324.60（1） 根据沈房发200012 号文关于 20002001 年度采暖交费能力认定工作方案的通知精神，苏家屯区供暖管理办公室拨付公司供暖补贴 131,312.00元和 242,012.60 元，分别于 2001 年
107、 4 月 6 日和 4 月 18 日收到。（2） 根据公司申请沈阳市苏家屯区供暖管理办公室拨付本公司供暖补贴200,000.00 元，此笔款项已于 2001 年 9 月 25 日收到。3832、营业外收入项目 2000 年 2001 年无法支付的应付款项25,927.44罚款净收入1,282.6030,000.00合计27,210.0430,000.0033、营业外支出项目 2000 年 2001 年罚款支出643,589.60235,337.73捐赠支出50,000.0040,692.00非常损失26,024.00固定资产减值准备2,032,493.68328,297.23合计2,726,0
108、83.28630,350.96注：2000 年与上年披露金额不一致,原因为见附注二、1934、收到或支付的其他与经营活动有关的现金，对于其中价值较大的应分项单独列示。项目2001 年沈阳全兴实业有限公司欠款13,300,000.00 元沈阳东洋制钢有限公司欠款11,600,000.00 元合计24,900,000.00 元35、收到或支付的其他与投资活动有关的现金，对于其中价值较大的应分项单独列示。项目2001 年本期增加定期存款100,000,000 元36、所得税项目 2000 年 2001 年会计帐面利润总额25,443,207.2923,780,156.72加:超过规定工资数额及其附加
109、2,007,826.69加:超规定提取的折旧443,058.35加:超规定无形资产摊销981,528.72加:坏帐准备及跌价准备2,427,480.301,052,277.29加:其他2,959,117.82本年应纳税所得额27,870,687.5931,223,965.59所得税率33%33%减:本期所得税返还7,200,000.00所得税9,197,326.913,099,842.47注：根据沈阳市财政局的批文及财政部财税200099 号文及股份有限公司39税收返还的有关规定，在实际收到地方财政返还的所得税时，直接冲减当期的所得税费用。五、关联方关系及其交易1、 存在控制关系的关联方企业名
110、称注 册地址主营业务与 本 企 业的关系经济性质或类型法定代表人备注沈阳冶金国有资产经营有限公司沈 阳市国有资产经营母公司国有唐继跃辽宁省电力有限公司沈 阳市电 力 、 热 力 生产销售受 托 管 理公司国有独资钟俊2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化企业名称年初数本年增加数本 年 减少数年末数沈阳冶金国有资产经营有限公司765,120,000.00765,120,000.00辽宁省电力有限公司3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化年初数本年增加数本年减少数年末数企业名称金额%金额%金额%金额%沈 阳 冶 金 国有 资 产 经 营有限公司7283 万56.02%7283 万56.
111、02%辽 宁 省 电 力有限公司注：辽宁省电力有限公司受托管理沈阳冶金国有资产经营有限公司持有的公司 7283 万股股权，对公司具有实质控制权。4、不存在控制的关联方企业名称与本公司的关系备注沈阳钢铁总厂与本公司同一母公司沈阳冶金研究所与本公司同一母公司沈阳全兴实业有限公司与本公司同一母公司沈阳铝材厂与本公司同一母公司沈阳东洋制钢有限公司与本公司同一母公司405、关联交易明细(1) 销售货物企业名称金额占年度销售百分比（%）定价政策沈阳市电力管理办公室44,326,567.1442.32%物价局批准的价格注：公司与辽宁省电力有限公司签定售电协议，与沈阳市电力管理办公室结算电费。(2) 采购货物
112、企业名称金额占年度采购百分比（%）定价政策沈阳东洋制钢有限公司896,040.00市场价6、关联方应收应付款项余额项目和单位年末余额占该项目总额的比例（%）应收账款：10,290,562.2742.75%沈阳市电力管理办公室10,290,562.2742.75%其他应收款28,081,602.7880.62%沈阳全兴实业有限公司16,851,809.9848.38%沈阳东洋制钢有限公司10,229,792.8029.37%沈阳金天实业有限公司1,000,000.002.87%其他应付款228,070.002.40%沈阳钢铁总厂228,070.002.40% 7、其他关联交易（1） 沈阳全兴实业
