1、1 2021 金色股份 NEEQ：837033 陕西金色西部广告传媒股份有限公司 Shaanxi Golden Western Advertising Media Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2021 年 4 月完成有关 240 万股的股票发行事宜，募集资金 1200 万元、公司的股本从 3240 万股变更为 3480 万股。根据 全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法，公司已符合进入创新层的条件要求，并且已于 2021 年 6 月正式成为创新层挂牌企业。公司于 2021 年 6 月 30 日参加有关“西安地铁 1 号线（后卫寨纺织城段）、西安地铁
2、 2 号线（北客站韦曲南段）、西安地铁 3 号线（鱼化寨保税区段）车站平面和 1、3号线列车车厢平面及 1、3 号线车站全彩电子屏广告媒体经营权”的拍卖会并成功竟得标的。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管
3、理人员及核心员工情况 .3434 第八节第八节 行业信息行业信息 .3838 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4646 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5050 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .130130 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人仝兵凯、主管会计工作负责人郭荣 及会计机构负责人（会计主管人员）梁亚娟保证年度
4、报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险
5、提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 市场竞争风险 近些年来，我国从事广告经营业务的单位数量继续维持高速发展的态势，绝大部分从事广告经营的企业规模很小，行业集中度较低，行业准入门槛较低，市场竞争日趋激烈。如果公司不能在未来的发展中迅速扩大经营规模、从区域市场拓展至全国市场、提高品牌影响力，公司将可能面临由于市场竞争带来的市场占有率及盈利能力下降的风险。区域市场风险 公司现阶段的业务主要集中在陕西省西安市。该地区的经济发展水平和预期经济形势将直接影响公司的经营业绩。如果不能有效地开拓陕西省西安市以外的市场，公司的收入及盈利增长性将面
6、临一定的压力和瓶颈。同时，业务集中于单一的区域市场，也使得公司受单一因素影响较大，一旦西安市出现不5 利于公司发展的政策或其他意外因素，公司将面临较大的经营风险 公司治理风险 公司改制为股份公司后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但公司治理和内部控制体系仍然需要在生产经营过程中逐渐完善，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否
7、存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 一、行业政策变动风险行业政策变动风险 总体看来，随着近年来我国经济的不断发展以及广告行业的逐渐成熟，广告形式的发展表现出迅速多元化的趋势。国家和各地方的管理职能部门对于广告行业的管理也逐步趋于正规和严格。其中，户外广告细分行业中，由于具有较为明显的区域优势特征，行业政策对于行业内企业的竞争和发展形势具有较为重要的影响。户外广告牌的设置和规划，受当地人民政府市城市管理和综合执法部门等机构监督管理。随着我国城市规划、交通规划的成熟规范，户外广告媒体设置的要求可能更加严格，部分不符合新规划的户外广告牌存在被迫拆除或迁移的可能，若公司的媒体资源
8、发生上述风险，将会影响公司的盈利水平。二、二、宏观经济波动风险宏观经济波动风险 广告业在宏观上属于商务服务业范畴，是我国市场经济以及服务行业的重要组成部分。户外广告作为广告行业开展的重要载体之一，其运营和发展与服务行业的发展具有紧密的相关性。广告行业与商品生产、消费领域密切相关，并通过生产和消费领域的广告投放实现效益，广告行业规模取决于广告投放需求的大小，因此广告行业与国民经济的增长有一定的正相关关系。近年来，随着宏观经济和商品消费需求的高速增长，广告需求也出现了大幅增长。但在经济低迷时期，由于大多数广告客户将广告支出作为一项软性支出，因此可能会削减其广告投放，从而导致整体广告投放需求的减少。
9、同时广告行业的客户来自国民经济的各个行业，客户所在行业整体发展状况、产业政策和监管措施的变化，往往会影响该6 行业的整体广告投放，进而传导给广告行业。因此，如果宏观经济整体下滑，经济增长减速，将会影响整个广告行业的发展，进而影响公司的业务和经营。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金色股份 指 陕西金色西部广告传媒股份有限公司 有限公司 指 陕西金色西部广告传媒有限公司（公司前身）陕文投 指 陕西文化产业投资控股（集团）有限公司（公司实际控制人）西部传媒 指 陕西西部广告传媒有限公司（公司控股股东）开源证券 指 开源证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总