113、有限公司为公司借款提供担保，担保金额为 200 万元，期限为 2000 年 9 月 13 日至 2001 年 9 月 12 日。（2） 沈阳全兴实业有限公司为公司借款提供担保，担保金额为 400 万元，期限为 2001 年 12 月 14 日至 2002 年 11 月 20 日。（3）沈阳铝材厂为公司借款提供担保，担保金额为 1000 万元，期限为 2000年 6 月 20 日至 2001 年 6 月 19 日。（4） 公司为沈阳东洋制钢有限公司借款提供担保，担保金额为 510 万元，期限为 2001 年 8 月 29 日至 2002 年 2 月 28 日。借款到期日沈阳东洋制钢有限公司未能归
114、还此笔贷款，由公司替其还款 510 万元。2002 年 3 月 1 日沈阳东洋制钢有限公司已将 510 万元归还公司。六、或有事项公司以人民币定期存单 1000 万元作为质押物为沈阳东洋制钢有限公司借款提供担保，担保金额为 510 万元，期限为 2001 年 8 月 29 日至 2002 年 2 月 28 日。41七、承诺事项公司资产负债表日没有需要说明的承诺事项。八、资产负债表日后事项中的非调整事项1、附注四、5 中沈阳全兴实业有限公司欠本公司 1685 万元，其中 1000 万元已于 2002 年 2 月 19 日到期，2002 年 1 月 31 日还款 299 万元，3 月 1 日还款
115、1267万元。2、附注四、5 中沈阳金天实业有限公司欠本公司 100 万元，至 2002 年 2 月19 日到期，已还款。3、附注四、5 中沈阳东洋制钢有限公司欠公司 1023 元，其中 1000 万元至2002 年 3 月 5 日到期，3 月 1 日还款 1023 万元。4、担保贷款 3000 万元，借款期限为 2001 年 12 月 30 日至 2002 年 3 月 31日，已于 2002 年 1 月 11 日偿还。5、公司于 2002 年 2 月 5 日经第二届董事会第二次会议决议通过了关于变更募集资金投向暨受让沈海热电有限公司部分股权（或出资权）的议案。九、重要事项1、2001 年 1
116、1 月 28 日沈阳金山热电股份有限公司发布公告，第一大股东沈阳冶金国有资产经营公司将其持有的 7283 万股国家股委托给辽宁省电力有限公司管 理，同意其托管期间为 2001 年 11 月 27 日2002 年 11 月 26 日。此委托不意味金山热电国家股股东的改变。 根据沈阳金山热电股份有限公司国家股权委托管理协议书，受托方享有依照对所管理的股权份额领取股利及其他分配形式的利益的权利，金山热电 2001年的当期净利润的 56.02%归委托方所有，托管期间 56.02%的国家股股权利润归受托方。受托方在托管期间不得将其受托管理的国家股权进行转让或质押。受托方可依法对公司的如董事会、监事会、高
117、级管理人员及重大的资产处置方案进行调整。 2、根据沈阳市财政局的批文及财政部财税200099 号文及股份有限公司税收返还的有关规定，在实际收到地方财政返还的所得税时，直接冲减当期的所得税费用。公司至 2001 年 12 月 31 日收到所得税返还 720 万元。该优惠政策执行到 2001 年 12 月 31 日。 3、2001 年 12 月 5 日，沈阳金天实业有限公司、沈阳冶金经济技术开发公司分别与丹东市沿江经济开发区东电鸭绿江经贸总公司签订了股权转让协议，分别将其持有的公司社会法人股 100 万股、国有法人股 17 万股（分别占公司总42股本的 0.76%和 0.13%转让给丹东市沿江经济
118、开发区东电鸭绿江经贸总公司。每股作价 4.39 元。其中沈阳冶金经济技术开发公司的转让协议尚需国有资产管理部门批准。4、2001 年 12 月 10 日，沈阳东方铜业有限责任公司与丹东市沿江经济开发区东电鸭绿江经贸总公司签订了股权转让协议，将其持有的公司社会法人股1000 万股（占公司总股本的 7.6%）转让给丹东市沿江经济开发区东电鸭绿江经贸总公司,转让价 5.00 元/股。 5、2001 年 11 月 14 日公司董事会临时会议审议并通过关于奖励上市有功人员的议案，公司支付上述奖励费用 244 万元。 6、公司与湘财证券有限责任公司签订国债投资协议，湘财证券于 2001 年 4月 27 日
119、以公司账户 B880685537 购买 2001 年第三期国债 50 万手，金额为人民币 5000 万元。湘财证券有限责任公司于 2001 年 11 月 27 日预付给公司保证金1,815,909 元,公司于 2001 年 12 月 24 日卖出 20 万手，卖出金额为 20,634,648.00元，确认收益 634,648.00 元。资产负债表日公司预收收益保证金余额为1,181,261.00 元，列在其他应付款中，剩余 30 万手于 2002 年 1 月 24 日卖出，卖出金额为 31,011,852.00 元。第十一章 备查文件一、载有公司董事长、财务负责人、主管会计签名并盖章的会计报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。三、报告期内，公司在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、 沈阳金山热电股份有限公司章程。 沈阳金山热电股份有限公司董事会 2002 年 3 月 8 日