10、经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本期 指 2021 年 1-12 月 上期 指 2020 年 1-12 月 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 陕西金色西部广告传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Shaanxi Golden Western Advertising Media Co.,Ltd.GOLDENMEDIA 证券简称 金色股份 证券代码 837033 法定代表人 仝兵凯 二、二、联系方
11、式联系方式 董事会秘书姓名 郭荣 联系地址 西安曲江新区翠华南路 1819 号西安人力资源产业园 15 楼 1501号 电话 029-89317475 传真 电子邮箱 公司网址 办公地址 西安曲江新区翠华南路 1819 号西安人力资源产业园 15 楼 1501号 邮政编码 710061 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 11 月 21 日 挂牌时间 2016 年 5 月 9 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-商务服务业-广告业-广告业 主
12、要产品与服务项目 广告设计、代理；广告制作；广告发布 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）34,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 控股股东为（陕西西部广告传媒有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陕西文化产业投资控股（集团）有限公司），一致行动人为（陕西西部广告传媒有限公司）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610133587402809M 否 注册地址 陕西省西安市曲江新区翠华南路1819 号西安人力资源产业园 15 楼1501 号 否 注册资本 34,80
13、0,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王锋革 孙有航 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：
14、元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 117,733,429.46 98,889,866.93 19.06%毛利率%29.40%31.67%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,234,040.09 16,867,940.38-15.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,153,562.20 16,613,425.94-14.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.40%18.83%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.32%18.55%-基本每股收益 0.42 0.52
15、-19.59%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 161,186,035.87 112,997,376.35 42.65%负债总计 39,088,355.56 21,740,900.07 79.79%归属于挂牌公司股东的净资产 117,266,742.79 91,256,476.28 28.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.37 2.82 19.50%资产负债率%（母公司）22.36%19.24%-资产负债率%（合并）24.25%19.24%-流动比率 3.92 5.02-利息保障倍数 22.14-388.24-三、三、营
16、运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 23,352,653.24-6,866,075.20 440.12%应收账款周转率 2.01 2.12-存货周转率 1,924.87 38,407.95-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%42.65%-1.41%-营业收入增长率%19.06%-6.84%-净利润增长率%-10.21%-9.26%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 34,800,000 32,400,00
17、0 7.41%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 36,120.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债
18、和可供出售金融资产取得的投资收益 17,241.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 41,318.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 94,679.87 所得税影响数 14,201.98 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 80,477.89 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是处于商务服务业中的广告业。公司依托所拥有或者代理的
19、户外广告发布媒体，主要包括便民信息亭媒体、高铁媒体、地铁媒体、道闸等媒体，为公司客户提供户外广告发布服务，主要包括广告策划、制作、投放和后续维护等综合性服务。公司通过直接销售给客户的方式开拓业务，收入来源方式主要为广告发布收入，公司客户类型分布广泛，主要集中在家居、通信、餐饮、影视、地产、酒类、医药和金融等行业，另外公司同时开展策划类业务增加业务收入。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主
20、营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务状况：报告期末，公司总资产 161,186,035.87 元，较年初增加了 48,188,659.52 元，增加比例为 42.65%；净资产为 122,097,680.31 元，较年初增加了 30,841,204.03 元，增加比例为 33.80%，公司合并报表资产负债率为 24.25%，总体上资产结构合理，风险可控，
21、经营情况稳定。2、经营成果：本期实现的营业收入较上年同期增加 18,843,562.53 元，增加比例为 19.06%，本期公司营业成本相比上年同期增加 15,548,770.38 元，增加比率 23.01%；主要原因是本期新增西安地铁 1、2、3 号线媒体采购成本；本期毛利率 29.40%，相比去年同期降低 2.27 个百分点，本期净利润相比去年同期13 减少 10.21%，本期净利润减少的主要原因是营业总成本相比去年同期增加较多，且大于营业收入的增加。3、现金流量：本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加 30,218,728.44 元，主要原因系销售商品、提供劳务收到的现金相比去年同期增
22、加较多所致；本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少9,551,250.28 元，主要原因一是本期购建固定资产、无形资产及其他长期资产支付较去年增加 8,531,077.01元；二是本期投资支付的金额减去投资收回的金额相比上期增加 980,000.00 元；本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 17,226,747.45 元，主要原因是一是本期发行股票募集资金 12,000,000.00 元，未派发红利，而上期派发红利 16,200,000.00 元，未募集资金；二是本期发生经营租赁支付的现金13,786,624.02 元。(二二)行业情况行业情况 广告行业的发展与宏观经济相关，经济上行时
23、期，广告主资金充裕且面临旺盛的市场需求，为扩大自身业务规模、获取额外盈利增长，广告主普遍上调广告预算，广告行业呈现繁荣趋势；反之，广告行业发展受到负面影响。近年来我国广告行业总体而言一直保持着良好的发展态势，国内生产总值保持快速增长是广告行业规模保持增长的基础。我国广告行业近年来得到长足的发展，一方面是受到国家宏观经济形势向好的支持，另一方面也是由于国家对广告行业的政策扶持及市场规范力度的加强。近些年来，我国先后出台了一系列鼓励广告行业发展的政策性文件，为广告行业的快速稳定发展创造了良好的政策环境。与此同时，广告行业自身也存在加速整合、调整与产业模式升级的需求。广告主对于广告的认知也在不断加深
24、，精准投放模式正在逐渐成为市场主流。在经过市场调整和转型的阵痛后，广告行业的竞争更加有序，优势企业的集中度有所增强，行业内规模效应得到凸显。在我国广告行业市场保持稳定增长的同时，行业内企业数量也在持续增加。广告行业属于现代服务业，其发展与广告从业人员数量及广告经营单位数量具有密切关系，不断加入的人才及纷纷设立的广告公司能够直接促进广告行业的持续健康发展。公司的户外媒体广告销售是公司最大收入来源，受国家整体广告发展态势良好的影响，户外广告发展也呈现良好的发展趋势，再加上户外广告不仅具有强大的生命力，还具有场景化、无限延展性和强制性等三大特征，其传播价值没有在时代和需求的多番转变下消磨殆尽，反而历
25、久弥新。在诸多因素影响下，户外广告良好的发展态势对公司有着正向积极的作用，可以更好的促进公司经营发展。广告业常常被称为一个国家国民经济发展状况的“晴雨表”，由于广告业与经济发展密切相关，报告期内，新冠疫情反复影响，市场经济受到影响，广告业也受到一定冲击，广告公司的盈利空间被压缩，行业竞争持续加据。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期初金本期期初金额变动比额变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 15,772,753
26、.10 9.79%6,060,323.18 5.36%160.26%应收票据 1,575,600.00 0.98%841,500.00 0.74%87.24%应收账款 57,547,036.76 35.70%59,714,023.97 52.85%-3.63%预付账款 18,561,555.41 11.52%18,917,442.84 16.74%-1.88%其他应收款 10,595,507.57 6.56%6,197,079.55 5.48%70.98%存货 83,879.30 0.05%2,481.35 0.00%3280.39%合同资产 418,889.70 0.37%-100%其他流动
27、资产 716,289.76 0.44%114,451.78 0.10%525.84%投资性房地产 长期股权投资 6,698,682.25 4.15%2,690,403.21 2.38%148.98%固定资产 12,371,810.86 7.66%4,290,513.77 3.80%188.35%在建工程 179,161.16 0.11%2,084,794.32 1.84%-91.41%使用权资产 27,320,080.91 16.91%7,753,610.86 6.86%252.35%无形资产 8,255,847.02 5.11%3,500,000.72 3.10%135.88%商誉 长期待摊
28、费用 1,062,749.18 0.66%短期借款 应付账款 7,338,151.83 4.55%2,085,179.63 1.85%251.92%合同负债 5,590,365.19 3.47%6,653,440.54 5.89%-15.98%应付职工薪酬 783,727.83 0.49%514,571.85 0.46%52.31%应交税费 311,903.59 0.19%3,071,926.75 2.72%-89.85%其他应付款 2,163,403.86 1.34%1,596,960.66 1.41%35.47%一年内到期的非流动负债 9,046,528.97 5.60%2,942,898
29、.02 2.60%207.40%长期借款 租赁负债 12,312,840.12 7.62%3,360,417.5 2.97%266.41%资产总计 161,186,035.87-112,997,376.35-42.65%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末比期初增加 9,712,429.92 元，增幅 160.26%，主要原因是本期经营活动产生的现金流量净额相比上期增加较多，其中销售回款金额较上期增加最多。2、应收票据：期末比期初增加 734,100.00 元，增幅 87.24%，原因是本期新增商业承兑汇票所致。15 3、其他应收款：期末比期初增加 4,398,
30、428.02 元，增幅 70.98%，主要原因系公司本期为采购地铁媒体支付保证金增加较多所致。4、存货：期末比期初增加 81,397.95 元，增幅 3,280.39%，主要原因系本期数据包含子公司存货数据，子公司存货为日常媒体维护所需储备的低值易耗品。5、合同资产：期末比期初减少 418,889.70 元，原因是本期末不存在合同资产。6、其他流动资产：期末比期初增加 601,837.98 元，增幅 525.84%，原因系本期新增一年期以内摊销资产所致。7、长期股权投资：期末比期初增加 4,008,279.04 元，增幅 148.98%，主要原因是本期支付参股公司投资款 3,920,000.0
31、0 元。8、固定资产：期末比期初增加 8,081,297.09 元，增幅 188.35%，原因一是在建工程完工转固定资产增加较多；二是本期购建固定资产增加较多所致。9、在建工程：期末比期初减少 1,905,633.16 元，降幅 91.41%，原因是本期在建工程大部分完工验收后转入固定资产所致。10、使用权资产：期末比期初增加 19,566,470.05 元，增幅 252.35%，原因是本期新增采购媒体资源按新租赁准则核算后计入使用权资产所致。11、无形资产：期末比期初增加 4,755,846.30 元，增幅 135.88%，主要原因是本期子公司购买媒体资产计入无形资产所致。12、长期待摊费用
32、：期末比期初增加 1,062,749.18 元，上期无发生，原因是本期新增为媒体改造发生待摊费用所致。13、应付账款：期末比期初增加 5,252,972.20 元，增幅 251.92%，主要原因是子公司购买媒体资产款项的 40%即 4,720,000.00 元尚未支付。14、应付职工薪酬：期末比期初增加 269,155.98 元,增幅 52.31%，主要原因是本期末有暂扣工资未发放。15、应交税费：期末比期初减少 2,760,023.16 元，降幅 89.85%，原因是去年期末计提四季度企业所得税已于今年初支付。16、其他应付款：期末比期初增加 566,443.20 元，增幅 35.47%，主
33、要原因系公司本期收取供应商保证金增加较多所致。17、一年内到期的非流动负债：期末比期初增加 6,103,630.95 元，增幅 207.40%，原因是本期采购媒体资源按新租赁准则核算一年期以内应付媒体使用费金额增加较多所致。16 18、租赁负债：期末比期初增加 8,952,422.62 元，增幅 266.41%，原因是本期采购媒体资源按新租赁准则核算超过一年期应付媒体使用费金额增加较多所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重
34、%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 117,733,429.46-98,889,866.93-19.06%营业成本 83,116,417.32 70.60%67,567,646.94 68.33%23.01%毛利率 29.40%-31.67%-销售费用 10,460,295.13 8.88%6,906,781.44 6.98%51.45%管理费用 5,277,592.18 4.48%4,106,921.37 4.15%28.50%研发费用-财务费用 835,421.91 0.71%-50,997.06-0.05%1,738.18%信用减值损失-491,492.79-0.42
35、%-304,204.32-0.31%-61.57%资产减值损失 4,231.21 0.00%9,975.52 0.01%-57.58%其他收益 349,162.00 0.30%349,228.77 0.35%-0.02%投资收益 105,520.14 0.09%-249,596.79-0.25%142.28%公允价值变动收益-资产处置收益-47,041.87 0.05%-100.00%汇兑收益-营业利润 17,615,404.41 14.96%19,946,995.84 20.17%-11.69%营业外收入 105,553.90 0.09%6,000.92 0.01%1,658.96%营业外支
36、出 64,235.13 0.05%102,842.81 0.10%-37.54%净利润 15,144,977.61 12.86%16,867,940.38 17.06%-10.21%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：本期比上期增加 3,553,513.69 元，增幅 51.45%，主要原因一是本期销售人员增加较多，销售人员工资社保等费用相应增加所致；二是本期子公司已开始正常经营，本期金额包含子公司发生销售费用，主要是销售人员工资社保费用等金额。2、财务费用：本期比上期增加 886,418.97 元，增幅 1738.18%，主要原因是本期开始执行新租赁准则确认利息费用所致。3、信用
37、减值损失：本期相比上期增加 187,288.47 元，增幅 61.57%，原因是前期未收回应收账款在本期末账龄增长，计提坏账金额更多所致。17 4、资产减值损失：本期相比上期减少 5,744.31 元，降幅 57.58%，原因是本期不存在合同资产，冲减前期资产减值准备所致。5、投资收益：本期比上期增加 355,116.93 元，增幅 142.28%，主要原因是本期按公司所占参股公司股份占比确认投资收益，本期参股公司盈利公司确认 88,279.04 元投资收益，而上期参股公司亏损，公司确认了 249,596.79 元投资损失。6、资产处置收益：本期比上期减少 47,041.87 元，降幅 100
38、%，原因是本期未发生资产处置收益。7、营业外收入：本期比上期增加 99,552.98 元，增幅 1658.96%，主要原因是本期确认违约赔偿收入所致。8、营业外支出：本期比上期减少 38,607.68 元，降幅 37.54%，主要原因一是因为上期发生违约支出100,000.00 元，但本期无发生；二是本期发生非常损失 64,000 元，但未发生违约支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 117,639,380.41 98,870,634.37 18.98%其他业务收入 94,049.05 19,232.56 3
39、89.01%主营业务成本 83,053,442.12 67,559,414.63 22.93%其他业务成本 62,975.20 8,232.31 664.98%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%户外媒体 60,346,027.79 38,407,989.89 36.35%-2.21%35.64%-17.76%卫视代理 6,792,452.81 6,634,981.16
40、2.32%-64.95%-71.12%20.88%地铁 43,849,389.39 33,524,277.62 23.55%236.03%160.73%22.08%策划 6,639,553.26 4,438,245.56 33.15%47.44%40.45%3.33%其他 106,006.21 110,923.09-4.64%-57.25%-57.37%0.31%合计 117,733,429.46 83,116,417.32 29.40%19.06%23.01%-2.27%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成与成本构成变动较大的项目情
41、况如下：18 1、本期户外媒体收入占比为 51.26%，占比相比上期减少 11.15 个百分比，本期户外媒体营业收入相比上期减少 2.21%，变化不大；本期户外媒体成本占比为 46.21%，占比相比上期增长 4.30 个百分点，本期户外媒体成本相比上期增长 35.64%，主要原因是公司本期新增采购高铁媒体成本相比上期增长较多。2、本期卫视代理收入占比为 5.77%，占比相比上期减少 13.83 个百分比，媒体营业收入相比上期减少 64.95%；本期卫视代理成本占比为 7.98%，占比相对上期减少 26.02 个百分点，媒体营业成本相比上期减少 71.12%，原因是此类媒体是根据客户需要有针对性
42、进行采购并销售的，本期客户对此类媒体需求减少较大。3、地铁媒体收入占比为 37.24%，占比相比上期增加 24.05 个百分比，媒体营业收入相比上期增加236.03%；成本占比 40.33%，占比相比上期增加 21.30 个百分点，营业成本相比上期增加 160.73%；主要原因是本期新增采购西安地铁 1、2、3 号线车站和 1、3 号线列车车厢平面及 1、3 号线车站全彩电子屏广告媒体，实现了地铁媒体营业收入的大幅增长，同时媒体成本也大幅增加。4、本期策划收入占比为 5.64%，占比相比上期增加 1.09 个百分比，收入相比上期增加 47.44%；成本占比 8.15%，占比相比上期增加 6.8
43、2 个百分比，成本相比上期增加 40.45%；原因是本期策划业务相比上期整体增加所致。5、本期其他收入占比为 0.09%，占比相比上期减少 0.16 个百分比，收入相比上期减少 57.37%；成本占比 0.13%，占比相比上期减少 0.25 个百分比，成本相比上期减少 57.37%；原因是本期客户对其他媒体的采购需求减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 华铁传媒集团有限公司 8,616,509.45 7.32%否 2 中国移动通信集团陕西有限公司 8,305,000.00
44、7.06%否 3 陕西广电丝路影视文化传播有限公司 6,792,452.81 5.77%否 4 西安迪赛生物药业有限责任公司 6,132,075.49 5.21%否 5 陕西繁华柳林商贸有限公司 5,286,103.77 4.49%否 合计合计 35,132,141.52 29.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陕西国铁旅服传媒集团有限公司 20,844,055.43 25.10%否 2 西安市地铁资源开发有限公司 17,134,577.06 20.63%否 19
45、 3 沈阳地铁报业传媒股份有限公司 14,193,709.84 17.09%否 4 陕西新动向传媒股份有限公司 6,452,830.21 7.77%否 5 陕西省交通广告传媒有限公司 2,917,075.39 3.51%否 合计合计 61,542,247.93 74.10%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 23,352,653.24-6,866,075.20 440.12%投资活动产生的现金流量净额-14,710,470.77-5,159,220.49-185.13%筹资活动产生的现金流量净
46、额 1,026,747.45-16,200,000.00 106.34%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加 30,218,728.44 元，主要原因系销售商品、提供劳务收到的现金相比去年同期增加较多所致。本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少 9,551,250.28 元，主要原因一是本期购建固定资产、无形资产及其他长期资产支付较去年增加 8,531,077.01 元；二是本期投资支付的金额减去投资收回的金额相比上期增加 980,000.00 元。本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 17,226,747.45 元，主要原因是一是本期发行股票募集资金 12
47、,000,000.00 元，未派发红利，而上期派发红利 16,200,000.00 元，未募集资金；二是本期发生经营租赁支付的现金 13,786,624.02 元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 陕西金海豚广告有限公司 控股子公司 广告的设计、制作、代理和发布 8,000,000.00 15,454,801.63 9,859,056.17 7,142,718.40 1,85
48、9,056.17 西安高科传媒有限责任公司 参股公司 广告发布设计、代理、组20,000,000.00 15,994,161.20 13,670,780.10 4,282,271.75 180,161.30 20 织文化艺术交流活动 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 西安高科传媒有限责任公司 低 获得投资回报 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研
49、发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0-研发支出占营业收入的比例 0%-研发支出中资本化的比例 0%-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0-硕士 0-本科以下 0-研发人员总计 0-研发人员占员工总量的比例 0%-专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0-公司拥有的发明专利数量 0-研发研发项目项目情况：情况：无 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 21 2.
50、2.关键审计事项说明关键审计事项说明：无 (七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。